1、 2005 年年度报告 内蒙古宏峰实业股份有限公司 NEIMENGGU HONGFENG INDUSTRY COMPANY LIMITED 0重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、公司独立董事万寿义委托赫国胜出席会议并代为行使表决权、董事王艾华委托张亚光出席会议并代为行使表决权，李运丁委托彭章洁出席会议并代为行使表决权。 3、中磊会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司董事长张亚光、总经理李晓明、财务部长李枫声明：保证年度报告中财
2、务报告的真实、完整。 1 目 录 重要提示 第一节 公司基本情况简介3 第二节 会计数据和业务数据摘要4 第三节 股本变动及股东情况6 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况10 第五节 公司治理结构14 第六节 股东大会情况简介15 第七节 董事会报告16 第八节 监事会报告25 第九节 重要事项27 第十节 财务报告30 第十一节 备查文件67 2内蒙古宏峰实业股份有限公司 2005 年年度报告 第一节 公司基本情况 一、公司法定中、英文名称 中文名称：内蒙古宏峰实业股份有限公司 英文名称：NEIMENGGU HONGFENG INDUSTRY COMPANY LIMITED 二、法定
3、代表人：张亚光 三、董事会秘书：路春祥 证券事务代表：王云发 联系地址：内蒙古赤峰市红山区黄金大厦 12 楼 电话：04768751717 传真：04768751518 四、公司注册地址：内蒙古赤峰市松山区建设街一号四层 办公地址：内蒙古赤峰市红山区黄金大厦 12 楼 邮政编码：024000 五、公司选定的信息披露报纸名称为中国证券报、证券时报。 登 载 公 司 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 的 国 际 互 联 网 网 址 为 ：公司年度报告备置地点：公司证券部。 六、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所 股票简称：G 宏峰 股票代码：000594 七、其他有关资料 1、公
4、司最近一次变更注册登记日：2003 年 7 月 18 日在内蒙古工商行政管理局变 3更登记。 2、企业法人营业执照注册号：1500001700150。 3、税务登记号码 150401114121695。 4、公司聘请的会计师事务所名称：中磊会计师事务所 地址：北京市西城区西单商业街中水大厦 218 室； 邮编：100032。 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据 序号 项 目 金额（人民币元） 1 利润总额 81,388,905.822 净利润 45,554,487.263 扣除非经常性损益后的净利润 49,103,442.184 主营业务利润 147,287,236.505
5、 其他业务利润 6,550,491.456 营业利润 97,616,209.567 投资收益 -10,930,356.108 补贴收入 839,200.009 营业外收支净额 6,136,147.6410 经营活动产生的现金流量净额 189,209,118.4511 现金及现金等价物净增加额 123,818,815.06注：扣除的非经常性损益项目和金额: 营业外收支净额-4,111,218.92 元 补贴收入 562,264.00 元 合 计-3,548,954.92 元。 4二、公司近三年的主要会计数据和财务指标 2.1 主要会计数据 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增
6、减（）2003年 主营业务收入 473,763,993.00276,622,615.8971.27230,371,952.93利润总额 81,388,905.8275,240,905.588.177,799,978.66净利润 45,554,487.2645,347,952.630.465,225,985.69扣除非经常性损益后的净利润 49,103,442.1840,211,396.8722.116,278,954.10经营活动产生的现金流量净额 189,209,118.45351,303,872.33-46.1425,566,531.16 2005年末 2004年末 本年末比上年末增减（）
7、 2003年末 总资产 1,451,705,059.591,486,428,229.18-2.341,039,933,939.62股东权益（不含少数股东权益） 844,702,819.80799,148,332.545.70748,642,480.522.2 主要财务指标 单位：（人民币）元 2005年 2004年 本年比上年增减（）2003年 每股收益 0.0810.08100.009每股收益（注） 0.081- - - 净资产收益率(%) 5.395.67-0.280.70扣除非经常性损益的净利润为基础计算的净资产收益率(%) 5.815.030.780.84每股经营活动产生的现金流量净额
8、 0.340.63-46.030.05 2005年末 2004年末 本年末比上年末增减（） 2003年末 每股净资产 1.511.426.341.33调整后的每股净资产 1.461.2516.801.22 5三、报告期利润表附表 利润表附表 净资产收益率（） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17.44 17.92 0.26 0.26 营业利润 11.56 11.88 0.17 0.17 净利润 5.39 5.54 0.081 0.081 扣除非经常性损益后的净利润 5.81 5.97 0.088 0.088 四、报告期内股东权益变动情况及原因
9、1、变动情况 单位：千元 项目 股本（千股） 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润 股东权益合计期初数 561,116.16 82,758.7062,518.1316,281.1092,755.34 799,148.33本期增加 6,833.172,277.7245,554.49 52,387.66本期减少 6,833.17 6,833.17期末数 561,116.16 82,758.7069,351.3018,558.82131,476.66 844,702.822、变动原因 ： （1）、盈余公积、公益金增加主要是按本年净利润的 10%、5%计提法定盈余公积和法定公益金所致。 （2）、未
10、分配利润增加为本年度实现的净利润，减少系提取法定盈余公积和公益金所致。 第三节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况表。 （一）股份变动情况表（单位：股） 股份类别 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 一、未上市流通股份 6、发起人股份 153,109,440 -150,249,440 2,860,000 其中国家持有股份 153,109,440 -150,249,440 2,860,000 、定向法人股份 213,412,320 +150,249,440 363,661,760 未上市流通股份合计 366,521,760 0 366,521,760 二、已上市流通股份 、人民币普通股 19
11、4,594,400 0 194,594,400 其中高管股 69,495 0 69,495 已上市流通股份合计 194,594,400 0 194,594,400 三、股份总数 561,116,160 0 561,116,160 （二）股票发行与上市情况 、前三年股票发行情况：截止 2002 年末，公司总股本为 561,116,160 股，其中流通股 194,594,400 股，至 2005 年末公司股本总数及流通股股数未发生变化。 、报告期内公司股份总数未发生变化。在股本结构方面，公司原第二、第三大股东将所持内蒙宏峰国有股份转让给深圳市国恒实业发展有限公司，致使发起人股份减少，定向法人股增加
12、（详见“股份变动情况表”）。 二、股东情况 （一）2005 年末公司股东总户数为 53630 户。 （二）本公司前 10 名股东持股情况（截止 2005 年 12 月 31 日） 序号 股东名称 持股数（股）占总股本比例（） 股份类别 赤峰市松山区黄金工业总公司 192,028,32034.22国有法人股 深圳市国恒实业发展有限公司 150,249,44026.78法人股 赤峰市松山区华龙开发公司 21,384,0003.81法人股 上海平杰投资咨询有限公司 1,860,0000.33国家股 上海步欣工贸有限公司 1,000,0000.18国家股 邓彩娟 935,8360.17社会公众股 王强
13、 798,0000.14社会公众股 彭皓林 724,4880.13社会公众股 黄怀吉 685,1260.12社会公众股 10 彭永松 609,2020.11社会公众股 7、持有公司 5以上的股东年度内股份变化情况： 公司原股东林西县经济贸易委员会、内蒙古宏峰集团有限责任公司将分别持有的内蒙宏峰 17.66%和 9.12%的股份转让给深圳市国恒实业发展有限公司，上述原股东不再持有内蒙宏峰股份，深圳市国恒实业发展限公司成为公司第二大股东。 、前 10 名股东间是否存在关联关系或属“一致行动人”的未知。 、前 10 名股东中代表国家持股的单位：无。 、公司控股股东情况 （）赤峰市松山区黄金工业总公司
14、 法定代表人：汪立波 成立日期：1992 年 11 月 注册资本：467,000 元 公司类别：国有独资公司 持 股：192,028,320 股 股权结构：赤峰市松山区财政局持有其全部股权 经营范围：黄金、白银的采、选、冶、加工销售、矿山机械及配件、 五金交电、土产日杂、水暖器材、建材。 （）深圳市国恒实业发展有限公司 法定代表人：李晓明 成立日期：2003 年 9 月 29 日 注册资本：1.42 亿元人民币 公司类别：有限责任公司 持 股：150,249,440 股 股权结构：胡学军持股 60%，向兴持股 40%。 经营范围：房地产开发经营、兴办实业、国内商业、资产经营、物资供销业。 8、
15、报告期内控股股东无变更情况。 、上述控股股东的实际控制人为政府机关（见公司控股股东“股权结构”介绍）。 7、控股关系图： 赤峰市松山区财政局 100% 赤峰市松山区黄金工业总公司 3422% 内蒙古宏峰实业股份有限公司 （三）报告期末前 10 名流通股股东情况 序号 股东名称 年末持股数（股） 所持本公司股份类别 邓彩娟 935,836A 股 王强 798,000A 股 彭皓林 724,488A 股 黄怀吉 685,126A 股 彭永松 609,202A 股 马学禹 548,450A 股 林武飞 490,000A 股 李爱英 460,000A 股 钱美 436,788A 股 10 白秀清 41
16、7,400A 股 注：前 10 名股东间是否有关联关系未知 9第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员基本情况 、董事、监事、高管人员基本情况表： 单位：股、元 姓名 职务 性别 年龄任期 年初 持股 年末 持股 变动原因 张亚光 董事长 男 49 2005.6-2008.5 李晓明 副董事长、总经理 男 38 2005.6-2008.5 王艾华 副董事长 男 44 2005.6-2008.5 李运丁 董事 男 45 2005.6-2008.5 彭章洁 董事 女 35 2005.6-2008.5 刘正浩 董事 男 47 2005.6-2008.5 万寿义 独立董
17、事 男 51 2005.6-2008.5 赫国胜 独立董事 男 50 2005.6-2008.5 潘 瑾 独立董事 男 41 2005.6-2008.5 郭魁元 监事 男 35 2005.6-2008.5 覃 东 监事 男 38 2005.6-2008.5 汪立波 监事 男 50 2005.6-2008.5 路春祥 董事会秘书 男 50 2005.6-2008.5 13,89913,899 、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 董事长张亚光兼任内蒙古宏峰集团有限责任公司董事长、党委书记； 监事汪立波兼任赤峰市松山区黄金工业总公司总经理； 、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在
18、除股东单位外的其他单位任职或兼职情况。 (1)、董事： 张亚光：董事长，男，1957 年 1 月出生，中共党员，研究生学历、讲师。曾任赤峰财经学校教务科长，赤峰市经济发展研究中心副主任,赤峰市巴林右旗人民政府副旗长、赤峰市经济体制改革委员会副主任、赤峰市经济贸易委员会副主任。现任内蒙古宏峰实业股份有限公司董事长。 李晓明：副董事长、总经理。男，1968 年 8 月出生，研究生学历，国际金融专业。 10曾任西北期货联合报价交易中心交易部经理；上海运通投资实业总公司总经理；烟台华电房地产开发公司董事长。现任上海国恒企业(集团)有限公司董事长、深圳市国恒实业发展有限公司董事长、内蒙古宏峰实业股份有限
19、公司副董事长、总经理。 王艾华：副董事长。男，1962 年 4 月出生，中共党员，大专文化，高级工程师。曾任共青团赤峰市巴林左旗委员会书记、赤峰市巴林左旗政法委副书记、赤峰市巴林左旗林东镇党委书记。现任内蒙古宏峰实业股份有限公司副董事长、白音诺尔铅锌矿矿长。 李运丁：董事。男，1961 年 10 月出生，海南大学经济管理专业本科。曾任海南顺达房地产开发有限公司董事长，香港丰盈(中国)有限公司总经理。现任北京天桥建设集团有限公司董事长、内蒙古宏峰实业股份有限公司董事。 彭章洁：董事。女，1971 年 6 月出生，华中师范大学化学专业本科，首都经济贸易大学人力资源管理专业研究生。现任北京天桥建设集
20、团有限公司董事长助理、内蒙古宏峰实业股份有限公司董事。 刘正浩：董事。男，1959 年 9 月出生，中共党员，大学学历，曾在江西省医药公司、中国药材公司、深圳金田实业集团有限公司工作；现任深圳市国恒实业发展有限公司财务总监、内蒙古宏峰实业股份有限公司董事。 赫国胜：独立董事。男，1956 年 9 月出生，经济学博士、教授、金融学专业博士生导师。现任辽宁大学国际经济学院院长、内蒙古宏峰实业股份有限公司独立董事。 万寿义：独立董事。男，1955 年 9 月出生，中共党员，会计学博士、教授、会计学专业博士生导师。曾任东北财经大学会计学院会计教研室主任 。现任东北财经大学会计学院副院长、内蒙古宏峰实业
21、股份有限公司独立董事。 潘瑾：独立董事。男，1965 年 9 月出生，经济学硕士。历任南方证券投资银行部高级经理；大鹏证券投资银行二部总经理；深圳恒立康投资公司董事长兼总经理；华泰证券上海总部副总经理；第一创业证券有限责任公司收购兼并部总经理。现任上海吉联投资公司副总经理、内蒙古宏峰实业股份有限公司独立董事。 (2)、监事： 11郭魁元：监事会召集人。男，1971 年 3 月出生，研究生学历。注册会计师、注册税务师。曾任中国旅游国际信托投资有限公司财务部主管会计，沈阳三生制药股份有限公司财务部经理、华旅(北京)保险经纪有限公司总经理助理。现任北京茂屋房地产开发有限责任公司总经理助理、内蒙古宏峰
22、实业股份有限公司监事会召集人。 覃东：监事。男，1968 年 5 月出生，财会专业本科。曾任国旅实业发展总公司财务经理，北京深华自动化工程公司财务经理。现任北京天桥建设集团有限公司财务总监、内蒙古宏峰实业股份有限公司监事。 汪立波：监事。男，1961 年 8 月出生，中共党员，大学文化，工程师。曾任 89800部队参谋、科长，研究室主任(正团级)；赤峰市黄金局副局长；内蒙古宏峰实业股份有限公司董事；现任内蒙古宏峰实业股份有限公司监事。 (3)、高级管理人员人员： 路春祥：董事会秘书、副总经理。男，1957 年 2 月出生，大学本科，中共党员，曾任内蒙古林西县畜牧局副局长，现任内蒙古宏峰实业股份
23、有限公司董事会秘书、副总经理。 二、年度报酬情况 、董事、监事、高级管理人员报酬依据公司的经营规模、工作责任和工作量，并参照周边上市公司标准来拟定，高级管理人员的报酬由公司董事会直接商议确定；董事（包括独立董事）、监事的津贴由公司董事会提出议案，交由公司股东大会审议通过后执行。 、现任董事、监事和高级管理人员的年度税前报酬总额 47.6 万元人民币，每个人在报告期内从公司获得的报酬总额为：张亚光 12 万元；李晓明 0 元；王艾华 8 万元；李运丁 0 元；彭章洁 0 元；刘正浩 0 元；万寿义 6 万元；赫国胜 6 万元；潘瑾 6 万元；郭魁元 0 元；覃东 0 元；汪立波 3.6 万元；路
24、春祥 6 万元。 、金额最高的前三名董事的年总报酬为 26 万元；金额最高的前二名高级管理人 12员的报酬总额为 6 万元。 、本公司董事、监事、高级管理人员年总报酬在 8-12 万元区间的为 2 人；在 3.6-6万元区间的为 5 人。 、独立董事万寿义在东北财经大学领取报酬；独立董事赫国胜在辽宁大学领取报酬；独立董事潘瑾在上海吉联投资公司领取报酬；董事李晓明、刘正浩在深圳市国恒实业股份有限公司领取报酬；董事李运丁、彭章洁、监事覃东在北京天桥建设集团领取报酬，公司监事汪立波在股东单位领取报酬。 、公司每位独立董事每年津贴为 6 万元人民币。 三、报告期内董事、监事、高级管理人员的聘任及离任情
25、况： 1、在公司 2005 年 6 月 19 日召开的 2004 年度股东大会上，因第五届董事会任期届满而换届选举。会议选举张亚光、李晓明、王艾华、李运丁、彭章洁、刘正浩、赫国胜、万寿义、潘瑾为公司第六届董事会董事，其中赫国胜、万寿义、潘瑾任独立董事。上述董事及独立董事为“连选连任”。 2、在公司 2005 年 6 月 19 日召开的 2004 年度股东大会上，因第四届监事会任期届满而换届选举。会议选举覃东、汪立波为公司第五届监事会监事。本公司控股子公司北京茂屋房地产开发有限公司职工代表大会第三次会议推荐郭魁元为公司第五届监事会职工代表监事。上述监事为“连选连任”。第四届监事会中的监事杨玉林、
26、赵立君因任期届满而不再担任公司监事。 3、在 2005 年 6 月 19 日召开的第六届董事会第一次会议上，对高管人员进行了换届选聘：会议选举张亚光为公司董事长；选举李晓明、王艾华为公司副董事长；聘任李晓明为公司总经理；聘任路春祥为公司董事会秘书、公司副总经理。上述人员为“连选连任”。原公司副总经理陈玉清因任期届满不再担任公司副总经理。 四、员工情况 截止 2005 年 12 月 31 日，公司员工总数 2976 人，其中生产人员 2561 人，销售人 13员 26 人，技术人员 144 人，财务人员 41 人，行政人员 204 人。大中专以上文化程度的1152 人，具有中、高级技术职称的 1
27、03 人，离退休职工 38 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构的基本情况 公司严格按照公司法、证券法、上市规则和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作行为，公司制定了公司章程、董事会议事规则、监事会议事规则等公司管理制度。根据上市公司治理准则，本公司聘请了独立董事，但对照上市公司治理准则，本公司将进一步建立、健全高管人员激励约束机制及相关奖励制度。公司董事会已设立了“薪酬与考核委员会”和“审计委员会”，以进一步提高董事会的科学决策水平。 二、独立董事履行职责情况 本公司独立董事能按照公司章程要求认真履行独立董事职责，发表独立董事意见。
28、1、独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次)缺席(次) 备 注 赫国胜 7 7 万寿义 7 7 潘 瑾 7 7 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况： 报告其内，公司三位独立董事对公司本年度董事会各项议案及非董事会议案的公司其他事项没有提出异议。 三、公司控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况 14本公司与第一大股东赤峰市松山区黄金工业总公司（持股 34.22）、第二大股东深圳市国恒实业发展有限公司（持股 26.78），在业务、人员、资产、机构、财务上是互相独立的。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 第六节 股东大会情况简介
29、 一、本报告期内，公司共召开二次股东大会。 (一)、本公司于 2005 年 5 月 19 日通知（刊登于中国证券报、证券时报），2005年 6 月 19 日上午 9 点 30 分在内蒙古赤峰市黄金大厦本公司会议室召开 2004 年度股东大会，出席会议的股东及股东代表 4 人，代表股份 342,291,659 股，占本公司总股份561,116,160 股的 61，符合公司法和公司章程关于召开股东大会的规定，会议以记名投票的表决方式通过了以下决议： 1、审议通过公司 2004 年度董事会工作报告； 2、审议通过公司 2004 年度监事会工作报告； 3、审议通过公司 2004 年度总经理工作报告；
30、4、审议通过公司 2004 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案（不分配不转增）； 5、审议通过2004 年度财务决算报告。 6、审议通过公司章程修改议案； 7、董事会换届选举。 8、监事会换届选举。 本次股东大会决议公告刊登在 2005 年 6 月 21 日的中国证券报、证券时报上。 (二)、本公司于 2005 年 11 月 21 日通知(刊登于中国证券报、证券时报)，2005 年 12 月 26 日上午 9 点 30 分在内蒙古赤峰市宾馆召开股权分置改革相关股东会议现场会议（网络投票为 12 月 22 日-12 月 26 日），出席本次相关股东会议现场会议和网 15络投票表决的股东及股
31、东代表共有 2871 人，代表股份 383,122,056 股，占本公司总股份561,116,160 股的 68.28%，符合公司法和公司章程关于召开股东大会的规定。本次相关股东会议审议的公司股权分置改革方案已经参加表决的股东所持有的有效表决权的三分之二以上通过，并经参加表决的流通股股东所持有效表决权的三分之二以上通过。 本次股东大会决议公告刊登在 2005 年 12 月 27 日的中国证券报、证券时报上。 第七节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）、报告期内整体经营情况讨论与分析 2005 年公司共出售锌金属 23,137 吨、铅锭 9,647 吨、阳极泥 8,371 公斤。
32、2005年实现净利润 45,554,487.26 元。与 2004 年度基本持平,主要是由于公司收购了有关房地产产权及权益,增加了公司的利润增长点,改善了公司的产业结构,为公司取得稳定的收益奠定了基础。 项 目 2005 年度 2004 年度 同比增长% 主营业务收入 473,763,993.00 276,622,615.89 71.27 主营业务利润 147,287,236.50 131,587,589.76 11.93 净利润 45,554,487.26 45,347,952.63 0.46 简要分析： 1、主营业务收入同比增长 71.27%,主要系本公司子公司北京茂屋房地产开发有限公司楼
33、房开发完工结转销售所致。 2、主营业务利润同比增长 11.93%，系主营业务收入增加所致。 3、根据公司本身发展规模、行业特点、外部经营环境的发展趋势等分析公司存在的主要优势和困难。 16有关情况详见“二、对公司未来发展的展望”。 （二）、公司主营业务范围及其经营状况 本公司所属行业为有色金属采选业，为中国北方较大的有色金属矿产企业之一。公司的主营业务是锌、铅的采、选、冶与销售。公司的主要产品是锌金属、铅金属、铅锭。 另外，公司已投资开发了房地产及公路收费业务，特别是房地产显著地增加了公司的经营业绩。 、 报告期内公司主营业务收入，主营业务利润按行业、产品、地区的构成情况： （1）、主营业务分
34、行业、产品情况表 单位：（人民币）元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润率（）主营业务收入比上年增减（）主营业务成本比上年增减（） 主营业务利润率比上年增减（） 有色金属采选业 228,599,912.11 130,646,581.4942.85 -4.24 6.31 -11.69 房地产开发与经营业 230,929,855.89 165,381,529.3528.38 547.13 988.42 -50.57 交通运输辅助业 14,234,225.00 8,090,445.4043.16 541.38 1,042.45 -39.51 合计 473,7
35、63,993.00 304,118,556.2435.81 71.27 119.12 -28.14 主营业务分产品情况 成品金属 219,690,346.58 128,721,173.3341.41 -4.06 9.36 -14.79 服务收入 8,909,565.53 1,925,408.1678.39 -8.33 -62.88 68.07 租赁收入 37,300,000.00 3,896,073.8189.55 610.48 -10.45 房地产收入 193,629,855.89 161,485,455.5416.60 536.21 962.78 -66.85 道路通行费收入 14,234
36、,225.00 8,090,445.4043.16 541.38 1,042.45 -39.51 合计 473,763,993.00 304,118,556.2435.81 71.27 119.12 -28.14 （2） 主营业务分地区情况 单位：（人民币）元 17地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（） 内蒙古赤峰 228,599,912.11 -4.24 北京 203,659,148.69 上海 16,770,707.20 -44.90 杭州 14,234,225.00 541.38 湖南 10,500,000.00 100.00 、占主营业务收入或主营业务利润 10以上产品销售情况
37、 产品 销售量（吨） 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（） 锌金属 23,137 133,862,944.4764,093,348.32 52.12 铅锭 9,647 73,320,377.5564,627,825.01 11.86 房屋 193,629,855.89161,485,455.54 16.60 房屋出租 37,300,000.003,896,073.81 89.55 3、主要供应商、客户情况： 公司向前 5 名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 21.02 %，向前 5 名客户销售额合计占公司销售额的 40.37 %。 （三）、本年度期末总资产中其他应收款减少原因为公司加
38、大清欠力度，收回历年累积欠款所致；预付帐款增加系预付工程款增加；存货减少系公司子公司北京茂屋转出已售楼房成本，同时上海金芝将开发完工的楼房转入固定资产使存货减少固定资产增加；白音诺尔铅锌矿将已竣工的 2 万吨/年铅冶炼工程从在建工程转入固定资产核算，使固定资产增加在建工程减少。 （四）、从公司本年度现金流量看，经营活动产生的现金流量变动，一是公司上年度分别在 6 月末和 11 月末收购了几家子公司，合并数字为半年和一个月，而本年度为全年数字，致使各项收支增加，二是上年度公司收回原第三大股东宏峰集团欠款使得经营活动产生的现金流入增加。投资活动产生的现金流量变动主要是公司上年度用现金收购了四家子公
39、司，从而使投资所支付的现金增加。公司本年度经营活动产生的现金流量 18和净利润存在较大差异，主要是本期公司子公司北京茂屋转出已售楼房成本使存货大幅减少，及预收赤峰库博红烨锌业有限公司、葫芦岛锌厂股份有限公司、湖南永兴光冶炼有限公司三大客户货款所致。 （五）、控股子公司经营情况及业绩分析： 1、湖南东方伟业投资管理有限公司：本公司自 2004 年 6 月 30 日开始持股 90%。该公司经营范围是项目投资，租赁自有物业、商业贸易。注册资本 7200 万元，总资产9,355.34 万元，净资产 8,071.92 万元，2005 年完成主营业务收入 1050 万元，主营业务利润 737.03 万元，
40、实现净利润 440.17 万元。 2、上海金芝置业有限公司：本公司自 2004 年 6 月 30 日开始持股 90%，该公司经营范围是房地产开发经营，接受委托管理工程，房屋出租，建筑材料，物业管理，房地产中介咨询。注册资本 3000 万元，总资产 13,159.73 万元，净资产 9,976.34 万元，2005年完成主营业务收入 1,677.07 万元，主营业务利润 1,200.41 万元，实现净利润 769.18万元。 3、北京茂屋房地产开发有限公司：本公司自 2004 年 6 月 30 日开始持股 80%，该公司经营范围是房地产开发，销售商品房，建筑材料、钢材、五金交电。注册资本 900
41、0万元，总资产 25,572.22 万元，净资产 11,911.65 万元，2005 年完成主营业务收入 20,365.91万元，主营业务利润 2,836.15 万元，实现净利润 2,023.17 万元。本期净利润比上年同期大幅增加（上年为亏损），主要原因为楼房开发在本期完工结算销售所致。 4、深圳利捷科技发展有限公司：本公司自 2004 年 11 月 30 日开始持股 90%，该公司经营范围是兴办实业(目前主要是公司收费)，计算机产品的开发，国内商业，物资供销业。注册资本 6500 万元，总资产 13,339.84 万元，净资产 9,455.20 万元，2005 年完成主营业务收入 1,42
42、3.42 万元，主营业务利润 543.12 万元，实现净利润 604.13 万元。本 19期净利润较同期增长 905.88%，主要原因系 2004 年合并收益为 1 个月，而本期为全年12 个月。 二、对公司未来发展的展望 2005 年内蒙宏峰的产业转型已经取得初步成果，在有色金属价格升到历年来的高点之时，内蒙宏峰的矿产资源类资产产生的利润却正在下降，所占比例从 2004 年的 68%下降到 2005 年的 55%，所以进一步调整企业的产业结构，顺利完成主业的转型，是 2006年公司的重要目标之一。 2006 年公司将重点强化在京资产的战略发展，结合 2008 年北京奥运会前的各种基础设施建设
43、，利用奥运会带来的良好机遇，重点在房地产开发、基础设施建设、公共设施建设、商业物业管理等方面加大投融资力度，使北京资产项目在公司发展中所占比重逐步增加，充分享受北京政治中心、文化中心、金融中心以及经济中心和奥运会带来的商机，做好奥运这篇文章，使公司的利润保持平稳和快速递增。 2006 年公司将逐步淡出矿产资源，主要原因是矿产资源有偿使用将全部吃掉公司矿产资源类资产带来的利润，特别是地方政府根据国家相关法律法规，要求探矿权采矿权所有者限期收回无偿使用的采矿权，这将使本公司矿产资源类资产大幅贬值，所以，公司将出售矿山类资产，加大基础设施建设类资产的投入。 分析 2005 年公司的财务指标，在有色金
44、属价格高涨的时期，适时推出抛售该资产是公司资产保值增值的最佳时期，因为有色金属行业发展也有其周期性规律。虽然目前有色金属行业发展趋势强劲，但能源的高成本正在延缓世界经济增长，这将减少对有色金属的原材料需求；特别是有色金属价格的高涨，增大了各跨国矿业巨头的产能，从而使得未来有色金属供给量的大大提升。有色金属供求缺口的缩小，将直接导致有色金属的价格的回落，未雨绸缪，公司向基础设施、公共资源建设、奥运会配套项目建设发展 20是公司高管科学决策的体现。 综上，2006 年内蒙宏峰将强化管理，科学决策，力争在 2005 年基础上，更上一个新台阶。 三、公司报告期内的投资情况 （一）募股资金使用情况 本报
45、告期内无募集资金投资项目，也无以前年度募集资金使用项目延续到本报告期使用的情况。 （二）报告期内公司非募集资金投资使用情况 本报告期内无非募集资金投资项目。 四、报告期公司财务及经营与去年同期比较状况 （单位：元） 项目 2005 年 2004 年 增减（）增减主要原因 总资产 1,451,705,059.59 1,486,428,229.18-2.34子公司北京茂屋转出已售楼房成本使存货减少 股东权益 844,702,819.80, 799,148,332.535.70本期实现净利润增加 主营业务利润 147,287,236.50 131,587,589.7611.93主营业务收入增加 净利
46、润 45,554,487.26 45,347,952.630.46主营业务利润增加及处置固定资产收益减少而损失增加 现金及现金等价物净增加额 123,818,815.06 1,734,595.967,038.19清理收回应收款项及预付货款增加所致 非经常性损益 -5,296,947.64 7,666,501.14-169.09补贴收入减少及处置固定资产收益减少而损失增加 五、会计师审计意见 中磊会计师事务所对公司的财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 六、董事会日常工作 21（一）报告期内董事会的会议情况 本报告期内共召开了七次董事会议。 1、2005 年 4 月 13 日在内蒙古赤峰市公
47、司总部会议室召开五届十九次董事会议， 该次董事会决议公告刊登在 2005 年 4 月 18 日中国证券报、证券时报上。 2、2005 年 4 月 26 日以通讯方式召开五届二十次董事会会议。应到会董事 9 人实到会董事 9 人，会议审议通过了公司 2005 年第一季度报告。 3、2005 年 5 月 16 日以通讯方式召开五届二十一次董事会会议。 该次董事会议决议公告刊登在 2005 年 5 月 19 日中国证券报、证券时报上。 4、2005 年 6 月 19 日在内蒙古赤峰市黄金大厦公司会议室召开六届一次董事会会议，该次董事会决议公告刊登在 2005 年 6 月 21 日中国证券报、证券时报
48、上。 5、2005 年 8 月 23 日在北京“赤峰宾馆”召开六届二次董事会会议，该次董事会决议公告刊登在 2005 年 8 月 26 日中国证券报、证券时报上。 6、2005 年 10 月 27 日以通讯方式召开六届三次董事会会议，应到会董事 9 人，实到会董事 8 人，会议审议通过了公司 2005 年第三季度报告。 7、2005 年 11 月 17 日以通讯方式召开六届四次董事会会议，应到会董事 9 人，实到会董事 9 人，会议审议通过了以下决议： （1）、审议通过了公司股权分置改革说明书； （2）、同意按非流通股股东委托，召开股权分置相关股东会议； （3）、同意由公司董事会向公司全体流通
49、股股东征集相关股东会议上的投票表决权。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 董事会对股东大会决议都能认真执行。 七 、公司本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 1、利润分配计划： 2005 年公司实现净利润 45,554,487,26 元，提取 10%法定公积金 4,555,448.73 元， 22提取 5%的公益金 2,277,724.36 元，年初未分配利润 92,755,343.16 元，2005 年末合计未分配利润 131,476,657.33 元，鉴于公司 2004 年对外投资收购资产及权益支出 4 亿多元人民币，导致公司流动资金比较紧张，为保证公司现金正常运转及公司进一步的
50、发展，经董事会提议：2005 年度利润不作现金分配，也不以资本公积金转增股本。 2、独立董事对公司 2005 年度利润不作分配的独立意见： 鉴于公司 2004 年度对外投资额较大，导致公司流动资金紧张，董事会决定公司 2005年度利润不作现金分配也不以资本公积金转增股本。我们认为：董事会的上述决定，有利于公司的进一步发展，符合公司投资者的长远利益和根本利益。 八、其他事项 (一)公司信息披露的报纸为中国证券报和证券时报。 (二)继续聘用中磊会计师事务所。 (三)中磊会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 中磊核字20060001 号 关于大股东及关联方资金占用和 对外担保
51、事项的专项说明 内蒙古宏峰实业股份有限公司全体股东： 我们接受内蒙古宏峰实业股份有限公司全体股东的委托，对内蒙古宏峰实业股份有限公司(以下简称“内蒙宏峰”)2005 年度的财务报告进行了审计。根据中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知(证监发200356 号)的精神，现对内蒙宏峰 2005 年度大股东及关联方资金占用和对外担保情况说明如下： 一、2005 年度上市公司大股东及关联方占用上市公司资金的情况 23无。 二、资金占用方与上市公司的关系 无。 三、资金占用方偿还资金的情况 无。 四、上市公司为其控股股东及控股股东所属企业提供担保的情况 1、内蒙宏峰于
52、 1999 年 5 月 10 日为原第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司向中国建设银行赤峰市分行营业部贷款 1,200 万元提供担保。此项担保借款银行已于 2001年 3 月向内蒙古自治区高级人民法院提出民事起诉状，目前诉讼正在调解之中，尚未结案。 2、内蒙宏峰先后于 2000 年 11 月和 2001 年 11 月，分别以所属白音诺尔铅锌矿的固定资产和土地使用权作为抵押物，为原第三大股东内蒙古宏峰集团有限责任公司所属赤峰市白音诺尔铅锌矿向银行借款 1,920 万元（期限 5 年）和 1,000 万元（期限 4 年），共计 2,920 万元提供担保。此项担保借款已到期但未归还。 中磊会计师事务
53、所有限责任公司 中国注册会计师：胡才贵 中国北京 中国注册会计师：熊建辉 二六年二月十九日 (四)公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况及执行证监发（2003）56 号文的专项说明及独立意见： 1、上市公司为关联企业提供担保的情况 、“内蒙宏峰”于 1999 年 5 月 10 日为关联企业“宏峰集团”向中国建设银行赤峰市分行营业部贷款 1200 万元提供担保。此项担保借款银行已于 2001 年 3 月向内蒙古自治区高级人民法院提出民事起诉状，目前诉讼正在调解之中，尚未结案。 24、“内蒙宏峰”先后于 2000 年 11 月和 2001 年 11 月，分别以所属白音诺尔铅锌矿的固定资产和土地使
54、用权作为抵押物，为关联企业“宏峰集团”所属赤峰市白音诺尔铅锌矿向银行借款 1,920 万元（期限 5 年）和 1,000 万元（期限 4 年），共计 2,920 万元提供担保。 2、公司执行关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知情况 、证监会通知下发后，本公司没再为上市公司关联方提供担保，并按通知精神做出了有关对外担保的章程修改议案。 、在资金往来方面，本公司与关联方往来已全部结清。截止 2005 年 12 月 31 日未发生新的关联方往来。 3、独立董事意见： 公司应严格按证监会通知要求处置今后对外担保事宜，并尽快与宏峰集团协商解决过去遗留的担保问题。 第八节 监事
55、会报告 一、监事会工作情况 （一）监事会会议情况 2005 年监事会共召开了 6 次会议。 1、2005 年 4 月 13 日在赤峰市公司会议室召开四届十一次监事会会议，应到会监事5 人，实到会监事 5 人，会议审议通过以下议案： 、2004 年度监事会报告； 、公司 2004 年年度报告及其摘要； 、审议通过公司 2004 年度财务决算报告； 公司 2004 年度分红派息及公积金转增股本预案（不分配、不转增）； 25该次监事会决议公告刊登在 2005 年 4 月 18 日的中国证券报、证券时报上。 2、2005 年 4 月 26 日以通讯方式召开四届十二次监事会会议，应到会监事 5 人，实到
56、会监事 5 人，会议审议通过了公司 2005 年度第一季度报告。 3、2005 年 5 月 16 日以通讯方式召开四届十三次监事会会议，应到会监事 5 人，实到会监事 5 人，鉴于公司第四届监事会至 2005 年 6 月任届期满，监事会推荐覃东、汪立波为公司第五届监事会监事候选人并提交公司 2004 年度股东大会审议。 此次监事会会议决议公告刊登在 2005 年 5 月 19 日中国证券报、证券时报上。 4、2005 年 6 月 19 日在赤峰市黄金大厦公司会议室召开五届一次监事会议，应到会监事 3 人，实到会监事 3 人，会议选举郭魁元先生为公司监事会召集人。 该次监事会决议公告刊登在 20
57、05 年 6 月 21 日中国证券报、证券时报上。 5、2005 年 8 月 23 日在北京“赤峰宾馆”召开五届二次监事会议，应到会监事 3人，实到会监事 3 人，会议审议通过以下议案： 、审议通过公司 2005 年半年度报告及其摘要； 、审议通过公司 2005 年半年度利润分配预案（不分配不转增）； 该次监事会决议公告刊登在 2005 年 8 月 26 日中国证券报、证券时报上。 6、2005 年 10 月 27 日以通讯方式召开五届三次监事会议，应到会监事 3 人，实到会监事 3 人，会议审议通过公司 2005 年第三季度报告。 (二)、监事会工作情况 监事会在履行职责其间，公司监事列席了
58、公司各次董事会议、股东大会，及时了解公司各重大事项，检查了公司业务及财务情况，审核了公司董事会提交的财务报告、经济合同及有关决议，监督了董事会和高级管理人员遵守公司法、证券法、公司章程等有关法律法规和执行股东大会决议的情况。 二、监事会工作意见 26（一）公司依法运作情况 2005 年公司在决策及运作过程中，能够认真执行公司法、证券法、公司章程及有关政策法规，在会议召集、决议的形成与执行、重大事件办理、资产交易、信息披露、股市投资等方面都能按有关法规要求运作，已建立了比较完善的内部控制制度。 本公司董事、经理执行公务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益行为，股东大会的各项决议都认真贯彻
59、执行。 （二）检查公司财务情况 2005 年度中磊会计师事务所为公司出具了标准无保留意见的审计报告，经审查，监事会认为：公司财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）募集资金使用情况 本报告期无募集资金使用情况。 （四）资产交易 本报告其内，公司无重大资产交易事项。 （五）关联交易情况 本报告期内公司无关联交易事项。 第九节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 （一）诉讼事项 2001 年 3 月，中国建设银行赤峰市分行营业部向内蒙古自治区高级人民法院提出民事起诉状： 1、要求本公司偿还 1600 万元逾期贷款及 71.85 万元利息。 2、要求内蒙古宏峰集团偿还 1200 万元逾期
60、贷款及 8.63 万元利息。本公司因于 1999 27年 5 月 10 日为其提供担保承担连带责任。 上述诉讼建行胜诉，正在执行调解之中，至本报告期末尚未结案，对本公司经营成果与财务状况尚无影响。 （二）仲裁事项 本报告期无重大仲裁事项。 二、报告期内重大资产出售与收购情况 报告期内公司无重大资产出售与收购情况。 三、报告期内发生的重大关联交易事项： 1、报告期内无重大关联交易事项。 2、担保事项 本公司于 1999 年 5 月 10 日为宏峰集团向赤峰建行贷款 1200 万元提供担保。2002年，宏峰集团已偿还了该项担保贷款中的 300 万元，。 本公司先后于 2000 年 11 月和 20
61、01 年 11 月，分别以所属白音诺尔铅锌矿固定资产和土地使用权作为抵押物，为关联企业宏峰集团所属赤峰市白音诺尔铅锌矿向银行借款1,920 万元(期限 5 年)和 1,000 万元(期限 4 年)，共 2,920 万元提供担保。 上述担保事项目前对公司尚无影响。上述担保属于证监发(2003)56 号文的违规担保，但发生在文件下发之前，违规担保总额为 4,120 万元，占公司净资产的 4.88%。 四、重大合同及履行情况 、本公司无托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司托管、承包、租赁上市公司资产事项。 、公司无其他重大担保事项。 、公司无委托他人进行现金管理事项。 、无其他重大合同。 28五、
62、公司非流通股股东股权分置改革承诺事项。 （一）、 公司股权分置改革于 2006 年 1 月 10 日完成，公司非流通股股东承诺事项如下： （1）自改革方案实施之日起十二个月内，非流通股股东所持非流通股股份不得上市交易或者转让； （2）持有公司股份百分之五以上的原非流通股股东，在前项规定期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十； （3）持有公司股份百分之五以上的原非流通股股东，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达到该公司股份总数 1%的，应当在该事实发生之日起两个工作日内做出公告，公告期间
63、无须停止出售股份。 （4）本公司全体非流通股股东将遵守法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务； （5）为了减轻上市公司负担，保护内蒙宏峰流通股股东利益，深圳市国恒实业发展有限公司承诺，将承担包括财务顾问费、保荐费、律师费、沟通推介费、媒体宣传费等与本次股权分置改革相关的费用。 （6）承诺人保证不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失； （7）承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承认诺人将不转让所持有的部分。 （二）、公司非流通股东承诺履行情况 1、深圳市国恒实业发展有限公司关于承担有关股权分置改革费用已经履行完毕。 292、上述其他
64、承诺事项正在执行过程中，未出现违反承诺事项的情况。 六、聘任、解聘会计师事务所情况 2005 年度，公司继续聘任中磊会计师事务所；报告年度支付给中磊会计师事务所报酬 50 万元；截止 2005 年 12 月 31 日，中磊会计师事务所为本公司连续服务的时间为 4年（2002 年 4 月 26 日首次签业务约定书）。 第十节 财务报告 一、审计报告 中磊审字20060010 号 审 计 报 告 内蒙古宏峰实业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的内蒙古宏峰实业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2005 年 12 月 31 日母公司及合并资产负债表、2005 年度母公司及合并利润及利润
65、分配表、2005 年度母公司及合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 30我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及
66、2005 年度的经营成果和现金流量。 中磊会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：胡才贵 中国北京 中国注册会计师：熊建辉 二六年二月十九日 二、会计报表附后 三、会计报表附注 附注一：公司基本情况 1、内蒙古宏峰实业股份有限公司（以下简称 “本公司”）是 1989 年经赤峰市体改委、林西县政府批准，在原林西糖厂、林西电线厂基础上改组设立的股份制试点企业。1992 年 8 月经赤峰市体改委批准，赤峰柴胡栏子金矿以其全部净资产折股加入本公司。1993 年国家体改委以（1993）260 号文批准，本公司为规范化股份制试点企业。1996 年经中国证监会以证监发审字（1996 ）16 号文批准，本公
67、司于 1996年 3 月 20 日在深圳证券交易所挂牌交易。 本公司从 1996 年至本报告基准日经国家有关部门批准，先后通过股权置换出售林西糖厂购入红花沟金矿全部生产经营性资产；收购宏峰集团公司的白音诺尔铅锌矿生产经营性资产；出售林西电线厂整体资产，收购宏峰集团公司所属梧桐花铅锌矿、中兴铅锌矿生产经营性资产；出售内蒙古宏峰实业股份有限公司柴胡栏子金矿。上述所有购、售行为均按程序进行，相关交易价格以经国有资产管理局或财政部资产评估司确认的评估价成交。 2004 年 6 月 30 日，本公司分别收购深圳市国恒实业发展有限公司相关权益及房产(湖南东方伟业投资管理有限公司 90%股权、上海金芝置业有
68、限公司 90%股权、北京茂屋房地产开发有限责任公司 80%股权及深圳市国恒实业发展有限公司在深圳的三处房产)。2004 年 11 月 30 日，本公司分别收购深圳市鼎瑞科技发展有限公司、深圳市北鸿贸易有限公司持有深圳利捷科技发展有限公司 60% 、30%计 90%的股份。2004 年 11 月 30 日，本公司将所属分公司红花沟金矿、兴中铅锌矿、神桐铅锌矿出售给内蒙古宏峰集团有限责任公司。 312005 年 3 月 10 日，国务院国有资产监督管理委员会国资产权2005289 号文关于内蒙宏峰实业股份有限公司国有股转让有关问题的批复，同意林西县经济贸易委员会、内蒙古宏峰集团有限责任公司分别将持
69、有本公司国家股 9,906.62 万股、5,118.32 万股转让给深圳市国恒实业发展有限公司。2005 年 12 月30 日，本公司收到股东转来的中国证券登记结算有限公司深圳分公司出具的过户登记确认书，林西县经济贸易委员会、内蒙古宏峰集团有限责任公司已将原持有的本公司国家股 99,066,240 股和 51,183,200股全部过户给深圳市国恒实业发展有限公司。截止 2005 年 12 月 31 日，赤峰市松山区黄金工业总公司持有本公司 192,028,320 股，持股比例 34.22%；深圳市国恒实业发展有限公司持有本公司 150,249,440 股，持股比例 26.78%；赤峰市松山区华
70、龙开发公司持有本公司 21,384,000 股，持股比例 3.81% ；上海平杰投资咨询有限公司持有本公司1,860,000股，持股比例0.33%；上海步欣工贸有限公司持有本公司1,000,000股，持股比例 0.18%；流通股股份为 194,594,400 股，占公司总股本的 34.68%。 本公司在内蒙古自治区工商行政管理局注册，注册号 1500001700150 号，注册资本 56,111.616 万元。法定代表人：张亚光，公司住所：赤峰市松山区建设大街 1 号。 2、所属行业：有色金属采选业。 3、经营范围：铅、锌、金、银、铜的采选、冶炼、加工、销售；非酒精饮料；房地产开发、房屋租赁；
71、餐饮及宾馆服务。 4、公司主要产品：锌金属、铅金属、铅锭、房屋开发及租赁。 附注二：公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法 1、会计制度 公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2、会计年度 公司会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。 3、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 4、记账基础和计量原则 公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计量原则。 325、外币业务的折算 公司发生涉及外币的业务，按发生的当日外汇市场汇率折合本位币记账，期末将货币性外币账户的余额按期末外汇市场汇率调整折合人民币金额，调整后折合人民币余额与原账面余额之差作为汇兑损益，并按规
72、定计入“长期待摊费用”、“财务费用”、“在建工程”等科目。 6、现金等价物确定的标准 公司将持有的期限短（一般指 3 个月内）、流动性强、易于转换为已知金额的现金，价值变动风险小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资取得时，按照取得时的投资成本计量，但实际支付的全部价款中包含的已宣告而尚未领取的现金股利或已到期尚未领取的债券利息不计入短期投资成本。 （2）短期投资持有期间取得的现金股利或债券利息，除已记入应收项目的现金股利或债券利息外，均直接冲减短期投资的投资成本。 （3）短期投资划转为长期投资时，按短期投资的成本与市价孰低结转，并按此确定的价值作为长期投资初始投资成本
73、。 （4）处置短期投资时，按短期投资账面价值与实际取得价款的差额，确认为当期投资损益。 （5）期末短期投资市价低于成本时，将按短期投资单项市价与单项成本的差额提取短期投资跌价准备。 8、坏账准备的核算方法 公司采用备抵法核算坏账损失，年末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备。根据债务单位的财务状况、现金流量以及公司以前年度的经验合理的估计，按应收款项期末余额的 6%并结合债务人的偿债能力分析计提，年末与年初坏账准备余额之差计入当期损益。 如果某项应收款项有确凿证据表明其不能收回，不论账龄长短，均全额计提坏账准备。符合下列情况之一者，由公司经理提交书面材料经董事会或股
74、东大会批准确认为坏账： （1）因债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的账款。 （2）因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项。 9、存货核算方法 33（1）公司存货分为：原材料、备品备件、分期收款发出商品、低值易耗品、在产品、产成品等。 （2）存货核算方法： 原材料、辅助材料取按计划成本计价，发出时分摊材料成本差异调整为实际成本。 低值易耗品、包装物在领用时采用一次摊销。 在产品、产成品入库按实际成本计价，发出时按加权平均法计量。 存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低法计量，期末按单项存货可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备。可变现净值按
75、在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定，当存在下列情况之一时，应当计提存货跌价准备： a、市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望； b、公司使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格； c、公司因产品更新换代，原有库存原材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本； d、因公司所提供的产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌； e、其他足以证明该项存货实质上已发生减值的情形。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。 长期投
76、资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下、或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的采用成本法核算；占被投资单位有表决权资本总额 20%或20%以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的采用权益法核算；占被投资单位有表决权资本 50%以上的，或者虽未超过 50%但实际上拥有被投资单位控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 长期股权投资差额：投资成本高于被投资单位所有者权益份额的差额，合同规定了投资年限的，在合同规定的投资期限内平均摊销，合同没有规定投资期限的，按不超过十年摊销；投资成本低于被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积。 处置股
77、权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 34（2）长期债权投资 长期债权投资取得时，按取得时的实际成本，作为初始投资成本。初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之差，作为债券溢价或折价，并在债券存续期内确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。债券投资收益按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 （3）长期投资减值准备 长期投资减值准备按单项长期投资期末账面价值高于可收回金额的差额计提，计提的长期投资减值准备计入当期损益。 11、固定资产及折旧和折旧方法 （1）固定
78、资产指使用年限一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具及其他与生产经营有关的设备、器具和工具等；不属于生产经营主要设备的物品，但单位价值在 2000 元以上，且使用期限超过 2年的也作为固定资产； （2）固定资产按实际成本计价； （3）固定资产的分类及折旧方法； 采用年限平均法计提折旧，预计残值率为 3。各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 类 别折 旧 年 限年 折 旧 率 (%)房 屋 建 筑 物15-406.47-2.425机 器 设 备5-1519.4-6.47运 输 工 具5-1519.4-6.47其 他 3-1532.33-6.47 （4）固定资产的盘盈、盘亏需经过适当程序批准，
79、计入当期损益； （5）期末对固定资产逐项进行检查，并合理预计可能发生的损失，如因技术陈旧、损坏、市价续下跌、长期闲置或其他原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： 长期闲置不用、在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 35由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 12、在建工程核算方法 矿山
80、的地质勘探工程支出，按实际支出数列入在建工程，勘探工程完工后，经有关部门确认，交付使用后转入固定资产。其他工程按实际发生的支出核算，在办理交付使用后确认为固定资产，在勘探期或建筑期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入工程成本。 在建工程采用实际成本核算。在工程达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转为固定资产，待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值。 期末对在建工程进行全面检查，如有证据表明在建工程已经发生减值，按减值额计提在建工程减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备，并计入当期损益： (1
81、)长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 13、长期待摊费用的核算方法 包括开办费以及其他摊销期限在 1 年以上的其他待摊费用等，在受益期限内按直线法平均摊销。开办费在开始生产经营的当月起一次性计入开始生产经营当月的损益。 14、无形资产的计价及摊销 公司对购入的无形资产按实际支付金额计价；对接受投资转入的按合同约定或评估确定的价值计价。无形资产按合同约定年限或法律规定的年限平均摊销，如果合同和法律都没有规定摊销年限的，按不超过 10
82、年平均摊销。 期末检查各项无形资产预计带来经济效益的能力，按单项对预计可收回金额低于其账面价值的，计提减值准备。当存在下列情况之一时，计提无形资产减值准备： 36（1）被其他新技术等所代替，使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响； （2）市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）其他足以证明该项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、借款费用的会计处理方法 在公司开办时借入款项，开办期间其借款费用计入开办费；为正常生产经营活动借入款项，其借款费用计入当期损益；为购建固定资产而借入的专门款项所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入购建成本，在所购建的
83、固定资产达到预定可使用状态后计入当期损益。 16、应付债券核算方法 企业发行债券时，按发行价总额计入应付债券，实际发行价格与票面价值之间的差额计入债券溢价或折价，并在债券的存续期间内按直线法于计提利息时平均摊销。 17、收入确认原则 （1）商品销售：公司将商品所有权上的重要风险和报酬已转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时，确认营业收入的实现。 （2）提供劳务：如提供劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认营业收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情
84、况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关劳务收入；若提供劳务的结果不能可靠估计，企业在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入，但将已经发生的成本确认为当期费用。 （3）让渡资产使用权：他人使用公司资产在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠计量时，确认利息收入和使用费收入。 （4）通行费收入：经营公路的通行费收入于收取时予以确认，对购买期票的车辆按对应月份结转收入。 18、所得税的会计处理 所得税采用应付税款法核算。 19、合并会计报表的编制说明 37(1) 合并会计报表编制的前期准
85、备工作 统一母子公司的会计报表决算日及会计期间； 统一母子公司的会计政策； 对子公司股权投资采用权益法核算； (2) 纳入合并报表的原则 本公司投资持有被投资单位资本额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的单位纳入合并报表范围。纳入合并报表的原则： 以个别会计报表为基础编制； 一体性原则； 重要性原则。 (3) 编制方法：根据财政部财会字（1995）11 号关于印发合并会计报表暂行规定的通知、财会字（96）2 号关于合并报表合并范围请示的复函等文件的规定，以公司的母公司和纳入合并范围的子公司本年度的会计报表以及其他有关的资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时将它们之间的投资、往
86、来、资产购销和其他重大交易及未实现利润全部抵销，逐项合并，并计算少数股东权益（收益）。 (4) 2005 年度本公司纳入合并范围的子公司为湖南东方伟业投资管理有限公司、上海金芝置业有限公司、北京茂屋房地产开发有限责任公司、深圳市利捷科技发展有限公司。 20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正 本报告期内，无会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正。 附注三：税项 本公司适用的主要税种和税率如下： 税 项 计税基础 税 率 增值税 按销售产品、提供劳务收入 13%、17% 营业税 房屋销售及租赁收入、道路通行费收入5%、3% 资源税 按矿石处理量 2.8 元/吨 38城市维护建设税 应
87、缴增值税、营业税额 1%、5%、7% 教育费附加 应缴增值税、营业税额 3% 水利基金 杭州公司营业税 3% 公共事业统筹费 杭州公司营业收入*中方股权比例 1% 企业所得税* 应纳税所得额 15%、33% 1、增值税：铅锌矿产品分别执行 13%、17%的税率，以抵扣进项税额后的余额缴纳。 2、营业税：按具体应税项目固定税率缴纳。运输收入按 3%缴纳，固定资产出租收入按 5%缴纳，道路通行费收入、客房收入按 5%缴纳。 3、资源税：铅锌矿石按选矿处理数量 2.8 元/吨计算缴纳。 4、城建税 ：按企业所在地分别按流转税额 5%、7%缴纳。 5、教育费附加：按流转税额 3%缴纳。 6、企业所得税
88、：本公司自 2002 年度始按应纳税所得额 33%计征所得税，不再享受 15%的优惠税率。 7、水利基金：由杭州公司按其营业税 3%缴纳。 8、公共事业统筹费：杭州公司营业收入中方股权比例1%。 杭州恒运交通发展有限公司是外商投资企业，根据有关规定，该公司的企业所得税从盈利年度起享有两免三减半的优惠政策，目前该公司尚处于免交企业所得税的期间。 附注四：控股子公司 一、控股子公司情况 39直接间接北京茂屋房地产开发有限责任公司北京市9000万元808,534.61 房 地 产 开 发 ； 销 售 商 品房；建筑材料、钢材、五金交电是上海金芝置业有限公司上海市3000万元9013,584.29 房
89、地产开发经营，接受委托管理工程，房屋出租，建筑材料，物业管理，房地产中介咨询是湖南东方伟业投资管理有限公司长沙市7200万元906,885.86 基础设施、房地产业、科技产业、医药化工业、旅游业、广告业的投资；房屋租赁；从事法律、法规、国家政策允许的国内商业贸易。是北京万隆万全广告有限公司北京市100万元72设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告否深圳市利捷科技发展有限公司深圳市6500万元909,762.72 兴办实业（具体项目另行申报）；计算机产品的开发；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品及限制项目）。是金联国际实业有限公司香港90实业；投资是杭州恒运交通发展有限公司富阳市3
90、745万元72建设、经营从富阳富春江第一大桥北端袁浦路口长为14.8公里的一级公路是是否合并经营范围单位名称注册地持股比例%实际投资额注册资本 注 1：北京万隆万全广告有限公司系子公司北京茂屋房地产开发有限责任公司之子公司，根据财政部关于合并会计报表合并范围请示的复函的规定，遵循重要性原则，北京万隆万全广告有限公司未纳入合并会计报表范围。 注 2：本报告期内，本公司持有北京茂屋房地产开发有限责任公司、上海金芝置业有限公司、湖南东方伟业投资管理有限公司、深圳市利捷科技发展有限公司的股份未发生变化，均纳入本次合并范围。 附注五：公司利润分配政策 40根据公司法及公司章程规定，公司净利润按下列顺序分
91、配： 1、弥补以前年度亏损； 2、提取 10%法定盈余公积和提取 5%法定公益金； 3、根据股东大会决议提取任意盈余公积； 4、根据股东大会决议分配普通股股利。 附注六：会计报表注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项 目2005.12.312004.12.31现 金3,660,985.55 207,538.03 银 行 存 款225,327,262.11 104,961,894.57 其 他 货 币 资 金51,141.20 51,141.20 合 计229,039,388.86 105,220,573.80 注 1：其他货币资金系公司为开出的信用卡存入银行的保证金。 注 2：本账户期末
92、余额较期初增加 123,818,815.06 元，增长 117.68%，主要系本报告期内预收赤峰库博红烨锌业有限公司、葫芦岛锌厂股份有限公司、湖南省兴光冶炼有限公司三大客户货款所致。 2、应收账款金 额比例%坏账准备金 额比例%坏账准备1年以内36,119,302.66 62.502,167,158.16 42,637,270.47 79.082,558,236.23 1-2年11,915,450.33 20.62714,927.02 1,255,378.06 2.3375,322.68 2-3年738,564.59 1.2844,313.88 773,102.89 1.4346,386.17
93、 3年以上9,013,096.11 15.60540,785.77 9,251,057.77 17.16555,063.46 合 计57,786,413.69 1003,467,184.82 53,916,809.19 1003,235,008.54 2005.12.312004.12.31账 龄 注 1：本账户期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 注 2：本账户期末余额中欠款前五名单位或个人金额 33,467,814.55 元，占应收账款余额比例为 4157.92%。 3、其他应收款金 额比例%坏账准备金 额比例%坏账准备1年以内98,579,486.52 78.
94、375,914,769.19 59,688,031.96 31.263,581,281.92 1-2年10,686,276.88 8.50641,176.60 15,822,191.49 8.29949,331.49 2-3年542,395.12 0.4332,543.71 13,241,331.08 6.93794,479.86 3年以上12,441,534.61 9.89746,492.07 98,681,351.26 51.679,627,115.51 全额计提3,533,993.78 2.813,533,993.78 3,533,993.78 1.853,533,993.78 合 计1
95、25,783,686.91 10010,868,975.35 190,966,899.57 10018,486,202.56 2005.12.312004.12.31账 龄 注 1：本账户期末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东欠款。 注 2：本账户期末余额中欠款前五名单位或个人金额合计 61,439,238.25 元，占本账户余额比例为48.85%。 注 3：本账户期末余额较期初余额减少 65,183,212.66 元，减幅 34.13%，主要原因系加大清欠力度，收回历年累积欠款所致。 注 4：本账户期末余额中有 3,533,993.78 元属账龄较长、确实无法收回的款项，本公司对其全额计
96、提了坏账准备。 4、预付账款 42金额占总额比例金额占总额比例1年以内58,955,988.54 99.68 11,938,870.18 97.79 1-2年14,517.06 0.02 252,072.95 2.06 2-3年154,580.00 0.26 5,070.25 0.04 3年以上17,259.93 0.03 12,189.68 0.10 合 计59,142,345.53 100.00 12,208,203.06 100.00 2005.12.312004.12.31项 目 注 1：本账户期末余额中无持有本公司 5%以上股份的股东欠款。 注 2：本账户期末余额较期初余额增加 46
97、,934,142.47 元，增幅 384.45%，主要系本公司子公司北京茂屋房地产开发有限责任公司预付二期房屋开发工程款项所致。 注 3：本账户 1 年以上的预付账款，系待结算的供货或施工尾款。 5、存货 金 额跌价准备金 额跌价准备原材料33,368,935.3816,412,494.17库存商品136,265,390.88337,592,884.61产成品自制半成品71,479,581.8850,930,364.96低值易耗品11,024,545.747,870,962.17开发成本89,277,207.93101,498,839.20材料成本差异101,026.88合 计341,516,
98、688.69514,305,545.11项 目2005.12.312004.12.31 注 1：本期存货未出现会计政策所述减值情况，故未计提存货跌价准备。 注 2：本账户期末余额较期初余额减少 172,788,856.42 元，减幅 33.60%，主要系北京茂屋房地产开发有限责任公司转出已售楼房成本 162,750,832.18 元及上海金芝置业有限公司将开发完工的楼房81,372,741.70 元转入固定资产所致。 43注 3：公司 2005 年度向前五名供应商采购总额 43,527,124.89 元，占采购总额的 21.02%。 6、待摊费用 项目2004.12.31本期增加本期摊销200
99、5.12.31备注取暖费80,189.03 137,456.36168,416.5049,228.89 受益期间广告费0.04 0.04 受益期间采准费2,234,404.122,234,404.12 受益期间其他1,155,887.67 5,539,107.486,445,623.70249,371.45 受益期间水电煤低耗品22,000.00 22,000.000.00合 计1,258,076.747,910,967.966,614,040.202,533,004.50 7、长期股权投资 (1)长期投资分类 金额减值准备金额减值准备其他股权投资2,725,000.00 2,725,000.
100、00 合并价差86,702,926.32 98,326,149.12 合计89,427,926.32 101,051,149.12 2004.12.312005.12.31项目 (2)长期股权投资其他股权投资 44被投资单位名称占被投资单位注册比例初始投资额2004.12.31本期增加本期减少2005.12.31核算方法湖南大陶在线通数据网络有限公司10%1,000,000.001,000,000.001,000,000.00成本法北京天信诚装饰有限责任公司18.5%925,000.00925,000.00925,000.00成本法北京万隆万全广告有限公司80%800,000.00800,00
101、0.00800,000.00权益法合计2,725,000.00 2,725,000.00 2,725,000.00 注 1：本期长期投资未出现会计政策所述减值情况，故未提取减值准备。 注 2：本公司不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 注 3：北京万隆万全广告有限公司系本公司子公司北京茂屋房地产开发有限责任公司之子公司，根据财政部关于合并会计报表合并范围请示的复函的规定，遵循重要性原则，北京万隆万全广告有限公司未纳入合并会计报表范围。 (3)长期股权投资合并价差 项目初始金额本期减少金额2005.12.31金联国际实业有限公司8,376,288.00 837,628.80 7,189,64
102、7.66 杭州恒运交通发展有限公司4,648,676.88 464,867.64 3,331,551.84 北京茂屋房地产开发有限责任公司5,870,886.30 587,088.63 4,926,905.29 上海金芝置业有限公司62,161,430.13 6,216,143.01 51,696,326.68 湖南东方伟业投资管理有限公司2,858,668.36 285,866.84 2,593,218.73 深圳市利捷科技发展有限公司21,760,810.15 2,538,761.18 16,965,276.12 合 计105,676,759.82 10,930,356.10 86,702
103、,926.32 45 注：合并价差主要系股权投资差额摊销余额。 8、固定资产及累计折旧 （1）固定资产原值 项 目2004.12.31本期增加本期减少2005.12.31房屋及建筑物528,784,095.88118,575,096.5410,394,444.21636,964,748.21机器设备104,504,093.8128,274,606.759,050,865.06123,727,835.50运输工具17,626,173.211,879,479.752,530,753.3216,974,899.64其他2,388,093.971,554,418.933,942,512.90合 计65
104、3,302,456.87150,283,601.9721,976,062.59781,609,996.25（2）累计折旧 项 目2004.12.31本期增加本期减少2005.12.31房屋及建筑物142,431,160.04 32,875,343.113,903,374.57171,403,128.58机器设备41,404,968.93 15,823,314.176,877,344.2550,350,938.85运输工具6,441,592.09 1,469,572.751,535,290.656,375,874.19其他1,192,922.921,444,924.162,637,847.08合
105、 计191,470,643.9851,613,154.1912,316,009.47230,767,788.70（3）固定资产净值 46项 目2004.12.31本期增加本期减少2005.12.31房屋及建筑物386,352,935.84 85,699,753.436,491,069.64465,561,619.63机器设备63,099,124.88 12,451,292.582,173,520.8173,376,896.65运输工具11,184,581.12 409,907.00995,462.6710,599,025.45其他1,195,171.05109,494.771,304,665.
106、82合 计461,831,812.8998,670,447.789,660,053.12550,842,207.55（4）固定资产减值准备 项 目2004.12.31本期增加本期减少2005.12.31房屋及建筑物5,038,876.20 5,038,876.20机器设备运输工具其他合 计5,038,876.205,038,876.20（5）固定资产净额 项 目2004.12.31本期增加本期减少2005.12.31房屋及建筑物381,314,059.64 85,699,753.436,491,069.64460,522,743.43机器设备63,099,124.88 12,451,292.5
107、82,173,520.8173,376,896.65运输工具11,184,581.12 409,907.00995,462.6710,599,025.45其他1,195,171.05109,494.770.001,304,665.82合 计456,792,936.69545,803,331.35 注 1：本报告期内，固定资产增加 128,307,539.38 元，主要系内蒙古宏峰实业股份有限公司白音诺尔铅锌矿将已竣工的 2 万吨/年铅冶炼工程 53,686,465.16 元从在建工程转入固定资产核算；上海金芝置业有限公司将已开发完工的楼房 81,372,741.70 元转入固定资产核算。 47
108、注 2：截止 2005 年 12 月 31 日本公司对井巷资产计提固定资产减值准备 5,038,876.20 元。 注 3：截止 2005 年 12 月 31 日本公司无融资租入的固定资产。 注 4：固定资产中有部分机器设备已为本公司的关联方内蒙古宏峰集团有限责任公司所属赤峰市白音诺尔铅锌矿向中国农业银行左旗支行贷款 1,920 万元提供抵押担保，担保期从 2000 年 11 月至2005 年 11 月。截止 2005 年 12 月 31 日，上述贷款尚未归还。 9、在建工程 工程名称2004.12.31本期增加本期转入固定资产其他减少2005.12.31资金来源完工程度（%）竖井工程7,70
109、7,088.4376,501.007,621,743.34161,846.09其他95.00二期扩建工程8,450,782.975,563,369.4313,286,886.36727,266.04其他95.00焙砂项目6,363,239.275,650,299.76712,939.51其他95.00铅冶炼厂工程36,242,760.2517,573,704.9153,686,465.16130,000.00其他100.00更新改造支出6,500.006,500.00其他合计58,763,870.9223,220,075.3453,686,465.1626,558,929.461,738,55
110、1.64 注 1：本账户期末余额较期初余额减少 57,025,319.28 元，减幅 97.04%，主要原因系内蒙古宏峰实业股份有限公司白音诺尔铅锌矿将已竣工的 2 万吨/年铅冶炼工程 53,686,465.16 元转入固定资产核算所致。 注 2：本账户中的其他减少，主要原因系矿山露天剥离工程成本摊销进矿石成本。 注 3：因未出现本公司会计政策中所述计提在建工程减值准备的情况，故本期未计提在建工程减值准备。 10、无形资产 48项目原值取得方式期初数本期增加本期减少累计摊销数期末数剩余摊销年限土地使用权15,778,241.09 出让 13,592,487.60322,605.332,508,
111、358.8213,269,882.27 32.8-42年 注：土地使用权中有部分已为本公司的关联方内蒙古宏峰集团有限责任公司所属赤峰市白音诺尔铅锌矿向中国农业银行左旗支行贷款 1,000 万元提供抵押担保，担保期从 2001 年 11 月至 2005 年 11月。截止 2005 年 12 月 31 日，上述贷款尚未归还。 11、长期待摊费用 种 类原始发生额2004.12.31本期增加本期摊销累计摊销2005.12.31剩余摊销年限电增容费1,009,300.0059,976.0059,976.001,009,300.000.00临时建筑物12,912.4812,912.4812,912.48
112、12,912.480.00合 计1,022,212.4872,888.4872,888.481,022,212.480.00 12、短期借款 借 款 条 件币 别2005.12.312004.12.31抵 押 贷 款人 民 币信 用 贷 款人 民 币5,000,000.0017,869,919.50合 计5,000,000.0017,869,919.50 注：本账户期末余额中有已到期未偿还的短期借款 500 万元，具体情况如下： 贷 款 单 位贷 款 金 额贷 款 利 率贷 款 资 金 用途未 按 期 偿 还的 原 因预 计 还 款 期中 国 建 设 银 行 长 沙市 芙 蓉 支 行5,000
113、,000.00 6.264%生 产 经 营2006年 度 49 注：2004 年 11 月 18 日，本公司子公司湖南东方伟业投资管理有限公司向中国建设银行长沙市芙蓉支行借款 7,000,000.00 元，借款期限 2004 年 11 月 18 日至 2005 年 2 月 17 日。本报告期内湖南东方伟业投资管理有限公司归还借款 2,000,000.00 元，尚欠 5,000,000.00 元未归还，湖南东方伟业投资管理有限公司正在办理借款展期手续。 13、应付账款 项 目2005.12.312004.12.31应付账款252,954,584.34 157,896,490.24 注 1：本账户
114、期末余额中无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 注 2：本账户期末余额较期初增加 95,058,094.10 元，增长 60.20%，主要系本报告期内预收赤峰库博红烨锌业有限公司、葫芦岛锌厂股份有限公司、湖南省兴光冶炼有限公司三大客户货款所致。 14、预收账款 项 目2005.12.312004.12.31预收账款7,902,546.71 192,192,938.10 注 1：本账户期末余额中无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 注 2：本账户期末余额较期初余额减少 184,290,391.39 元，减幅 95.88%，主要系本公司的子公司北京茂屋房地产开发有限责任公司结转销售
115、收入所致。 15、应付工资 50项 目2005.12.312004.12.31应 付 工 资206,708.00 7,034,357.84 注：本账户期末余额较期初余额减少 6,827,649.84 元，减幅 97.06%，主要系内蒙古宏峰实业股份有限公司白音诺尔铅锌矿向职工支付已前年度结余的效益工资所致。 16、应付福利费 项 目2005.12.312004.12.31应付福利费14,991,957.19 11,968,461.86 17、应交税金 税 种2005.12.312004.12.31适用税率增值税-1,585,148.424,537,052.3113%、17%营业税5,716,9
116、04.571,462,517.263、5%城建税-1,066,673.45461,941.455%、7%资源税992,159.0733,537.772.8元/吨企业所得税46,537,507.4247,335,219.65个人所得税10,022,710.44465.00房产税5,720,314.661,842,182.12土地使用税-1,429,728.13-504,000.00契税-2,534.590.00其他1,433,163.92-15,434.29 合 计66,338,675.4955,153,481.27 注：税率详见附注三：税项 5118、其他应交款 项 目计缴基数计缴比例2005
117、.12.312004.12.31教育费附加应缴增值税、营业税额3%808,795.23371,277.93公共事业统筹费杭州公司营业收入中方股权比例1%1,432.26水利基金杭州公司营业税3%1,452.79河道管理费10,061.189,078.85其他30,984.11合 计852,725.57380,356.78 19、其他应付款 项 目2005.12.312004.12.31其他应付款159,806,014.81155,309,893.75 注：本账户期末余额中无欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项。 20、预提费用顶 目2005.12.312004.12.31借 款 利 息53
118、,505.00其 他668,074.06 12,255.85合 计721,579.0612,255.85 21、长期借款 52借款条件币别2005.12.312004.12.31利率贷款性质抵押借款人民币2,579,605.202,439,061.207.0272%合 计2,579,605.202,439,061.20 22、长期应付款 项 目2005.12.312004.12.31养 老 保 险 金21,627,514.04 19,166,637.27 住 房 贷 款696,072.88 其 他560,496.88 190,899.93 合 计22,188,010.9220,053,610.
119、08 注：本账户期末余额主要系历年累积欠缴的养老保险金。 23、股本 送股公积金转股其他小计一、发起人股份其中：国家持有股153,109,440.00-150,249,440.00-150,249,440.002,860,000.00 境内法人股213,412,320.00150,249,440.00150,249,440.00363,661,760.00未上市流通股份合计 366,521,760.00366,521,760.00二、已上市流通股份人民币普通股（社会公众股）194,594,400.00194,594,400.00流通股份合计 194,594,400.00194,594,400.
120、00三、股份总数561,116,160.00561,116,160.00项 目本次变动前本期变动增减本次变动后 注：2005 年 3 月 10 日，国务院国有资产监督管理委员会国资产权2005289 号关于内蒙古宏峰实业股份有限公司国有股转让有关问题的批复，同意林西县经济贸易委员会、内蒙古宏峰实业有限责任公司已将原持有的本公司国家股 99,066,240 股和 51,183,200 股全部过户给深圳市国恒实业发展 53有限公司。2005 年 12 月 30 日，本公司收到股东转来的中国证券登记结算有限公司深圳分公司出具的过户登记确认书，林西县经济贸易委员会、内蒙古宏峰实业有限责任公司已将原持有
121、的本公司国家股 99,066,240 股和 51,183,200 股全部过户给深圳市国恒实业发展有限公司。 24、资本公积 项 目2004.12.31本期增加本期减少2005.12.31股本溢价68,206,490.9868,206,490.98资产评估增值准备10,047,712.7810,047,712.78其 他4,504,499.314,504,499.31合 计82,758,703.0782,758,703.07 25、盈余公积 项 目2004.12.31本期增加本期减少2005.12.31法定盈余公积46,237,022.194,555,448.7350,792,470.92法定公
122、益金16,281,104.122,277,724.3618,558,828.48合 计62,518,126.316,833,173.0969,351,299.40 注：本账户本期增加原因系按本期实现净利润的 10%、5%计提法定盈余公积和法定公益金。 26、未分配利润 54项 目2005年度2004年度当年净利润转入45,554,487.2645,347,952.63加：年初未分配利润92,755,343.1654,209,583.42减：提取法定盈余公积4,555,448.734,534,795.26 提取法定公益金2,277,724.362,267,397.63 提取任意盈余公积金 应付普
123、通股股利 转作股本的普通股股利年末未分配利润131,476,657.3392,755,343.16 注：本账户本期增加原因主要系当期实现净利润增加所致。 27、主营业务收入及主营业务成本 (1)按业务分部分类 收 入成 本毛 利收 入成 本毛 利成 品 金 属219,690,346.58 128,721,173.33 90,969,173.25 228,998,937.61 117,700,212.36 111,298,725.25 服 务 收 入8,909,565.53 1,925,408.16 6,984,157.37 9,719,332.29 5,186,451.98 4,532,880
124、.31 租 赁 收 入37,300,000.00 3,896,073.81 33,403,926.19 5,250,000.00 5,250,000.00 房 地 产 收 入193,629,855.89 161,485,455.54 32,144,400.35 30,435,046.99 15,194,681.96 15,240,365.03 道 路 通 行 费收 入14,234,225.00 8,090,445.40 6,143,779.60 2,219,299.00 708,164.15 1,511,134.85 合 计473,763,993.00304,118,556.24169,645
125、,436.76276,622,615.89138,789,510.45137,833,105.442005年 度2004年 度项 目 (2)按地区分布分类 55收 入成 本毛 利收 入成 本毛 利内 蒙 地 区228,599,912.11 130,646,581.49 97,953,330.62 238,718,269.90 122,886,664.34 115,831,605.56 北 京 地 区203,659,148.69 162,750,832.18 40,908,316.51 - 上 海 地 区16,770,707.20 1,338,551.56 15,432,155.64 30,43
126、5,046.99 15,194,681.96 15,240,365.03 浙 江 地 区14,234,225.00 8,090,445.40 6,143,779.60 2,219,299.00 708,164.15 1,511,134.85 湖 南 地 区10,500,000.00 1,292,145.61 9,207,854.39 5,250,000.00 5,250,000.00 合 计473,763,993.00304,118,556.24169,645,436.76276,622,615.89138,789,510.45137,833,105.442005年 度2004年 度项 目 注
127、：公司 2005 年度前五名客户销售收入合计为 191,249,547.28 元，占主营收入总额的 40.37%。 28、主营业务税金及附加 项 目2005年 度2004年 度营 业 税13,129,135.602,605,041.86消 费 税5,000.0030,000.00城 建 税1,827,444.05943,163.85教 育 费 附 加979,746.27634,583.81资 源 税1,696,847.321,780,933.36河 道 管 理 费8,580.56土 地 增 值 税171,611.08房 产 税4,476,000.00其 他63,835.38 251,792.8
128、0 合 计22,358,200.266,245,515.68 注 1：税率详见附注三：税项 注 2：本账户期末余额较期初余额增加 16,112,684.58 元，增长 257.99%，主要系本公司子公司北京茂屋房地产开发有限公司销售房屋计缴营业税和上海金芝置业有限公司、湖南东方伟业投资管理有限公司按房屋租赁收入计缴房产税所致。 56 29、其他业务利润 其 他 业 务 利 润2005年 度2004年 度租 赁 业 务5,706,729.97 165,600.00会 议 费1,604.47转 供 电 业 务1,201.03 其 他842,560.45 5,343,710.52合 计6,550,4
129、91.455,510,914.99 30、财务费用 项 目2005年 度2004年 度 利 息 支 出1,812,274.102,245,961.12 减 ： 利 息 收 入639,632.581,187,821.11 手 续 费79,106.5759,243.86 其 他311,178.85合 计1,251,748.091,428,562.72 31、投资收益 项 目2005年 度2004年 度股 权 投 资 收 益-4,659,144.17股 权 投 资 差 额 摊 销-10,930,356.10合 计-10,930,356.10 -4,659,144.17 注：本账户本期发生额系本公司及
130、各子、孙公司股权投资差额摊销金额。 5732、营业外收入 项 目2005年 度2004年 度处 置 固 定 资 产 净 收 益264,548.177,373,452.15 罚 款 收 入56,005.0641,582.80 承 包 收 入479,170.00314,000.00 检 斤 收 入225,897.00260,097.00 其 他948,210.641,106,315.66 合 计1,973,830.87 9,095,447.61 33、营业外支出 项 目2005年 度2004年 度处 理 固 定 资 产 损 失7,551,097.652,702,381.79捐 赠 支 出183,0
131、00.002,000.00滞 纳 金 支 出11,404.64赔 款 及 罚 款302,519.0017,139.25其 他61,957.22616,125.43合 计8,109,978.513,337,646.47 34、支付的其他与经营活动有关的现金 34,258,369.01 元，主要项目： （1）其他与经营活动有关的办公管理费 18,479,470.98 元； （2）其他与经营活动有关的营业费用 10,695,747.12 元； （3）其他支出 5,083,150.91 元。 附注七：母公司主要会计报表注释（金额单位：人民币元） 1、应收账款 58金 额比例%坏账准备金 额比例%坏账准
132、备1年以内25,154,227.56 53.721,509,253.65 27,560,620.51 70.961,653,637.23 1-2年11,915,450.33 25.45714,927.02 1,255,378.06 3.2375,322.68 2-3年738,564.59 1.5844,313.88 773,102.89 1.9946,386.17 3年以上9,013,096.11 19.25540,785.77 9,251,057.77 23.82555,063.47 合 计46,821,338.59 1002,809,280.32 38,840,159.23 1002,33
133、0,409.55 2005.12.312004.12.31账 龄 注：本账户期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 2、其他应收款 金 额比例%坏账准备金 额比例%坏账准备1年以内41,413,149.94 71.162,484,789.00 13,104,337.87 11.61786,260.27 1-2年665,634.21 1.1439,938.05 1,669,325.92 1.48100,159.56 2-3年146,569.15 0.258,794.14 241,331.08 0.2114,479.86 3年以上12,441,534.61 21.3874
134、6,492.07 94,365,853.43 0.842,339,997.06 全额计提3,533,993.78 6.073,533,993.78 3,533,993.78 3.133,533,993.78 合 计58,200,881.69 1006,814,007.04 112,914,842.08 176,774,890.53 2005.12.312004.12.31账 龄 注 1：本账户期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 注 2：本账户期末余额中有 3,533,993.78 元属账龄较长、确实无法收回的款项，本公司对其全额计提了坏账准备。 注 3：本账户期末
135、余额比期初余额减少 54,713,960.39 元，主要原因系本公司加大清欠力度，收回历年欠款所致。 3、长期投资 59金额减值准备金额减值准备其他股权投资419,006,017.00 396,127,250.94 合计419,006,017.00 396,127,250.94 2004.12.312005.12.31项目(1)长期股权投资其他股权投资 被投资单位名称占被投资单位注册比例初始投资额2004.12.31本期增加其中：本期增加投资额本期减少2005.12.31本期被投资单位权益增减额被投资单位权益累计增减额北 京茂屋 房地产 开发有 限责任公司80%85,346,084.4984,
136、621,791.9116,185,379.35587,088.63100,220,082.6315,598,290.7214,873,998.14上 海金芝 置业有 限公司90%135,842,865.04140,776,994.306,922,580.226,216,143.01141,483,431.51706,437.215,640,566.47 被投资单位名称占被投资单位注册比例初始投资额2004.12.31本期增加其中：本期增加投资额本期减少2005.12.31本期被投资单位权益增减额被投资单位权益累计增减额湖 南东方 伟业投 资管理 有限公司90%68,858,621.1371,5
137、64,795.033,961,530.95285,866.8475,240,459.143,675,664.116,381,838.01深 圳市利 捷科技 发展有 限公司90%97,627,234.5299,163,669.705,437,135.202,538,761.18102,062,043.722,898,374.024,434,809.20合计387,674,805.18 396,127,250.94 32,506,625.72 - 9,627,859.66 419,006,017.00 22,878,766.06 31,331,211.82 60 注 1：本期长期投资未出现会计政策
138、所述减值情况，故未提取减值准备。 注 2：本公司不存在投资变现及投资收益汇回的重大限制。 注 3：本账户本期增加数 32,506,625.72 元，系按投资比例确认应分享的投资收益。 注 4：本账户本期减少数 9,627,859.66 元系本期股权投资差额摊销数。 (2)长期股权投资股权投资差额 被投资单位名称初始金额摊销期限2004.12.31本期增加本期摊销2005.12.31北京茂屋房地产开发有限责任公司5,870,886.3010年5,528,417.93587,088.634,941,329.30上海金芝置业有限公司62,161,430.1310年58,535,346.716,216
139、,143.0152,319,203.70湖南东方伟业投资管理有限公司2,858,668.3610年2,691,912.71285,866.842,406,045.87深圳市利捷科技发展有限公司21,760,810.1510年21,942,150.232,538,761.1819,403,389.05合计92,651,794.94 88,697,827.58 - 9,627,859.66 79,069,967.92 4、主营业务收入及主营业务成本 收 入成 本毛 利收 入成 本毛 利成 品 金 属219,690,346.58 128,721,173.33 90,969,173.25 228,99
140、8,937.61 117,700,212.33 74 ,1 12 .0 7 111,298,725.28 服 务 收 入8,909,565.53 1,925,408.16 6,984,157.37 9,719,332.29 5,186,452.01 8 6, 45 1. 98 4,532,880.28 合 计228,599,912.11130,646,581.4997,953,330.62238,718,269.90122,886,664.34115,831,605.562005年 度2004年 度项 目 5、投资收益 61项 目2005年 度2004年 度按 权 益 法 确 认 投 资 收
141、益32,506,625.7210,536,654.08股 权 投 资 差 额 摊 销-9,627,859.66-3,953,967.36合 计22,878,766.06 6,582,686.72 附注六：关联方及其交易 1、关联方关系 (1) 存在控制关系的关联方 62企业名称注册地址主营业务与本企业关系经济性质类型法定代表人1、赤峰市松山区黄金工业总公司内 蒙 古 赤峰市贵金属矿采选业、矿山机械及配件、五金交电水暖、土产、建材。本公司第一大股东 国有汪立波2、深圳市国恒实业发展有限公司深圳市投资兴办实业(具体项目另行规定)；信息咨询及国内商业、物资供销业；物业管理本公司第二大股东有限责任公司
142、李晓明3、北京茂屋房地产开发有限责任公司北京市房地产开发；销售商品房；建筑材料、钢材、五金交电。子公司有限责任公司李萍4、上海金芝置业有限公司上海市房地产开发经营，接受委托管理工程，房屋出租，建筑材料，物业管理，房地产中介咨询。子公司有限责任公司姜诗勤5、湖南东方伟业投资管理有限公司长沙市基础设施、房地产业、科技产业、医药化工业、旅游业、广告业的投资；房屋租赁；从事法律、法规、国家政策允许的国内商业贸易。子公司有限责任公司陆红良6、北京万隆万全广告有限公司北京市设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告。子公司之子公司有限责任公司曾玉红7、深圳市利捷科技发展有限公司深圳市兴办实业（具体项目另行申
143、报）；计算机产品的开发；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品及限制项目）。子公司有限责任公司王红丽8、金联国际实业有限公司香港实业；投资。孙公司有限责任公司王勇9、杭州恒运交通发展有限公司浙 江 省 富阳市建设、经营从富阳富春江第一大桥北端袁浦路口长为14.8公里的一级公路。孙公司之子公司有限责任公司李金芳 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化（单位：万元） 63企 业 名 称期 初 数本 期 增 加本 期 减 少期 末 数1、 赤 峰 市 松 山 区 黄 金 工 业 总 公 司46.70 46.70 2、 深 圳 市 国 恒 实 业 发 展 有 限 公 司14,200.00
144、14,200.00 3、 北 京 茂 屋 房 地 产 开 发 有 限 责 任 公 司9,000.00 9,000.00 4、 上 海 金 芝 置 业 有 限 公 司3,000.00 3,000.00 5、 湖 南 东 方 伟 业 投 资 管 理 有 限 公 司7,200.00 7,200.00 6、 北 京 万 隆 万 全 广 告 有 限 公 司100.00 100.00 7、 深 圳 市 利 捷 科 技 发 展 有 限 公 司6,500.00 6,500.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化(单位:万元) 企业名称期初数所占比例(%)本期增加本期减少期末数所占比例(%)1、
145、赤峰市松山区黄金工业总公司19,202.83 34.22 19,202.83 34.22 2、北京茂屋房地产开发有限责任公司7,200.00 80.00 7,200.00 80.00 3、上海金芝置业有限公司2,700.00 90.00 2,700.00 90.00 4、湖南东方伟业投资管理有限公司6,480.00 90.00 6,480.00 90.00 5、北京万隆万全广告有限公司80.00 80.00 80.00 80.00 6、深圳市利捷科技发展有限公司5,850.00 90.00 5,850.00 90.00 7、深圳市国恒实业发展有限公司15,024.9415,024.9426.7
146、8 2、关联方交易及往来 （1）关联方交易 64A、2000 年 11 月，本公司以内蒙古宏峰实业股份有限公司白音若尔铅锌矿的部分机器设备为本公司的关联方内蒙古宏峰集团有限责任公司(同一董事长)所属赤峰市白音诺尔铅锌矿向中国农业银行左旗支行贷款 1,920 万元提供抵押，抵押期限为 2000 年 11 月至 2005 年 11 月。截止 2005 年 12月 31 日，上述贷款尚未归还。 B、2001 年 11 月，本公司以内蒙古宏峰实业股份有限公司白音若尔铅锌矿的土地为本公司的关联方内蒙古宏峰集团有限责任公司(同一董事长) 所属赤峰市白音诺尔铅锌矿向中国农业银行左旗支行贷款 1,000 万元
147、提供抵押，抵押期限为 2001 年 11 月至 2005 年 11 月。截止 2005 年 12 月 31 日，上述贷款尚未归还。 C、1999 年 5 月 10 日，本公司为本公司的关联方内蒙古宏峰集团有限责任公司(同一董事长)向中国建设银行赤峰市分行营业部贷款 1,200 万元提供担保。 （2）关联方往来 无。 附注七：或有事项 2001 年,中国建设银行赤峰市分行营业部向内蒙古自治区高级人民法院提出民事起诉状： 1、要求本公司偿还 1,600 万元逾期贷款及 71.85 万元利息； 2、要求内蒙古宏峰集团偿还 1,200 万元逾期贷款及 8.63 万元利息，因本公司于 1999 年 5
148、月 10日为其提供担保承担连带担保责任。 公司截止 2005 年 12 月 31 日上述诉讼正在执行调解之中，法院尚未判决。 附注八：承诺事项 公司截止 2005 年 12 月 31 日无重大承诺事项。 65附注九：债务重组事项 公司报告期内无债务重组事项。 附注十：资产负债表日后事项 本公司的股权分置改革方案于 2005 年 12 月 26 日获股东大会审议通过，其对价方案为实施股权登记日(2006 年 1 月 10 日)登记在册的全体流通股股东每持有 10 股流通股获得非流通股东支付 3 股对价股股份。原非流通股股东持有的非流通股份性质变更为有限售条件的流通股。 股权分置改革方案实施后，持
149、股情况如下： 股东名称持股数持股比例%流通情况赤峰市松山区黄金工业总公司161,442,712.00 28.77 有限售流通深圳市国恒实业发展有限公司126,318,229.00 22.51 有限售流通赤峰市松山区华龙开发公司17,978,030.00 3.20 有限售流通上海平杰投资咨询有限公司1,563,746.00 0.28 有限售流通上海步欣工贸有限公司840,723.00 0.15 有限售流通高管股90,343.00 0.02 有限售流通已上市流通股份252,882,377.00 45.07 全流通合 计561,116,160.00 100.00 附注十一：其它重要事项 1、目前本公
150、司通过子公司深圳市利捷科技发展有限公司间接持有杭州恒运交通发展有限公司72%的股份。 2、本公司子公司湖南东方伟业投资管理有限公司固定资产中房屋建筑物系位于长沙市黄兴路的万代广场大厦第三、四层物业，合计建筑面积 9,129.14 方米，该物业已出租给承租方经营娱乐城之用。该物业的产权由湖南省高级人民法院以（2000）湘高法执字第 10-3 号及（2000）湘高法执字第 6610-4 号民事裁定书裁定为湖南东方伟业投资管理有限公司所有。2005 年 1 月 14 日，湖南东方伟业投资管理有限公司取得长房权证开福字第 00362338 号房屋所有权证。 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、
151、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四、公司章程。 内蒙古宏峰实业股份有限公司 董事长：张亚光 二 OO 六年二月二十一日 67 资产负债表（1/2） 2005 年 12 月 31 日编制单位:内蒙古宏峰实业股份有限公司 单位：人民期 末 数期 初 数 资 产 合 并母 公 司合 并母 公 司流动资产: 货币资金 229,039,388.86144,946,637.11105,220,573.80 54,770,649.74短期投
152、资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 54,319,228.8744,012,058.2750,681,800.65 36,509,749.68其他应收款 114,914,711.5651,386,874.65172,480,697.01 106,139,951.55预付账款 59,142,345.531,705,618.8012,208,203.06 12,180,353.06应收补贴款 存货 341,516,688.69183,487,278.98514,305,545.11 123,699,652.72待摊费用 2,533,004.502,495,542.001,258,076.7
153、4 1,247,605.21一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 801,465,368.01428,034,009.81856,154,896.37 334,547,961.96长期投资： 长期股权投资 89,427,926.32419,006,017.00101,051,149.12 396,127,250.94长期债权投资 长期投资合计 89,427,926.32419,006,017.00101,051,149.12 396,127,250.94合并价差 86,702,926.3298,326,149.12 固定资产： 固定资产原价 781,609,996.25526,
154、827,860.95653,302,456.87 480,019,235.27减：累计折旧 230,767,788.70203,572,864.54191,470,643.98 175,013,927.08固定资产净值 550,842,207.55323,254,996.41461,831,812.89 305,005,308.19减：固定资产减值准备 5,038,876.205,038,876.205,038,876.20 5,038,876.20工程物资 - 在建工程 1,738,551.641,732,051.6458,763,870.92 58,763,870.92固定资产清理 固定资
155、产合计 547,541,882.99319,948,171.85515,556,807.61 358,730,302.91无形资产及其他资产: 无形资产 13,269,882.2713,269,882.2713,592,487.60 13,592,487.60长期待摊费用 72,888.48 59,976.00其他长期资产 无形资产及其他资产合计 13,269,882.2713,269,882.2713,665,376.08 13,652,463.60递延税项： 递延税款借项 资 产 总 计 1,451,705,059.591,180,258,080.91,486,428,229.18 1,1
156、03,057,979.41公司负责人： 张亚光 主管会计工作负责人：李枫 会计主管人员：王云发 68 资产负债表（2/2） 2005 年 12 月 31 日 编制单位:内蒙古宏峰实业股份有限公司 单位：人民币期 末 数 期 初 数 负债和所有者权益（或股东权益） 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 流动负债： 短期借款 5,000,000.0017,869,919.50 10,869,919.50应付票据 应付账款 252,954,584.34244,224,584.34157,896,490.24 139,166,490.24预收账款 7,902,546.7119,220.71192,1
157、92,938.10 350,023.10应付工资 206,708.00176,708.007,034,357.84 7,034,357.84应付福利费 14,991,957.1914,639,835.4511,968,461.86 11,699,016.48应付股利 应交税金 66,338,675.4919,775,997.3655,153,481.27 26,459,215.63其他应交款 852,725.57716,470.96380,356.78 471,952.98其他应付款 159,806,014.8130,566,754.13155,309,893.75 85,353,743.97
158、预提费用 721,579.06668,074.0612,255.85 12,255.85预计负债 1,902,535.442,335,733.44 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 510,677,326.61310,787,645.01600,153,888.63 281,416,975.59长期负债： 长期借款 2,579,605.202,579,605.202,439,061.20 2,439,061.20应付债券 长期应付款 22,188,010.9222,188,010.9220,053,610.08 20,053,610.08专项应付款 其他长期负债 长期负债合计
159、24,767,616.1224,767,616.1222,492,671.28 22,492,671.28递延税项： 递延税款贷项 负债合计 535,444,942.73335,555,261.13622,646,559.91 303,909,646.87少数股东权益 71,557,297.0664,633,336.73 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 561,116,160.00561,116,160.00561,116,160.00 561,116,160.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 561,116,160.00561,116,160.00561,116,
160、160.00 561,116,160.00资本公积 82,758,703.0782,758,703.0782,758,703.07 82,758,703.07盈余公积 69,351,299.4069,351,299.4062,518,126.31 62,518,126.31 其中：法定公益金 18,558,828.4818,558,828.4816,281,104.12 16,281,104.12未分配利润 131,476,657.33131,476,657.3392,755,343.16 92,755,343.16所有者权益（或股东权益）合计 844,702,819.80844,702,81
161、9.80799,148,332.54 799,148,332.54负债和所有者权益（或股东权益）1,451,705,059.591,180,258,080.931,486,428,229.18 1,103,057,979.41公司负责人： 张亚光 主管会计工作负责人：李枫 会计主管人员：王云发 69 利润及利润分配表 编制单位:内蒙古宏峰实业股份有限公司 2004 年 1-12 月 单位:人民币元 2004 年度2003 年度 项 目 合 并母 公 司合 并 母 公 司一、主营业务收入 473,763,993.00228,599,912.11276,622,615.89 238,718,269
162、.90减：主营业务成本 304,118,556.24130,646,581.49138,789,510.45 122,886,664.34 主营业务税金及附加 22,358,200.263,833,203.016,245,515.68 3,755,252.52二、主营业务利润(亏损以“-”）号填列 147,287,236.5094,120,127.61131,587,589.76 112,076,353.04加：其他业务利润(亏损以“-”）号填列 6,550,491.456,178,091.455,510,914.99 5,510,914.99减：营业费用 10,759,589.529,318
163、,374.2413,389,563.69 12,346,500.27管理费用 44,210,180.7846,851,779.9250,046,829.73 48,624,167.75 财务费用 1,251,748.0914,261.081,428,562.72 935,985.44三、营业利润(亏损以“-”）号填列97,616,209.5644,113,803.8272,233,548.61 55,680,614.57加：投资收益(亏损以“-”）号填列 -10,930,356.1022,878,766.06-4,659,144.17 6,582,686.72补贴收入 839,200.00-1
164、,908,700.00 营业外收入 1,973,830.871,923,380.879,095,447.61 8,927,816.61减：营业外支出 8,109,978.518,084,480.543,337,646.47 3,507,606.51四、利润总额(亏损以“-”）号填列81,388,905.8260,831,470.2175,240,905.58 67,683,511.39减：所得税 28,138,662.4615,276,982.9528,482,383.22 22,335,558.76少数股东损益 7,695,756.091,410,569.73 五、净利润(亏损以“-”）号填
165、列 45,554,487.2645,554,487.2645,347,952.63 45,347,952.63加：年初未分配利润 92,755,343.1692,755,343.1654,209,583.42 54,209,583.42 其他转入 六、可供分配的利润 138,309,830.42138,309,830.4299,557,536.05 99,557,536.05减：提取法定盈余公积 4,555,448.734,555,448.734,534,795.26 4,534,795.26提取法定公益金 2,277,724.362,277,724.362,267,397.63 2,267,
166、397.63提取职工奖励及福利基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 131,476,657.33131,476,657.3392,755,343.16 92,755,343.16减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 转作资本（股本）的普通股股利 八、未分配利润 131,476,657.33131,476,657.3392,755,343.16 92,755,343.16利润表（补充资料） 1出售、处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加（或减少）利润总额 4会计估计变更增加（或减少）利润总额 5债务重组损失 6其他 公司负责人： 张亚光 主管会计工作负责人
167、：李枫 会计主管人员：王云发 70 71现金流量表 编制单位: 内蒙古宏峰实业股份有限公司 2004 年 1-12 月 金额单位；人民币元金 额 项 目 合 并 母 公 司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 456,722,830.10323,716,057.76收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 32,654,105.3722,652,814.80现金流入小计 489,376,935.47346,368,872.56购买商品、接受劳务支付的现金 169,541,320.5480,121,498.82支付给职工以及为职工支付的现金 61,350,284.1
168、555,328,397.66支付的各项税费 35,017,843.3231,231,462.14支付的其他与经营活动有关的现金 34,258,369.0132,004,871.23现金流出小计 300,167,817.02198,686,229.85经营活动产生的现金流量净额 189,209,118.45147,682,642.71二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 653,217.60462,987.02收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 653,217.60462,987.02购建固定
169、资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 51,282,220.8246,776,064.68投资所支付的现金 其中:购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 51,282,220.8246,776,064.68投资活动产生的现金流量净额 -50,629,003.22-46,313,077.66三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 -偿还债务所支付的现金 12,869,919.5010,869,919.50分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,891,380.67323,658.18支
170、付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 14,761,300.1711,193,577.68筹资活动产生的现金流量小计 -14,761,300.17-11,193,577.68四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 123,818,815.0690,175,987.37公司负责人： 张亚光 主管会计工作负责人：李枫 会计主管人员：王云发现金流量表 编制单位: 内蒙古宏峰实业股份有限公司 2004 年 1-12 月 金额单位；人民币元 金 额 补 充 资 料 合 并 母 公 司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 45,554,487.2645,554,487.2
171、6 加：计提的资产减值准备 -7,385,050.93-517,987.29 固定资产折旧 39,297,144.7228,558,937.46 无形资产摊销 322,605.33322,605.33 长期待摊费用摊销 72,888.4859,976.00 待摊费用减少（减：增加） -1,274,927.76-1,247,936.79 预提费用增加（减:减少） 709,323.21655,818.21 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -311,605.00-311,605.00 固定资产报废损失 财务费用 1,251,748.0914,261.08 投资损失（减：收益）
172、 10,930,356.10-22,692,238.06 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 172,788,856.42-59,787,626.26 经营性应收项目的减少（减：增加） 53,742,029.2347,064,240.31 经营性应付项目的增加（减：减少） -137,364,410.10106,783,161.15 其他 3,226,549.313,226,549.31 少数股东本期收益 7,649,124.09 经营活动产生的现金流量净额 189,209,118.45147,682,642.71 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转
173、换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 229,039,388.86144,946,637.11 减：现金的期初余额 105,220,573.8054,770,649.74 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 123,818,815.0690,175,987.37 公司负责人： 张亚光 主管会计工作负责人：李枫 会计主管人员：王云发 72 资产减值准备明细表 编制单位：内蒙古宏峰实业股份有限公司(合并) 2004 年 12 月 额单位:人民币元 项 目 2003 年 12 月本年增加数 本年转回数 2004 年 1
174、2 月 一、坏账准备合计 21,721,211.10232,176.287,617,227.2114,336,160.17其中：应收账款 3,235,008.54232,176.283,467,184.82 其他应收款 18,486,202.567,617,227.2110,868,975.35二、短期投资跌价准备合计其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计5,038,876.205,038,876.20其中：长期股权投资 5,038,876.205,038,876.20 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中:房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司负责人： 张亚光 主管会计工作负责人：李枫 会计主管人员：王云发 73
