1、 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 二00五年三月二十八日 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 重要提示：本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 本公司董事长马中文先生、财务总监李桂英女士、会计机构负责人张玉杰女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 目 录 一、公司基本情况简介.3 二、会计数据和业务数据摘要 5 三、股本变动及股东情况 6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 10 五、
2、公司治理结构 .13 六、股东大会情况简介 .14 七、董事会报告 .16 八、监事会报告 .28 九、重要事项 .30 十、财务报告 .33 十一、备查文件目录 .63 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 一、公司基本情况简介 光明集团家具股份有限公司（以下简称公司或本公司）的前身光明集团公司组建于1989 年1 月。1990 年 2 月，经黑龙江省体改委黑体复199025 号文件批准为股份制试点企业，同年 3月，向社会公开发行3,000 万元社会公众股，公司总股本由原注册资本720 万元增至3,720 万元。1991 年 8 月，增资扩股 2,880 万元，使总股本增至 6,6
3、00 万元；为使股份制试点工作进一步规范化，1992 年3 月，重组设立了光明集团股份有限公司,并向社会募集1,600 万股法人股，原发行的3,000 万元社会公众股转为光明集团股份有限公司股票，光明集团公司注入3,400 万元，至此，总股本增至8,000 万股。 1994 年经国家工商行政管理局1994企名函字026 号文件核名，公司名称由“光明集团股份有限公司”变更为“光明家具集团股份有限公司”,又经1995企函字119 号文件核名变更为“光明集团家具股份有限公司”。 1996 年 4 月 25 日，公司股票在深圳证券交易所挂牌上市。经黑龙江省证管办黑证监发19967 号文件和19977
4、号文件批准，公司于96 年6 月14 日和97 年5 月17 日分别以10 股送4股和10股送3股的比例向全体股东派发95年和96年红利，公司股本结构变更为：总股本14,560万股。 根据公司1996 年4 月29 日召开第六次股东大会决议，并经黑龙江省证券监督管理办公室黑证监上发199710 号文以及中国证券监督管理委员会证监上字199753 号文批准，1997 年8 月,公司以总股本14,560 万股为基数，按10:1.648 的比例实施配股，总股本增至166,443,739股。 根据公司1998 年9 月16 日召开的1998 年度临时股东大会，并经黑龙江省证券监督管理办公室黑证监上字【
5、1998】15 号文以及中国证券监督管理委员会证监公司字【1999】10 号文批准，1999 年3 月12 日，本公司以总股本166,443,739 股为基数，按10：3 的比例实施配股，总股本增至185,711,578 股。 公司现有总股本185,711,578股，其中，发起人法人股76,118,224股，占总股本的40.99%；社会法人股26,099,382 股，占总股本的14.05%；社会公众股83,493,972 股，占总股本的44.96%。 公司主要经营家具制造及技术开发、木制品、半成品、装饰材料加工，销售家具、木制品、装饰材料，信息咨询，包装装潢等业务。主导产品“光明”牌家具曾荣获
6、“全国首届轻工产品博览会金奖”、“第二届北京国际博览会金奖”等。公司拥有控股中外合资企业 5 户，现有员工 2265人，其中，管理人员和技术人员302 人，中级以上技术职称人员72 人。1995 年8 月，被国家统计局和国家技术进步评价中心授予“中国家具之王”称号。本公司是中国家具行业首家上市公司。 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 （一）公司法定名称 中文：光明集团家具股份有限公司 英文：GUANGMING GROUP FURNITURE CO.,LTD. 缩写：GMF （二）公司法定代表人：马中文先生 （三）公司董事会秘书：郑舒怀先生 公司证券事务代表：王宏岩先生 联系地址：
7、黑龙江省伊春市伊春区青山西路118 号 联系电话：0458-3610587 传 真：0458-3660588 电子信箱：zhengshuhuai （四） 公司注册地址及办公地址：黑龙江省伊春市伊春区青山西路118号 邮政编码：153000 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：InfoGuangMing.Com （五）公司信息披露报纸为证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网站：http:/www.C 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：ST 光明 股票代码：000587 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1996
8、年2 月5 日 公司首次注册登记地点：黑龙江省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：2300001100066 税务登记号码：230702606346794 公司聘请的会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所有限责任公司 注册地址：北京市东城区建国门内大街8 号 办公地址：黑龙江省哈尔滨市开发区湘江路144 号 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 二、会计数据和业务数据摘要 （一）本年度公司主要利润指标及现金流量情况（单位：人民币元） 项 目 金 额 备 注 利润总额 -186,868,451.64 净利润 -156,006,415.42 扣除非经常性损益后的净利润 -130,5
9、40,504.48 主营业务利润 -4,920,209.90 其他业务利润 -869,548.16 营业利润 -168,212,599.85 投资收益 营业外收支净额 18,655,851.79 经营活动产生的现金流量净额 -40,625,057.14 现金及现金等价物净增减额 -54,748,091.94 注： 非经常性损益项目 金额 处置长期股权投资产生的损失 30,538,089.95收取的资金占用费 4,089,263.22处置固定资产产生的收益 650,359.26营业外收入 1,435.00营业外支出 1,640.42以前年度已计提各项减值准备的转回 332,761.95合计 25
10、,465,910.94 （二）截止2005 年末公司前三年主要会计数据和财务指标 指 标 项 目 单位 2005 年 2004 年 2003 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 万元 21,817 19,523 19,523 22,196 22,196 净利润 万元 -15,601 1,112 1,819 -15,771 -10,872 总资产 万元 73,277 85,992 79,217 101,641 94,641 股东权益 （不含少数股东权益） 万元 2,505 18,897 26,316 17,613 24,613 每股收益 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报
11、告 （摊薄） 元 -0.840 0.060 0.098 -0.849 -0.585 （加权） 元 -0.840 0.060 0.098 -0.849 -0.585 每股净资产 元 0.135 1.018 1.417 0.948 1.325 调整后的每股净资产 元 -0.229 0.592 1.362 0.547 1.302 扣除非经常性损益 后的每股收益 （摊薄） 元 -0.703 -0.212 -0.174 -0.836 -0.573 （加权） 元 -0.703 -0.212 -0.174 -0.836 -0.573 每股经营活动产生的 现金流量净额 元 -0.219 0.262 0.262
12、 0.135 0.135 净资产收益率 （摊薄） -622.9 5.89 6.91 -89.54 -44.17 （加权） -140.59 6.12 7.13 -59.48 -34.22 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(加权) % -117.64 -21.66 -12.65 -58.57 -33.47注：以上主要会计数据和财务指标以公司合并报表进行列示和计算。 （三）2005 年度股东权益变动情况 单位：元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 未确认投资损失 股东权益合计 期初数 185,711,578.0 0 170,498,352.30 58,600,523.58
13、18,048,189.78-202,062,395.88-23,777,007.65 188,971,050.35本期增加 142,159,802.03-7,919,518.23 134,240,283.80本期减少 106,063,422.48 36,096,379.55156,006,415.42 298,166,217.45期末数 185,711,578.00 64,434,929.82 22,504,144.0318,048,189.78-215,909,009.27-31,696,525.88 25,045,116.70变动原因： 1、盈余公积2,250.41 万元，比期初减少3,6
14、09.64 万元, 资本公积6,443.49 万元,比期初减少10,606.35万元，系本年度弥补亏损所致； 2、未确认的投资损失-3,169.65 万元,比期初增加791.95 万元，系公司下属子公司净资产为负数部分公司未确认投资收益所致。 3、未分配利润-21,590.9 万元，比期初增亏1,384.66 万元系本期净利-15,600 万元转入及公积金弥补亏损14,215 万元所致。 三、股本变动及股东情况 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 截止2005 年12 月31 日，公司股本情况如下表： 数量单位：股 本次变动增减（+，-） 期
15、 初 数 配 股送 股 公积金 转 股 增 发其 它 小 计 期 末 数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、高管股 4、内部职工股 5、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 76,118,224 76,118,224 26,099,382 55,117 102,272,723 83,438,855 83,438,855 76,118,22476,118,224 26,099,38255,117102,2
16、72,72383,438,85583,438,855三、股份总数 185,711,578 185,711,578 2、股票发行与上市情况 （1）1990 年3 月，公司前身光明集团公司以每股1 元的价格向社会公开发行3,000 万股社会公众股，公司总股本由720 万股增至3,720 万股。 （2）1991 年8 月，增资扩股2,880 万股，使总股本增至6,600 万股。 （3）1992 年3 月，光明集团公司重组设立了光明集团股份有限公司，原发行的3,000 万股社会公众股转为光明集团股份有限公司股票，光明集团公司注资3,400 万元，同时光明集团股份有限公司以每股1 元的价格募集1,600
17、 万股社会法人股。至此，公司总股本增至8,000 万股，其中：发起人法人股3,400 万股，占总股本的42.5%；社会法人股1,600 万股，占总股本的20；社会公众股3,000 万股，占总股本的37.5。 （4）1995 年12 月，经中国证券监督管理委员会证监发审字199584 号文件批准，公司发行的3,000 万股流通股于1996 年4 月25 日在深圳证券交易所挂牌交易。 （5）1996 年4 月，经黑龙江省证券监督管理办公室黑证监发19967 号文件批准，公司于6 月14 日以每10 股送4 股的比例向全体股东派发1995 年度红利，送股总数为3,200 万股，总股本增至11,200
18、 万股。 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 （6）1997 年5 月17 日，经黑龙江省证券监督管理办公室黑证监上发19977 号文件批准，公司以每10 股送3 股的比例向全体股东派发1996 年度红利，送股总数为3,360 万股，总股本增至14,560 万股。 （7）1997 年8 月，经中国证券监督管理委员会证监上字199753 号文件批准，公司以总股本14,560 万股为基数，按10:1.648 的比例向全体股东配售新股，应配售2,399.488 万股，每股价格3.80 元，其中，向发起人法人股东配售1,019.78 万股；向社会法人股东配售479.89 万股；向社会公众股
19、东配售899.81 万股，社会公众股东还根据自己的意愿，按10:0.692 的比例认购法人股股东的部分配股权。本次实际配售股份总数2,084.3739 万股，总股本增至16,644.3739 万股。 （8）1999 年 2 月，经中国证券监督管理委员会证监公司字199910 号文件批准，公司以总股本166,443,739 股为基数，按10：3 的比例向全体股东配售股份，应配售股份49,933,121 股，每股价格5.60 元。发起人法人股东和社会法人股东承诺全部放弃此次配股的配股权；社会公众股东应配售19,079,421 股；法人股转配股应配售188,418 股，实际配售19,267,839
20、股，总股本增至185,711,578 股。 报告期内，公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 截止目前，公司无内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、截止2005 年12 月30 日，本公司股东总数为29,567 名。 2、前十名股东、前十名流通股股东持股情况： 报告期末股东总数 29,567名前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增减 年末持股数量比例（）股份类别 （已流通或未流通） 质押或冻结的股份数量 股东性质（国有股东或外资股东） 光明集团股份有限公司 076,118,22440
21、.99%未流通76,118,224其他黑龙江中盟集团有限公司 016,016,0008.62%未流通16,016,000其他深圳市圣泉禾实业发展有限公司 05,299,8402.85%未流通5,299,840其他黑龙江省国际信托投资公司 02,693,6001.45%未流通其他周泰勇 01,074,6470.58%已流通其他伊春天河经贸有限责任公司 01,059,9680.57%未流通其他中国银行黑龙江分行劳动服务公司 0847,9740.46%未流通其他胡润梅 0580,8760.31%已流通其他张光复 0557,9260.30%已流通其他贾德林 0 543,3150.29%已流通其他前十名
22、流通股股东持股情况 股东名称（全称） 年末持有流通股的数量 种类（A、B、H股或其它） 周泰勇 1,074,647A股胡润梅 580,876A股 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 张光复 557,926A股贾德林 543,315A股孙建民 541,656A股孙振华 539,500A股辛宪臣 536,731A股暴玉梅 531,760A股陈永兴 508,800A股陈家钊 502,900A股上述股东关联关系或一致行动的说明 公司上述法人股东之间不存在关联关系或一致行动的情况，未知自然人股东之间是否存在关联关系或一致行动的情况。 公司前10 名股东中没有战略投资者或一般法人因配售新股成为
23、前10 名股东的情况，没有代表国家持有股份的单位，也没有外资股东。 本公司股东光明集团股份有限公司以所持本公司全部股权76,118,224 股向中国建设银行黑龙江省分行做出借款质押。（相关公告刊登在2002 年8 月17 日证券时报）。 本公司股东黑龙江中盟集团有限公司以所持本公司全部股权16,016,000 股向中国建设银行黑龙江省分行做出借款质押。（相关公告刊登在2001 年7 月12 日的证券时报上。） 根据泰阳证券有限公司申请，湖南省高级人民法院依法冻结了本公司股东深圳市圣泉禾实业发展有限公司所持本公司全部股权5,299,840 股。 3、公司控股股东情况 (1)公司名称：光明集团股份
24、有限公司； 持股数量及比例：76,118,224 股，占公司总股本的40.99%； 法定代表人：冯永明； 成立日期：1996 年12 月18 日； 注册资本：贰亿贰仟贰佰万元(人民币)； 主要经营业务：国内贸易（国家及省有规定的商品除外）；经营资本投资业；技术转让，信息咨询；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务和生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件等商品及相关技术的进口业务； 股权结构：连云港金木投资发展有限公司持有8,200 万股，占注册资本的36.9%；圣泉禾实业投资有限公司持有 500 万股，占注册资本的 2.3%；自然人持有 13,500 万股，占注册资本的60.8%。
25、 (2)该公司的实际控制人情况 公司实际控制人冯永明先生直接和间接持有本公司的股权比例为23.57%。 冯永明先生基本情况： 冯永明，男，中国籍，汉族，1953 年9 月29 日出生，籍贯：河北省肃宁县。中共党员，大 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 专学历，高级经济师。冯永明先生为光明集团的创始人，曾任伊春市消防器材厂厂长、伊春光明家具有限公司董事长，现任光明集团总裁、光明集团股份有限公司董事长。主要社会兼职：第八届、第九届、第十届全国人大代表、中国家具协会副会长、中国外商投资企业协会理事、黑龙江省家具协会会长，黑龙江省工商业联合会副会长、伊春市工商业联合会会长。曾被国务院授予
26、全国劳动模范。 (3)报告期内公司控股股东未发生变更，除光明集团股份有限公司外，没有其他持股在 10%以上（含10%）的法人股东。 (4)公司与实际控制人之间的产权关系及控制关系的方框图 光明集团 冯永明 郭荣堂 93.18% 96.74% 3.26% 圣泉禾实业投资有限公司 6.82% 连云港金木投资发展有限公司 自然人（11767 人） 2.3% 36.9% 60.8% 光明集团股份有限公司 40.99% 光明集团家具股份有限公司 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一） 基本情况 1、董事、监事、高级管理人员的基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数年末持股数
27、股份增减数变动 原因 报告期内从公司领取报酬总额（万元） 是否在股东单位或其他关联单位领取 马中文 董 事 长 男 50 2004年5月28日 至 2007年5月27日0008.07 否 兰海林 副董事长 男 44 2004年5月28日 至 2007年5月27日0001.2 是 刘 忱 副董事长 男 63 2004年5月28日 至 2007年5月27日 55,117 55,11701.2 是 高金波 董 事 女 38 2004年5月28日 至 2007年5月27日0001.2 是 于 宁 董 事 男 43 2004年5月28日 至 2007年5月27日0001.2 是 王景旭 董 事 男 37
28、 2005年9月15日 至 2008年9月14日0000 是 朱秀云 独立董事 女 53 2004年5月28日 至 2007年5月27日0003 是 田 耕 独立董事 男 51 2004年5月28日 至 2007年5月27日0003 是 胡凤滨 独立董事 男 50 2004年5月28日 至 2007年5月27日0003 是 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 于寿明 监事会 主席 男 45 2004年5月28日 至 2007年5月27日001.2 是 杨春枝 监事会 副主席 女 52 2004年5月28日 至 2007年5月27日000.6 是 陈鲁湘 监 事 男 45 2004年
29、5月28日 至 2007年5月27日000.6 是 龚新庆 监 事 男 55 2004年5月28日 至 2007年5月27日000.6 是 袁美君 监 事 女 43 2004年5月28日 至 2007年5月27日000.6 是 周英年 总经理 男 38 2004年5月28日 至 2007年5月27日004.68 否 李桂英 财务总监 女 43 2004年5月28日 至 2007年5月27日005.22 否 周文彬 副总经理 男 37 2005年4月19日 至 今002.52 否 郑舒怀 董事会 秘书 男 36 2002年8月2日 至 今005.69 否 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓 名
30、 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬、津贴（是或否）刘 忱 伊春天河经贸有限责任公司 总经理 1997年11月1日 至 今 是 兰海林 黑龙江中盟集团有限公司 副总经理 2000年10月1日 至 今 是 于 宁 黑龙江省天九投资控股有限公司 副总经理 2000年3月1日 至 今 是 高金波 光明集团 党委书记 2003年5月1日 至 今 是 王景旭 深圳市圣泉禾实业发展有限公司 总经理 2002年5月1日 至 今 是 于寿明 黑龙江中盟集团有限公司 总会计师 2000年4月1日 至 今 是 陈鲁湘 黑龙江省天九投资控股有限公司 发展运营部经理 2005年9月15日 至
31、 今 是 龚新庆 伊春天河经贸有限责任公司 总会计师 1997年11月1日 至 今 是 (二)现任董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历 （1）董事会成员 马中文先生，董事长，曾任伊春林业工程公司砖厂团总支书记、伊春林业工程公司二处工会主席、伊春林业工程公司党委办公室主任、光明集团股份有限公司副总经理 ，现任光明集团家具股份有限公司董事长。 刘忱先生，副董事长，曾任伊春市五星铁矿会计、伊春市人民银行出纳、干事、副行长、伊春市工商银行行长，现任伊春市天河经贸有限责任公司总经理、伊春市工商银行调研员、本公司副董事长。 兰海林先生，副董事长，曾任省财政厅办公室副科长、省财政厅农税处征管科主
32、任科员、省政府驻黑龙江省国际信托投资公司清算组信息催办组组长，现任黑龙江中盟集团有限公司 副总经理、本公司副董事长。 于宁先生，董事，曾任黑龙江省财政厅经贸处处长、黑龙江省国际信托投资公司领导小组清算组债权债务组副组长、黑龙江省国际信托投资公司清算组综合组组长、现任黑龙江省天九投资控股有限公司副总经理、本公司董事。 高金波女士，董事，曾任伊春市第一高级职业中学教师、伊春市房屋土地综合开发公司办公室、伊春市房地局房产处工会主席、光明集团家具股份有限公司董事长，现任光明集团党委书记、 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 本公司董事。 王景旭先生，董事，曾任松花江地区行政公署行政学院教师
33、、哈尔滨爱青华视广告艺术有限公司副总经理、策划总监、现任深圳市圣泉禾实业发展有限公司总经理、本公司董事。 朱秀云女士，独立董事，曾任人民银行伊春办副主任、农业银行伊春办副主任、伊春市农行会计科科长，现任黑龙江省伊春市农业银行副行长、本公司独立董事。 田耕先生，独立董事，曾任伊春市铁力县人民银行人事干事、中国工商银行伊春市分行科长、中国工商银行伊春市分行营业部主任、中国工商银行伊春市分行机关党委书记、副行长。现任中国工商银行伊春市分行行长、本公司独立董事。 胡凤斌先生，独立董事，曾任哈尔滨市道外区律师事务所律师、黑龙江远东涉外经济律师事务所律师、黑龙江高盛律师事务所主任律师，现任北京市安盛律师事
34、务所主任律师、本公司独立董事。 （2）监事会成员 于寿明先生，监事会主席，曾任富锦市财政局副局长、黑龙江省财政干部疗养院院长、哈尔滨龙港房地产开发公司总会计师、黑龙江省经济贸易开发集团总公司总会计师，现任黑龙江中盟集团有限公司总会计师、本公司监事会主席。 杨春枝女士，监事会副主席，曾任伊春市消防器材厂会计、伊春光明企业集团公司经营部会计、伊春光明家具有限公司会计师、光明集团家具股份有限公司总会计师、伊春青峰实业有限公司总会计师，现任伊春光明物流贸易有限公司经理、本公司监事会副主席。 陈鲁湘先生，监事，曾任黑龙江省国际信托投资公司计划财务部经理助理、计划财务部副经理、国内金融部副经理、省国信房地
35、产开发公司总经理助理、黑龙江省国际信托投资公司领导小组清算组，现任黑龙江省天九投资控股有限公司发展运营部经理、本公司监事。 龚新庆先生，监事，曾任中国人民银行伊春办事处副主任、工商银行伊春支行会计科副科长、工商银行伊春支行会计科科长，现任伊春天河经济贸易有限责任公司总会计师、本公司监事。 袁美君女士，监事，曾任伊春光明家具有限公司总会计师、伊春光明药业有限公司总会计师、深圳光明工贸有限公司总会计师、伊春美华家具有限公司副经理，现任伊春光明城商贸有限公司 总会计师、本公司监事。 （3）高级管理人员 周英年先生，总经理，曾任光明集团伊春制药有限公司经理，光明集团家具股份有限公司纸业公司经理，光明集
36、团家具股份有限公司总经理助理，现任光明集团家具股份有限公司总经理。 周文彬先生，副总经理，曾任上甘岭林业局检验员、木材监查，黑龙江省仗义律师事务所律师，光明集团家具股份有限公司法律事务部部长，现任本公司副总经理。 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 李桂英女士，财务总监，曾任伊春市生产资料公司财务科长、审计科长，伊春永和家具有限公司会计部长、光明集团家具股份有限公司审计部长，现任光明集团家具股份有限公司财务总监。 郑舒怀先生，董事会秘书，曾任伊春林业发电厂教师、伊春市纸箱厂团委书记、办公室秘书、光明集团家具股份有限公司证券部长，现任光明集团家具股份有限公司董事会秘书。 （4）董事、
37、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 姓名/本公司职务 任职/兼职单位 与本公司关系 职务 （控股、关联、无关联） 刘忱/副董事长 伊春市工商银行 无关联 调研员 杨春枝/监事会副主席 伊春光明家具有限公司 控 股 经理 袁美君/监事 光明集团股份有限公司 关 联 总会计师 （三）年度报酬情况 公司董事、监事和高级管理人员的报酬依据行业特点和公司效益由董事会确定。具体数额详见上表。 （四）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 姓 名 原职务 离任原因 王宏岩 董 事 工作变动 司立君 监 事 工作变动 党建军 副总经理 工作变动 经公司五届八次董事会审议通
38、过，同意董事王宏岩、监事司立君、副总经理党建军辞去所任职务。聘任王景旭先生为公司董事、陈鲁湘先生为公司监事、周文彬先生为公司副总经理。提请公司第十九次股东大会审议获全票通过。 （五）员工情况 截止2005 年12 月31 日，公司在岗员工总人数2265 人，其中，从事生产人员1777 人，营销人员68 人，技术人员112 人，财务人员38 人，行政管理人员84 人；具有大学本科以上学历人员35 人，具有大专以上学历人员199 人，具有中专以上学历人员136 人；具有高级技术职称人员2人，具有中级以上技术职称人员70 人；离退休人员50 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况：报告期内，公司
39、按照公司法、证券法和上市公司治理准则等法律法规的要求，完善公司法人治理结构，规范公司运作；认真执行股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、独立董事议事规则和信息披露及保密制度；董 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 事、监事、高管人员能够勤勉的履行职责；能够保证所有股东，特别是中小股东享有平等的权利，尊重债权人、职工、消费者、供应商等相关利益者的合法权益；控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的经营决策活动；公司重视投资者关系，在董事长的领导下，董事会秘书负责投资者关系管理，公司董事会秘书部进行配合，能够热情、耐心地解答投资者的咨询。 （二）独立董事： 独立董事出席董
40、事会的情况： 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席(次) 委托出席(次) 缺席(次) 朱秀云 5500田 耕 5410胡凤滨 5500报告期内，独立董事参加了本公司2005 年举行的董事会和股东大会, 独立董事能够按照独立董事议事规则及有关法律法规的要求，认真履行职责，独立发表意见。 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的分开情况： 1、业务分开：公司拥有独立完整的生产系统，辅助生产系统和配套设施。对于在产品销售及材料采购上目前无法避免的关联交易，公司均依据市场价格定价，符合公正、公平的原则，没有损害中小股东的利益。 2、人员独立：公司的劳动、人事和工资管理完全独立。董
41、事长、经理、副经理等高级管理人员在公司领取报酬，没有在上市公司与股东单位中双重任职；财务人员没有在关联公司兼职； 3、资产完整：集团公司在股份公司改制时，进行了资产重组，使集团公司和股份公司产权关系得到明晰；公司拥有独立完整的生产系统，辅助生产系统和配套设施。工业产权、非专利技术等无形资产都归公司拥有。 4、机构独立：公司拥有独立的管理机构和经营机构，没有与控股股东形成交叉，各部门职能明确，各司其职，其工作人员没有在上市公司与股东单位双重任职。 5、财务分开：公司设立了独立的财务部门，建立独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；独立在银行开户，未与集团
42、公司共用一个银行账户；依法独立纳税。 公司相对于控股股东基本做到业务分开、人员独立、资产完整、机构独立、财务独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。 6、公司对高管人员的考评、奖励及激励机制主要以企业内部经营责任制为依据。 六、股东大会情况简介 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 报告期内公司召开三次股东大会：第十八次股东大会、第十九次股东大会、第二十次股东大会。 (一)第十八次股东大会的通知、召集、召开情况 2005 年 3 月 9 日，公司董事会在证券时报上刊登了关于召开第十八次股东大会的通知，公告会议召开的时间、地点和会议议程。 2005 年4 月12 日，公司第十八次股东大
43、会在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开，到会股东（代理人）12 人，代表股份101,201,558 股，占上市公司有表决权总股份54.5。 第十八次股东大会通过的决议，刊登报纸及披露日期 大会以记名投票方式表决通过了如下决议： 1、2004 年度董事会工作报告； 2、2004 年度监事会工作报告； 3、2004 年度财务决算报告； 4、2004 年度利润分配预案； 5、2004 年年度报告及其摘要； 本次股东大会决议公告刊登在2005 年4 月13 日的证券时报上。 (二)第十九次股东大会的通知、召集、召开情况 2005 年8 月9 日，公司董事会在证券时报上刊登了关于召开第十九次股东大会
44、（2005年第一次临时股东大会）的通知，公告会议召开的时间、地点和会议议程。 2005 年9 月15 日，公司第十九次股东大会在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开，到会股东及股东代表共计18 名，代表股份总数101,247,500 股，占公司总股本185,711,578 股的54.52%。 第十九次股东大会通过的决议，刊登报纸及披露日期 大会以记名投票方式表决通过了如下决议： 1、关于公司董事会成员变更的决议； 2、关于公司监事会成员变更的决议； 本次股东大会决议公告刊登在2005 年9 月16 日的证券时报上。 (三)第二十次股东大会的通知、召集、召开情况 2005 年11 月30 日，
45、公司董事会在证券时报上刊登了关于召开第二十次股东大会的通知，公告会议召开的时间、地点和会议议程。 2005年12月30日，公司第二十次股东大会在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开，到会股东及股东代表共计12 名，代表股份总数101,312,835 股，占公司总股本185,711,578 股 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 的54.55%。 第二十次股东大会通过的决议，刊登报纸及披露日期 大会以记名投票方式表决通过了如下决议： 1、关于以公积金弥补公司累计亏损的决议； 2、关于修改公司章程的决议； 3、关于修改公司独立董事议事工作细则的决议； 本次股东大会决议公告刊登在200
46、5 年12 月31 日的证券时报上。 (四)选举、更换公司董事、监事情况 因董事王宏岩先生、监事陈鲁湘先生工作变动，辞去公司职务。公司第十九次股东大会于2005 年 9 月 15 日通过了关于董事会成员变更的决议、关于监事会成员变更的决议。现公司第五届董事会由马中文先生、兰海林先生、刘忱先生、高金波女士、于宁先生、王景旭先生、朱秀云女士、田耕先生、胡凤滨先生九名董事组成；第五届监事会由于寿明先生、杨春枝女士、陈鲁湘先生、龚新庆先生、袁美君女士五名监事组成。 七、董事会报告 报告期内公司经营情况的回顾 （一）主营业务的范围及总体经营情况 公司主要经营家具制造及技术开发、木制品、半成品、装饰材料加
47、工，销售家具、木制品、装饰材料，信息咨询，包装装潢等业务。 2005 年公司实现主营业务收入21,817 万元，比上年上升11.75 %；其中出口收入1,350.34 万美元，比上年下降 19.27 %；主营业务利润-492.02 万元，比上年下降 118.26 %；净利润-15,600.64 万元，比上年下降 15.03 倍。 1、主营业务分布情况 单位：人民币元 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 （） 主营业务收入比上年增减（） 主营业务成本比上年增减（） 毛利率比上年增减木制家具制造业 212,725,416.23218,368,048.83-2.65%13.63%27.72%
48、减少16.74个百分点其他社会服务业 -100%-100%减少6.78个百分点其他批发和零售贸易 5,445,731.624,701,837.1913.66%-28.20%-35.22%增加4.73个百分点其中：关联交易 34,589,018.3242,530,656.93-22.96%464.24%597.06%减少23.43个百分点分产品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 （） 主营业务收入比上年增减（） 主营业务成本比上年增减（） 毛利率比上年增减 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 家具 212,725,416.23218,368,048.83-2.65%13.63%27
49、.72%减少16.74个百分点酒店收入 -100%-100%减少6.78个百分点化工产品收入 5,445,731.624,701,837.1913.66%-28.20%-35.22%增加4.73个百分点其中：关联交易 34,589,018.3242,530,656.93-22.96%464.24%597.06%减少23.43个百分点其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额3,458.90万元。 地 区 分 布 营业收入 营业成本 营业毛利 业务种类 本期数 上期数 本期数 上期数 本期数 上期数 国 内 109,196,395.98 56,790,681.37
50、134,267,278.0156,526,090.18-25,070,882.03 264,591.19国 外 108,974,751.87 138,437,668.7388,802,608.01111,882,549.6620,172,143.86 26,555,119.07 合 计 218,171,147.85 195,228,350.10223,069,886.02168,408,639.84-4,898,738.17 26,819,710.26 （1）主营业务收入较上年同期上升11.75%, 主要系本公司租赁设备生产产品销售及期末折价处理积压库存商品所致。 （2）内销产品毛利率较上年同
51、期下降23.42 个百分点,主要是由于内销产品价格下调、处理积压产品等因素，使销售毛利大幅减少，销售毛利率大幅下降。 （3）前五名客户销售收入总额为96,605,943.91 元，占全部销售收入的44.28%。 2、公司生产经营的主要产品及其市场占有率情况 本公司所属行业为家具制造业，公司主导产品“光明”牌家具曾荣获“全国首届轻工产品博览会金奖“、“第二届北京国际博览会金奖”等。1995 年8 月被国家统计局和国家技术进步评价中心授予“中国家具之王”称号。本公司是中国家具行业首家上市公司。本公司主业突出，家具生产及销售占主营业务收入的97.5%，化工产品收入占主营业务收入的2.5%。 （二）公
52、司主营业务及经营状况的分析 报告期内，公司主营业务未发生变化。主营业务盈利能力较前一报告期下降，主要是: (1)由于国内市场销售不旺，公司调整了款式陈旧的内销产品的价格，使内销产品毛利额下降。 公司四季度通过市场调研了解到，产品销售不畅的原因是产品市场价格偏高，尤其是库存款式陈旧的老产品。公司利用十一及元旦的黄金季节，及时将产品价格调整下来，产品价格在原来的基础上下调了50%-60%，影响销售额 2,500 万元，从而影响销售毛利2,500 万元。 (2)公司本部由于从 2006 年开始不再生产经营家具，2005 年末对以前年度留存下来的库存产品进行大幅度降价处理，影响销售额467 万元，使销
53、售毛利额下降467 万元（这些产品已较大 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 幅度计提过减值准备，本期增大的销售成本已从管理费用中转回）。 (3)公司下属子公司伊春永和家具有限公司因迁至连云港，对公司现有存货折价处理，使毛利较同期减少46 万元。 (4)由于出口销售收入占总销售额的比重下降，影响出口毛利额565 万元 综上分析，由于出品销售收入减少、产品价格下调、处理积压产品等因素，使销售毛利大幅减少，销售毛利率大幅下降。 报告期内，公司利润总额-18，686.95 万元， 比上年减少 18,887.00 万元，较前一报告期大幅下降，主要是: 本期毛利额大幅下降影响利润3,173
54、万元；三项费用增加影响利润9,855 万元；投 资收益减少影响利润4,062 万元；营业外收支减少影响利润1,819 万元。具体分析如下： (1)毛利同比减少3,171 万元，其中：外销收入减少及毛利率的下降使毛利减少639 万元； 内销产品价格下调、处理积压产品等因素使毛利减少2,533 万元。 (2)管理费用11,385 万元，同比增加9,048 万元，同比上升387.16%，主要系计提坏账准备及因积压商品降价等对存货计提的存货跌价准备增加所致。其中：对大股东占用资金计提的坏账准备2,760 万元、对关联方大额非经营性资金占用计提的坏账准备2,254 万元、对转让两公司股权豁免债务计提的坏
55、账准备2,134 万元；本期计入管理费用的存货跌价准备比上期多779 万元。 (3)财务费用3,539 万元，同比增加809 万元，上升了29.63%，主要系上期信息化项目收到财政贴息冲减财务费用及本期逾期贷款增加使计提的利息增加所致。 (4)投资收益同比减少4,062 万元，主要是上期公司转让了伊春圣泉禾酒店等公司的股权获得投资收益4, 062 万元，本期公司没有此项收益。 (5)营业外出支出同比增加1,831 万元，主要是信息化ERP 项目计提固定资产减值准备所致。 3、主要供应商、客户情况 (1)公司向前五名供应商合计采购金额占年度采购总额的60.28%。 (2)前五名客户销售额合计占公
56、司销售总额的44.28%。 （三）公司资产及财务状况 一、截止2005 年12 月31 日，公司资产总额73,276.53 万元，比上年减少12,715.35 万元，下降14.79%，。其中，流动资产61,739.44 万元，比上年减少11,384.69 万元，下降15.57%；固定资产10,845.72 万元，比上年减少1,264 万元，下降10.44%；无形及其他资产682.37 万元，比上年减少66.66 万元，下降8.90%。 1、流动资产减少主要是对大股东及关联单位采用个别计提法计提坏帐使其他应收款净额减 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 少及本期末处理销售以前年度存货
57、使存货减少所致。 2、固定资产减少主要是ERP 项目建设期较长，技术陈旧导致可收回金额低于帐面价值而提取的减值准备。 二、截止2005 年12 月31 日，公司负债总额68,932.68 万元，比上年增加3,902.82 万元，上升6.00%。资产负债率94.07%，比上年的75.62%上升了18.45 个百分点。 应付帐款增加主要是由于资金紧张欠付的供应商材料款所致。 预提费用增加主要是预提本年银行借款利息（本期由于资金困难未偿付）所致。 一、 股东权益2,504.51 万元，比期初减少16,392.59 万元，下降86.75%；主要是本年亏损 15,601 万元及本期增加的未确认的投资损失
58、791 万元影响所致。 四、2005 年，公司利润构成和经营成果与上年相比发生了重大变化，主营业务利润及净利润比去年大幅下降，形成这种变化的原因是： （1）主营业务利润比上年减少3,137万元，主要是内销产品价格下调、处理积压产品及外销收入下降所致。 （2）营业利润比上年增亏13,005万元，主要是主营业务利润减少，期间费用增加，尤其是管理费用中本期提取的坏帐准备和存货跌价准备所致。 （3）净利润比上年增亏16,713万元，主要是营业利润减少及计提固定资产减值准备使营业外支出增加及投资收益减少所致。 受上述因素影响，利润总额及净利润比同期大幅下降。 （四）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
59、 2005 年公司实现主营业务收入21,817.11 万元，净利润-15,601 万元。 2005 年公司控股公司共实现销售收入19,194.11 万元，净利润-4,577 万元。 单位：万元 名称 业务性质 主要产品 注册资本 资产规模净利润伊春光明家具有限公司 生产经营家具、木制品、木制半成品、装饰材料、塑料制品、包装制品 宾馆家具、厨房家具 3,320 14,283-2,438伊春森林家具有限公司 生产实木家具、板式家具、木制门窗及木制半成品、刨光材、家具配件（自行外销部分不含许可证管理商品） 学生桌、出口产品 2,324 12,582-1,693伊春光明物流贸易有限公司 家具、木制品、
60、装饰材料、工艺美术品、五金交电、百货、土特产品、化工产品（不含危险品）、建筑材料、家用电器、机械设备、餐饮娱乐、信息咨询、装潢设计、货物配送、仓储、普通货物运输、塑料制品、塑料包装、纸箱及纸包装 产品运输、仓储、销售50 3,056-846光明集团哈尔滨家具有限公司 销售家具、木制品、建筑材料、装饰材料、五金、小规模材、室内装饰 销售 200 518-74连云港光明家具有限公司 木制家具、木制门窗、刨光材、家具配件及木制半成品、装饰条 板式家具 332 2,974-929 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 大连日发光明家具有限公司 生产家具、装修材料和其他木制品 实木家具 2,0
61、43 4,714312大连日发木制品有限公司 生产餐厅柜等家具和其它木制品 餐厅家具 1,245 2,403171 （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 1、 控股股东及关联单位资金占用较大，影响生产良性运营。截止2005 年末，被占用资金 数额为29，415 万元，直接影响公司生产持续进行，督促大股东及关联方偿还占用资金，加大清欠力度，采取现金偿还、股份转让、以股抵债、以资抵债等相结合方式，制定切实可行清欠方案。于2006 年底彻底完成大股东及关联方资金占用的清欠工作。 2、 库存商品多，销售回款慢。因销售规模逐年扩大，库存商品增多；因内销产品利润降低， 经销商拖欠货款，致使公司资金周转
62、出现紧张局面，影响原、辅材料的储备和生产正常进行。针对这一问题，公司采取对市场积压库存商品进行修补降价处理，盘活资金；同时制定了“促进销售，激励回款”方案，加强现金供销合作。 3、 原、辅材料价格上涨，产品生产成本增高。本公司使用的绿色环保原、辅材料近年来价 格持续上涨，导致生产成本不断增加。针对上述情况，公司提出“节约挖潜，提质降耗”并积极拓展俄罗斯木材市场，来缓解生产一线木材吃紧问题。公司与主要的辅助生产材料供应商建立长期稳定的业务合作关系，同时不断加强内部采购管理，将原材料价格上涨带来的不利影响降到最低水平，保持经济效益稳步提高。 4、 产品更新速度慢，缺乏竟争力。公司加大市场调研及新产
63、品开发，建立伊春、北京、东 莞三位一体的设计中心，培养、充实、提高设计人员能力，制定设计人员奖励方案，激发设计人员创作热情。引进设计观念，收集消费信息，适应市场需求，开发时尚、新颖、个性化、人性化家居产品。 5、人才流动，储备不足。针对此情况，公司一方面引进新型、实用型人才，另一方面招收高等院校素质高，有志于光明事业的毕业生，融入光明发展中来。公司实行“末位淘汰制”及“能者上，庸者下”的用人机制，公开、公平、公正的将优秀人才选拔到管理岗位。同时，公司加强年青技工人员的培养与锻炼，作好技术人才储备。 6、外汇风险问题。公司近年产品出口逐年增高，若汇率发生变化会对公司出口产品的结汇价格造成影响，从
64、而影响公司的经营业绩。面对可能出现的汇率风险，公司将选择恰当的结算货币和结算方式，尽量规避外汇风险。 对公司未来发展的展望及新年度经营计划 2006 年，随着“公司法”、“证券法”的修订与实施，公司加大力度清偿大股东及关联方资金占用，对于公司资产重组、股改及生产经营具有转折性意义。为此，我们制定了2006 年的各 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 项经济指标和工作任务： 2006 年的各项经济指标：计划销售收入 2 亿元，其中出口收入 1,800 万美元，成本费用计划2.3 亿元，实现利润总额-3,000 万元。 1、 引进新人才、吸收新观念、采取新措施、开发新产品。 企业的竞争
65、就是人才的竞争，引进新人才，补充新血液，吸收、借鉴、创新、发展提高企 业管理水平，增强企业竞争力。外籍生产管理师加入光明，打破了传统管理模式为光明带来新的管理观念。公司在新一年中，要作好“内部挖潜，外部吸纳”搞好人才储备，同时提高设计人员培养，设计人员要“走出去、带回来”多参加国际设计展会、交流会，把先进的、科学的、富于美感的、有时代气息的设计理念与光明设计风格融为一体，搞技术创新，增加产品科技含量，研发、设计、生产适销对路新产品，提高主营业务盈利能力。 2、注入绿色环保观念、选择绿色环保材料、建成绿色环保型企业。 21 世纪被人们称为“绿色环保世纪”。“绿色环保”既要符合保护资源、防止污染、
66、造福子 孙的“大环境”又要满足消费者健康、审美、适用等要求。光明家具从初创时起，就把坚持“绿色环保”理念渗透到家具设计、新技术应用、原辅材料选择、生产管控等过程，倾力打造环保型生产企业。“光明牌”绿色环保家具在国内外市场树立了良好的声誉和形象，赢得“绿色环保人造板家具生产企业”、“绿色企业”等荣誉称号。2005 年未公司顺利通过国际ISO14001 职业健康安全管理体系认证。新的一年里，公司继续走绿色家具品牌之路，注重质量与信誉，发展国内市场，开拓国际市场，扩大出口创汇，提高企业经济效益。 3、改进生产线，调整生产工艺，提高生产能力。 从2005 年的销售情况看，公司产品的风格普遍受到美、日、
67、韩、瑞典等国外客商的青睐，外销市场前景广阔。今年年初，光明家具参展奥兰多国际建材展览会获得好评，此后，光明还将参加深圳国际家具展览会、芝加哥厨房家具展。公司将在巩固原有客商的基础上，寻求新的合作伙伴，扩大外销比例，深入开拓国外市场，带动企业由内销向外销型转变。同时，公司研究改进现有生产线，调整生产工艺、产品结构提高生产能力，为产品出口作好充分准备。 4、加速资产整合，寻求资产重组，结合股改探索有利于公司发展的道路。 2005 年为了贯彻落实国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知精神，光明集团股份有限公司及关联单位经与本公司沟通和协商，制定了偿债方案。按谨慎性原则，本公司对大额非经营性资
68、金占用扣除偿债方案中现有可偿债资产后部分，按个别计提法提取了坏账准备。同时公司剥离不良资产，将持有下属子公司光明集团哈尔滨家具有限公司75%股权、伊春光明物流贸易有限公司60%股权转让。消除了公司潜在风险及阻碍发展的不良因素，使公司达到了精装简从，运营灵活、反应快捷。但我们也认识到：要从本质上改变公司的状况、要使公司获得持续发展的能力，就必须把重组工作做细、做好、做到底。要在资产重组、债务重组、产业重组 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 上继续下功夫，做文章。新的一年中，我们要寻求新的发展思路，在搞好资本运作的同时，积极探索与外部资产的合作，尝试有利于公司持续发展的新模式，积极寻
69、求、承接优质项目，吸纳合作资金以求共同发展。在具体决策时，仍要充分调动监事会及独立董事发挥监督职能，降低决策风险。 5、做好原材料采购工作，保证生产顺利进行。 鉴于出口产品对原材料的绿色环保性的严格要求，又要遵循质优价廉的原则， 2006 年，我们要充分利用公司物资采购部门建立起来的客户群和绥芬河公司的窗口作用，并采用网上发布采购信息，查询材料供应信息及派人考察市场等方式，进行“货比三家”，降低采购成本，做好原材料的及时供应，确保产品的质量和交货期。 公司投资情况 一、截止2005 年12 月31 日，公司对子公司的投资总额为3,015 万元，比上年减少1,426万元，下降 32.11%，被投
70、资公司名称、投资金额、主要经营活动、占被投资公司权益的比例如下： 名 称 投资金额 （万元） 主营业务 权益比例（） 伊春光明家具有限公司 2490 生产经营家具、木制品、木制半成品、装饰材料、塑料制品、包装制品 75 伊春森林家具有限公司 1743 生产实木家具、板式家具、木制门窗及木制半成品、刨光材、家具配件（自行外销部分不含许可证管理商品） 75 伊春光明物流贸易有限公司 30 家具、木制品、装饰材料、工艺美术品、五金交电、百货、土特产品、化工产品（不含危险品）、建筑材料、家用电器、机械设备、餐饮娱乐、信息咨询、装潢设计、货物配送、仓储、普通货物运输、塑料制品、塑料包装、纸箱及纸包装 6
71、0 光明集团哈尔滨家具有限公司 150 销售家具、木制品、建筑材料、装饰材料、五金、小规模材、室内装饰 75 连云港光明家具有限公司 249 木制家具、木制门窗、刨光材、家具配件及木制半成品、装饰条 75 大连日发光明家具有限公司 90790 生产家具、装修材料和其他木制品 51.01 大连日发木制品有限公司 169723 生产餐厅柜等家具和其它木制品 51.01 二、报告期内，公司无募集资金的情况。公司前次募集资金是1998 年度配股，募集资金共计107,899,898.40 元，扣除发行费用后，实际募集资金105,105,125.98 元，于1999 年4 月9 光明集团家具股份有限公司
72、2005 年年度报告 日前全部到位，经黑龙江会计师事务所 验证并出具了黑会师验字（99）第 4 号验资报告书。截止 2000 年末，募集资金已全部投入到配股说明书中承诺建设的项目中，并实现了预期的收益。 三、报告期内非募集资金投资的重大项目及项目进度 报告期内，公司无非募集资金投资的重大项目。 报告期内，公司无重大资产损失；公司无对外担保承担连带责任导致重大资产损失的情况；公司会计政策、会计估计变更： 与最近一期年度相比，会计政策、会计核算方法无变化，但会计估计发生重大变化。 1、为贯彻落实国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知精神，光明集团股份有限公司及关联单位经与本公司沟通和协商，
73、制定了偿债方案。按谨慎性原则，本公司对大额非经营性资金占用扣除偿债方案中现有可偿债资产（不包括承担债务金额）后部分，按个别计提法提取了坏账准备。 2、本公司 2006 年 1 月 25 日五届十一次董事会审议通过了将本公司持有下属子公司-光明集团哈尔滨家具有限公司和伊春光明物流贸易有限公司股权转让给伊春市青峰农场议案，并经2006 年3 月17 日第二十一次股东大会决议通过，为了使已资不抵债两公司的股权顺利的转让出去，本公司豁免了两公司债务，使豁免债务后两公司的净资产为0，并确定股权转让价格为零，本公司对豁免的债务即两公司净资产为负数部分全额计提坏帐准备。 本年度纳入合并会计报表的合并范围较上
74、年发生的变化情况: 本公司2006 年1 月25 日五届十一次董事会审议通过了将本公司持有下属子公司-光明集团哈尔滨家具有限公司(本公司持有75%的股权)、伊春光明物流贸易有限公司（本公司持有60%的股权）股权以零价格转让给伊春市青峰农场议案，并经2006 年3 月17 日第二十一次股东大会决议通过，故本公司不将上述已转让的两公司纳入会计报表合并范围。 报告期内公司生产经营环境以及宏观政策、法规无重大变化。 董事会日常工作情况 全年共召开五次董事会，具体情况如下： 1、公司于 2005 年 3 月 8 日在深圳市长城酒店会议室召开第五届六次董事会，会议审议通过了以下决议： 光明集团家具股份有限
75、公司 2005 年年度报告 （1）关于2004 年度董事会工作报告的决议； （2）关于2004 年度总经理业务报告的决议； （3）关于2004 年度财务决算报告的决议； （4）关于2004 年度利润分配预案的决议； （5）关于2004 年年度报告及年报摘要的决议； （6）关于召开2004 年年度股东大会的决议； （7）关于向深圳证券交易所申请撤消“退市风险警示”及变更股票简称的决议； （8）关于日常关联交易有关情况的决议。 相关公告刊登在2005 年3 月10 日的证券时报上。 2、公司于2005 年4 月18 日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓会议室召开五届七次董事会，会议审议通过了关于
76、2005 年第一季度报告的决议（报交易所备案，免予披露）。 3、公司于2005 年8 月6 日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓召开五届八次董事会，会议审议通过了以下决议： （1）关于2005 年半年度报告及其摘要的决议； （2）关于公司子公司连云港光明家具有限公司增资扩股的决议； （3）关于董事会成员变更的决议； （4）关于同意副总经理党建军辞去职务，聘任周文彬为副总经理的决议； （5）独立董事就公司董事候选人及聘任副总经理的事项发表独立意见； （6）关于召开第十九次（2005 年第一次临时）股东大会的有关事宜。 相关公告刊登在2005 年8 月9 日的证券时报上。 4、公司于 2005
77、年 10 月 25 日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓会议室召开五届九次董事会，会议审议通过了关于2005 年第三季度报告的的决议。 相关公告刊登在2005 年10 月26 日的证券时报上。 5、公司于 2005 年 11 月 29 日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓会议室召开五届十次董事会，会议审议通过了如下决议： （1）关于整改方案的决议； （2）关于以公积金弥补公司累计亏损的决议； （3）关于同意章程修正案的决议； （4）关于同意修改独立董事议事工作细则的决议； （5）关于召开第二十次（2005 年第二次临时）股东大会的有关事宜。 相关公告刊登在2005 年11 月30 日的证券
78、时报上。 6、本次利润分配预案： 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 2005 年度，公司共实现净利润-15,600.64 万元，以前年度未分配利润-20,206.24 万元，公积金弥补亏损14,215.98 万元，期末未分配利润为-21,590.90 万元（即未弥补亏损-21,590.90万元）。按期未总股本185,711,578 股计算，每股留待以后弥补亏损1.16 元。 根据公司法和公司章程的有关规定，经董事会认真讨论，决定本年度利润分配方案为：不分配，也不转增股本。 公司未提出现金利润分配预案的原因是报告期未实现利润，公积金弥补以前年度亏损后未分配利润仍为负数。 以上方案须
79、提交公司第二十二次股东大会审议通过。 7、其它报告事项 (1)注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明全文如下： 关于对光明集团家具股份有限公司大股东及其他关联方 占用资金和对外担保情况的专项说明 我们作为光明集团家具股份有限公司（以下简称“光明家具”）2005年度会计报表审计的注册会计师，根据中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356号），就光明家具控股股东及其关联方占用资金等相关事项出具本专项说明。这些会计报表及关联方情况由光明家具负责提供，我们的责任是对这些会计报表及关联方情况出具专项说明。 一、光明家具控股股东及其关
80、联方占用资金的情况内容如下： 1. 光明集团股份有限公司(以下简称“光明集团”)占用资金 截止2005年12月31日, 光明家具的控股股东光明集团占用资金13,800万元，其中（1）代垫款项形成的资金占用13,800万元，期初数为13,801万元(其中13,800万元为以前年度形成，2005年入账)，本期借方累计发生额831万元，本期贷方累计发生额832万元，主要以货币资金偿还，此项占用资金，反映在其他应收款中；（2）由于销售产品形成的光明集团占用光明家具控股子公司资金0万元，期初数为65万元，本期借方累计发生额0万元，本期贷方累计发生额65万元，此项占用资金，反映在应收账款中。 2. 光明集
81、团控股的关联单位占用资金 截止2005年12月31日,光明集团控股的关联单位占用光明家具及其控股关联单位的资金26,096万元，其中（1）代垫款项形成的资金占用15,615万元，期初数为17,529万元，本期借方累计发生额974万元，本期贷方累计发生额2,888万元，主要以货币资金偿还，此项占用资金，反映在其他应收款中；（2）由于购销产品形成的资金占用10,481万元，期初数为2,497万元，本期借 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 方累计发生额12,403万元，本期贷方累计发生额4,419万元，主要以货币资金和货物偿还，此项占用资金，反映在应收账款和预付账款中。 3. 光明家具
82、控股子公司占用资金 截止2005年12月31日, 光明家具的控股子公司占用资金 21,349万元，期初数为20,457万元，本期借方累计发生额6,036万元，本期贷方累计发生额5,144万元，主要以货币资金、存货和债权偿还，此项占用资金，反映在其他应收款中。 二、光明家具对外担保的情况内容如下 截止2005年12月31日，光明家具对外担保5,870万元，系为已转让控股子公司贷款提供一般保证。 对于光明家具大股东及关联方资金占用和对外担保情况，光明家具已在审计报告后所附的会计报表附注中做出适当披露。大股东及关联方资金占用情况和对外担保情况详见“资金占用情况表”和“对外担保情况表”。 利安达信隆会
83、计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 王日宇 中国注册会计师 王颖 中国北京 二六年三月二十七日 （2）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行中国证监会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的情况的专项说明及独立意见 根据中国证监会证监发200356 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的要求，我们对光明集团家具股份有限公司的对外担保情况进行了核查，认真阅读了利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具的2005 年度审计报告及关于对光明集团家具股份有限公司大股东及其他关联方占用资金和对外担保情况的专项说明。独立董事一致认为：报告期内，光
84、明家具对外担保5,870 万元，系为已转让控股子公司贷款提供一般保证，不存在中国证监会证监发200356 号文规定的对外担保情况。 我们对利安达信隆会计师事务所有限责任公司出具的关于对光明集团家具股份有限公司大 股东及其他关联方占用资金和对外担保情况的专项说明进行了认真分析，认为会计师核查报告 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 真实地反映了关联方欠款情况，我们希望公司控股股东及其他关联方继续认真执行关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的要求，督促控股股东尽快偿还借款，并要求公司不再向控股股东及其附属企业提供资金。 （3）公司于2006 年2 月8 日在
85、证券时报上刊登了关于以前年度重大会计差错调整的提示性公告，相关审计结果报告如下： 审 计 报 告 利安达审字2006第1032 号 光明集团家具股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的重新编制的光明集团家具股份有限公司（以下简称光明家具）2000-2004 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表，2000-2004 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及2000-2004 年度的现金流量表和合并现金流量表进行审计。鉴于光明家具的控股股东光明集团股份有限公司（以下简称光明集团）近年来以光明家具名义承借银行借款，但未在光明家具的会计报表中反映，光明家具作为重大会计差错重新
86、编制了2000-2004年度的会计报表。按照中国注册会计师独立审计准则的规定和公开发行证券的公司信息披露编报规则第 19 号财务信息的更正及相关披露的规定，我们需对其重新编制的 2000-2004年度会计报表发表意见。 这些会计报表的重新编制是光明家具管理当局的责任。我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发
87、表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了光明家具2000-2004年12月31日的财务状况以及2000-2004年度的经营成果和现金流量。 此外，我们提醒会计报表使用人关注，此前，光明家具已经披露2000-2004 年度报告，其会计报表经本所审计分别出具了利安达审字2001第030 号、利安达审字2002第106 号、利安达审字2003第1047 号、利安达审字2004第1022 号、利安达审字2005第1025 号无保留意见的审计报告。光明家具本期披露了被光明集团占用的、以光明家具名义承借的银行借款人民币1.38
88、 亿元。由于光明家具未提供事实的真实情况，在以往审计时未提供有关资料；银行询证函中也未包括上述贷款，致使我们实施正常的审计程序未能发现光明家具上述未入账银行借款。 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 因此，我们本次对光明家具2000-2004 年度会计报表发表的意见不同于以前已发表的审计意见，本审计报告发表后，相关信息应以本报告为准。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师 王日宇 中国注册会计师 王颖 中国北京 二六年三月十八日 本公司报告期内无其他需要披露的事项。 八、监事会工作报告 全年共召开四次监事会，有关情况如下： （一）公司于2005 年3 月8 日在深圳市
89、长城酒店会议室召开了五届三次监事会，审议了如下决议： （1）关于2004 年度监事会工作报告的决议； （2）关于2004 年度总经理业务报告的决议； （3）关于2004 年度财务决算报告的决议； （4）关于2004 年度利润分配预案的决议； （5）关于2004 年年度报告及年报摘要的决议。 相关公告刊登在2005 年3 月10 日的证券时报上。 （二）公司于2005 年8 月6 日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓会议室召开五届四次监事会，会议通过如下决议： （1）关于2005 年半年度报告及其摘要的决议； （2）关于公司子公司连云港光明家具有限公司增资扩股的决议； （3）关于监事会成员变更
90、的决议。 相关公告刊登在2005 年8 月9 日的证券时报上。 （三）公司于2005 年10 月25 日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓会议室召开了五届五次监事会，会议通过了2005 年第三季度报告。 相关公告刊登在2005 年10 月26 日的证券时报上。 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 （四）公司于2005 年11 月29 日在黑龙江省伊春市青山西路光明青年公寓会议室召开五届六次监事会，会议通过如下决议： （1）关于整改方案的决议； （2）关于以公积金弥补公司累计亏损的决议； （3）关于同意章程修正案的决议； （4）关于同意修改独立董事议事工作细则的决议； （5）关于召
91、开第二十次（2005 年第二次临时）股东大会的有关事宜。 相关公告刊登在2005 年11 月30 日的证券时报上。 （五）2005 年监事会工作情况 根据公司法、上市公司治理准则及公司章程的有关规定，本着对公司和投资者负责的态度，报告期内，监事会成员出席了公司第十八次股东大会、第十九次股东大会、第二十股东大会，列席了董事会。对公司经营决策和财务工作进行了监督检查，具体情况说明如下： 1、公司运作情况：公司股东大会、董事会和经理层能够认真履行其职责，决策程序符合法律和公司章程的规定；董事会依据股东大会的要求，切实履行了各项决议；公司各级管理人员能够勤勉地履行义务，公司内部控制制度较为完善，未发现
92、违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、公司财务情况：报告期内，监事会审查了公司董事会提交的2005 年度财务决算报告，利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司 2005 年度财务报告出具了无保留意见的审计报告，监事会认为该报告是公正客观的，真实地反映了公司财务状况和经营结果。 3、募集资金使用情况：公司前次募集资金于1999 年4 月9 日全部到位，截止2000 年末，已全部投入到配股说明书所承诺的项目中，实际投入项目和承诺投入项目完全一致。 4、公司收购、出售资产情况：报告期内，公司出售了持有子公司光明集团哈尔滨家具有限公司75%股权、伊春光明物流贸易有限公司60%股权。截止
93、年度报告披露日，两户企业资产产权尚未办理完毕。 5、关联交易：监事会认为，公司不可避免的关联交易均采用市场定价原则，没有损害上市公司利益的情况。 6、利安达信隆会计师事务所有限责任公司为本公司2005 年度财务报告出具了标准的、无保留意见审计报告。 7、公司实现利润与计划差异的说明：报告期内，2005 年度公司实现主营业务收入21,817.11万元，比上年增加 2,294.27 万元，上升 11.75%；利润总额实现-18,686.85 万元，比上年减少18,887.00 万元，下降94.36 倍。2005 年度应交企业所得税65.09 万元，比上年减少3.49 万元，下降5.09%。净利润实
94、现-15,600.64 万元，比上年减少16,712.94 万元，下降15.03 倍。 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 利润与同期相比存在较大差异，监事会认为： 影响利润的主要因素是： 1、 由于主营业务收入增加2,294 万元，使毛利额增加315 万元； 2、 由于产品销售毛利率下降15.99 个百分点，使毛利额减少3,488 万元； 3、 由于期间费用、营业外支出的增加、投资收益、其他业务利润的减少使利润总额较上年减少15,748 万元。 综合上述影响因素，使利润总额较同期减少18,887 万。 利润变化较大的原因是：今年公司管理层根据家具市场消费和我公 司产品款式、价格进
95、行市场调研，将滞销的产品按现市场价格销售，使产品毛利率有所下降；其次管理费用增长的影响利润 9,048 万，因素是提取坏帐准备增加 8,021 万、存货跌价准备增加779 万、流动资产损失增加253 万；财务费用的增加影响利润809 万主要系上期信息化项目收到财政贴息冲减财务费用及本期逾期贷款增加使利息计提增加所致；营业外支出增加影响利润1,831 万，主要是提取固定资产减值准备所致。 产品销售利润是企业利润来源的主要方面，从利润构成显示影响利润比较大的是管理费、财务费和营业外支出，仅这几项占利润亏损90.5%。从上述因素分析，企业利润增长点不单是产品销售利润，潜在的损失不可忽视，如销售货款的
96、清收、资产资金的管理和运用等。监事会希望公司管理层在产品开发设计方面要加大力度，生产出适销对路附加值高的产品来提高利润增长点，从资产资金管理上加大力度，要经常进行清产核资，避免应收帐款的拖欠以致于造成呆滞，资产存货该减值出售或报废的没及时办理，这是财务状况变动较大主要因素。监事会认为董事会的报告是结合家具市场形势，针对公司的实际情况进行分析和阐述的是较为客观和全面的，同时监事会对董事会提出的新年度经营计划和工作表示赞同。 九、重要事项 （一）重大诉讼事项：报告期内，在泰阳证券有限责任公司与深圳市圣泉禾实业发展有限公司委托合同纠纷一案中， 2005 年2 月1 日湖南省高级人民法院下达了(200
97、4)湘高法民三终字第56-2 号民事裁定书，认为原判决违反法定程序，可能影响案件的正确判决，裁定撤销长沙市中级人民法院（2003）长中民三初字第453 号民事判决，发回长沙市中级人民法院重审。（相关公告刊登在2005 年3 月10 日的证券时报上）。 2005 年9 月26 日光明集团家具股份有限公司收到湖南省长沙市中级人民法院（2003）长中民初重字第453 号民事裁定书，裁定如下：“准许原告泰阳证券责任公司撤回对被告光明集团股 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 份有限公司，第三人深圳市圣泉禾实业发展有限公司及光明集团家具股份有限公司的起诉。”案件受理费380010 元，减半收
98、取190005 元，由原告负担。（相关公告刊登在2005 年10 月18 日的证券时报上）。 （二）公司于2006 年3 月17 日召开的第二十一次股东大会上，通过了关于转让伊春光明物流贸易有限公司60%股权的决议、关于转让光明集团哈尔滨家具有限公司75%股权的决议， 出售上述资产的定价方式为依据审计结果，双方协商定价。转让上述两家公司可消除对本公司财务状况的不良影响，减轻本公司的经营压力，减少亏损。（资产出售公告及股东大会决议公告详见2006 年2 月15 日及2006 年3 月18 日证券时报） 报告期内，公司无其他收购及出售资产情况发生。 （三）关联交易情况 向关联方销售产品和提供劳务
99、向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例 交易金额 占同类交易金额的比例光明集团郑州公司 309.001.45%0.000.00%光明集团天津公司 170.000.80%0.000.00%光明集团长春公司 56.0026.25%0.000.00%光明集团上海公司 238.001.12%0.000.00%光明集团南京公司 275.001.29%0.000.00%光明集团兰州公司 102.000.48%0.000.00%光明集团沈阳公司 158.000.74%0.000.00%光明集团昆明公司 4.000.02%0.000.00%北京光明兴佳商贸有限公司 691.003.
100、25%0.000.00%大连保税区光明工贸有限公司 362.001.70%761.0021.11%大连光明家具有限公司 1,085.005.10%25.008.53%淮滨光明家具有限公司 8.000.04%0.000.00%哈尔滨光明家具材料有限公司 0.000.00%69.00100.00%绥芬河龙泽木业有限公司 0.000.00%641.0017.79%绥芬河市光明工贸有限公司 0.000.00%102.002.83%合计 3,458.0016.26%1,598.000.00%其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额5,056.00万元。 本公司利用大股东
101、及关联方的营销网络进行货物销售和原材料采购，弥补了公司营销网络覆盖面小的缺点，拓宽了产品销售及原材料的采购渠道，为生产经营提供了方便条件。关联交易发生额较小，定价公允，没有损害中小股东的利益，对公司财务状况不形成重大影响。 （四）公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 事项。 （五）报告期内，公司重大担保事项如下： 单位：（人民币）万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否） 伊春美华家具有限公司
102、2004年3月24日 998.00一般保证担保 2003.3.24-2206.3.18 否 否 伊春美华家具有限公司 2003年4月25日 200.00一般保证担保 2003.4.25-2006.4.23 否 否 伊春美华家具有限公司 2003年4月24日 220.00一般保证担保 2003.4.24-2006.4.22 否 否 伊春美华家具有限公司 2003年5月26日 999.00一般保证担保 2003.5.26-2006.5.7 否 否 伊春美华家具有限公司 2003年6月24日 2,298.00一般保证担保 2003.6.24-2006.6.23 否 否 光明集团乌马河家具有公司 20
103、03年6月10日 1,155.00一般保证担保 2003.6.10-2006.6.9 否 否 报告期内担保发生额合计 0.00报告期末担保余额合计 5,870.00公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 0.00报告期末对控股子公司担保余额合计 0.00公司担保总额情况(包括对控股子公司的担保) 担保总额 5,870.00担保总额占公司净资产的比例 234.38%其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额0.00直接或间接为资产负债率超过70的被担保对象提供的债务担保金额 5,870.00担保总额超过净资产50部分的金额 4,617.00上述三项担保金额合计 1
104、0,487.00（六）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理的情况。 （七）报告期内，公司未签订重大合同。 （八）承诺事项： 经与相关股东询问与沟通，本公司确定股权分置改革时间安排如下： 计划在2006 年4 月30 日前确定保荐机构，签订保荐协议；5 月30 日前确定股权分置改革方案，与各非流通股东达成一致；6 月 30 日完成股权分置改革相关材料制作，向交易所申报材料，披露股权分置改革说明书。 （九）报告期内，公司续聘任利安达信隆会计师事务所有限责任公司负责公司审计工作，本公司支付其费用如下：会计报告审计费30 万元，专项审计费16 万元。自本公司96 年上市以来，一直由该公司为本公司提
105、供审计服务。 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 （十）报告期内，公司、公司董事会、董事及高级管理人员未受到监管部门的处罚、通报批评及公开遣责。 （十一）报告期内，黑龙江省证监局及其聘请的辽宁天健会计事务所于2005 年9 月20 日对本公司进行了检查，就公司独立性、规范性及财务方面提出问题及整改意见，并于11 月13 日下发了限期整改通知书。为此，公司严格按照整改要求制定了具体的整改方案。公司于 2005年11 月29 日召开五届十次董事会审议通过整改方案。（公告刊登在2005 年11 月30 日的证券时报上）。 （十二）报告期内，公司未更改公司名称或股票名称。 （十三）报告期内
106、，公司控股股东未发生变更。公司高级管理人员发生了变动，因工作调动，党建军先生辞去公司副总经理职务，周文彬先生出任公司副总经理（公告刊登在2005 年9 月15日的证券时报上）。 （十四）与最近一期年度相比，会计政策、会计核算方法无变化，但会计估计发生重大变化： 1、为贯彻落实国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知精神，光明集团股份有限公司及关联单位经与本公司沟通和协商，制定了偿债方案。按谨慎性原则，本公司对大额非经营性资金占用扣除偿债方案中现有可偿债资产（不包括承担债务金额）后部分，按个别计提法提取了坏账准备。 2、本公司 2006 年 1 月 25 日五届十一次董事会审议通过了将本公
107、司持有下属子公司-光明集团哈尔滨家具有限公司和伊春光明物流贸易有限公司股权转让给伊春市青峰农场议案，并经2006 年3 月17 日第二十一次股东大会决议通过，为了使已资不抵债两公司的股权顺利的转让出去，本公司豁免了两公司债务，使豁免债务后两公司的净资产为0，并确定股权转让价格为零，本公司对豁免的债务即两公司净资产为负数部分全额计提坏帐准备。 （十五）2006 年公司计划实现销售收入2 亿元，利润总额-3,000 万元。因此，公司预计2006年仍将有较大幅度亏损。 本年度纳入合并会计报表的合并范围较上年发生的变化情况: 本公司2006 年1 月25 日五届十一次董事会审议通过了将本公司持有下属子
108、公司-光明集团哈尔滨家具有限公司(本公司持有75%的股权)、伊春光明物流贸易有限公司（本公司持有60%的股权）股权以零价格转让给伊春市青峰农场议案，并经2006 年3 月17 日第二十一次股东大会决议通过，故本公司不将上述已转让的两公司纳入会计报表合并范围。 十、财务报告 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 审 计 报 告 利安达审字2006第1010号 光明集团家具股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的光明集团家具股份有限公司（以下简称该公司）2005年12月31日的合并及母公司资产负债表、2005年度合并及母公司利润及利润分配表和2005年度合并及母公司现金流量表。这些会计报
109、表的编制是该公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和做出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了该公司2005年12月31日的财务状况以及2005年度的经营成果和现金流量。 利安达信隆会计师事务所有限责任公司 中
110、国注册会计师 王日宇 中国注册会计师 王颖 中国北京 二六年三月二十七日 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 光明集团家具股份有限公司 会计报表附注 截止2005 年度 （除另有注明外，所有金额均以人民币为单位） 一、公司简介 光明集团家具股份有限公司（以下简称本公司）的前身是光明集团公司。光明集团公司组建于 1989 年 1 月。1990 年 2 月，经黑龙江省体改委黑体改复199025 号文批准为股份制试点企业，同年 3 月向社会公开发行 3,000 万股社会公众股。为使股份制试点工作进一步规范化，1992 年 3 月，光明集团公司重组设立了光明集团股份有限公司，并向社会募集1
111、,600万股法人股，总股本8,000万股。 1994 年，经国家工商行政管理局1994企名函字 026 号文件核准，公司名称由“光明集团股份有限公司”变更为“光明家具集团股份有限公司”，又经1995企名函字119 号文件核准变更为“光明集团家具股份有限公司”。 本公司社会公众股经中国证券监督管理委员会证监发审字199584 号文批准，于1996 年4 月25 日在深圳证券交易所挂牌上市。截止2000 年12 月31 日，本公司注册资本为 185,711,578.00 元，企业法人营业执照注册号为2300001100066。 本公司主要经营家具制造及技术开发，木制品、半成品、装饰材料加工，销售家
112、具、木制品、装饰材料，信息咨询，包装装璜业务。主导产品“光明”牌家具曾荣获“全国首届轻工产品博览会金奖”、“第二届北京国际博览会金奖”等，1995年 8 月被国家统计局和国家技术进步评价中心授予“中国家具之王”称号。本公司是中国家具行业首家上市公司。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： 1、会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度。 2、会计年度 采用公历年度，即公历1 月1 日起至12 月31 日止。 3、记账本位币 会计核算以人民币为记账本位币。 4、记账原则和计价基础 本公司以权责发生制为记账原则，以历史成本为计价基础。 光明集团家具股份有限公司 200
113、5 年年度报告 5、外币业务核算方法 本公司对所发生的非记账本位币业务均采用业务发生当月月初的中国人民银行公布的市场基准汇率折合为记账本位币记账。期末对有关外币账户余额按期末市场汇率进行调整，差额作为汇兑损益，记入财务费用或其他相关科目。 6、现金等价物的确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、 短期投资的核算方法 （1）短期投资计价方法 本公司采用实际成本法核算短期投资，如果实际支付的价款中包含有已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息则按应领取的现金股利、利息单独在应收股利
114、或应收利息科目核算。 （2）投资收益的确认方法 a.短期投资持有期间的现金股利或利息除已计入应收项目外,于实际收到时冲减投资的账面价值； b.处置短期投资时，应将短期投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 （3）短期投资跌价准备的计提 本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低法计量，对市价低于成本的差额，按单项投资计提短期投资跌价准备，并计入当期损益。 8、 坏账损失核算方法 （1）坏账损失的确认标准为： 债务人破产或死亡、以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的部分。 债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征表明无法收回的部分。 （2）坏账损失的核算方法为备抵法。 公司按应收款
115、项（包括应收账款和其他应收款）余额的账龄分别按不同比例计提坏账准备,具体比例如下: 账 龄 计提比例1年以内6%1-2年10%2-3年20%3-5年50%5年以上100% 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 对合并报表单位间往来款不计提坏账准备；对于收回可能性极小的应收款项予以全额提取。 9、 存货核算方法 （1）本公司存货是指生产经营过程中为销售或耗用而储存的各项有形资产，包括原材料、包装物、在产品、自制半成品、低值易耗品、委托代销商品、产成品和库存商品。 （2）存货的取得按实际成本计价，发出时按加权平均法计算成本。低值易耗品及包装物均采用一次摊销法或五五摊销法处理。 （3）存货
116、跌价准备的计提：本公司存货在期末时按个别存货项目成本与可变现净值孰低计量，对可变现净值低于存货成本的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。 10、 长期投资核算方法 （1）长期股权投资：按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。 本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%，但有重大影响的，采用权益法核算。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额50%（不含50%）以上，或虽不足50%，但具有实
117、质控制权的，按权益法核算，并编制合并会计报表。 股权投资差额的处理：采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于应享有的被投资单位所有者权益中所占份额的差额在“股权投资差额”中核算，并按一定期限平均摊销，计入损益。摊销时，如合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定期限的，借方差额按不超过十年的期限摊销；初始投资成本低于应享有的被投资单位所有者权益中所占份额的差额，计入资本公积（股权投资准备）。 （2）长期债权投资：按实际支付的全部价款减去已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额，作为实际成本入账。溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时按直线法摊销。债券投资按期计算应收利息，计
118、算的债券投资利息收入，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的余额，计入当期损益。 （3）长期投资减值准备计提：本公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，且这种下降的价值 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、 固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准：固定资产是指使用年限在一年以上的房屋建筑物、生产经营性机器设备、运输设备、通讯电子及其他；以及使用年限在两年以上，并且单位价值在2,000 元以上的不属于生产经营性机器设备等资产。 （2）固
119、定资产按实际成本计价，折旧采用直线法，按其使用年限和预计净残值率分类确定折旧率，具体分类如下： 类 别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率（%） 房屋及建筑物 2030 年 310% 3.234.50 机器设备 1015 年 310% 6.009.00 运输工具及其他设备 510 年 310% 9.0018.00 （3）固定资产减值准备的计提：期末对固定资产逐项进行检查,如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法 （1）在建工程是指兴建中的房屋建筑物和正在安装的设
120、备及其他固定资产，按实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算，在达到预定可使用状态时，转入固定资产。 （2）在建工程减值准备的计提：期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则按单项在建工程的可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备，并计入当期损益。 13、无形资产计价和摊销方法 （1）无形资产按取得时实际成本计量，其摊销采用直线法，能确定受益期的按受益期摊销，不能确定受益期的按10 年摊销。 （2）无形资产减值准备的计提：期末按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备，并计入当期损益。 14、长期待摊费用摊销方法 （1）除购建固定资产
121、以外，所有筹建期间所发生的费用于生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 （2）其它长期待摊费用采用直线法摊销，按其受益期确定摊销年限。 15、借款费用的会计处理方法 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 用于购建固定资产而发生的借款费用，在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入所购建固定资产成本，以后发生的借款费用于发生当期直接计入当期财务费用。购建固定资产时，如发生非正常中断且中断时间连续超过3 个月(含3 个月)，其中断期间发生的借款费用，不计入所购建固定资产成本，将其计入财务费用，直到购建重新开始；但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程
122、序，则中断期间所发生的费用，计入所购建固定资产成本。 用于购建固定资产外的借款费用，属筹建期间所发生的，先计入长期待摊费用，在开始生产经营的当月起一次计入费用；属于生产经营期间发生的，直接计入当期财务费用。 16、收入确认原则 （1）商品销售：在下列条件均能满足时予以确认： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方； 公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入公司； 相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得索取价款的证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不
123、同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按制度规定的条件以完工百分比法确认相关的劳务收入。 （3）他人使用本公司资产而发生的收入：以与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 17、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 18、合并会计报表的编制方法 （1）合并会计报表范围的确定原则：是占被投资单位资本总额50%以上，或投资比例虽小于50%但实际拥有控制权的，按照财政部财会字199511 号文关于印发的通知的规定编制合并会计报表。 （2）合并方法：以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照财政部财会字1
124、99511 号文关于印发的通知的规定编制而成。母公司与子公司采用的主要会计政策一致，相互间重 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 大交易和资金往来均在会计报表合并时抵消。 三、会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正及其他调整事项 1、黑龙江省证监局对本公司检查调整事项 2005 年 9 月 20 日，黑龙江省证监局对本公司进行了检查，并于 2005 年 11月13 日下发了限期整改通知书，涉及会计差错及其他调整事项如下： 连云港光明家具有限公司长期待摊费用中的搬迁支出368,042.06元应计入当期损益；预付账款中不属于预付账款性质的 1,730,092.69 元应在其他应收款核
125、算，并计提坏账准备116,665.91 元；在建工程ERP 工程中单独使用的财务系统已达到预定可使用状态，应转入固定资产并计提累计折旧776,765.69 元,上述调整事项对2004 年报表各项目影响如下： 项目 增加 减少项目 增加 减少其他应收款 1,730,092.69 预付账款 1,730,092.69坏账准备 116,665.91 未分配利润 883,431.60固定资产原价 4,035,608.90 累计折旧 766,765.69 在建工程 4,035,608.90长期待摊费用 368,042.06管理费用 883,431.60 营业外支出 368,042.06 未确认的少数股东收
126、益 92,010.51 未确认的投资损失 276,031.55 2、未入账的银行贷款调整 本公司的控股股东光明集团股份有限公司自2000年以来暂用本公司名义承借银行借款，但未反映在本公司的会计报表中。截止2004 年12 月31 日该笔银行借款余额1.38 亿元仍不能转贷给大股东的情况下，经本公司董事会研究决定，对该笔贷款在2005 年底进行账务处理，由此增加了大股东资金占用，本公司按照坏账损失核算办法对以前年度的财务报告进行了会计差错更正, 具体更正如下： 财务指标 2000年 2001年 2002年2003年 2004年其他应收款 150,000,000.00 140,000,000.00
127、 140,000,000.00 140,000,000.00 138,000,000.00 计提坏帐准备 9,000,000.00 -600,000.00 19,600,000.00 42,000,000.00 -1,000,000.00 短期借款 150,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 140,000,000.00 138,000,000.00 预提费用 4,030,290.00 资本公积 6,669,180.00 13,658,400.00 16,810,633.50 未分配利润 -9,000,000.00 -8,400,000.00 -3
128、4,669,180.00 -83,658,400.00 -89,840,923.50 管理费用 9,000,000.00 -600,000.00 19,600,000.00 42,000,000.00 -1,000,000.00 财务费用 6,669,180.00 6,989,220.00 7,182,523.50 净利润 -9,000,000.00 600,000.00 -26,269,180.00 -48,989,220.00 -6,182,523.50 四、税项 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 税 种 税 率 增值税 本公司及所属子公司执行17%的增值税率。 营业税 按应
129、税收入的3%、5%计征。 城市维护建设税 按应交增值税和营业税的7%计征。 教育费附加 按应交增值税和营业税的3%、4%计征。 企业所得税 伊春市森林家具有限公司为高新技术企业，按15%税率计征所得税；连云港光明家具有限公司属所得税减税年度，按24%税率计征所得税；伊春光明家具有限公司本期为所得税免税年度；大连日发光明家具有限公司和大连日发木制品有限公司按 24%税率计征所得税，前者为出口先进性企业减按12%税率计征所得税，后者本期为所得税减半征收年度，按12%税率计征所得税；除上述公司外，本公司及其他纳入合并会计报表的子公司均按应纳税所得额的 33%计征企业所得税。 五、控股子公司和合营企业
130、 1、公司控制的所有子公司情况及合并报表的合并范围 单位：万元 企 业 名 称注册资本拥有权益%本公司实际投资额注册地址经 营 范 围是否纳入合并范围伊春光明家具有限公司3,320752,490伊春市生产家具及木制建材等 是连云港光明家具有限公司33275249伊春市木制家具、木制门窗、家具配件及木制半成品、装饰条 是伊春森林家具有限公司2,324751,743伊春市生产实木家具、板式家具、木制门窗及木制半成品、家具配件 是光明集团哈尔滨家具有限公司20075150 哈尔滨市购销家具、木制品、建筑材料、装饰材料、五金、小规格材、室内装饰 否伊春光明物流贸易有限公司506030伊春市家具、木制品
131、、装饰材料、工艺美术品、百货、建筑材料、餐饮娱乐、货物配送、仓储、装璜设计等 否大连日发光明家具有限公司246(美元)51126(美元)大连市生产家具、装饰材料和其他木制品 是大连日发木制品有限公司150(美元)5177(美元)大连市生产餐厅柜等家具和其他木制品 是 2、本期纳入合并会计报表的合并范围较上期发生的变化情况： 本公司 2006 年 1 月 25 日五届十一次董事会审议通过了将本公司持有下属子公司-光明集团哈尔滨家具有限公司(本公司持有75%的股权)、伊春光明物流贸易有限公司（本公司持有60%的股权）股权以零价格转让给伊春市青峰农场议案，并经2006 年3 月17 日第二十一次股东
132、大会决议通过，故本公司不将上述已转让 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 的两公司纳入会计报表合并范围。 六、合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目2005.12.312004.12.31现金97,489.2891,544.02银行存款16,655,837.7374,209,874.93其他货币资金 10,800,000.008,000,000.00合 计27,553,327.0182,301,418.95 人民币 40,215.67 40,215.6737,885.4737,885.47港币 4,574.001.0403 4,758.334,574.001.06374,8
133、65.36美元 3,307.458.0702 26,691.782,307.458.276519,097.61日元 107,050.000.0687 7,354.34107,050.000.07978,531.89韩元 44,000.000.0074 325.6344,000.000.0074325.63新加坡元 756.004.8543 3,669.857565.0553,821.58欧元 1,510.879.5797 14,473.681,510.8711.262717,016.48小计97,489.2891,544.02银行存款人民币 11,359,241.44 11,359,241.4
134、468,791,307.7968,791,307.79美元 245,314.908.0702 1,979,740.30591,862.328.27654,898,548.48日元 48,269,049.470.0687 3,316,855.996,524,619.000.0797520,018.66小计16,655,837.7374,209,874.93 注：本公司货币资金期末较期初减少 66.52%，主要原因为本期为增加原材料储备，采购货款增加及新增在建工程款支出所致。 2、应收票据 项 目 2005.12.312004.12.32银行承兑汇票商业承兑汇票9,520,000.00合 计9,5
135、20,000.00 3、应收账款 （1）账龄分析 金 额比例坏账准备净值金 额比例坏账准备净值1年以内89,914,210.7754.35%5,394,852.6484,519,358.1340,909,562.8138.43%2,454,573.7738,454,989.0412年23,093,843.0913.96%2,309,384.3220,784,458.7733,875,918.7431.82%3,387,591.8730,488,326.8723年27,660,257.9416.72%5,532,051.5722,128,206.3712,639,835.6211.87%2,52
136、7,967.1210,111,868.503年以上24,768,337.7714.97%16,905,042.707,863,295.0719,023,666.8117.88%10,453,752.318,569,914.50合 计165,436,649.57100.00%30,141,331.23135,295,318.34106,448,983.98100.00%18,823,885.0787,625,098.912005.12.312004.12.31账龄 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 （2）本公司应收账款期末较期初增加55.41%，主要原因为本期末处理积压存货较大、回
137、款情况不好及抹账抵货款等原因致使应收账款增加。 （3）应收账款前五名金额合计为41,191,487.33 元，占应收账款24.90%。 （4）无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 4、其他应收款 （1）账龄分析 金 额比例坏账准备净值金 额比例坏账准备净值1年以内62,442,614.2114.36%33,969,035.4828,473,578.73210,373,957.4148.31%12,606,534.15197,767,423.2612年168,978,620.3238.86%33,634,988.21135,343,632.1154,726,612.1912.57%5
138、,472,661.1949,253,951.0023年39,902,614.639.18%11,859,023.9428,043,590.6931,226,395.067.17%6,245,279.0124,981,116.053年以上163,524,973.9137.60%104,345,965.7359,179,008.18139,113,844.9531.95%69,609,358.6969,504,486.26合 计434,848,823.07100.00%183,809,013.36251,039,809.71435,440,809.61100.00%93,933,833.04341
139、,506,976.572005.12.312004.12.31账龄 （2）其他应收款前五名金额合计为348,679,070.91元，占其他应收款80.18%。 （3）截止 2005 年 12 月 31 日，持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东欠款如下： 单位名称所欠金额欠款比例欠款原因光明集团股份有限公司138,000,000.00借款 （4）坏帐准备中按个别计提法计提的坏帐准备明细 单位名称所欠金额计提比例%计提金额计提原因光明集团股份有限公司138,000,000.007096,600,000.00按偿债方案圣泉禾实业投资有限公司112,366,324.793033,709,897.
140、44按偿债方案光明集团药业有限公司41,768,897.653012,530,669.30按偿债方案光明集团哈尔滨家具有限公司4,131,180.501004,131,180.50按股权转让协议伊春光明物流贸易有限公司26,406,909.4510026,406,909.45按股权转让协议合 计322,673,312.39173,378,656.69 注：1、为贯彻落实国务院批转证监会关于提高上市公司质量意见的通知精神，光明集团股份有限公司及关联单位经与本公司沟通和协商，制定了偿债方案。按谨慎性原则，本公司对大额非经营性资金占用扣除偿债方案中现有可偿债资产（不包括承担债务金额）后部分，按个别计
141、提法提取了坏账准备。 2、本公司2006 年1 月25 日五届十一次董事会审议通过了将本公司持有下属子公司-光明集团哈尔滨家具有限公司和伊春光明物流贸易有限公司股权转让给伊春市青峰农场议案，并经2006 年3 月17 日第二十一次股东大会决议通过，为 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 了使已资不抵债两公司的股权顺利的转让出去，本公司豁免了两公司债务，使豁免债务后两公司的净资产为 0，并确定股权转让价格为零，本公司对豁免的债务即两公司净资产为负数部分全额计提坏帐准备。 5、预付账款 （1） 账龄分析 帐 龄2005.12.31比例%2004.12.31比例%1年以下49,884,8
142、48.0398.51%4,996,236.5873.84%1-2年749,325.821.48%867,396.7512.82%2-3年575.920.00%757,316.5711.19%3年以上4,479.200.01%145,374.102.15%合 计50,639,228.97100.00%6,766,324.00100.00% （2）本公司预付账款期末较期初增加648.40%，主要原因为增加原材料储备，预付购货款增加所致。 （3）预付账款前五名金额合计为44,001,857.73 元，占预付账款86.89 %。 （4）截止2005 年12 月31 日，无持有本公司5%（含5%）以上股
143、份的股东欠 款。 6、存货及存货跌价准备 （1）存货明细 金额跌价准备净值金额跌价准备净值在途物资 433,272.12433,272.12160,460.08160,460.08原材料 43,039,809.93 3,941,178.0039,098,631.9346,645,091.501,487,823.8145,157,267.69包装物 32,555.9132,555.91112,069.53112,069.53低值易耗品 3,149,011.53 6,632.043,142,379.493,556,134.58214,457.633,341,676.95产成品 21,924,225
144、.48 4,034,651.9717,889,573.5123,436,929.435,064,364.2018,372,565.23在产品 15,525,046.4815,525,046.4812,601,956.4712,601,956.47库存商品 47,871,521.95 3,907,222.0443,964,299.9167,916,606.8514,627,598.6453,289,008.21委托代销商品 43,168,293.58 12,953,049.9930,215,243.5972,979,863.144,643,373.5868,336,489.56其他 655,51
145、7.53655,517.53592,320.97592,320.97合 计175,799,254.5124,842,734.04150,956,520.47228,001,432.5526,037,617.86201,963,814.69项 目2005.12.312004.12.31 （2）存货年末较年初减少 22.90%，主要系本期末处理销售以前年度积压存货所致。 （3）存货跌价准备年末较年初减少119 万元，主要系销售存货同时转销存货 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 跌价准备所致。 7、待摊费用 项 目2004.12.31本期增加本期摊销本期转出2005.12.31保险费2
146、82,516.86670,492.46688,135.6521,915.72242,957.95待抵扣进项税金248,400.3455,621.0649,168.55236,811.9618,040.89租赁费103,288.30104,700.0045,319.66103288.359,380.34其 他79,686.58774,247.43627,605.31 61,364.80164,963.90合计713,892.081,605,060.951,410,229.17423,380.78485,343.08 8、其他流动资产 项 目2005.12.312004.12.31一年内到期的大额
147、外汇存单843,772.62843,772.62 9、长期投资 （1）长期股权投资及资减值准备 帐面余额减值准备帐面价值帐面余额减值准备帐面价值长期股票投资对未合并子公司投资对合营企业投资对联营企业投资其他股权投资90,000.0090,000.0090,000.0090,000.00股权投资差额合并价差合 计90,000.0090,000.0090,000.0090,000.00项 目2005.12.312004.12.31 （2）其他股权投资 本期权益本年利润增减分回伊春圣泉禾酒店有限公司90,000.0090,000.000.90被投资单位名称初始投资额权益变动占被投资单位股权比例%原始
148、投资本年增减累计增减股权投资准备2005.12.31帐面余额 注：伊春圣泉禾酒店有限公司系本公司的子公司伊春光明家具有限公司对其投资。 10、固定资产及累计折旧 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 （1）明细情况 项 目2004.12.31本期增加本期减少2005.12.31固定资产原值： 房屋及建筑物81,490,671.895,000,876.871,467,486.7985,024,061.97 机械设备115,267,182.8043,919,578.5631,047,748.16128,139,013.20 运输设备8,541,729.151,908,022.225,03
149、2,317.195,417,434.18 通讯电子及其他7,981,041.8530,958,728.035,095,200.4933,844,569.39252,425,078.74合 计213,280,625.6981,787,205.6842,642,752.63累计折旧： 房屋及建筑物33,820,518.094,315,347.72694,625.3237,441,240.49 机械设备73,288,474.1325,823,464.108,936,851.3490,175,086.89 运输设备4,241,850.65710,354.81652,750.514,299,454.95
150、 通讯电子及其他5,451,546.761,261,895.202,569,385.044,144,056.92合 计116,802,389.6332,111,061.8312,853,612.21136,059,839.25 固定资产净值：96,478,236.06116,365,239.49固定资产减值准备： 房屋及建筑物 机械设备3,130,847.36 2,120,905.371,009,941.99 运输设备 通讯电子及其他 17,783,295.5217,783,295.52合 计3,130,847.3617,783,295.522,120,905.3718,793,237.51固
151、定资产净额：93,347,388.7097,572,001.98 （2）用于抵押的固定资产原值是104,248,230.96 元。 （3）固定资产中在建工程完工转入27,643,997.29元。 （4）本期增加的固定资产减值准备 1,778 万元，系本公司新建的 ERP 管理网络项目由于资金不足建设时间过长、而ERP 技术更新较快、导致投入使用时技术就已落后，经验收评估，现值已低于账面价值，因此形成减值。 （5）本期固定资产减值准备减少 212 万元主要系本期报废固定资产结转已提固定资产减值准备所致。 11、在建工程 （1）在建工程 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 账面金额减值
152、准备净值账面金额减值准备净值基建、维修、装修工程1,047,543.821,047,543.82安装工程523,623.34523,623.34204,261.68204,261.68CAD/ERP项目(企业信息化项目) 10,361,564.1510,361,564.15 26,498,034.5826,498,034.58合 计10,885,187.4910,885,187.49 27,749,840.0827,749,840.08项 目2005.12.312004.12.31 （2）明细情况 本期转入其他固定资产数减少数待安装设备204,261.68701,533.16259,976.0
153、6122,195.44523,623.34企业信息化项目26,498,034.5810,096,000.0026,232,470.4310,361,564.15办 公 楼1,047,543.82504,017.081,151,550.80400,010.100.00合 计27,749,840.0811,301,550.2427,643,997.29522,205.5410,885,187.49工程名称2004.12.31本期增加2005.12.31 （3）在建工程期初数和本期增加数中无应予资本化的利息金额。 （4）本公司在建工程期末较期初减少60.77%，主要原因为ERP 项目工程款转入固定资
154、产所致。 12、无形资产 （1）无形资产 账面余额减值准备净值账面余额减值准备净值土地使用权5,696,825.365,696,825.366,075,263.336,075,263.33软 件1,118,747.751,118,747.751,263,788.231,263,788.23合 计6,815,573.116,815,573.117,339,051.567,339,051.56项 目2005.12.312004.12.31 （2）无形资产明细 项目取得方式原始金额2004.12.31本期增加本期摊销本期转出2005.12.31累计摊销剩余摊销期限土地使用权购入377,655.091
155、54,208.9637,765.56116,443.40261,211.692.17年土地使用权购入812,227.1667,996.4567,996.450.00812,227.16土地使用权购入1,736,691.96981,318.52157,011.00824,307.52912,384.444.33年土地使用权购入1,726,999.281,612,135.1232,956.801,579,178.32147,820.96 47.08年土地使用权购入4,115,651.203,259,604.2882,708.163,176,896.12938,755.08 38.17年CAD合作开
156、发974,777.58779,821.9897,477.80682,344.18292,433.406.08年软件外购611,326.00483,966.2561,132.68422,833.57188,492.437.08年软件外购13,800.0013,800.00230.00-230.00230.009.83年合计10,369,128.277,339,051.5613,800.00537,278.450.006,801,773.113,553,555.16 13、长期待摊费用 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 项目名称2004.12.31本期增加本期摊销本期转出2005.1
157、2.31物流中心屋面防水11,279.563,147.848,131.72装修费140,016.66140,016.66合计151,296.220.003,147.84140,016.668,131.72 14、短期借款 （1）短期借款类别 借款类别2005-12-312004-12-31担保借款483,011,872.00503,909,452.50质押借款2,700,000.00抵押借款39,000,000.0039,000,000.00信用借款合计522,011,872.00545,609,452.50 （2）延期贷款 贷款单位贷款金额 贷款年利率%贷款资金用途未偿还原因中国信达资产管理
158、公司33,000,000.005.841生产经营借款资金周转困难中国信达资产管理公司6,000,000.005.5755生产经营借款资金周转困难中国工商银行新兴路50,190,000.005.841生产经营借款资金周转困难中国长城资产管理公司148,500,000.005.841生产经营借款资金周转困难中国农业银行伊春市分行140,000,000.005.841生产经营借款资金周转困难中国农业银行伊春市分行138,000,000.005.841大股东以本公司名义借款大股东未偿还合计515,690,000.00 15、应付账款 应付账款2005.12.312004.12.3137,248,991
159、.3327,102,730.95 注：1、本公司应付账款期末较期初增加37.44%，系本公司资金紧张未付款增加所致。 2、截止2005 年12 月31 日，无应付持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 16、预收账款 预收账款2005.12.312004.12.3110,344,153.6814,052,902.94 注：截止 2005 年 12 月 31 日，无预收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 款项。 17、应交税金 税 种2005.12.312004.12.31增值税-7,070,615.40-18,401,442.70营业税
160、669,573.34669,573.34城建税19,294.2819,294.28企业所得税243,110.3587,985.53个人所得税32,206.5537,248.33其他209,736.02合 计-5,896,694.86-17,587,341.22 注：1、公司的执行税率见附注四-税项。 2、公司增值税进项税额减少幅度较大主要是本期内销增加而增加进项税额抵扣所致。 18、其他应付款 其他应付款2005.12.312004.12.319,813,317.146,002,546.19 注：1、其他应付款期末比期初增加63.49%，主要是运费押金增加所致。 2、截止2005 年12 月3
161、1 日，无欠付持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 19、预提费用 项目2005.12.312004.12.31 期末结存原因利息60,701,577.3619,538,043.89 资金周转困难,未偿付水电6,135.85123,778.07 未结算运费82,591.15118,022.00 未结算其他194,450.00 未结算合计60,790,304.3619,974,293.96 注：预提费用中利息期末比期初增加了204.34%，主要是资金周转困难，未偿付银行借款利息增加所致。 20、一年内到期的长期负债 (1)分类列示 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 项 目20
162、05.12.312004.12.31抵押借款14,650,000.0014,650,000.00保证借款33,400,000.00合计48,050,000.0014,650,000.00 (2)明细构成 借款单位性质2005.12.31年利率%期限条件中国长城资产管理公司银行借款14,650,000.006.1382003.1-2004.3抵押伊春工行新兴办银行借款28,900,000.006.6332001.11-2006.11保证伊春工行新兴办银行借款4,500,000.006.5342002.01-2005.01保证合计48,050,000.00 21、股本 数量单位：股项 目2004.
163、12.31配股额送股额公积金转股其 他小 计2005.12.31尚未上市流通股份 发起人股份76,118,22476,118,224其中：国家拥有股份境内法人持有股份76,118,22476,118,224境外法人持有股份其他 募集法人股26,099,38226,099,382 内部职工股 优先股或其他55,11755,117其中：转配股尚未流通股份合计102,272,723102,272,723已流通股份83,438,85583,438,855境内上市的人民币普通股83,438,85583,438,855其中：高管股已流通股份合计83,438,85583,438,855股份总数185,711
164、,578185,711,578 本期变动增减 （+、） 22、资本公积 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 项 目期初数 本期增加本期减少 期末数股本溢价138,917,172.73106,063,422.4832,853,750.25股权投资准备411,779.2718,750.00393,029.27资产评估增值准备14,303,216.2214,303,216.22外币资本折算差额43,347.8443,347.84关联交易差价16,810,633.5016,810,633.50其他资本公积12,202.7418,750.00 30,952.74合 计170,498,352.
165、3018,750.00106,082,172.4864,434,929.82 注：股本溢价减少系本公司经2005 年11 月19 日五届十次董事会审议通过、并经 2005 年 12 月 30 日第二十次股东大会表决通过以资本公积弥补累计亏损所致。 23、盈余公积 类 别2004.12.31本期增加本期减少2005.12.31法定盈余公积40,552,333.80 36,096,379.554,455,954.25任意盈余公积法定公益金18,048,189.7818,048,189.78利润归还投资合 计58,600,523.5836,096,379.5522,504,144.03 注：法定盈余
166、公积减少系本公司经2005 年11 月19 日五届十次董事会审议通过、并经2005 年12 月30 日第二十次股东大会表决通过以盈余公积弥补累计亏损所致。 24、未分配利润 项 目2005年度2004年度期初未分配利润-202,062,395.88-223,168,349.42加：本期利润转入-156,006,415.4211,123,027.71 其他转入(公积金弥补亏损)142,159,802.039,982,925.83减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金减：应付优先股股利期末未分配利润-215,909,009.27-202,062,395.88 25、主营业务收
167、入和主营业务成本 （1） 业务分部 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 本期数上期数本期数上期数本期数上期数家具销售212,725,416.23183,715,495.16218,368,048.83157,826,166.34-5,642,632.6025,889,328.82化工产品销售5,445,731.626,981,265.194,701,837.196,357,980.83743,894.43623,284.36服务业4,531,589.754,224,492.67307,097.08合 计218,171,147.85195,228,350.10223,069,886.
168、02168,408,639.84-4,898,738.1726,819,710.26业务种类营业收入营业成本营业毛利 （2）地区分部 本期数上期数本期数上期数本期数上期数国 内109,196,395.9856,790,681.37134,267,278.0156,526,090.18-25,070,882.03264,591.19国 外108,974,751.87138,437,668.7388,802,608.01111,882,549.6620,172,143.8626,555,119.07合 计218,171,147.85195,228,350.10223,069,886.02168,4
169、08,639.84-4,898,738.1726,819,710.26业务种类营业收入营业成本营业毛利 （3）内销产品销售收入本期比上期增加92.28%，而营业毛利为负数系本公司期末折价处理积压库存商品所致。 （4）前五名客户销售收入总额为 96,605,943.91 元，占全部销售收入的44.28%。 26、主营业务税金及附加 项 目本期数上期数营业税241,558.44城建税5,882.9985,938.12教育费附加2,674.8637,041.33其他12,913.88240.38合 计21,471.73364,778.27 注：税金计提标准见附注四-税项。 27、其他业务利润 其他业
170、务收入其他业务支出 其他业务利润其他业务收入其他业务支出其他业务利润出售材料10,414,761.5712,506,880.73-2,092,119.165,461,990.966,375,302.64-913,311.68出售低值易耗品81,198.0567,860.2713,337.78473,165.14252,855.22220,309.92加工费550,324.65303,206.86247,117.7973,159.4013,832.7359,326.67其他收入1,164,031.39201,915.96962,115.431,833,257.591,944,382.63-111
171、,125.04合 计12,210,315.6613,079,863.82-869,548.167,841,573.098,586,373.22-744,800.13项 目本期数上期数 28、营业费用 项 目 本期数上期数 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 13,188,801.0113,201,097.93 29、管理费用 项 目 本期数上期数 113,848,642.19 23,369,832.18 注：管理费用比上期增加387.16%，主要系计提坏账准备及因积压商品降价等对存货计提的存货跌价准备增加所致。其中：对大股东占用资金计提的坏账准备2,760 万元、对关联方大额非经营
172、性资金占用计提的坏账准备 2,254 万元、对转让两公司股权豁免债务计提的坏账准备2,134 万元；本期计入管理费用的存货跌价准备比上期多779 万元。 30、财务费用 项 目本期发生数上期发生数利息支出41,956,624.0036,305,816.23 减: 利息收入5,160,278.105,489,129.06汇兑损失585,997.79647,713.12 减：汇兑收益2,271,364.82255,987.09 减：信息化财政项目贴息4,455,000.00其他274,419.72543,681.21合 计35,385,398.5927,297,094.41 注：财务费用比上期增加
173、29.63%，主要系上期信息化项目收到财政贴息冲减财务费用及本期逾期贷款增加使计提的利息增加所致。 31、投资收益 项 目本期数上期数股权投资收益债券投资收益其中：债权收益 委托贷款收益 其他债权投资收益对联营（或合营）公司的投资收益被投资单位权益净增减额股权投资差额摊销股权转让收益40,624,352.33合 计40,624,352.33 32、营业外收入 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 项 目本期数上期数处置固定资产净收益792,154.16855,648.24索 赔 款2,099.00其 他475,588.91286,534.33合 计1,267,743.071,144,
174、281.57 33、营业外支出 项 目本期数上期数处置固定资产净损失809,158.091,254,374.14赔偿损失1,000.00固定资产减值准备17,614,182.08停工损失1,478,527.63368,042.06其 他21,727.06-14,191.22合 计19,923,594.861,609,224.98 注：固定资产减值准备本期增加详见合并会计报表主要项目注释10、固定资产及累计折旧 七、母公司主要会计报表项目注释 1、应收账款 （1）账龄分析 金 额比例坏账准备净值金 额比例坏账准备净值1年以内18,633,366.6135.51%1,118,002.0017,51
175、5,364.6124,560,149.6251.80%1,473,608.9823,086,540.6412年18,036,176.9934.37%1,803,617.7016,232,559.2916,929,209.1335.70%1,692,920.9115,236,288.2223年12,638,898.3024.09%2,527,779.6610,111,118.644,130,963.378.71%826,192.673,304,770.703年以上3,163,727.646.03%1,590,385.061,573,342.581,796,438.773.79%1,478,158
176、.67318,280.10合 计52,472,169.54100.00%7,039,784.4245,432,385.1247,416,760.89100.00%5,470,881.2341,945,879.662005.12.312004.12.31账龄 （2）应收账款前五名金额合计为23,035,433.30 元，占应收账款43.90%。 （3）截止2005 年12 月31 日，无应收持本公司5%（含5%）以上股份的股东款项。 2、其他应收款 （1）账龄分析 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 金 额比例坏账准备净值金 额比例坏账准备净值1年以内226,430,165.6238
177、.25%32,848,152.10193,582,013.52389,641,614.9567.58%11,094,093.39378,547,521.5612年163,107,922.8327.55%33,047,918.46130,060,004.3745,581,300.317.91%4,558,130.0341,023,170.2823年38,876,735.706.57%11,653,848.1527,222,887.552,535,323.450.44%521,872.742,013,450.713年以上163,523,453.0227.63%104,345,205.2859,17
178、8,247.74138,829,938.1624.07%69,428,747.4569,401,190.71合 计591,938,277.17100.00%181,895,123.99410,043,153.18576,588,176.87100.00%85,602,843.61490,985,333.262005.12.312004.12.31账龄 （2）本公司对合并报表单位间往来款不计提坏账准备，金额为182,668,940.94 元。 （3）其他应收账前五名金额合计为 437,294,447.68 元，占其他应收款73.88%。 （4）截止2005 年12 月31 日，持有本公司5%（含
179、5%）以上股份的股东欠款如下： 单位名称所欠金额欠款比例欠款原因光明集团股份有限公司138,000,000.0023.31%借款 3、长期投资 （1）长期股权投资及减值准备 账面余额减值准备净值账面余额减值准备净值长期股权投资30,152,977.1330,152,977.1344,406,793.7644,406,793.76对未合并子公司投资对合营企业投资对联营企业投资其他股权投资股权投资差额合 计30,152,977.1330,152,977.1344,406,793.7644,406,793.76项 目2005.12.312004.12.31 （2）权益法核算长期股权投资 光明集团家具
180、股份有限公司 2005 年年度报告 被投资单位名称投资比例%期初余额本期增加本期减少期末余额备注连云港光明家具有限公司75净资产为负数伊春森林家具有限公司752,770,651.912,770,651.91净资产为负数伊春光明家具有限公司7513,947,061.3513,947,061.35净资产为负数伊春光明物流贸易有限公司60净资产为负数,出售大连日发木制品有限公司5110,296,672.88870,301.5611,166,974.44大连日发光明家具有限公司5117,392,407.621,593,595.0718,986,002.69光明集团哈尔滨家具有限公司75净资产为负数,出
181、售合 计44,406,793.762,463,896.6316,717,713.2630,152,977.13 4、主营业务收入和主营业务成本 本期数上期数本期数上期数本期数上期数产品销售19,167,067.012,502,818.7829,886,511.362,861,473.77-10,719,444.35-358,654.99化工产品销售1,674,079.311,524,518.91149,560.40合 计20,841,146.322,502,818.7831,411,030.272,861,473.77-10,569,883.95-358,654.99业务种类营业收入营业成本营
182、业毛利 注：主营业务收入比上期增加 732.71%，主要系本公司租赁设备生产产品销售及期末折价处理积压库存商品所致。 5、营业费用 项 目 本期数上期数 2,165,971.57232,091.18 注：营业费用本期比上期增加833.24%，主要系本期销售收入增加同时增加营业费用所致。 6、管理费用 项 目 本期数上期数 87,361,443.19 9,862,678.92 注：管理费用本期比上期增加785.78%，原因详见合并会计报表主要项目注释29、管理费用。 7、投资收益 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 项 目本期数上期数1股权投资收益-14,253,816.63-627
183、,397.662债券投资收益其中：债权收益 委托贷款收益 其他债权投资收益3对联营（或合营）公司的投资收益4被投资单位权益净增减额5股权投资差额摊销6股权转让收益40,490,488.50合 计-14,253,816.6339,863,090.84 八、关联方关系及交易 1、关联方及其关联关系 （1）存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地 企业类别 法定代表人 与本企业关系 光明集团股份有限公司 哈尔滨 股份制 冯永明 本公司之母公司 （2）存在控制关系的关联方主营业务 企业名称：光明集团股份有限公司 主营业务：家具、木制品及半成品的销售、药材、家具原辅原料，经济技术开发。 （3）存在控
184、制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 光明集团股份有限公司 222,000,000.00 222,000,000.00 （4）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 金 额 占股本比例 光明集团股份有限公司 76,118,224.00 40.99% 注:本期光明集团股份有限公司所持本公司股份数量无变化,但所持的全部股份已质押给中国建设银行黑龙江省分行。（见附注十三、其他重要事项） （5）不存在控制关系的关联方 企业名称 与本企业的关系 光明集团电子商务有限公司 受同一母公司控制 圣泉禾实业投资有限公司 受同一母公司控制 大连保税区光明工贸
185、有限公司 受同一母公司控制 大连光明家具有限公司 受同一母公司控制 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 光明集团伊春光明制药有限公司 受同一母公司控制 光明集团药业有限公司 受同一母公司控制 哈尔滨光明家具材料有限公司 受同一母公司控制 绥芬河市光明工贸有限公司 受同一母公司控制 光明集团上海公司 受同一母公司控制 光明集团郑州公司 受同一母公司控制 光明集团兰州公司 受同一母公司控制 光明集团昆明公司 受同一母公司控制 光明集团南京公司 受同一母公司控制 光明集团长春公司 受同一母公司控制 光明集团沈阳公司 受同一母公司控制 光明集团天津公司 受同一母公司控制 淮滨光明家具有限公
186、司 受同一母公司控制 （原光明集团淮滨麦秸板有限公司） 北京利玛软件有限公司 受同一母公司控制 北京光明兴佳商贸有限公司 受同一母公司控制 （原光明集团北京物流有限公司 和光明集团北京家具有限公司） 绥芬河龙泽木业有限公司 受同一母公司控制 2、关联方交易 （1）关联方交易定价方法 本公司与关联方的交易遵循独立核算的原则和以市价为基础的公允原则，以市场价格为依据进行公平交易和核算。 （2）主要交易事项 关联方销售货物 本公司向关联方销售货物有关明细资料如下： 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 企业名称 本期交易额 上期交易额光明集团郑州公司3,093,949.37810,023.
187、93光明集团天津公司1,702,978.04709,549.15光明集团长春公司558,415.63光明集团上海公司2,378,150.07336,379.47光明集团南京公司2,751,689.9951,413.67光明集团兰州公司1,019,775.40光明集团沈阳公司1,580,514.35光明集团昆明公司45,614.40北京光明兴佳商贸有限公司6,907,111.53大连保税区光明工贸有限公司3,619,473.503,867,639.59大连光明家具有限公司10,851,052.00355,210.43淮滨光明家具有限公司80,294.04合 计34,589,020.426,130
188、,216.24 关联方采购材料 本公司向关联方采购材料有关明细资料如下： 企业名称 本期交易额 上期交易额大连保税区光明工贸有限公司7,606,356.738,428,392.89哈尔滨光明家具材料有限公司692,560.54光明集团股份有限公司光明集团上海公司186,519.85大连光明家具有限公司249,291.15绥芬河龙泽木业有限公司6,407,600.52绥芬河市光明工贸有限公司1,023,896.75合 计15,979,705.698,614,912.74 (3)关联方往来未结算金额 应收账款明细 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 企业名称2005.12.312004
189、.12.31光明集团电子商务有限公司1,689,305.701,983,599.20光明集团天津公司1,687,412.26光明集团南京公司9,360,170.935,180,055.74光明集团兰州公司2,800,364.391,435,596.94光明集团昆明公司4,366,871.442,388,578.91光明集团上海公司7,438,938.815,604,996.10光明集团沈阳公司1,946,772.79光明集团郑州公司14,612,677.92大连保税区光明工贸有限公司4,124,986.674,411,915.82北京光明兴佳有限公司9,379,876.891,378,733.
190、52大连光明家具有限公司1,650,595.2133,906.18光明集团长春公司2,177,601.47 2,558,500.98光明集团股份有限公司648,216.80淮滨光明家具有限公司1,449,885.37 合计62,685,459.8525,624,100.19 其他应收款明细 企业名称2005.12.312004.12.31光明集团股份有限公司138,000,000.00138,010,426.44圣泉禾实业投资有限公司112,366,324.79124,784,691.76大连保税区光明工贸有限公司6,000,000.00光明集团药业有限公司42,061,341.5742,61
191、9,529.16哈尔滨光明家具材料有限公司729,662.06729,662.06光明集团伊春制药有限公司77,626.73淮滨光明家具有限公司991,202.131,070,381.23合 计294,148,530.55313,292,317.38 其他应付款明细 企业名称2005.12.312004.12.31光明集团电子商务有限公司25,831.50绥芬河市光明工贸有限公司189,856.50 应付账款明细 企业名称2005.12.312004.12.31大连保税区光明工贸有限公司837,829.68哈尔滨光明家具材料有限公司18,640.00合 计856,469.68 预收账款明细 企
192、业名称2005.12.312004.12.31光明集团天津公司227,416.00光明集团郑州公司24,590.00光明集团长春公司705,599.96大连光明家具有限公司3,870,818.30合 计4,828,424.26 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 预付账款明细 企业名称2005.12.312004.12.31哈尔滨光明家具材料有限公司9,343,827.66 绥芬河市光明工贸有限公司13,976,103.25 绥芬河龙泽木业有限公司18,797,006.82 合 计42,116,937.73 （4）本公司收取关联方资金占用费情况 本公司对关联企业占用的资金按 2.2
193、5%一年期定期银行存款利率计算收取资金占用费，2005 年1-12 月收取关联方资金占用费3,086,206.46 元，2004 年收取关联方资金占用费5,041,495.38 元。 九、现金流量表附注说明： （1）支付的其他与经营活动有关的现金为16,286,238.63 元，其中价值较大的项目： 项目名称本期发生额项目名称本期发生额暂出借款6,469,000.00招待费563,383.61运杂费3,292,634.64办公费487,178.25差旅费1,628,633.55佣金401,119.90保险费1,139,602.24电话费263,235.92中介机构服务费710,432.36防洪
194、保安费用177,200.50 （2）收到的其他与投资活动有关的现金6,406,175.70 元系本年收到的大股东-光明集团股份有限公司及关联单位的款项。 十、承诺事项 本公司为已转让的控股子公司-伊春美华家具有限公司4,715万元贷款提供的一般保证尚未解除，约定的保证截止期为2006 年3-6 月；为已转让的控股子公司-光明集团乌马河家具有限公司1,155 万元贷款提供的一般保证尚未解除，约定的保证截止期为2006 年6 月，若两公司到期不能偿付以上贷款，本公司将承担保证责任。 十一、或有事项 截止审计报告日止，本公司无重大未决诉讼、未决索赔等对会计报表产生重要影响的或有事项。 十二、期后事项
195、 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 本公司于 2006 年 1 月 25 日召开了五届十一次董事会，将本公司持有下属子公司-光明集团哈尔滨家具有限公司75%的股权、伊春光明物流贸易有限公司60%的股权转让给伊春市青峰农场。为了使已资不抵债两公司的股权顺利的转让出去，本公司豁免了两公司债务，使豁免债务后两公司的净资产为 0，并确定股权转让价格为零，本公司对豁免的债务即两公司净资产为负数部分全额计提坏帐准备。 上述转让事宜经2006 年3 月17 日第二十一次股东大会决议通过。 十三、其他重要事项 1、本公司之大股东光明集团股份有限公司将所持有的本公司全部股权76,118,224 股
196、向中国建设银行黑龙江省分行做出借款质押，相关质押手续于2002年8 月8 日在中国登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕。 2、 在泰阳证券有限责任公司与深圳市圣泉禾实业发展有限公司资产委托管理合同纠纷一案中，本公司被湖南省长沙市中级人民法院通知作为第三人参加诉讼。一审判定本公司承担部分责任。本公司不服一审判决提起上诉。湖南省高级人民法院认为原审判决违反法定程序，可能影响案件的正确判决，裁定发回重审。泰阳证券有限责任公司于2005 年9 月14 日向湖南省长沙市中级人民法院提出撤诉申请，本案最终以人民法院准许原告撤诉的方式结束审理。 十一、备查文件 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计
197、机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有利安达信隆会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 光明集团家具股份有限公司 董事会 2006 年3 月27 日 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 资 产 负 债 表（一） 编制单位：光明集团家具股份有限公司 2005年12月31日 单位：元合并 母公司 资 产 注释 期末数 期初数 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 6.1 27,533,327.0182,301,418.9586,752.6560,100,968.78 短期投资 应收票据
198、6.2 9,520,000.009,520,000.00 应收股利 应收利息 应收帐款 6.3，7.1 135,295,318.3487,625,098.9145,432,385.1241,945,879.66 其他应收款 6.4,7.2 251,039,809.71341,506,976.57410,043,153.18490,985,333.26 预付帐款 6.5 50,639,228.976,766,324.0043,211,714.221,743,173.86 应收补贴款 581,122.01 存货 6.6 150,956,520.47201,963,814.6920,790,918.
199、079,800,545.77 待摊费用 6.7 485,343.08713,892.0879,795.40101,309.71 一年内到期的长期债权投资 内部往来 其他流动资产 6.8 843,772.62843,772.62 流动资产合计 617,394,442.21731,241,297.82519,644,718.64614,197,211.04长期投资： 长期股权投资 6.9,7.3 90,000.0090,000.0030,152,977.1344,406,793.76 长期债权投资 长期投资合计 90,000.0090,000.0030,152,977.1344,406,793.7
200、6 其中：合并价差 固定资产： 固定资产原价 6.10 252,425,078.74213,280,625.6943,299,715.3621,676,392.40 减：累计折旧 6.10 136,059,839.25116,802,389.639,711,655.9610,804,402.00 固定资产净值 6.10 116,365,239.4996,478,236.0633,588,059.4010,871,990.40 减： 固定资产减值准备 6.10 18,793,237.513,130,847.3618,330,430.302,584,202.86 固定资产净额 97,572,001
201、.9893,347,388.7015,257,629.108,287,787.54 工程物资 在建工程 6.11 10,885,187.4927,749,840.0810,337,399.6526,725,542.31 固定资产清理 固定资产合计 108,457,189.47121,097,228.7825,595,028.7535,013,329.85无形资产及其他资产： 无形资产 6.12 6,815,573.117,339,051.561,221,621.151,417,997.19 长期待摊费用 6.13 8,131.72151,296.228,131.7211,279.56 其他长期
202、资产 无形资产及其他资产合计 6,823,704.837,490,347.781,229,752.871,429,276.75递延资产： 递延税款借项 资 产 合 计 732,765,336.51859,918,874.38576,622,477.39695,046,611.40企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人： 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 资 产 负 债 表（二） 编制单位：光明集团家具股份有限公司 2005年12月31日 单位：元合并 母公司 负债和股东权益 注释 期末数 期初数 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 6.14 522,01
203、1,872.00545,609,452.50407,720,000.00408,000,000.00 应付票据 应付帐款 6.15 37,248,991.3327,102,730.957,383,389.685,141,281.99 预收帐款 6.16 10,344,153.6814,052,902.94473,780.89426,098.30 应付工资 1,143,479.00783,059.78518,046.0075,338.00 应付福利费 4,523,090.584,769,327.60663,216.06290,350.88 应付股利 1,290,029.351,290,029.3
204、5616,752.47616,752.47 应交税金 6.17 -5,896,694.86-17,587,341.22-8,125.51305,846.97 其他应交款 8,268.988,735.218,268.988,268.98 其他应付款 6.18 9,813,317.146,002,546.194,136,170.552,841,910.87 预提费用 6.19 60,790,304.3619,974,293.9650,319,335.6916,998,948.75 预计负债 一年内到期的长期负债 6.20 48,050,000.0014,650.000.0048,050,000.0
205、014,650,000.00 其他流动负债 内部往来 流动负债合计 689,326,811.56616,655,737.26519,880,834.81449,354,797.21长期负债： 长期借款 33,642,864.5833,400,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 33,642,864.5833,400,000.00递延税项： 递延税款贷项 负债合计 689,326,811.56650,298,601.84519,880,834.81482,754,797.21 少数股东权益 18,393,408.2520,649,222.19 股东权益：
206、股本 6.21 185,711,578.00185,711,578.00185,711,578.00185,711,578.00 减：已归还投资 股本净额 185,711,578.00185,711,578.00185,711,578.00185,711,578.00 资本公积 6.22 64,434,929.82170,498,352.3064,434,929.82170,498,352.30 盈余公积 6.23 22,504,144.0358,600,523.5818,048,189.7854,144,569.33 其中：法定公益金 18,048,189.7818,048,189.7818
207、,048,189.7818,048,189.78 未确认的投资损失 -31,696,525.88-23,777,007.65 未分配利润 6.24 -215,909,009.27-202,062,395.88-211,453,055.02-198,062,685.44 股东权益合计 25,045,116.70188,971,050.3556,741,642.58212,291,814.19负债和股东权益总计 732,765,336.51859,918,874.38576,622,477.39695,046,611.40企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人： 光明集团家
208、具股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表（一） 编制单位：光明集团家具股份有限公司 2005年度 单位：元补充资料 附注合并报表 母公司报表 一.经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 158,164,387.5616,238,255.27 收到的税费返还 8,590,508.37 收到的其他与经营活动有关的现金 14,026,374.394,418,182.13 现金流入小计 180,781,270.3220,656,437.40 购买商品、接受劳务支付的现金 182,456,792.4568,992,859.37 支付给职工以及为职工支付的现金 21,364,437
209、.303,405,645.90 支付的各项税费 1,298,859.0849,276.17 支付的其他与经营活动有关的现金 9 16,286,238.634,207,471.76 现金流出小计 221,406,327.4676,655,253.20经营活动产生的现金流量净额 -40,625,057.14-55,998,815.80二.投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 -127,602.33 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他资产而收到的现金净额 54,077.5619,295.46 收到的其他与投资活动有关的现金 96,406,175.706,406,175.
210、70 现金流入小计 6,332,650.936,425,471.16 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 13,009,292.4410,141,159.08 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 9 现金流出小计 13,009,292.44 10,141,159.08投资活动产生的现金流量净额 -6,676,641.51-3,715,687.92三.筹资活动产生的现金流量： 吸收权益性投资所收到的现金 7,256,171.03 借款所收到的现金 29,050,186.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 36,306,357.03 偿还债务所支付的现金
211、 42,775,568.00280,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 495,101.3815,562.92 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 43,270,669.38295,562.92筹资活动所产生的现金流量净额 -6,964,312.35-295,562.92四.汇率变动对现金的影响额 -482,080.94-4,149.49五.现金及现金等价物净增加额 -54,748,091.94-60,014,216.13企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人： 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 现金流量表（二） 编制单位：光明集
212、团家具股份有限公司 2005年度 单位：元补充资料 附注合并报表 母公司报表 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 -156,006,415.42-155,550,171.61 加：少数股东收益 -10,282,916.53 未确认的投资损失 -21,230,014.72 计提的资产减值准备 116,344,593.3798,467,723.17 固定资产折旧 12,266,261.31 2,266,174.81 无形资产摊销 537,278.45196,376.04 长期待摊费用摊销 3,147.843,147.84 待摊费用减少(减：增加) -191,781.9721,514.3
213、1 预提费用增加（减：减少） 3,146,593.18-686,351.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -250,956.34-630,287.54 固定资产报废损失 267,960.274,309.13 财务费用 29,083,296.6625,021,274.71 投资损失(减:收益) 14,253,816.63 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) 46,396,299.14-2,382,534.46 经营性应收项目的减少(减:增加) -102,764,190.54-41,512,276.67 经营性应付项目的增加(减:减少) 42,055,78
214、8.164,528,469.48 其他 经营活动产生的现金流量净额 -40,625,057.14-55,998,815.802。不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 27,553,327.0186,752.65 减:现金的期初余额 82,301,418.9560,100,968.78 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -54,748,091.94-60,014,216.13企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人： 光明集团
215、家具股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表 编制单位：光明集团家具股份有限公司 2005年度 单位：元合并 母公司 项目 注释 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 一.主营业务收入 6.25,7.4218,171,147.85 195,228,350.1020,841,146.322,502,818.78 减:主营业务成本 6.25,7.4223,069,886.02 168,408,639.8431,411,030.272,861,473.77 主营业务税金及附加 6.26 21,471.73364,778.270.0078,224.01二.主营业务利润 -4,92
216、0,209.9026,454,931.99-10,569,883.95-436,879.00 加:其它业务利润 6.28 -869,548.16-744,800.13206,625.76-47,599.82 营业费用 6.28,7.513,188,801.0113,201,097.932,165,971.57232,091.18 管理费用 6.29,7.6113,848,642.1923,369,832.1887,361,443.199,862,678.92 财务费用 6.30 35,385,398.5927,297,094.4124,334,923.0716,434,195.50三.营业利润
217、(亏损以-号填列) -168,212,599.85 -38,157,892.66-124,225,596.02 -27,013,444.42 加:投资收益(损失以-号填列) 6.31,7.740,624,352.33-14,253,816.6339,863,090.84 补贴收入 营业外收入 6.32 1,267,743.071,144,281.57631,569.54532,010.39 减:营业外支出 6.33 19,923,594.861,609,224.9817,702,328.50973,778.51四.利润总额 -186,868,451.642,001,516.26-155,550
218、,171.6112,407,878.30 减:所得税 650,895.03685,830.41 少数股东收益 -10,282,916.53-2,220,374.31 未确认的投资损失 -21,230,014.72-7,586,967.55五.净利润(净亏损以-号填列) -156,006,415.4211,123,027.71-155,550,171.6112,407,878.30 加:年初未分配利润 -202,062,395.88 -223,168,349.42-198,062,685.44 -210,470,563.74 其他转入 142,159,802.039,982,925.83142,
219、159,802.03六.可分配的利润 -215,909,009.27 -202,062,395.88-211,453,055.02 -198,062,685.44 减:提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七.可供股东分配的利润 -215,909,009.27 -202,062,395.88-211,453,055.02 -198,062,685.44 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 -215,909,009.27 -202,062,395.88-211,453,055
220、.02 -198,062,685.44补充资料 1出售、处置部门或被投资单位所得收益 -30,538,089.9540,624,352.33-30,538,089.9540,624,352.332自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加（或减少）净利润 4会计估计变更增加（或减少）净利润 5、债务重组损失 6.其他 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人： 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 利润及利润分配表附表 编制单位: 光明集团家具股份有限公司 2005年度 单位:元 净资产收益率 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
221、主营业务利润 -19.65%-4.43%-0.026-0.026营业利润 -671.64%-151.59%-0.906-0.906净利润 -622.90%-140.59%-0.840-0.840扣除非经常性损益后的净利润 -521.22%-117.64%-0.703-0.703企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人： 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 资产减值准备明细表 编制单位：光明集团家具股份有限公司 2005年12月31日 单位：元项 目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一、坏帐准备合计 112,757,718.11108,451,134
222、.187,258,507.70213,950,344.59 其中：应收账款 18,823,885.0711,424,806.71107,360.5530,141,331.23 其他应收款 93,933,833.0497,026,327.477,151,147.15183,809,013.36二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 26,037,617.8630,222,267.1631,417,150.98 24,842,734.04 其中：库存商品 19,691,962.842,403,399.3418,188,140.143,907,222.04委托代销商
223、品 4,643,373.5828,296,704.8919,987,028.4812,953,049.99 原材料 1,487,823.813,940,865.521,487,511.333,941,178.00四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 3,130,847.3617,783,295.522,120,905.3718,793,237.51 其中：电子设备 17,783,295.5217,783,295.52 机器设备 3,130,847.362,120,905.371,009,941.99六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、
224、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人： 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告 股东权益增减变动表 编制单位：光明集团家具股份有限公司 2005年12月31日 单位：元项 目 注释 本期数 上期数 一、股本: 年初余额 185,711,578.00 185,711,578.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 185,711,578.00 185,711,578.00 二、资本公积： 年初余额 170,498,352.30166,933,890.00 本年增加数
225、 3,564,462.30 其中：股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 411,779.27 拨款转入 关联交易差价 3,152,233.50 外币资本折算差额 其他资本公积 449.53 本年减少数 106,063,422.48 其中：转增股本 年末余额 64,434,929.82170,498,352.30三、法定和任意盈余公积： 年初余额 40,552,333.8050,535,259.63 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 36,096,379.559,982,925.83
226、 其中：弥补亏损 36,096,379.55 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 转让子公司原补充计提盈余公积转到未分配利润 9,982,925.83 年末余额 4,455,954.2540,552,333.80 其中：法定盈余公积 4,455,954.2540,552,333.80 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 18,048,189.7818,048,189.78 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 18,048,189.7818,048,189.78五、未分配利润 年初未分配利润 -202,062,395.88-223,168,349.42 其他转入 142,159,802.039,982,925.83 本年净利润(净亏损以“-”号填列) -156,006,415.4211,123,027.71 本年利润分配 年末未分配利润(净亏损以“-”号填列) -215,909,009.27-202,062,395.88企业负责人： 主管会计工作的负责人： 会计机构负责人： 制表人： 光明集团家具股份有限公司 2005 年年度报告
