1、 连云港如意集团股份有限公司 LIANYUNGANG IDEAL GROUP CO，LTD 二 四年年度报告 2004 ANNUAL REPORT 2 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事时平生先生因提出辞职未出席董事会会议。 本公司总裁、财务总监及会计机构负责人声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 3目 录 重要提示 第 2 页 目录 第 3 页 公司基本情况简介 第 4 页 会计数据和业务数据摘要 第 5 页 股本变动及股东情况 第 6 页 董事、监事、高级管
2、理人员和员工情况 第 8 页 公司治理结构 第 10 页 股东大会情况简介 第 11 页 董事会报告 第 11 页 监事会报告 第 14 页 重要事项 第 15 页 财务报告 第 16 页 备查文件目录 第 45 页 4（一）公司基本情况简介 、公司法定名称： 中文名称：连云港如意集团股份有限公司 英文名称：LI ANYUNGANG I DEAL GROUP CO. ，LTD 、公司法定代表人：李炳源 、公司董事会秘书：谭 卫 证券事务代表： 张 勉 联系地址：连云港市新浦北郊路 6 号 电 话：0518- 5153595 传 真：0518- 5150105 电子信箱：ruyi dongmi
3、i deal group. com. cn 、公司注册地址：连云港市新浦北郊路 6 号 公司办公地址：连云港市新浦北郊路 6 号 邮政编码：222006 网 址：ht t p: /www. i deal group. com. cn 电子信箱：i deal groupi deal group. com. cn 、公司选定的信息披露报纸名称： 中国证券报 证券时报 登载本公司年度报告的中国证监会指定网站的网址： ht t p: /www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地：公司董事会秘书处 、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：如意集团 公司股票代码：0006
4、26 、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1994 年 6 月 27 日，地点：江苏省连云港市 公司企业法人营业执照注册号：3200001103275 税务登记号码： 国税苏字 32070413898927X 号 地税苏字 32070513898927X 号 公司聘请的会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 办公地址：江苏省南京市正洪街 18 号东宇大厦 18F 5（二）会计数据和业务数据摘要 1、公司本年度实现的主要经济指标 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 116, 831, 006. 82 净利润 21, 451, 259. 32 扣除非经常性损益后的净利润 16,
5、869, 388. 52 主营业务利润 457, 774, 963. 51 其他业务利润 8, 309, 569. 34 营业利润 106, 172, 723. 29 投资收益 62, 968. 71 补贴收入 15, 710, 000. 00 营业外收支净额 - 5, 114, 685. 18 经营活动产生的现金流量净额 383, 329, 672. 06 现金及现金等价物净增加额 108, 607, 152. 92 注：扣除非经常性损益后的净利润系从净利润中扣除了处置固定资产产生的损益 - 805, 208. 31, 各种形式的政府补贴 5, 428, 546. 53, 以前年度已经计提各
6、项减值准备的转回 30, 562. 80, 股权托管收益2, 095, 597. 30, 其他各项营业外收支净额- 2, 167, 627. 52，共计 4, 581, 870. 80 元。 2、截止本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 2004 年 12 月 31 日 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 8662126026. 80 6644487294. 08 6644487294. 08 4568072450. 76 4568072450. 76 净利润 21451259. 32
7、 33333360. 90 36817708. 06 30762486. 13 33166149. 08 总资产 1954965439. 41 1750093856. 78 1750093856. 78 1347746417. 68 1347746417. 68 股东权益（不含少数股东权益） 274728916. 87 249497675. 25 252982022. 41 210695252. 40 215548978. 93 每股收益（摊薄） 0. 1059 0. 16461 0. 1364 0. 2278 0. 24568 每股收益（加权） 0. 1059 0. 16461 0. 136
8、4 0. 2278 0. 24568 扣除非经常性损益后的每股收益 0. 0833 0. 10339 0. 0905 0. 1872 0. 16391 每股净资产 1. 3567 1. 2321 1. 2493 1. 5607 1. 5967 调整后的每股净资产 1. 3237 1. 1929 1. 2101 1. 5042 1. 5402 每股经营活动产生的现金流量净额 1. 8930 0. 9860 0. 9860 - 1. 3818 - 1. 3818 净资产收益率（%）（摊薄） 7. 81 13. 36 14. 55 14. 60 15. 39 净资产收益率（%）（加权） 8. 13
9、14. 35 15. 74 15. 73 16. 64 扣除非经常性损益后的 加权净资产收益率（%） 6. 40 9. 02 10. 44 12. 92 11. 10 3、本报告期内股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 202500000. 00 2172907. 82 22973078. 16 13399440. 24 11936596. 19 252982022. 41 本期增加 323541. 18 7187396. 88 3577453. 95 21451259. 32 32539651. 33 本期减少 107
10、92756. 87 10792756. 87 期末数 202500000. 00 2496449. 00 30160475. 04 16976894. 19 22595098. 64 274728916. 87 6变动原因 本年计提 本年计提 本年利润、提取 法 定 盈 余公积、法定公益 金 及 其 他基金 本年未分利润、资本公积、盈余公积、公益金增加 （三）股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动增减（+、- ） 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份
11、境外法人持有股份 其他 、募集法人股 、内部职工股 、优先股或其他 未上市流通股份合计 113521500 61965000 51556500 38353500 151875000 113521500 61965000 51556500 38353500 151875000 二、已上市流通股份 、人民币普通股 、境内上市的外资股 、境外上市的外资股 、其他 已上市流通股份合计 50625000 50625000 50625000 50625000 三、股份总数 202500000 202500000 2、股票发行与上市情况 报告期末公司现存高管股 50625 股，已托管并冻结在中国证券登记结算
12、有限责任公司深圳分公司。 二、股东情况 1、报告期末公司股东总数为 4563 户。 2、前 10 名股东持股情况 序号 股东名称 本期增减 （股） 期末持股数量（股） 股份类别 股份质押冻结情况 持股比例 （%） 1 中国远大集团公司 0 83551500 法人股 无 41. 26 2 连云港市蔬菜冷藏加工厂 0 61965000 国有法人股 无 30. 60 3 江苏澄星磷化工集团公司 0 2794500 法人股 无 1. 38 4 上海新理益投资管理有限公司 0 1336500 法人股 无 0. 66 5 天津宏大五金制品有限公司 0 405000 法人股 无 0. 20 6 上海源德信息
13、咨询有限公司 0 225000 法人股 无 0. 11 7 上海荣业综合贸易公司 0 225000 法人股 无 0. 11 8 连云港化高专复合塑料包装厂 0 202500 法人股 无 0. 10 9 宝应县苏中副食品加工厂 0 202500 法人股 无 0. 10 10 宝应县莲藕食品厂 0 202500 法人股 无 0. 10 注：本公司前十大股东中法人股股东之间不存在关联关系。 3、中国远大集团公司为本公司控股股东。中国远大集团公司成立于 1993 年 710 月 27 日，法定代表人：胡凯军，注册资本：1 亿元。该公司主要经营范围：承办引进技术及人才交流业务，承办中外合资经营、合作生产
14、和“ 三来一补” 业务；经营代理除国家统一组织联合经营的十六种出口商品和国家规定的一类进口商品以外的进出口业务；经营技术进出口、易货贸易和转口贸易业务；劳务输出；承包各类国外工程所需的设备、材料及零配件出口；对外派遣各类工程、生产服务行业的劳务人员；按国家有关规定在国（境）外举办企业；从事对外展览业务；房地产开发与经营。其主要股东为北京炎黄置业有限公司，持股比例 50%，主要情况如下：法定代表人：胡敏，注册资本：1160 万美元，主营业务：在规划范围内进行房屋及配套设施的开发、建设及物业管理，包括公寓、写字楼的出售、商业设施的出租，经营餐饮和娱乐服务设施。 4、其他持股 10%以上的法人股东情
15、况介绍： （1）连云港市蔬菜冷藏加工厂为本公司第二大股东，法定代表人：张道立，成立于 1994 年 4 月 30 日，注册资本 2200 万元，主营：蔬菜、水产品加工、冷藏、销售。 （2）本公司实际控制人与本公司之间的产权和控制关系图： 90% 80% 50% 4126% 5、前 10 名流通股股东持股情况 序号 股东名称 期末持股数量（股） 股份种类 1 苏华明 154900 A股 2 梁世奎 148530 A股 3 李圣芳 142200 A股 4 杨正新 138600 A股 5 李桂霞 137500 A股 6 陈文霞 134699 A股 7 孙建明 132800 A股 8 罗 洁 1311
16、00 A股 9 吴邦禄 126300 A股 10 熊成章 124550 A股 公司未知前 10 名流通股股东之间以及前 10 名流通股股东与前 10 名股东之间是否存在关联关系。 中国远大（香港）发展有限公司北京炎黄置业有限公司 中国远大集团公司 连云港如意集团股份有限公司 8（四）董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、基本情况 持股情况（股） 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初 年末 在股东单位任职情况 李炳源 董事长 男 51 至 2006 年 7 月 0 0 中国远大总裁助理 刘士君 副董事长 总裁 男 44 同上 0 0 张道立 副董事长 男 55 同上 18225 18225 连云
17、港市蔬菜冷藏加工厂法定代表人 白新华 董事 女 同上 0 0 中国远大财务本部副总经理 蒋德席 董事 男 46 同上 0 0 赵良兴 董事 男 40 同上 0 0 顾雪君 董事 男 42 同上 0 0 吴建伟 独立董事 女 49 同上 0 0 葛志良 独立董事 男 39 同上 0 0 时平生 独立董事 男 42 同上 0 0 印 韦华 独立董事 男 同上 0 0 周砚武 监事会召集人 男 同上 0 0 中国远大监审部副总经理 丁行超 监事 男 51 同上 16200 16200 范庆堂 监事 男 46 同上 0 0 刘 滨 常务副总裁 男 34 0 0 刘爱国 副总裁 男 51 0 0 萧绍坤
18、 财务总监 男 44 0 0 谭 卫 董事会秘书 男 34 0 0 2、现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历和在除股东单位外的其他单位任职或兼职情况 李炳源，曾任天津市海鸥集团公司副总经理、天津市一轻公司精细化工分公司总经理、天津感光材料公司总经理，现任中国远大集团公司总裁助理。 刘士君，曾任天津市一轻局处长、天津统泰食品有限公司副总经理。 蒋德席，曾任成都军区后勤部制氧制液供血站站长，成都蜀阳制药厂厂长、党委书记，成都蜀阳企业（集团）有限公司董事长兼总裁，现任四川远大蜀阳药业有限公司总经理。 白新华，曾在北京市审计局、国证经济开发有限公司工作，现任中国远大集团公司财务管理本部副总经理、华
19、东医药股份有限公司监事、武汉远大制药集团有限公司监事。 张道立，曾任本公司监事长、常务副总裁，现任连云港市蔬菜冷藏加工厂厂长。 顾雪君，曾任连云港市财政局科长、连云港市国有资产管理局副局长，现任连云港市资产经营公司总经理。 赵良兴，曾任连云港星球塑料有限公司质检科科长、全质办主任、生产科科长、厂长助理、总经理助理，现任连云港市资产经营有限公司企划部经理。 吴建伟，曾任职于吉林省白山市二轻局、最高人民法院民一庭高级法官、华素保险公司法律负责人，现任北京市九和律师事务所律师律师、北京仲裁委员会仲裁员、华东医药股份有限公司独立董事、三九医药股份有限公司独立董事。 时平生，曾任国家体改委研究所助理研究
20、员、恒运集团股份公司证券投资部总经理、陕西证券有限公司副总经理，现任中国新纪元有限公司总裁、华东医药股份有限公司独立董事。 9葛志良，曾任连云港开发区市政总公司财务科长、连云港开发区财政局科员，现任连云港正信会计师事务所有限公司主任会计师。 印韦华，曾任北京市税务局西城分局干部、中国国际税务咨询公司副经理、中恒信会计师事务所副所长、中逸会计师事务所总经理，现任北京中逸兴盛会计师事务所所长、华东医药股份有限公司独立董事、金融街控股股份有限公司独立董事。 周砚武，曾任中国国际信托投资公司助理会计师、北京市国强技术公司总经理助理、伊来克斯（中国）公司财务总监助理，现任中国远大集团公司监审部副总经理、
21、华东医药股份有限公司监事。 丁行超，曾任连云港开发区农副食品有限公司办公室主任、连云港大江食品有限公司总经理，现任本公司人力资源部总监。 范庆堂，曾任职于连云港市运输公司、连云港市农业局，现任本公司行政后勤部副经理。 刘滨，曾任职于农行天津分行国际业务部、沈阳工行信托天津证券交易部、中聚（集团）商社企业并购部、本公司董事会秘书、中国远大集团公司。 刘爱国，曾任连云港市三航五公司团委书记、车间主任，现任本公司副总裁。 萧绍坤，曾任北京医用压缩机厂财务科长，北京登高企业有限公司财务主管，北京新恒基物业管理有限公司财务主管。 谭卫，曾任连云港市纸浆厂秘书、本公司秘书科长、项目开发科科长、证券事务授权
22、代表。 3、年度报酬情况 （1）本公司于 1998 年制定了人事劳动管理规定，以此为依据确定公司董事、监事、高级管理人员的报酬；另经本公司 1998 年 6 月 30 日召开的年度股东大会审议通过，公司的董事、监事每年在公司领取 2500 元津贴；经本公司 2002年 6 月 28 日召开的年度股东大会审议通过，公司的独立董事每年在公司领取30000 元报酬。 （2）现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 291516 元，金额最高的前三名董事的报酬总额为 90000 元，金额最高的前三名非董事高级管理人员的报酬总额为 66000 元。 （3）报酬区间及董事、监事、高级管理人员的人数分布
23、 报酬区间 人数分布情况 30000 元以上 4 25000- 29999 元 2 20000- 24999 元 2 20000 元以下 10 （4）未在本公司领取报酬的董事、监事 姓名 领取报酬单位 与本公司关系说明 李炳源 中国远大集团公司 控股公司 蒋德席 四川远大蜀阳药业有限公司 控股子公司 白新华 中国远大集团公司 控股公司 顾雪君 连云港市资产经营公司 无 赵良兴 连云港市资产经营公司 无 周砚武 中国远大集团公司 控股公司 104、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 （1）公司于 2004 年 5 月 31 上午 9：30 在公司二楼会议室召开了 2003 年度股东大会，同
24、意周虹滨先生因工作变动辞去公司董事职务，补选白新华女士为为公司董事；补选印韦华先生为公司独立董事；同意刘程炜先生因工作变动辞去监事职务，补选周砚武先生为公司监事。 （2）公司于 2004 年 8 月 20 日召开董事会临时会议，同意李成甫先生辞去公司副总裁职务。 （3）公司于 2004 年 10 月 18 日召开董事会临时会议，经公司总裁提名，同意聘任刘滨先生为本公司常务副总裁。 5、公司员工情况 至本报告期末，公司共有员工 716 名，其中包括生产人员 269 名、销售人员235 名、技术人员 12 名、财务人员 37 名和行政人员 136 名、其他 14 名。员工中具有大中专以上学历的有
25、385 名，占总数的 56. 28%。 （五）公司治理结构 1、公司治理情况 公司严格按照公司法、证券法和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，根据已制订的公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、独立董事制度、董事会各专门委员会实施细则、信息披露管理制度、关联交易审批制度、募集资金使用管理办法、子公司管理制度、内控制度等一系列制度规范公司运作。 公司治理的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件的要求。 2、独立董事履行职责情况 公司独立董事吴建伟女士、葛志良先生、时平生先生和印韦华先生自任职以来，认真、勤勉、尽责地履行独
26、立董事职责，亲自参加公司的董事会和股东大会，对公司的重大事项均发表独立意见，同时积极解公司的各项运作情况，为董事会科学、客观地决策起到积极作用，维护了公司整体利益及中小股东的合法利益。 3、公司与控股股东的独立情况 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均做到与控股股东分开： （1）业务方面 本公司具有独立完整的业务和自主经营能力，在业务上完全独立于公司控股股东。 （2）人员方面 本公司在劳动、人事及工资管理等方面独立运作，总裁、副总裁等高级管理人员在本公司领取薪酬，在控股股东单位不担任职务。 （3）资产方面 本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设备，本公司的工业产权、商标、非专利技
27、术等无形资产由本公司拥有，本公司的采购和销售系统由本公司独立拥有。 11（4）机构方面 本公司设立了完全独立于控股股东的内部管理机构。 （5）财务方面 本公司设立独立的财务部，并建立了独立的会计体系和财务管理制度，本公司独立在银行开户。 （六）股东大会情况简介 本公司于 2004 年 4 月 30 日在中国证券报、证券时报刊登公告，定于2004 年 5 月 31 日上午 9：30 召开 2003 年度股东大会。出席会议的股东代表有表决权的股份 14555. 0425 万股，占本公司总股本 20250 万股的 71. 88%。大会审议投票表决并全票通过了 2003 年度报告及摘要、董事会报告、监
28、事会报告、财务决算报告、控股和参股子公司管理办法、修改公司章程、董事会监事会成员变动等议案。连云港四季青律师事务所为此次年度股东大会出具了法律意见书，相关信息披露于 2004 年 6 月 1 日的中国证券报和证券时报。 （七）董事会报告 1、报告期内公司经营情况 （1）本公司原以农副产品种植、加工、出口为主，1999 年以来通过资产重组收购浙江远大进出口有限公司和四川远大蜀阳药业有限公司后，以血液制品为依托，积极构建现代生物医药技术发展平台，将生物医药业务作为公司未来发展的主导产业；同时稳固发展现有的外贸服务业务，逐步退出农副产品行业。2004年度公司完成主营业务收入 8, 662, 126,
29、 026. 80 元，比去年增长 30. 37%；实现净利润 21, 451, 259. 32 元，比去年减少 41. 73%。 报告期内主营业务收入构成情况如下： 主营业务项目 主营业务收入（元） 所占比例（%） 生物医药 240, 704, 864. 67 2. 78 贸易 8, 416, 415, 275. 93 97. 16 农副产品 5, 005, 886. 20 0. 06 合 计 8, 662, 126, 026. 80 100 报告期内主营业务利润构成情况如下 主营业务项目 主营业务利润（元） 所占比例（%） 生物医药 93, 868, 203. 05 20. 51 贸易 36
30、3, 478, 356. 20 79. 40 农副产品 428, 404. 26 0. 09 合 计 457, 774, 963. 51 100 （2）公司主营业务情况 占公司主营业务收入10%以上的有浙江远大进出口有限公司浙江远大进出口有限公司是专业从事进出口业务的外贸公司，主要出口产品为机电产品、塑料制品、工艺品等，进口以塑料原料、木材和其它机电产品为主。 （3）主要控股公司的经营情况及业绩 浙江远大进出口有限公司注册资本 8000 万元，主要经营和代理国家规定商品的进出口业务，经营技术进出口，易货贸易和转口贸易。截止到 2004 年 12月 31 日总资产为 1, 515, 385, 5
31、84. 48 元，净资产为 209, 764, 912. 04 元，2004 年 12实现销售收入 8, 416, 415, 275. 93 元，完成净利润 73, 871, 177. 30 元。 四川远大蜀阳药业有限公司注册资本 7000 万元，主要经营制造、销售血液制品、化学药品制剂、中成药。截止到 2004 年 12 月 31 日总资产为295, 613, 405. 09 元，净资产为 116, 039, 905. 54 元，2004 年实现销售收入240, 704, 864. 67 元，完成净利润 12, 858, 783. 04 元； （4）公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购
32、总额的 5. 42%，前五名客户销售额合计占公司销售总额的 6. 25 %。 2、公司投资情况 截止 2004 年 12 月 31 日，公司长期投资余额为 54, 426, 718. 20 元 ，被投资公司的简要情况如下： 被投资公司名称 主要经营活动 本公司所占权益比例 浙江远大进出口有限公司 商品进出口、技术进出口等 52% 四川远大蜀阳药业有限公司 制造销售血液制品、化学药品制剂、中成药 60% 连云港味之素如意食品有限公司 冷冻调理食品加工、销售 25% （1）募股资金使用情况 本报告期内公司未募集资金，也无前期募集资金的使用延续到本报告期内的情况。 （2）其他投资情况 本报告期内公司
33、无其他投资事宜。 3、公司财务状况 （1）财务状况分析 项目 2004 年 2003 年 比上年增加 主要原因 总资产 1, 954, 965, 439. 41 1, 750, 093, 856. 78 11. 71% 业务量增加 股东权益 274, 728, 916. 87 252, 982, 022. 41 8. 60% 投资收益 主营业务利润 457, 774, 963. 51 349, 917, 115. 31 30. 82% 业务量增加 净利润 21, 451, 259. 32 36, 817, 708. 06 - 41. 73% 计提特别坏帐 现金及现金等价物净增加额 108, 6
34、07, 152. 92 217, 763, 750. 66 - 50. 13% 偿还银行借款 （2）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 会计估计变更： 公司原计提坏账准备的会计估计为：坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为：账龄 2 年以内的，按其余额的 5%计提；账龄2- 3 年的，按其余额的 10%计提；账龄 3- 4 年的，按其余额的 30%计提；账龄 4- 5年的，按其余额的 50%计提；账龄 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 经公司董事会决议，自 2004 年 1
35、月 1 日起公司计提坏账准备的会计估计变更为：坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为：账龄 2 年以内的，按其余额的 5%计提；账龄 2- 3 年的，按其余额的 10%计提；账龄 3- 4 年的，按其余额的 30%计提；账龄 4- 5 年的，按其余额的 50%计提；账龄5 年以上的，按其余额的 100%计提。公司根据债务单位的实际财务状况以及其他相关信息，并有确凿证据表明应收款项不能收回或收回的可能性很小时，可对该应收款项计提特别坏帐准备。 上述会计估计变更对公司 2004 年度净利润的影响数为- 1
36、4, 472, 538. 74 元。 13重大会计差错更正： 双流县地方税务局于 2004 年 7 月 1 日出具双地税函 2004 132 号文，同意公司之控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司 2003 年度的企业所得税减按15%的税率征收；双流县地方税务局于 2004 年 7 月 1 日出具双地税函 2004 133号文，同意公司之控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司存货损失1, 401, 418. 98 元在计征 2003 年度企业所得税时准予扣除。四川远大蜀阳药业有限公司在编制 2003 年度会计报表时按 33%的税率计提所得税费用，且上述存货损失未扣减 2003 年度应纳税所得额。200
37、4 年度公司以前年度重大会计差错更正采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的年初数，利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。由于以前年度重大会计差错更正，公司调增了 2004 年期初留存收益 3, 484, 347. 16 元，其中盈余公积调增 1, 045, 304. 16元、未分配利润调增 2, 439, 043. 00 元。 4、董事会日常工作情况 （1）报告期内董事会的会议情况及决议内容 2004 年 3 月 5 日召开董事会临时会议，审议通过了 2003 年度报告及摘要、董事会工作报告、财务决算报告、利润分配预案，相关信息披露于 2004 年 3 月9 日中国证券报和
38、证券时报； 2004 年 4 月 15 日召开董事会临时会议，审议通过了 2004 年第一季度报告，相关信息披露于 2004 年 4 月 19 日中国证券报和证券时报； 2004 年 4 月 20 日召开董事会正式会议，审议通过了关于取消公司配股方案中“ 投资 4911 万元用于出口特色系列蔬菜开发项目” 的决议，相关信息披露于2004 年 4 月 21 日中国证券报和证券时报； 2004 年 4 月 29 日召开董事会临时会议，审议通过了关于决定于 2004 年 5月 31 日召开年度股东大会的决议，相关信息披露于 2004 年 4 月 30 日中国证券报和证券时报； 2004 年 5 月
39、31 日召开董事会正式会议，审议通过了关于确认公司配股方案中，收购四川远大蜀阳药业有限公司 30%股权的交易价格为人民币 4000 万元的决议，相关信息披露于 2004 年 6 月 1 日中国证券报和证券时报； 2004 年 6 月 28 日召开董事会临时会议，审议通过了关于为连云港艾利如意食品有限公司提供贷款担保的决议； 2004 年 8 月 20 日召开董事会临时会议，审议通过了 2004 年半年度报告、同意李成甫先生辞去副总裁职务的决议，相关信息披露于 2004 年 8 月 24 日中国证券报和证券时报； 2004 年 10 月 18 日召开董事会临时会议，审议通过了 2004 年第三季
40、度报告、终止托管远大房地产开发有限公司持有的四川远大蜀阳药业有限公司 30%股权、聘任刘滨先生为公司常务副总裁的决议，相关信息披露于 2004 年 10 月 20 日中国证券报和证券时报； 2004 年 12 月 20 日召开董事会临时会议，审议通过了关于补充坏账准备金计提政策中计提特别坏账准备的原则的决议。 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 本报告期内，公司董事会认真执行股东大会决议，根据股东大会的授权，努力做好公司的配股申请工作。2004 年 7 月 20 日，中国证监会发审委 2004 年第52 次会议审核，公司的配股申请未获通过。 145、本次利润分配预案及公积金转增股本预案 经江
41、苏天衡会计师事务所有限公司审计确认，2004 年度公司实现净利润 21, 858, 805. 94 元，提取 10%的法定公积金 2, 185, 880. 59 元，提取 5%的公益金1, 092, 940. 30 元，加上年结转的未分配利润 31, 013, 824. 32 元，年末可供股东分配的利润为 49, 593, 809. 37 元。考虑到 2004 年度公司配股申请未获通过，因此为了保证公司更好地发展，培育新的利润增长点，公司董事会拟决定：2004年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。公司未分配利润将暂时用于补充流动资金，待条件成熟时作为自有资金用于投资新项目。 6、本公司选
42、定的信息披露报纸为中国证券报和证券时报。 7、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 江苏天衡会计师事务所有限公司对公司与关联方往来情况出具专项说明： 未发现该公司存在关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监会证监发 2003 56 号）提及的以下情况： （1）控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担成本和其他支出； （2）通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； （3）委托控股股东及其他关联方进行投资活动； （4）为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； （5）代控股股东及
43、其他关联方偿还债务。 8、本公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行前述规定情况的专项说明和独立意见如下： （1）公司对外担保严格遵守法律法规和公司章程的有关规定； （2）截止 2004 年 12 月 31 日，公司累计及当期发生的担保中不存在为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供的担保； （3）截止 2004 年 12 月 31 日，公司对外担保总额为 2544 万元，占公司净资产的 9. 26%，符合规定； （4）公司董事会已经对公司章程中有关对外担保的条款进行了修改和完善。 （八）监事会报告 1、一年以来，公司监事会按照公司法和公司章程的有关规定，
44、做好职责范围内的监督工作，较好地完成了工作任务。报告期内共召开 3 次监事会会议： 2004 年 3 月 5 日会议，通报公司 2003 年度报告及摘要、财务决算报告、利润分配预案，审议通过了 2003年度监事会报告及关于 2003 年度报告的独立意见，相关信息披露于 2004 年 3 月 9 日中国证券报和证券时报。 2004 年 4 月 29 日会议，同意刘程炜先生辞去监事职务，提名周砚武先生为监事候选人，相关信息披露于 2004 年 4 月 30 日中国证券报和证券时报。 2004 年 5 月 31 日会议，选举周砚武先生为监事会召集人，相关信息披露于2004 年 6 月 1 日中国证券
45、报和证券时报。 152、监事会对下列事项发表独立意见： （1）公司依法运作情况。监事会依法对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的职务执行情况以及公司管理制度等进行了监督，认为董事会的工作是认真负责的，公司的经营决策科学合理，公司的管理制度规范健全；公司的董事及高级管理人员在执行职务时未发现有违反国家法律及公司章程的行为，也未有任何损害公司利益和股东权益的情况发生。 （2）检查公司财务的情况。经审查，公司的财务报告真实地反映了本公司2004 年度的财务状况和经营成果，江苏天衡会计师事务所有限公司出具的审计报告是真实、客观的。 （3）公司最近
46、一次募集资金实际投入的项目与原承诺的项目基本一致，个别项目变更的程序完全按照有关的规定进行，是合法有效的。 （4）公司收购、出售资产交易价格合理，未发现有内幕交易，也未损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 （5）本期所发生的关联交易遵循了公平的原则，未损害上市公司利益。 （九）重要事项 1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内无重大收购及出售资产的情况。 3、重大关联交易事项 （1）向关联方销售商品：为控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司向关联方销售的商品，按市场价定价, 并均以现金结算。 关联方单位名称 2003 年度 2004 年度 杭州华东医药股份有限公司 4, 433, 84
47、6. 15 8, 480, 307. 69 （2）经 2003 年 12 月 25 日董事会批准，与远大房地产开发有限责任公司签定补充协议，将 2002 年 9 月 24 日签署的我公司受其委托管理其持有的四川远大蜀阳药业有限公司 30%股权的委托持股协议中的托管期限（原定 2003 年 9月 24 日到期），延长至公司 2003 年度配股获得批准、并且配股所募集的资金全部到达公司帐户之日。经 2004 年 10 月 18 日董事会临时会议批准，公司与远大房地产开发有限责任公司签定协议，终止托管远大房地产开发有限公司持有的四川远大蜀阳药业有限公司 30%股权。 （3）关联方为本公司及下属子公司
48、提供流动资金借款担保情况： 单位名称 2003 年度 2004 年度 中国远大集团公司 136, 700, 000. 00 101, 050, 000. 00 4、重大合同及其履行情况 （1）托管情况 经 2004 年 10 月 18 日董事会临时会议批准，公司与远大房地产开发有限责任公司签定协议，终止托管远大房地产开发有限公司持有的四川远大蜀阳药业有限公司 30%股权。 16（2）重大担保 截止 2004 年 12 月 31 日共为其它单位贷款提供担保 2544 万元，其中：为连云港来福如意食品有限公司流动资金贷款 1770 万元提供信用担保，为连云港富士食品有限公司流动资金贷款 604 万
49、元提供信用担保，为连云港艾利如意食品有限公司流动资金贷款 170 万元提供信用担保。 5、报告期内公司或持股 5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项。 6、公司聘请江苏天衡会计师事务所有限公司负责本公司的审计工作，本公司支付给该事务所的报酬为人民币 32 万元。 该事务所自 1996 年以来一直为本公司提供审计服务。 7、报告期内公司、公司董事、监事、高级管理人员未发生被监管部门处罚的情况。 （十）财务会计报告 审 计 报 告 天衡审字（2005）399 号 连云港如意集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的连云港如意集团股份有限公司（以下简称如意集团公司）2004 年 12月 31
50、 日的资产负债表以及 2004 年度的利润表和现金流量表。这些会计报表的编制是如意集团公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了如意集团公司 2004 年 12 月 31
51、 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 郭 澳 中国 南京 中国注册会计师： 游世秋 17 资 产 负 债 表 （2004 年 12 月 31 日） 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 期末数 年初数 资 产 注释合 并 母公司 合 并 母公司 流动资产： 货币资金 1 466, 672, 012. 39 58, 500, 514. 69 341, 683, 815. 49 67, 402, 591. 56 短期投资 - - - - 应收票据 2 160, 319, 464. 84 - 3, 000, 000.
52、 00 - 应收股利 - 327, 200. 00 - 152, 200. 00 应收利息 - - - - 应收帐款 3 253, 326, 991. 76 590, 258. 87 191, 149, 151. 31 - 其他应收款 4 50, 391, 709. 24 26, 546, 387. 03 43, 255, 993. 69 25, 324, 524. 98 预付帐款 5 259, 188, 880. 15 62, 118. 00 234, 343, 627. 07 - 应收补贴款 6 44, 643, 296. 57 - 413, 591, 375. 64 - 存货 7 485
53、, 247, 251. 28 56, 558. 95 313, 753, 038. 50 159, 130. 55 待摊费用 767, 223. 63 - 366, 253. 17 - 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1, 720, 556, 829. 86 86, 083, 037. 54 1, 541, 143, 254. 87 93, 038, 447. 09 长期投资： 长期股权投资 8 54, 426, 718. 20 209, 200, 966. 92 44, 245, 602. 86 181, 710, 513. 61 长期债
54、权投资 - - - - 长期投资合计 54, 426, 718. 20 209, 200, 966. 92 44, 245, 602. 86 181, 710, 513. 61 固定资产： 固定资产原价 9 192, 053, 145. 84 12, 725, 923. 80 164, 094, 601. 05 13, 188, 335. 80 减：累计折旧 9 71, 984, 076. 38 6, 200, 223. 68 61, 155, 500. 48 6, 045, 455. 33 固定资产净值 120, 069, 069. 46 6, 525, 700. 12 102, 939,
55、100. 57 7, 142, 880. 47 减：固定资产减值准备9 242, 840. 35 242, 840. 35 242, 840. 35 242, 840. 35 固定资产净额 119, 826, 229. 11 6, 282, 859. 77 102, 696, 260. 22 6, 900, 040. 12 工程物资 - - - - 在建工程 10 111, 065. 00 - 436, 154. 90 - 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 119, 937, 294. 11 6, 282, 859. 77 103, 132, 415. 12 6, 900, 040.
56、 12 无形资产及其他资产： 无形资产 11 59, 362, 536. 18 20, 817, 840. 88 60, 737, 926. 58 21, 360, 186. 40 长期待摊费用 12 682, 061. 06 200, 000. 00 834, 657. 35 300, 000. 00 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 60, 044, 597. 24 21, 017, 840. 88 61, 572, 583. 93 21, 660, 186. 40 递延税项： 递延税款借项 - - - - 资产总计 1, 954, 965, 439. 41 322,
57、584, 705. 11 1, 750, 093, 856. 78 303, 309, 187. 22 公司法定代表人：李炳源 财务总监：萧绍坤 会计机构负责人：萧绍坤 18 资 产 负 债 表 续（ 2004 年 12 月 31 日） 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 期末数 年初数 负债和股东权益 注释合 并 母公司 合 并 母公司 流动负债： 短期借款 13 387, 943, 950. 00 21, 325, 000. 00 572, 150, 775. 00 23, 000, 000. 00 应付票据 14 17, 889, 650. 00 - 19, 683,
58、574. 44 - 应付帐款 15 728, 566, 450. 62 92, 242. 20 471, 003, 162. 30 468, 752. 72 预收帐款 16 271, 886, 466. 40 - 204, 331, 227. 93 36, 189. 15 应付工资 5, 871, 904. 11 - 6, 179, 805. 17 - 应付福利费 8, 508, 555. 60 - 7, 743, 811. 75 - 应付股利 17 5, 481, 200. 00 - - - 应交税金 18 38, 827, 602. 91 837, 267. 50 19, 914, 222
59、. 45 3, 333, 916. 17 其他应交款 19 843, 788. 55 113, 197. 23 623, 046. 07 147, 520. 65 其他应付款 20 56, 896, 619. 72 24, 672, 252. 86 63, 215, 990. 54 23, 436, 735. 55 预提费用 21 850, 099. 79 491, 525. 22 507, 750. 00 39, 200. 00 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 22 1, 114, 000. 00 1, 114, 000. 00 1, 090, 000. 00 1, 090,
60、 000. 00 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 1, 524, 680, 287. 70 48, 645, 485. 01 1, 366, 443, 365. 65 51, 552, 314. 24 长期负债： 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 - - - - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 - - - - 递延税项： 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1, 524, 680, 287. 70 48, 645, 485. 01 1, 366, 443, 365. 65 51, 552, 314. 24 少
61、数股东权益 155, 556, 234. 84 - 130, 668, 468. 72 - 股东权益： 股本 23 202, 500, 000. 00 202, 500, 000. 00 202, 500, 000. 00 202, 500, 000. 00 减：已归还投资 - - - - 股本净额 202, 500, 000. 00 202, 500, 000. 00 202, 500, 000. 00 202, 500, 000. 00 资本公积 24 2, 496, 449. 00 2, 496, 449. 00 2, 172, 907. 82 2, 172, 907. 82 盈余公积
62、25 47, 137, 369. 23 19, 348, 961. 73 36, 372, 518. 40 16, 070, 140. 84 其中：法定公益金 16, 976, 894. 19 7, 980, 472. 13 13, 399, 440. 24 6, 887, 531. 83 未分配利润 26 22, 595, 098. 64 49, 593, 809. 37 11, 936, 596. 19 31, 013, 824. 32 未确认投资损失 - - - - 股东权益合计 274, 728, 916. 87 273, 939, 220. 10 252, 982, 022. 41
63、251, 756, 872. 98 负债和股东权益总计 1, 954, 965, 439. 41 322, 584, 705. 11 1, 750, 093, 856. 78 303, 309, 187. 22 公司法定代表人：李炳源 财务总监：萧绍坤 会计机构负责人：萧绍坤 19 利 润 及 利 润 分 配 表（ 2004 年度） 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 本年累计数 上年实际数 项 目 注释合 并 母公司 合 并 母公司 一、主营业务收入 27 8, 662, 126, 026. 80 5, 005, 886. 20 6, 644, 487, 294. 08 3
64、, 798, 106. 09 减: 主营业务成本 27 8, 200, 782, 022. 20 4, 577, 481. 94 6, 292, 544, 935. 35 3, 512, 784. 04 主营业务税金及附加 28 3, 569, 041. 09 - 2, 025, 243. 42 - 二、主营业务利润 457, 774, 963. 51 428, 404. 26 349, 917, 115. 31 285, 322. 05 加: 其他业务利润 29 8, 309, 569. 34 2, 135, 224. 30 8, 679, 479. 03 3, 666, 874. 91 减
65、: 营业费用 246, 397, 983. 18 27, 050. 00 204, 914, 371. 88 90, 464. 91 管理费用 30 75, 390, 419. 33 24, 070, 191. 07 43, 832, 572. 46 5, 787, 218. 63 财务费用 31 38, 123, 407. 05 2, 173, 352. 60 36, 368, 820. 60 1, 718, 931. 75 三、营业利润 106, 172, 723. 29 - 23, 706, 965. 11 73, 480, 829. 40 - 3, 644, 418. 33 加: 投资
66、收益 32 62, 968. 71 46, 390, 806. 68 1, 057, 319. 70 39, 393, 677. 88 补贴收入 33 15, 710, 000. 00 - 22, 268, 664. 00 - 营业外收入 34 1, 682, 214. 08 247, 532. 15 1, 449, 069. 16 - 减: 营业外支出 35 6, 796, 899. 26 1, 072, 567. 78 919, 114. 78 10, 502. 36 四、利润总额 116, 831, 006. 82 21, 858, 805. 94 97, 336, 767. 48 35
67、, 738, 757. 19 减: 所得税 52, 197, 748. 23 - 27, 117, 100. 61 37, 611. 27 少数股东损益 43, 181, 999. 27 - 33, 401, 958. 81 - 加：未确认投资损失 - - - - 五、净利润 21, 451, 259. 32 21, 858, 805. 94 36, 817, 708. 06 35, 701, 145. 92 加: 年初未分配利润 11, 936, 596. 19 31, 013, 824. 32 33, 966, 788. 05 47, 917, 850. 30 其他转入 - - - - 六
68、、可供分配的利润 33, 387, 855. 51 52, 872, 630. 26 70, 784, 496. 11 83, 618, 996. 22 减: 提取法定盈余公积 7, 154, 907. 88 2, 185, 880. 59 7, 537, 994. 23 3, 570, 114. 60 提取法定公益金 3, 577, 453. 95 1, 092, 940. 30 3, 768, 997. 12 1, 785, 057. 30 提取职工奖励及福利基金 27, 906. 04 - 134, 445. 86 - 提取储备基金 21, 659. 33 - 104, 308. 47
69、- 提取企业发展基金 10, 829. 67 - 52, 154. 24 - 七、可供股东分配的利润 22, 595, 098. 64 49, 593, 809. 37 59, 186, 596. 19 78, 263, 824. 32 减: 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - - - 转作股本的普通股股利 - - 47, 250, 000. 00 47, 250, 000. 00 八、未分配利润 22, 595, 098. 64 49, 593, 809. 37 11, 936, 596. 19 31, 013, 824. 32 公司法定
70、代表人：李炳源 财务总监：萧绍坤 会计机构负责人：萧绍坤 补充资料： 本年累计数 上年同期数 项 目 合 并 母公司 合 并 母公司 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 - - - - 2、自然灾害发生的损失 - - - - 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 - - - - 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额- 14, 472, 538. 74- 14, 472, 538. 74 - - 5、债务重组损失 - - - - 6、其他 - - - - 20 利润表附表（2004 年度） 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 净资产收益率% 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平
71、均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 166. 63%173. 59% 2. 2606 2. 2606 营业利润 38. 65%40. 26% 0. 5243 0. 5243 净利润 7. 81%8. 13% 0. 1059 0. 1059 扣除非经常性损益后的净利润 6. 14%6. 40% 0. 0833 0. 0833 公司法定代表人：李炳源 财务总监：萧绍坤 会计机构负责人：萧绍坤 资产减值准备表（2004 年度） 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 本期减少数 项 目年初余额 本期增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 期末余额 一、坏帐准备合计 19, 66
72、8, 650. 00 42, 232, 316. 93 18, 906, 222. 10 42, 994, 744. 83 其中：应收帐款 12, 258, 511. 43 6, 584, 379. 93 2, 313, 961. 67 16, 528, 929. 69 其他应收款 7, 410, 138. 57 19, 055, 676. 57 26, 465, 815. 14 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 438, 562. 78 3, 738, 169. 52 4, 176, 732. 30 其中：库存商品 438, 562. 78 3, 73
73、8, 169. 52 4, 176, 732. 30 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 242, 840. 35 242, 840. 35 其中：房屋、建筑物 242, 840. 35 242, 840. 35 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 201, 922. 42 201, 922. 42 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：李炳源 财务总监：萧绍坤 会计机构负责人：萧绍坤 21 现 金 流 量 表 （2004 年度） 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 合
74、并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 9, 490, 034, 350. 65 4, 348, 410. 82 收到的税费返还 633, 313, 381. 65 160, 978. 78 收到的其他与经营活动有关的现金 197, 843, 515. 88 130, 181, 518. 30 现金流入小计 10, 321, 191, 248. 18 134, 690, 907. 90 购买商品、接受劳务支付的现金 9, 381, 421, 136. 20 5, 253, 250. 31 支付给职工以及为职工支付的现金 82, 402, 638. 56 1, 3
75、21, 251. 88 支付的各项税费 81, 106, 367. 67 2, 485, 976. 45 支付的其他与经营活动有关的现金 36 392, 931, 433. 69 142, 043, 136. 54 现金流出小计 9, 937, 861, 576. 12 151, 103, 615. 18 经营活动产生的现金流量净额 383, 329, 672. 06 - 16, 412, 707. 28 二、投资活动产生的现金流量: - - 收回投资所收到的现金 6, 500, 000. 00 - 取得投资收益所收到的现金 800, 353. 37 10, 605, 353. 37 处置固定
76、资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 202, 748. 93 280. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 7, 503, 102. 30 10, 605, 633. 37 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 40, 114, 110. 51 2, 460. 00 投资所支付的现金 17, 665, 000. 00 - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 57, 779, 110. 51 2, 460. 00 投资活动产生的现金流量净额 - 50, 276, 008. 21 10, 603, 173. 37 三、筹资活动产生的现
77、金流量： - - 吸收投资所收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 - 借款所收到的现金 480, 921, 225. 00 24, 725, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 480, 921, 225. 00 24, 725, 000. 00 偿还债务所支付的现金 665, 128, 000. 00 26, 400, 000. 00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 35, 060, 857. 39 1, 410, 270. 19 其中：支付少数股东股利 7, 680, 000. 00 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,
78、560, 000. 00 - 现金流出小计 701, 748, 857. 39 27, 810, 270. 19 筹资活动产生的现金流量净额 - 220, 827, 632. 39 - 3, 085, 270. 19 四、汇率变动对现金的影响额 - 3, 618, 878. 54 - 7, 272. 77 五、现金及现金等价物净增加额 37 108, 607, 152. 92 - 8, 902, 076. 87 公司法定代表人：李炳源 财务总监：萧绍坤 会计机构负责人：萧绍坤 22 现金流量表补充资料（2004 年度） 编制单位：连云港如意集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 合 并 母公
79、司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 21, 451, 259. 32 21, 858, 805. 94 加：少数股东损益 43, 181, 999. 27 - 未确认投资损失 - - 计提的资产减值准备 29, 135, 192. 87 16, 562, 048. 11 固定资产折旧 13, 660, 031. 39 619, 640. 35 无形资产摊销 1, 404, 557. 45 542, 345. 52 长期待摊费用摊销 371, 621. 96 100, 000. 00 待摊费用的减少( 减: 增加) 119, 029. 54 - 预提费用的增加( 减: 减少) 4
80、50, 400. 00 450, 400. 00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 242, 574. 99 - 280. 00 固定资产报废损失 1, 774, 820. 09 - 财务费用 27, 963, 549. 06 2, 341, 381. 52 投资损失（减：收益） - 62, 968. 71 - 46, 390, 806. 68 递延税款贷项（减：借项） - - 存货的减少（减：增加） - 175, 232, 382. 30 133, 134. 40 经营性应收项目的减少（减：增加） 188, 938, 435. 58 - 18, 440, 920. 98
81、 经营性应付项目的增加（减：减少） 229, 931, 551. 55 5, 811, 544. 54 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 383, 329, 672. 06 - 16, 412, 707. 28 2、不涉及现金收支的投资活动和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 450, 290, 968. 41 58, 500, 514. 69 减：现金的期初余额 341, 683, 815. 49 67, 402, 591. 56 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现
82、金及现金等价物的净增加额 108, 607, 152. 92 - 8, 902, 076. 87 公司法定代表人：李炳源 财务总监：萧绍坤 会计机构负责人：萧绍坤 合并会计报表附注 一、公司的基本情况 连云港如意集团股份有限公司（以下简称公司）是 1994 年 6 月 28 日经江苏省经济体制改革委员会苏体改生（94）72 号文批准，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于 1996年 10 月经中国证监会证监发( 1996) 282、283 号文批准，向社会公众公开发行股票并上市。公司经营范围：农副产品种植、加工、销售，水产品养殖、开发、捕捞、加工、销售，种子、农药、化肥销售等。公司注册资本
83、为人民币 5000 万元，营业执照注册号：3200001103275。 1997 年 5 月，公司经股东大会批准，按每 10 股送 2 股比例向全体股东实施 1996 年度利润分配方案，公司股本总额变更为人民币 6000 万元，注册资本变更为人民币 6000 万元。 1999 年 6 月，公司经股东大会批准，按每 10 股送 2 股比例向全体股东实施 1998 年度利润分配方案，同时用资本公积向全体股东按每 10 股增 3 股的比例转增股本，公司股本总额变更为人民币 9000 万元，注册资本变更为人民币 9000 万元。 2000 年 4 月，公司经股东大会批准，按每 10 股送 2 股比例向
84、全体股东实施 1999 年度利润分配方案，同时用资本公积向全体股东按每 10 股增 3 股的比例转增股本，公司股本总额变更为人民币 13500 万元，注册资本变更为人民币 13500 万元。 232003 年 9 月，公司经股东大会批准，按每 10 股送 3. 5 股比例向全体股东实施 2003 年度中期利润分配方案，同时用资本公积向全体股东按每 10 股增 1. 5 股的比例转增股本，公司股本总额变更为人民币 20250 万元，注册资本变更为人民币 20250 万元。 二、公司主要会计政策、会计估计及其变更、合并会计报表的编制方法 1、会计制度：执行企业会计准则和企业会计制度。 2、会计年度
85、：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账；期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价折合为记账本位币，与账面记账本位币金额之间的差额，除属于购建固定资产专门外币借款产生的差额，按照借款费用资本化的原则进行处理外，其余作为汇兑损益，计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： （1
86、）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。 （2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的现金股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款扣除短期投资的账面价值及未收到的已计入应收项目的股利、利息等的余额，确认为投资损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期
87、投资按成本与市价孰低计价，并按投资总体计提跌价准备。 8、坏账核算方法： （1）坏账确认标准为： A、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回； B、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。 （2）坏账损失采用备抵法核算；坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄分析计提。公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1- 2 年 5% 2- 3 年 10% 3- 4 年 30% 4- 5 年 50% 5 年以上 100% 公司根据债务单位的实际财务状况以及其他相关信息，并有确凿证据表明应收
88、款项不能收回或收回的可能性很小时，可对该应收款项计提特别坏帐准备。 9、存货核算方法： （1）公司存货包括原材料、在产品、自制半成品、产成品、库存商品、加工商品、包装物和低值易耗品。 （2）存货在取得时按照实际成本入账。原材料、自制半成品和产成品发出按加权平均法核算；库存商品发出按个别认定法核算；低值易耗品采用五五摊销法核算；包装物采用领用时一次摊销法核算； （3）存货采用永续盘存制，公司对存货作定期盘点。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价， 24并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法： （1）长期股权投
89、资：在取得时按照确定的初始投资成本入账。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响，采用权益法核算。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不足50%，但具有实质控制权的，根据重要性原则编制合并会计报表。 股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额调
90、整初始投资成本。股权投资差额分别情况进行会计处理：初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“ 长期股权投资- - 股权投资差额” 科目，并按规定的期限摊销计入损益，合同规定了投资期限的按投资期限摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入“ 资本公积- - 股权投资准备” 科目。 （2）长期债权投资： 债券投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账。如取得的债券投资中包含已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不作为初始投资成本。公司购买的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未
91、到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。债券投资按期计算应收利息，计算的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期损益。 其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资收益。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资
92、减值准备。 11、固定资产核算方法： （1）固定资产标准为单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过一年的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等；不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也列为固定资产。 （2）固定资产计价和折旧方法：固定资产在取得时，按取得时的成本入账；固定资产折旧采用年限平均法，并按固定资产预计使用年限和预计 5%的净残值率确定其分类折旧率。各类固定资产折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限 年折旧率 房屋、建筑物 30- 40 年 3. 17%- 2. 38% 机器设备 10- 15 年
93、 9. 50%- 6. 33% 运输设备 8- 10 年 11. 88%- 9. 50% 电子设备 5- 8 年 19. 00%- 11. 88% 其 他 5 年 19. 00% （3）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法： （1）公司在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程，包括固 25定资产新建工程、改扩建工程、大修理工程等所发生的实际支出，以及改扩建工程等转入的固定资
94、产净值。公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点。 （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对在建工程进行全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产在取得时按实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末检查无形资产预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可
95、收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。 15、借款费用的核算方法： （1）公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发
96、生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 16
97、、应付债券的核算方法：公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账，按期计提债券利息。溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期间采用直线法摊销。 17、收入确认原则： （1）销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制, 与交易相关的经济利益能够流入公司, 有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入企业，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 （3）
98、让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 18、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。 19、以前年度重大会计差错更正： 双流县地方税务局于 2004 年 7 月 1 日出具双地税函 2004 132 号文，同意公司之控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司 2003 年度的企业所得税减按 15%的税率征收；双流县地方税务局于 2004 年 7 月 1 日出具双地税函 2004 133 号文，同意公司之控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司存货损失1, 401, 418. 98元在计征2003年度企业所得税时准予扣除。四川远
99、大蜀阳药业有限公司在编制 2003 年度会计报表时按 33%的税率计提所得税费用，且上述存货损失未扣减 2003 年度应纳税所得额。2004 年度公司以前年度重大会计差错更正采用追溯调整法，调整了期初留存收益及相关项目的年初数，利润及利润分配表的上年数栏，已按调整后的数字填列。由于以前年度重大会计差错更正，公司调增了 2004 年期初留存收益 3, 484, 347. 16 元，其中盈余公积 1, 045, 304. 16 元、未分配利润 2, 439, 043. 00 元。 20、会计估计变更： 26公司原计提坏账准备的会计估计为：坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄分析计提
100、，公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1- 2 年 5% 2- 3 年 10% 3- 4 年 30% 4- 5 年 50% 5 年以上 100% 经公司董事会决议，自 2004 年 1 月 1 日起公司计提坏账准备的会计估计变更为：坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄分析计提，公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1- 2 年 5% 2- 3 年 10% 3- 4 年 30% 4- 5 年 50% 5 年以上 100% 公司根据债务单
101、位的实际财务状况以及其他相关信息，并有确凿证据表明应收款项不能收回或收回的可能性很小时，可对该应收款项计提特别坏帐准备。 上述会计估计变更对公司 2004 年度净利润的影响数为- 14, 472, 538. 74 元。 21、合并会计报表的编制方法：公司合并会计报表系按照财政部合并会计报表暂行规定编制，以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项数据编制而成。合并时，纳入合并范围的公司之间的重大内部交易和资金往来均相互抵销。 三、税项 1、流转税 （1）增值税： 母公司：除种子外的其他农产品销售税率 13%，出口商品按国家有关规定执行出口退税政策。 子公司：四川远大
102、蜀阳药业有限公司产品销售税率 17%，外购血浆不予抵扣进项税额，其他外购商品抵扣进项税率 17%；浙江远大进出口有限公司销售税率 17%或 13%，出口商品按国家有关规定执行出口退税政策。 （2）营业税：按应税收入的 5%计缴。 2、所得税 （1）母公司：按应纳税所得额的 33%计缴。 （2）子公司：四川远大蜀阳药业有限公司和浙江远大进出口有限公司 2004 年度均按应纳税所得额的 33%计缴；根据双流县地方税务局于 2004 年 7 月 1 日出具双地税函 2004 132号文，四川远大蜀阳药业有限公司 2003 年度的企业所得税减按 15%的税率征收。 3、地方税及附加： （1）城市维护建
103、设税：母公司税率 7%；四川远大蜀阳药业有限公司税率 5%；浙江远大进出口有限公司税率 7%。 （2）教育费附加：母公司费率 4%；四川远大蜀阳药业有限公司费率 3%；浙江远大进出口有限公司费率 4%。 四、控股子公司及合营企业 子公司名称 注册资本 主营业务 投资比例 是否合并 四川远大蜀阳药业有限公司 7000 万元 制造、销售血液制品、化学60% 是 27药品制剂、中成药 浙江远大进出口有限公司 8000 万元 经营和代理商品进出口、技术进出口、转口贸易 52% 是 宁波远大国际贸易有限公司 120 万元 国际贸易、转口贸易、出口加工、保税仓储等 70% 是 宁波远大沥青有限公司 63
104、万美元 改性沥青生产 74. 60% 是 余姚市远大塑料有限公司 80 万元 塑胶原料，化工原料及产品等的代购代销 90% 是 宁波远大国际物流有限公司 500 万元 承办海运和空运进出口货物的国内运输代理业务 90% 是 台州格兰贸易有限公司 50 万元 化工塑料、钢材、电子产品、五金工具批发零售 90% 是 宁波远大国际贸易有限公司、宁波远大沥青有限公司、余姚市远大塑料有限公司、宁波远大国际物流有限公司、台州格兰贸易有限公司均为浙江远大进出口有限公司之控股子公司。 五、合并会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、 货币资金： ( 1) 明细项目： 期末数 项 目
105、 年初数 原币金额 汇率 人民币金额 现 金 686, 343. 14 65, 087. 85 银行存款( 人民币) 286, 394, 179. 74 416, 810, 053. 94 银行存款（美元） 54, 278, 737. 62 3, 683, 020. 31 8. 2765 30, 482, 517. 62 银行存款（欧元） 192, 320. 70 199, 180. 39 11. 2627 2, 243, 309. 00 其他货币资金( 人民币) 132, 234. 29 690, 000. 00 其他货币资金( 美元) - 1, 970, 602. 38 8. 2765 1
106、6, 309, 690. 61 其他货币资金( 欧元) - 6, 335. 37 11. 2627 71, 353. 37 合 计 341, 683, 815. 49 466, 672, 012. 39 ( 2) 货币资金期末余额中, 除其他货币资金中的信用证保证金 16, 381, 043. 98 元外，无抵押、冻结等对变现有限制或存放在境外、或有潜在收回风险的款项。 ( 3) 货币资金期末数比年初数上升 36. 58%，其主要原因为控股子公司浙江远大进出口有限公司本年度经营活动净现金流量增加。 2、应收票据： ( 1) 期末应收票据均为银行承兑汇票。 ( 2) 本账户期末余额中无应收持公司
107、 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位票据。 ( 3) 应收票据期末数比年初数上升 5243. 98%，其主要原因是为控股子公司浙江远大进出口有限公司本年度进口贸易、国内贸易增加银行承兑汇票结算方式。 3、应收账款： ( 1) 账龄分析： 年初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 193, 990, 605. 34 95. 37% 9, 699, 530. 26 261, 627, 429. 85 96. 95% 13, 081, 371. 50 1- 2 年 1, 987, 904. 18 0. 98% 99, 395. 21 1, 489, 084.
108、 39 0. 55% 74, 454. 22 282- 3 年 4, 745, 346. 21 2. 33% 474, 534. 62 851, 218. 30 0. 32% 85, 121. 83 3- 4 年 637, 170. 83 0. 31% 191, 151. 25 3, 264, 296. 75 1. 21% 979, 289. 03 4- 5 年 505, 472. 18 0. 25% 252, 736. 09 630, 398. 10 0. 23% 315, 199. 05 5 年以上 1, 541, 164. 00 0. 76% 1, 541, 164. 00 1, 993
109、, 494. 06 0. 74% 1, 993, 494. 06 合计 203, 407, 662. 74 100. 00% 12, 258, 511. 43 269, 855, 921. 45 100. 00% 16, 528, 929. 69 ( 2) 应收账款前五名金额合计 40, 766, 762. 47 元，占应收账款总额的 15. 11%。 ( 3) 应收账款余额中无应收持有本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位欠款。 ( 4) 应收账款账面余额期末数比年初数上升 32. 67%，其主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司本年度业务量增长，销售收入增加，相应的应收账
110、款增加。 4、其他应收款 ( 1) 账龄分析： 年初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 27, 518, 825. 16 54. 31% 1, 375, 941. 26 38, 116, 763. 49 49. 59% 2, 270, 692. 13 1- 2 年 10, 941, 977. 71 21. 60% 547, 098. 90 17, 375, 576. 58 22. 61% 10, 574, 412. 97 2- 3 年 760, 905. 63 1. 50% 76, 090. 56 10, 218, 687. 20 13. 30% 5, 0
111、98, 013. 71 3- 4 年 6, 002, 148. 80 11. 85% 1, 800, 644. 64 314, 788. 86 0. 41% 243, 657. 37 4- 5 年 3, 663, 823. 50 7. 23% 1, 831, 911. 75 5, 458, 708. 49 7. 10% 2, 906, 039. 20 5 年以上 1, 778, 451. 46 3. 51% 1, 778, 451. 46 5, 372, 999. 76 6. 99% 5, 372, 999. 76 合计 50, 666, 132. 26 100. 00% 7, 410, 13
112、8. 57 76, 857, 524. 38 100. 00% 26, 465, 815. 14 ( 2) 由于对方单位财务状况恶化，公司本期对应收南洋国际贸易有限公司等单位款项合计 16, 592, 260. 43 元计提了全额特别坏账准备。 ( 3) 主要大额往来单位列示如下： 单 位 名 称 金 额 欠款原因 连云港如意食品有限公司 9, 808, 914. 19 资金往来 连云港来福如意食品有限公司 7, 038, 017. 39 资金往来 连云港富士食品有限公司 6, 931, 072. 06 资金往来 北京美华佳业农业科技有限公司 5, 000, 000. 00 资金往来 北京信益
113、友达科贸有限公司 4, 500, 000. 00 资金往来 ( 4) 其他应收款前五名金额合计 33, 278, 003. 64 元，占其他应收款总额的 43. 30%。 ( 5) 其他应收款余额中应收持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位欠款情况参见附注七 （四）有关注释。 ( 6) 其他应收款账面余额期末数比年初数上升 51. 69%，其主要原因是本年度公司增加了与相关单位的资金往来款项。 5、预付账款： ( 1) 账龄分析： 年初数 期末数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 232, 717, 327. 50 99. 31% 257, 425, 493. 3
114、1 99. 32% 1 2 年 1, 616, 219. 57 0. 69% 1, 611, 713. 94 0. 62% 2 3 年 10, 080. 00 0. 00% 151, 672. 90 0. 06% 3 年以上 - - - - 29合 计 234, 343, 627. 07 100. 00% 259, 188, 880. 15 100. 00% ( 2) 账龄超过 1 年的预付账款尚未收回的原因是：尚未与供货单位结算。 ( 3) 预付账款余额中无预付持有本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位的款项。 6、应收补贴款： ( 1) 明细项目： 款项性质 年初数 期末数
115、应收出口退税 注 410, 988, 072. 70 44, 643, 296. 57 应收出口创汇贴息 2, 603, 302. 94 - 合 计 413, 591, 375. 64 44, 643, 296. 57 ( 2) 应收补贴款期末数比年初数下降 89. 21%，其主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司本年度收回出口退税周期缩短。 7、存货： ( 1) 明细项目： 年初数 期末数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 14, 212, 476. 24 - 4, 721, 268. 79 - 在产品 10, 261, 073. 75 - 12, 223, 078
116、. 60 - 产成品 14, 424, 462. 06 - 6, 383, 022. 35 - 库存商品 274, 331, 170. 61 438, 562. 78 465, 318, 497. 81 4, 176, 732. 30 加工商品 814, 712. 06 - 708, 484. 68 - 低值易耗品 147, 706. 56 - 69, 631. 35 - 合 计 314, 191, 601. 28 438, 562. 78 489, 423, 983. 58 4, 176, 732. 30 ( 2) 存货跌价准备计提的依据为：按 2004 年 12 月 31 日账面实存的存货
117、, 采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额计提。可变现净值确定的依据为：在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。 ( 3) 存货账面余额期末数比年初数上升了 55. 77%，其主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司本年度进口及国内贸易业务量增长，相应的期末库存商品增加。 8、长期股权投资： ( 1) 投资类别情况如下： 投资类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数 子公司投资 21, 850, 766. 38- 6, 823, 174. 04 15, 027, 592. 34其中：股权投资差额 15, 350,
118、 766. 38- 323, 174. 04 15, 027, 592. 34联营公司投资 16, 944, 836. 48 1, 196, 142. 75 1, 046, 853. 37 17, 094, 125. 86其他股权投资 5, 450, 000. 00 16, 855, 000. 00 - 22, 305, 000. 00合 计 44, 245, 602. 8618, 051, 142. 75 7, 870, 027. 41 54, 426, 718. 20 ( 2) 子公司投资减少为：浙江远大进出口有限公司按账面价值 6, 500, 000. 00 元的价格将其持有的江苏广泰房
119、地产有限公司的 65%股权转让给宁波前程投资有限公司；公司对四川远大蜀阳药业有限公司的股权投资差额本期摊销 323, 174. 04 元。 ( 3) 联营公司投资明细情况列示如下： 调整被投资公司权益增减 被投资公司名称 投资期限 持股比例 初始投资金额 追加投资额 本期金额 累计金额 30连云港味之素如意食品公司 1995. 12- 2015. 12 25% 11, 451, 527. 25 - 461, 117. 22 9, 926, 615. 99宁波市天博机械有限公司 2000. 11- 2010. 11 50% 500, 000. 00 - 93, 191. 97 466, 472.
120、 99新昌县志成新材料有限公司 20045- 20245 27% 810, 000. 00 - - 168, 166. 44 - 168, 166. 44合 计 12, 761, 527. 25 - 386, 142. 75 10, 224, 922. 54 分得的现金红利 被投资公司名称 本期金额 累计金额 期末余额 减值准备 连云港味之素如意食品公司 800, 353. 37 5, 495, 823. 93 15, 882, 319. 31 - 宁波市天博机械有限公司 246, 500. 00 396, 500. 00 569, 972. 99 - 新昌县志成新材料有限公司 注 - - 6
121、41, 833. 56 合 计 1, 046, 853. 37 5, 892, 323. 93 17, 094, 125. 86 - 注 浙江远大进出口有限公司之子公司宁波远大沥青有限公司本期出资810, 000. 00 元组建新昌县志成新材料有限公司；新昌县志成新材料有限公司已于 2004 年 11月 11 日召开股东会决议解散，并进入普通清算程序。 ( 4) 股权投资差额明细情况列示如下： 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 四川远大蜀阳药业有限公司 16, 158, 701. 48 换出资产账面价值与购买日在被投资公司净资产中享有权益的差额 50 年 年初数 本期增加 本期摊销 期
122、末数 15, 350, 766. 38 - 323, 174. 04 15, 027, 592. 34 ( 5) 其他股权投资明细情况列示如下： 被投资单位 投资比例 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备 四川华西医药科技有限公司 16. 60% 5, 000, 000. 00 - - 5, 000, 000. 00- 宁波枫林特种废弃物处理有限公司 9. 00% 450, 000. 00 - - 450, 000. 00- 象山县绿叶城市信用社有限责任公司 10. 79% - 16, 855, 000. 00 - 16, 855, 000. 00- 合 计 5, 450, 000.
123、00 16, 855, 000. 00 - 22, 305, 000. 00- ( 6) 期末无应计提长期投资减值准备的情形。 9、固定资产及累计折旧： ( 1) 本期固定资产原价及累计折旧增减变动情况如下： 资产类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原价： 31房屋及建筑物 71, 836, 136. 59 1, 387, 270. 85 1, 070, 198. 00 72, 153, 209. 44 机器设备 65, 695, 372. 88 4, 341, 120. 64 3, 697, 986. 40 66, 338, 507. 12 运输设备 19, 214, 075.
124、 17 11, 860, 883. 53 782, 572. 00 30, 292, 386. 70 电子设备 3, 743, 594. 13 15, 557, 727. 99 99, 858. 60 19, 201, 463. 52 办公及其他设备 3, 605, 422. 28 725, 998. 31 263, 841. 53 4, 067, 579. 06 合计 164, 094, 601. 05 33, 873, 001. 32 5, 914, 456. 53 192, 053, 145. 84 累计折旧： 房屋及建筑物 17, 113, 506. 65 2, 631, 786. 2
125、5 141, 363. 14 19, 603, 929. 76 机器设备 31, 451, 457. 85 7, 643, 475. 28 2, 930, 473. 10 36, 164, 460. 03 运输设备 8, 507, 676. 91 2, 826, 369. 80 164, 880. 00 11, 169, 166. 71 电子设备 2, 602, 241. 10 536, 628. 33 78, 329. 66 3, 060, 539. 77 办公及其他设备 1, 480, 617. 97 621, 661. 34 116, 299. 20 1, 985, 980. 11 合计
126、 61, 155, 500. 48 14, 259, 921. 00 3, 431, 345. 10 71, 984, 076. 38 净 值 102, 939, 100. 57 120, 069, 069. 46 ( 2) 本期固定资产减值准备增减变动情况列示如下： 减值准备项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 242, 840. 35 - - 242, 840. 35 ( 3) 经营性租赁固定资产的账面价值： 资产类别 账面价值 房屋建筑物 1, 279, 711. 19 ( 4) 期末用于借款抵押的固定资产账面价值： 资产类别 账面价值 房屋建筑物 7, 695, 31
127、0. 96 10、在建工程： ( 1) 明细项目： 工程名称 年初数 减值准备 本期增加 本期转入 固定资产数 其他减少数 期末数 减值准备 资金来源 蜀阳药业办公楼装修 201, 065. 00 - 30, 000. 00 60, 000. 00 111, 065. 00 - 其他 蜀阳维修工程 - 1, 402, 820. 93 - 1, 402, 820. 93 - - 其他 蜀阳分装线 - 1, 318, 639. 08 1, 315, 639. 08 3, 000. 00 - - 其他 零星工程 437, 012. 32 201, 922. 42 346, 602. 00 579,
128、701. 90 1, 990. 00 201, 922. 42 201, 922. 42 其他 合计 638, 077. 32 201, 922. 42 3, 068, 062. 01 1, 925, 340. 98 1, 467, 810. 93 312, 987. 42 201, 922. 42 ( 2) 本期增加额中无利息资本化金额。 11、无形资产： ( 1) 明细项目： 项 目 如意集团老厂区土地使用权 如意集团新厂区土地使用权 宁波榭西工业园12- 2 土地使用权 四川双流县华阳镇姐儿堰宗地土地使用权 外购软件 合 计 原始金额 5, 426, 876. 75 21, 070, 0
129、00. 022, 112, 590. 00 18, 580, 602. 0 13, 800. 00 67, 203, 868. 75 3200年初数 4, 342, 966. 43 17, 017, 219. 9721, 013, 911. 8718, 363, 828. 31 - 60, 737, 926. 58本期增加 - - - - 13, 800. 00 13, 800. 00本期转出 - - - - - 0. 00本期摊销 117, 377. 40424, 968. 12442, 251. 80403, 313. 081, 280. 00 1, 389, 190. 40期末数 4,
130、225, 589. 03 16, 592, 251. 8520, 571, 660. 07 17, 960, 515. 2312, 520. 00 59, 362, 536. 18剩 余 摊 销 年限 35. 73 年 41. 08 年 46. 33 年 48. 58 年 4. 67 年 ( 2) 期末经营性租赁出租的土地使用权期末账面价值 28, 107, 718. 47 元。 ( 3) 期末无形资产无应计提减值准备情形。 12、长期待摊费用： 项 目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 水增容费 1, 000, 000. 00 300, 000. 00 - 100, 000. 0
131、0 200, 000. 00 装修费等 1, 803, 411. 70 534, 657. 35 175, 322. 00 252, 860. 96 457, 118. 39 计算机网络 25, 543. 00 - 25, 543. 00 600. 33 24, 942. 67 合 计 2, 828, 954. 70 834, 657. 35 200, 865. 00 353, 461. 29 682, 061. 06 13、短期借款： ( 1) 明细项目： 借款类别 年初数 期末数 担保借款 164, 869, 175. 00 213, 881, 000. 00 出口退税质押借款 273,
132、131, 100. 00 - 信用借款 134, 150, 500. 00 157, 005, 205. 00 抵押借款 - 17, 057, 745. 00 合 计 572, 150, 775. 00 387, 943, 950. 00 ( 2) 短期借款期末数比年初数下降 32. 20%，主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司本年度收回出口退税周期缩短，流动资金贷款减少。 14、应付票据： ( 1) 期末应付票据均为银行承兑汇票。 ( 2) 期末本账户余额中无应付持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位票据。 15、应付账款： ( 1) 本账户余额中无应付持公司 5%（含 5%
133、）以上表决权股份的股东单位款项。 ( 2) 账龄超过三年的应付账款 5, 087, 650. 87 元，未偿还的原因为：尚未与供货商进行结算。 ( 3) 应付账款期末数比年初数上升 54. 68%，主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司业务量增长，相应的应付国内商品采购款和国外商品采购远期信用证款增加。 16、预收账款： ( 1) 期末本账户余额中无预收持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 ( 2) 账龄超过一年的预收账款 1, 687, 882. 52 元，未结转的原因为：控股子公司浙江远大进出口有限公司与客户尚未结清的代理进口货款。 17、应付股利： 期末应付股利账面
134、余额均为控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司应付少数股东 33远大房地产开发有限责任公司现金股利。 18、应交税金： ( 1) 明细项目： 税 种 年初数 期末数 企业所得税 20, 972, 914. 06 43, 081, 573. 89增值税 - 5, 303, 544. 24 - 11, 284, 836. 13营业税 269, 804. 91 313, 966. 34城市维护建设税 418, 840. 16 559, 275. 15代扣代缴个人所得税 3, 288, 820. 94 5, 893, 542. 11土地使用税 192, 256. 63 155, 062. 20房产税 75
135、, 129. 99 75, 129. 99印花税 - 33, 889. 36合 计 19, 914, 222. 45 38, 827, 602. 91( 2) 报告期执行的法定税率参见附注三。 19、其他应交款： ( 1) 明细项目： 项 目 年初数 期末数 教育费附加 237, 905. 39 460, 249. 87交通费附加 267, 496. 68 267, 496. 68其他 117, 644. 00 116, 042. 00 合 计 623, 046. 07 843, 788. 55( 2) 报告期执行的费率参见附注三。 20、其他应付款： ( 1) 应付持公司 5%（含 5%）以
136、上表决权股份的股东单位款项情况参见附注七 （四）有关注释。 ( 2) 应付金额较大的单位（项目）如下： 单 位 名 称 金 额 款项性质 中国远大集团有限责任公司 17, 255, 055. 26 资金往来及应付待垫款和资金占用费 应付推广销售费、客户返利 11, 385, 193. 09 应付款 成都军区后勤部 3, 719, 520. 00 企业剥离重建血站款 远大资产管理公司 2, 410, 707. 57 应付待垫款和资金占用费 四川蜀阳企业（集团）有限公司 948, 803. 59 资金往来 （3）账龄超过三年的其他应付款 9, 319, 067. 11 元，未偿还的原因为：控股子公
137、司四川蜀阳远大药业有限公司应付成都军区后勤部补偿金为分期付款，以及公司未清欠的其他往来款。 21、预提费用： 项 目 年初数 期末数 利息费用 507, 750. 00 399, 699. 79 租赁费用 - 450, 400. 00 合 计 507, 750. 00 850, 099. 79 22、一年内到期的长期负债： 34( 1) 明细情况： 贷款单位 本 金 利息金额 借款期限 年利率 借款条件 连云港市财政局 1, 000, 000. 00114, 000. 00 2000. 4. 3-2003. 4. 3 2. 400% 信用 ( 2) 逾期未还的原因：该笔贷款属项目贷款，因项目的
138、实施尚未结束，暂未偿还贷款。 23、股本： 数量单位：股 股本结构 年初数 本年变动增减（+，- ） 注 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一、尚未流通股份 1. 发起人股 113, 521, 500 - - - - - 113, 521, 500 其中：境内法人持有股份 113, 521, 500 - - - - - 113, 521, 500 2. 募集法人持有股份 38, 353, 500 - - - - - 38, 353, 500 尚未流通股份合计 151, 875, 000 - - - - - 151, 875, 000 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 50, 6
139、25, 000 - - - - - 50, 625, 000 已流通股份合计 50, 625, 000 - - - - - 50, 625, 000 合 计 202, 500, 000 - - - - - 202, 500, 000 24、资本公积： 项 目 年初数 本期增加 注 本期减少 期末数 股本溢价 - - - - 接受捐赠非现金资产准备 - - - - 接受现金捐赠 - - - - 股权投资准备 547, 986. 28 - - 547, 986. 28 拨款转入 - - - - 外币资本折算差额 - - - - 其他资本公积 1, 624, 921. 54 323, 541. 18
140、 - 1, 948, 462. 72 合 计 2, 172, 907. 82 323, 541. 18 - 2, 496, 449. 00 注 其他资本公积本期增加为公司核销无法支付的其他应付款项而转入的资本公积。 25、盈余公积： 项 目 年初数 注 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 9, 182, 609. 01 2, 185, 880. 59 - 11, 368, 489. 60 公益金 6, 887, 531. 83 1, 092, 940. 30 - 7, 980, 472. 13 子公司法定盈余公积 13, 283, 827. 09 4, 969, 027. 29 -
141、18, 252, 854. 38 子公司公益金 6, 511, 908. 41 2, 484, 513. 65 - 8, 996, 422. 06 子公司储备基金 337, 761. 37 21, 659. 33 - 359, 420. 70 子公司企业发展基金 168, 880. 69 10, 829. 67 - 179, 710. 36 合 计 36, 372, 518. 40 10, 764, 850. 83 - 47, 137, 369. 23 注 公司对以前年度重大会计差错更正采用追溯调整法 ，调增盈余公积期初数1, 045, 304. 16 元。 26、未分配利润： 项 目 金 额
142、 本期净利润 21, 451, 259. 32 35加：年初未分配利润 注 11, 936, 596. 19 其他转入 - 减：提取法定公积金 7, 154, 907. 88 提取法定公益金 3, 577, 453. 95 提取职工奖励福利基金 27, 906. 04 提取储备基金 21, 659. 33 提取企业发展基金 10, 829. 67 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 未分配利润 22, 595, 098. 64 注 公司对以前年度重大会计差错更正采用追溯调整法 ，调增年初未分配利润2, 439, 043. 00 元。 27、主营业务收入与主营业务成本： ( 1) 按行
143、业分部列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 行 业 上年实际数 本年累计数 上年实际数 本年累计数 生物医药 213, 293, 970. 10240, 704, 864. 67 128, 093, 889. 77143, 960, 597. 20进出口贸易 6, 427, 395, 217. 898, 416, 415, 275. 936, 160, 938, 261. 54 8, 052, 243, 943. 06农副产品 3, 798, 106. 09 5, 005, 886. 203, 512, 784. 044, 577, 481. 94合计 6, 644, 487, 294. 0
144、88, 662, 126, 026. 806, 292, 544, 935. 358, 200, 782, 022. 20行业间抵销 - - - - 抵销后合计 6, 644, 487, 294. 088, 662, 126, 026. 806, 292, 544, 935. 358, 200, 782, 022. 20( 2) 按地区分部列示如下： 主营业务收入 主营业务成本 行 业 上年实际数 本年累计数 上年实际数 本年累计数 四川地区 213, 293, 970. 10240, 704, 864. 67 128, 093, 889. 77143, 960, 597. 20浙江地区 6,
145、 427, 395, 217. 89 8, 416, 415, 275. 936, 160, 938, 261. 54 8, 052, 243, 943. 06江苏地区 3, 798, 106. 09 5, 005, 886. 203, 512, 784. 044, 577, 481. 94合计 6, 644, 487, 294. 08 8, 662, 126, 026. 806, 292, 544, 935. 358, 200, 782, 022. 20地区间抵销 - - - - 抵销后合计 6, 644, 487, 294. 08 8, 662, 126, 026. 806, 292, 5
146、44, 935. 358, 200, 782, 022. 20 ( 3) 主营业务收入本年累计数比上年实际数上升 30. 37%、主营业务成本本年累计数比上年实际数上升 30. 33%，主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司、四川远大蜀阳药业有限公司本期业务量增长，相应的主营业务收入和主营业务成本增加。 28、主营业务税金及附加： 项 目 上年实际数 本年累计数 营业税 89, 136. 02 184, 401. 16 城市维护建设税 1, 186, 538. 56 1, 980, 986. 55 教育费附加 749, 568. 84 1, 403, 653. 38 合计 2, 025,
147、243. 42 3, 569, 041. 09 29、其他业务利润： 上年实际数 本年累计数 项 目 收入 支出 利润 收入 支出 利润 代销手续费 4, 846, 879. 24 269, 001. 80 4, 577, 877.44 5, 580, 697.03 279, 034. 85 5, 301, 662.18 36股 权 托 管 收 益 注 5, 243, 719. 32 1, 605, 104.41 3, 638, 614.91 3, 214, 695.76 1, 119, 098.46 2, 095, 597.30 其他 732, 264. 69 269, 278. 01 46
148、2, 986. 68 960, 733. 00 48, 423. 14 912, 309. 86 合 计 10, 822, 863. 25 2, 143, 384.22 8, 679, 479.03 9, 756, 125.79 1, 446, 556.45 8, 309, 569.34 注 公司于 2002 年 9 月 24 日与远大房地产开发有限公司签订委托持股协议，远大房地产开发有限公司将其持有四川远大蜀阳药业有限公司 30%的股权委托公司持有，委托期限为自协议签署日起一年。公司于 2003 年 10 月 28 日与远大房地产开发有限公司签订补充协议，约定上述股权托管期限延长至公司进行的
149、配股获得批准，配股募集的资金全部到达公司账户之日。公司于 2004 年 10 月 18 日与远大房地产开发有限公司签订补充协议，终止上述股权托管事项。 30、管理费用： 2004 年度管理费用比上年实际数上升 72. 00%，主要原因为：本期计提的坏帐准备增加；公司申报配股未获核准相关费用入帐；浙江远大进出口有限公司工资及福利费增长。 31、财务费用： 项 目 上年实际数 本年累计数 利息净支出 21, 957, 517. 96 20, 380, 832. 49 汇兑损益 1, 091, 913. 00 3, 618, 828. 54 手续费 13, 319, 389. 64 14, 123,
150、 746. 02 合 计 36, 368, 820. 60 38, 123, 407. 05 32、投资收益： ( 1) 明细项目： 项 目 上年实际数 本年累计数 清算子公司收益 - 248, 584. 47 - 股权投资差额摊销 - 502, 574. 04 - 323, 174. 04 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 1, 808, 478. 21 386, 142. 75 委托投资收益 - - 证券买卖收益 - - 合 计 1, 057, 319. 70 62, 968. 71 ( 2) 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额所形成的投资收益汇回不存在重大限制。 33、补贴收入
151、： 项 目 上年实际数 本年累计数 出口收汇贴息收入 6, 778, 664. 00 - 政府补助 注 15, 490, 000. 00 15, 710, 000. 00 合 计 22, 268, 664. 00 15, 710, 000. 00 注 根据宁波大榭开发区财政局出具关于浙江远大进出口有限公司有关补贴的说明，浙江远大进出口有限公司 2004 年度收到出口退税质押贷款贴息、高新技术产品出口补贴、机电产品出口补贴、服装产品出口补贴、农产品出口补贴合计 1, 413. 00 万元；根据宁波保 37税区（出口加工区）经济发展局、宁波保税区（出口加工区）财政局的共同审核批准，宁波远大国际贸易
152、有限公司 2004 年度收到外贸发展资金 100. 00 万元；根据宁波大榭开发区财政局出具关于宁波远大国际物流有限公司有关补贴的说明，宁波远大国际物流有限公司2004 年度收到企业发展专项资金 8. 00 万元；根据宁波经济技术开发区财政局的审批核准,宁波远大沥青有限公司 2004 年度收到扶持交通补贴 50. 00 万元。 34、营业外收入： 项 目 上年实际数 本年累计数 赔款收入及违约金 1, 356, 540. 01 1, 089, 685. 44 处理固定资产净收益 76, 022. 24 18, 010. 00 其他 16, 506. 91 574, 518. 64 合 计 1,
153、 449, 069. 16 1, 682, 214. 08 35、营业外支出： ( 1) 明细项目: 项 目 上年实际数 本年累计数 滞报金及罚款支出 484, 380. 79 2, 806, 469. 50 违约金支出 16, 298. 57 - 处置固定资产净损失 76, 350. 87 2, 035, 405. 08 处置无形资产净损失 - - 诉讼赔偿款 - 1, 064, 887. 86 捐赠支出 123, 838. 20 402, 007. 85 计提固定资产减值准备 - - 计提在建工程减值准备 201, 922. 42 - 其他 16, 323. 93 488, 128. 97
154、 合 计 919, 114. 78 6, 796, 899. 26 ( 2) 2004 年度营业外支出比上年实际数上升 639. 50%, 主要原因是公司本年度增加了诉讼赔偿款；浙江远大进出口有限公司增加了海关及工商罚款；四川远大蜀阳药业有限公司增加了固定资产报废损失。 36、支付的其他与经营活动有关的现金： 主要项目 金 额 暂借、暂付其他单位款 210, 480, 000. 00 装卸、运输费 68, 740, 923. 71 销售佣金、推广费 19, 749, 580. 23 仓储费 15, 275, 683. 74 银行手续费 14, 123, 546. 02 报关、进出口杂费 12,
155、 645, 867. 09 业务招待费 6, 951, 805. 62 差旅费 5, 854, 590. 76 办公费 2, 646, 235. 63 新产品研发费用 1, 840, 695. 30 37、现金及现金等价物净增加额： 项 目 金 额 资产负债表中货币资金的期末余额 466, 672, 012. 39 38减：信用证保证金 16, 381, 043. 98 现金的期末余额 450, 290, 968. 41 现金的期初余额 341, 683, 815. 49 现金及现金等价物净增加额 108, 607, 152. 92 六、母公司会计报表主要项目注释（如无特别说明，以下货币单位均
156、为人民币元） 1、应收账款： ( 1) 账龄分析： 年初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 - - - 621, 325. 13 100. 00% 31, 066. 26 1- 2 年 - - - - - - 2- 3 年 - - - - - - 3- 4 年 - - - - - - 4- 5 年 - - - - - - 5 年以上 - - - - - - 合计 - - - 621, 325. 13 100. 00% 31, 066. 26 ( 2) 应收账款余额中无应收持有本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位欠款。 2、其他应收款： (
157、1) 账龄分析： 年初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 14, 409, 304. 31 51. 42% 720, 465. 22 21, 537, 412. 39 47. 02% 1, 441, 724. 57 1- 2 年 10, 374, 924. 58 37. 02% 518, 746. 23 10, 901, 706. 23 23. 80% 10, 250, 719. 45 2- 3 年 270, 114. 54 0. 96% 27, 011. 45 10, 130, 362. 97 22. 11% 5, 089, 181. 29 3- 4 年
158、 1, 790, 712. 46 6. 39% 537, 213. 74 270, 114. 54 0. 59% 230, 255. 07 4- 5 年 565, 811. 46 2. 02% 282, 905. 73 1, 790, 712. 46 3. 91% 1, 072, 041. 18 5 年以上 615, 005. 63 2. 19% 615, 005. 63 1, 178, 971. 09 2. 57% 1, 178, 971. 09 合计 28, 025, 872. 98 100. 00% 2, 701, 348. 00 45, 809, 279. 68 100. 00% 19
159、, 262, 892. 65 ( 2) 由于对方单位财务状况恶化，公司本期对应收南洋国际贸易有限公司等单位款项合计 16, 592, 260. 43 元计提了全额特别坏账准备。 ( 3) 主要大额往来单位（项目）列示如下： 单 位 名 称 金 额 欠款原因 连云港如意食品有限公司 9, 808, 914. 19 资金往来 连云港来福如意食品有限公司 7, 038, 017. 39 资金往来 连云港富士食品有限公司 6, 931, 072. 06 资金往来 北京美华佳业农业科技有限公司 5, 000, 000. 00 资金往来 北京信益友达科贸有限公司 4, 500, 000. 00 资金往来
160、( 4) 其他应收款前五名金额合计33, 278, 003. 64元，占其他应收款额的 72. 64%。 ( 5) 其他应收款中应收持本公司 5%( 含 5%) 以上表决权股份的股东单位欠款情况参见附 39注七 （四）有关注释。 ( 6) 其他应收款账面余额期末数比年初数增加了 63. 45%, 主要原因是本年度公司增加了对相关单位的资金往来款项。 3、长期股权投资： ( 1) 投资类别： 投资类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数 子公司投资 165, 488, 958. 1546, 252, 863. 5018, 423, 174. 04193, 318, 647. 61 其中: 股权投
161、资差额 15, 350, 766. 38- 323, 174. 04 15, 027, 592. 34联营公司投资 16, 221, 555. 46461, 117. 22 800, 353. 37 15, 882, 319. 31其他股权投资 - - - - 合 计 181, 710, 513. 61 46, 713, 980. 72 19, 223, 527. 41 209, 200, 966. 92 （2）子公司投资明细情况： 调整被投资公司权益增减 被投资公司名称 投资期限 持股比例 初始投资金额 累计追加投资额 本期金额 累计金额 浙江远大进出口有限公司 10年 52% 8, 836
162、, 000. 00 15, 860, 000. 00 38, 537, 593. 68 136, 361, 111. 94 四川远大蜀阳药业有限公司 50 年 60% 66, 588, 473. 93 - 7, 715, 269. 82 35, 576, 210. 88 其中: 股权投资差额 16, 158, 701. 48 - - - 合 计 75, 424, 473. 93 15, 860, 000. 00 46, 252, 863. 50 171, 937, 322. 82 分得的现金红利 被投资公司名称 本期金额 累计金额 股权投资差额 累计摊销额 期末余额 减值准备 浙江远大进出口有
163、限公司 8, 320, 000. 00 52, 390, 000. 00 - 108, 667, 111. 94 - 四川远大蜀阳药业有限公司 9, 780, 000. 00 16, 382, 040. 00 1, 131, 109. 14 84, 651, 535. 67 - 其中: 股权投资差额 1, 131, 109. 14 15, 027, 592. 34 合 计 18, 100, 000. 00 68, 772, 040. 00 1, 131, 109. 14 193, 318, 647. 61 - ( 3) 联营公司投资明细情况： 调整被投资公司权益增减 被投资公司名称 投资期限
164、持股比例 初始投资金额 追加投资额 本期金额 累计金额 连云港味之素如意食品公司 1995. 12- 2015. 12 25% 11, 451, 527. 25 - 461, 117. 22 9, 926, 615. 99 分得的现金红利 被投资公司名称 本期金额 累计金额 期末余额 减值准备 连云港味之素如意食品公司 800, 353. 37 5, 495, 823. 93 15, 882, 319. 31 - ( 4) 股权投资差额明细情况： 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 四川远大蜀阳药业有限公司 16, 158, 701. 48 换出资产账面价值与购买日在被投 50 年 40
165、资公司净资产中享有权益的差额 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 15, 350, 766. 38 - 323, 174. 04 15, 027, 592. 34 4、主营业务收入与主营业务成本： 本期主营业务收入与主营业务成本均为农副产品( 冷冻蔬菜) 的销售收入与销售成本。 5、投资收益： ( 1) 明细项目： 项 目 上年实际数 本年累计数 股权投资差额摊销 - 323, 174. 04 - 323, 174. 04 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 39, 716, 851. 92 46, 713, 980. 72 合 计 39, 393, 677. 88 46, 390, 80
166、6. 68 ( 2) 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额所形成的投资收益汇回不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易 （一） 存在控制关系的关联方： 1、企业名称：北京炎黄置业有限公司 注册资本：1160 万美元 注册地址：北京市密云县工业开发区康宝路 12 号 经营范围：在规划范围内进行房屋及配套设施的开发、建设及其物业管理，包括 公寓、写字楼的出售、商业设施的出租，经营餐饮和娱乐服务设施 与本公司关系：持中国远大集团公司 50%股权，通过中国远大集团公司对本公司存在间接控制关系 经营性质或类型：合作经营（港资） 法定代表人：胡敏 本期注册资本无增减变化。 2、企业名称：中国远大集团有限
167、责任公司 注册资本：10000 万元 注册地址：北京市朝阳区和平里西街 3 号三川大厦 经营范围：主营承办引进技术及人才交流业务，承办中外合资经营、合作生产和“ 三来一补” 业务；经营和代理除国家统一组织联合经营的十六种出口商品和国家规定的一类进口商品以外的商品的进出口业务；经营技术进出口、易货贸易和转口贸易业务；劳务输出；承包各类国外工程和境内外资工程；上述工程所需的设备、材料及零配件出口；对外派遣各类工程、生产服务行业的劳务人员，按国家有关规定在国（境）外举办企业；从事对外展览业务；房地产开发与经营；兼营与主营有关的内贸业务；小轿车的销售（直接销售到最终用户）；综合咨询服务和技术交流 与本
168、公司关系：公司第一大股东，持公司 41. 26%股份，所持股份本期无变化 经营性质或类型：有限责任公司 法定代表人：胡凯军 本期注册资本无增减变化。 3、企业名称：浙江远大进出口有限公司 41注册资本：8000 万元 注册地址：宁波市大榭金莹贸易楼 经营范围：经营和代理除国家统一组织联合经营的十六种出口商品和国家规定的一类进口商品以外的商品的进出口业务；经营技术进出口、易货贸易和转口贸易业务；除国家明令禁止及专营以外的工业品制造、加工；国家明令禁止以外的服务业；经营钢材、晴纶的进口业务 与本公司关系：公司的控股子公司，公司持有 52. 00%股份，所持股份本期无变化 经营性质或类型：有限责任公
169、司 法定代表人：沈志宏 本期注册资本增加 3000 万元。 4、企业名称：四川远大蜀阳药业有限公司 注册资本：7000 万元 注册地址：成都市顺城大街 308 号冠城广场 32 层 经营范围：制造、销售血液制品、化学药品制剂、中成药；经营企业自产产品及技术的出口业务，经营本企业生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备零配件及技术的进口业务（除国家限定和禁止的商品及技术除外），经营进料加工和“ 三来一补” 业务 与本公司关系：公司的控股子公司，公司持有 60. 00%股份，所持股份本期无变化 经营性质或类型：有限责任公司 法定代表人：蒋德席 本期注册资本无增减变化。 5、企业名称：宁波远大沥青有限
170、公司 注册资本：63 万美元 注册地址：宁波市北仑区蒋家村 经营范围：改性沥青的生产 与本公司关系：浙江远大进出口有限公司的控股子公司，浙江远大进出口有限公 司持有 74. 60%股份 经营性质或类型：合资经营（港资）企业 法定代表人：姜琦 本期注册资本无增减变化。 6、企业名称：余姚市远大塑料有限公司 注册资本：80 万元 注册地址：余姚市新建北路塑料城 A- 3 号 经营范围：塑胶原料，化工原料及产品（除化学危险品），纺织原料及产品（除国家统一经营商品），纸张，金属材料，文教用品的代购代销 与本公司关系：浙江远大进出口有限公司的控股子公司，浙江远大进出口有限公 司持有 90. 00%股份
171、经营性质或类型：有限责任公司 法定代表人：吴向东 本期注册资本无增减变化。 7、企业名称：宁波远大国际物流有限公司 注册资本：500 万元 注册地址：宁波大榭榭西工业园 12- 2 地块 42经营范围：承办海运、空运进出口货物的国际运输代理业务 与本公司关系：浙江远大进出口有限公司的控股子公司，浙江远大进出口有限公 司持有 90. 00%股份 经营性质或类型：有限责任公司 法定代表人：金波 本期注册资本无增减变化。 8、企业名称：宁波远大国际贸易有限公司 注册资本：120 万元 注册地址：宁波保税区商务大厦 1229 室 经营范围：国际贸易、转口贸易、出口加工、保税仓储等 与本公司关系：浙江远
172、大进出口有限公司的控股子公司，浙江远大进出口有限公 司持有 70. 00%股份 经营性质或类型：有限责任公司 法定代表人：黄文聪 本期注册资本无增减变化。 9、企业名称：台州格兰贸易有限公司 注册资本：50 万元 注册地址：台州市路桥月河北街塑料化工市场 1003 号 经营范围：化工塑料、钢材、电子产品、五金工具批发零售 与本公司关系：浙江远大进出口有限公司的控股子公司，浙江远大进出口有限公司持有 90. 00%股份 经营性质或类型：有限责任公司 法定代表人：王文杰 本期注册资本无增减变化。 （二）在控制关系的关联方： 关 联 单 位 名 称 关 联 关 系 连云港市蔬菜冷藏加工厂 公司股东，
173、持公司 30. 60%股份 连云港如意食品集团有限公司 中国远大集团公司间接控制的企业，与公司同一法定代表人 远大房地产开发有限责任公司 同一母公司 成都远大房地产开发有限公司 同一母公司 远大资产管理有限公司 同一母公司 远大国际展览（宁波）有限公司 同一母公司 连云港味之素如意食品有限公司 公司的联营企业 四川蜀阳企业（集团）有限公司 与四川远大蜀阳药业有限公司同一法定代表人 宁波天博机械有限公司 浙江远大进出口有限公司之联营企业 （三）关联方交易（如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、受托经营：公司于 2002 年 9 月 24 日与远大房地产开发有限责任公司签订委托持股协议，远
174、大房地产开发有限责任公司将其持有四川远大蜀阳药业有限公司 30%的股权委托公司持有，委托期限为自协议签署日起一年；公司于 2003 年 10 月 28 日与远大房地产开发有限公司签订补充协议，约定上述股权托管期限延长至公司进行的配股获得批准，配股募集的资金全部到达公司账户之日，且公司受让上述股权。托管期间内，公司享有受托持有四川远大蜀阳药业有限公司 30%股权的收益和承担相应的亏损，且公司应支付的托管费为 43每年 1, 342, 918. 15 元，于托管期限结束后 30 日内一次性支付。公司于 2004 年 10 月 18 日与远大房地产开发有限公司签订补充协议，终止上述股权托管事项。20
175、04 年度公司计入上述受托经营经净收益2, 095, 597. 30元。 2、关联方向公司提供资金及公司偿还资金： 关联方单位名称 本期关联方向公司提供资金额 本期公司向关联方偿还资金额 中国远大集团有限责任公司 5, 512, 500. 00 1, 000, 000. 00 3、公司向关联方提供资金及收回： 关联方单位名称 本期公司向关联方提供资金额 本期公司向关联方收回资金额 远大国际展览（宁波）有限公司 600, 000. 00 1, 000, 000. 00 4、公司向关联方支付资金占用费： 关联方单位名称 2003 年度 2004 年度 中国远大集团有限责任公司 - 872, 138
176、. 26 远大资产管理有限公司 - 25, 775. 08 合 计 - 897, 913. 34 根据公司与中国远大集团有限责任公司、远大资产管理有限公司签订的协议，按协议双方共同确认的公司应付款项的全年平均余额参照银行同期年贷款利率，计算公司 2004年度应付关联方的资金占用费。 5、向关联方销售商品： 关联方单位名称 2003 年度 2004 年度 杭州华东医药股份有限公司 4, 433, 846. 15 8, 480, 307. 69 为控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司向关联方销售的商品，按市场价定价, 并均以现金结算。 6、向关联方采购商品： 关联方单位名称 2003 年度 2004
177、 年度 宁波市天博机械有限公司 - 5, 702, 191. 62 为控股子公司浙江远大进出口有限公司向关联方采购的商品，按市场价定价, 并均以现金结算。 7、关联方为公司及控股子公司银行借款提供担保： 关联方单位名称 截止 2003 年 12 月 31 日 截止 2004 年 12 月 31 日 中国远大集团有限责任公司 136, 700, 000. 00 101, 050, 000. 00 8、公司向关联方租赁房屋： 根据公司与北京炎黄置业有限公司的远大中心预租合同，公司向北京炎黄置业有限公司租赁房屋 300 平方米，租赁期限为 2004 年 5 月 1 日至 2004 年 12 月 31
178、 日。2004 年度公司应计租赁费 450, 400. 00 元。 9、关联方为公司代付款项： ( 1) 根据公司与远大资产管理有限公司签订的代付款协议书，远大资产管理有限公司代公司向金元证券有限公司支付财务顾问费人民币 200. 00 万元。 ( 2) 根据公司与中国远大集团有限责任公司签订的代付款协议书，中国远大集团有限责任公司代公司向君合律师事务所支付法律顾问费人民币 48. 00 万元。 （四）与关联方往来款项余额： （货币单位：人民币元） 44金 额 科目 关联方单位名称 年初数 期末数 杭州华东医药股份有限公司 233, 522. 56 791, 880. 00 应收账款 合 计
179、233, 522. 56 791, 880. 00 远大房地产开发有限责任公司 3, 192, 989. 22 398, 586. 52 连云港市蔬菜冷藏加工厂 90, 556. 07 90, 556. 07 连云港如意食品集团有限公司 5, 029. 85 5, 029. 85 远大国际展览（宁波）有限公司 400, 000. 00 - 其他应收款 合 计 3, 688, 575. 14 494, 172. 44 中国远大集团有限责任公司 11, 540, 317. 00 17, 255, 055. 26 远大资产管理有限公司 234, 932. 49 2, 410, 707. 57 四川蜀
180、阳企业（集团）有限公司 948, 803. 59 948, 803. 59 其他应付款 合 计 12, 724, 053. 08 20, 614, 566. 42 八、或有事项 1、截止 2004 年 12 月 31 日，公司为其他单位银行借款 2, 543. 87 万元提供担保。 2、浙江远大进出口有限公司为其子公司宁波远大国际贸易有限公司贷款 60. 00 万美元提供担保；宁波远大沥青有限公司为浙江远大进出口有限公司银行借款 400. 00 万美元提供担保；宁波远大国际贸易有限公司为宁波远大沥青有限公司银行借款 150. 00 万元人民币提供担保。 3、截止 2004 年 12 月 31
181、日，四川远大蜀阳药业有限公司商业承兑汇票贴现金额 442. 39万元。 九、承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，公司无需披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无需披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、债务重组事项 报告期内，公司无需披露的重大债务重组事项。 十二、其他重要事项 1、2004 年度非经常性损益明细如下： 项 目 金额 处置固定资产产生的损益 - 805, 208. 31 各种形式的政府补贴 5, 428, 546. 53 以前年度已经计提各项减值准备的转回 30, 562. 80 股权托管收益 2, 095, 597. 30
182、其他各项营业外收支净额 - 2, 167, 627. 52 合 计 4, 581, 870. 80 45 2、根据公司董事会关于 2004 年度利润分配预案预案的决议，公司按 2004 年度实现净利润的 10%提取法定盈余公积金、5%提取法定公益金后，不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。上述利润分配预案尚待公司股东大会审议。 3、控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司是经成都市人民政府成府函 2001 9 号关于转让成都蜀阳制药厂国有产权的批复，由中国远大集团公司和远大房地产开发有限责任公司以受让原成都蜀阳制药厂的国有产权共同出资组建的有限责任公司，原成都蜀阳制药厂出让资产中的房屋建筑物产权变更手续尚未办妥。 （十一）备查文件目录 1、载有法定代表人、财务总监、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及 公告的原稿。 连云港如意集团股份有限公司 董事长：李炳源 二 五年四月
