1、 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 1 四四四 川川川 汇汇汇 源源源 光光光 通通通 信信信 股股股 份份份 有有有 限限限 公公公 司司司 SICHUAN HUIYUAN OPTICAL COMMUNICATIONS CO.,LTD. 2005年年度报告正文 二00六年四月十日 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 2 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 赵晋蓉董事因公出差未能出席本次董事
2、会，委托刘中一董事代为行使表决权。 公司董事长朱开友、总经理刘中一、财务总监赵会强声明：保证本年度报告中财务报告的真实与完整。 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 3目 录 一、公司基本情况简介4 二、会计数据和业务数据摘要5 三、股本变动及股东情况7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况.12 五、公司治理结构.17 六、股东大会情况简介.19 七、董事会报告.19 八、监事会报告.26 九、重要事项.29 十、财务报告.33 十一、备查文件目录.88 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 4一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文
3、名称：四川汇源光通信股份有限公司 公司法定英文名称：SICHUAN HUIYUAN OPTICAL COMMUNICATIONS CO.,LTD. 公司英文名称缩写：HYC （二）公司法定代表人：朱开友 （三）公司董事会秘书及证券事务代表 董事会秘书 证券事务代表 姓名 蔡文婷 代红波 联系地址 成都国家高新技术产业开发区西区 成都国家高新技术产业开发区西区 电话 028-87826077 028-87826078 传真 028-87826076 028-87826076 电子信箱 caiwenting003 daihongb （四）公司注册地址：成都国家高新技术产业开发区西区 公司办公地址：
4、成都国家高新技术产业开发区西区 邮政编码：611731 网址： （五）公司信息披露报纸：中国证券报、证券时报 指定年报披露网址： 年度报告备置地点：公司董事会办公室 （六）公司股票上市地：深圳证券交易所 股票简称：G 汇源 股票代码：000586 （七）其他有关资料： 公司首次注册日期：1980 年 5 月 注册地址：中国四川省成都市府青路一段 34 号 公司变更登记注册日期：2003 年 7 月 20 日 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 5公司注册地址：成都国家高新技术产业开发区西区 企业法人营业执照注册号：5100001801172 税务登记号码:地税登字
5、 51010020181172-3 国税登字 510106201811723 公司聘请的会计师事务所：重庆天健会计师事务所有限责任公司 办公地址：重庆市渝中区人和街 74 号 12 楼 邮政编码：400015 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司本年度会计数据和财务指标 单位：人民币元 项目 金额利润总额 -15,569,718.48净利润 -19,606,312.88扣除非经常性损益后的净利润 -19, 578,227.75主营业务利润 89,918,824.17其他业务利润 4,852,835.73营业利润 -15,527,613.59投资收益 0补贴收入 0营业外收支净额 -42,10
6、4.89经营活动产生的现金流量净额 -24,062,004.70现金及现金等价物净增加额 -68,679,186.03 注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 非经常性损益项目 金额处置固定资产净损失 -5,094.24扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -22,990.91合计 -28,085.15所得税的影响金额 -0.02扣除所得税影响后的非经常性损益 -28,085.13（二）公司前三年主要会计数据和财务指标 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 6 单位：人民币元 项目 2005年度2004年度本年比上年 增减（） 2003年度主营业务收入 635
7、,097,714.33801,575,852.47-20.77% 585,635,551.63净利润 -19,606,312.8831,181,078.80-162.88% 23,018,289.82总资产 750,716,698.70816,326,600.35-8.04% 750,393,598.09股东权益(不含少数股东权益) 289,695,849.10319,648,541.79-9.37% 288,467,462.99全面摊薄每股收益 -0.1010.161-162.73% 0.119加权平均每股收益 -0.1010.161-162.73% 0.119扣除非经常性损益后的全面摊薄每
8、股收益 -0.1010.161-162.73% 0.110扣除非经常性损益后的加权平均每股收益 -0.1010.161-162.73% 0.110每股净资产 1.49761.6524-9.37% 1.4913调整后的每股净资产 1.37371.5420-10.91% 1.3397每股经营活动产生的现金流量净额 -0.1240.182-168.13% 0.002全面摊薄净资产收益率(%) -6.7689.755-16.52 7.980加权平均净资产收益率(%) -6.40510.255-16.66 8.311扣除非经常性损益后的全面摊薄净资产收益率（%） -6.7589.717-16.48 7.
9、394扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -6.39510.216-16.61 7.702 （三）本年度利润表附表 按照中国证监会要求计算净资产收益率和每股收益: 2005年度 2004年度 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 净资产收益率（%） 每股收益（元/股）项目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均主营业务利润 31.039 29.373 0.465 0.465 39.695 41.730 0.656 0.656 营业利润 -5.360 -5.072 -0.080 -0.080 12.943 13.606 0.214 0.214
10、 净利润 -6.768 -6.405 -0.101 -0.101 9.755 10.255 0.161 0.161 扣除非经常性损益后的净利润 -6.758 -6.395 -0.101 -0.101 9.717 10.216 0.161 0.161 （四）股东权益变动情况 单位：人民币元 项目 股本 资本公积 法定盈余公积法定公益金 未分配利润 股东权益合计 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 7期初数 193,440,000.00 81,244,182.783,254,958.4415,410,759.4326,298,641.14 319,648,541.79
11、本期增加 - 300,999.79-19,606,312.88 -19,305,313.09本期减少 - 4,093,211.105,803,200.00 10,647,379.60期末数 193,440,000.00 77,451,971.473,254,958.4415,410,759.43889,128.26 289,695,849.10变动原因说明： (1)资本公积本期增加系公司对控股子公司四川汇源电力光缆有限公司增资形成，本期减少系将股权分置改革相关费用冲减股本溢价； (2) 未分配利润减少主要是公司2005年度亏损、公司对2004年度利润进行了分配。 三、股本变动及股东情况 （一）
12、股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次 变动前 本次变动增减（，） 本次 变动后 数量 比例 发行新股送股 公 积 金转股 其他小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内法人持股 境内自然人持股 、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 132,600,000 26,960,000 105,640,000 105,640,000 60,840,000 60,840,000 68.55 13.94 54.61 54.61 31.4
13、5 31.45 -23,119,200-3,567,262-19,551,938-19,551,938+23,119,200+23,119,200-23,119,200 -3,567,262 -19,551,938 -19,551,938 +23,119,200 +23,119,200 109,480,80023,392,73886,088,06286,088,06283,959,20083,959,20056.6012.0944.5044.5043.4043.40三、股份总数 193,440,000 100.00 00 193,440,000100.00备注 1：公司控股股东汇源集团有限公司
14、为当时 22 家未明确表示同意股改的非流通股股东垫付了其持有的非流通股份获得上市流通权所需执行的对价安排股份，公司对股改时无法确认股东性质的未支付对价的股东均按一般境内法人处理。 备注 2：有限售条件股份可上市交易时间 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 8 单位：股 时 间 限售期满新增 可上市交易股份数量有限售条件 股份数量余额 无限售条件 股份数量余额 说 明 2006 年 12 月 29 日 65,713,148 43,767,652 149,672,348 说明 1 2007 年 12 月 29 日 11,282,923 32,484,729 160,9
15、55,271 说明 2 2008 年 12 月 29 日 9,672,000 22,812,729 170,627,271 说明 3 2009 年 12 月 29 日 22,812,729 0 193,440,000 说明 4 说明 1：自 2006 年 12 月 29 日起，持股 5%以下的原非流通股股东所持股份可上市流通，其中由公司控股股东汇源集团有限公司代为支付对价的股东所持股份如上市流通，应当向汇源集团有限公司偿还代为垫付的款项或者取得汇源集团有限公司的同意，长飞光纤光缆有限公司和四川省长江集团有限公司分别持有的 9,672,000 股、9,672,000 股按其承诺的限售期可上市流通
16、。 说明 2：自 2007 年 12 月 29 日起，汇源集团有限公司、长飞光纤光缆有限公司、四川省长江集团有限公司分别持有的 9,672,000 股、1,061,412 股、549,511 股按其承诺的限售期可上市流通。 说明 3：自 2008 年 12 月 29 日起，汇源集团有限公司所持有的 9,672,000 股按其承诺的限售期可上市流通。 说明 4：自 2009 年 12 月 29 日起，汇源集团有限公司所持有的 22,812,729 股按其承诺的限售期可上市流通。 2、股票发行与上市情况 （1）截止报告期末的前三年内公司未发行股票； （2）2005年11月16日，四川汇源光通信股份
17、有限公司股权分置改革相关股东会议审议通过了公司股权分置改革方案：流通股股东每持有10股流通股股份将获得非流通股股东支付的3.8股对价股份，对价股份共计23,119,200股。公司于2005年12月27日刊登了公司股权分置改革方案实施公告，实施股权分置改革的股份变更登记日为2005年12月28日，股权分置改革方案于2005年12月29日实施完毕。方案实施后，公司股份总数193,440,000股不变，原未上市流通股转为有限售条件的流通股，数量由132,600,000股减少到109,480,800 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 9股，比例由68.55%减少到56.
18、60%，无限售条件的流通股由60,840,000股增加到83,959,200股，比例由31.45%增加到43.40%。 （3）报告期内公司无内部职工股。 （二）股东情况介绍 1、股东情况表 单位：股 股东总数 22,724 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质持股比例持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量汇源集团有限公司 其他 21.79 42,156,72942,156,729 0 长飞光纤光缆有限公司 其他 5.55 10,733,41210,733,412 0 四川省长江集团有限公司 国有股东5.28 10,221,51110,221,511 0 中国信达资产管理
19、公司 国有股东3.36 6,500,000 6,500,000 0 成都新伟业投资管理有限公司 其他 2.77 5,366,706 5,366,706 0 蜀兴信托投资公司 其他 2.02 3,900,000 3,900,000 0 成都市富兴投资咨询有限公司 其他 1.66 3,220,024 3,220,024 0 四川省融资中心 国有股东1.66 3,220,024 3,220,024 0 四川省信托投资公司 其他 1.53 2,968,182 2,968,182 0 四川省保险公司 其他 1.34 2,600,000 2,600,000 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称
20、 持有无限售条件股份数量 股份种类 河南创智实业发展有限公司 1215090 人民币普通股 孙 路 579600 人民币普通股 刘香钗 446601 人民币普通股 邵会从 331890 人民币普通股 刘 峻 282600 人民币普通股 任 曦 274620 人民币普通股 肖 洪 256818 人民币普通股 胡添娣 255852 人民币普通股 徐 浩 221500 人民币普通股 范志坚 202860 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前 10 名股东不存在关联关系或一致行动，公司未知前 10 大无限售条件股东是否存在关联关系或一致行动。 注 1：2005 年 4 月 28 日，
21、本公司第二大股东武汉高科国有控股集团有限公司与长飞 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 10光纤光缆有限公司签订股权转让协议，将其持有的本公司 1300 万股法人股（占公司总股本的 6.72%）转让给长飞公司，转让价款为 1924 万元人民币，双方于 2005 年 12 月15 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕过户登记手续，相关公告见2005 年 5 月 11 日、2005 年 6 月 23 日、2005 年 12 月 20 日的中国证券报、上海证券报、证券时报，长飞光纤光缆有限公司参加了公司股权分置改革并按照公司股权分置改革方案支付了对价。 注
22、 2：2005 年 11 月 9 日，公司股东中国农业银行四川省分行（原持有人为四川省农村信托投资公司）与成都新伟业投资管理有限公司签订股权转让协议，将其持有的本公司 650 万股法人股（占公司总股本的 3.36%）转让给成都新伟业投资管理有限公司，转让价款为 1072.50 万元人民币；2005 年 11 月 11 日，公司股东中国农业银行阿坝藏族羌族自治州分行（原持有人为四川省农村信托投资公司阿坝办事处）与成都市富兴投资咨询有限公司签订股权转让协议，将其持有的本公司 390 万股法人股（占公司总股本的 2.02%）转让给成都市富兴投资咨询有限公司，转让价款为 643.50 万元人民币。上述
23、两笔股权转让事宜于 2005 年 12 月 23 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完毕过户登记手续，相关公告见 2005 年 11 月 12 日、2005 年 12 月 24 日的中国证券报、上海证券报、证券时报，成都新伟业投资管理有限公司、成都市富兴投资咨询有限公司均参加了公司股权分置改革并按照公司股权分置改革方案支付了对价。 c. 前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量可上市 交易时间 新增可上市交 易股份数量 限售 条件 2007 年 12 月 29 日9,672,000 2008 年 12 月 29 日9
24、,672,000 1 汇源集团有限公司 42,156,729 2009 年 12 月 29 日22,812,729 注 1 2006 年 12 月 29 日9,672,000 2 长飞光纤光缆有限公司 10,733,412 2007 年 12 月 29 日1,061,412 2006 年 12 月 29 日9,672,000 3 四川省长江集团有限公司 10,221,511 2007 年 12 月 29 日549,511 注 2 4 中国信达资产管理公司 6,500,000 2006 年 12 月 29 日6,500,000 注 3 5 成都新伟业投资管理有限公司 5,366,706 2006
25、 年 12 月 29 日5,366,706 注 4 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 116 蜀兴信托投资公司 3,900,000 2006 年 12 月 29 日3,900,000 注 3 7 成都市富兴投资咨询有限公司 3,220,024 2006 年 12 月 29 日3,220,024 注 4 8 四川省融资中心 3,220,024 2006 年 12 月 29 日3,220,024 注 4 9 四川省信托投资公司 2,968,182 2006 年 12 月 29 日2,968,182 注 3 10 四川省保险公司 2,600,000 2006 年 12
26、 月 29 日2,600,000 注 3 注 1：汇源集团有限公司承诺：所持原非流通股份自取得流通权之日起 24 个月内不上市交易或转让，在上述禁售期满后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五、24 个月内不超过百分之十；在上述 24 个月禁售期满后的 18 个月内，通过深圳证券交易所交易系统出售公司股票的价格不低于 3.8 元（如果自非流通股获得流通权之日起至该等期间发生派息、送股、资本公积转增股本等导致股价除权的情况发生，则该承诺出售价格相应除权）。 注 2：长飞光纤光缆有限公司、四川省长江集团有限公司承诺自取得流通权之日起 12 个
27、月内不上市交易或转让，在上述禁售期满后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五、24 个月内不超过百分之十。 注 3：由于汇源集团有限公司为该部分股东垫付了其持有的非流通股份获得上市流通权所需执行的对价安排股份，该部分股东所持股份如上市流通，应当向汇源集团偿还代为垫付的款项，或者取得汇源集团的同意，上表中这部分股东持有的有限售条件股份数量尚未扣除其应支付而由汇源集团有限公司代为其垫付的对价股份数量。 注 4：该部分股东承诺自取得流通权之日起 12 个月内不上市交易或转让。 2、公司控股股东情况 报告期内公司控股股东四川汇源科技产业控股集团有
28、限公司更名为汇源集团有限公司；法定代表人变更为朱开友；注册资本由 18000 万元增加到 20080 万元，相关公告见 2005年 8 月 25 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。目前公司控股股东基本情况如下： 公司名称：汇源集团有限公司 法定代表人：朱开友 成立时间：1997 年 11 月 12 日 注册资本：贰亿零捌拾万元 经营范围：研制、销售系统集成及其光配套设备；设计、安装计算机网络系统、国内 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 12产品贸易（除国家限制或禁止流通物品除外）；科技项目及配套设备；从事货物和技术的进出口业务（国家禁止和限制的货物和技术除外
29、）；工业硅、金属硅的销售；投资科技产业、信息产业及相关咨询服务；销售移动电话、通讯器材（不含无线电发射设备）；电工产品销售、维修、技术咨询服务。 3、公司控股股东的控股股东或实际控制人情况 由于朱开友先生持有汇源集团有限公司 65.6127%的股权，故朱开友先生现为公司的实际控制人，其基本情况如下： 朱开友，男，50岁，中国国籍，未取得其他国家或地区居留权，大专文化，经济师。现任第十届全国人大代表、汇源集团有限公司董事长、四川汇源科技发展股份有限公司董事长、四川光恒通信技术有限公司董事、四川汇源进出口有限公司董事、四川汇源电力光缆有限公司董事等职务。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系图 四
30、、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事、高级管理人员的情况 1、公司现任董事、监事、高级管理人员基本情况： 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 持股情况（股） 期初 期末 朱开友 董事长 男 51岁 200306-200602 0 0 刘中一 董事兼 总经理 男 42岁 200306-200602 0 0 杨巨伦 董事 男 51岁 200306-200602 0 0 王森元 董事 男 66岁 200306-200602 0 0 朱开友 汇源集团有限公司 四川汇源光通信股份有限公司 持股 65.6127%持股 21.79% 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 200
31、5 年年度报告 13谢春媚 董事 女 40岁 200306-200602 0 0 龙德明 董事 男 61岁 200306-200602 0 0 王国金 董事 男 53岁 200312-200602 0 0 郑慧媛 董事 女 43岁 200312-200602 0 0 朱建斌 董事 男 39岁 200411-200602 0 0 杨继瑞 独立董事 男 51岁 200306-200602 0 0 李仕明 独立董事 男 52岁 200306-200602 0 0 唐明光 独立董事 男 68岁 200306-200602 0 0 雷维礼 独立董事 男 59岁 200306-200602 0 0 周良超
32、 独立董事 男 43岁 200306-200602 0 0 杜全宗 独立董事 男 63岁 200306-200602 0 0 吴守银 监事会主席 男 65岁 200306-200602 0 0 曾 英 监事 女 32岁 200306-200602 0 0 刘 蜀 监事 男 42岁 200312-200602 0 0 钟昌翰 副总经理 男 61岁 200306-200602 0 0 赵晋蓉 副总经理 男 55岁 200306-200602 0 0 刘建伟 副总经理 男 35岁 200306-200602 0 0 秦要武 副总经理 男 40岁 200505-200602 0 0 田宝成 副总经理
33、男 50岁 200505-200602 0 0 唐 英 总工程师 女 37岁 200306-200602 0 0 赵会强 财务总监 男 30岁 200306-200602 0 0 蔡文婷 董秘 女 32岁 200508-200602 0 0 备注：公司于 2006 年 2 月 24 日召开 2006 年第一次临时股东大会对董事会、监事会进行了换届选举，并于当日召开了新一届的董事会、监事会，选举了董事长、监事会主席，并聘任了新一届高管，相关公告见 2006 年 2 月 25 日的中国证券报、证券时报。 2、公司现任董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职单位 职务 任职期间 朱开友 汇源集团有
34、限公司 董事长 2005 年 1 月至今 刘中一 汇源集团有限公司 董事 2002 年 8 月至今 谢春媚 汇源集团有限公司 董事 2002 年 8 月至今 王森元 汇源集团有限公司 高级顾问 1998 年 2 月至 2006 年 2 月龙德明 四川省长江集团有限公司 总经理 2000 年 6 月至 2005 年 9 月王国金 中国农业银行四川省分行 风险资产管理处处长 2000 年 5 月至今 朱建斌 武汉高科国有控股集团有限公司 董事、副总经理、党委副书记 2003 年 12 月至今 刘 蜀 汇源集团有限公司 审计部副经理 2003 年 9 月至 2005 年 7 月 3、公司现任董事、监
35、事、高级管理人员主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 董事长朱开友先生，参见三（二）3 公司控股股东的控股股东或实际控制人情况 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 14董事兼总经理刘中一先生，曾任四川汇源光通信有限公司常务副总经理兼总工程师，现任四川汇源进出口有限公司董事长、四川汇源电力光缆有限公司董事长、四川汇源吉迅数码科技有限公司董事长、四川汇源网络安全有限公司董事长、四川汇源科技发展股份有限公司董事。 董事杨巨伦先生，历任四川省化工设备机械厂人事教育部主任、副厂长，西南化机股份有限公司副董事长、总经理，四川汇源光通信股份有限公司董事长，四川
36、汇源电业系统设备有限公司总经理，现任重庆新汇源高压开关有限公司董事长。 董事王森元先生，历任中共金牛区委办公室主任、成都市金牛区政府办公室主任、成都市金牛区人大常委会副主任。 董事谢春媚女士，曾任四川汇源信息产业（集团）有限公司办公室主任，现兼任四川汇源科技发展股份有限公司董事。 董事龙德明先生，历任万县地区工业局副局长、四川省纺织厅办公室主任、四川省聚酯办公室主任、西南国际租赁有限公司总经理、四川省长江企业（集团）股份有限公司副总经理，现任四川（中日）出租汽车有限公司董事长。 董事王国金先生，历任中国农业银行德阳市分行办公室主任、副行长，中国农业银行四川省分行驻海口办事处主任、中国农业银行四
37、川省分行风险资产管理处副处长。 董事郑慧媛女士，曾任中国人民建设银行信托投资公司（后更名为中国信达信托投资公司）营业部副总经理、办公室副主任等职务。现任信达投资有限公司委托资产管理部副总经理、汉唐证券有限责任公司清算组副组长，兼任宁波广厦住房股份有限公司副董事长，东方电气集团财务公司、上海申能科技发展有限公司、北京得恒有限责任公司、烟台京都物业管理有限公司、九江白鹿宾馆董事。 董事朱建斌先生，历任武汉市东湖开发区管委会综合处副处长、办公室副主任、社发局局长兼党委书记，红桃 K 足球俱乐部总经理。现兼任武汉华工科技大学园有限公司、武汉武大科技园有限公司、武汉华师大科技园有限公司、武汉理工大学科技
38、园有限公司副董事长。 独立董事杨继瑞先生，曾任四川大学副校长、经济学院教授、博士生导师，现任西南财经大学党委副书记。 独立董事李仕明先生，现任电子科技大学管理学院副院长。 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 15独立董事唐明光先生，曾任电子科技大学教授、广电总局信息网络中心科技顾问。现任北京依斯康光电技术有限公司董事、北京凌云光电技术公司科技顾问。 独立董事雷维礼先生，电子科技大学教授，曾任赛尔网络西南分公司总经理现任。 独立董事周良超先生，西南交通大学教授，曾任西南交大经济研究所副所长、法律事务部主任、法学教研室主任。 独立董事杜全宗先生，曾就职于成都无缝钢管厂
39、、无缝钢管公司，历任厂财务处成本科、综合科科长，处长助理，副处长，处长，成都华冶实业公司副总经理。现任成都无缝钢管公司调整办财务负责人，成都民佑代理记帐有限公司法定代表人。 监事会主席吴守银先生，历任成都军区干休所副所长、西南长城经济开发总公司国有资产管理主办会计师、成都河图装饰有限公司财务主管，四川汇源科技产业（集团）有限公司审计部主任，四川汇源光通信股份有限公司审计监察督办中心主任。 监事曾英女士，历任四川汇源光通信股份有限公司生产调度中心主任、制造部主任，现任四川汇源光通信股份有限公司商务部主任。 监事刘蜀先生，曾任四川（中日）出租汽车有限公司财务部副经理、四川环球运输有限公司财务部经理
40、，后就职于四川省长江企业（集团）股份有限公司。 副总经理钟昌翰先生，历任邮电部成都电缆厂副厂长、成都电缆股份有限公司副总经理、四川汇源光通信有限公司副总经理。 副总经理赵晋蓉先生，历任邮电部成都电缆厂生产处、供应处、销售处、原料分析处、计量处、科研处处长、总经理助理，四川汇源光通信有限公司副总经理。 副总经理刘建伟先生，历任郑州市物资经贸总公司业务处副处长、团总支书记，成都温江医药开发公司办公室主任、副经理，四川汇源光通信有限公司办公室主任、总经理助理，四川汇源光通信股份有限公司监事会主席。 副总经理秦要武先生，历任成都普天电缆股份有限公司光缆设计工程师，光纤工程办副主任，光纤厂厂长，成都普天
41、电缆股份有限公司董事、董事会秘书、分管技术和经营的副总经理，成都中住光纤有限公司董事，重庆夏查德印刷板电路有限公司董事等职务，现兼任公司光缆事业部总经理、四川汇源电力光缆有限公司总经理。 副总经理田宝成先生，历任邮电部第五研究所担任科技攻关项目负责人、研究室主任、研究所副所长、所长，大唐电信科技股份有限公司光通信分公司副总经理、总经理，大唐 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 16电信科技股份股份有限公司副总裁、董事会董事等职务。 总工程师唐英女士，历任成都电缆股份有限公司设计和工艺主管，四川汇源光通信有限公司副总工程师，四川汇源光通信股份有限公司监事。 财务总监
42、赵会强先生，曾就职于深圳同人会计师事务所，作为审计人员和项目负责人前后参与或负责过多家公司的改制上市审计、年度审计及中期审计等。 董事会秘书蔡文婷女士，曾先后担任汇源集团有限公司北京办事处信息综合部经理、技术中心主任、董事长助理，2005 年 8 月起任四川汇源光通信股份有限公司董事会秘书。 4、年度报酬情况 经公司在 2003 年 4 月 21 日召开的第五届十九次董事会会议及 2003 年 5 月 30 日召开的 2002 年年度股东大会审议，通过了公司董、监事薪酬方案，并确立了公司高管人员的年薪标准及激励方案。 根据公司 2002 年度第一次临时股东大会决议，公司独立董事报酬为 3 万元
43、/人年(含税)，其报酬每年发放一次，公司承担独立董事出席董事会、股东大会会议所需的合理交通食宿费用。 报告期内，公司现任董事、监事和高级管理人员有 18 位在公司领取报酬、津贴，年度报酬总额为 117.6 万元，分别为：刘中一 15 万元，谢春媚 4.8 万元，杨继瑞 3 万元，李仕明 3 万元，唐明光 3 万元，雷维礼 3 万元，周良超 3 万元，杜全宗 3 万元，吴守银 3.6万元，曾英 3.6 万元，钟昌翰 9.6 万元，赵晋蓉 12 万元，刘建伟 8.4 万元，秦要武 9.6 万元，田宝成 9.6 万元，赵会强 9 万元，唐英 8.4 万元，蔡文婷 6 万元。 董事长朱开友、董事杨巨伦
44、、王森元、龙德明、朱建斌、王国金、郑慧媛、监事刘蜀不在公司领取薪酬，在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴。 5、报告期内被选举或离任的董事、监事，以及聘任或解聘的高级管理人员情况： 经2005年5月28日召开的第六届十五次董事会审议通过，聘任秦要武、田宝成为公司副总经理。 报告期内，公司董事会秘书耿涛因个人原因辞职，经2005年8月23日召开的第六届十六次董事会审议以及深圳证券交易所审核，聘任蔡文婷为公司董事会秘书； 报告期内，监事刘蜀因个人原因辞职，因其辞职导致公司监事会人数低于法定最低人数，故其辞职报告在2006年2月公司监事会换届选举后方生效。 四川汇源光通信股份有限公司（000586
45、） 2005 年年度报告 17（二）员工情况 类 别 人 数 比 例 （%） 生 产 310 36.47 销 售 149 17.53 技 术 223 26.24 财 务 35 4.12 行 政 109 12.82 其 他 24 2.82 合 计 850 100 其中博士 6 人、硕士 58 人、大学本科 304 人、大学专科 221 人、其他 261 人；公司需承担费用的离退休职工 44 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 公司坚持按照公司法、证券法和中国证监会有关上市公司治理的法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全现代企业制度，规范公司运作。报告期内，公司治
46、理的基本情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司已建立能够保证所有股东充分行使权利、享有平等地位的公司治理结构。公司严格按照上市公司股东大会规范意见和股东大会议事规则的要求规范股东大会的召集、召开和表决程序，确保所有股东能够依法行使表决权。 2、关于控股股东与上市公司：公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面做到了“ 五分开” ，控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营，依法回避了关联交易。 3、关于董事和董事会：公司董事会严格按照法律、法规及公司章程履行职权。董事会定期会议、临时会议以及通讯表决均按法律法规及公司章程规定的程序操作。公司董事 四川汇源光通信股份有限公司
47、（000586） 2005 年年度报告 18均能诚实、勤勉地履行职责。报告期内，公司多次组织董事和高管参加相关培训。 4、关于监事与监事会：公司监事会本着对股东负责的态度，严格按照法律、法规及公司章程的规定履行职责，独立地、有效地对公司财务及其它重大决策的合法合规性进行检查和监督。报告期内，公司成立了由董事长牵头，董事长助理、监事会主席、董事会秘书及其他相关人员共同组成的监督委员会，统一管理公司监察工作，加强了公司监管力度。 5、关于绩效评价与激励约束机制：公司在建立高级管理人员绩效评价体系的同时，制订了薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励约束机制。业绩考核、述职考评制度的实施，对公司高级管理
48、人员发挥了良好的激励、导向作用。公司目前正在逐步完善公正透明的绩效评价体系和激励约束机制。 6、关于利益相关者：公司尊重银行及其它债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者的合法权益，并与各利益相关者积极合作，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露与透明度：报告期内，公司严格按照法律、法规和公司章程、信息披露制度的规定披露相关信息，确保所有股东均能及时、平等地获得相关信息。 对照上市公司治理准则，公司董事会认为，公司治理的实际状况与治理准则的要求基本一致。 （二）独立董事履行职责情况 目前公司董事会中的六名独立董事，分别为法律、会计、战略管理、电子信息、管理创新等领域的资深人士，
49、在公司规范化、专业化运作等方面发挥了重要作用。报告期内，公司独立董事能切实履行法律、法规和公司章程赋予的职责和义务，积极参加董事会和股东大会会议，就关联交易、高管变更、为子公司担保等重大事项发表了独立意见，切实维护了广大中小股东的合法权益。同时他们时时关注公司经营和依法运作情况，能够从维护全体股东特别是广大中小股东利益的角度，对公司的战略思路、技术发展、风险控制等重大问题提出有益的意见和建议。 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 备注 杨继瑞 6 6 李仕明 6 5 1 因工作原因 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005
50、年年度报告 19唐明光 6 5 1 因工作原因 雷维礼 6 6 周良超 6 6 杜全宗 6 6 （三）公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面都已经完全分开，具有独立完整的业务能力及自主经营能力。 （四）公司高级管理人员的考评、激励机制的建立、实施情况 本公司已建立了高级管理人员的绩效评价体系，并建立了薪酬与公司绩效、个人业绩相联系的激励机制。高层管理人员均需与公司签订年度目标责任书，公司考核委员会将于每年底依据目标责任书及干部素质模型对各高管人员进行考评，并根据考评结果兑现年薪，实施加薪、升职、降薪、降职、免职等奖惩。我们力求进一步探索，建立公正、透明的高管人员中长期激励机制。 六
51、、股东大会情况简介 （一）年度股东大会情况 公司于 2005 年 4 月 29 日召开了 2004 年年度股东大会，会议决议刊登在 2005 年 4 月30 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 （二）临时股东大会情况 公司于 2005 年 6 月 30 日召开了 2005 年第一次临时股东大会，会议决议刊登在 2005年 7 月 1 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 （三）股权分置改革相关股东大会情况 公司于 2005 年 11 月 16 日召开了股权分置改革相关股东会议，会议决议刊登在 2005年 11 月 17 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 七、董事会报告 四川汇源光通
52、信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 20 （一）公司2005年经营情况 1、总体经营情况 报告期内，公司在国家宏观调控力度、银行信贷规模、光通信市场形势等外部环境均未明显改善的情况下，又面临增发失利所产生的战略性影响，严重制约了公司原定经营发展目标的实现，特别是新市场、新业务的拓展被迫延缓，公司业绩受到了重大影响，报告期公司主要经营指标如下： 单位：人民币元 财务指标 2005年度 2004年度 增减数 增减幅度（%） 主营业务收入 635,097,714.33801,575,852.47-166,478,138.14 -20.77% 主营业务利润 89,918,824.17
53、126,884,485.34-36,965,661.17 -29.13% 净利润 -19,606,312.8831,181,078.80-50,787,391.68 -162.88% 注1：报告期内公司主营业务收入较去年同期减少166,478,138.14元，降低20.77%，主要是：公司在报告期内出售了控股子公司成都汇源鸿讯通信技术有限公司的股权，导致手机销售收入大幅下降；受国内光缆市场需求和价格变化的影响，报告期内公司普通光缆销售数量与单价下降，导致销售收入减少。 注2：报告期内公司实现主营业务利润较去年同期减少36,965,661.17元，降低29.13%，净利润较去年同期减少50,78
54、7,391.68元，降低162.88%，主要是普通光缆销售数量与单价下降、部分原材料价格上涨的综合影响。 2、公司主营业务及其经营状况 公司主营业务范围包括：光纤、光缆、电力系统特种光缆、光通信设备及配套产品的研发、生产与销售，提供相关产品安装维护及技术咨询服务；通信及信息系统软件开发、工程设计、系统集成；经营和代理各项进出口业务。 （1）公司主营业务分行业情况表 单位：人民币元 项目 主营业务 收入 主营业务 成本 主营业务利润主营业务收入比上年增主营业务成本比上年增主营业务利润率比上年 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 21率 (%) 减（） 减（） 增减(
55、%) 光纤、光缆及相关产品 277,596,656.53 230,170,388.56 16.79%-19.92%-13.89% -5.48%进出口 241,543,593.40 218,963,608.05 9.30%19.70%15.15% 3.60%通信设备及系统集成 115,471,314.91 93,978,772.31 18.00%-52.24%-55.08% 5.07%其中：关联交易金额 81,128,405.44 76,992,887.74 4.97%-46.72%-46.23% -0.89% 注1：公司的光纤、光缆及相关产品收入主要来源于包括普通光缆、电力光缆、塑料光纤等产品
56、的销售及为客户提供相关产品安装维护及技术咨询服务；公司的通信设备及系统集成收入主要来源于为电信运营商提供光通信设备及配套产品、信息系统软件开发、工程设计、系统集成及相关服务等。 注2：光纤、光缆及相关产品收入比去年同期有所下降，主要是报告期内国内光缆市场总体情况继续低迷，加之资金方面的原因，公司普通光缆业务规模有所收缩，同时由于普通光缆销售价格的下降，导致销售收入下降；光纤、光缆及相关产品利润率比去年同期有所下降，主要是由于光缆销售价格下降、部分原材料价格上涨以及公司光缆业务规模收缩的综合影响。 注3：通信设备及系统集成业务收入与去年同期相比有大幅度降低，主要是报告期内公司出售了控股子公司成都
57、汇源鸿讯通信技术有限公司的股权，由于该公司从事的手机代理业务利润率相对较低，因此出售该公司股权后公司通信设备及系统集成业务利润率有所提高； 注4：关联交易收入和成本与去年同期相比有大幅度降低，主要是由于关联交易中有相当大部分是公司控股子公司成都汇源鸿讯通信技术有限公司向其关联方分销手机，在公司出售该公司股权后，相应的收入成本也减少了。 （2）主营业务分地区情况表 单位：人民币元 地 区 2005年 2004年 增减（%） 国 外 143,888,190.97 117,403,147.62 22.56 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 22北方区 51,007,5
58、68.47 97,742,249.31 -47.81 华东区 39,689,722.86 62,379,438.49 -36.37 华南区 33,482,858.63 66,814,425.12 -49.89 西北区 23,399,598.85 22,308,947.00 4.89 西南区 317,209,997.67 379,213,850.49 -16.35 华中区 26,419,776.88 55,713,794.44 -52.58 合 计 635,097,714.33 801,575,852.47 -20.77 （3）主要供货商及客户情况 单位：人民币元 前五名供应商采购金额合计 24
59、7,704,515.37 占采购总额的比重 47.56%前五名销售客户销售金额合计 187,679,803.15 占销售总额的比重 29.55% 3、报告期公司现金流量构成情况 单位：人民币元 项目 2005年度 2004年度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 -24,062,004.70 35,261,610.24 注1 投资活动产生的现金流量净额 -4,196,539.22 -6,612,158.17 筹资活动产生的现金流量净额 -40,402,338.91 -45,037.03 注2 现金及现金等价物净增加额 -68,679,186.03 28,604,415.04 注1：报告期经营
60、活动产生的现金流量净额比去年同期减少主要是报告期内石化产品、有色金属供应紧张，结算方式改为现款现货，导致报告期内支付货款同比增长较大，同时由于增发及股改支付的相关费用计入经营活动现金流量，也导致报告期经营活动产生的现金流量净额有较大的减少。 注2：报告期筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少主要是受银行信贷规模减小、公司支付现金红利的综合影响。 4、主要控股公司及参股公司2005年经营情况及业绩 单位：人民币万元 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 23公司名称 经营范围 注册资本投资额 股权比例（%）总资产主营业务 收入 主营业务利润 净利润四川汇源进出口有限
61、公司 自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限制项目除外）；进料加工和“ 三来一补” 业务；对外贸易和转口贸易 20001670.1683.51 17018.5327411.93 2246.66 -130.83四川汇源电力光缆有限公司 电力系统特种光缆、电力线缆的研制、生产、销售、安装及技术服务 80006730.5084.13 12889.669500.73 2198.93 593.68四川汇源吉迅数码科技有限公司 计算机软件开发、销售；计算机通信网络工程施工；销售：通讯器材（不含无线电发射设备），计算机耗材及外围设备。 300153 51 2585.203109.42 1238.15
62、773.46四川汇源网络安全技术有限公司 信息安全技术的软硬件开发、生产、销售及相关技术咨询、培训；信息安全技术工程、计算机网络工程的设计、施工 500300 60 254.95 156.06 57.33 -483.93注：公司控股子公司四川汇源电力光缆有限公司2005年度实现净利润593.68万元，比去年同期增加189.54万元，增长46.90%，主要是由于报告期内，国家加大了输变电项目建设投入，电力市场异常繁荣和活跃，公司抓住时机，加大了电力光缆市场开拓力度，取得了较好的经营业绩。 （二）对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势、公司面临的市场格局以及未来发展规划 随着国家在“ 十一五” 规
63、划中继续明确将信息产业作为重点发展产业，国内通信行业在经历了几年的调整之后，在宽带数据业务快速增长、3G 牌照发放在即、IPTV 与 FTTH 逐步兴起等市场因素的推动下，将迎来新一轮的发展机遇。 在通信行业调整与发展过程中，公司主业所处的线缆行业作为通信业产业链的基础，也经历了市场的洗礼，大量小厂已被淘汰，市场正逐步向有实力、有竞争力的大厂集中，汇源通信作为位居中国光缆行业前列的企业，凭借自身较强的综合竞争能力，在面临市场持续激烈竞争的情况下，迎来在竞争中继续巩固与提升市场地位的机遇。经过 2005 年的调整，公司已在各方面做好了在应对挑战中进入新一轮发展的充分准备。 为实现可持续发展，公司
64、经过对内外部环境与资源的充分论证与分析，提出了企业的五年发展规划，确定了 “ 立足于线缆核心产业，加大新业务拓展力度，积极优化产业结构” 的业务发展战略，争取通过未来三至五年的努力，形成以光缆、进出口为基础业务，以塑料光纤、光器件、集成服务、网络安全等为增长业务，辅以多元化经营的业务结构。 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 24 2、2006 年工作计划 2006 年，公司将围绕“ 做实、做优、做强” 进一步强化成本控制和执行力度、全面优化业务结构和管理模式、重点完善人力资源管理和战略发展规划。通过加强统一管理提高企业资源配置效率和抗风险能力，通过推行经营风险责
65、任管理增强企业市场竞争力和赢利能力，促进公司在经营管理各方面迈上新台阶，为后续三年至五年的持续发展奠定坚实基础。特别是在业务经营方面，公司计划重点做好以下工作： （1）围绕光缆业务巩固，公司将集中调配资源，做优、做强电力光缆业务及市场；加强国际国内合作，全面拓展国际市场；进一步控制环节成本，提高生存能力；利用营销平台优势，积极支持新业务、新产品的营销整合。 （2）围绕进出口业务发展，公司将全力把自有产品和业务推向国际市场，积极推进国际化战略；并以进出口公司为基础平台，优化资源配置，调整业务结构，强化内部管理，提高资源利用效率，保障股份公司国际市场的拓展。 （3）围绕集成服务壮大，公司将加大市场
66、开发力度，全力拓展市场领域；进一步培育优势技术与业务，不断增强核心竞争能力；高度重视团队建设与规范管理，切实加强企业文化建设，促进管理理念的融合与创新。 （4）围绕塑料光纤业务开拓，公司将以市场销售为中心，加强营销队伍建设；进一步加大研发力度，提升产品质量与技术水平；不断扩大产能，提高满足目标市场需求的能力；重视制度建设，提升执行能力。 （5）围绕网络安全产品业务成长，公司将内外结合促进市场开拓，确保收入目标实现；进一步加强研发工作，提升产品的稳定性和可用性；制定切合实际的发展战略，确保业务的可持续发展。 3、发展中的风险因素 （1）市场风险。公司 2006 工作计划及未来五年的发展规划，主要
67、是依据对国内宏观经济发展特别是通信市场的分析预测，市场总体发展趋势必定是稳步回升的，但也有可能因其它因素加快或减慢回升速度。为此，公司将立足于光缆主业及进出口业务，并以现有业务链的延伸与市场链的充实为主线重点加大新产品、新业务开拓力度，依靠主业的做优、做强提高企业的抗风险能力，依靠新业务的发展增强企业的可持续发展能力。 （2）财务风险。公司光缆主业的应收帐款主要集中于国内电信运营商，客户综合实 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 25力较强，坏帐风险较小，但也存在因应收款回收期加长而导致公司财务成本增加、资金利用效率降低的风险。对此，公司将加强客户管理，通过明确目
68、标责任，采取以利润和回款为核心的差异化管理策略，严格控制应收款，提高主营业务的质量，降低财务风险。 （3）技术风险。公司的业务结构调整，特别是新产品、新业务的拓展工作，如塑料光纤、网络安全产品以及 FTTH 等重点项目，必然存在着新产品开发的技术风险。未来发展中，公司将继续坚持以市场需求为导向的技术研发理念，走产、学、研相结合的道路，依靠独具特色的“ 人才资源向人才资本转化” 的激励机制，加强技术队伍建设，确保依靠新产品研发与技术成果产业化增加企业的核心竞争力。 （三）报告期内公司投资情况 1、本报告期公司未募集资金，亦无前次募集资金使用延续到本报告期内的情况。 2、报告期内非募集资金投资的重
69、大项目 2005 年 5 月 28 日，经公司第六届十五次董事会审议通过，公司对控股子公司四川汇源电力光缆有限公司单方面增资 5210 万元，将其注册资本由 2790 万元增加到 8000 万元，本次增资 2790 万元的认购金额参考电力光缆 2004 年的审计数据，按该公司 2004 年利润分配后的每股净资产确定认购金额为 54,646,322.25 元，增资方式为债转股，本次增资完成后，四川汇源光通信股份有限公司持有电力光缆 6730.50 万元的出资额，占增资后该公司注册资本的 84.13%，目前工商变更手续已完成。 （四）重庆天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 （
70、五）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2005年公司董事会共召开了6次会议： （1）公司于 2005 年 1 月 7 日召开了第六届十二次董事会会议，会议决议刊登在 2005年 1 月 19 日的中国证券报、上海证券报、证券时报上。 （2）公司于 2005 年 3 月 28 日召开了第六届十三次董事会会议，会议决议刊登在 2005年 3 月 29 日的中国证券报、上海证券报、证券时报上。 （3）公司于 2005 年 4 月 27 日召开了第六届十四次董事会会议，会议决议刊登在 2005 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 26年 4 月
71、28 日的中国证券报、上海证券报、证券时报上。 （4）公司于 2005 年 5 月 28 日召开了第六届十五次董事会会议，会议决议刊登在 2005年 5 月 31 日的中国证券报、上海证券报、证券时报上。 （5）公司于 2005 年 8 月 23 日召开了第六届十六次董事会会议，会议决议刊登在 2005年 8 月 25 日的中国证券报、上海证券报、证券时报上。 （6）公司于 2005 年 10 月 25 日召开了第六届十七次董事会会议，审议通过了公司2005 年第三季度报告，季度报告全文刊登在 2005 年 1 月 19 日的中国证券报、上海证券报、证券时报上。 2、董事会对股东大会决议的执行
72、情况 1、经2005年4月29日召开的公司2004年年度股东大会通过，公司以2004年12月31日总股本19344万股为基数，按每10股派0.3元的比例向全体股东分配现金股利5,803,200.00元（含税）。公司于2005年6月21日发布了分红派息实施公告，本次分红派息股权登记日为2005年6月24日，除息日为2005年6月27日。由于部分非流通股股东尚未到公司办理红利领取手续，截止2005年12月31日，公司利润分配方案未执行完毕。 2、2005年11月16日召开的股权分置改革相关股东会议审议通过了公司股权分置改革方案，并授权公司董事会具体实施办理，公司股权分置改革于2005年12月29日
73、实施完毕。 （六）本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案。 鉴于公司 2005 年度出现了较大亏损，公司 2005 年度可供股东分配利润较少，为了保证公司正常生产经营需要，公司 2005 年度拟不进行利润分配、不进行资本公积金转增股本，把本年末未分配利润 889,128.26 元结转下一年度。 （七）2006 年公司选定的信息披露报纸为中国证券报、证券时报。 八、监事会报告 （一）报告期内监事会的工作情况 1、报告期内，监事会全体成员列席了 2005 年董事会的全部现场会议，对董事会会议 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 27程序和决策程序进行了监督； 2、密
74、切关注公司经营管理的重大活动。监事会主席列席了 2005 年度公司的总经理办公会，对总经理办公会重大决策程序行使了监督职责； 3、认真履行了监督财务的职责，重点对应收款及成本费用进行检查和审计，认为公司坚持成本领先、环节控制、狠抓回款的措施是有效适时的； 4、监事会主席配合董事长，对公司经营中关联交易的相关事项进行检查监督，保证了关联交易的合法性； 5、监事会主席以监督委员会副主任的身份，对公司所辖各总经理团队履行职责情况进行评价，强化了公司内部管理的执行力度； 6、报告期内，监事会共召开了 6 次监事会会议： （1）公司第六届十二次监事会会议于 2005 年 1 月 17 日下午在公司三楼会
75、议室召开。会议应到监事 3 名，实到监事 3 名。本次会议的召开符合公司法及公司章程的有关规定。会议由监事会主席吴守银先生主持。会议审议通过了公司 2004 年度监事会工作报告、公司 2004 年度财务决算报告、公司 2004 年度利润分配预案、公司2004 年年度报告正文及年度报告摘要、公司关于续聘会计师事务所的议案、公司关于办理 2005 年度银行融资事宜的议案、公司 2005 年度经常性关联交易的议案。 会议决议公告刊登在 2005 年 1 月 19 日的中国证券报、上海证券报、证券时报上。 （2）公司第六届十三次监事会会议于 2005 年 3 月 28 日下午在公司三楼会议室召开。会议
76、应到监事 3 名，实到监事 3 名。本次会议的召开符合公司法及公司章程的有关规定。会议由监事会主席吴守银先生主持。会议审议通过了公司关于符合增发新股条件的议案、公司关于 2005 年继续实施增发新股的议案。 会议决议公告刊登在 2005 年 3 月 29 日的中国证券报、上海证券报、证券时报上。 （3）公司第六届十四次监事会会议于 2005 年 4 月 27 日以通讯方式召开，会议应参加表决监事 3 名，实际参加表决监事 3 名。本次会议的召开符合公司法及公司章程的有关规定。会议审议通过了公司 2005 年第一季度季度报告。 会议决议公告刊登在 2005 年 4 月 28 日的中国证券报、上海
77、证券报、证券 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 28时报上。 （4）公司第六届十五次监事会会议于 2005 年 5 月 28 日下午在公司三楼会议室召开。会议应到监事 3 名，实到监事 3 名。本次会议的召开符合公司法及公司章程的有关规定。会议由监事会主席吴守银先生主持。会议审议通过了公司关于修改公司章程的议案、公司关于资金占用和对外担保的自查报告、公司关于向中国农业银行成都市锦城支行申请 22000 万元综合授信的议案、公司关于为控股子公司四川汇源进出口有限公司向银行申请 6000 万元人民币综合授信提供担保的议案和公司关于对控股子公司四川汇源电力光缆有限公司
78、进行增资的议案。 会议决议公告刊登在 2005 年 5 月 31 日的中国证券报、上海证券报、证券时报上。 （5）公司第六届十六次监事会会议于 2005 年 8 月 23 日下午在公司三楼会议室召开。会议应到监事 3 名，实到监事 3 名。本次会议的召开符合公司法及公司章程的有关规定。会议由监事会主席吴守银先生主持。会议审议通过了公司 2005 年半年度报告及其摘要、公司关于光缆销售的关联交易的议案、公司关于继续为控股子公司四川汇源进出口有限公司向交通银行成都市分行城西支行申请 2500 万元综合授信提供担保的议案 、公司关于监事辞职的议案。 会议决议公告刊登在 2005 年 8 月 25 日
79、的中国证券报、上海证券报、证券时报上。 （6）公司第六届十七次监事会会议于 2005 年 10 月 25 日以通讯方式召开，会议应参加表决监事 3 名，实际参加表决监事 3 名。本次会议的召开符合公司法及公司章程的有关规定。会议审议通过了公司 2005 年第三季度季度报告，季报全文刊登在 2005年 10 月 26 日的中国证券报、上海证券报、证券时报上。 （二）监事会对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况：公司监事会对公司依法运作情况进行了监督，认为公司能够按公司法、证券法及公司章程等有关法律、法规依法规范运作，决策程序合法有效，未发现公司董事、经理执行公司职务时违反国家法律、法规、
80、公司章程和损害公司股东利益的行为。 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 292、检查公司财务情况：重庆天健会计师事务所对公司 2005 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为该报告真实、客观地反映了公司财务状况和经营成果。 3、募集资金及资金使用情况：报告期公司未募集资金，亦无前次募集资金使用延续到本报告期内的情况。 4、公司收购、出售资产情况：报告年度公司无资产收购情况，出售资产交易价格遵循市场定价原则，未发现内幕交易及损害公司和股东利益情况。 5、关联交易情况：报告年度内公司关联交易是公平的，符合相关的法律、法规规定，未发现损害公司利益情况。
81、九、重要事项 （一）重大诉讼事项。 2004 年 4 月, 四川天歌科技集团股份有限公司（现更名为同人华塑股份有限公司，以下简称“ 同人华塑” ） 与中国工商银行成都市锦江支行签订了三份共计 3000 万元的流动资金借款合同。2004 年 12 月 16 日，本公司与中国工商银行成都市锦江支行签订了三份保证合同，对以上贷款进行担保。上述贷款到期后，同人华塑未履行清偿借款本金及利息的义务，2005 年 10 月被中国工商银行成都市锦江支行起诉至四川省高级人民法院，本公司作为第三被告。2005 年 12 月，经四川省高级人民法院一审判决，本公司在本案中不承担民事责任。相关公告见 2005 年 10
82、 月 19 日、2005 年 12 月 21 日的中国证券报、上海证券报、证券时报。 （二）重大关联交易事项 1、销售商品 公司控股子公司成都汇源鸿讯通信技术有限公司（公司持股 51%，以下简称“ 汇源鸿讯” ）为经索尼爱立信移动通信产品（中国）有限公司授权的索尼爱立信移动电话西南地区总经销商，其关联方成都鸿讯通讯设备有限公司、昆明鸿讯电子有限公司、贵阳鸿讯电子有限公司主要经营移动电话销售业务，需经常向汇源鸿讯采购产品。交易价格由交易双方以交易发生时同类产品的市场价格为基础确定，上下浮动幅度不超过 5%，双方根据交易 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 30的实际
83、情况及成都鸿讯、昆明鸿讯、贵阳鸿讯终端销售量滚动结算，月结算次数不少于一次。报告期内，汇源鸿讯分别向成都鸿讯、昆明鸿讯、贵阳鸿讯销售产品 3705.89 万元、841.47 万元、1059.24 万元，分别占公司同期销售货物的 5.84%、1.32%、1.67%。上述关联交易虽然涉及金额较大，但由于移动电话产品代理的毛利率较低，因此对公司利润影响不大。 为了规范和减少关联交易,公司于 2005 年 7 月 13 日与自然人朱必南签署股权转让协议，将公司持有的汇源鸿迅 510 万股权转让给朱必南，转让价款以汇源鸿迅 2005 年 6 月30 日的账面净资产为依据，确定转让总价款共计 5,305,
84、182.85 元，目前股权变更手续已完成，上述关联交易亦自动消除。 2、光纤采购 公司由于生产经营需要向长飞光纤光缆有限公司采购其生产的石英光纤产品，交易价格由双方根据交易时同类产品的市场价格为基础确定，公司在光纤产品验收合格入库后向长飞公司开具汇票。报告期内，公司共向长飞光纤光缆有限公司采购光纤 4094.81 万元,占公司同期采购货物的 7.86%。 长飞公司是国内光纤专业生产厂家，也一直是公司原材料光纤的供应厂商之一，已有多年的合作关系。长飞公司于去年通过股权收购成为本公司股东（相关情况见三（二）1 股东情况表下注释），该交易方构成关联交易。该交易为公司正常生产经营需要，不会影响上市公司
85、的独立性。 3、担保 截止 2005 年 12 月 31 日，本公司控股股东四川汇源科技产业控股集团有限公司为本公司及控股子公司提供了以下担保： 公司名称 担保对象 担保金额 担保类型 履行进展 本公司 借款 155,800,000.00保证担保 尚未归还 四川汇源进出口有限公司 借款 9,705,877.51保证担保 尚未归还 四川汇源进出口有限公司 票据 3,300,567.22保证担保 尚未兑付 合计 168,806,444.73 由于上述担保均是公司控股股东为本公司及所属子公司所提供的担保，不会对公司的经营造成不良影响。 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告
86、 314、其他关联交易事项见会计报表附注七。 5、关联债权债务往来 单位：人民币元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额 成都鸿讯通信设备有限公司 子公司关联方 7,500,000.00 7,500,000.00 四川恒创光电有限公司 同一控股股东 211,517.78 211,517.78 成都吉讯数码科技有限公司 子公司关联方 347,072.00147,072.00 四川汇源科技发展股份有限公司 同一控股股东 500,000.00 200,000.00 汇源集团有限公司 控股股东 3,045,709.28 791,205.33其中：报告期
87、内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 211,517.78 元，余额 211,517.78 元，3 月底该占用已清偿完毕。 （三）报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产的事项。 （四）报告期内，公司不存在委托理财事项。 （五）担保情况 1、对外担保：截止2005年12月31日，对外担保余额为3000万元，系公司2004年为同人华塑股份有限公司提供的担保尚未履行完毕，具体情况见本报告九（一）重大诉讼事项； 2、对子公司担保：报告期内，公司为四川汇源进出口有限公司累计提供担保825万元，截止2005年12月31日，对子公司担保余额为0。 （六）报告期内，公司无其他重大合同。 （七）
88、报告期内，公司参与股权分置改革的 28 家非流通股东均做出了承诺： 1、承诺事项： （1）法定最低承诺：持有的公司非流通股股份自取得流通权之日起，在12个月内不上市交易或者转让；持股5%以上的非流通股东承诺在禁售期满后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占汇源通信股份总数的比例在12个月内不超过百分之五、24个月内不超过百分之十，通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量达到汇源通信股份总数百分之一的，自该事实发生之日起两个工作日内将及时履行公告义务。 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 32（2）除法定最低承诺外，公司控股股东汇源集团有限公司还做出如下特别承诺
89、： a、为未明确表示同意进行股权分置改革的非流通股股东垫付其持有的非流通股份获得上市流通权所应执行的对价安排，代为垫付后,被代为垫付对价安排的非流通股股东所持非流通股份如上市流通,应当向汇源集团偿还代为垫付的款项,或者取得汇源集团的同意； b、汇源通信股权分置改革期间，除上述未明确表示同意进行股权分置改革的非流通股股东以外，若其他非流通股股东所持非流通股份发生被质押、冻结等情形而无法向流通股股东执行对价安排的情况，汇源集团将代其垫付，代为垫付后,被代为垫付对价安排的非流通股股东所持非流通股份如上市流通,应当向汇源集团偿还代为垫付的款项,或者取得汇源集团的同意； c、持有的汇源通信非流通股股份自
90、取得流通权之日起，在 24 个月内不上市交易或者转让；在上述禁售期满后通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份数量占汇源通信的股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五、24 个月内不超过百分之十； d、在上述 24 个月禁售期满后的 18 个月内，通过深圳证券交易所交易系统出售汇源通信股票的价格不低于 3.8 元（如果自非流通股获得流通权之日起至该等期间发生派息、送股、资本公积转增股本等导致股价除权的情况发生，则该承诺出售价格相应除权）； e、本承诺人如有违反上款承诺的卖出交易，本承诺人将卖出资金划入汇源通信账户归全体股东所有。 2、承诺履行情况 报告期内，汇源集团有限公司按照承诺为 22
91、 家未明确表示同意股改的非流通股股东垫付其持有的非流通股份获得上市流通权所需执行的对价安排股份 4,616,177 股。 报告期内，公司股东无违反上述限售承诺事项。 （八）聘任、解聘会计事务所的情况： 经公司 2004 年年度股东大会审议，继续聘请重庆天健会计师事务所有限责任公司负责公司 2005 年度审计工作。报告期内，公司共支付重庆天健会计师事务所有限责任公司审计费用 38 万元。至今该会计师事务所已连续为公司提供了 4 年服务。 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 33（九）报告期内，公司董事会及董事会成员没有发生受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、深圳证
92、券交易所公开谴责的情形。 十、财务报告 （一）审计报告（重天健审2006190号） 四川汇源光通信股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川汇源光通信股份有限公司（以下简称“ 贵公司” ）2005 年 12月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表，以及现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理
93、当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：阮响华 有限责任公司 中国重庆 中国注册会计师： 邹军 二 六年四月十日 （二）会计报表 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 34 资 产 负 债 表 编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2005 年 1
94、2 月 31 日 单位：人民币元 附注 合并 母公司 附注 合并 母公司 项 目 合并 母公司 年末数 年初数 年末数 年初数 项目 合并母公司年末数 年初数 年末数 年初数 流动资产： 流动负债： 货币资金 五、1 66,600,747.41135,279,933.4439,452,283.8685,676,599.09短期借款 五、13 243,705,877.51265,789,999.99190,800,000.00171,500,000.00 短期投资 应付票据 五、14 39,212,193.0634,278,521.0276,521,390.8577,343,534.40 应收票
95、据 五、2 2,848,416.865,789,400.002,648,416.86524,400.00应付账款 五、15 94,445,881.9796,716,884.2468,633,950.5574,982,652.00 应收股利 760,250.00预收账款 五、15 22,580,878.1119,633,587.41422,591.352,881,421.76 应收利息 应付工资 927.2726,085.6020,510.33 应收账款 五、3 六、1 248,989,206.27288,964,625.90181,554,437.75199,114,543.03应付福利费 2
96、,345.3549,864.1912,500.1524,950.15 其他应收款 五、3 六、1 47,501,975.8029,387,077.12165,746,853.48172,499,521.79应付股利 五、16 2,806,197.48723,077.481,495,357.4846,987.48 预付账款 五、4 118,897,124.4991,554,187.9851,762,903.7337,123,994.03应交税金 五、17 -1,911,547.6710,090,501.466,186,805.968,769,945.79 应收补贴款 五、5 426,698.50
97、2,892,658.22其他应交款 五、18 396,784.681,743,286.51320,540.121,533,540.63 存货 五、6 90,315,516.5370,796,371.4027,959,350.8237,984,147.08其他应付款 五、15 25,361,041.1028,453,376.5363,987,197.0765,598,291.00 待摊费用 五、7 21,651.65212,580.3021,000.00211,910.00预提费用 五、19 5,940,162.847,446,866.763,834,061.835,584,646.97 一年内
98、到期的长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 流动资产合计 575,601,337.51624,876,834.36469,905,496.50533,135,115.02其他流动负债 长期投资： 流动负债合计 432,540,741.70464,952,051.19412,214,395.36408,286,480.51 长期股权投资 五、8 六、2 745,310.00745,310.00104,592,285.3751,477,083.79长期负债： 长期债权投资 长期借款 长期投资合计 745,310.00745,310.00104,592,285.3751,477
99、,083.79应付债券 其中：合并价差 长期应付款 其中：股权投资差额 专项应付款 五、20 1,924,900.00904,900.001,924,900.00904,900.00 固定资产： 其他长期负债 固定资产原值 五、9 236,900,289.94234,504,065.69183,475,298.55181,780,002.08长期负债合计 1,924,900.00904,900.001,924,900.00904,900.00 减：累计折旧 五、9 85,635,655.3870,015,332.4474,433,329.9661,385,626.33递延税款： 固定资产净值
100、151,264,634.56164,488,733.25109,041,968.59120,394,375.75递延税款贷项 减：固定资产减值准备 五、9 700,000.00700,000.00700,000.00700,000.00负债合计 434,465,641.70465,856,951.19414,139,295.36409,191,380.51 固定资产净额 150,564,634.56163,788,733.25108,341,968.59119,694,375.75少数股东权益 26,555,207.9030,821,107.37 工程物资 304,100.00250,850.
101、00304,100.00250,850.00股东权益： 在建工程 五、10 1,700,630.001,180,000.001,700,630.001,180,000.00股本 五、21 193,440,000.00193,440,000.00193,440,000.00193,440,000.00 固定资产清理 减：已归还投资 固定资产合计 152,569,364.56165,219,583.25110,346,698.59121,125,225.75股本净额 193,440,000.00193,440,000.00193,440,000.00193,440,000.00 无形资产及其他资产
102、： 资本公积 五、22 77,451,971.4781,244,182.7877,451,971.4781,244,182.78 无形资产 五、11 4,821,229.465,901,500.252,762,175.333,519,125.25盈余公积 五、23 18,665,717.8718,665,717.8718,460,442.0318,460,442.03 长期待摊费用 五、12 16,979,457.1719,583,372.4916,979,457.1719,583,372.49其中：法定公益金 15,410,759.4315,410,759.4315,342,334.1515
103、,342,334.15 其他长期资产 未分配利润 五、24 889,128.2626,298,641.141,094,404.1026,503,916.98 无形资产及其他资产合计 21,800,686.6325,484,872.7419,741,632.5023,102,497.74其中：拟分配现金股利 外币报表折算差额 递延税项： 减：未确认投资损失 750,968.50 递延税款借项 股东权益合计 289,695,849.10319,648,541.79290,446,817.60319,648,541.79 资产总计 750,716,698.70816,326,600.35704,58
104、6,112.96728,839,922.30负债和股东权益总计 750,716,698.70816,326,600.35704,586,112.96728,839,922.30 公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 会计机构负责人：赵会强 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 35利 润 及 利 润 分 配 表 编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 附注 合并 母公司 项 目 合并 母公司 本年数 上年数 本年数 上年数 一、主营业务收入 五、25 六、3 635,097,714.33 801,575,852.47
105、241,904,675.05339,500,338.00 减：主营业务成本 五、25 六、3 543,563,616.03 670,901,632.30210,172,418.38265,564,957.03 主营业务税金及附加 五、26 1,615,274.13 3,789,734.83934,334.722,340,926.05 二、主营业务利润 89,918,824.17 126,884,485.3430,797,921.9571,594,454.92 加：其他业务利润 五、27 4,852,835.73 5,884,192.703,013,980.883,973,874.76 减：营业
106、费用 63,193,464.29 51,486,442.5324,393,820.5222,882,730.83 管理费用 32,796,048.72 27,367,993.5922,193,174.8017,150,925.78 财务费用 五、28 14,309,760.48 12,543,269.1611,944,125.108,870,100.80 三、营业利润 -15,527,613.59 41,370,972.76-24,719,217.5926,664,572.27 加：投资收益 六、4 -10,140.005,393,729.116,889,238.63 补贴收入 40,000.
107、00 营业外收入 五、29 65,109.99 337,734.3464,847.14337,734.34 减：营业外支出 五、30 107,214.88 2,875,202.2739,001.512,710,466.44 四、利润总额 -15,569,718.48 38,863,364.83-19,299,642.8531,181,078.80 减：所得税 1,905,665.94 6,630,873.69306,670.03 少数股东损益 2,881,896.96 1,051,412.34 加：未确认投资损失 750,968.50 五、净利润 -19,606,312.88 31,181,0
108、78.80-19,606,312.8831,181,078.80 加：年初未分配利润 26,298,641.14 -119,520,174.7726,503,916.98-119,314,898.93 其他转入 119,314,898.93119,314,898.93 六、可供分配的利润 6,692,328.26 30,975,802.966,897,604.1031,181,078.80 减：提取法定盈余公积 3,118,107.883,118,107.88 提取法定公益金 1,559,053.941,559,053.94 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资
109、 七、可供股东分配的利润 6,692,328.26 26,298,641.146,897,604.1026,503,916.98 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 5,803,200.00 5,803,200.00 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 889,128.26 26,298,641.141,094,404.1026,503,916.98 补充资料： 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 -150,578.35-42,078.25 5.债务重组损失 1,05
110、7,033.991,057,033.99 6.其他 公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 会计机构负责人：赵会强 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 36现 金 流 量 表 编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 附注 附注 项 目 合并母公司合并 母公司 项目 合并母公司合 并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 补充资料 销售商品、提供劳务收到的现金 798,747,608.95304,820,439.521、将净利润调节为经营活动的现金流量： 收到的税费返还 16,625,623.98净利润 -19,606
111、,312.88-19,606,312.88 收到的其他与经营活动有关的现金 五、31 23,548,804.11132,924,543.94加：少数股东损益 2,881,896.96 经营活动现金流入小计 838,922,037.04437,744,983.46减：未确认的投资损失 750,968.50 购买商品、接受劳务支付的现金 749,121,858.49366,190,399.50加：计提的资产减值准备 5,390,102.443,975,326.79 支付给职工以及为职工支付的现金 20,571,303.4016,840,663.85固定资产折旧 17,209,636.2513,30
112、0,150.65 支付的各项税费 30,612,587.7114,566,610.38无形资产摊销 1,109,420.79783,949.92 支付的其他与经营活动有关的现金 62,678,292.1487,900,643.04长期待摊费用摊销 2,441,236.962,441,236.96 经营活动现金流出小计 五、31 862,984,041.74485,498,316.77待摊费用的减少(减:增加) 190,928.65190,910.00 预提费用的增加(减:减少) -1,506,703.92-1,750,585.14 经营活动现金流量净额 -24,062,004.70-47,75
113、3,333.31处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 15,325.66-32,287.63 固定资产报废损失 二、投资活动产生的现金流量： 财务费用 13,602,040.7012,006,561.12 收回投资所收到的现金 1,305,183.25投资损失(减:收益) -5,393,729.11 其中：出售子公司收到的现金 递延税款贷项(减:借项) 取得投资收益所收到的现金 1,160,416.721,160,416.72存货的减少(减:增加) -25,080,860.9310,024,796.26 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金 50,871.2050
114、,871.20经营性应收项目的减少(减:增加) -14,016,795.55-51,071,802.01 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应付项目的增加(减:减少) -7,461,191.53-12,621,548.24 投资活动现金流入小计 1,211,287.922,516,471.17其他 18,303.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,238,861.993,578,126.99经营活动产生的现金流量净额 -24,062,004.70-47,753,333.31 投资所支付的现金 其中：购买子公司所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 五、31 1
115、,168,965.15 投资活动现金流出小计 5,407,827.143,578,126.99 投资活动产生的现金流量净额 -4,196,539.22-1,061,655.82 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 三、筹资活动产生的现金流量： 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 融资租入固定资产 借款所收到的现金 239,067,496.31161,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 239,067,496.31161,000,000.00 偿还债务所支付的现金 261,151,6
116、18.79141,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 18,318,216.4316,709,326.10 其中：子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 筹资活动现金流出小计 279,469,835.22158,409,326.103、现金及现金等价物净增加情况： 筹资活动产生的现金流量净额 -40,402,338.912,590,673.90 现金的期末余额 66,600,747.4139,452,283.86 减：现金的期初余额 135,279,933.4485,676,599.09 四、汇率变动对现金的影
117、响 -18,303.20 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 五、现金及现金等价物净增加额 -68,679,186.03-46,224,315.23 现金及现金等价物净增加额 -68,679,186.03-46,224,315.23 公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 会计机构负责人：赵会强 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 37（三）会计报表附注： 一、 公司简介 四川汇源光通信股份有限公司（以下简称“公司”）由四川省长江企业（集团）股份有限公司更名而来。四川省长江企业（集团）股份有限公司系于 1988 年 6 月 26
118、日经四川省经济体制改革委员会川体改（1988）第 46 号文批准设立的股份有限公司。 1995 年 12 月 6 日，经中国证监会证监会审字（1995）75 号文批准公司社会公众股 1800万股于 1995 年 12 月 20 日在深圳证券交易所上市流通。 2002 年 12 月 5 日，经财政部财企2002556 号文批复同意四川省长江集团有限公司将其所持有的公司 6838 万股国家股中的 5600 万股（占公司总股本的 28.95%）转让给四川汇源科技产业控股集团有限公司。2003 年 5 月 29 日公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办妥该股权转让过户手续。 2005 年 11
119、 月 16 日，公司召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了四川汇源光通信股份有限公司股权分置改革方案。本次股权分置改革方案实施后，截止 2005 年 12月 31 日，公司总股本保持 193,440,000 股不变，其中：有限售条件流通股为 109,480,800股，占总股本的 56.60%；无限售条件流通股为 83,959,200 股，占总股本的 43.40%。 公司法定代表人为朱开友先生；注册地址为成都国家高新技术产业开发区西区 ；公司经营范围为开发、生产和销售光纤、光缆、电力系统特种光缆、电缆、电力线缆及各种光通信配套产品，提供相关产品安装维护及技术咨询服务；经营和代理各项进出口业务（
120、除国家规定统一经营的商品外）；承办国外商品寄售，技术交流，组织商品展销，机械设备维修；办理国内外租赁业务；开展“三来一补”业务；经营国内和边境贸易。 二、 主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 383、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初的中国人民银行公布的中间价和国家外汇管理局提供
121、的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的收盘价折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股
122、利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。 对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 39（3）坏帐准备的确认标准、计提方
123、法和计提比例 期末时，按账龄分析法对应收款项(包括应收账款和其他应收款)计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例（%） 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 20 3-4年 30 4-5年 50 5年以上 100 （4）账龄的确定方法 在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按上述同一原则确定。 9、存货核算方法 （1）存货分类 存货分为库存商品、原材料、低值易耗品、在产品、发出商品。 （2）存货盘
124、存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 原材料、低值易耗品、委托加工材料采用实际成本核算，原材料发出时按移动平均法结转成本，在产品、产成品按定额成本核算，月末通过分摊成本差异，将定额成本调整为实际成本；低值易耗品于领用时一次摊销。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 40系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量
125、繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过1年（不含1年）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽投资不足20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。对于初始
126、投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的借方差额，按一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的贷方差额，若该差额发生于2003年3月17日之前，则按上述同一原则分期平均摊销，对于2003年3月17日及以后新发生的股权投资贷方差额，作为资本公积处理。初次投资和追加投资产生的股权投资差额按批分别计算，并按以下情况区别处理： A、初次和追加投资产生的股权投资差额均为借方的，分别按规定的摊销年限摊销。但对金额较小的追加投资借方差额并入原借方差额按剩余年限一并摊销； B
127、、初次投资为借方差额，追加投资为贷方差额的，以追加投资产生的贷方差额为限冲减尚未摊销完的借方差额余额，未冲减完的借方或贷方差额分别按规定年限继续摊销或计入资本公积； C、初次投资为贷方差额且已计入资本公积，追加投资为借方差额的，以初次投资产生的贷方差额为限冲减追加投资产生的借方差额，未冲减完的借方差额按规定年限分期摊销； 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 41D、初次投资为贷方差额且按规定摊销计入损益，追加投资为借方差额的，借方差额与尚未摊销完的贷方差额余额进行抵销，抵销后的差额按规定期限摊销。 （2）长期债权投资 持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时
128、变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续
129、下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷款金额计价。委托贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产核算方法 （1）固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持
130、有；使用年限超过一年；单位价值超过2000元。 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 42（2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用 年限(年)年折旧率(%) 预计净残值率(%) 房屋及建筑物 30 3.1
131、7 5 机器设备 10 9.50 5 运输设备 10 9.50 5 其他设备 5 19.00 5 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的
132、，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用核算方法 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 43（1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当
133、期费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利 息的资本化金额 至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率 15、无形资产核算方法 （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 项目 预计使用年限 相关合同规定的受益年限 法律规定的有效年限 摊销年限 专有技术 10 年 10 年 10
134、 年 10 年 财务软件 5 年 5 年 （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 16、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 44筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当
135、月一次转入损益。 长期待摊费用的类别及摊销期限如下： 长期待摊费用类别 摊销期限 资产置换价差 10年 办公楼装修 5年 17、预计负债核算方法 如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债。（1）该义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 18、收入确认原则 （1） 销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入公司；相关的收入和成本能够可靠地计量
136、。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠的计量。 19、所得税会计处理方法 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 45所得税的会计处理采用应付税款法。 20、合并会计报表的编制方法 （1）合并的会计方法 以
137、母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础，汇总各项目数额，并抵销母子公司间和子公司间的投资、往来款项和重大的内部交易后，编制合并会计报表；对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表。 （2）合并范围的确定原则 除公司（母公司）外，将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围：公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上（不含50%）；或公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下（含50%）但公司对其具有实质控制权。满足上述条件的单位，如果其规模较小也可不予以合并，但未予合并单位的资产总额之和、主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下，该单位
138、当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下。 三、 税项 1、企业所得税 （1）2003年7月，公司经成都市科学技术局认定为位于国家高新产业开发区内的高新技术企业（编号0351203B0106）。根据财政部、国家税务总局关于企业所得税若干优惠政策的通知（财税字1994001号）规定，公司经成都市金牛区地方税务局20041号文批复，从2004年1月起执行15%的企业所得税税率。 （2）子公司四川汇源电力光缆有限公司属国家高新产业开发区内的高新技术企业。经成都市国家税务局200356号文批复，从2004年1月起按15%的税率征收企业所得税。 （3）子公司四川汇源吉迅数
139、码科技有限公司系于2003年7月成立的独立核算的有限责任公司，根据成都市青羊区国家税务局关于免征四川汇源吉讯数码科技有限公司企业所得税的函文件内容，免征该公司2004年度和2005年度的企业所得税。 （4）子公司四川汇源进出口有限公司执行33%的所得税税率。 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 46（5）子公司四川汇源网络安全技术有限公司执行33%的所得税税率，本年度尚无应纳税所得额。 2、增值税 （1）按产品销售应税收入的17%计算销项税额，抵扣进项税额后缴纳。 （2）出口业务销售收入增值税为零税率，出口退税实行先征后退的政策。 3、城市维护建设税 （1）公司按
140、应纳流转税额的7%缴纳。 （2）子公司四川汇源电力光缆有限公司注册地位于成都市郫县，其城市维护建设税按应纳流转税额的5%缴纳。 （3）公司其他控股子公司按应纳流转税额的7%缴纳。 4、教育费附加 按应纳流转税额的3%缴纳。 5、营业税 （1）代理进口、出口按代理手续费收入的5%计缴。 （2）系统集成技术服务按收入的5%计缴。 （3）其他提供服务按收取服务费的5%计缴。 四、控股子公司及合营企业 1、控股子公司及合营企业基本情况如下： （一）控股子公司 经营范围 注册资本（万元）本公司对其实际投资额（万元） 所占权益比例（%） 是否合并报表四川汇源进出口有自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国
141、家限制项目除2000 1670.16 83.51 是 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 47限公司 外）；进料加工和“三来一补”业务；经营对销贸易和转口贸易。四川汇源电力光缆有限公司 电力系统特种光缆、电力线缆的研制、生产、销售、安装及技术服务。 8000 6730.50 84.13 是 成都汇源鸿讯通信技术有限公司 销售无线电移动电话，通讯器材（不含无线电发射设备）及维修、技术咨询服务；电工产品。1000 510 51 是* 四川汇源吉迅数码科技有限公司 计算机软件开发、销售；计算机通信网络工程施工；销售：通讯器材（不含无线电发射设备），计算机耗材及外围设备。
142、 300 153 51 是 四川汇源网络安全技术有限公司 信息安全技术的软硬件开发、生产、销售及相关技术咨询、培训；信息安全技术工程、计算机网络工程的设计、施工 500 300 60 是 阿联酋中国出口商品公司 进出口业务 60 69.81 100 否 （二）合营企业：无 *注：详见附注四、3。 2、阿联酋中国出口商品公司未纳入合并会计报表范围，其原因是该公司业务长期处于停顿状态，截止 2005 年 12 月 31 日已对该公司的长期投资全额计提了长期投资减值准备。 3、2005 年 7 月 1 日公司出售子公司成都汇源鸿讯通信技术有限公司，自出售之日起该公司不再纳入合并会计报表范围。该公司年
143、初和出售日的资产和负债情况、年初至出售日及上年度的经营成果详见附注十一、5。 五、合并会计报表主要项目注释(金额单位：人民币元) 1、货币资金 （1） 明细列示如下： 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 48年末数 年初数 项 目 外币金额 汇率 折合人民币外币金额汇率 折合人民币现 金 1,642,275.60 463,192.88其中：美元 5,015.00 8.0702 40,472.055,015.008.27 41,494.42 港元 4,292.78 1.0403 4,465.784,292.781.06 4,591.64银行存款 42,251,526
144、.39 89,122,614.49其中：美元 826,612.74 8.0702 6,670,930.13 欧元 2.75 9.5797 26.34 其他货币资金 22,706,945.42 45,694,126.07其中：美元 117,420.35 8.0702 947,605.71 日元 779,175.00 0.0687 53,541.79 欧元 10,880.00 9.5797 104,227.14 合计 66,600,747.41 135,279,933.44（2）其他货币资金中包括：银行承兑汇票保证金 20,690,170.17 元；保函保证金2,016,775.25 元。 2、应
145、收票据 （1）明细列示如下： 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 360,000.00 5,689,400.00 商业承兑汇票 2,488,416.86 100,000.00 合 计 2,848,416.86 5,789,400.00 （2）报告期末无用于质押的商业承兑汇票。 （3）无持公司%以上（含%）表决权股份的股东单位的欠款。 3、应收款项 （1）应收账款 a账龄分析及坏账准备列示如下： 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 49年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例（%） 坏账准备 1年以内 209,118,268.15
146、74.20 10,455,913.42251,651,051.2078.33 12,582,552.5612年 31,805,667.9411.29 3,180,566.7944,374,787.6313.81 4,437,478.7723年 18,578,146.656.59 3,715,629.3310,525,835.933.28 2,105,167.1934年 9,477,810.703.36 2,843,343.211,847,035.060.57 554,110.5245年 409,531.160.15 204,765.58490,450.240.15 245,225.125年以上
147、 12,433,848.114.41 12,433,848.1112,418,028.403.86 12,418,028.40合 计 281,823,272.71 100.00 32,834,066.44321,307,188.46 100.00 32,342,562.56b欠款金额前五名项目的总欠款金额为66,544,326.70元，占应收账款总额的23.61%。 c无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 （2）其他应收款 a账龄分析及坏账准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备金额比例(%) 坏账准备1年以内 26,858,823.29
148、 49.01 1,342,941.1625,921,247.6781.54 1,296,062.3812年 22,337,974.03 40.76 2,233,797.404,687,278.2514.74 468,727.8323年 4,441,133.22 8.10 2,694,449.68653,588.762.06 130,717.7534年 645,694.81 1.18 521,076.3129,243.430.09 8,773.0345年 21,230.00 0.04 10,615.00 5年以上 500,000.00 0.91 500,000.00500,000.001.57
149、500,000.00合 计 54,804,855.35 100.00 7,302,879.5531,791,358.11 100.00 2,404,280.99 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 50其中，由于四川省外贸进口有限公司和四川省长江出口有限公司已经注销，对其遗留的其他应收款按照个别认定法全额计提坏账准备的金额为2,725,447.17元，其账龄分布如下： 账龄 金额 2-3年 2,257,778.79 3-4年 467,668.38 合计 2,725,447.17 b欠款金额前五名项目的总欠款金额为25,090,817.18元，占其他应收款总额的 4
150、5.78%。 c金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年末数 性质或内容 四川汇源塑料光纤有限公司 9,040,174.76往来款 成都鸿讯通信设备有限公司 7,500,000.00往来款 四川兴达实业公司 4,254,180.33 往来款 四川省川科投资公司 2,296,462.09 往来款 合 计 23,090,817.18 d无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款。 4、预付账款 （1）账龄分析列示如下： 年末数 年初数 账 龄 金 额 比例(%)金 额 比例(%) 1年以内 79,594,179.18 66.9473,558,877.79 80.34 12年 37
151、,071,545.31 31.1817,020,171.8218.59 23年 2,231,400.00 1.88975,138.371.07 合计 118,897,124.49 100.0091,554,187.98 100.00 （2）账龄超过 1 年的预付账款金额为 39,302,945.31 元，双方尚未结算。 （3）无持公司%以上（含%）表决权股份的股东单位欠款。 5、应收补贴款 项 目 年末数 年初数 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 51应收出口退税款 426,698.50 2,892,658.22 合 计 426,698.50 2,892,658
152、.22 6、存货 （1）存货账面余额及跌价准备列示如下： 年末数 年初数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 库存商品 62,962,593.6835,171,383.32 原材料 20,868,643.9629,863,147.74 低值易耗品 3,649,206.092,204,533.58 在产品 2,591,692.852,216,980.33 发出商品 243,379.951,340,326.43 合 计 90,315,516.5370,796,371.40 （2）报告期内无应提取减值准备的情况。 7、待摊费用 项 目 年末数 年初数 房租 170,920.00 联网专线
153、使用费 15,651.65 40,990.00 常年公证费 6,000.00 车辆保险 670.30 合 计 21,651.65 212,580.30 8、长期股权投资 （1）分项列示如下： 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 52（2）长期股票投资明细列示如下： 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册资本比例 初始投资成本 年末市价总额海南恒通股份有限公司 法人股27,600.00115,310.00 报告期内无应对长期股票投资提取减值准备的情况。 （3）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 被投资单位名称 投资起止日期 占被投资单位注
154、册资本比例 投资金额成都振江房地产开发有限公司 1993 年-2008 年 19.23% 3,429,552.00海南蜀兴信托投资公司 1991 年- 5.36% 3,000,000.00海南滨海大道花园别墅开发公司 1992 年- - 3,000,000.00华福宁植物药（成都）有限公司 1993 年- 16.67% 2,000,000.00东方数字驱动有限公司 700,000.00宝乐童鞋公司 1991 年-2001 年 22.86% 697,542.06四川昌恒皮革制品有限公司 1993 年- 10.96% 493,064.85四川创美信息系统有限公司 1989 年- 15.50% 34
155、3,140.00成都华联电子有限公司 1987 年- 15.00% 200,000.00成都环益石化有限公司 200,000.00四川新特公司门窗厂 1994 年- 9.52% 200,000.00四川环球运输公司租赁部 1994 年- 11.00% 117,000.00四川金亚食品有限公司 100,000.00阿联酋中国出口商品公司 100.00% 698,096.00年末数 年初数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 698,096.00698,096.00698,096.00 698,096.00其他股权投资 14,595,608.9113,850,298.91
156、14,595,608.91 13,850,298.91合 计 15,293,704.9114,548,394.9115,293,704.91 14,548,394.91 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 53合 计 15,178,394.91 （4）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 年初数 本年计提 本年转销 年末数 成都振江房地产开发有限公司 3,429,552.00 3,429,552.00海南蜀兴信托投资公司 3,000,000.00 3,000,000.00海南滨海大道花园别墅开发公司 3,000,000.00 3,0
157、00,000.00华福宁植物药（成都）有限公司 1,370,000.00 1,370,000.00东方数字驱动有限公司 700,000.00 700,000.00宝乐童鞋公司 697,542.06 697,542.06四川昌恒皮革制品有限公司 493,064.85 493,064.85四川创美信息系统有限公司 343,140.00 343,140.00成都华联电子有限公司 200,000.00 200,000.00成都环益石化有限公司 200,000.00 200,000.00四川新特公司门窗厂 200,000.00 200,000.00四川环球运输公司租赁部 117,000.00 117,0
158、00.00四川金亚食品有限公司 100,000.00 100,000.00阿联酋中国出口商品公司 698,096.00 698,096.00合 计 14,548,394.91 14,548,394.91（5）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位名称 初始投资额追加投资额 被投资单位权益增减额分得的现金红利额 累计增减额 阿联酋中国出口商品公司698,096.00 9、固定资产 （1）固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 97,606,466.90 407,100.0098,013,566.90机器设备 116,865,544.13 2,9
159、11,545.99938,860.70118,838,229.42 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 54运输工具 11,288,099.58 681,946.62768,590.0011,201,456.20其他设备 8,743,955.08 897,255.99794,173.658,847,037.42合 计 234,504,065.69 4,897,848.602,501,624.35236,900,289.94（2）累计折旧列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 房屋及建筑物 8,637,413.873,390,270.66 12,02
160、7,684.53机器设备 49,282,317.1311,943,975.57182,305.25 61,043,987.45运输工具 6,425,207.841,009,172.15707,860.60 6,726,519.39其他设备 5,670,393.60866,217.87699,147.46 5,837,464.01合 计 70,015,332.4417,209,636.251,589,313.31 85,635,655.38（3）固定资产减值准备列示如下： 项 目 年初数 本年增加 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 年末数 计提的原因 房屋及建筑物 700,000.00 70
161、0,000.00 合 计 700,000.00 700,000.00 （4）固定资产中，原值为41,806,149.64元、净值为39,074,825.53元的房屋及建筑物(含土地使用权)为公司在中国农业银行成都市锦城支行2000万元的短期借款作出了抵押；原值为27,484,017.02元，净值为22,472,597.35元的房屋及建筑物(含土地使用权)为公司在深圳发展银行成都分行1500万元的短期借款作出了抵押。 （5）固定资产中，原值为1,780,454.06元、净值为1,088,873.30元的房屋及建筑物尚未办理房屋产权证。 10、在建工程 （1）明细列示如下： 工程名称 资金来源 年
162、初数 本年增加 本年转固 年末数 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 55广告牌 自筹 1,180,000.00456,800.00 1,636,800.00公司供水井工程 自筹 63,830.00 63,830.00 合 计 1,180,000.00520,630.00 1,700,630.00（2）报告期内无利息资本化情况。 （3）报告期内无应提取减值准备情况。 11、无形资产 （1）明细列示如下： 年末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 ADSS通信系统专有技术 5,681,000.263,000,000.00 6,447,000.2
163、2 3,000,000.00 OPGW生产技术 2,024,375.00 2,331,875.00 财务软件 115,854.20 122,625.03 合 计 7,821,229.463,000,000.00 8,901,500.25 3,000,000.00 （2）余额及增减明细列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年摊销 本年转出 年末数 ADSS通信系统专有技术 6,447,000.22 765,999.96 5,681,000.26OPGW专有技术 2,331,875.00 307,500.00 2,024,375.00财务软件 122,625.03 29,150.00 35,92
164、0.83 115,854.20 合 计 8,901,500.2529,150.00 1,109,420.79 7,821,229.46（3）基本情况列示如下： 项 目 取得方式 原始价值 累计摊销 剩余摊销期限 ADSS通信系统专有技术 投资者投入 11,660,000.00 5,978,999.74 42月 OPGW专有技术 外购 3,075,000.00 1,050,625.00 79月 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 56财务软件 外购 192,150.00 76,295.80 合 计 14,927,150.00 7,105,920.54 （4）减值准备
165、情况列示如下： 项目 年初数 本年增加 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 年末数 计提的原因 ADSS 通 信系统专有技术 3,000,000.00 3,000,000.00 账面价值高于预计可收回价值 合计 3,000,000.00 3,000,000.00 12、长期待摊费用 项 目 原始发生额 年初数 本年增减额 本年摊销额累计摊销额 年末数 剩余期限 资产置换价差* 24,103,228.10 19,286,372.49-282,678.36 2,358,436.967,457,970.93 16,645,257.1783月 办公楼装修 444,000.00 297,000.001
166、20,000.00 82,800.00 109,800.00 334,200.0043月 合 计 24,547,228.10 19,583,372.49-162,678.36 2,441,236.967,567,770.93 16,979,457.17 *注：资产置换价差系2002年12月9日公司以合法拥有的权益性资产与四川汇源科技产业控股集团有限公司合法持有的四川汇源光通信有限公司99.231%的股权进行资产置换时产生的置出资产账面价值与置入资产账面价值的差额。2003年度公司收购了原四川汇源光通信有限公司少数股权，并注销了四川汇源光通信有限公司，其资产、负债及经营业务已由公司承接，因此将前
167、述资产置换形成的合并价差转入长期待摊费用核算。 13、短期借款 项 目 年末数 年初数 抵押借款* 35,000,000.00 20,000,000.00 保证借款* 165,505,877.51 182,189,999.99 票据质押借款* 43,200,000.00 63,600,000.00 合 计 243,705,877.51 265,789,999.99 *注：详见附注五、9、（4）。 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 57*注：主要担保情况详见附注七、1、（4）、a。 *注：公司子公司四川汇源进出口有限公司将收到的由本公司开具的截止2005年12月3
168、1日尚未到期的银行承兑汇票予以贴现，由此形成票据质押借款。 14、应付票据 （1）明细列示如下： 种类 年末数 年初数 商业承兑汇票 32,111,625.84 17,086,815.60 银行承兑汇票* 7,100,567.22 17,191,705.42 合计 39,212,193.06 34,278,521.02 *注：其中3,800,000.00元为等额汇票保证金提供质押； 3,300,567.22元由汇源集团有限公司提供担保，详见附注七、1、（4）、a。 （2）欠持公司5.55%表决权股份的股东单位长飞光纤光缆有限公司13,490,000.00元，占应付票据总额的34.40%。 15
169、、应付款项 （1）应付账款 a账龄超过三年的大额应付账款金额为1,848,557.65元。 b欠持公司 5.55%表决权股份的股东单位长飞光纤光缆有限公司 14,472,692.21 元，占应付账款总额的 15.32%。 （2）预收账款 a账龄超过一年的预收账款合计为6,106,182.64元，占预收帐款总额的27.04%，尚未结算。 b无欠持公司%以上（含%）表决权股份的股东单位的款项。 （3）其他应付款 a金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金额 性质或内容 四川省财政厅 4,917,680.00 暂借款 四川省建设信托投资公司 1,685,800.00 往来款 四川汇源光通信股份有
170、限公司（000586） 2005 年年度报告 58合计 6,603,480.00 b账龄超过三年的大额其他应付款金额为6,603,480.00元。 c欠持公司 21.79%表决权股份的股东单位汇源集团有限公司 791,205.33 元，占其他应付款总额的 3.12%。 16、应付股利 投资者 年末数 年初数 欠付的原因 四川华丰企业集团有限公司* 46,987.48 46,987.48 尚未支付 其他自然人* 676,090.00 676,090.00 尚未支付 非流通股股东* 1,448,370.00 尚未支付 郫县电力公司等* 634,750.00 尚未支付 合 计 2,806,197.4
171、8 723,077.48 *注：四川华丰企业集团有限公司系公司原子公司四川汇源光通信有限公司的股东。 *注：系应付公司控股子公司四川汇源进出口有限公司自然人股东的股利。 *注：系公司2004年度利润分配，详见附注十一、1。 *注：系应付公司控股子公司四川汇源电力光缆有限公司其他股东的股利。 17、应交税金 税 种 年末数 年初数 企业所得税 -1,429,361.08 -931,172.10 增值税 -825,930.10 8,247,792.56 城市维护建设税 -594,169.38 990,839.09 营业税 727,146.84 1,647,582.92 代扣个人所得税 130,76
172、6.05 135,458.99 房产税 40,000.00 土地使用税 40,000.00 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 59合 计 -1,911,547.67 10,090,501.46 18、其他应交款 项 目 年末数 年初数 教育费附加 303,303.671,599,820.25 地方教育费附加 56,643.1664,517.31 副食品调控基金 34,991.0537,998.03 职工个人教育经费 1,275.8312,645.60 交通重点建设费附加 570.974,170.30 其他 24,135.02 合 计 396,784.681,74
173、3,286.51 19、预提费用 项 目 年末数 年初数 年末结存余额的原因 营业费用 5,188,542.525,955,534.75尚未支付 利息 751,620.321,112,966.05尚未支付 运杂费 253,283.96其他 125,082.00合 计 5,940,162.847,446,866.7620、专项应付款 类别 项目 年末数 年初数 低损耗阶跃型塑料光纤生产工艺开发 1,324,900.00 714,900.00 成都光通信工程技术研究中心项目 200,000.00 100,000.00 国家拨入的具有专门用途的拨款 汇源防信息泄露系统 90,000.00 90,00
174、0.00 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 60光纤带光缆专利 70,000.00 G/E-PON的光纤到户接入网络 100,000.00 ADSL线路测试仪 40,000.00 ASIC芯片的EPON-ONU设计 100,000.00 合计 1,924,900.00 904,900.00 注：系根据四川省科学技术厅、四川省财政厅“川科计200424号”文收到专项拨款； 注：系根据成都市科学技术局“成科计200488号”文件收到的专项拨款； 注：系根据成都市金牛区科学技术局“金科局发200437号”文件收到的专项拨款。 注：系根据成都市金牛区知识产权局“金知发2
175、0058号”文件收到的专项拨款。 注：系根据成都市金牛区科学技术局和成都市财政局联合发文“成科计200543号”文件收到的专项拨款。 注：系根据成都市金牛区科学技术局“金科局发200531号”文件收到的专项拨款。 21、股本 项 目 年初数 本年增加* 本年减少* 年末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 12,380,000.0012,380,000.00 其中：国家持有股份 12,380,000.0012,380,000.00 境内法人持有股份 2、募集法人股 120,220,000.00120,220,000.00 其中：境内法人股 120,220,000.00120,220,000.
176、00 3、内部职工股 4、其他 尚未流通股合计 132,600,000.00132,600,000.00 二、有限售条件股份 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 611、国家及国有法人股 23,392,738.00 23,392,738.002、其他内资持股 86,088,062.00 86,088,062.00其中：境内法人持股 86,088,062.00 86,088,062.00境内自然人持股 3、外资持股 有限售条件股份合计 109,480,800.00 109,480,800.00三、无限售条件股份 人民币普通股 60,840,000.0023,119,
177、200.00 83,959,200.00四、股份总数 193,440,000.00132,600,000.00132,600,000.00 193,440,000.00*注：本年股本增减变动情况详见附注十一、4。 22、资本公积 项 目 年初数 本年增加* 本年减少* 年末数 股本溢价 79,092,643.14 4,093,211.10 74,999,432.04关联交易价差 748,506.25 748,506.25股权投资准备 300,999.79 300,999.79其他资本公积 1,403,033.39 1,403,033.39合计 81,244,182.78300,999.794,
178、093,211.10 77,451,971.47*注：本年增加系公司对四川汇源电力光缆有限公司增资形成，详见附注十一、2。 *注：本年减少系将股权分置改革相关费用冲减股本溢价，详见附注十一、4。 23、盈余公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 3,254,958.443,254,958.44 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 62法定公益金 15,410,759.4315,410,759.43 合计 18,665,717.8718,665,717.87 24、未分配利润 项 目 本年利润分配比例（%） 本年数 上年数 年初未分配利润 26
179、,298,641.14-119,520,174.77 加：本年净利润 -19,606,312.8831,181,078.80其他转入 119,314,898.93 减：提取法定盈余公积 10 3,118,107.88提取法定公益金 5 1,559,053.94应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利* 5,803,200.00转作股本的普通股股利 年末未分配利润 889,128.2626,298,641.14*注：详见附注十一、1。 25、主营业务收入与主营业务成本 （1）按主营业务性质列示如下： 本年数 上年数 主营业务性质 主营业务收入主营业务成本主营业务收入 主营业务成本光纤、光
180、缆及相关产品 317,313,826.98269,887,559.01392,964,617.19 313,073,963.58进出口 274,119,333.03251,539,347.68275,052,317.32 263,423,917.98通讯设备及系统集成 115,471,314.9193,978,772.31242,337,128.43 209,884,332.31网络安全产品 1,809,124.251,773,821.8711,354,595.58 4,239,203.90小计 708,713,599.17617,179,500.87921,708,658.52 790,62
181、1,417.77公司内各业务单位间相互抵销 73,615,884.8473,615,884.84120,132,806.05 119,719,785.47 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 63合计 635,097,714.33543,563,616.03801,575,852.47 670,901,632.30（2）前五名客户销售收入总额为187,679,803.15元，占本年主营业务收入的29.55%。 26、主营业务税金及附加 项目 本年数上年数城市维护建设税 722,114.191,861,259.69营业税 525,667.94956,200.37教育
182、费附加 187,178.25965,424.10地方教育费附加 128,492.60副食品调控基金 51,596.136,850.67其他 225.02合 计 1,615,274.133,789,734.8327、其他业务利润 本年数 项 目 收入 成本 利润 上年数 销售金具器材及原材料 27,779,231.9424,606,583.113,172,648.83 3,191,789.95受托加工 5,352,143.974,818,899.88533,244.09 1,909,982.89房屋及设备租赁 1,946,380.061,561,550.23384,829.83 298,414.
183、69技术咨询费 852,100.4889,987.50762,112.98 484,005.17合计 35,929,856.4531,077,020.724,852,835.73 5,884,192.7028、财务费用 项 目 本年数上年数利息支出 15,388,199.4615,758,132.61减: 利息收入 1,551,725.393,788,268.10汇兑损失 29,901.70减: 汇兑收益 87,386.73手续费及其他 443,384.71660,791.38合 计 14,309,760.4812,543,269.1629、营业外收入 四川汇源光通信股份有限公司（000586
184、） 2005 年年度报告 64项 目 本年数上年数处置固定资产净收益 64,300.00146,319.08转让无形资产收益 174,102.50其他 809.9917,312.76合 计 65,109.99337,734.3430、营业外支出 项 目 本年数上年数处置固定资产净损失 79,625.661,660,043.20债务重组损失 1,057,033.99滞纳金 460.0125,297.78其他 27,129.21132,827.30合 计 107,214.882,875,202.2731、收到或支付的其他与经营活动、投资活动有关的现金 （1）本年收到的其他与经营活动有关的现金中金额
185、较大的项目列示如下： 项目 金额 收投标保证金 11,097,199.00 收专项拨款 1,072,000.00 合计 12,169,199.00 （2）本年支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项目 金额 支付管理费用和营业费用 23,059,550.79 支付成都鸿讯通信设备有限公司往来款 14,840,700.00 支付投标保证金 11,934,332.40 支付四川恒创光电有限公司往来款 1,610,800.00 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 65合计 51,445,383.19 （3）支付的其他与投资活动有关的现金 1,168,
186、965.15 元系本年度出售的子公司成都汇源鸿讯通信技术有限公司（详见附注十一、5）截止 2005 年 6 月 30 日的货币资金余额 2,474,148.40元抵减收回该项投资收到的现金 1,305,183.25 元后的金额。 六、母公司会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、应收款项 （1）应收账款 a账龄分析及坏账准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备金额比例(%) 坏账准备1年以内 147,423,724.88 70.60 7,316,173.94182,065,904.0381.11 9,057,637.2512年 27,089,682.
187、23 12.97 2,708,968.2224,378,437.2910.86 2,437,843.7323年 18,374,224.52 8.80 3,674,844.903,284,416.291.46 656,883.263年以上* 15,931,990.13 7.63 13,565,196.9514,755,513.706.57 13,217,364.04合 计 208,819,621.76 100.00 27,265,184.01224,484,271.31 100.00 25,369,728.28纳入合并会计报表范围的子公司应收账款未计提坏账准备。 b欠款金额前五名项目的总欠款金额
188、为65,444,719.02元，占应收账款总额的31.34%。 c无持公司%以上（含%）表决权股份的股东单位的欠款。 （2）其他应收款 a账龄分析及坏账准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1年以内 89,323,527.59 52.641,132,765.42112,311,755.8264.41 947,809.86 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 6612年 20,701,258.49 12.202,070,125.852,810,078.501.61 281,007.8523年 906
189、,654.68 0.53181,330.9458,715,918.1233.68 129,883.343年以上 58,762,757.86 34.63563,122.93529,243.430.30 508,773.03合 计 169,694,198.62 100.003,947,345.14174,366,995.87 100.00 1,867,474.08纳入合并会计报表范围的子公司其他应收款未计提坏账准备。 b欠款金额前五名项目的总欠款金额为147,639,325.32元，占其他应收款总额的 87.00%。 c金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年末数 性质或内容 四川汇源进出口
190、有限公司 105,808,206.65 往来款 四川汇源电力光缆有限公司 21,036,763.58 往来款 四川汇源塑料光纤有限公司 9,040,174.76 往来款 成都鸿迅通信设备有限公司 7,500,000.00 往来款 四川兴达实业公司 4,254,180.33 往来款 合 计 147,639,325.32 d无持公司%以上（含%）表决权股份的股东单位的欠款。 2、长期股权投资 （1）分项列示如下： 年末数 年初数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 104,545,071.37698,096.0051,429,869.79 698,096.00其他股权投资
191、 14,595,608.9113,850,298.9114,595,608.91 13,850,298.91合 计 119,140,680.2814,548,394.9166,025,478.70 14,548,394.91（2）长期股票投资明细列示如下： 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 67被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册资本比例 初始投资成本 年末市价总额海南恒通股份有限公司 法人股 27,600.00 115,310.00 报告期内无应对长期股票投资计提减值准备的情况。 （3）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 被投资单
192、位名称 投资起止日期 占被投资单位注册资本比例 投资金额 成都振江房地产开发有限公司 1993 年-2008 年 19.23% 3,429,552.00海南蜀兴信托投资公司 1991 年- 5.36% 3,000,000.00海南滨海大道花园别墅开发公司 1992 年- - 3,000,000.00华福宁植物药（成都）有限公司 1993 年- 16.67% 2,000,000.00东方数字驱动有限公司 700,000.00宝乐童鞋公司 1991 年-2001 年 22.86% 697,542.06四川昌恒皮革制品有限公司 1993 年- 10.96% 493,064.85四川创美信息系统有限公
193、司 1989 年- 15.50% 343,140.00成都华联电子有限公司 1987 年- 15.00% 200,000.00成都环益石化有限公司 200,000.00四川新特公司门窗厂 1994 年- 9.52% 200,000.00四川环球运输公司租赁部 1994 年- 11.00% 117,000.00四川金亚食品有限公司 100,000.00四川汇源进出口有限公司 2002 年- 83.51% 18,801,056.36四川汇源电力光缆有限公司 2002 年- 84.13% 75,589,200.25四川汇源吉迅数码科技有限公司 2003 年- 51.00% 9,456,718.76四
194、川汇源网络安全技术有限公司 2004 年- 60.00% 阿联酋中国出口商品公司 698,096.00合 计 119,025,370.28（4）除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下： 被投资单位名称 年初数 本年计提 本年转出 年末数 成都振江房地产开发有限公司 3,429,552.00 3,429,552.00 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 68海南蜀兴信托投资公司 3,000,000.00 3,000,000.00海南滨海大道花园别墅开发公司 3,000,000.00 3,000,000.00华福宁植物药（成都）有限公司 1,370,000
195、.00 1,370,000.00东方数字驱动有限公司 700,000.00 700,000.00宝乐童鞋公司 697,542.06 697,542.06四川昌恒皮革制品有限公司 493,064.85 493,064.85四川创美信息系统有限公司 343,140.00 343,140.00成都华联电子有限公司 200,000.00 200,000.00成都环益石化有限公司 200,000.00 200,000.00四川新特公司门窗厂 200,000.00 200,000.00四川环球运输公司租赁部 117,000.00 117,000.00四川金亚食品有限公司 100,000.00 100,00
196、0.00阿联酋中国出口商品公司 698,096.00 698,096.00合 计 14,548,394.91 14,548,394.91 （5）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权益增减额 分得的现金红利额 累计增减额 四川汇源进出口有限公司 18,614,705.48186,350.88 186,350.88四川汇源电力光缆有限公司 14,587,302.7154,947,322.046,814,825.50760,250.00 6,054,575.50四川汇源吉迅数码科技有限公司 1,530,000.007,926,718.76 7,9
197、26,718.76四川汇源网络安全技术有限公司 3,000,000.00-3,000,000.00 -3,000,000.00阿联酋中国出口商品公司 698,096.00 合 计 38,430,104.1954,947,322.0411,927,895.14760,250.00 11,167,645.143、主营业务收入和主营业务成本 （1）按主营业务性质列示如下： 本年数 上年数 业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 69光缆及相关产品销售 222,306,518.85197,154,812.593
198、08,759,301.33 251,517,135.92系统集成销售 19,349,613.6112,227,304.4740,438,588.55 30,860,764.67网络安全 248,542.59790,301.3211,354,595.58 4,239,203.90小计 241,904,675.05210,172,418.38360,552,485.46 286,617,104.49公司内各业务分部抵消 21,052,147.46 21,052,147.46合计 241,904,675.05210,172,418.38339,500,338.00 265,564,957.03（2）
199、前五名客户销售收入总额为90,712,693.88元，占本年主营业务收入的37.50%。 4、投资收益 （1）投资收益明细列示如下： 项 目 本年数 上年数 股票投资收益 期末调整的被投资公司净利润净增减金额 5,393,729.11 6,899,378.63 股权投资差额摊销 计提或转回的短期投资跌价准备 计提或转回的长期投资减值准备 -10,140.00 合 计 5,393,729.11 6,889,238.63 （2）本年投资收益汇回不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方及交易 （1）存在控制关系的关联方（金额单位：万元） 关联方名称 注册地点 注册 资本 主
200、营业务 与公司关系 经 济 性质 法定代表人 汇源集团有限公司* 成都市蜀西路28号 20080 研制、销售系统集成及其配套设备产品；设计、安装计算机网络系统，国内产品贸易；科技项目及配控股 股东 有 限 责任公司 朱开友 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 70套设备；从事货物和技术的进出口业务；工业硅、金属硅的销售；投资科技产业、信息产业及相关咨询服务。销售移动电话、通讯器材（不含无线电发射设备）；电工产品销售、维修、技术服务。 四川汇源进出口有限公司 成都市金牛区蜀汉路28号汇源科技大厦 2000 自营及代理各类商品及技术的进出口业务（国家限制项目除外）；经
201、营进料加工和“三来一补”业务，经营对销贸易和转口贸易 子公司 有 限 责任公司 刘中一 四川汇源电力光缆有限公司 成都市国家高新技术开发区西区 8000 电力系统特种光缆、电力线缆的研制、生产、销售、安装及技术服务 子公司 有 限 责任公司 刘中一 成都汇源鸿讯通信技术有限公司* 成都市金牛区蜀汉路28号汇源科技大厦 1000 销售：无线电移动电话，通讯器材（不含无线电发射设备）及维修、技术咨询服务；电工产品 子公司 有 限 责任公司 刘中一 四川汇源吉迅数码科技有限公司 成都市青羊区外南人民路131号 300 计算机软件开发、销售；计算机通信网络工程施工；销售：通讯器材（不含无线电发射设备）
202、计算机耗材及外围设备 子公司 有 限 责任公司 刘中一 四川汇源网络安全技术有限公司 成都市金牛区蜀西路28号 500 信息安全技术的软硬件开发、生产、销售及相关技术咨询、培训；信息安全技术工程、计算机网络工程的设计、施工 子公司 有 限 责任公司 刘中一 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 71阿联酋中国出口商品公司 阿联酋迪拜 60 贸易 子公司 余邦钱 朱开友 实质控制人 *注：公司控股股东四川汇源科技产业控股集团有限公司本年度更名为汇源集团有限公司。 *注：公司本年度将持有的成都汇源鸿讯通信技术有限公司51%的股权转让，详见附注十一、5。 （2）存在控制关
203、系的关联方注册资本及其变动（金额单位：万元） 关联方名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 汇源集团有限公司 18000 2080 20080 四川汇源进出口有限公司 2000 2000 四川汇源电力光缆有限公司 2790 5210 8000 成都汇源鸿讯通信技术有限公司 1000 1000 四川汇源吉迅数码科技有限公司 300 300 四川汇源网络安全技术有限公司 500 500 阿联酋中国出口商品公司 60 60 （3）存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位:万元) 年初数 本年增加 本年减少 年末数 关联方名称 金额 比例 金额 比例 汇源集团有限公司 5665 29.29 14
204、49.3271 4215.6729 21.79 四川汇源进出口有限公司 1670.16 83.51 1670.16 83.51 四川汇源电力光缆有限公司 1520.50 54.498 5210 6730.50 84.13 成都汇源鸿讯通信技术有限公司 510 51.00 510 四川汇源吉迅数码科技有限公司 153 51.00 153 51.00 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 72四川汇源网络安全技术有限公司 300 60.00 300 60.00 阿联酋中国出口商品公司 69.81 100.00 69.81 100.00 （4）存在控制关系的关联方交易 a
205、 担保 汇源集团有限公司向公司及控股子公司提供担保情况 公司名称 担保对象 担保金额 担保类型 履行进展 本公司 借款 155,800,000.00保证担保 尚未归还 四川汇源进出口有限公司 借款 9,705,877.51保证担保 尚未归还 四川汇源进出口有限公司 票据 3,300,567.22保证担保 尚未兑付 合计 168,806,444.73 汇源集团有限公司为公司控股子公司四川汇源进出口有限公司提供保证额度为 4150万元的最高额保证，保证期限为 2005 年 5 月 21 日起至 2006 年 5 月 20 日止，到期日不得超过 2006 年 11 月 20 日。 朱开友先生连同刘中
206、一先生、汇源集团有限公司为公司在交通银行成都分行 600 万元的短期借款提供连带责任保证担保。 b物业管理服务 根据公司与汇源集团有限公司签订的物业管理合同，汇源集团有限公司为公司在高新西区的基地（面积共57812平方米）提供全套的物业管理服务，协议期限为2004年1月1日至2006年12月31日，年物管费898,800.00元。截止2005年12月31日尚余390,093.00元未支付。 c租赁 根据公司控股子公司四川汇源进出口有限公司与汇源集团有限公司签订了房屋租赁合同书，租用汇源集团有限公司位于成都市八宝街四川国信广场17层建筑面积1024平方米的办公场地，租赁期为2004年1月1日至2
207、006年12月31日，年租金为565,400.00元，截止2005年12月31日尚余租金47,104.00元未支付。 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 73 （5）存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项 目 年末余额 占全部应收(付)款项余额的比例(%) 2005-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2004-12-31 其他应付款 汇源集团有限公司 791,205.33 484,183.63 3.12 1.70 2. 不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与公司关系 长飞光纤光缆有限公司 本公司股东 四川
208、汇源科技发展股份有限公司 同一母公司 四川光恒通信技术有限公司 同一实质控制人 成都东林电子通讯有限公司 同一实质控制人四川恒创光电有限公司 同一母公司 四川电器有限责任公司 同一母公司 成都华东实业公司 同一实质控制人 成都科益实业公司 同一实质控制人 成都鸿讯通信设备有限公司 * 贵阳鸿讯电子有限公司 * 昆明鸿讯电子有限公司 * 成都吉迅数码科技有限公司 * *注：成都鸿讯通信设备有限公司（以下简称“成都鸿讯”）为公司子公司成都汇源鸿讯通信技术有限公司（以下简称“汇源鸿讯”）股东；昆明鸿讯电子有限公司（以下简称“昆明鸿讯”）50%的股权为成都鸿讯法定代表人游海先生持有；贵阳鸿讯电子有限公
209、司（以下简称“贵阳鸿讯 ”）50%的股权为汇源鸿讯自然人股东范进先生持有。上述3个公司同时也是汇源鸿讯的分销商。2005年7月，公司已将持有的汇源鸿讯51%股权转让。 *注：公司子公司四川汇源吉迅数码科技有限公司自然人股东、总经理贺麟先生为成都吉迅数码科技有限公司自然人股东。 （2）不存在控制关系的关联方交易 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 74a 销售货物 本年数 上年数 关联方名称 金额 比例（%）金额 比例（%）成都鸿讯通信设备有限公司* 37,058,948.725.8487,704,068.38 10.94昆明鸿讯电子有限公司* 8,414,666.
210、671.3240,007,367.52 4.99贵阳鸿讯电子有限公司* 10,592,427.351.6723,380,299.14 2.92四川汇源科技发展股份有限公司 15,301,459.802.411,006,482.04 0.13长飞光纤光缆有限公司 9,708,390.201.53 四川光恒通信技术有限公司 21,029.060.01 合 计 81,096,921.80 12.78152,098,217.08 18.98*注：根据公司子公司汇源鸿讯与成都鸿讯、昆明鸿讯、贵阳鸿讯签订的电子产品购销框架协议，汇源鸿讯为经索尼爱立信移动通信产品（中国）有限公司授权的索尼爱立信移动电话西南
211、地区总经销商，成都鸿讯、昆明鸿讯、贵阳鸿讯为汇源鸿讯分销索尼爱立信产品。产品销售价格以交易发生时同类产品、同类交易市场价格为基础，上下浮动不超过5%。 b采购货物： 关联方名称 本年数上年数 长飞光纤光缆有限公司 40,948,113.00 四川光恒通信技术有限公司* 1,311,039.733,863,208.24 成都东林电子通讯有限公司* 3,840,939.354,104,915.79 四川汇源科技发展股份有限公司 110,753.84 合 计 46,100,092.088,078,877.87 *注：根据公司与四川光恒通信技术有限公司签订的原材料采购框架协议，本公司由于生产需要向四川
212、光恒通信技术有限公司采购光器件等原材料，定价依据国家、地方有关价格标准，若无国家、地方标准，则根据当地可比价格由双方协商确定。 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 75*注：根据公司子公司四川汇源进出口有限公司(以下简称“汇源进出口”)分别与四川光恒通信技术有限公司（以下简称“光恒通信”）和成都东林电子通讯有限公司(以下简称“ 东林电子”)签订的商品购销及委托进出口框架协议，由汇源进出口购进光恒通信和东林电子的产成品用于自营出口并为其提供委托代理进出口业务。双方约定采购价格以双方与独立第三方进行同类交易的公允价格为基础，上下浮动幅度不超过5%。具体的交易价格在补充
213、协议中约定。 c代理进出口 手续费收入 关联方名称 本年数 上年数 四川光恒通信技术有限公司* 31,483.64 156,722.03 成都东林电子通讯有限公司* 3,983.89 合 计 31,483.64 160,705.92 *注：根据公司控股子公司四川汇源进出口有限公司（以下简称“汇源进出口”）分别与四川光恒通信技术有限公司（以下简称“光恒通信”）和成都东林电子通讯有限公司（以下简称“ 东林电子”）签订的商品购销及委托进出口框架协议，四川汇源进出口有限公司为光恒通信和东林电子代理进口和出口商品，进口商品按到岸货款总额的1%2%收取代理手续费，出口商品按收汇金额的1%2%收取代理手续费
214、。 d委托加工 根据公司与四川汇源科技发展股份有限公司签订的委托加工合同，公司为四川汇源科技发展股份有限公司加工光缆，双方合同约定加工费的计算应以同类加工行为的市场价格为依据，不得高于或低于其他的企业进行同类加工的市场价格的5%。 本年数 上年数 关联方名称 加工收入 加工成本 加工利润 加工收入 加工成本 加工利润 四 川 汇 源 科技 发 展 股 份有限公司 4,961,644.31 4,757,646.88203,997.4313,700,900.2412,319,168.53 1,381,731.71 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 76合计 4,96
215、1,644.31 4,757,646.88203,997.4313,700,900.2412,319,168.53 1,381,731.71e担保 四川汇源科技发展股份有限公司、四川电器有限责任公司连同汇源集团有限公司、同人华塑股份有限公司为公司在交通银行成都分行 2000 万元的短期借款提供连带责任保证担保。 （3）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 年末余额 占全部应收(付)款项 余额的比例 (%) 项 目 2005-12-312004-12-312005-12-31 2004-12-31应收票据 四川汇源科技发展股份有限公司 50,000.00 0.86昆明鸿讯电子有限公司 135,
216、000.00 2.33贵阳鸿讯电子有限公司 400,000.00 6.91应收账款 四川汇源科技发展股份有限公司 19,678,909.811,617,528.336.98 0.50四川光恒通信技术有限公司 24,604.000.01 成都东林电子通讯有限公司 38,299.0038,299.000.01 0.01昆明鸿讯电子有限公司163,000.00 0.05贵阳鸿讯电子有限公司3,238,750.00 1.01其他应收款 成都鸿讯通信设备有限公司 7,500,000.0013.68 四川汇源科技发展股份有限公司 389,968.110.71 四川恒创光电有限公司211,517.780.3
217、9 成都吉讯数码科技有限公司 147,072.000.29 应付票据 长飞光纤光缆有限公司13,490,000.0034.40 应付账款 长飞光纤光缆有限公司 14,472,692.2115.32 四川光恒通信技术有限公司 441,980.461,045,269.220.47 1.08 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 77成都东林电子通讯有限公司 100,000.00240,000.000.11 0.25成都华东实业公司 197,686.38197,686.380.21 0.20成都科益实业公司 798,934.92798,934.920.85 0.83预收帐
218、款 四川光恒通信技术有限公司 5,937.37136,362.630.03 0.69其他应付款 四川汇源科技发展股份有限公司 200,000.00400,000.000.79 1.41四川恒创光电有限公司1,399,282.22 4.92成都鸿讯通信设备有限公司 1,406,540.00 4.94成都吉迅数码科技有限公司 330,000.00 1.16八、或有事项 截止2005年12月31日，公司没有需要披露的重大或有事项。 九、承诺事项 截止2005年12月31日，公司没有需要披露的重大承诺事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 2006年2月24日，公司第七届一次董事会审议通过了公司
219、关于资产置换暨关联交易的议案，并在2006年3月30日召开的公司2006年第二次临时股东大会上审议通过：公司拟置入四川汇源科技发展股份有限公司持有的四川光恒通信技术有限公司57.43%的股权，置出公司位于成都市金牛区土桥工业开发区的原生产办公场地（包括4宗土地及地上19项房屋建筑物，其账面原值为29,264,471.08元，净值为23,561,470.65元）。公司置出资产以评估价值2408.34万元为作价依据，置入资产以根据预期投资收益率原则确认的四川光恒通信技术有限公司股权价值作价2500万元，资产置换价差91.66万元以现金补齐。 除上述事项外，截止2006年4月10日，公司没有需要披露
220、的其他重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十一、其他重要事项 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 781、公司于2005年4月29日召开2004年度股东大会，审议通过了公司2004年度利润分配预案：以2004年12月31日总股本193,440,000.00股为基数，按每10股派0.3元的比例向全体股东分配现金股利5,803,200.00元（含税）。截止2005年12月31日，已支付4,354,830.00元，尚余1,448,370.00元未支付。 2、2005年5月28日，公司第六届十五次董事会审议通过了公司关于对控股子公司四川汇源电力光缆有限公司进行增资的议
221、案：由公司以截止2005年5月31日对四川汇源电力光缆有限公司（以下简称“电力光缆”）的债权54,646,322.25元对其进行单方面增资5210万元，增资完成后电力光缆的注册资本为人民币8,000万元，公司持有6730.50万股，占增资后该公司注册资本总额的84.13%，公司投资成本总额低于应享有的电力光缆截止2005年5月31日的账面净资产相应份额的金额300,999.79元确认为资本公积。上述增资事项业经重庆天健会计师事务所四川分所于2005年6月17日出具的“重天健川验20055号”验资报告予以验证。截止2005年12月31日，电力光缆已办妥相关工商变更登记。 3、2005年4月28日
222、，长飞光纤光缆有限公司与武汉高科国有控股集团有限公司签订股权转让协议，以1924万元的价款受让武汉高科国有控股集团有限公司持有的公司1300万股权。股权转让完成后，长飞光纤光缆有限公司持有公司1300万股社会法人股，占公司总股本的6.72%，该项股权转让已于2005年12月15日完成股权过户登记手续。 2005年11月9日，中国农业银行四川省分行与成都新伟业投资管理有限公司签署股权转让协议，将其所持有的公司650万股一般法人股（占公司总股本的3.36%）协议转让给成都新伟业投资管理有限公司，转让价款为1072.5万元人民币，该项股权转让已于2005年12月23日完成股权过户登记手续。 2005
223、年11月11日，中国农业银行阿坝藏族羌族自治州分行与成都市富兴投资咨询有限公司签署了股权转让协议，将其所持有的公司390万股一般法人股（占公司总股本的2.02%）协议转让给成都市富兴投资咨询有限公司，转让价款为643.5万元人民币，该项股权转让已于2005年12月23日完成股权过户登记手续。本次股权转让前，成都市富兴投资咨询有限公司于2005年10月12日与公司股东四川省东方贸易公司签订了股权转让协议，受让四川省东方贸易公司所持有的公司39万股一般法人股，过户手续尚未完成。本次转让 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 79完成后，成都市富兴投资咨询有限公司持有公司
224、429万股一般法人股，占本公司总股本的2.22%。 4、股权分置改革： 2005年11月16日，公司召开股权分置改革相关股东会议，审议通过了四川汇源光通信股份有限公司股权分置改革方案，确定公司流通股股东每持有10股流通股股份将获得非流通股股东支付的3.8股对价股份。 2005年12月27日，公司发布四川汇源光通信股份有限公司股权分置改革方案实施公告，确定公司股权分置改革方案实施A股股权变更登记日为2005年12月28日，流通股股东获得对价股份到账日期为2005年12月29日，对价股份上市交易日为2005年12月29日。公司股票简称改为“G汇源”，股票代码保持不变。 根据上述股权分置改革方案，股
225、权分置改革方案实施前后公司股权结构变动表列示如下： 股份类型 变动前 变动数 变动后 非流通股 132,600,000.00-132,600,000.00有限售条件的流通股份 109,480,800.00109,480,800.00无限售条件的流通股份 60,840,000.0023,119,200.0083,959,200.00股份总额合计 193,440,000.00193,440,000.005、2005年7月13日，公司与自然人朱必南签定股权转让协议，将公司所持有的成都汇源鸿讯通信技术有限公司510万股（占该公司股权总额的51%）转让给朱必南，转让价款以成都汇源鸿讯通信技术有限公司截止
226、2005年6月30日的账面净资产为依据，确定转让总价款为5,305,182.85元，无转让损益。截止2005年12月31日，本次股权转让款项已经收到，相关过户手续已经完成。 成都汇源鸿讯通信技术有限公司年初和出售日的资产和负债情况列示如下： 项目 2005 年 6 月 30 日 2004 年 12 月 31 日 流动资产 16,587,084.61 27,004,026.17 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 80固定资产 60,698.86 49,622.24 资产合计 16,647,783.47 27,053,648.41 流动负债 6,395,758.49
227、 14,376,793.22 长期负债 负债合计 6,395,758.49 14,376,793.22 成都汇源鸿讯通信技术有限公司自年初至出售日止，以及上年度的经营成果列示如下： 项目 2005 年 1-6 月 2004 年度 主营业务收入 65,027,487.28 176,746,658.03 主营业务利润 1,711,271.55 10,046,427.99 利润总额 1,180.62 2,853,521.91 净利润 791.02 2,853,521.91 6、自2004年4月29日至2004年4月30日，中国工商银行成都市锦江支行与四川天歌科技集团股份有限公司（现更名为同人华塑股份
228、有限公司，以下简称同人华塑）签订了三份流动资金借款合同，每笔贷款金额为人民币1,000万元，合计3,000万元。2004年12月16日，公司与中国工商银行成都市锦江支行签订了三份保证合同，对以上贷款进行担保。由于同人华塑未如期归还上述借款，2005年10月14日，公司收到四川省高级人民法院发出的应诉通知书。2005年12月9日，四川省高级人民法院就此案作出一审判决，公司在本案中不承担民事责任。 四川汇源光通信股份有限公司 公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 公司会计机构负责人：赵会强 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 81补 充 资 料 资
229、料一、合并利润表附表净资产收益率和每股收益 资料二、资产减值准备明细表 1、合并资产减值准备明细表 2、母公司资产减值准备明细表 资料三、变动异常的合并会计报表项目分析 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 82资料一、合并利润表附表-净资产收益率和每股收益 按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下： 净资产收益率(%) 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期 利润 本年 上年 本年 上年 本年 上年 本年 上年 主营业务利润 31.039 39.69529.37341.7300.4650.656 0.465 0.656营业利润
230、-5.360 12.943-5.07213.606-0.0800.214 -0.080 0.214净利润 -6.768 9.755-6.40510.255-0.1010.161 -0.101 0.161扣除非经常性损益后净利润 -6.758 9.717-6.39510.216-0.1010.161 -0.101 0.161公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 公司会计机构负责人：赵会强 附：非经常性损益明细表 明细项目 金 额 处置固定资产净损失 -5,094.24 扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -22,990.91 合计 -28,085.15 所得税的影响
231、金额 -0.02 扣除所得税影响后的非经常性损益 -28,085.13 上述财务指标的计算方法： 1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （1）全面摊薄净资产收益率报告期利润 期末净资产 （2）全面摊薄每股收益报告期利润 期末股份总数 2、加权平均的净资产收益率和每股收益 （1）加权平均净资产收益率（ROE） ROEP/（E0NP 2Ei Mi M0Ej Mj M0） 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 83新股或债转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份
232、数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）加权平均每股收益（EPS） EPSP/（S0S1Si Mi M0Sj Mj M0） 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0 为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 84资料二.1 、合并资产减值准
233、备明细表 编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数因资产价值回升转回数其他原因转出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 34,746,843.555,390,102.44 40,136,945.99其中：应收账款 32,342,562.56491,503.88 32,834,066.44 其他应收款 2,404,280.994,898,598.56 7,302,879.55二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 14,548,394.91 1
234、4,548,394.91其中：长期股权投资 14,548,394.91 14,548,394.91 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 700,000.00 700,000.00其中：房屋、建筑物 700,000.00 700,000.00 机器设备 六、无形资产减值准备合计 3,000,000.00 3,000,000.00 其中：专有技术 3,000,000.00 3,000,000.00 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 52,995,238.465,390,102.44 58,385,340.90公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：
235、刘中一 公司会计机构负责人：赵会强 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 85资料二.2 、母公司资产减值准备明细表 编制单位：四川汇源光通信股份有限公司 2005 年度 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年初余额 本年增加数因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 27,237,202.36 3,975,326.79 31,212,529.15其中：应收账款 25,369,728.28 1,895,455.73 27,265,184.01 其他应收款 1,867,474.08 2,079,871.06 3,947,345.14二、短
236、期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 14,548,394.91 14,548,394.91其中：长期股权投资 14,548,394.91 14,548,394.91 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 700,000.00 700,000.00其中：房屋、建筑物 700,000.00 700,000.00 机器设备 六、无形资产减值准备合计 3,000,000.00 3,000,000.00 其中：专有技术 3,000,000.00 3,000,000.00 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值
237、准备合计 九、总计 45,485,597.27 3,975,326.79 49,460,924.06公司法定代表人：朱开友 主管会计工作的公司负责人：刘中一 公司会计机构负责人：赵会强 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 86 资料三、变动异常的合并会计报表项目分析 合并会计报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占公司报表日资产总额 5%（含5%）或报告期利润总额 10%（含 10%）以上项目分析 一、相关项目的变动情况： 项 目 年末数 年初数 差异变动金额 差异变动幅度资产负债项目： 货币资金 66,600,747.41135,279,933.44-
238、68,679,186.03 -50.77%其他应收款 47,501,975.8029,387,077.1218,114,898.68 61.64%应交税金 -1,911,547.6710,090,501.46-12,002,049.13 -118.94%损益项目： 主营业务收入 635,097,714.33801,575,852.47-166,478,138.14 -20.77%主营业务成本 543,563,616.03670,901,632.30-127,338,016.27 -18.98%主营业务税金及附加 1,615,274.133,789,734.83-2,174,460.70 -57
239、.38%营业费用 63,193,464.2951,486,442.5311,707,021.76 22.74%管理费用 32,796,048.7227,367,993.595,428,055.13 19.83%财务费用 14,309,760.4812,543,269.161,766,491.32 14.08%营业外支出 107,214.882,875,202.27-2,767,987.39 -96.27%所得税 1,905,665.946,630,873.69-4,725,207.75 -71.26%二、各项目主要变动原因说明： 1、货币资金：该项目减少的主要原因系预付材料款增加和偿还银行借款
240、所致。 2、其他应收款：该项目增加的主要原因系本年度单位往来款及备用金增加所致。 3、应交税金：该项目减少的主要原因系本年度销售规模缩小，增值税和相关税金及附加相应减少所致。 4、主营业务收入：该项目减少的主要原因系（1）2005年7月公司转让成都汇源鸿讯通信技术有限公司51%的股权（详见附注十一、5）导致本年度手机销售业务收入减 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 87少111,719,170.75元；（2）由于光通信行业市场竞争激烈，本年度普通光缆销售数量与单价均下降导致销售收入减少60,907,849.10元。 5、主营业务成本：该项目减少的主要原因系本年度
241、销售规模下降所致。 6、主营业务税金及附加：该项目减少的主要原因系本年度销售规模下降所致。 7、营业费用：该项目增加的主要原因系公司控股子公司四川汇源进出口有限公司将原在采购成本中核算的出口元明粉运费转入营业费用中核算所致，影响金额为16,150,406.63元。 8、管理费用：该项目增加的主要原因系公司本年度补提坏账准备5,390,102.44元所致。 9、财务费用：该项目增加的主要原因系公司2004年度收到财政贴息2,027,734.00元和出口贴息623,140.58元所致。 10、营业外支出：该项目减少的主要原因系本年度债务重组损失和处置固定资产净损失减少。 11、所得税：该项目减少的
242、主要原因系本年度利润总额减少所致。 四川汇源光通信股份有限公司 公司法定代表人（签章）：朱开友 主管会计工作的公司负责人（签章）：刘中一 公司会计机构负责人（签章）：赵会强 四川汇源光通信股份有限公司（000586） 2005 年年度报告 88十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有重庆天健会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内在中国证券报、上海证券报、证券时报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （四）公司章程。 以上备查文件备置地点：成都国家高新技术产业开发区西区 四川汇源光通信股份有限公司董事会办公室 董事长（签名）：朱开友 四川汇源光通信股份有限公司 董 事 会 二 六年四月十日
