1、湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 1 湖 北 迈 亚 股 份 有 限 公 司 2004 年 年 度 报 告 2005 年 4 月 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 2 第一节、重要提示及目录 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本年度报告摘要摘自年度报告全文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网（）。投资者欲了解详细内容，应当仔细阅读年度报告全文。 公司负责人叶金堂、主管会计工作负责人杜家林及会计机构负责人汤俊声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 目 录 第一节、重要提示及目录 2
2、第二节、公司基本情况简介 3 第三节、会计数据和业务数据摘要 4 第四节、股本变动及股东情况 5 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 7 第六节、公司治理情况 9 第七节、股东大会情况简介 10 第八节、董事会报告 12 第九节、监事会报告 18 第十节、重要事项 21 第十一节、财务报告 22 第十二节、备查文件目录 46 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 3 第二节、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：湖北迈亚股份有限公司 公司英文名称：HUBEI MAIYA CO., LTD. 2、公司法定代表人：叶金堂 3、公司董事会秘书：彭新波 联系地址：湖北省仙桃市勉阳大道
3、131 号 联系电话：（0728）3275828 传 真：（0728）3275829 电子信箱：pengxinbo 4、公司注册地址：湖北省仙桃市勉阳大道 131 号 公司办公地址：湖北省仙桃市勉阳大道 131 号 邮政编码：433000 5、公司信息披露报纸名称：证券时报、中国证券报、上海证券 报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： http:/ 公司年度报告备置地点：公司证券部 6、公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：湖北迈亚 股票代码：000971 7、公司变更注册登记日期：二 OO 一年八月二十四日 地点：湖北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：4200001
4、000064 税务登记号码：国税字 429004271750647 地税鄂字 4000001000054 公司聘请的会计师事务所名称：中勤万信会计师事务所有限公司 办公地址：湖北省武汉市武昌东湖路 7-8 号 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 4 第三节、 会计数据和业务数据摘要 1、本年度利润总额及构成 （单位：人民币元） 利润总额 34,110,646.62净利润 22,854,133.24扣除非经常性损益后的净利润 21,975,571.81主营业务利润 64,667,367.05其它业务利润 265,152.97营业利润 32,799,360.91投资收益 -14,028.4
5、0补贴收入 营业外收支净额 1,325,314.11经营活动产生的现金流量净额 37,041,231.00现金及现金等价物净增加额 -23,133,989.43说明：扣除非经常性损益涉及的项目及金额：878,561.43 营业外收入： 1,365,357.01 投资收益： -14,028.40 营业外支出： 40,042.90 补贴收入： 应计算所得税额：432,724.28 2、截止报告期末公司近三年的主要会计数据和财务指标： (单位：人民币元) 项 目 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 266,001,879.38258,315,040.95253,282,607.6
6、4 净利润 22,854,133.2425,834,036.6926,487,821.68 总资产 981,812,229.32996,358,586.67945,431,109.07 股东权益 464,150,213.44447,871,080.20445,412,043.51 每股收益(摊薄) 0.120.140.14 每股收益(加权) 0.120.140.14 每股净资产 2.482.402.38 每股经营活动产生的现金流量净额 0.190.480.38 摊薄 4.925.776.28 净资产收益率(%) 加权 5.115.785.94 摊薄 4.445.555.60 扣除非经常性损益的
7、净资产收益率(%) 加权 4.605.565.30 3、按中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 5 号文）通知要求计算的 2004 年度每股收益和净资产收益率如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均全面摊薄 加权平均主营业务利润 13.9314.450.35 0.35营业利润 7.077.330.18 0.18净利润 4.925.110.12 0.12扣除非经常性损益后的净利润4.444.600.11 0.114、报告期内股东权益变化情况 （单位：元） 项 目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配
8、利润 股东权益合计 期初数 187,000,000.00 191,876,062.5542,716,978.3114,238,992.7626,278,039.34 447,871,080.20本期增加 / 16,800,000.00 3,428,119.981,142,706.6622,854,133.24 16,279,133.24本期减少 / / / / 3,948,986.74 / 期末数 187,000,000.00 208,676,062.5546,145,098.2915,381,699.4226,803,119.98 464,150,213.44变动原因说明： （1）资本公积增
9、加的原因：本年度公司将收到的露赛尔项目1680 万元地方补助计入到资本公积项目； （2）盈余公积增加的原因：本年度利润分配提取 10%； （3）法定公益金增加的原因：本年度利润分配提取 5%； （4）股东权益增加的主要原因：本年度利润分配提取的盈余公积金增加。 第四节、 股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表 单位：股 本次变动增减（+、-） 股份类别 本 次 变动前 配股送股公积金转股 发行新股其它 小计 本 次 变动后 一、尚未流通股份 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 6 1、发起人股份 其中：国家持有股份 92160000 92160000境内法人持有股份
10、 13200000 13200000境外法人持有股份 2、募集法人股 240000 2400003、内部职工股 04、优先股及其他 未上市流通股份合计 105600000 105600000二、已上市流通股份 1、人民币普通股 81400000 814000002、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其它 已上市流通股份合计 81400000 81400000三、股份总数 187000000 187000000（2）公司股票发行与上市情况 一、截止报告期末至前三年，公司没有股票发行和配售股份等情况； 二、报告期内，公司无送股、转增股本、增发新股、可转换公司债券转股及其他原因引起股份总数
11、发生变动的事项； 三、本报告期末，公司无内部职工股。 2、股东情况介绍 （1）报告期末股东总数 截止 2004 年 12 月 31 日，本公司股东总数 29234 户，其中国有法人股东 1 户，法人股东 4 户，公司高管人员 10 户。 （2）前十名股东持股情况 （单位：股） 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 7 序号 股东名称 年末持 股数 占总股本%股份类别（未流通或已流通）质 押 或 冻结 的 股 份数量 股东性质（国有股东或外资股东） 1 湖北仙桃毛纺集团有限公司 9216000049.28未流通 国有股东2 仙桃市彩凤实业公司 57000003.05未流通 国有股东3 仙桃
12、市财务开发公司 51000002.73未流通 国有股东4 湖北省纺织品公司 24000001.28未流通2400000 国有股东5 黄联群 9728000.52已流通 流通股东6 潘富和 8407600.45已流通 流通股东7 朱泽堂 2568000.14已流通 流通股东8 鹤山市健美针棉织造总厂 2400000.13未流通240000 国有股东9 梁军 2388000.13已流通 流通股东10 梁阳 2047000.11已流通 流通股东前十大股东中仙桃市彩凤实业公司是湖北仙桃毛纺集团有限公司的全资子公司，第一大股东与其它股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定
13、中的一致行动人；其余流通股东未知是否有无关联关系或一致行动关系。 （3）控股股东及实际控制人简介 一、控股股东情况 公司名称：湖北仙桃毛纺集团有限公司 法人代表：叶金堂 注册资本：15588.4 万元 成立日期：1992 年 12 月 15 日 主要经营业务：纺织品、建筑装饰材料、宾馆餐饮、房地产开发。 二、实际控制人情况 实际控制人名称：湖北省仙桃市人民政府 三、控股股东及实际控制人变更情况 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 8 报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 四、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 （4）前十名流通股东情况 股东名称 年末持有流通股数量
14、种类 黄联群 972800 A 潘富和 840760 A 朱泽堂 256800 A 梁军 238800 A 梁阳 204700 A 赵苹平 200000 A 郝越海 198580 A 单光林 198000 A 孙汉京 184200 A 陈晓生 180000 A 前十名流通股股东关联关系的说明公司不清楚前十大流通股东之间是否存在关联关系。 第五节、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、基本情况 持股数(股) 姓 名 性别 年龄 职 务 任 期 年 初 年 末叶金堂 男 57董事长 三年,到 2005 年 4 月 24000 24000张汉涛 男 58副董事长 三年,到 2005 年 4 月 1
15、2000 12000杨建国 男 50董事、总经理 三年,到 2005 年 4 月 0 0肖作鑫 男 60副董事长 三年,到 2005 年 4 月 12000 12000湖北省仙桃市人民政府湖北仙桃毛纺集团有限公司湖北迈亚股份有限公司湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 9 杜家林 男 54董事、财务总监 三年,到 2005 年 4 月 7200 7200李国强 男 40董事 三年,到 2005 年 4 月 0 0伍新木 男 61独立董事 三年,到 2005 年 4 月 0 0黄晓清 男 65独立董事 三年,到 2005 年 4 月 0 0熊亚平 男 50独立董事 二年，到 2005 年
16、4 月 0 0张植泽 男 49监事会主席 三年,到 2005 年 4 月 0 0周学斌 男 35监事 三年,到 2005 年 4 月 4800 4800赵贤军 男 41监事 三年,到 2005 年 4 月 7200 7200严心双 男 43监事 三年,到 2005 年 4 月 0 0邹国臣 男 42监事 三年,到 2005 年 4 月 0 0彭新波 男 28董事会秘书 三年,到 2005 年 4 月 0 0梁建华 男 50副总经理 三年,到 2005 年 4 月 12000 12000魏 敏 男 39副总经理 三年,到 2005 年 4 月 12000 12000彭彦林 男 38副总经理 三年
17、,到 2005 年 4 月 4800 4800注：公司董事长叶金堂担任控股股东湖北仙桃毛纺集团有限公司董事长兼总经理，任职期间自 1986 年至今。 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况。 叶金堂 男，1948 年 5 月出生，中共党员，大专学历，高级经济师。 历任湖北省仙桃市毛嘴镇党委副书记、仙桃市经编毛毯厂厂长兼党委书记、湖北仙桃毛纺集团有限公司董事长、总经理、党委书记、湖北迈亚股份有限公司董事长、总经理、党委书记，现任湖北迈亚股份有限公司董事长兼党委书记。曾先后荣获“ 全国劳动模范”、“ 湖北省优秀企业家”、“ 2001 年度湖北省十大
18、经济风云人物” 等荣誉称号，并当选为第 8、9、10 届湖北省人大代表和第十届全国人大代表。 张汉涛 男，1947 年 5 月出生，中共党员，大专学历，高级经济师。 历任湖北省沔阳县机械厂办公室主任、沔阳县工业局生产技术科湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 10 科长、仙桃市经编毛毯厂副厂长、湖北仙桃毛纺集团有限公司常务副总经理、湖北迈亚股份有限公司董事、常务副总经理、党委副书记，现任湖北迈亚股份有限公司董事、副董事长、党委副书记，一九九八年荣获“ 湖北省劳动模范” 称号。 杨建国 男，1955 年 5 月出生，中共党员，大学学历，高级经济师。 历任仙桃市工商局办公室主任、纪检组长、副
19、局长、党委委员、仙桃市彭场镇党委书记、镇长，仙桃市国有资产经营公司党委书记、总经理。现任湖北迈亚股份有限公司董事、总经理，党委副书记。 肖作鑫 男，1943 年 2 月出生，中共党员，大专学历，高级经济师。 历任湖北省仙桃市针织内衣厂供销科长、仙桃市丝织厂副厂长、仙桃市纺织工业供销公司经理、仙桃市经编毛毯厂副厂长、湖北仙桃毛纺集团有限公司副总经理、湖北迈亚股份有限公司董事、副总经理，现任湖北迈亚股份有限公司董事、副董事长。 杜家林 男，1950 年 9 月出生，中共党员，大专学历，会计师。 历任湖北省沔阳县汉江区企管会计、财务科长、仙桃市企管局企管办副主任、湖北迈亚股份有限公司财务部主任，现任
20、湖北迈亚股份有限公司董事、财务总监。 李国强 男，1964 年 7 月出生，中共党员，大专学历，会计师。 历任仙桃市财务开发公司副经理、经理，现任湖北迈亚股份有限公司董事、仙桃市财务开发公司经理。 伍新木 男，1944 年 4 月生。现任武汉大学商学院教授，博士生导师。长江发展研究院执行副院长、法人代表，武汉大学区域发展研究院院长。1993 年起享受国务院政府特殊津贴。兼任武汉市政府咨询委员会委员及湖北省咨询委员会委员，省人大常委、省人大法制委员会委员。 黄晓清 男，1940 年 1 月 7 日出生，高级会计师，注册会计师，原省财政厅副厅长，现任湖北省注册会计师协会副会长，省会计学会湖北迈亚股
21、份有限公司 2004 年年度报告 11 副会长。 熊亚平，男，1955 年 4 月出生，中共党员，大专学历，高级工程师 历任襄樊一棉纺织厂厂长，襄樊一棉集团公司董事长、总经理，襄樊一棉集团公司党委副书记、董事长、总经理，现任湖北银河纺织股份有限公司党委书记、董事长。曾先后荣获 “ 全国纺织工业劳动模范”、“ 全国纺织工业系统劳动模范”、“ 全国劳动模范” 等荣誉称号 梁建华 男，1956 年 8 月，中共党员，大专学历，经济师。 历任湖北省仙桃市经编毛毯厂办公室主任、湖北仙桃毛纺集团有限公司党委专职副书记、湖北迈亚股份有限公司监事会主席。现任湖北迈亚股份有限公司副总经理兼仙桃经编毛毯厂厂长。
22、彭彦林，男，1966 年出生，中共党员，大学学历，工程师。 历任湖北省仙桃市经编毛毯厂车间主任、生产科长，湖北迈亚股份有限公司毛毯厂副厂长、呢绒厂厂长，现任湖北迈亚股份有限公司副总经理兼仙桃呢绒厂面料厂长。彭彦林，男，1966 年出生，中共党员，大学学历，工程师。 历任湖北省仙桃市经编毛毯厂车间主任、生产科长，湖北迈亚股份有限公司毛毯厂副厂长、呢绒厂厂长，现任湖北迈亚股份有限公司副总经理兼仙桃呢绒厂面料厂长。 魏敏，男，1965 年出生，中共党员，大学学历，经济师。 历任湖北省仙桃市经编毛毯厂办公室主任、仙桃市委宣传部干事、湖北迈亚股份有限公司监事会主席、党委专职副书记。现任湖北迈亚股份有限公
23、司副总经理兼服装项目建设指挥部指挥长。 彭新波，男，1977 年出生，中共党员，大学学历，经济师。 历任湖北迈亚股份有限公司管理部副部长，现任湖北迈亚股份有限公司董事会秘书兼董事会办公室主任。 张植泽 男，1955 年 9 月出生，中共党员，大专学历，经济师。 历任湖北省仙桃市水泥厂厂长、仙桃市建材工业局局长、湖北仙湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 12 桃毛纺集团有限公司副总经理，现任湖北迈亚股份有限公司监事会主席、湖北仙桃毛纺集团有限公司工会主席。 周学斌 男，1969 年 7 月出生，中共党员，大学学历，工程师。 历任仙桃市经编毛毯厂设备科副科长、动力车间主任、湖北迈亚股份有限
24、公司呢绒厂副厂长，现任湖北迈亚股份有限公司监事、湖北迈亚股份有限公司仙桃呢绒面料厂副厂长。 赵贤军 男，1964 年 7 月出生，中共党员，大学学历，工程师。 历任黄石橡胶厂副科长、仙桃市经编毛毯厂技术科副科长、科长、湖北迈亚股份有限公司全质办主任、技术中心副主任、湖北迈亚股份有限公司仙桃毛毯厂副厂长。 严心双 男，1962 年 3 月出生，中共党员，大专学历，经济师。 历任沔阳县长河服装厂副厂长、仙桃市第二人造毛皮厂副厂长、仙桃市长毛绒厂党委书记、厂长、仙桃市陈场镇副镇长，湖北迈亚股份有限公司服装项目建设指挥部副指挥长。 邹国臣 男，1963 年 7 月出生，大专学历，会计师。 历任湖北省纺
25、织品公司财务科副科长、科长，现任湖北省纺织品公司总经理、法人代表。 3、董事、监事、高管人员年度报酬情况 一、董事、监事、高管人员年度报酬决策程序和执行依据。 公司董事、监事、高管人员的年度报酬采取基本年薪加绩效工资，其绩效工资部分按公司与其签订的经济责任制执行。 二、年度报酬情况 报 告 期 内 公 司 董 事 、 监 事 及 高 管 人 员 的 年 度 报 酬 总 额 为 149.35 万元，金额最高的前三名董事报酬总额为 40 万元，金额最高的前三名高管人员报酬总额为 32 万元。 （2）公司董事、监事、高管人员年度报酬区间：5-15 万元 14人，5 万元以下 2 人。 湖北迈亚股份有
26、限公司 2004 年年度报告 13 （3）公司独立董事年度津贴为 4 万元。 （4）公司董事李国强及监事邹国臣不在公司领取报酬。 4、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 报告期内，公司副总经理周正平先生因工作变动不再担任公司副总经理兼仙桃色织布厂厂长职务。 5、员工情况 公司共有员工 2300 人。其中生产人员 1385 人，供销人员 78 人，技术人员 648 人，财务人员 38 人，行政人员 151 人。大中专以上文化程度 913 人。 第六节、公司治理结构 （一）公司治理情况 本公司上市以来严格按照公司法、证券法、上市规则等中国证监会及深圳证券交易所颁布的各项法规和规
27、定的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则等制度，基本符合中国证监会发布的上市公司治理准则的要求。 1、股东与股东大会：严格按照公司章程与股东大会规范意见的有关规定召集、召开股东大会，并聘请律师对股东大会的合法性出具法律意见书，确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，充分行使股东权利。在关联交易上，公司遵循“ 公开、公正、公平”的原则，对交易事项按有关规定予以充分披露。关联方在表决时必须回避。 2、控股股东与上市公司：本公司控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利，没有利用其控股地位直接
28、或间接干预本公司的决策和经营活动。 3、董事与董事会：公司按照公司章程的有关规定选聘董事。湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 14 董事会人员的人数和人员构成符合国家法律法规的要求。董事会已经制定董事会议事规则，以确保其决策高效、科学；公司董事均能够以认真负责、爱岗敬业、勤勉诚信的态度履行职责，对股东大会负责。 4、监事与监事会：公司监事会成员的产生和构成完全符合国家法律、法规及公司章程的规定。监事会能够认真履行职责，对公司的经营、财务状况及董事和高级管理人员履职的合法合规性情况进行监督，并独立发表意见。 5、绩效评价和激励约束机制：本公司对高级管理人员实行了绩效考核和评价制度，但对董
29、事、监事未能建立个人考评制度。目前，公司正在按照国家有关规定，参照部份同行业企业标准，准备建立、完善一整套规范的公司董事、监事及高级管理人员绩效考核和激励制度。 6、公司与利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行、其他债权人、员工、消费者等利益相关者的合法权益，在经济交往中做到平等互利、诚实信用。 7、信息披露与透明度：公司董事会秘书为公司信息披露的责任人，公司证券部为信息披露的职能部门，保证公司信息披露的及时、准确、真实和完整，使所有股东能够具有平等的知情权。同时，设专人负责股东来电来访的接待工作，解答股东疑问，保持公司与股东的良好沟通。 （二）独立董事履行职责情况 1、报告期内，独立董事参加
30、公司董事会会议五次，并就公司的生产经营情况提出了许多很好的建议； 2、报告期内，独立董事未有对公司董事会议案及其他事项提出异议的情况。 （三）“ 五分开” 情况 （1）业务方面：公司在业务方面独立于控股股东，具有独立、完整的业务系统和自主经营能力； 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 15 （2）人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面独立于控股股东，公司设立了专门的机构负责公司的劳动人事及工资工作；公司总经理及其他高级管理人员均在本公司专职并领取薪酬； （3）资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统、配套设施和销售系统，独立拥有工业产权、商标、非专利技术等无形资产； （4）机
31、构方面，公司同控股股东的办公场所分离，具有完整的生产、管理、营销体系； （5）财务方面：公司设立了独立的财会部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，并在银行独立开户，财务决策是依据相关财务制度和公司章程等规定的决策程序独立进行。 （四）高管人员的考评与激励情况 公司年初向高管人员下达经营目标，并与其签定经济责任制，年终按目标任务完成情况严格结帐，体现“ 能者多得，庸者少得” 的分配原则。 第七节、股东大会情况简介 本公司于 2004 年 6 月 28 日上午九时在公司八楼会议室召开了2003 年度股东大会，报告期内没有召开临时股东大会。 1、召开股东大会的公告 召开 2003 年度股东大
32、会的公告，提前 30 天刊登在 2004 年 5 月28 日的中国证券报、上海证券报和证券时报上。 2、股东大会的召开 股东大会由公司董事会负责召集召开。到会股东及股东代理人共36 人，代表有表决权的股份数额 105,535,200 股，占本公司已发行股份数额的 56.44 %，符合公司法及公司章程的规定。 3、股东大会的决议 股东大会以投票表决方式，逐项审议通过了如下决议： 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 16 一、审议通过了2003 年度董事会工作报告。同意股数105,535,200 股，占出席会议有表决权股份数额的 100 %；弃权股数 0股；反对股数 0 股。 二、审议通过
33、了2003 年度监事会工作报告。同意股数105,535,200 股，占出席会议有表决权股份数额的 100 %；弃权股数 0股；反对股数 0 股。 三、审议通过了2003 年度财务决算及 2004 年财务预算报告。同意股数 105,535,200 股，占出席会议有表决权股份数额的 100 %；弃权股数 0 股；反对股数 0 股。 四、审议通过了2003 年度利润分配预案及公司 2004 年度利润分配政策。同意股数 105,535,200 股，占出席会议有表决权股份数额的 100 %；弃权股数 0 股；反对股数 0 股。 公司拟按 2003 年末总股本 18700 万股为基数每股派发现金 0.12
34、5元，根据仙桃市地方税务局仙地税函（2002）179 号文件精神，个人股、流通股按 20%上缴个人所得税，由公司统一代扣代缴，每股实际派发现金为 0.10 元。 预计 2004 年度利润分配政策如下： 1、公司拟在 2004 年会计年度结束后分配利润一次； 2、公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例约为 60%到 75%。 3、公司本年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例不低于 10%。 4、分配采用派发现金红利或送红股的形式，具体分配方案将根据公司当年实际情况确定。 五、审议通过了关于公司变更募集资金使用计划的预案。同意股数 105,535,200 股，占出席会议有表决权股份数额的 10
35、0%；弃权股数 0 股；反对股数 0 股。 六、审议通过了关于公司修改公司章程的预案。同意股数105,535,200 股，占出席会议有表决权股份数额的 100%；弃权股数 0湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 17 股；反对股数 0 股。 本次股东大会由湖北天元兄弟律师事务所彭波律师见证并出具法律意见书。见证律师认为，公司本次股东大会的召集、召开程序合法有效；出席会议人员的资格合法有效；本次股东大会的表决程序合法有效；单独持有或者合并持有公司有表决权股份总数 5%以上的股东或者监事会没有在本次股东大会上提出临时提案。 本次股东大会决议以及由湖北天元兄弟律师事务所出具的法律意见书刊登在
36、2004 年 6 月 29 日的中国证券报、上海证券报和证券时报上。 4、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内董事、监事情况没有变动。 第八节、董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务的范围及其经营状况 1、公司以“ 仙桃” 牌拉舍尔毛毯系列、“ 仙桃” 牌高档精毛纺呢绒面料、“ 仙桃” 牌高档纯棉色织面料系列的开发、生产、销售为主要业务。“ 仙桃” 牌拉舍尔毛毯十几年来在国内外市场一直畅销不衰，为公司奠定了发展壮大的基础。“ 仙桃” 牌高档精毛纺呢绒面料采用当今国际最先进的精毛纺技术，产品具有原汁原味意大利风格，实现了国产高档面料顶替进口，其发展代表了国家纺织产业结构调整的方向，有力地
37、拓展了国际国内市场，取得了很好的经济效益；“ 仙桃”牌高档纯棉色织面料是公司瞄准国际国内高档休闲面料缺口，历时近3 年时间成功开发出来的高档面料新产品，其技术难度大，产品档次高，市场供不应求，发展前景十分广阔，即将成为公司业绩新的亮点。 2004 年公司全体员工经过奋力拼搏，克服了原材料、辅助材料、燃料等价格持续上涨，国家宏观调控导致资金紧张等不利因素。通过对外强化市场开拓，对内加快新项目的建设和新产品的开发，加强管湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 18 理，挖潜增效，取得了生产经营和发展等各项工作都稳步推进的新局面： 一是毛毯和呢绒面料两大传统产品市场不断得到加强。“ 仙桃”毛毯克
38、服了石油价格上涨导致产品成本急剧上升的不利因素，通过积极限产，坚决淘汰不盈利品种，稳定日本、俄罗斯、美国、中东等国际市场和国内高档毛毯市场，保持了经营的稳定；“ 仙桃” 呢绒面料在稳固国内市场的基础上，加大对国际高档面料市场的开拓力度，来自意大利、法国、英国、日本、韩国、土耳其等国际市场大量高档面料订单成为公司高档面料淡季市场的有力补充，标志着“ 仙桃” 呢绒面料取得了新的历史性突破。 二是色织面料这一公司倾力打造的新产品表现出良好的发展势头。“ 仙桃” 色织面料于 2004 年五月开始小规模试生产，从市场反馈回来的信息显示，高档纯棉色织面料产品在国际国内市场都呈现供不应求状态，该产品的开发要
39、求投入巨大，技术难度很高，公司在经过近一年的技术攻关并完全掌握高档纯棉色织面料的全部生产工艺诀窍技术后，成为国内目前少数几家能够批量生产高档纯棉色织面料的企业之一。随着 2004 年底公司高档纯棉色织面料生产线配套工程的完工和工艺技术的成熟，从 2005 年开始，“ 仙桃” 色织面料将逐步为公司业绩成长作出贡献。 三是虽然公司通过进一步加强企业管理，增收节支，严格控制各种非生产性开支，力图消化原材料、辅助材料、燃料等价格上涨带来的不利影响，但由于公司毛毯产品成本受石油价格上涨影响很大，从产品价格方面消化也比较困难，导致公司利润水平同比有所下降。 2、2004 年公司实现主营业务收入 26600
40、 万元，较上年同期上升1.03%，实现利润 3411 万元，按具体产品分类如下： 拉舍尔毛毯 精毛纺呢绒面料 合计 主营业务收入 106,719,582.60 152,160,897.71 258,880,480.31 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 19 营业利润 -885,958.65 34,347,935.75 33,461,977.10 （二）主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额为 7108 万元，占年度采购总额的 29.62%；前五名客户销售额合计为 8921 万元，占公司销售总额的 33.53%。 （三）经营中出现的问题与困难及解决方案 受国际
41、原油价格上涨影响，公司毛毯制造成本急剧上升，为此，公司一方面从毛毯厂内部挖潜，消化成本上升因素，另一方面，加强对高档面料产品的经营，力争通过产业结构的调整和产品档次的升级，拓宽企业的经营渠道，化解企业的经营风险。 二、公司投资情况 2000年4月7日，公司发行社会公众股5500万股，募集资金24310万元，扣除发行费用后实际募集资金 22482 万元。报告期内公司按照招股说明书和 2003 年度股东大会通过的关于变更募集资金使用计划的决议陆续将募集资金投入使用。 （一）报告期内募集资金的投资情况 1、引进年产 800 万米露赛尔纤维高档面料生产线 该项目已变更为年产 1250 万米高档露赛尔纤
42、维面料和高档纯棉色织面料生产线，计划总投资 30800 万元。项目 2004 年 5 月开始试生产，2004 年 12 月正式投产并结转固定资产，共完成固定投资 25296万元，其中国债贴息贷款投入 14000 万元，募集资金投入 11296 万元，中央贴息和地方补助 3360 万元。同时，公司根据项目投产后经营的需要用募集资金补充流动资金 204 万元。 2、年产 10 万套高档西服项目 该项目已变更为年产 10 万套高档麻衬西服生产线，计划投资8700 万元。由于高档麻衬西服工艺技术难度很大，公司员工完全掌握其诀窍技术还需要一定的时间，因此，项目尚处于试生产阶段。项湖北迈亚股份有限公司 2
43、004 年年度报告 20 目迄今为止已完成投资 5447 万元，其中募集资金投入 5305 万元。 3、至此，公司 2000 年度发行社会公众股 5500 万股募集的 22482万元资金已全部投入完毕，共建成“ 引进年产 50 万米高档羊毛羊绒面料生产线” 和“ 引进年产 1250 万米高档露赛尔面料和高档纯棉色织面料生产线” 两大项目，还没有正式投产的“ 引进年产 10 万套高档麻衬西服生产线” 项目的后续资金投入公司将通过自筹资金解决。 （二）报告期内非募集资金投资情况 在巴西建设年产 30 万条毛毯后整理生产线项目：报告期内该项目正处于试生产阶段，即将正式投产。截止报告期末，投入资金 8
44、0万美元。 三、公司财务状况 单位：元 指标 2004 年末 2003 年末 增减数 增减比例%总资产 981,812,229.32996,358,586.67-14,546,357.35 -1.46股东权益 464,150,213.44447,871,080.2016,279,133.24 3.63主营业务利润 64,667,367.0570,021,837.73-5,354,470.68 -7.65净利润 22,854,133.2425,834,036.69-2,979,903.45 -11.54现金及现金等价物净增加额 -23,133,989.43-69,172,581.1246,038
45、,591.69 66.55公司财务状况增减变化原因： 1、总资产减少的主要原因是：流动负债减少； 2、股东权益增加的主要原因是：本年度提取的盈余公积金增加； 3、主营业务利润减少的主要原因是：国际石油价格大幅上涨导致公司毛毯成本急剧上升，产品毛利率下降； 4、净利润下降的主要原因是：公司主营业务利润减少； 5、现金及现金等价物净增加额出现较大差额的主要原因是：本年度公司募集资金按项目进度投入； 四、新年度业务发展计划 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 21 （一）2005 年工作指导方针：以改革体制，转换机制为动力，建立一支高效、务实、有活力的高管人员队伍；以效益为核心，制订和落实
46、2005 年的经济目标，力争在巩固提高毛毯、呢绒两大产品的同时，加速新项目的投产受益；以创新思路，创新品种为手段，提高企业的核心竞争力。 （二）2005 年工作措施： 一、以改革为动力，完善企业管理体制和内部机制，强化责任，理顺关系，增强企业活力； 二、以市场为龙头，加强对国际国内高档精毛纺呢绒面料和高档纯棉面料市场这两大高档面料市场的开拓，不断提高国际国内市场份额，将迈亚做成国际知名的高档服饰面料品牌； 三、以提高效益为核心，强化计划、成本、质量管理，坚定不移地落实全年生产经营目标； 四、以资本营运为手段，通过实施资产置换，使公司集中全部精力，经营好高档面料主业； 五、以人为本，培养人才，规
47、划人才战略，花大力气吸引企业急需的各类人才，全面提高企业员工素质。 五、董事会日常工作 （一）董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会会议共计召开五次。 1、四届董事会九次会议于 2004 年 4 月 14 日召开，审议通过了如下决议： 一、审议通过了公司2003 年度报告及摘要； 二、审议通过了公司2003 年度董事会工作报告； 三、审议通过了公司2003 年度财务决算及 2004 年财务预算报告； 四、审议通过了公司2003 年度利润分配预案和 2004 年度利润湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 22 分配政策； 五、审议关于周正平同志职务变动的议案； 六、审议关于公司变更
48、募集资金使用计划预案； 本次董事会决议于 2004 年 4 月 15 日刊登在中国证券报、上海证券报和证券时报上。 2、四届董事会第十次会议于 2004 年 4 月 27 日召开，审议通过了公司 2004 年第一季度报告事项。 本次董事会决议于 2004 年 4 月 28 日刊登在中国证券报、上海证券报和证券时报上。 3、四届董事会十一次会议于 2004 年 5 月 27 日召开，审议通过了公司关于召开 2003 年度股东大会的议案。 本次董事会决议于 2004 年 5 月 28 日刊登在中国证券报、上海证券报和证券时报上。 4、四届董事会第十二次会议于 2004 年 8 月 15 日召开，审
49、议通过了如下决议： 一、公司 2004 年半年度报告正文及摘要； 二、公司 2004 年半年度利润分配方案： 根据年初公司制定的 2004 年度利润分配政策，半年度公司不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 本次董事会决议于 2004 年 8 月 16 日刊登在中国证券报、上海证券报和证券时报上。 5、四届董事会第十三次会议于 2004 年 10 月 30 日召开，审议通过了如下决议：审议通过了公司 2004 年第三季度报告事项。 本次董事会决议于 2004 年 10 月 31 日刊登在中国证券报、上海证券报和证券时报上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 董事会按照 2003 年度股东
50、大会通过的2003 年度利润分配预案湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 23 及 2004 年度利润分配政策于 2004 年 8 月 27 日实施了公司 2003年度利润分配。 六、2004 年度公司利润分配预案 公司 2004 年度实现利润总额 34,110,646.62 元，按 33%计算所得税 11,256,513.38 元， 2004 年度实现净利润 22,854,133.24 元。按章程规定提取 10%的法定盈余公积金 2,285,413.32 元，提取 5%的法定公益金 1,142,706.66 元，可供股东分配的利润为 19,426,013.26 元，加上年初未分配利润为
51、 2,903,039.34 元，2004 年度累计可供股东分配的利润为 22,329,052.60 元。 考虑到公司高档纯棉色织面料产品刚正式投产，需要保持充足的现金以满足新产品经营对流动资金需求的实际情况，我们提议 2004年不分红，也不进行公积金转增股本。 以上预案尚需股东大会审议通过。 七、会计师事务所关于公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明 湖北迈亚股份有限公司全体股东： 我们接受贵公司委托，对贵公司经审计的截止 2004 年 12 月 31 日的关联方占用贵公司资金资金情况及贵公司对外担保情况进行专项核查，我们的核查是依据根据中国证券监督管理委员会颁布的关于规范上市公司与关联
52、方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知证监发（2003）56 号进行的，贵公司的责任是提供真实、合法、完整的关联方资金占用及对外担保的情况的全部材料。我们的责任是根据关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的规定，对贵公司与关联方资金往来及对外担保情况进行调查、核查并出具专项说明。在调查、核实过程中，我们实施了查阅有关资料、会计凭证等我们认为必要的核查程序。 一、湖北迈亚股份有限公司的关联方关系如下表： 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 24 序 号 单 位 与本公司的关系 1 湖北仙桃毛纺集团有限公司 母公司 2 仙桃采凤实业公司 同一母公司 二、关联方
53、资金往来情况如下： 会计科目 关联方 期初数 本期增加 本期减少 期末数 应收帐款 仙桃彩凤实业公司 114,852.201,215,613.501,379,558.83 49,093.13其他应付款 湖北仙桃毛纺集团有限公司-10,062,926.40143,024,650.29167,973,957.46 -35,012,233.57 上述资金往来包括公司与关联方的经营性资金往来、购销等。 三、未发现 2004 年度湖北迈亚股份有限公司为关联方提供担保，也未发现湖北迈亚股份有限公司为其他企业提供担保。 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国注册会计师 中国 北京 2005 年
54、4 月 1 日 八、公司独立董事关于大股东占用公司资金情况的独立意见 公司全体股东： 我们对湖北迈亚股份有限公司与控股股东之间关联方资金占用情况进行了了解，发现 2004 年 12 月湖北仙桃毛纺集团有限公司向公司临时借款周转资金 3500 万元；公司已于 2005 年 1 月收回湖北仙桃毛纺集团有限公司借款 3500 万元。我们认为，该项资金占用属于企业之间正常的业务往来，且公司已收回全部借款资金，该事项没有对公司产生任何不利影响。 第九节、监事会报告 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 25 一、监事会日常工作情况 报告期内，公司监事会会议共计召开二次。 1、四届监事会第五次会议于
55、 2004 年 4 月 14 日召开，审议通过了如下决议： 一、审议通过了公司2003 年度报告及摘要； 二、审议通过了公司2003 年度董事会工作报告； 三、审议通过了公司2003 年度监事会工作报告； 四、审议通过了公司2003 年度财务决算及 2004 年财务预算报告； 五、审议通过了公司2003 年度利润分配预案和 2004 年度利润分配政策。 六、审议了关于公司变更募集资金使用计划的预案。 本次监事会决议于 2004 年 4 月 15 日刊登在中国证券报、上海证券报和证券时报上。 2、四届监事会第六次会议于 2004 年 8 月 15 日召开，审议通过了如下决议： 公司 2004 年
56、半年度报告正文及摘要。 本次监事会决议于 2004 年 8 月 16 日刊登在中国证券报、上海证券报和证券时报上。 二、监事会的独立意见 2004 年度，公司监事会按照公司法和公司章程有关规定，对公司发展项目、财务状况和董事、经理及其它高级管理人员进行了广泛的监督工作。监事会认为： （1）公司依法运作情况。能严格依法运作，强化规范化建设，内部控制制度完善，在资金运用、投资项目、经营管理等一系列经营决策实施上都经董事会讨论，先调查研究，探索可行方案；然后才作出决策，决策程序合法。公司董事、经理和其它高级管理人员在开拓发展中使公司各项业务得到了较大的发展，实绩令人瞩目。 湖北迈亚股份有限公司 20
57、04 年年度报告 26 （2）检查公司财务情况。监事会认为中勤万信会计师事务所有限公司对本公司所作的审计报告及有关事项说明，真实地反映了本公司的财务状况和经营成果。 （3）监事会全体成员一致认为公司董事会、监事会换届选举程序合法，选出的新的董事会、监事会和经理层能更好地抓好公司的生产经营工作；公司引入独立董事制度是有益的，能够帮助董事会更好地决策。 （4）报告期内，公司没有发生收购、出售资产交易。 （5）公司关联交易公平合理，没有损害上市公司利益。 （6）中勤万信会计师事务所有限公司对公司 2004 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 第十节、重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁
58、事项。 二、本报告年度内，公司无收购兼并和出售资产等事项。 三、报告期内关联交易情况。 四、报告期内公司没有重大合同及重大担保情况，也没有委托理财情况。 五、报告期内公司董事及高级管理人员没有受监管部门处罚的情况。 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 27 第十一节、财务报告 一、审计报告 勤信审字2005第 73 号 湖北迈亚股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2004 年 12 月 31 日的资产负债表、2004 年度的利润表、利润分配表及 2004 年度的现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见
59、。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2004年12月31日的财务状况和2003年度的经营成果和现金流量。 附件：1、资产负债表； 2、利润及利润分配表； 3、现金流量表； 4、资产减值准备表； 5、会计报表附注。 中勤万信会计师事务
60、所有限公司 中国注册会计师：王永新 中国注册会计师：郭有珍 中国 北京 报告日期：2004 年 4 月 5 日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注 （一）公司概况 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 28 会计报表附注 （一）公司概况 湖北迈亚股份有限公司是 1993 年经湖北省体改委鄂改生 19936 号文件批复同意，以湖北仙桃毛纺集团有限公司为主发起人，联合湖北省经济开发公司、华夏证券湖北有限公司、湖北省纺织品公司三家公司共同发起，以定向募集方式设立。并于 1993 年 3 月 26 日在仙桃市工商行政管理局登记注册，注册号：4200001000064，注册资本伍仟伍佰万元。
61、公司设立时总股本为 5500 万股，1997 年湖北省体改委以鄂体改（1997）18号文批准同意公司 1996 年度分配方案，即向全体股东按 10：5 比例送红股。送股后的总股本为 8250 万股。 1998 年 3 月湖北省体改委以鄂体改（1998）17 号文批复同意公司 1997 年度分配方案，即向全体股东按 10：6 比例送红股。送股后的总股本达到 13200 万股。 2000 年 4 月中国证券监督管理委员会证监发行字（2000）30 号文批复同意公司向社会公开发行人民币普通股 5500 万股，发行后总股本为 18700 万股，并于 2000 年 4 月 27 日在深圳证券交易所上市交
62、易。 公司经营范围：经编腈纶印花毛毯、精毛纺呢绒面料、服装、纺织品设计、制造、销售；公路货物运输；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“ 三来一补” 业务。 （二）会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 （1）会计制度 公司执行企业会计准则和企业会计制度及其有关补充规定。 （2）会计年度 公司会计年度为公历年度即每年 1 月 1 日至 12 月 31 日。 （3）记帐本位币 公司以人民币作为记帐本位币。 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 29
63、 （4）记帐基础和计价原则 公司按照权责发生制原则，采用借贷复式记帐法记帐，以历史成本计价作为计价原则。 （5）外币业务核算方法 公司以人民币为记帐本位币，涉及外币的经济业务，按经济业务发生当月一日的外汇市场汇价（中间价）折合为人民币记帐，决算日外币余额按决算日的市场汇价折合为人民币金额进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期费用。 （6）现金等价物的确定标准 公司将持有的三个月内到期、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 （7）
64、 短期投资核算方法 A公司短期投资以实际支付的价款计价， 如实际支付价款中包括已宣告发放尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，作为应收股利或应收利息单独核算不计入投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益冲减投资成本，收回投资时确认投资收益。 B期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资总额计提跌价准备。 （8）坏帐核算方法 A坏帐损失的核算方法和计提标准：公司对发生的坏帐损失采用备抵法。按帐龄分析法计提，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定的提取比例为：逾期 1 年（含 1 年，以下类推）以内的，按其余额的 5%计提；逾期 1-2年按其余额 的 10%计提；逾期
65、 2-3 年按其余额 20%计提；逾期 3-5 年按其余额的50%计提；5 年以上按其余额的 100%计提。 B坏帐确认标准：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 30 （9）存货核算方法 A公司存货按物质形态分为原材料、产成品、在产品、低值易耗品，按实际成本登记入帐核算，发出和领用原材料、产成品、在产品采用加权平均法确定其实际成本进行核算，低值易耗品在领用时采用五五摊销法进行摊销。 B公司根据期末存货成本与可变现净值孰低法计提存货跌价损失准备。
66、 （10）长期投资核算方法 A、长期债权投资 公司购入的长期债券，按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为初始投资成本。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券面值的差额，作为溢价或折价；债券的溢价或折价在债券持有期间内采用直线法摊销；计算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；对于其他债权投资，按实际支付的价款计价，并按期计算应收利息，计入当期损益。 B长期股权投资 公司对外股权投资， 按投资时实际支付的全部价款或确定的价值记帐。 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20或 20以上，或虽投资不足 20但
67、有重大影响，采用权益法核算；公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20以下， 或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20或 20以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 采用权益法核算时，初始投资成本与应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额处理，并按一定期限平均摊销。 C期末长期投资按可收回金额低于其帐面价值计提减值准备。 （11）固定资产计价和折旧方法 A固定资产标准：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、工具、器具以及不属于生产经营、单位价值在 2000 元以上的，使用年限在两年以上的非生产经营用设备和物品作为固定资产核算； B分类标准：固定资产区分
68、为经营用固定资产和非生产经营用固定资产； C计价标准：按照下列规定，确定原价 购入的不需要经过建造过程即可使用的固定资产，按实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金等记帐； 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 31 自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出记帐； 投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值记帐； 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值。 在原有固定资产的基础上进行改建、扩建的按原固定资产的价值，加上由于改建、扩建而使该项资产达到预定可使用状态前发生的支出减改建、扩建
69、过程中发生的变价收入记帐； 盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额记帐； D.折旧方法：固定资产折旧采用直线法计算，并按固定资产原价，估计经济使用年限和扣除残值率，确定其分类折旧率。 E期末固定资产按单项固定资产可收回金额低于其帐面价值的部分计提减值准备。 （12）在建工程核算方法 在建工程按实际支出确定其成本，已达到预定可使用状态的在建工程，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。用借款进行的工程所发生的借款利息，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入在建工程成本。 公司对在建工程提取减值准备 如
70、果存在（1）在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不重新开工的；（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。则对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。 （13）借款费用的会计处理方法 公司为筹集生产经营所需资金而发生的借款费用计入财务费用。 为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本。 资本化金额计算方法：本期利息资本化金额为至本期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率。在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，
71、计入当期财务费用。 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 32 （14）无形资产计价及摊销方法 为生产商品或者提供劳务、出租给他人、或为管理目的、没有实物形态的非货币性资产作为无形资产核算。无形资产按取得时的实际成本入帐。 无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 无形资产计提减值准备，按可收回金额低于无形资产帐面价值的部分提取减值准备。 （15）长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用公司按受益年限采用直线法平均摊销。 （16）应付债券核算方法 公司发行债券时，按实际发行价格计入应付债券，债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在债券的存续期间内按直线法分期摊销。
72、 （17）预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债： （1） 该义务是企业承担的现时义务； （2） 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3） 该义务的金额能够可靠的计量。 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： （1） 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； （2） 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则
73、补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 （18）收入确认原则 公司销售商品，在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方， 公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权， 相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，或提供的劳务于劳务完成时确认收入的实现。 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 33 （19）所得税会计处理方法 公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 （20）公司合并会计报表按母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，按合并会计报表暂行规定合并编制而成，将母公司与
74、子公司的主要会计政策调整一致，相互间重大业务与资金往来均在合并报表合并时抵销。 （三）税项 税 种 税 率 备 注 A.增值税 17 应交增值税按 17计算的销项税额抵当期进项税额后交纳 进料加工复出口实行“ 免、抵、退” 政策 B.城市维护建设税 7 应缴增值税、营业税、消费税之和为基数 C.教育费附加 3 应缴增值税、营业税、消费税之和为基数 D.堤防维护建设费 2 应缴增值税、营业税、消费税之和为基数 E.所得税 33 （四）会计报表主要项目注释 1货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 2,311,342.75252,097.04 银行存款 72,610,950.7599,0
75、36,624.39 其他货币资金 32,129,010.0430,896,571.54 合 计 107,051,303.54130,185,292.97 注：截止 2004 年 12 月 31 日，公司美元存款余额 2,023,572.62 美元，按 1:8.2765折合人民币 16,748,098.78 元，欧元存款余额 10,867.17 欧元，按 1：11.1267折合人民币 120,915.74 元；新加坡存款余额 283 新币,按 1:5.06643 折合人民币1,433.80 元；港币存款余额 8500 港元，按 1：1.0637 折合人民币 9,041.45 元。 湖北迈亚股份有
76、限公司 2004 年年度报告 34 2短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 投资金额 跌价准备投资金额 跌价准备 其他投资 100,000.0014,028.40 合 计 100,000.0014,028.40 注：短期投资本期增加系公司购买的天同 180 指数基金。 短期投资跌价准备的计提是根据报表日的市价,市价来源于 2004 年度最后一个交易日交易所公布的基金净值。 短期投资的变现无重大限制。 3应收票据 票据种类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 24,983,500.00 34,269,950.93 合计 24,983,500.00 34,269,950.93 4应收帐款 期
77、 末 数 期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 141,034,401.66 83.50 5,555,054.71155,341,020.6490.62 6,317,774.271-2年 20,383,346.00 12.07 2,038,334.6013,426,447.427.83 1,303,166.282-3年 5,948,950.36 3.52 1,189,790.071,668,020.680.97 333,604.143-5年 1,145,905.44 0.68 572,952.72666,750.070.39 333,375.
78、045年以上 382,232.13 0.23 382,232.13329,783.450.19 329,783.45 合 计 168,894,835.59 100 9,738,364.23171,432,022.26100 8,617,703.18注：本帐户期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 本帐户期末余额中前5名欠款单位金额为71,360,243.58元,占应收帐款总额的湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 35 42.25%。 外贸应收帐款因购货单位开具了信用证，发生坏帐的可能性不大，所以不提取坏帐准备。 5.其他应收款 期 末 数 期 初 数 帐 龄
79、金 额 比例(%) 坏帐准备 金 额 比例(%) 坏帐准备 1年以内 57,654,640.57 97.36 1,403,790.6118,961,683.5696.65 427,773.201-2年 1,032,238.38 1.74 14,649.81406,028.622.07 40,602.862-3年 249,944.02 0.42 49,988.80181,432.830.92 36,286.563-5年 240,388.24 0.41 120,194.1248,601.640.25 24,300.825年以上 41,520.89 0.07 41,520.8920,727.030.
80、11 20,727.03 合 计 59,218,732.10 100 1,630,144.2319,618,473.68100 549,690.47注：公司控股股东湖北仙桃毛纺集团有限公司(持有本公司 49.58%股份)欠款35,012,233.57 元。见本注释关联方关系及其交易的披露。 2005 年 1 月湖北仙桃毛纺集团有限公司已归还欠款,所以未对湖北仙桃毛纺集团有限公司的欠款计提坏帐准备。 期末数比期初增长 201.85%主要是集团公司的往来款增加。 本帐户期末余额中前 5 名欠款单位金额为 37,954,598.91 元,占其他应收款总额的 64.09%。 6.预付帐款 期 末 数
81、期 初 数 帐 龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%)一年以内 3,529,729.4579.23 15,381,423.82 95.31 一年至二年的 152,831.293.43 693,547.83 4.30 二年至三年的 729,476.3516.37 46,589.42 0.29 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 36 三年以上的 43,088.420.97 16,102.31 0.10 合 计 4,455,125.51100 16,137,663.38 100 注:预付帐款期末数比期初数减少 11,682,537.87 元,主要是公司订购的原料已到所致。 本帐户期末余
82、额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 7.存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 存货跌价准备金 额 存货跌价准备 原材料 34,462,479.41552,826.4847,867,805.47 2,614,782.32产成品 43,061,682.23945,033.9640,686,084.14 945,033.96在产品 23,501,842.1410,394,468.08 自制半成品 11,344,777.6510,111,796.16 包装物 862,660.85422,782.69 低值易耗品 408,316.75355,071.26 委托加工材料 2
83、,144,390.651,644,942.33 合 计 115,786,149.681,497,860.44111,482,950.13 3,559,816.28 8.待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 财产保险费 398,057.331,052,723.461,187,599.93 263,180.86其 他 211,523.70 211,523.70合 计 398,057.331,264,247.161,187,599.93 474,704.569.长期投资 其他股权投资 损益调整额 被投资单位名称 投 资期限 持股比例（%） 初始投资成本 新增投资成本 本期增加额本期应
84、分股利 累计增加额期末余额 巴西迈亚股份有限公司 80 5,048,411.62413,500.00 5,461,911.62小 计 5,048,411.62413,500.00 5,461,911.62注:根据公司第三届第十七次董事会决议,公司与巴西快乐贸易有限公司成立合资公司,公司投资 80 万美元,占合资公司的 80%的股份。本期增加数系公司按照投资协议以现金进行投资。该公司仍在筹备之中。 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 37 10.固定资产 (1)固定资产原值 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 42,617,364.6728,768,118.87 7
85、1,385,483.54机器设备 384,900,277.13226,475,626.94127,067.60 610,933,836.47运输设备 5,039,703.21221,805.66 4,817,897.55其他设备 10,008,352.54490,965.98397,873.20 10,101,445.32合计 442,565,697.55256,127,679.05746,746.46 697,553,662.88 (2)累计折旧 类 别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 14,315,152.181,466,499.76 15,781,651.94机器设备
86、192,094,500.7224,682,410.9031,877.39 216,745,034.23运输设备 2,588.167.10789,865.73172,862.76 3,205,170.07其他设备 6,472,043.051,152,434.14347,090.36 7,277,386.83合计 215,469,863.0528,091,210.53551,830.51 243,009,243.07(3)固定资产减值准备 资产类别 期初数 本期增加本期转回数 期末数 机器设备 2,795,225.83 2,795,225.83固定资产本期增加是露赛尔工程完工转入固定资产。 减值准
87、备计提原因：设备设计技术落后，已经不可能给企业带来经济利益。 固定资产中用于贷款抵押的机器设备共 592 台(套),价值 27820.69 万元。 11.在建工程 期末数 工程项目 预算数 （万元） 期初数 本期增加 本期减少 金 额 其中：利息资本化 资金来源 完工进度(%) 露赛尔工程 30800 251,921,956.36 17,841,194.36268,794,911.48968,239.84 财政贴息 100西服项目 8700 42,998,806.47 11,473,787.7354,472,594.20 募集 80合 计 294,920,762.83 29,314,982.0
88、9268,794,911.4855,440,834.04 露赛尔工程系经国家经贸委国经贸字投资（1998）794 号文批准的国债技改湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 38 项目，国债技改是委托工行贷款 14000 万元，应贴息 3360 万元，本年度该工程已完工转入固定资产 251,994,911.48 元，其中利息资本化 40,609,402.76 元,根据有关规定财政贴息资金 16,800,000.00 万元冲减了工程成本,实际利息资本化 23,809,402.76 元。 在建工程减值准备 本报告期末对在建工程进行清查后，未发现在建工程有会计制度规定的应提减值准备的情况，所以对各
89、项在建工程不计提减值准备。 12.无形资产 类 别 原始金额 期初金额 本期增加 本期摊销本期转出 累计摊销额 期末金额 剩 余 摊销年限呢绒面料技术 2,152,670.001,291,602.80215,266.801,076,334.00 1,076,336.005年 合计 2,152,670.001,291,602.80215,266.801,076,334.00 1,076,336.005年 无形资产减值准备： 公司拥有的呢绒面料技术是引进的具有 90 年代的意大利歌伦布精毛纺呢绒生产的关键核心技术，预计该项技术在近期内不会被其他新技术所替代，所以无形资产不计提减值准备。 13短期借
90、款 借款类别 期末数 期初数 备 注 质押借款 1,480,071.2419,000.000.00美元贷款，信用证质押 保证借款 229,900,000.00254,000,000.00担 保 信用借款 抵押借款 35,000,000.00 附加担保条件 合 计 266,380,071.24273,900,000.00 注:上述担保借款的担保单位为湖北仙桃毛纺集团有限公司。 用于借款抵押物为机器设备,其原值计 7664.43 万元。 14、应付票据 票据种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 28,246,456.20 31,011,094.40 15.应付帐款 应付帐款期末余额为人民币 31,3
91、61,739.92 元,期末余额中无应付持有本公司5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。期末无帐龄超过 3 年的大额应付帐款。 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 39 16.预收帐款 预收帐款期末余额为人民币 8,387,879.13 元, 期末余额中无预收持有本公司5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 注:预收帐款期末比期初减少 60.42%,主要是公司客户所定产品已销售。 17、应付工资 期末数 期初数 金 额 4,157,043.00 4,298,405.60 18.应付股利 投资者名称 期末数 期初数 仙桃市财务开发公司 1,275,000.00637,500.00
92、广东鹤山针织有限公司 30,000.0030,000.00内部职工股 2,550.002,550.00仙桃市彩凤实业公司 712,500.00湖北省纺织品公司 300,000.00高管人员冻结股票 12,750.00合 计 2,332,800.00670,050.00注:公司根据 2003 年度股东大会通过的决议,以 2003 年年末总股本为基数,每10 股派发现金股利 1.25 元,共计派发现金股利 21,712,250.00 元 应付股利期末数系投资者尚未领取。 19应交税金 项 目 期末数 期初数 增值税 3,279,687.85412,224.97 城市维护建设税 45,400.474
93、5,400.00 企业所得税 4,466,125.051,249,611.72 营业税 450,400.00450,400.00 合 计 8,241,613.372,157,636.69 注:应交税金期末比期初增长 281.97%主要是经税务局同意缓缴四季度税金。 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 40 20.其他应付款 其他应付款期末余额为 18,928,761.15 元, 期末余额中无应付持有本公司 5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。无帐龄超过 3 年以上的大额其他应付款。 21预提费用 类 别 期末数 期初数 销售业务费 150,000.04 水电费 777,000.00
94、54,724.02 其他 246,892.60451,731.40 合 计 1,023,892.60656,455.46 22.长期借款 借款类别 期末数 期初数 备注 抵押借款 140,000,000.00140,000,000.00 合 计 140,000,000.00140,000,000.00 注:长期借款 14000 万元是国债项目财政贴息贷款。 用于借款抵押物为机器设备,其原值计 20156.26 万元 23股本 单位(万元) 期初数 发行新股 送股 配股 其他 小计 期末数 一、 尚未流通股份 (1)发起人股 10536 10536 其中： 国有法人股 9216 9216 (2)
95、募集法人股 24 24 尚未流通股合计 10560 10560 二、已流通股份 社会公众股 8140 8140 已流通股份合计 8140 8140 三、股份总数 18700 18700 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 41 24资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股票溢价 191,876,062.55 191,876,062.55 其他资本公积 16,800,000.00 16,800,000.00 合 计 191,876,062.55 16,800,000.00 208,676,062.55 公司露赛尔项目为国债贴息资金项目，财政贴息资金 1680 万元，项目投
96、资补助金 1680 万元，根据有关规定项目投资补助金计入资本公积,贴息资金冲减工程成本。 25.盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定公积金 28,477,985.552,285,413.32 30,763,398.87公 益 金 14,238,992.761,142,706.66 15,381,699.42合 计 42,716,978.313,428,119.98 46,145,098.29法定公积金和公益金分别按本年净利润的10%和5%计提。 26.未分配利润 项 目 2004年度 2003年度 净利润 22,854,133.2425,834,036.69加:期初未分配
97、利润 26,278,039.3427,694,108.15减:提取法定公积金 2,285,413.322,583,403.67提取法定公益金 1,142,706.661,291,701.83应付普通股股利 23,375,000.0023,375,000.00期末未分配利润 22,329,052.6026,278,039.34其中:董事会分配预案拟派发的现金股利 23,375,000.00 27.主营业务收入 项 目 2004年度 2003年度毛 毯 106,719,582.60120,263,282.86湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 42 呢绒面料 152,160,897.711
98、38,051,758.09色织布 7,121,399.07合 计 266,001,879.38258,315,040.95注:公司前五名客户销售收入89,205,821.40元,占公司2004年销售收入33.53% 28.主营业务成本 项 目 2004 年度 2003 年度 毛毯 95,923,708.39100,506,671.97呢绒 99,514,205.9787,236,083.90色织布 5,544,070.41合 计 200,981,984.77187,742,755.87 29.管理费用 项 目 2004年度 2003年度 管理费用 11,773,749.30 14,501,15
99、0.40 30.财务费用 项 目 2004年度 2003年度 利息支出 13,361,806.0512,421,183.44 减:利息收入 956,892.423,459,591.45 汇兑损失 10,808.88-81,386.32 金融机构手续费 510,134.6825,285.12 合 计 12,925,857.198,905,490.79 注:本年发生数上年同期增长 45.14主要是本年大额存单利息收入的减少及贷款利率上调。 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 43 31.收到与其他经营活动有关现金 2,096,892.42 元 主要项目如下: 项目 金额 (元) 收到的利息
100、收入 956,892.42 支付与其他经营活动有关现金 19,027,088.03 项目 运输费 2,510,702.36 海运费 1,451,344.05 财产保险费 1,201,016.72 湖北仙桃毛纺集团公司 11,400,000.00 （五）关联方关系及其交易 1.存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系经济 性质 法人 代表 湖 北 仙 桃毛 纺 集 团有限公司 仙 桃 市 勉阳大道131号 纺织品；建筑装饰材料；宾馆、餐饮；房地产开发；自营进出口业务 母公司 有限责 任公司 叶金堂 （1） 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期
101、增加数 期末数 湖北仙桃毛纺集团有限公司 155,884,000.00155,884,000.00（2） 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股数 % 股数 % 股数 % 股数 % 湖北仙桃毛纺 9216 万 49.28 9216 万 49.28 集团有限公司 2、不存在控制关系的关联方情况 （1）不存在控制关系的关联方情况 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司 经济性质 法人代表 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 44 关系 或类型 仙桃市彩凤 仙桃市勉阳 纺织及化工产 与本公司为 国有经济 张植泽 实业公司 大道 110 号 品的
102、制造销售 同一母公司 （2）不存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 期末数 仙桃市彩凤实业公司 7,240,000.00 7,240,000.00 3、关联方交易 （1）销售货物 公司与仙桃市彩凤实业公司签订销售边角废料协议，交易价格为双方签订的以市场价格为基础的协议价格。 （2）租赁 A.土地租赁 公司与集团公司签订了土地租赁合同，交易价格按仙桃市土地管理局订价。 B房屋租赁 公司与集团公司签订了房屋租赁合同，集团公司将位于仙桃市沔阳大道115 号的建筑面积为 24968 平方米的八层楼房及其附属建筑物出租给公司有偿使用，根据房屋价值，参照仙桃地区市场租赁价格
103、交纳租赁费。 （3）综合服务 公司与集团公司签订综合服务协议。 (4)与仙桃市彩凤实业公司关联交易额 交易项目 2004年度 比例 2003年度 比例 销售货物 1,038,985.90 0.39 653,453.10 0.25 (5)与集团公司关联交易额 交易项目 2004年度 2003年度 土地租赁费 126,500.00126,500.00 房屋租赁费 733,720.00733,720.00 宿舍租金 53,760.0053,760.00 4、关联方应收应付款项余额 关联方应收应付款项 （单位：元） 项 目 占全部应收 (付) 款 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 45 余额
104、的比重（%） 期末数 期初数 期末数 期初数 应收帐款 仙桃市彩凤实业公司 49,093.13 114,852.20 0.027 0.07 其他应收款 湖北仙桃毛 35,012,233.57 10,062,926.40 64.70 51.29 集团有限公司 （六）资产负债表日后事项 由于公司新项目已竣工投产，需补充流动资金，经公司第四届十四次董事会通过，2004 年度不分红，也不进行公积金转增股本。 （七）承诺事项、期后事项、或有事项 公司截止报告日止，没有未披露的承诺事项、或有事项。 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 46 资产负债表 会企 01 表 编制单位：湖北迈亚股份有限公司
105、 单位：元 资 产 附注号2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 1107,051,303.54130,185,292.97 短期投资 285,971.60 应收票据 3 24,983,500.0034,269,950.93 应收股利 应收利息 应收帐款 4159,156,471.36162,814,319.08 其他应收款 557,588,587.8719,068,783.21 预付帐款 64,455,125.5116,137,663.38 应收补贴款 存 货 7114,288,289.24107,923,133.85 待摊费用 8 474,
106、704.56398,057.33 待处理流动资产损失 一年内到期的长期债权投资 流动资产合计 468,083,953.68470,797,200.75长期投资： 长期股权投资 95,461,911.625,048,411.62 长期债权投资 长期投资合计 5,461,911.625,048,411.62固定资产： 固定资产原价 10697,553,662.88442,565,697.55 减：累计折旧 243,009,243.07215,469,863.05 固定资产净值 454,544,419.81227,095,834.50 减：固定资产减值准备 2,795,225.832,795,225
107、.83 固定资产净额 451,749,193.98224,300,608.67 工程物资 在建工程 1155,440,834.04294,920,762.83 固定资产清理 固定资产合计 507,190,028.02519,221,371.50无形资产及递延资产： 无形资产 121,076,336.001,291,602.80 长期待摊费用 0.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,076,336.001,291,602.80递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 981,812,229.32996,358,586.67 公司法定代表人：叶金堂 公司财务负责人：杜家林 会计机构负责
108、人：汤 俊 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 47 资产负债表 （续） 会企 01 表 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 单位：元 负债及股东权益 附注 2004 年 12 月 31 日2003 年 12 月 31 日 流动负债： 短期借款 13 266,380,071.24 273,900,000.00 应付票据 14 28,246,456.20 31,011,094.40 应付帐款 15 31,361,739.92 20,372,776.59 预收帐款 16 8,387,879.13 21,190,601.53 应付工资 17 4,157,043.00 4,298,405.60 应
109、付福利费 8,601,758.91 6,853,010.57 应付股利 18 2,332,800.00 应交税金 19 8,241,613.37 2,157,636.69 其他应交款 0.36 其他应付款 20 18,928,761.15 47,377,475.63 预提费用 21 1,023,892.60656,455.46 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计： 377,662,015.88 408,487,506.47 长期负债： 长期借款 22 140,000,000.00 140,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计
110、 140,000,000.00 140,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 517,662,015.88 548,487,506.47 少数股东权益 股东权益： 实收资本 23 187,000,000.00 187,000,000.00 资本公积 24 208,676,062.55 191,876,062.55 盈余公积 25 46,145,098.29 42,716,978.31 其中：法定公益金 15,381,699.42 14,238,992.76 未分配利润 26 22,329,052.60 26,278,039.34 其中:现金股利 23,375,000.00
111、股东权益合计 464,150,213.44 447,871,080.20 负债及股东权益总计 981,812,229.32 996,358,586.67 公司法定代表人：叶金堂 公司财务负责人：杜家林 会计机构负责人：汤 俊 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 48 资产减值准备表 会企 01 附表 1 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 单位：元 项目 行次 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、坏帐准备合计 1 9,167,393.652,201,114.81 11,368,508.46其中：应收帐款 2 8,617,703.181,120,661.05 9,738,364.23
112、 其他应收款 3 549,690.471,080,453.76 1,630,144.23二、短期投资跌价准备合计 4 14,028.40 14,028.40其中：股票投资 5 债券投资 6 其他投资 14,028.40 14,028.40三、存货跌价准备投资合计 7 3，559，816282,061,955.84 1,497,860.44其中：产成品 8 945,033.96 945,033.96 原材料 9 2,614,782.322,061,955.84 552,826.48 在产品 10 低值易耗品 11 四、长期投资减值准备合计 12 其中：长期股权投资 13 长期债券投资 14 五、
113、固定资产减值准备合计 15 2,795,225.83 2,795,225.83其中：房屋、建筑物 16 机器设备 17 2,795,225.83 2,795,225.83六、无形资产减值准备合计 18 其中：专利权 19 商标权 20 七、在建工程减值准备 21 八、委托贷款减值准备 22 九、总计 23 15,522,435.762,215,143.212,061,955.84 15,675,623.13 公司法定代表人：叶金堂 公司财务负责人：杜家林 会计机构负责人：汤 俊 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 49 利 润 表 附 表 2004 年度 2003 年度 净资产收益率%
114、 每股收益：元 净资产收益率 每股收益：元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄加权平均报告期利润 全面摊薄加权平均 全面摊薄 加权平均主务营业利润 13.93 14.45 0.35 0.35 主务营业利润 15.63 15.68 0.37 0.37 营业利润 7.07 7.33 0.18 0.18 营业利润8.26 8.29 0.20 0.20 净利润 4.92 5.11 0.12 0.12 净利润 5.77 5.78 0.14 0.14 扣除非经常性损益后的利润 4.44 4.60 0.11 0.11 扣除非经常性损益后的利润5.55 5.56 0.13 0.13 湖北迈亚股份有限公司
115、 2004 年年度报告 50 利润及利润分配表 会企 02 表 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 单位：元 项 目 附注本年累计数 上年同期数 一、主营业务收入 27 266,001,879.38258,315,040.95 减：折扣与折让 主营业务收入净额 266,001,879.38258,315,040.95 减：营业成本 28 200,981,984.77187,742,755.87 营业税金及附加 352,527.56550,447.35二、主营业务利润 64,667,367.0570,021,837.73 加：其他业务利润 265,152.97 减：营业费用 7,433,552.62
116、9,608,295.49 管理费用 29 11,773,749.3014,501,150.40 财务费用 30 12,925,857.198,905,490.79三、营业利润 32,799,360.9137,006,901.05 加：投资收益 28 -14,028.40202,865.80 补贴收入 营业外收入 1,365,357.011,359,757.00 减：营业外支出 40,042.9011,260.14四、利润总额 34,110,646.6238,558,263.71 减：所得税 11,256,513.3812,724,227.02 少数股东损益 五、净利润 22,854,133.2
117、425,834,036.69 加：年初未分配利润 26,278,039.3427,694,108.15 盈余公积转入数 六、可供分配的利润 49,132,172.5853,528,144.84 减：提取法定公积金 2,285,413.322,583,403.67 提取法定公益金 1,142,706.661,291,701.83七、可供股东分配的利润 45,704,052.6049,653,039.34 减：应付优先股股利 0.00 提取任意公积金 0.00 应付普通股股利 23,375,000.0023,375,000.00 转作股本的普通股股利 0.00 八、未分配利润 22,329,052
118、.6026,278,039.34利润表（补充资料） 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 公司法定代表人：叶金堂 公司财务负责人：杜家林 会计机构负责人：汤 俊 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 51 现金流量表 会企 03 表 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 单位：元 项 目 行次金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 268,777,219.00 收到的税费返还 3 收到的其他与经营活动有关的现金 8 2,096,8
119、92.42 现金流入小计 9 270,874,111.42 购买商品、接受劳务支付的现金 10183,715,963.66 支付给职工以及为职工支付的现金 1217,722,908.52 支付的各项税费 1313,366,920.21 支付的其他与经营活动有关的现金 1819,027,088.03 现金流出小计 20233,832,880.42经营活动产生和现金流量净额 2137,041,231.00二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 22 取得投资收益的现金 23 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额2513,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 28
120、 现金流入小计 2913,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金3024,004,118.26 投资所支付的现金 31513,500.00 支付的其他与投资活动有关的现金 35 现金流出小计 3624,517,618.26投资活动产生的现金流量净额 37-24,504,618.26三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 38 借款所收到的现金 40264,777,731.99 收到的其他与筹资活动有关的现金 43 现金流入小计 44264,777,731.99 偿还债务所支付的现金 45272,297,660.75 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 46
121、28,161,482.29 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53300,459,143.04筹资活动产生和现金流量净额 54-35,681,411.05四、汇率变动对现金的影响 5510,808.88五、现金及现金等价物净增加额 56-23,133,989.43 公司法定代表人：叶金堂 公司财务负责人：杜家林 会计机构负责人：汤 俊 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 52 现金流量表（续） 会企 03 表 编制单位：湖北迈亚股份有限公司 单位：元 补充资料行次金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 5722,854,133.24 加:计提的资产减值
122、准备 58153,187.36 固定资产折旧 5927,546,743.18 无形资产摊销 60215,266.80 长期待摊费用摊销 61 待摊费用减少(减:增加) 64-76,647.23 预提费用增加(减:减少) 65367,437.14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益)66 固定资产报废损失 6735,942.90 财务费用 6813,871,940.73 投资损失(减:收益) 69 递延税款贷项(减:借项) 70 存货的减少(减:增加) 71-6,365,155.39 经营性应收项目的减少(减:增加)72-31,378,862.43 经营性应付项目的增加(减:减
123、少)739,817,244.70 其他 74 经营活动产生的现金流量净额 7537,041,231.00 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 76 一年内到期的可转换公司债券 77 融资租入固定资产 78 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额79107,051,303.54 减:现金的期初余额 80130,185,292.97 加:现金等价物的期末余额 81 减:现金等价物的期初余额 82 现金及现金等价物净增加额 83-23,133,989.43 公司法定代表人：叶金堂 公司财务负责人：杜家林 会计机构负责人：汤 俊 湖北迈亚股份有限公司 2004 年年度报告 53 第十二节、备查文件目录 一、载有法定代表人亲笔签署的 2004 年度报告正文。 二、载有法定代表、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 三、载有会计师事务所盖章，注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 四、报告期内在中国证券报、上海证券报、证券时报上公开披露的所有公司文件的正文及公告原稿。 湖北迈亚股份有限公司 董事长： 二 00 五年四月五日
