000563_2008_陕国投A_2008年年度报告_2009-02-27.txt

1、 1 陕西省国际信托股份有限公司 SHAANXI INTERNATIONAL TRUST CO.,LTD. 二 OO 八年年度报告正文 2008 ANNUAL REPORT 2 第一节 重要提示及目录 一 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本报告经公司第五届董事会第三十二次会议审议通过。 独立董事陈宇、杨丽荣、赵守国声明：保证本年度报告真实、准确、完整。 上海东华会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长薛季民、总会计师李玲、

2、会计机构负责人骆文凯和信托会计机构负责人李掌安声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 3 目 录 第一节 重要提示及目录2 第二节 公司基本情况简介4 第三节 会计数据和业务数据摘要5 第四节 股本变动及股东情况6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况9 第六节 公司治理结构13 第七节 股东大会情况简介16 第八节 董事会报告17 第九节 监事会报告27 第十节 经营管理28 第十一节 重要事项31 第十二节 财务报告39 第十三节 备查文件目录39 4 第二节 公司基本情况简介 一、公司简介 （一）历史沿革 陕西省国际信托股份有限公司设立于 1985 年 1 月，1992 年股改

3、，1994 年 1月在深圳证券交易所上市，2001 年经中国人民银行核准获得重新登记，2008 年8 月经中国银行业监督管理委员会批准换领了新的金融许可证。公司注册资本为3.58 亿元。1994 年上市时股本为 11,460.8 万股，1994 年 7 月送股后股本为13,753.0 万股，1997 年 1 月配股后股本为 17,454.8 万股，1999 年 6 月送股和公积金转增股本后股本增至 31,418.7 万股，2006 年 7 月股权分置改革时用公积金转增股本后股本增至 35,841.3 万股。 （二）法定中文名称：陕西省国际信托股份有限公司（简称：陕国投） 法定英文名称：Shaa

4、nxi International Trust Co., Ltd.（缩写：SITC） （三）法定代表人：薛季民 （四）董事会秘书：姚卫东 证券事务代表：孙一娟 联系地址：陕西省西安市环城东路 9 号 联系电话：（029）83239354 传 真：（029）83239354 电子信箱：sgtdm （五）注册及办公地址：陕西省西安市环城东路 9 号 邮政编码：710048 国际互联网网址： 电子信箱：office （六）选定的信息披露报纸：证券时报 登 载 年 度 报 告 的 中 国 证 监 会 指 定 国 际 互 联 网 网 址 ： 年度报告备置地点：公司行政管理部 （七）股票上市交易所：深圳证

5、券交易所 股票简称：陕国投 A 股票代码：000563 （八）其他有关资料： 变更注册登记日期、地点：2008 年 9 月 16 日、陕西省工商行政管理局 金融许可证号码：K0068H261010001 企业法人营业执照注册号：610000100141713 税务登记号码：陕国税字 610103220530273 号 陕地税字 610102220530273 号 组织机构代码：22053027-3 聘请的年审会计师事务所名称：上海东华会计师事务所有限公司 年审会计师事务所办公地址：上海太原路 87 号（甲） 5二、公司组织结构 （注：已列入实业清理计划的子公司，不再在上图列示。） 第三节 会计

6、数据和业务数据摘要 一、主要会计数据 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年 增减（） 2006 年 营业收入 222,197,938.42 282,722,421.24 -21.41% 160,293,725.50 利润总额 69,842,077.77 94,720,769.00 -26.27% 6,373,803.17归属于上市公司股东的净利润 68,424,530.18 72,864,296.80 -6.09% 9,943,676.96归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 47,880,012.75 58,084,634.39 -17.57% 9,609,49

7、8.80经营活动产生的现金流量净额 84,073,163.35209,294,893.89 -59.83% -78,342,996.45 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（） 2006 年末 总资产 1,546,535,100.33 1,389,614,917.31 11.29% 1,032,029,121.50所有者权益（或股东权益） 492,455,870.06 536,058,545.53 -8.13% 378,966,390.29 二、主要财务指标 6单位：（人民币）元 2008 年2007 年本年比上年增减（） 2006 年 基本每股收益 0.1909 0.2033

8、 -6.10% 0.0277稀释每股收益 0.19090.2033-6.10% 0.0277扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.1336 0.1621 -17.58% 0.0268全面摊薄净资产收益率 13.89%13.59%增加 0.30 个百分点 2.62%加权平均净资产收益率 13.31%15.93%减少 2.62 个百分点 2.73%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 9.72%10.84%减少 1.12 个百分点 2.54%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率9.31%12.70%减少 3.39 个百分点 2.64%每股经营活动产生的现金流量净额 0.23460.5839-

9、59.82% -0.22 2008 年末 2007 年末本年末比上年末 增减（） 2006 年末归属于上市公司股东的每股净资产 1.37401.4956-8.13% 1.0573 三、非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动资产处置损益 1,065,813.07委托他人投资或管理资产的损益 41,452.34与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 33,159,027.29除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -25,225,

10、674.17根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 8,392,141.66除上述各项之外的其他营业外收入和支出 7,108,060.73所得税影响额 -3,996,303.49合 计 20,544,517.43 四、采用公允价值计量的项目 单位：（人民币）元 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的 影响金额 可供出售金融资产 261,592,450.6685,593,283.13 -175,999,167.53 -12,147,560.00交易性金融资产 0.007,816,719.01 7,816,719.01 4,500,351.01合计

11、261,592,450.6693,410,002.14 -168,182,448.52 -7,647,208.99 第四节 股本变动及股东情况 7一、股本变动情况（截止 2008 年 12 月 31 日） （一）股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，）本次变动后 股份类别 数量 比例%其他 数量 比例%一、有限售条件股份 国家持股 二、无限售条件股份 人民币普通股 142,580,215 142,580,215 215,832,811 215,832,811 39.7839.7860.2260.22-17,920,651 -17,920,651 +17,920,651 +17,

12、920,651 124,659,564 124,659,564 233,753,462 233,753,462 34.7834.7865.2265.22三、股份总数 358,413,026 100 358,413,026 100 （二）限售股份变动情况表 单位：股 序 号 股东名称 年初限售 股 数 本年解除 限售股数 本年增加限售股数 年末限售 股 数 限售原因 解除限售日 期1 陕西省高速公路建设集团公司 142,580,215 17,920,6510 124,659,564股权分置改革法定承诺 2008 年 7 月 28 日合计 142,580,215 17,920,6510 124,6

13、59,564 （三）有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 时 间 限售期满新增可上市交易股份 数 量 有限售条件股份数量 余 额 无限售条件股份数量 余 额 说 明 2009 年 7 月 25 日 124,659,564 0 358,413,026控股股东陕西省高速公路建设集团公司持有的有限售条件股份上市条件：其持有的有限售条件股份在 2007 年 7 月 25 日至 2008 年 7 月 24 日内出售数量占我公司股份总数的比例不超过 5%；在2008 年 7 月 25 日至 2009 年 7 月 24 日内出售数量占我公司股份总数的比例不超过 10%。 （四）股票发行与上市情况 1、到报

14、告期末为止的前 3 年，公司无股票发行情况（2007 年 11 月 1 日，公司临时股东大会通过了非公开发行股票议案，目前正在落实过程中）。 2、股份变动的原因：本报告期，由于落实股权分置改革方案，公司股份结构发生了一定变动。2008 年 7 月 28 日，按照股权分置改革方案，17,920,651股有限售条件股份（全部为控股股东陕西省高速公路建设集团公司持有）上市流通。 3、按照我公司非公开发行股票的有关约定，在非公开发行股票事宜完成后，控股股东陕西省高速公路建设集团公司与中国民生银行并列第一大股东，各持股143,000,000 股。截止 2008 年 12 月 31 日，陕西省高速公路建设

15、集团公司持股余额 158,935,937 股。因此，陕西省高速公路建设集团公司可减持 15,935,937股。 84、截止报告期末，公司无内部职工股。 二、股东情况（截止 2008 年 12 月 31 日） （一）股东数量和持股情况 1、前 10 名股东持股情况 单位：股 股 东 总 数 56,233 人 股东名称 股东 性质 持股 比例 持股总数 有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量陕西省高速公路建设集团公司 国有法人 44.34%158,935,937124,659,564 0中国工商银行中银持续增长股票型证券投资基金 其他 2.15%7,700,0000 0中国人民保险公司陕西省分公

16、司 其他 1.51%5,400,0000 0中国工商银行中银动态策略股票型证券投资基金 其他 1.09%3,913,2350 0中国建设银行宝康消费品证券投资基金 其他 0.89%3,199,8700 0深圳市信玉投资顾问有限公司 其他 0.52%1,848,3820 0庆安集团有限公司 其他 0.30%1,080,0000 0西安航空装备有限公司 其他 0.30%1,080,0000 0西部机场集团公司 其他 0.26%922,0000 0沈阳荣建实业有限公司 其他 0.25%885,3000 02、前 10 名无限售条件股东持股情况 单位：股 股东名称 持有无限售条件股份数量股份种类 陕西

17、省高速公路建设集团公司 34,276,373人民币普通股（A 股）中国工商银行中银持续增长股票型证券投资基金 7,700,000人民币普通股（A 股）中国人民保险公司陕西省分公司 5,400,000人民币普通股（A 股）中国工商银行中银动态策略股票型证券投资基金 3,913,235人民币普通股（A 股）中国建设银行宝康消费品证券投资基金3,199,870人民币普通股（A 股）深圳市信玉投资顾问有限公司 1,848,382人民币普通股（A 股）庆安集团有限公司 1,080,000人民币普通股（A 股）西安航空装备有限公司 1,080,000人民币普通股（A 股）西部机场集团公司 922,000人

18、民币普通股（A 股）沈阳荣建实业有限公司 885,300人民币普通股（A 股）上述股东关联关系或一致行动的说明 控股股东陕西省高速公路建设集团公司与前 10 名股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司收购管理办法中规定的一致行动人；未知除控股股东外前 10 名股东之间是否存在关联关系、是否属于上市公司收购管理办法中规定的一致行动人。 3、控股股东陕西省高速公路建设集团公司报告期内股份无增减变动情况。 （二）公司控股股东情况 91、名称：陕西省高速公路建设集团公司 2、法定代表人：白应贤 3、成立日期：2001 年 6 月 16 日 4、注册资本：壹拾亿元人民币 5、注册地址：陕西省西安市友谊东

19、路 428 号 6、主要经营业务：高等级公路建设、管理、开发、经营；公路工程咨询（范围中有国家专项规定的以许可证为准）；设计、制作、代理、发布国内外各类广告（国家禁止的广告除外）；日用百货销售；高速公路清障及紧急救援服务。 （三）公司与实际控制人之间的关系 （四）控股股东和实际控制人变化情况 报告期内，公司的控股股东和实际控制人未发生变化，控股股东仍为陕西省高速公路建设集团公司，实际控制人为陕西省人民政府国有资产监督管理委员会。 （五）持股 10%以上法人股东情况 截止本报告期末，公司没有其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事

20、、监事、高级管理人员的情况 （一）基本情况及年度报酬情况 职 务 姓 名 性别 年龄任期起止日期 报告期内在公司获得的税前报酬总额（万元） 是否在股东单位领取报酬 董事长 薛季民 男 48 2006.5.29 至今 30.90 否 董 事 常务副总裁 杜 磊 男 52 2006.5.29 至今2006.2.6 至今 26.39 否 陕西省高速公路建设集团公司 陕西省国际信托股份有限公司 陕西省人民政府国有资产监督管理委员会 100% 44.34% 10董 事 副总裁 何熙平 女 45 2006.5.29 至今2006.2.6 至今 23.81 否 董 事 侯文忠 男 56 2006.5.29

21、至今0 是 董 事 庞国灵 男 57 2003.6 至今 0 否 职工董事 黎惠民 男 46 2007.4.12 至今24.91 否 独立董事 陈 宇 男 46 2006.5.29 至今3 否 独立董事 杨丽荣 女 46 2006.5.29 至今3 否 独立董事 赵守国 男 46 2007.9.6 至今 3 否 监事会主席 段小昌 男 50 2006.5.29 至今0 否 监 事 杨 彬 男 41 2006.5.29 至今0 是 职工监事 薛志刚 男 58 2006.4.30 至今22.92 否 副总裁 赵 东 男 54 1994.10 至今 24.31 否 副总裁 赵 辉 男 50 2003

22、.6 至今 24.90 否 副总裁 总工程师 温 进 男 45 2003.6 至今 2006.5.29 至今24.55 否 董 秘 姚卫东 男 38 2006.9.21 至今24.18 否 总经济师 胡梦琪 女 56 2006.9.21 至今22.90 否 总会计师 李 玲 女 43 2006.2.6 至今 23.63 否 合 计 282.40 备注：以上人员（除独立董事外）的税前报酬总额中包含各项福利费、社会保险金、公积金、企业年金、补充医疗保险金等，以及 2007 年度考核应发绩效工资。 （二）报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未持有公司股票 （三）董事、监事、高级管理人员最近 5 年

23、主要工作经历 1、薛季民，男，汉族，1961 年 10 月生，中共党员，在职研究生，高级会计师、高级审计师。历任陕西省审计厅副处长、处长，陕西省高速公路建设集团公司党委委员、副总经理兼总会计师，陕国投党委书记、总经理；现任陕国投党委书记、董事长。 2、杜磊，男，汉族，1957 年 4 月生，中共党员，大学学历，经济师。历任陕西省计委副处长、陕西省投资公司处长、西北信托总经理、西部信托总经理、陕西省产业投资管理有限公司总经理，现任陕国投党委委员、董事、常务副总裁。 3、何熙平，女，满族，1964 年 2 月生，中共党员，在职研究生学历，高级经济师；历任陕国投投资银行部（研究发展部）经理、陕西省高

24、速公路建设集团公司投资发展处处长；现任陕国投党委委员、董事、副总裁。 4、侯文忠，男，汉族，1953 年 11 月生，中共党员，大专学历，高级经济师。历任中国人民保险公司陕西省分公司总经理、中国人保控股公司陕西省分公司总经理、陕国投监事会主席；现任陕国投董事。 5、庞国灵，男，汉族，1952 年 2 月生，中共党员，大专学历，高级会计师。历任陕西华圣企业（集团）股份有限公司财务部经理、审计部主任；现任陕国投董事。 6、黎惠民，男，汉族，1963 年 5 月生，中共党员，在职研究生，中国商业联合会注册高级商务策划师，中国特级注册职业经理人。历任陕西省委办公厅正处级调研员，陕国投董事会办公室主任、

25、汉中管理部（原汉中市证券公司）总经理、办公室主任、人力资源部经理、总经理助理，现任陕国投党委副书记兼纪委 11书记、董事。 7、陈宇，男，汉族，1963 年 4 月生，中共党员，硕士研究生，会计师，中国注册会计师协会非执业会员。历任陕西省建设厅副处长、光大银行西安分行营业部总经理、永安财产保险公司常务副总经理；现任陕国投独立董事。 8、杨丽荣，女，汉族，1963 年 9 月生，经济学硕士，会计师，副教授。西安交通大学经济金融学院金融系任教，副教授、硕士研究生导师；现任陕国投独立董事。 9、赵守国，男，汉族，1963 年 10 月生，中共党员，经济学博士，教授。西北大学经济管理学院副院长、博士生

26、导师；现任陕国投独立董事。 10、段小昌，男，汉族，1959 年 6 月生，中共党员，研究生学历。历任陕西省委办公厅正处级秘书、陕西省政府稽察特派员、陕西省国有企业监事会主席；现任陕国投监事会主席。 11、杨彬，男，汉族，1968 年 5 月生，中共党员，工商管理博士，高级会计师。历任陕西省机场管理集团公司财务处处长、总会计师，陕国投董事；现任陕国投监事。 12、薛志刚，男，汉族，1951 年 10 月生，中共党员，大学学历。历任陕西省委组织部主任科员、副处长、处长，陕国投党委委员、纪委书记；现任陕国投党委委员、工会主席、监事。 13、赵东，男，汉族，1955 年 8 月生，中共党员，工商管理

27、硕士，高级经济师。历任陕西省政府办公厅副处长、陕西省鸿业房地产公司总经理、陕国投副总经理、陕西国投实业投资有限公司董事长兼总经理；现任陕国投党委委员、副总裁。 14、赵辉，男，汉族，1959 年 10 月生，中共党员，大学学历，高级经济师。历任陕西财经学院讲师、陕国投证券处副处长、雁塔路证券营业部经理、证券总部副总经理、监事、副总经济师、副总经理；现任陕国投副总裁。 15、温进，男，汉族，1964 年 3 月生，中共党员，工学硕士，高级工程师。历任西北建筑工程学院讲师、陕西省鸿业房地产开发公司总经理、陕国投副总经理兼陕西省鸿业房地产开发公司总经理；现任陕国投副总裁兼总工程师。 16、姚卫东，男

28、，汉族，1971 年 7 月生，中共党员，硕士，高级经济师，中国高级注册职业经理人。历任陕国投公司办公室副主任、党委工作部部长、人力资源部总经理；现任陕国投党委委员、董事会秘书。 17、胡梦琪，女，汉族，1953 年 11 月生，硕士，研究员。历任陕国投证券处处长、投资银行部经理、董事会秘书；现任陕国投总经济师。 18、李玲，女，汉族，1966 年 4 月生，大学学历，中共党员，高级审计师。历任铜川市财政局科长、陕西高速集团审计处副处长；现任陕国投总会计师。 按照金融机构高级管理人员任职资格管理办法的规定，公司董事长、监事会主席、董事及高级管理人员任职资格均获得中国银监会陕西监管局核准。 （四

29、）董事会下属委员会名称及职责 根据公司需要，董事会下设战略发展委员会、薪酬与考核委员会、风险管理与审计委员会和信托委员会等 4 个委员会。 1、战略发展委员会的主要职责是:对公司长期发展战略和重大投资决策等进行研究并提出建议。薛季民、杜磊、庞国灵、黎惠民、赵守国 5 名董事为战略发展委员会委员，其中，薛季民担任召集人。 2、风险管理与审计委员会的主要职责是：向董事会提交公司全面风险管理 12年度报告；确定公司风险管理的总体目标、风险偏好、风险承受度、风险管理策略和重大风险管理解决方案；审议公司风险管理组织机构设置及其职责；对公司信托业务和自营业务的风险控制及管理情况进行监督；对公司自有财产和信

30、托财产的风险状况进行定期评估；对公司关联交易业务风险进行评估，对重大关联交易事项进行审查并提交董事会审议；对公司信息披露的真实、准确、完整和合规性等进行监督；提出完善公司风险管理和内部控制的建议；监督公司内部审计制度及其实施；负责内部审计与外部审计之间的沟通；审核公司的财务信息及其披露；提议聘请或更换外部审计机构；为董事会督导公司风险管理文化建设提供建议；组织、审查年报审计等相关工作。 风险管理与审计委员会在年度报告工作中的特别职责：应当与会计师事务所协商确定年度财务报告审计工作的时间安排；督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，并以书面意见形式记录督促的方式、次数和结果以及相关负责人的确认

31、签字；应在年审注册会计师进场前审阅公司编制的财务会计报表，形成书面意见；在年审注册会计师进场后加强与年审注册会计师的沟通，在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，形成书面意见；应对年度财务会计报表进行表决，形成决议后提交董事会审核；应当向董事会提交会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告；应当向董事会提交下年度续聘或改聘会计师事务所的决议。杨丽荣、杜磊、陈宇3名董事为风险管理与审计委员会委员，其中，杨丽荣担任召集人。 3、薪酬与考核委员会的主要职责是：研究董事与高级管理人员考核的标准，进行考核并提出建议；研究和审查董事、高级管理人员的薪酬政策与方案等。赵守国、侯文忠、

32、陈宇 3 名董事为薪酬与考核委员会委员，其中，赵守国担任召集人。 4、信托委员会负责督促公司依法履行受托职责；当公司或股东利益与受益人利益发生冲突时，保证公司为受益人的最大利益服务。陈宇、何熙平、杨丽荣3 名董事为信托委员会委员，其中，陈宇担任召集人。 （五）报酬的决策程序和确定依据 公司在省国资委确定的“两低于”工效挂钩工资总额范围内，以公司经营效益为基础，依据公司股东大会通过的陕国投高管人员绩效考核与激励机制实施办法，由董事会薪酬与考核委员会提出公司高管人员年度绩效考核具体意见，报请董事会审议通过后组织考核，根据考核结果确定公司高管人员绩效报酬。 公司独立董事的报酬由董事会拟定，报股东大会

33、批准。 （六）报告期内公司董事、监事、高级管理人员变更情况 报告期内，没有选举或离任董事、监事，也没有聘任或解聘高级管理人员的情况。 （七）报告期内，董事出席董事会会议情况 董事 姓名 具体职务 应出席 次数 现场出席次数 以通讯方式参加会议次数委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自出席会议 薛季民 董事长 62400 否 杜 磊 董 事、常务副总裁 62400 否 何熙平 董 事、副总裁 62400 否 13侯文忠 董 事 62400 否 庞国灵 董 事 62400 否 黎惠民 职工董事 62400 否 陈 宇 独立董事 62310 否 杨丽荣 独立董事 62400 否 赵守国 独立董事

34、 62400 否 二、员工情况 公司目前在职员工总数为 155 人（不含部门、企业自聘临时工 287 人），平均年龄 41.78 岁，需要公司承担费用的离退休、内退人员共 32 人。 专业构成 人 数 管理人员 32 研发人员 4 财务人员 10 内审人员 6 信托业务人员 57 资产管理人员 8 实业经营人员 38 合 计 156 教育程度 人 数 博士 3 研究生 24 本科 95 大专及以下 34 合 计 156 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司能够严格按照公司法、证券法等有关法律法规和中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，不断完善法人治理结构，提高公司治理水平。公司

35、治理的实际状况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。 （一）2008 年度优化治理机制的情况 1、积极维护股东权益。公司严格按照中国证监会有关要求召集、召开股东大会；公平对待所有股东，特别是中小股东，确保所有股东能够充分行使自己的权利，平时认真接待股东来电、来访，使股东能充分了解公司的运营情况。 2、依法处理控股股东与上市公司的关系。控股股东从未干涉公司决策和经营管理活动，公司董事会、监事会、经营层和内部机构能够独立运作，控股股东不干涉公司的财务、会计活动，公司制定了防范控股股东及关联方占用公司资 14金制度、关联交易制度等，以规范公司与控股股东之间的业务关系等。 3、进一步强

36、化董事会运作。根据上市公司治理准则的要求，公司进一步完善了董事会下属委员的工作细则，明确了各委员会在年度报告等工作中的特别职责。年度内，4个委员会均切实履行职责，提升了董事会运作质量。此外，对公司独立董事制度进行了修订，进一步加强了独立董事的工作职责，有效推进了公司经营管理工作。 4、积极支持和配合监事会工作。监事会除了参加股东大会、列席董事会外，公司还主动请监事会成员参加董事长办公会议及各项重大活动等，自觉接受监事会的监督。 5、不断优化绩效评价与激励约束机制。公司结合省国资委等部门新的文件精神，进一步充实完善了公司内部高级管理人员的绩效考核及问责制度，健全内部约束机制，以促使高级管理人员更

37、好地履行职责。公司第五届董事会第二十五次会议通过了关于公司2007年度内部董事和高管人员绩效考核有关事宜的议案，由董事会薪酬与考核委员会组织对公司高管人员全面考核，并在2007年度股东大会上对2007年度公司内部董事、监事绩效考核有关情况进行了通报。 6、切实维护利益相关者权益。公司在经营管理中高度重视利益相关者权益维护，通过多种方式充分尊重和维护信托受益人、客户、员工等的合法权益，进一步强化了外部治理。 7、积极履行信息披露义务。公司继续按照“真实、准确、完整、公平、及时”的原则，充分履行上市公司信息披露义务，全年披露信息48份，有效维护了广大股东权益，促进了公司规范运营。 8、2007 年

38、度组织公司治理专项活动后，公司针对自查发现的问题，采取措施健全了董事会下属机构和人员组成、强化了内控机制、披露了社会责任报告、加强了高层培训等，治理专项活动取得了明显成效。按照陕西证监局关于进一步推进公司治理专项活动的通知(陕证监发200845 号)的精神，我公司对 2007年度开展的公司治理专项活动整改情况进行了全面梳理，在中国证监会及陕西证监局、深圳证券交易所的积极指导和大力支持下，我公司治理以专项活动为契机得以有效强化，整改事项全部完成，大大推动了公司的规范运作和健康发展。同时，公司制定了进一步优化公司治理的计划，并经第五届董事会第二十七次会议审议通过，于 7 月 24 日在证券时报、巨

39、潮资讯网 上进行了披露。 9、大力强化风险管理，采取多种手段处理历史遗留的诉讼，2008 年年底前，我公司 2006 年以前遗留的所有重大诉讼已全部了结，公司治理基础进一步夯实。 （二）进一步强化公司治理的计划 随着公司发展内外部环境等的不断变化，新情况、新问题会不断地出现，公司治理也需要适应新形势而积极地调整、优化。为此，我公司将在以下方面着眼、着力，持续推进公司治理臻于完善： 1、不断强化法人治理意识，牢固树立合规文化理念和价值创造的宗旨，大力探索战略发展路径，以此指引公司从具体运作层面着手健全完善治理结构和机制。 2、进一步有效把握和深刻理解中国证监会、中国银监会、深圳证券交易所及国资监

40、管部门等的政策规定，做好政策的衔接，结合公司实际，积极提升规范运作水平。 3、结合监管政策和公司经营管理实际，不断地审视公司内部制度和操作流 15程等，查找漏洞，制定对策，完善制度，强化落实，固本强基。 4、持续不断地加强董事、监事、高级管理人员的培训，为公司规范运营和健康发展奠定人本基础。 5、继续加强信息披露管理，进一步改进投资者关系管理工作，为公司发展创造良好的外部环境。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司共召开 6 次董事会会议。独立董事陈宇亲自出席 5 次，委托出席 1 次；独立董事杨丽荣亲自出席 6 次；独立董事赵守国亲自出席 6 次。独立董事对公司 2007 年内部控制自我

41、评价、对外担保及执行相关规定、进行短期证券投资、关联方资金占用和对外担保情况、续聘年审会计师事务所等事项发表了独立意见，报告期内，独立董事未对董事会议案及其他议案提出过异议。此外，独立董事也按时出席了历次股东大会，并对会议决议签字确认。 独立董事在 2007 年年报工作中的履职情况如下： 2008 年 1 月 18 日，独立董事与年审注册会计师举行了见面会，沟通了 2007年年报审计过程中发现的有关问题，独立董事提出了意见和建议。1 月 25 日，独立董事审阅了上海东华会计师事务所出具的公司 2007 年度财务审计报告，并对续聘年审会计师事务所发表了书面意见。此外，独立董事对公司2007 年内

42、部控制自我评价报告发表独立意见，认为此报告较全面、客观地反映了公司2007 年度内部控制的实际情况。希望公司进一步增强内控意识，并定期不定期地进行自查，不断健全完善内部控制机制，确保公司持续健康发展。 在2008年度报告编制过程中，独立董事继续切实履行职责。2009年1月8日，独立董事与上海东华会计师事务所就2008年年度报告工作召开了第1次沟通见面会，沟通了审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试、评价方法及本年度审计重点等事项；2009年2月12日，独立董事与上海东华会计师事务所就2008年年度报告工作召开了第2次沟通见面会，对上海东华会计师事务所出具的公司2008年度

43、财务审计报告沟通了初审意见。此外，独立董事对续聘年审会计师事务所、公司2008年内部控制自我评价报告、2008年度利润分配预案、进行短期证券投资和对外担保等事项发表独立意见。详细内容于2月28日在巨潮资讯网进行了披露。 独立董事自任职以来，能够严格按照上市公司治理准则、公司章程和陕国投独立董事制度等的规定自觉履行职责，积极关注公司治理水平的提升，同时利用自身专业知识和经验对公司的经营管理和投资决策提出意见、建议，并对公司的重大事项发表独立意见，充分发挥了独立董事的作用，促进董事会和公司规范运作和科学决策，维护了公司及广大投资者特别是中小投资者的利益。 三、公司与控股股东关系 按照上市公司治理准

44、则和信托公司治理指引等的规定，公司与控股股东陕西省高速公路建设集团公司在人员、资产、财务、机构和业务等方面完全分开，公司具有充分的独立性。 四、公司内部控制制度的建立和健全情况 目前公司已建立健全了一系列内部控制制度，涵盖了决策机制、业务拓展、风险管理、财务管理、行政管理、信息披露、责任追究等，有效地保证了公司经营效益水平的不断提升和战略规划的实施。报告期内，公司进一步加强了内部控制制度建设，按照中国证监会关于做好上市公司2007年年度报告及相关工作的通知（证监公司字2007235号）的有关规定，特对公司董事会风险管理与审 16计委员会工作细则、独立董事制度进行补充修订；针对公司今后的发展形势

45、，研究规范关联交易，以及防止大股东及其附属企业占用上市公司资金、侵害上市公司利益的长效机制，继续维护好公司的独立性。为此，公司将制订了陕国投关联交易管理制度和陕国投防范控股股东及关联方占用公司资金制度。总体来看，公司内部控制制度建设得到了进一步加强，制度体系更趋健全。 五、公司监事会和独立董事对公司内部控制自我评价报告的意见 （一）董事会对公司内部控制的自我评估报告，全文详细披露于巨潮资讯网（）。 （二）监事会对公司内部控制自我评价报告的审阅意见 公司监事会审阅该报告后认为：公司出具的内部控制自我评价报告，对公司内部控制制度建设、重点控制活动、存在的缺陷和问题、2007年度内控存在问题的整改情

46、况、以及今后的改进计划和措施等内容作了全面评价、介绍和说明，符合企业内部控制各项工作运行现状。随着公司的进一步发展，必须持续不断地加强和完善各项内部控制制度，切实为公司持续健康发展提供有力保障。 （三）独立董事对公司内部控制自我评价报告的审阅意见 独立董事审阅公司2008年内部控制自我评价报告后，认为其较全面、客观地反映了公司2008年度内部控制的实际情况。公司内部控制制度较为健全，符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。公司积极整改了2007年度内控方面存在的问题，对子公司、关联交易、重大投资、法律风险、信息披露等的内部控制严格、充分、有效，保证了公司经营管理的正常进行，有效地防范了经营风险

47、。希望公司根据新形势进一步增强内控意识，加强监督检查，不断健全完善内部控制机制，确保公司持续健康发展。 六、公司对高级管理人员的考评及激励机制情况 公司制定有高级管理人员的绩效评价标准、激励办法和相应的问责机制，陕西省国资委已于 2 月 13 日对国有产权代表的履职情况进行了考核；董事会、陕西银监局将对高级管理人员 2008 年度履职情况进行考核。 第七节 股东大会情况简介 2008 年度，公司共召开了 2 次股东大会，详细情况如下表： 序号 会议 届次 通知 日期 召开 日期 召开 方式 决议内容 披露 媒体 披露日期1 2007年 度股 东大会 1 月 31 日 2 月 26 日现场投票与

48、网络投票相结合 1. 通 过 了 关 于 修 订 公 司独立董事制度的议案； 2. 通过了 2007 年度董事会工作报告； 3. 通过了 2007 年度监事会工作报告； 4. 通过了 2007 年度财务决算报告； 5. 通过了 2007 年度利润分配方案； 证券 时报、巨 潮资 讯网 2 月 27 日 176. 通过了 2007 年年度报告正文及摘要（含内控自我评价报告）； 7. 通过了 2008 年度短期投资计划； 8. 通过了关于公司拟择机出售所持上市公司流通股的议案； 9. 通过了关于聘请 2008 年年审会计师事务所的议案； 另外，会议听取了独立董事陈宇、杨丽荣、赵守国分别所作的 20

49、07 年度述职报告；会议对 2007 年度信托项目受益人利益的实现情况、2007 年度监管部门检查的情况和 2007 年度公司内部董事、监事绩效考核有关情况进行了通报。 2 2008年 第一 次临 时股 东大会 7 月 24日 8 月 11 日现场投票 通过了关于修改陕国投实业投资清理方案的议案 8月12 日 第八节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况的回顾 本报告期，公司努力克服自然灾害和金融危机等对经营管理造成的不利影响，积极强化经营创效益，从而确保了业绩的稳定，为持续健康发展奠定了较好的基础。总体上看，公司主要做了以下几方面的工作： 1、力促业务拓展，加强市场运

50、作，积极创造效益。（1）积极拓展信托业务，逐步提升信托的主业地位。公司不断加大市场开发力度，重点围绕交通、基础设施、能源等省内重点产业开发信托项目，大力拓展银信合作、信基合作、信证合作等业务，先后为高速公路大修、电力建设、房地产开发等项目提供了融资服务，与国开行、建行、农行、邮储银行、民生银行、华夏银行、博时基金、华夏基金等20多家金融机构建立了良好的合作关系，2008年新发行38个信托计划，新增信托规模58亿元，产品涵盖了单一资金信托、集合资金信托、股权信托等，并全面覆盖了货币市场、资本市场和实体产业市场，全年实现信托营业收入2.43亿元，较上年增加26.36%；利润1.78亿元，较上年同期

51、增加37.71%，向委托人分配收益 182.36亿元，信托受益人的平均收益率为5.86%，较上年增长1.45个百分点，实现受托人报酬3,226亿元，信托业务的基础不断夯实；（2）强化自有资金运作，切实加强对外投资及管理，加大力度进行短期证券投资、贷款等，实现了较理想的投资收益，投资收益率达到了10.83%；（3）积极支持剥离过程中的房地产公司克服地震等造成的困难，继续加强工程施工建设与销售，创造了3000多万元的效益。 2、狠抓内部管理，继续深化改革，优化运行机制。（1）不断优化治理机制，修订章程等制度，强化法人治理各层面的规范运作意识、程序等，进一步提升规范运作水平；（2）积极从健全机构、充

52、实人员、优化制度、完善流程、信息披露、常规检查、实施教育、责任追究等方面着手，加强事前总体风险控制、事中过程控制和事后风险评估与处置，从而取得了明显成效，没有发生过违法违纪案件和风险事件，没有产生1笔不良资产，内部运行处于良性态势；（3）针对金融危机影响和行业发展新形势，公司不断加强员工教育培训，积极做好职业生涯规划，促使人才为公司发展贡献才智；（4）加强信息化建设，加大投入对软硬件进行升级改造和更新，建立或升级了客户服务系统、金蝶财务管理系统、办公自动化系统、上海铭创证券交易系统、网站等，有效促进和保证了公司业务的高效、安全运营。 3、大力处置历史遗留风险，确保公司安全运营。经过一系列艰苦细

53、致的工作，从而确保在2008年底前全部了结了2006年以前遗留的所有重大诉讼，有效化解了诉讼风险。 4、积极推进战略规划的落实，为公司长远发展奠定基础。一是继续积极推动定向增发工作，经过努力，2008 年 3 月下旬中国银监会批复同意我公司增加资本金，之后中国证监会正式受理了我公司增发申请，大大推动了战略任务的实施进程；二是全力推进换领新金融许可证相关工作，于 2008 年 8 月换领了新金融许可证，为开展创新性业务等创造了前提条件。 由于遇到了地震自然灾害、资本市场下跌和金融危机等冲击，公司证券投资等业务收缩，待清理的房地产销售受到一定影响，银信合作业务在银行贷款规模限制放开后出现下滑，这些

54、对公司当期经营造成了较大影响。在努力克服重重困难的情况下，公司实现营业收入22,219.79万元，较上年减少21.41%；营业利润2,850.92万元，减幅81.60%；净利润6,842.45 万元，减幅6.09%。 2008年度公司取得了较快的发展，但目前经营中还存在一些需要进一步强化和改进之处，比如：信托业务规模、质量和效益还需进一步提高；宏观政策调整后，银信合作业务规模出现下降，需要进一步强化高层次的创新性业务合作；公司开展资产证券化、年金管理、受托保险资金投资基础设施等业务，仍受到资本金的限制，急需尽快完成增资扩股。对于上述问题，公司非常重视，正在并将继续努力应对，以实现预期发展目标。

55、 （二）公司业务及经营状况 1、公司营业收入分行业分析。 单位：人民币元 分业务 营业收入 营业成本 营业利润率 （%）营业收入同比增减 （%）营业成本同比增减（%）营业利润率 同比增减 贷款业务 2,781,443.35 327,592.04 88.2215.64-29.01增加 7.40 个百分点信托业务 30,849,068.62 -27.68 19房地产业务 153,584,052.70 105,789,123.4531.1248.6937.91增加 5.38 个百分点其他业务 6,191,205.69 5,067,841.6718.1468.02110.5减少 15.38 个百分点合

56、 计 193,405,770.36 111,184,557.16 42.5127.2139.71减少 5.15 个百分点注：本期营业收入 222,197,938.42 元中，除以上 4 项以外，尚有公允价值变动收益-407,383.26 元、汇兑收益 121,776.89 元、投资收益 29,405,366.47元未计入上表，且已扣除了贷款业务营业成本 327,592.04 元。 金融类业务收入减少，主要是本期信托手续费佣金及存款利息减少； 存续房地产业务本期实现销售收入较多； 物业费收入等其他业务收入有所增加。 2、公司营业收入分地区分析。 单位：人民币元 分地区 营业收入 占营业收入比例（

57、%）营业收入同比增减（%）陕西地区 228,005,386.51102.61-20.90上海地区 873,453.380.39-80.20深圳地区 12,844.530.012.81抵 销 -6,693,746.00-3.01-32.80合 计 222,197,938.42100-21.41公司来自陕西地区的营业收入同比减少，主要是由于投资收益和信托手续费收入减少。 公司来自上海地区的营业收入减少，主要是上海佳伟公司今年闲置资金取得的投资收益减少。 公司本年深圳地区的营业收入基本稳定。 （3）本报告期，公司无来源于单个公司的投资收益超过 10%的情况。 3、报告期总资产、股东权益变动情况。 单

58、位：人民币元 项 目 本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产 1,546,535,100.331,389,614,917.3111.29股东权益（归属于母公司所有者） 492,455,870.06536,058,545.53-8.13（1）总资产增加，主要是存续房地产项目在建、持有至到期投资和长期股权投资增加与可供出售金融资产价格下跌综合作用的结果； （2）股东权益减少，是由于可供出售金融资产公允价值下跌。 4、公司资产构成、费用同比变动情况。 （1）报告期公司资产构成同比变动的说明 资产项目 年度末金额(万元) 占总资产比例(%) 比上年同期增减(%) 交易性金融资产

59、 7820.51-应收账款 7410.481672.92预付账款 1,0420.67-87.31存货 89,66657.9829.25发放贷款和垫款 5,0003.23-可供出售金融资产 8,5595.53-67.28持有至到期投资 5,0003.23- 20长期股权投资 12,8088.28200.72应收账款本期增加，系因本期房地产销售收入增加； 预付账款本期减少而长期股权投资增加，主要是由于本期将预付永安保险公司的投资款 8,200 万元转入长期股权投资； 存货本期增加，是由于存续在建的房地产项目开发成本增加； 发放贷款和垫款本期增加，是因本期发放了 5,000 万元贷款； 可供出售金融

60、资产本期减少，是由于可供出售金融资产公允价值下降； 持有至到期投资本期增加，是由于本期购买理财产品 5,000 万元。 （2）报告期公司期间费用和所得税同比发生重大变动的说明 项 目 2008 年度(万元)2007 年度(万元)增减额(万元) 增减百分比(%)业务及管理费用 4,823 3,3601,46343.54 财务费用 -7794-171-181.91 所得税费用 1422,182-2,040-93.49 报告期业务及管理费增加，主要是折旧费、租赁费、差旅费、人工成本等较上年均有所增加；财务费用减少，是因报告期房地产公司贷款利息资本化；所得税费用同比减少，主要是以前年度财产损失获准在本

61、年度扣除。 5、报告期现金流量构成情况说明。 2008 年度现金及现金等价物净增加额为 588 万元，其中经营活动产生的现金流量净额 8,407 万元，主要原因是销售商品、手续费收入等带来的现金流入量相对较大；投资活动产生的现金流量净额-2,298 万元，主要是购买金融产品现金流出；由于下属房地产公司偿还信托借款，使筹资活动产生的现金流量净额为-5,516 万元。 6、公司涉及产品销售的业务为开发的房产。报告期，公司待清理的子公司存续的房地产项目正处于销售、清理阶段，一部分收入已在本期体现，其余部分虽已预售，但尚达不到收入确认的条件。 7、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析。 （1

62、）陕西国投实业投资有限公司，主营高科技生产企业及项目、房地产业、能源基础设施产业、旅游业等的投资，物业管理和投资管理咨询（不含金融、证券、期货业务），注册资金 175,394,000 元；2008 年末已经注销。2008 年度因发生营业费用而亏损 1,344,677.53 元。 （2）陕西国信资产管理有限公司，主营企业改制策划、资产的管理、托管、监管、重组，债务重组、企业重组、项目投资、财务及法律咨询。注册资金 1,000万元，该公司已歇业。截止 2008 年末总资产为 1,459,218.55 元，因发生营业费用而亏损 29,610.53 元。 （3）陕西高速机械化工程有限公司，成立于200

63、2年8月，主营公路的养护、建设，公路工程材料的生产、销售及新材料的开发，工程机械的租赁、维修等。本公司对陕西高速机械化工程有限公司原始投资2,400万元，持股比例36.08%，本年度确认其投资收益349万元。 （三）对公司未来的展望 1、公司未编制新年度的盈利预测。 2、经营管理计划 经过对2009年度经营发展形势进行综合分析，公司认为未来发展中的不确定 21性因素较多，经营压力可能大于往年。为确保公司平稳健康发展，公司研究确定了一系列措施，正在积极落实。2009年度，公司经营目标为营业收入43,900万元；营业成本控制在40,900 万元之内。 （1）继续推进增资扩股工作，积极为公司长远发展

64、奠定基础。2009 年公司的战略任务之一依然是增资扩股、引进战略投资者，必须坚定不移地推进并争取尽快完成。 （2）加大市场运作力度，大力拓展业务，确保创造理想业绩。着力拓展信托业务，逐步做强做大信托主业。一是进一步深化银信合作业务，创新思路，创新品种。一方面，继续规范地拓展传统的通道合作业务，尤其是发挥公司在开发省内重点项目方面的优势，吸引银行中间业务资金加强合作；另一方面发挥信托在投资等方面的功能优势，以高技术含量主导银信合作，开发互利双赢的创新产品。此外，可以与银行在不良资产处置业务、私人银行业务、并购贷款业务、企业发债的过桥贷款等方面深入合作；二是积极围绕扩大内需的重点项目开发单一资金信

65、托、集合资金信托、股权投资信托等产品，以提供项目资本金为主要切入点，有力支持省内经济建设；三是加强信托公司之间、信托公司与证券公司、基金公司、保险公司之间的合作，进一步拓展业务空间；四是条件具备后，立即申报资产证券化、年金管理、国债承销、受托保险资金投资基础设施等业务资格，拓展业务空间。为此，公司将提前在业务管理流程、相关制度和信息系统等方面加强建设，增强协调运作能力，为开发、推广新业务打好基础。大力加强自有资金的投资运作，确保公司业绩稳定。公司将加大自有资金的投资运作力度，有效支撑公司业绩。一是要加强对市场的综合研判，对目前持有的上市公司股权进行专项分析论证，提前确定操作思路，择机运作；二是

66、合理运用资金进行股权、证券投资，形成有效组合，提高资金使用效率；三是加强与信托业务部门的合作，在政策允许的情况下，以增信等方式积极介入信托产品，形成协同、杠杆效应，提高公司资金综合效益；四是抓住扩大内需的机遇，选择优势项目提供短期贷款、融资租赁等服务；五是积极开发私募股权投资业务，以求获取较高的收益。 （3）深化改革，优化机制，提升活力。一是深化机构改革，进一步优化人力资源配置；二是大力强化绩效考核，优化激励约束机制；三是进一步优化内控机制，确保公司高效、安全运营。加强风险教育，增强全体员工的风险意识和风险识别与控制能力；调整优化现行的项目审查、决策机制；不断加强项目的全过程风险管理，前、中、

67、后台协作，共同确保业务安全运作；以相对标准化、制式化业务审查指引，规范指导业务部门工作，以提高审查、决策效率。四是加大力度实施“人才强企”战略。 作为金融机构，公司在未来发展过程中难免会遇到许多风险因素，需要公司不断提升风险识别、管理和处置能力，确保安全运营。公司日常经营管理中主要有6类风险需要重点防控：（1）信用风险。信用风险主要是指交易对手违约造成损失的风险，主要表现为公司在开展自有资金运作和信托投资理财等业务时，可能会因交易对手违约而给我公司或信托财产带来风险。为此，公司将通过事前评估、事中控制、事后监督的内控体系来防范和规避信用风险，深入把握国家宏观调控政策、产业导向政策和地区经济发展

68、战略等，避免进入潜在风险大的行业和项目；加强对交易对手运营状况和信用状况的分析；完善业务各环节的责任评议、管理和监督职责，强化相应的问责机制。此外，公司将根据相关政策计提有关准备，以对冲信用风险。（2）市场风险。市场风险是指因股价、市场汇率、利率及其他价格因素等变动而产生的风险。公司将加强对宏观经济、货币政策、财政 22政策、行业政策、利率走势等的深入分析，进行持续的专项监控，增强预见性；逐步建立可靠完备的管理信息系统识别和量化各种投资组合所面临的风险；制定可能有重大情况发生的应急机制。（3）操作风险。操作风险是指公司由于内部程序、系统的不完善或操作失误而产生的风险。公司将定期对业务规章和操作

69、规程进行修订和完善，加强员工教育培训，以业务流程为主线，不断完善前、中、后台的风险控制体系，建立内部风险预警制度，对公司经营活动中可能发生的风险进行持续不断地检测，及时发布预警信息，并根据情况变化调整内控措施。（4）政策风险。信托公司的政策风险主要是指因与信托公司相关的宏观政策和监管政策变化给信托公司经营带来的风险。公司组织员工积极跟踪政策动向，加强对宏观政策和监管政策的分析研究，加强与监管部门的沟通、联系，尽可能更准确地分析把握宏观政策和监管政策的未来趋势，做到依法、合规、稳健经营。（5）经营风险。经营风险主要指决策失误或对下属公司监控不力等，造成损失。为防范经营风险，公司将不断完善法人治理

70、结构，优化运作机制，科学决策，健全授权授信制度，积极提高市场运作意识和能力，确保高效、安全经营。（6）道德风险。主要是由公司内部人员的法治意识、诚信经营意识、职业操守等不强而引起的风险。公司将在推进商业化体制、机制改革，优化激励约束机制的同时，加强员工思想道德教育，培育合规文化理念，不断加强警示教育，促使员工守法经营、诚信经营，构筑牢固的防腐拒变防线。 三、投资情况 （一） 公司无前次募集资金的使用延续到本报告期的投资项目。 （二） 非募集资金的投资情况 2008 年末，公司各项投资账面价值 27,149 万元，比上年末减少 3,269 万元，减幅 10.75，减少的原因主要是可供出售金融资产

71、的公允价值下降。 1、证券投资。 （1）短期证券投资 报告期内，公司按照年度投资计划和自有资金短期投资管理办法，开展新股申购业务，中签股票占用资金累计 2,671 万元，累计实现投资收益 450 万元。 截至报告期末，公司新股申购中签股票已全部售出。 （2）其他证券投资 单位：人民币元 序号 证券 品种 证券 代码 证券 简称 初始投资 金额（元） 持有 数量 期末 账面值 占期末证券总投资比例（） 报告期 损益 1 基金 500038 基金通乾 5,050,000.00500万股3,740,000.0025.03 3,690,000.002 基金 184688 基金开元 7,073,560.

72、00600万股3,384,000.0022.65 4,542,440.003 股票 000919 金陵药业 235,664.2144,549股228,536.371.53 -7,127.844 股票 000972 新 中 基 4,811,454.30854,610股4,572,163.5030.60 -239,290.805 股票 000989 九 芝 堂 813,576.96101,952股802,362.245.37 -11,214.726 股票 600070 浙江富润 918,431.16263,917股860,369.425.76 -58,061.747 股票 600270 外运发展

73、1,436,656.76228,767股1,345,149.969.00 -91,506.808 股票 600728 SST 新太 4,410.001,000股4,580.000.03 170.009 股票 600840 新湖创业 3,908.88488股3,557.520.03 -351.36期末持有的其他证券投资 0.00报告期已出售证券投资损益 4,907,734.27合 计 20,347,662.2714,940,719.01100.00 12,732,791.01 2、出资认购永安财产保险股份有限公司增资扩股股份。 23公司第五届董事会第 23 次会议决定向永安财产保险股份有限公司（

74、以下简称“永安保险公司”）缴纳 8,200 万元认股金，按每股 1.64 元计持有 5,000 万股，上述资金于董事会会议后次日划付至永安保险公司指定账户。2008 年 8 月 14 日，我公司接到永安保险公司函，称其增资事宜获得了中国保监会核准，永安保险公司已办理完工商登记变更手续。 永安保险公司增资后注册资本变更为 16.632 亿元人民币，其中，我公司持有永安保险公司 6,100 万股（含此次永安保险公司增资扩股前我公司已持有的1,100 万股），占其总股本的 3.6676%。上述事项披露于 2007 年 12 月 27 日、2008年 8 月 16 日的证券时报和巨潮资讯网 。 四、董

75、事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况 报告期内，公司董事会共召开 6 次会议，详细情况如下表： 序号 会议 届次 通知日期召开 日期 召开方式决议内容 披露 媒体 披露 日期 1 第 五届 董事 会第 二十 五次 会议 1 月 14 日1 月 28日 现场 表决 1. 通过了关于修订公司董事会风险管理与审计委员会工作细则的议案； 2. 通过了关于修订公司独立董事制度的议案； 3. 通过了关于会计政策和会计估计变更的议案； 4. 通过了关于调整 2007 年资产负债表部分项目期初数的议案； 5. 通过了 2007 年度财务决算报告； 6. 通过了 2007 年度利润分配预案； 7. 通

76、过了 2007 年年度报告正文及摘要； 8. 通过了 2007 年公司内部控制自我评价报告； 9. 通过了 2007 年度董事会工作报告； 10. 通过了 2007 年度经营班子工作报告； 11. 通过了 2007 年度社会责任报告； 12. 通过了 2008 年度经营计划；13. 通过了 2008 年度短期投资计划； 14. 通过了关于聘请年审会计师事务所的议案； 15. 通过了关于公司 2007 年度内证券时报、巨潮资讯网info.c 1 月 31日 24部董事和高管人员绩效考核有关事宜的议案； 16. 通过了关于公司拟择机出售所持交通银行股份有限公司流通股的议案； 17. 通过了关于召开

77、 2007 年度股东大会的议案； 另外，会议对 2007 年度信托项目受益人利益的实现情况、2007年度监管部门检查的情况进行了通报。 2 第 五届 董事 会第 二十 六次 会议 4月14 日4 月18日 通讯 表决 1. 通过了 2008 年第一季度报告；2. 通过了关于制订陕国投关联交易管理制度的议案； 3. 通过了关于核销对香港康达理有限公司应收款的议案； 4 月 21日 3 第 五届 董事 会第 二十 七次 会议 7月18 日7 月23日 通讯 表决 1. 通过了关于公司治理整改情况的说明； 2. 通过了关于修改陕国投实业投资清理方案的议案； 3. 通过了关于召开 2008 年第一次临

78、时股东大会的议案。 7 月 24日 4 第 五届 董事 会第 二十 八次 会议 8月15 日8 月20日 通讯 表决 1. 通过了关于制订陕国投防范控股股东及关联方占用公司资金制度的议案； 2. 通过了 2008 年半年度报告全文及摘要； 另外，会议书面通报 2008 年上半年内部审计工作情况。 8 月 21日 5 第 五届 董事 会第 二十 九次 会议 10 月20 日10月24日 通讯 表决 通过了 2008 年第三季度报告 10月25 日 6 第 五届 董事 会第 三十 次10 月29 日10月31日 现场 表决 通过了关于拟提请股东大会延长授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜期

79、限的议案。 11 月 1日 25会议 （二）董事会下属委员会履行职责情况 1、董事会战略发展委员会履职情况如下：（1）2008 年 4 月 16 日 9:00，委员会在公司会议室召开 2008 年第一次会议，全体委员出席了会议，会议研究了引进战略投资者后公司的发展思路；（2）2008 年第二次会议，于 2008 年 10 月31 日 9:30 在公司二楼会议室以现场表决方式如期召开，全体委员出席了会议。本次会议审议通过了关于拟提请股东大会延长授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事宜期限的议案；（3）2008 年第三次会议，于 2008 年 12 月 9 日14:30 在公司 207 会议室

80、召开，全体委员出席了会议，会议讨论了金融危机等对公司的影响，研究确定了适应扩大内需促进经济增长政策拓展业务的现实路径。 2、董事会信托委员会履职情况如下：（1）2008 年第一次会议，于 2008 年 7月 25 日 15:00 在公司会议室召开，会议讨论分析了上半年公司信托业务拓展的状况，对推动业务突破性发展提出了具体建议；（2）2008 年第二次会议，于 2008年 11 月 19 日 8:30 在公司会议室召开，会议针对银行贷款规模放开后银信合作业务所受影响进行了专题分析，促请公司积极采取对策；（3）2008 年第三次会议，于 2008 年 12 月 25 日 9:00 在公司会议室召开

81、。经审议并表决，一致通过了陕国投银信合作理财业务风险排查工作的报告。 3、薪酬与考核委员会履职情况如下：（1）2008年度第一次会议，于2008年1月25日16:00在公司会议室召开。委员们对公司拟在年报中披露的董事、监事、高级管理人员2007年度薪酬情况进行了审查，决定对公司高级管理人员组织考核；（2）2008年第二次会议于10月26日15:00在公司会议室召开，会议研究了引进商业化机制和以成本收入比为核心的考核办法的必要性和可行性，同意公司以引进战略投资者为契机大力优化激励机制；（3）2009年2月20日10:00，委员会召开2009年第一次会议，研究制定了“关于公司2008年度内部董事和

82、高级管理人员绩效考核有关事宜的议案”，拟提交2月26日董事会审议。 4、风险管理与审计委员会履职情况如下：（1）按照中国证监会政策要求，依法按程序组织审核了公司 2007 年度报告的编制、会计师事务所聘任等相关事项，有关情况已在 2007 年度报告中予以披露；（2）2008 年 4 月 16 日，委员会召开 2008 年度第 4 次会议，审议通过了 2008 年第一季度报告；（3）2008 年 8月 18 日，委员会召开 2008 年度第 5 次会议，审议通过了 2008 年半年度报告全文、摘要和 2008 年上半年内部审计工作报告；（4）2008 年 10 月 23 日，委员会召开 2008

83、 年度第 6 次会议，审议通过了 2008 年第三季度报告；（5）根据中国证监会关于做好上市公司 2008 年度报告及相关工作的通知、公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 2 号年度报告的内容与格式以及深交所关于做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知的要求，2009 年 1 月 8 日，在与公司 2008 年度财务审计机构上海东华会计师事务所充分沟通的基础上，协商确定了 2008 年度财务报告审计工作的进度安排：2009 年 1 月 8 日，委员会召开 2009 年度第一次会议，审阅公司 2008 年度会计报表并形成书面意见；2009年 1 月 8 日2 月 11 日，年审会计师事

84、务所对公司 2008 年度的会计报表进行审计；2009 年 2 月 12 日，年审会计师事务所形成初步审计意见，委员会再次审阅公司会计报表并形成书面意见；2009 年 2 月 25 日，年审会计师事务所完成审计报告，委员会对公司会计报表进行表决，形成决议后提交董事会进行审核；同时向董事会提交年审会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度 26续聘或改聘年审会计师事务所的决议。与此同时，委员会审阅了公司报表，同意上海东华会计师事务所进行审计；（6）在年审注册会计师审计期间，委员会和其就审计过程中的问题进行了充分的交流与沟通，并对其进行了督促，2009 年 2月 2 日发出了关于按时提交

85、审计报告的督促函，督促年审注册会计师加快工作进度，提高工作效率，按时完成审计任务；（7）2009 年 2 月 12 日，委员会召开了第二次会议，再次审阅了经年审注册会计师出具初步审计意见后的公司会计报表，形成书面意见：公司会计报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量；（8）2009 年 2 月 25 日，委员会召开第三次会议，审议了上海东华会计师事务所出具的公司 2008 年度财务审计报告，并形成了决议：同意上海东华会计师事务所对本公司 2008 年度会计报表的审计结果，并建议将财务审计

86、结果提交公司董事会审核。审议通过了2008 年度公司内部控制自我评价报告。委员会对年度审计工作情况进行了较全面的分析、总结，形成的总结报告已提交董事会审核。委员会总体认为年审会计师事务所在审计过程中认真负责，工作安排较合理，具体操作较规范，审计内容较全面，审计结果能够客观、全面地反映公司的经营成果。基于此，委员会提请董事会在审核审计工作报告的基础上，续聘上海东华会计师事务所为公司 2009 年度财务审计机构；（9）委员会在全面总结分析公司风险管理工作的基础上，形成专题报告，并于 2009 年 2月 26 日向董事会作了汇报。 （三）董事会对股东大会决议的执行情况 董事会能够积极落实股东大会审议

87、通过的各项决议，并及时向股东大会通报决议落实结果等。 报告期内公司有1项股东大会向董事会授权事项，即2007年第二次临时股东大会授权董事会全权办理公司非公开发行股票相关事宜，公司一直在积极落实有关事项。2008年10月31日，董事会通过决议拟提请股东大会将上述授权延长6个月，公司已将此议案列入2008年度股东大会议题。 五、本次利润分配预案 根据经上海东华会计师事务所有限公司审计的财务报告，公司 2008 年度净利润为 68,424,530.18 元；截至 2008 年 12 月 31 日弥补以前年度亏损后的未分配利润为 46,466,572.18 元。 为了保证公司长远发展的需要，给广大股东

88、创造持续稳定的收益，根据公司章程，董事会拟对上述利润作如下分配： 1、提取 5%的信托赔偿准备金； 2、提取 10%的法定盈余公积金； 3、以 2008 年 12 月 31 日公司总股本 35,841 万股为基数，按每 10 股派发现金红利 0.30 元（含税），其余未分配利润用于公司经营发展。 上述预案尚需股东大会批准，最终以股东大会批准的利润分配方案为准。 公司前三年分红情况 单位：人民币元 年度 现金分红 数额（税前） 本公司(母公司) 净利润 占本公司(母公司) 净利润的比率（%）2005 0-14,715,884.910 272006 011,697,671.5202007 069,

89、168,640.360六、选定信息披露的报刊 公司选定证券时报为信息披露报刊。 第九节 监事会报告 一、监事会日常工作情况 2008年度，公司监事会共召开了5次会议，各次会议情况及决议内容如下： （一）2008年1月2日，以通讯表决方式召开了第五届监事会第十一次会议，同意董事会审议通过的关于核销资产的议案的决议。 （二）2008年1月28日，在公司二楼会议室以现场表决方式召开了第五届监事会第十二次会议，审议通过了2007年度监事会工作报告；同意董事会审议通过的2007年度经营班子工作报告的决议、关于会计政策和会计估计变更的议案的决议、关于调整2007年度资产负债表部分项目期初数的议案的决议、2

90、007年度财务决算报告的决议、2007年度利润分配预案的决议、2007年度报告正文及摘要的决议；同意董事会审议通过的2007年度内部控制自我评价报告的决议；同意董事会审议通过的2008年度经营计划的决议、2008年度短期投资计划的决议、关于聘请年审会计师事务所的议案的决议。 （三）2008年4月18日，以通讯表决方式召开了第五届监事会第十三次会议，同意董事会审议通过的2008年第一季度报告的决议、陕国投关联交易管理制度的决议、关于核销对康达理有限公司应收款的决议。 （四）2008年8月20日，以通讯表决方式召开了第五届监事会第十四次会议，同意董事会审议通过的陕国投防范控股股东及关联方占用公司资

91、金制度的议案；同意董事会审议通过的2008年半年度报告全文及摘要的议案，并书面通报了2008年上半年内部审计工作情况。 （五）2008年10月24日，以通讯表决方式召开了第五届监事会第十五次会议，同意董事会审议通过的2008年第三季度报告的决议。 二、监事会监督检查工作情况及对有关事项的独立意见 （一）对公司2008年度经营管理行为和业绩的基本评价 2008年，监事会严格按照公司法、公司章程、监事会议事规则和有关法律法规的要求,从切实维护公司利益和广大中小股东权益的角度出发,认真履行监督职责，促使公司不断强化经营管理，从而取得了良好业绩。 报告期内，监事会成员按时列席了历次董事会会议，有效监督

92、了董事会会议、董事长办公会议等的全过程。总体来看，董事会、经营班子切实履行了自身职责，有效执行了股东大会、董事会的决议,体现了忠实、诚信的精神,未发现有损害公司、股东利益的行为,董事会的各项决议符合公司法等法律法规和公司章程等的规定，比较规范。 监事会对报告期内公司的业务经营活动进行了有效的监督，认为公司经营班子勤勉尽责，积极落实董事会下达的年度目标任务，严格执行董事会各项决议，积极应对行业政策调整、自然灾害和金融危机等带来的挑战，狠抓经营，创造了良好效益，经营中未发现违规操作行为。 （二）监事会对2008 年度有关事项的监督检查 281、对公司财务管理情况进行了检查 2008年度，监事会对公

93、司的财务制度和财务状况进行了较全面的检查，认为公司财务会计内控制度健全，会计核算无重大遗漏和虚假记载，公司财务状况、经营成果及现金流量情况良好。2008年1月28日，监事会听取并审议了2007年度财务决算报告，认为其真实、客观地反映了公司财务状况和经营成果。 2、监事会对公司信托业务向公司控股子公司发放贷款业务进行了监督和核查，认为交易公平、公允，无内幕交易行为，也无损害股东特别是广大中小股东利益的行为。 3、2008年度公司无违规对外担保、非货币性交易事项、资产置换，也无其他损害公司股东利益或造成公司资产流失的情况。 （三）对公司经营活动的监督检查 1、2008年5月15日，对陕西鸿业房地产

94、开发公司开发的金桥国际广场项目受地震影响的情况进行了现场检查，要求房地产公司注意应急管理。 2、2008年7月18日，对公司信托资金贷款给陕西地方电力集团项目的管理情况进行了检查。 3、2008年10月18日，对公司信托营销部的信托计划到期交付情况进行了现场检查，进一步强调要发挥窗口作用，不断做好客户服务和安全兑付工作，维护客户利益和公司形象。 4、2008年12月31日，对公司计划财务部、信托财务部年终决算工作进行慰问、检查和指导，要求财务人员认真负责地做好年终决算工作，为年报披露打好基础。 （四）对公司信托业务执行新会计准则所涉及调整事项的意见 公司本次信托业务执行新会计准则有关事项的调整

95、意见，符合企业会计准则的规定，有利于更加公允地反映财务状况和经营成果，不存在操纵公司经营业绩的情形。 （五）对公司2008年年度报告正文及摘要发表的意见 公司2008年年度报告及其摘要的编制和审议程序符合相关法律、法规、公司章程及公司内控制度的有关规定；年报的内容真实、准确、完整。 （六）对公司2008年公司内部控制自我评价报告发表的意见 公司出具的内部控制自我评价报告，对公司内部控制制度建设、重点控制活动、存在的缺陷和问题、2007年度内控存在问题的整改情况、以及今后的改进计划和措施等内容作了全面评价、介绍和说明，符合企业内部控制各项工作运行现状。随着公司的进一步发展，必须持续不断地步加强和

96、完善各项内部控制制度，切实为公司持续健康发展提供有力保障。 三、本公司监事会未设立下属委员会。 第十节 经营管理 一、经营目标、经营方针和战略规划 （一）经营目标：积极创造条件以求获取更多的创新业务资格，逐步形成品种多样、结构合理、效益明显的新型业务格局，建立具有持续发展基础的赢利模式和核心竞争力，经营管理体制和机制更趋市场化、商业化，风险管理和内控 29体系不断完善，整体效益稳步提升，实现股东利益最大化，发展成为国内一流信托公司。 （二）经营方针：深入贯彻落实科学发展观，遵循金融业发展规律，正视困难，坚定信心，应对挑战，善抓机遇，改革创新，提升效益。以“机制求效能、经营求效益、管理求效果、工

97、作求效率”为总体要求，顺应形势深化全面改革，在坚持自我发展的基础上引进战略投资者和市场化机制等，全面提升创新能力，不断加大信托业务和固有业务的市场运作力度，有效实现各项业务质与量的突破，构建更具持续发展基础的赢利模式，确保平稳健康发展。 （三）战略规划：依托金融合作坚实平台，构建提供综合化理财服务的财富管理模式；自有资金投资业务和信托业务相得益彰，共同发展；不断健全完善内部控制体系，形成有效的激励约束机制；树立公司全新的品牌形象，培育公司核心竞争力，实现公司的科学发展。 二、市场形势等的分析 （一）有利因素 1、扩大内需保增长背景下的基础设施类信托类，将成为信托公司重要盈利点；随着扩大内需促进

98、经济增长系列政策的深入实施，陕西大批重点项目对资金的需求日益增长，为我公司立足陕西拓展信托业务创造了良好的地域和资源条件。 2、在降息通道中，居民对稳健性理财的需求会持续增长，信托理财特别是固定收益类信托产品更受青睐；银信合作理财产品占银行理财产品的份额已经超过一半，尽管贷款规模放开后银信规模有所下降，但今后合作的深度、层次等将进一步提升； 3、监管部门已经并将出台政策支持信托公司发展，将为信托公司发展创造较好的制度环境。 4、信托同业之间的合作需求日益增长，空间广阔。 5、如果公司完成定向增发工作，公司投资能力将大大提升，创新业务空间有效拓宽，自有资金投资和信托投资理财的内在能量将有效释放。

99、 （二）不利因素 1、受金融危机蔓延、资本市场低迷、宏观调控政策转向等综合因素影响，公司银信合作业务、证券投资类业务、房地产信托业务等均受到一定影响。 2、居民理财意识、理念和需求等受到金融危机影响，更趋于理性和谨慎，客户开发难度加大。 3、宏观政策调整后，银行贷款规模限制放开，信托融资在与银行竞争中相对处于劣势。 4、公司资本金偏小限制创新业务资格的难题尚未解决，业务空间仍显狭窄。 三、内部控制 （一）内部控制环境和内部控制文化 公司依据信托公司管理办法和信托公司治理指引等，进一步健全完善了法人治理结构，职责分明、相互制衡、相互促进的治理机制得到优化，股东大会、董事会、监事会和经营管理层能够

100、按照公司章程赋予的职权履行职责。公司按照固有业务和信托业务两个大类分离原则设置机构和流程，加强事前总体风险控制、事中过程控制和事后风险评估与处置，公司员工树立了“风险管理优先”的内控文化意识，内控环境不断优化，成效明显。 （二）内部控制措施 30为保证自有财产和信托财产的独立、安全、完整，维护委托人、受益人和股东的利益，防范经营风险、道德风险和操作风险，保障公司稳健运行，公司严格按照中国证监会和中国银监会的要求，从机构设置、制度建设等方面加强了内部控制体系的建设，逐步形成了较为完善的内控体系。 1、调整机构设置。 为确保固有业务和信托业务的独立性和安全性，公司分类设立了业务部门，实现了信托资产

101、和自有资产的独立；同时，将自有财产与信托财产分别记账，分别管理，切实做到两大业务的部门分开、业务及管理人员分开、信息资源隔离。此外，公司设立了独立的监察审计部，独立、客观地履行职责。 2、实现业务的前、中、后台分离。公司按照职责分离原则调整工作岗位，实现了业务的前、中、后台分离。前台部门包括信托一部至信托六部、投资管理部、投资银行部和理财中心，负责业务的受理、初审、各项业务的具体操作和产品销售等；中台部门包括合规与风险管理部、法律事务部，负责项目的合法合规性审核、风险评估等，并和前台部门共同完成事前防范和事中控制，对系统性风险提出指导意见和改进措施，对个别性风险发出预警信号；后台部门包括计划财

102、务部、监察审计部、信托财务部、行政管理部、人力资源部等，负责对各项业务进行财务管理、会计核算、审计监督、信息化支持和人力资源配置等。 3、强化信息披露。公司完善了信息披露管理办法，并严格履行信息披露义务，确保信息披露的真实、及时、准确、完整，增强信息披露的透明度。确保全体股东有平等的机会获取信息。报告期内，公司积极开展投资者关系管理工作，进一步加强了公司与投资者的交流和沟通。 4、健全监督评价与纠正机制。公司通过股东大会、董事会、监事会、风险管理与审计委员会等实施内部控制的监督评价与纠正。对公司业务活动、财务收支、资金流转、经济效益、执行内控情况等进行全面检查、评估，并从不同角度提出整改要求和

103、建议，促使公司及时加强内控。 公司2008年度对内部控制情况进行了较为全面的自查，自评报告随本年度报告一同披露。 四、风险管理概况 （一）风险类型 公司经营活动中遇到的风险，主要有信用风险、市场风险、操作风险、政策风险、道德风险等。各类风险的界定和识别，见本报告第八节。 （二）公司风险管理的基本原则与政策 公司高度重视风险管理，坚持全面、审慎、及时、有效、独立地实施风险管理的基本原则，结合实际制定风险管理政策，有效覆盖公司各项业务、各个部门和员工，并将风险管理的精神贯穿到决策、执行、监督、反馈等各个环节，不断健全事前防范、事中控制、事后监督的运行机制，促进公司持续、稳健、规范、健康发展。 （三

104、）风险状况及防控措施 1、信用风险及防控。为有效防控信用风险，公司一是要严格按照业务流程、制度规定和相应程序开展各项业务，确保决策者充分了解业务涉及的信用风险。所有业务尤其是集合资金信托业务，必须按照申请立项、尽职调查、立项评审、风险审查、业务专题会议审议通过后，再提交相关决策会议审批；二是对交易对手进行全面、深入的信用调查与分析，形成尽职调查报告；三是坚持横向、纵向相结合的评审制度，多方面介入排查风险；四是严格落实贷款担保等措施，客观、 31公正地评估抵押物；五是通过项目实施过程中的业务跟踪及定期的资产五级分类进行风险事中控制；六是要求业务部门定期进行后期检查，形成项目检查报告，每月向合规与

105、风险管理部报送一次项目风险管理报告，合规与风险管理部负责汇总后向公司经营管理层等报告，每季度召开经营形势分析会时对所有项目进行风险评估，并提出相应的改进优化意见；七是公司通过提取信托赔偿准备金和计提损失准备金来提高抵御风险的能力。 2、市场风险及防控。公司针对不同的业务品种如基础设施类资金信托、房地产资金信托、证券投资信托等的市场风险状况和特点，采取了积极的应对措施。一是加强对国内外经济金融形势的分析和把握，注意跟踪、预测相关行业发展趋势，加强对市场风险的分析、识别，增强预见性；二是自主地或会同交易对手共同把握和规避市场风险；三是定期不定期地对项目进展情况进行考察评估，以灵活多样的方式确保资金

106、按期回笼；四是聘请一些专业的机构参与项目的调查与评估，吸收专家意见防控风险。 3、操作风险及防控。一是不断完善公司的各项规章制度，使之更加完整、严密，更加符合公司业务拓展和管理实际；二是强化流程控制，将合规管理与风险管理贯穿于各项业务环节之中，确保各项业务规范地开展；三是加强员工教育培训，使其增强责任意识和业务技能，避免计算机等的操作失误；四是结合实际规范业务流程，明确责任，强化协作；五是不断加大投入，适时更新网络、服务器、计算机等硬件设备，实施软件升级，避免出现故障等；六是加强对操作流程的监督、检查，及时排除隐患。 4、其他风险及防控 针对公司经营管理中可能出现的政策风险和道德风险等，公司一

107、直并将继续跟踪和研究宏观政策和行业政策动向等，积极适应政策变化的形势，求取新的发展。公司仍将通过完善内部治理结构、内控制度、业务流程，加强思想教育等，积极防控道德风险。 五、高级管理人员履职情况 公司高级管理层在本报告期内能够严格按照公司法、信托法、公司章程以及国家有关法律法规履行职责，积极落实公司股东大会、董事会决议，在董事会指导下积极配合做好申请换领金融许可证等战略性工作，同时适应信托行业政策调整的新形势，有效调整经营思路，优化业务结构，不断加强内部管理，下大力气处理历史遗留问题，从而确保公司效益大幅提升，为公司进一步发展奠定了基础。 第十一节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 历史遗留至报

108、告期内的重大诉讼事项，公司已及时在中国证券报、上海证券报、证券时报和巨潮资讯网 进行了披露。经过努力，截止 2008 年底，我公司 2006 年以前遗留的所有重大诉讼已全部了结。 1、2008 年 12 月 11 日，我公司接到上海市第一中级人民法院公函。该公函称，上海市第一中级人民法院不再追究我公司在中海信托投资有限责任公司和黄石市海观山宾馆股份有限公司分别诉健桥证券公司连带我公司的两案中出资不到位的法律责任，不对我公司财产进行查封并进行强制执行程序。 中海信托公司诉健桥证券公司同时追加我公司为第三被告案和黄石市海观 32山宾馆有限公司诉健桥证券上海市漕东支路证券营业部同时追加我公司为第三被

109、告案，原告分别要求健桥证券偿还人民币 13,800 万元和 2,700 万元，健桥证券不能偿还上述债务的，由我公司在对健桥证券公司出资未到位的人民币97,424,674.55 元范围内承担补充赔偿责任。上述两案的具体案情详见 2006 年 8月 21 日的中国证券报、上海证券报、证券时报和巨潮资讯网。 经过依法维权，上海市第一中级人民法院对有关事实进行审查后，出具公函明确解除了我公司在两案中的法律责任。随着上述诉讼事项的有效解决，我公司依规定转回对两宗诉讼的预计负债 2,610 万元，并因此使当期损益增加 2,610万元。 2、2008 年 12 月 26 日，我公司接到陕西省高级人民法院（2

110、007）陕民二终字第 01 号民事判决书，对陕西咸阳抗衰老研究所诉我公司委托国债交易纠纷一案（相关的委托国债交易发生于 1999 年，2002 年此笔业务转入健桥证券公司）进行了终审判决，该判决书判决：一、驳回上诉，维持原判；二、陕西咸阳抗衰老研究所于判决生效后十日内，将本案先予执行的股票账户内资产（按 2008 年12 月 25 日收盘价计算，约合人民币 800 万元）过户给陕西省国际信托股份有限公司所有；三、二审案件受理费 15 万元由陕西省国际信托股份有限公司负担。该案的具体案情详见 2006 年元月 24 日、10 月 25 日的中国证券报、上海证券报、证券时报和巨潮资讯网 。接到判决

111、后，我公司根据预计负债等情况及时了结了该笔诉讼。 二、报告期内，公司无破产重整相关事项 三、持有其他上市公司、金融公司股权情况 （一）持有其他上市公司股权情况 单位：人民币元 证券 代码 证券 简称 初始投资 金额 占该公司股权比例 数量（股） 期末单价期末账面值 报告期损益 报告期 所有者权益变动600198 ST大唐 10,000,000.00 1.5% 6,579,5816.7544,412,171.75 0 -60,252,513.01600706 ST长信 5,160,000.00 3.46% 3,019,5663.4310,357,111.38 0 -15,218,612.6460

112、1328 交通 银行 45,330,000.00 0.01% 5,000,0004.7423,700,000.00 -20,380,000.00 -39,550,000.00合 计 60,490,000.00 78,469,283.13-20,380,000.00 -115,021,125.65 （二）持有金融公司股权情况 单位：人民币元 四、报告期内，公司无收购、出售资产事项 五、本报告期，公司尚未实施股权激励计划 所持对象名称 初始投资金额 持有数量（股） 占该公司股权比例 期末账面值 报告期损益 西部证券股份有限公司 5,000,000.00 7,368,4000.745,000,000

113、.00 6,451,991.21永安财产保险股份有限公司93,000,000.00 61,000,0003.6793,000,000.00 合 计 98,000,000.00 6,451,991.21 33六、报告期内，公司未持有外币金融资产 七、重大关联交易事项 （一）报告期内，公司继续租用控股股东省高速集团控股子公司陕西高速神州酒店办公用房屋，本期支付租金等费用 262 万元，费用支付以市场价格为标准。除此以外，没有其他用自有资金与关联方开展交易的事项。 （二）报告期内，无资产收购、出售发生的关联交易。 （三）报告期内，无与关联方共同对外投资发生的关联交易。 （四）报告期内，与关联方不存在

114、非经营性债权、债务往来或担保事项。 （五）报告期内，无其他重大关联交易。 八、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司未发生重大托管、承包、租赁事项。 股权分置改革时，公司与控股股东省高速集团曾于 2006 年 6 月 12 日签订资产出售协议、资产委托管理协议及其补充协议，公司将缺乏流动性的固化资产按账面价值 439,995,243.46 元出售给省高速集团；同时，省高速集团委托公司对上述出售资产中账面价值为 239,976,258.19 元之资产进行经营、管理、使用、处置，其所得归我公司所有，以此作为公司股权分置改革的对价安排之一。上述事项披露于 2006 年 6 月 17 日、29 日

115、的中国证券报、上海证券报、证券时报和巨潮资讯网 。经审计，截至 2008 年 12 月 31 日，受 托 资 产 239,976,258.19 元 中 ， 已 处 置 90,864,084.19 元 ， 收 回 现 金80,691,547.65 元，尚有 149,112,174 元资产正在处置之中。 （二）报告期内，公司无重大对外担保事项。 （三）报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 （四）其他重大合同 2007 年 9 月 23 日，公司因非公开发行股票，分别与中国民生银行股份有限公司、陕西延长石油（集团）有限公司和陕西有色金属控股集团有限责任公司签订了股份认购合同。相关内容见本节

116、第十三部分“其他重要事项之公司非公开发行股票事项”。 九、公司或持股 5%以上股东在报告期内承诺事项 2008 年 7 月 21 日，控股股东陕西省高速公路建设集团公司承诺：将严格遵守中国证监会发布的上市公司解除限售存量股份转让指导意见和深交所有关业务规则的规定；在限售股份解除限售后六个月以内暂无通过深交所竞价交易系统出售 5%及以上解除限售流通股计划；如果计划未来通过深交所竞价交易系统出售所持陕国投解除限售流通股，并于第一笔减持起六个月内减持数量达到 5%及以上的，其将于第一次减持前两个交易日内通过陕国投对外披露出售提示性公告。 按照我公司非公开发行股票有关约定，在本次非公开发行股票事宜完成

117、后，省高速集团公司与中国民生银行并列第一大股东，各持股 143,000,000 股。 报告期内，除上述承诺和控股股东在股权分置改革时作出的法定承诺之外，公司或持股 5%以上的股东无其他特别承诺事项。 截止目前，公司控股股东严格履行了其所作出的承诺，未有违反其承诺的情况。 十、聘任年审会计师事务所情况 本报告期内，公司聘用上海东华会计师事务所有限公司承担本公司会计报表审计工作，公司拟向其支付报酬 40 万元人民币。截止报告期末该机构为公司提 34供审计服务的连续年限为 16 年。 鉴于上海东华会计师事务所有限公司及其注册会计师在公司审计工作中，执业作风严谨，独立、公正，遵守职业道德，与公司保持着

118、正常、良好的工作关系，规范地完成了历次审计工作任务，并能够积极帮助公司改进工作，提高管理水平，公司拟续聘其为本公司 2009 年度会计报表审查、验证并出具书面意见的会计师事务所，聘期一年。 上述事项尚需股东大会批准。 十一、公司、公司董事会及董事受到处罚的情况 报告期内，公司及董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人无受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、通报批评、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况。 十二、报告期内，监管部门现场检查整改的情况 2008年6月

119、，陕西证监局就大股东及其附属企业非经营性占用上市公司资金情况对我公司进行了现场检查，认为我公司不存在上述问题。 十三、报告期内公司接待调研及采访等相关情况 报告期内，公司按照深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引和公司接待与来访制度等的有关要求，积极做好投资者关系管理，本着公开、公平、公正的原则，认真接待问询、调研的投资者，不存在差别对待情况，未发生有选择地、私下地提前向特定对象披露、透露或泄露非公开信息的情形。公司将按有关要求，进一步做好公平信息披露和投资者关系管理工作。 报告期内公司接待调研、沟通基本情况表： 时间 地点 方 式 接待对象谈论的内容及提供的资料 1 月 12 日 电话沟通杜

120、海峰 了解公司年报披露时间和定向增发进展，公司予以回复，未提供资料。 2 月 2 日 网络咨询投资者 问询 2007 年年度报告有关内容 2 月 18 日 电话沟通傅女士 了解公司定向增发进展情况，公司向其介绍了相关审批程序等，并请其关注我公司公告。 3 月 3 日 公司 229 办公室 实地问询原非流通股东 咨询有限售条件流通股份上市交易的办理程序，公司为其提供了相关规定等资料，并协助其办理 D 字头账户补登记工作。 3 月 26 日 公司接待室 实地调研王先生 了解公司经营情况、定向增发后的发展战略等，公司简要介绍了经营发展情况，向其提供了公司 2007 年年报。 4 月 2 日 电话沟通

121、基金经理了解公司日常经营情况、公司发展战略、公司对行业变化的看法。 5 月 20 日 公司 229 办公室 实地问询王 军 了解公司实业投资清理的政策等情况，公司予以解释，并请其关注公告的清理方案。 6 月 27 日 电话沟通投资者 询问宏观调控对公司的影响及上半年经营情况，公司请其关注中报。 7 月 8 日 公司 229 实地问询原非流通咨询有限售条件流通股份上市交 35办公室 股东 易的办理程序，公司为其提供了相关规定等资料，并协助其办理 D 字头账户补登记工作。 7 月 30 日 无 电话沟通基金经理了解公司日常经营情况、公司发展战略、公司换领金融许可证情况。 8 月 12 日 无 电话

122、沟通河南张女士 咨询公司半年度报告相关内容。 8 月 19 日 无 电子邮件问询 北京王强先生 了解公司房地产清理的进展和影响，公司通过电子邮件予以回复。 9 月 22 日 无 网上 接待日 广大投资者 公司高管人员就公司治理、发展战略、经营状况、融资计划、股权激励、可持续发展等投资者关心的问题，在线回答投资者提问。 11 月 5、6日 公司会议室 实地调研基金调研团 公司高管人员就公司治理、发展战略、经营状况、融资计划、股权激励、可持续发展等问题，与基金调研团进行了交流。 12 月 12日 公司会议室 实地调研中证报记者 侯 军强、陈静、邢佰英 薛董事长向三位记者介绍了公司的基本情况，并回答

123、了记者的提问。 十四、其他重要事项 （一）公司非公开发行股票事项 经公司第五届董事会第十九次会议、2007年第二次临时股东大会审议通过，公司决定非公开发行股票，目前该事项仍在落实之中。由于受多种因素影响，认购我公司非公开发行股票的战略投资者近期一直与有关方面沟通我公司非公开发行股票相关事宜，我公司将视其沟通、协商情况履行相应程序并及时披露信息。 我公司非公开发行股票的情况，详细披露于 2007 年 9 月 25 日、11 月 2 日和 2008 年 3 月 28 日、4 月 17 日、9 月 20 日、11 月 1 日的证券时报和巨潮资讯网（）。 特别说明，2007 年 9 月 23 日，公司

124、因非公开发行股票而与民生银行签定了股份认购合同，按照上市公司信息披露管理办法关于关联方的界定，将民生银行视为潜在关联人。2008 年 12 月，民生银行作为委托人与我公司签订单一资金信托合同 1 份，金额 2 亿元，资金全额用于受让国家开发银行所转让的信贷资产。此业务不属于公司自有资金运作业务，是信托公司与商业银行等合作开展的常规性业务，符合有关政策规定。 （二）实业投资清理 根据中国银监会关于实施和有关具体事项的通知（银监发200718 号）的有关精神，2008年 7 月 23 日、8 月 11 日，经公司第五届董事会第二十七次会议、2008 年第一次临时股东大会审议，通过了修订后的陕国投实

125、业投资清理方案，披露于 7月 24 日的证券时报和巨潮资讯网 。目前，公司按照先易后难的原则，已对现有实业类投资进行清理。 362009 年 1 月 14 日，我公司接到西安市工商行政管理局高新分局于 2009 年 1月 12 日核发的企业注销核准通知书，准予公司的子公司陕西国投实业投资有限公司注销工商登记。该事项披露于 2009 年 1 月 15 日的证券时报和巨潮资讯网 。 实业投资清理是我公司推进定位转型、调整业务结构、拓展信托主业的重要举措，我公司将继续积极执行监管政策，并在监管部门的大力指导、支持下，切实落实各项清理措施，尽快完成实业投资清理工作。上述事项对报告期经营成果与财务状况无

126、影响，公司将视具体项目的清理情况履行相应的审批程序，并及时予以信息披露。 （三）持股 30%以上股东增持情况 公司没有持股 30%以上股东提出股份增持计划及实施情况。 （四）公司向控股股东或其关联方提供资金、违规对外担保情况 公司不存在向控股股东或其关联方提供资金，也未违反规定程序对外提供担保。 会计师事务所审计认为，我公司与控股股东无资金往来，与其他关联方的其他往来属经营性资金往来。未发现我公司为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告费用，也未发现我公司存在以下行为：通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款；委托控股股东及其他关联方进行投资活动；为控股股东及其他关联方开具没有真实

127、交易背景的商业承兑汇票；代控股股东及其他关联方偿还债务。 （五）公司换领新金融许可证 2008 年 8 月 25 日，公司接到中国银行业监督管理委员会关于陕西省国际信托股份有限公司变更公司名称、业务范围的批复（银监复2008326 号），批准我公司换领新的金融许可证。相关公告披露于 8 月 28 日的证券时报和巨潮资讯网（）。 我公司接到该批复后，立即到陕西银监局换领了新的金融许可证，号码为:K0068H261010001。9 月 23 日，公司完成了工商行政管理局关于公司名称的变更登记手续，并换发了新的营业执照，公司名称正式由“陕西省国际信托投资股份有限公司”变更为“陕西省国际信托股份有限公

128、司”。 （六）解除限售股份 按照公司股权分置改革方案，2008 年 7 月 28 日，解除限售的流通股数量为 17,920,651 股。相关公告披露于 7 月 25 日的证券时报和巨潮资讯网（）。 （七）2008 年度信息披露情况 2008 年度，公司共披露公告 48 份。 37 序号 公告名称 披露 日期 披露 报刊 披露媒体 （1）第五届董事会第二十五次会议决议公告2008-01 （2）第五届监事会第十二次会议决议公告2008-02 （3）关于召开 2007 年度股东大会的通知2008-03 （4）2007 年年度报告摘要2008-04 （5）2007 年年度报告正文 （6）审计报告 （7

129、）专项说明 （8）2007 年度社会责任报告 （9）2007 年度股东大会的议案（10）独立董事关于公司 2007年内部控制自我评价的独立意见 （11）独立董事关于公司对外担保及执行相关规定的专项说明及独立意见 （12）独立董事关于公司进行短期证券投资的意见 （13）董事会风险管理与审计委员会工作细则 1.31 2 关于召开 2007 年度股东大会的通知2008-05 2.21 3 （1）2007 年度股东大会决议公告2008-06 （2）2007 年度股东大会的法律意见书 2.27 4 关于非公开发行股票进展情况的公告2008-07 3.28 5 业绩预告公告2008-08 4.8 6 关于

130、非公开发行股票申请获得中国证监会受理的公告2008-09 4.17 7 （1）第五届董事会第二十六次会议决议公告2008-10 （2）第五届监事会第十三次会议决议公告2008-11 （3）2008 年第一季度报告正文2008-12 4.21 证券时报 巨潮资讯网 38（4）2008 年第一季度报告全文（5）关联交易管理制度 8 关于向地震灾区捐款的公告2008-13 5.20 9 （1）第五届董事会第二十七次会议决议公告2008-14 （2）实业投资清理方案 （3）关于召开 2008 年第一次临时股东大会的通知2008-15 7.24 10 解除股份限售的提示性公告2008-16 7.25 1

131、1 （1）2008 年第一次临时股东大会决议公告2008-17 （2）2008 年第一次临时股东大会的法律意见书 8.12 12 （1）关于出资认购永安财产保险股份有限公司增资扩股股份进展情况的公告2008-18 （2）关于获得进入全国银行间同业拆借市场资格的公告 8.16 13 （1）第五届董事会第二十八次会议决议公告2008-19 （2）2008 年半年度报告摘要2008-20 （3）2008 年半年度报告全文 （4）第五届监事会第十四次会议决议公告2008-21 （5）防范控股股东及关联方占用公司资金制度 8.21 14 关于中国银监会批准公司换领新的金融许可证的公告2008-22 8.

132、28 15 关于向中国银监会申请延期办理增加资本金相关工商登记变更事项的公告2008-23 9.20 16 关于变更公司名称的公告2008-24 9.26 3917 （1）第五届董事会第二十九次会议决议公告2008-25 （2）2008 年第三季度报告全文（3）2008 年第三季度报告正文2008-26 （4）第五届监事会第十五次会议决议公告2008-27 10.25 18 第五届董事会第三十次会议决议公告2008-28 11.1 19 关于解除对健桥证券公司出资问题所涉法律责任的公告2008-29 12.15 20 关于陕西咸阳抗衰老研究所委托国债交易纠纷案终审判决的公告2008-30 12

133、.29 第十二节 财务会计报告 一、2008 年度财务报告，已经上海东华会计师事务所有限公司审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告； （二）会计报表（附后）； （三）会计报表附注（附后）。 二、信托业务年度报告（附后）。 第十三节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人（总会计师）、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的会计报表； 二、载有年审会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在证券时报公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 陕西省国际信托股份有限公司 董事长：薛季民 二 OO 九年二月二十六日 40 中国 上海 TE

134、L：86-21 64458590 陕西五联分所 TEL：86-29 82306506-9 太原路 87 号（甲） FAX：86-21 64663920 西安市含光路南段 1号 FAX：86-29 82306510 邮 政 编 码 ：200031 E-mail：dhkjh邮政编码：710065 E-mail：sxdh 机密 审 计 报 告 东会陕审2009002 号 陕西省国际信托股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的陕西省国际信托股份有限公司财务报表，包括 2008 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表、2008 年度的利润表及合并利润表、2008 年度股东权益变动表及合并股东

135、权益变动表、2008 年度现金流量表及合并现金流量表和财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，

136、以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评 41估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当 的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果

137、和现金流量。 上海东华会计师事务所有限公司 中国注册会计师：吴秀萍 中国上海 中国注册会计师：徐秉惠 二 OO 九年二月二十六日 42编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：人民币元资 产附注编号期末余额年初余额负债和股东权益附注编号期末余额年初余额流动资产：流动负债： 货币资金八（一）263,584,280.72 257,700,719.68 短期借款八（十八）30,000,000.00 70,000,000.00 拆出资金八（二）- - 拆入资金- - 交易性金融资产八（三）7,816,719.01 - 交易性金融负债- - 衍生金融资产 - - 衍生金融负债- - 买入返售金融资产-

138、 - 卖出回购金融资产款- - 应收账款八（四）7,410,818.90 418,000.00 应付账款八（十九）168,424,049.57 3,977,973.25 预付账款八（五）10,423,718.75 82,142,091.40 预收账款八（二十）470,606,198.62 306,234,123.47 应收利息- - 应付职工薪酬八（二十一）6,137,930.08 6,485,924.32 应收股利八（十六）2,054,081.28 2,054,081.28 应交税费八（二十二）-1,984,547.96 27,541,536.59 其他应收款八（六）1,627,739.65

139、 5,805,302.61 应付利息八（二十三）5,508,811.41 6,027,833.18 存货八（七）896,662,594.67 693,724,736.63 应付股利八（二十八）1,065,906.32 1,091,922.32 一年内到期的非流动资产 其他应付款八（二十四）136,758,189.67 88,273,066.15 其他流动资产 一年内到期的非流动负债八（二十五）160,000,000.00 其他流动负债八（二十八）67,660,371.78 73,040,929.34 流动负债合计1,044,176,909.49 582,673,308.62 流动资产合计1,1

140、89,579,952.98 1,041,844,931.60 非流动负债：非流动资产： 长期借款八（十八）- 160,000,000.00 发放贷款和垫款八（八）50,000,000.00 - 应付债券 可供出售金融资产八（九）85,593,283.13 261,592,450.66 预计负债八（二十六）- 63,050,226.60 持有至到期投资八 （十）50,000,000.00 - 递延所得税负债八（二十七）9,902,320.78 47,244,722.66 长期应收款八（十六）- - 其他非流动负债 长期股权投资八 （十一）128,083,544.75 42,592,782.45

141、非流动负债合计9,902,320.78 270,294,949.26 投资性房地产八（十二）7,508,523.23 7,742,197.41 负债合计1,054,079,230.27 852,968,257.88 固定资产八（十三）10,017,240.06 7,964,664.42 股东权益： 无形资产八（十四）1,195,969.67 - 股本八（二十九）358,413,026.00 358,413,026.00 递延所得税资产八（十五）22,996,033.31 26,418,690.77 资本公积八（三十）44,389,833.40 156,417,039.05 商誉 减：库存股-

142、- 其他非流动资产八（十六）1,560,553.20 1,459,200.00 盈余公积八（三十一）38,337,481.20 36,863,960.92 信托赔偿准备金八（三十二）9,080,174.36 6,322,477.56 未分配利润八（三十三）42,235,355.10 -21,957,958.00 外币报表折算差额- 非流动资产合计356,955,147.35 347,769,985.71 归属于母公司的股东权益合计492,455,870.06 536,058,545.53 少数股东权益- 588,113.90 股东权益合计492,455,870.06 536,646,659.4

143、3 资产总计1,546,535,100.33 1,389,614,917.31 负债及股东权益总计1,546,535,100.33 1,389,614,917.31 公司负责人：薛季民 主管会计工作负责人：李玲 会计机构负责人：骆文凯 合 并 资 产 负 债 表 2008年12月31日 43编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：人民币元资 产附注编号期末余额年初余额负债和股东权益附注编号期末余额年初余额流动资产：流动负债： 货币资金151,414,930.13 133,879,552.59 短期借款- - 拆出资金- - 拆入资金- - 交易性金融资产7,816,719.01 - 交易性

144、金融负债- - 衍生金融资产- - 衍生金融负债- - 买入返售金融资产- - 卖出回购金融资产款- - 应收账款- - 应付账款- 预付账款29,405,760.00 82,000,000.00 预收账款- - 应收利息- - 应付职工薪酬5,626,826.11 5,906,332.02 应收股利2,054,081.28 2,054,081.28 应交税费944,423.67 25,466,984.48 其他应收款九（一）1,321,909.12 4,223,739.45 应付利息5,508,811.41 6,027,833.18 存货- - 应付股利1,065,906.32 1,091,

145、922.32 一年内到期的非流动资产 其他应付款62,681,587.65 95,274,446.17 其他流动资产 一年内到期的非流动负债 其他流动负债67,660,371.78 73,040,929.34 流动负债合计143,487,926.94 206,808,447.51 流动资产合计192,013,399.54 222,157,373.32 非流动负债：非流动资产： 长期借款- - 发放贷款和垫款118,995,000.00 109,032,200.00 应付债券 可供出售金融资产85,593,283.13 261,592,450.66 预计负债- 63,050,226.60 持有至

146、到期投资50,000,000.00 - 递延所得税负债9,902,320.78 47,244,722.66 长期应收款- 其他非流动负债- 长期股权投资九（二）176,724,402.02 227,453,361.12 非流动负债合计9,902,320.78 110,294,949.26 投资性房地产- - 负债合计153,390,247.72 317,103,396.77 固定资产3,259,654.89 6,375,038.22 股东权益： 无形资产1,195,969.67 - 股本358,413,026.00 358,413,026.00 递延所得税资产14,510,858.83 16,

147、240,150.79 资本公积44,389,833.40 156,417,039.05 其他非流动资产- - 减：库存股- - 盈余公积30,138,441.09 24,623,047.50 信托赔偿准备金9,080,174.36 6,322,477.56 非流动资产合计450,279,168.54 620,693,200.79 未分配利润46,880,845.51 -20,028,412.77 外币报表折算差额股东权益合计488,902,320.36 525,747,177.34 资产总计642,292,568.08 842,850,574.11 负债及股东权益总计642,292,568.0

148、8 842,850,574.11 公司负责人：薛季民 主管会计工作负责人：李玲 会计机构负责人：骆文凯 资 产 负 债 表 2008年12月31日 44编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：人民币元项 目附注编号本期金额上期金额一、营业收入八（三十四）222,197,938.42 282,722,421.24 利息净收入八（三十四）2,453,851.31 1,943,838.68 利息收入2,781,443.35 2,405,273.59 利息支出327,592.04 461,434.91 手续费及佣金净收入八（三十四）30,849,068.62 42,657,812.63 手续费及佣

149、金收入30,849,068.62 42,657,812.63 手续费及佣金支出- - 投资收益（损失以“-”填列）八（三十四）29,405,366.47 131,432,151.32 其中：对联营企业和合营企业的投资收益3,490,762.30 3,545,918.33 公允价值变动收益（损失以“-”填列）八（三十四）-407,383.26 -449,264.00 汇兑收益（损失以“-”填列）八（三十四）121,776.89 159,782.49 房地产销售收入八（三十四）153,584,052.70 103,293,300.23 其他业务收入八（三十四）6,191,205.69 3,684,

150、799.89 二、营业支出八（三十五）193,688,761.74 127,816,900.35 房地产销售成本八（三十五）105,789,123.45 76,707,424.09 营业税金及附加八（三十五）11,833,072.49 10,705,657.40 业务及管理费八（三十五）48,230,602.72 33,595,752.32 财务费用八（三十五）-765,033.43 940,969.92 资产减值损失八（三十五）23,533,154.84 3,454,426.39 其他业务成本八（三十五）5,067,841.67 2,412,670.23 三、营业利润（亏损以“-”填列）28

151、,509,176.68 154,905,520.89 加:营业外收入八（三十六）8,941,739.19 145,216.87 减:营业外支出八（三十七）-32,391,161.90 60,329,968.76 四、利润总额（亏损总额以“-”填列）69,842,077.77 94,720,769.00 减：所得税费用八（三十八）1,417,547.59 21,812,422.25 五、净利润（净亏损以“-”填列）68,424,530.18 72,908,346.75 归属于母公司所有者的净利润68,424,530.18 72,864,296.80 少数股东损益- 44,049.95 六、每股收

152、益 （一）基本每股收益八（四十）0.1909 0.2033 基本每股收益（扣除非经常性损益）八（四十）0.1336 0.1621 （二）稀释每股收益八（四十）0.1909 0.2033 稀释每股收益（扣除非经常性损益）八（四十）0.1336 0.1621 公司负责人：薛季民 主管会计工作负责人：李玲 会计机构负责人：骆文凯 合 并 利 润 表2008年度 45合并利润表附表 2008 年度 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 项 目 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 2008 年度 归属于公司普通股股东的净利润 13.89%13.31%0.1909 0.1909 扣除非经常性

153、损益的归属于普通股股东的净利润 9.72%9.31%0.1336 0.1336 2007 年度 归属于公司普通股股东的净利润 13.59%15.93%0.2033 0.2033 扣除非经常性损益的归属于普通股股东的净利润 10.84%12.70%0.1621 0.1621 46编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：人民币元项 目附注编号本期金额上期金额一、营业收入九（四）94,623,871.41 174,163,871.47 利息净收入九（四）8,833,858.31 8,390,864.93 利息收入九（四）9,161,450.35 8,852,299.84 利息支出九（四）327,

154、592.04 461,434.91 手续费及佣金净收入九（四）32,257,255.62 51,686,624.05 手续费及佣金收入九（四）32,257,255.62 51,686,624.05 手续费及佣金支出九（四）- - 投资收益（损失以“-”填列）九（四）53,724,636.85 114,220,771.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益九（四）3,490,762.30 3,545,918.33 公允价值变动收益（损失以“-”填列）九（四）-407,383.26 -449,264.00 汇兑收益（损失以“-”填列）九（四）121,776.89 159,782.49 其他业务

155、收入九（四）93,727.00 155,093.00 二、营业支出九（五）67,362,040.13 28,637,021.85 营业税金及附加九（五）2,522,697.52 4,709,558.12 业务及管理费九（五）36,580,754.88 23,817,331.17 资产减值损失九（五）28,254,442.40 110,132.56 其他业务成本九（五）4,145.33 - 三、营业利润（亏损以“-”填列）27,261,831.28 145,526,849.62 加:营业外收入8,892,958.13 124,999.70 减:营业外支出-32,422,834.39 60,200

156、,000.00 四、利润总额（亏损总额以“-”填列）68,577,623.80 85,451,849.32 减：所得税费用-6,604,724.87 16,283,208.96 五、净利润（净亏损以“-”填列）75,182,348.67 69,168,640.36 六、每股收益 （一）基本每股收益0.2098 0.1930 基本每股收益（扣除非经常性损益）0.1565 0.1683 （二）稀释每股收益0.2098 0.1930 稀释每股收益（扣除非经常性损益）0.1565 0.1683 利 润 表2008年度公司负责人：薛季民 主管会计工作负责人：李玲 会计机构负责人：骆文凯 47编制单位：陕

157、西省国际信托股份有限公司 单位：人民币元项 目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量： 同业拆入、拆出资金净额 客户贷款净减少额7,230,330.00 处置交易性金融资产净增加额3,443,102.95 32,170,867.87 收取利息、手续费及佣金的现金33,630,511.97 44,972,079.23 回购业务资金净增加额 销售商品、提供劳务收到的现金316,336,886.64 387,047,211.10 收到的重组资产对价款 收到的税费返还 经营租赁收入918,135.00 1,010,305.00 融资租赁收到的现金 收到的其他与经营活动有关的现金40,604,032

158、.91 29,980,706.27 经营活动现金流入小计394,932,669.47 502,411,499.47 同业拆入、拆出资金净额 客户贷款净增加额50,000,000.00 1,255,033.06 信托存款收支净额2,899,105.51 回购业务资金净减少额 支付利息、手续费及佣金的现金431,418.49 支付给职工以及为职工支付的现金33,856,772.00 28,732,747.78 购买商品、接受劳务支付的现金140,806,220.83 203,384,160.01 支付的租金3,401,179.26 3,141,719.33 支付的各项税费57,900,785.71

159、 31,240,807.89 支付的其他与经营活动有关的现金24,894,548.32 22,031,613.51 经营活动现金流出小计310,859,506.12 293,116,605.58 经营活动产生的现金流量净额84,073,163.35 209,294,893.89 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金561,437.75 132,892,601.12 取得投资收益所收到的现金28,697,823.56 20,623,513.59 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额3,359,592.21 55,670.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收

160、到的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计32,618,853.52 153,571,784.71 投资所支付的现金50,000,000.00 127,330,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金5,596,147.82 2,150,873.00 取得子公司及其他营业单位所支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计55,596,147.82 129,480,873.00 投资活动产生的现金流量净额-22,977,294.30 24,090,911.71 三、筹资活动产生的现金流量： 借款所收到的现金31,527,000.00 吸收投资所收

161、到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 发行债券收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金161,877.93 筹资活动现金流入小计161,877.93 31,527,000.00 偿还债务所支付的现金40,000,000.00 202,534,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金15,326,256.00 2,528,866.15 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计55,326,256.00 205,062,866.15 筹资活动产生的现金流量净额-55,164,378.07 -173,535,866.15 四、

162、汇率变动对现金的影响-47,929.94 -52,808.40 五、现金及现金等价物净增加额5,883,561.04 59,797,131.05 加：期初现金及现金等价物余额257,700,719.68 197,903,588.63 六、期末现金及现金等价物净余额263,584,280.72 257,700,719.68 合 并 现 金 流 量 表 2008年度公司负责人：薛季民 主管会计工作负责人：李玲 会计机构负责人：骆文凯 48编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：人民币元项 目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量： 同业拆入、拆出资金净额988,441.37 客户贷款净减少

163、额58,315,000.00 处置交易性金融资产净增加额3,443,102.95 32,170,867.87 收取利息、手续费及佣金的现金41,405,861.44 62,164,329.40 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的重组资产对价款 收到的税费返还 经营租赁收入93,727.00 146,793.00 融资租赁收到的现金 收到的其他与经营活动有关的现金8,594,589.61 18,433,726.93 经营活动现金流入小计112,840,722.37 112,915,717.20 同业拆入、拆出资金净额 客户贷款净增加额61,717,319.48 客户存放款项净额1,255,03

164、3.06 信托存款收支净额2,899,105.51 回购业务资金净减少额 支付利息、手续费及佣金的现金431,418.49 支付给职工以及为职工支付的现金27,018,793.88 23,518,766.45 购买商品、接受劳务支付的现金 支付的重组资产对价款 支付的租金3,401,179.26 2,322,709.33 支付的各项税费21,737,976.01 6,763,370.56 支付的其他与经营活动有关的现金23,222,109.43 11,118,633.58 经营活动现金流出小计75,380,058.58 110,026,356.46 经营活动产生的现金流量净额37,460,66

165、3.79 2,889,360.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金95,001,540.80 取得投资收益所收到的现金27,570,332.43 27,340,698.88 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额3,359,592.21 35,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额1,677,970.05 收到的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计32,607,894.69 122,377,239.68 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金2,459,235.00 2,033,921.00 投资所支付的现金50,000,000.

166、00 127,330,000.00 取得子公司及其他营业单位所支付的现金净额 支付的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计52,459,235.00 129,363,921.00 投资活动产生的现金流量净额-19,851,340.31 -6,986,681.32 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 发行债券收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计- - 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金26,016.00 204,880.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付的其他与筹资活动

167、有关的现金筹资活动现金流出小计26,016.00 204,880.00 筹资活动产生的现金流量净额-26,016.00 -204,880.00 四、汇率变动对现金的影响-47,929.94 -52,808.40 五、现金及现金等价物净增加额17,535,377.54 -4,355,008.98 加：期初现金及现金等价物余额133,879,552.59 138,234,561.57 六、期末现金及现金等价物净余额151,414,930.13 133,879,552.59 现 金 流 量 表 2008年度公司负责人：薛季民 主管会计工作负责人：李玲 会计机构负责人：骆文凯 49编制单位：陕西省国际

168、信托股份有限公司 单位：人民币元股本资本公积减:库存股盈余公积信托赔偿准备金未分配利润其他一、上年年末余额 358,413,026.00 156,417,039.05 - 36,863,960.92 6,322,477.56 -21,957,958.00 - 588,113.90 536,646,659.43 加：会计政策变更 - 前期差错更正 -二、本年年初余额 358,413,026.00 156,417,039.05 - 36,863,960.92 6,322,477.56 -21,957,958.00 - 588,113.90 536,646,659.43三、本年增减变动金额（减少以“

169、-”填列） - -112,027,205.65 - 1,473,520.28 2,757,696.80 64,193,313.10 - -588,113.90 -44,190,789.37 （一）净利润 68,424,530.18 - 68,424,530.18 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -112,027,205.65 - - - - - - -112,027,205.65 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 -149,369,607.53 -149,369,607.53 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 37,34

170、2,401.88 37,342,401.88 4、其他 -上述（一）、（二）小计 - -112,027,205.65 - - - 68,424,530.18 - - -43,602,675.47 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -588,113.90 -588,113.90 1、所有者投入资本 -588,113.90 -588,113.90 2、股份支付计入所有者权益的金额 - 3、其他 - （四）利润分配 - - - 7,913,633.96 2,757,696.80 -10,671,330.76 - - - 1、提取盈余公积 7,913,633.96 -7,913,

171、633.96 - 2、提取信托赔偿准备金 2,757,696.80 -2,757,696.80 - 3、对股东的分配 - 4、其他 - （五）所有者权益内部结转 -6,440,113.68 - 6,440,113.68 - 1、资本公积转增资本（股本） - 2、盈余公积转增资本（股本） - 3、盈余公积弥补亏损 - 4、信托赔偿准备金弥补亏损 - 5、其他 -6,440,113.68 6,440,113.68 -四、本年年末余额 358,413,026.00 44,389,833.40 - 38,337,481.20 9,080,174.36 42,235,355.10 - - 492,455

172、,870.06 公司负责人：薛季民 主管会计工作负责人：李玲 会计机构负责人：骆文凯 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表项 目本 年 金 额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计 2008年度 50编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：人民币元股本资本公积减:库存股盈余公积信托赔偿准备金未分配利润其他一、上年年末余额 358,413,026.00 14,682,871.05 35,626,475.33 6,322,477.56 -104,603,206.97 532,560.60 310,974,203.57 加：会计政策变更 57,506,309.56 355,166.6

173、5 10,663,271.11 11,503.35 68,536,250.67 前期差错更正 -二、本年年初余额 358,413,026.00 72,189,180.61 - 35,981,641.98 6,322,477.56 -93,939,935.86 - 544,063.95 379,510,454.24三、本年增减变动金额（减少以“-”填列） - 84,227,858.44 - 882,318.94 - 71,981,977.86 - 44,049.95 157,136,205.19 （一）净利润 72,864,296.80 44,049.95 72,908,346.75 （二）直接

174、计入所有者权益的利得和损失 - 84,227,858.44 - - - - - - 84,227,858.44 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 103,148,577.90 103,148,577.90 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -18,920,719.46 -18,920,719.46 4、其他 -上述（一）、（二）小计 - 84,227,858.44 - - - 72,864,296.80 - 44,049.95 157,136,205.19 （三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - 1、所有者

175、投入资本 - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - 3、其他 - （四）利润分配 - - - 882,318.94 - -882,318.94 - - - 1、提取盈余公积 882,318.94 -882,318.94 - 2、提取信托赔偿准备金 - 3、对股东的分配 - 4、其他 - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - 1、资本公积转增资本（股本） - 2、盈余公积转增资本（股本） - 3、盈余公积弥补亏损 - 4、信托赔偿准备金弥补亏损 - 5、其他 -四、本年年末余额 358,413,026.00 156,417,039.05 - 36,863,960.92 6

176、,322,477.56 -21,957,958.00 - 588,113.90 536,646,659.43 公司负责人：薛季民 主管会计工作负责人：李玲 会计机构负责人：骆文凯 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表（续） 2008年度项 目上 年 金 额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计 51编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：人民币元股本资本公积减:库存股盈余公积信托赔偿准备金未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额 358,413,026.00 156,417,039.05 - 24,623,047.50 6,322,477.56 -20,028,412.77 5

177、25,747,177.34 加：会计政策变更 - 前期差错更正 -二、本年年初余额 358,413,026.00 156,417,039.05 - 24,623,047.50 6,322,477.56 -20,028,412.77 525,747,177.34三、本年增减变动金额（减少以“-”填列） - -112,027,205.65 - 5,515,393.59 2,757,696.80 66,909,258.28 -36,844,856.98 （一）净利润 75,182,348.67 75,182,348.67 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -112,027,205.65 -

178、- - - -112,027,205.65 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 -149,369,607.53 -149,369,607.53 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 - 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 37,342,401.88 37,342,401.88 4、其他 -上述（一）、（二）小计 - -112,027,205.65 - - - 75,182,348.67 -36,844,856.98 （三）所有者投入和减少资本 - 1、所有者投入资本 - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - 3、其他 - （四）利润分配 - - 5,515,393.59 2,

179、757,696.80 -8,273,090.39 - 1、提取盈余公积 5,515,393.59 -5,515,393.59 - 2、提取信托赔偿准备金 2,757,696.80 -2,757,696.80 - 3、对股东的分配 - 4、其他 - （五）所有者权益内部结转 - 1、资本公积转增资本（股本） - 2、盈余公积转增资本（股本） - 3、盈余公积弥补亏损 - 4、信托赔偿准备金弥补亏损 - 5、其他 -四、本年年末余额 358,413,026.00 44,389,833.40 - 30,138,441.09 9,080,174.36 46,880,845.51 488,902,320

180、.36 公司负责人：薛季民 主管会计工作负责人：李玲 会计机构负责人：骆文凯 所 有 者 权 益 变 动 表项 目本 年 金 额 2008年度 52编制单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：人民币元股本资本公积减:库存股盈余公积信托赔偿准备金未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额358,413,026.0014,682,871.0524,623,047.506,322,477.56-91,227,758.59 312,813,663.52 加：会计政策变更57,506,309.562,030,705.46 59,537,015.02 前期差错更正 -二、本年年初余额 358,413,026

181、.00 72,189,180.61 - 24,623,047.50 6,322,477.56 -89,197,053.13 372,350,678.54三、本年增减变动金额（减少以“-”填列） - 84,227,858.44 - - - 69,168,640.36 153,396,498.80 （一）净利润 69,168,640.36 69,168,640.36 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 84,227,858.44 - - - - 84,227,858.44 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 103,148,577.90 103,148,577.90 2、权益法下被投资单位

182、其他所有者权益变动的影响 - 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -18,920,719.46 -18,920,719.46 4、其他 -上述（一）、（二）小计 - 84,227,858.44 - - - 69,168,640.36 153,396,498.80 （三）所有者投入和减少资本 - 1、所有者投入资本 - 2、股份支付计入所有者权益的金额 - 3、其他 - （四）利润分配 - 1、提取盈余公积 - 2、提取信托赔偿准备金 - 3、对股东的分配 - 4、其他 - （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - 1、资本公积转增资本（股本） - 2、盈余公积转增资本（股本）

183、 - 3、盈余公积弥补亏损 - 4、信托赔偿准备金弥补亏损 - 5、其他 -四、本年年末余额 358,413,026.00 156,417,039.05 - 24,623,047.50 6,322,477.56 -20,028,412.77 525,747,177.34 公司负责人：薛季民 主管会计工作负责人：李玲 会计机构负责人：骆文凯 所 有 者 权 益 变 动 表（续） 2008年度项 目上 年 金 额 53陕西省国际信托股份有限公司 财 务 报 表 附 注 （金额单位：人民币元） 截止：2008 年 12 月 31 日 一、公司基本情况 1公司名称：陕西省国际信托股份有限公司 2公司地

184、址：西安市环城东路 9 号 3法定代表人：薛季民 4注册资本：人民币 35,841.3026 万元 5公司类型：股份有限公司 6成立日期：1992 年 7历史沿革：陕西省国际信托股份有限公司（以下简称“公司”）前身为陕西省金融联合投资公司，成立于 1984 年。1992 年经陕西省经济体制改革委员会（1992）30 号文件和中国人民银行陕西省分行（1992）31 号文件批准重组为陕西省国际信托投资股份有限公司，在陕西省工商行政管理局领取企业法人营业执照，注册号为 22053027；1994 年 1 月 3日经中国证券监督管理委员会证监发审字（1994）1 号文审查通过，深圳证券交易所 1994

185、年 1 月 5 日深证字（1994）第 1 号文批准，股票于 1994 年 1 月 10 日在深圳证券交易所挂牌交易。2008 年 8 月 25 日，经中国银行业监督管理委员会银监复2008326 号批复，同意公司名称变更为陕西省国际信托股份有限公司，并变更业务范围，公司据此批复换领了新的金融许可证，号码为：K0068H261010001，并于 2008 年 9 月 23 日换领了新的企业法人营业执照，注册号 610000100141713。 8所处行业：信托业 9经营范围：资金信托；动产信托；不动产信托；有价证券信托；其他财产或财产权信托；作为投资基金或者基金管理公司的发起人从事投资基金业务

186、；经营企业资产的重组、购并及项目融资、公司理财、财务顾问等业务；受托经营国务院有关部门批准的证券承销业务；办理居间、咨询、资信调查等业务；代保管及保管箱业务；以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产；以固有财产为他人提供担保；从事同业拆借；法律法规规定或中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。 10公司的基本组织架构：截止 2008 年 12 月 31 日，公司在中国境内设有直接控制的子公司五家。公司总部分别设置固有业务和信托业务两个会计核算部门。 二、遵循企业会计准则的声明 54本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等

187、有关信息。 三、财务报表的编制基础 本财务报告以公司持续经营为编制基础，根据财政部 2006 年颁布的企业会计准则及其应用指南编制。 四、重要会计政策、会计估计 （一）会计年度 公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二）记帐本位币 人民币。 （三）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司会计核算以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告。 对会计要素进行计量时，一般采用历史成本计量；在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的情况下，采用重置成本、可变现净值、现值或公允价值计量；交易性金融资产和金融负债、可供出售金融资产以公允价值进行计量。 （

188、四）现金等价物确定标准 本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 （五）外币业务核算方法 公司发生的非记帐本位币经济业务采用交易发生日中国人民银行公布的基准汇率折合为本位币入帐，外币货币性项目资产负债表日按中国人民银行公布的即期基准汇率进行调整，汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，资产负债表日不改变其原记账本位币金额，不产生汇兑差额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。 （六）外币财务报表

189、的折算方法 资产负债表中所有资产、负债类项目按资产负债表日的基准价折合为人民币；股东权益类项目除“未分配利润”外，均按发生时的基准价折合为人民币；“未分配利润”项目按折算后的利润表中该项目的数额填列；折算后资产类项目总计与负债类项目及股东权益类项目合计的差额作为“外币报表折算差额”在“未分配利润”项目后单独列示。年初数按照上年折算后的资产负债表的数额列示。 利润表中发生额项目按交易发生日的即期汇率折合为人民币，“年初未分配利润”项目按 55上年折算后的“年末未分配利润”数额填列。 现金流量表中的项目按性质分类，参照上述两表折合人民币的原则折算后编制。 （七）金融资产和金融负债的确认和计量 1金

190、融资产和金融负债的分类 金融资产包括交易性金融资产、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、 持有至到期投资、贷款、应收款项以及可供出售金融资产等。金融负债包括交易性金融负债、指定以公允价值计量且变动计入当期的金融负债。 2金融工具确认依据 金融资产和金融负债的确认依据为公司已经成为金融工具合同的一方。 3金融工具的计量 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 公司购入的股票、债券、基金等，确定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在

191、发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。 公司在持有该等金融资产期间取得的利息或现金股利，于取得时确认为投资收益。 资产负债表日，公司将该等金融资产的公允价值变动计入当期损益。 处置该等金融资产时，该等金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣

192、告发放债券利息的，单独确认为应收项目。 持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。 处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 如公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。 （3）贷款和应收款项 56

193、贷款和应收款项是指具有固定或可确定回收金额，缺乏活跃市场的非衍生金融资产，且公司没有意图立即或在短期内出售该等资产。贷款和应收款项的价值以按实际利率法计算的摊余成本减去减值准备计量。 当贷款和应收款项被终止确认、出现减值或在摊销时所产生的利得或损失，均计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除下列各类资产以外的金融资产：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；贷款和应收款项的金融资产。 公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券

194、利息或已宣告但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。 公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于取得时确认为投资收益。 资产负债表日，可供出售金融资产按公允价值计量，其公允价值变动计入资本公积其他资本公积。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费

195、用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改按摊余成本计量。 （6）其他金融负债。公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。在初始计量后按企业会计准则或有事项确定的金额，和按企业会计准则-收入的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高者进行后续计量。 4金融资产、金融负债的公允价值的确定 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值，活跃市场的报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易额的价格；不存在活跃市场的金融

196、资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 5金融资产的减值准备 57公司在资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发生的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。 （1）以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明以摊余成本计量的金融资产（包括贷款和应收款项、持有至到期投资）发生减值，则应当将

197、该金融资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额应当通过对该金融资产的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。 原实际利率是初始确认该金融资产时计算确定的实际利率。企业的贷款、应收款项、持有至到期投资属浮动利率金融资产的，在计算可收回金额时可采用合同规定的当期实际利率作为折现率。 对于存在大量性质类似且以摊余成本后续计量的金融资产，在考虑金融资产减值时，应当先将单项金额重大（500 万元以上）的金融资产区分开来，单独进行减值测试。对其他单项金额不重大的资产，以具有类似信用风险特征为组

198、合进行减值测试。已进行单独评价，但没有客观证据表明已出现减值的单项金融资产，无论重大与否，该资产仍会与其他具有类似信用风险特征的金融资产构成一个组合再进行组合减值评价。已经进行单独评价并确认或继续确认减值损失的金融资产将不被列入组合评价的范围内。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提准备。 公司可按资产类型、行业分布、区域分布、担保物类型、逾期状态等作为类似信用风险特征进行组合。在对某金融资产组合的未来现金流量进行预计时，应当以与其具有类似风险特征组合的历史损失率为基础，若缺乏这方面的数据，则应当尽量采用具有可比性的其他资产组合的经验数据

199、，并作必要调整。 贷款 以摊余成本计量的贷款，公司采用备抵法核算贷款损失准备。贷款损失准备覆盖本公司承担风险和损失的全部贷款。 资产负债表日，公司对单项金额重大（ 500 万元以上）的贷款单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确定减值损失，计提贷款损失准备；对单项测试未减值的贷款和对单项金额非重大的贷款按五级分类结果作为风险特征划分资产组合，正常类贷款不计提；关注类贷款按期末余额的 2%计提；次级类贷款按期末余额的 20%计提；可疑类贷款按期末余额的 50%计提；损失类贷款按期末余额的 100%计提。 如果在以后的财务报表期间，减值损失的金额减少且该等减

200、少减值与发生的某些事件有客观关联（如债务人信用等级提高），公司通过调整准备金金额在先前确认的减值损失金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。发生的贷款损失在完成必须的程序作核销时冲减已 58计提的贷款损失准备。已核销的贷款损失，以后又收回的应计入当期损益中以冲减当期计提的贷款准备。 应收款项 公司应收款项包括应收账款和其他应收款。 公司坏账准备核算采用备抵法。 资产负债表日，本公司对单项金额重大（ 500 万元以上）的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项和对单项金额非重大的应收款项，以账龄为

201、风险特征划分为四个资产组合，再按资产组合在资产负债表日余额的一定比例分别计算确定减值损失，计提坏账准备。具体提取比例如下： 账 龄 1 年以内 12 年（含 2 年）23 年（含 3 年） 3 年以上提取比例 5 20 50 100 当应收款项出现以下情形时，确认为坏账损失： a债务人被依法宣告破产、撤销，依照法律清偿程序清偿后其剩余财产确实不足清偿的应收款项； b债务人死亡或依法被宣告死亡、失踪，其财产或遗产不足清偿的应收款项； c债务人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大，以其财产确实无法清偿的应收款项： d债务人逾期未履行偿债义务，经法院裁决，确定无法清偿的应收款项； 当债务人无能力履行

202、偿债义务时，经公司相关会议审核批准，将该等应收款项列为坏账损失。 （2）可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降（达到或超过 20%），或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可判断该项可供出售金融资产发生了减值。确认减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，应当予以转出计入当期损益。该转出的累计损失，等于该资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 （3）以成本计量的金融资产 如有证据表明由于无法可靠地计量其公允价值所以未以公允价值计量的无市价权益性金

203、融工具出现减值，减值损失的金额应按该金融资产的账面金额与以类似金融资产当前市场回报率折现计算所得的预计未来现金流量现值之间的差额进行计量。 （八）存货 591存货的分类 本公司存货包括房地产开发产品、开发成本等。 2存货的计价方法 存货按取得时的实际成本计价；对于开发产品达到可销售状态前为购建该资产而发生的借款费用应计入存货成本。 3存货跌价准备的计提方法 公司按单个存货项目对开发成本和开发产品计提存货跌价准备。将每个存货项目的成本与其可变现净值逐一进行比较，按较低者计量存货，并且按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。 开发产品应当以该项目的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确

204、定其可变现净值；开发成本应当以该项目完工后的估计售价减去完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。存货的成本和可变现净值均应当以取得的确凿证据为基础，并且考虑资产负债日后事项的影响等因素。 资产负债表日，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （九）长期股权投资核算方法 1确认及初始计量 （1）对企业合并形成的长期股权投资，区分同一控制下的企业合并和非同一控制下企业合并进行核算。 对于同一控制下的企业合并，在以支付现金、转让非现金资产

205、或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并，本公司以合并成本作为长期股权投资的初始投资成本： 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入合并成本。 对合并成

206、本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，对取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额大于合并成本的差额，经复核后记入当期损益。 （2）其他方式取得的长期股权投资初始投资成本的确定 60以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本，包括购买过程中支付的手续费等必要支出，但所支付价款中包含的被投资单位已宣告但尚未发放的现金股利或利润应作为应收项目核算，不构成取得长期股权投资的成本。 以发行权益性证券方式取得的长期股权投资，其成本为所发行权益性证券的公允价值， 但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。 为发行权益性证券支付给

207、有关证券承销机构等的手续费、佣金等与权益性证券发行直接相关的费用，不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自权益性证券的溢价发行收入中扣除，权益性证券的溢价收入不足冲减的，应冲减盈余公积和未分配利润。 投资者投入的长期股权投资，应当按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。 以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资，其初始投资成本应按照债务重组、非货币性资产交换的原则进行确认。 2后续计量及收益确认方法 本公司对不具有共同控制或重大影响的被投资单位，以及对实施控制的被投资单位的长期股权投资以成本法核算，投资收益于被投资公司宣告分派现金股利时确认，现金股利超出投资日以后累积净利

208、润的分配额，冲减投资成本；对被投资公司具有共同控制或重大影响的长期股权投资按权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资帐面价值减记零为限，合同约定负有承担额外损失义务的除外。如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额弥补未确认的亏损分担额以后，恢复确认收益分享额。 3资产减值的确认 资产负债表日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因使长期股权投资存在减值迹象时，根据长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可回收金额。长期股权投资

209、的可收回金额低于账面价值时，按其差额计提资产减值准备。所计提的长期股权投资减值准备在以后年度不再转回。 4确认对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，按合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。 重大影响，对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （十）投资性房地产 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出 61租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，本公

210、司按购置或建造的实际支出对其进行确认。 公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量。对投资性房地产按照公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。 当公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入其他资产。 （十一）固定资产的核算方法 1固定资产确认 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度、单项价值 4,000 元以上的有形资产。 2固定资产计价 固定资产在取得时，按取得时的成本入账。与购买或建造固定资产有关的一切直接或间 接成本，在所购建资产达到预定可使用状态前所发生的，全部资本化为固定资产的成本。 3固定资产折

211、旧方法 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产的原值扣除残值和其预计使用年限确定折旧率。 主要固定资产类别的折旧年限和年折旧率如下： 类 别 预计使用年限残值率年折旧率房屋建筑物 30 年 5%3.167%运输工具 4 年 5%23.750%电子设备 3 年 5%31.667%其他 5 年 5%19.00%4固定资产减值准备 固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。资产负债表日，公司根据是否存在下列情形判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的

212、市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等。 62（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 存在减值迹象的，公司估计其可收回金额。可收回金额低于其账面价值的，按差额计提资产减值准备。

213、可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 固定资产的公允价值减去处置费用后的净额，根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，按照该资产的市场价格减去处置费用后的金额确定；在不存在销售协议和资产活跃市场的情况下，以可获取的最佳信息为基础，估计资产的公允价值减去处置费用后的净额，该净额参考同行业类似资产的最近交易价格或者结果进行估计。公司按照上述规定仍然无法可靠估计固定资产的公允价值减去处置费用后的净额的，以该资产预计未来现金流量的现值作为其可收回金额。 固定资产预计未来现金流

214、量的现值，按照该等资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，以市场利率为折现率对其进行折现后的金额加以确定。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十二）无形资产核算方法 1无形资产的确认 公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。 2初始计量 （1）外购无形资产的成本，包括购买价款、进口关税和其他税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 （2）投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议预定价值不公允的除外。 3无

215、形资产的摊销 土地使用权按土地使用权证所列的使用年限平均摊销；外购的专业软件在估计的其能够带来经济利益的期限内平均摊销。 资产负债表日公司将对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，可改变其摊销期限和摊销方法。 4无形资产的减值 资产负债表日，公司检查无形资产是否存在各种可能发生减值的迹象，如果发现存在减值迹象，则估计可收回金额。公司对有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额。如果难以对单项资产的可收回金额进行估计，则按照该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后

216、的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。可收回金额低于账面价值的，按差额计提减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 63（十三）其他资产的核算方法 1其他资产分类 公司其他资产分为抵债资产、长期应收款等。 2抵债资产的计量 抵债资产按取得时的公允价值入账，同时冲销被抵部分的资产账面价值，包括贷款本金、已确认的表内利息以及其他应收款项，与贷款或应收款项对应的贷款损失准备、坏账准备等。抵债资产处置时，如果取得的处置收入大于抵债资产账面价值，其差额计入营业外收入；如果取得的处置收入小于抵债资产账面价值，其差额计入营业外支出。 3抵债资产的减值 资产负债表日，公司对抵债

217、资产逐项进行检查，根据抵债资产的性质比照类似资产计提跌价准备。 （十四）借款费用的核算方法 1借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固定资产、存货和投资性房产等。 2资本化期间是指从借款费用开始资本化的时点到停止资本化的时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 借款费用只有同时满足以下三个条件时，才开始资本化： （1）资产支出已经发生； （

218、2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 3、停止借款费用资本化 当购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止其借款费用的资本化。达到预定可使用状态或者可销售状态是指： （1）符合资本化条件的资产的实体建造（包括安装）或者生产工作已经全部完成或者实质上已经完成。 （2）所购建或者生产的符合资本化条件的资产与设计要求、合同规定或者生产要求基本相符，即使有极个别与设计、合同或者生产要求不相符的地方，也不影响其正常使用或销售。 （3）继续发生在所购建或生产的符合资本化条件的资产上支出的金额很少或者几乎不再发生。

219、4暂停资本化期间 64符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，则暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 5借款费用资本化金额的计算方法 （1）专门借款费用的资本化金额 公司为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定为专门借款利息费用的

220、资本化金额，并在资本化期间内，将其计入符合资本化条件的资产成本。 专门借款是指有明确的专门用途，即为购建或者生产某种符合资本化条件的资产而专门借入的款项，有标明专门用途的借款合同。 （2）一般借款利息费用的资本化金额 公司在借款费用资本化期间内，为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款应予以资本化的利息金额按照下列公司计算： 一般借款利息费用资本化金额累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数所占用一般借款的资本化率。 所占用一般借款的资本化率所占用一般借款加权平均利率所占用一般借款当期实际发生的利息之和所占用一般借款本金加权平均数 所占用一般借款本金加权平均数（所占用每笔一般

221、借款本金每笔一般借款在当期所占用的天数/当期天数） （3）借款辅助费用的资本化 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （十五）预计负债的确认条件及后续计量方法 1预计负债的确认标准 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是企业

222、承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2预计负债的计量方法 65预计负债的入账金额为履行相关现时义务所需支出的最佳估计数。如果所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定；其他情况下，最佳估计数应按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确

223、认的补偿金额不应超过所确认的预计负债的账面价值。 公司待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足预计负债确认条件的，将其确认为预计负债。 公司承担的重组义务符合预计负债确认条件的，将其确认为预计负债。 资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 （十六）收入确认方法 1销售商品：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，与交易相关的经济利益很可能流入本公司，并且相关的收入金额和已发生或将发生的成本能够可靠地

224、计量时，确认商品销售收入的实现。 2提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入。如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度内，在提供劳务交易的结果能可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。公司按已提供劳务占应提供劳务总量的比例或已发生成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对以下情况分别进行处理： （1）如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，则按已经发生的劳务成本金额确认提供收入，并按相同金额结转成本。 （2）如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的成本计入当期损益，不确

225、认提供收入。 公司按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额。 3利息收入按他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费或手续费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 （十七）递延所得税资产 公司对由于可抵扣暂时性差异的产生的递延所得税资产，以很可能取得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限予以确认。 公司于期末对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够 66的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，则将减记的金额转回。其暂时性差异在可预见的未来能否转回，根据公司未

226、来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额来作出判断。 （十八）职工薪酬 1辞退福利 公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，当公司已经制定正式的解除劳动关系计划(或提出自愿裁减建议)并即将实施，且公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期损益。 2其他方式的职工薪酬 公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除辞退福利外，根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本或当期损益。 （

227、十九）所得税的会计处理方法 公司的所得税采用资产负债表债务法核算。当公司的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产；当公司存在应纳税暂时性差异时，确认为递延所得税负债。 在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量；对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 资产负债表日,公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的所得税外，公司当期所得

228、税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。 （二十）信托业务核算方法 根据中华人民共和国信托法、信托业务会计核算办法等规定，“信托财产与属于受托人所有的财产（以下简称固有财产）相区别，不得归入受托人的固有财产或者成为固有财产的一部分。”公司将固有财产与信托财产分开管理、分别核算。公司管理的信托项目是指受托人根据信托文件的约定，单独或者集合管理、运用、处分信托财产的基本单位，以每个信托项目作为独立的会计核算主体，独立核算信托财产的管理、运用和处分情况。各信托项目单独记账，单独核算，并编制财务报表。其资产、负债及损益不列入本财务报表。 （二十一）利润分配 根据中华人民共和国公司法和公司章程规

229、定，税后利润按下列顺序进行分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）按税后利润的 5%提取信托赔偿准备金； 67（3）按税后利润的 10%提取法定盈余公积金； （4）提取任意公积金； （5）分配股利。 具体分配方案由董事会提出预案，股东大会决定。 （二十二）合并财务报表的编制方法 合并范围 公司合并会计报表的合并范围以控制为基础予以确定。 公司直接或间接持有被投资单位 50%以上的表决权，或虽未持有 50%以上的表决权但满足以下条件之一的，将被投资单位纳入合并财务报表范围，包括母公司控制的特殊目的的主体，但是，有证据表明不能控制被投资单位的除外： （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有

230、被投资单位 50%以上的表决权。 （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。 （3）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。 （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 2合并程序 公司合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，对子公司的长期股权投资按照权益法调整后编制。编制时根据企业会计准则第 33 号合并财务报表的要求，将母公司与各子公司及各子公司之间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵消后逐项合并，并计算少数股东权益和少数股东收益。如果子公司所采用的会计政策及会计期间与母公司不一致的，合并前先按母公司的会计政策及

231、会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 （一）会计政策变更 公司第五届董事会第二十五次会议通过了关于会计政策和会计估计变更的议案，对固定资产的认定标准从 2008 年 1 月 1 日起进行了以下变更： 变更前：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年，单项价值 2,000 元以上的有形资产。 变更后：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度，单项价值 4,000 元（含 4,000 元）的有形资产。 该政策从 2008 年 1 月 1 日起开始执行。 （二）会计估计变更 公

232、司第五届董事会第二十五次会议通过了关于会计政策和会计估计变更的议案，对固定资产的折旧年限从 2008 年 1 月 1 日起进行了以下变更： 68变更前： 类 别 预计使用年限残值率年折旧率房屋建筑物 40-60 年5%1.58-2.375%运输工具 5-8 年5%11.88-19.00%通讯设备 5 年5%19.00%电子设备 3-5 年5%19.00-31.67%其他 3-5 年5%19.00-31.67%变更后： 类 别 预计使用年限残值率年折旧率房屋建筑物 30 年5%3.167%运输工具 4 年5%23.750%电子设备 3 年5%31.667%其他 5 年5%19.00%该会计估计变

233、更，使本期计提的折旧增加 340,962.07 元。 （三）前期差错更正 公司本期无重大的前期差错更正。 六、税项 公司计缴的主要税项有企业所得税、营业税、城建税等，根据经济业务的性质，其税种、计 税依据、税率如下： 税 种 计税依据 税 率 营业税 各项业务收入 5% 城建税 应纳营业税 7% 教育费附加 应纳营业税 3% 企业所得税 应纳税所得额 18%、25% 注：公司控制的子公司上海佳信房地产开发公司执行 18%的企业所得税税率；母公司及其他子公司执行 25%的企业所得税税率。 七、企业合并及合并财务报表 （一）合并范围：所有的子公司以及能直接或间接控制的企业纳入合并范围： 企业名称

234、注册地 法 定 代表人 注册资本本 公 司 持有股权 经营范围 是否合并报表 上海佳信房地产开发有限上海 张功龙 1,500 万元100.00% 房地产开发，物业管是 69公司 理等 陕西省鸿业房地产开发公司 西安 温 进 2,000 万元100.00% 房地产开发、经营等 是 陕西鸿信物业管理公司 西安 王小兵 200 万元100.00% 代理房地产买卖、租赁等 是 陕西国信资产管理公司 西安 孙丙金 1,000 万元100.00% 企业改制策划、资产管理、资产托管、资产监管等 是 深圳市鸿泰华投资发展有限公司 深圳 李 锐 1,058 万元100.00% 投资兴办实业、国内商业、物资供销业

235、等 是 （二）本期合并报表范围发生的变化 公司于 2008 年 2 月受让了蓝溪科技所持陕西国投实业投资有限责任公司（下称国投实业公司）0.285%的股权，受让后公司持有国投实业公司 100%股权。2008 年 12 月 31 日，公司通过接收国投实业公司资产和承担债务的方式对其进行清理注销，从而取得国投实业公司所拥有的全部全资子公司的股权，包括：上海佳信房地产开发有限公司、陕西省鸿业房地产开发公司、陕西鸿信物业管理公司和深圳市鸿泰华投资发展有限公司，这些孙公司变更为子公司。公司原直接持有陕西国信资产管理公司（下称国信资产公司）85%的股权，深圳市鸿泰华投资发展有限公司持有 15%股权，国投实

236、业公司清理注销后，公司直接和间接持有国信资产公司 100%股权。上述公司全部纳入合并范围。2009 年 1 月 14 日接到西安市工商行政管理局高新分局核发的企业注销核准通知书，同意国投实业公司注销工商登记，故本次仅将其 2008 年度利润表纳入合并范围。 （三）少数股东权益及少数股东损益 项 目 年初余额少数股东损益增减其他增减 期末余额少数股东权益： 陕西国投实业投资有限责任公司 587,546.16/ -587,546.16 / 陕西国信资产管理公司 567.74/ - 567.74 / 合 计 588,113.90/ -588,113.90 / 注：国投实业公司已清理注销，故少数股东权

237、益期末余额为零。 （四）2008 年 4 月 1 日，公司取得香港公司注册处处长出具的证明，证明香港康达理公司于 2006 年 12 月 1 日在宪报刊登公告，该公司的名称已从登记册剔除，由该公告刊登当日起予以解散。经公司第五届董事会第二十六次会议，同意核销对康达理公司 1,410,381.26美元（以前年度已全额计提坏账准备）的应收款，该公司不纳入合并范围。 八、合并报表重要项目的说明 （一） 货币资金 项 目 期末账面余额 年初账面余额 现 金 200,331.40 154,379.36 银行存款 251,936,525.51 224,540,311.66 其他货币资金 11,447,42

238、3.81 33,006,028.66 70合 计 263,584,280.72 257,700,719.68 （二）拆出资金 项 目 期末账面余额年初账面余额 拆放非银行金融机构 10,871,832.8210,931,260.72减：贷款损失准备 10,871,832.8210,931,260.72拆出资金账面价值 0.00 0.00（三）交易性金融资产 项 目 期末公允价值年初公允价值债 券 / / 基 金 / / 权益工具 7,816,719.01 / 其 他 / / 合 计 7,816,719.01 / 注：交易性金融资产投资变现不存在重大限制。 （四）应收帐款 1按账龄结构列示 期末

239、账面余额 年初账面余额 账 龄 金 额 占总额 比例 坏账准备金 额 占总额 比例 坏账准备一年以内 7,800,862.00 98.89% 390,043.10440,000.0042.58% 22,000.00一至二年 / / / / / / 二至三年 / / / / / / 三年以上 87,426.00 1.11% 87,426.00 593,406.0057.42% 593,406.00合 计 7,888,288.00 100.00%477,469.10 1,033,406.00100.00% 615,406.00注：应收账款期末数较期初数增加 6,854,882.00 元，增幅 66

240、3.33%，主要是控股房地产公司本期销售楼花款未收回所致。 2本公司期末无单项金额重大的应收账款。 3报告期末，无应收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4报告期末，无应收关联方款项。 5期末欠款金额前五名单位明细： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 占应收帐款总额比例（1）中铁电气化局集团第一工程有限公司 4,539,430.00一年以内 售楼花款 57.55% 71（2）西安汇杰实业有限公司 2,405,880.00一年以内 售楼花款 30.50% （3）陕西省苹果研究发展中心 800,000.00 一年以内 售楼花款 10.14% （4）王宏安 20,220.00

241、 一年以内 售房款 0.26% （5）曹红艳 16,259.00 一年以内 售房款 0.21% 合 计 7,781,789.00 98.66%（五）预付帐款 1按账龄结构列示： 期末账面余额 年初账面余额 项 目 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 10,423,718.75 100.00% 82,022,988.00 99.85% 一至二年 / / 112,603.40 0.14% 二至三年 / / 6,500.00 0.01% 三年以上 / / / / 合 计 10,423,718.75 100.00% 82,142,091.40 100.00% 减：坏账准备 / / / / 预付账

242、款账面价值 10,423,718.75 / 82,142,091.40 / 注：预付账款期末数较期初数减少 71,718,372.65 元，减幅 87.31%，主要是公司 2007年底预付增资永安财产保险股份有限公司认股款 8,200 万元，本年经中国保监会同意实施，故本年将预付账款转为长期股权投资，增资情况详情见本附注“十三、其他重要事项3”之说明。 2报告期末，无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 3报告期期末无账龄超过 1 年的重要预付账款。 4金额较大的预付账款（占期末预付账款总额的 30%及以上）列示如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 占预付账款

243、 总额比例 中达建设集团公司 4,600,000.00 一年以内 工程款 44.13% 华丰建设股份有限公司 5,004,563.00 一年以内 工程款 48.01% 合 计 9,604,563.00 92.14%（六）其他应收款 1按账龄结构列示： 期末账面余额 年初账面余额 项 目 金 额 比 例坏帐准备金 额比 例 坏帐准备 72一年以内 1,238,528.74 14.23%160,579.563,760,784.4413.67% 167,900.93一至二年 312,317.96 3.59%62,463.593,213,043.7011.68% 2,223,568.40二至三年 59

244、9,872.20 6.89%299,936.101,135,887.614.13% 567,943.81三年以上 6,553,592.49 75.29%6,553,592.4919,406,616.4470.52% 18,751,616.44合 计 8,704,311.39 100.00%7,076,571.7427,516,332.19 100.00% 21,711,029.58注：其他应收款期末数较期初数减少 18,812,020.80 元，减幅 68.37%，主要是本期核销对康达理公司 1,410,381.26 美元（已全额计提坏账准备）的应收款所致。 2按客户类别分类： 项 目 账面余

245、额占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备单项金额重大的其他应收款（ 500万元以上）/ / / / 其他客户 8,704,311.39100.00% / 7,076,571.74合 计 8,704,311.39100.00% 7,076,571.743报告期末，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4期末欠款金额前五名单位明细： 单 位 所欠金额 欠款时间 欠款性质 占其他应收款总额比例 （1）合作进口奶牛项目 1,976,199.57 三年以上 代垫养奶牛款 22.70% （2）上海百通集团公司 1,500,000.00 三年以上 欠款 17.23% （3）上海佳毅贸易

246、公司 851,553.55 三年以上 欠款 9.78% （4）上海住宅建设发展中心 800,000.00 三年以上 投标保证金 9.19% （5）西安城建费用征收处 172,102.80 三年以上 节能押金 1.98% 合 计 5,299,855.92 60.88%（七）存货 存货种类 年初账面余额本期增加额本期减少额 期末账面余额开发成本 516,581,216.94296,280,045.865,244,808.35807,616,454.45开发产品 177,143,519.6919,197,202.64104,624,922.1191,715,800.22合 计 693,724,736

247、.63315,477,248.50109,869,730.46899,332,254.67减：存货跌价准备 / 2,669,660.00 / 2,669,660.00 存货账面价值 693,724,736.63 312,807,588.50 109,869,730.46 896,662,594.67 注：存货期末账面余额较年初账面余额增加 205,607,518.04 元，增幅 29.64%，主要是控股公司房地产项目本期处于建设阶段，开发成本增加所致。 （八）发放贷款及垫款 项 目 期末账面价值 年初账面价值 73账面余额呆帐准备账面余额 呆帐准备短期贷款 50,000,000.00/ / /

248、 逾期贷款 18,548,276.5218,548,276.5219,030,598.51 19,030,598.51合 计 68,548,276.5218,548,276.5219,030,598.51 19,030,598.51注：贷款期末账面余额较年初账面余额增加 49,517,678.01 元，增幅 260.20%，主要是本期对 陕西西铜高速公路有限公司发放贷款 5,000 万元所致。 1贷款担保方式分布情况列示如下： 期末账面价值 年初账面价值 项 目 账面余额 呆帐准备账面余额呆帐准备短 期 贷 款 小计 50,000,000.00 / / / 其中：保证 50,000,000.0

249、0 / / / 逾 期 贷 款 小计 18,548,276.52 18,548,276.5219,030,598.5119,030,598.51其中：信用 9,957,482.71 9,957,482.7110,204,804.7010,204,804.70保证 8,590,793.81 8,590,793.818,825,793.818,825,793.81抵押 / / / / 合 计 68,548,276.52 18,548,276.5219,030,598.5119,030,598.51注：逾期贷款的逾期期限均为 3 年以上。 2贷款按个人和企业分布情况列示如下： 项 目 期末账面余额年

250、初账面余额个人贷款 / / 企业贷款 68,548,276.5219,030,598.51贷款总额 68,548,276.5219,030,598.51减：贷款损失准备 18,548,276.5219,030,598.51其中：单项计提数 / / 组合计提数 18,548,276.5219,030,598.51贷款账面价值 50,000,000.000.003贷款按行业分布情况列示如下： 行业分布 期末账面余额比例年初账面余额 比例房地产业 / / / / 金融保险业 3,100,000.004.52%3,100,000.00 16.29%服务业 2,039,970.802.98%2,039,

251、970.80 10.72% 74工 业 670,742.080.98%670,742.08 3.52%商 业 1,839,954.782.68%1,839,954.78 9.67%其 他 60,897,608.8688.84%11,379,930.85 59.80%贷款总额 68,548,276.52100.00%19,030,598.51 100.00%减：贷款损失准备 18,548,276.52/ 19,030,598.51 / 其中：单项计提数 / / / / 组合计提数 18,548,276.52/ 19,030,598.51 / 贷款账面价值 50,000,000.00/ 0.00

252、/ 4贷款损失准备列示如下： 期末账面余额 年初账面余额 项 目 单 项 组 合单 项 组 合期初余额 / 19,030,598.51/ 44,052,714.22本期计提 / 130,000.00/ / 本期转出 / / / / 本期核销 / / / 21,104,297.94本期转回 / 612,321.99/ 3,917,817.77收回原转销贷款导致的转回 / 130,000.00/ 3,270,330.00贷款因折现价值上升导致转回/ / / / 其他因素导致的转回 / 482,321.99/ 647,487.77期末余额 / 18,548,276.52/ 19,030,598.51

253、（九）可供出售金融资产 项 目 期末公允价值年初公允价值债 券 / / 权益工具 85,593,283.13261,592,450.66 其中：普通股 78,469,283.13233,497,450.66 基金 7,124,000.0028,095,000.00合 计 85,593,283.13261,592,450.66注：可供出售金融资产期末公允价值较期初公允价值减少175,999,167.53元，减幅67.28%，主要是因为本期股指大幅下挫，股票、基金公允价值降低所致。 （十）持有至到期投资 项 目 期末账面余额 期末公允价值 年初账面余额 债 券 / / / 75其 他 50,000

254、,000.00 50,000,000.00 / 持有至到期投资合计 50,000,000.00 50,000,000.00 / 减：持有至到期投资减值准备 / / / 持有至到期投资账面价值 50,000,000.00 50,000,000.00 / 注：持有至到期投资，系公司投资中国民生银行的“非保本浮动收益型”理财产品。投资期限 2008 年 12 月 17 日2009 年 2 月 24 日，预期年收益率 4.2%。该项投资已于到期日收回。 （十一）长期股权投资 1长期股权投资列示如下： 被投资单位 期末账面余额年初账面余额西部证券股份有限公司 5,000,000.005,000,000.

255、00永安财产保险股份有限公司 93,000,000.0011,000,000.00陕西高速机械化工程有限公司 30,083,544.7526,592,782.45合 计 128,083,544.7542,592,782.45减: 减值准备 / / 长期股权投资账面价值 128,083,544.7542,592,782.45注：长期股权投资期末账面余额较年初账面余额增加 85,490,762.30 元，增幅 200.72%，主要是因为本期新增对永安财产保险股份有限公司投资 8,200 万元所致。 2联营企业主要信息见附注“十一、关联方关系及交易3”之说明。 3按成本法核算的长期股权投资 被投资单

256、位名称 初始金额 占被投资单位 注册资本比例年初余额 本期投资增减额 期末账面余额期末减值准备西部证券股份有限公司 5,000,000.000.74% 5,000,000.00/ 5,000,000.00/ 永安财产保险股份有限公司 11,000,000.003.6676% 11,000,000.0082,000,000.00 93,000,000.00/ 合 计 16,000,000.00 16,000,000.0082,000,000.00 98,000,000.004、按权益法核算的长期股权投资 被投资单位 初始期 初始投资成本 追加投资年初余额被投资单位本 期权益增减额 其中：分得 红

257、利额 期末投资成本余额陕西高速机械化工程有限公司 2005 年 24,000,000.00/26,592,782.453,490,762.30 / 30,083,544.75 （十二）投资性房地产 项 目 年初账面余额本期增加额本期减少额 期末账面余额1投资性房地产原值 7,930,547.95/ / 7,930,547.95房屋、建筑物 7,930,547.95/ / 7,930,547.95 76土地使用权 / / / / 2累计折旧和累计摊销 188,350.54233,674.18/ 422,024.72房屋、建筑物 188,350.54233,674.18/ 422,024.72土地

258、使用权 / / / / 3投资性房地产减值准备 / / / / 房屋、建筑物 / / / / 土地使用权 / / / / 4投资性房地产账面价值 7,742,197.41/ 233,674.18 7,508,523.23房屋、建筑物 7,742,197.41/ 233,674.18 7,508,523.23土地使用权 / / / / （十三）固定资产 项 目 年初账面余额本期增加额本期减少额期末账面余额1固定资产原值 房屋及建筑物 2,979,014.404,261,275.722,378,500.204,861,789.92运输工具 12,311,142.621,043,800.00695,

259、000.0012,659,942.62通讯设备 48,383.00/ 30,865.0017,518.00电子设备 2,520,161.00517,548.001,125,023.671,912,685.33其他设备 609,276.00173,650.00473,843.00309,083.00固定资产装修 / 744,084.8/ 744,084.80合 计 18,467,977.026,740,358.524,703,231.8720,505,103.672累计折旧 房屋及建筑物 693,608.54357,092.53392,035.96658,665.11运输工具 7,588,647

260、.401,762,503.93660,250.008,690,901.33通讯设备 46,581.15/ 29,939.0516,642.10电子设备 1,649,847.88363,109.741,030,064.12982,893.50其他设备 524,627.6351,734.88457,236.50119,126.01固定资产装修 / 19,635.56/ 19,635.56合 计 10,503,312.602,554,076.642,569,525.6310,487,863.613固定资产减值准备 房屋及建筑物 / / / / 运输工具 / / / / 通讯设备 / / / / 77

261、电子设备 / / / / 其他设备 / / / / 固定资产装修 / / / / 合 计 / / / / 4固定资产账面价值 房屋及建筑物 2,285,405.864,261,275.722,343,556.774,203,124.81运输工具 4,722,495.221,043,800.001,797,253.933,969,041.29通讯设备 1,801.85/ 925.95 875.90电子设备 870,313.12517,548.00458,069.29929,791.83其他设备 84,648.37173,650.0068,341.38189,956.99固定资产装修 / 744,

262、084.8019,635.56724,449.24合 计 7,964,664.426,740,358.524,687,782.8810,017,240.06（十四）无形资产 项 目 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额1原价合计 / 1,212,800.00/ 1,212,800.00 软件 / 1,212,800.00/ 1,212,800.002累计摊销额合计 / 16,830.33/ 16,830.33 软件 / 16,830.33/ 16,830.333无形资产减值准备 累计金额合计 / / / / 软件 / / / / 4无形资产账面价值合计 / / / 1,195,9

263、69.67 软件 / / / 1,195,969.67 （十五）递延所得税资产 项 目 期末账面余额年初账面余额可抵扣差异（坏账准备） 334,027.73732,074.03可抵扣差异（预计负债） 0 16,059,072.39可抵扣差异（可弥补亏损） 5,146,294.48/ 可抵扣差异（辞退福利） 101,909.75158,211.90可抵扣差异（存货） 5,013,008.583,926,463.98可抵扣差异（预售房款） 3,917,037.83 5,542,868.47 78可抵扣差异（资产减值准备） 7,399,534.12/ 可抵扣差异（公允价值变动） 101,845.82

264、/ 可抵扣差异（已提未发工资） 982,375.00/ 合 计 22,996,033.3126,418,690.77注：递延所得税资产期末账面余额较年初账面余额减少 3,422,657.46 元，减幅 12.96%，主要是本期预计负债转回使相应递延所得税资产减少所致。 （十六）其他资产 期末账面价值 年初账面价值 项 目 期末账面余额 减值准备年初账面余额 减值准备长期应收款 386,890.58 386,890.58 823,496.17 823,496.17应收股利 2,054,081.28 / 2,054,081.28 / 在建工程 101,353.20 / / / 抵债资产 1,459

265、,200.00 / 1,459,200.00 / 合 计 4,001,525.06 386,890.58 4,336,777.45 823,496.17注 1：长期应收款项目期末账面余额较年初账面余额减少 436,605.59 元，减幅 53.02%，主要是公司本期收回部分长期应收款所致。 注 2：应收股利为应收联营企业陕西高速机械化工程有限公司 2007 年股利。 (十七)资产减值准备 本期减少 项 目 年初账面余额本期计提 转 回 转 销 期末账面余额1应收款项坏账准备 22,326,435.58430,310.014,900,433.8010,302,270.95 7,554,040.8

266、42长期应收款坏账准备 823,496.17 / 436,605.59 / 386,890.583存货跌价准备 / 2,669,660.00 / / 2,669,660.004可供出售资产减值准备 / 26,629,560.00 / / 26,629,560.005持有至到期投资减值准备 / / / / / 6长期股权投资减值准备 / / / / / 7贷款损失准备 19,030,598.51/ 482,321.99 / 18,548,276.528投资性房地产减值准备 / / / / / 9固定资产减值准备 / / / / / 10拆出资金减值准备 10,931,260.72 / 59,42

267、7.90 / 10,871,832.82合 计 53,111,790.9829,729,530.015,878,789.2810,302,270.95 66,660,260.76（十八）短期借款和长期借款 791借款列示如下： 短期借款 长期借款 项 目 期末账面余额 年初账面余额期末账面余额 年初账面余额 信用借款 30,000,000.0070,000,000.00/ 160,000,000.00抵押借款 / / / / 质押借款 / / / / 保证借款 / / / / 合 计 30,000,000.0070,000,000.00/ 160,000,000.002按贷款单位列示： 贷 款

268、 单 位 金 额 期 限 年利率 借款类别受托管理资产借款 30,000,000.00 2008.09.302009.6.30 6.561% 信用借款合 计 30,000,000.00 注：1.6 亿元长期借款年末重分类至一年内到期的非流动负债。 （十九）应付账款 期末账面余额 年初账面余额168,424,049.57 3,977,973.25注 1：应付账款期末账面余额较年初账面余额增加 164,446,076.32 元，增幅 4133.92%，主要是因为控股房地产公司应付土地款及工程款增加所致。 注 2：报告期末，无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及关联方所款项。 注

269、 3：占应付账款总额比例 10%以上的款项： 单位名称 所欠金额欠款时间 欠款性质 上海市住宅建设发展中心 98,813,700.00一年以内 土地款及公共配套费 （二十）预收账款 期末账面余额 年初账面余额470,606,198.62 306,234,123.47注 1：预收账款期末账面余额较年初账面余额增加 164,372,075.15 元，增幅 53.68%，主要是控股房地产子公司预售房款增加所致。 注 2：报告期末，无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及关联方款项。 注 3：占预收账款总额比例 10%以上的款项列示如下： 单位名称 金 额欠款时间 欠款性质 80上海

270、浦东新区环城绿带管理署 130,000,000.00一年以上 预收售房款上海致力城建设工程有限公司 85,888,502.60一年以上 预收售房款上海杨浦置地有限公司 76,937,842.00一年以内 预收售房款合 计 292,826,344.60 （二十一）应付职工薪酬 项 目 年初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额1工资、奖金、津贴和补贴 2,006,118.0019,049,760.9917,125,952.32 3,929,926.672职工福利费 212,127.472,166,923.652,379,051.12 / 3社会保险费 1,678,937.395,221,1

271、99.816,070,684.77 829,452.43 其中：（1）基本医疗保险费 14,145.02283,439.47280,780.88 16,803.61 （2）基本养老保险费 1,500,547.722,281,056.453,025,711.10 755,893.07 （3）生育保险费 11,210.7016,624.4127,835.11 / （4）失业保险费 4,974.6994,120.0694,291.59 4,803.16 （5）工伤保险费 2,389.8219,871.8720,709.10 1,552.59 （6）年金缴费 70,636.00980,496.001,

272、051,132.00 / （7）补充医疗保险费 75,033.441,545,591.551,570,224.99 50,400.004住房公积金 409,040.494,368,080.005,340,300.35 -563,179.865工会经费和职工教育经费 1,546,853.371,178,960.711,191,722.23 1,534,091.856非货币性福利 / / / / 7因职工内退应支付的辞退福利 632,847.60/ 225,208.61 407,638.998其他 / / / / 其中：以现金结算的股份支付 / / / / 合 计 6,485,924.3231,9

273、84,925.1632,332,919.40 6,137,930.08（二十二）应交税费 税 费 项 目 期末账面余额年初账面余额营业税 -20,790,689.89-9,603,477.76城市维护建设税 -438,396.28-251,666.22教育费附加 -633,783.05-301,360.86企业所得税 8,944,666.8339,305,192.43 81房产税 13,880.2874,015.82土地增值税 11,093,345.35-1,676,753.33水利建设基金 -217,306.86-106,706.23个人所得税 43,610.89101,969.70利息税

274、/ 68.72其他 124.77 254.32合 计 -1,984,547.9627,541,536.59注：应交税费期末账面余额较年初账面余额减少 29,526,084.55 元，减幅 107.21%，主要是本期缴纳上期计提的营业税、所得税以及子公司对预售房地产预缴营业税所致。 （二十三）应付利息 期末账面余额 年初账面余额5,508,811.41 6,027,833.18 注：上期应付利息 6,027,833.18 在报表中的应付账款中列示，本期重分类至应付利息。 （二十四）其他应付款 期末账面余额 年初账面余额136,758,189.67 88,273,066.15注 1：其他应付款期末

275、账面余额较年初账面余额增加 48,485,123.52 元，增幅 54.93%，主要是本期下属的物业管理公司收业主维修基金等款项所致。 注 2：报告期末，无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及关联方款项。 注 3：占其他应付款总额比例 10%以上的款项列示如下： 单位名称 所欠金额欠款时间 欠款性质 北京芳城房地产开发公司 31,846,600.00一至两年 售楼花款 咸阳抗衰老研究所 27,401,244.34一年以内 应偿付本息及诉讼费 合 计 59,247,844.34 （二十五）一年内到期的非流动负债 1借款列示如下： 长期借款 项 目 期末账面余额年初账面余额信用

276、借款 160,000,000.00/ 抵押借款 / / 82质押借款 / / 保证借款 / / 合 计 160,000,000.00/ 2按贷款单位列示： 贷 款 单 位 金 额 期 限 年利率 借款类别信托资产借款 70,000,000.00 2007.02.092009.08.05 6.93% 信用借款信托资产借款 20,000,000.00 2007.03.012009.08.26 6.93% 信用借款信托资产借款 70,000,000.00 2007.03.202009.09.16 6.93% 信用借款合 计 160,000,000.00 （二十六）预计负债 项 目 形成原因 期末账面

277、余额 年初账面余额 涉及健桥证券股份有限公司的诉讼事项 诉讼赔款 / 60,200,000.00中国太平洋保险股份有限公司西安分公司 诉讼赔款 / 2,850,226.60合 计 / 63,050,226.60 公司 2006 年以前遗留的所有重大诉讼事项在 2008 年全部了结，原预计负债 6,305.02万元，实际发生损失 2,989.12 万元，具体情况如下： 注 1：涉及健桥证券股份有限公司的诉讼事项，原预计负债 6,020 万元，实际损失 2,663.72万元，详情如下： 1中海信托公司诉健桥证券同时追加本公司为第三被告案和黄石市海观山宾馆有限公司诉健桥证券上海市漕东支路证券营业部同

278、时追加本公司为第三被告案，原告分别要求健桥证券偿还人民币 13,800 万元和 2,700 万元，健桥证券不能偿还上述债务的，由本公司在对健桥证券出资未到位的人民币 9,743 元范围内承担补充赔偿责任。2007 年 4 月 5 日，陕西省西安市中级人民法院受理了健桥证券申请破产案，健桥证券依法进入破产程序，公司作为健桥证券的发起人之一，考虑因与其有关的诉讼可能对公司带来的影响，根据谨慎性原则，2007年公司董事会决定对与健桥证券有关的诉讼案件计提预计负债，总额为 4,640 万元。 2008 年 12 月 11 日，本公司接到上海市第一中级人民法院公函。公函称，不再追究本公司在中海信托投资有

279、限责任公司和黄石市海观山宾馆股份有限公司分别诉健桥证券连带本公司的两案中出资不到位的法律责任，不对公司财产进行查封并进行强制执行程序。 上述诉讼事项实际发生损失为支付的诉讼等费用 389.68 万元，公司依规定转回对两宗诉讼的预计负债 4,250.32 万元，因此使公司当期损益增加 4,250.32 万元。 22006 年 1 月陕西咸阳抗衰老研究所起诉本公司，请求法院判令本公司、健桥证券高 83新营业部、健桥证券偿还其委托国债交易本金及损失 2,753 万元。2006 年 10 月 13 日，陕西省西安市中级人民法院民事判决书（2006）西民三初字第 130 号判决本公司返还陕西咸阳抗衰老研

280、究所国债交易本金 2,553.34 万元，赔偿其损失 200 万元。本公司不服，于 2006 年11 月 6 日提起上诉。2007 年 4 月 5 日，陕西省西安市中级人民法院受理了健桥证券申请破产案，健桥证券依法进入破产程序，考虑该诉讼可能对公司带来的影响，根据谨慎性原则，2007 年公司董事会决定对该案件计提预计负债 1,380 万元。 2008 年 12 月 26 日，公司接到陕西省高级人民法院（2007）陕民二终字第 01 号民事判决书，对陕西咸阳抗衰老研究所诉本公司委托国债交易纠纷一案（相关的委托国债交易发生于 1999 年，2002 年此笔业务转入键桥证券公司）进行了终审判决，该判

281、决书判决：一、驳回上诉，维持原判；二、陕西咸阳抗衰老研究所于判决生效后十日内，将本案先予执行的股票帐户内资产过户给本公司；三、二审案件受理费 15 万元由本公司承担。 按终审判决结果，公司实际发生损失 2,274.04 万元，与 2007 年计提的预计负债 1,380万元相抵，增加本期非常损失 894.04 万元。 注 2：1999 年 3 月 9 日公司因欠款与中国太平洋保险股份有限公司西安分公司（以下简称“太保西安分公司”）签定偿债协议，其中部分债务由公司用金融债券偿还。后因故太保西安分公司无法取得兑付款而向法院提起诉讼，要求公司偿还所欠本金及利息，经陕西省西安市碑林区人民法院（2005）

282、碑民三初字第 288 号一审判决太保西安分公司败诉。2006 年4 月 3 日，陕西省西安市中级人民法院民事判决书（2006）西民四终字第 180 号二审判决本公司偿还太保西安分公司本金 212 万元及相应利息 73.02 万元，合计 285.02 万元。2006年 11 月 27 日，公司不服判决提起民事再审申请，法院经复查后未予再审立案。截止报告日，西安碑林法院已执行公司 324.23 万元，同时承担诉讼费 1.18 万元。 此案原已预计负债 285.02 万元，实际损失 325.40 万元，增加本期非常损失 40.38 万元。 （二十七）递延所得税负债 项 目 期末账面余额年初账面余额应

283、纳税差异（可供出售金融资产）9,902,320.7847,244,722.66应纳税差异（交易性金融资产） / / 合 计 9,902,320.7847,244,722.66注：递延所得税负债期末账面余额较年初账面余额减少 37,342,401.88 元，减幅 79.04%，主要是因为公司持有的可供出售金融资产中上市公司股票、基金公允价值降低产生的递延所得税负债减少所致。 （二十八）其他负债 项 目 期末账面余额年初账面余额应付股利 1,065,906.32 1,091,922.32 84其他流动负债 67,660,371.7873,040,929.34合 计 68,726,278.1074,

284、132,851.66注：其他流动负债系原老信托业务遗留的正在清理的信托存款。 （二十九）股本 2008 年公司股份变动情况表 单位：股、元 本期变动增减（，） 项 目 年初账面余额解除限售 送股小计 期末账面余额1有限售条件流通股 142,580,215.00-17,920,651.00/ -17,920,651.00 124,659,564.00 国家持股 142,580,215.00-17,920,651.00/ -17,920,651.00 124,659,564.00 国有法人持股 / / / / / 境内法人持股 / / / / / 2无限售条件流通股 215,832,811.001

285、7,920,651.00/ 17,920,651.00 233,753,462.00人民币普通股 215,832,811.0017,920,651.00/ 17,920,651.00 233,753,462.003股份总数 358,413,026.00/ / / 358,413,026.00 （三十）资本公积 项 目 年初账面余额本期增加额本期减少额 期末账面余额股本溢价 6,587,515.06 / / 6,587,515.06其他资本公积 149,829,523.9937,342,401.88 149,369,607.53 37,802,318.34合 计 156,417,039.0537

286、,342,401.88 149,369,607.53 44,389,833.40注：资本公积期末账面余额较年初账面余额减少112,027,205.65元，减幅71.62%，为可供出售金融资产公允价值下降所致。 （三十一）盈余公积 项 目 年初账面余额本期增加额本期减少额 期末账面余额法定盈余公积 36,863,960.927,913,633.966,440,113.68 38,337,481.20注：本期增加额为根据公司章程规定，以本年净利润弥补以前年度亏损后余额的 10%提取的法定盈余公积 7,913,633.96 元；本期减少额是公司收回控股子公司国投实业公司股权并将其注销，不再合并的国投

287、实业公司原计提的盈余公积。 （三十二）信托赔偿准备金 年初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 856,322,477.56 2,757,696.80 / 9,080,174.36注：本期增加额为根据公司章程规定，以本年净利润弥补以前年度亏损后余额的 5%提取的信托赔偿金 2,757,696.80 元； （三十三）未分配利润 项 目 金 额本年净利润 68,424,530.18加：年初未分配利润 -21,957,958.00加：其他（注） 6,440,113.68减：提取法定盈余公积 7,913,633.96减：提取任意盈余公积金 / 减：应付普通股股利 / 减：信托赔偿准备金 2,

288、757,696.80年末未分配利润 42,235,355.10注：系公司收回控股子公司国投实业公司股权并将其注销，编制合并报表时将原国投实业公司计提的盈余公积转回所增加的未分配利润。 （三十四）营业收入 项 目 本期发生额上期发生额利息净收入 2,453,851.311,943,838.68手续费及佣金净收入 30,849,068.6242,657,812.63投资收益 29,405,366.47131,432,151.32公允价值变动收益 -407,383.26-449,264.00汇兑收益 121,776.89159,782.49房地产销售收入 153,584,052.70103,293,

289、300.23其他业务收入 6,191,205.693,684,799.89合 计 222,197,938.42282,722,421.24 注：营业收入的本期发生额较上期发生额减少60,524,482.82元，减幅21.41%，主要是由于本期投资收益大幅减少所致。 1投资收益明细如下： 项 目 本期发生额上期发生额以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资 4,907,734.2731,414,085.52 86可供出售权益工具投资 14,482,000.0010,920,000.00长期股权投资权益法核算 3,490,762.303,545,918.33参股公司分配利润 6,451,9

290、91.216,788,940.00股权投资转让收益 / 70,001,540.80其 他 72,878.698,761,666.67合 计 29,405,366.47131,432,151.32注：投资收益本期发生额较上期发生额减少102,026,784.85元，减幅77.63%，主要是由于本期处置交易性金融资产所得收益及股权投资转让收益较上期大幅减少所致。 2公允价值变动收益 项 目 本期发生额上期发生额交易性金融资产 -407,383.26-449,264.00指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融工具 / / 衍生工具 / / 其 他 / / 合 计 -407,383.26-449

291、,264.00（三十五）营业支出 项 目 本期发生额上期发生额房地产销售成本 105,789,123.4576,707,424.09营业税金及附加 11,833,072.4910,705,657.40业务及管理费 48,230,602.7233,595,752.32财务费用 -765,033.40940,969.92资产减值损失 23,533,154.843,454,426.39其他业务成本 5,067,841.672,412,670.23合 计 193,688,761.77127,816,900.35其中： 1营业税金及附加 类 别 计缴标准本期发生额上期发生额营业税 5%10,238,24

292、6.509,522,388.36城建税 7%716,005.70667,219.80教育费附加 3%307,147.40285,661.32防洪基金 1172,729.36169,192.23其 他 / 398,943.5361,195.69 87合 计 11,833,072.4910,705,657.40注：其他项目主要为房产税等。 2业务及管理费 项 目 本期发生额上期发生额工 资 22,829,076.1713,595,325.66租赁费 4,154,504.263,141,719.33养老保险金 2,432,595.391,535,231.00固定资产折旧 2,192,110.061,

293、149,623.49职工福利费 1,872,348.12969,129.39住房公积金 1,717,841.00672,615.94税 金 1,660,749.04611,762.59咨询费 1,296,832.40283,700.00其 他 10,074,171.1011,636,644.92合 计 48,230,227.5433,595,752.323资产减值损失 项 目 本期发生额上期发生额坏账准备 -4,447,623.796,754,756.39拆出资金减值准备 -988,441.37/ 贷款损失准备 -130,000.00-3,300,330.00可供出售金融资产减值准备 26,6

294、29,560.00/ 存货跌价准备 2,669,660.00/ 长期应收款坏账准备 -200,000.00/ 合 计 23,533,154.843,454,426.39注：本期发生额较上期发生额增加20,078,728.45元，增幅581.25%，主要是由于部分可供出售金融资产期末公允价值发生较大幅度下降，预期这种下降趋势属于非暂时性的，对其计提减值准备所致。 （三十六）营业外收入 项 目 本期发生额上期发生额非流动资产处置利得 1,128,124.9712,099.70债务重组利得 / 100,000.00无法支付的应付账款 7,751,679.16 3,600.00 88财政返还 / /

295、其 他 61,935.0629,517.17合 计 8,941,739.19145,216.87注：本期发生额较上期发生额增加8,796,522.32元，增幅6,057.51%，主要是由于本期将原收购的宝鸡信托公司已计提但无法支付的款项予以核销所致。 （三十七）营业外支出 项 目 本期发生额上期发生额非流动资产处置损失 62,311.9053,444.00罚款支出 / 6,000.00公益性捐赠支出 703,347.33 / 预计负债 -42,503,200.0060,200,000.00非常损失 9,344,172.71 / 其 他 2,206.1670,524.76合 计 -32,391,

296、161.9060,329,968.76注：本期发生额较上期发生额减少 92,721,130.66 元，减幅 153.69%，主要是由于前期重大诉讼事项在本期已全部了结，原多计提的预计负债转回所致，详情见附注“八（二十五）之说明。 （三十八）所得税费用 1按组成列示如下： 项 目 本期发生额上期发生额当期所得税 6,392,189.5038,528,355.65递延所得税 3,417,499.75-16,715,933.40其 他（注1） -8,392,141.66/ 合 计 1,417,547.5921,812,422.25注1：公司本期取得西安市国家税务局市国税函2008153号关于陕西省国

297、际信托投资股份有限公司财产损失税前扣除的批复，同意公司申报的资产损失予以税前扣除，由此使本期所得税费用减少8,392,141.66元。 注2：本期所得税费用较上期减少20,394,874.66元，减幅93.50%，主要是本期公司利润总额减少使应纳税所得额减少以及“注1”所示原因所致。 2所得税费用与会计利润的关系 项 目 本期发生额 上期发生额 合并会计利润总额 69,842,077.7794,720,769.00 89加：未实现内部利润抵消 23,199,448.7913,333,835.36 纳税调整增加额 31,093,154.6384,819,749.60子公司当期亏损总额 7,549

298、,400.813,303,297.80减：纳税调整减少额 93,467,982.5010,589,360.93 弥补以前年度亏损 / 50,057,669.31 免税所得 31,586,422.4817,708,940.00加：母公司纳税调整后可弥补亏损 18,304,210.34应纳税所得额 24,933,887.36117,821,681.53所得税率 25%、18%33%、15%应纳所得税额 6,387,031.7938,528,355.65当期：应纳所得税 6,387,031.7938,528,355.65 递延所得税 3,422,657.46-16,715,933.40其他 -8,3

299、92,141.66当期所得税费用 1,417,547.5921,812,422.25（三十九）合并现金流量表附注 1补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额（1）将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 68,424,530.18 72,908,346.75加：资产减值准备 23,533,154.84 3,454,426.39固定资产折旧及投资性房地产摊销 10,269,544.53 1,337,974.03无形资产摊销 16,830.33 / 长期待摊费用摊销 / 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） -1,065,813.07 41,344.30公允价值变动损失

300、（收益以“-”号填列） 407,383.26 -449,264.00财务费用（收益以“-”号填列） -765,033.40 940,969.92投资损失（收益以“-”号填列） -26,067,477.36 -108,467,779.45递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 3,422,657.46 -14,792,682.98递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） / -148,257.12存货的减少（增加以“-”号填列） -189,890,445.28 -257,056,684.50各种证券资产的减少（减：增加） -7,816,719.01 4,335,440.00经营性应收项目的减少

301、（增加以“-”号填列） -61,961,681.98 155,321,137.89信托及委托存款的增加（减：减少） / -1,308,557.22 90各种证券负债的增加（减：减少） / / 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 329,313,934.62 292,708,206.97转出重组资产净额 / / 预计负债 -63,050,226.60 60,200,000.00其他 -697,475.17 270,272.91经营活动产生的现金流量净额 84,073,163.35 209,294,893.89（2）不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 / / 一年内到期的可转换

302、公司债券 / / 融资租入固定资产 / / （3）现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 263,584,280.72 257,700,719.68减：现金的期初余额 257,700,719.68 197,903,588.63加：现金等价物的期末余额 / / 减：现金等价物的期初余额 / / 现金及现金等价物净增加额 5,883,561.04 59,797,131.052当期无取得或处置子公司及其他营业单位的事项。 3现金和现金等价物 项 目 期末账面余额 年初账面余额（1）现金 263,584,280.72257,700,719.68 其中：库存现金 200,331.40154,379

303、.36可随时用于支付的银行存款 251,936,525.51224,540,311.66可随时用于支付的其他货币资金 11,447,423.8133,006,028.66（2）现金等价物 / / （3）期末现金及现金等价物余额 263,584,280.72257,700,719.684收到的其他与经营活动有关的现金 40,604,032.91 主要为： 项 目 金 额代收太阳岛项目业主契税、维修基金等19,824,253.37代收国际广场项目业主契税、维修基金等现金 4,951,772.74合 计 24,776,026.115支付的其他与经营活动有关的现金 24,894,548.32 主要为：

304、 91项 目 金 额公益性捐赠支出 733,386.59支付诉讼案件费用 3,896,800.00支付的国际广场 C 座保证金 2,000,000.00代支付的果业中心按揭款 3,830,000.00合 计 10,460,186.59（四十）每股收益 1基本每股收益和稀释每股收益分子、分母的计算过程： 项 目 本期金额 上期金额P：为归属于公司普通股股东的净利润 68,424,530.18 72,864,296.80P 非：为扣除非经常性损益的归属于普通股股东的净利润 47,880,012.75 58,084,634.40NP 为归属于公司普通股股东的净利润 68,424,530.18 72,

305、864,296.80E 为归属于公司普通股股东的期末净资产 492,455,870.06 536,058,545.53E0：为归属于公司普通股股东的期初净资产 536,058,545.53 378,966,390.29Ei：为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；/ / Ej：为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 / / Ek：为因其他交易或事项引起的净资产增减变动 -112,027,205.65 84,227,858.44M0：为报告期月份数 12 12 Mi：为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数 / / Mj：为减少净资产下一月份起至报

306、告期期末的月份数 / / Mk：为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数 / / S：为发行在外的普通股加权平均数 358,413,026.00 358,413,026.00S0：为期初股份总数 358,413,026.00 358,413,026.00S1：为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 / / Si：为报告期因发行新股或债转股等增加股份数 / / Sj：为报告期因回购等减少股份数 / / Sk：为报告期缩股数 / / 全面摊薄净资产收益率=P/E 13.89% 13.59%全面摊薄净资产收益率=P 非/E 9.72% 10.84%加权平均净资产收益率=P/

307、（E0+NP2+EiMiM0-EjMjM0EkMkM0） 13.31% 15.93% 92加权平均净资产收益率=P 非/（E0+NP2+EiMiM0-EjMjM0EkMkM0） 9.31% 12.70%基本每股收益=PS（S=S0+S1+SiMiM0-SjMjM0-Sk） 0.1909 0.2033基本每股收益=P 非S（S=S0+S1+SiMiM0-SjMjM0-Sk） 0.1336 0.1621已确认为费用的稀释性潜在普通股-利息转换费用 / / 1-所得税税率 75.00% 67.00%认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 / / 稀释每股收益 0.1909 0.203

308、3稀释每股收益（扣除非经常性损益） 0.1336 0.1621注：稀释每股收益=P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息-转换费用）（1-所得税率）/（S0+S1+SiMiM0-SjMjM0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）。 2本期不具有稀释性但以后期间很可能具有稀释性的潜在普通股。 3在资产负债表日至财务报告批准报出日之间，公司发行在外普通股或潜在普通股数未发生重大变化的情况，如股份发行、股份回购、潜在普通股发行、潜在普通股转换或行权。 （四十一）借款费用 项 目 当期资本化的借款费用金额资本化率存货： 上海市配套商品房浦东新区曹路镇房产项目 9,159,01

309、2.757.24%金桥国际广场项目 11,457,600.007.16%（四十二）分部报告 主要报告形式列示如下： 单位：万元 陕西地区 上海地区 深圳地区 抵销 合计 项 目 本期 上期 本期 上期 本期 上期 本期 上期 本期 上期 营业收入 22,801 28,826 87 441 1 1 -669 -996 22,220 28,272 其中：对外交易收入 22,132 27,830 87 441 1 1 / / 22,220 28,272 分部间交易收入 669 996 / / / / -669 -996 / / 业务及管理费 4,540 3,059 269 287 14 14 / /

310、 4,823 3,360 营业利润（亏损） 4,023 16,469 -492 -41 -11 -4 -669 -934 2,851 15,490 资产总额 106,377 107,317 51,552 33,485 979 1,110 -4,255 -2,949 154,653 138,963 负债总额 54,057 52,770 51,698 33,183 10 134 -357 -790 105,408 85,297 九、母公司财务报表主要项目注释 93（一）其他应收款 1按账龄结构列示： 期末账面价值 年初账面价值 项 目 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内

311、975,852.82 41.19%58,938.322,819,395.38 14.13% 140,969.77一至二年 163,105.77 6.89%32,621.151,050,042.20 5.26% 210,008.44二至三年 549,020.00 23.18%274,510.00100,560.17 0.50% 50,280.09三年以上 680,351.82 28.74%680,351.8215,977,408.44 80.11% 15,322,408.44合 计 2,368,330.41 100.00%1,046,421.2919,947,406.19 100.00% 15,

312、723,666.742按客户类别分类列示： 项 目 账面余额 占总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 单项金额重大的其他应收款（500万元以上） / / / / 其他客户 2,368,330.41100.00% / 1,046,421.29合 计 2,368,330.41100.00% / 1,046,421.293报告期末，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 4期末欠款金额前五名的单位明细： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款性质 占其他应收款总额比例（1）精典房地产开发有限公司 469,020.00二至三年 诉讼费 19.80% （2）湛江国投 271,172.00

313、三年以上 诉讼费 11.45% （3）骆书杰 204,236.00二至三年 备用金 8.62% （4）曹建伟 200,000.00一年以内 备用金 8.44% （5）预拨个人信托兑付款 159,642.62一年以内 备付金 6.74% 合 计 1,304,070.62 55.05%（二）长期股权投资 1长期股权投资列示如下： 被投资单位 期末账面余额 年初账面余额 陕西国投实业投资有限公司 / 174,894,000.00陕西国信资产管理有限公司 8,500,000.008,500,000.00深圳市鸿泰华投资发展有限公司 10,459,578.671,466,578.67西部证券股份有限公司

314、 5,000,000.005,000,000.00 94永安财产保险股份有限公司 93,000,000.0011,000,000.00陕西省鸿业房地产开发公司 20,000,000.00/ 上海佳信房地产开发公司 15,000,000.00/ 陕西鸿信物业管理公司 2,000,000.00/ 陕西高速机械化工程有限公司 30,083,544.7526,592,782.45合 计 184,043,123.42227,453,361.12减: 减值准备 7,318,721.40/ 长期股权投资账面价值 176,724,402.02227,453,361.12注 1：长期股权投资期末账面余额较年初账

315、面余额减少 43,410,237.70 元，减幅 19.09%，主要是因为本期注销了控股子公司国投实业公司，从而导致长期股权投资减少。 注 2：公司于 2008 年 2 月受让了蓝溪科技所持国投实业公司 0.285%的股权，受让后，公司持有国投实业公司 100%股权，同时公司对国投实业公司的下属子公司均间接持股100%。2008 年 12 月 31 日，公司通过接收国投实业公司资产和承担债务的方式对其进行进行解散清理，由此减少对国投实业公司的股权投资，同时取得了对国投实业原下属全资子公司陕西省鸿业房地产开发公司、陕西鸿信物业管理公司、上海佳信房地产开发公司及深圳鸿泰华投资发展有限公司的 100

316、%股权投资，并确认了股权清理收益 19,041,749.19 元。 2联营企业主要信息见附注“十一、关联方关系及交易3”。 3按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 初始金额 占被投资单位注册资本比例年初余额 本期投资增减额 期末账面余额期末减 值准备 陕西国投实业投资有限公司 174,894,000.00/ 174,894,000.00 -174,894,000.00 / / 陕西国信资产管理有限公司 8,500,000.00100.00% 8,500,000.00 / 8,500,000.00 7,318,721.40深圳市鸿泰华投资发展有限公司1,466,578.67100.00%

317、1,466,578.678,993,000.00 10,459,578.67/ 西部证券股份有限公司 5,000,000.000.74% 5,000,000.00/ 5,000,000.00/ 永安财产保险股份有限公司 11,000,000.003.67% 11,000,000.0082,000,000.00 93,000,000.00/ 陕西鸿业房地产开发公司 20,000,000.00100.00% / 20,000,000.00 20,000,000.00/ 上海佳信房地产开发公司 15,000,000.00100.00% / 15,000,000.00 15,000,000.00/ 陕

318、西鸿信物业管理公司 2,000,000.00100.00% / 2,000,000.00 2,000,000.00 合 计 237,860,578.67 200,860,578.67-46,901,000.00 153,959,578.67 7,318,721.404、按权益法核算的长期股权投资 被投资单位 初始期 初始投资成本 追加投资年初余额被投资单位本期权益增减额其中：分得 红利额 期末投资 成本余额 陕西高速机械化工程有限公司 2005年 24,000,000.00 /26,592,782.45 3,490,762.30/ 30,083,544.75 （三）资产减值准备 95本期减少额

319、 项 目 年初账面余额本期计提额转回 转销 期末账面余额 1应收款项坏账准备 17,722,789.44/ 6,374,097.2010,302,270.95 1,046,421.292长期应收款坏账准备 823,496.17/ 436,605.59/ 386,890.583存货跌价准备 / / / / / 4可供出售资产减值准备 / 26,629,560.00/ / 26,629,560.005持有至到期投资减值准备 / / / / / 6长期股权投资减值准备 / 7,318,721.40/ / 7,318,721.407贷款损失准备 19,030,598.51/ 482,321.99/ 1

320、8,548,276.528投资性房地产减值准备 / / / / / 9固定资产减值准备 / / / / / 10拆出资金减值准备 10,931,260.72/ 59,427.90/ 10,871,832.82 合 计 48,508,144.8433,948,281.407,352,452.6810,302,270.95 64,801,702.61注1：本期部分可供出售金融资产期末公允价值发生较大幅度下降，预期这种下降趋势属于非暂时性的，故对其计提减值准备26,629,560.00元。 注2：国信资产公司长期亏损，本期计提对国信资产公司长期股权投资减值准备7,318,721.40元。 （四）营业

321、收入 项 目 本期发生额 上期发生额利息净收入 8,833,858.318,390,864.93手续费及佣金净收入 32,257,255.6251,686,624.05投资收益 53,724,636.85114,220,771.00公允价值变动收益 -407,383.26 -449,264.00汇兑收益 121,776.89 159,782.49房地产销售收入 / / 其他业务收入 93,727.00 155,093.00合 计 94,623,871.41174,163,871.47 注：营业收入本期发生额较上期发生额减少79,540,000.06元，减幅45.67%，主要是由于手续费及佣金净

322、收入和投资收益大幅减少所致。 投资收益明细如下： 项 目 本期发生额上期发生额 96以公允价值计量且其变动计入当期损益的权益工具投资 3,096,465.1822,964,371.87可供出售权益工具投资收益（分红） 14,482,000.00 10,920,000.00子公司分配利润 7,197,778.97/ 长期股权投资权益法核算 3,490,762.303,545,918.33参股公司分配来的利润 6,415,881.216,788,940.00股权投资转让收益 19,041,749.1970,001,540.80合 计 53,724,636.85114,220,771.00注：投资收

323、益本期发生额较上期发生额减少60,496,134.15元，减幅52.96%，主要是由于本期处置交易性金融资产所得收益及股权投资转让收益较上期有大幅减少所致。 （五）营业支出 项 目 本期发生额上期发生额营业税金及附加 2,522,697.524,709,558.12业务及管理费 36,580,754.8823,817,331.17资产减值损失 28,254,442.40110,132.56其他业务成本 4,145.33/ 合 计 67,362,040.1328,637,021.85 （六）母公司现金流量表补充资料 1补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额（1）将净利润调节为经营活动现金流量：

324、 净利润 75,182,348.67 69,168,640.36加：资产减值准备 28,254,442.40 110,132.56固定资产折旧及投资性房地产摊销 7,670,579.53 800,921.76无形资产摊销 16,830.33 / 长期待摊费用摊销 / / 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） -1,065,813.07 -12,099.70公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 407,383.26 -449,264.00财务费用（收益以“-”号填列） / / 投资损失（收益以“-”号填列） -49,720,096.15 -87,710,480.80

325、递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 1,729,291.96 -9,729,206.76 97递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） / -148,257.12存货的减少（增加以“-”号填列） / / 各种证券资产的减少（减：增加） -7,816,719.01 3,655,760.00经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 31,532,847.20 -63,234,389.67信托及委托存款的增加（减：减少） / / 各种证券负债的增加（减：减少） / / 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 14,947,511.24 29,960,025.96转出重组资产净额 / /

326、预计负债 -63,050,226.60 60,200,000.00其他 -627,715.97 277,578.15经营活动产生的现金流量净额 37,460,663.79 2,889,360.74（2）不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 / / 一年内到期的可转换公司债券 / / 融资租入固定资产 / / （3）现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 151,414,930.13 133,879,552.59减：现金的期初余额 133,879,552.59 138,234,561.57加：现金等价物的期末余额 / / 减：现金等价物的期初余额 / / 现金及现金等价物净增加额

327、 17,535,377.54 -4,355,008.982现金和现金等价物 项 目 期末账面余额 年初账面余额（1）现金 151,414,930.13133,879,552.59 其中：库存现金 138,896.7477,171.89可随时用于支付的银行存款 140,488,943.78100,802,380.70可随时用于支付的其他货币资金 10,787,089.6133,000,000.00（2）现金等价物 / / （3）期末现金及现金等价物余额 151,414,930.13133,879,552.59 十、资产负债表日后事项 本期无须披露的重大资产负债表日后事项。 十一、关联方关系及交易

328、 98本公司的母公司 （1）母公司的有关信息列示 企 业 名 称 注册地 主营业务 与本企业关系经济类型 法 定 代表人组织机构代码陕西省高速公路建设集团公司 西 安 高等级公路建设开发等控股股东 全民所有制 白应贤 62311022-2 （2）母公司持股比例和表决权比例 持股比例 表决权比例44.34% 44.34%（3）母公司注册资本及其变化 企 业 名 称 期 初 数本期增加 本期减少 期 末 数陕西省高速公路建设集团公司 100,000.00 万/ / 100,000.00 万2本公司的子公司 （1）子公司有关信息列示 企 业 名 称 注册地主营业务 与本企业关系经济类型 法 定代表人

329、组织机构代码陕西省鸿业房地产开发公司 西 安 房地产开发经营 控股子公司 有限责任 温 进 22053421-5 上海佳信房地产开发公司 上 海 房地产开发经营 控股子公司 有限责任 张功龙 13379095-8 陕西鸿信物业管理公司 西 安 代理房地产买卖、租赁、物业管理 控股子公司 有限责任 王小兵 22056845-8 陕西国信资产管理公司 西 安 企业改制策划；资产的管理、托管及监管 控股子公司 有限责任 孙丙金 75882886-4 深圳市鸿泰华投资发展有限公司 深 圳 投资兴办实业 控股子公司 有限责任 李 锐 72472347-4 （2）子公司注册资本及其变化 企 业 名 称 期

330、 初 数本期增加 本期减少 期 末 数陕西省鸿业房地产开发公司 2,000 万/ / 2,000 万上海佳信房地产开发公司 1,500 万/ / 1,500 万陕西鸿信物业管理公司 200 万/ / 200 万陕西国信资产管理公司 1,000 万/ / 1,000 万深圳市鸿泰华投资发展有限公司 1,058 万/ / 1,058 万（3）直接和间接持有的子公司股份及其变化 期 初 数 期 末 数 企 业 名 称 金 额比例%本期增加本期减少 金 额比例%陕西省鸿业房地产开发公司 1,994 万99.7156 万 / 2,000 万100.00上海佳信房地产开发公司 1,495 万99.7155

331、 万 / 1,500 万100.00陕西鸿信物业管理公司 119 万99.7151 万 / 200 万100.00 99陕西国信资产管理公司 1000 万100.00 / / 1000 万100.00深圳市鸿泰华投资发展有限公司 1,053 万99.75562 万 / 1,055 万100.003本公司的联营企业 （1）联营企业有关信息 企 业 名 称 注册地 主 营 业 务 本 公 司 与企业关系经济类型 法 定 代表人 组织机构代码陕西高速机械化工程有限公司 西 安 公路的养护、建设；公路工程材料的生产、销售等 参股经营 有限公司 赵德强 79259264 （2）联营企业注册资本及其变化

332、企 业 名 称 期初数本期增加本期减少 期末数陕西高速机械化工程有限公司 4,031 万/ / 4,031 万（3）所持联营企业股份及其变化 期 初 数 期 末 数 企 业 名 称 金 额 比例%本期增加本期减少金 额 比例%陕西高速机械化工程有限公司 2,400 万36.08 / / 2,400 万 36.084公司与控股股东省高速集团及其控股子公司之间的关联交易 （1）2006 年 6 月 12 日，本公司与陕西省高速公路建设集团公司（下称省高速集团）签定了资产委托管理协议，省高速集团委托公司经营、管理、使用、处置本公司原转让给其的账面价值为 239,976,258.19 元之资产，处置完

333、毕，其经营、管理、使用、处置所得归本公司所有。 截至 2008 年 12 月 31 日受托资产 239,976,258.19 元，已处置资产 97,961,335.27 元，收回现金 91,586,113.86 元，尚有 142,014,922.92 元资产正在处置之中。 （2）公司租赁省高速集团控股子公司高速神州酒店办公用房屋，本期支付租金等费用约 261.75 万元，费用支付是以市场价格为标准。 5公司信托财产与省高速集团及其控股子公司之间的关联交易 截止 2008 年 12 月 31 日，省高速集团委托公司将其自有资金 1.58 亿元，贷给高速神州酒店。 6截止期末，公司控股子公司陕西省

334、鸿业房地产开发公司使用信托项目贷款160,000,000.00 元。 十二、或有事项 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司无重大或有事项。 十三、其他重要事项 1实业投资的清理 100根据中国银行业监督管理委员会（下称银监会）有关规定，自 2007 年 3 月 1 日起施行信托公司管理办法、信托公司集合资金信托计划管理办法。办法规定：信托公司固有业务项下可以开展存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资等业务。投资业务限定为金融类公司股权投资、金融产品投资和自用固定资产投资。2007 年 2 月 14 日银监会下发关于实施信托公司管理办法和信托公司集合资金信托计划管理办法有关具体事项的通知

335、（银监发200718 号），规定信托公司要限期清理现有的实业投资。2008 年 7 月公司第五届董事会第二十七次会议通过了新修订的陕国投实业投资清理方案，方案确定采用公司解散或转让的方式清理实业投资。目前已完成了对国投实业公司的注销清理，具体情况如下： 2008 年 12 月 31 日，公司通过接收国投实业公司资产、承担债务的方式对其进行进行注销清理，并于 2009 年 1 月 14 日，接到西安市工商行政管理局高新分局核发的企业注销核准通知书，同意子公司国投实业公司注销工商登记，至此完成了对国投实业公司的清理。 其他实业投资目前正在按要求进行清理。 2向特定对象非公开发行股票 2007 年

336、9 月 24 日，公司第五届董事会第十九次会议决议通过了关于公司非公开发行股票发行预案的议案，决定向特定对象以非公开发行的方式发行人民币普通股（A 股），每股面值人民币 1 元，非公开发行的对象为中国民生银行股份有限公司、陕西延长石油（集团）有限责任公司、陕西有色金属控股集团有限责任公司。本次发行数量为 1.80 亿股，其中中国民生银行股份有限公司认购 1.43 亿股、陕西延长石油（集团）有限责任公司认购 2,000万股、陕西有色金属控股集团有限责任公司认购 1,700 万股。本次非公开发行股票募集资金不超过 30 亿元，募集到的资金将全 部用于充实公司的资本金，增强公司实力，拓展相关业务。

337、此项议案已经 2007 年 11 月 1 日公司 2007 年第二次临时股东大会审议表决通过；2008年 3 月 27 日，公司接到中国银监会批复，同意公司股本由 35,841 万股变更为 53,841 万股；同意中国民生银行股份有限公司认购公司股份 14,300 万股，持股比例 26.56%。此外要求公司修改章程，并在收到批复之日起 6 个月内完成工商登记变更等有关法定变更手续。 目前，公司非公开发行股票事宜仍在进行当中。 3增资永安保险公司 2007 年 11 月 30 日，公司第五届董事会第二十二次会议决议通过了拟增资永安财产保险股份有限公司（以下简称“永安保险公司”）的议案，拟认购永安

338、保险公司不超过 3.89 亿股，每股发行价为 1.64 元，现金出资不超过 63,796 万元，投资后持有的永安保险公司股份不超过其发行后总股本的 20%。永安保险公司 2008 年 2 月 3 日取得保监发改【2008】159号关于永安财产保险股份有限公司变更注册资本的批复，同意永安保险公司注册资本变更为 16.632 亿元。公司实际出资 9,300 万元，持有 6,100 万股，占永安保险公司的 3.6676%。 4与公司固有财产分别管理、分别核算，未列入本公司财务报表的信托资金，2008 年 101年初余额为 333,337.02 万元，年末余额为 490,507.60 万元。 5与公司

339、固有财产分别管理、分别核算，未列入本公司财务报表的委托业务，2008 年年初委托贷款及委托投资余额 124,855,274.06 元，委托存款 124,855,274.06 元，2008 年年末委托贷款及委托投资余额 124,855,274.06 元，委托存款 124,855,274.06 元。 62008 年 8 月 25 日，经中国银行业监督管理委员会银监复2008326 号批复，同意公司名称变更为陕西省国际信托股份有限公司及变更业务范围。公司据此批复换领了新的金融许可证，号码为：K0068H261010001。2008 年 9 月 23 日，公司完成了工商行政管理局关于公司名称的变更登记

340、手续，公司名称变更为“陕西省国际信托股份有限公司”，并换领了新的企业法人营业执照，注册号 610000100141713。变更后的公司全称从 2008 年 9 月 26日起正式启用，公司股票简称和股票代码保持不变，仍为“陕国投 A”和“000563”。 十四、风险管理 （一）风险类型 公司经营活动中遇到的风险，主要有信用风险、市场风险、操作风险、政策风险和道德风险等。 （二）公司风险管理的基本原则与政策 公司坚持全面、审慎、及时、有效、独立地实施风险管理的基本原则，结合实际制定风险管理政策，有效覆盖公司各项业务、各个部门和员工，并将风险管理的精神贯穿到决策、执行、监督、反馈等各个环节，不断健全

341、事前防范、事中控制、事后监督的运行机制，促进公司持续、稳健、规范、健康发展。 （三）风险状况及防控措施 1、信用风险及防控。为有效防控信用风险，公司一是要严格按照业务流程、制度规定和相应程序开展各项业务，确保决策者充分了解业务涉及的信用风险。所有业务尤其是集合资金信托业务，必须按照申请立项、尽职调查、立项评审、风险审查、业务专题会议审议通过后，再提交相关决策会议审批；二是对交易对手进行全面、深入的信用调查与分析，形成尽职调查报告；三是坚持横向、纵向相结合的评审制度，多方面介入排查风险；四是严格落实贷款担保等措施，客观、公正地评估抵押物；五是通过项目实施过程中的业务跟踪及定期的资产五级分类进行风

342、险事中控制；六是要求业务部门定期进行后期检查，形成项目检查报告，每月向合规与风险管理部报送一次项目风险管理报告，合规与风险管理部负责汇总后向公司经营管理层等报告，每季度召开经营形势分析会时对所有项目进行风险评估，并提出相应的改进优化意见；七是公司通过提取信托赔偿准备金和计提损失准备金来提高抵御风险的能力。 2、市场风险及防控。公司针对不同的业务品种如基础设施类资金信托、房地产资金信托、证券投资信托等的市场风险状况和特点，采取了积极的应对措施。一是加强对国内外经 102济金融形势的分析和把握，注意跟踪、预测相关行业发展趋势，加强对市场风险的分析、识别，增强预见性；二是自主地或会同交易对手共同把握

343、和规避市场风险；三是定期不定期地对项目进展情况进行考察评估，以灵活多样的方式确保资金按期回笼；四是聘请一些专业的机构参与项目的调查与评估，吸收专家意见防控风险。 3、操作风险及防控。一是不断完善公司的各项规章制度，使之更加完整、严密，更加符合公司业务拓展和管理实际；二是强化流程控制，将合规管理与风险管理贯穿于各项业务环节之中，确保各项业务规范地开展；三是加强员工教育培训，使其增强责任意识和业务技能，避免计算机等的操作失误；四是结合实际规范业务流程，明确责任，强化协作；五是不断加大投入，适时更新网络、服务器、计算机等硬件设备，实施软件升级，避免出现故障等；六是加强对操作流程的监督、检查，及时排除

344、隐患。 4、其他风险及防控 针对公司经营管理中可能出现的政策风险和道德风险等，公司一直并将继续跟踪和研究宏观政策和行业政策动向等，积极适应政策变化的形势，求取新的发展。公司仍将通过完善内部治理结构、内控制度、业务流程，加强思想教育等，积极防控道德风险。 陕西省国际信托股份有限公司 二九年二月二十六日 103 补 充 资 料 一、非经常性损益 按照中国证监会公告200843 号公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号的要求计算的非经常性损益情况列示如下： 项 目 2008 年度 2007 年度1非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 336,213.39 69,960,19

345、6.50（1）非流动性资产处置收益 1,128,124.97 70,013,640.50其中：处置固定资产收益 1,128,124.97 12,099.70 转让长期股权投资收益 / 70,001,540.80（2）非流动资产处置损失 62,311.90 53,444.00其中：处置固定资产损失 62,311.90 53,444.00 转让长期股权投资损失 / 2越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 / / 3计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 / 13,500.004计入当期损益的对非金融企业收

346、取的资金占用费 / / 5企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 / / 6非货币性资产交换损益 / / 7委托他人投资或管理资产的损益 41,452.34 / 8因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 / / 9债务重组损益 / 100,000.0010企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 / / 11交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 / / 12同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 / / 13与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 33,159,027.29 -

347、60,200,000.0014除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -25,225,674.17 8,449,713.65（1）持有交易性金融资产产生的公允价值变动损益 -407,383.26 / 104（2）处置持有的交易性金融资产取得的投资收益 1,811,269.09 8,449,713.65（3）持有可供出售金融资产产生的公允价值变动损益 -26,629,560.00 （4）处置可供出售金融资产取得的投资收益 / / 15单独进行减值测试的应收款项减

348、值准备转回 / 492,365.0616对外委托贷款取得的损益 / / 17采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 / / 18根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 8,392,141.66 / 19受托经营取得的托管费收入 / / 20除上述各项之外的其他营业外收入和支出净额 7,108,060.73 -56,907.59（1）营业外收入 7,813,614.22 19,617.17 其中：无法支付的应付款项 7,751,679.16 3,600.00 其他 61,935.06 16,017.17（2）营业外支出 705,553.

349、49 76,524.76 其中：公益性捐赠支出 703,347.33 / 其他 2,206.16 76,524.7621其他符合非经常性损益定义的损益项目金额 / 3,300,330.00其中：贷款损失准备转回 / 3,300,330.00扣除所得税影响前非经常性损益合计 24,540,820.92 22,059,197.62减：上述项目的所得税影响金额 3,996,303.49 7,279,535.21扣除所得税影响后非经常性损益合计 20,544,517.43 14,779,662.41注 1：公司原预计负债 6,305.02 万元，实际发生损失 2,989.12 万元，本年冲回 3,31

350、5.90万元，计入“与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损失”。 注 2：根据公司换发的新企业法人营业执照所规定的经营范围，公司以存放同业、拆放同业、贷款、租赁、投资方式运用固有财产属于公司的正常经营业务，故下述二项虽属于中国证监会公告200843 号公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号所列举的非经常性损益项目，但根据公司的正常经营业务的性质和特点应界定为经常性损益： （1）计入当期损益的对非金融企业收取的贷款利息收入 1,091,035.00 元； （2）处置持有的交易性金融资产取得的投资收益 3,443,102.95 元。 二、净资产收益率及每股收益 按中国证监会发布的公开发行

351、证券公司信息披露编报规则第 9 号的要求，净资产收益率及每股收益列示如下： 项 目 净资产收益率 每股收益 105全面摊薄加权平均基本每股收益 稀释每股收益 2008 年度 归属于公司普通股股东的净利润 13.89%13.31% 0.1909 0.1909 扣除非经常性损益的归属于普通股股东的净利润 9.72%9.31% 0.1336 0.1336 2007 年度 归属于公司普通股股东的净利润 13.59%15.93% 0.2033 0.2033 扣除非经常性损益的归属于普通股股东的净利润 10.84%12.70% 0.1621 0.1621 陕西省国际信托股份有限公司 二九年二月二十六日 1

352、062008 年度信托业务年度报告 一、信托财务报告 1、信托项目资产负债汇总表 信托项目资产负债汇总表 2008 年 12 月 31 日 编报单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：人民币元 信托资产 期末余额 年初余额 信托负债和信托权益 期末余额 年初余额 信托资产: 信托负债: 货币资金 172,769,727.78 414,969,657.33 交易性金融负债 - - 拆出资金 - - 衍生金融负债 - - 交易性金融资产 363,333,106.27 537,584,616.88 卖出回购金融资产款 - - 衍生金融资产 - - 应付利息 909,211.74 589,678.82

353、 买入返售金融资产 - - 应付受托人报酬 184,220.87 911,129.03 应收票据 - - 应付受益人收益 593,501.89 2,627,909.63 应收账款 - - 应付保管费 94,653.72 - 应收利息 - - 其他应付款 1,729,825.92 4,801,800.01 应收股利 - 33,480.00 应交税费 1,139,877.23 2,485,292.10 其他应收款 - - 其他负债 - - 贷款 3,924,457,000.00 2,275,808,000.00 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 200,000,000.00 - 长期股权投

354、资 162,080,000.00 184,880,000.00信托负债合计 4,651,291.37 11,415,809.59 长期应收款 - - 信托权益: 投资性房地产 - - 实收信托 4,905,076,000.00 3,333,370,200.00 固定资产 - - 资本公积 - - 无形资产 - - 未分配利润 10,969,172.68 68,489,744.62 长期待摊费用 - - 其他资产 98,056,630.00 - 信托权益合计 4,916,045,172.68 3,401,859,944.62信托资产总计 4,920,696,464.05 3,413,275,75

355、4.21信托负债和信托权益总计4,920,696,464.05 3,413,275,754.21公司负责人：薛季民 主管会计工作的公司负责人：李玲 信托会计机构负责人：李掌安 107 2、信托项目利润及利润分配汇总表 信托项目利润及利润分配汇总表 2008 年度 编报单位：陕西省国际信托股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、营业收入 243,427,672.75 192,643,294.29 利息收入 203,441,801.52 95,828,812.12 投资收益（损失以“-”填列) 42,975,552.82 91,653,942.17 公允价值变动收益（损失以“-”

356、填列) -2,989,681.59 5,160,540.00 汇兑收益（损失以“-”填列) - - 其他业务收入 - - 二、营业支出 64,773,278.46 62,911,570.95 利息支出 22,342.20 549,976.97 手续费及佣金支出 4,366,054.72 1,763,918.61 营业税金及附加 1,998,323.51 3,669,608.22 业务及管理费 58,386,558.03 56,928,067.15 资产减值损失 - - 其他业务成本 - - 三、信托营业利润（损失以“-”填列) 178,654,394.29 129,731,723.34 加：营

357、业外收入 - 516,294.58 减：营业外支出 - - 四、信托利润（损失以“-”填列) 178,654,394.29 130,248,017.92 加：期初未分配信托利润 68,489,744.62 61,433,609.26五、可供分配的信托利润 247,144,138.91 191,681,627.18 减：本期已分配信托利润 236,174,966.23 123,191,882.56六、期末未分配信托利润 10,969,172.68 68,489,744.62公司负责人：薛季民 主管会计工作的公司负责人：李玲 信托会计机构负责人：李掌安 二、会计政策及会计估计说明 信托报酬确认原则

358、和方法： 信托报酬的确认主要以权责发生制为原则。对于信托文件明确规定有收取标准的，以信托文件规定计提信托报酬；对于信托文件没有明确规定的，待信托项目运作结束时一次性计算收取。 三、会计报表中重要项目的明细资料 1、信托资产的期初数、期末数 108 单位：人民币万元 信托资产 期初数 期末数 合计 341,327.58 492,069.65 2、信托资产运用与分布表 资产运用 金额（万元）占比(%)资产分布 金额（万元） 占比(%) 货 币 资 金 17,276.983.52 基础产业 324,572.80 65.96 交易性金融资产 36,333.317.38 房 地 产 41,999.00

359、8.54 贷 款 392,445.7079.75 证 券 36,333.31 7.38 持有至到期投资 20,000.004.07 实 业 42,081.90 8.55 长期股权投资 16,208.003.29 其 他 47,082.64 9.57 其 他 9,805.661.99 合 计 492,069.65100 合 计 492,069.65 100 3、本年度已清算结束的集合类、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目数量、合计金额、加权平均实际收益率 已清算结束信托项目 项目个数 合计金额（万元） 加权平均实际收益率（%）集合类 441,000.004.17单一类 19244,849.8

360、05.55资产管理类 000合 计 23285,849.804、本年度新增的集合、单一类资金信托项目和财产管理类信托项目数量、合计金额 新增信托项目 项目个数 合计金额（万元） 集合类 513,420.00单一类 31554,913.50财产管理类 28,720.00合 计 38577,053.505、本公司履行受托人义务情况及因自身责任而导致的信托资产损失情况 本公司根据信托法及信托公司管理办法等相关法律法规和信托文件的规定，在管理和处分信托财产时，履行了恪尽职守、诚实、信用、谨慎、有效管理的义务。没有发生过任何损害受益人利益的情况，也无因自身责任而导致信托资产损失的情况。 6、信托赔偿金的

361、提取、使用和管理情况 根据信托公司管理办法的规定，经董事会决议批准，按照税后利润的 1095%计提信托赔偿准备金。 期初数（万元） 本期发生额（万元） 期末数（万元） 632.25 275.77 908.02 四、关联关系及其交易的披露 1、信托资产与关联方：贷款、投资、租赁、应收帐款、担保、其他方式等期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数 单位：人民币万元 信托资产与关联方关联交易 贷款 投资 应收帐款 合计 期初 发生额 期末 期初 发生额期末期初发生额 期末期初 发生额 期末 46,799 79,628.30 126,427.30 10,000-10,000 0 56,799.00 6

362、9,628.30 126,427.302、固有资产与信托资产之间的交易金额、期初汇总数、本期发生汇总数、 期末汇总数 固有资产与信托财产相互交易 期初数 本期发生额 期末数 合计 0 0 0 3、信托资产与信托财产之间的交易金额期初汇总数、本期发生额汇总数、期末汇总数 信托资产与信托财产相互交易 期初数 本期发生额 期末数 合计 0 0 0 五、主要财务指标 信托报酬率 指标名称 指标值（%） 信托报酬率 0.74 信托报酬率=信托业务收入/实收信托平均余额*100% 六、会计制度的披露 信托业务于 2008 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则。

363、 七、会计政策变更的说明 根据财政部(财会【2006】3 号)关于印发等 38 项具体准则的通知和中国银监会关于银行业金融机构全面执行的通知（银监通【2007】22 号）等文件精神，按照企业会计准则实施问题专家工作组意见，公司信托业务于 2008 年 1 月 1 日起执行新的企业会计准则。按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则的规定，对首次执行日的所有信托资产、负债和权益重新进行了分类、确认和计量，并按照所规定追溯调整的原则，对需要追溯调整的事项进行了调整，编制了期初信托项目资产负债汇总表和可比信托项目利润及利润分配汇总表。 1101、执行新准则 2007 年初未分配利润差异调节表：

364、 项 目 金 额 2007 年初未分配利润（原核算办法） 64,214,069.26 加：交易性金融资产公允价值变动收益 -2,780,460.00 2007 年初未分配利润（新会计准则） 61,433,609.26 2、执行新准则 2007 年度信托利润差异调节表： 项 目 金 额 2007 年末信托利润（原核算办法） 125,087,477.92 加：交易性金融资产公允价值变动收益 5,160,540.00 2007 年末信托利润（新会计准则） 130,248,017.92 3、执行新准则 2007 年末信托资产差异调节表： 项 目 金 额 2007 年末信托总资产（原核算办法） 3,410,895,674.21 加：交易性金融资产公允价值变动 2,380,080.00 2007 年末信托总资产（新会计准则） 3,413,275,754.21 4、执行新准则 2007 年末信托权益差异调节表： 项 目 金 额 2007 年末信托权益（原核算办法） 3,399,479,864.62 加：公允价值变动而导致的未分配利润变动 2,380,80.00 2007 年末信托权益（新会计准则） 3,401,859,944.62 陕西省国际信托股份有限公司 董事长：薛季民 二 OO 九年二月二十六日