1、 四环药业股份有限公司 2002 年年度报告 董事长陈军 2003 年 3 月 20 日 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 公司董事陈光全先生李三鸿先生因工作原因未出席会议分别委托董事张合斌先生张德鸿先生出席会议并行使表决权公司董事吕林祥先生因个人原因已于日前向董事会提出辞去董事职务未出席本次会议 公司董事长陈军总经理张合斌财务总监张德鸿财务部经理黄佳兴声明保证年度报告中财务报告的真实完整 四环药业股份有限公司 董事会 2003 年 3 月 20 日 目 录 第一节 公司基本情况简介. .
2、 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 1 第二节 会计数据与业务数据摘要 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 2 第三节 股本变动及股东情况. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 第四节 董事监事高级管理人员和员工情况. . . . . . . . . . . . 7 第五节 公司治理结构 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
3、. . . . 10 第六节 股东大会情况简介. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 14 第七节 董事会报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 第八节 监事会报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 25 第九节 重要事项 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . .
4、 . . . . . . . . . 28 第十节 财务会计报告 . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 32 第十一节 备查文件目录. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 64 1第一节 公司基本情况简介 一 公司法定中文名称四环药业股份有限公司 公司法定英文名称SI HUAN PHARMACEUTI CAL CO. , LTD. 公司英文名称缩写SHPC 二 公司法定代表人 陈军 三 公司董事会秘书 李本林 联系地址北京市西城区
5、阜外大街 3 号东润时代大厦六层 联系电话(010)68002567 传 真(010)68001816 公司证券事务代表王天霖 联系地址北京市西城区阜外大街 3 号东润时代大厦六层 联系电话(010)68001660 传 真(010)68001816 电子信箱wtl 四 公司注册地址北京市顺义区南法信地区三家店村北 公司办公地址北京市西城区阜外大街 3 号东润时代大厦六层 邮政编码100037 五 公司选定的信息披露报纸中国证券报证券时报 登载公司年度报告的国际互联网网址 公司年度报告备置地点 北京西城区阜外大街 3 号东润时代大厦六层公司证券部 六 公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称
6、四环药业 股票代码000605 七 其他有关资料 1) 公司 1996 年 9 月 10 日在国家工商行政管理局首次注册登记2001年 7 月 4 日公司在国家工商行政管理局变更登记 2) 本公司营业执照登记号码: 1000001002380 3) 本公司税务登记号码:110102100023808000 4) 会计师事务所名称湖北大信会计师事务有限公司 办公地点湖北武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 A- B座八楼 2第二节 会计数据与业务数据摘要 一本年度主要会计数据单位人民币元 利润总额 21,621,801.42 净利润 16,639,106.97 扣除非经常性损益后的净利润 1
7、6,639,106.97 主营业务利润 43,536,533.52 其他业务利润 -746.66 营业利润 21,636,801.42 投资收益 -15,000.00 补贴收入 0 营业外收支净额 0 经营活动产生的现金流量净额 25,020,605.40 现金及现金等价物净增加额 15,569,292.90 二截至报告期末本公司近三年的主要会计数据和财务指标 指 标 年 份 2002 年 2001 年 2000 年 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入(千元) 72,213 35,828 35,828 54,084 54,084净利润(千元) 16,639 8,310 8,310 1
8、,111 1,111总资产(千元) 220,443 210,536 210,536 300,939 293,144股东权益(千元) 116,914 102,915 101,265 102,038 94,243每股收益(元) 0.20 0.10 0.1007 0.01 0.01每股净资产(元) 1.42 1.25 1.23 1.24 1.14调整后每股净资产元 1.39 1.21 1.19 1.05 0.96每 股 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量净额元 0.30 0.28 0.28 0.05 0.05净资产收益率 14.23% 8.07% 8.21% 1.09% 1.18%加权平均净
9、资产收益率以扣除非 经 常 性 损 益 后 的 净 利 润 为 基础计算 15.18% 9.02% 8.26% -3.69% _ 3三报告期内股东权益变动情况元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 82,500,00010,063,465.993,287,675.55921,673.245,413,482.33101,264,623.87本期增加 2,495,866.04831,955.3416,639,106.97 19,134,973.01本期减少 3,485,866.043,485,866.04期末数 82,500,00010,063,465.9
10、95,783,541.591,753,628.5818,566,723.26116,913,730.84注1盈余公积本期增加 2,495,866.04 元系本期计提所致 法定公益金本期增加 831,955.34 元系本期计提所致 2未分配利润本期增加 16,639,106.97 元系本期实现净利润 本期减少 3,485,866.04 元 系本期计提盈余公积金 含法定公益金 2,495,866.04元和分配现金股利 990,000.00 元 4第三节 股本变动及股东情况 一股本变动情况 1股份变动情况表 ( 单位股) 股份类别 期初数 本次变动增减() 期末数 配股 送股 公积金转增 增发 其他
11、 小计 一尚未流通股份 61,875,000 61,875,000 1发起人股份 61,875,000 61,875,000 其中国家持有股份 境内法人持有股份 61,875,000 61,875,000 境外法人持有股份 其他 2募集法人股 3内部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 61,875,000 61,875,000 二已上市流通股份 20,625,000 20,625,000 1人民币普通股 20,625,000 20,625,000 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 20,625,000 20,625,000 三股份总数 82,500,0
12、00 82,500,000 2股票发行与上市情况 1截止报告期末为止公司前三年无股票发行情况 2报告期内公司股份总数及结构亦未变动 3公司无内部职工股 5二股东情况介绍 1本报告期末公司共有股东 6271 个 2公司前 10 名股东情况(截止 2002 年 12 月 31 日) 名次 股东名称 年末持股数股 年度内持股变动增减 情况+- 持股占总股本比例 持有股份的质押或冻结情况 股份种类 1 四环生物医药投资有限公司 56, 100, 000 0 68. 00% 5610 万股质押 发起人境内法人股 2 北京北大君士集团有限公司 3960, 000 +3, 960, 000 4. 80% 定
13、向法人境内法人股 3 北京福满楼餐饮有限公司 825, 000 1. 00% 发起人境内法人股 4 中国对外建设总公司 330, 000 0. 40% 发起人国有法人股 5 中国建设工业建设总公司 330, 000 0. 40% 发起人国有法人股 6 唐保和 287, 500 0. 35% 社会公众股 7 杨启明 283, 800 0. 34% 社会公众股 8 中国建设机械 总公司 165, 000 0. 20% 发起人国有法人股 9 中联实业股份 有限公司 165, 000 - 3, 960, 000 0. 20% 发起人国有法人股 10 吴玉锟 135, 283 0. 16% 社会公众股
14、其中 1公司前10名股东中的法人股股东之间不存在关联关系也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人未知其他流通股股东之间是否存在关联关系也未知其他流通股股东是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人 2北京北大君士集团有限公司于 2002 年 4 月 15 日通过拍卖竞价获得中联实业股份有限公司被司法冻结的 396 万股国有法人股, 从而成为本公司第二大股东此事项已公告于 2002 年 5 月 16 日中国证券报和证券时报 3 2002 年 11 月 四环生物医药投资有限公司将其持有的本公司股份共 5610万股质押给中国农业银行总行营业部质押期限为两年此
15、事项公告于 2002年 11 月 16 日中国证券报和证券时报 63本公司控股股东情况介绍 股东名称: 四环生物医药投资有限公司 法定代表人: 陈亚 注册资金 10500 万元 成立时间 1999 年 12 月 15 日 经营范围: 生物医药及中西药的项目投资 技术开发技术转让 技术咨询技术服务销售医疗器械 股权结构 股东名称 出资额 出资比例 北京罗倍基因工程技术有限公司 3060 29% 光大中南国际经济技术合作有限责任公司 2940 28% 中国五矿物资进出口有限公司 2000 19% 上海光大恒创企业发展有限公司 2500 24% 4本公司控股股东的控股股东情况 股东名称: 北京罗倍基
16、因工程技术有限公司 法定代表人: 郭建子 注册资金 3000 万元 成立时间 2000 年 11 月 13 日 经营范围: 生物基因工程生物医药产品的技术开发技术服务 技术转让技术培训等 股权结构 股东名称 出资额 出资比例 郭建子 2400 80% 陈冰冰 150 5% 张正月 450 15% 5报告期内控股股东无变更 7第四节 董事监事高级管理人员和员工情况 一公司董事监事高级管理人员 1基本情况 姓名 职务 性别 年龄岁 任职期限 陈军 董事长 男 34 2001.52004.4 陈光全 副董事长 男 40 2001.112004.4 张合斌 董事总经理 男 48 2001.42004.
17、4 张德鸿 董事财务总监 男 61 2001.42004.4 顾方舟 董事 男 77 2001.52004.4 邓万凰 独立董事 女 63 2002.52004.4 何平虹 独立董事 女 38 2002.52004.4 李三鸿 董事 男 40 2001.42004.4 吕林祥 董事 男 43 2001.42004.4 毛传金 监事长 男 56 2001.42004.4 高凌峰 监事 男 34 2001.42004.4 苑学梅 监事 女 30 2001.92004.4 李本林 董事会秘书总经理助理 男 46 2002.42004.4 王玉敏 副总经理 女 59 2001.42004.4 杨涛 副
18、总经理 男 35 2002.102004.4 吴保远 营销总监 男 48 2002.32004.4 注 1公司副董事长陈光全先生兼任控股股东四环生物医药投资有限公司执行总裁任期为 2001 年 9 月- - 2004 年 9 月 2本公司所有董事监事及高管人员均未持有本公司股票 2年度报酬情况 1董事监事和高级管理人员报酬的决策程序报酬确定依据 公司现任董事监事及高管人员的报酬及津贴均参照北京地区同行业 8公司的相关标准并结合本公司的具体情况制定 2) 董事监事和高级管理人员年度报酬情况 现任董事监事和高级管理人员本年度的报酬总额为 83 万元 金额最高的前三名董事本年度的报酬总额为 38 万
19、元金额最高的前三名高级管理人员本年度的报酬总额为 28万元独立董事的津贴为每人每年3 万元 报告期内公司董事监事和高管人员中有 9 人在公司领取报酬其中年度报酬在 5万以下 含 5万 有 1人 5- 10万元 含 10万 有 7人 10- 20 万元有 1 人 报告期内不在公司领取报酬和津贴的有陈光全 顾方舟吕林祥李三鸿毛传金其中陈光全在股东单位领取报酬 3报告期内离任和聘任的董事监事高级管理人员情况 董事与独立董事 经 2002 年 1 月 15日召开第二届董事会第六次会议通过决议同意张合斌先生辞去副董事长职务选举陈光全董事担任公司副董事长 经 2002 年 4 月 4 日经董事会同意张志祥
20、先生王玉敏女士因个人原因辞去董事职务经 2002 年 5月 28 日年度股东大会上审议通过聘任邓万凰女士何平虹女士为公司第二届董事会独立董事 高管人员 经 2002 年 1 月 15日召开第二届董事会第六次会议通过决议同意吕林祥先生辞去公司总经理职务经董事长陈军先生提名决定聘任张合斌先生为公司总经理 经 2002 年 3 月 13日公司第二届董事会临时会议审议通过 聘任李本林先生为公司总经理助理吴保远先生为营销总监 2002 年 4 月 22 日召开的公司第二届董事会第八次会议上通过决议同意李金柱先生因个人原因辞去董事会秘书职务聘任李本林先生兼任董事会秘书 经 2002 年 10 月 24日召
21、开第二届董事会第十一次会议 通过决议同意 9聘任杨涛先生担任公司副总经理 二公司员工情况 年末公司在册员工 117 人不含子公司 专业构成 人员数量 占全体员工比例 生产人员 40 34% 销售人员 7 6% 技术人员 30 26% 财务人员 7 6% 行政人员 33 28% 合计 117 100% 员工教育程度 人员数量 占全体员工比例 研究生及以上学历 5 4% 大学本科 13 11% 大学专科 22 19% 高中含中专技校77 66% 合计 117 100% 10第五节 公司治理结构 一公司治理情况 根据中国证监会国家经贸委2002 年5 月10 日发布的关于开展上市公司建立现代企业制度
22、检查的通知要求本公司及控股股东四环生物医药投资有限公司认真进行了自查并填写了自查报告上报中国证监会和国家经贸委 公司自2001年6月实施了重大资产置换以来严格按照 公司法证券法上市公司治理准则和中国证监会深圳证券交易所有关法律法规的要求不断完善公司法人治理结构努力建立现代企业制度规范公司运作本报告期内公司修定和制定了公司章程股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则信息披露制度等规章制度 并建立和完善了独立董事制度有关独立董事制度的建立情况见本节二公司严格规范运作以股东利益最大化为目标实现公司的快速稳健发展 对照上市公司治理准则公司董事会对公司法人治理的实际情况说明如下 1关于公司股东与股东
23、大会公司的治理结构能够确保所有股东特别是中小股东的平等地位确保股东充分行使合法权利在新修订的公司章程中对于董事的选举正式采用累积投票制报告期内公司共召开了一次股东大会其召集召开程序出席会议人员的资格和表决程序都符合公司法上市公司股东大会规范意见和公司章程的规定 2关于控股股东与上市公司的关系公司控股股东对上市公司十分重视并给予大力支持特别在公司本年度的直接融资上给予了很大帮助控股股东依法行使股东权利承担股东义务公司与控股股东在业务资产机构人员和财务等方面做到五分开独立核算独立承担责任和风险 3关于董事与董事会公司按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事董事均忠实诚信勤勉地履行职责董事会的人数及人
24、员构成符 11合有关法律法规的要求董事会会议按照规定的程序进行公司严格按照中国证监会和北京证管办的要求建立了独立董事制度设立了四个董事会专门委员会并相应建立了董事会专门委员会的实施细则 4关于监事与监事会公司股东监事和职工监事的选举符合有关法律法规的规定公司监事会的人员和结构能确保监事会独立有效地行使对董事高级管理人员及公司财务的监督和检查公司监事会会议按照规定的程序进行 5关于绩效评价与激励约束机制公司成立了以企业管理发展部为主体的专班正在研究如何建立公正透明的绩效评价体系和操作方案问题公司经理人员的聘任按照有关法律法规和公司章程的规定进行 6关于利益相关者公司尊重银行及其它债权人职工消费者
25、供应商社区等利益相关者的合法权利并积极合作共同推动公司持续健康地发展 7关于信息披露与透明度公司按照有关规定认真履行信息披露义务公司指定董事会秘书并设立证券事务代表负责证券有关的信息披露接待来访回答咨询等确保所有的股东有平等的机会获得信息公司能够按照有关规定及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况 对照上市公司治理准则公司董事会认为公司治理的实际状况与上市公司治理准则的要求基本一致今后公司将根据中国证监会的要求和国家有关规定积极探索建立公开征集股东大会投票权为董事购买责任保险建立绩效评价与激励约束机制等问题进一步加大董事监事和高级管理人员的培训力度 二公司独立董事情况 根据中国
26、证监会和北京证管办的要求公司聘请了我国会计经济管理等领域的两位专家担任独立董事并设立了四个董事会专门委员会还相应制定了董事会战略委员会实施细则董事会提名委员会实施细则董事会薪酬与考核委员会实施细则和董事会审计委员会实施细则 12进一步完善了公司的法人治理结构改善了董事会的结构提高了董事会的决策水平报告期内公司独立董事按照中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见和公司章程的要求独立履行职责参与公司重大事项的决策充分发挥独立董事作用 1战略委员会 2002 年 6 月 18 日召开董事会战略委员会 2002 年第一次会议委员会成员陈军张合斌邓万凰全部参加了会议会议通过举手表决的方式选举陈
27、军先生担任战略委员会主任委员 2薪酬与考核委员会 2002 年 6 月 18 日召开董事会薪酬与考核委员会 2002 年第一次会议委员会成员邓万凰何平虹张合斌全部参加了会议会议通过举手表决的方式选举何平虹女士担任薪酬与考核委员会主任委员 3提名委员会 2002 年 6 月 18 日召开了董事会提名委员会 2002 年第一次会议委员会成员何平虹陈光全邓万凰全部参加了会议会议通过举手表决的方式选举何平虹女士担任提名委员会主任委员 2002 年 10 月 24 日董事会第一届提名委员会召开了第二次会议决议通过了对杨涛先生担任四环药业股份有限公司副总经理的提名同意将其提交董事会审议 4审计委员会 20
28、02 年 6 月 18 日召开了董事会审计委员会 2002 年第一次会议委员会成员邓万凰何平虹张德鸿全部参加了会议会议通过举手表决的方式选举邓万凰女士担任审计委员会主任委员 2002 年 8月 14 日董事会第一届审计委员召开了第二次会议 决议通过了四环药业股份有限公司 2002 年半年度报告及报告摘要同意将其提交董事会审议 2002年10月24日董事会第一届审计委员第三次会议召开决议通过了四环药业股份有限公司2002年第三季度报告同意将其提交董事会审议 三公司与控股股东在业务人员资产机构财务等方面情况 131) 在人员方面公司在劳动人事及工资管理等方面实行独立总经理副总经理 财务总监董事会秘
29、书等高级管理人员均在本公司领取报酬未在控股股东单位领取报酬担任职务 2) 在资产方面本公司拥有独立的生产体系辅助生产系统和配套设施工业产权商标非专利技术等无形资产均由本公司拥有 3) 在财务方面本公司设有独立的财务部门并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度并在银行独立开户 4) 在机构独立方面本公司设立了健全的组织机构体系董事会监事会等内部机构独立运作不存在与控股股东职能部门之间的从属关系 5) 在业务分开方面本公司业务独立于控股股东自主经营业务结构完整 四公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制相关奖励制度的建立和实施情况 公司高级管理人员接受董事会直接考核奖惩公司高级管理人员承担董事会
30、下达的生产经营目标责任制 董事会根据利润完成情况和经营 管理廉政安全生产等情况对照责任制和利润目标对高级管理人员进行考核并进行奖惩公司目前正在致力于建立一套完善的绩效考评和激励机制 14第六节 股东大会情况简介 一股东大会的通知召开情况及决议内容 本公司董事会于 2002 年 4 月 6 日在中国证券报和证券时报同时刊登四环药业股份有限公司第二届董事会第七次会议决议公告暨召开2001 年年度股东大会的通知2001 年年度股东大会于 2002 年 5 月 28 日在北京市西城区阜外大街 3 号东润时代大厦 8 层会议室召开 本次会议出席会议的股东及股东委托代理人 4 人代表公司发行在外有表决权股
31、份 60, 898, 000 股占公司发行在外有表决权股份总数的 73. 82%董事长陈军先生主持了本次会议北京市陆通联合律师事务所刘红宇律师出席了本次会议并出具了法律意见书 与会股东以记名投票表决方式审议并通过了如下决议 1 审议通过了四环药业股份有限公司公司章程修正案 2 审议通过了关于设立董事会专门委员会的议案 3 审议通过了四环药业股份有限公司董事会专门委员会实施细则 4 审议通过了四环药业股份有限公司股东大会议事规则修正案 5 审议通过了修订后的四环药业股份有限公司董事会议事规则 6 审议通过了四环药业股份有限公司信息披露制度 7 审议通过了聘任邓万凰女士何平虹女士为公司独立董事的议
32、案 8 审议通过了关于独立董事津贴的议案 9 审议通过了四环药业股份有限公司 2001 年度报告及报告摘要 10 审议通过了2001 年度利润分配公积金转增股本预案 11 审议通过了继续聘请湖北大信会计师事务有限公司为本公司2002 年度审计的审计机构的议案 12 审议四环药业股份有限公司监事会议事规则 152001 年年度股东大会决议公告刊登于 2002年 5 月 29 日 中国证券报和证券时报 二选举更换公司董事监事情况 本公司于 2002 年 4 月 4 日召开第二届董事会第七次会议会议同意张志祥先生王玉敏女士因个人原因辞去董事职务并审议通过了提名邓万凰女士何平虹女士为公司独立董事候选人
33、的议案 2002年 5月 28日公司 2001年度股东大会审议通过了 聘任邓万凰女士何平虹女士为公司独立董事的议案 16 第七节 董事会报告 一 经营情况的讨论与分析 报告期内在广大股东的支持下公司贯彻整顿理顺整合增效的工作方针经过全体员工的勤奋努力团结奋斗各项工作取得了新的可喜成绩和进展在一些重要方面获得了丰硕成果 第一经济效益大幅度提高 2002 年公司主要经济指标与 2001年相比实现收入 7221 万元增长 102 % 净利润 1664 万元上升 100% 每股收益 0. 20 元增长 100% 净资产收益率 14. 23% 增加 6 个百分点 第二企业实力和发展后劲大力增强 按照科学
34、整合各种资源的方针我们在充分分析公司各种发展资源和有利因素的基础上主要从五个方面来增强实力培植后劲拓展新的生产经营空间一是公司新增加 2个控股子公司湖北海特四环药业有限公司和湖北四环医药有限公司初步搭建了生产销售与批零营销相结合的企业结构框架该两家控股公司的经营情况参见本节二- 2 部分所述二是生产能力成倍增加三是增加了几十个药品的生产批文为更好地适应市场创造了有利的产品条件四是较好地完成了生产基地的西林瓶生产线的技术改造项目五是在空港和生产基地旁征建设用地180 亩为公司今后在北京的大发展奠定了重要的基础 第三化解遗留问题改善财务结构的工作成效显著 第四以流程优化为主线的管理上台阶工作取得初
35、步成效 第五员工培训和引进人才的工作取得新进展 二报告期内公司的经营情况 1公司主营业务范围及其经营状况 公司主营业务为生物医药中西药的研究开发生产和销售技术转让技术服务 17 报告期内公司完成主营业务收入 72,213,235.56 元实现主营业务利润 43,536,533.52 元比去年同期增长 70%实现净利润 16,639,106.97 元比去年同期增长 100 % 1主营业务收入主营业务利润按行业产品和地区分类的构成情况 按行业分类的构成情况 序号 行业 主营业务收入 主营业务利润 金额万元 比例 金额万元 比例 1 药品销售收入 7221 100% 4354 100% 合计 722
36、1 100% 4354 100% 按产品分类的构成情况 序号 产品 主营业务收入 主营业务利润 金额万元 比例 金额万元 比例 1 生物药品 4472 62% 2637 60% 2 化学药制剂 2724 34% 1712 39% 3 中药 25 4% 5 1% 合计 7221 100% 4354 100% 按地区分类的构成情况 序号 地区 主营业务收入 主营业务利润 金额万元 比例 金额万元 比例 2 北京地区 3123 43.3% 2382 54.7% 3 武汉地区 4098 56.7% 1972 45.3% 合并 7221 100% 4354 100% 2公司生产经营的主要产品及其市场占有
37、率情况 公司主要产品为促肝细胞生长素赛孚胸腺肽和奥肝肽其销售收入销售成本及毛利率情况 18 序号 产品名称 销售收入万元 销售成本万元 毛利率 1 促肝细胞生长素 2015 527 73.8% 2 赛孚 2019 485 76% 3 奥肝肽 1073 987 8% 4 200mg 胸腺肽 733 105 85.6% 3报告期内公司主营业务较前一报告期发生较大变化的说明 2001 年 6 月 21 日公司召开 2001 年度第二次临时股东大会审议并通过了关于中联建设装备股份公司与北京四环时代生物药业有限公司进行资产置换的议案同意以中联建设装备股份公司全资企业 山东起重机厂及其他部分资产与部分负债
38、与北京四环时代生物药业有限公司的全部经营性资产和负债进行置换通过此次重大资产重组公司主业由原先的起重机制造 销售改变为以生物医药的制造 销售为主业 公司名称也于 2001年 7 月由中联建设装备股份有限公司变更为四环药业股份有限公司因此公司本报告期的主营业务收入全部来自药品的生产和销售 2公司控股子公司及参股公司的经营情况及业绩 1控股公司情况 湖北四环医药有限公司 湖北四环医药有限公司位于湖北省武汉市武昌区注册资本金 300 万元为本公司控股公司经营范围是批零兼营西药制剂中成药中药材中药饮片滋补保健品卫生防疫品医疗器械医用卫生材料原料药截止 2002 年 12 月 31 日公司总资产 9,
39、394, 378. 09 元本报告期内实现主营业务收入 20, 909, 231. 41 元净利润 1, 806, 249. 70 元 湖北海特四环药业有限责任公司 湖北海特四环药业有限责任公司位于湖北省武汉市经济技术开发区注册资本金为人民币 4500万元 为本公司控股子公司 经营范围是 片剂硬胶囊剂原料药盐酸左布诺洛尔盐酸芦氟沙星依普黄酮的研发生产和销售截止 2002 年 12 月 31 日公司总资产 64, 648, 799. 04元本 报 告 期 内 实 现 实 现 主 营 业 务 收 入 20, 843, 109. 25 元净 利 润 13, 079, 376. 27 元 2参股公司情
40、况 19 北京欧力康保健品科技有限公司 北京欧力康保健品科技有限公司注册资本金为 3000 万元为本公司的参股公司该公司主要从事保健品的生产研发销售及其他相关业务截止 2002 年 12 月 31 日公司总资产 33, 571, 939. 90元本报告期内实现实现主营业务收入 6, 149, 838. 20 元净利润 292, 681. 89 元 3主要供应商客户情况 本公司前五名供应商合计的采购金额为 829 万元占年度采购总额的比例为 30%本公司前五名客户合计的销售金额为 2076 万元占年度销售金额的比例为 28.8 % 4在经营中出现的问题与困难及解决方案 1经营中存在问题 2002
41、 年本公司市场开发的广度和深度还不够优化流程提高效益的各项实施措施还有待细化和落实 2解决方案 构筑大营销的网络框架建立起在公司层面能资源共享总体协调子公司层面又各具特色充满活力的大营销的网络体系同时完善各项营销策略和政策充实营销队伍提高营销人员素质大力增强公司的市场竞争能力 把以流程优化为主线的管理上台阶工作推向深入要以市场为导向以增强企业核心竞争力为目的通过清理调整再造和持续改进等途径实现企业运作流程的顺畅简洁协调和高效最终实现全面绩效考评控制运营成本增加企业效益的目标 二公司投资情况 1募集资金使用情况 本报告期内公司没有向社会募集资金并且不存在前次募集资金延续至本年度使用的情况 2其他
42、投资 1参股北京欧力康保健品科技有限公司 20 本公司2002年1月投资900万元参股北京欧力康保健品科技有限公司占注册资本额的 30% 该公司主要从事保健品的生产研发销售及其他相关业务但鉴于目前整个保健品市场的竞争非常激烈存在较大风险为防止北京欧力康保健品科技有限公司的经营业绩对本公司的影响公司已减少对该公司的投资 465 万元目前的投资为 435 万元占注册资本的14. 5% 2控股湖北四环医药有限公司 本公司于 2002 年 3月投资 300万元收购了湖北新普力医药有限公司90%的股权成为该公司的控股股东湖北新普力医药有限公司位于湖北省武汉市注册资本金 300 万元主要从事医药的生产销售
43、开发和研制本次股权收购款已按协议支付给转让方现该公司已经工商更名为湖北四环医药销售有限公司 3设立湖北海特四环药业有限责任公司 本公司与武汉海特生物制药股份有限公司共同设立湖北海特四环药业有限公司新公司注册资本金为人民币 4500万元双方均以货币出资其中本公司出资 3825 万元占总注册资本的 85% 武汉海特生物制药股份有限公司出资 675 万元占总注册资本的 15% 4建立空港基地 经 2002 年 6 月 18 日召开的二届董事会九次会议批准公司购买位于北京空港经济开发区的 101. 483 亩土地作为新基地的建设用地 三公司报告期内的财务状况经营成果 单位人民币元 项目 2002 年
44、12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 变化比例 总资产 220,442,693.84 210,536,117.87 4.7% 股东权益 116,913,730.84 101,264,623.87 15.4% 项目 2002 年 1-12 月 2001 年 1-12 月 变化比例 主营业务利润 43,536,533.52 25,578,342.94 70.2% 净利润 16,629,106.97 8,309,979.21 100.2% 现金及现金等价物增加额 15,569,292.90 25,007,484.51 -37.7% 21 变化的主要原因主营业务利润净利润增长幅度较大主
45、要系本期合并湖北四环医药有限公司和湖北海特四环药业有限责任公司所致本期现金及现金等价物净增加额较上期减少 37.7%主要系本期应帐款增加使现金增加额减少所致 四经营环境及宏观政策法规对公司的影响 根据国家经贸委经济运行局医药处的统计数据 从 2002 年前三季度的生产形势看 全国医药行业按可比价格计算共完成工业总产值 2310.3 亿元比上年同期增长 19.66从分行业生产情况看化学制药工业总产值比上年同期增长 21.31主要行业的产品产量增幅也较大其中化学原料药产量同比增长 9.77这对公司来说是一个极好的机遇2002 年本公司新设立了以生产和销售化学药和原料药为主的控股子公司湖北海特四环药
46、业有限责任公司预计 2003 将产生良好的效益 按照国家药品监督管理局的规定控股公司湖北海特四环药业有限责任公司应于 2003 年底之前完成 GMP 改造工作 目前这方面的工作进展顺利预计将于 2003 年中期完成这将加大其资本性支出在一定程度上增加产品的生产成本 五董事会日常工作情况 1 董事会的会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开 8 次会议具体情况如下 1 2002 年 1 月 15 日第二届董事会召开第六次会议应到董事 9名实到 8 名委托 1 名会议审议通过了如下决议 1同意张合斌先生辞去副董事长职务同意吕林祥先生辞去公司总经理职务 2选举陈光全董事担任公司副董事长经董事长陈军先
47、生提名决定聘任张合斌先生为公司总经理 董事会决议公告刊登于 2002 年 1 月 16 日的中国证券报与证券时报 22 2 2002 年 2 月 7 日第二届董事会召开临时会议应到董事 9 名实到 7 名委托 1 名会议审议通过了如下决议 1鉴于市场的变化决定终止对大豆异黄酮和葡激酶两项技术的收购同时解除与北京市万绿原科贸发展有限责任公司于 2001 年 2 月 11 日签署的委托协议书 2决定与北京市万绿原科贸发展有限责任公司武汉海特生物制药股份有限公司共同设立一家制药公司注册资本为人民币 7000 万元 董事会决议公告刊登于 2002 年 2月 9 日的中国证券报与证券时报 3 2002
48、年 3 月 12 日第二届董事会召开临时会议应到董事 9 名实到 7 名委托 1 名会议审议通过了如下决议 根据公司总经理张合斌先生的提名 决定聘任李本林先生为公司总经理助理聘任吴保远先生为营销总监 董事会决议公告刊登于 2002 年 3月 14 日的中国证券报与证券时报 42002 年 4 月 4 日第二届董事会召开第七次会议应到董事 7 名实到 7 名会议审议通过了如下决议 1审议通过了董事会工作报告 2审议通过了四环药业股份有限公司公司章程修正案 3审议通过了关于设立董事会专门委员会的议案 4审议通过了四环药业股份有限公司董事会专门委员会实施细则 5审议通过了四环药业股份有限公司股东大会
49、议事规则修正案 6审议通过了修订后的四环药业股份有限公司董事会议事规则 7审议通过了四环药业股份有限公司信息披露制度 8审议通过了提名邓万凰女士何平虹女士为公司独立董事候选人的议案 9审议通过了关于独立董事津贴的议案 10审议通过了四环药业股份有限公司 2001 年度财务决算报告 11审议通过了四环药业股份有限公司 2001 年度报告及报告摘要 23 12审议通过了2001 年度利润分配公积金转增股本预案 13审议通过了2002 年利润分配政策 14 审议通过了 继续聘请湖北大信会计师事务有限公司为本公司 2002年度审计的审计机构的议案 15决定公司 2001 年年度股东大会于 2002 年
50、 5 月 28 日召开 董事会决议公告刊登于 2002 年 4月 6 日的中国证券报与证券时报 5 2002 年 4 月 19 日第二届董事会召开第八次会议应到董事 7名实到 5 名委托 2 名会议审议通过了如下决议 1审议通过了四环药业股份有限公司 2002 年第一季度报告 2同意李金柱先生因个人原因辞去董事会秘书职务经董事长陈军先生提名决定聘任公司总经理助理李本林先生兼任董事会秘书任期三年 董事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 23 日的中国证券报与证券时报 6 2002 年 6 月 18 日第二届董事会召开第九次会议应到董事 9名实到 8 名委托 1 名会议审议通过了如下决议 1审
51、议通过了变更投资项目的议案 2审议通过了关于选举董事会战略委员会委员的议案 3审议通过了关于选举董事会提名委员会委员的议案 4审议通过了关于选举董事会审计委员会委员的议案 5审议通过了关于选举董事会薪酬与考核委员会委员的议案 6审议通过了关于董事会给予董事长明确授权的议案 7审议通过了关于设立公司审计部的议案 8审议通过了关于通过建立现代企业制度自查报告的议案 决议公告刊登于 2002 年 6 月 19 日的中国证券报与证券时报 72002 年 8 月 14 日第二届董事会召开第十次会议应到董事 9 名实到 9 名 会议审议通过了四环药业股份有限公司 2002 年半年度报告及报告摘要 24 董
52、事会决议公告刊登于 2002 年 8 月 16 日的中国证券报与证券时报 82002 年 10 月 24 日第二届董事会召开第十一次会议应到董事 9名实到 6 名委托 3 名会议审议通过了如下决议 1审议通过了四环药业股份有限公司 2002 年第三季度报告 2审议通过了关于聘任杨涛先生担任四环药业股份有限公司副总经理的议案 董事会决议公告刊登于 2002 年 10月 26 日的中国证券报与证券时报 2董事会对股东大会决议的执行情况 2001 年度利润分配公积金转增股本预案的执行情况 本公司 2001 年度利润分配方案经 2002 年 5 月 28 日召开的公司 2001年年度股东大会审议通过以
53、 2001 年末总股本 8250 万股为基数用可供分配的利润向全体股东每 10 股派发 0.2 元现金红利 含税共计分配利润总额 1650000 元剩余利润 5413482.33 元结转下一年度资本公积金不转增股本公司董事会于 2002 年 6 月 26 日在中国证券报与证券时报刊登分红派息实施公告该次派息股权登记日为 2002年 7月 2 日除息日为 2002 年 7 月 3 日该次派息工作已执行完毕 六本年度利润分配公积金转增股本预案 经湖北大信会计师事务有限公司审计本公司 2002 年净利润为16,639,106.97 元 本年度累计可供股东分配利润 19,556,723.26 元 经研
54、究公司本年度的利润分配方案以 2002 年末总股本 8250 万股为基数用可供分配的利润向全体股东每 10 股派发 0.12 元现金红利含税共计分配利润总额为 990,000 元剩余利润 18,566,723.26 元结转下一年度资本公积金不转增股本以上分配预案提请股东大会审议通过后实施 七 公司报告期内未变更为公司审计的会计师事务所和选定的信息披露报刊 25 第八节 监事会报告 一监事会工作情况 报告期内监事会严格按照公司法公司章程以及有关法规的规定本着对全体股东负责的精神认真履行监事会职责行使监督职能通过列席和参加董事会股东大会和经营管理会议了解和掌握公司的经营和财务状况进行不定期的专项检
55、查实施监督注重事前事中监督进一步促进公司规范运作 二监事会会议情况 报告期内监事会共召开 5 次会议 12002 年 4 月 4 日监事会召开了二届四次会议 会议审议通过了如下决议 1审议通过了2001 年度监事会工作报告 2 审议通过了修订后的 四环药业股份有限公司监事会议事规则并提请 2001 年度股东大会审议 3审议通过公司 2001 年度报告及摘要 4审议通过公司 2001 年度财务决算报告 5监事会对公司 2001 年的运作情况发表了独立意见 监事会决议公告刊登于 2002 年 4月 6 日的中国证券报与证券时报 2 2002年 4 月 19日监事会召开了二届五次会议会议审议通过了如
56、下决议 审议通过四环药业 2002 年第一季度报告 监事会决议公告刊登于 2002 年 4 月 23 日的中国证券报与证券时报 3 2002年 6 月 18日监事会召开了二届六次会议会议审议通过了如下决议 审议通过了公司关于建立现代企业制度自查报告的议案 26 监事会决议公告刊登于 2002 年 6 月 19 日的中国证券报与证券时报 42002 年 8 月 14 日监事会召开了二届七次会议 会议审议通过了四环药业股份有限公司 2002 年半年度报告及报告摘要 监事会决议公告刊登于 2002 年 8月 16 日的中国证券报 与证券时报 52002 年 10 月 24 日监事会召开了二届八次会议
57、 会议审议通过了四环药业股份有限公司 2002 年第三季度报告 监事会决议公告刊登于 2002 年 10 月 26日的中国证券报与证券时报 三监事会独立意见 1报告期内公司能够按公司法公司章程及国家有关规定规范运作较好地贯彻了中国证监会法制监督自律规范的八字方针真实完整准确及时地披露公司信息 2报告期内公司董事会认真履行了公司法和公司章程所赋予的各项职权全面落实了股东大会的决议对公司的年度生产经营目标持续发展措施依法规范运作等重大问题及时决策决策程序合法为了保证公司的健康发展公司已经建立了较为完善的内部控制制度公司经理班子认真履行了公司章程所赋予的各项职权认真贯彻董事会决议依靠公司全体员工较好
58、地完成了 2002 年度各项经营目标公司的董事经理尽职尽责没有违反国家法律法规公司章程 及损害公司利益的行为 2监事会认真细致地检查和审核了公司的财务状况和经营成果认为公司 2002 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果湖北大信会计师事务有限公司出具的标准无保留意见的审计报告是客观公正的 4报告期内公司没有向社会募集资金并且不存在前次募集资金延续至本年度使用的情况 5报告期内公司收购出售资产交易价格合理没有发现内幕交易和损害中小股东的权益或造成公司资产流失的行为 27 6报告期内公司所发生的关联交易按照公平公正合理的原则进行处理未损害上市公司利益无内幕交易行为 7本年度会计师事务
59、所没有出具保留意见或解释性说明的审计报告 28 第九节 重要事项 一报告期内重大诉讼仲裁事项 11999 年 4 月本公司 原中联建设股份有限公司 与上海浦东发展银行北京分行签订借款合同借款人民币 1000 万元期限一年北汽福田车辆股份有限公司为本公司提供了担保 2000 年 11 月 8 日 上海浦东发展银行以本公司未及时偿还借款本息为由在北京市第一中级人民法院起诉本公司和北汽福田车辆股份有限公司2001 年 7 月 2 日北京市第一中级人民法院向本公司送达了民事判决书判决本公司还本付息北汽福田车辆股份有限公司承担连带清偿责任此事项已公告见 2001 年 7 月 4 日中国证券报和证券时报
60、2001 年 10 月 15 日北汽福田车辆股份有限公司以其为本公司担保而被法院执行为由向北京市第一中级人民法院提起诉讼要求本公司归还其代为清偿款项此公告见 2001 年 10 月 20 日中国证券报和证券时报经本公司与北汽福田车辆股份有限公司协商达成和解协议此事项已公告见 2002 年 1 月 5 日中国证券报和证券时报鉴于公司2001 年完成了重大资产重组 2002 年公司正处于产品结构调整和生产设备的改造过程中流动资金非常紧缺因而本公司未能按时还款为此北汽福田车辆股份有限公司再次对本公司提起诉讼此公告见 2002 年 7 月 2日中国证券报和证券时报北京市第一中级人民法院做出判决由本公司
61、偿还北汽福田股份有限公司担保本金人民币陆佰叁拾捌万贰仟元6382000. 00及相关利息损失 截止目前本公司已经偿还了该笔债务项下的全部本金 21998 年 8 月 19 日本公司与中信实业银行签订借款合同借款人民币 1500 万元期限一年中国对外建设总公司为本公司提供了担保1999年 8 月 19 日贷款到期后本公司还款 100 万元人民币经各方协商本公司与中信实业银行于 1999 年 10 月 27 日签订了贷款展期协议约定到2000 年 3 月 20 日分两期清偿上海振阳投资管理有限公司为此提供担保2001 年 10 月中信实业银行以本公司未及时偿还借款本息为由在北京市第 29 二中级人
62、民法院起诉本公司中国对外建设总公司和上海振阳投资管理有限公司此事项已于 2001 年 10 月 26 日公告于中国证券报和证券时报2001 年 11 月 30 日北京市第二中级人民法院向本公司送达了一审民事判决书判决本公司偿付中信实业银行借款本金 1400 万元及未付利息及中信实业银行律师费中国对外建设总公司对此承担连带清偿责任并由我公司与中国对外建设总公司承担本案案件受理费和保全费此事项已于 2001 年 12 月 1 日公告于中国证券报和证券时报 截止 2002年 12 月 31 日本公司已经偿还完毕该判决书下之债务本公司与中信实业银行就该判决书下债务已全部履行完毕 二报告期内公司收购及出
63、售资产的情况 本公司于 2002 年 3 月 投资 300 万元收购了湖北新普力医药有限公司90%的股权 成为该公司的控股股东 湖北新普力医药有限公司位于湖北省武汉市注册资本金 300 万元主要从事医药的生产销售开发和研制本次股权收购款已按协议支付给转让方现该公司已经工商更名为湖北四环医药销售有限公司 该事项披露于 2002 年 8 月 16 日刊登在的中国证券报和证券时报上的2002 年中期报告中 三重大关联交易事项 1报告期内公司无因购销商品提供劳务发生的关联交易 2报告期内公司无资产股权转让发生的关联交易 3报告期末由本公司第一大股东四环生物医药投资有限公司为本公司提供担保的贷款余额共计
64、 6650 万元其中向上海浦东发展银行借款660 万元借款期限 2002 年 6 月 3 日至 2003 年 6 月 2 日向中国建设银行海淀支行借款 5000 万元借款期限 2002 年 10 月 18 日至 2003 年 10 月17 日向中国民生银行营业部借款 990 万元借款期限 2002 年 12 月 6日至 2003 年 5 月 6 日 报告期内公司不存在为关联方担保的事项 4报告期内公司不存在其他重大关联交易 30 四公司重大合同及其履行情况 1公司第二届董事会于 2002 年 2 月 7 日召开临时会议决定与武汉海特生物制药股份有限公司北京市万绿原科贸发展有限责任公司共同设立一
65、家制药公司注册资本为人民币 7000 万元在新设公司中本公司以人民币 3850 万元现金出资占注册资本额的 55% 北京市万绿原科贸发展有限责任公司以评估值人民币 1750 万元的医药技术出资 占注册资本额的25% 武汉海特生物制药股份有限公司以评估值人民币 1400 万元的土地使用权出资占注册资本额的 20%该事项已刊登在 2002 年 2 月 6 日的中国证券报和证券时报上 鉴于在新公司注册过程中有关情况已发生了较大变化经三方商议重新修改了原协议条款新增条款如下 第一北京市万绿原科贸发展有限责任公司放弃在新公司的出资行为 第二本公司与武汉海特生物制药股份有限公司共同设立新公司公司定名为湖北
66、海特四环药业有限责任公司新公司注册资本金为人民币4500 万元双方均以货币出资 其中本公司出资 3825 万元占总注册资本的 85% 武汉海特生物制药股份有限公司出资 675 万元占总注册资本的15%该事项已刊登在 2002 年 11 月 16 日的中国证券报 和证券时报上 此合同已经履行完毕该事项已刊登在 2002 年 12 月 5 日的中国证券报和证券时报上 2公司第二届董事会于 2001 年 12 月 11 日召开临时会议决定委托北京东润时代置业有限公司在北京市海淀区西八里庄代为承建公司办公楼和专家楼总面积约 8000平方米该事项已刊登在 2001 年 12 月 13 日的中国证券报和证
67、券时报上 经公司 2002 年 6 月 18 日召开的第二届董事会第九次会议讨论公司决定终止执行与北京东润时代置业有限公司签定的 委托承建协议同时决定购买北京东润时代置业有限公司在北京空港经济开发区的 101. 483 亩土地由其在 2002年 10月 30 日前将土地证等相关手续办至本公司名下所需征地款由北京东润时代置业有限公司从本公司预付的委托款中直接支 31 付剩余款项北京东润时代置业有限公司应在 2002 年 8 月 30 日前退还给本公司 目前本公司已取得该项土地的土地使用证 3报告期内公司无托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁上市公司资产的事项 4报告期内公司无重大担保事
68、项 5报告期内公司无委托他人进行现金资产管理的事项 6报告期内公司无其他应该披露而未披露的重大事项 五公司或持股 5%以上股东对公开披露承诺事项的履行情况 本公司控股股东-四环生物医药投资有限公司在本公司完成重组并且主业转为生物医药的生产销售后为了有利于本公司新业务的顺利发展向本公司承诺四环生物医药投资有限公司及其控股子公司在任何时候都不从事本公司已从事的业务也不从事与本公司所从事业务有竞争的业务 报告期内四环生物医药投资有限公司严格地履行了此项承诺 六报告期为本公司审计的仍为湖北大信会计师事务有限公司 本报告年度共支付给湖北大信会计师事务有限公司审计费 30 万元费用按审计工作量计算取审计取
69、费标准的中等水平确定审计期间差旅费食宿费用由本公司承担 截止本报告期末湖北大信会计师事务有限公司为本公司提供审计服务的连续年限为七年 七报告期内本公司本公司董事监事及高级管理人员均未受到监管部门的处罚 八报告期内无其他重要事项 32 第十节 财务会计报告 审 计 报 告 鄂信审字(2003)第 0174 号 四环药业股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表2002 年度的利润表及利润分配表和合并利润表及合并利润分配表2002 年度现金流量表及合并现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计
70、是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和 2002 年度的现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师 陆军 湖北武汉 中国注册会计师 汪巧琳 2003 年 3 月 18 日 33 资 产 负 债 表 编制单位: 四环药业股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位人民币元2002 年 12 月
71、 31 日 项 目 注释号 合并数 母公司数 2001 年 12 月 31 日流动资产 货币资金 1 40, 765, 570. 73 5, 134, 688. 66 25, 196, 277. 83 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 2 13, 637, 317. 93 7, 118, 193. 71 2, 522, 153. 74 其他应收款 3 10, 828, 281. 64 886, 779. 06 9, 476, 801. 72 预付帐款 4 9, 868, 906. 65 9, 814, 143. 40 89, 019, 545. 00 应收补贴款 0. 00 存
72、 货 5 4, 113, 555. 39 1, 565, 579. 01 1, 995, 211. 68 待摊费用 17, 523. 20 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 79, 231, 155. 54 24, 519, 383. 84 128, 209, 989. 97 长期投资 长期股权投资 6 4, 350, 000. 00 58, 328, 094. 56 长期债权投资 合并价差 285, 000. 00 长期投资合计 4, 635, 000. 00 58, 328, 094. 56 固定资产 固定资产原价 7 51, 081, 629.
73、44 49, 696, 406. 16 47, 320, 954. 03 减累计折旧 4, 732, 871. 73 4, 616, 298. 15 2, 182, 006. 81 固定资产净值 46, 348, 757. 71 45, 080, 108. 01 45, 138, 947. 22 减固定资产减值准备 5, 392, 191. 14 5, 392, 191. 14 5, 392, 191. 14 固定资产净额 40, 956, 566. 57 39, 687, 916. 87 39, 746, 756. 08 固定资产清理 在建工程 8 41, 018, 686. 44 41,
74、018, 686. 44 减: 在建工程减值准备 在建工程净额 待处理固定资产净损失 固定资产合计 81, 975, 253. 01 80, 706, 603. 31 39, 746, 756. 08 无形资产及其他资产 无形资产 9 52, 549, 477. 57 35, 111, 477. 57 39, 500, 412. 29 长期待摊费用 10 2, 051, 807. 72 1, 906, 102. 49 3, 078, 959. 53 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 54, 601, 285. 29 37, 017, 580. 06 42, 579, 371. 82 递延税
75、项 递延税款借项 资产总计 220, 442, 693. 84 200, 571, 661. 77 210, 536, 117. 87 公司法人代表人陈军 主管会计工作的负责人张德鸿 会计主管人员黄佳兴 34 资 产 负 债 表( 续) 编制单位: 四环药业股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位人民币元 2002 年 12 月 31 日 项 目 注释号 合并数 母公司数 2001 年 12 月 31 日流动负债 短期借款 11 66, 500, 000. 00 66, 500, 000. 00 92, 182, 000. 00 应付票据 应付帐款 2, 957, 043. 50
76、1, 199, 225. 09 808, 663. 00 预收帐款 12 345, 631. 26 983, 002. 00 应付工资 338, 870. 80 应付福利费 813, 819. 33 703, 999. 55 423, 221. 38 应付股利 1, 009, 800. 00 1, 009, 800. 00 1, 650, 000. 00 应交税金 13 8, 366, 479. 19 4, 929, 569. 28 6, 712, 998. 65 其他应交款 14 194, 677. 11 21, 147. 91 58, 975. 57 其他应付款 15 10, 595, 5
77、23. 59 7, 847, 879. 63 3, 850, 894. 62 预提费用 16 3, 214, 586. 81 1, 446, 309. 47 2, 601, 738. 78 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 94, 336, 431. 59 83, 657, 930. 93 109, 271, 494. 00 长期负债 长期借款 应付债券 长期应付款 长期负债合计 递延税项 递延税款贷项 负债合计 94, 336, 431. 59 83, 657, 930. 93 109, 271, 494. 00 少数股东权益 9, 192, 531. 41 股东权益: 股
78、本 17 82, 500, 000. 00 82, 500, 000. 00 82, 500, 000. 00 资本公积 18 10, 063, 465. 99 10, 063, 465. 99 10, 063, 465. 99 盈余公积 19 5, 783, 541. 59 5, 783, 541. 59 3, 287, 675. 55 其中公益金 1, 753, 628. 58 1, 753, 628. 58 921, 673. 24 未分配利润 20 18, 566, 723. 26 18, 566, 723. 26 5, 413, 482. 33 股东权益合计 116, 913, 73
79、0. 84 116, 913, 730. 84 101, 264, 623. 87 负债及股东权益总计 220, 442, 693. 84 200, 571, 661. 77 210, 536, 117. 87 公司法人代表人陈军 主管会计工作的负责人张德鸿 会计主管人员黄佳兴 35 利润及利润分配表 编制单位: 四环药业股份有限公司 2002 年度 单位人民币元2002 年度 项 目 注释号 合并数 母公司数 2001 年度 一主营业务收入 21 72, 213, 235. 56 31, 229, 284. 64 35, 827, 717. 78 减折扣与折让 主营业务收入净额 72, 21
80、3, 235. 56 31, 229, 284. 64 35, 827, 717. 78 减主营业务成本 28, 028, 401. 03 7, 257, 706. 98 9, 806, 165. 29 主营业务税金及附加 648, 301. 01 149, 933. 45 443, 209. 55 二主营业务利润 43, 536, 533. 52 23, 821, 644. 21 25, 578, 342. 94 加其他业务利润 - 746. 66 4, 196. 55 减营业费用 5, 340, 195. 23 3, 779, 640. 28 2, 774, 655. 85 管理费用 11
81、, 260, 924. 93 8, 880, 171. 56 5, 549, 417. 96 财务费用 22 5, 297, 865. 28 5, 300, 302. 29 3, 740, 038. 82 三营业利润 21, 636, 801. 42 5, 861, 530. 08 13, 518, 426. 86 加投资收益 23 - 15, 000. 00 12, 728, 094. 56 - 120, 865. 44 补贴收入 营业外收入 13, 005. 00 减营业外支出 81, 401. 15 四利润总额 21, 621, 801. 42 18, 589, 624. 64 13,
82、329, 165. 27 减所得税 2, 840, 163. 04 1, 950, 517. 67 5, 019, 186. 06 少数股东权益 2, 142, 531. 41 五净利润 16, 639, 106. 97 16, 639, 106. 97 8, 309, 979. 21 加年初未分配利润 5, 413, 482. 33 5, 413, 482. 33 - 27, 640, 426. 55 资本公积弥补亏损 27, 640, 426. 55 六可供分配的利润 22, 052, 589. 30 22, 052, 589. 30 8, 309, 979. 21 减提取法定盈余公积 1
83、, 663, 910. 70 1, 663, 910. 70 830, 997. 92 提取法定公益金 831, 955. 34 831, 955. 34 415, 498. 96 提取职工奖励及福利基金 提取企业发展基金 提取企业储备基金 七可供股东分配的利润 19, 556, 723. 26 19, 556, 723. 26 7, 063, 482. 33 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 990, 000. 00 990, 000. 00 1, 650, 000. 00 转作股本的普通股股利 八未分配利润 18, 566, 723. 26 18, 566, 723. 2
84、6 5, 413, 482. 33 补充资料 项 目 本年累计数 上年实际数 1出售处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加或减少利润总额 4会计估计变更增加或减少利润总额 5债务重组损失 6其他 公司法人代表人陈军 主管会计工作的负责人张德鸿 会计主管人员黄佳兴 36 现 金 流 量 表 编制单位: 四环药业股份有限公司 2002 年度 单位人民币元项 目 注释号 母公司 合并报表 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 27, 230, 635. 50 69, 840, 384. 06 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 9, 140
85、, 236. 88 10, 292, 464. 12 现金流入小计 36, 370, 872. 38 80, 132, 848. 18 购买商品接受劳务支付的现金 4, 692, 320. 75 28, 627, 748. 22 支付给职工以及为职工支付的现金 4, 753, 820. 85 5, 161, 481. 47 支付的各项税费 6, 214, 250. 65 7, 473, 450. 95 支付的其他与经营活动有关的现金 27 5, 121, 506. 33 13, 849, 562. 14 现金流出小计 20, 781, 898. 58 55, 112, 242. 78 经营活动
86、产生的现金流量净额 15, 588, 973. 80 25, 020, 605. 40 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 28 39, 300, 000. 00 39, 300, 000. 00 现金流入小计 39, 300, 000. 00 39, 300, 000. 00 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 3, 406, 147. 14 22, 206, 896. 67 投资所支付的现金 45, 600, 000. 00 7, 350, 000. 00
87、支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 49, 006, 147. 14 29, 556, 896. 67 投资活动产生的现金流量净额 - 9, 706, 147. 14 9, 743, 103. 33 三筹资流动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 子公司吸收投资所收到的现金 6, 750, 000. 00 借款所收到的现金 66, 500, 000. 00 66, 500, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 66, 500, 000. 00 73, 250, 000. 00 偿还债务所支付的现金 84, 300, 000. 00 84, 300, 000.
88、 00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 8, 144, 415. 83 8, 144, 415. 83 支付的其他与筹资有关的现金 现金流出小计 92, 444, 415. 83 92, 444, 415. 83 筹资活动产生的现金流量净额 - 25, 944, 415. 83 - 19, 194, 415. 83 四汇率变动对现金的影响 五现金及现金等价物的净增加额 - 20, 061, 589. 17 15, 569, 292. 90 公司法定代表人陈军 主管会计工作的负责人张德鸿 会计主管人员黄佳兴 37 补 充 资 料 项 目 注释号 母公司 合并报表 1将净利润调节为经营活动现金
89、流量 净利润 16, 639, 106. 97 16, 639, 106. 97 加少数股东损益 2, 142, 531. 41 计提的资产减值准备 785, 731. 22 - 256, 849. 97 固定资产折旧 2, 434, 291. 34 2, 550, 864. 92 无形资产摊销 4, 388, 934. 72 4, 990, 934. 72 长期待摊费用摊销 1, 172, 857. 04 1, 382, 069. 06 待摊费用减少( 减: 增加) 预提费用增加( 减: 减少) 48, 796. 38 1, 817, 073. 72 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失
90、 固定资产报废损失 财务费用 5, 300, 302. 29 5, 297, 865. 28 投资损失减收益 - 12, 728, 094. 56 15, 000. 00 递延税款贷项减借项 存货的减少减增加 429, 632. 67 - 2, 118, 343. 71 经营性应收项目的减少减增加 4, 631, 914. 99 - 13, 773, 282. 10 经营性应付项目的增加减减少 - 7, 514, 499. 26 6, 333, 635. 10 其他 经营活动产生的现金流量净额 15, 588, 973. 80 25, 020, 605. 40 2不涉及现金收支的投资和筹资活动
91、 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 5, 134, 688. 66 40, 765, 570. 73 减现金的期初余额 25, 196, 277. 83 25, 196, 277. 83 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 - 20, 061, 589. 17 15, 569, 292. 90 公司法定代表人陈军 主管会计工作的负责人张德鸿 会计主管人员黄佳兴 38 资产减值准备明细表 编制单位: 四环药业股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位人民币元 项 目 年初余额 本
92、期增加数 本期转回数 期末余额 一坏账准备合计 765, 890. 78 785, 731. 22 1, 551, 622. 00 其中应收账款 160, 988. 54 709, 478. 57 870, 467. 11 其他应收款 604, 902. 24 76, 252. 65 681, 154. 89 二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 117, 582. 77 117, 582. 77 其中库存商品 25, 251. 56 25, 251. 56 原材料 在产品 包装物 92, 331. 21 92, 331. 21 四长期投资减值准备合计 其中长期股
93、权投资 长期债权投资 五固定资产减值准备合计 5, 392, 191. 14 5, 392, 191. 14 其中房屋, 建筑物 1, 532, 303. 05 1, 532, 303. 05 机器设备 3, 859, 888. 09 3, 859, 888. 09 六无形资产减值准备 2, 402, 639. 60 2, 402, 639. 60 其中专有技术 2, 402, 639. 60 2, 402, 639. 60 商标权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 合计 8, 678, 304. 29 785, 731. 22 117, 582. 77 9, 346, 452. 74
94、公司法定代表人 陈军 主管会计工作的负责人张德鸿 会计主管人员黄佳兴 净资产收益率及每股收益计算表 编制单位: 四环药业股份有限公司 2002 年度 单位人民币元 净资产收益率% 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 37. 24 39. 73 0. 5277 0. 5277 营业利润 18. 51 19. 74 0. 2623 0. 2623 净利润 14. 23 15. 18 0. 2017 0. 2017 扣除非经常性损益后的净利润 14. 23 15. 18 0. 2017 0. 2017 39 四环药业股份有限公司 2002 年度财务报表附注 一
95、公司基本情况 四环药业股份有限公司是由中联建设装备股份公司变更而来中联建设装备股份有限公司( 以下简称本公司) 是 1996 年以社会募集方式设立的股份有限公司 公司于 1996 年 8 月在深交所公开发行 1250万社会公众股股本为 5000 万元1997 年 7 月, 北京市证券监督管理委员会以京证监函199750 号文批准公司采取分红送股方式每10 股送 1 股股本增至 5500 万元1997 年 10 月北京市证券监督管理委员会以京证监函199768 号文批准公司采取分红送股和资本公积金转增股本方式每 10 股送 2 股转增 3 股股本增至 8250 万元 2001 年 6 月 21
96、日公司召开 2001 年度第二次临时股东大会审议并通过了关于中联建设装备股份公司与北京四环时代生物药业有限公司进行资产置换的议案同意以中联建设装备股份公司全资企业山东起重机厂及其他部分资产与部分负债 与北京四环时代生物药业有限公司的全部经营性资产和负债进行置换本公司主营业务从起重机械的制造销售变更为生物制药中西药的研究开发小容量注射剂冻干粉针剂的生产和销售 2001 年 7 月 4 日 公司经国家工商行政管理局核准更名为四环药业股份有限公司 企业法人营业执照注册号1000001002380 公司法定代表人陈军 注册资本8250 万元 注册地址北京市顺义区南法信地区三家店村北 公司经营范围生物制
97、药中西药的研究开发小容量注射剂冻干粉针剂的生产有效期限以生产许可证为准对生物医药中西药 40 高新技术产业房地产旅游项目的投资资产受托经营资产重组及企业收购兼并转让的咨询经济信息咨询国家有专项规定的除外技术开发技术转让建筑工程机械设计建筑装修起重机械制造销售 二公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度公司执行企业会计制度及其有关补充规定 2会计年度公司采用公历年度即从每年 1 月 1 日起至 12 月 31日止 3记帐本位币公司以人民币为记帐本位币 4记帐基础与计价原则 公司的记帐基础为权责发生制按实际成本计价 5外币业务核算方法 公司发生外币业务时采用业务发生当日中国人民
98、银行公布的基准汇率折合人民币入帐期末时按期末基准汇率进行调整调整后的各外币帐户余额与原帐面余额之间的差额作为汇兑损益计入当期损益属于筹建期间的计入长期待摊费用属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益在固定资产达到预计可使用状态前计入在建固定资产的成本 6现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短从购买日至到期日不超过三个月流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资 7短期投资核算方法 ( 1) 短期投资的计价 A现金购入的短期投资按实际支付的全部价款包括税金手续费等相关费用作为投资成本 实际支付的价款中包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息应
99、当单独核算不构成短期投资成本 B投资者投入的短期投资按投资各方面确认的价值作为短期投 41 资成本 C企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资或以应收债权换入的短期投资 按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为短期投资成本如果所接受的短期投资中含有已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息按应收债权的账面价值减去应收股利或应收利息加上应支付的相关税费后的金额作为短期投资成本涉及补价的按以下规定确定受让的短期投资成本 a收到补价的按应收债权账面价值减去补价加上应支付的相关税费作为短期投资成本 b 支付补价的按应收债权账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费作为短
100、期投资成本 D 以非货币性交易换入的短期投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关费用作为短期投资成本涉及补价的按以下规定确定换入的短期投资成本 a收到补价的按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额作为短期投资成本 b 支付补价的按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价作为短期投资成本 ( 2) 短期投资的收益确认短期投资持有期间所获得的现金股利利息除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外以实际收到时作为投资成本的收回冲减短期投资的帐面价值处置时按收到的处置收入与短期投资的帐面价值的差额确认为当期投资收益 ( 3) 短期投资跌价准备公司期末短期投资采用成本与市
101、价孰低计量按单项投资成本高于市价的差额提取短期投资跌价准备 8坏帐核算方法 (1) 坏帐损失核算方法采用备抵法核算坏帐准备按期末应收款项余额的 6%计提 42 (2) 坏帐的确认标准 A债务人死亡既无遗产可供清偿又无义务承担人确实无法收回的应收款项 B债务人破产依法清偿后确实无法收回的应收款项 C债务人撤销资不抵债现金流量严重不足而确实无法收回的应收款项 D 债务人逾期未能履行偿债义务 超过三年仍然不能收回的应收帐款 (3) 坏帐的确认必须报董事会批准 9存货核算方法 (1) 公司存货主要包括原材料辅助材料低值易耗品包装物库存商品自制半成品 (2) 存货计价方法存货购进按实际成本进行核算发出和
102、领用存货时采用加权平均法计价 (3) 低值易耗品的摊销方法 低值易耗品在领用或发出时采用一次摊销法摊销 ( 4) 公司存货跌价准备计提方法 A期末存货按成本与可变现净值孰低计量当存货可变现净值低于成本时按其差价提取存货跌价准备其方法采用单项比较法 B公司于中期期末或年度终了对各项存货进行全面清查对由于存货遭受损毁全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备 C已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复应在原已确认的存货跌价准备金额内转回 D对领用出售已计提跌价准备的存货不同时调整已计提的跌价准备待中期期末或年度终了时再予以调整 ( 5) 存货盘存采用永续盘存制
103、 43 10长期投资的核算方法 ( 1) 长期股权投资 A长期股权投资计价 a公司对外长期股权投资按投资时实际支付的全部价款包括相关税费入帐 b 以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资其投资成本按企业会计准则非货币性交易的规定确定 c以债务重组而取得的投资其投资成本按企业会计准则债务重组的规定确定 公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 50%以上的以及虽在 50%以下但有实际控制权的单位采用权益法核算并编制合并会计报表公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以上含20% 或虽投资不足 20%但具有重大影响的采用权益法核算公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 2
104、0%以下或虽占 20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算 B 长期股权投资收益的确认采用成本法核算的公司在被投资单位宣告发放现金股利或利润时计入投资收益采用权益法核算的公司中期期末或年度终了 按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额计入投资收益 C 股权投资差额的摊销初始投资额超过应享有被投资单位所有权份额之间的差额, 按不超过 10 年期限平均摊销 初始投资额低于应享有被投资单位所有权份额之间的差额, 按不低于 10 年期限平均摊销 ( 2) 长期债权投资 A 长期债权投资的计价方法取得时以实际成本作为初始投资成本入帐 B 长期债权投资按期计算应收利息并按扣除债券投资溢价或折价
105、摊销后的余额确认为当期投资收益 44 C 长期债权投资的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销 ( 3) 长期投资减值准备 公司期末长期投资按投资帐面价值与可收回金额孰低计量 如被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致可收回金额低于帐面价值 按个别投资项目可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备 11固定资产计价和折旧方法 ( 1) 固定资产的标准公司使用年限在一年以上的房屋及建筑物机器机械运输工具以及其他与生产经营有关的设备器具工具等不属于生产经营主要设备单位价值在 2000 元以上并且使用年限超过 2年的物品作为固定资产 ( 2) 固定资产
106、计价固定资产在取得时应按取得时的成本入账取得时的成本包括买价进口关税运输和保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出 ( 3) 固定资产折旧采用直线法计算固定资产净残值率为 5%, 固定资产分类及预计使用年限如下 类 别 预计使用年限 ( 年) 年折旧率 ( %) 残值率 % 房屋及建筑物 30 3. 167 5 机器设备 14 6. 786 5 运输设备 8 11. 875 5 电子仪器 5 19 5 其 他 5 19 5 ( 4) 固定资产减值准备 A确认标准公司期末对固定资产进行全面清查如果存在损失长期闲置等原因导致其可收回金额低于其帐面价值时按其差额计提固定资产减值
107、准备 并对存在下列情况之一的固定资产 全额计提减值准备 45 a长期闲置不用在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产 b由于技术进步等原因已不可使用的固定资产 c 虽然固定资产尚可使用 但使用后产生大量不合格品的固定资产 d已遭毁损以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 e其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 B计提方法期末, 公司在全面清查的基础上按单个固定资产账面价值与可收回金额孰低计量 对可收回金额低于账面净值的差额计提减值准备 12在建工程的核算方法 ( 1) 在建工程计价 在建工程按实际发生的支出确定其工程成本并单独核算当工程已达到预定可使用状态时按暂估价值转
108、入固定资产待办理竣工决算后进行帐面价值调整 ( 2) 在建工程减值准备 A确认标准期末公司在全面清查的基础上对存在下列情况之一的在建工程应当计提减值准备 a长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程 b所建工程无论在性能上还是在技术上已经落后, 并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性. c其他足以证明在建工程已发生减值的情形 B计提方法按单个在建工程账面价值与可收回金额孰低计量对可收回金额低于账面价值的差额计提减值准备 13借款费用的核算方法 ( 1) 借款费用是指企业因借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 ( 2) 专门借款费用在其同时符合以
109、下条件下予以资本化A资产支出已经发生B借款费用已经发生C为使资产达到预定可使用状态所 46 必要的购建活动已经开始 ( 3) 其他借款费用应当于发生时确认为当期损益 ( 4) 如在建工程发生非正常中断且中断时间超过 3 个月以上含3 个月应当暂停借款费用资本化部分资产达到预计可使用状态该资产停止资本化 14无形资产计价及摊销 ( 1) 无形资产计价 A购入的无形资产按实际支付的全部价款计价 B股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入帐 C 自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费聘请律师等费用计价 D 接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额加上支付的税费入帐没有凭据的按同
110、类或类似无形资产市场价格估算的金额加上应支付的相关税费入帐 不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定 E通过债务重组取得的无形资产按企业会计准则债务重组确定其入帐价值 F通过非货币交易取得的无形资产按企业会计准则非货币性资产交易确定其入帐价值 ( 2) 摊销方法无形资产应自取得当月起在预计使用年限内平均摊销 ( 3) 减值准备按单个无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备 ( 4) 当存在下列一项或若干项情况时应当计提无形资产减值准备: a某项无形资产已被其它新技术等所代替使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 b 某项无形资产的市价当期已大幅下跌在剩余摊
111、销年限内预计不 47 会恢复 c 某项无形资产已超过法律的保护期限 但仍然具有部分使用价值 d其它足以证实该无形资产已发生减值的情形 15长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按费用项目受益年限采用直线法摊销 其中筹建期间所发生的费用待企业开始生产经营当月起一次计入当期损益 16收入确认原则 ( 1) 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认: A公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方 B 公司没有保留正常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出商品实施控制权 C与交易相关的经济利益能够流入企业 D相关的收入与成本能够可靠的计量 ( 2) 提供劳务在下列条件均能满足时确认收入 A劳动总收
112、入和总成本能够可靠地计量 B与交易相关的经济利益能够流入企业 C劳务的完成程度能够可靠地确定 ( 3) 让渡资产使用权在下列条件均能满足时确认收入 A与交易相关的经济利益能够流入企业 B收入的金额能够可靠地计量 17所得税的会计处理方法采用应付税款法 18重大会计差错的更正 根据公司 2001 年度股东大会决议 公司 2001 年度利润分配方案为以 2001 年末总股本 8, 250 万股为基数 向全体股东每 10 股派发 0. 2 元现金红利含税共计分配利润总额为 1, 650, 000. 00 元针对该事项调减 2002 年年初未分配利润 1, 650, 000. 00 元 调增应付股利
113、1, 650, 000. 00元 48 19合并会计报表的编制方法 (1) 合并范围的确认原则 公司对其他单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额 50%以上的以及虽在 50%以下但有实际控制权的采用权益法核算并将该单位纳入合并报表的范围根据财会字(1996)2 号文子公司资产总额销售收入当期利润均不足合并报表 10%的可以不合并会计报表 (2) 合并所采用的会计方法根据财政部财会字199511 号合并会计报表暂行规定编制合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据合并各项目数额编制而成合并时公司的重大内部交易资金往来母公司权益性资本投资与子公司所有者权益中所持份额等
114、均相互抵销 三税项 税种 税率 纳税依据 1增值税 6% 17% 按产品销售收入的 6% 17%缴纳 2城市维护建设税5% 应纳增值税额营业税额 3教育费附加 3% 应纳增值税额营业税额 4所得税 33% 0% 应纳税所得额 注1根据北京市顺义区国家税务局关于北京四环时代生物药业有限公司定率征收增值税的批复依据财税字 1994 004 号通知的规定纳税人用微生物微生物代谢产物动物毒素人或动物的血液或组织制成的生物制品可按简易办法依照 6%征收计算缴纳增值税并可由其自己开具专用发票其他产品按产品销售收入的 17%缴纳增值税 2 公司控股公司湖北海特四环药业有限公司被武汉市人民政府东湖新技术开发区
115、管理委员会认定为高新技术企业2002 年新开办并投产按税法规定免征所得税 2 年 四控股子公司和参股公司 企业名称 注册资本 经 营 范 围 投资额 所占权益 是否合并 49 (万元) (万元) (%) 报表 湖北海特四环药业有限责任公司 4500 片剂硬胶囊剂原料药 3825 85 是 湖北四环医药有限公司 300 批零兼营西药制剂中成药中药材中药饮品 300 90 是 北京欧力康医药科技有限公司 3000 销售中成药化学原料药化学制药剂 435 14.5 否 五合并会计报表合并范围的变化 本年度公司投资 3825 万元设立湖北海特四环药业有限责任公司占该公司注册资本的 85%投资 300
116、万元取得湖北四环医药有限公司 90%的股份因此公司本年度将上述两公司纳入合并报表的范围 六合并会计报表项目注释 1货币资金期末余额 40, 765, 570. 73 元 项 目 期末数 元 期初数 元 现 金 93, 440. 67 14, 057. 08 银行存款 40, 672, 130. 06 25, 182, 220. 75 合 计 40, 765, 570. 73 25, 196, 277. 83 注货币资金期末较期初增加 62% 系本期收回了原委托北京万绿原科贸发展有限公司对大豆异黄酮和葡激酶两项技术的收购的款项 3, 780 万元所致 2应收帐款期末净额 13, 637, 317
117、. 93 元 期末数 期初数 帐 龄 金 额 元 占总额比例 % 坏帐准备 金 额 元 占总额比例 % 坏帐准备 1 年以内 14, 129, 004. 23 97. 39 847, 740. 26 2, 683, 142. 28 100 160, 988. 54 1- 2 年 378, 780. 81 2. 61 22, 726. 85 2- 3 年 3 年以上 合 计 14, 507, 785. 04 100 870, 467. 11 2, 683, 142. 28 100 160, 988. 54 注( 1) 本项目中无持有公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 ( 2) 期末余额
118、中金额最大的前 5 名余额为 6, 402, 268. 00 元, 占应收帐款期末余额的 44. 13% 3应收帐款期末较期初增加 440% 系本期销售收入较上年增加所致 50 3其他应收款期末净额 10, 828, 281. 64 元 帐 龄 期末数 期初数 金 额 元 占总额比例 % 坏帐准备 金 额 元 占总额比例 % 坏帐准备 1 年以内 11, 464, 488. 35 99. 61 678, 458. 00 10, 081, 703. 96 100 604, 902. 24 1- 2 年 44, 948. 18 0. 39 2, 696. 89 2- 3 年 3 年以上 合 计 1
119、1, 509, 436. 53 100 681, 154. 89 10, 081, 703. 96 100 604, 902. 24 注1期末余额中金额最大的前 5 名余额为 10, 203, 563. 71 元, 占应收帐款期末余额的 88. 65% 2本项目中无持有公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 4预付货款期末余额 9, 868, 906. 65 元 期末数 期初数 帐 龄 金额 元 比例 % 金额 元 比例 % 1 年以内 423, 656. 00 4. 29 51, 219, 545. 00 57. 54 1- 2 年 9, 445, 250. 65 95. 71 37,
120、 800, 000. 00 42. 46 2- 3 年 合 计 9, 868, 906. 65 100 89, 019, 545. 00 100 注( 1) 预付货款中无持有公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款; ( 2) 主要明细项目如下: 企业名称 期末数 ( 元) 欠款时间 欠款原因 东润时代置业有限公司 7, 945, 250. 65 1- 2 年以内 预付工程款 51 上海四环医疗产业发展有限公司 1, 500, 000. 00 1- 2 年以内 预付设备款 注: 预付帐款期末较期初减少 7915 万元其原因为 1公司 2001 年第二届董事会临时会议决议预付 4800 万元
121、工程款委托东润时代置业有限公司在北京市海淀区西八里庄为本公司承建办公楼及专家楼该项目受城市规划限制无法进行2002 年第二届董事会第九次会议决议购买东润时代置业有限公司在北京空港经济开发区的 101. 483 亩土地评估值为 40, 054, 749. 35元 价款从预付工程款中抵扣 东润时代置业有限公司仍欠本公司 7, 945, 250. 65 元 2本期收回了原委托北京万绿原科贸发展有限公司对大豆异黄酮和葡激酶两项技术的收购的款项 3, 780 万元 5存货期末净额 4, 113, 555. 39 元 项 目 期末数 元 跌价准备 ( 元) 期初数 元 跌价准备 ( 元) 原材料 1, 4
122、09, 704. 73 238, 497. 65 在产品 514, 434. 98 产成品 703, 027. 91 1, 632, 247. 09 25, 251. 56 包装物 642, 496. 42 94, 108. 30 92, 331. 21 低值易耗品 195, 981. 86 147, 941. 41 发出商品 库存商品 191, 142. 96 445, 938. 95 生产成本 合 计 10, 827. 58 4, 113, 555. 39 2, 112, 794. 45 117, 582. 77 注存货期末较期初增加 2, 000, 760. 94 元其主要原因为本期将湖
123、北海特四环药业有限责任公司和湖北四环医药有限公司纳入合并报表范围 6长期股权投资 1长期股权投资 项 目 期 初 数 元 本 期 增 加 元 本期减少 元 期 末 数 元 长期股权投资 0 4, 350, 000. 00 4, 350, 000. 00 52 合 计 0 4, 350, 000. 00 4, 350, 000. 00 2长期股权投资明细 被投资单位名称 投资期限 ( 年) 投资金额 元 占被投资单位注册资本比例( %) 本期权益 增减额( 元) 累计权益 增减额( 元) 北京欧力康医药科技有限公司 长期 4, 350, 000. 00 14. 50 7固定资产及累计折旧 期初余
124、额 元 本期增加 元 本期减少 元 期末余额 元 原 值 房屋及建筑物 23, 540, 794. 12 51, 840. 00 23, 592, 634. 12 机器设备 23, 476, 826. 58 2, 647, 579. 63 26, 124, 406. 21 运输设备 303, 333. 33 339, 190. 00 642, 523. 33 其 他 722, 065. 78 722, 065. 78 合 计 47, 320, 954. 03 3, 760, 675. 41 51, 081, 629. 44 累计折旧 房屋及建筑物 731, 398. 41 744, 545.
125、77 1, 475, 944. 18 机器设备 1, 363, 420. 69 1, 697, 846. 57 3, 061, 267. 26 运输设备 87, 187. 71 40, 415. 00 127, 602. 71 其 他 68, 057. 58 68, 057. 58 合 计 2, 182, 006. 81 2, 550, 864. 92 4, 732, 871. 73 固定资产净值 45, 138, 947. 22 46, 348, 757. 71 减: 固定资产减值准备 5, 392, 191. 14 5, 392, 191. 14 固定资产净额 39, 746, 756.
126、08 40, 956, 566. 57 注在建工程转固定资产的金额为 1, 620, 679. 71 元 8在建工程 工程名称 预算数 (万元) 期初余额 (元) 本期增加 (元) 本期转入固定资产 (元) 期末余额 (元) 顺义区空港工业区 B 区土地 39,991,882.43 39,991,882.43 技改工程 2,647,483.72 1,620,679.71 1,026,804.01 合计 42,639,366.15 1,620,679.71 41,018,686.44 注本公司购买北京空港经济开发区的 101. 483 亩土地正在筹建开发中因此列入在建工程 53 9无形资产期末净
127、额 52, 549, 477. 57 元 种 类 原始金额 元 期初数 元 本期增加 ( 元) 本期摊销 元 期末数 元 剩余摊销期限 ( 年) 专有技术 46, 275, 956. 29 41, 903, 051. 89 4, 388, 934. 72 37, 514, 117. 17 8. 00 金蝶软件 40, 000. 00 40, 000. 00 2, 000. 00 38, 000. 00 4. 75 生产批准文号 18, 000, 000. 00 18, 000, 000. 00 600, 000. 00 17, 400, 000. 00 9. 75 合 计 64, 315, 9
128、56. 29 41, 903, 051. 89 18, 040, 000. 00 4, 990, 934. 72 54, 952, 117. 17 减无形资产减值准备 2, 402, 639. 60 元 无形资产净值 52, 549, 477. 57 元 注本期公司控股子公司武汉海特四环药业有限公司购买取得盐酸芦氟沙星片等 47 个药品生产文号其中国药准字药号已取得国家药品监督管理局确认 10长期待摊费用期末余额 2, 051, 807. 72 元 种 类 期末数 ( 元) 期初数 ( 元) 摊销期限 ( 年) 租入固定资产改良支出 145, 705. 23 2 资产重组费 355, 000.
129、 04 1, 065, 000. 00 1 租入资产的改良支出 490, 000. 04 630, 000. 00 4 GMP 体系认证 1, 061, 102. 41 1, 383, 959. 53 4 合 计 2, 051, 807. 72 3, 078, 959. 53 11短期借款期末余额 66, 500, 000. 00 元 借款类别 期末数 ( 元) 期初数 ( 元) 备 注 其中: 信 用 7, 882, 000. 00 担 保 66, 500, 000. 00 84, 300, 000. 00 合 计 66, 500, 000. 00 92, 182, 000. 00 注重大担
130、保事项如下 截止 2001 年 12 月 31 日由四环生物医药投资有限公司担保向中国民生银行 54 营业部借款 990 万元 向中国建设银行海淀支行借款 5000 万和向上海浦东发展银行借款 660 万元 12预收帐款期末余额 345, 631. 26 元 期末数 元 期初数 ( 元) 345, 631. 26 983, 002. 00 注预收帐款中无欠持有本公司 5%以上股份的股东单位款项 13应交税金期末余额 8, 366, 479. 19 元 税金项目 期末数 (元) 期初数 元 增值税 2,087,989.93 309,110.93 城建税 181,088.58 61,891.38
131、所得税 6,070,892.44 5,931,205.14 土地使用税 250.00 营业税 290,000.00 房产税 41,064.44 个人所得税 26,508.24 79,476.76 合 计 8,366,479.19 6,712,998.65 14其他未交款期末余额 194, 677. 11 元 项 目 期末数 (元) 期初数 元 教育费附加 地方教育发展费 平抑价格基金 堤防费 其他 91,182.60 28,323.37 28,323.37 46,688.44 159.33 58,975.57 55 合计 194,677.11 58,975.57 15其他应付款期末余额 10,
132、 595, 523. 59 元 期末数 元 期初数 元 10, 595, 523. 59 3, 850, 894. 62 注1期末余额中无持有本公司 5%以上股份股东单位款项 2其他应付款期末较期初增加 674 万元其主要原因为本期将上期短期借款中应付北汽福田股份公司 782. 2 万元转入其他应付款 16预提费用 期末余额 3, 214, 586. 81 元 项 目 期末数 (元) 期初数 元 利息 水电费 租赁费 1,397,513.09 48,873.72 1,768,200.00 260173878 合计 3,214,586.81 260173878 17股本期末余额 82, 500,
133、 000. 00 元 项 目 期初数 元 本次变动增减 送 股 元 公积金转股 元 小 计 元 期末数 元 一尚未流通股份 发起人股份 其中 境内法人持有股份 61, 875, 000. 00 61, 875, 000. 00 尚未流通股份合计 61, 875, 000. 00 61, 875, 000. 00 二已流通股份 56 境内上市的人民币普通股 20, 625, 000. 00 20, 625, 000. 00 已流通股份合计 20, 625, 000. 00 20, 625, 000. 00 三股份总数 82, 500, 000. 00 82, 500, 000. 00 18资本公
134、积期末余额 10, 063, 465. 99 元 项 目 期初数 元 本期增加数 元 本期减少数 元 期末数 元 股本溢价 9, 492, 077. 44 9, 492, 077. 44 关联交易价差 508, 052. 00 508, 052. 00 其他 63, 336. 55 63, 336. 55 合计 10, 063, 465. 99 10, 063, 465. 99 19盈余公积期末余额 5, 783, 541. 59 元 项 目 期初数 元 本期增加数 元 本期减少数 元 期末数 元 法定盈余公积 1, 843, 346. 48 1, 663, 910. 70 3, 507, 2
135、57. 18 公益金 921, 673. 24 831, 955. 34 1, 753, 628. 58 任意盈余公积 522, 655. 83 522, 655. 83 合 计 3, 287, 675. 55 2, 495, 866. 04 5, 783, 541. 59 20未分配利润期末余额 18, 566, 723. 26 元 项 目 金 额 (元) 年初未分配利润 5,413,482.33 加本期实现净利润 16,639,106.97 资本公积弥补亏损 减提取法定公积金 1, 663, 910. 70 提取公益金 831, 955. 34 本期可供分配利润 19,556,723.26
136、 减:应付普通股股利 990,000.00 期末未分配利润 18,566,723.26 57 21主营业务收入成本 1) 分行业资料 主营业务收入 主营业务成本 行 业 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 起重设备配件 8,571,358.11 6,779,070.81 药品 72,213,235.56 21,456,359.67 28,028,401.03 3,027,094.48 技术服务 5,800,000.00 合 计 72,213,235.56 35,827,717.78 28,028,401.03 9,806,165.29 2) 分地区资
137、料 主营业务收入 主营业务成本 地区 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 山东地区 8,571,358.11 6,779,070.81 北京地区 31,229,284.64 27,256,359.67 7,257,706.98 3,027,094.48 武汉地区 40,983,950.92 20,770,694.05 合 计 72,213,235.56 35,827,717.78 28,028,401.03 9,806,165.29 注 本期购货额最大的前 5 名客户本期购货额为 2, 076 万元, 占本公司全年收入的 28. 75% 22财务费用
138、 项 目 2002 年度 元 2001 年度 元 利息支出 5, 309, 991. 14 3, 749, 822. 55 减利息收入 22, 432. 46 13, 431. 12 金融机构手续费 10, 306. 60 3, 647. 39 合 计 5, 297, 865. 28 3, 740, 038. 82 23投资收益 项 目 2002 年度 2001 年度 58 元 元 期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 126, 188. 71 股权投资差额摊销 - 15, 000. 00 - 347, 054. 15 股权转让收益 100, 000. 00 合 计 - 15, 000.
139、00 - 120, 865. 44 七母公司会计报表项目注释 1应收帐款期末净额 7, 118, 193. 71 元 期末数 期初数 帐 龄 金 额 元 占总额比例 % 坏帐准备 金 额 元 占总额比例 % 坏帐准备 1 年以内 7, 193, 765. 69 95. 00 431, 625. 94 2, 683, 142. 28 100 160, 988. 54 1- 2 年 378, 780. 81 5. 00 22, 726. 85 2- 3 年 3 年以上 合 计 7, 572, 546. 50 100 454, 352. 79 2, 683, 142. 28 100 160, 988
140、. 54 注( 1) 本项目中无持有公司 5% 含 5% 以上股份的股东单位欠款 ( 2) 期末余额中金额最大的前 5 名余额为 4, 064, 276. 59 元, 占应收帐款期末余额的 53. 67% 2其他应收款期末净额 886, 779. 06 元 帐 龄 期末数 期初数 金 额 元 占总额比例 % 坏帐准备 金 额 元 占总额比例 % 坏帐准备 1 年以内 896, 518. 90 95. 23 51, 991. 13 10, 081, 703. 96 100 604, 902. 24 1- 2 年 44, 948. 18 4. 77 2, 696. 89 2- 3 年 3 年以上
141、59 合 计 941, 467. 08 100 54, 688. 02 10, 081, 703. 96 100 604, 902. 24 注 1期末余额中金额最大的前 5 名余额为 930, 243. 10 元, 占其他应收款期末余额的 98. 81% 3长期股权投资 项 目 期 初 数 元 本 期 增 加 元 本期减少 元 期 末 数 元 长期股权投资 58, 328, 094. 56 58, 328, 094. 56 合 计 58, 328, 094. 56 58, 328, 094. 56 长期股权投资明细 被投资单位名称 投资期限 ( 年) 投资金额 元 占被投资单位注册资本比例(
142、%) 本期投资收益 ( 元) 累计投资收益 ( 元) 合计 湖北海特四环药业有限责任公司 38, 250, 000. 00 85. 00 11, 117, 469. 83 11, 117, 469. 83 49, 367, 469. 83 湖北四环医药有限公司 3, 000, 000. 00 90. 00 1, 610, 624. 73 1, 610, 624. 73 4, 610, 624. 73 北京欧力康医药科技有限公司 4,350,000.00 14.5 4,350,000.00 合计 45, 600. 000. 00 12, 728, 094. 56 12, 728, 094. 56
143、 58, 328, 094. 56 4在建工程 工程名称 预算数 (万元) 期初余额 (元) 本期增加 (元) 本期转入固定资产 (元) 期末余额 (元) 顺义区空港工业区 B 区土地 39,991,882.43 39,991,882.43 技改工程 2,647,483.72 1,620,679.71 1,026,804.01 合计 42,639,366.15 1,620,679.71 41,018,686.44 注本公司购买北京空港经济开发区的 101. 483 亩土地因即将开发因此列入在建工程 5无形资产期末净额 35, 111, 477. 57 元 种 类 原始金额 期初数 本期增加 本
144、期摊销 期末数 剩余摊销期限 60 元 元 ( 元) 元 元 ( 年) 专有技术 46, 275, 956. 29 41, 903, 051. 89 4, 388, 934. 72 37, 514, 117. 17 8. 00 合 计 46, 275, 956. 29 41, 903, 051. 89 4, 388, 934. 72 37, 514, 117. 17 8. 00 减无形资产减值准备 2, 402, 639. 60 元 无形资产净值 35, 111, 477. 57 元 6短期借款期末余额 66, 500, 000. 00 元 借款类别 期末数 ( 元) 期初数 ( 元) 备 注
145、 其中: 信 用 7, 882, 000. 00 担 保 66, 500, 000. 00 84, 300, 000. 00 合 计 66, 500, 000. 00 92, 182, 000. 00 注重大担保事项如下 截止 2001 年 12 月 31 日由四环生物医药投资有限公司担保向中国民生银行营业部借款 990 万元 向中国建设银行海淀支行借款 5000 万和向上海浦东发展银行借款 660 万元 7主营业务收入成本 1) 分行业资料 主营业务收入 主营业务成本 行 业 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 起重设备配件 8,571,358.1
146、1 6,779,070.81 药品 31,229,284.64 21,456,359.67 7,257,706.98 3,027,094.48 技术服务 5,800,000.00 合 计 31,229,284.64 35,827,717.78 7,257,706.98 9,806,165.29 2) 分地区资料 地区 主营业务收入 主营业务成本 61 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 本期发生数 (元) 上年同期数 (元) 山东地区 8,571,358.11 6,779,070.81 北京地区 31,229,284.64 27,256,359.67 7,257,706.98 3,027,
147、094.48 合 计 31,229,284.64 35,827,717.78 7,257,706.98 9,806,165.29 注本期购货额最大的前 5 名客户本期购货额为 1, 085 万元, 占本公司全年收入的34. 74% 八现金流量表项目注释 27支付的其他与经营活动有关的现金 13, 849, 562. 14 元其主要项目如下 宣传费 409, 194. 98 元 中介机构费用 932, 141. 00 元 办公费 466, 335. 26 元 差旅费 651, 347. 46 元 招待费 528, 059. 08 元 水电费 388, 029. 82 元 其他往来 4, 100,
148、 000. 00 元 九关联方关系及其交易 (一) 关联方关系 1存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 与本企业关系 经济性质 或类型 法定代表人 主 营 业 务 四环生物医药投资有限公司 北京市房山区良乡金光南街号楼 1-2 层 母公司 有限公司 陈亚 生物医药及中西药的项目投资技术开发等. 湖 北 四 环 医 药 有限公司 武汉市武昌区珞瑜路 517号 子公司 有限公司 熊美琼 批零兼营西药制剂中成药中药材中药饮品 湖 北 海 特 四 环 药业有限责任公司 武汉市经济技术开发区V1-1 地块 子公司 有限公司 张合斌 片剂硬胶囊剂原料药 62 2存在控制关系的关联方的注册资本及其
149、变化 企 业 名 称 年初数 万元 本年增加数 万元 本年减少数 万元 年末数 万元 四环生物医药投资有限公司 10,500 10,500 湖北四环医药有限公司 300 300 湖北海特四环药业有限责任公司 4500 4500 3存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企 业 名 称 金额 万元 比例 % 金额 (万元 比例% 金额 (万元 比例 % 金额 (万元 比例 (% 四环生物医药投资有限公司 5610 68 5610 68 湖北四环医药有限公司 300 0 300 90 湖北海特四环药业有限责任公司 4500 85 4500 85 4不存在
150、控制关系的关联方 名称 与本公司关系 四环时代生物药业有限公司 同一母公司 中联实业股份有限公司 本公司第二大股东 北京欧力康医药科技有限公司 参股公司 二关联事项 四环生物医药投资有限公司为本公司向中国建设银行北京海淀支行借入的5000 万流动资金借款向中国民生银行总行借入的 990 万流动资金借款及向上海浦东发展银行借入的 660 万流动资金借款提供担保 十承诺或有事项 63 本公司无其他重大需披露的承诺或有事项 十一资产负债表日后事项 根据公司董事会议案公司 2002 年度利润分配预案为:每 10 股派现金红利 0.12 元含税该事项已在 2002 年度会计报表中调整 十二其他重大事项 2002 年 11 月 15 日 公司公告 公司第一大股东已将其持有的本公司股份 5610 万股占本公司总股本的 68%的发起人法人股质押给中国农业银行总行营业部质押期自 2002 年 11 月起期限 2 年 64 第十一节 备查文件目录 一 载有法定代表人财务总监会计主管人员亲笔签字并盖章的会计报表 二 载有会计事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 本报告期内在中国证券报证券时报所披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 上述备查文件备置地点为公司董秘办公室
