1、 福建三木集团股份有限公司 2 0 0 6 年 年 度 报 告 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。许静董事因出差委托陈维辉副董事长出席并行使表决权，陈隆基董事、何爱珍董事因公务委托兰隽董事长出席并行使表决权。 公司董事长兰隽、总会计师谢明锋、财务部部长吴秀雄声明：保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。 一、公司基本情况- 2 二、会计数据和业务数据摘要- 2 三、股本变动及股东情况- 4 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况- 7 五、公司治理结构- 1
2、1 六、股东大会情况- 11 七、董事会报告-12 八、监事会报告- 22 九、重要事项- 23 十、财务报告- 24 十一、备查文件目录- 32 合并会计报表附注- 33 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 2 页 一、公司基本情况 1、公司法定中文名称：福建三木集团股份有限公司（缩写：三木集团） 英文名称：FUJ I AN SANMU GROUP CO. , LTD. （缩写：SANMU GROUP） 2、法定代表人：兰隽 3、董事会秘书：彭东明 电子信箱：sanmugugai 163. com 电话：0591- 83355146 传真：0591- 83341504 证券事
3、务代表：林志军 电子信箱：sanmul zj 163. com 电话：0591- 83355146 联系地址：公司办公地址 4、注册地址：福建省福州市开发区君竹路 162 号 邮政编码：350015 5、办公地址：福建省福州市群众东路 93 号三木大厦 邮政编码：350005 6、国际互联网网址：ht t p: /www. san- mu. com 7、选定的信息披露报纸：证券时报、中国证券报 登载年度报告的指定互联网网址：ht t p: /www. cni nf o. com. cn 年度报告备置地点：福建省福州市群众东路 93 号三木大厦 8、股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：三木集团
4、 股票代码：000632 9、最近一次变更注册登记情况： 2006 年 11 月 7 日于福建省工商局变更登记。 10、企业法人营业执照注册号：3500001001723 税务登记号码：闽地税开发区字 35010515458140- X/国税开字 35010515458140- X 11、公司聘请的会计师事务所名称：福建华兴有限责任会计师事务所 办公地址：福建省福州市湖东路中山大厦 B栋 8 楼 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要会计数据（单位：人民币元） 项 目 金 额 利润总额 141, 388, 493. 94 净利润 20, 081, 571. 34 扣除非经常性损益后的净利润
5、 10, 808, 849. 46 主营业务利润 319, 154, 006. 29 其它业务利润 5, 818, 511. 01 营业利润 140, 695, 461. 04 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 3 页 投资收益 5, 090, 180. 26 补贴收入 667, 885. 00 营业外收支净额 - 5, 065, 032. 36 经营活动产生的现金流量净额 - 16, 591, 239. 94 现金及现金等价物净增减额 - 17, 149, 167. 84 注：扣除的非经常性损益总额为 9, 272, 721. 94元，明细如下：营业外收支净额 - 5, 0
6、65, 032. 36元，短期投资收益 191, 236. 66 元， 政府补助 667, 885. 00 元，非金融机构资金占用费1, 925, 100. 00 元，股权转让净收益 12, 298, 631. 42 元，所得税影响- 242, 743. 60 元，少数股东损益影响- 502, 355. 18 元。 2、近三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2004 年 12 月 31 日 项 目 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 调整后 调整前 主营业务收入 3, 420, 807, 913. 30 2, 702, 024, 708. 24 3, 0
7、22, 030, 086. 74 3, 022, 030, 086. 74 净利润 20, 081, 571. 34 - 224, 818, 184. 06 - 21, 504, 937. 61 27, 677, 380. 68 总资产 2, 926, 384, 589. 60 2, 948, 833, 816. 65 3, 023, 180, 695. 15 3, 023, 180, 695. 15 股东权益 478, 597, 495. 16 462, 648, 370. 19 687, 466, 554. 25 750, 524, 875. 78 每股收益 0. 043 - 0. 667
8、 - 0. 064 0. 082 每股净资产 1. 028 1. 373 2. 040 2. 227 调整后的每股净资产 0. 898 1. 199 2. 005 2. 192 每股经营活动产生的现金流量净额 - 0. 036 0. 699 0. 461 0. 461 净资产收益率 4. 20% - 48. 59% - 3. 13% 3. 69% 根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号文的规定，分别按全面摊薄和加权平均法计算 2006 年度净资产收益率和每股收益如下： 净资产收益率 每股收益(单位: 人民币元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润
9、66. 69% 67. 82% 0. 686 0. 795 营业利润 29. 40% 29. 90% 0. 302 0. 351 净利润 4. 20% 4. 27% 0. 043 0. 050 扣除非经常性损益后的利润 2. 26% 2. 30% 0. 023 0. 027 2006 年 12 月 31 日至本报告披露日，公司总股份及股权结构不变。 3、报告期内股东权益变动情况 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 4 页 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 336, 984, 918. 00 128, 534, 652. 00 465, 519, 570. 00
10、 资本公积 199, 228, 993. 52 131, 982, 186. 64 67, 246, 806. 88 盈余公积 61, 540, 185. 33 26, 795, 651. 24 25, 064, 214. 46 63, 271, 622. 11 其中：法定公益金 25, 064, 214. 46 25, 064, 214. 46 0 未分配利润 - 135, 105, 726. 66 18, 350, 134. 56 - 116, 755, 592. 10 未确认投资损失 - 684, 911. 73 - 684, 911. 73 股东权益合计 462, 648, 370.
11、19 172, 995, 526. 07 157, 046, 401. 10 478, 597, 495. 16 变动原因： ( 1) 股本变动原因：报告期股本增加 128, 534, 652 股，系公司根据 2006 年第二次临时股东大会通过的股改方案向全体流通股股东定向转增 50, 948, 057 股，根据 2006 年第三次临时股东大会决议向全体股东每 10 股转增 2 股计转增 77, 586, 595 股所致。 ( 2) 资本公积变动原因：报告期资本公积减少 131, 982, 186. 64 元，系根据股东大会的决议用于转增股本减少 128, 534, 652 元，支付股权分置改
12、革相关费用冲减资本公积 3, 447, 534. 64元。 ( 3) 盈余公积、法定公益金变动原因：根据财政部财企200667 号“ 关于公司法施行后有关企业财务处理问题的通知” 要求，将原已计提的法定公益金调入法定盈余公积，因而本期法定公益金减少而法定盈余公积增加 25, 064, 214. 46 元；此外，报告期根据公司法及公司章程的规定，因子公司提取公司提取法定盈余公积公司在合并报表时按股权比例调增法定盈余公积金 1, 731, 436. 78 元。 ( 4) 未确认投资损失变动原因：公司间接控股公司长沙黄兴南路商业步行街物业管理有限公司经营亏损，期末股东权益为- 1, 195, 725
13、. 78 元，公司持股比例为 57. 28，形成未确认投资损失- 684, 911. 73 元。 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，- ） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 235, 491, 644 69. 88% 47, 340, 033 47, 340, 033 282, 831, 677 60. 76% 1、国家持股 2、国有法人持股 87, 090, 701 25. 84% 17, 418, 140 17, 418, 140 104, 508, 841
14、22. 45% 3、其他内资持股 148, 313, 854 44. 01% 29, 852, 222 29, 852, 222 178, 166, 076 38. 27% 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 5 页 其中：境内法人持股 147, 998, 102 43. 92% 29, 599, 620 29, 599, 620 177, 597, 722 38. 15% 境内自然人持股 315, 752 0. 09% 252, 602 252, 602 568, 354 0. 12% 4、外资持股 87, 089 0. 03% 69, 671 69, 671 156, 76
15、0 0. 03% 其中：境外法人持股 境外自然人持股 87, 089 0. 03% 69, 671 69, 671 156, 760 0. 03% 二、无限售条件股份 101, 493, 274 30. 12% 81, 194, 619 81, 194, 619 182, 687, 893 39. 24% 1、人民币普通股 101, 493, 274 30. 12% 81, 194, 619 81, 194, 619 182, 687, 893 39. 24% 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 336, 984, 918 100. 00% 128, 534,
16、652 81, 194, 619 465, 519, 570 100. 00% ( 2) 股票发行与上市情况 到报告期末为止的前 3 年公司未发行股票，也无内部职工股。本报告期内公司股份总数及结构发生以下两次变动。 A、公司实施股权分置改革引起的变动。股权分置改革方案为：以三木集团其时流通股总股本 101, 896, 115 股为基数，用资本公积金向方案实施股份变更登记日（后确定为 2006 年 8月 30 日）登记在册的全体流通股股东定向转增 50, 948, 057 股，即流通股股东每持有 10 股流通股将获得 5 股的转增股份，相当于流通股股东每 10 股获得 3. 03 股的对价安排。
17、2006年 8 月 31 日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，公司总股本由 336, 984, 918 股增加至 387, 932, 975 股。 B、2006 年度中期资本公积金转增股本引起的变动。以公司其时（后确定股权登记日为 2006年 9 月 18 日）总股本 387, 932, 975 股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增股本77,586,595 股。转增完成后，公司总股本增加至 465, 519, 570 股。 2、股东情况介绍 ( 1) 截至期末，公司股东总数为 18, 470 户。 ( 2) 2006 年 12 月 31 日在册，
18、拥有公司股份前十名股东及其持股情况： 单位：股 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 福建三联投资有限公司 国有股东 22. 45% 104, 508, 841 104, 508, 841 52, 254, 420 福建恒发投资有限公司 其他 4. 80% 22, 348, 800 22, 348, 800 - 福州申达投资有限公司 其他 4. 68% 21, 794, 108 21, 794, 108 - 福建大野投资有限公司 其他 4. 64% 21, 581, 699 21, 581, 699 - 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度
19、报告 第 6 页 福建卓诚贸易有限公司 其他 4. 01% 18, 662, 400 18, 662, 400 - 福建省三华实业有限公司工会委员会 其他 3. 96% 18, 432, 000 18, 432, 000 - 福建高德贸易有限公司 其他 3. 86% 17, 971, 200 17, 971, 200 - 福州大展实业有限公司 其他 3. 78% 17, 583, 439 17, 583, 439 - 上海励诚投资发展 有限公司 其他 2. 97% 13, 824, 000 13, 824, 000 - 福建太德投资有限公司 其他 2. 95% 13, 728, 257 13,
20、 728, 257 - 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 董南勇 3, 442, 900 人民币普通股 福建省盛德家私装饰工程有限公司 2, 061, 100 人民币普通股 许永善 1, 150, 440 人民币普通股 林炳坚 951, 500 人民币普通股 胡秀国 930, 500 人民币普通股 蔡志浩 843, 171 人民币普通股 林圣钦 788, 000 人民币普通股 沈洁 769, 500 人民币普通股 陈良彤 603, 000 人民币普通股 林旭加 598, 762 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 以上股东中，国有股股东
21、福建三联投资有限公司与其他股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行为人；未知其他流通股股东间是否存在关联关系，也未知其他流通股股东是否属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行为人。 ( 3) 控股股东及实际控制人情况介绍 福建三联投资有限公司是唯一持有公司 10以上股份的股东，其持有公司股份的比例为22. 45，是本公司第一大股东。该公司成立于 1998 年 5 月 7 日，注册资本 16782 万元，法定代表人陈维辉。该公司经营范围为：对城市基础设施，房地产业，社会服务业，农业，商业的投资；建筑材料，五金交电，普通机械，装璜装饰材料，水暖设备的
22、批发。 本公司实际控制人与本公司之间的产权和控制关系图如下： 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 7 页 ( 4) 除福建三联投资有限公司外，公司没有其他持股在 10以上的股东。 ( 5) 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件: 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 2007-08- 31 23, 275, 979 2008-08- 31 46, 551, 958 1 福建三联投资有限公司 104, 508, 841 2009-08- 31 104, 508, 841 法定承诺 2 福建恒发投资有
23、限公司 22, 348, 800 2007-08- 31 22, 348, 800 法定承诺 3 福州申达投资有限公司 21, 794, 108 2007-08- 31 21, 794, 108 法定承诺 4 福建大野投资有限公司 21, 581, 699 2007-08- 31 21, 581, 699 法定承诺 5 福建卓诚贸易有限公司 18, 662, 400 2007-08- 31 18, 662, 400 法定承诺 6 福建省三华实业有限公司工会委员会 18, 432, 000 2007-08- 31 18, 432, 000 法定承诺 7 福建高德贸易有限公司 17, 971, 2
24、00 2007-08- 31 17, 971, 200 法定承诺 8 福州大展实业有限公司 17, 583, 439 2007-08- 31 17, 583, 439 法定承诺 9 上海励诚投资发展 有限公司 13, 824, 000 2007-08- 31 13, 824, 000 法定承诺 10 福建太德投资有限公司 13, 728, 257 2007-08- 31 13, 728, 257 法定承诺 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、董事、监事和高级管理人员的情况 ( 1) 基本情况 A、董事、监事和高级管理人员基本情况 福州市经济技术开发区国有资产管理局 福州开发区国有资产运
25、营有限公司 福建三联投资有限公司 福建三木集团股份有限公司 74 22.45 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 8 页 姓名 职务 性别年龄 任期起止日期 年初持股数( 股) 年末持股数( 股) 变动 原因 报告期从公司领取的薪酬（税后，万元） 是否在股东单位或其他关联单位领取 兰隽 董事长 男 44 2005. 5. 122008. 5. 12 0 0 55.86 否 陈维辉 副董事长、总裁 男 49 2005. 5. 122008. 5. 12 315, 752 568, 354 公积金转增 55.86 否 陈隆基 董事 男 50 2005. 5. 122008. 5.
26、12 87, 089 156, 760 公积金转增 2.30 否 许 静 董事、副总裁 男 48 2005. 5. 122008. 5. 12 0 0 38.54 否 郑星光 董事、副总裁 男 50 2005. 5. 122008. 5. 12 0 0 37.87 否 何爱珍 董事 女 41 2005. 5. 122008. 5. 12 0 0 2.30 否 陈明森 独立董事 男 59 2005. 5. 122008. 5. 12 0 0 4.38 否 林永经 独立董事 男 63 2005. 5. 122008. 5. 12 0 0 4.38 否 林 红 独立董事 女 42 2005. 5.
27、122008. 5. 12 0 0 4.38 否 方锦华 监事会召集人 男 52 2005. 5. 122008. 5. 12 0 0 1.63 否 李建娜 监事 女 50 2005. 5. 122008. 5. 12 0 0 17.76 否 张宏健 监事 男 46 2005. 5. 122008. 5. 12 0 0 2.30 否 柯真明 副总裁 男 51 2005. 5. 122009. 5. 12 0 0 32.80 否 林锦聪 副总裁 男 42 2005. 5. 122009. 5. 12 0 0 32.75 否 池德庭 总会计师 男 38 2005. 5. 122009. 5. 12
28、 0 0 32.79 否 彭东明 董事会秘书 男 35 2005. 5. 122009. 5. 12 0 0 26.12 否 合计 - - - - 402,841 725,114 - 352.02 - B、在股东单位任职的董事监事情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位 担任的职务 任职期间 是否领取报酬、津贴（是或否） 兰 隽 福建三联投资有限公司 董 事 2006. 6- 2009. 6 否 陈维辉 福建三联投资有限公司 董事长 2006. 6- 2009. 6 否 许 静 福建三联投资有限公司 董 事 2006. 6- 2009. 6 否 方锦华 福建三联投资有限公司 总经理 2006.
29、6- 2009. 6 是 ( 2) 现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位任职或兼职情况 A、董事会成员 兰隽，男，1962 年 8 月出生，中共党员，研究生学历。历任福建建阳地委办秘书、团地委副书记。1986 年 9 月至 1989 年 7 月参加中央党校第四期中青年干部培训班学习，随后任福建省轻工业厅人劳处副处长、外经办主任兼中轻福建公司总经理、中国建设银行总行营业部副处长、福建省体改委主任助理、福建省投资开发总公司副总经理。2001 年 6 月 30 日当选福建三木集团股份有限公司董事，2001 年 8 月 9 日当选公司董事长至今。 福建三木集团股份有限公
30、司 2006 年年度报告 第 9 页 陈维辉，男，1957 年 3 月出生，中共党员，高级经济师，工商管理硕士。曾任福州开发区建设总公司总经理。1992 年 12 月 30 日经公司创立大会选举担任公司董事，并出任公司副董事长、总裁，连任至今。 陈隆基，男，1956 年 12 月出生，香港居民，大学专科学历。曾任福建省福清中医院副院长，福建三木集团股份有限公司董事长，利嘉实业( 福建) 集团有限公司董事长、利嘉( 上海) 股份有限公司董事长。现任福建三木集团股份有限公司董事，福建省政协常委。 何爱珍, 女, 1965 年 10 月出生, 本科学历, 高级会计师, 注册会计师。曾任福建华兴有限责
31、任会计师事务所部门经理、中福实业股份有限公司财务部部长。现任利嘉实业( 福建) 集团有限公司副总裁、福建三木集团股份有限公司董事。 许静，男，1958 年 3 月出生，中共党员，本科学历，讲师，工商管理硕士。曾任福建建筑高等专科学校建筑经济系副主任、主任，福建三木集团股份有限公司总裁办公室主任、人事劳动部部长、监事。2001 年 4 月 21 日当选福建三木集团股份有限公司董事，2000 年 3 月任福建三木集团股份有限公司副总裁至今。 郑星光，男，1956 年 12 月出生，中共党员，大专学历，高级工程师。曾任福建省第一建筑工程公司团委副书记、分公司副经理、经理、全质办主任，福建省三明市房地
32、产综合开发公司副总经理、总经理，三明市建设委员会主任，福建三木集团股份有限公司三木家园项目开发管理部总经理，长沙三兆实业开发有限公司总经理。2003 年 1 月任福建三木集团股份有限公司董事，2002 年 12 月担任公司副总裁至今。 陈明森，男，1947 年 11 月出生，中共党员，1981 年福建师范大学经济学研究生毕业，1982年至 1992 年担任福建师范大学经济研究所研究室主任、副教授，1993 年至 2004 年 5 月担任福建社会科学院经济研究所所长、研究员，2004 年至 2005 年担任厦门国家会计学院管理研究所所长。现任福建省委党校产业与企业发展研究院院长，厦门大学经济学院
33、博士生导师，福建三木集团股份有限公司、漳州片仔癀药业股份有限公司和福建南纺股份有限公司独立董事，享受国务院政府特殊津贴专家，福建省人民政府经济顾问，福建省证券经济研究会会长，福州大学、华侨大学兼职教授。 林永经，男，1943 年 5 月出生，大学本科学历，高级会计师。历任国防科委 8601 工程处财务负责人，电子部第 41 研究所所长助理、财务处长，福建华兴会计师事务所所长，福建华侨信托投资公司副总经理，福建省国有资产管理局局长，福建省财政厅副厅长。现任福建省国资管理学会会长，福建三木集团股份有限公司、福建闽东电力股份有限公司、福建紫金矿业股份有限公司独立董事。 林红，女，1964 年 1 月
34、出生，大学本科学历。历任福建省委党校经济学教研室助教、讲师，经济学部副教授，1994 年 10 月至 1996 年 7 月挂职担任福清市政府办公室副主任。现任福建省委党校产业与企业发展研究院副院长、经济学部教授，福建省政府发展研究中心理事，福建三木集团股份有限公司独立董事。 B、监事会成员 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 10 页 方锦华，男，1954 年 8 月出生，本科学历，高级工程师。1998 年 11 月加盟福建三木集团股份有限公司，曾任福建省冶金设计院副院长、福建三木集团股份有限公司法律事务部部长、福州开发区华信贸易有限公司董事长，福州康得利水产有限公司董事长，1
35、999 年当选公司监事，连任至今。现任福建三联投资有限公司总经理。 李建娜，女，1956 年 5 月出生，中共党员，大学专科学历，助理研究员。曾任福建广播电视大学教学科科长，福州经济技术开发区经济发展总公司办公室主任、总经理助理、副总经理，2000 年 6 月 24 日当选公司监事，连任至今。现任福州轻工进出口有限公司董事长、福州康得利水产有限公司董事长。 张宏健，男，1960 年 12 月出生，中共党员，大学本科学历，经济师。曾任福建经济管理干部学院团委副书记、福建三木集团股份有限公司党委办公室主任、国际经济合作部总经理。2005 年 5 月 12 日当选公司监事，现任福建三木国际经济技术合
36、作有限公司总经理。 C、其他高级管理人员 柯真明，男，1955 年 1 月出生，中共党员，本科学历，高级工程师。历任冶金部马鞍山矿山研究院自动化室副主任、海南海赛克自动化系统工程公司总经理、冶金部马鞍山矿山研究院院长助理、福建三木集团股份有限公司法律事务部部长和投资管理部部长。1998 年 11 月至今任公司副总裁。 林锦聪，男，1964 年 3 月出生，中共党员，本科学历，高级工程师。曾任福建省冶金工业设计院技术员、副总工程师、副院长、院长，福建留学人员创业园建设发展有限公司工程部经理、副总经理，福建三木集团股份有限公司房地产综合事务部总经理。2004 年 9 月至今任公司副总裁。 池德庭，
37、男，1968 年 7 月出生，硕士，高级会计师、注册会计师。历任福州师范专科学校教师, 福建三木集团股份有限公司会计处处长、财务结算中心副主任、主任。1999 年 6 月起任公司总会计师，2007 年 1 月起转任公司副总裁。 彭东明，男，1971 年 2 月出生，本科学历，经济师。曾任阿尔卡特亚洲电信技术服务有限公司福州办事处副工程师，福建三木集团股份有限公司总裁秘书，信息中心副主任、主任，证券管理部部长。2001 年 3 月至今任公司董事会秘书。 谢明锋，男，1973 年 2 月出生，本科学历，高级会计师、经济师。1996 年 8 月起分别担任三木集团会计处经办、会计处处长助理，财务部部长
38、，财务部部长兼副总会计师。2007 年 1月起任公司总会计师。 ( 3) 年度报酬情况 公司董事长、董事、监事的报酬由公司股东大会审议决定。2000 年 6 月 24 日，公司 1999年度股东大会表决通过了关于公司董事、监事报酬的议案，决定对公司董事、监事发放津贴，并自 2000 年 7 月 1 日起实施。2002 年 6 月 16 日，公司 2002 年度股东大会表决通过福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 11 页 了关于三木集团董事长薪酬待遇的提案，并自 2002 年度起实施。2006 年，公司高级管理人员的基本薪酬由董事会在年初审议决定，年度奖金根据公司年度经营计划完成
39、情况、社会薪酬水平等综合因素由董事会审议决定。 ( 4) 报告期内董事、监事、高级管理人员离任及新聘情况 公司董事、监事、高级管理人员期内无变动。 2、员工情况 截至期末，公司员工总数为 451 名, 其中本科以上学历 165 人, 大专学历 191 人；经营管理人员 67 人, 专业技术人员 262 人，行政人员 87 人，后勤人员 35 人。公司需承担部分费用的退休人员为 35 人。 五、公司治理结构 1、执行上市公司治理准则情况 公司自 1992 年股份制改制后，即依照股份有限公司规范意见等法律、法规建立了股东大会、董事会、监事会、经营层各司其职、互相制衡的组织结构。在实际工作中，公司根
40、据公司法、证券法及上市公司治理准则的有关规定，不断完善各项制度，建立了良好的权力制衡和监督机制，形成科学、规范的企业法人治理结构，保证了公司经营决策的规范化和科学化。目前，公司治理的实际情况与上市公司治理的有关规范性文件要求基本一致。 2、独立董事履行职责情况 报告期内，公司召开八次董事会会议，陈明森、林永经和林红董事参加八次。独立董事对上述会议审议的议案以及其它事项未提出异议，对公司发生的凡需要独立董事发表意见的关联交易和其它重大事项均进行了仔细审核，并出具了书面的独立董事意见函。 3、与控股股东“ 五分开” 情况 公司与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面已经“ 五分开” 。公司具
41、有独立完整的业务和自主经营能力。 4、对高级管理人员的考评及激励机制 公司仍延续以往的考评和激励机制，见本报告第四章“ 年度报酬情况” 一节。 六、股东大会情况 2006 年，公司共召开五次股东大会，具体情况如下： 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 12 页 1、2 月 6 日，公司召开 2006 年第一次临时股东大会。会议审议并通过以下事项：关于公司对外提供担保事项的议案、公司章程修正案。本次股东大会决议详见 2 月 7 日证券时报和中国证券报公司公告。上述决议同时公布在巨潮网上（www. cni nf o. com. cn），下同。 2、5 月 20 日，公司召开 200
42、5 年度股东大会。会议审议并通过以下事项：公司 2005 年年度报告、公司 2005 年度董事会报告、公司 2005 年度监事会报告、公司 2005 年度财务决算报告、公司 2005 年度利润分配预案、公司章程（修订稿）、关于康得利公司为轻工公司提供 1200 万元担保的议案。本次股东大会决议详见 5 月 23 日证券时报和中国证券报公司公告。 3、8 月 21 日，公司召开 2006 年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议。会议审议并通过以下事项：福建三木集团股份有限公司股权分置改革方案暨资本公积金转增股本议案。本次股东大会决议详见 8 月 23 日证券时报公司公告。 4、9 月 8
43、 日，公司召开 2006 年第三次临时股东大会。会议审议并通过以下事项：关于以资本公积金向全体股东转增股本的议案、关于公司和控股子公司对外提供担保事项的议案、关于为利嘉公司和广福公司提供担保事项的议案。本次股东大会决议详见 9 月 9 日证券时报公司公告。 5、11 月 10 日，公司召开 2006 年第四次临时股东大会。会议审议并通过以下事项：关于变更募集资金使用用途的议案、公司股东大会议事规则、公司董事会议事规则。本次股东大会决议详见 11 月 11 日证券时报和中国证券报公司公告。 七、董事会报告 (一)报告期内公司经营情况回顾 1、管理层讨论与分析 为了应对公司 2005 年度提取 1
44、. 58 亿元对外担保预计负债和三兆公司调增 1. 26 亿元税费所带来的冲击，公司 2006 年度最重要的工作就是实施危机管理，冲出福建担保圈，实现扭亏为盈，公司股票交易撤销特别处理，同时创造条件完成股权分置改革。在各方面的支持、帮助下，经过全年的艰苦努力，基本实现了预期目标。 首先，是应对年报亏损引发的银行债务等危机。根据年初董事会的计划，公司在部署 2006年冲出担保圈、化解企业危机的时候，所有的工作都围绕着年报披露时点展开。公司为此要求所有项目的“ 四证” 都必须提前至 3 月中旬完成。“ 四证” 提前办理结束，使得项目设计也提前完成，从而恰好规避了 5 月 29 日出台的“ 70/9
45、0” 政策的影响，保证了项目的正常启动，使公司在未来三年能从容应对地产政策调控。项目“ 四证” 的及时办理，保证了公司将近 10 亿元的信贷审批及转贷，使得公司顺利度过资金危机关。在此期间，为化解危机，公司跟银行、债权人和其他利益相关者都做了很细致的沟通。 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 13 页 其次，应对三兆公司的税务压力。首先是保证三兆公司的生存，保证它所开发项目的销售，保证它的正常运转和资金链不断裂。三兆公司与税务部门达成了新增销售收入分配使用的协议，保证了工程款的及时支付和东厢项目的收尾。三兆公司启动了西厢 24 层“ 动漫城”项目招商工作，销售取得良好进展，预计
46、 2007 年 7 月开始营业。目前，三兆公司税收问题还在与有关部门积极协调中。 客观上说，对外担保是引发本次危机的主要原因，危机的引爆使得有的合作方提出了终止项目合作的要求，也使得一小部分员工选择了辞职，并且对公司实施股权分置改革造成了一定的负面影响。而公司相信能够成功进行危机管理的最主要依据就是四大地产项目的全面开花、结果。2006 年，福州楼市在多年的沉闷之后，房价开始“ 补涨”，销售形势火爆，有力地带动了公司项目的销售。期内“ 家天下” 销售了 2. 6 亿元，“ 尚层建筑”、“ 光明港湾” 合计销售约 2 亿元，“ 水岸君山” 虽未销售，但新增了现金流。另外，公司全年进出口总额约2.
47、 4 亿美元，商贸业务现金流大，也有力地支持着公司闯关。截止期末，公司对外担保风险已有减轻，如果 2007 年实达电脑和福建三农暂停上市后重组工作能取得实质进展，公司可望把预提的预计负债补回来。项目的成功运作创造了良好的外围环境，促成公司于 8 月底顺利实施了实施股权分置改革，为进一步发展奠定了良好的制度基础。 综上所述，公司 2006 年全年实现主营业务收入 34. 2 亿元，比 2005 年增长 26. 6%，主营业务利润 3. 19 亿元，比 2005 年增长 70. 49%，全年实现净利润 2, 008. 16 万元。期末公司市值达到 12. 24 亿元。针对地产行业未来可能出现的低谷
48、，公司今后要未雨绸缪，防范于未然。 2、公司主营业务及其经营情况 A、主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 主营业务 收入 主营业务 成本 主营业务利润率 主营业务收入比上年增减 主营业务成本比上年增减 主营业务利润率比上年增减 房地产业 87, 046. 29 60, 025. 19 31. 04% 90. 32% 74. 30% 6. 34% 工程施工 893. 27 1, 286. 85 - 44. 06% 23. 93% 446. 88% - 111. 41% 商品贸易 258, 016. 40 248, 583. 34 3. 66% 1
49、1. 08% 10. 90% 0. 15% 其他 2, 395. 74 1, 903. 41 20. 55% 8. 71% 22. 27% - 8. 81% 主营业务分产品情况 商品房及土地开发 87, 046. 29 60, 025. 19 31. 04% 90. 32% 74. 30% 6. 34% 施工工程 893. 27 1, 286. 85 - 44. 06% 23. 93% 446. 88% - 111. 41% 日用百货 120, 896. 27 117, 568. 72 2. 75% - 2. 06% - 1. 86% - 0. 19% 食品与食品加工 32, 795. 23
50、31, 116. 17 5. 12% 27. 15% 24. 71% 1. 85% 机电产品 24, 252. 79 22, 986. 97 5. 22% 35. 68% 31. 77% 2. 82% 建筑材料 56, 534. 12 54, 207. 20 4. 12% 61. 74% 66. 49% - 2. 74% 其他 25, 933. 73 24, 607. 69 5. 11% - 20. 03% - 20. 51% 0. 56% B、主营业务分地区情况表 单位：（人民币）万元 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 14 页 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减
51、福建地区 334, 726. 11 23. 76% 湖南地区 13, 625. 59 30. 10% 3、主要供应商和客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 25, 851. 30 占采购总额比重 8. 47% 前五名销售客户销售金额合计 43, 341. 53 占销售总额比重 12. 67% 4、公司财务状况 A、报告期公司资产主要构成情况（单位：元） 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项目 期末金额 占总资产的比重 期初金额 占总资产的比重 占总资产的比重增长百分点 资产总计 2, 926, 384, 589. 60 100. 00% 2
52、, 948, 833, 816. 65 100. 00% 货币资金 170, 545, 548. 94 5. 83% 188, 834, 716. 78 6. 41% - 0. 58 应收账款 197, 045, 621. 24 6. 73% 195, 072, 979. 76 6. 62% 0. 11 存货 1, 312, 153, 930. 86 44. 84% 1, 202, 814, 429. 61 40. 79% 4. 05 长期股权投资 144, 136, 060. 14 4. 93% 208, 507, 984. 95 7. 07% - 2. 14 固定资产净额 177, 564
53、, 896. 26 6. 07% 184, 282, 558. 97 6. 25% - 0. 18 在建工程 0 0. 00% 0 0. 00% 0 短期借款 677, 624, 682. 19 23. 16% 819, 086, 242. 54 27. 78% - 4. 62 应付票据 159, 102, 000. 00 5. 44% 138, 700, 000. 00 4. 71% 0. 73 应付账款 264, 390, 112. 61 9. 03% 82, 563, 422. 41 2. 80% 6. 23 预收账款 178, 703, 570. 65 6. 11% 208, 979,
54、 626. 64 7. 09% - 0. 98 应交税金 218, 309, 520. 99 7. 46% 203, 123, 523. 59 6. 89% 0. 57 其他应 付款 298, 647, 743. 11 10. 21% 511, 055, 160. 56 17. 33% - 7. 12 长期借款 137, 075, 000. 00 4. 68% 70, 275, 000. 00 2. 39% 2. 29 【注】同比变动主要原因： 1. 存货本期增加 10, 934 万元，主要为控股子公司长沙三兆实业开发有限公司开发的长沙步行街项目本期新增开发成本所致。 2. 长期股权投资本期减
55、少 6437 万元，主要是转让福建心家泊房地产开发有限公司 70股权。 3. 应付账款本期增加 18183 万元，主要是控股子公司长沙三兆实业开发有限公司及母公司应付未付房地产项目工程结算款增加所致。 4. 其他应付款本期减少 21241 万元，主要是控股子公司长沙三兆实业开发有限公司黄兴南路福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 15 页 东厢项目预约金转为售房款所致。 5. 长期借款本期增加 6680 万元，主要是控股子公司福建三木置业有限公司新增项目开发贷款 5900 万元、福建沁园春房地产开发有限公司新增项目开发贷款 6000 万元及长沙三兆实业开发有限公司归还银行贷款 5
56、000 万元所致。 B、报告期内营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据变动情况（单位：元） 项目 2006 年度 2005 年度 增减率 营业费用 77, 247, 015. 97 63, 606, 389. 01 21. 45% 管理费用 72, 834, 620. 67 102, 374, 089. 27 - 28. 85% 财务费用 34, 195, 419. 62 59, 887, 394. 03 - 42. 90% 投资收益 5, 090, 180. 26 - 29, 377, 558. 53 117. 33% 营业外收入 119, 025. 89 673, 961. 02
57、- 82. 34% 营业外支出 5, 184, 058. 25 160, 514, 832. 39 - 96. 77% 所得税 37, 965, 631. 38 8, 470, 027. 44 348. 24% 【注】同比变动主要原因： 1. 营业外支出本期较上期大幅减少，主要是因为 2005 年度公司计提对外担保预计负债计入营业外支出所致。 2. 所得税本期增加 2950 万元，主要是控股子公司福建沃野房地产有限公司根据税法规定计提所得税费用所致。 C、报告期内公司现金流量财务数据变动情况（单位：元） 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项目 金额 结构比 金
58、额 结构比 结构比增减百分比 经营活动现金流入 3, 577, 089, 543. 65 3, 254, 435, 826. 39 其中：销售商品、提供劳务收到的现金 3, 232, 910, 769. 48 90. 39 2, 542, 682, 355. 04 78. 13 12. 26 经营活动现金流出 3, 593, 680, 783. 59 3, 018, 733, 449. 34 其中：购买商品、接受劳务支付的现金 3, 120, 461, 538. 64 86. 83 2, 456, 602, 593. 55 81. 38 5. 45 经营活动产生的现金流量净额 - 16, 59
59、1, 239. 94 235, 702, 377. 05 投资活动产生的现金流量净额 47, 077, 160. 05 - 70, 653, 463. 34 筹资活动产生的现金流量净额 - 48, 323, 815. 17 - 131, 647, 387. 79 【注】同比变动主要原因： 投资活动产生的现金流量净额变动的主要原因是 2006 年 1 月份转让福建心家泊房地产开发有限公司 70股权收到股权转让款 4800 万元所致。 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 16 页 5、 公司主要控股子公司的经营情况及业绩 ( 1) 长沙三兆实业开发有限公司。公司持有 75权益。三兆
60、公司 06 年初决定结合动漫产业在南段 2、3、4 楼运作动漫 sky 大型主题商场项目。自 11 月 18 日正式对外销售以来，该项目实现销售 110 个铺面，销售金额为 3300 万元, 项目得到了市场认可。动漫 sky 的招商工作从2006 年 12 月 1 日开始，截止目前已与 105 个商家达成租赁确认。2006 年缴纳各项税金 2842万元，并向长沙市国税局提出以今后销售收入款按比例缴税的申请，已取得同意批复。另外，三兆公司还向长沙市政府及相关部门提出以长沙市政府市政欠款 12484. 53 万元抵缴未缴税款，该申请也取得有关各方共识。有关税收问题还在积极协调中。2006 年度该公
61、司实现主营业务收入 10473. 13 万元，主营业务利润 3229. 88 万元，净利润 832. 83 万元。 ( 2) 福建留学人员创业园建设发展有限公司。公司持有 64. 22%权益。该公司 06 年度完成主营业务收入 1997. 15 万元，实现净利润 15. 73 万元。 ( 3) 福州轻工进出口有限公司。公司持有 55权益。该公司及其下属企业 06 年度合计出口 1. 4 亿美元，进口 1400 万美元，实现净利润约 730 万元。该公司被福州海关评为“ A” 类企业，被列为退税“ B” 类企业、福州市政府出口基地企业、重点扶持企业。 ( 4) 福建三木进出口贸易有限公司。公司持
62、有 51权益。该公司及下属上海三木万福公司 06年度完成进出口总额近 1 亿美元，进出口贸易、转口贸易及内贸销售总计营业额达 8 亿元人民币，实现净利润 273 万元。 ( 5) 福建三木建设发展有限公司。公司持有 100权益。该公司 06 年度完成进出口贸易、内贸主营业务收入 34670 万元，实现净利润 158. 76 万元。 ( 二) 对公司未来发展的展望 1、房地产行业形势展望 本公司核心主业是房地产开发，所以对未来的展望实际上是对房地产市场发展的展望。毫无疑问，房地产和房价当前已成为社会各阶层普遍关注的焦点。住房关涉民生问题，涉及社会稳定，因此受到政策的强力调控。2006 年上半年，
63、国务院颁布的“ 国六条” 以及随后建设部等九部委出台的“ 国六条细则” 都意欲给房价降温。但是，中国 GDP 连续 20 多年高速增长所累积的经济基础，对人民币不断升值的预期，以及城市化进程的不断加快，都可能在较长一个时期促进房价保持上涨的趋势。当前，由城市化进程、二次置业、旧城改造和拆迁、基础设施建设所带动的刚性真实需求还是旺盛的，特别是城市化进程还未见结束的任何迹象。 真实消费需求除外，促进房价上涨的因素还有预期心理导致的投资性需求。当前政策面和基本面传达给开发商、消费者和潜在消费者的是住房价格还将进一步上涨，这主要源于以下几方面因素：严格土地政策引发的土地供应减少；开发商由于预期土地供应
64、减少从而不断抬高土地拍卖价格；土地价格走高导致房价预期走高并又导致二手房价格全面走高；拆迁难度加大和建筑成本增加；国内流动性过剩导致的资产价格上涨；由于政策调控导致别墅和 90 平福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 17 页 方米以上普通住房等结构性商品房预期供应减少导致的房价上涨。必须看到，严格土地政策意在抑制投资过热，但其直接结果之一是产生住房供应减少的预期，反而导致房价上涨。 除此之外，房地产行业还受到税收等市场化手段的调控。土地增值税征收力度遽然加大，对开发商的预期现金流产生了较大的影响，也对已开发销售项目的既往现金流产生了紧缩作用，迫使开发商在延长项目开发时间和降低盈
65、利水平之间寻求平衡，这对打击囤积土地作用较大。 基于以上分析，真正对房地产市场价格产生压力的应该是市场化供给力度大大加强，政府要出面建设廉租房以改善低收入者的居住条件，做到“ 居者住其屋”。而任何非市场化手段都将在解决问题的同时滋生新的问题，比如限价房容易产生寻租现象。从政策角度解读，政府在 2007 年已将房地产调控指向有效供给，公司将进一步密切关注调控政策走向和其对市场的影响。 我国地域广阔，经济发展不平衡，城乡二元结构差异明显，地区间房价表现各异。福州地区近年房价走势始终较为平稳，且绝对价格在沿海大城市间为最低，只是近一年多来，福州房价开始呈现较快上涨趋势。当前和未来几年，公司的房地产项
66、目仍将主要集中在福州地区，因此公司对项目的未来前景仍然保持较为乐观的态度。 展望公司现有房地产项目，“ 家天下 三木城” 在建开发面积约 20 万平方米，“ 尚层建筑”在建开发面积约 3 万平方米，“ 水岸君山” 项目建筑面积约 38 万平方米（公司持 51权益），以上项目都将于 2007 年起分期对外销售。随着福州绕城高速公路和机场高速公路二期（东三环）于 2007 年开始动工建设，三个项目未来的交通便捷性更加一览无遗，它们的销售形势均非常明朗和看好。 2007 年，公司的工作思路是既要精耕细作已有项目，还要未雨绸缪，防范将来可能出现的行业低谷。公司为此要有针对性地大力培植品牌，加大新农村建
67、设力度和经济适用房开发力度，不断增加物业招租面积，不断提高租金收入。 2、2007 年公司主要工作 具体而言，2007 年主要抓以下六项工作：一是抓好品牌建设，提升品牌价值。2007 年，家天下项目继续开发，水岸君山项目将全面启动，通过项目建设和品牌建设推动企业品牌上一个新的台阶。 二是发挥品牌发展优势，提高房地产项目的精细化管理、专业化水平，加强企业管理和成本控制，增强赢利水平，提高经济效益。 三是关注资本市场，增加土地储备，保证公司可持续发展。2007 年要争取消除定向增发所存在的障碍，发挥上市公司优势，进一步融入资本市场。公司要围绕新农村建设课题做好土地储备这一文章。人才公寓一期将会推出
68、近 10 万平方米经济适用房。在未来三年，公司要争取通过新农村建设和人才公寓建设，长沙三兆公司要通过增加物业招租面积、提高租金收入，来应对两年后地产市场可能出现的低谷。 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 18 页 四是整合外贸资源，规避风险。几个外贸企业整合好，在地产低潮的时候就能够保证公司应有的现金流。 五是做好融资规划，强化财务管理，创新对外投资，盘活沉淀资产。2007 年工作重点之一是如何收回 1. 68 亿元的担保预提坏帐。 六是对公司的人事薪酬制度进行改革，进一步加强企业文化建设，提高企业凝聚力。 3、执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司
69、财务状况或经营成果的影响情况 （1）关于 2007年 1月 1日新准则首次执行日现行会计准则和新准则股东权益的差异的分析： 根据财政部 2006 年 2 月 5 日发布的财会2063 号关于印发等 38 项具体准则的通知的规定，公司应于 2007 年 1 月 1 日起执行新会计准则。公司目前依据财政部新会计准则规定已经辨别认定的 2007 年 1 月 1 日首次执行日现行会计准则与新准则的差异情况如下： A、长期股权投资差额 公司 2006 年 12 月 31 日账面长期股权投资差额为 55, 939, 161. 12 元，其中同一控制下企业合并形成的长期股权投资借方差额 13, 419, 2
70、71. 50 元，其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额为 4, 806, 004. 19 元。按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则的有关规定，应将其全额冲销，并调整留存收益。据此，公司 2007 年 1 月 1 日应减少留存收益8, 613, 267. 31 元，其中减少属于公司的所有者权益 8, 613, 267. 31 元。 B、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 公司 2006 年 12 月 31 日短期投资账面价值为 1, 850, 000 元，系公司及控股子公司投资的开放式基金。公司将其归类为交易性金融资产。因此，按照企业会计准则第 38
71、 号首次执行企业会计准则的有关规定，应当以公允价值计量，并将账面价值与公允价值的差额调整留存收益。据此，公司 2007 年 1 月 1 日应调增留存收益 273, 924. 18 元，其中增加属于公司的所有者权益 237, 258. 96 元，增加属于少数股东权益 36, 665. 22 元。 C、所得税 根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则的有关规定，公司 2007 年 1 月 1 日对资产、负债的账面价值与计税基础不同形成的暂时性差异的所得税影响进行追溯调整，并将影响金额调整留存收益。据此，公司将因公司资产减值准备所形成的资产账面价值小于计税 基 础、 因计提预计负债形成的负债
72、的账面价值大于计税基础的所得税影响金额66, 331, 803. 84 元调增了留存收益，将因采用公允价值计量所形成的资产的账面价值大于计税 基 础、 因权益法核算所形成的资产的账面价值大于计税基础的所得税影响金额5, 999, 942. 77 元 调 减 了 留 存 收 益。以上影响合计调整增加属于公司的所有者权益60, 065, 498. 67 元，调整增加属于少数股东的权益 266, 362. 40 元。 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 19 页 D、少数股东权益 根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和企业会计准则第 33 号合并财务会计报表准则的有关规定
73、，现行会计准则下的单列的少数股东权益，应当在合并资产负债表中所有者权益下以少数股东权益项目列示。故而，公司 2007 年 1 月 1 日将少数股东权益 190, 537, 537. 32 元列示于股东权益，同时，上述调增的属于少数股东权益的 303, 027. 62元，亦列示于股东权益。 （2）执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司财务状况和经营成果的影响 根据公司的战略目标和 2007 年度经营计划，执行新会计准则后可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响主要有： A、根据企业会计准则第 2 号长期股权投资的规定，公司会将现行政策下对子公司采用
74、权益法核算变更为成本法核算，这将降低子公司经营成果对母公司当期投资收益的影响，但是该会计政策变更不影响公司合并报表。 B、根据企业会计准则第 3 号投资性房地产的规定，公司将选择采用成本模式对投资性房地产进行计量核算，因而公司的利润和股东权益不会受此影响。 C、根据企业会计准则第 9 号职工薪酬的规定，公司将原采用应付工资、应付福利费等科目核算的项目，集中到应付职工薪酬科目中核算，在报表中也要对相关科目进行调整。 D、根据企业会计准则第 16 号政府补助的规定，公司目前现行制度下的直接计入当期损益的政府补助，将变更为区分与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助后，将与资产相关的政府补助计入递
75、延收益并分期计入损益，将与收益相关的政府补助直接计入当期损益，因此将可能会减少公司的当期利润和股东权益。 E、根据企业会计准则第 17 号借款费用的规定，应用新会计准则后公司借款费用可予以资本化的范围将扩大，由以前专门借款扩大为专门借款和符合资本化条件的一般借款。另外，可以资本化的资产范围也将扩大，由现行制度下的固定资产、房地产开发企业的开发产品，增加为所有需要经过相当长时间的购建或生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等。此政策变化将可能导致公司的当期利润和股东权益增加。 F、根据企业会计准则第 18 号所得税的规定，公司所得税会计处理将由原采用的应付税款法核算
76、变更为采用资产负债表债务法核算，这将会影响公司当期所得税费用，从而影响公司的利润和股东权益。 G、根据企业会计准则第 22 号金融工具的确认和计量的规定，应用新会计准则后，公司需要将目前确认为短期投资的项目进行区分，确认为交易性金融资产的将由原采用的成本法核算变更为采用公允价值核算，这将影响公司的当期利润和股东权益。另外，根据该准福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 20 页 则的相关规定，应收款项的减值应按未来现金流量折算后的现值确定，预计未来现金流量现值低于账面价值的，按差额计提相应的坏帐准备并计入当期损益。公司原采用的应收款项坏帐准备计提政策是按逾期账龄分析计提，采用的方法
77、与新准则的计提方法类似，此政策变化对公司当期利润和股东权益不会产生明显影响。 H、根据企业会计准则第 33 号合并财务报表的规定，应用新会计准则后，公司要将现行会计政策下单独列示的合并资产负债表中的少数股东权益，调整到在合并资产负债表中股东权益项目下以“ 少数股东权益” 项目列示。此项政策变化将会影响公司的股东权益。 除以上所述事项外，执行新会计准则对公司未来财务状况和经营成果没有重大影响。同时，上述差异事项和影响事项可能因财政部对新会计准则的解释而进行调整。 (三)公司投资情况 1、公司对外所投资公司的名称、主要经营活动、占被投资公司权益的比例等参见会计报表附注相关部分。 2、募集资金使用情
78、况 2001 年 2 月，公司配股募集资金 14131. 81 万元，其中 12750 万元承诺投向福建留学人员创业园新园区建设，剩余募集资金作为补充公司流动资金使用。2006 年 11 月 10 日，公司 2006年第四次临时股东大会批准通过关于变更募集资金使用用途的议案，决定将未使用募集资金 3000 万元变更为补充公司流动资金。截至报告期末，公司已向福建留学人员创业园新园区累计投资 9750. 17 万元，其余资金已全部作为流动资金投入使用。该项目 2006 年实现净利润 15. 7 万元，累计亏损 146 万元。 3、非募集资金投资的重大项目情况 ( 1) 福州市“ 家天下” 项目总建
79、筑面积约 55 万平方米，其中“ 家天下 三木城” 项目开发面积约 30 万平方米。06 年 AB区完成销售合同总金额为 2. 6 亿元。完成 BD组团总平规划和建筑施工图设计的审批工作，为 07 年开发建设做好准备。该项目由福建沃野房地产有限公司负责运作，公司持有该公司 55权益。 ( 2) 马尾“ 水岸君山” 项目占地面积 915 亩，建筑面积约 38 万平方米。06 年取得 A区约 9. 5万平米的施工许可证，07 年 1 月底又取得 A区其余地块 4 万平米的施工许可证。完成林荫大道、中心人工湖等处土石方工程 40 万立方，以期达到最好的空间布局和最佳的视野设计，完成部分场地强夯，目前
80、已具备别墅施工条件，正在建设会所和样板房。完成项目推广主题文化、项目名称、LOGO、楼书、户型图、前期三维与实景光盘制作、总体规划方案模型等宣传广告的前期工作，为项目的正式对外推广作了充分的准备。争取 2007 年上半年开始公开销售。该项目由福建沁园春房地产开发有限公司负责运作，公司持有该项目 51权益。 ( 3) 马尾“ 尚层建筑” 项目占地面积 37. 19 亩，共建 6 幢 11- 15 层纯板式小高层，总建筑面积为 78103 平方米。项目于 06 年度销售金额 9491 万元。该项目由全资子公司福建三木置业有限公司负责运作。 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 21
81、页 ( 四) 董事会日常工作情况 1、2006 年度董事会共召集了 8 次董事会会议 (1)1 月 6 日，公司第五届董事会以通讯方式召开临时会议，会议审议通过关于公司对外提供担保事项的议案、公司章程修正案，决定于 2006 年 2 月 6 日召开公司 2006 年第一次临时股东大会。有关事项见 1 月 7 日公告（刊登于证券时报和中国证券报上，下同) 。 (2)4月27日，公司第五届董事会召开第四次会议，会议审议通过公司2005年度董事会报告、公司2005年年度报告及其摘要、公司2005年度财务决算报告、公司2005年度利润分配预案、公司章程（修订稿）、关于对公司有关对外担保事项计提坏账准备
82、金的决议、关于同意对公司2003年和2004年财务报告进行追溯调整的决议、关于公司股票交易实行退市风险警示的决议、关于召开公司2005年度股东大会的决议、关于续聘公司审计机构的决议、公司2006年第一季度报告、关于康得利公司为轻工公司提供1200万元担保的议案。有关事项见4月29日公告。 (3)7月22日，公司第五届董事会以现场方式召开临时会议，会议审议通过关于以公司资本公积金向流通股股东转增股本的议案、关于召开公司2006年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议的议案、关于公司董事会征集临时股东大会暨相关股东会议投票委托征集函的议案。有关事项见7月25日公告。 ( 4) 8 月 1 日
83、，公司第五届董事会以现场结合传真方式召开临时会议，会议审议通过关于修订的议案、关于以资本公积金向全体股东转增股本的议案、关于召开公司 2006 年第三次临时股东大会的议案。有关事项见 8 月 3 日公告。 ( 5) 8 月 6 日，公司第五届董事会召开第五次会议，会议审议通过公司2006 年度中期报告全文及其摘要。有关事项见 8 月 9 日公告。 ( 6) 8 月 21 日，公司第五届董事会以现场和通讯方式召开临时会议，会议审议通过关于以资本公积金向全体股东转增股本的议案、关于公司和控股公司对外提供担保的议案、关于为利嘉公司和广福公司提供担保事项的议案，决定于 2006 年 9 月 8 日召开
84、公司 2006 年第三次临时股东大会。有关事项见 8 月 24 日公告。 ( 7) 9 月 30 日，公司第五届董事会以现场和通讯方式召开临时会议，会议审议通过福建三木集团股份有限公司整改报告。有关事项见 10 月 10 日公告。 ( 8) 10 月 23 日，公司第五届董事会召开第六次会议，会议审议通过关于变更募集资金使用用途的议案、公司股东大会议事规则、公司董事会议事规则，决定于 2006 年 11 月 10日召开公司 2006 年第四次临时股东大会。有关事项见 10 月 25 日公告。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 本年度公司召开五次股东大会。公司董事会对股东大会的各项决议进行了认
85、真落实，股东大会审议通过的公司章程修正案、公司章程（修订稿）、公司 2005 年度利润分配预案、福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 22 页 福建三木集团股份有限公司股权分置改革方案暨资本公积金转增股本议案、关于以资本公积金向全体股东转增股本的议案、关于变更募集资金使用用途的议案等均已得到执行。 ( 五) 公司 2006 年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经福建华兴有限责任会计师事务所审计，2006 年公司实现净利润 20, 081, 571. 34 元。截至2005 年 12 月 31 日，公司未分配利润为- 135, 105, 726. 66 元，根据公司法及公司章
86、程的有关规定，母公司不提取法定盈余公积金，子公司合计提取 2, 485, 794. 12 元法定盈余公积金，公司按股权比例享有 1, 731, 436. 78 元，期末实际可供股东分配利润为- 116, 755, 592. 10 元。 经公司董事会审议决定：2006 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。2006年度利润主要用于弥补以前年度亏损。本预案需提交公司股东大会审议批准。 ( 六) 其它报告事项 本年度公司选定证券时报、中国证券报为指定信息披露报刊。 八、监事会报告 1、报告期内监事会会议情况 4月27日，公司第五届监事会召开第二次会议。会议审议通过了公司2005年度监事会报
87、告、公司2005年年度报告及其摘要、公司2005年度利润分配方案、关于对公司有关对外担保事项计提坏帐准备金的决议、公司2006年第一季度报告、关于公司董事会对2005年财务报告审计意见所涉强调事项有关说明的决议，会议同意由于长沙三兆实业开发有限公司税务处理问题对公司2003年和2004年财务报告进行追溯调整。 此外，公司监事均出席了公司董事会本年度现场会议并发表了意见，同时出席了本年度召开的五次股东大会。 2、监事会对公司 2006 年度有关事项的独立意见 ( 1) 公司依法运行情况。报告期内，公司监事会对股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况以及公司高级管理人员
88、执行职务等情况进行了有效监督。公司董事会按照有关法律、法规、公司章程及上市公司治理规范性文件的规定，进一步完善内部控制制度和管理制度，保证了公司决策程序的合法与规范。公司董事、经理执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ( 2) 检查公司财务情况。监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真检查，认为公司财务报告能够真实地反映 2006 年度的财务状况和经营成果，财务制度符合国家相关法律、法规的规定。 ( 3) 公司 2006 年第四次临时股东大会批准通过关于变更募集资金使用用途的议案，决定将 2001 年配股募集资金中未使用的 3000 万元变更为补充公司流动资金。上述变
89、更程序符合福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 23 页 法律规定。 ( 4) 公司关联交易情况。公司不存在大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金情况。2006 年公司日常小额关联交易定价合理、公平，没有损害上市公司利益。 ( 5) 审计机构对本年度公司经营成果出具了标准无保留意见的审计报告。审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况。 九、重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项 ( 1) 公司为北京实达科技发展有限公司向深圳发展银行深圳国贸支行贷款 5000 万元提供担保，期限 2002 年 8 月 20 日至 2005 年 8 月 20 日。由于该笔贷款逾期，深发展银行以贷
90、款本息为标的提起诉讼（详见 2005 年 9 月 29 日公司公告）。报告期内，本公司收到广东省高级人民法院（2005）粤高法民二初字第 17 号民事判决书，判决本公司在 5000 万元及相应利息、罚息范围内承担连带偿还责任（详见 2006 年 6 月 28 日公司公告）。本公司就此判决提出上诉，中华人民共和国最高人民法院以（2006）民二终字第 182 号民事判决书做出维持原判的判决（详见 2007 年 1 月 19 日公司公告）。公司已在 2005 年度财务报告中对该项担保计提 4500 万元预计负债。 ( 2) 出于经营原因，本公司与福建三农集团股份有限公司（以下简称三农集团）在多年前即
91、建立了等额互保关系。2004 年 9 月 3 日，三农集团与中国建设银行股份有限公司三明分行签订了一份金额为 1000 万元的借款合同，期限 2004 年 9 月 3 日至 2005 年 9 月 2 日，本公司为该笔借款提供担保。由于该笔借款逾期未还，三明建行以贷款本息为标的提起诉讼。福建省高级人民法院以（2006）闽民终字第 344 号民事判决书，判决本公司在 1000 万元及相应利息、罚息范围内承担连带偿还责任（详见 2007 年 1 月 19 日公司公告）。公司已在 2005 年度财务报告中对该项担保计提 900 万元预计负债。 ( 3) 2004 年 8 月 3 日、13 日三农集团与
92、中国农业银行三明市分行签订借款合同，合计借款金额 1540 万元，本公司为上述借款提供担保。由于上述借款逾期未还，农行三明分行以贷款本息为标的提起诉讼（详见 2006 年 7 月 11 日公司公告）。根据福建省三明市中级人民法院（2006）三民初字第 24 号民事调解书，本公司将在 2007 年 12 月 30 日前代三农集团分期偿还上述借款本金。公司已在 2005 年度财务报告中对该项担保计提 1386 万元预计负债。 2、本年度公司无重大收购、出售资产情况 3、重大关联交易事项。公司在报告期内发生的关联交易主要是一些小额往来款。请参考财务会计报表附注中相关部分( 第七部分) 。 4、重大合
93、同及其履行情况。 ( 1) 本年度无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产事项。 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 24 页 ( 2) 重大担保事项。 截至期末，公司对外担保金额共计 26,019.005 万元人民币和 134 万美元（其中逾期担保 19035万元），全部为母公司对外担保；母公司为下属的控股子公司担保金额为 12,252 万元。公司全部对外担保金额合计 39318 万元，占年末合并报表净资产比例为 82.15。公司已于 2005年度对上述担保计提了预计负债，截止 2006 年 12 月 31 日预计负债余额为 14529.9501 万
94、元。有关担保对象及担保金额请参考本报告财务附注部分。 ( 3) 公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项之行为。 5、公司或持股 5%以上股东承诺事项。公司股东大会审议通过的各项决议均已得到执行；除此之外，公司或持股 5%以上股东无其他承诺事项。 6、自 1992 年公司改制以来，公司聘请的会计师事务所一直是福建华兴有限责任会计师事务所。本年度本公司支付给该所的报酬合计为 95 万元，项目为本公司 2005 年度和 2006 年中期财务审计费用。 7、本年度，公司董事、监事、高级管理人员没有受到刑事诉讼、市场禁入或被司法机关处罚等情况。 8、公司股权分置改革实施情况 8月2
95、1日，公司2006年第二次临时股东大会暨股权分置改革相关股东会议审议通过公司股权分置改革方案暨资本公积金转增股本议案。股权分置改革方案为：以三木集团其时流通股总股本101, 896, 115股为基数，用资本公积金向方案实施股份变更登记日（后确定为2006年8月30日）登记在册的全体流通股股东定向转增50, 948, 057股，即流通股股东每持有10 股流通股将获得5股的转增股份，相当于流通股股东每10股获得3. 03股的对价安排。8月31日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。 本次股权分置改革，公司非流通股股东除法定承诺外，无其他特别或额外承诺。公司有限售条件的流通
96、股预计将于2007年8月31日上市流通，具体情况参见本报告“ 股本变动及股东情况” 。 9、接受采访情况 （1）4 月 28 日下午，公司董事长接受证券时报、中国证券报、海峡都市报、东南快报、福州日报等媒体记者采访，介绍了公司计提对外担保预计负债和三兆公司调增税费的具体原因和公司地产项目开发情况。 （2）6 月中旬，CCTV2 记者来公司采访房地产项目开发情况并做相应报道。 十、财务报告 1、审计报告 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 25 页 公司2006年度财务报告经福建华兴有限责任会计师事务所中国注册会计师刘延东、王永平审计，出具了标准无保留意见的审计报告。 审 计 报
97、 告 闽华兴所（2007）审字 A- 063 号 福建三木集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的福建三木集团股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2006年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，2006 年度的现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的
98、会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以
99、及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2006年 12月 31日的财务状况以及 2006年度的经营成果和现金流量。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘延东 中国注册会计师：王永平 中国福州市 二 七年三月二十五日 2、会计报表及会计报表附注 资产负债表 编制单位：福建三木集团股份有限公司 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 170, 545, 548
100、. 94 12, 210, 903. 30 188, 834, 716. 78 21, 421, 612. 82 短期投资 1, 850, 000. 00 700, 000. 00 710, 000. 00 100, 000. 00 应收票据 1, 100, 000. 00 应收股利 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 26 页 应收利息 应收账款 197, 045, 621. 24 13, 965, 164. 51 195, 072, 979. 76 1, 621, 701. 30 其他应收款 347, 672, 585. 69 724, 768, 888. 24 315,
101、990, 582. 72 528, 989, 480. 90 预付账款 509, 966, 029. 13 72, 355, 858. 66 613, 549, 484. 79 145, 237, 121. 04 应收补贴款 1, 223, 944. 40 存货 1, 312, 153, 930. 86 91, 726, 144. 01 1, 202, 814, 429. 61 241, 651, 642. 94 待摊费用 18, 076. 78 31, 552. 52 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 65, 321, 967. 70 2, 113, 397. 56 36, 359,
102、368. 85 73, 273. 89 流动资产合计 2, 604, 573, 760. 34 917, 840, 356. 28 2, 555, 687, 059. 43 939, 094, 832. 89 长期投资： 长期股权投资 88, 196, 899. 02 556, 500, 330. 59 208, 507, 984. 95 708, 100, 726. 96 长期债权投资 长期投资合计 144, 136, 060. 14 556, 500, 330. 59 208, 507, 984. 95 708, 100, 726. 96 合并价差 55, 939, 161. 12 70,
103、 853, 251. 24 固定资产： 固定资产原价 214, 484, 997. 53 61, 390, 803. 07 215, 823, 286. 36 64, 374, 981. 80 减：累计折旧 36, 920, 101. 27 13, 582, 141. 29 31, 364, 213. 51 12, 084, 716. 67 固定资产净值 177, 564, 896. 26 47, 808, 661. 78 184, 459, 072. 85 52, 290, 265. 13 减：固定资产减值准备 176, 513. 88 176, 513. 88 固定资产净额 177, 56
104、4, 896. 26 47, 808, 661. 78 184, 282, 558. 97 52, 113, 751. 25 工程物资 0. 00 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 177, 564, 896. 26 47, 808, 661. 78 184, 282, 558. 97 52, 113, 751. 25 无形资产及其他资产： 无形资产 0. 00 长期待摊费用 109, 872. 86 356, 213. 30 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 109, 872. 86 356, 213. 30 递延税项： 递延税款借项 0. 00 资产总计 2, 926, 384,
105、589. 60 1, 522, 149, 348. 65 2, 948, 833, 816. 65 1, 699, 309, 311. 10 流动负债： 短期借款 677, 624, 682. 19 502, 250, 000. 00 819, 086, 242. 54 610, 800, 000. 00 应付票据 159, 102, 000. 00 10, 000, 000. 00 138, 700, 000. 00 6, 000, 000. 00 应付账款 264, 390, 112. 61 62, 020, 610. 11 82, 563, 422. 41 13, 841, 580. 0
106、0 预收账款 178, 703, 570. 65 10, 866, 178. 20 208, 979, 626. 64 17, 516, 742. 94 应付工资 1, 240, 040. 47 170, 512. 08 2, 085, 443. 15 751, 246. 07 应付福利费 7, 032, 459. 83 4, 264, 790. 30 7, 452, 038. 00 4, 321, 353. 64 应付股利 1, 758, 058. 38 1, 758, 058. 38 9, 007, 747. 88 9, 007, 747. 88 应交税金 218, 309, 520. 9
107、9 - 2, 598, 620. 24 203, 123, 523. 59 - 1, 010, 667. 73 其他应交款 310, 666. 51 148, 355. 93 - 16, 993. 10 38, 331. 11 其他应付款 298, 647, 743. 11 249, 342, 402. 83 511, 055, 160. 56 300, 371, 385. 46 预提费用 1, 577, 738. 11 33, 968, 677. 37 23, 696, 796. 27 预计负债 145, 299, 501. 00 145, 299, 501. 00 157, 860, 00
108、0. 00 157, 860, 000. 00 一年内到期的长期负债 71, 872, 000. 00 11, 100, 000. 00 20, 000, 000. 00 20, 000, 000. 00 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 27 页 其他流动负债 流动负债合计 2, 025, 868, 093. 85 994, 621, 788. 59 2, 193, 864, 889. 04 1, 163, 194, 515. 64 长期负债： 长期借款 137, 075, 000. 00 18, 075, 000. 00 70, 275, 000. 00 20, 275,
109、 000. 00 应付债券 长期应付款 94, 306, 463. 27 85, 556, 463. 27 105, 108, 089. 61 105, 108, 089. 61 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 231, 381, 463. 27 103, 631, 463. 27 175, 383, 089. 61 125, 383, 089. 61 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2, 257, 249, 557. 12 1, 098, 253, 251. 86 2, 369, 247, 978. 65 1, 288, 577, 605. 25 少数股东权益 190, 537,
110、 537. 32 116, 937, 467. 81 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 465, 519, 570. 00 465, 519, 570. 00 336, 984, 918. 00 336, 984, 918. 00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 465, 519, 570. 00 465, 519, 570. 00 336, 984, 918. 00 336, 984, 918. 00 资本公积 67, 246, 806. 88 67, 246, 806. 88 199, 228, 993. 52 199, 228, 993. 52 盈余公积 63, 2
111、71, 622. 11 62, 884, 450. 28 61, 540, 185. 33 62, 884, 450. 28 其中：法定公益金 25, 064, 214. 46 19, 878, 014. 32 未分配利润 - 116, 755, 592. 10 - 171, 754, 730. 37 - 135, 105, 726. 66 - 188, 366, 655. 95 其中：现金股利 25, 064, 214. 46 19, 878, 014. 32 未确认的投资损失 - 684, 911. 73 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 478, 597, 495. 16
112、423, 896, 096. 79 462, 648, 370. 19 410, 731, 705. 85 负债和所有者权益（或股东权益）合计 2, 926, 384, 589. 60 1, 522, 149, 348. 65 2, 948, 833, 816. 65 1, 699, 309, 311. 10 利润及利润分配表 编制单位：福建三木集团股份有限公司 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 3, 420, 807, 913. 30 252, 498, 763. 71 2, 702, 024, 708. 24 345, 828, 315
113、. 54 减：主营业务成本 3, 051, 342, 896. 99 216, 807, 383. 28 2, 493, 771, 115. 79 290, 138, 875. 10 主营业务税金及附加 50, 311, 010. 02 6, 625, 917. 17 21, 052, 136. 49 14, 520, 412. 43 二、主营业务利润（亏损以“ - ” 号填列） 319, 154, 006. 29 29, 065, 463. 26 187, 201, 455. 96 41, 169, 028. 01 加：其他业务利润（亏损以“ -” 号填列） 5, 818, 511. 01
114、12, 301, 004. 02 12, 188, 559. 05 4, 744, 043. 61 减：营业费用 77, 247, 015. 97 2, 953, 442. 75 63, 606, 389. 01 2, 550, 470. 26 管理费用 72, 834, 620. 67 21, 416, 043. 48 102, 374, 089. 27 61, 156, 761. 61 财务费用 34, 195, 419. 62 5, 982, 428. 55 59, 887, 394. 03 45, 023, 906. 03 三、营业利润（亏损以“ - ”号填列） 140, 695, 4
115、61. 04 11, 014, 552. 50 - 26, 477, 857. 30 - 62, 818, 066. 28 加：投资收益（亏损以“ - ”号填列） 5, 090, 180. 26 8, 870, 942. 24 - 29, 377, 558. 53 - 14, 875, 989. 01 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 28 页 补贴收入 667, 885. 00 514, 335. 84 营业外收入 119, 025. 89 2, 014. 45 673, 961. 02 28, 563. 70 减：营业外支出 5, 184, 058. 25 2, 086,
116、 836. 97 160, 514, 832. 39 158, 019, 389. 48 四、利润总额（亏损以“ - ”号填列） 141, 388, 493. 94 17, 800, 672. 22 - 215, 181, 951. 36 - 235, 684, 881. 07 减：所得税 37, 965, 631. 38 1, 188, 746. 64 8, 470, 027. 44 少数股东损益 84, 026, 202. 95 1, 166, 205. 26 加：未确认的投资损失本期发生额 684, 911. 73 五、净利润（亏损以“ -”号填列） 20, 081, 571. 34 1
117、6, 611, 925. 58 - 224, 818, 184. 06 - 235, 684, 881. 07 加：年初未分配利润 - 135, 105, 726. 66 - 188, 366, 655. 95 74, 644, 831. 34 47, 318, 225. 12 其他转入 16, 956, 696. 54 六、可供分配的利润 - 115, 024, 155. 32 - 171, 754, 730. 37 - 133, 216, 656. 18 - 188, 366, 655. 95 减：提取法定盈余公积 1, 731, 436. 78 1, 259, 380. 33 提取法定公
118、益金 0. 00 629, 690. 15 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 - 116, 755, 592. 10 - 171, 754, 730. 37 - 135, 105, 726. 66 - 188, 366, 655. 95 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 0. 00 0. 00 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 - 116, 755, 592. 10 - 171, 754, 730. 37 - 135, 105, 726. 66 - 188, 366, 655. 95 利润表（补充资
119、料） 1出售、处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加（或减少）利润总额 4会计估计变更增加（或减少）利润总额 5债务重组损失 6其他 现金流量表 编制单位：福建三木集团股份有限公司 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 3, 232, 910, 769. 48 233, 055, 690. 66 收到的税费返还 148, 494, 858. 14 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 29 页 收到的其他与经营活动有关的现金 195, 683, 916. 03 95, 707, 7
120、78. 88 经营活动现金流入小计 3, 577, 089, 543. 65 328, 763, 469. 54 购买商品、接受劳务支付的现金 3, 120, 461, 538. 64 166, 571, 712. 37 支付给职工以及为职工支付的现金 39, 072, 165. 24 10, 318, 984. 49 支付的各项税费 160, 917, 188. 63 11, 789, 860. 48 支付的其他与经营活动有关的现金 273, 229, 891. 08 161, 106, 212. 64 经营活动现金流出小计 3, 593, 680, 783. 59 349, 786, 76
121、9. 98 经营活动产生的现金流量净额 - 16, 591, 239. 94 - 21, 023, 300. 44 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 51, 501, 962. 58 186, 765, 452. 48 取得投资收益所收到的现金 1, 046, 682. 14 3, 491, 658. 26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1, 645, 379. 23 1, 178, 113. 88 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 54, 194, 023. 95 191, 435, 224. 62 购建固定资产、无形资产和其他长
122、期资产所支付的现金 2, 066, 863. 90 170, 196. 00 投资所支付的现金 5, 050, 000. 00 45, 970, 319. 65 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 7, 116, 863. 90 46, 140, 515. 65 投资活动产生的现金流量净额 47, 077, 160. 05 145, 294, 708. 97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 子公司吸收少数股东投资收到的现金 3, 000, 000. 00 借款所收到的现金 1, 072, 406, 888. 39 503, 150, 000. 00 收到的
123、其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1, 075, 406, 888. 39 503, 150, 000. 00 偿还债务所支付的现金 1, 065, 696, 448. 74 622, 800, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 55, 191, 757. 59 13, 232, 118. 05 子公司支付少数股东股利 2, 450, 000. 00 支付的其他与筹资活动有关的现金 392, 497. 23 筹资活动现金流出小计 1, 123, 730, 703. 56 636, 032, 118. 05 筹资活动产生的现金流量净额 - 48, 323, 81
124、5. 17 - 132, 882, 118. 05 四、汇率变动对现金的影响 688, 727. 22 五、现金及现金等价物净增加额 - 17, 149, 167. 84 - 8, 610, 709. 52 现金流量表补充资料 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 20, 081, 571. 34 16, 611, 925. 58 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 30 页 加：计提的资产减值准备 1, 140, 255. 38 449, 045. 10 固定资产折旧 7, 631, 241. 45 3, 171, 253. 08 无形资产摊销 7, 800. 00 长
125、期待摊费用摊销 246, 340. 44 待摊费用减少（减：增加） 13, 475. 74 预提费用增加（减：减少） - 32, 325, 573. 33 - 23, 696, 796. 27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 309, 808. 80 302, 242. 64 固定资产报废损失 3, 260. 82 财务费用 37, 011, 596. 31 5, 982, 428. 55 投资损失（减：收益） - 5, 090, 180. 26 - 8, 870, 942. 24 递延税款贷项（减：借项） 0. 00 0. 00 存货的减少（减：增加） - 109,
126、339, 501. 25 149, 925, 688. 68 经营性应收项目的减少（减：增加） 57, 357, 329. 43 - 137, 730, 776. 94 经营性应付项目的增加（减：减少） - 75, 255, 156. 58 - 27, 167, 368. 62 其他 84, 026, 202. 95 少数股东损益 - 2, 409, 711. 18 经营活动产生的现金流量净额 - 16, 591, 239. 94 - 21, 023, 300. 44 2不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净增加情况：
127、 现金的期末余额 170, 545, 548. 94 12, 210, 903. 30 减：现金的期初余额 188, 834, 716. 78 21, 421, 612. 82 加：现金等价物期末余额 1, 850, 000. 00 700, 000. 00 减：现金等价物期初余额 710, 000. 00 100, 000. 00 现金及现金等价物净增加额 - 17, 149, 167. 84 - 8, 610, 709. 52 利润表附表 净资产收益率 每股收益(单位: 人民币元) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 66. 69% 67. 82% 0. 68
128、6 0. 795 营业利润 29. 40% 29. 90% 0. 302 0. 351 净利润 4. 20% 4. 27% 0. 043 0. 050 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 31 页 扣除非经常性损益后的利润 2. 26% 2. 30% 0. 023 0. 027 资产减值准备明细表 编制单位：福建三木集团股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 期末余额 一、坏账准备合计 42, 769, 167. 38 14, 046, 094. 37 1, 814, 075. 6
129、5 1, 814, 075. 65 55, 001, 186. 10 其中：应收账款 4, 719, 134. 22 769, 481. 10 18, 681. 95 18, 681. 95 5, 469, 933. 37 其他应收款 38, 050, 033. 16 13, 276, 613. 27 1, 795, 393. 70 1, 795, 393. 70 49, 531, 252. 73 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 608, 218. 56 57, 330. 00 21, 528. 80 21, 528. 80 644, 019. 76
130、其中：库存商品 608, 218. 56 57, 330. 00 21, 528. 80 21, 528. 80 644, 019. 76 原材料 四、长期投资减值准备合计 4, 373, 702. 83 4, 373, 702. 83 其中：长期股权投资 4, 373, 702. 83 4, 373, 702. 83 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 176, 513. 88 176, 513. 88 176, 513. 88 其中：房屋、建筑物 机器设备 176, 513. 88 176, 513. 88 176, 513. 88 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、
131、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 47, 927, 602. 65 14, 103, 424. 37 2, 012, 118. 33 2, 012, 118. 33 60, 018, 908. 69 法定代表人： 兰隽 主管会计机构负责人： 池德庭 会计机构负责人： 谢明锋 新旧会计准则股东权益差异调节表 单位：（人民币）元 项目名称 金额 2006 年 12 月 31日股东权益（现行会计准则） 478, 597, 495. 16 长期股权投资差额 - 8, 613, 267. 31 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 - 13, 419, 271. 50
132、其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 4, 806, 004. 19 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 符合预计负债确认条件的辞退补偿 股份支付 符合预计负债确认条件的重组义务 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金额资产 273, 924. 18 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 32 页 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 金融工具分拆增加的权益 衍生金融工具 所得税 60, 331, 861. 07 少数股东权益
133、190, 537, 537. 32 其他 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 721, 127, 550. 42 会计师事务所的审阅意见 关于福建三木集团股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表的审阅报告 闽华兴所( 2007) 审阅字 A- 001 号 福建三木集团股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的福建三木集团股份有限公司（以下简称贵公司）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“ 差异调节表”）。按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“ 关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发【2006】136 号，以下简称“ 通知”）的有关规定编
134、制差异调节表是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“ 通知” 的有关规定，我们参照中国注册会计师审阅准则第 2101 号财务报表审阅的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照企业会计
135、准则第 38 号首次执行企业会计准则和“ 通知” 的有关规定编制。 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如所附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列报的相关数据可能存在差异。 福建华兴有限责任会计师事务所 中国注册会计师：刘延东 中国注册会计师：王永平 中国福州市 二 七年三月二十五日 十一、备查文件目录 1、载有公司法定代表人、总会计师、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本
136、及公告的原稿。 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 33 页 福建三木集团股份有限公司 会计报表附注 一、公司的基本情况 福建三木集团股份有限公司（以下简称“ 本公司” ）系于1992年经福建省经济体制改革委员会闽体改 1992 071号文件批准，由全民所有制企业福州市经济技术开发区建设总公司定向募集股份组建成立的股份有限公司。1996年10月，经中国证监委证监发字 1996 277号文件批准，公司向社会公开发行人民币普通股1620万股，并于同年11月21日在深圳证券交易所挂牌上市流通。公司注册资本465, 519, 570元，其中有限制条件流通股282, 106, 563元，
137、已流通股份183, 413, 007元。 公司企业法人营业执照注册号为：3500001001723。公司经营范围包括：土地开发，房地产综合开发（凭资质等级证书），房地产中介，建筑材料，家用电器，电器机械，金属材料，化工原料，石油制品（不含汽油、 煤油、柴油），日用百货，纺织品与服装。自营和代理各类商品及技术的进出口业务，但国家限定公司经营或国家禁止出口的商品及技术除外，经营进料加工和“ 三来一补” 业务，经营对外销贸易和转口贸易。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度：执行企业会计制度及相关补充规定。 2. 会计年度：采用公历制一月一日至十二月三十一日。 3.
138、 记账本位币：以人民币为记账本位币。 4. 记账基础和计价原则：本公司会计核算以权责发生制为基础，采用借贷复式记账法记账，并按实际（历史）成本进行计价。 5. 外币核算方法：本公司外币业务按发生时的市场汇价折算为人民币，所有货币性外币资产和负债的年末余额均已按年末的市场汇价（中间价）折算为人民币，汇兑差额计入当期损益。 6. 现金等价物的确定标准：本公司对本公司及子公司所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金的、价值变动风险很小的投资，视为现金等价物。 7. 短期投资：本公司的短期投资包括能随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资。 本公司的短期投资发生时按实际成本法计价，期末短期投资
139、根据成本与市价孰低原则, 按单个短期投资项目的市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备，预计的短期投资跌价损失计入当年损益。 8. 坏账准备核算方法： 坏账的确认标准：债务人破产或死亡，依法律程序以破产资产或遗产清偿后，仍不能福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 34 页 收回的或债务人逾期5年未履行清偿义务，确实不能收回的应收款项。 坏账核算采用备抵法，本公司的应收款项根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，对经分析有把握足额收回的, 以及提供了足额抵押物的应收款项, 不计提坏账准备，其他的按逾期账龄分析计提坏账准备，并计入当年损益。坏账准备计提标准如下： 未到期款项的，提取比例
140、为0； 逾期1年以内的，提取比例为5%； 逾期1- 2年的，提取比例为10%； 逾期2- 3年的，提取比例为30%； 逾期3- 4年的，提取比例为50%； 逾期4- 5年的，提取比例为70%； 逾期5年以上的，提取比例为100%。 9. 存货计价： 存货的分类：本公司的存货主要包括开发产品、出租开发产品、库存商品、开发成本、低值易耗品、工程施工等。 存货的计价：开发产品、出租开发产品、库存商品、开发成本及工程施工取得时按实际的成本列示；已完工基础设施工程未办理竣工决算的，按预估工程成本列示；本公司的存货发出时的成本采用永续盘存制按个别成本法计算确定，低值易耗品于领用时一次性摊销。 本公司的存货
141、期末根据成本与可变现净值孰低原则，按照单个存货项目的可变现净值低于成本的差额提取存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当年损益。 出租开发产品按直线法摊销，摊销年限为5- 35年或按剩余使用年限。 开发用土地所发生的土地出让金、征地及拆迁补偿费用、相关税费等统一在“ 开发成本- - 土地征用及拆迁补偿费” 明细账项中归集，根据该地块上可售物业建筑面积分摊计入开发项目成本。 应由开发项目承担的公共配套设施费用按各项目成本核算对象进行归集，根据该开发项目可售物业建筑面积分摊计入开发项目成本。 工程质量保证金的核算方法：在支付施工单位建安工程结算价款时，按合同规定的质量保证金比例进行预留并在“ 应付账
142、款” 科目下分单位核算。质量保证期满，经施工单位、业主及有关部门组织验收确认，未发生工程质量事故，退还保证金。 物业维修资金核算方法：根据榕房物 2004 271号福州市房地产管理局关于物业专项维修资金收取工作的公告的规定，1997年1月1日后至2003年8月30日前办理商品房预售许可证的住宅物业，按其建设总投资额的2%预提物业专项维修资金计入该项目成本，按福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 35 页 要求拨付至物业专项维修资金专户时冲减预提费用；2003年9月1日以后办理商品房预售许可证的住宅物业，在销售房屋时，与业主签订有关专项维修资金缴交约定，明确由业主按购房款2的比例交
143、纳专项维修资金至该物业专项维修资金专户。 10. 长期投资核算方法： 公司对拥有被投资单位50%以上( 不含50%) 股权的子公司以及拥有被投资单位50%或50%以下股权，但有实际控股权的子公司，按权益法核算且实行合并报表；对拥有被投资单位20%以上，但无控股权的，或虽投资不足20%但有重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；其他的长期股权投资采用成本法核算。对按权益法核算的长期股权投资的成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，本公司设置“ 长期股权投资- 股权投资差额” 明细账项核算，并按10年进行摊销；初始
144、投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，本公司设置“ 资本公积- - 股权投资准备” 明细账项核算。 ( 2) 长期投资减值准备的计提方法：将长期投资与其相应的可收回金额进行逐项对比分析，当可收回金额低于其账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时, 本公司按可收回金额低于该项投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11. 固定资产及折旧： 固定资产标准: 固定资产包括使用年限超过1年的房屋及建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备，但单位价值在2000元以上且使用期限超过两年的物品，也列为固定资产。 计价方式
145、：固定资产取得时按实际成本或确定的公允价值计价。 固定资产采用直线法计提折旧，估计残值为原值的5%。 固定资产分类 估计使用年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 25- 50年 5% 1. 9- 3. 8% 机器设备 10- 20年 5% 9. 5- 4. 75% 运输工具 10年 5% 9. 5% 通用设备 5年 5% 19% 固定资产的盘盈、盘亏、报废和出售经适当程序批准后将其清理净损益计入营业外收支。 本公司于年度中期或期末对固定资产进行逐项检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减
146、值准备, 预计的固定资产减值准备计入当年损益。 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 36 页 12. 在建工程核算方法：本公司在建工程发生时以实际成本计价，并于完工实际交付使用时转作固定资产。若所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但仍未办理竣工决算的，应自达到预计可使用状态之日起，按估计的价值转入固定资产并按规定计提折旧，待办理竣工决算手续后再作调整。与在建工程有关的利息支出按规定在达到预定可使用状态前予以资本化，计入在建工程成本。 本公司于年度中期或期末对在建工程进行全面检查，若存在在建工程长期停建并预计在未来3年内不重新开工的；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，
147、并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；其他足以证明在建工程已经发生减值的情况，则可按单个在建工程项目的可收回金额低于在建工程账面价值的差额部分计提在建工程减值准备，预计的在建工程减值准备计入当年损益。 13. 无形资产的计价和摊销方法：无形资产取得时按实际成本计价，各项无形资产在其有效期限内平均摊销，摊销期限最长不超过10年（因本公司主营房地产开发，故土地使用权不作为无形资产）。 本公司于年度中期或期末对无形资产逐项进行检查，若存在某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；某项无形资产的市价当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；某项无形资产已
148、超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情况，则按单个无形资产项目的可收回金额低于其账面价值的差额部分提取无形资产减值准备，预计的无形资产减值准备计入当年损益。 14. 长期待摊费用的摊销方法：公司筹建期间内发生的费用，在公司开始生产经营的当月一次性计入公司当期损益处理，其余长期待摊费用在其受益期限内平均摊销。 15. 开发项目借入资金利息支出及有关费用的会计处理方法： 为房地产开发项目借入资金所发生的利息及有关费用，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入房地产开发项目成本；其余的利息与费用于当期确认为费用。因项目专门借款而发生的
149、利息与费用，按规定在达到预定可使用状态之前专项予以资本化，计入开发项目成本。利息资本化金额为当期项目加权平均占用资金数与资本化率的乘积 。 16. 收入确认原则： 一般的商品销售及劳务提供，公司依据企业会计准则收入和企业会计制度的相关规定确认收入。公司房地产销售收入在房产主体工程已经完工并交付验收，签订了销售合同，已经收到价款或取得了收款的证据，相关的收入、成本可以可靠地计量时确认房地产销售收入的实现。 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 37 页 17. 所得税的会计处理： 所得税的会计处理采用应付税款法核算。 18. 合并报表的编制方法与合并范围确定原则： 公司对外合作开发
150、项目核算方法：对已形成合营实体的项目，作为对外投资，根据是否形成控制确定是否纳入合并范围；对未形成实体的合作项目根据实际投入的工程款按照工程项目通过“ 预付账款” 或相关科目中单独列示。 合并范围的确定原则：公司对拥有被投资单位50%以上( 不含50%) 股权的子公司以及拥有被投资单位50%或50%以下股权，但有实际控股权的子公司，实行合并报表。 合并报表的编制方法：参照财政部关于合并报表暂行规定的有关规定，在相互抵销下列项目的基础上编制合并报表。 公司对子公司长期股权投资额与子公司所有者权益中公司所持有的份额。 公司与子公司、子公司相互之间的债权与债务项目。 公司与子公司之间发生的内部销售收
151、入、及其它应抵销项目。 19利润分配： 依照公司法和公司章程的规定，本公司按净利润提取法定盈余公积金10%，并依股东大会决议提取任意盈余公积金。子公司则按其董事会决议进行分配。 三、税项 1. 增值税：公司销售产品缴纳增值税，按销项税额抵扣进项税额计算。 2. 营业税：房地产开发、出租物业、代理业务和提供劳务按营业收入的5%计算缴纳，工程施工按营业收入的3%计算缴纳。 3. 出租物业房产税：按租赁收入的12%计算缴纳。 4. 城市维护建设税为应纳流转税额的7%。 5. 教育费附加为应纳流转税额的4%。 6. 所得税：本公司所得税由母公司及各子公司按其各适用税率计算缴纳。根据闽财税200020号
152、文关于上市公司企业所得税税率等问题的通知的规定，母公司适用33的所得税率。 四、控股子公司及合并报表范围说明 1本公司合并报表包括母公司、15家控股公司和4家间接控股公司的财务报表。纳入合并报表范围的控股公司基本情况如下： 公 司 名 称 注册资本 所占权益 公司实际 注册地 主营业务 （万元） 比例 投资金额(万元) 福州开发区三木物资贸易有限公司 100 97. 50% 97. 50 福州马尾 材料贸易 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 38 页 福州保税区联得益贸易有限公司 500 55. 00% 275. 00 福州马尾 贸 易 福州保税区天农科技开发有限公司 200
153、 35. 75% 71. 50 福州马尾 鱼饲料 福州华信实业有限公司 2500 91. 80% 2295. 00 福州马尾 贸 易 福州康得利水产有限公司 1450 87. 48% 1268. 46 福州闽侯 水产加工 福建三木置业有限公司 5000 100. 00% 5000. 00 福州马尾 房地产 福州三木物业服务有限公司. 300 100. 00% 300. 00 福州马尾 物业管理 福州开发区三木置业代理有限公司 300 96. 67% 290. 00 福州马尾 物业代理 福州轻工进出口有限公司 1000 55. 00% 550. 00 福州台江 贸 易 福建三木进出口贸易有限公司
154、 1000 51. 00% 510. 00 福州马尾 贸 易 长沙三兆实业开发有限公司 3000 75. 00% 12174. 52 湖南长沙 房地产 福建留学人员创业园建设发展有限公司 11319. 76 64. 22% 9750. 17 福州马尾 房地产 福州三益建设工程有限公司 600 100. 00% 600. 00 福州马尾 工程施工 福建三木建设发展有限公司 10000 100. 00% 10000. 00 福州马尾 房地产 上海三木万福国际贸易有限公司 500 35. 70% 178. 50 上 海 贸 易 福建沃野房地产有限公司 23000 55. 00% 12650. 00
155、福州晋安 房地产 三明三木轻工贸易有限公司 100 44. 00% 44. 00 三明沙县 贸 易 福建沁园春房地产开发有限公司 8000 100% 8000. 00 福州马尾 房地产 长沙黄兴南路步行商业街物业管理有限公司 600 57. 28% 343. 68 湖南长沙 物业管理 2本期未纳入合并报表范围的控股子公司或间接控股公司基本情况如下： 公 司 名 称 注册资本 所占权益 公司实际 注册地 主营业务 （万元） 比例 投资金额（万元） 北京三木房地产开发有限公司 1000 80% 800 北 京 房地产 福州保税区三木外贸展览有限公司 150 80% 120 福州马尾 外贸展览 福建
156、人才公寓建设发展有限公司 1000 57. 80% 578 福州晋安 房地产 福建森盛投资管理有限公司 200 80% 160 福州马尾 房地产 3合并报表范围说明 本公司对投资拥有 50% 股权的福州宝马房地产有限公司无实际控股权；拥有 80%股权的福州保税区三木外贸展览有限公司一直未正式营业；拥有 80%股权的福建森盛投资管理有限公司尚未正式营业；拥有 80%股权的北京三木房地产有限公司于 2002 年底验资成立，尚未正式营业；控股子公司福建留学人员创业园建设发展有限公司拟对外转让投资拥有其 90%股权的福建人才公寓建设发展有限公司。因此，上述五家子公司的报表不予合并。由于对上述公司的投资
157、按权益法核算，目前该等公司经营规模较小，所以，不合并报表不影响本公司的经福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 39 页 营成果，对财务状况也无重大影响。 五、合并会计报表主要项目说明（单位：人民币元） 1、货币资金 项 目期末数期初数现金2, 998, 824. 02 1, 426, 759. 14 银行存款82, 412, 177. 31 110, 862, 447. 05 其他货币资金85, 134, 547. 61 76, 545, 510. 59 合 计170, 545, 548. 94 188, 834, 716. 78 其他货币资金主要为公司在途资金、信用证保证金及银
158、行承兑汇票保证金。 外币金额和折算汇率列示如下： 原币汇率人民币原币汇率人民币现金其中：USD HKD J PY银行存款522,286.76 4,078,380.62 68, 073. 15 548, 267. 96 其中：USD522,286.76 7.8087 4,078,380.62 68, 073. 15 8. 0541 548, 267. 96 HKD J PY其他货币资金合 计522, 286. 76 - 4, 078, 380. 62 68, 073. 15 548, 267. 96 期末数期初数项目 2、短期投资 短期投资期末余额 1, 850, 000. 00 元，均为尚未赎
159、回的购入基金投资。 投资金额跌价准备期末市价投资金额跌价准备期末市价股票投资国债投资债券投资其他投资1, 850, 000. 00 1, 850, 000. 00 710, 000. 00 710, 000. 00 合 计1, 850, 000. 00 1, 850, 000. 00 710, 000. 00 - 710, 000. 00 项目期末数期初数 根据金融机构所提供的期末基金单位净值与公司账面基金价值比较，未存在减值。 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 40 页 3、应收票据 票据种类期末数期初数商业承兑汇票- 1, 100, 000. 00合 计- 1, 100,
160、 000. 00 控股子公司长沙三兆实业开发有限公司与控股子公司福建三木建设发展有限公司商业承兑汇票到期已收回，本期无新增应收票据。 4、应收款项（含应收账款和其他应收款） ( 1) 应收账款按账龄列示如下： 金额比例( %)坏账准备金额比例( %)坏账准备1年以内185, 157, 181. 9591 124, 835. 09 150, 609, 179. 4375 80, 316. 04 12年3, 104, 844. 152 140, 006. 89 19, 495, 053. 6210 45, 504. 31 23年5, 271, 399. 893 119, 790. 89 25, 1
161、35, 351. 2413 1, 824, 587. 62 3年以上8, 982, 128. 624 5, 085, 300. 50 4, 552, 529. 692 2, 768, 726. 25 合 计202, 515, 554. 61100 5, 469, 933. 37 199, 792, 113. 98 100 4, 719, 134. 22 期末数期初数账龄 应收账款中，无持有本公司 5以上（含 5）股份的股东单位的欠款。 ( 2) 其他应收款按账龄列示如下： 金额比例( %)坏账准备金额比例( %)坏账准备1年以内252, 564, 233. 0664 13, 672, 483.
162、 92 257, 015, 534. 6973 16, 083, 916. 13 12年62, 078, 876. 3216 15, 531, 088. 25 36, 692, 917. 8710 2, 103, 156. 42 23年41, 352, 733. 5410 925, 826. 27 18, 525, 965. 725 3年以上41, 207, 995. 5010 19, 401, 854. 29 41, 806, 197. 6012 19, 862, 960. 61 合 计397, 203, 838. 42100 49, 531, 252. 73 354, 040, 615.
163、88 100 38, 050, 033. 16 期末数期初数账龄 其他应收款中，无持有本公司 5以上（含 5）股份的股东单位的欠款。 ( 3) 应收款项欠款金额前五名情况 项 目累计欠款总金额占总欠款的比例%应收账款前五名欠款总金额49, 479, 106. 25 24. 43其他应收款前五名欠款总金额232, 486, 526. 95 58. 53 5、预付账款 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 41 页 金 额比 例 ( %)金 额比 例 ( %)1年 以 内399, 403, 219. 03 78 549, 264, 531. 89 89 1 2年76, 054, 42
164、0. 10 15 29, 179, 564. 90 5 2 3 年90, 480. 00 - 742, 388. 00 - 3年 以 上34, 417, 910. 00 7 34, 363, 000. 00 6 合 计509, 966, 029. 13 100 613, 549, 484. 79 100 期 末 数期 初 数账 龄 预付账款中，无持有本公司 5%以上( 含 5%) 股份的股东单位的欠款。 超过一年的预付账款，主要为控股子公司长沙三兆实业开发有限公司预付未结算的房地产项目工程款。 6、应收补贴款 项目期末数期初数性质或内容应收补贴款- 1, 223, 944. 40 应收出口贴息
165、及奖励金合 计- 1, 223, 944. 40 7、存货 ( 1) 存货项目 金 额跌 价 准 备金 额跌 价 准 备开 发 产 品558, 191, 313. 48 - 79, 754, 544. 65 出 租 开 发 产 品80, 075, 880. 09 - 59, 899, 885. 79 开 发 成 本649, 844, 058. 90 586, 689. 76 1, 011, 437, 403. 70 586, 689. 76 其 中 ： 1. 土 地 开 发81, 287, 030. 10 2. 商 品 房649, 844, 058. 90 586, 689. 76 930,
166、150, 373. 60 586, 689. 76 工 程 施 工3, 016, 009. 80 - 8, 169, 886. 33 库 存 商 品21, 670, 688. 35 57, 330. 00 44, 160, 927. 70 21, 528. 80 合 计1, 312, 797, 950. 62 644, 019. 76 1, 203, 422, 648. 17 608, 218. 56 期 末 数期 初 数项 目 开发产品 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 42 页 项 目 名 称竣 工 时 间期 初 余 额本 期 增 加本期减少期 末 余 额和 辉 花 园
167、4- 5#楼1998年 11月1, 000, 141. 58319, 648. 42680, 493. 16 琼 台 花 园1999年 11月5, 145, 061. 415, 145, 061. 41 聚 英 花 园2000年 4月4, 342, 474. 06558, 074. 463, 784, 399. 60 聚 福 园2002年 1月1, 702, 599. 941, 702, 599. 94 三 木 附 楼2002年 1月790, 103. 25790, 103. 25- 集 友 大 厦1998年 8月19, 091, 238. 638, 153, 079. 9327, 244,
168、318. 56- 三 木 花 园2001年 12月1, 902, 622. 881, 902, 622. 88 庭 芳 苑2003年 8月11, 383, 803. 771, 200, 000. 003, 642, 270. 848, 941, 532. 93 三 木 都 市 田 园2005年 12月5, 331, 815. 735, 331, 815. 73 三 木 家 园2005年 9月1, 097, 790. 911, 097, 790. 91 恒 宇 大 厦1993年 9月725, 054. 42147, 148. 02577, 906. 40 长 沙 步 行 街2002年 9月31,
169、 600, 000. 00493, 867, 824. 99525, 467, 824. 99 聚 星 花 园2005年 8月3, 974, 067. 59414, 802. 063, 559, 265. 53 合 计79, 754, 544. 65 511, 553, 134. 44 33, 116, 365. 61 558, 191, 313. 48 出租开发产品 项目名称期初余额本期增加本期减少期末余额君山商埸137, 398. 528, 066. 61 129, 331. 91 恒宇大厦二层454, 500. 0217, 100. 00 437, 400. 02 白麒麟公寓101, 0
170、95. 503, 693. 86 97, 401. 64 建设新村837, 779. 4231, 363. 68 806, 415. 74 长沙步行街58, 369, 112. 3331, 772, 890. 96 11, 536, 672. 51 78, 605, 330. 78 合 计59, 899, 885. 7931, 772, 890. 9611, 596, 896. 66 80, 075, 880. 09 开发成本 . 土地开发 项目名称开工时间竣工时间预计总投资期初余额期末余额五四北项目1997年1月2003年12月280, 000, 000. 0014, 481, 429. 7
171、0君山乐园土地2002年12月2005年12月250, 000, 000. 0066, 805, 600. 40合 计81, 287, 030. 10 - . 商品房开发 项目名称开工时间竣工时间( 预计) 总投资期初余额期末余额鼓岭山庄1997年11月2006年12月4, 500, 000. 001, 668, 508. 761, 668, 508. 76三木花园1998年7月2001年2月305, 000, 000. 0033, 738, 086. 80总部办公大楼2001年4月2005年12月14, 500, 000. 0012, 651, 362. 385, 497, 866. 44三
172、木都市田园2003 年5月2005年12月300, 000, 000. 001, 654, 584. 47三木家园2003年4月2004年12月150, 000, 000. 0016, 688, 468. 41三明贵溪洋项目可研待定239, 312. 00光明港湾2005年9月2006年12月23, 400, 000. 00632, 655. 736, 973, 182. 24水岸君山2004年12月2008年12月500, 000, 000. 00155, 875, 955. 22创业园一期2001年9月2005年12月500, 000, 000. 0011, 376, 400. 001,
173、535, 978. 65家 天下一期2002年1月2008年12月700, 000, 000. 00452, 413, 970. 94436, 002, 877. 31长沙步行街项目2001年6月2002年6月900, 000, 000. 00396, 068, 217. 11尚层建筑2005年12月2008年12月120, 000, 000. 003, 018, 807. 0042, 289, 690. 28合 计930, 150, 373. 60 649, 844, 058. 90 工程施工 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 43 页 项目名称期初余额本期增加本期减少期末
174、余额秀北小区902, 969. 842, 181, 214. 7068, 174. 743, 016, 009. 80三木都市田园7, 266, 916. 495, 227, 852. 3812, 494, 768. 87合计8, 169, 886. 337, 409, 067. 0812, 562, 943. 613, 016, 009. 80 上述存货期末数中，家天下项目在建工程价值用以向中国建设银行福州市广达支行抵押贷款20750万元，水岸君山项目在建工程价值用以向中国工商银行福州市南门支行抵押贷款6000万元，尚层建筑项目在建工程价值用以向中国工商银行福州市南门支行抵押贷款5900万元
175、。另外，长沙步行街商铺经评估分别用以向华夏银行福州分行抵押贷款2000万元、向中国工商银行福州市南门支行抵押贷款13770万元、向中国工商银行福州市闽都支行抵押贷款4240万元、向交通银行福州五一支行抵押贷款4905万元、中国农业银行福州市鼓楼支行抵押贷款990万元、向建行长沙市解放中路支行抵押贷款2777. 2万元。 ( 2) 存货跌价准备增减变动情况 类 别期初数本期增加本期减少期末数鼓岭山庄开发项目586, 689. 76586, 689. 76库存商品21, 528. 8057, 330. 0021, 528. 8057, 330. 00合 计608, 218. 5657, 330.
176、0021, 528. 80644, 019. 76 8、待摊费用 类 别期初数本期增加本期摊销期末数财产保险费31, 552. 52 86, 233. 69 99, 709. 43 18, 076. 78 合 计31, 552. 52 86, 233. 69 99, 709. 43 18, 076. 78 9、其他流动资产 项目期末数期初数应收出口退税65, 321, 967. 70 36, 359, 368. 85 合 计65, 321, 967. 70 36, 359, 368. 85 本期其他流动资产增加 28, 962, 598. 85 元，主要为控股贸易子公司应收出口退税额增加所致。
177、 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 44 页 10、长期股权投资 ( 1) 长期股权投资明细情况 股票投资 股票投资期末余额 386, 080. 00元, 系控股子公司福州轻工进出口有限公司被兼并前购入的中兴实业等法人股, 按兼并时评估确认价列示。 其他股权投资 中 国 沿 海 房 协 合 作 部170, 000. 00 12. 000. 00福 州 磊 磊 石 材 有 限 公 司1, 141, 182. 00 5. 001, 141, 182. 00福 州 建 大 仓 贸 公 司3, 045, 000. 00 25. 003, 045, 000. 00上 海 元 福 房 地
178、 产 有 限 责 任 公 司20, 268, 743. 17 45. 000. 00华 通 国 际 招 商 股 份 有 限 公 司1, 120, 000. 00 0. 780. 00福 州 宝 马 房 地 产 有 限 公 司5, 000, 000. 00 50. 000. 00福 州 保 税 区 建 总 装 璜 工 程 有 限 公 司93, 067. 39 10. 000. 00福 州 华 风 贸 易 有 限 公 司25, 000. 00 5. 0025, 000. 00福 州 开 发 区 迈 帝 贸 易 有 限 公 司25, 000. 00 5. 0025, 000. 00福 建 三 木 集
179、 团 股 份 有 限 公 司 贸 易 公 司68, 000. 00 5. 0068, 000. 00福 州 保 税 区 三 木 贸 易 总 公 司69, 520. 83 5. 0069, 520. 83福 州 市 商 业 银 行15, 000, 000. 00 2. 45福 州 保 税 区 三 木 外 贸 展 览 有 限 公 司976, 663. 38 80. 00福 州 开 发 区 华 永 贸 易 有 限 公 司408, 795. 67 30. 00福 州 三 木 园 林 绿 化 有 限 公 司994, 057. 28 16. 00福 建 三 木 国 际 经 济 技 术 合 作 有 限 公
180、司1, 602, 516. 47 35. 00北 京 富 宏 房 地 产 开 发 有 限 责 任 公 司18, 000, 000. 00 30. 00北 京 三 木 房 地 产 开 发 有 限 公 司7, 937, 302. 28 80. 00福 建 森 盛 投 资 管 理 有 限 公 司1, 600, 000. 00 80. 00福 州 菲 特 罗 服 装 有 限 公 司3, 049, 207. 09 35. 00福 建 省 众 智 生 物 农 药 工 程 有 限 公 司3, 181, 131. 6913. 10福 建 人 才 公 寓 建 设 发 展 有 限 公 司8, 409, 334.
181、6057. 80合 计92, 184, 521. 85 4373702. 83被 投 资 单 位 名 称投 资 额已 提 减 值 准 备 金额投 资 比 例 % 其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 45 页 被投资单位名称初始投资成本追加投资额被投资单位本期权益增减额累计权益增减额分得的现金红利额会计政策有无重大差异余额上海元福房地产有限责任公司13, 500, 000.00-6, 750, 000. 0039, 634. 2821, 398, 832.727, 880, 089. 55无20, 268, 743.17福州宝马房地产有限公
182、司5, 000, 000.00无5, 000, 000.00福州保税区三木外贸展览有限公司1, 200, 000.00-223, 336.62无976, 663.38福州开发区华永贸易有限公司300, 000.00300, 000. 00-8, 827. 04-152, 895.3438, 308. 99无408, 795.67福建三木国际经济技术合作有限公司1, 100, 000.00-400, 000. 00-13, 158. 27-147, 483.53无552, 516.47北京富宏房地产开发有限责任公司18, 000, 000.00无18, 000, 000.00北京三木房地产开发有
183、限公司8, 000, 000.00-12062. 46-62, 697.72无7, 937, 302.28福州菲特罗服装有限公司2, 250, 000.00 200, 000. 0079, 102. 46599, 207.09无3, 049, 207.09福建省众智生物农药工程有限公司4, 500, 000.00-1, 000, 000. 00-30, 297. 26-318, 868.31无3, 181, 131.69福州美一食品有限公司940, 000.00-940, 000. 00无福建人才公寓建设发展有限公司9, 000, 000.00-573, 471. 48-590, 665.40
184、无8, 409, 334.60福建心家泊房地产开发有限公司49, 000, 000.00-49, 000, 000. 00无 （2）股权投资差额（合并价差） 被投资单位名称初始金额摊销期限期初金额本期摊销本期转出摊余金额形成原因 福建三木置业有限公司1, 656, 868. 91 10年1, 284, 073. 41 146, 066. 07 1, 138, 007. 34 受让股权成本与所占权益比例差额 福建三木建设发展有限公司-7, 229, 084. 81 10年-5, 060, 359. 37 -722, 908. 48 -4, 337, 450. 89 受让股权成本与所占权益比例差额
185、 福建沃野房地产有限公司32, 294, 273. 29 10年22, 695, 697. 61 2, 187, 939. 56 7, 637, 869. 41 12, 869, 888. 64 受让股权成本与所占权益比例差额 福建留学人员创业园建设发展有限公司-468, 553. 30 10年-468, 553. 30 -468, 553. 30 受让股权成本与所占权益比例差额 长沙三兆实业开发有限公司56, 651, 235. 56 10年52, 402, 392. 89 5, 665, 123. 56 46, 737, 269. 33 受让股权成本与所占权益比例差额合 计 82, 904
186、, 739. 65 70, 853, 251. 24 7, 276, 220. 71 7, 637, 869. 41 55, 939, 161. 12 11、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 46 页 项 目期初数本期增加本期减少 期末数房屋建筑物171, 595, 046. 76 778, 647. 22 1, 160, 446. 39 171, 213, 247. 59 运输设备21, 419, 999. 84 2, 079, 274. 07 3, 353, 362. 73 20, 145, 911. 18 机器设备13, 380,
187、 582. 26 304, 880. 08 232, 100. 00 13, 453, 362. 34 通用设备9, 427, 657. 50 1, 254, 209. 53 1, 009, 390. 61 9, 672, 476. 42 合 计215, 823, 286. 36 4, 417, 010. 90 5, 755, 299. 73 214, 484, 997. 53 （2）累计折旧项 目期初数本期增加本期减少 期末数房屋建筑物14, 884, 476. 49 5, 601, 231. 39 1, 869, 834. 06 18, 615, 873. 82 运输设备9, 061, 8
188、94. 36 1, 883, 924. 93 1, 977, 649. 00 8, 968, 170. 29 机器设备2, 942, 705. 68 1, 012, 705. 80 24, 586. 12 3, 930, 825. 36 通用设备4, 475, 136. 98 1, 495, 311. 04 565, 216. 22 5, 405, 231. 80 合 计31, 364, 213. 51 9, 993, 173. 16 4, 437, 285. 40 36, 920, 101. 27 （3）固定资产净值项 目期初数本期增加本期减少 期末数房屋建筑物156, 710, 570.
189、27 4, 113, 196. 50 152, 597, 373. 77 运输设备12, 358, 105. 48 195, 349. 14 1, 375, 713. 73 11, 177, 740. 89 机器设备10, 437, 876. 58 915, 339. 60 9, 522, 536. 98 通用设备4, 952, 520. 52 685, 275. 90 4, 267, 244. 62 合 计184, 459, 072. 85 195, 349. 14 7, 089, 525. 73 177, 564, 896. 26 项 目期初数本期增加本期减少 期末数房屋建筑物运输设备机器
190、设备176, 513. 88 176, 513. 88 - 通用设备- - - 合计176, 513. 88 - 176, 513. 88 - （4）固定资产减值准备 上述房屋建筑物中，三木大厦价值 41, 868, 838. 60 元作为按揭贷款的抵押物，期末按揭贷款余额为 8, 550, 000 元。快安单身公寓用于向福州市商业银行抵押贷款 615 万元。 12、短期借款 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 47 页 借款类别期末金额期初金额抵押借款 468, 950, 000. 00 118, 000, 000. 00担保借款 116, 974, 682. 19 495,
191、 810, 000. 00信用借款 3, 600, 000. 00 5, 780, 000. 00质押借款 88, 100, 000. 00 199, 496, 242. 54合 计 677, 624, 682. 19819, 086, 242. 54 短期借款期末金额中，控股子公司福建三木建设发展有限公司向中国工商银行福州市闽都支行到期未偿还的贷款 1300 万元于 2007 年年初偿还。 13、应付票据 种 类期末金额期初金额银行承兑汇票159, 102, 000. 00 138, 700, 000. 00 合 计159, 102, 000. 00 138, 700, 000. 00 应付
192、票据期末余额中，无欠持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的款项。 14、应付账款 项 目期末金额期初金额应付工程结算尾款183, 813, 222. 1214, 336, 149. 36应付贸易货款80, 576, 890. 4968, 227, 273. 05合 计264, 390, 112. 6182, 563, 422. 41 应付账款本期增加 181, 826, 690. 20元, 主要为控股子公司长沙三兆实业开发有限公司及母公司应付未付房地产项目工程结算款增加所致。 应付账款期末余额中，无欠持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的款项。 15、预收账款 （1）预收账款按
193、账龄列示如下： 账 龄期末数期初数1年以内173, 531, 956. 41 202, 184, 108. 40 1- 2年2, 344, 667. 80 10, 000. 00 2- 3年10, 000. 00 2, 968, 571. 80 3年以上2, 816, 946. 44 3, 816, 946. 44 合计178, 703, 570. 65 208, 979, 626. 64 预收账款期末余额中，无欠持本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位的款项。 超过一年未结转的预收账款，主要为母公司预收并尚未结算的购房款。 ( 2) 预收账款按项目列示如下： 购房款 福建三木集团股份有限
194、公司 2006 年年度报告 第 48 页 项 目 期末金额期初金额销售比例%未结转原因1、琼台花园2, 500, 000. 002, 500, 000. 00100未办结算2、和辉花园19, 983. 60595, 692. 60100未办结算3、三木花园2, 324, 684. 202, 372, 879. 2099未办结算4、聚英花园791, 255. 9626, 000. 9698未办结算5、红日花园316, 946. 441, 316, 946. 4499未办结算6、聚福园10, 000. 0010, 000. 0099未办结算7、庭芳苑1, 815, 752. 002, 046, 4
195、53. 0098未办结算8、三木家园267, 800. 003, 233, 304. 0098预收房款9、长沙步行街14, 316, 590. 4120, 440, 245. 06未办结算10、三木都市田园142, 265. 003, 794, 793. 0099预收房款11、光明港湾2, 514, 140. 0098预收房款12、恒宇大厦154, 082. 00 100预收房款13、君竹明居650, 563. 00843, 991. 0098未办结算14、尚层建筑6, 448, 081. 0080预收房款15、家天下一期55, 170, 577. 0030预收房款16、创业园综合楼450,
196、000. 00预收房款17、家天下三期163, 351. 0080预收房款合 计32, 731, 412. 61 92, 504, 964. 26 建安工程款 项 目期末金额期初金额预售比例%未结转原因秀北小区3, 200, 000. 007, 999, 610. 00未办结算合 计3, 200, 000. 007, 999, 610. 00 其他款项 项 目期末金额期初金额结算时间预售比例% 未结转原因1、母公司贸易货款1, 466, 591. 74未办结算2、子公司贸易货款142, 646, 637. 04106, 977, 400. 64未办结算3、物业管理与水电费125, 521. 0
197、031, 060. 00未办结算合 计142, 772, 158. 04108, 475, 052. 38 16、其他应付款 项 目期末金额期初金额往来款项255, 439, 761. 30474, 348, 860. 44押金或保证金6, 580, 243. 185, 379, 886. 04暂收款项36, 627, 738. 6331, 326, 414. 08合 计298, 647, 743. 11511, 055, 160. 56 其他应付款本期减少 212, 407, 417. 45元, 主要为控股子公司长沙三兆实业开发有限公司黄兴南路东厢项目预约金转为售房款所致。 17、应付工资
198、福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 49 页 项 目期末金额期初金额性质或原因应付工资总额1, 240, 040. 47 2, 085, 443. 15 计提工资结余合 计1, 240, 040. 47 2, 085, 443. 15 18、应付福利费 项 目期末金额期初金额性质或原因应付福利费7, 032, 459. 83 7, 452, 038. 00 计提福利费结余合 计7, 032, 459. 83 7, 452, 038. 00 19、应付股利 项 目期末金额期初金额未付股利原因现金红利1, 758, 058. 38 9, 007, 747. 88 应付法人股股息合
199、计1, 758, 058. 38 9, 007, 747. 88 应付股利本期减少 7, 249, 689. 50元, 主要为部分法人股股东结算历年分红派息所致。 20、应交税金 税 项期末金额期初金额执行的法定税率增值税 617, 584. 11 - 1, 839, 590. 66 6%或13%或17%营业税 18, 805, 250. 29 10, 428, 439. 23 5%或3%房产税 2, 810, 044. 28 1, 720, 818. 03 12%或1. 2%城建税 427, 301. 16 - 79, 751. 14 流转税的7%印花税 350, 702. 19 375,
200、494. 77 1, 0. 5, 0. 3, 0. 05土地增值税 8, 013, 457. 06 6, 996, 018. 37 按收入1%预征土地使用税 5, 243. 80 5, 243. 80 按房产所在地段级差税率个人所得税 - 584, 254. 80 37, 770. 60 适用5%- -45%九级超额累进税率企业所得税 187, 864, 192. 90 185, 479, 080. 59 30%或33%合 计 218, 309, 520. 99 203, 123, 523. 59 21、其他应交款 项 目期末余额期初余额计缴标准备 注教育费附加278, 347. 79 - 1
201、0, 288. 65 按应交流转税的4%或5%计缴住房周转金- 26, 548. 80 - 7, 674. 61 按工资额的20%计缴基本养老与失业保险费8, 821. 33 - 1, 253. 25 按工资额的29%计缴基础设施附加费- 31, 098. 11 水利建设基金50, 046. 19 - 28, 874. 70 合 计310, 666. 51 - 16, 993. 10 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 50 页 22、预提费用 项 目期末金额期初金额年末结存的原因客户折扣1, 009, 185. 91预提未完工程费1, 577, 738. 1132, 326,
202、 575. 63尚未结算预提借款利息567, 549. 90预提未交水电费65, 365. 93合 计1, 577, 738. 1133, 968, 677. 37 本期预提费用本期减少 32, 390, 939. 26元, 主要为预提未完工程费结算支付所致。 23、预计负债 项 目期 末 金 额期 初 金 额对外担保预计损失145, 299, 501. 00 157, 860, 000. 00 合计145, 299, 501. 00 157, 860, 000. 00 本期预计负债减少 12, 560, 499 元，为本期公司代福建三农集团股份有限公司偿还银行贷款 13, 956, 110
203、元，按 90%比例冲减原计提的预计负债所致。 24、长期借款 长期借款期末余额 208, 947, 000. 00 元，其中，一年内到期的长期借款 71, 872, 000. 00 元，具体情况如下： 贷款单位金 额借款期限年利率%借款条件集友银行20, 625, 000. 00 2005. 04. 21- 2009. 04. 206. 143抵押借款工行南门支行8, 550, 000. 00 2002. 12. 31- 2009. 12. 307. 488抵押借款工行南门支行35, 000, 000. 00 2006. 04. 30- 2008. 04. 156. 030抵押借款工行南门支行
204、24, 000, 000. 00 2006. 06. 26- 2008. 04. 276. 030抵押借款工行南门支行60, 000, 000. 00 2006. 05. 08- 2008. 05. 056. 030抵押借款广达建行33, 000, 000. 00 2005. 12. 22- 2007. 12. 225. 760抵押借款长沙建行解放中路支行27, 772, 000. 00 2005. 09. 01- 2007. 08. 277. 440抵押借款合计208, 947, 000. 00 25、长期应付款 项 目种 类期 限期初金额应计利息期末余额其他单位投入资金房地产项目合作款项目
205、开发期99, 671, 193. 03 88, 823, 236. 69 政府委托建设资金基础设施建设待结算5, 310, 249. 71 5, 310, 249. 71 代管国有资金代管国有资产公司经营期126, 646. 87 172, 976. 87 合 计105, 108, 089. 61 94, 306, 463. 27 26、股本 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 51 页 配股 送股公积金转股其他小计一、尚未流通股份1、发起人股份87090701. 00- 87090701. 00- 87090701. 00其中： 国家拥有股份87090701. 00- 870
206、90701. 00- 87090701. 002、募集法人股147998102. 00- 147998102. 00- 147998102. 003、公司职工股4、优先股或其他尚未流通股份合计235088803. 00- 235088803. 00- 235088803. 00二、有限售条件流通股份1、国有法人持股17418140. 0087090701. 00104508841. 00104508841. 002、境内法人持股29599620. 00147998102. 00177597722. 00177597722. 00有限售条件流通股份合计47017760. 00235088803.
207、 00282106563. 00282106563. 00三、已流通股份1、境内上市的人民币普通股101896115. 0081516892. 0081516892. 00183413007. 002、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他已流通股份合计101896115. 0081516892. 0081516892. 00183413007. 00四、股份总数336984918. 00128534652. 00128534652. 00465519570. 00期初数本次变动增减（，）期末数项 目 2006 年 8 月 21 日公司召开 2006 年度第二次临时股东大会暨股权分置改革
208、相关股东会议，会议审议通过公司股权分置改革方案暨资本公积金转增股本议案。股权分置改革方案为：以三木集团其时流通股总股本 101, 896, 115 股为基数，用资本公积金向方案实施股份变更登记日（后确定为 2006 年 8 月 30 日）登记在册的全体流通股股东定向转增 50, 948, 057 股，即流通股股东每持有 10 股流通股将获得 5 股的转增股份，相当于流通股股东每 10 股获得3. 03 股的对价安排。8 月 31 日，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股。 根据公司 2006 年度第三次临时股东大会决议，公司以 2006 年 9 月 18 日为股权登记日
209、，以公司其时总股本 387, 932, 975 股为基数，向全体股东每 10 股转增 2 股，共计转增股本77, 586, 595 股。转增完成后，公司总股本增加至 465, 519, 570 股。 27、资本公积 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 52 页 项 目 期初数本期增加本期减少 期末数股本溢价199, 228, 993. 52 131, 982, 186. 64 67, 246, 806. 88 接收捐赠非现金资产准备资产评估增值准备股权投资准备拨款转入外币资本折算差额其他资本公积合 计199, 228, 993. 52 - 131, 982, 186. 64 6
210、7, 246, 806. 88 28、盈余公积 项 目 期初数本期增加本期减少 期末数法定盈余公积28, 887, 517. 41 26, 795, 651. 24 55, 683, 168. 65 公益金25, 064, 214. 46 25, 064, 214. 46 - 任意盈余公积7, 588, 453. 46 7, 588, 453. 46 合 计61, 540, 185. 33 26, 795, 651. 24 25, 064, 214. 46 63, 271, 622. 11 29、未分配利润 项目分配政策金额报告期初未分配利润 - 135, 105, 726. 66其他转入加：
211、报告期净利润 20, 081, 571. 34减：提取法定盈余公积金按公司法及公司章程规定按净利润10%计提 1, 731, 436. 78 提取法定公益金 应付普通股股利报告期末未分配利润- 116, 755, 592. 10 30、主营业务收入和主营业务成本 ( 1) 按业务分部 列示: 单位: 千元 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 53 页 本期数上年同期数本期数上年同期数本期数上年同期数房地产业870, 462. 93457, 360. 12600, 251. 87344, 372. 36270, 211. 06112, 987. 76工程施工8, 932. 737
212、, 208. 0612, 868. 472, 353. 09- 3, 935. 744, 854. 97商品贸易2, 580, 164. 032, 322, 872. 092, 485, 833. 362, 241, 522. 3694, 330. 6781, 349. 73其他23, 957. 3822, 038. 6519, 034. 1015, 567. 324, 923. 286, 471. 33其中: 内部交易抵消62, 709. 16107, 454. 2166, 644. 90110, 044. 02- 3, 935. 74- 2, 589. 81合 计3, 420, 807.
213、912, 702, 024. 713, 051, 342. 902, 493, 771. 11369, 465. 01208, 253. 60项目主营业务收入主营业务成本营业毛利 ( 2) 按地区分布列示： 单位: 千元 本期数上年同期数本期数上年同期数本期数上年同期数福建地区3, 347, 261. 142, 704, 747. 623, 041, 843. 292, 538, 913. 28305, 417. 85165, 834. 34湖南地区136, 255. 93104, 731. 3076, 144. 5164, 901. 8560, 111. 4239, 829. 45其中: 内
214、部交易抵消62, 709. 16107, 454. 2166, 644. 90110, 044. 02- 3, 935. 74- 2, 589. 81合 计3, 420, 807. 912, 702, 024. 713, 051, 342. 902, 493, 771. 11369, 465. 01208, 253. 60地区名称主营业务收入主营业务成本营业毛利 ( 3) 按分产品列示： 单位: 千元 本期数上年同期数本期数上年同期数本期数上年同期数商品房及土地开发870, 462. 93457, 360. 12600, 251. 87344, 372. 36270, 211. 06112,
215、987. 76施工工程8, 932. 737, 208. 0612, 868. 472, 353. 09- 3, 935. 744, 854. 97日用百货1, 208, 962. 731, 234, 375. 281, 175, 687. 231, 197, 994. 7133, 275. 5036, 380. 57食品与食品加工327, 952. 33257, 933. 58311, 161. 67249, 501. 8216, 790. 668, 431. 76机电产品242, 527. 86178, 745. 03229, 869. 68174, 448. 1912, 658. 184
216、, 296. 84建筑材料565, 341. 23349, 544. 12542, 072. 01325, 583. 9223, 269. 2223, 960. 20其他259, 337. 26324, 312. 73246, 076. 87309, 561. 0413, 260. 3914, 751. 69其中: 内部交易抵消62, 709. 16107, 454. 2166, 644. 90110, 044. 02- 3, 935. 74- 2, 589. 81合 计3, 420, 807. 912, 702, 024. 713, 051, 342. 902, 493, 771. 1136
217、9, 465. 01208, 253. 60产品名称主营业务收入主营业务成本营业毛利 公司前五名客户的销售收入为 433, 415, 301. 70 元, 占公司销售收入总额的 12. 67%。 公司前五名供应商的供货金额为 258, 513, 006. 01 元，占公司供货总额的 8. 47%。 31、主营业务税金及附加 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 54 页 项 目本期数上年同期数计缴标准营业税40, 332, 529. 19 19, 279, 802. 12 按营业额的5%或3%城建税2, 590, 763. 11 1, 124, 756. 85 按流转税的7%教育
218、费附加1, 501, 243. 79 647, 577. 52 按流转税的4%或5%土地增值税5, 886, 473. 93合 计50, 311, 010. 02 21, 052, 136. 49 32、其他业务利润 本期数上年同期数本期数上年同期数本期数上年同期数租赁经营10, 558, 667. 4710, 355, 274. 165, 539, 410. 655, 412, 152. 405, 019, 256. 824, 943, 121. 76代理贸易744, 346. 091, 768, 933. 35113, 409. 2997, 829. 81630, 936. 801, 67
219、1, 103. 54其他业务11, 946, 780. 365, 681, 661. 2411, 778, 462. 97107, 327. 49168, 317. 395, 574, 333. 75其中: 关联方交易合 计23, 249, 793. 9217, 805, 868. 7517, 431, 282. 915, 617, 309. 705, 818, 511. 0112, 188, 559. 05其他业务收 入其他业务成 本其他业务利润业务种类 33、财务费用 项 目本期数上年同期数利息支出 35, 223, 741. 97 59, 698, 121. 79减：利息收入 3, 37
220、0, 478. 82 1, 480, 371. 09汇兑损失 197, 565. 88 1, 202. 37减 ：汇兑收益 1, 165, 509. 05 1, 197, 857. 21其 他 3, 310, 099. 64 2, 866, 298. 17合 计 34, 195, 419. 62 59, 887, 394. 03 34、投资收益 项 目本期发生数上年同期数短期投资收益 191, 236. 66 40, 785. 04债权投资收益 -股权投资收益 12, 298, 631. 42 - 5, 356, 281. 60长期投资权益调整 - 8, 308, 376. 79 - 6, 4
221、76, 193. 89联营或合营公司分配利润 908, 688. 97 - 17, 585, 868. 08合 计 5, 090, 180. 26 - 29, 377, 558. 53 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 55 页 35、补贴收入 项 目本期数来源和依据批准机关批准文件和时效出口企业奖励金等667, 885. 00 36、营业外收入 项 目本期数内容或性质罚没收入 2, 911. 70处置固定资产净收入 7, 422. 88其他 108, 691. 31合 计 119, 025. 89 37、营业外支出 项 目本期数内容或性质赞助费188, 000. 00对其他
222、单位赞助公益性捐赠39, 000. 00滞纳金与罚款4, 006, 787. 43查补税费滞纳金与罚款固定资产清理303, 788. 96其他646, 481. 86合计 5, 184, 058. 25 38、扣除的非经常性损益 项 目本期数固定资产处置损益 - 296, 366. 08计入当期损益的政府补助 667, 885. 00计入当期损益的对非金融机构收取的资金占用费 1, 925, 100. 00短期投资收益 191, 236. 66股权转让收益 12, 298, 631. 42除上述各项外的营业外收支净额 - 4, 768, 666. 28所得税影响数 - 242, 743. 66
223、少数股东损益影响数 - 502, 355. 18合 计 9, 272, 721. 88 39、支付的其他与经营活动有关的现金 本期支付的其他与经营活动有关的现金 273, 229, 891. 08 元，主要为返还福州贵隆贸易福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 56 页 有限公司项目合作款 37, 286, 581. 53 元; 支付长沙东珲商贸发展有限公司往来款37, 326, 421. 69 元; 代福建三农集团股份有限公司偿还银行贷款 13, 956, 110 元；其余为支付其它零星往来款及支付期间费用等所致。 六、母公司会计报表主要项目说明 1、应收款项 ( 1) 应收账
224、款按账龄列示如下： 金 额比例( %)坏账准备金 额比例( %)坏账准备1年以内13, 879, 000. 00 89 95, 738. 34 3 12年95, 738. 34 1 9, 573. 83 1, 525, 962. 96 47 23 年3年以上1, 620, 757. 44 10 1, 620, 757. 44 1, 620, 757. 44 50 1, 620, 757. 44 合 计15, 595, 495. 78 100 1, 630, 331. 27 3, 242, 458. 74 100 1, 620, 757. 44 期末数期初数账龄 应收账款中，无持有本公司 5以上
225、（含 5）股份的股东单位的欠款。 本期应收账款增加 12, 353, 037. 04 元，主要为应收中国移动通信集团福建有限公司福州分公司集友大厦售房尾款 11, 025, 000 元。 ( 2) 其他应收款按账龄列示如下： 金额比 例 ( %)坏账准备金 额比 例( %)坏账准备1年以内675, 019, 702. 69 87 13, 545, 061. 42 512, 427, 383. 61 91 15, 211, 658. 00 12年46, 990, 685. 29 6 14, 500, 000. 00 1, 789, 612. 30 472, 361. 14 2 3 年15, 28
226、0, 957. 30 2 649, 536. 49 14, 310, 657. 72 3 3年以上35, 545, 678. 16 5 19, 373, 537. 29 35, 529, 992. 20 6 19, 384, 145. 79 合 计772, 837, 023. 44 100 48, 068, 135. 20 564, 057, 645. 83 100 35, 068, 164. 93 期末数期初数账龄 其他应收款中，无持有本公司 5以上（含 5）股份的股东单位的欠款。 本期其他应收款增加 208, 779, 377. 61 元，主要为母公司应收控股子公司往来款增加所致。 ( 3
227、) 应收款项欠款金额前五名情况 项 目累计欠款总金额占总欠款的比例%应收账款前五名欠款总金额12, 729, 681. 18 81. 62其他应收账款前五名欠款总金额121, 942, 524. 15 15. 78 2、长期股权投资 ( 1) 长期股权投资明细情况表 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 57 页 中国沿海房协合作部170, 000. 00 12. 00 福州磊磊石材有限公司1, 141, 182. 00 5. 00 1, 141, 182. 00福州建大保税仓储公司3, 045, 000. 00 25. 00 3, 045, 000. 00上海元福房地产有限责任
228、公司20, 268, 743. 17 45. 00 华通国际招商股份有限公司1, 120, 000. 00 0. 78 福州宝马房地产有限公司5, 000, 000. 00 50. 00 福州保税区建总建筑装璜工程有限公司93, 067. 39 10. 00 福州保税区联得益贸易有限公司7, 769, 531. 93 55. 00 福州华风贸易有限公司25, 000. 00 5. 00 25, 000. 00福州开发区迈帝贸易有限公司25, 000. 00 5. 00 25, 000. 00福建三木集团股份有限公司贸易公司68, 000. 00 5. 00 68, 000. 00福州保税区三木
229、贸易总公司69, 520. 83 5. 00 69, 520. 83福州市商业银行15, 000, 000. 00 2. 45 福建三木置业有限公司25, 783, 534. 73 95. 00 福州华信实业有限公司22, 852, 274. 55 40. 80 福州保税区三木外贸展览有限公司976, 663. 38 80. 00 福州开发区华永贸易公司408, 795. 67 30. 00 福州轻工进出口有限公司13, 094, 535. 07 55. 00 福州三木园林绿化有限公司994, 057. 28 16. 00 福建三木国际经济技术合作有限公司1, 602, 516. 47 35.
230、 00 福建留学人员创业园建设发展有限公司72, 461, 880. 29 64. 22 长沙三兆实业开发有限公司88, 438, 915. 49 75. 00 福建三木进出口贸易有限公司8, 034, 515. 43 51. 00 北京富宏房地产开发有限责任公司18, 000, 000. 00 30. 00 福州三益建设工程有限公司3, 003, 751. 17 92. 17 福州康得利水产有限公司15, 776, 776. 15 75. 96 福建三木建设发展有限公司103, 763, 276. 77 95. 00 福建沃野房地产有限公司45, 723, 660. 05 73. 91 北京
231、三木房地产开发有限公司7, 937, 302. 28 80. 00 福州开发区三木置业代理有限公司1, 635, 941. 96 95. 00 福州菲特罗服装有限公司3, 049, 207. 09 35. 00 福州三木物业服务有限公司3, 599, 990. 16 95. 00 福州开发区沁园春房地产开发有限公司68, 341, 394. 11 90. 00 福建森盛投资管理有限公司1, 600, 000. 00 80. 00 合 计560, 874, 033. 42 - 4, 373, 702. 83被投资单位名称投资额已提减值准备金额投资比例% 其中：采用权益法核算的股权投资明细情况 福
232、建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 58 页 被投资单位名称初始投资成本追加投资额前期累计权益增减额 被投资单位本期权益增减额累计权益增减额分得的现金红利额会计政策有无重大差异股权投资差额 余额上海元福房地产有限责任公司13500000.00-6750000.0021359198.4439634.2821398832.727880089.55无20268743.17福州宝马房地产有限公司5000000.000.000.000.000.000.00无5000000.00福州保税区联得益贸易有限公司250000.002500000.005308280.941568155.236876
233、436.171856904.24无7769531.93福建三木置业有限公司3000000.0021929141.99-3270434.253536202.51265768.260.00无588624.4825194910.25福州华信实业有限公司250000.0024270319.651223388.93-2891434.03-1668045.100.00无22852274.55福州保税区三木外贸展览有限公司1200000.000.00-223336.620.00-223336.620.00无976663.38福州开发区华永贸易有限公司300000.00300000.00-144068.30-
234、8827.04-152895.3438308.99无408795.67福州轻工进出口有限公司5000000.00500000.007594719.422260657.369855376.782260841.71无13094535.07福建三木国际经济技术合作有限公司1100000.00650000.00-134325.26-13158.27-147483.53无1602516.47福建留学人员创业园建设发展有限公司20390000.0051838046.70132831.34101002.25233833.59无72461880.29长沙三兆实业开发有限公司15000000.003834876
235、4.44-14859004.463211886.18-11647118.28无46737269.3341701646.16福建三木进出口贸易有限公司2550000.002550000.005621668.901392846.537014515.434080000.00无8034515.43北京富宏房地产开发有限责任公司18000000.000.000.000.000.00无18000000.00福州三益建设工程有限公司5530000.000.00-2771830.38245581.55-2526248.83无3003751.17福州康得利水产有限公司17114099.45-3755732.34
236、1078389.201340019.842418409.04无15776776.15福建三木建设发展有限公司95000000.000.008374494.821587582.849962077.66无-1198800.89104962077.66福建沃野房地产有限公司4000000.0062183322.54-8862004.41-5378845.46-14240849.87无-6218812.6251942472.67北京三木房地产开发有限公司8000000.000.00-50635.26-12062.46-62697.72无7937302.28福州开发区三木物资贸易有限公司1000000.
237、00-25000.00-975000.000.00-975000.00无0.00福州开发区三木置业代理有限公司284403.902000000.0097123.80-870289.13-773165.33无124703.391511238.57福州菲特罗服装有限公司2250000.00200000.00520104.6379102.46599207.09无3049207.09福州三木物业服务有限公司3107967.75171468.21320554.20492022.41无3599990.16福建沁园春房地产开发有限公司450000.0071550000.00-3658605.89-36586
238、05.89无68341394.11合计222276471.10268288862.9820191029.692850002.9523041032.6416116144.4940032983.69537523205.92 （2）股权投资差额 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 59 页 被投资单位名称初始金额摊销期限期初金额本期摊销本期转出摊余金额福建三木置业有限公司 1, 656, 868. 9110年1, 284, 073. 41 146, 066. 07 549, 382. 86 588, 624. 48福建三木建设发展有限公司 - 7, 229, 084. 8110年-
239、1, 921, 709. 37 - 722, 908. 48 - 1, 198, 800. 89福建沃野房地产有限公司 27, 988, 370. 1810年8, 701, 512. 52 2, 187, 939. 56 12, 732, 385. 58 - 6, 218, 812. 62福州开发区三木置业代理有限公司 187, 055. 1010年143, 408. 91 18, 705. 52 124, 703. 39长沙三兆实业开发有限公司 54, 350, 964. 9710年50, 102, 122. 30 5, 665, 123. 56 - 2, 300, 270. 59 46,
240、737, 269. 33福建心家泊房地产开发有限公司 654, 206. 6410年648, 754. 92 648, 754. 92 0. 00合 计 77, 608, 380. 9958, 958, 162. 697, 294, 926. 2311, 630, 252. 7740, 032, 983. 69 3、主营业务收入及主营业务成本 （1）按业务分部列示： 单位: 千元 本期数上年同期数本期数上年同期数本期数上年同期数房地产业 182, 559. 97 262, 582. 48 147, 135. 70 206, 909. 08 35, 424. 27 55, 673. 40工程施工
241、 - 1, 629. 42 - 1, 539. 73 - -89. 69商品贸易 69, 938. 79 84, 875. 26 69, 671. 68 84, 775. 52 267. 11 99. 74其他 - 6. 00 - 6. 00其中: 内部交易抵消合 计 252, 498. 76 345, 828. 32 216, 807. 38 290, 138. 87 35, 691. 38 55, 689. 45项 目主营业务收入主营业务成本营业毛利 （2）按地区分布列示： 单位：千元 本期数上年同期数本期数上年同期数本期数上年同期数福建地区 252, 498. 76 345, 828.
242、32 216, 807. 38 290, 138. 87 35, 691. 38 55, 689. 45湖南地区其中: 内部交易抵消合 计 252, 498. 76 345, 828. 32 216, 807. 38 290, 138. 87 35, 691. 38 55, 689. 45项 目主营业务收入主营业务成本营业毛利 （3）按分产品列示： 单位：千元 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 60 页 本期数上年同期数本期数上年同期数本期数上年同期数商品房及土地开发 182, 559. 97 262, 582. 48 147, 135. 70 206, 909. 08 35
243、, 424. 27 55, 673. 40施工工程 - 1, 629. 42 - 1, 539. 73 - - 89. 69其他 69, 938. 79 84, 875. 26 69, 671. 68 84, 769. 52 267. 11 105. 74其中：内部交易抵消合 计 252, 498. 76 345, 828. 32 216, 807. 38 290, 138. 87 35, 691. 38 55, 689. 45项 目主营业务收入主营业务成本营业毛利 4、投资收益 项 目本期发生数上年同期数短期投资收益 117, 658. 26 60, 840. 17债权投资收益股权投资收益
244、13, 812, 694. 24 17, 383, 414. 29长期投资权益调整 - 5, 968, 099. 23 - 14, 734, 375. 39联营或合营公司分配利润 908, 688. 97 - 17, 585, 868. 08合 计 8, 870, 942. 24 - 14, 875, 989. 01 七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 ( 1) 存在控制关系的关联方 企业名称主营业务经济性质法定代表人 与本公司关系投资比例（%）注册地址福州保税区三木外贸展览有限公司贸易展览有限公司柯真明控股子公司80福州保税区北京三木房地产开发有限公司房地产有限公司陈维辉控股子公司80北
245、京福建森盛投资管理有限公司房地产有限公司柯真明控股子公司80福州马尾福建人才公寓建设发展有限公司房地产有限公司陈建华间接控股公司57. 8福州晋安 ( 2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称期初数增加数减少数期末数福州保税区三木外贸展览有限公司150150北京三木房地产开发有限公司1, 0001, 000福建森盛投资管理有限公司200200福建人才公寓建设发展有限公司1, 0001, 000 ( 3) 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（单位：万元） 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 61 页 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金
246、额 比例%福州保税区三木外贸展览有限公司120. 0080. 00120. 0080. 00北京三木房地产开发有限公司800. 0080. 00800. 0080. 00福建森盛投资管理有限公司160. 0080. 00160. 0080. 00福建人才公寓建设发展有限公司578. 0057. 80578. 0057. 80期末数企业名称期初数增加数减少数 ( 4) 不存在控制关系的关联方 企 业 名 称主营业务经济性质法定代表人与本公司关系福州建大仓贸有限公司 仓储贸易 有限公司 邱祥坤 本公司拥有其25的股权福州宝马房地产有限公司 房地产 合资公司 张善群 本公司拥有其50的股权福建三木国
247、际经济技术合作有限公司 劳务合作 有限公司 柯真明 本公司拥有其35的股权福州开发区华永贸易有限公司 国内贸易 有限公司 陈丽华 本公司拥有其30的股权上海元福房地产有限责任公司 房地产 有限公司 陈维辉 本公司拥有其45的股权福建三联投资有限公司 投资 有限公司 陈维辉 该公司拥有本公司22. 45的股权利嘉实业（福建）集团有限公司房地产外商投资陆朱书 该公司副总兼任本公司董事福州市广福有色金属制品有限公司制造业 有限公司 陈维辉 本公司总裁兼任该公司法定代表人北京富宏房地产开发有限责任公司房地产 有限公司 王云龙 本公司拥有其30的股权 2、关联方交易 ( 1) 关联方应收应付款项余额 本
248、期数期初数本期数期初数其他应收款：上海元福房地产有限责任公司 32, 490, 685. 29 22, 515, 079. 74 4. 48 7. 82福州菲特罗服装有限公司 17, 315. 28 11, 015. 28 0. 00 0. 00合 计 32, 508, 000. 57 22, 526, 095. 02 4. 49 7. 82其他应付款：福建三联投资有限公司- 343, 480. 77 - 0. 07福建三木国际经济技术合作有限公司470, 779. 13 577, 089. 07- 0. 00- 0. 12北京富宏房地产开发有限责任公司10, 000, 000. 00 10,
249、 000, 000. 00 0. 04 2. 10北京三木房地产开发有限公司3, 918, 753. 83 4, 019, 653. 83 0. 02 0. 85合 计 14, 389, 532. 96 13, 786, 045. 53 0. 06 2. 90期末金额占全部应收（付）款项余额的比重（%）企业名称 ( 2) 公司因经营需要，与关联企业间为对方向银行贷款提供担保，具体情况如下： 单位：万元 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 62 页 担保方被担保方期末累计担保金额期末未到期担保金额福建三木集团股份有限公司利嘉实业（福建）集团有限公司1, 100. 001, 100
250、. 00利嘉实业（福建）集团有限公司 福建三木集团股份有限公司1, 000. 001, 000. 00福建三联投资有限公司福建三木集团股份有限公司10, 550. 0010, 550. 00 另上海元福房地产开发有限公司为母公司向集友银行贷款 3662. 50 万元提供资产抵押。 八、或有负债 1、本期不存在为公司投资参股公司提供的担保。 2、为其他公司提供的担保如下： （单位：万元） 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发生日期 （协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）福建实达电脑集团股份 有限公司 2004-04- 21
251、1, 300. 00 连带责任担保 1 年 否 否 福建实达电脑集团股份 有限公司 2004-04- 26 1, 800. 00 连带责任担保 1 年 否 否 福建实达电脑集团股份 有限公司 2004-06- 18 2, 500. 00 连带责任担保 1 年 否 否 福建实达电脑设备有限公司 2004-07- 30 1, 500. 00 连带责任担保 11 个月 否 否 福建实达电脑集团股份 有限公司 2004-08- 26700. 00 连带责任担保 1 年 否 否 北京实达科技发展有限公司 2002-08- 20 4, 821. 43 连带责任担保 3 年 否 否 福建华通置业有限公司 2
252、005-07- 25 1, 250. 00 连带责任担保 1 年 否 否 福建华通置业有限公司 2005-11- 07850. 00 连带责任担保 1 年 否 否 福建三农集团股份有限公司 2005-04- 22800. 00 连带责任担保 1 年 否 否 福建三农集团股份有限公司 2005-04- 25200. 00 连带责任担保 1 年 否 否 福建三农集团股份有限公司 2004-09- 03700. 00 连带责任担保 1 年 否 否 福建三农集团股份有限公司 2004-08- 03940. 00 连带责任担保 1 年 否 否 福建三农集团股份有限公司 2004-08- 13 101.
253、575 连带责任担保 1 年 否 否 福州市广福有色金属 制品有限公司 2006-09- 06350. 00 连带责任担保 半年 否 是 福州市广福有色金属 制品有限公司 2006-09- 1350. 00 连带责任担保 半年 否 是 福州市广福有色金属 制品有限公司 2006-10- 16156. 00 连带责任担保 3 个月 否 是 利嘉实业（福建）集团 有限公司 2006-10- 23 1, 100. 00 连带责任担保 1 年 否 是 福建万嘉百货有限公司 2005-12- 23500. 00 连带责任担保 1 年 否 否 福建省三华实业有限公司 2006-04- 06 2, 230.
254、 00 连带责任担保 1 年 否 否 福建省三华实业有限公司 2006-04- 06770. 00 连带责任担保 1 年 否 否 福州市经济技术开发区市政 2006-09- 12700. 00 连带责任担保 1 年 否 否 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 63 页 公用事业工程公司 福建福日电子股份有限公司 2006-08- 07700. 00 连带责任担保 1 年 否 否 福建福日电子股份有限公司 2006-06- 07 1, 000. 00 连带责任担保 1 年 否 否 福建福日电子股份有限公司 2006-06- 12 1, 000. 00 连带责任担保 1 年 否 否
255、 福州经济技术开发区经济 发展总公司 2005-08- 09134 （万美元） 连带责任担保 1 年 否 否 报告期内担保发生额合计 8056 万元人民币报告期末担保余额合计（A） 26, 019. 005万元人民币和 134万美元公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 12, 252. 00 万元人民币报告期末对控股子公司担保余额合计（B）12, 252. 00 万元人民币公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额（A+B） 38, 271. 005万元人民币和 134万美元担保总额占公司净资产的比例 82. 15%( 美元汇率按 7. 8087计算)其中：
256、 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0. 00直接或间接为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额（D） 13, 863. 01万元人民币担保总额超过净资产 50部分的金额（E）15, 387. 50 万元人民币上述三项担保金额合计*（C+D+E） 15, 387. 50 万元人民币 上述对外担保事项中，公司为福建实达电脑集团股份有限公司和福建实达电脑设备有限公司提供担保的 7800 万元已全部逾期，为北京实达科技发展有限公司提供担保的 4821. 43 万元已全部逾期，为福建三农集团股份有限公司提供担保的 2741. 575 万元已全部逾期，为福建华通置业有限公司提
257、供担保的 2100 万元已全部逾期。公司已于 2005 年度对上述担保计提了预计负债，截止 2006 年 12 月 31 日预计负债余额为 14529. 9501 万元。此外，公司为福建万嘉百货有限公司提供的 500 万元人民币担保在资产负债表日已逾期，该公司已于 2007 年年初办妥该笔贷款的转贷手续，为福州经济技术开发区经济发展总公司提供的 134 万美元贷款担保在资产负债表日也已逾期，该公司正与银行商讨分期还款事宜，并已部分履行还款责任。 母公司为商品房承购人银行抵押贷款提供担保尚未结清的担保金额为 6, 504. 4 万元。长沙三兆实业开发有限公司为长沙黄兴南路步行街商铺承购人银行抵押
258、贷款提供担保尚未结清的担保金额为 2, 777. 2 万元；福建沃野房地产有限公司为家天下三木城房款抵押贷款提供担保尚未结清的担保金额为 1, 246万元；该部分担保责任待承购人办理商品房产权证质押给银行后将自动解除。 九、承诺事项 公司没有需要另行说明的承诺事项。 十、资产负债表日后事项 福建三木集团股份有限公司 2006 年年度报告 第 64 页 本公司第五届董事会第七次会议作出分配预案，决定 2006 年度利润主要用于弥补以前年度亏损，不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 十一、其他重要事项 根据国家税务总局国税发2006187 号文的规定，自 2007 年 2 月 1 日起，对房地产开发企业已开发的房地产项目土地增值税进行清算。公司已按照当地税务机关关于土地增值税预缴的相关规定对已开发的房地产项目土地增值税进行了预缴，国家税务总局国税发2006187 号文目前不会对公司经营情况产生重大影响。
