1、 石石家家庄庄国国际际大大厦厦集集团团股股份份有有限限公公司司 22000022 年年年年度度报报告告 二二三三年年四四月月十十四四日日 1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 董事王津生委托董事王廷良李瑞其耿君彩委托董事陈雷出席本次会议并代为行使表决权 河北华安会计师事务所为本公司出具了带说明段保留意见审计报告本公司董事会监事会对相关事项亦有详细说明请投资者注意阅读 公司负责人单群英 主管会计工作负责人王廷良及会计机构负责人潘力军声明保证年度报告中财务报告的真实完整 2 目 录 第一章 公
2、司基本情况3 第二章 会计数据和业务数据摘要4 第三章 股东变动及股东情况5 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况7 第五章 公司治理结构8 第六章 股东大会情况简介9 第七章 董事会报告10 第八章 监事会报告19 第九章 重要事项20 第十章 财务报告21 第十一章 备查文件目录 22 3 第一章 公司基本情况简介 一公司法定名称 中文石家庄国际大厦集团股份有限公司 英文SHIJIAZHUANG INTERNATIONAL BUILDING GROUP CO., LTD 二公司法定代表人单群英 三公司董事会秘书姓名韩金平 授权代表姓名赵辉 联系地址石家庄广安大街 1 号 石家庄国际大厦集
3、团股份有限公司董事会办公室 电话0311-6672224 传真0311-6672254 电子信箱jphan0600 四公司注册地址中国河北省石家庄市中山东路 301 号 公司办公地址中国河北省石家庄市广安大街 1 号 邮政编码050011 公司电子信箱jphan0600 五公司选定的信息披露报纸中国证券报证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址为 公司年度报告备置地点 石家庄市广安大街 1 号公司董事会办公室 六公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称国际大厦 股票代码000600 七其他有关资料 2002 年 3 月将公司章程修正案备案于在河北省工商行政管理局 企业法人营业
4、执照注册号13000010004951/1 税务登记号码130100520233144 公司聘请的会计师事务所名称办公地 名称河北华安会计师事务所有限公司 地点中国石家庄市裕华西路 158 号 4 第二章 会计数据和业务数据摘要 1本年度利润总额构成及现金流量一览表单位人民币元 项目 数额 利润总额 -14,922,441.03 净利润 -11,921,637.11 扣除非经常性损益后的净利润* -16,485,253.50 主营业务利润 65,886,891.93 其他业务利润 营业利润 -9,702,600.76 投资收益 -4,907,625.72 补贴收入 营业外收支净额 -312,2
5、14.55 经营活动产生的现金流量净额 18,144,652.98 现金及现金等价物净增加额 -2,6661,741.17 *注扣除项目及金额如下所示 扣除的项目 收益金额 涉及净利润金额 贷款手续费 资金占用费 委托贷款利息 4,695,742.89 4,695,742.89 营业外收入 营业外支出 132,126.50 132,126.50 会计制度变更追溯调整影响的损失额 合计 4,563,616.39 4,563,616.39 2截至报告期前三年的主要会计数据和财务指标 2000.12.31 项目 2002.12.31 2001.12.31 调整前 调整后 主营业务收入元 167,77
6、4,393.65 162,013,655.28 13,234,6081.06 132,346,081.06 净利润元 -11,921,637.11 2,015,728.45 3,737,208.03 3,238,706.49 总资产元 538,558,686.02 581,310,669.49 668,243,546.46 664,460,054.65 股东权益元 292,483,509.37 304,572,303.80 304,955,854.91 302,605,771.76 每股收益元/股 -0.0775 0.0131 0.0243 0.0211 每股净资产元/股 1.9025 1.9
7、812 1.9837 1.9684 调整后的每股净资产元/股 1.3874 1.9069 1.9233 1.9237 每股经营活动产生的现金流量净额元 0.1180 0.7749 -0.1343 -0.1343 净资产收益率% -4.08 0.66 1.23 1.07 5 3按照中国证监会发布公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的规定计算的净资产收益率和每股收益 报告期利润 净资产收益率% 每股收益元/股 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.26 22.62 0.4286 0.4286 营业利润 -3.32 -3.25 -0.0631 -0.0631 净利润 -4
8、.08 -3.99 -0.0775 -0.0775 扣除非经常性损益后的净利润 -5.64 -5.52 -0.1072 -0.1072 4报告期内股东权益变动情况及变化原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益 未分配利润 股东权益合计 期初 153,733,407 125,569,685.41 19,594,317.16 8,389,727.05 5,674,894.23 304,572,303.80 增加 减少 16,715,7.32 11,921,637.11 12,088,794.43 期末 153,733,407 125,402,528.09 19,594,317.16 8,38
9、9,727.05 -6,246,742.88 292,483,509.37 变动原因说明 1资本公积本期减少 167,157.32 元为本期提取上年度关联交易收入资金占用费的各项税金使本期关联交易差价项目减少 167,157.32 元 2未分配利润本期减少 11,921,637.11 元为本年度净利润减少所致 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况 1股份变动情况表单位股 本次变动增减+ 本次变动前 配股 送股 公积金 转股 增发 其他 小计 本次变动后 一未上市流通股份 1发起人股份 52,359,873 52,359,873 其中 国家拥有股份 47,392,449 47,392
10、,449 境内法人持有股份 4,967,424 4,967,424 2募集法人股 55,300,956 55,300,956 3内部职工股 4高管股 34,569 -18,429 -18,429 16,140 5优先股或其他 未流通股份合计 107,695,398 -18,429 -18,429 107,676,969 二已流通股份 境内上市的人民币普通股 46,038,009 +18,429 +18,429 46,056,438 已流通股份合计 46,038,009 +18,429 +18,429 46,056,438 三股份总数 153,733,407 153,733,407 6 变动说明
11、 原公司离任高管持有的 18,429 股本年内解冻使高管股减少 18,429 股境内上市的人民币普通股增加 18,429 股 2股票发行与上市情况 截止本报告期末公司前三年没有股票发行 报告期内公司股份总数及结构不存在因送股转增股本配股增发新股吸收合并可转换公司债券转股减资内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起的变化 第二节 股东情况介绍 1公司股东数量截止报告期末公司共有股东总数 19,695 户 2主要股东持股情况 截止 2002 年 12 月 31 日公司前十名股东持股情况单位股 序号 股东名称 持股数量 比例% 股份类别 1 河北省建设投资公司 41924090 27.27 发起人国
12、家股 1860347 1.21 定向法人国家股 2 河北开元房地产开发股份有限公司 28852992 18.77 定向法人境内法人股 3 石家庄市国瑞信息服务中心 4300000 2.80 发起人国家股 4 石家庄国瑞信息服务中心 3354624 2.18 发起人境内法人股 5 石家庄国翔服务中心 2608771 1.70 定向法人境内法人股 6 石家庄神鼎服装辅料有限公司 2000000 1.30 定向法人境内法人股 7 河北省纺织品进出口公司 1612800 1.05 发起人境内法人股 8 北京恒昌经济开发公司 1612800 1.05 定向法人境内法人股 9 北京优格乳品有限责任公司 1
13、610000 1.05 定向法人境内法人股 10 保定虎振中等专业学校 1588000 1.03 定向法人境内法人股 持有本公司 5%以上股份的股东年内股份变动及质押冻结情况单位股 名 称 年内股份变动情况 年末持股数量 质押冻结 河北省建设投资公司 43784437 河北开元房地产开发股份有限公司 28852992 28852992* *注 公司股东河北开元房地产开发股份有限公司自 2002 年 11 月 11 日将所持28852992 股股份全部质押给本公司第一大股东河北省建设投资公司截止报告期末该部分股份尚未解除质押冻结 根据公司股东提供的资料公司股东石家庄市国瑞信息服务中心和石家庄国瑞
14、信息服务中心系同一法人单位此外本公司未知前十名股东之间是否存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人 3控股股东简介 河北省建设投资公司为本公司第一大股东 持股 43784437 股 占总股本的 28.48% 河北省建设投资公司成立于 1988 年 8 月注册资本 88 亿元法定代表人王永忠该公司是隶属于河北省人民政府的全民所有制企业法人主要从事基础设施基础产 7 业高科技产业投资开发的政策性投资机构是河北省政府授权的投资主体和国有资产经营主体 4其他持股在 10%以上的法人股东情况 河北开元房地产开发股份有限公司持股 28852992 股占总股本的 18.77%成
15、立于 1998 年 11 月注册资本 8000 万元法定代表人李勇会主要经营范围房地产开发与经营建筑装饰材料经营等 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况 第一节 基本情况 1董事监事高级管理人员基本情况 任期起止日期 持股情况 姓名 职务 性别 年龄 起于 止于 年初 年末 单群英 董事长 男 50 2001.6 2003.4 王津生 副董事长 男 43 2001.8 2003.4 王廷良 董事 总经理 男 40 2001.102001.6 2003.4 高 檩 独立董事 男 44 2002.6 2003.4 康书生 独立董事 男 44 2002.6 2003.4 罗 威 董事/副总 男 5
16、2 2000.4 2003.4 7667 7667 李国良 董事 男 40 2001.12 2003.4 陈 雷 董事 男 37 2000.4 2003.4 李瑞其 董事 男 39 2000.4 2003.4 耿君彩 董事 女 37 2000.4 2003.4 李兢克 董事 男 47 2000.4 2003.4 8473 8473 李根领 监事会主席 男 56 2000.4 2003.4 李明霞 监事 女 47 2000.4 2003.4 刘敬昕 职工监事 男 49 2000.4 2003.4 许动元 职工监事 男 46 2000.4 2003.4 王俊刚 副总经理 男 51 2000.4 2
17、003.4 潘力军 财务总监 女 52 2000.4 2003.4 2董事监事在股东单位任职情况 姓 名 任职股东单位或股东关联单位 职 务 任职期间 是否在股东或关联单位领取报酬 河北省建设投资公司 副总经理 1998.4 是 河北省兴泰发电有限公司 董事长 2000.8 否 单群英 河北省天然气有限责任公司 董事长 2001.4 否 河北省建设投资公司 总经理助理 资产经营公司经理 2000.4 1998.2 是 河北灵山发电有限责任公司 董事长 1998.11 否 王津生 河北宏源热电有限责任公司 董事长 1999.3 否 陈 雷 河北开元房地产开发股份有限公司 财务部经理 1996.1
18、 是 8 李瑞其 河北开元房地产开发股份有限公司 副总经理 1998.10 是 耿君彩 河北开元房地产开发股份有限公司 财务部副经理 1998.12 是 李明霞 河北开元房地产开发股份有限公司 财务部副经理 1998.12 是 3本公司董事独立董事除外监事不因其担任的董事监事职务在本公司领取薪酬在公司兼任管理职务的公司根据其担任的职务按公司工资制度获得薪酬独立董事高檩康书生每人每年 1.8 万元津贴从独立董事到任之日起按日历月份计算每季度末支付一次本年度实际支付每人 0.9 万元除上述津贴外无其他报酬兼任管理职务的董事监事及公司高级管理人员在本公司取得的年度报酬总额为192227.64 元金额
19、最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 114520.80 万元报酬数额区间为 4 万元以上 1 人3 万到 4 万的 2 人2 万到 3 万的 3 人 不在公司领取报酬津贴的董事监事为单群英王津生李国良陈雷李瑞其耿君彩李根领李明霞 4报告期内无董事监事高级管理人员离任的情况 5报告期内无聘任或解聘经理副经理财务负责人董事会秘书等高级管理人员的情况 第二节 员工情况 1员工构成单位人 员工数量 在职员工专业构成 在职 退休 生产 销售 技术 财务 行政 后勤 1186 161 740 121 130 39 35 121 2教育程度单位人 在职员工 高中及以下 大中专 本科 硕士及以上 1163
20、839 306 38 3 第五章 公司治理结构 一根据有关法律法规和中国证监会有关公司治理规范文件公司修订了公司章程制订了股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则保障公司法人治理结构的规范运作对照上市公司治理准则的要求公司治理中仍存在的差异或具体问题公司尚未与董事签署聘任合同董事会尚未建立各专门委员会以及建立董事监事经理人员的绩效评价制度和公司高级管理人员的激励机制公司目前正在通过合法程序补充完善 二按照中国证监会上市公司建立独立董事制度指导意见的有关要求公司已修改了公司章程中的相关章节2002年6月28日公司二二年第二次临时股东大会选举高檩康书生为第三届董事会独立董事两名独立董事任职以来
21、认真履行法律法规和公司章程赋予的职责参加了2002年度本公司召开的董事会和股东大会在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责维护了公司及全体股东的利益做到了勤勉尽责 三现公司控股股东为河北省建设投资公司本公司与其在业务人员资产机构财务等方面做到了彻底分开 9 1公司业务与河北建投的业务没有任何关联性质公司具有自己完整独立的业务系统 2公司人员与河北建投人员不存在双重任职情况 3公司财产独立与控股股东河北建投没有任何产权不清问题 4公司股东大会董事会监事会依法独立运作不受控股股东河北建投的限制 5公司有完整的财务管理系统和会计核算系统执行国家规定的企业会计制度不受控股股东河北建投干涉 四报告期内公司没
22、有明确的针对公司高级管理人员的考评及激励机制亦无相关的奖励制度 第六章 股东大会简介 一二一年年度股东大会 一大会的通知召集召开情况 12002 年 3 月 12 日第三届董事会第五次会议审议通过了关于召开 2001 年度股东大会的议案并于 2002 年 3 月 15 日公司董事会发出的召开 2001 年度股东大会的通知 22002 年 4 月 23 日 2001 年度股东大会如期召开参加本次股东大会的股东及股东授权代表共 18 名代表股份 55328671 股占公司总股本的 35.99% 二股东大会通过或否决的决议决议刊登的信息披露报纸及日期 1审议通过的决议1公司 2001 年董事会工作报
23、告2公司 2001 年监事会工作报告3关于 2001 年度财务决算及 2002 年度财务预算的报告42001年度利润分配方案 2决议刊登的信息披露报纸及日期 本次大会决议于 2002 年 4 月 24 日在中国证券报和证券时报同时刊登 二2002 年第一次临时股东大会 一大会的通知召集召开情况 12002 年 1 月 15 日公司第三届董事会第三十七次临时会议审议通过了关于召开 2002 年第一次临时股东大会的议案并于 2002 年 1 月 16 日发出召开公司 2002 年第一次临时股东大会通知 22002 年 2 月 28 日 2002 年第一次临时股东大会如期召开出席这次股东大会的股东及
24、授权代表 10 名代表股份 54918537 股占公司总股本的 35.72% 二股东大会通过或否决的决议决议刊登的信息披露报纸及日期 1会议审议通过的决议公司章程修正案 2该次会议决议公告于 2002 年 3 月 1 日在中国证券报证券时报披露 三2002 年第二次临时股东大会 一大会的通知召集召开情况 12002 年 5 月 27 日公司第三届董事会第四十二次临时会议审议通过了关于召开 2002 年第二次临时股东大会的议案并于 2002 年 5 月 27 日发出召开公司 2002 年第二次临时股东大会通知 22002 年第二次临时股东大会于 2002 年 6 月 28 日在国际大厦酒店召开出
25、席这次股东大会的股东及授权代表5名 代表股份83666904 股 占公司总股本的54.42% 二股东大会通过或否决的决议决议刊登的信息披露报纸及日期 10 1会议审议通过的决议1股东大会议事规则2董事会议事规则3监事会议事规则4关于确定独立董事津贴金额的议案5选举第三届董事会独立董事 2本次大会决议于 2002 年 6 月 29 日在中国证券报和证券时报同时刊登 三选举更换公司董事监事的情况 本次会议以累计投票制选举高檩康书生为本公司第三届董事会独立董事 四2002 年第三次临时股东大会 一大会的通知召集召开情况 1 2002 年 6 月 21 日第三届董事会第四十三次临时会议审议通过了 关于
26、召开 2002年第三次临时股东大会的议案并于 2002 年 6 月 25 日发出关于召开 2002 年第三次临时股东大会的通知 22002 年 7 月 26 日 2002 年第三次临时股东大会如期举行出席这次股东大会的股东及授权代表 16 名代表股份 84439237 股占公司总股本的 54.93% 二股东大会通过或否决的决议决议刊登的信息披露报纸及日期 1 会议审议通过的决议将世贸广场占用的公司资金转为委托银行贷款的提案 2会议未通过的提案有关于转让石家庄世贸广场有限公司股权的提案关于转让石家庄物华大厦有限公司股权的提案 3该次会议公告于 2002 年 7 月 27 日在中国证券报和证券时报
27、同时刊登 第七章 董事会报告 第一节 经营情况 一公司主营业务范围及经营状况 公司主要业务范围包括酒店业商业零售和房地产业等2002 全年实现经营收入16777 万元完成年计划 17000 万元的 98.69%比上一年度增加 576 万元同比增长3.56%全年成本费用为 17747 万元较年计划 18965 万元减少 1218 万元全年实现净利润-1192 万元较上一年度减少 1394 万元全年净资产收益率-4.08% 2002 年公司酒店业承受了更为激烈的市场竞争压力国际大厦酒店围绕创建市场优势实现企业升级这一目标在经营管理服务等方面坚持走创新之路推出高档商务客房和管家服务以差异化的服务特色
28、建立起新的市场优势市场地位进一步巩固和提高2002 年国际大厦酒店成功晋升四星级涉外旅游饭店并成为全国第一批金钥匙饭店全年实现营业收入 4840 万元实现利润 277 万元石家庄物华大厦有限公司所属国宾大酒店围绕二类市场力争最佳的市场定位将营销工作重点放在提升客房出租率上通过调整房价结构合理利用客房资源使全年客房出租率达到 61%大力推广金钥匙理念以顾客需求为导向不断整合服务内容2002年度实现营业收入 4656 万元 实现利润-667 万元 比上年度的-952 万元减亏 285 万元 世贸名品商场以确保品牌效益优势为重点不断调整商品结构和品牌结构大力引进国际一线品牌通过各种主题促销活动和不定
29、期的会员专场活动力求扩大在同类市场中的影响2002 年度实现销售 4996 万元利润 326 万元 2002 年度房地产分公司实现销售 2285 万元实现利润-59 万元根据业务发展的需要本年度对房地产分公司进行了规范经公司董事会批准设立了石家庄市晴川房地产开发有限公司 11 报告期内主营业务收入成本及毛利情况如下表单位元 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率% 主 营 业 务 收入 比 上 年 增减% 主营业务成本比上年增减% 毛利率比上年增减% 酒店业 94,959,482.34 34,869,322.99 63.28 -3.68 -9.30 3.74 商业零售 49,961
30、,020.13 40,498,446.24 18.94 -19.29 -21.46 13.41 房地产业 22,853,891.18 19,503,838.92 14.66 1395.03 -85.34 二主要控股公司及参股公司经营情况 1主要控股公司经营情况 公司名称 业务性质 主要产品 或服务 注册资本 资产规模万元 净利润万元 石家庄晴川房地产开发有限公司 房地产 房地产开发 800 万元 806.49 -0.01 石家庄物华大厦有限公司 服务 住宿餐饮 3800 万元 16432.56 -666.84 2主要参股公司经营情况 参股公司名称 石家庄世贸广场有限公司 注册资本 1445 万
31、美元 经营范围 承建开发世贸广场出租转让写字间客房商业服务设施餐饮文化娱乐服务及广场的物业管理 资产规模 59152.46 万元 净利润 -3213.57 万元 本期贡献的投资收益 -964.07 万元 占上市公司净利润的比重 80.87% 三历史遗留问题处理情况 1世贸广场有限公司所属世贸皇冠酒店于 2002 年 9 月 16 日正式开业2002 年公司收回石家庄世贸广场有限公司欠款 650 万元2002 年 7 月 26 日 2002 年第三次临时股东大会审议通过了将世贸广场占用的公司资金转为委托银行贷款的提案的决议目前该事项正在办理过程中 22002 年公司继续加大力量寻求解决控股子公司
32、石家庄物华大厦有限公司产权纠纷的有效途径有关物华大厦遗留问题的进展情况请阅本章第四节有关内容 第二节 投资情况 一公司期末短期投资为 6895 万元本期增加 150 万元为公司控股子公司石家庄晴川房地产开发有限公司对石家庄洛杉奇食品有限公司发放的委托贷款其余 6745万元为对石家庄世贸广场有限公司的委托贷款扣除委托贷款准备后的净额 长期投资均为长期股权投资期末余额为 3475.34 万元同比减少 964.07 万元主要为合并石家庄世贸广场有限公司亏损 二2002 年公司没有募集资金投资及以前期间募集资金延续使用的情况 三非募集资金投资情况 根据 2002 年 5 月 22 日第三届董事会第四十
33、一次临时会议决议 公司出资 720 万元 占注册资本的 90%设立石家庄晴川房地产开发有限公司该公司已正式成立 第三节 公司财务状况 一财务收支情况 1 实现总收入 16,777 万元 较上年的 16,201 万元增长 3.56% 其中 酒店业 9,496 12 万元同比下降 3.67%商贸业 4,996 万元同比下降 19.29%房地产业 2,285 万元同比上升 1,395.03%主要为开发项目收入上年同期无开发项目 2费用支出 7,559 万元较上年的 6,303 万元增加 1,256 万元费用增减的项目主要有折旧费增加 123 万元修理费增加 57 万元坏账准备增加 840 万元业务费
34、增加 83 万元财务费用增加 95 万元工资减少 55 万元费用水平 45.05%同比上升 6.14 个百分点 3实现利润总额-1,492 万元扣除少数股东损益-300 万元实现净利润-1,192 万元利润总额较上年的-182 万元增亏 1,310 万元 其中 酒店业-389 万元 同比减亏 122 万元商贸业 326 万元 同比减少 81 万元 房地产业-59 万元 同比减亏 118 万元 公司本部-1,370万元同比增亏 1,469 万元主要为提取坏帐准备增加及合并世贸广场亏损影响 4对报告期产生影响但对未来影响有变化的事项 河北开元汽贸股份有限公司欠我公司款项 964 万元账龄已超过三年
35、鉴于该公司已基本停业我公司于 2002 年 11 月与其签署了还款协议根据该协议并按本公司会计制度本年度增提坏帐准备 321 万元该协议于 2003 年 1 月 29 日经董事会 3 届45 次会议批准该协议履行完毕后河北开元汽贸股份有限公司欠我公司款项即全部结清对公司以后年度不再产生影响世贸广场本年度 9 月 16 日开业本公司按所占30%比例合并该公司亏损 964.07 万元2003 年 3 月 13 日 2003 年第一次临时股东大会批准了向河北建投出让本公司所持世贸广场 30%股权的股权转让协议在公司收到全部股权转让款项后不再合并世贸广场的亏损 二资产负债情况 1合并总资产 53,85
36、6 万元较年初减少 4,275 万元 1流动资产减少 2,701 万元其中货币资金减少 2,666 万元主要为偿还银行借款其他应收款减少 853 万元主要为收回世贸广场借款预付帐款减少 162 万元为减少预付工程款及商品材料款存货减少 512 万元主要为房地产公司转出开发成本短期投资增加 150 万元为晴川房地产增加委托贷款应收帐款增加 1,347万元为房地产公司增加应收售房款 2长期投资减少 964 万元主要为合并世贸广场亏损影响 3固定资产合计减少 607 万元主要为固定资产原值增加 455 万元在建工程增加 44 万元累计折旧增加 1,113 万元影响 2合并总负债 24,321 万元较
37、年初减少 2,846 万元主要为银行借款减少 2,800万元应付帐款减少 341 万元应付股利减少 307 万元应交税金减少 338 万元应付工资增加 106 万元其他应付款增加 1,043 万元主要为物华大厦预提利息增加 年末资产负债率为 45.16%同比下降 1.57 个百分点 三所有者权益情况 年末所有者权益为 29,248 万元较年初减少 1,209 万元主要为资本公积减少 17万元为纳税调整未分配利润减少 1,192 万元为 2002 年净亏损 公司年末总资产 53,856 万元总负债 24,321 万元少数股东权益 287 万元净资产 29,248 万元 每股净资产 1.9025
38、元 每股税后利润-0.0775 元 净资产收益率-4.08%每股经营活动产生的现金流量净额 0.118 元 四现金流量情况 公司全年现金及现金等价物净增加额为-2,666 万元其中经营活动产生的现金流量净额为 1,814 万元投资活动产生的现金流量净额为-641 万元主要为增加固定资产投资筹资活动产生的现金流量净额为-3,839 万元主要为支付股利偿还银行借款及支付银行贷款利息 13 第四节 对 2002 年度审计报告保留意见及说明段所涉事项的说明 河北华安会计师事务所审计了本公司 2002 年 12 月 31 日公司及合并资产负债表2002 年度公司及合并利润及利润分配表以及 2002 年度
39、公司及合并现金流量表 并出具了带说明段保留意见审计报告对该报告保留意见和说明段所涉事项董事会说明如下 一审计报告保留意见及说明段所涉事项的基本情况 1关于物华大厦诉讼及进展情况 1996 年 11 月 28 日本公司与石家庄市物资总公司签定了合资建设物华大厦及组建物华大厦有限公司的合同书合同签定后双方共同组建了石家庄市物华大厦有限公司并完成了物华大厦的后期建设1998 年 1 月 18 日物华大厦有限公司所属国宾大酒店开始试营业 1998 年 3 月 石家庄市物资总公司在本公司及物华大厦有限公司不知情的情况下违反合同书的规定将本应属于物华大厦有限公司的物华大厦产权证办到了自己名下 2000 年
40、 9 月石家庄物华大厦有限公司以石家庄市物资总公司抽逃资金为由将其诉至石家庄市中级人民法院以上事项本公司在 2001 年度及以前年度定期报告中进行了相关披露 2003 年 1 月 22 日石家庄市中级人民法院向石家庄物华大厦有限公司送达民事判决书2000石经初字第 120 号该判决书判定被告石家庄物资总公司在本判决生效后十日内将石家庄物华大厦的房屋产权过户给原告石家庄物华大厦有限公司以上事项本公司于 2003 年 2 月 10 日在关于转让物华大厦股权的关联交易公告中进行了披露截至报告日上述判决尚未执行 2关于物华大厦有限公司营业大楼估价入帐的情况 石家庄市物华大厦有限公司由石家庄市物资总公司
41、和本公司合资组建物华大厦有限公司于 1997 年 8 月 25 日依法登记并于 1998 年 1 月 18 日试营业物华大厦有限公司成立以来并未由于上述诉讼而影响其持续经营物华大厦有限公司为了核算经营成果 根据实质重于形式的原则 于 2000 年度依据石家庄审计事务所石社审 199921 号审计报告中石家庄市物资总公司对物华大厦营业大楼投资额的审定数及本公司的实际投入数按照企业会计核算的有关规定对物华大厦营业大楼总造价估价入帐同年本公司对物华大厦有限公司会计报表予以合并 2001 年度和 2002 年度 本公司遵循一贯性的会计核算原则继续对物华大厦有限公司的会计报表予以合并以上事项本公司在相关
42、年度定期报告中进行了披露 3审计报告说明段所涉事项基本情况 2003 年 1 月 28 日本公司与第一大股东河北省建设投资公司签署股权转让协议将本公司持有的石家庄物华大厦有限公司 55%股权全部转让给河北建投该事项本公司于 2003 年 2 月 10 日在关于转让物华大厦股权的关联交易公告中进行了披露2003年 3 月 13 日本公司 2003 年第一次临时股东大会审议批准了该协议 本公司于 2003 年 3月 14 日在二三年第一次临时股东大会决议公告中对该事项进行了披露2003年 3 月 21 日本公司全额收到股权转让款人民币 252.63 万元2003 年 4 与 1 日石家庄物华大厦有
43、限公司在石家庄市工商行政管理局完成了股权转让的变更登记手续该事项于2003 年 4 月 5 日进行了披露 二会计师事务所就出具带说明段保留意见审计报告的说明 1关于保留意见第一条物华大厦有限公司的诉讼情况及进展情况 河北华安会计师事务所在出具带说明段保留意见审计报告的说明中认为 控股子公司物华大厦原来由石家庄市物资总公司独建 在大楼主体将近完工时 14 由于资金短缺大楼一度停工1996 年 11 月国大股份与石家庄市物资总公司签订协议由双方合资建设1997 年 8 月石家庄物华大厦有限公司成立其注册资本 3800万元国大股份出资 2090 万元占注册资本的 55%石家庄市物资总公司出资 171
44、0万元占注册资本的 45%合资公司成立后完成了物华大厦营业大楼后期建设该公司已于 1998 年 1 月 18 日试营业1998 年 3 月石家庄市物资总公司在物华大厦不知情的情况下将营业大楼的房产证办到其自己名下直至 1999 年 9 月由于债务追偿石家庄市物资总公司的债权人要求法院强制执行致使物华大厦部分客房被查封时才被发现为此物华大厦于 2000 年 9 月 25 日向石家庄市中级人民法院提起诉讼状告石家庄市物资总公司要求将物华大厦营业大楼的产权判为石家庄市物华大厦有限公司所有2002 年 12 月 9 日河北省石家庄市中级人民法院民事判决书2000石经初字第 120 号判定被告石家庄市物
45、资总公司在本判决生效后十日内将石家庄物华大厦的房屋过户给原告石家庄物华大厦有限公司至审计报告日上述判决尚未执行此项判决的最终执行结果将对物华大厦及国大股份的资产总额产生影响因此在我公司的审计报告中对此事项出具了保留意见 2关于保留意见第二条物华大厦营业大楼总造价估价入帐问题 河北华安会计师事务所在出具带说明段保留意见审计报告的说明中认为 石家庄市物资总公司所建设物华大厦营业大楼期间的基建帐一直未转给物华大厦物华大厦的帐项不完整这也是国大股份多年未合并物华大厦会计报表的原因但物华大厦的主体-营业大楼自公司成立以来一直由物华大厦持续经营,并未因第一条诉讼而影响其持续运营物华大厦为了核算经营成果根据
46、实质重于形式原则于 2000年度依据石家庄审计事务所石社审199921 号审计报告中石家庄市物资总公司对物华大厦营业大楼投资额的审定数及国大股份的实际投入数按照企业会计核算的有关规定对物华大厦营业大楼总造价估价入帐同年国大股份对物华大厦会计报表予以合并2001 年度和 2002 年度国大股份遵循一贯性的会计核算原则,继续对物华大厦的会计报表予以合并,但估价入帐金额的最终调整对物华大厦及国大股份的资产及损益均将产生影响因此在我公司的审计报告中对此事项出具了保留意见 国大股份上述会计核算方式未违反企业会计制度会计准则及相关会计信息披露规范的有关规定 3关于审计报告说明段的有关说明 河北华安会计师事
47、务所在出具带说明段保留意见审计报告的说明中对在审计报告中提起上述事项进行了作出以下说明 虽然物华大厦股权转让属于资产负债表日后事项对国大股份 2002 年 12 月 31日的财务状况和 2002 年度经营成果无影响但由于审计报告中予以保留的事项全部与物华大厦有关而物华大厦股权转让的完成使上述事项对国大股份未来年度不再产生影响因此我们在审计报告中增加关于物华大厦股权转让的审计说明段提请会计报表使用人关注 三公司董事会和管理层对该事项的意见 1公司董事会的意见 基于第一条所述基本事实本年度河北华安会计师事务所就此出具的带说明段有保留意见审计报告及说明公司董事会认为 1物华大厦有限公司主要资产的产权
48、纠纷是公司主要的遗留问题之一在该产权纠纷的诉讼中石家庄市物资总公司的行为是违反双方于 1996 年 11 月 28 日签定的合同书的具体规定的对于上述诉讼事项公司董事会履行了法定的信息披露义务本报告期石家庄市中级人民法院于 2002 年 12 月 9 日做出的2000石经初字第 15 120 号民事判决书为本公司解决该历史遗留问题提供了法律依据但考虑到本判决并未执行河北华安会计师事务所就此出具保留意见是符合会计核算的谨慎性原则的该项行为不属于明显违反会计准则制度及相关信息披露规范规定的行为 2关于物华大厦有限公司营业大楼估价入帐情况问题董事会认为物华大厦虽然未进行工程决算而估价入帐但依据为石家
49、庄审计事务所出具的石社审199921 号审计报告此报告客观真实的反映了物华大厦建设投资情况估价依据是合理的与工程决算不会产生太大差距对本公司财务状况不会产生重大影响因此亦不属于明显违反会计准则制度及相关信息披露规范规定的行为 3河北华安会计师事务所考虑到大楼造价的调整将影响据此提取的折旧费用金额和该公司的借款利息的资本化和费用化金额对物华大厦 2002 年度会计报表出具了带保留意见的审计报告董事会认为该审计报告所提出的保留意见是审慎合理和公允的同时在该所所出具的审计报告说明中明确表示国大股份公司上述会计核算方式未违反企业会计制度会计准则及相关会计信息披露规范的有关规定董事会同意河北华安会计师事
50、务所做出的上述判断并认为本公司不存在明显违反会计准则制度及相关信息披露规范规定的行为 4按照 2003 年 1 月 28 日本公司与河北建投签署的股权转让协议至 2003年 4 月 1 日物华大厦有限公司股权过户手续已全部完成对于上述事项华安会计师事务所认为 虽然物华大厦股权转让属于资产负债表日后事项 对国大股份 2002 年 12月 31 日的财务状况和 2002 年度经营成果无影响但由于审计报告中予以保留的事项全部与物华大厦有关而物华大厦股权转让的完成使上述事项对国大股份未来年度不再产生影响公司董事会对上述说明无异议 2公司管理层意见 1关于物华大厦有限公司产权纠纷公司管理层认为物华大厦有
51、限公司主要资产的产权纠纷 是公司主要的遗留问题之一 石家庄市中级人民法院 2002 年 12 月 9日做出的2000石经初字第 120 号民事判决书虽未执行但为解决物华大厦有限公司产权纠纷提供了坚实的法律基础审计报告说明段所涉事项表明该产权纠纷已不再对本公司未来年度发生影响 2关于物华大厦有限公司主要资产估价入帐公司管理层认为物华大厦有限公司为了客观地对经营状况进行核算在上述资产未进行工程决算之前对物华大厦大楼的总造价估价入帐是当时状况下所能采取的惟一办法此估价以石家庄审计事务所石社审199921 号审计报告认定数为依据是公允合理的以此为依据核算经营业绩也是客观真实的本公司合并物华公司的报表是
52、当时情况下公司采取的适宜措施审计报告说明段所涉事项表明该资产的估价入帐问题已不再对本公司未来年度发生影响 3关于审计报告说明段所涉事项公司管理层认为2003 年 3 月 13 日股东大会批准将物华大厦有限公司股权转让给河北建投 2003 年 3 月 21 日公司全额收到股权转让款2003 年 4 月 1 日物华大厦有限公司在工商行政管理部门完成了股权转让的变更登记手续以上事项属于本报告期的期后事项该事项使审计报告保留意见所涉事项及其对公司以后年度的影响已完全消除管理层同意会计师事务所做出的该事项不影响已发表的审计意见类型的判断 四该事项对上市公司的影响程度 基于本节第一条所述基本事实公司董事会
53、认为石家庄物华大厦有限公司一直对物华大厦营业大楼的整体进行统一的经营管理而且该项产权诉讼石家庄市中级人民法院已有判决虽未实际执行但使石家庄物华大厦有限公司对该项资产的所有权 16 取得了法律保证大楼资产的估价入帐是建立在相关审计报告结论的基础上公司所持物华大厦有限公司股份全部转让给河北建投的手续已办理完结即使将来会有所调整也不会再对本公司的资产规模及经营业绩产生影响 五消除该事项及其影响的可能性 鉴于1上述诉讼经石家庄市中级人民法院判定石家庄物华大厦有限公司胜诉2公司所持物华大厦有限公司股份全部转让给河北建投的手续已办理完结董事会同意会计师事务所在审计报告说明段作出的上述事项对国大股份未来年度
54、不再产生影响的判断 六消除该事项及其影响的具体措施 2003 年 3 月 21 日公司收到石家庄物华大厦有限公司全额股权转让款2003 年 4月 1 日石家庄物华大厦有限公司在石家庄市工商行政管理局完成了股权转让的变更登记手续至此石家庄物华大厦有限公司股权过户手续已全部完成就此河北华安会计师事务所在出具带说明段保留意见审计报告的说明中指出由于审计报告中予以保留的事项全部与物华大厦有关而物华大厦股权转让的完成使上述事项对国大股份未来年度不再产生影响同时董事会将继续积极发挥作用妥善解决物华大厦产权纠纷问题 使石家庄市中级人民法院 2002 年 12 月 9 日做出的2000石经初字第 120 号民
55、事判决书得以顺利执行 第五节 2003 年的工作设想 一积极培育公司及各子分公司的核心竞争能力酒店商场房地产要认真分析各自所处的市场环境竞争环境及发展趋势完善产品稳定和巩固市场地位的同时研究内部各种资源的配置情况找出自己的优势国际大厦酒店要树立大商务概念逐步推出秘书服务资讯咨询商机撮合服务将国际大厦建成真正的大型商务平台国宾酒店要挖掘自身资源潜力明确三星酒店最佳市场定位突出餐饮优势的同时继续挖掘客房市场潜力世贸名品按尖中尖定位调整品牌结构办成特色突出的品牌效益店房地产要实施品牌战略以高水平策划管理营销树立自已的品牌形象 二继续加强制度建设2003 年进一步落实各项管理制度的实施要继续完善公司的
56、管理体制内控制度和预算管理探索激励约束机制和优胜劣汰机制使公司逐步形成一个在制度制约下协调运行的完整体系 三加快公司发展战略的研究制订和组织实施公司有关部门将继续深入研究公司发展战略审慎评价各种实施方案对公司未来的影响加大资产重组力度探索向基础产业领域的新发展通过加强管理引入新的运行机制新的经营模式继续发挥公司已有的市场竞争优势通过资本运作迅速壮大经济实力成为具有极强竞争力的上市公司 第六节 董事会日常工作情况 一报告期内董事会会议情况及决议内容 1董事会会议 报告期内公司共召开董事会会议三次 1 公司第三届董事会第五次会议于 2002 年 3 月 12 日上午在石家庄国际大厦酒店四楼会议室召
57、开本次会议应到董事 9 人亲自出席本次会议的董事 6 人会议审 17 议并通过了以下决议审议通过2001 年总经理工作报告审议通过2001 年财务决算和 2002 年财务预算的报告审议通过2001 年度利润分配预案及 2002年度利润分配政策审议通过2001 年年度报告及其摘要审议通过董事会对 2001 年度审计报告保留意见所涉事项的说明审议通过关于召开 2001 年度股东大会的议案董事会于 2002 年 3 月 15 日在中国证券报证券时报上刊登了本次董事会决议公告及2001 年年度报告摘要 2 公司第三届董事会第六次会议于 2002 年 8 月 12 日在石家庄国际大厦酒店召开本次会议应到
58、董事 11 人亲自出席本次会议的董事 6 人会议通过以下决议审议通过公司二二年半年度总经理工作报告审议通过二二年上半年财务预算执行情况的报告审议通过二二年上半年利润分配方案审议通过通过公司二二年半年度报告及其摘要董事会于 2002 年 8 月 15 日在中国证券报证券时报上刊登了本次董事会决议公告及二二年半年度报告摘要 3公司第三届董事会第七次会议于 2002 年 10 月 29 日在石家庄国际大厦酒店召开本次会议应到董事 11 人亲自出席本次会议的董事 7 人会议审议通过2002年第三季度报告董事会于 2002 年 10 月 30 日在中国证券报证券时报上披露了本次董事会决议公告及2002
59、年第三季度报告 2董事会临时会议 1 公司第三届董事会第三十七次临时会议于 2002 年 1 月 15 日上午在石家庄国际大厦酒店举行本次会议应到董事 9 名亲自出席本次会议的董事 5 名会议组织与会董事监事认真学习了中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见并通过如下决议审议通过关于修改公司章程的议案预案审议通过关于召开公司临时股东大会的议案决定于 2002 年 2 月 28 日召开公司 2002 年第一次临时股东大会审议关于修改公司章程的议案预案董事会于 2002 年 1 月 16日在中国证券报证券时报上披露了本次董事会决议公告 2 公司第三届董事会第三十八次临时会议于 2002
60、年 3 月 26 日上午在石家庄国际大厦酒店举行本次会议应到董事 9 名亲自出席本次会议的董事 6 名会议审议并通过关于征集独立董事提名的提案的决议董事会于 2002 年 1 月 16 日在中国证券报证券时报上披露了本次董事会决议公告并发布关于征集独立董事提名的公告 3 公司第三届董事会第三十九次临时会议于 2002 年 4 月 12 日上午在石家庄国际大厦酒店举行本次会议应到董事 9 名亲自出席本次会议的董事 5 名会议通过如下决议审议通过关于审查独立董事候选人的提案审议通过关于提请董事会审查魏星先生独立董事候选人资格的提案会议对独立董事候选人人选进行了审查并经举手表决确定高檩先生康书生先生
61、为公司董事会提名的第三届董事会独立董事候选人审议通过关于签署独立董事提名人声明的提案董事会于 2002年 4 月 13 日在 中国证券报证券时报 上披露了本次董事会决议公告 并发布 独立董事提名人声明 4 公司第三届董事会第四十次临时会议于 2002 年 4 月 19 日上午在石家庄国际大厦酒店举行本次会议应到董事 9 名亲自出席本次会议的董事 5 名会议审议并通过了2002 年第一季度报告董事会于 2002 年 4 月 20 日在中国证券报证券时报上披露了本次董事会决议公告并披露2002 年第一季度报告 5 公司第三届董事会第四十一次临时会议于 2002 年 5 月 22 日上午在石家庄国际
62、大厦酒店举行本次会议应到董事 9 名亲自出席本次会议的董事 4 名会议通过 18 如下决议审议通过关于签署的提案并授权王廷良先生代表董事会全体成员签署上市公司信息披露诚信公约审议通过关于投资设立房地产开发有限责任公司的提案同意出资 720 万元 占其拟注册资本的 90%设立“石家庄晴川房地产开发有限公司”该次会议决议未予披露 6 公司第三届董事会第四十二次临时会议于 2002 年 5 月 27 日在石家庄国际大厦酒店举行本届董事会现有董事 9 名亲自出席本次会议的董事 6 名会议通过以下决议审议通过公司股东大会议事规则讨论稿审议通过公司董事会议事规则讨论稿审议通过审议通过公司总经理议事规则审议
63、通过公司信息内部管理与对外披露制度审议通过公司关联交易内部决策规则审议通过公司募集资金管理办法讨论稿审议通过关于提请股东大会选举公司独立董事的议案提请股东大会选举高檩康书生先生为本公司第三届董事会独立董事审议通过 关于提请股东大会确定公司独立董事津贴的议案审议通过 关于召开 2002 年第二次临时股东大会的议案 并决定于 2002 年 6 月 28 日召开公司 2002年第二次临时股东大会并审议表决上述第项事项审议表决 7 公司第三届董事会第四十三次临时会议于 2002 年 6 月 21 日在石家庄国际大厦酒店举行本次会议应到董事 9 名亲自出席本次会议的董事 5 名会议对议案进行了审议并通过
64、以下决议审议通过 关于转让石家庄世贸广场有限公司股权的提案审议通过关于转让石家庄物华大厦有限公司股权的提案审议通过关于将世贸广场占用的公司资金转为委托银行贷款的提案审议以上三项议案中关联董事回避表决决定召开临时股东大会审议关于转让石家庄世贸广场有限公司股权的提案等三项提案董事会于 2002 年 6 月 25 日在中国证券报证券时报上披露了本次董事会决议公告 二董事会对股东大会决议的执行情况 1二一年度股东大会审议通过了2001 年度利润分配方案以公司总股本 153733407 为基数每 10 股派送现金 0.20 元含税2002 年 6 月 11 日公司董事会发布分红派息实施公告2002 年
65、6 月 17 日为股权登记日2002 年 6 月 18 日为除息日公众股及股息通过股东托管证券商已于 2002 年 6 月 18 日直接划入其资金帐户国有股法人股及高层管理人员持股的股息由公司派发 2二二年第一次临时股东大会审议通过公司章程修正案决议董事会已办理完毕 8 工商备案手续并于 2002 年 6 月 28 日组织召开了 2002 年第二次临时股东大会补选 2 名独立董事进入董事会 3二二年第三次临时股东大会审议通过了将世贸广场占用的公司资金转为委托银行贷款 的决议 由于该事项所涉委托银行贷款数额较大 该事项尚在办理之中 三本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 公司 2002 年
66、度实现净利润为-1,311.23 万元上年结转未分配利润为 84.58 万元年末未分配利润余额为-1,226.65 万元因年末未分配利润余额为负数不再提取法定盈余公积金和法定公益金亦无可供股东分配的利润董事会通过的本年度利润分配预案为 2002 年度不进行现金分红及送红股 公司 2002 年度亏损留待以后年度进行弥补以上预案须经股东大会审议通过 本年内公司董事会无以资本公积金转增股本的计划 四公司指定的信息披露报纸无变更 19 第八章 监事会报告 一监事会工作情况 报告期内监事会召开监事会会议两次 12002 年 3 月 11 日三届五次监事会会议审议二一年度监事会报告二一年年度报告及摘要监事
67、会对董事会就审计报告保留意见所涉事项的说明的意见等议题相关决议公告刊登在 2002 年 3 月 12 日的中国证券报和证券时报 22002 年 8 月 12 日三届六次监事会会议审议二二年上半年总经理工作报告二二上半年财务预算执行情况的报告二二年半年度报告及摘要等议题相关决议公告刊登在 2002 年 8 月 13 日的中国证券报和证券时报 二公司依法运作情况 公司决策程序合法内控制度完善公司董事经理执行公司职务时能够按照有关法律法规及监管部门的要求认真履行相关职责勤勉工作未发现违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 三检查公司财务情况 1经过核查监事会认为公司财务报告真实反映了公司的财务状况
68、和经营成果监事会认为会计师事务所对公司财务报告出具的审计意见及所涉事项是客观公允的反映了事件及其对本公司产生影响的真实情况 2监事会对审计报告保留意见及说明段所涉事项的意见 由于物华大厦有限公司的涉诉和主要资产估价入帐河北华安会计师事务所对本公司财务报表发表了保留意见并就我公司转让物华大厦有限公司股权完成的期后事项在审计报告中增加了说明段 在河北华安会计师事务所出具的审计报告中对本公司的控股子公司物华大厦有限公司涉及诉讼和主要资产估价入帐发表了保留意见认为诉讼判决的最终执行及主要资产造价的调整将对本公司的有关财务数据产生影响监事会认为公司财务报表真实反映了公司的财务状况和经营成果会计师事务所对
69、公司财务报表所涉及事项所作出的判断及据此出具审计报告中的保留意见是客观公允的反映了事件的真实情况及其对本公司报告期财务状况的影响 同时监事会注意到公司于2003年1月28日与股东河北省建设投资公司签署股权转让协议将持有的石家庄物华大厦有限公司股权转让给省建投2003年3月13日公司2003年第一次临时股东大会审议批准了上述协议且公司已于2003年3月21日全额收到股权转让款 物华大厦有限公司已于2003年4月1日办理了股东变更工商登记 监事会认为物华大厦股权转让的完成使上述事项对本公司未来年度不再产生影响 四公司最近三年没有新的募集资金行为最近一次募集资金是1997年实施的增资配股计划所募资金
70、的实际投入项目和承诺投入项目一致没有发生投资项目变更的情况 五报告期内公司无重大收购出售资产的行为 六报告期内公司的关联交易主要发生在公司与关联方世贸广场有限公司之间公司于 2001 年经股东大会批准将世贸广场占用本公司资金 7100 万元转为委托银行贷款按月利率 5.85收取利息该项交易符合有关法规此外公司为世贸广场提供借 20 款担保 1000 万元是公司支持世贸广场建设形成的历史遗留问题公司有关方面采取了必要的解决措施担保余额期末比期初减少 275 万元公司所属世贸名品商场分公司按协议向世贸广场支付场地租赁费 108 万元此项交易没有损害公司利益 七河北华安会计师事务所为公司出具了带说明
71、段保留意见的审计报告公司董事会就保留意见和说明段所涉事项作了比较详尽的说明监事会认为董事会的说明真实准确完整反映了上述事项的真实情况监事会充分认可董事会及公司有关方面在解决该事项过程中所采取的措施和付出的努力该事项的解决为公司未来的发展创造了一个平稳宽松的环境 第九章 重要事项 一重大诉讼仲裁事项 本公司控股子公司石家庄物华大厦有限公司诉该公司另一股东石家庄市物资总公司的诉讼事项公司已在2001 年度报告及2002 年半年度报告中披露有关该诉讼的详细情况请见本报告董事会监事会的有关说明或上述已披露的定期报告 二报告期内公司无收购及出售资产吸收合并事项 三重大关联交易事项 1资金往来 报表项目
72、公司名称 2002 年余额 占该报表项目比例% 2001 年余额 占该报表项目比例% 短期投资 世贸广场 71,000,000.00 97.93 71,000,000.00 100.00 其他应收款 世贸广场 140,000,000.00 90.50 146,500,000.00 91.38 合 计 211,000,000.00 217,500,000.00 2收取委贷利息和代垫银行借款利息 项 目 单 位 交易金额 定价政策 收取委贷利息 世贸广场 4,695,742.89 按月利率 5.85收取 收取代垫银行借款利息 世贸广场 8,166,912.79 按实际发生额收取 合 计 12,86
73、2,655.68 3租赁 公司与世贸广场签订商场场地使用协议书本年度支付场地租赁费 108 万元 4关联方担保事项 公司为参股公司世贸广场提供借款担保 1000 万元为公司支持世贸广场建设形成的历史遗留问题期末比期初减少 275 万元目前正与其协商还款事宜 四重大合同及其履行情况 1租赁事项 1公司所属国际大厦酒店与华夏银行石家庄分行于 1999 年签订为期 5 年的租赁国际大厦酒店群楼一层的租赁协议及补充协议 租赁基数为 67 万元/年 每年在此基础上递增 5 万元 本报告期共收取租赁费 75.25 万元 扣除房产税 营业税及附加后实现利润 62.06 万元 2公司所属国际大厦酒店与天津肯德
74、基有限公司于 2000 年签订为期 10 年的租赁国际大厦酒店主楼一层部分场地的租赁协议本报告期共收取租赁费 95.61 万元扣除房产税营业税及附加后实现利润 78.86 万元 3公司所属国际大厦酒店与石家庄誉宝商贸中心于 2002 年签订为期 15 个月 21 的租赁国际大厦酒店主楼三层金象来夜总会的租赁协议本报告期共收取租赁费17.28 万元扣除房产税营业税及附加后实现利润 14.25 万元 4 公司所属国际大厦酒店与石家庄世纪发秀有限公司 于 2002 年签订为期 5 年的租赁国际大厦酒店主楼一层肯德基餐厅以西含临建的租赁协议本报告期共收取租赁费 10 万元扣除房产税营业税及附加后实现利
75、润 8.24 万元 2重大担保 截止期末公司为其他单位提供银行贷款担保 5200 万元其中为石家庄市制药集团有限公司担保 4200 万元该公司注册地址为石家庄市中山西路 276 号法人代表为蔡东晨经营范围为化学药品等该事项经 2001 年第 9 次临时股东大会审议批准 具体担保日期及金额为 保证期限 金额万元 2000.12.282003.03.26 2000 2002.04.292003.04.21 1000 2002.05.102003.05.09 900 2002.06.282003.06.27 300 3重大委托贷款事项 根据 2001 年第十次临时股东大会决议 将石家庄世贸广场有限公
76、司原占用本公司的自有资金 7100 万元转为委托银行贷款公司根据上述于 2001 年 12 月 27 日委托中国农业银行石家庄市广安支行办理了该项委贷业务委托期限至 2003 年 6 月 27 日止2002 年按委贷协议收回利息 4,695,742.89 元委贷减值准备金期末余额为 355 万元 4其它重大合同 2001 年 11 月 8 日本公司与石家庄国大集团有限责任公司签署转让协议将拥有河北味全国大食品有限公司 40%股权转让给国大集团股权转让金 1 元此协议尚在进行中 五公司股东河北省建设投资公司于 2001 年 4 月 25 日受让本公司股份时承诺所受让股份一年内不转让报告期内河北省
77、建设投资公司无转让本公司股份的行为 六2000 年 4 月 21 日公司 1999 年度股东大会决议继续聘用河北华安会计师事务所有限公司承担本公司审计工作报告期内公司聘请的会计师事务所无变更报告年度支付给会计师事务所的报酬为 22 万元该会计师事务所自 1998 年起已为本公司连续提供审计服务 5 年 七报告期内本公司公司董事会及董事无受中国证监会稽查行政处罚通报批评及证券交易所公开谴责的情形 八2002 年 2 月 28 日公司二二年第一次临时股东大会审议通过公司章程修正案该事项于 2002 年 3 月 1 日在中国证券报证券时报进行了披露 第十章 财务报告 1审计报告附后 2会计报表附后
78、3会计报表附注附后 22 第十一章 备查文件目录 1 载有法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3报告期内公司在中国证券报证券时报公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 石家庄国际大厦集团股份有限公司 法定代表人签字单群英 二三年四月十四日 23 审 计 报 告 冀华会审字20031018号 石家庄国际大厦集团股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了石家庄国际大厦(集团)股份有限公司简称贵公司2002 年 12月 31 日公司及合并的资产负债表2002 年度公司及合并的利润表及利润分配表2002 年度公
79、司及合并的现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 在审计中我们发现 1.贵公司的控股子公司石家庄物华大厦有限公司简称物华大厦涉及诉讼诉股东石家庄市物资总公司在物华大厦不知情的情况下 将属于物华大厦的营业大楼房产证办到石家庄市物资总公司名下2002 年 12 月 9 日河北省石家庄市中级人民法院民事判决书2000石经初字第 120号判定被告石家庄市物资总公司在本判决生效后十日内将石家庄物华大厦的房屋过户给原告石家庄物华大厦有限公司我们注
80、意到截至审计报告日上述判决尚未执行 2.贵公司控股子公司物华大厦 2002 年 12 月 31 日总资产 164 325 624.46 元2002 年度实现净利润-6 668 430.29 元贵公司按 55%的权益比例确认了投资收益并合并了会计报表由于石家庄市物资总公司未将物华大厦营业大楼建设的有关帐簿交给物华大厦 物华大厦是根据石家庄审计事务所石社审 199921号审计报告中对石家庄市物资总公司所投资及其形成的资产的审定金额估价入帐的该大楼造价的调整将对物华大厦及贵公司的有关财务数据产生影响 我们认为除上述事项造成的影响外上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允
81、地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况与 2002 年度经营成果和现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 此外我们提醒会计报表使用人关注如会计报表附注十一所述2003 年 1 月 28 日石家庄国际大厦(集团)股份有限公司与股东河北省建设投资公司 简称 省建投签署 股权转让协议将持有的石家庄物华大厦有限公司股权转让给省建投2003 年 3 月 13 日石家庄国际大厦(集团)股份有限公司 2003 年第一次临时股东大会审议批准了上述协议石家庄国际大厦(集团)股份有限公司已于 2003 年 3 月 21 日全额收到股权转让款物华大厦已于 2003 年 4 月 1 日办理
82、了股东变更工 24 商登记本段内容并不构成对会计报表的任何保留也不影响已发表的审计意见类型 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 刘国忠 张建设 中国石家庄市裕华西路 158 号 2003 年 4 月 11 日 25 资产负债表一 公司名称石家庄国际大厦集团股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位人民币元 年末数 年初数 资 产 行次 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 1 1 11,111,706.08 9,406,492.17 37,773,447.25 35,788,834.32 短期投资 2 2 68,950,000.00 67,450,000.0
83、0 67,450,000.00 67,450,000.00 应收票据 3 应收股利 4 应收利息 5 应收帐款 6 3 15,694,138.50 15,694,138.50 2,227,793.00 2,227,793.00 其他应收款 7 4 140,965,355.37 208,936,173.03 149,492,751.92 218,088,255.90 预付帐款 8 5 710,072.76 162,114.76 2,333,030.63 1,374,575.81 应收补贴款 9 存货 10 6 12,765,932.06 4,901,354.08 17,887,238.65 14
84、,435,531.27 待摊费用 11 7 44,200.00 44,200.00 一年内到期的长期债券投资 12 13 14 其他流动资产 15 流动资产合计 16 250,197,204.77 306,550,272.54 277,208,461.45 339,409,190.30 长期投资 17 长期股权投资 18 8 34,753,382.49 44,479,563.29 44,394,096.86 50,588,007.02 长期债权投资 19 长期投资合计 20 34,753,382.49 44,479,563.29 44,394,096.86 50,588,007.02 固定资产
85、 21 固定资产原价 22 9 304,055,831.01 131,826,695.59 299,502,189.59 126,394,109.52 减累计折旧 23 9 59,875,909.66 36,539,938.92 48,744,350.11 31,939,694.33 固定资产净值 24 244,179,921.35 95,286,756.67 250,757,839.48 94,454,415.19 减固定资产减值准备 25 9 247,722.15 362,549.62 120,943.00 固定资产净额 26 243,932,199.20 95,286,756.67 25
86、0,395,289.86 94,333,472.19 工程物资 27 在建工程 28 10 444,284.70 244,284.70 固定资产清理 29 52,202.94 52,202.94 固定资产合计 30 244,376,483.90 95,531,041.37 250,447,492.80 94,385,675.13 无形资产及递延资产 31 无形资产 32 11 4,394,250.00 4,394,250.00 4,536,000.00 4,536,000.00 长期待摊费用 33 12 4,837,364.86 4,837,364.86 4,724,618.38 4,724,
87、618.38 其他长期资产 34 无形资产及其他资产合计 35 9,231,614.86 9,231,614.86 9,260,618.38 9,260,618.38 36 递延税项 37 递延税款借项 38 资产总计 39 538,558,686.02 455,792,492.06 581,310,669.49 493,643,490.83 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 26 资产负债表二 公司名称石家庄国际大厦集团股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 单位人民币元 年末数 年初数 负债及股东权益 行次 注释 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 40
88、13 77,500,000.00 77,500,000.00 77,000,000.00 77,000,000.00 应付票据 41 应付帐款 42 14 18,944,944.29 10,039,729.67 22,359,194.94 13,185,696.21 预收帐款 43 15 3,493,518.60 2,323,217.60 3,531,772.16 1,853,086.40 应付工资 44 16 5,147,968.36 5,112,986.33 4,087,736.91 3,701,687.83 应付福利费 45 1,436,647.96 946,288.16 1,565,1
89、95.68 1,158,260.24 应付股利 46 3,074,668.14 3,074,668.14 应交税金 47 17 15,898,422.69 14,645,308.66 19,276,694.18 16,369,426.13 其他应交款 48 580,164.99 448,848.86 362,985.09 348,767.03 其他应付款 49 18 79,206,569.00 17,312,332.10 68,775,028.51 7,708,628.46 预提费用 50 19 2,137,345.39 预计负债 51 一年内到期的长期负债 52 20 41,000,000.
90、00 41,000,000.00 28,500,000.00 28,500,000.00 53 其他流动负债 54 流动负债合计 55 243,208,235.89 169,328,711.38 230,670,621.00 152,900,220.44 长期负债 56 长期借款 57 41,000,000.00 41,000,000.00 应付债券 58 长期应付款 59 其他长期负债 60 长期负债合计 61 41,000,000.00 41,000,000.00 62 递延税款 63 递延税款贷项 64 负债合计 65 243,208,235.89 169,328,711.38 271,
91、670,621.00 193,900,220.44 66 少数股东权益 67 2,866,940.76 5,067,744.69 股东权益 68 股本 69 21 153,733,407.00 153,733,407.00 153,733,407.00 153,733,407.00 资本公积 70 22 125,402,528.09 125,402,528.09 125,569,685.41 125,569,685.41 盈余公积 71 23 19,594,317.16 19,594,317.16 19,594,317.16 19,594,317.16 其中公益金 72 23 8,389,72
92、7.05 8,389,727.05 8,389,727.05 8,389,727.05 未分配利润 73 24 -6,246,742.88 -12,266,471.57 5,674,894.23 845,860.82 74 75 股东权益合计 76 292,483,509.37 286,463,780.68 304,572,303.80 299,743,270.39 77 负债及股东权益总计 78 538,558,686.02 455,792,492.06 581,310,669.49 493,643,490.83 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 27 利润及利润分配表 公司名
93、称石家庄国际大厦集团股份有限公司 2002 年度 单位人民币元 本年数 上年数 项目 行次 注释 合并 母公司 合并 母公司 一主营业务收入 1 25 167,774,393.65 121,218,545.69 162,013,655.28 113,085,403.64 减主营业务成本 2 25 94,871,608.15 76,021,866.03 90,011,273.13 68,124,179.04 主营业务税金及附加 3 26 7,015,893.57 4,333,337.83 6,210,478.64 3,471,580.43 二主营业务利润 4 65,886,891.93 40,8
94、63,341.83 65,791,903.51 41,489,644.17 加其他业务利润 5 减营业费用 6 37,407,249.60 23,514,353.63 37,207,495.52 22,192,757.27 管理费用 7 32,847,208.19 21,492,111.22 21,437,885.25 9,838,347.51 财务费用 8 27 5,335,034.90 155,471.79 4,389,203.21 2,214,434.74 三营业利润 9 -9,702,600.76 -4,298,594.81 2,757,319.53 7,244,104.65 加投资收
95、益 10 28 -4,907,625.72 -8,575,355.09 -3,503,963.83 -8,742,576.71 补贴收入 11 营业外收入 12 315,895.42 302,648.22 减营业外支出 13 29 312,214.55 238,382.49 1,386,993.38 1,108,661.31 四利润总额 14 -14,922,441.03 -13,112,332.39 -1,817,742.26 -2,304,485.15 减所得税 15 30 452,667.08 452,667.08 少数股东损益 16 -3,000,803.92 -4,286,137.7
96、9 五净利润 17 -11,921,637.11 -13,112,332.39 2,015,728.45 -2,757,152.23 加年初未分配利润 18 5,674,894.23 845,860.82 6,733,833.92 6,677,681.19 盈余公积金转入 19 六可供分配的利润 20 -6,246,742.88 -12,266,471.57 8,749,562.37 3,920,528.96 减提取法定盈余公积 21 提取法定公益金 22 提取职工奖励及福利基金 23 提取储备基金 24 提取企业发展基金 25 利润归还投资 26 七可供股东分配的利润 27 -6,246,7
97、42.88 -12,266,471.57 8,749,562.37 3,920,528.96 减应付优先股股利 28 提取任意盈余公积金 29 应付普通股股利 30 3,074,668.14 3,074,668.14 转作资本或股本的普通股股利 31 八未分配利润 32 -6,246,742.88 -12,266,471.57 5,674,894.23 845,860.82 补充资料 项目 本年数 上年数 1出售处置部门或被投资单位损失 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加或减少利润总额 4会计估计变更增加或减少利润总额 5债务重组损失 6其他 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责
98、人 28 现金流量表 公司名称石家庄国际大厦集团股份有限公司 2002 年度 单位人民币元 项目 行次 注释 合并 母公司 一.经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 1 160,316,769.24 114,462,335.30 收到的税费返还 2 796,719.15 收到的其他与经营活动有关的现金 3 31 22,867,886.89 33,616,058.60 现金流入小计 4 183,981,375.28 148,078,393.90 购买商品接受劳务支付的现金 5 94,527,124.59 71,130,051.54 支付给职工以及为职工支付的现金 6 18,144,
99、920.88 11,757,136.78 支付的各项税费 7 13,696,142.82 9,163,865.74 支付的其他与经营活动有关的现金 8 32 39,468,534.01 32,306,415.26 现金流出小计 9 165,836,722.30 124,357,469.32 经营活动产生的现金流量净额 10 18,144,652.98 23,720,924.58 二.投资活动产生的现金流量 11 收回投资所收到的现金 12 取得投资收益所收到的现金 13 37,345.75 37,345.75 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 14 21,634.81 21,
100、634.81 收到的其他与经营活动有关的现金 15 4,695,742.89 4,695,742.89 现金流入小计 16 4,754,723.45 4,754,723.45 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 17 9,671,685.23 8,468,557.81 投资所支付的现金 18 1,500,000.00 7,200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 19 现金流出小计 20 11,171,685.23 15,668,557.81 投资活动产生的现金流量净额 21 -6,416,961.78 -10,913,834.36 三.筹资活动产生的现金流量 22 吸
101、收投资所收到的现金 23 800,000.00 借款所收到的现金 24 82,500,000.00 82,500,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 25 现金流入小计 26 83,300,000.00 82,500,000.00 偿还债务所支付的现金 27 110,500,000.00 110,500,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 28 11,189,432.37 11,189,432.37 支付的其他与筹资活动有关的现金 29 现金流出小计 30 121,689,432.37 121,689,432.37 筹资活动产生的现金净流量 31 -38,389,432
102、.37 -39,189,432.37 四.汇率变动对现金的影响额 32 五.现金及现金等价物的净增加额 33 -26,661,741.17 -26,382,342.15 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 29 补充资料 行次 注释 合并 母公司 一将净利润调节为经营活动的现金流量 34 净利润 35 -11,921,637.11 -13,112,332.39 加少数股东损益 36 -3,000,803.92 计提的资产减值准备 37 3,059,638.49 3,038,532.90 固定资产折旧 38 12,924,066.37 6,359,692.57 无形资产摊销 39 1
103、41,750.00 141,750.00 长期待摊费用摊销 40 555,683.52 555,683.52 待摊费用减少减增加 41 44,200.00 44,200.00 预提费用增加减减少 42 -46,545.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 43 69,434.02 69,434.02 固定资产报废损失 44 9,417.61 2,017.71 财务费用 45 13,271,976.26 8,166,912.79 投资损失减收益 46 4,907,625.72 8,575,355.09 递延税款贷项减借项 47 存货的减少减增加 48 5,121,306.59 9
104、,534,177.19 经营性应收项目的减少减增加 49 -21,160,965.15 -14,446,775.65 经营性应付项目的增加减减少 50 14,169,505.58 14,792,276.83 其他 51 经营活动产生的现金流量净额 52 18,144,652.98 23,720,924.58 二不涉及现金收支的投资和筹资活动: 53 债务转为资本 54 一年内到期的可转换公司债劵 55 融资租入固定资产 56 三现金及现金等价物增加情况 57 现金的期末余额 58 11,111,706.08 9,406,492.17 减:现金的期初余额 59 37,773,447.25 35,
105、788,834.32 加现金等价物的期末余额 60 减:现金等价物的期初余额 61 现金及现金等价物净增加额 62 -26,661,741.17 -26,382,342.15 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 30 资产减值准备明细表 公司名称石家庄国际大厦集团股份有限公司 2002 年度 单位人民币元 项目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一坏帐准备合计 12,944,376.71 2,930,605.72 24,068.30 15,850,914.13 其中应收帐款 2,111,793.00 2,111,793.00 其他应收款 10,832,583.71 2,9
106、30,605.72 24,068.30 13,739,121.13 二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 418,085.43 784.60 47,598.08 371,271.95 其中库存商品 原材料 7,132.83 784.60 7,917.43 低值易耗品 237,363.15 237,363.15 物料用品 173,589.45 47,598.08 125,991.37 四长期投资减值准备合计 674,500.00 674,500.00 其中长期股权投资 674,500.00 674,500.00 长期债券投资 五固定资产减值准备合计 362,549.
107、62 301,031.05 415,858.52 247,722.15 其中房屋建筑物 机器设备 263,554.46 301,031.05 415,858.52 148,726.99 电子设备 运输设备 94,581.54 94,581.54 其他 4,413.62 4,413.62 六无形资产减值准备 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 3,550,000.00 3,550,000.00 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 31 合并股东权益增减变动表 公司名称石家庄国际大厦集团股份有限公司 2002 年度 单位人民币元 项目 行次 本年数 上年数 一实
108、收资本或股本 年初余额 1 153,733,407.00 153,733,407.00 本年增加数 2 其中资本公积转入 3 盈余公积转入 4 利润分配转入 5 新增资本或股本 6 本年减少数 10 年末余额 15 153,733,407.00 153,733,407.00 二资本公积 年初余额 16 125,569,685.41 122,544,213.68 本年增加数 17 3,025,471.73 其中资本或股本溢价 18 接受捐赠非现金资产准备 19 接受现金捐赠 20 股权投资准备 21 拨款转入 22 外币资本折算差额 23 其他资本公积 30 3,025,471.73 本年减少数
109、 40 167,157.32 其中转增资本或股本 41 年末余额 45 125,402,528.09 125,569,685.41 三法定和任意盈余公积 年初余额 46 11,204,590.11 19,041,967.11 本年增加数 47 其中从净利润中提取数 48 其中法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 储备基金 51 企业发展基金 52 法定公益金转入数 53 本年减少数 54 7,837,377.00 其中弥补亏损 55 转增资本或股本 56 分派现金股利或利润 57 分派股票股利 58 年末余额 62 11,204,590.11 11,204,590.11 其中法定盈余公积 6
110、3 储备基金 64 企业发展基金 65 四法定公益金 年初余额 66 8,389,727.05 8,389,727.05 本年增加数 67 其中从净利润中提取数 68 本年减少数 70 其中集体福利支出 71 年末余额 75 8,389,727.05 8,389,727.05 五未分配利润 年初未分配利润 76 5,674,894.23 6,733,833.92 本年净利润净亏损以号填列 77 -11,921,637.11 2,015,728.45 本年利润分配 78 3,074,668.14 年末未分配利润未弥补亏损以号填列 80 -6,246,742.88 5,674,894.23 法定代
111、表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 32 应交增值税明细表 公司名称石家庄国际大厦集团股份有限公司 2002 年 12 月 单位人民币元 项目 行次 本月数 本年累计数 一应交增值税 1年初未抵扣数以号填列 1 2销项税额 2 760,914.40 8,496,289.80 出口退税 3 进项税额转出 4 48,098.10 转出多交增值税 5 6 7 3进项税额 8 616,710.47 7,193,177.36 已交税金 9 22,026.02 减免税款 10 出口抵减内销产品应纳税额 11 转出未交增值税 12 144,203.93 1,329,184.52 13 14 4期末未抵
112、扣数以号填列 15 二未交增值税 1年初未交数多交数以一号填列 16 108,280.22 2本期转入数多交数以一号填列 17 144,203.93 1,329,184.52 3本期已交数 18 217,364.62 1,293,260.81 4期末未交数多交数以一号填列 19 144,203.93 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 33 会计报表附注 一 公司简介 石家庄国际大厦集团股份有限公司以下简称公司或本公司是经河北省经济体制改革委员会以冀体改委股字1993第 59 号文批准由原石家庄国际酒店公司现石家庄国大集团有限责任公司以下简称国大集团等联合发起成立的定向募集股份有限
113、公司公司于 1996 向社会公开发行 1500 万 A 股并于同年 6 月 6 日在深交所挂牌上市1997 年公司实施配股共配售 1743.80 万股2001 年国大集团将其持有的国有法人股 41924090 股转让给河北省建设投资公司以下简称省建投截止 2002 年 12 月 31 日公司注册资本 153733407.00 元其中省建投持有公司股份43784437 股占总股本的 28.48%为公司第一大股东公司注册号1300001000495公司法定代表人单群英公司注册地址石家庄市中山东路 301 号 公司主要经营范围住宿中西餐食品烟零售酒零售日用百货五金交电工艺美术品钢材服装针纺织品文化用
114、品的批发零售城市房地产综合开发与经营建筑材料装饰材料冷热饮的批发零售等 二 公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 公司和纳入会计报表合并范围的子公司执行财政部颁发的企业会计制度 2. 会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 3. 记账本位币 以人民币为记账本位币 4. 记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础取得时以实际成本为计价原则 5. 外币业务核算方法 外币业务按发生时的市场汇率作为折合率 折算为人民币入账 期末外币账户按期末市场汇率进行调整所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值属于收益性支出的计入当期损益 6. 现金等价物的确定标准
115、公司现金等价物指公司所持有的期限在三个月以内 流动性强 易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资 7. 短期投资核算方法 1短期投资指公司购入的能够随时变现且持有时间不准备超过一年含一年的投资短期投资按成本与市价孰低法计价期末按单项短期投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备并计入当年度损益已确认跌价损失的短期投资的价值又得以恢复时在原先已确认的投资损失的金额内转回 2短期投资的现金股利或利息于实际收到时冲减投资的账面价值但已记入应收股利或应收利息科目的现金股利或利息除外 8. 坏账核算方法 坏账损失采用备抵法核算对关联单位的应收款项按年末余额的 5%计提坏账准备对非关联单位的应收款项
116、包括应收账款和其他应收款采用账龄分析法计提坏账准备对其他有充分依据确定预计损失额的按预计损失额计提坏账准备其中账龄分析法坏账准备计提比例如下 34 账龄 比例 1 年以内 不提 1-2 年 10% 2-3 年 20% 3-5 年 50% 5 年以上 100% 坏账按以下原则确认 (1)因债务人破产以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项 (2)因债务人死亡以其遗产清偿后仍然无法收回的应收款项 (3)因债务人逾期三年未履行偿债义务有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小经公司董事会或有关部门批准可以列作坏账的应收款项 9. 存货核算方法 存货主要包括原材料库存商品低值易耗品商品房等库存商品按售
117、价金额核算期末存货按成本与可变现净值孰低计价发出存货采用加权平均法低值易耗品采用五五摊销法摊销期末存货跌价准备系按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取预计的存货跌价损失计入当期损益 (1)存货跌价准备的确认标准当存货遭受毁损陈旧过时或市价低于其账面成本时按其可变现净值与账面成本的差额提取存货跌价准备 (2)存货跌价准备的计提方法按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取预计的存货跌价损失计入当期损益 10. 长期投资的核算方法 (1)长期股权投资核算方法 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上或虽投资不足 20%但
118、具有重大影响的采用权益法核算企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算 长期股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销没有规定投资期限的借方差额在 10 年内平均摊销贷方差额按不低于 10 年的期限平均摊销 (2)长期债权投资的核算方法 长期债权投资在取得时按取得时的实际成本扣除经纪人佣金税金手续费等附加费用以及自发行日起至购买日止已实现利息后的余额作为初始投资成本债券溢价折价在债券持有期内分期平均摊销当期收益按应计提的利息及应摊销债券溢价折价额确认 (3)长期投资减值准备的确认标准及
119、计提方法 公司对所投资单位由于市价下跌或经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值所造成的暂时性减值或永久性减值按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备长期投资减值准备按个别投资项目计算确定 11. 委托贷款核算方法 委托贷款按实际发生额入账按协议规定的利率计提应收利息期末按可收回金额低于成本的差额计提委托贷款减值准备 12. 固定资产及累计折旧核算方法 (1)固定资产核算方法 固定资产取得时按实际成本计价公司拥有的同时具有以下特征的有形资产确认 35 为固定资产为生产商品提供劳务出租或经营管理而持有的使用期限超过一年单位价值在 2000 元以上 (2)累计折旧
120、核算方法 固定资产折旧采用平均年限法计算根据固定资产的类别使用年限预计残值率确定其折旧率如下 类别 折旧年限 残值率% 年折旧率% 房屋建筑物 40 5 2.38 机器设备 5-17 5 5.59-19.00 电子设备 5-10 5 9.50-19.00 运输设备 5-12 5 7.92-19.00 其他 6-10 5 9.50-15.83 3固定资产减值准备确认标准及核算方法 固定资产在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 13. 在建工程核算方法 公司在建工程取得时按实际成本计价期末在建工程按在建工程账面价值与可收回价值金额孰低计价公司对
121、存在下列一项或若干项情况的在建工程按在建工程可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备 (1)长期停建且预计未来 3 年内不会重新开工 (2)性能或技术上已经落后且所带来的经济利益具有很大不确定性 (3)其他足以证明已发生减值 在建工程减值准备按单项工程计提 14. 无形资产核算方法 无形资产取得时按实际成本计价在有效使用期限按平均年限法摊销 期末按账面价值与可收回金额按孰低计价无形资产存在下列一项或若干项情况时计提无形资产减值准备 (1)某项无形资产已被其他新技术等所替代使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 (2)某项无形资产的市价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复
122、(3)某项无形资产已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值 (4)其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形 15. 长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销当长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益时当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 16. 收入确认原则 销售商品公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方不再对该产品实施继续管理权和实际控制权相关的收入已收到或取得了收款的证据与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时确认营业收入的实现 提供劳务 公司对同一会计年度内开始并完成的劳务在完成劳务时确认收入 对跨期劳务按照完工百分比法确认相关的劳务收入 17
123、. 所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算所得税 18. 会计估计会计政策变更的影响 36 公司本期未发生会计估计会计政策变更事项 19. 合并会计报表的编制范围及方法 根据财政部财会字199511 号关于印发合并会计报表暂行规定的通知的规定以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据合并各项目数据编制而成合并时公司的重大内部交易和资金往来均予以抵销 (1)合并范围公司将拥有 50%以上股权或虽不足 50%但拥有实际控制权的子公司纳入合并会计报表的编制范围 (2)公司在编制合并会计报表过程中按照有关规定对下列事项进行了抵销 公司内部投资与被投资企业权益性资本 公司与被投
124、资企业之间的内部债权债务 公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项 三税项 1增值税 按照增值税暂行条例计缴即按销售收入的 17%计算销项税符合规定的进项税额从销项税额中抵扣 2营业税 根据营业税暂行条例客房餐饮按应纳税营业额的 5%计缴娱乐按应纳税营业额的 20%计缴 3城建税和教育费附加 分别按应交营业税消费税和增值税的 7%和 3.5%计缴 4所得税 公司 2001 年依照冀财企200074 号文的规定 按应纳税所得额的 15%计缴所得税2002 年按应纳税所得额的 33%计缴所得税 5其他 按税法有关规定计缴 四控股子公司及联营企业 公司名称 注册资本 投资金额 公司所占权益 经营
125、范围 是否合并 石家庄物华大厦有限公司 3800 万元 2090万元 55% 酒店 是 石家庄世贸广场有限公司 1445 万美元 3600 万元 30% 物业 否 石家庄晴川房地产开发有限公司 800 万元 720 万元 90% 房地产 是 注以下石家庄物华大厦有限公司简称物华大厦石家庄世贸广场有限公司简称世贸广场石家庄晴川房地产开发有限公司简称晴川房地产 五合并会计报表主要项目注释单位人民币元 1货币资金 项目 2002.12.31 2001.12.31 现金 19,497.27 21,705.84 银行存款 10,927,782.50 37,679,398.06 其他货币资金 164,42
126、6.31 72,343.35 合计 11,111,706.08 37,773,447.25 2短期投资 项目 2002.12.31 2001.12.31 37 金额 比例%减值准备 投资收益 金额 比例% 减值准备 投资收益 委托贷款 71,000,000.00 97.93 3,550,000.00 4,695,742.89 71,000,000.00 100.00 3,550,000.000.00 委托贷款 1,500,000.00 2.07 0.000.00 0.00 0.00 0.000.00 合计 72,500,000.00100.00 3,550,000.00 4,695,742.8
127、9 71,000,000.00100.00 3,550,000.000.00 说明 (1)本年度本公司委托中国农业银行石家庄市广安支行向世贸广场发放委托贷款7100 万元委托期限自 2002,年 12 月 28 日至 2003 年 6 月 27 日,按月利率 5.85计息本期收到 2002 年度投资收益 4,695,742.89 元人民币 委托贷款减值准备计提依据上述委托贷款总金额 7100 万元为上期在其他应收款项下核算的以债权形式投入参股公司世贸广场占用的资金,按对关联单位占用资金的风险计提了 5%的委托贷款减值准备 355 万元 (2)晴川房地产委托中国建设银行石家庄市西大街支行向石家庄
128、洛杉奇食品有限公司发放委托贷款 150 万元委托期限自 2002 年 12 月 17 日至 2003 年 12 月 16 日,按年利率 6%计息本期无收益 3应收账款 (1)账龄分析如下 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 % 坏账准备 金额 比例 % 坏账准备 1 年以内 13,582,345.50 76.28 0.00 116,000.00 2.67 0.00 1-2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2-3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3-5 年 4,223,586.00 23.72 2,111,
129、793.00 4,223,586.00 97.33 2,111,793.00 5 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 17,805,931.50 100.00 2,111,793.00 4,339,586.00 100.00 2,111,793.00 (2)本账户无应收持本公司 5%含 5%以上股份的股东欠款无关联单位欠款 (3)前五名金额合计为 17,805,931.50 元占应收账款总额的 100% (4)应收账款报告期末净余额 15,694,138.50 元 4其他应收款 (1)账龄分析如下 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比
130、例%坏账准备 金额 比例%坏账准备 1 年以内 2,381,327.93 1.54 0.00 1,573,170.95 0.98 0.00 1-2 年 124,403.10 0.08 12,440.31 201,850.50 0.13 20,185.05 2-3 年 195,870.49 0.13 39,174.10 9,673,879.95 6.03 1,934,775.99 3-5 年 11,274,063.87 7.28 5,958,695.61 1,647,623.12 1.03 823,811.56 5 年以上 728,811.11 0.47 728,811.11 728,811.1
131、1 0.45 728,811.11 关联方 140,000,000.00 90.50 7,000,000.00 146,500,000.00 91.38 7,325,000.00 合计 154,704,476.50 100.00 13,739,121.13 160,325,335.63 100.00 10,832,583.71 (2)本账户无应收持本公司 5%含 5%以上股东欠款 (3)前五名金额合计为,151,956,327.35 元占其他应收款总额的 98.22% (4)我公司第二大股东开元房地产开发有限公司控股子公司河北开元汽贸股份有限 38 公司欠我公司款项 9,643,327.35
132、元账龄 3-5 年我公司已按双方意向协议所确认的损失额提取坏账准备 5,143,327.35 元 (5)5 年以上的款项金额为 728,811.11 元 其中 500,000.00 元为预交的电力集资款228,811.00 元为以前年度应收的退税款此二笔款项多年未能退回故全额计提坏账准备 (6)应收关联方款项按 5%计提坏账准备 期末关联方坏账准备余额 7,000,000.00 元 (7)应收关联单位款项详见附注八-2 (8)其他应收款报告期末净余额 140,965,355.37 元 5预付账款 (1)账龄分析如下 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例% 金额 比例%
133、1 年以内 529,309.76 74.54 1,847,567.63 79.19 1-2 年 132,300.00 18.63 437,000.00 18.73 2-3 年 0.00 0.00 2,000.00 0.09 3-5 年 48,463.00 6.83 46,463.00 1.99 合计 710,072.76 100.00 2,333,030.63 100.00 (2)本账户无预付持本公司 5%含 5%以上股份的股东的款项 (3)一年以上的预付账款共计 180,763.00 元核算的内容是预付材料款由于发票未收到而尚未结算所致 6存货 2002.12.31 2001.12.31 项
134、目 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 原材料 5,970,932.30 7,917.43 1,644,624.93 7,132.83 低值易耗品 3,717,036.68 237,363.15 3,936,828.07 237,363.15 库存商品 1,118,066.30 0.00 865,099.00 0.00 商品进销差价 -355,394.87 0.00 -301,997.33 0.00 物料用品 1,046,629.05 125,991.37 972,768.26 173,589.45 材料物资 24,279.55 0.00 18,396.66 0.00 开发成本 1,615
135、,655.00 0.00 11,169,604.49 0.00 合计 13,137,204.01 371,271.95 18,305,324.08 418,085.43 本期转销存货跌价准备 47,598.08 元主要为物华大厦根据盘点情况报损的已不能使用的原材料低值易耗品经公司有关程序批准报损处理 7待摊费用 项目 期初数 本期增加数 本期摊销数 期末数 保险费 44,200.00 0.00 44,200.00 0.00 合计 44,200.00 0.00 44,200.00 0.00 8长期投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 项目 金额 减值准备 金额 金额 金额 减值准备 39 长
136、期股权投资 45,068,596.86 674,500.00 0.00 -9,640,714.37 35,427,882.49 674,500.00 合计 45,068,596.86 674,500.00 0.00 -9,640,714.37 35,427,882.49 674,500.00 (1)长期股权投资 益法核算的其他长期股权投资 损益调整 被投资 单位名称 初始投资额 期初投资成本 本期增加 本期分配 累计权益增减额 期末余额 减值准备 占股权 比例 世贸广场 36,000,000.00 36,003,996.86 -9,640,714.37 0.00 -9,636,717.51 2
137、6,363,282.49 0.00 30% 小计 36,000,000.00 36,003,996.86 -9,640,714.37 0.00 -9,636,717.51 26,363,282.49 0.00 成本法核算的其他长期股权投资 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位比例 减值准备 备注 安宾超商 175,000.00 5% 175,000.00 股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 投资金额 占被投资单位比例 减值准备 石家庄市商业银行 法人股 814.32 万股 7,690,100.00 2.76% 0.00 山东国泰(集团),股份有限公司 法人股 45 万股 499,5
138、00.00 0.73% 499,500.00 交通银行股份有限公司 法人股 57.455 万股 700,000.00 0.0048% 0.00 小计 8,889,600.00 499,500.00 长期股权投资合计 项目 金额 权益法核算的长期股权投资 26,363,282.49 成本法核算的长期股权投资 175,000.00 股票投资 8,889,600.00 减股权投资减值准备 674,500.00 合计 34,753,382.49 9固定资产及累计折旧 固定资产原价 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 239,757,090.38 2,088,339.43 1,312,
139、011.85 240,533,417.96 机器设备 15,698,443.04 3,828,570.52 1,270,791.76 18,256,221.80 电子设备 6,386,646.66 740,861.00 745,948.40 6,381,559.26 运输设备 4,524,855.87 0.00 16,320.00 4,508,535.87 其他 33,135,153.64 1,401,888.16 160,945.68 34,376,096.12 合计 299,502,189.59 8,059,659.11 3,506,017.69 304,055,831.01 累计折旧 期
140、初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 27,224,336.97 7,095,397.10 0.00 34,319,734.07 机器设备 8,691,661.27 1,825,865.29 1,161,085.68 9,356,440.88 电子设备 3,723,221.83 849,097.12 594,791.22 3,977,527.73 运输设备 2,148,043.00 520,279.34 4,880.00 2,663,442.34 其他 6,957,087.04 2,639,592.98 37,915.38 9,558,764.64 40 合计 48,744,35
141、0.11 12,930,231.83 1,798,672.28 59,875,909.66 净值 250,757,839.48 -4,870,572.72 1,707,345.41 244,179,921.35 减值准备 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00 机器设备 263,554.46 301,031.05 415,858.52 148,726.99 电子设备 0.00 0.00 0.00 0.00 运输设备 94,581.54 0.00 0.00 94,581.54 其他 4,413.62 0.00 0.00 4,413.62 合计
142、 362,549.62 301,031.05 415,858.52 247,722.15 净额 250,395,289.86 -5,171,603.77 1,291,486.89 243,932,199.20 本期出售报损固定资产共计 3,506,017.69 元期末酒店房产用于抵押担保该房产期末账面净值为 66,117,179.39 元抵押担保额为 5,550 万元 本期转销固定资产减值准备 415,858.52 元其中酒店和物华大厦本期报损资产转销资产减值准备 294,915.52 元房地产因补提电梯折旧而转销资产减值准备120,943.00 元 10在建工程 工程名称 期初数 本期增加
143、本期转出 期末数 投入占预算 进度% 资金来源 酒店装修 0.00 387,776.50 0.00 387,776.50 90.00 自筹 其他 0.00 56,508.20 0.00 56,508.20 自筹 合计 0.00 444,284.70 0.00 444,284.70 期末在建工程无需提减值准备 11无形资产 类别 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本年摊销 年末数 剩余摊销期限 土地使用权 出让 5,951,299.20 4,536,000.00 0.00 0.00 141,750.00 4,394,250.00 31 年 合计 5,951,299.20 4,536
144、,000.00 0.00 0.00 141,750.00 4,394,250.00 12长期待摊费用 类别 原始发生额 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 装修费 5,235,515.25 3,741,760.13 668,430.00 514,908.48 3,895,281.65 热力集资费 1,050,000.00 977,083.25 0.00 35,000.04 942,083.21 其他 108,292.15 5,775.00 0.00 5,775.00 0.00 合计 6,393,807.40 4,724,618.38 668,430.00 555,683.52 4,837,36
145、4.86 13短期借款 借款类别 2002.12.31 2001.12.31 备注 抵押借款 14,500,000.00 5,000,000.00 担保借款 63,000,000.00, 63,000,000.00 信用借款 0.00, 9,000,000.00 合计 77,500,000.00 77,000,000.00 41 14应付账款 (1)应付账款期末余额为 18,944,944.29 元 (2)本账户无应付持本公司 5%含 5%以上股份的股东款项 15应收账款 (1)预收账款期末余额为 3,493,518.60 元账龄均为 1 年以内 (2)本账户无预收持本公司 5%含 5%以上股
146、份的股东款项 16应付工资 2002 年 12 月 31 日应付工资余额为 5,147,968.36 元 17应交税金 项目 2002.12.31 2001.12.31 增值税 144,203.93 108,280.22 营业税 9,103,533.15 9,481,062.42 城建税 680,649.78 680,050.25 土地增值税 355,410.85 355,410.85 房产税 1,020,863.86 947,408.25 固定资产投资方向调节税 907,954.00 2,312,011.85 消费税 -34,030.27 18,703.40 所得税 3,305,748.44
147、 4,950,669.69 其他 414,088.95 423,097.25 合计 15,898,422.69 19,276,694.18 18其他应付款 2002 年 12 月 31 日余额为,79,206,569.00 元 (1)本账户无应付持本公司 5%含 5%以上股份的股东款项 (2)金额较大的列示如下 名称 金额 内容 备注 石家庄市物资总公司 48,254,438.85 欠款及利息 中国建设银行石家庄第一办事处 12,646,254.24 欠款及利息 石家庄弘宝时装有限公司 2,634,636.30 欠款及利息 19预提费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 利息 2,09
148、0,800.39 6,162,130.37 8,252,930.76 0.00 其他 46,545.00 0.00 46,545.00 0.00 合计 2,137,345.39 6,162,130.37 8,299,475.76 0.00 20年内到期的长期负债 项目 2002.12.31 2001.12.31 担保借款 0.00 10,500,000.00 抵押借款 41,000,000.00 9,000,000.00 信用借款 0.00 9,000,000.00 合计 41,000,000.00 28,500,000.00 42 20股本 数量单位 股 本年变动增减(+,-) 项目 年初数
149、 配股 送股 公积金转股 其他 小计 年末数 一未上市流通股份 1发起人股份 52,359,873 52,359,873 其中 国家拥有股份 47,392,449 47,392,449 境内法人持有股份 4,967,424 4,967,424 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 55,300,956 55,300,956 3内部职工股 4高管股 34,569 -18,429 16,140 5优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 107,695,398 -18,429 107,676,969 二已上市流通股份 1人民币普通股 46,038,009 18,429 46,056,438
150、2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 46,038,009 18,429 46,056,438 三股份总数 153,733,407 153,733,407 22资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少期末数 股本溢价 112,671,461.00 0.00 0.00 112,671,461.00 资产评估增值准备 9,872,752.68 0.00 0.00 9,872,752.68 关联交易差价 3,025,471.73 0.00 167,157.32 2,858,314.41 合计 125,569,685.41 0.00 167,157.32 125,402
151、,528.09 本年度提取上年度关联交易收入资金占用费的各项税金使本期关联交易差价项目减少 167,157.32 元 23盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 11,204,590.11 0.00 0.00 11,204,590.11 法定公益金 8,389,727.05 0.00 0.00 8,389,727.05 任意盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 19,594,317.16 0.00 0.00 19,594,317.16 本年度母公司净利润为-13,112,332.39 元,未提取法定盈余公积和法定公益金 24未分配利润 2002 年
152、12 月 31 日余额为-6,246,742.88 元具体来源如下 项目 金额 2001 年 12 月 31 日合并未分配利润 5,674,894.23 加2002 年度合并净利润 -,11,921,637.11 减提取法定盈余公积母公司 0.00 43 提取法定公益金母公司 0.00 提取任意盈余公积母公司 0.00 子公司提取盈余公积中属于母公司的份额 0.00 分配普通股股利 0.00 2002 年 12 月 31 日未分配利润 -,6,246,742.88 25主营业务收入和主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度
153、 2002 年度 2001 年度 酒店业 94,959,482.34 98,583,660.83 34,869,322.99 38,446,105.35 60,090,159.35 60,137,555.48 商业 49,961,020.13 61,901,340.06 40,498,446.24 51,565,167.78 9,462,573.89 10,336,172.28 房地产 22,853,891.18 1,528,654.39 19,503,838.92 0.00 3,350,052.26 1,528,654.39 合计 167,774,393.65 162,013,655.28
154、94,871,608.15 90,011,273.13 72,902,785.50 72,002,382.15 说明 房地产 2001 年营业收入为房屋租赁收入 相应的与房屋租赁有关的成本在当期费用中列支2002 年度该项目中的房屋租赁收入为 1,434,045.68 元 26主营业务税金及附加 项目 2002 年度 计缴标准 营业税 6,211,371.71 营业收入的 5%或 20% 城建税 529,702.04 流转税的 7% 教育费附加 264,851.01 流转税的 3.5% 消费税 4,589.50 自酿啤 0.22 元/升 文体事业费 5,379.31 按有关规定 合计 7,01
155、5,893.57 27财务费用 项目 2002 年度 2001 年度 利息支出 13,237,037.51 17,290,098.40 减 利息收入 8,311,414.55 13,346,788.49 手续费支出 409,411.94 445,893.30 汇兑净损失 0.00 0.00 合计 5,335,034.90 4,389,203.21 本年度利息收入中含有收取世贸广场利息 8,166,912.79 元 28投资收益 投资类别 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 37,345.75 47,113.10 债权投资收益 4,695,742.89 -3,550,000.00 年末
156、调整的被投资公司所有者权益净增减额 -9,640,714.36 -1,076.93 合计 -4,907,625.72 -3,503,963.83 29营业外支出 项目 2002 年度 2001 年度 处置固定资产损失 78,851.63 259,313.82 44 固定资产减值准备 180,088.05 1,076,884.06 捐赠支出 20,000.00 0.00 罚款 33,274.87 40,000.00 其他 0.00 10,795.50 合计 312,214.55 1,386,993.38 30所得税 项目 2002 年度 2001 年度 母公司利润总额 -,13,112,332.
157、39 -2,304,485.15 加:应纳税所得额调整 13,060,510.34 5,322,265.60 应纳税所得额 -51,822.05 3,017,780.45 税率 33% 15% 所得税 0.00 452,667.08 减:实际收到所得税返还 0.00 0.00 实际所得税 0.00 452,667.08 31收到的其他与经营活动有关的现金 2002 年度为 22,867,886.89 元其中 项目 金额 世贸广场还欠款及付利息 14,666,912.79 收取房租 1,434,045.68 收取其他公司水电费 711,433.16 收取客户押金 608,000.00 代收款项
158、420,097.30 收回出差借款 340,000.00 收回退款 273,417.12 收回欠款 270,860.56 32支付的其他与经营活动有关的现金 2002 年度为 39,468,534.01 元其中 项目 金额 支付水电费 5,235,741.34 支付客户款项 4,599,000.00 支付燃料费 3,361,325.65 物耗支出 3,271,957.20 修理费支出 3,081,549.39 支付厂商押金 1,713,000.00 绿化费支出 1,384,853.38 支付租金 1,080,000.00 六母公司会计报表主要项目注释 1应收账款 (1)账龄分析如下 2002.
159、12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 13,582,345.50 76.28 0.00 116,000.00 2.67 0.00 45 1-2 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2-3 年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3-5 年 4,223,586.00 23.72 2,111,793.00 4,223,586.00 97.33 2,111,793.00 5 年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 17,805,931.50 100.00
160、 2,111,793.00 4,339,586.00 100.00 2,111,793.00 (2)本账户无应收持本公司 5%含 5%以上股份的股东欠款 (3)前五名金额合计为 17,805,931.50 元占应收账款总额的 100% (4)期末应收账款净余额 15,694,138.50 元 2其他应收款 (1)账龄分析如下 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 1,336,233.89 0.59 0.00 1,069,209.73 0.46 0.00 1-2 年 18,780.00 0.01 1,878.00 50,
161、438.60 0.02 5,043.86 2-3 年 40,438.61 0.02 8,087.72 9,673,777.35 4.17 1,934,755.47 3-5 年 9,739,293.15 4.32 5,191,310.25 113,852.40 0.05 56,926.20 5 年以上 728,811.11 0.32 728,811.11 728,811.11 0.32 728,811.11 关联方占用 213,687,056.16 94.74 10,684,352.81 220,187,056.16 94.98 11,009,352.81 合计 225,550,612.92 1
162、00.00 16,614,439.89 231,823,145.35 100.00 13,734,889.45 (2)本账户无应收持本公司 5%含 5%以上股份的股东欠款 (3)前五名金额合计为 224,230,383.51 元,占其他应收款总额的 99.41%,主要为关联方占用资金详见附注八-2 (4)我公司第二大股东开元房地产开发有限公司控股子公司河北开元汽贸股份有限公司欠我公司款项 9,643,327.35 元(账龄 3-5 年)我公司已按双方意向协议所确认的损失额提取坏账准备 5,143,327.35 元 (5)期末其他应收款净余额 208,936,173.03 元 3长期投资 年初数
163、 年末数 项目 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 长期股权投资 51,262,507.02 674,500.00 -6,108,443.73 0.00 45,154,063.29 674,500.00 长期投资合计 51,262,507.02 674,500.00 -6,108,443.73 0.00 45,154,063.29 674,500.00 (1)长期股权投资 权益法核算的其他长期股权投资 权益调整 被投资 单位名称 初始投资额 期初余额 本期增加 本期分配 累计权益 增减额 期末余额 减值准备 占股权比例 物华大厦 20,900,000.00 6,193,910.
164、16 -3,667,636.66 0.00 -18,373,726.50 2,526,273.50 0.00 55% 世贸广场 36,000,000.00 36,003,996.86 -9,640,714.37 0.00 -9,636,717.51 26,363,282.49 0.00 30% 晴川房地产 7,200,000.00 0.00 7,199,907.30 0.00 7,199,907.30 7,199,907.30 0.00 90% 小计 64,100,000.00 42,197,907.02 -6,108,443.73 0.00 -20,810,536.71 36,089,463
165、.29 0.00 成本法核算的其他长期股权投资 46 被投资单位名称 投资金额 占被投资单位比例 减值准备 备注 安宾超商 175,000.00 5% 175,000.00 股票投资 被投资单位名称 股份类别 股票数量 投资金额 占被投资单位比例 减值准备 石家庄市商业银行 法人股 814.32 万股 7,690,100.00 2.76% 0.00 山东国泰(集团),股份有限公司 法人股 45 万股 499,500.00 0.73% 499,500.00 交通银行股份有限公司 法人股 57.455 万股 700,000.00 0.0048% 0.00 小计 8,889,600.00 499,5
166、00.00 长期股权投资合计 项目 金额 权益法核算的长期股权投资 36,089,463.29 成本法核算的长期股权投资 175,000.00 股票投资 8,889,600.00 减股权投资减值准备 674,500.00 合计 44,479,563.29 4营业务收入和主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 酒店 48,403,634.38 49,655,409.19 16,019,580.87 16,559,011.26 32,384,053.51 33,096,397.93 商业 49
167、,961,020.13 61,901,340.06 40,498,446.24 51,565,167.78 9,462,573.89 10,336,172.28 房地产 22,853,891.18 1,528,654.39 19,503,838.92 000 3,350,052.26 1,528,654.39 合计 121,218,545.69 113,085,403.64 76,021,866.03 68,124,179.04 45,196,679.66 44,961,224.60 5投资收益 投资类别 2002 年度 2001 年度 股票投资收益 37,345.75 47,113.10 债
168、权投资收益 4,695,742.89 -3,550,000.00 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 -13,308,443.73 -5,239,689.81, 合计 -8,575,355.09 -8,742,576.71 七分行业资料 参见合并主营业务收入和主营业务成本及母公司主营业务收入和主营业务成本附注列示 八关联方关系及其交易 1关联方概况 (1)存在控制关系的关联方关系的性质 关联方概况 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质或类型 法定代表人 省建投 石家庄市 基建基金管理 筹措省计划项目资金等 大股东 国有独资 王永忠 物华大厦 石家庄市 酒店 子公司 有限公司
169、 东文凯 晴川房地产 石家庄市 房地产 子公司 有限公司 刘金海 47 关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 省建投 8,823,660,000.00 0.00 0.00 8,823,660,000.00 物华大厦 38,000,000.00 0.00 0.00 38,000,000.00 晴川房地产 0.00 8,000,000.00 0.00 8,000,000.00 关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 比例 本年增加 本年减少 年末数 比例 省建投 43,784,437 股 28.48% 0.00 0.00 43,784,437 股 28
170、.48% 物华大厦 6,193,910.16 55.00% 0.00 3,667,636.66 2,526,273.50 55.00% 晴川房地产 0.00 90.00% 7,200,000.00 103.00 7,199,897.00 90.00% (2)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 世贸广场 联营公司 河北味全国大食品有限公司 见后附说明 河北开元房地产开发股份有限公司 股东 注股东开元房地产开发有限公司将所持股份 28,852,992 股占公司总股本的18.77%自 2002 年 11 月 11 日质押给省建投 2001 年 11 月 8 日本公司与石家庄国大
171、集团有限责任公司签署转让协议 将拥有河北味全国大食品有限公司 40%股权转让给国大集团股权转让金 1 元此协议尚在进行中 2关联交易 (1)资金往来 报表项目 公司名称 2002 年余额 占该报表项目 比例% 2001 年余额 占该报表项目比例% 短期投资 世贸广场 71,000,000.00 97.93 71,000,000.00 100.00 其他应收款 世贸广场 140,000,000.00 90.50 146,500,000.00 91.38 合计 211,000,000.00 217,500,000.00 (2)收取委贷利息和代垫银行借款利息 项目 单位 交易金额 定价政策 收取委贷
172、利息 世贸广场 4,695,742.89 按月利率 5.85收取 收取代垫银行借款利息 世贸广场 8,166,912.79 按实际发生额收取 合计 12,862,655.68 (3)租赁 公司与世贸广场签订商场场地使用协议书本年度支付场地租赁费 108 万元 (4)关联方担保事项 公司为参股公司世贸广场提供借款担保 1000 万元 九或有事项 1 公司与河北恒昌实业有限公司房地产转让纠纷案尚未最终判决,涉及金额 422.65万元本公司已按 50%计提坏账准备 2公司的控股子公司物华大厦的营业大楼由两个股东石家庄市物资总公司简称 48 物资总公司石家庄国际大厦集团股份有限公司共同建设但物资总公司
173、所建设部分的帐簿未交给物华大厦 物华大厦是根据石家庄审计事务所石社审 1999 21号审计报告中对物资总公司所投资及其形成的资产的审定金额估价入帐的该大楼造价的调整将影响据此提取的折旧费用金额和物华大厦借款利息的资本化和费用化金额 3公司的控股子公司物华大厦涉及诉讼诉股东物资总公司在物华大厦不知情的情况下将属于物华大厦的营业大楼的房产证办到物资总公司名下2002 年 12 月 9日河北省石家庄市中级人民法院民事判决书2000石经初字第 120 号判定被告石家庄市物资总公司在本判决生效后十日内将石家庄物华大厦的房屋过户给原告石家庄物华大厦有限公司我们注意到截至报告日上述判决尚未执行 4由于物华大
174、厦的股东物资总公司同其他单位存在债权债务纠纷导致房产证在物资总公司名下的物华大厦营业大楼的部分房产被法院判决划归其他单位所有物华大厦据此扣减了应付物资总公司等额款项 列入了相应单位 并计提了利息 截止 2002年 12 月 31 日应付这些单位的本金为石家庄宏宝时装有限公司 250 万元中国建设银行石家庄第一办事处 1200 万元 5公司期末长短期借款中有抵押借款 5,550 万元抵押物为酒店房产该房产期末账面净值为 66,117,179.39 元 6公司截止期末为为石家庄市制药集团有限公司提供银行贷款担保 4,200 万元该公司注册地为石家庄市中山西路 276 号法人代表为蔡东晨经营范围为化
175、学药品等具体担保日期及金额为 保证期限 金额万元 2000.12.282003.03.26 2,000.00 2002.04.292003.04.21 1,000.00 2002.05.102003.05.09 900.00 2002.06.282003.06.27 300.00 十承诺事项 本公司无需披露的其他重大承诺事项 十一资产负债表日后事项 1公司股东省建投和河北开元房地产开发股份有限公司简称开元房地产于 2002 年 11 月 11 日签署股份转让协议开元房地产将其持有的公司全部股份28,852,992 股法人股占公司股份的 18.77%转让给省建投2002 年 12 月 30 日中
176、国证监会以证监公司字200221 号文批准豁免要约收购义务2003 年 1 月 2 日上述股权正式转让完毕此次股权转让后省建投拥有公司股权为 72,637,429 股 22003 年 1 月 28 日公司与省建投签署两项股权转让协议公司分别将自己持有的世贸广场和物华大厦两项股权转让给省建投以经审计的世贸广场和物华大厦的2002 年 12 月 31 日净资产为定价依据 具体转让价格为物华大厦 55%股权 2,526,273.51元世贸广场 30%股权 26,322,708.19 万元2003 年 3 月 13 日公司 2003 年第一次临时股东大会审议批准了上述协议公司已于 2003 年 3 月
177、 21 日全额收到股权转让款物华大厦已于 2003 年 4 月 1 日办理了股东变更工商登记 十二合并报表主要收益指标 净资产收益率和每股收益 净资产收益率% 每股收益(元/股) 2002年度报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 22.26 22.62 0.4286 0.4286 49 营业利润 -3.32 -3.25 -0.0631 -0.0631 净利润 -4.08 -3.99 -0.0775 -0.0775 扣除非经常性损益后的净利润 -5.64 -5.52 -0.1072 -0.1072 其中非经常性损益包括 报表项目 项目 税前影响 税后影响 营业外支出 处置固定资产损失 78,851.63 78,851.63 营业外支出 捐赠支出 20,000.00 20,000.00 营业外支出 罚款支出 33,274.87 33,274.87 投资收益 委托贷款利息 4,695,742.89 4,695,742.89 十三其他重大事项 公司无需批露的其他重大事项
