1、 茂名石化实华股份有限公司 22000033 年年年年度度报报告告 二 00 四年二月二十七日 茂化实华 2003 年年度报告 1 目 录 第一节 公司基本情况简介 1 第二节 会计数据和业务数据摘要 3 第三节 股本变动及股东情况 4 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 7 第五节 公司治理结构 9 第六节 股东大会情况简介 11 第七节 董事会报告 13 第八节 监事会报告 20 第九节 重要事项 21 第十节 财务报告 24 第十一节 备查文件 62 茂化实华 2003 年年度报告 2重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏
2、，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事谭志勇先生因公出差，委托董事孙晶磊先生出席公司第五届董事会第十二次会议并代其行使表决权。 公司董事长姚志方、财务总监成家炯及财务经理张兰江声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：茂名石化实华股份有限公司 英文名称：Maomi ng Pet r oChemi cal Shi hua Co. ，Lt d 英文名称缩写：MPCSH 二、公司法定代表人姚志方 三、公司董事会秘书及证券事务代表梁 杰 联系地址：广东省茂名市官渡路 162 号 联系电话( 0668) 2276176 传真( 0
3、668) 2281965 电子邮箱：mhsh000637163. net 四、公司注册及办公地址广东省茂名市官渡路 162 号 邮政编码525000 电子信箱：mhsh000637163. net 五、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报、上海证券报 刊登公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 巨潮互联网 ht t p：/ / www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点：公司总经理办公室 六、公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称茂化实华 股票代码000637 茂化实华 2003 年年度报告 3七、其他有关资料： 1、公司于 1998 年 9 月 24
4、 日变更注册登记，地址：茂名市官渡路 162 号 2、企业法人营业执照注册号：4409001000885 3、税务登记号码：国税粤记字：440900194922141 4、公司聘请的会计师事务所：广州羊城会计师事务所有限公司 办公地址：广州市东风中路 410 号健力宝大厦二十五楼。 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、 本年度利润总额及构成( 单位人民币元) 项目金额利润总额105,350,253.60 净利润69,934,968.98 扣除非经常性损益后的净利润66,655,538.79 主营业务利润186,068,213.69 其他业务利润14,139,562.48 营业利润120,021
5、,508.11 投资收益1,309,444.91 补贴收入713,286.00 营业外收支净额-16,693,985.42 经营活动产生的现金流量净额65,868,938.14 现金及现金等价物净增减额-157,352,758.48 扣除的非经常性损益项目及涉及金额 处置固定资产产生的损益-1,132,882.89 各种形式的政府补贴713,286.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费188,637.75 短期投资损益61,989.02 营业外收支-366,996.45 以前年度已计提各项减值准备的转回7,814,941.27 资产盘盈盘亏-2,798,878.81 合 计4,48
6、0,095.89 调整应纳税所得额对所得税的影响1,200,665.70 总影响金额3,279,430.19 二、前三年主要会计数据和财务指标 茂化实华 2003 年年度报告 4项目单位2003年2002年2001年 主营业务收入 万元200,123.13 143,605.02 128,152.57 净利润 万元6,993.50 6,339.18 6,136.13 总资产 万元111,062.78 69,692.78 59,051.03 股东权益（不含少数股东权益） 万元63,595.66 59,212.32 55,276.20 每股收益 元/股0.241 0.219 0.254 每股收益（加
7、权） 元/股0.241 0.219 0.286 扣除非经常性损益后的每股收益 元/股0.230 0.200 0.521 每股净资产 元/股2.195 2.043 2.189 调整后的每股净资产 元/股2.176 2.014 2.126 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股0.227 0.753 0.165 净资产收益率 11.00 10.71 11.610 净资产收益率（加权） 11.53 11.61 12.070 三、利润表附表 全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均 主营业务利润29.2630.660.6420.642 营业利润18.8719.780.4140.414 净利润11.0011.5
8、30.2410.241 扣除非经常性损益后的净利润10.4810.980.2300.230报告期利润 净资产收益率（） 每股收益（元/股） 四、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 单位：元项目期初数本期增加本期减少期末数变动原因股本289,785,595.00 289,785,595.00 资本公积62,019,903.69 8,672,750.09 70,692,653.78 增加索特股权投资差额盈余公积118,363,305.84 14,810,472.16 133,173,778.00 在利润中提取其中：法定公益金49,556,563.96 7,316,073.18 56,872,63
9、7.14 在利润中提取未分配利润121,954,387.78 69,934,968.98 49,584,743.56 142,304,613.20 盈利及分配股利其中：现金股利347,742,171.40 28,978,559.50 347,742,171.40 28,978,559.50 股东权益合计592,123,192.31 93,418,191.23 49,584,743.56 635,956,639.98 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 茂化实华 2003 年年度报告 5 数量单位: 股 项 目 本次变 本次变动增减（+，- ） 本次变 动前 配股
10、 送股 公积金转股 增发 其他 小计 动后 1、未上市流通股份 （1）发起人股份 51572250 51572250 其中：国家持有股份 51572250 51572250 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 （2）募集法人股 139133376 139133376 （3）内部职工股 （4）优先股或其他 未上市流通股份合计 190705626 190705626 2、已上市流通股份 （1）人民币普通股 99079969 99079969 其中：高级管理人员持股 30468 - 11705 18760 （2）境内上市的外资股 （3）境外上市的外资股 （4）其他 已上市流通股份合计 9907
11、9969 99079969 3、股份总数 289785595 289785595 （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末的前三年内公司未发行股票。 2、报告期内股份结构没有变动。 二、股东情况介绍（截止 2003 年 12 月 31 日） （一）报告期末公司股东总数为 5829 户。 （二）报告期末公司前 10 名股东持股情况 股东名称 报告期内 期末持股 占总股本 股份类别 股份增减( +, - ) 数量( 股) （%） 1、 北京泰跃房地产开 发有限责任公司 +85486751 85486751 29. 50 定向法人股 2、中国石化集团茂名 51572250 17. 797 发起人 石
12、油化工公司 国家股 茂化实华 2003 年年度报告 63、 天津港保税区裕丰 +49490356 49490356 17. 078 定向法人股 伟业商贸有限公司 4、茂名众和化塑有限公司 3020634 1. 042 定向法人股 5、茂名石化公司职工互助会 - 134977107 1135635 0. 392 定向法人股 6、泰和证券投资基金 894415 0. 308 流通股 7、沈录哲 450000 0. 155 流通股 8、苏 洵 446218 0. 154 流通股 9、顾卫娟 342523 0. 118 流通股 10、吉林森林工业集团 财务责任有限公司 339887 0. 117 流通
13、股 注：1、前十名股东之间的关联关系：公司前十名法人股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司持股变动信息披露办法中规定的一致行动人。其他流通股东之间是否存在关联关系及是否属于上市公司持股变动信息披露办法中规定的一致行动人的情况不详，其所持股份是否存在质押或冻结的情况不详。 2、法人股东所持股份质押情况：（1）2003 年 5 月 22 日，天津港保税区裕丰伟业商贸有限公司将其持有的法人股 49, 490, 356 股，质押给茂名石化公司职工互助会，占本公司总股本的 17. 08%。（2）2003 年 6 月 13 日，北京泰跃房地产开发有限责任公司将其持有的法人股 85, 486, 751 股
14、质押给广东发展银行茂名办事处，占本公司总股本的 29. 5%。 （三）控股股东情况 报告期内，北京泰跃房地产开发有限责任公司受让茂名石化公司职工互助会所持有的 85, 486, 751 股法人股，占本公司总股本的 29. 50%，成为本公司第一大股东。（详情见本报告“ 第九节重要事项之八”）。 北京泰跃房地产开发有限责任公司，法定代表人刘军。成立日期：1995 年 7月 31 日。注册资本：人民币 16000 万元。经营范围房地产项目开发、销售商品房、房地产信息咨询。 （四）其他持股在 10%以上法人股东情况 1、中国石化集团茂名石油化工公司（持股 17. 8%，第二大股东） 法定代表人房广信
15、。成立日期：1965 年 5 月 1 日。注册资本：人民币 22. 86亿元。经营范围原油、页岩油、石油化工产品。兼营机械制造、建筑、安装、检修工程、汽车运输、修理、装配及工业性作业、红砖、水泥生产销售、材料销售、设计、科研技术咨询服务、管道输油服务、港口装卸、中转、仓储。 茂化实华 2003 年年度报告 7 2、天津港保税区裕丰伟业商贸有限公司（持股 17. 08%，第三大股东） 法定代表人王会明。成立日期：2002 年 11 月 28 日。注册资本：人民币 7000万元。经营范围国际贸易，简单加工，商品展览展示，以上相关的咨询服务；代办保税仓储；经营金属材料、五金矿产、耐火材料、建筑装饰材
16、料、机电产品（不含汽车）、化工产品（易燃、易爆、易制毒除外）、工艺美术制品、土畜产品、纺织品、百货、家具、信息技术产品、汽车（不含小轿车）、汽车配件、劳动服务（不含中介）（国家有专项、专管规定的，按规定执行）。 （五）公司前 10 名流通股东持股情况（2003 年 12 月 31 日在册） 股东名称 年末持股数量（股） 股份类别 关联关系 1、泰和证券投资基金 894415 A股 未知 2、沈录哲 450000 A股 未知 3、苏 洵 446218 A股 未知 4、顾卫娟 342523 A股 未知 5、吉林森林工业集团 财务责任有限公司 339887 A股 未知 6、胡庆玲 328523 A股
17、 未知 7、丁月仙 310285 A股 未知 8、张 英 301079 A股 未知 9、黄玉铎 299000 A股 未知 10、曹洪文 298500 A股 未知 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日 年初持股数 年末持股数 姚志方 董事长兼 男 54 岁 2002/5/172005/5/16 3903 3903 总经理 陈家涛 独立董事 男 64 岁 2002/5/172005/5/16 0 0 杨治中 独立董事 男 59 岁 2002/5/172005/5/16 0 0 于小镭 独立董事 男 40 岁 2003/3/302005/5
18、/16 0 0 程仁杰 董 事 男 35 岁 2003/3/302005/5/16 0 0 成家炯 董 事兼 男 35 岁 2003/3/302005/5/16 0 0 财务总监 卢倩雯 董 事 女 37 岁 2003/3/302005/5/16 0 0 茂化实华 2003 年年度报告 8谭志勇 董 事 男 38 岁 2003/3/302005/5/16 0 0 孙晶磊 董 事 男 39 岁 2003/3/302005/5/16 0 0 朱 良 监事会主席 男 55 岁 2003/3/302005/5/16 0 0 梅傲霜 监 事 女 32 岁 2003/3/302005/5/16 0 0 赵
19、小晓 监 事 女 47 岁 2003/3/302005/5/16 0 0 顾建忠 监 事 男 49 岁 2002/5/172005/5/16 0 0 陈 宁 监 事 女 45 岁 2002/5/172005/5/16 1760 1760 冯作刚 副总经理 男 50 岁 2002/5/172005/5/16 5259 5292 白建光 副总经理 男 44 岁 2002/5/172005/5/16 3903 3903 张平安 副总经理 男 37 岁 2002/5/172005/5/16 0 0 曹光明 副总经理 男 35 岁 2002/5/172005/5/16 0 0 兼总工程师 刘乃英 副总经
20、理 男 39 岁 2003/3/302005/5/16 3902 3902 梁 杰 董事会秘书 男 46 岁 2002/5/172005/5/16 0 0 注：（一）报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股数无变化。 （二）董事、监事在股东单位任职的情况 姓 名 任职股东单位 职 务 任职期间 程仁杰 北京泰跃房地产开发 副总经理 2002 年 11 月至今 有限责任公司 卢倩雯 茂名石化公司 工会副主席 2001 年 12 月至今 谭志勇 中国石化股份有限公司 综合计划部 2002 年 11 月至今 茂名分公司 主 任 孙晶磊 茂名石化公司 综合管理处 2002 年 1 月至今 副处长 梅
21、傲霜 北京泰跃房地产开发 有限责任公司 总裁助理 2001 年 8 月至今 赵小晓 中国石化股份有限公司 审计部副主任 2002 年 11 月至今 茂名分公司 二、年度报酬情况 （一）董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、确定依据： 公司内部董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据为：2003年 7 月 28 日公司第五届董事会第八次会议通过公司薪酬设计方案及公司薪酬工茂化实华 2003 年年度报告 9资制度。 （二）公司现任董事、监事和高级管理人员年度报酬总额 213. 5 万元；金额最高的前两名董事的报酬总额为 47. 5 万元( 只有二名董事在公司领取报酬) ；金额最高的前
22、三名高级管理人员的报酬总额为 67. 5 万元；年度报酬在 20- 25 万元的 9 人；13 万元以下的 2 人。 （三）根据公司独立董事津贴标准，独立董事年度报酬为 5 万元。 （四）不在公司领取报酬的董事、监事有：谭志勇先生、赵小晓女士在中国石化股份有限公司茂名分公司领取报酬；卢倩雯女士、孙晶磊先生在茂名石化公司领取报酬；程仁杰先生、梅傲霜女士在北京泰跃房地产开发有限责任公司领取报酬。 三、报告期内公司董事、监事及高级管理人员离任及选举、聘任情况 （一）报告期内部份董事会、监事会成员向董事会提交辞职报告，离任的董事有：何德先先生、房广信先生、黄强先生、黄忠诚先生、林丽华女士；离任的监事有
23、：陈晓波先生、高宏波女士、杨素华女士。详见公司 2003 年 4 月 1 日披露的 2002 年度股东大会决议公告。 （二）报告期内公司副总经理曾水华先生因年龄关系离任。详见公司 2003 年 2 月28 日披露的公司第五届董事会第五次会议决议公告。 （三）经公司股东大会审议通过，补选于小镭先生为公司独立董事，补选程仁杰先生、成家炯先生、谭志勇先生、孙晶磊先生、卢倩雯女士为公司董事；补选朱良先生、梅傲霜女士、赵小晓女士为公司监事。详见公司 2003 年 4 月 1 日披露的 2002 年度股东大会决议公告。 （四）经总经理姚志方先生提名，董事会决定聘任曹光明先生为公司副总经理兼总工程师职务；聘
24、任成家炯先生为公司财务总监职务；聘任刘乃英先生为公司副总经理。详见公司 2003 年 4 月 18 日披露的公司第五届董事会第七次会议决议公告。 四、公司员工情况 2003 年末，公司员工共 791 人，按专业构成分：生产人员 575 人，销售人员 53 人，技术人员 68 人，财务人员 29 人，行政人员 66 人。按教育程度分：研究生 7 人，本科 60 人，专科 162 人，中专 52 人，高中 366 人，初中 144 人。公司没有需承担费用的离退休职工。 第五节 公司治理结构 茂化实华 2003 年年度报告 10 一、公司治理情况 公司严格按照公司法、证券法及上市公司治理准则、关于在
25、上市公司建立独立董事制度的指导意见、上市公司股东大会规范意见、深圳证券交易所上市规则等法律、法规要求，不断完善法人治理结构，规范公司运作。 （一）报告期内公司修订了公司章程、进一步规范了股东大会对董事会、董事会对总经理的授权事项。 （二）公司制定了股东大会议事规则董事会议事规则、监事会议事规则和总经理工作细则，进一步明确了股东会、董事会、监事会和经理层各自的职责范围、权利义务。 （三）公司建立了独立董事制度，并聘任了 3 名独立董事。独立董事人数达到公司董事会成员的三分之一，符合中国证监会的有关规定。 （四）公司制定了信息披露管理办法，规范了信息披露工作。 （五）公司董事会成立了战略委员会、审
26、计委员会、考核与薪酬委员会，并制订了董事会战略委员会工作细则、审计委员会工作细则、考核与薪酬委员会工作细则。 （六）公司制订并实施了公司薪酬设计方案，进一步完善了高级管理人员、中层干部和其他员工的绩效评价标准、报酬和激励约束机制。 （七）公司选举董事采用了累积投票制度，充分保护中小投资者的权益。 综上所述，公司的法人治理情况符合上市公司治理准则的要求，今后仍将不断加以完善，进一步规范公司运作，切实保护广大投资者的利益。 二、公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司聘请的三位独立董事均能出席或因工作关系授权委托其他独立董事出席 2003 年各次董事会和股东大会，能够按照有关法律、法规的要求，认真
27、履行自己的职责，维护公司及全体股东的利益。能积极参与公司的经营管理活动，对公司重大事项发表独立意见。 三、公司与控股股东的“ 五分开” 情况 （一）业务方面，公司的主营业务是聚丙烯（粉料）、液化气、溶剂油等石油化工产品的生产和销售。控股股东的主营业务是房地产项目开发、销售商品房、房地产信息咨询。两者业务不同、产品不同。公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立完整的业务及自主的经营能力。 （二）人员方面，公司设有人力资源部，负责劳动、人事及工资管理，制订了独立、茂化实华 2003 年年度报告 11完整的劳动、人事管理制度。公司总经理、副总经理、总工程师、财务总监、董事会秘书在公司领薪，没有在控股股
28、东和其他股东单位担任任何职务。 （三）资产方面，公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，资产完整；拥有自己的专利、商标、非专利技术等无形资产。 （四）机构方面，公司设立了独立于控股股东的组织机构职能体系。 （五）财务方面，公司设有独立的财务部门投资理财部，建立健全独立的会计核算体系和财务管理制度。公司独立开设银行帐户，依法独立纳税。 综上所述，公司在业务、人员、资产、机构、财务方面做到了“ 五分开”。 四、公司对高级管理人员考评及激励约束机制、相关奖励制度的建立、实施情况 在激励约束机制方面，公司按照董事会审议通过的公司薪酬设计方案，对高级管理人员的经营业绩和履行职务情况进行年度考评，
29、并根据考评结果兑现高级管理人员的年度薪酬。 第六节 股东大会情况简介 一、2002 年度股东大会 （一）2003 年 2 月 28 日在中国证券报、证券时报和上海证券报上通知，2003 年 3 月 30 日在广东省茂名市红旗中路车山路口茂名石化公司迎宾大厦三楼迎宾厅召开，出席会议的股东、股东代理人共 5 人，代表股份 190920526 股，占公司总股本 289785595 股的 65. 88，符合公司法和公司章程的有关规定。公司董事、监事和高级管理人员及公司聘请的律师出席了本次会议。会议审议通过了以下决议： 1、公司 2002 年度董事会工作报告； 2、公司 2002 年度监事会工作报告；
30、3、公司 2002 年度财务决算报告； 4、公司 2002 年度利润分配议案； 2002 年，公司实现净利润 63391802. 10 元, 按公司章程规定提取法定公积金计6456940. 74元, 提取公益金计 6333765. 5元。当年可供股东分配的利润为 50601095. 86元，加上 2001 年末未分配利润为 71353291. 92 元，累计可供股东分配的利润为121954387. 78 元。 公司以 2002 年末股本总额 289785595 股为基数，向全体股东以每 10 股派现金1. 20 元（含税）的比例分红。未分配利润余额 87180116. 38 元结转下年。 茂化
31、实华 2003 年年度报告 125、关于续聘广州羊城会计师事务所有限公司为公司审计机构的预案； 6、关于 2002 年年度报告正文及报告摘要的议案； 7、关于投资建设 3 万吨/年甲乙酮项目的议案； 8、关于公司第一大股东北京泰跃房地产开发有限责任公司向股东大会提交的五个临时提案： （1）关于补选茂名石化实华股份有限公司第五届董事会董事的提案； （2）关于补选茂名石化实华股份有限公司第五届董事会独立董事的提案； （3）关于补选茂名石化实华股份有限公司第五届监事会监事的提案； （4）关于茂名石化实华股份有限公司拟与北京泰跃房地产开发有限责任公司共同出资设立北京泰跃实华房地产开发责任有限公司（暂定
32、名）的提案； （5）关于茂名石化实华股份有限公司拟与北京泰跃房地产开发有限责任公司、北京泰跃实华房地产开发责任有限公司（暂定名）共同投资开发北京“ 逸成东苑” 房地产开发项目的提案。 （二）股东大会决议于 2003 年 4 月 1 日在中国证券报、证券时报和上海证券报上刊登。 二、2003 年第一次临时股东大会 （一）2003 年 11 月 11 日在中国证券报、证券时报和上海证券报上通知，2003年 12月 11日在广东省茂名市官渡村路南 8号茂名石化公司官渡村二楼会议室召开，出席会议的股东、股东代理人共 5 人，所持和代表公司股份 190705626 股，占公司总股本 289785595
33、股的 65. 81，符合公司法和公司章程的有关规定。公司董事、监事和高级管理人员及公司聘请的律师出席了本次会议。会议审议通过了以下决议： 1、关于调整公司独立董事年度津贴的议案； 2、关于设立董事会战略委员会及战略委员会工作细则的议案； 3、关于设立董事会审计委员会及审计委员会工作细则的议案； 4、关于设立董事会考核与薪酬委员会及考核与薪酬委员会工作细则的议案； 5、关于修改公司章程的议案； 6、关于修改董事会议事规则的议案； 7、关于出售轻烃回收装置和三蒸馏尾气回收装置资产的议案； 8、董事会关于前次募集使用情况的说明； 9、关于公司发行可转换公司债券发行方案； 茂化实华 2003 年年度报
34、告 1310、关于提请股东大会授权董事会办理可转换公司债券相关事宜的议案。 （二）股东大会决议于 2003 年 12 月 12 日在中国证券报、证券时报和上海证券报上刊登。 三、补选、更换公司董事、监事的情况 公司 2002 年度股东大会补选、更换公司董事、监事，详情见本报告“ 第四节三报告期内公司董事、监事及高级管理人员离任及选举、聘任情况” 之（一）、（三）。 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 （一）主营业务范围及经营状况 1、公司主营业务范围为：生产、销售聚丙烯、液化气、溶剂油、烃推进剂、石油制成品、塑料产品等。 2003 年，公司突出抓好主营产品聚丙烯的生产和销售。一是抓好原料的供
35、应，精心开好气体分离装置，提高丙烯原料纯度和收率；通过外购液化气，扩大原料来源，保证原料供给。二是抓好工程建设，新建的 1. 5 万吨/年聚丙烯扩建装置于 2003 年 9月顺利投产，聚丙烯年设计生产能力由 6. 4 万吨增加到 7. 5 万吨，实际生产能力达到13 万吨。三是优化生产方案，精心操作，用高效催化剂生产提高单釜产量，降低能耗，聚丙烯产量大幅度提高，连续 5 个月创新高。四是抓住化工产品市场价格上涨的有利时机，抓好产品销售，紧跟市场价格，取得了较好的经济效益。全年完成聚丙烯产量11. 5 万吨，同比增长 36. 5%，创历史最高水平，液化气处理量 35. 74 万吨，同比增长21.
36、 5%，主要产品产销率平均达 100%。实现主营业务收入 200123. 13 万元，同比增长39. 36 %，创历史最高水平，主营业务利润 18606. 82 万元，同比增长 41. 01%，净利6993. 50 万元。 2、公司主营业务收入、主营业务利润的构成情况 （1） 公司主营业务收入构成情况： 产品及劳务 所属行业 金额 （万元） 所占比例 （%） 石油化工 石油化工 187,545.02 93.71 盐化工 盐化工 4,859.35 2.43 其他 其他 7,718.76 3.86 合计 200,123.13 100.00 茂化实华 2003 年年度报告 14 （2） 公司主营业务
37、利润构成情况： 产品及劳务 所属行业 金额 （万元） 所占比例（%） 石油化工 石油化工 13,977.56 75.12 盐化工 盐化工 1,985.11 10.67 其他 其他 2,644.15 14.21 合计 18,606.82 100.00 3、主营业务收入或主营业务利润 10%以上主要产品有关指标 主要产品及劳务 销售收入（万元） 销售成本（万元） 销售毛利（万元） 毛利率（） 聚丙烯 63,564.6948,235.1315,329.5624.12 液化汽 88,036.2387,080.88955.351.09 溶剂油 15,174.5713,800.821,373.759.05
38、 合计 166,775.48 149,116.82 17,658.6610.59 （二）公司主要控股子公司经营状况及业绩 单位：万元 公司名称经营范围注册资本 资产总额 净利润茂名市华宏服务公司生产和销售石油化工产品50 992.61 124.27茂名石化实华特标塑胶有限公司生产经营电缆护套料、绝缘料、改性塑料系列、塑料后加工系列产品、化工原料和助剂429 590.89 -187.80第三加油站加油站未有 96.18 -11.75茂东加油站加油站110 206.56 -100.25茂名实华科技创业有限公司开发各种新型流量计500 522.38 3.89茂名实华供气有限公司液化石油气槽车、钢瓶罐
39、装及与供气相关的服务、化工产品、餐饮、旅业、液化燃气的汽车运输、贸易等200 1,178.29 356.65北京泰跃实华房地产开发有限公司房地产项目开发；销售商品房；房地产信息咨询5000 5,069.81 10.37重庆索特盐化股份有限公司 注岩盐开发，盐及盐化工产品生产、销售，包装材料销售，高效生态农业技术，高科技海水养殖技术咨询390045,463.62 646.14 注：重庆索特盐化股份有限公司的注册资本正在办理工商变更登记，上述净利润为重庆索特盐化股份有限公司2003年11月至12月实现数。（三）主要供应商、客户情况 茂化实华 2003 年年度报告 15前五名供应商: 单位：万元 供
40、应商采购金额占年度采购总额中石化茂名炼油股份有限公司137,053.4680.04%湛江东兴石油企业有限公司12,400.007.24%北海石油天然气销售公司7,128.82 4.16%中国石化集团茂名石油化工公司5,535.46 3.23%中国石化集团北京化工研究院719.800.42%茂名市泰丰经贸公司700.000.41%合 计163,537.5595.51% 前五名客户: 单位：万元 客户销售金额占年度销售总额茂名市供气有限公司9,777.584.89%茂名市供气总公司金塘供气站8,036.444.02%重庆万州盐业公司5,743.20 2.87%茂名市特种气体公司4,778.272.
41、39%温州晨光集团有限公司2,122.731.06%合 计30,458.2215.22% （四）经营中出现的困难及解决方案 报告期内遇到的困难主要还是原料供应不足，处理能力 60 万吨/年的气体分离装置不能满负荷生产。公司针对存在问题采取了有效措施，一是抓好资源的优化平衡，加强与茂名石化有关单位的协调沟通，同时增加外购液化气量，增加原料供应，提高装置的处理量；二是开好 30 万吨/年气体分离装置，提高丙烯收率和纯度；三是增上一套 1. 5 万吨/年的聚丙烯生产装置，提高聚丙烯生产能力；增上一套丙烯回收装置，提高丙烯回收率；四是精心操作，减少堵釜，降低丙烯单耗，从而使公司聚丙烯产量创出历史最高水
42、平。 二、公司投资情况 （一） 公司募集资金使用情况 公司报告期内未募集资金，也没有募集资金使用延续至本期内情况。 （二）公司非募集资金投资及收益情况 1、3 万元吨/年溶剂油扩能改造项目：计划投资 3382 万元，项目除反应器、高压分离器未到货外，其他设备已安装完毕，预计 2004 年 4 月投产。项目已投入 2099 万元。 茂化实华 2003 年年度报告 162、公司与控股股东北京泰跃房地产开发有限责任公司（以下简称：“ 北京泰跃”）共同出资成立北京泰跃实华房地产开发有限责任公司（以下简称：“ 泰跃实华” ）项目，本公司出资 3000 万元，占注册资本的 60%，北京泰跃出资 2000
43、万元，占注册资本的40%。新成立的泰跃实华在北京办理了工商注册登记，泰跃实华主要的经营活动是投资 3000 万元人民币与公司、北京泰跃共同投资开发北京逸成东苑房地产项目。 3、公司与控股股东北京泰跃、泰跃实华共同投资开发北京逸成东苑房地产项目。项目总投资 50000 万元，本公司出资 17000 万元。2003 年底有 2 栋楼已建至七层，2004年 2 月开始预售，其余 3 栋楼基础已经完工。项目预计 2004 年 9 月完工，12 月底楼房基本销售完。 4、3 万吨/年甲乙酮项目：该项目计划投资 18498 万元，目前项目环评报告获得了茂名市环保局的批复，完成了项目的立项和可研报告的申请、
44、批复工作。已发生前期费用 138. 7 万元。 5、经 2003 年 11 月 8 日公司第五届董事会第十次会议审议通过，公司投资 5300万元对重庆索特盐化股份有限公司进行增资扩股。增资扩股后，本公司持有股份 5300万股，占索特盐化总股本 9200 万股的 57. 61%，为第一大股东，重庆市万州区资产经营公司持有股份 2730 万股，占总股本 29. 67%，为第二大股东。目前，已对该公司的董事会、监事会成员进行了调整。 三、 公司财务状况及经营成果 单位：万元项目2003年2002年 本年比上年增减 总资产111,062.78 69,692.78 59.36% 股东权益63,595.6
45、6 59,212.32 7.40% 主营业务利润18,606.82 13,195.43 41.01% 净利润6,993.50 6,339.18 10.32% 现金及现金等价物净增减额-15,735.28 19,064.48 -182.54% 主要变动原因： 总资产增加主要是公司报告期内对重庆索特盐化股份有限公司增资所致； 股东权益的增加主要是公司年度实现利润所致； 主营业务利润及净利润增加主要是公司年度产销量增加所致； 现金及现金等价物减少主要是公司今年增加对外投资所致。 茂化实华 2003 年年度报告 17四、经营环境、宏观政策、法规变化对公司财务状况和经营成果没有重大影响。 五、董事会日常
46、工作情况 （一）董事会会议情况及决议内容 1、2003 年 2 月 25 日，召开了第五届董事会第五次会议。会议审议通过了公司2002 年度总经理工作报告、2002 年度董事会工作报告、2002 年度财务决算报告、2003年度利润分配预案、2002 年年度报告正文及摘要的预案、聘请羊城会计师事务所为公司审计机构的预案、投资建设 3 万吨/年甲乙酮项目的预案、调整固定资产折旧率的议案、曾水华先生因年龄原因不再聘任为公司副总经理职务的决定、召开 2002年度股东大会的议案等。 2、2003 年 3 月 30 日，召开了第五届董事会第六次会议。会议选举姚志方先生为公司第五届董事会董事长。 3、200
47、3 年 4 月 16 日，召开了第五届董事会第七次会议。审议通过了公司 2003年第一季度季度报告、聘任公司部分高管人员的议案、调整公司独立董事年度津贴的预案、设立董事会战略委员会及战略委员会工作细则的预案、设立董事会审计委员会及审计委员会工作细则的预案、设立董事会考核与薪酬委员会及考核与薪酬委员会工作细则的预案等。 4、2003年7月28日，召开了第五届董事会第八次会议。会议审议通过了公司2003年半年度报告及报告摘要、公司 2003 年半年度利润分配方案、公司机构设置及定员定编的议案、公司薪酬制度改革的议案，修改公司章程的预案、修改董事会议事规则的预案、出售轻烃回收装置和三蒸馏尾气回收装置
48、资产的预案等。 5、2003 年 10 月 30 日，召开了第五届董事会第九次会议。会议审议通过了公司2003 年度第三季度季度报告。 6、2003 年 11 月 8 日，召开了第五届董事会第十次会议。会议审议通过了公司发行可转换公司债券发行方案、对重庆索特盐化股份有限公司增资扩股的议案、提请股东大会授权董事会办理可转换公司债券相关事宜的议案、董事会关于前次募集资金使用情况的说明等。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、报告期内，董事会全面、完整地执行了公司股东大会的各项决议。其中，2003年 5 月 30 日，组织实施了公司 2002 年度利润分配方案：公司以 2002 年末股本总额2
49、89785595 股为基数，向全体股东以每 10 股派现金 1. 20 元（含税）的比例分红，扣税后，个人股东实际每 10 股派现金 0. 96 元。 茂化实华 2003 年年度报告 182、根据2003年第一次临时股东大会审议通过的有关发行可转换公司债券的决议，公司正在积极推进可转换公司债券的发行工作。 六、本年度利润分配预案: 公司拟以 2003 年末股本总额 289, 785, 595 股为基数，向全体股东以每 10 股送红股 1 股、派现金 1 元（含税），每 10 股资本公积转增 2 股，合计送红股 28, 978, 559股，资本公积转增股本 57, 957, 119 股，分现金
50、28, 978, 559. 5 元，分配后资本公积余额 12, 735, 534. 78 元, 未分配利润余额 84, 347, 494. 70 元结转下年。 本预案尚需提交公司 2003 年度股东大会审议。 七、其他需要披露的事项 （一）公司审计机构羊城会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 我们接受茂名石化实华股份有限公司( 以下称贵公司) 的委托，在对贵公司 2003年度财务会计报告进行审计工作中，根据中国证监会广州证券监管办公室广州证监 2004 15 号贯彻落实有关工作的通知的要求，对贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况进行了核查。 经审核，截止 2003
51、年 12 月 31 日，贵公司与控股股东及其他关联方之间的资金往来情况详见附表（合并范围内的子公司资金占用已予抵消，附表详见广州羊城会计师事务所出具的关于控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明，下同），主要占用情况如下： 1、茂名美辉塑胶有限公司欠款 393 万元，华茂石化联营公司欠款 343 万元，因 该等债权账龄长、债务人财务状况差，估计无法收回，贵公司已按 100%计提了坏帐准备。 2、茂石化房地产公司年初欠款 962 万元，主要是 98 年以前公司预付的购房款， 贵公司于 2003 年底时通过茂名石化公司结算收回了货币资金。 3、重庆三阳化工有限公司欠贵公司控股子公司重庆索特盐化股
52、份有限公司款 项 1, 702 万元（其中：借款本金 1412 万元，资金占用费 290 万元），其主要原因是该公司向股东有偿借入的、股东承诺投资总额与注册资本的差额，其借款实际发生时间在茂化实华对重庆索特盐化股份公司增资扩股以前；2003 年 11 月由重庆索特股份有限公司转入子公司。 4、预付帐款重庆索特股份有限公司 9, 000 万元是子公司重庆索特盐化股份有茂化实华 2003 年年度报告 19限公司预付的购买 30 万吨/年真空制盐装置资产款。根据重庆市万州区财政局万州财工 2003 2 号关于对索特股份有限公司将 30 万吨/年真空制盐装置实行整体租赁的批复，重庆索特盐化股份有限公司
53、整体租赁重庆索特股份有限公司 30 万吨真空盐装置中的矿山、制盐、热电、包装、供水、机修系统及办公场所，租期至 2003 年 12 月31 日，双方协商在 2003 年 12 月 31 日以前将以上资产由重庆索特盐化股份有限公司购买。贵公司已经预付 9, 000. 00 万元，有关手续正在办理中。 5、附表所列其他关联方之间的资金往来主要是公司与关联方之间因正常经营活 动而发生的关联交易而产生的。 6、除上述关联方之间的资金往来外，我们未发现贵公司存在关于规范上市公 司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知提及的以下情况，包括： （1）为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告
54、等期间费用或互相代为承担成本和其他支出。 （2）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （3）委托控股股东及其他关联方进行投资活动； （4）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （5）代控股股东及其他关联方偿还债务。 （二）公司独立董事对公司对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会发布的关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号）（以下简称“ 56 号文”）的规定，作为茂名石化实华股份有限公司（以下简称“ 茂化实华”）的独立董事，本着认真负责的态度，对茂化实华累计和当期的对外担保情况进行了核查，现将有关情况说
55、明如下： 茂化实华自上市以来，严格按照公司法和公司章程的规定，规范公司的对外担保行为，控制对外担保风险。 茂化实华没有为控股股东及其下属企业、持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保，无违规担保的行为。 截至 2003 年 12 月 31 日，茂化实华的控股子公司重庆索特盐化股份有限公司（以下简称“ 索特公司”）分别为其关联方重庆索特股份有限公司和重庆索特塑胶有限公司提供 2900 万元和 100 万元的一年期银行贷款担保，担保余额为 3000 万元。具体担保情况如下： 1、根据 2003 年（渝江押）字 0001 号，索特公司以万州区龙都街道办事处 53129. 2茂化实华
56、 2003 年年度报告 20平方米土地为重庆索特股份有限公司贷款 800 万元，向中国民生银行重庆江北支行提供抵押。抵押期限自 2003 年 5 月 28 日至 2004 年 5 月 28 日。 2、根据渝人交银 2003 年抵字第 055 号, 索特公司以万州区龙都街道办事处玉罗村、三房村土地 75976. 1 平方米为重庆索特股份有限公司贷款 1100 万元，向交通银行重庆分行提供抵押。抵押期限自 2003 年 7 月 24 日至 2004 年 7 月 24 日。 3、根据渝人交银 2003 年抵字第 039 号，索特公司以万州区龙都街道办事处玉罗村、三房村土地 70894. 7 平方米为
57、重庆索特股份有限公司贷款 1000 万元，向交通银行重庆分行人民路支行提供抵押。抵押期限自 2003 年 9 月 18 日至 2004 年 9 月 18日。 4、根据 2003 年 WG 百 073 号担保合同，索特公司为重庆索特塑胶有限公司向中国银行重庆万州分行贷款最高限额 100 万元提供信用担保，期限为 2003 年 7 月 7 日至 2004 年 7 月 7 日。 被担保的重庆索特股份有限公司和重庆索特塑胶有限公司截至 2003 年 12 月 31日的资产负债率分别为 36. 24和 66. 30，处于比较适度的水平，且经营状况和资信状况良好，具有较强的偿债能力。 茂化实华在对索特公司
58、增资时，已就上述担保的存在履行了信息披露义务，并在2003 年度财务会计报表的审计过程中向注册会计师如实提供公司全部对外担保事项。 鉴于，索特公司为关联方提供担保的情形均发生在茂化实华对索特公司增资之前，茂化实华将利用对索特公司的控股地位在索特公司的股东大会和董事会上提出在不迟于每笔担保的到期日前清理上述对外担保的议案并形成有效决议，按照 56 号文的要求对上述对外担保进行清理。 茂化实华的其他控股子公司不存在对外担保的情形。 综上所述，独立董事认为，索特公司的对外担保符合公司法、担保法等法律法规的规定，履行了公司章程规定的程序。茂化实华在对索特公司增资成为其第一大股东后，依法履行了信息披露义
59、务，并拟利用其控股地位促使索特公司在不迟于每笔担保的到期日前清理对外担保，符合 56 号文的规范要求。 第八节 监事会报告 一、监事会会议情况 （一）2003 年 2 月 25 日，召开了第五届监事会第三次会议，审议通过了公司 2002茂化实华 2003 年年度报告 21年度监事会工作报告、2002 年度财务决算报告、2002 年度利润分配预案、2002 年年度报告正文及摘要的预案、聘请羊城会计师事务所为公司审计机构的预案、投资建设 3 万吨/年甲乙酮项目的预案、在北京合资成立房地产开发有限公司的预案、调整固定资产折旧率的议案。 （二）2003 年 3 月 30 日，召开了第五届监事会第四次会
60、议，选举朱良先生为公司第五届监事会召集人。 （三）2003 年 7 月 28 日，召开了第五届监事会第五次会议，审议通过了公司 2003年半年度报告及报告摘要、半年度利润分配方案、出售轻烃回收装置和三蒸馏尾气回收装置资产的预案。 二、监事会对公司运作发表独立意见： （一）公司依法运作及经营情况。监事会认为，在报告期内，公司严格按照国家的法律、法规和公司章程规范运作。公司决策程序是合法的，建立了完善的内部控制制度，董事会全体成员、总经理及经营班子成员辛勤工作，为公司的发展作出了不懈努力，在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况。监事会重点审核公司季
61、度报告、半年度报告、年度报告及年度财务报告、利润分配方案和审计报告。监事会认为，广州羊城会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的 2003 年年度审计报告，能公允、真实、全面地反映公司的财务状况和经营成果。 （三）报告期内公司无募集资金投资项目。 （四）监事会认为，公司收购、出售资产交易价格合理，无发现内幕交易，无损害股东的权益或造成公司资产流失。 （五）监事会认为，公司的关联交易是公平的，无损害上市公司的利益。 第九节 重要事项 一、本年度公司的重大诉讼、仲裁事项。 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司存在的未决诉讼事项如下： 中国工商银行茂名市分行第二营业部（以下简称工行）于
62、 2003 年 10 月起诉本公司，请求事项为判令被告立即停止对茂名市茂港区七迳尼乔管区下岭连号背岭茂水公路边 39, 713. 4 平方米土地使用权的侵害，将土地恢复原状。该案于 2003 年 12 月 18日在茂名市中级人民法院开庭审理，目前尚未判决。 茂化实华 2003 年年度报告 22上述土地是本公司于1994年5月18日出资与合作方共同征用、本公司1997年5月7日与合作方分割资产后归属本公司所有，本公司持有电白县国土局核发的建设用地批准书以及电白县七迳镇城建办公室核发的建设工程规划许可证、电白县建设局核发的电建施许可证字第727号施工许可证。工行也持有电白县国土局核发的上述土地的建
63、设用地批准书。因此，本公司于2003年12月12日在电白县初级人民法院对电白县国土局提起诉讼，要求撤消核发给工行的建设用电批准证书。 目前上述两案暂时未能判决。 二、报告期内公司收购、出售资产及吸收合并事项。 经 2003 年 11 月 8 日公司公司第五届董事会第十次会议审议通过，公司投资 5300万元对重庆索特盐化股份有限公司进行增资扩股。详情见本报告“ 第七节董事会报告之二公司投资情况”。该事项已于 2003 年 11 月 11 日在中国证券报、证券时报和上海证券报上披露。 报告期内，公司无其他重大资产收购、出售资产及吸收合并事项。 三、报告期内重大关联交易事项 1、2003 年 3 月
64、 30 日，公司 2002 年度股东大会审议通过了关于茂名石化实华股份有限公司拟与北京泰跃房地产开发有限责任公司共同出资设立北京泰跃实华房地产开发有限责任公司的提案，为充分利用北京泰跃在北京多年从事房地产开发的经验和本公司的资金优势，为本公司寻求新的利润增长点，北京泰跃与本公司按照公司法的规定共同出资在北京设立泰跃实华。该泰跃实华注册资本为人民币 5000 万元，其中，北京泰跃出资人民币 2000 万元，占该公司出资总额的 40%，本公司出资人民币 3000 万元，占该公司出资总额的 60%。 2、2003 年 3 月 30 日，公司 2002 年度股东大会审议通过了关于茂名石化实华股份有限公
65、司拟与北京泰跃房地产开发有限责任公司、北京泰跃实华房地产开发有限责任公司共同投资开发北京“ 逸成东苑” 房地产开发项目的提案，北京泰跃、本公司利用各自的优势与共同出资设立的泰跃实华共同投资开发北京逸成东苑项目。北京逸成东苑项目投资总额为人民币 5 亿元，其中，北京泰跃投资 3 亿元，占该项目投资总额的 60%，本公司投资 1. 7 亿元，占该项目投资总额的 34%，泰跃实华投资 3000 万元，占该项目投资总额的 6%。 3、2003 年 7 月，本公司向控股子公司泰跃实华借款 2950 万元，同年 12 月，泰跃实华已将欠款 2950 万元及利息 52. 21 万元归还给本公司。 4、200
66、3 年度向中石化茂名炼油股份有限公司购买货物 137053. 46 万元，销售货茂化实华 2003 年年度报告 23物 5580. 94 万元；向中国石化茂名石油化工公司购买货物 5535. 46 万元，销售货物161. 85 万元；向中国石化股份有限公司茂名分公司购买货物 76. 22 万元，销售货物199. 79 万元。（详见会计报表附注） 5、根据重庆市万州区财政局万州财工 2003 2 号关于对索特股份有限公司将30 万吨/年真空制盐装置实行整体租赁的批复，重庆索特盐化股份有限公司整体租赁重庆索特股份有限公司 30 万吨真空盐装置中的矿山、制盐、热电、包装、供水、机修系统及办公场所，租
67、期一年，年租金 440 万元。经双方协商将以上资产由重庆索特盐化股份有限公司购买，款项已经预付 9, 000. 00 万元，有关手续正在办理中。 四、重大合同及其履行情况 1、根据 2003 年 3 月 30 日，公司 2002 年度股东大会审议通过的关于茂名石化实华股份有限公司拟与北京泰跃房地产开发有限责任公司共同出资设立北京泰跃实华房地产开发有限责任公司的提案，公司于 2003 年 4 月与北京泰跃签订出资协议书，设立泰跃实华。泰跃实华主要的经营活动是投资 3000 万元与本公司、北京泰跃共同投资开发北京逸成东苑房地产项目。 2、根据 2003 年 3 月 30 日，公司 2002 年度股
68、东大会审议通过的关于茂名石化实华股份有限公司拟与北京泰跃房地产开发有限责任公司、北京泰跃实华房地产开发有限责任公司共同投资开发北京“ 逸成东苑” 房地产开发项目的提案，公司于 2003年 4 月与北京泰跃、泰跃实华签订逸成东苑房地产项目开发协议，共同开发逸成东苑房地产项目。项目的进展情况详见第七节二公司投资情况之二之 3。 3、截至 2003 年 12 月 31 日，本公司的控股子公司重庆索特盐化股份有限公司（以下简称“ 索特公司”）分别为其关联方重庆索特股份有限公司和重庆索特塑胶有限公司提供 2900 万元和 100 万元的一年期银行贷款担保，担保余额为 3000 万元。具体担保情况详见第七
69、节董事会报告之七之（二）。 五、公司或持股 5%以上股东在报告期内无承诺事项。 六、报告期内公司聘请会计师事务所情况 报告期内公司续聘广州羊城会计师事务所有限公司为本公司的审计机构，年度报酬为 23 万元。该公司已连续 8 年为本公司提供审计服务。 七、报告期内，公司、公司董事、监事及高级管理人员均无发生受监管部门处罚的情况。 八、其他重大事项 （一）报告期内公司控股股东变更情况 茂化实华 2003 年年度报告 24报告期内，公司第一大股东茂名石化公司职工互助会将其持有的本公司法人股8548. 67 万股和 4949. 03 万股分别转让给北京泰跃房地产开发有限责任公司和天津港保税区裕丰伟业商
70、贸有限公司，并办理了股权过户手续。股权转让过户登记手续完成后，北京泰跃房地产开发有限责任公司持有本公司 29. 50%的股份，成为本公司第一大股东；天津港保税区裕丰伟业商贸有限公司持有本公司 17. 08%的股份，成为本公司第三大股东。该事项已分别于 2003 年 3 月 18 日、2003 年 5 月 23 日在中国证券报、证券时报、上海证券报上披露。 （二）公司法人股转让合同履行情况 2003 年 5 月 21 日，茂名石化公司职工互助会将其持有的本公司法人股 4949. 03万股转让过户给天津港保税区裕丰伟业商贸有限公司，转让价格每股 3. 027，金额 14982. 46 万元。200
71、3 年 5 月 6 日，天津港保税区裕丰伟业商贸有限公司已支付了 50%的股权转让款，其余 50%的股权转让款至本报告出具日尚未支付。按合同规定其余 50%的股权转让款应在 2003 年 11 月 21 日前付清。 （三）公司 2003 年临时股东大会通过决议拟发行可转换公司债券 2003年 12 月 11 日, 2003年股东大会通过了公司发行可转换公司债券4. 8亿元人民币的方案，期限 5 年，票面利率第一至第五年分别为 1. 6、1. 8、2. 1%、2. 4、2. 7，拟发行可转换公司债券募集资金投向为：（1）投资 18498 万元建设 3 万吨/年甲乙酮项目；（2）投入资本金 2.
72、9 亿元对重庆索特盐化股份有限公司进行增资扩股。增资扩股的项目为：1）投资 17, 810 万元建设 60 万吨/年真空制盐技术改造项目；2）投资 19500 万元扩建 5 万吨/年氯酸钠项目。资金不足部分由公司自行筹措。 第十节 财务报告 一、 审计报告 审 计 报 告 (2004)羊查字第 1919 号 茂名石化实华股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的茂名石化实华股份有限公司(以下简称 贵公司)2003 年12月31日的资产负债表及合并资产负债表以及 2003 年度利润表及合并利润表、利润分配表及合并利润分配表和现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管茂化实华 2003
73、 年年度报告 25理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了 贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 广州羊城会计师事务所
74、有限公司 中 国 注 册 会 计 师 黄 伟 成 中 国 注 册 会 计 师 邓 少 珍 中 国 广 州 2004 年 2 月 26 日 会 计 报 表 附 注 一 、 公 司 的 一 般 情 况 及 业 务 活 动 茂 名 石 化 实 华 股 份 有 限 公 司( 以 下 简 称 “本 公 司 ” ) 是 经 茂 名 市 经 济 委 员 会 、 中国 人 民 银 行 茂 名 市 分 行 茂 人 银 管198818 号 文 批 准 于 一 九 八 八 年 十 月 成 立 的 股 份制 企 业, 发 行 股 票 1,859.1 万 元 。 一 九 九 二 年 十 一 月 经 广 东 省 企 业
75、股 份 试 点 联 审 小组 、广 东 省 经 济 体 制 改 革 委 员 会 粤 股 审199299 号 文 批 准 扩 股, 总 股 本 为 5,031 万元 。 一 九 九 三 年 十 二 月 经 国 家 体 改 委 体 改 生1993254 号 文 批 准 同 意 本 公 司 为 规 范化 的 股 份 制 试 点 企 业 。 经 中 国 证 监 会 批 准, 本 公 司 社 会 公 众 股 股 票 于 一 九 九 六 年十 一 月 十 四 日 在 深 圳 证 券 交 易 所 挂 牌 交 易 。 本 公 司 企 业 法 人 营 业 执 照 号 为19492214-1 号。 本 公 司 1
76、997 年 2 月 28 日 以 除 权 后 的 总 股 本 10,062 万 股 为 基 数 , 公 积 金 转 增 股本,每 10 股 转 增 3 股 后,实 收 资 本 增 至 人 民 币 130,805,998.00 元;1999 年 7 月 2 日经证 监 上 字(1999)81 号 文 批 复 同 意, 每 10 股 配 2.3077 股, 配 股 后 注 册 资 本 为 人 民 币160,991,998.00 元;2000 年 经 股 东 大 会 通 过, 向 股 东 每 10 股 送 2 股 和 资 本 公 积 转 增 3茂化实华 2003 年年度报告 26股,送 、 增 股
77、后 总 股 本 增 加 至 241,487,996.00 元; 经 2001 年 股 东 大 会 会 议 通 过,以2001 年 末 总 股 本 241,487,996 股 为 基 数 , 向 股 东 每 10 股 用 资 本 公 积 转 增 2 股, 转增后 注 册 资 本 为 人 民 币 贰 亿 捌 仟 玖 佰 柒 拾 捌 万 伍 仟 伍 佰 玖 拾 伍 元(289,785,595.00)，以上资本业经（2002）羊验字第 4516 号验资报告验证。 本 公 司 原 大 股 东 职 工 互 助 会 分 别 与 北 京 泰 跃 房 地 产 开 发 有 限 责 任 公 司 （ 简 称北 京 泰
78、 跃 ）、 天 津 港 保 税 区 裕 丰 伟 业 商 贸 有 限 公 司 （ 简 称 天 津 裕 丰 ） 签 署 了 股 权转 让 协 议 ， 将 29.5% 的 股 份 转 让 给 北 京 泰 跃 （ 现 第 一 大 股 东 ），将 17.08 的 股 份转 让 给 天 津 裕 丰 ， 已 分 别 于 2003 年 3 月 17 日和 2003 年 5 月 21 日 办 理 了 转 让 股份的过户手续。 本公司所处行业：石油化工。 本 公 司 的 经 营 范 围 是 生 产 和 销 售 聚 丙 烯 、 液 化 气 、 烃 推 进 剂 、 新 型 液 化 气 、 润滑油、石油制成品、塑料产品
79、等石油化工、精细化工、塑料加工等。 本公司主要产品或提供的劳务：聚丙烯、液化气。 本 公 司 本 年 度 通 过 增 资 持 有 子 公 司 重 庆 索 特 盐 化 股 份 有 限 公 司 的 控 制 权 ，主营业务增加了岩盐开发及盐化工产品。 二 、 公 司 主 要 会 计 政 策 、 会 计 估 计 及 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 1、 会 计 制 度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2、 会 计 年 度 本公司采用公历年为会计年度，即自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、 记 账 本 位 币 本公司采用人民币为记账本位币。 4、
80、记 账 基 础 和 计 价 原 则 本公司的会计核算以权责发生制为基础，资产的计价遵循历史成本原则。 5、 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 本公司在编制现金流量表时将持有的期限短 、 流 动 性 强 、 易 于 转 换 为 已 知 金 额 的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。 6、 短 期 投 资 核 算 方 法 (1)本 公 司 的 短 期 投 资 按 实 际 支 付 的 价 款 扣 除 已 宣 告 发 放 但 未 领 取 的 现 金 股 利或 利 息 入 账 。 短 期 投 资 的 现 金 股 利 或 利 息 于 实 际 收 到 时 ， 冲 减 投 资 的 账 面 价 值
81、。短期投资处置时按收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。 (2)本 公 司 于 期 末 对 短 期 投 资 采 用 成 本 与 市 价 孰 低 法 计 价 ， 对 市 价 低 于 成 本 的茂化实华 2003 年年度报告 27差额，计提短期投资跌价准备。 7、 坏 账 损 失 核 算 方 法 本公司采用备抵法对坏账损失进行核算。实际发生坏账时，冲销坏账准备。 坏 账 的 确 认 标 准 是 ： 债 务 人 破 产 或 死 亡 ， 以 其 破 产 财 产 或 遗 产 清 偿 后 仍 无 法 收回 的 账 款 ； 债 务 人 逾 期 三 年 以 上 未 履 行 其 偿 债 义 务 ，
82、且 有 明 显 迹 象 表 明 无 法 收 回 ，并经董事会批准确认为坏账的账款。 本公司按账龄分析法计提坏账准备，具体方法如下： (1)对应收账款年末余额按以下账龄及比例提取坏账准备： 应 收 账 款 账 龄 提取比例 1 年 以 内 5 1 年 2 年 10% 2 年 3 年 30% 3 年 4 年 50% 4 年 5 年 80% 5 年 以 上 （ 关 联 公 司 ） 80% 5 年 以 上 （ 非 关 联 公 司 ） 100% (2)其 他 应 收 款 采 用 账 龄 分 析 法 提 取 坏 账 准 备 ，具 体 是 以 年 末 其 他 应 收 款 扣除财税部门往来后的余额按以上提取比
83、例计提。 8、 存 货 核 算 方 法 (1)本 公 司 的 存 货 包 括 产 成 品 、 在 产 品 以 及 各 类 原 材 料 、 低 值 易 耗 品 、 包 装 物等。 (2)本 公 司 采 用 永 续 盘 存 制 及 实 际 成 本 对 存 货 进 行 核 算 。 低 值 易 耗 品 和 包 装 物于领用时一次摊销。其余存货的领用发出按移动加权平均法计价。 (3)本 公 司 的 期 末 存 货 按 账 面 成 本 与 可 变 现 净 值 孰 低 法 计 价 ， 按 单 项 比 较 存 货的账面成本与可变现净值，以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备。 9、 长 期 投 资 核
84、算 方 法 (1)长期债权投资 本 公 司 的 长 期 债 权 投 资 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 价 ，债 券 的 利 息 收 入 采 用 权 责 发生制核算，债券的溢价或折价采用直线法摊销。 (2)长期股权投资 本 公 司 的 长 期 股 权 投 资 按 实 际 成 本 计 价 。 对 被 投 资 单 位 无 控 制 、 无 共 同 控 制 且无 重 大 影 响 的 ， 长 期 投 资 采 用 成 本 法 核 算 ； 对 于 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资本 总 额 20% 或 20% 以 上 的 ， 或 虽 投 资 不 足 20% 但 有 重 大 影
85、响 的 ， 采 用 权 益 法 核 算 ；对 于 投 资 额 占 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额 50%以 上 ， 或 虽 未 达 到 50%， 但 具 有茂化实华 2003 年年度报告 28实质控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。 股 权 投 资 差 额 的 摊 销 ，初 始 投 资 成 本 超 过 享 有 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 份 额 的 差额 ， 按 不 超 过 10 年 的 期 限 摊 销 ； 初 始 投 资 成 本 低 于 享 有 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 份额 的 差 额 ， 在 财 政 部 财 会 （ 2003）10 号
86、文 颁 发 之 前 发 生 的 ， 按 不 低 于 10 年 的 期 限摊 销 ， 在 财 政 部 财 会 （ 2003 ）10 号 文 颁 发 之 后 发 生 的 ， 转 入 资 本 公 积- 股 权 投 资 准备。 (3)长期投资减值准备 本 公 司 对 由 于 市 价 持 续 下 跌 或 被 投 资 单 位 经 营 状 况 恶 化 等 原 因 导 致 长 期 投 资项 目 的 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 ， 并 且 这 种 价 值 的 降 低 在 可 预 见 的 未 来 期 间 内 不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备。 10、 固 定
87、资 产 及 折 旧 (1) 除 子 公 司 重 庆 索 特 盐 化 股 份 有 限 公 司 外 ， 将 使 用 期 限 在 一 年 以 上 ， 单 位 价值 在 人 民 币 2,000 元 以 上 的 房 屋 及 建 筑 物 、 机 器 设 备 、 运 输 设 备 、 器 具 等 资 产 作为 固 定 资产 。 固 定 资 产 按 实 际 成 本 计 价 ，预留 5%的残值，按预计使用年限，按以下折旧率采用直线法提取折旧： 类别 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年 5% 4.75% 构筑物 10 年 0 10% 机器设备 10 年 5% 9.5% 运输设备 5 年 5% 19%
88、 办公设备 5 年 0 20% 子公司重庆索特盐化股份有限公司的固定资产计价与折旧政策： A、 固 定 资 产 标 准 ： 使 用 期 限 超 过 一 年 的 房 屋 及 建 筑 物 、 机 器 、 机 械 、 运 输 工具 及 生 产 经 营 所 需 的 其 它 设 施 为 固 定 资 产 ；不 属 于 生 产 经 营 设 施 ，单 位 价 值 在 2000 元以上和使用期限在两年以上的有形资产为固定资产。 B、折旧方法：直线法，残值率 5%。 方法如下： 序号 固定资类别 估计经济使用 年限（年） 预计残值率（） 年折旧率（） g 房屋及建筑物 35 5 2.714 2 机 械 设 备 1
89、2-14 5 6.79-7.92 3 运 输 工 具 8-10 5 9.50-11.88 4 其 他 设 备 5-8 5 11.88-19.00 茂化实华 2003 年年度报告 29已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。 已 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产 ， 按 固 定 资 产 账 面 价 值 即 固 定 资 产 原 值 减 累 计 折旧，减计提的固定资产减值准备后的余额计提折旧。 (2)固定资产减值准备 本 公 司 在 期 末 对 固 定 资 产 逐 项 进 行 检 查 ，如 果 由 于 市 价 持 续 下 跌 ，或 技 术 陈 旧 、损 坏 、 长 期 闲 置
90、等 原 因 ， 导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的 差 额 计 提 固 定 资 产减值准备。 11、 在 建 工 程 核 算 方 法 (1)本 公 司 的 在 建 工 程 按 实 际 成 本 计 价 ， 并 于 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 转 作 固 定资产。 (2)本公司在期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明，在建工程已经发生了减值，应当计提减值准备。 12、 无 形 资 产 及 其 摊 销 方 法 （1）无形资产的计价 本公司的无形资产按实际成本计价。 （2） 无形资产的摊销方法 合 同 规 定 了 受 益 年 限 的 ， 按 受 益 年 限
91、平 均 摊 销 ， 如 合 同 规 定 受 益 年 限 与 法 律 规定的有效年限不同，按二者孰短的期限平均摊销。 （3） 无形资产减值准备 期 末 本 公 司 检 查 各 项 无 形 资 产 预 计 给 本 公 司 带 来 未 来 经 济 利 益 的 能力 ，对 预 计可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。 13、 长 期 待 摊 费 用 的 摊 销 方 法 、 摊 销 年 限 本 公 司 的 长 期 待 摊 费 用 按 实 际 发 生 支 出 入 账 ， 按 项 目 的 预 计 受 益 期 平 均 摊 销 。 14、 收 入 确 认 的 方 法 (1) 销售商品的收入 本 公
92、司 于 产 品 已 经 发 出 ，产品所有权上的主要风险及报酬已转移给购货方，本公司不再拥有对该产品的继续管理权及实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关收入和成本能够可靠计量时，确认产品销售收入实现。 (2) 提供劳务的收入 在 同 一 会 计 年 度 内 开 始 并 完 成 的 劳 务 ， 在 完 成 劳 务 时 确 认 收 入 ； 劳 务 的 开 始 和完 成 分 属 不 同 的 会 计 年 度 ， 在 提 供 劳 务 交 易 的 结 果 能 够 可 靠 估 计 的 情 况 下 ， 按 完工百分比法确认相关的劳务收入。 15、 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 本公司的
93、所得税采用应付税款法核算。 茂化实华 2003 年年度报告 3016、 利 润 分 配 本公司缴纳所得税后的利润按下列顺序分配： （1） 弥补亏损； （2） 提取 10%的法定盈余公积金； （3） 提取 10%的法定公益金； （4） 提取意盈余公积金； （5） 支付股利。 17、 会 计 政 策 、 会 计 估 计 和 核 算 方 法 变 化 1、根据 2003 年 7 月 日 起 执 行 的 企 业 会 计 准 则 资 产 负 债 表 日 后 事 项 的 相关 规 定 ：“对 于 资 产 负 债 表 日 后 至 财 务 报 告 批 准 报 出 日 之 间 由 董 事 会 或 类 似 机 构所
94、 制 定 利 润 分 配 方 案 中 分 配 的 现 金 股 利 应 在 资 产 负 债 表 所 有 者 权 益 中 单 独 列 示 ，对 比 较 会 计 报 表 所 属 期 间 及 现 金 股 利 分 配 的 事 项 应 追 溯 调 整 ” 。上 述 会 计 政 策 变 更已 采 用 追 溯 调 整 法 ， 相 应 调 整 了 2003 年 初 未 分 配 利 润 及 相 关 项 目 的 期 初 数 及 上 年数 ： 调 减 了 资 产 负 债 表 2003 年 年 初 数 的 应 付 股 利 、 调 增 了 未 分 配 利 润 （ 为 拟 分 配现 金 股 利 ）、2003 年 度 利 润
95、 分 配 表 上 年 同 期 数 栏 的 年 初 未 分 配 利 润34,774,271.40元。 根 据 关 于 执 行 和 相 关 会 计 准 则 有 关 问 题 解 答 （ 二 ）的 规 定 ，对 于 长 期 股 权 投 资 中 初 始 投 资 成 本 小 于 应 享 有 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 份 额 之 间 的差 额 ， 由 原 来 按 一 定 期 限 摊 销 进 入 损 益 而 改 作 为 资 本 公 积 处 理 。 该 会 计 政 策 变 更对 原 有 的 处 理 方 法 不 作 追 溯 调 整 ， 对 股 权 投 资 差 额 的 借 方 余 额 继 续 采 用
96、原 有 的 会计 政 策 ， 直 至 摊 销 完 毕 ； 对 于 2003 年 3 月 17 日 及 以 后 新 发 生 的 对 外 投 资 而 产 生的股权投资贷方差额，直接计入资本公积。 2、 与最近一期年度报告相比，本报告期合并范围发生了变化，具体如下： A、 本 年 度 新 增 合 并 报 表 单 位 北 京 泰 跃 实 华 房 地 产 开 发 有 限 责 任 公 司 ， 已 按 其成立日期纳入合并报表； B、 本 年 11 月 8 日 对 重 庆 索 特 盐 化 股 份 有 限 公 司 增 资 扩 股 ， 其 经 营 业 务 从 11月 1 日起至期末已纳入本公司会计报表的合并范围。
97、 18、 编 制 合 并 财 务 报 表 时 合 并 范 围 的 确 定 原 则 ， 合 并 所 采 用 的 会 计 方 法 。 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 按 照 财 政 部199511 号 文 合 并 会 计 报 表 暂 行 规 定 及 其 他 有 关 规 定 ， 对 所 有 应 纳 入 合 并 范 围 的 子 公 司 个 别 会 计 报 表 ， 经 充 分 抵 销 内部投资、内部交易和内部债权、债务等内部会计事项后合并编制。 公司对其具有控制权、合并会计报表的长期股权投资单位如下： 茂 名 石 化 实 华 特 标 塑 胶 有 限 公 司 子 公 司 合并报表 茂 名 实
98、华 科 技 创 业 有 限 公 司 子 公 司 合并报表 茂化实华 2003 年年度报告 31茂 名 实 华 供 气 有 限 公 司 子 公 司 合并报表 电 白 县 茂 化 实 华 茂 东 加 油 站 子 公 司 合并报表 茂 名 第 三 加 油 站 子 公 司 合并报表 茂 名 市 华 宏 服 务 公 司 子 公 司 合并报表 北京泰跃实华房地产开发有限责任公司 子公司 合并报表 重庆索特盐化股份有限公司 子公司 合并报表 本年度正在清算无纳入合并范围的下属子公司如下： 茂名美辉塑胶有限公司 子公司 正在清算过程中 子 公 司 重 庆 索 特 盐 化 股 份 有 限 公 司 拥 有 的 索
99、 特 鸿 华 高 分 子 公 司 今 年 7 月 成 立 ，截止报告日尚未正式运营，未编制会计报表。 三 、 税 项 1、 流 转 税 业务(产品)类别 税 种 税率 石油液化气产品收入 增值税 13% 聚丙烯及其他石油产品收入 增值税 17% 盐及盐化产品收入 增值税 17% 自产盐产品收入 矿产资源税 12 元/吨 其他业务收入 营业税 3-5% 城市维护建设税及教育费附加分别按流转税额的 7%和 3%计缴； 交通建设附加：按重庆索特盐化股份有限公司应交流转税的 4%计缴； 矿产资源补偿费：按自产盐销售收入的 45%的 1.2计缴； 2、 所 得 税 本 公 司 的 所 得 税 除 重 庆
100、 索 特 盐 化 股 份 有 限 公 司 依 据 重 庆 市 经 济 委 员 会 渝 经 投资(2003)162 号 关 于 贯 落 实 西 部 大 开 发 企 业 所 得 税 优 惠 政 策 实 施 意 见 的 通 知 及编 号 ：（ 内 ） 鼓 励 类 确 认 （2003 ）32 号 国 家 鼓 励 类 产 业 确 认 书 及 2003 年 12月 8 日 万 州 区 地 方 税 务 局 直 属 局 关 于 同 意 重 庆 索 特 盐 化 股 份 公 司 享 受 所 得 税 优惠 的 回 函 ， 所 得 税 按 15%计 算 以 外 ， 其 余 按 企 业 所 得 税 法 的 规 定 ，
101、缴 纳 33% 的所得 税 。 本 年 公 司 根 据 财 政 部 、 国 家 税 务 局 总 局 关 于 技 术 改 造 国 产 设 备 投 资 抵 免企业所得税暂行办法的规定，抵免了 2003 年新增的所得税。 四 、 控 股 子 公 司 及 合 营 企 业 1、截至资产负债表日止，本公司控股的子公司： 茂化实华 2003 年年度报告 32企 业 名 称 业 务 性 质 注册资本（万元） 经 营 范 围 本公司对其投资额 所占权益 比例 茂名市华宏服务公司 批发、贸易 人民币 50 化工产品等 500,000.00 100% 茂名石化实华特标塑胶有限公司 生产 人民币 429 生产销售电缆
102、护套料及助剂等 2,481,439.00 59.2% 茂名实华科技创业有限公司 贸易 人民币 500 从事高新技术及产品的开发、生产、销售，科技咨询和实业投资 3,500,000.00 100%(本部占70%,华宏 30%) 茂名实华供气有限公司 提供劳务 人民币 200 液 化 石 油 气 槽车、散瓶罐装及供 气 相 关 的 服务，化工产品 1,900,000.00 100%(本部占95%,华宏 5%) 茂东加油站 加油站 人民币 110 销售汽油、柴油 902,380.55 100% 第三加油站 加油站 销售汽油、柴油 400,000.00 100% 茂名美辉塑胶有限公司 生产 港元 35
103、0 塑胶加工 140 万港元 40%(实际控制) 北京泰跃实华房地产开发有限责任公司 房地产 人民币 5000 房地产开发 30,000,000.00 60% 重庆索特盐化股份有限公司 生产 人民币 9200(工商变更登记正在办理中) 岩盐开发、盐及盐化工产品生产、销售，包装材料销售、高效生态农业技术、高科技海水养殖技术咨询。 53,000.000.0057.61% 2、本公司投资的联营企业情况如下： 企业名称 注册资本 (万元) 经营范围 本公司对其投资额 所占权益比例 茂名金鹰印铁制罐有限公司 美元 118 生产销售铁罐、塑料罐 53.1 万美元 43.9% 华茂石化联营公司 人民币 60
104、 加油站 人民币 200 万元 50% 五 、 会 计 报 表 主 要 项 目 注 释 注 1：货币资金 茂化实华 2003 年年度报告 33 项目期末数期初数现金271,458.70150,858.78 银行存款人民币165,132,715.66304,437,305.81 其他货币资金3,519,009.1221,687,777.37 合计168,923,183.48326,275,941.96 注1-1.银行存款明细项目期末数期初数活期存款139,132,715.6630,437,305.81 定期存款0.00通知存款26,000,000.00合计165,132,715.6630,437
105、,305.81 注1-2.其他货币资金明细项目期末数期初数外阜存款银行汇票存款银行本票存款信用卡存款信用卡保证金存款存入证券公司款3,519,009.12 21,687,777.37 合计3,519,009.12 21,687,777.37 注 2：短期投资 年末数 期初数 项目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 股权投资 29,517,400.90 7,664,194.29 29,001,277.06 7,503,337.09 其中：股票投资 29,517,400.90 7,664,194.29 29,001,277.06 7,503,337.09 债券投资 其他投资 29,517,400
106、.90 7,664,194.29 29,001,277.06 7,503,337.09 注 3：应收票据 出票单位 期末数 贴现及抵押情况 平阳县塑化原料贸易中心 7,760,000.00 无 苍南县三丰化工有限公司 6,600,000.00 无 瑞安市华凌塑料制品有限公司 1,420,000.00 无 重庆索特股份销售分公司 1,539,030.00 无 重庆索特昌隆有限公司 450,000.00 无 成都通信电缆厂 250,000.00 无 18,019,030.00 茂化实华 2003 年年度报告 34注4.应收账款帐 龄金 额占应收账款总额比例坏帐准备计提比例坏账准备金 额占应收账款比
107、例坏帐准备计提比例坏账准备一年以内40,790,201.1066.40%5%2,039,510.072,274,424.809.70%5%112,588.45一至二年209,724.910.34%10%20,972.505,364,332.1722.87%10%4,091,433.23二至三年5,227,102.998.51%30%4,317,409.48354,263.631.51%30%106,279.09三至四年25,263.630.04%50%12,631.811,355,832.945.78%50%677,916.47四至五年1,074,827.761.75%80%859,862.2
108、07,670,640.9032.71%80%6,332,223.27五年以上14,102,593.9022.96%100%14,102,593.906,431,955.7227.43%100%6,431,955.72合 计61,429,714.29100%21,352,979.9623,451,450.16100%17,752,396.23期末数期初数 （1）期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位。 （2）应收账款中前五名的欠款单位列示如下：欠款单位金额欠款时间欠款原因重庆市盐业总公司12,860,963.762003年货款华电联营公司6,160,171.271999年12
109、月往来款重庆碱胺实业总公司4,529,859.57 2003年货款茂名美辉塑胶公司3,927,540.822000年12月往来款重庆天原化工厂3,713,266.102003年货款合计31,191,801.52占应收账款总额百分比：50.76% （3）应收账款中已全额计提坏账准备的金额为 18,030,134.72 元，其中 5 年以上按 100%全额计提14,102,593.90 元； 应收账款-茂名美辉塑胶公司帐龄 2-3 年,由于该公司 2002 年已进入清算程序,故按 100%计提坏帐准备 3,927,540.82 元。 茂化实华 2003 年年度报告 35注5.其他应收款期末数期初数
110、帐 龄金 额占比例坏帐准备金 额占比例坏帐准备一年以内52,744,543.6485.30%2,614,581.92657,972.413.40%8,653.07一至二年10,070.450.02%0.000.000.00%0.00二至三年0.000.00%0.0073,118.560.38%21,935.56三至四年73,118.560.12%36,559.282,028,723.0010.48%0.00四至五年2,021,737.943.27%0.005,381,696.5927.80%4,717,713.51五年以上6,981,963.2511.29%6,981,963.25 11,21
111、7,225.8657.94%9,293,834.01 合 计61,831,433.84100.00%9,633,104.4519,358,736.42100.00%14,042,136.15（1）期末余额中持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位：单位名称金额内容和性质4,072,413.14（2）其他应收款中前五名欠款单位列示如下：欠款单位金额欠款时间内容和性质索特三阳化工有限公司17,017,854.592003年往来款第一联合资产管理公司13,500,000.002003年往来款茂名石化公司4,072,413.142003年往来款农工商公司3,307,272.041994年10月往来款
112、华高石化公司2,061,781.171998年往来款39,959,320.94占其他应收款总额百分比：64.63%往来款中国石化集团茂名石油化工公司(简称:茂名石化公司) （3）其他应收款中已全额计提坏账准备的金额为 6,981,963.25 元。 其他应收款计提坏帐准备的政策是对财税部门及押金等往来款暂不计提坏帐准备。 （4）茂石化房地产开发公司原欠我公司的预付房款 9,616,959.20 元，已于 2003 年通过茂名石化公司结算收回货币资金，冲回已提坏帐准备 7,693,567.35 元。 茂化实华 2003 年年度报告 36注6. 预付帐款期末数期初数帐 龄金 额占比例金 额占比例一
113、年以内117,726,977.0599.96%7,829,913.08 83.85%一至二年0.000.00%- 0.00%二至三年0.000.00%1,507,897.83 16.15%三至四年50,000.000.04%- 0.00%四至五年- 0.00%- 0.00%五年以上- 0.00%- 0.00%合 计117,776,977.05 100.00%9,337,810.91 100.00% （1）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位.（2）预付帐款中前5名欠款单位列示如下：欠款单位金额欠款时间欠款原因重庆索特股份公司90,000,000.00 一年以内预付资产款北京市
114、水宝节水设备厂10,000,000.00 一年以内合作补偿金索特云阳制盐开发有限公司7,745,510.01 一年以内预付货款重庆市巫溪县盐厂2,621,585.31 一年以内预付货款北海石油天然气销售公司2,158,229.67 一年以内预付货款 注7.存货项 目期末数期初数金额跌价准备金额跌价准备原材料9,206,842.040.006,675,734.140.00自制半成品1,310,644.800.001,353,225.830.00包装物1,036,830.830.000.000.00在产品540,468.240.0068,367.700.00产成品(含外购商品)27,571,182
115、.18247,670.3244,793,167.531,422,575.17合 计39,665,968.09247,670.3252,890,495.201,422,575.17 茂化实华 2003 年年度报告 37注7-1.存货跌价准备 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数原材料0.000.000.000.00自制半成品0.000.000.000.00包装物0.000.000.000.00低值易耗品0.000.000.000.00在产品0.000.000.000.00产成品(含外购商品)1,422,575.17247,670.321,422,575.17247,670.32房地产开发
116、成本0.000.000.000.00委托加工材料0.000.000.000.00 合计1,422,575.17247,670.32存货净额51,467,920.0339,418,297.77 注8.待摊费用 类 别期初数本期增加本期摊销期末数融资专项费用0.00210,041.31210,041.31循环水电车间资产租赁费0.00323,918.92323,918.920.00房租0.00171,587.6092,882.9678,704.64租索特物资公司场地水电费0.00200,000.00100,000.00100,000.00其他6,890.08101,563.92108,454.00
117、0.00合计6,890.081,007,111.75625,255.88388,745.95注9.长期投资（1）项 目期初数本期增加本期减少期末数金额减值准备金额减值准备一、长期股权投资9,386,538.88 1,400,000.00211,735,948.36880,000.00220,242,487.24 1,400,000.00其中：对子公司投资10,927,008.3210,927,008.320.00 对联营企业投资9,386,538.88 1,400,000.00808,940.04880,000.009,315,478.92 1,400,000.00 其他股权投资0.000.0
118、0200,000,000.00200,000,000.000.00二、股权投资差额-5,782,932.220.00-321,274.02-5,461,658.200.00三、长期债权投资0.000.000.000.000.000.00其中：国债投资0.000.000.000.000.000.00合 计3,603,606.66 1,400,000.00211,735,948.36558,725.98214,780,829.04 1,400,000.00 茂化实华 2003 年年度报告 38（2）对子公司、联营公司及其他股权投资（不包括股票投资）列示如下： 被投资单位名称占被投资单位注册资本比例
119、原始投资金额 追加投资金额期初数本期权益增减额累计权益增加额期末数减值准备茂名美辉塑胶有限公司40%1,306,700.00 - - -1,306,700.00 - 茂名金鹰印铁制罐公司43.9%4,462,600.00 -880,000.00 5,461,817.24 -71,059.96 1,808,157.28 5,390,757.28 华茂石化联营公司50%4,000,000.00 -2,000,000.00 1,724,721.64 - -275,278.36 1,724,721.64 1,400,000.00 广东证券公司0.25%2,200,000.00 2,200,000.00
120、 - 2,200,000.00 北京逸成东苑项目40%200,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 重庆三阳化工有限责任公司30%9,900,000.00 9,907,008.32 7,008.32 9,907,008.32 重庆索特鸿华高分子材料公司51%1,020,000.00 1,020,000.00 1,020,000.00 合计222,889,300.00-2,880,000.009,386,538.88210,855,948.36233,187.24220,242,487.241,400,000.00由于本公司对北京“ 逸成东苑” 项目无
121、控制、无共同控制且无重大影响，故采用成本法核算。（3）股权投资差额 ：摊销期限初始金额本期摊销累计摊销摊余金额10年-6,425,480.25 -321,274.01 -963,822.04 -5,461,658.21 - 合计-6,425,480.25 -321,274.01 -963,822.04 -5,461,658.21 被投资单位名称茂名市华宏服务公司 2002 年多摊销的股权投资差额 321,274.02 元，已在本期更正，列入“ 管理费用其他（会计差错更正）。 茂化实华 2003 年年度报告 39注10. 固定资产及累计折旧项目期初数本期增加本期减少期末数原值房屋及建筑物96,5
122、37,374.1224,774,639.177,476,258.27113,835,755.02构筑物46,233.506,802,057.810.006,848,291.31机器设备334,941,631.0437,699,231.658,583,967.34364,056,895.35电子设备及办公设备3,138,977.861,263,348.60108,544.064,293,782.40运输工具7,397,008.433,528,701.87488,115.4610,437,594.84其他设备211,015.50578,529.160.00789,544.66合计442,272,2
123、40.4574,646,508.2616,656,885.13500,261,863.58 项目期初数本期增加本期减少期末数累计折旧房屋及建筑物36,039,030.893,117,009.19932,693.9538,223,346.13构筑物42,447.574,445,281.28273,344.774,214,384.08机器设备166,155,120.0821,878,035.837,552,399.50180,480,756.41电子设备及办公设备1,735,505.17633,253.29163,042.912,205,715.55运输工具4,980,420.52831,519.
124、21473,572.145,338,367.59其他设备34,735.26127,231.8757,935.23104,031.90合计208,987,259.4931,032,330.679,452,988.50230,566,601.66净值233,284,980.96269,695,261.92减值准备房屋及建筑物构筑物机器设备（注）15,256,400.0015,256,400.00电子设备及办公设备运输工具其他设备合计0.0015,256,400.0015,256,400.00净额233,284,980.96254,438,861.92 注：乙醇胺装置期末账面净值 2,127.82
125、万元，因市场环境发生变化，该装置产品的原材料采购价格上升，产品售价下降，造成生产成本费用高于产品销售收入。根据技术部门和乙醇胺厂进行的市场调研和测算，预计未来可收回金额大大低于固定资产的账面价值，故期末按乙醇胺装置可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 1,525.64 万元。 茂化实华 2003 年年度报告 40注11.在建工程工程名称期初数本期增加本期转入固定资产数其他减少数期末数资金来源 百万吨盐项目 38,944,718.50 38,944,718.50自筹 溶剂油扩能3万吨22, 190. 50 10,973,676.23 10,995,866.73自筹 北山新罐区- 9,
126、160,093.63 9,160,093.63自筹 热电配送中心 6,877,945.93 6,877,945.93自筹 三房村综合办公室 3,775,365.72 3,775,365.72自筹 中转油库3, 051, 101. 80 429,831.01 3,480,932.81自筹 液化气定量罐装系统、液态烃卸送装置设施- 2,865,934.92 2,865,934.92自筹 中转油北发泡剂罐区及液化气系统1, 774, 258. 35 169,100.78 1,943,359.13自筹 3. 5万吨甲乙酮装置99, 947. 00 1,287,293.18 1,387,240.18自筹
127、 实华本部其他工程21, 104, 676. 56 31,181,488.68 30,064,111.72 15,472,243.09 6,749,810.43自筹 索特公司其他工程- 53,032,670.6012696179.15 38,670,023.00 1,666,468.45自筹 供气公司其他工程317, 700. 00 2,608,076.53 2,511,980.53 413,796.00自筹 第三加油站安全整改工程- 249,000.00 - - 249,000.00合计26,369,874.21161,555,195.7142,760,290.8756,654,246.62
128、88,510,532.43 注12.无形资产（1）土地使用权种类取得方式原始金额 期 初 数本期增加本期摊销累计摊销额 期末数剩余摊销年限 岭门加油站土地购入1,100,000.00 985,042.34 22,542.09 137,499.75 962,500.2543.75 茂东加油站土地购入2,929,962.00 2,669,520.63 65,110.32 325,551.69 2,604,410.3140 电白县尼乔土地购入7,545,621.80 6,489,707.61 172,051.51 1,227,965.70 6,317,656.1039 万州盐化工业园土地购入72,1
129、70,023.00 72,170,023.00 240,566.74 240,566.74 71,929,456.2649年10个月小 计83,745,606.80 10,144,270.5872,170,023.00500,270.661,931,583.8881,814,022.92工业产权及专有技术65,014.53 65,014.53 65,014.53非专利技术配方接受投资所得170,000.00 73,670.03 34,000.00 130,329.97 39,670.0324个月财务软件购入29,250.00 29,250.00 1,462.50 1,462.50 27,787
130、.50小 计264,264.5373,670.0394,264.5335,462.50131,792.47132,472.06 合计84,009,871.3310,217,940.6172,264,287.53535,733.162,063,376.3581,946,494.98（2）非专利技术 茂化实华 2003 年年度报告 41 种 类原始发生额 期初数本期增加本期摊销累计摊销额 期末数剩余摊销年限1999年支付的承包费 1,700,000.00 728,570.76 242,856.921,214,286.16485,713.842年乙醇胺管线使用费 1,000,000.00 1,000
131、,000.00 333,333.33333,333.33666,666.672年循环水发电装置 2,600,000.00 2,600,000.00 1,300,000.00 1,300,000.001,300,000.001年特标装修费用 171,609.00 94,468.29 43,308.00 120,448.7151,160.291.2年 泰跃实华装修费94,365.00 94,365.00 11,795.61 11,795.61 82,569.397年5,565,974.00 1,823,039.052,694,365.001,931,293.862,979,863.812,586,
132、110.19注13.长期待摊费用 注 14：短期借款 类 别 币别 期末数 期初数 抵押、质押借款 人民币 26,000,000.00 保证借款 人民币 131,150,000.00 合计 157,150,000.00 0.00 短期借款中没有已到期未偿还的借款。 注 15：应付票据 票据种类 币别 期末数 期初数 银行承兑汇票 29,000,000.00 商业承兑汇票 合计 29,000,000.00 0.00 注16.应付账款帐 龄金 额占比例金 额占比例一年以内22,572,569.3999.78%110,124.1023.50%一至二年150.000%358,531.0076.50%二
133、至三年50,000.000.22%0.000.00%三至四年0.000.00%0.000.00%四至五年0.000.00%0.000.00%五年以上0.000.00%0.000.00%合 计22,622,719.39100.00%468,655.10100.00%（1）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位.期末数期初数 茂化实华 2003 年年度报告 42（2）应付账款中前五名单位列示如下：单位金额欠款时间欠款原因江西新干精制盐厂3,139,241.25 一年以内货款重庆市武隆威武煤矿1,382,077.40 一年以内货款索特万州包装公司1,332,319.25 一年以内货款
134、索特运输代理有限公司1,050,649.88一年以内货款中石化集团第十建设公司843,790.39一年以内工程款注17.预收账款帐 龄金 额占比例金 额占比例一年以内32,724,143.3498.66%23,239,834.7990.15%一至二年84,659.290.26%188,567.900.73%二至三年106,723.350.32%98,814.500.38%三至四年0.000.00%887,466.763.44%四至五年0.000.00%43,152.030.17%五年以上252,142.690.76%1,321,669.185.13%合 计33,167,668.67100.00
135、%25,779,505.16100.00%（1）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位.（2）预收帐款中前五名单位列示如下：单位金额发生时间宁波太一进出口贸易有限公司3,404,357.75 2002年澄海市群兴玩具有限公司2,226,000.00 2002年平阳县塑化原料贸易中心1,136,250.00 2002年阳山县南粤塑料织造有限公司800,850.00 2002年茂名市供气总公司金塘供气754,150.00 2002年合计8,321,607.75 占预收帐款总额百分比：25. 09%期末数期初数 注18.应付工资项目期末数期初数工效挂钩工资320,835.460.00
136、拖欠工资- 管理层年薪及员工年终奖- 合计320,835.46 0.00 茂化实华 2003 年年度报告 43注19.应付股利股东单位期末数期初数国家法人股募集法人股流通股12.14 8.88 其中：未托管股东股利12.14 8.88 合计12.14 8.88 注20.应交税金税种期末数期初数增值税-38,793.42-6,171,022.68城建税-340,881.23-1,154,023.89营业税207,828.14115,405.99个人所得税-86,443.501,627.52企业所得税8,985,362.575,373,505.70矿产资源税1,770,473.94其他103,24
137、8.39合计10,600,794.89-1,834,507.36 （1）2001 年经茂名市国税局2001152 号文批准，技术改造项目购买国产设备可抵免新增所得税，2003 年抵免所得税 646.35 万元； （2）根据重庆市经济委员会渝经投资(2003)162 号关于贯彻落实西部大开发企业所得税优惠政策实施意见的通知及编号：（内）鼓励类确认（2003）32 号国家鼓励类产业确认书及2003 年 12 月 8 日万州区地方税务局直属局关于同意重庆索特盐化股份公司享受所得税优惠的回函， 所得税按 15%的优惠税率征收。 注21.其他应交款项目期末数期初数教育费附加195,767.15-494,
138、561.77交通建设附加费652,214.94矿产资源补偿费159,530.53住房公积金913,848.27其他8,978.52210.50合计1,930,339.41-494,351.27 茂化实华 2003 年年度报告 44注22.其他应付款帐 龄金 额占比例金 额占比例一年以内94,328,508.0784.62%58,908,386.3578.42%一至二年3,973,406.943.56%3,548,345.694.73%二至三年924,981.780.83%12,247,925.2916.30%三至四年12,193,201.4110.94%206,022.700.27%四至五年5
139、2,503.980.05%209,921.310.28%五年以上0.00%0.000.00%合 计111,472,602.18 100.00%75,120,601.34100.00%期末数期初数 (1)期末余额中持有本公司5%(含5%)以上的股东单位应付款：单位名称金 额内容及性质中国石化集团茂名石油化工公司 (财务处)11,364,175.93 应付石化转入的三预分离车间改造预付款982万元及土地租金。(2)其他应付款中前五名单位列示如下：单位名称金 额内容及性质万州区三峡拍卖公司33,500,000.00 应付购土地款重庆索特(集团)有限公司23,723,325.95 资金往来款中国石化集
140、团茂名石油化工公司(财务处)11,364,175.93 应付石化转入的三预分离车间改造预付款982万元及土地租金。公司安全生产保证金1,944,153.72 上海盐业公司1,707,301.07 资金往来款 （3）帐龄超过三年的大额其他应付款说明未偿还的原因： 中国石化集团茂名石油化工公司(财务处):年末余额 11,364,175.93 元,是应付石化转入的三预分离车间改造预付款982万元及土地租金,帐龄超过三年的大额其他应付款未偿还的原因是由于三预分离车间改造工程未办理决算,于 2004 年进行决算并支付。 注23.预提费用项目期末数期初数氯酸钠预提销售运费2,388,615.56 工行借款
141、利息100,831.37 外购电费127,448.69 氯酸钠12月电费2939160度1,019,122.29 氯酸钠耗原水14,768.10 其他15,988.13 土地设备租金1,494,516.89合计3,666,774.141,494,516.89 注 24：长期应付款 债权人 往来内容 期末数 期初数 重庆索特股份有限公司 往来款 21,013,848.55 茂化实华 2003 年年度报告 45合计 21,013,848.55 0.00 注 25：专项应付款 项目 期末数 期初数 科技三项经费专项拨款 300,000.00 300,000.00 合计 300,000.00 300,
142、000.00 该款是依据茂科字（2002）11 号文茂名市财政局于 2002 年 12 月 18 日拨入工程技术研究开发中心款。 注 26：其他长期负债 债权单位 币别 期末数 期初数 按协议承担重庆盐业总公司债务 人民币 10,168,667.50 合计 10,168,667.50 0.00 根据子公司重庆索特盐化股份有限公司渝索特盐化函20038 号关于同意将重庆索特股份有限公司对重庆盐业总公司的负债全部转为重庆索特盐化股份有限公司承债的函，同意全额承担重庆索特股份有限公司对重庆盐业总公司债务 995 万元人民币和 373,162.68 美元借款。 注27.股本单位：元项目期初数本次变动后
143、配 股送 股股权转让小 计一.尚未流通股份1.发起人股份51,572,250.00- - - - 51,572,250.00其中:- 0.00国家持有股份- 0.00境内法人持有股份51,572,250.00- 51,572,250.00外资法人持有股份- 0.00其他- 0.002.募集法人股139,133,376.00- 139,133,376.003.内部职工股- 0.004.优先股或其他- 0.00 其中：转配股- 0.00尚未流通股份合计190,705,626.000.000.000.000.00190,705,626.00二00三年公司股份变动情况本次变动增减(+,-)茂化实华 2
144、003 年年度报告 46二.已上市流通股份1.人民币普通股99,079,969.00- 99,079,969.002.境内上市的外资股- 0.003.境外上市的外资股- 0.004.其他- 0.00已上市流通股份合计99,079,969.00- - - - 99,079,969.00三.股份总数289,785,595.00289,785,595.00 募集法人股中，本期北京泰跃房地产开发有限责任公司受让茂名石化公司职工互助会所持有的 85,486,751 股法人股，占本公司总股本的 29.5%；天津港保税区裕丰伟业商贸有限公司受让茂名石化职工互助会所持有的 49,490,356 股，占本公司总
145、股本的 17.08%。 注28.资本公积项 目期初数本期减少期末数股本溢价51,476,000.5151,476,000.51接受非现金资产捐赠准备- - 接受现金捐赠- - 股权投资准备1,497,867.80 7,952,030.34 拨款转入- - 其他资本公积9,046,035.38 11,264,622.93 合计62,019,903.69 70,692,653.78 股权投资准备本年增加6,454,712.42元包括：收购重庆索特盐化股份有限公司形成贷方股权投资差额，转入资本公积6,437,263.66元；子公司华宏公司将无法支付款项转入资本公积16, 898. 88元。其他资本公
146、积本年增加2,218,587.55元包括：公司本部将5年以上无法支付款项列入资本公积2,127,957.55元公司本部使用专款专用的安保基金购置固定资产形成资本公积90,630.00元。本期增加6,454,162.54 2,218,587.55 8,672,750.09 注29.盈余公积项目期初数本期减少期末数法定盈余公积68,806,741.8876,301,140.86公益金49,556,563.9656,872,637.14任意盈余公积0.000.00合计118,363,305.840.00133,173,778.00本期增加7,494,398.987,316,073.1814,810,
147、472.16 茂化实华 2003 年年度报告 47注30.未分配利润期初数本期增加本期减少期末数期初未分配利润121,954,387.78本年净利润提取法定盈余公积7,494,398.98提取公益金7,316,073.18分配普通股股利34,774,271.40转增股本的普通股股利期末未分配利润142,304,613.20注31.主营业务收入及成本（1）按行业划分项 目主营业务收入主营业务成本2003年度2002年度2003年度2002年度石油化工1,875,450,150.761,414,842,724.511,734,689,797.061,291,524,521.56盐化工48,593,
148、532.9927,170,093.88其他77,187,635.6021,207,422.4149,610,198.9611,739,297.85合计2,001,231,319.351,436,050,146.921,811,470,089.901,303,263,819.41（2）按地区划分项 目主营业务收入主营业务成本2003年度2002年度2003年度2002年度省内1,061,843,497.781,052,015,138.04968,530,582.75951,775,127.16省外939,387,821.57380,715,910.05842,939,507.15348,450,
149、881.43出口境外3,319,098.833,037,810.82合计2,001,231,319.351,436,050,146.921,811,470,089.901,303,263,819.41 期初未分配利润调整情况：详见附注二、17说明，将年初的现金股利分配34,774,271.40元作追溯调整。69,934,968.98 销售收入前五名客户列示如下：客户名称金 额茂名市供气有限公司97,775,780.55茂名市供气总公司金塘供气站80,364,367.75茂名市特种气体公司57,431,997.85温州晨光集团有限公司47,782,700.00茂名市三阳燃气有限公司21,227,
150、327.52合计304,582,173.67占销售收入总额的比例：15.22% 茂化实华 2003 年年度报告 48注32.主营业务税金及附加税种2003年度2002年度营业税1,020,097.86698,226.05城建税866,381.3894,138.16教育费附加487,572.1239,663.78资源税1,110,592.80交通建设基金208,371.60合计3,693,015.76 832,027.99 注33.其他业务利润项 目2003年度2002年度收入成本净额收入成本净额来料加工收入- - - 357,264.96371,871.46-14,606.50材料销售10,9
151、48,419.16 4,401,492.98 6,546,926.18 8,821,624.378,467,547.21354,077.16技术服务收入410,190.00 343,894.45 66,295.55 管理费收入147,769.90 479,642.07 -331,872.17 代理费收入2,499,000.00 137,445.00 2,361,555.00 盐袋加工收入585,993.25 222,916.20 363,077.05 装车费.管输收入.停车费收入.租赁收入6,375,490.34 1,301,423.60 5,074,066.74 7,691,283.730.
152、007,691,283.73其他收入75,174.03 15,659.90 59,514.13 7,293,625.162,860,310.494,433,314.67合计21,042,036.686,902,474.2014,139,562.4824,163,798.2211,699,729.1612,464,069.06 注34.财务费用类别2003年度2002年度利息支出1,514,725.3411,687.27利息收入-2,557,739.12-2,125,247.68汇兑净损失0.000.00金融机构手续费22,665.620.00其他2,942.6032,387.84合计-1,01
153、7,405.56-2,081,172.57 茂化实华 2003 年年度报告 49注35.投资收益项目2003年度2002年度股票投资收益31,983.51 债权投资收益 30,005.52 152,550.00联营或合营公司分配的利润1,329,892.38期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 765,765.05股权投资差额摊销 642,548.03 642,548.03股权投资转让收益1,799,027.88短期投资跌价准备-160,857.20-4,416,116.56合计1,309,444.91-492,098.27 注36：补贴收入项目2003年度2002年度国药集团特药碘酸定点
154、采购补贴183,000.00收万州经委断航损失补偿款520,000.00出口创汇贴息10,286.00合计713,286.000.00 本年重庆索特盐化股份有限公司收到食盐添加碘酸钾的财政补贴 183,000.00 元（根据国家经济贸易委员会运行盐办函（2002）2 号关于食盐添加用碘酸钾购销管理有关规定的通知）。 本年重庆索特盐化股份有限公司收到“ 长江三峡断航损失经济补偿” ，是根据重庆市万州区经济委员会万州经运行（2003）19 号关于万州区三峡断航损失实行补偿分配的通知。 注37.营业外收入项目2003年度2002年度处理固定资产净收益298,031.00 289,692.50 固定资
155、产盘盈22,211.00 出售废料收入31,740.00罚款收入9,000.00 9,800.00 其他5,000.00 合计360,982.00304,492.50 茂化实华 2003 年年度报告 50注38.营业外支出项目2003年度2002年度违约金、滞纳金及罚款支出314,683.92728,202.74清理固定资产损失1,480,093.57144,577.50捐赠支出3,618.00500.00固定资产减值准备15,256,400.000.00无形资产减值准备0.000.00其他171.930.00合计17,054,967.42873,280.24注39.所得税2003年度2002
156、年度利润总额105,350,253.6092,821,624.31应纳税所得额107,257,847.3790,601,208.72所得税率(主要税率为33%及部分定额税率）所得税额33,400,272.9929,810,666.68 注 40：非经营性损益 项目 金额 处置固定资产产生的损益 -1,132,882.89 各种形式的政府补贴 713,286.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 188,637.75 短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有 经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外 61, 989. 02 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产 减值准备后的其
157、他各项营业外收入、支出 -366,996.45 以前年度已计提各项减值准备的转回 7,814,941.27 资产盘盈盘亏 -2,798,898.81 合计 4,480,095.89 所得税的影响数 1,200,665.70 影响金额 3,279,430.19 茂化实华 2003 年年度报告 51注41-1.收到的其他与经营活动有关的现金内 容金 额主要项目（超过1百万）代收代付款3352.10万元备用金/押金416.5万元往来款(重庆索特盐化股份有限公司与重庆索特股份有限公司)400万元利息收入285.55万元代收索特股份销盐补贴210.63万元注41-2.支付的其他与经营活动有关的现金项目主
158、要项目（超过1百万）金 额往来款(重庆索特盐化股份有限公司与重庆索特股份有限公司)1800万元合同款(索特支付给第一联合资产管理有限公司)1000万元备用金/押金572.35万元中介费450.35万元业务招待费285.65万元劳务费378.01万元运输费200.63万元租赁费932.83万元文教费/办公费110.86万元 注41-3.收到的其他与投资活动有关的现金主要项目（超过1百万）金 额重庆索特盐化股份有限公司收购日(2003年10月31日)的货币资金余额3998.21万元注41-4.购买子公司的基本情况:(1)购买价格购买的子公司名称价格付重庆索特盐化股份有限公司5300万元付北京泰跃实
159、华房地产公司3000万元(2)购买价格中以现金支付的部分8300万元(3)购买子公司取得的现金3998.21万元(4)购买子公司按主要类别分类的非现金资产和负债 购买重庆索特盐化股份有限公司取得的非现金资产和负债: 非现金资产： 应收票据： 70 万元 应收账款： 6857.67 万元 其他应收款： 10,197.92 万元 预付账款： 665.54 元 存货： 1129.62 元 待摊费用： 110.69 万元 固定资产原值： 460.22 元 累计折旧 13.73 万元 工程物资： 7.60 万元 在建工程： 6929.87 万元 无形资产： 2510.10 万元 负债： 茂化实华 200
160、3 年年度报告 52 短期借款： 13,215 万元 应付账款： 2545.75 万元 预收账款： 310.62 万元 其他负债： 119,071.79 万元 六、母公司财务会计报表主要项目附注注42.应收账款帐 龄金 额占应收账款总额比例坏帐准备计提比例坏账准备金 额占应收账款比例坏帐准备计提比例坏账准备一年以内5,985,571.9117.88%5%299,278.60 2,614,876.229.17%5%130,743.81 一至二年1,897,251.565.67%10%189,725.16 9,263,686.3132.50%10%4,481,368.63 二至三年9,241,22
161、7.1327.61%30%5,521,646.71 2,307,129.148.09%30%692,138.74 三至四年2,307,129.146.89%50%1,153,564.57 1,351,023.314.74%50%675,511.66 四至五年1,070,018.133.20%80%856,014.50 7,666,516.3026.90%80%6,328,923.59 五年以上12,966,047.9838.74%100%12,966,047.98 5,299,531.6818.59%100%5,299,531.68 合 计33,467,245.85 100.00%20,986
162、,277.5228,502,762.96100.00%17,608,218.11（1）期末余额中无持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位。期末数期初数 （2）应收账款中前五名的欠款单位列示如下：欠款单位金额欠款时间欠款原因华电联营公司6,160,171.271999年12月往来款茂名美辉塑胶公司3,927,540.822000年12月往来款华高联营公司3,619,531.971996年2月往来款华茂联营公司3,427,945.97 1998年5月往来款中商华天实业公司3,238,654.061998年9月往来款合计20,373,844.09占应收账款总额百分比：60.88% （3）应收账款
163、中已全额计提坏账准备的金额为 16,893,588.80 元，其中 5 年以上按 100%全额计提 12,966,047.98 元； 应收账款-茂名美辉塑胶公司帐龄 2-3 年,由于该公司 2002 年已进入清算程序,故按 100%计提坏帐准备 3,927,540.82 元。 注43.其他应收款帐 龄金 额占比例坏帐准备金 额占比例坏帐准备一年以内6,607,282.9248.94%310,204.05 845,257.624.88%20,674.30 一至二年47,431.090.35%4,743.11 0.00%二至三年0.000.00%- 2,481,266.4414.33%744,37
164、9.93 三至四年2,481,266.4418.38%1,240,633.22 2,309,493.0713.34%140,385.04 四至五年2,302,508.0117.06%219,028.01 2,061,781.1711.91%2,061,781.17 五年以上2,061,781.1715.27%2,061,781.17 9,616,959.2055.54%7,693,567.35 合 计13,500,269.63100.00%3,836,389.5617,314,757.50100.00% 10,660,787.79期末数期初数茂化实华 2003 年年度报告 53（1）期末余额中
165、如有持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位请列明：单位名称金额内容和性质4,072,413.14往来款（2）其他应收款中前五名欠款单位列示如下：欠款单位金额发生时间内容和性质4,072,413.142003年往来款华高石化公司2,061,781.171998年往来款实华特标塑胶公司2,000,020.002000年往来款实华供气公司1,307,731.802003年内部结算茂东加油站573,785.011999/2003年往来款合 计10,015,731.1289.00%占其他应收款总额百分比：中国石化集团茂名石油化工公司(简称:茂名石化公司)茂名石化公司 （3） 款中已全额计提坏账准备的
166、金额为 2,061,781.17 元。该金额为其他应收款-华高石化公司，由于账龄超过 5 年，按本公司会计政策，全额计提坏帐准备 （4）茂石化房地产开发公司原欠我公司的预付房款 9616,959.20 元，已于 2003 年通过茂名石化公司结算收回货币资金，冲回已提坏帐准备 7,693,567.35 元。 注44.长期投资（1）项 目本期增加本期减少金额减值准备金额减值准备一、长期股权投资23,747,042.381,400,000.00265,982,676.433,111,717.60286,618,001.211,400,000.00其中：对子公司投资14,360,503.500.009
167、5,173,736.392,231,717.60107,302,522.29 对联营企业投资9,386,538.881,400,000.00808,940.04880,000.00 9,315,478.921,400,000.00 其他股权投资0.000.00170,000,000.00170,000,000.00二、股权投资差额-5,782,932.220.00-321,274.02-5,461,658.20三、长期债权投资0.000.000.00其中：国债投资0.00合 计17,964,110.161,400,000.00265,982,676.432,790,443.58281,156,
168、343.011,400,000.00期初数期末数茂化实华 2003 年年度报告 54（2）对子公司、联营公司及其他股权投资（不包括股票投资）列示如下： 被投资单位名称占被投资单位注册资本比例原始投资金额追加投资金额期初数本期权益增减额累计权益增加额期末数减值准备电白县茂化实华茂东加油站100%902,380.55 -3,228,276.84 -1,002,520.52 -5,133,177.91 -4,230,797.36 第三加油站(岭门加油站)100%400,000.00 337,249.24 -117,450.66 -180,201.42 219,798.58 茂名市华宏服务公司100%
169、500,000.00 16,898.88 7,783,234.43 481,555.45 7,747,891.00 8,264,789.88 茂名实华供气有限公司95%1,900,000.00 4,188,387.82 1,443,060.59 3,731,448.41 5,631,448.41 实华特标塑胶有限公司59.2%2,190,000.00 291,439.00 1,660,213.92 -1,111,746.42 -1,932,971.50 548,467.50 茂名实华科技创业有限公司70%3,500,000.00 3,619,694.93 27,216.32 146,911.2
170、5 3,646,911.25 茂名美辉塑胶有限公司40%1,306,700.00 - - -1,306,700.00 - 北京泰跃实华房地产开发有限责任60%30,000,000.00 30,062,218.16 62,218.16 30,062,218.16 重庆索特盐化股份有限公司57.61%53,000,000.00 63,159,685.87 10,159,685.87 63,159,685.87 北京“ 逸成东苑” 项目36%170,000,000.00 170,000,000.00 170,000,000.00 茂名金鹰印铁制罐公司43.9%4,462,600.00 -880,00
171、0.00 5,461,817.24 -71,059.96 1,808,157.28 5,390,757.28 华茂石化联营公司50%4,000,000.00 -2,000,000.00 1,724,721.64 - -275,278.36 1,724,721.64 1,400,000.00 广东证券公司0.25%2,200,000.00 2,200,000.00 - 2,200,000.00 - 合计274,361,680.55-2,571,662.1223,747,042.38262,870,958.8314,827,982.78286,618,001.211,400,000.00 （3）股
172、权投资差额 ： 被投资单位名称摊销期限初始金额本期摊销累计摊销摊余金额茂名市华宏服务公司10年-6,425,480.25 -642,548.03 -963,822.05 -5,461,658.20 合计-6,425,480.25 -642,548.03 -963,822.05 -5,461,658.20 茂化实华 2003 年年度报告 55注45.主营业务收入及成本（1）按行业划分项 目主营业务收入主营业务成本2003年度2002年度2003年度2002年度石油化工1,899,562,864.321,393,677,161.671,745,066,180.331,275,565,382.48合
173、计1,899,562,864.321,393,677,161.671,745,066,180.331,275,565,382.48（2）按地区划分项 目主营业务收入主营业务成本2003年度2002年度2003年度2002年度省内1,025,414,653.031,009,642,152.79942,014,852.70924,076,690.22省外874,148,211.29380,715,910.05803,051,327.63348,450,881.44出口境外3,319,098.833,037,810.82合计1,899,562,864.321,393,677,161.671,745,
174、066,180.331,275,565,382.48 销售收入前五名客户列示如下：客户名称金 额茂名市供气有限公司97,775,780.55茂名市供气总公司金塘供气站80,364,367.75茂名市特种气体公司57,431,997.85温州晨光集团有限公司47,782,700.00茂名市三阳燃气有限公司21,227,327.52合计304,582,173.67占销售收入总额的比例：16.03%注46.投资收益项目2003年度2002年度股票投资收益债权投资收益 152,550.00联营或合营公司分配的利润6,203,977.5799,522.39765,765.05 股权投资差额摊销 642,
175、548.03 642,548.03股权投资转让收益1,799,027.88投资减值准备-160,857.20-4,416,116.56合计7,451,433.45-1,722,468.26期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 茂化实华 2003 年年度报告 56七、关联方关系及其交易(一)关联方的基本情况1、 存在控制关系的关联方注册地点主营业务与本企业关系经济性质或类型法定代表人北京市房地产开发股东有限责任公司刘军茂名市生产和销售石油化工产品子公司集体黄增华茂名市生产销售电缆护套料及助剂等子公司集体姚志方电白县销售汽油、柴油子公司集体未有茂名市销售汽油、柴油子公司集体冯作刚茂名市开发各种
176、新型流量计子公司集体姚志方茂名市罐装服务子公司集体姚志方茂名美辉塑胶有限公司茂名市塑胶加工子公司中外合资姚志方北京市房地产开发子公司有限责任公司姚志方重庆索特盐化股份有限公司重庆市岩盐开发子公司股份有限公司文传书2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化企业名称2003.1.1本期增加本期减少2003.12.311.6亿元1.6亿元50万元50万元429万元429万元未有未有110万元110万元500万元500万元200万元200万元茂名美辉塑胶有限公司350万港币350万港币5000万元5000万元重庆索特盐化股份有限公司3900万元5300万元9200万元北京泰跃房地产开发有限责任公司北京
177、泰跃房地产开发有限责任公司茂名市华宏服务公司茂名石化实华特标塑胶有限公司电白县茂化实华第三加油站电白县茂化实华茂东加油站茂名实华科技创业有限公司茂名实华供气有限公司北京泰跃实华房地产开发有限责任公司公司名称茂名市华宏服务公司茂名石化实华特标塑胶有限公司电白县茂化实华第三加油站电白县茂化实华茂东加油站茂名实华科技创业有限公司茂名实华供气有限公司北京泰跃房地产开发有限责任公司 北京泰跃实华房地产开发有限责任公司于 2003 年 4 月 18 日成立，注册资本为 5000 万元； 重庆索特盐化股份有限公司增资前注册资本为 3900 万元，本公司通过增资扩股 5300 万元持有 57.61%的股份。本
178、公司于 2003 年 11 月 8 日投入增资款，增资后的营业执照尚在申办中。 茂化实华 2003 年年度报告 573、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化企业名称金额%金额%金额%北京泰跃房地产开发有限责任公司85,486,751.0029.50%85,486,751.0029.50%中国石化集团茂名石油化工公司(简称:茂名石化公司)51,572,250.0017.80%期末已转为非控制关系股东茂名市华宏服务公司500,000.00100.00%500,000.00100.00%茂名石化实华特标塑胶有限公司2,481,439.0059.20%2,481,439.0059.20%电白县茂
179、化实华第三加油站400,000.00100.00%400,000.00100.00%电白县茂化实华茂东加油站902,380.55100.00%902,380.55100.00%茂名实华科技创业有限公司3,500,000.0070.00%3,500,000.0070.00%茂名实华供气有限公司1,900,000.0095.00%1,900,000.0095.00%茂名美辉塑胶有限公司140万港币40.00%140万港币40.00%北京泰跃实华房地产开发有限责任公司30,000,000.0060.00%30,000,000.0060.00%重庆索特盐化股份有限公司53,000,000.0057.6
180、1%53,000,000.0057.61%2002.12.31本年增加数2003.12.31 4、不存在控制关系的关联方企业名称与本公司的关系茂名石化公司公司股东华茂石油化工联营公司联营公司茂名金鹰印铁制罐有限公司联营公司茂名乙烯公司股东茂名石化公司的全资公司茂石化炼油化工股份有限公司见注1中国石油石化股份有限公司茂名分公司见注1重庆索特股份有限公司与重庆索特盐化股份有限公司同一法定代表人重庆索特（集团）有限公司与重庆索特盐化股份有限公司同一法定代表人重庆市万州区索特包装有限公司与重庆索特盐化股份有限公司同一法定代表人重庆索特银桥印务有限公司与重庆索特盐化股份有限公司同一法定代表人索特昌隆实业
181、有限公司重庆索特（集团）有限公司持有51% 茂化实华 2003 年年度报告 58重庆索特云阳制盐开发公司重庆索特（集团）有限公司持有100%巫溪田坝盐厂重庆索特（集团）有限公司持有100%索特建筑安装公司重庆索特（集团）有限公司持有100%重庆三阳化工有限公司子公司重庆索特盐化的参股公司（占30%） 注1：茂石化炼油股份有限公司和中国石油化工股份有限公司茂名分公司原为中国石化茂名石化公司的子公司，于2000年划为中石化股份有限公司属下的分子公司；公司第二大股东中国石化茂名石化公司与中国石化股份有限公司同属中国石化集团的子公司。 (二)关联交易的内容1、购买货物 企业名称2003年度2002年度
182、定价政策茂名石化公司55,354,647.36 46,729,704.30 参照市场价格.茂石化炼油股份有限公司1,370,534,640.16 1,059,590,792.51 参照市场价格.中国石油化工股份有限公司茂名分公司762,238.57 参照市场价格. 2.维护费及其他企业名称2003年2002年茂名石化公司887,501.90茂石化炼油股份有限公司2,762,657.081,920,100.00中国石油化工股份有限公司茂名分公司765,048.84562,530.953.销售货物企业名称2003年2002年茂名石化公司1,618,540.171,578,721.36茂石化炼油股份
183、有限公司55,809,429.9263,548,243.60中国石油化工股份有限公司茂名分公司1,997,863.964.支付的文教费企业名称2003年2002年茂名石化公司2,418,000.001,898,000.005.支付的租金企业名称2003年2002年茂名石化公司3,144,801.831,494,516.89重庆索特股份有限公司733,333.33 子公司重庆索特盐化股份有限公司向重庆索特股份有限公司租入生产设备及办公场所，租金一年为440万元，1112月为733,333.33元。 6、投资 茂化实华 2003 年年度报告 59 2003 年 3 月 30 日，公司 2002 年
184、度股东大会审议通过了关于茂名石化实华股份有限公司拟与北京泰跃房地产开发有限责任公司共同出资设立北京泰跃实华房地产开发有限责任公司的提案，北京泰跃与本公司按照公司法的规定共同出资在北京设立泰跃实华。泰跃实华注册资本为人民币 5000 万元，其中，北京泰跃出资人民币 2000 万元，占该公司出资总额的 40%，本公司出资人民币 3000 万元，占该公司出资总额的 60%。 2003 年 3 月 30 日，公司 2002 年度股东大会审议通过了关于茂名石化实华股份有限公司拟与北京泰跃房地产开发有限责任公司、北京泰跃实华房地产开发有限责任公司共同投资开发北京“ 逸成东苑” 房地产开发项目的提案，北京泰
185、跃、本公司与泰跃实华共同投资开发北京逸成东苑项目。北京逸成东苑项目投资总额为人民币 5 亿元，其中，北京泰跃投资现金人民币 3 亿元，占该项目投资总额的 60%，本公司投资现金人民币 1. 7 亿元，占该项目投资总额的 34%，泰跃实华投资现金人民币 3000 万元，占该项目投资总额的 6%。 本公司于本年 4 月份以货币资金出资 17，000 万元、控股子公司泰跃实华以货币资金出资 3000万元与北京泰跃共同投资北京“ 逸成东苑” 房地产项目，合计 2 亿元。 7、关联方应收应付款项余额2003.12.31比例2002.12.31比例应收账款：华茂石化联营公司3,427,945.97 5.5
186、8%3,427,945.97 14.62%茂名美辉塑胶有限公司3,927,540.82 6.39%3,950,000.00 16.84%1,675,833.19 2.73%茂名石化公司195,320.00 0.32%中国石化股份有限公司茂名分公司 2003.12.31比例2002.12.31比例其他应收款：中国石化集团茂名石油化工公司4,072,413.14 21.04%2,028,723.00 10.48%华电石油化工联营公司- 0.00%280,770.07 1.45%索特三阳化工有限公司17,017,854.59 27.52%重庆索特昌隆有限公司2,000,000.00 3.23%索特建
187、筑安装公司141,293.80 0.23%2003.12.31比例2002.12.31比例预付账款：茂名石化炼油股份有限公司353,564.28 0.30%432,680.85 4.63%重庆索特股份有限公司90,000,000.00 76.42%重庆索特云阳制盐开发公司7,745,510.01 6.58%重庆索特银桥印务有限公司14,609.10 0.01%茂化实华 2003 年年度报告 602003.12.31比例2002.12.31比例应付账款：重庆市万州区索特包装有限公司1,332,319.85 5.89%巫溪田坝盐厂461,674.65 2.04%2003.12.31比例2002.1
188、2.31比例其他应付款：中国石化集团茂名石油化工公司(财务处)11,364,175.93 10.19%12,569,390.53 16.73%中国石化集团茂名石油化工公司(内部结算户)- 52,924,519.45 70.45%中国石化集团茂名石油化工公司- 133,357.93 0.18%重庆索特（集团）有限公司23,723,325.95 21.28%重庆索特经贸有限公司500,000.00 0.45%重庆索特昌隆有限公司304,303.33 0.27%2003.12.31比例2002.12.31比例长期应付款重庆索特股份有限公司21,013,848.55 100% 八 、 或 有 事 项
189、1、根据2003年（渝江押）字 0001 号，本公司下属子公司重庆索特盐化股份有限公司以万州区龙都街道办事处 53129.2 平方米土地为重庆索特股份有限公司贷款 800 万元，向中国民生银行重庆江北支行提供抵押。抵押期限自 2003 年 5 月 28 日至 2004 年 5 月 28 日。 2、根据渝人交银2003年抵字第 055 号, 本公司下属子公司重庆索特盐化股份有限公司以万州区龙都街道办事处玉罗村、三房村土地 75976.1 平方米为重庆索特股份有限公司贷款 1100 万元，向交通银行重庆分行提供抵押。抵押期限自 2003 年 7 月 24 日至 2004 年 7 月 24 日。 3
190、、根据渝人交银2003年抵字第 039 号，本公司下属子公司重庆索特盐化股份有限公司以万州区龙都街道办事处玉罗村、三房村土地 70894.7 平方米为重庆索特股份有限公司贷款 1000 万元，向交通银行重庆分行人民路支行提供抵押。抵押期限自 2003 年 9 月 18 日至 2004 年 9 月 18 日。 4、根据 2003 年 WG 百 073 号担保合同，本公司下属子公司重庆索特盐化股份有限公司为重庆索特塑胶有限公司向中国银行重庆万州分行贷款最高限额 100 万元提供信用担保，期限为 2003年 7 月 7 日至 2004 年 7 月 7 日。 九 、 资 产 负 债 表 日 后 事 项
191、 1、本 公 司 于 2004 年 1 月 1 日 将 固 定 资 产 轻 烃 回 收 装 置 、 三 蒸 馏 尾 气 回 收 装 置及 其 附 属 构 筑 物 、 建 筑 物 原 值 38,890,019.87 元 、 净 值 9,964,495.25 元 转 让 给 中 国石 化 茂 名 炼 油 化 工 股 份 有 限 公 司 ， 转 让 价 为 人 民 币 15,140,984.97 元 （ 与 原 转 让 协议价 16,434,000 元 之 差 额 主 要 为 2003 年 7 至 12 月 的 折 旧 ），实现收益 5,176,489.73 元。 2、2004 年 2 月 16 日
192、 公 司 第 五 届 董 事 会 第 十 一 次 决 议 通 过 了 关 于 受 让 北 京茂化实华 2003 年年度报告 61泰 跃 房 地 产 开 发 有 限 公 司 持 有 的 北 京 泰 跃 实 华 房 地 产 开 发 有 限 公 司 出 资 的 议 案。北 京 泰 跃 实 华 房 地 产 开 发 有 限 公 司 2003 年 12 月 31 日 总 资 产 为 5,072.17 万 元 ，净资 产 为 5,012.72 万 元 。 本 公 司 受 让 北 京 泰 跃 持 有 泰 跃 实 华 30% 出 资 份 额 的 转 让 价款 为 人 民 币 1500 万 元 ，本 公 司 全
193、资 子 公 司 华 宏 公 司 受 让 北 京 泰 跃 持 有 泰 跃 实 华 10 出 资 份 额 的 转 让 价 款 人 民 币 500 万 元 。 本 次 出 资 转 让 完 成 后 ， 本 公 司 将 持 有 泰跃 实 华 90 的 出 资 ， 华 宏 公 司 将 持 有 泰 跃 实 华 10 的 出 资 ， 本 公 司 通 过 直 接 和 间接的方式，拥有泰跃实华的全部权益。 3、本 公 司 本 年 对 重 庆 索 特 盐 化 股 份 有 限 公 司 增 资 扩 股 投 入 的 5300 万元，已于2004 年 2 月 24 日经重庆正宏会计师事务所正宏验（2004）05 号验资报告
194、验证。 4、 经 2004 年 2 月 25 日 茂 名 石 化 实 华 股 份 有 限 公 司 第 五 届 董 事 会 第 十 二 次 会议决议通过 2003 年利润分配预案如下： 公 司 拟 以2003 年 末 股 本 总 额289,785,595股 为 基 数 ， 向 全 体 股 东 以 每10 股 送 红股1股 、 派 现 金 1元 （ 含 税 ），每10 股 资 本 公 积 转 增2股 ， 合 计 送 红 股28,978,559 股，资 本 公 积 转 增 股 本 57,957,119 股 ， 分 现 金 28,978,559.5元 ， 分 配 后 资 本 公 积 余 额12,735
195、,534.78元,未分配利润余额84,347,494.70元结转下年。 十 、 诉 讼 事 项 截至2003年12月31日止，本公司存在的未决诉讼事项如下： 中国工商银行茂名市分行第二营业部（以下简称工行）于2003 年 10月 起 诉 本 公 司 ， 请求 事 项 为 判 令 被 告 立 即 停 止 对 茂 名 市 茂 港 区 七 迳 尼 乔 管 区 下 岭 连 号 背 岭 茂 水 公 路边39,713.4平 方 米 土 地 使 用 权 的 侵 害 ， 将 土 地 恢 复 原 状 。 该 案 于2003 年12月 18日在茂名市中级人民法院开庭审理，目前尚未判决。 上 述 土 地 是 本 公
196、 司 于1994年5月 18日 出 资 与 合 作 方 共 同 征 用 、 本 公 司1997年5月7日 与 合 作 方 分 割 资 产 后 归 属 本 公 司 所 有 ， 本 公 司 持 有 电 白 县 国 土 局 核 发 的 建设 用 地 批 准 书 以 及 电 白 县 七 迳 镇 城 建 办 公 室 核 发 的 建 设 工 程 规 划 许 可 证 、 电 白县 建 设 局 核 发 的 电 建 施 许 可 证 字 第727 号施工许可证。工行也持有电 白 县 国 土 局核 发 的上述土 地 的 建 设 用 地 批 准 书 。 因 此 ， 本 公 司 于2003 年12月 12日 在 电 白
197、 县初 级 人 民 法 院 对 电 白 县 国 土 局 提 起 诉 讼 ， 要 求 撤 消 核 发 给 工 行 的 建 设 用 电 批 准 证书。 目前上述两案暂时未能判决。 十 一 其 他 重 要 事 项 说 明 : 1、 2003年5月22日 天 津 裕 丰 与 茂 名 石 化 职 工 互 助 会 签 署 了 股 份 质 押 协 议 ，将 其 持 有49,490,356 股 法 人 股 股 份 质 押 给 茂 名 石 化 公 司 职 工 互 助 会 ，占 本 公 司 总 股本的 17.08%， 质 押 期 间 自2003 年5月22日 至 股 权 转 让 协 议 全 部 履 行 完 毕 时
198、 止 。上述股权质押已在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了质押登记手续。 茂化实华 2003 年年度报告 622、2003 年6月11日 北 京 泰 跃 房 地 产 开 发 有 限 责 任 公 司 （ 简 称 北 京 泰 跃 ） 与 广 东发 展 银 行 茂 名 办 事 处 签 署 了 权 利 质 押 合 同 ， 将 其 持 有85,486,751 股 法 人 股 质 押给 广 东 发 展 银 行 ， 占 本 公 司 总 股 本 的 29.5%， 质 押 期 限 自2003 年6月11日 至2004 年6月11日 。 上 述 股 权 质 押 已 在 中 国 证 券 登 记 结 算 有 限
199、 责 任 公 司 深 圳 分 公 司 办 理 了 质押登记手续。 3、2003年 12月11 日,2003 年 股 东 大 会 通 过 了 公 司 发 行 可 转 换 公 司 债 券4.8亿 元人 民 币 的 方 案 ， 期 限5年 ， 票 面 利 率 第 一 至 第 五 年 分 别 为 1.6 、1.8 、2.1% 、2.4 、2 . 7 ， 拟 发 行 可 转 换 公 司 债 券 募 集 资 金 投 向 为 ： （ 1） 投 资 18498 万 元 建 设3万 吨/ 年 甲 乙 酮 项 目 ； （2） 投 入 资 本 金2.9亿 元 对 重 庆 索 特 盐 化 股 份 有 限 公 司 进
200、行增 资 扩 股 。 增 资 扩 股 的 项 目 为 ：1）投资 17,810 万 元 建 设60万 吨/ 年 真 空 制 盐 技 术 改造 项 目 ；2） 投 资19500万 元 扩 建 5万 吨/ 年 氯 酸 钠 项 目 。 资 金 不 足 部 分 由 公 司 自 行筹措。 4、本 公 司 于2003 年11 月 8 日 对 重 庆 索 特 盐 化 股 份 有 限 公 司 增 资 扩 股53,000,000.00 元，增资前（2003 年 10 月 31 日）资产及负债情况为： 流动资产 230,296,742.27 流动负债 237,823,320.28 长期投资 2,720,000.0
201、0 长期负债 41,962,177.81 固定资产 73,839,577.90 少数股东权益 2,000,000.00 无形资产 25,100,960.00 净资产 50,171,782.08 总资产 331,957,280.17 负债及所有者权益会计 331,957,280.17 2003 年 11 月 1 日至期末止的经营成果： 主营业务收入 48,593,532.99 主营业务利润 27,170,093.88 利润总额 8,277,870.07 所得税费用 1,815,711.38 净利润 6,461,416.79 5、2003 年 7 月 31 日，北京泰跃实华房地产开发有限责任公司向
202、本公司借款入流动资金 2950万元，已在 2003 年 12 月 5 日连同利息 52.215 万元归还本公司。 6、根据重庆市万州区财政局万州财工20032 号关于对索特股份有限公司将 30 万吨/年真空制盐装置实行整体租赁的批复，重庆索特盐化股份有限公司整体租赁重庆索特股份有限公司30 万吨真空盐装置中的矿山、制盐、热电、包装、供水、机修系统及办公场所，租期一年，年租金 440 万元。经双方协商将以上资产由重庆索特盐化股份有限公司购买，款项已经预付 9,000.00万元，有关手续正在办理中。 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管财务工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会茂化实
203、华 2003 年年度报告 63计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证券报、证券时报、上海证券报上公开披露的所有公司文件的正文及公告的原稿。 董事长： 姚志方 茂名石化实华股份有限公司 二 O0 四年二月二十七日 茂化实华 2003 年年度报告 64附表一 资产负债表 编报单位：茂名石化实华股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 资产附注年末数年初数年末数年初数流动资产: 货币资金注1168,923,183.48326,275,941.9651,639,380.35307,297,708.03 短期投资注221,85
204、3,206.6121,497,939.9721,853,206.6121,443,319.97 应收票据注318,019,030.002,175,109.2815,780,000.002,175,109.28 应收股利- - - 应收利息- - - 应收账款注440,076,734.335,699,053.9312,480,968.3310,894,544.85 其他应收款注552,198,329.395,316,600.279,663,880.076,653,969.71 预付账款注6117,776,977.059,337,810.914,201,865.858,615,068.30 应收补
205、贴款- - - 存货注739,418,297.7751,467,920.0323,227,774.6246,822,312.38 待摊费用注8388,745.956,890.08210,041.31 一年内到期的长期债权投资- - - 其他流动资产- - - - - 流动资产合计458,654,504.58421,777,266.43139,057,117.14403,902,032.52长期投资： 长期股权投资注9218,842,487.247,986,538.88279,756,343.0116,564,110.16 长期债权投资- - - 合并价差-5,461,658.20-5,782,
206、932.22长期投资合计213,380,829.042,203,606.66279,756,343.0116,564,110.16固定资产： 固定资产原价注10500,261,863.58442,272,240.45458,032,958.13435,238,668.64 减：累计折旧注10230,566,601.66208,987,259.49227,581,763.34205,450,203.56 固定资产净值269,695,261.92233,284,980.96230,451,194.79229,788,465.08 减：固定资产减值准备15,256,400.0015,256,400.
207、00 固定资产净额254,438,861.92233,284,980.96215,194,794.79229,788,465.08 工程物资11,110,489.831,251,080.748,821,467.121,251,080.74 在建工程注1188,510,532.4326,369,874.2133,717,302.9126,052,174.21 固定资产清理- - 固定资产合计354,059,884.18260,905,935.91257,733,564.82257,091,720.03无形资产及其他资产： 无形资产注1281,946,494.9810,217,940.619,88
208、4,566.6610,144,270.58 长期待摊费用注132,586,110.191,823,039.052,452,380.511,728,570.76 其他长期资产0.000.00无形资产及其他资产合计84,532,605.1712,040,979.6612,336,947.1711,872,841.34 递延税项： 递延税款借项- - 资产总计1,110,627,822.97696,927,788.66688,883,972.14689,430,704.05(合并)(母公司)茂化实华 2003 年年度报告 65 资产负债表（续表） 编报单位：茂名石化实华股份有限公司 2003 年 1
209、2 月 31 日 单位：人民币元 公司负责人：姚志方 财务总监：成家炯 会计机构负责人：张兰江 负债及股东权益附注年末数年初数年末数年初数流动负债： 短期借款注14157,150,000.00- - 应付票据注1529,000,000.00- - 应付账款注1622,622,719.39468,655.10 843,790.39 308,531.00 预收账款注1733,167,668.6725,779,505.16 29,501,056.21 25,433,679.88 应付工资注18320,835.46- - 应付福利费4,363,189.132,825,966.12743,599.911
210、,971,326.50 应付股利注1912.148.8812.148.88 应交税金注2010,600,794.89-1,834,507.364,321,875.44-3,134,373.30 其他应交款注211,930,339.41-494,351.27-203,660.86-500,467.50 其他应付款注22111,472,602.1875,120,601.3422,525,077.5474,196,572.50 预提费用注233,666,774.14 1,494,516.89 - 1,494,516.89 预计负债- - - 一年内到期的长期负债- - - 其他流动负债- - - 流
211、动负债合计374,294,935.41103,360,394.8657,731,750.7799,769,794.85长期负债： 长期借款注24- - - 应付债券- - - 长期应付款注2521,013,848.55 - - 专项应付款注26300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 其他长期负债10,168,667.50 - - 长期负债合计31,482,516.05300,000.00300,000.00300,000.00递延税项： 递延税款贷项- - - 负债合计405,777,451.46103,660,394.8658,031,750.
212、77100,069,794.85少数股东权益68,893,731.531,144,201.490.00股东权益： 股本注27289,785,595.00289,785,595.00289,785,595.00289,785,595.00 资本公积注2870,692,653.7862,019,903.6970,692,653.7862,019,903.69 盈余公积注29133,173,778.00118,363,305.84131,483,066.41117,964,499.71 其中：法定公益金56,872,637.1449,556,563.9656,182,911.9349,423,628
213、.58 未分配利润注30142,304,613.20121,954,387.78138,890,906.18119,590,910.80 其中：现金股利28,978,559.5034,774,271.40 28,978,559.5034,774,271.40股东权益合计635,956,639.98592,123,192.31630,852,221.37589,360,909.20负债及股东权益总计1,110,627,822.97696,927,788.66688,883,972.14689,430,704.05(合并)(母公司)茂化实华 2003 年年度报告 66附表二 利 润 表 编报单位：
214、茂名石化实华股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 公司负责人：姚志方 财务总监：成家炯 会计机构负责人：张兰江 附注本年累计数上年同期累计数本年累计数上年同期累计数一、主营业务收入 注312,001,231,319.35 1,436,050,146.92 1,899,562,864.32 1,393,677,161.67 减：主营业务成本注311,811,470,089.90 1,303,263,819.41 1,745,066,180.33 1,275,565,382.48 减：主营业务税金及附加注323,693,015.76 832,027.99 967,662.26 二、主营业务
215、利润186,068,213.69 131,954,299.52 153,529,021.73 118,111,779.19 加：其他业务利润注3314,139,562.48 12,464,069.06 5,797,042.23 10,327,319.02 减：营业费用18,642,804.25 12,113,869.87 11,880,081.18 10,427,827.79 减：管理费用62,560,869.37 40,503,160.96 45,894,385.66 27,813,752.11 减：财务费用注34(1,017,405.56) (2,081,172.57) (2,044,61
216、8.31) (1,981,242.34) 三、营业利润120,021,508.11 93,882,510.32 103,596,215.43 92,178,760.65 加：投资收益注351,309,444.91 (492,098.27) 7,451,433.46 (1,722,468.26) 加：补贴收入注36713,286.00 - 10,286.00 加：营业外收入注37360,982.00 304,492.50 336,982.00 304,492.50 减：营业外支出注3817,054,967.42 873,280.24 15,871,955.04 724,753.87 四、利润总额
217、105,350,253.60 92,821,624.31 95,522,961.85 90,036,031.02 减：所得税注3933,400,272.99 29,810,666.68 27,930,128.37 27,930,128.37 减：少数股东损益2,015,011.63 (380,844.47) - 五、净利润69,934,968.98 63,391,802.10 67,592,833.48 62,105,902.65 (合并)(母公司)项 目补充资料：附注本年累计数上年实际数本年累计数上年实际数- 287, 326. 36 1, 799, 027. 28 - 287, 326.
218、36 1, 799, 027. 28 5, 218, 133. 43 5, 218, 133. 43 5、债务重组损失6、其他1、出售、处置部门或被投资单位所得收益2、自然灾害发生的损失3、会计政策变更增加（或减少）利润总额4、会计估计变更增加（或减少）利润总额(合并)(母公司)项 目茂化实华 2003 年年度报告 67附表三 利润分配表 编报单位：茂名石化实华股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 公司负责人：姚志方 财务总监：成家炯 会计机构负责人：张兰江 附表四 利润表附表 编报单位：茂名石化实华股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 净资产收益率（）每股收益（元/股）全面摊
219、薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润29.26%30.66%0.6421 0.6421 营业利润18.87%19.78%0.4142 0.4142 净利润11.00%11.53%0.2413 0.2413 扣除非经常性损益后的净利润10.48%10.98%0.2300 0.2300 报告期利润 项 目 附注本年累计数上年同期累计数本年累计数上年同期累计数一、净利润69,934,968.98 63,391,802.10 67,592,833.48 62,105,902.65 加：年初未分配利润121,954,387.78 71,353,291.92 119,590,910.80 69,906,
220、188.69 加：其他转入二、可供分配的利润191,889,356.76 134,745,094.02 187,183,744.28 132,012,091.34 减：提取法定盈余公积7,494,398.98 6,456,940.74 6,759,283.35 6,210,590.27 减：提取法定公益金7,316,073.18 6,333,765.50 6,759,283.35 6,210,590.27 减：提取职工奖励及福利基金- - - 减：提取储备基金- - - 减：提取企业发展基金- - - 三、可供股东分配的利润177,078,884.60 121,954,387.78 173,6
221、65,177.58 119,590,910.80 减：应付优先股股利- - - 减：提取任意盈余公积- - - 减：应付普通股股利34,774,271.40 - 34,774,271.40 减：转作股本的普通股股利- - - 四、未分配利润142,304,613.20 121,954,387.78 138,890,906.18 119,590,910.80 (合并)(母公司)茂化实华 2003 年年度报告 68附表五、 现金流量表 编报单位：茂名石化实华股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 公司负责人：姚志方 财务总监：成家炯 会计机构负责人：张兰江 项 目(合并)(母公司)金 额金
222、额一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金2,257,319,649.82 2,118,347,427.39 收到的税费返还- - 收到的其他与经营活动有关的现金47,578,704.24 41,868,619.76 现金流入小计2,304,898,354.06 2,160,216,047.15 购买商品、接受劳务支付的现金2,013,241,073.72 1,939,461,428.06 支付给职工以及为职工支付的现金72,258,349.58 52,781,912.46 支付的各项税费62,482,243.28 43,197,722.32 支付的其他与经营活动有关的现金91
223、,047,749.34 51,376,029.74 现金流出小计2,239,029,415.92 2,086,817,092.58 经营活动产生的现金流量净额65,868,938.14 73,398,954.57 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金3,631,906.08 3,575,834.43 取得投资收益所收到的现金61,989.02 2,739,248.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额2,774,597.42 2,636,746.42 收到的其他与投资活动有关的现金39,982,066.67 - 现金流入小计46,450,559.19 8,951,
224、829.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金77,311,765.40 45,890,253.37 投资所支付的现金204,146,578.27 257,146,578.27 其中: 购买子公司所支付的现金43,017,933.33 43,017,933.33 支付的其他与投资活动有关的现金639,947.85 225,597.20 现金流出小计282,098,291.52 303,262,428.84 投资活动产生的现金流量净额-235,647,732.33 -294,310,599.34 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金20,000,000.00 - 借款
225、所收到的现金50,350,000.00 - 收到的其他与筹资活动有关的现金- - 现金流入小计70,350,000.00 - 偿还债务所支付的现金19,350,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金35,833,986.55 34,746,682.91 支付的其他与筹资活动有关的现金2,739,977.74 - 现金流出小计57,923,964.29 34,746,682.91 筹资活动产生的现金流量净额12,426,035.71 -34,746,682.91 四、汇率变动对现金的影响额五、现金及现金等价物净增加额-157,352,758.48 -255,658,327.68
226、茂化实华 2003 年年度报告 69 现金流量表（续表） 编报单位：茂名石化实华股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 公司负责人：姚志方 财务总监：成家炯 会计机构负责人：张兰江 (合并)(母公司) 补充资料金 额金 额1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润69,934,968.98 67,592,833.48 加：少数股东损益2,015,011.63 - 加：计提的资产减值准备13,670,674.38 10,882,387.44 固定资产折旧29,826,601.38 28,920,212.08 无形资产摊销535,733.16 259,703.92 长期待摊费用摊销1,9
227、31,293.86 1,876,190.25 待摊费用减少(减：增加)-381,855.87 -210,041.31 预提费用增加(减：减少)2,172,257.25 -1,494,516.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失( 减：收益)1,094,180.40 287,326.36 固定资产报废损失65,671.17 26,968.68 财务费用1,328,994.51 - 投资损失( 减：收益)-1,309,444.91 -7,451,433.46 递延税款贷项( 减：借项)- - 存货的减少( 减：增加)13,224,527.11 23,594,537.76 经营性应收项目
228、的减少( 减：增加)-204,756,419.21 -10,341,683.29 经营性应付项目的增加( 减：减少)136,516,744.30 -40,543,530.45 其他- - 经营活动产生的现金流量净额65,868,938.14 73,398,954.57 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额168,923,183.48 51,639,380.35 减：现金的期初余额326,275,941.96 307,297,708.03 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额
229、现金及现金等价物净增加额-157,352,758.48 -255,658,327.68 茂化实华 2003 年年度报告 70 附表六 资产减值明细表 编报单位：茂名石化实华股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 本期减少数因资产价值回升转回数其他原因转出数合计一、坏账准备合计31,794,532.38 6,885,119.38 7,693,567.35 - 7,693,567.35 30,986,084.41 其中：应收账款17,752,396.23 3,600,583.73 - 21,352,979.96 其他应收款14,042,136.15 3,284,535.65 7,693,56
230、7.35 7,693,567.35 9,633,104.45 二、短期投资跌价准备合计7,503,337.09 160,857.20 - - - 7,664,194.29 其中：股票投资7,503,337.09 160,857.20 - 7,664,194.29 债权投资- - 三、存货跌价准备合计1,422,575.17 247,670.32 121,373.91 1,301,201.26 1,422,575.17 247,670.32 其中：库存商品1,422,575.17 247,670.32 121,373.91 1,301,201.26 1,422,575.17 247,670.32
231、 原材料- - 四、长期投资减值准备合计1,400,000.00 - - - - 1,400,000.00 其中：长期股权投资1,400,000.00 - 1,400,000.00 长期债权投资- - 五、固定资产减值准备合计- 15,256,400.00 - - - 15,256,400.00 其中：房屋、建筑物- - 机器设备15,256,400.00 - 15,256,400.00 六、无形资产减值准备- - - - - - 其中：专利权- - 商标权- 七、在建工程价值准备- 八、委托贷款减值准备- 合计42,120,444.64 22,550,046.90 7,814,941.26 1,301,201.26 9,116,142.52 55,554,349.02 期末余额项目年初余额本期增加
