000562_2001_宏源证券_宏源证券2001年年度报告_2002-04-17.txt

1、1重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任汤世生董事华冠雄董事未能亲自出席公司第三届董事会第九次会议书面委托其他董事代行表决权 宏源证券股份有限公司董事会2目 录第一章 公司基本情况简介第二章 会计数据和业务数据摘要第一节 主要利润指标第二节 前三年主要会计数据和财务指标第三节 境内外重要财务数据差异调节表及差异原因第四节 按 8 号准则计算的前三年主要会计数据和财务指标第五节 每股收益和净资产收益率第六节 报告期内股东权益变动情况第七节 按证券公司年报准则要求披露的财务状况指标及经营成果指

2、标第八节 特别提示第三章 股本变动及股东情况第一节 股本变动情况第二节 股东情况介绍第四章 董事监事高级管理人员和员工情况第一节 董事监事高级管理人员情况第二节 公司员工情况第五章 公司治理结构第一节 公司治理情况第二节 公司与控股股东五分开情况第六章 股东大会情况简介3第一节 股东大会召开情况第二节 董事监事变更情况第七章 董事会报告第一节 公司经营情况第二节 公司投资情况第三节 公司财务状况第四节 国家宏观政策法规对公司的重要影响第五节 新年度的经营计划第六节 董事会日常工作情况第七节 利润分配第八节 其他报告事项第八章 监事会报告第一节 监事会会议情况第二节 监事会独立工作意见第九章 重

3、要事项第十章 财务会计报告第一节 境内审计报告第二节 境外审计报告第十一章 备查文件目录4第一章 公司基本情况简介一公司的法定中文名称宏源证券股份有限公司 公司的法定英文名称Hong Yuan Securities Co.,Ltd 缩 写宏源证券二公司法定代表人田国立 公司总经理何加武三公司董事会秘书于 帆 授权代表高俪娟 联系地址新疆乌鲁木齐市建设路 2 号宏源大厦八楼 联系电话0991-2301870 联系传真0991-2301779四公司注册地址新疆乌鲁木齐市建设路 2 号 公司办公地址新疆乌鲁木齐市建设路 2 号宏源大厦八楼 邮 编830002 公 司 网 址 公司电子信箱hyxtds

4、hj五公司选定的信息披露报刊证券时报中国证券报上海证券报 登载公司年度报告的国际互联网网址 公司年度报告备置地点公司董事会秘书处六公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称宏源证券 股票代码000562七其他资料 1.公司首次注册登记日期1993 年 5 月 25 日 地址乌鲁木齐市新华北路 2 号 2.变更注册登记日期1996 年 4 月 15 日 地址乌鲁木齐市文艺路 2 号 日期1998 年 2 月 12 日 地址乌鲁木齐市建设路 2 号 日期2000 年 9 月 21 日 地址乌鲁木齐市建设路 2 号 日期2001 年 9 月 27 日 地址乌鲁木齐市建设路 2 号 3.证券经营业务许

5、可证号码Z10265000 4.企业法人营业执照注册号码6500001000031 5.税务登记号码国税字 650102228593068 地税字 650102228593068 6.公司聘请的会计师事务所名称深圳鹏城会计师事务所 办公地址深圳市罗湖区东门南路 2006 号宝丰大厦5第二章 会计数据和业务数据摘要第一节 主要利润指标单位元境内审计境外审计1.利润总额54,549,986.58-60,821,0002.净利润44,942,881.45-75,934,0003.扣除非经常性损益后的净利润44,314,532.50-77,367,0004.主营业务利润209,139,104.8515

6、5,707,0005.其他业务利润8,604,153.081,433,0006.营业利润15,481,649.65-60,927,0007.投资收益38,330,405.1032,410,0008.补贴收入-9.营业外收支净额737,931.83-10.经营活动产生的现金流量净额-47,557,446.47-176,066,00011.现金及现金等价物净增减额92,818,491.29-251,836,000注扣除非经常性损益的项目涉及金额 营业外收支净额 737,931.83 元第二节 前三年主要会计数据和财务指标一按照中华人民共和国企业会计准则和制度编制公司前三年主要会计数据和财务指标单位

7、元2000 年1999 年2001 年调整前调整后调整前调整后1.主营业务收入321,320,708342,718,700342,718,700163,604,000163,604,0002.净利润44,942,88181,769,70075,573,13048,500,90044,471,7303.总资产5,728,281,2815,092,419,6005,009,130,6663,781,901,2003,704,555,9204.股东权益607,538,651646,137,600562,595,769592,511,100512,959,8975.每股收益0.08670.15760.

8、14570.10280.08586.每股净资产1.1711.2461.08461.2560.9897.调整后的每股净资产1.1011.1371.0121.140.9278.每股经营活动产生的现金流量净额0.183.6243.6240.990.999.净资产收益率%7.4012.6613.448.188.6710.加权平均净资产收益率%7.6812.9613.588.468.85二按照国际通行会计准则编制公司前三年主要会计数据和财务指标6单位元2001 年2000 年1.主营业务收入292,096,000707,096,0002.净利润-75,934,000333,202,0003.总资产3,6

9、16,448,0005,117,761,0004.股东权益608,092,000709,963,0005.每股收益-0.150.646.每股净资产1.1721.3697.调整后的每股净资产1.1111.2978.每股经营活动产生的现金流量净额-0.3392.1979.净资产收益率%-12.4946.9410.加权平均净资产收益率%-11.5346.94第三节 境内外重要财务数据差异调节表及差异原因一差异调节表净利润净资产二一二二一二人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元法定会计报表金额44,94381,770607,539646,138法定会计报表重编-(6,197)-(83,542)法定会

10、计报表重编后金额44,94375,573607,539562,596未变现短期投资收益(135,864)332,10029,515165,379现金股利-25,937贷款损失准备19,713(35,258)-(19,713)应收账款坏账准备31,644-(31,644)投资减值准备(15,259)-15,259合并营业部范围引起的差异(18,491)-(18,491)-递延税项6,164(40,220)-(6,164)冲销固定资产减值损失追溯调整(5,388)-5,388冲销权益法追溯调整4,664-(4,664)其他(8,060)1,007(10,471)(2,411)按国际会计准则重编后之

11、金额(75,934)333,202608,092709,963二净利润差异产生的原因境内外审计报告产生的净利润及净资产差异主要是由于会计准则不同造成7的具体表现在1.国际会计准则规定自营证券及投资期末按市价原则计价国内会计准则规定自营证券及投资期末按市价与成本孰低计价由于按国际会计准则在 2000年末已将未变现短期投资收益 332100 千元计入当期损益本年度减少自营差价收入 135864 千元2.国际会计准则规定对新收购的分支机构按是否取得实际控制权作为合并会计报表的依据国内会计准则规定对新收购的分支机构按主管部门的批复及营业执照登记日作为合并会计报表的依据由此造成会计报表合并范围不同减少当

12、期利润 18491 千元3.国际会计准则下将应冲减的上年度贷款损失准备 19713 千元应收款坏帐准备 31644 千元以及应计提的投资减值准备 15259 千元直接计入当期造成当期利润增加 36098 千元而国内会计准则下依据会计估计差错调整原则将上述事项对以前年度损益进行了调整4.国际会计准则将应享有的国泰基金的 2000 年度收益计入当期国内会计准则将该收益作为以前年度损益调整由此增加当期收益 4664 千元5.按国际会计准则计算产生递延税项减少当期利润 6164 千元其他事项调整减少当期利润 8060 千元由于以上差异的影响公司 2001 年度法定财务报告实现净利润 44943 千元公

13、司按国际会计准则编制的补充财务报告实现净利润-75934 千元三净资产差异产生的原因境内外审计报告净资产的差异也是由于会计准则不同形成的主要是未变现短期投资收益增加净资产 29515 千元会计报表合并范围差异减少净资产18491 千元对各分部项目的零星调整减少净资产 10471 千元境外审计报告净资产比境内审计报告多 553 千元第四节 按 8 号编报准则计算的前三年主要会计数据和财务指标单位元2001 年2000 年1999 年流动资产5,169,979,935.724,544,559,485.433,189,263,568.10代买卖证券款2,069,565,118.791,720,377

14、,839.70720,573,835.52受托资金1,548,478,534.211,012,989,942.11466,850,889.94流动负债5,020,742,630.274,936,388,042.713,191,442,116.68净资本239,512,900.00259,074,000.00304,957,200.00营业收入331,963,101.49355,458,056.58163,603,999.77手续费收入101,912,587.61174,767,697.1450,204,794.36自营证券差价收入156,955,246.40124,034,206.9680,0

15、50,942.47证券发行收入6,188,000.005,747,461.761,230,000.00营业支出316,481,451.84274,622,691.07171,839,529.41净资产负债率%247.35304.52390.71第五节 每股收益和净资产收益率8净资产收益率 %每股收益元/股报告期利润全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润34.4435.760.40340.4034营业利润2.552.650.02980.0298净利润7.407.680.08660.0866扣除非经常性损益后的净利润7.387.660.08640.0864注计算公式如下1全面摊薄净资产收益率

16、 = 报告期利润 期末净资产2全面摊薄每股收益 = 报告期利润 期末股份总数 P3加权平均净资产收益率ROE= - EONP2EiMiMOEjMjMO其中P 为报告期利润NP 为报告期净利润EO 为期初净资产Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产MO 为报告期月份数Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数 P4加权平均每股收益EPS= SOS1SiMiMOSjMjMO其中P 为报告期利润SO 为期初股份总数S1 为报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数Si 为报告期因发行新股或债转股等

17、增加股份数Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数MO 为报告期月份数Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数第六节 报告期内股东权益变动情况单位元项目股本一般风险准备资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计期初数518,745,150.007,557,313.0014,041,433.6841,431,575.4017,140,156.56-36,319,859.49562,595,769.15本期增加-4,494,288.15-4,494,288.152,247,144.0781,262,740.9492,498,461.31本期减少

18、-36,319,859.49-11,235,720.3747,555,579.869期末数518,745,150.0012,051,601.1514,041,433.689,606,004.0619,387,300.6333,707,161.08607,538,650.60变动原因净利润转入弥补超分及利润转入净利润转入利润分配 第七节 按证券公司年报编报准则要求披露的财务状况指标及经营成果指标一财务状况指标项 目年末数年初数增减比例资产负债率%71.2173.08-2.56净资产负债率%247.35304.52-18.78净资本比率%15.9415.582.31流动比率%110.65108.9

19、11.60净资本239,512,900259,074,000-7.55自营证券比例%58.8363.28-7.04长期投资比例%15.9424.70-35.47固定资本比例%51.3138.6732.69代买卖证券款元2,069,565,118.791,720,377,839.7020.30受托资金元1,584,478,534.211,012,989,942.1152.87二经营成果指标项 目2001 年2000 年增减比例利润总额元54,549,986.5896,051,360.10-43.21净利润元44,942,881.4575,573,130.00-40.53净资产收益率%7.6813

20、.58-43.45总资产收益率%4.875.06-3.76营业费用率%54.4938.1043.02注1主要会计数据和财务指标的计算公式10资产负债率=负债总额代买卖证券款受托资金/资产总额代买卖证券款受托资金100流动比率=流动资产总额代买卖证券款受托资金/流动负债总额代买卖证券款受托资金净资产负债率=负债总额代买卖证券款受托资金/年末净资产100净资本比率=净资本/负债总额代买卖证券款受托资金100自营证券比例=自营权益类证券帐面价值/年末净资产100长期投资比例=长期投资帐面价值/年末净资产100固定资本比例=固定资产帐面价值在建工程帐面价值/年末净资产100净资产收益率=报告期净利润/

21、报告期加权平均净资产100报告期加权平均净资产按照证监发200111 号公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露第五条公式分母的规则计算营业费用率=营业费用/营业收入100总资产收益率=利润总额利息支出金融企业往来支出/年初和年末的资产总额代买卖证券款受托资金平均余额100年初和年末的资产总额代买卖证券款受托资金平均余额=年初资产总额代买卖证券款受托资金年末资产总额代买卖证券款受托资金/22上述指标计算中的帐面价值是指扣减折旧减值跌价准备后的资产价值3公司因会计政策重大会计差错更正追溯调整以前年度会计数据的应提供其累计影响金额在提供主要会计数据和财务指标的

22、年初数和上年数时应同时提供调整前后的数据三公司手续费收入分部报告地 区2001 年度2000 年度增减百分比(%)代买卖证券手续费收入100,515,835.11174,739,402.64(42.48)其中:新疆片区(四家)42,667,586.1976,722,482.87(44.38) 上海片区(三家)19,204,948.3833,404,634.31(42.51) 江苏片区(两家)*14,321,142.83- 深圳片区(两家)19,251,082.7738,916,231.24(50.53) 海南片区(一家)5,371,716.9614,827,112.64(63.77) 辽宁片区

23、(三家)*27,054,903.1210,868,941.58(35.09) 广西片区(两家)*12,644,454.86-其他手续费收入1,396,752.5028,294.504,936.48合 计101,912,587.61174,767,697.14(41.69)注*1 为 2001 年度完成收购的证券营业部故无上年对比数*2 包括本年完成收购的两家证券营业部故上年对比数仅为另一家沈阳十一纬路证券营业部的数据 本年度手续费收入包括 2001 年度新购证券营业部领取营业执照日后实现的收入119,525,024.68 元考虑该等因素手续费收入 2001 年度较 2000 年度减少 82,3

24、80,134.21元减幅为 47.14%主要系本年度证券市场行情不景气代理买卖证券交易量减少所致第八节 特别提示根据中国证监会 公开发行证券的公司信息披露规范问答第 5 号 的规定 同一管理层对同一会计期间的同一事项不能做出不同的会计估计因而就同一事项两份财务报告不应存在会计差异公司 2001 年度按国际会计准则对各项应收款项及对外投资全面计提了坏帐减值准备按照财政部企业会计准则会计政策会计估计变更和会计差错变更财会字2001 7 号的规定公司对因计提坏帐及减值准备采用追溯调整法形成的 2000 年末未分配利润-36,319,859.49元用盈余公积金冲减公司境内财务报告年末坏帐及减值准备金与

25、境外财务报告数据完全一致第三章 股本变动及股东情况第一节 股本变动情况一公司股份变动情况表数量单位股本次变动前本次变动增减+,-本次变动后配股送股公积金转股增发其他小计一未上市流通股份1.发起人股份其中国家持有股份境内法人持有股份境外法人持有股份其他2.募集法人股份3.内部职工股4.优先股或其他未上市流通股份合计二已上市流通股份1.人民币普通股2.境内上市的外资股3.境外上市的外资股4.其他已上市流通股份合计257,276,250257,276,250109,008,900366,285,150152,284,917175,083152,460,000257,276,250257,276,25

26、0109,008,900366,285,150152,284,917175,083152,460,000三股份总数518,745,150518,745,150二股票发行与上市情况121.经公司 1998 年度股东大会审议通过公司 1998 年度利润分配和资本公积金转增股本方案为以 1998 年底总股本 33,684.75 万股为基数向全体股东每 10股送红股 2.5 股资本公积金转增 1.5 股实施工作于 1999 年 7 月 13 日完成经送转后公司的总股本增加为 47,158.65 万股2.经公司 1999 年度股东大会审议通过公司 1999 年度利润分配方案为以1999 年底总股本 47

27、,158.65 万股为基数向全体股东每 10 股送红股 1 股资本公积金不转增股本实施工作于 2000 年 6 月 15 日完成经送后公司的总股本增加为 51,874.515 万股 3.截止 2001 年 12 月 31 日公司高级管理人员持股 175,083 股仍在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司托管第二节 股东情况介绍一报告期末股东总数为 71,452 位二公司前十名股东情况 单位万股序号股东名称年初持股年末持股持股比例股份类别1中国信达资产管理公司22,691.1322,691.1343.74%法人股2新疆生产建设兵团3,049.23,049.25.88%法人股3新疆维吾尔自治区电

28、力公司2,795.12,795.15.39%法人股4安徽省华茂纺织股份有限公司2,795.12,795.15.39%法人股5广东中创科技设备租赁公司1,397.551,397.552.69%法人股6深圳市宏成电脑有限公司1,397.551,397.552.69%法人股7新疆资金融通中心914.76914.761.76%法人股8新疆金威有限公司419.265419.2650.81%法人股9金华市信托投资股份有限公司0375.57760.72%流通股10新疆维吾尔自治区投资公司304.92304.920.59%法人股注1.持股 5以上的股东所持股份无质押或冻结情况 2.公司前十名股东无关联关系 3

29、.中国宝安集团股份有限公司将所持有的宏源证券法人股 2795.1 万股转让给安徽华13茂纺织股份有限公司股权转让手续于 2001 年 1 月办理完毕并于 2001 年 1 月 16 日在证券时报上刊登了三家公告三公司第一大股东情况介绍 中国信达资产管理公司为具有独立法人资格的国有独资金融企业于 1999年 4 月 20 日在北京正式成立法定代表人朱登山注册资本100 亿元人民币经营范围收购并经营银行剥离的不良资产债务追偿资产置换转让及销售债务重组及企业重组债权转股权及阶段性持股资产证券化资产管理范围内的上市推荐及债券股票的承销直接投资发行债券商业借款向金融机构借款和向中国人民银行申请再贷款投资

30、财务及法律咨询与顾问资产及项目评估企业审计与破产清算经金融监管部门批准的其他业务第四章 董事监事高级管理人员和员工情况第一节 董事监事高级管理人员情况一基本情况持股数量姓 名职 务性别年龄任职起止日期年初年末田国立董事长男422000,6,6-2003,6,500何加武董事总经理男482000,6,6-2003,6,500陈维中董事男482000,6,6-2003,6,500陈玉华董事男492000,6,6-2003,6,500汤世生独立董事男462000,6,6-2003,6,500张秉刚董事男642000,6,6-2003,6,540,65640,656夏乾元董事男552000,6,6-2

31、003,6,500华冠雄董事男612001,6,26-2003,6,500邓小刚董事男402001,6,26-2003,6,50014高天仓董事男702000,6,6-2003,6,5032,966刘丁平董事男402000,6,6-2003,6,500顾建国监事会召集人男402000,6,6-2003,6,500刘 品监事女392000,6,6-2003,6,500王文学监事男432000,6,6-2003,6,500敬 忠监事男412001,6,26-2003,6,500迪力拜尔艾买提监事女492000,6,6-2003,6,500张小勇副总经理男392000,6,6-2003,6,500刘

32、 东副总经理男352000,6,6-2003,6,500栗宏刚副总经理男402000,6,6-2003,6,500周 栋副总经理男402000,11,10-2003,6,500许建平财务总监男452000,6,6-2003,6,500于 帆董事会秘书男392000,11,10-2003,6,500注1.报告期内高天仓董事持股增加系高管人员持股冻结所致 2.在股东单位任职的董事监事田国立现任中国信达资产管理公司副总裁陈维中现任中国信达资产管理公司资金财务部主任夏乾元现任新疆电力公司总会计师华冠雄现任安徽华茂纺织股份有限公司董事长邓小刚现任新疆资金融通中心负责人高天仓现任新疆金威有限责任公司董事长

33、兼总经理王文学现任华鑫证券有限责任公司原西安证券有限责任公司董事长敬 忠现任职新疆投资公司企业管理部二年度报酬情况1.董事监事和高级管理人员的年度报酬按照公司工资薪酬制度有关工资管理和等级标准的规定按月发放2.报告期内 公司董事 监事和高级管理人员的年度报酬总额为 1,769,862 元15年度报酬在 20 万元以上的 7 人20 万元以下的 2 人3.在公司领取报酬的董事的报酬总额为 452,628 元 4.金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 661,824 元 5.不在本公司领取报酬津贴的董事监事高级管理人员有田国立陈维中陈玉华汤世生张秉刚夏乾元华冠雄邓小刚高天仓顾建国刘品王文学敬忠

34、三报告期内董事监事的离任情况 报告期内经 2001 年 6 月 26 日公司年度股东大会审议通过因工作变动原因于敬荣女士辞去董事职务张汉东先生辞去监事职务因股东单位变更贺德华先生辞去董事职务第二节 公司员工情况 截止 2001 年底公司共有员工 761 人其中员工年龄构成35 岁以上 209 人占总人数的 27 35 岁以下 522 人占总人数的 73员工专业构成业务人员 453 人占总人数的 60 财务人员 96 人占总人数的 13 管理人员 113 人占总人数的 15 工程技术人员 75 人占总人数的 10员工教育结构研究生以上 111 人占总人数的 15 本科 309 人占总人数的 41

35、 专科 253 人占总人数的 33 中专以下 88 人占总人数的 11 退休职工人员5 人第五章 公司治理结构第一节 公司治理情况作为第一家上市证券公司公司本着保护广大投资者权益的原则严格按照公司法证券法和中国证监会深圳证券交易所有关规定实行股东大会董事会监事会总经理依法各行其权的法人治理公司按照法人治理管理功16能业务模块和内部监控的要求建立了较为科学的规章制度体系有效地支持了公司各项管理工作和业务发展的需要二二年一月七日中国证监会与国家经贸委联合发布了上市公司治理准则以下简称准则公司正认真对照准则的要求积极研究修改公司章程制定监事会议事规则董事会议事规则股东大会议事规则和公司独立董事制度并

36、提交监事会董事会股东大会审议不断完善公司治理结构提升公司治理水准目前公司治理情况如下一关于股东与股东大会公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位和充分行使自己的权利公司严格按照国家和监管部门的法律法规按照公司章程的有关规定合法有效地召集召开股东大会公司制定了信息披露管理办法对公司的重大事项及时准确完整合法地进行披露公司已拟订了股东大会议事规则并将提交股东大会审议最大限度地保护股东合法权益二关于控股股东与公司的关系公司控股股东充分尊重公司的独立性依法行使股东权利没有利用其控股股东地位直接或间接干预公司的决策和经营活动公司与控股股东在人员资产财务机构和业务方面做到了“五分开”三关于董事与董事

37、会公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事并将进一步完善董事的选聘公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求专业结构合理公司能够依法召开董事会公司制定了董事会董事长总经理业务经营职权要责公司董事会董事长和总经理依法行使职权公司董事能够以认真负责勤勉诚信的态度参加股东大会和董事会依法行使董事的权利履行董事职责公司已拟订了董事会议事规则和独立董事制度并将提交董事会审议进一步完善公司的独立董事制度健全董事会下设委员会四关于监事与监事会公司监事会的人数和人员构成符合法律法规和公司章程的要求公司能够依法召开监事会公司监事认真履行自己的职责以对股东负责的精神对公司财务以及公司董事总经理和其他高级管

38、理人员履行职务的合法合规性进行监督维护了公司及股东的合法权益公司已拟订了监事会议事规则将提交监事会审议五关于绩效评价与激励约束机制公司高级管理人员的任免符合法定程序其变更情况公司均及时向社会予17以公告公司目前正积极着手建立公正透明的董事监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制六关于利益相关者公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人职工消费者等其他利益相关者的合法权利共同推动公司持续健康地发展作为证券公司与银行的友好合作尤为重要公司及所属营业部均与当地银行建立了良好的业务合作关系公司被建设银行新疆分行评定为AAA级信用企业同时公司及所属营业部积极配合当地政府关注公益事业重视公司的社会责任公司被

39、新疆见义勇为基金会授予为见义勇为做出突出贡献的单位被新疆乌鲁木齐市人民政府授予突出贡献企业七关于信息披露与透明度公司制定了信息披露管理办法严格按照监管部门规定的信息披露内容与格式做好定期报告的披露同时按照法律法规的要求认真及时做好公司临时报告的披露公司信息披露工作较好地做到了真实准确完整及时增强了公司的透明度2001 年度公司信息披露工作被深圳证券交易所评定为良好公司设立了董事会秘书处负责办理董事会的日常事务负责认真接待股东来访并向广大投资者就公司披露信息提供咨询服务第二节 公司与控股股东五分开情况公司与控股股东中国信达资产管理公司在人员资产财务方面完全分开在机构业务方面完全独立公司具有独立完

40、整的业务体系和面向市场自主经营的能力独立承担责任和风险一人员方面公司拥有独立完整的劳动人事及工资管理体系公司董事长与控股股东单位中国信达资产管理公司法定代表人不是同一人担任公司总经理副总经理财务总监董事会秘书等高级管理人员均在公司工作在公司领取报酬没有在股东单位担任任何职务公司董事人选和总经理的任命均严格按照公司法证券法公司章程的规定通过合法程序进行董事均能认真自主地行使职权履行职责二资产方面公司资产完整不存在控股股东占用本公司资产的情况本公司依法独立经营管理公司资产确保全体股东权益的充实18为支持公司由信托公司改组为证券公司公司与中国信达资产管理公司签订了资产剥离处置协议书实现了公司 520

41、,455,717.68 元非证券类资产的剥离目前中国信达资产管理公司已获得国家财政部的批准将根据国家有关规定确定适当的资产处置方式尽快完成该项剥离资产的处置工作三财务方面公司财务完全独立依法设立独立的财务部门有健全的财务核算体系和规范独立的财务会计制度及对分公司子公司的财务管理制度实行内部稽核审计制度配备专职稽核审计人员,对公司财务收支和经济活动进行内部审计监督公司能够独立作出财务决策公司独立在银行开户独立依法纳税四机构方面公司董事会监事会依法独立自主运行公司拥有独立完整的业务经营管理体系公司的组织机构体系内部监控体系资金管理体系电子技术体系和研究咨询体系完全独立于控股股东五业务方面公司按照公

42、司法和公司章程的规定根据中国证监会核准的经营范围依法独立自主地开展业务公司证券经纪业务证券承销业务证券自营业务和资产管理业务等均独立于控股股东自主经营第六章 股东大会情况简介第一节 股东大会召开情况报告期内公司共召开两次股东大会一次年度股东大会和一次临时股东大会一年度股东大会召开情况经公司第三届董事会第五次会议决议定于 2001 年 6 月 26 日在大连召开公司 2000 年度股东大会召开会议通知详见 2001 年 4 月 30 日中国证券报证券时报和上海证券报会议如期举行出席会议的股东及股东代表 12 人代表股份 349,597,362 股占公司总股份 518,745,150 股的 67.

43、39会议以记名投票表决方式逐项审议通过如下决议1.董事会工作报告192.监事会工作报告3.总经理工作报告4.公司 2000 年度财务决算报告5.公司 2000 年度利润分配方案及 2001 年度利润分配政策6.关于续聘会计师事务所的议案7.关于变更董事人选的议案同意贺德华先生于敬荣女士辞去董事职务选举华冠雄先生邓小刚先生担任公司董事8.关于变更监事人选的议案同意张汉东先生辞去监事职务选举敬忠先生担任公司监事9.关于一九九九年度配股延期的议案会议决议公告刊登于 2001 年 6 月 27 日中国证券报证券时报和上海证券报二临时股东大会召开情况经公司第三届董事会第七次会议决议定于 2001 年 1

44、2 月 18 日在北京召开公司 2001 年临时股东大会 召开会议通知详见 2001 年 11 月 15 日 中国证券报证券时报和上海证券报会议如期举行出席会议的股东及股东代表 12 人代表股份 321,690,650 股占公司总股份 518,745,150 股的 62.01会议以记名投票表决方式逐项审议通过如下决议1.关于实施公司非证券类资产及负债剥离处置方案的补充决议2.关于聘请境外会计师事务所的决议会议决议公告刊登于 2001 年 12 月 19 日中国证券报证券时报和上海证券报第二节 董事监事变更情况2001 年 6 月 26 日召开的公司 2000 年度股东大会审议通过关于变更董事人

45、选的议案同意贺德华先生于敬荣女士辞去董事职务选举华冠雄先生邓小刚先生担任公司董事通过关于变更监事人选的议案同意张汉东先生辞去监事职务选举敬忠先生担任公司监事详见 2001 年 6 月 27 日中国证券报证券时报和上海证券报第七章 董事会报告第一节 公司经营情况一公司主营业务及经营状况20一公司的历史沿革和所处的行业及地位公司 1994 年 2 月在深圳证券交易所上市是新疆第一家上市公司公司的前身是 1993 年以社会募集方式设立的新疆宏源信托投资股份有限公司1997 年以来公司加快了发展步伐建立了完善的法人治理结构健全高效的经营管理机制和较为完善的内控体系确立了“规范管理稳健经营以人为本不断创

46、新防范风险提高效益”的方针和“立足新疆走向全国面向世界稳步发展”的经营战略保证了各项业务的持续健康发展2000 年 9 月中国证券监督管理委员会批准公司整体改组为宏源证券股份有限公司获准开展综合类券商业务并取得主承销资格公司成为中国第一家上市证券公司1994 年公司总股本 17500 万股1995 年经实施每 10 股送 1 股每 10 股配1 股公司总股本变更为 20415 万股1997 年经实施每 10 股送 1 股公司总股本变更为 22456.5 万股1998 年经实施每 10 股送 1.5 股资本公积金转赠 3.5股公司总股本变更为 33684.75 万股1999 年经实施每 10 股

47、送 2.5 股资本公积金转赠 1.5 股公司总股本变更为 47158.65 万股2000 年经实施每 10 股送 1 股公司总股本变更为 51874.515 万股二公司主营业务范围及其经营状况公司主要经营证券的代理买卖代理还本付息分红派息证券代保管鉴证代理登记开户证券的自营买卖证券的承销和上市推荐证券投资咨询资产管理发起设立证券投资基金和基金管理公司代理买卖外币有价证券资信调查咨询见证业务仅限外汇业务范围2001年公司整体业务坚持规范管理稳健经营的方针经受住了严峻的考验取得了较好的业绩仍然是一个稳健健康有扎实基础的公司首先公司的改革和发展在各方面继续推进了一大步取得了外汇资格国债市场资格开通了

48、B股交易新设了北京营业部各项功能已基本完善为今后的发展打下了较好的基础第二公司改组为证券公司后机构人员进行了幅度比较大的调整新的机构运行顺利第三公司的内控体系得到进一步完善基本建成了健全完整的风险监控体系确保了业务安全运行第四信息研究咨询体系发展较快开始发挥业务支持和信息服务功能信息咨询中心研究发展中心和各部门专业研究得到加强取得不少研究成果开始对公司整个经营管理发挥作用第五电子技术体系初具规模为公司经营管理和经营技术的现代化打下了坚实基础第六公司各项业务经营健康稳健取得良好业绩经纪业务资金经营投行业务国际业务资产管理业务发展较好自营业务较好地控制了风险报告期内公司实现主营业务收入 32132

49、.07 万元利润总额 5455 万元1.公司证券经纪业务经营情况1代理买卖证券情况单位亿元上海证券交易所深圳证券交易所品种代理成交金额市场份额%代理成交金额市场份额%212001 年2000 年2001 年2000 年2001 年2000 年2001 年2000 年A 股236.00233.310.590.74155.15241.340.580.82股票B 股0.390.10基金8.875.650.330.028.394.810.350.02债券84.6783.300.950.501.250.740.130.04国债回购989.753.230.00注B 股交易量为外币折合人民币交易量2代理已兑

50、付债券情况 单位万元2001 年2000 年品 种成本利息品 种成本利息一国债一国债 97 年 3 期7121.331993.06二企业债券二企业债券1.八钢债券0.10.03241.水泥厂二期0.600.182.92 年石化聚脂0.400.122.93 年投资债券0.400.093.92 年石化聚脂0.150.053报告期内公司尚未获得网上交易资格4代理保管证券的增减变动情况 单位万元2001 年2000 年券 种增加减少券种增加减少21 国债 312000.00020 国债 1038000.000注公司没有将代理保管证券抵押回购或卖空情况2.公司证券承销业务经营情况1承销次数承销金额和承销

51、收入情况 单位万元2001 年以前年度累计类别承销次数承销金额承销收入承销家数承销金额承销收入主承销3863101500.58副主承销62318489首次发行分销413831.505.00108222481.58主承销副主承销113080.0020.00公募增发分销213860.002.00主承销126917.335656.80配股副主承销18415.002.0023134522债券发行9160251202按照 8 号准则披露的公司 2001 年度承销情况单位万元全额承购包销余额承购包销代销次数1承销金额26917.335承销收入656.803报告期内公司无上市推荐4 报告期内 公司签订了 1

52、2 份财务顾问协议 累计收入 154.00 万元 1999年和 2000 年各担任财务顾问 1 次3.公司证券自营业务情况 单位万元2001 年2000 年自营证券规模24752.1814845.92自营证券差价收入-3608.522024.63自营证券收益率%-17.833.02注证券自营种类全部为 A 股4.公司受托投资经营情况 单位万元2001 年2000 年平均管理规模133730.3680725受托收益14856.279394.24平均收益率11.11%11.64%二公司主要控股公司的经营情况及业绩1.新疆宏源建信发展有限公司注册资本为 1.914 亿元系公司控股公司主要经营投资业务

53、咨询服务高新技术开发生产房地产开发经营物业管理中介服务公司所在地新疆乌鲁木齐经济开发区截止本报告期末资产总额为 5.57 亿元实现净利润-293.48 万元 2.北海新宏源物业发展公司注册资本 200 万元系公司控股公司公司所在地:北海市花园街广场东里综合楼 3-402 号该公司主要承担公司北海资产管理小组办事机构的职能截止本报告期末资产总额为-1799.92 万元实现净利润-303.29 万元三在经营中出现的问题与困难及解决办法 2001 年是公司改组为上市证券公司的第一年这一年中国证券市场发生了23重大的转折公司面临的经营环境是严峻的面临的经营压力是巨大的但是公司坚持规范管理稳健经营的方针

54、经受住了严峻的考验公司的利润虽受市场整体情况的影响仍取得了较好的经营业绩1.2001 年随着股票发行核准制的推出和市场条件的变化承销业务风险加大行业竞争日趋激烈公司的投资银行业务经过一年的全面建设已经初步建立起比较完善的风险控制体系和全国性的业务网络在致力于服务新疆资本市场的同时积极开拓疆外市场并取得了实质性的突破非承销业务收入在整个业务收入中的比重加大2001 年公司在激烈的市场竞争中募集资金量排名第 27 位承销配股数排名第 9 位在新的市场环境下特别是在中国加入 WTO 这一历史背景下公司作为新的综合类证券公司在投行业务领域没有历史负担有利于在控制风险的前提下稳定发展公司将加强行业研究尽

55、快在某一行业或领域找准自己的立足点并逐渐形成自己稳定的客户资源根据以客户为中心的原则建立起专家分工专业化操作的业务模式形成宏源投行的核心竞争力2.2001 年证券业经纪业务的形势已从过去的暴利时代进入了一个微利时代市场竞争加剧市场持续低迷机构审批逐步市场化银行业务的综合化佣金自由化的趋势技术变革对经纪业务的巨大冲击这些因素使经纪业务面临着更严峻的形势和重大挑战面对挑战公司对经纪业务进行了全面的软硬件的建设和队伍整合开拓新的业务增长点取得了稳健良好的业绩2001 年公司代理沪深市场证券交易总量 1484.57 亿元市场份额为 1.21%代理沪深市场 A 股基金代理交易总量为 408 亿元市场份额

56、占沪深市场交易总量的 0.57%其中占沪市的 0.58%占深市的 0.56%2001 年公司代理沪市证券交易总量名列上海证券交易所 22 名公司代理深市股票和基金交易总量名列深圳证券交易所 56 名见沪深交易所统计月报公司经纪业务将以管理为基础以客户为中心以利润为目标转变经营理念改革经营模式增加服务内容完善技术手段争取更好的经济效益3.中国证券市场连续两年高位运行后2001 年进入调整阶段与此同时中国证券市场的总体环境也在发生深刻变化市场运行日益规范投资者日趋理性机构投资者不断壮大市场投资理念和投资策略日趋成熟证券市场正逐步向机构之间的博弈转化赢利模式也在逐渐由暴利转向微利公司现有资本金 5.

57、19 亿元按 80%的上限最大自营规模在综合类券商中属于中等水平2001 年公司自营业务面临的环境非常不利但公司秉承一贯的原则坚持规范经营理性投资通过严格的仓位控制股票筛选和投资价值评估等使投资风险得到了比较好地控制4.2001 年公司按照为投资大众服务的宗旨建立了受托投资管理业务新的体制成立了资产管理总部立足新疆稳健经营抓住西部大开发的时机进一步推行客户经理制度在为投资者服务中创造效益形成了公司较为稳定的客户群体较好地规避了证券市场的变革对资产管理业务形成的巨大冲击目前证监会关于规范证券公司受托投资管理业务的规定出台改变了受托投资管理业务鱼龙混杂的局面使受托投资管理业务从混乱无序走向规范发展

58、公司将认真研究市场进一步规范受托投资管理业务防范风险实现投资者利益与公司效益的双赢第二节 公司投资情况24一报告期内公司没有募集资金情况二报告期内公司非募集资金投资情况经公司 2000 年第一次临时股东大会批准公司以自有资金认购国泰基金管理有限公司股权 2200 万元2000 年 7 月法律手续已履行完毕公司投资额占国泰基金管理有限公司总股本20报告期末收益4,197,135.10元 比上年增加-10.01第三节 公司财务状况一公司经营成果 单位元指标名称2001 年2000 年增减总资产5728281280.875009130666.1014.36长期负债100000000.00501468

59、54.2499.42股东权益607538650.60562595769.157.99主营业务利润209139104.85239227312.95-12.58净利润44942881.4575573130.00-40.53变动原因营业收入中手续费收入大幅下降二报告期内营业费用情况 单位元项 目2001 年2000 年增减变动1职工工资51,611,705.3623,848,663.07116.412固定资产折旧27,342,951.3211,306,862.56141.833房屋租赁及物业管理费19,293,751.1210,765,250.3079.224长期待摊费用的摊销11,408,199.

60、712,967,556.37284.435交易所设施使用费9,391,518.651,422,196.67560.356邮电通讯费8,772,221.643,219,144.19172.507差旅费8,553,910.464,335,141.0597.328办公费8,455,884.454,435,567.1390.649业务招待费8,194,732.564,734,887.8873.0710职工福利费7,340,076.823,058,469.54139.99 本年度营业费用包括 2001 年度新购证券营业部领取营业执照后的费用 11,807,025.53 元考虑该等因素营业费用 2000

61、年度增加 28,770,108.73 元增幅为 22.39%主要系本年度增设机构及人员导致工资支出增大所致25三报告期内公司没有违法违规行为四公司报告期末资产负债表的流动性状况分析 公司年末流动比率 1.11较上年末的 1.09 增长了 1.60符合资产的流动性要求母公司 2001 年末按中国证监会净资本计算规则的最新要求净资本额为23951.29 万元与上年末净资本额 25907.4 万元相比下降了 7.55但符合中国证监会对净资本的要求建信发展公司年末流动比率 1.32资产的流动性状况较好五公司的主要融资渠道等情况公司目前的融资主要包括短期借款卖出回购证券款主要途径是从商业银行借入或通过全

62、国银行间同业拆借系统进行拆借短期借款及拆入资金年末余额9.09 亿元长期借款年末余额 1 亿元短期借款及拆入资金占总负债的 17.75长期借款占总负债的 1.95扣除代买卖证券款及受托资金后短期借款及拆入资金占总负债的 60.48长期借款占总负债的 6.65 公司为金融企业利息支出及金融企业往来支出占公司总支出的 16.50利率的增高或降低均会对公司产生一定的影响 公司年末资产负债率 71.21净资产负债率 247.35净资产负债偏高公司力求加快新股增发工作充实资本金提高净资产 公司目前无对外担保事项六公司现金流转情况 公司 2001 年度经营活动产生的现金流量净额为-4755.74 万元主要

63、是因为年度内手续费收入较上年有较大下降投资活动产生的现金流量净额-6539.41 万元主要是因为公司加大对新收购营业部的改造力度增加固定资产和无形资产投入筹资活动产生的现金流量为 34428.39 万元主要是因为年内公司增加了向商业银行的借款公司全年现金净流量增加额为 9281.85 万元七报告期内公司没有影响财务状况和经营成果的表外项目 八目前公司所得税政策没有变化第四节 国家宏观政策法规对公司的重要影响我国正式成为 WTO 的成员金融服务业面临逐步开放市场竞争将进一步加剧一场巨大而深刻的变革正在到来同时国家进一步明确了证券市场的重要地位我国证券市场发展长期向好公司面临挑战与机遇并存的形势公

64、司已经充分认识到竞争格局的变化对证券行业带来的挑战和发展机遇面对公司规模较小品牌不够突出等弱势在公司改组为上市证券公司时公司董事会就制定了三年发展纲要抓住机遇转变观念适时完成了向综合类券商的战略转型获得了经营外资股资格国内证券市场日益开放竞争将日趋激烈由此可26能加大公司经营成本特别是即将实行的证券交易佣金浮动制预计会对公司的经营收入产生一定的影响公司将充分发挥上市证券公司的品牌效应优势立足新疆走向全国面向世界抓住西部大开发的机遇全面推动各项业务发展第五节 新年度的经营计划2002 年公司将面临严峻的形势整个证券业已从过去的垄断暴利时代进入了一个全面竞争和微利的时代市场竞争的加剧市场的持续低迷

65、商业银行业务综合化佣金自由化的趋势技术变革对证券业务的巨大冲击这些因素使公司各项业务面临着更严峻的形势和重大的挑战中国证券市场连续两年高位运行后进入调整阶段中国经济面临全球经济低迷的影响中国证券市场正处于历史性转折阶段系统性风险明显加大因此证券业今年所面临的形势是很严峻的公司也将面临更严峻的市场环境公司 2002 年的经营计划以确保收支平衡力争多创利润为原则主要抓好以下六项工作一完成公司改组改制的收尾和经营网点布局工作使工作重心转移到市场开拓和业务经营上来二进一步深化薪酬制度和经营机制改革调动干部员工创收节支的积极性提升市场竞争能力三明确证券公司投资理财中介的功能定位大力吸收新兴技术成果强化网

66、上交易的推广加强信息咨询和投资理财服务走出一条固定投入少经济效益高的经营之道四强化证券经纪业务证券自营业务投资银行业务资金经营业务资产管理业务外汇经营业务和区域业务总部的利润中心地位形成稳定的客户群体加强公司利润来源的稳定性五在加强整体队伍素质建设思想建设的基础上大力培养专家型明星型的员工形成一支结构合理专才突出的员工队伍六利用新技术手段加强综合管理和监控保障确保公司各项工作和业务经营安全高效运行第六节 董事会日常工作情况一报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开三次会议1.2001 年 4 月 2 日在北京召开公司第三届董事会第五次会议审议通过如下决议(1)董事会工作报告(2)

67、总经理工作报告(3)宏源证券股份有限公司 2000 年度财务决算报告(4)宏源证券股份有限公司 2000 年度利润分配预案及 2001 年度利润分配政策(5)宏源证券股份有限公司 2000 年年度报告及年报摘要(6)关于续聘会计师事务所的议案(7)关于变更董事人选的议案(8)关于修订的议案(9)关于购买外汇资本金的议案27(10)关于 1999 年度配股延期的议案(11)关于召开公司 2000 年度股东大会时间地点及议题的议案会议决议公告刊登于 2001 年 4 月 30 日中国证券报证券时报和上海证券报2.2001 年 8 月 10 日以通讯方式召开公司第三届董事会第六次会议审议通过如下决议

68、(1)公司 2001 年中期财务报告(2)公司 2001 年中期利润不分配的议案(3)公司 2001 年中期报告及中报摘要会议决议公告刊登于 2001 年 8 月 15 日中国证券报证券时报和上海证券报3.2001 年 10 月 26 日以通讯方式召开公司第三届董事会第七次会议审议通过如下决议(1)关于实施公司非证券类资产及负债剥离处置方案的补充决议(2)关于聘请境外会计师事务所的决议(3)关于同意并授权公司总经理实施转让对新疆证券有限责任公司出资的决议(4)关于召开公司 2001 年临时股东大会时间地点及议题的决议会议决议公告刊登于 2001 年 11 月 15 日中国证券报证券时报和上海证

69、券报二董事会对股东大会决议的执行情况 董事会在股东大会闭会期间认真履行了股东大会决议事项 公司于 2001 年 6 月 26 日召开 2000 年年度股东大会审议通过了公司 2000年度利润分配方案以 2000 年末总股本 51874.515 万股为基数每 10 股派现金0.50 元含税扣税后个人股东实际每 10 股派现金 0.40 元此方案于 2001 年8 月 3 日实施第七节 利润分配一2001 年度利润分配方案经深圳鹏城会计师事务所审计公司 2001 年度税后利润 44942881.45 元提取 10%的一般风险准备金 4494288.15 元提取 10%的法定公积金 4494288.

70、15 元提取 5%的法定公益金 2247144.07 元加上公司以前年度利润调整增减因素可供股东分配的利润 33707161.08 元公司第三届董事会第九次会议审议通过公司2001 年度利润分配预案2001 年度利润不进行分配资本公积金不转增股本二预计公司下一年度利润分配政策281.公司利润分配在年终进行2.净利润的 50%用于股利分配未分配利润不用于下一年度股利分配3.分配主要采用派发现金和送红股的形式现金占股利分配的比例为 20%4.公司下一年度资本公积金转增股本的比例次数5.公司董事会可以根据公司实际情况对该政策进行调整以上方案尚需提请公司股东大会审议批准第八节 其他报告事项一董事会对深

71、圳鹏城会计师事务所出具的内部控制制度专项评价报告的说明深圳鹏城会计师事务所对公司内部控制制度的完整性合理性有效性出具了专项评价报告深圳鹏城会计师事务所认为公司管理当局结合公司实际情况建立了较为健全的内部控制制度并从六个方面对公司的内部控制制度发表了研究和评价意见1环境控制方面公司管理当局对控制环境本着从严重实施效果的基本思想采取逐级授权分级管理权责相统一的管理控制方法建立了完整有效的领导班子和经营管理机制建立了有效的员工考核机制完成了向综合类证券公司的转变2业务控制方面公司的经纪业务投资银行业务自营业务和资产管理业务等均建立了相应的规章制度并基本落实实施取得了良好的效果3资金管理控制方面公司已

72、经实行了资金的统一清算统一集中管理统一调度制定了严格的资金批准签报制度资金业务的风险评估与监测制度和内部资金占用计息制度4会计系统控制方面公司严格按照国家的有关会计制度和财务制度制定了公司会计制度财务制度会计工作流程和会计岗位工作手册并针对各个风险控制点建立了严密的会计控制系统建立公司内各级机构会计部门的垂直领导和主管会计委派制度及严格的成本控制和业绩考核制度制定了财务收支审批制度和费用报销管理办法会计档案保管和财务交接制度及财产登记保管和实物资产盘点制度5电子信息系统控制方面公司根据国家法律法规的要求遵循安全性实用性可操作性原则严格制定了电子信息系统的管理规章操作流程岗位流程岗位手册和风险控

73、制制度实行严格的电子信息系统的相互牵制制度制定了严格的电子信息系统的安全和保密标准6内部稽核控制方面公司设有稽核一部二部独立于公司各业务部门和各分支机构以外分别负责疆内疆外各业务部稽核工作就内部控制制度的执行会计核算的规范化等情况独立地履行检查评价报告建议职能并对总经理负责综上所述公司基本建立了完善的内部控制制度并已得到有效的运行与此同时深圳鹏城会计师事务所对公司内部控制制度执行中存在的剥离资产处置未能全部对外配售所承销的湖北宜化配售股等问题提出了意见公司董事会认为深圳鹏城会计师事务所出具的内部控制制度专项评价报告是客观的提出的意见是中肯的作为上市证券公司公司按照中国证券监督管理委员会发布的证

74、券公司内部控制指引结合证券公司的业务特点从法29人治理结构机构设置及管理职责内部稽核审计等十三个方面制定和修订了100 多项制度强化了资金财务稽核审计综合管理等部门的监控职能基本形成了有效的风险监控防范机制公司将随着环境和市场的变化按照监管部门的要求进一步加强公司的内部控制制度的建设和完善公司的治理确保了公司的经营管理合法安全高效地运行关于公司剥离的非证券类资产的处置经公司董事会的积极努力目前中国信达资产管理公司已获得国家财政部批准将根据有关规定确定适当的资产处置方式关于公司未能全部对外配售所承销的湖北宜化配售股公司已经充分意识到证券发行的市场风险将进一步提高防风险和抗风险能力二本报告期内公司

75、选定信息披露披刊为中国证券报证券时报和上海证券报第八章 监事会报告第一节 监事会会议情况2001 年度公司监事会依据公司法证券法国家有关法律法规和公司章程赋予的职权认真行使了对公司董事会贯彻股东大会决议以及公司总经理班子执行董事会决议的情况进行了监督检查出席或列席了公司股东大会和董事会报告期内公司依法召开了两次监事会会议1.公司第三届监事会第三次会议于 2001 年 4 月 2 日在北京召开会议审议通过如下决议(1)监事会工作报告(2)宏源证券股份有限公司 2000 年年度报告及年报摘要(3)关于变更监事人选的议案(4)关于修订的议案会议决议公告刊登于 2001 年 4 月 30 日中国证券报

76、证券时报和上海证券报2.公司第三届监事会第四次会议于 2001 年 8 月 10 日以通讯方式召开会议审议通过如下决议(1)公司 2001 年中期财务报告(2)公司 2001 年中期利润不分配的议案(3)公司 2001 年中期报告及中报摘要会议决议公告刊登于 2001 年 8 月 15 日中国证券报证券时报和上海证券报第二节 监事会独立工作意见2001 年是公司按照上市证券公司运作的第一年公司董事会和总经理班子根30据股东大会的决议按照中国第一家上市证券公司的标准坚持规范管理稳健经营的方针经受住了严峻的证券市场的考验取得了较好的经营业绩监事会认为1.公司 2001 年的经营活动均符合公司法证券

77、法和公司章程等有关法律法规2.2001 年度公司按照上市证券公司的标准对公司整体内部控制进行了重新设计从内部控制机制和内部控制制度两方面入手整合内部组织机构规划内部授权监控体系全面修订了公司内部控制制度完善了公司内部监督管理形成了合法完善的法人治理结构健全高效的经营管理机制和较为完备的内部控制体系3.公司董事会总经理班子按照合法决策程序对重大事项进行决策公司董事高级管理人员遵纪守法在执行职务时没有违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为4.2001 年度深圳鹏诚会计师事务所出具了无保留意见的审计报告真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果5.2001 年度公司没有进行募集资金的活动6.根据业务

78、发展的需要经中国证监会批准公司受让了建设银行大连信托投资公司桂林市信托投资公司盐城市信托投资公司和柳州市信托投资公司所属的七家证券营业部七家证券营业部的改组转让交接及换领证券经营机构营业许可证和营业执照工作已办理完毕 7.2000 年度为保证公司顺利改组为证券公司公司根据中国证监会证监机构字200042 号关于同意新疆宏源信托投资股份有限公司改组为证券公司方案的批复的要求按照公司股东大会的授权就公司非证券类资产及负债的剥离制定了实施方案并与中国信达资产管理公司签署了资产剥离处置协议书 本公司的信托类资产人民币 520,455,717.68 元按帐面价值一次性划转中国信达资产管理公司以实现本公司

79、非证券类资产的剥离为加快剥离资产的处置2001 年 10 月公司召开 2001 年临时股东大会审议通过了关于实施公司非证券类资产及负债剥离处置方案的补充决议为保证公司非证券类资产及负债剥离处置方案的顺利实施对已剥离给中国信达资产管理公司的 520,455,717.68 元非证券类资产处置可能出现的最终损失由公司法人股股东按股份比例承担目前中国信达资产管理公司已获得国家财政部批准将根据国家有关规定确定适当的资产处置方式该资产的处置将优化公司资产结构有利于公司加快发展提高效益回报全体股东8.监事会对董事会就深圳鹏城会计师事务所出具的内部控制专项评价报告说明的意见31深圳鹏城会计师事务所对公司内部控

80、制制度的完整性合理性有效性出具了专项评价报告公司董事会对此作出了说明监事会同意公司董事会所作的说明公司董事会和总经理班子始终将规范运作和稳健经营作为经营管理的重要指导方针高度重视内部控制工作把加强内控作为公司不断发展和创造经济效益的前提和基础制度建设工作已经成为公司一项常抓不懈的工作公司为此成立了政策法规室负责制定修订公司的规章制度本报告期内公司严格按照上市证券公司的标准按照中国证监会发布的证券公司内部控制指引完善内部控制体系全面修订了公司内部控制制度公司新的内部控制制度既保证了高度的前瞻性又比较注重与原有规章制度的衔接保持了稳定性构成了公司规章制度的完整体系和框架能够满足和支持公司各项管理工

81、作和开展业务的需要基本体现了权力上的相互制约和管理上的有效监控第九章 重要事项一报告期内公司无重大诉讼仲裁事项二收购及出售资产吸收合并事项报告期内公司根据业务发展的需要经中国证监会批准公司受让了建设银行大连信托投资公司桂林市信托投资公司盐城市信托投资公司和柳州市信托投资公司所属的七家证券营业部七家证券营业部的改组转让交接及换领证券经营机构营业许可证和营业执照的工作已经办理完毕根据国内会计准则对合并会计报表的有关规定上述收购营业部自申领营业执照之日起计入公司 2001 年度合并资产负债表及利润表由于以上因素影响公司总资产增加 69131.14 万元占公司总资产的 12.07净利润减少 319.7

82、3 万元占公司净利润的 7.12三重大关联交易事项2000 年度公司根据中国证监会证监机构字200042 号关于同意新疆宏源信托投资股份有限公司改组为证券公司方案的批复的要求按照公司股东大会的授权与中国信达资产管理公司签署了资产剥离处置协议书公司的非证券类资产 520,455,717.68 元按帐面价值一次性划转中国信达资产管理公司为加快本公司已剥离的非证券类资产的处置2001 年 10 月公司召开 2001年临时股东大会审议通过了关于实施公司非证券类资产及负债剥离处置方案的补充决议为保证公司非证券类资产及负债剥离处置方案的顺利实施对已剥离的非证券类资产处置可能出现的最终损失由公司法人股股东按

83、股份比例承担目前中国信达资产管理公司已获得国家财政部批准将根据国家有关规定确定适当的资产处置方式该资产的处置将优化公司资产结构有利于公司加快发展提高效益回报全体股东四重大合同及其履行情况321.报告期内公司没有发生托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁本公司资产并带来 10%以上年度利润的情况2.报告期内公司没有重大担保合同3.报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项4.其他重大合同1公司与中国工商银行乌鲁木齐市北京路支行及中国建设银行乌鲁木齐人民路支行分别签定了借款合同借款金额累计为人民币 1.2 亿元借款期限均为一年借款用于补充公司新建和收购的证券营业部的营运资金及网络维修

84、维护和耗材采购详见 2001 年 9 月 29 日中国证券报证券时报和上海证券报2公司与中国建设银行乌鲁木齐人民路支行签订了人民币资金借款合同借款金额为 1 亿元人民币用于公司新建和收购证券营业部的流动资金周转借款期限三年详见 2001 年 11 月 24 日中国证券报证券时报和上海证券报五公司及持股 5以上股东在报告期内及持续到报告期内的承诺事项公司改组过程中与中国信达资产管理公司签署了资产剥离处置协议书以实现本公司非证券类资产的剥离目前中国信达资产管理公司已获得国家财政部批准将根据国家有关规定确定适当的资产处置方式六聘任解聘会计师事务所1.深圳同人会计师事务所为公司 2000 年度审计机构

85、公司支付给该会计师事务所的报酬为 50 万元 其中 2000 年度审计费 30 万元 2001 年中期审计费 20万元普华永道国际会计有限责任公司为公司 2000 年度补充财务报告审计机构公司支付该会计师事务所 83 万元报酬2.经公司 2000 年度股东大会审议通过继续聘用深圳同人会计师事务所担任公司 2001 年度审计机构因深圳同人会计师事务所未通过 20002001 年度证券从业许可证年检经公司第三届董事会第八次会议决定临时聘任深圳鹏城会计师事务所对公司 2001 年财务报告进行审计并将提请公司股东大会予以追认经 2001 年 12 月 18 日召开的公司 2001 年临时股东大会审议通

86、过公司聘请安达信会计师事务所按国际通行的审计准则对公司 2001 年度补充财务报告进行审计七报告期内公司公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查中国证监会行政处罚通报批评证券交易所公开谴责的情形也无财政税务和审计部门处罚的记录八公司的组织机构情况332001 年根据国家对证券公司的要求按照实施公司三年发展纲要的需求公司按照管理功能业务模块和利润单元设置组织机构形成了管理严密运行高效保障有力的业务经营管理机构系统公司设有综合管理总部资金财务总部稽核审计总部人事管理总部机构管理总部证券投资总部投资银行总部资产管理总部国际业务总部基金业务总部研究发展中心信息咨询中心信息技术中心并在上海深圳乌市南宁等地

87、设立了区域业务总部2001 年公司的改革和发展推进了一大步获准经营外汇业务和经营外资股业务成为全国银行间同业拆借市场和债券市场的市场成员受让了建设银行大连信托投资公司桂林市信托投资公司盐城市信托投资公司和柳州市信托投资公司所属的七家证券营业部获准筹建两家证券营业部和 5 家证券服务部目前北京北洼路证券营业部乌鲁木齐红山证券营业部哈密证券服务部乌鲁木齐北京路证券营业部昌吉证券服务部已经获准营业公司现有 19 家证券营业部证券营业部名称地 址成立时间 负责人 营运资金万元联系电话乌鲁木齐文艺路证券营业部 新疆乌市建设路 2 号宏源大厦1996.3.18张小宇5000991-2301330乌鲁木齐北

88、京路证券营业部 新疆北京南路 2 号环球大酒店1997.3.18惠建勇5003836400-3189乌鲁木齐红山证券营业部新疆乌市公园北街 2 号1994.10.8刘峰伟5000991-5801334克拉玛依友谊路证券营业部 新疆克拉玛依市友谊路 139 号1995.11.2王 锭5000990-6223574上海浦北路证券营业部上海市浦北路 270 号1997.1姚 玮500021-64822778上海妙境路证券营业部上海市妙境路 399 号1994.12刘卫民500021-58986675上海四平路证券营业部上海市四平路 2549 号1993.2.19郁 瑜1000021-65117704

89、上海中山北一路证券营业部 上海市中山北一路 1230 号1993.8甘 霖500021-55381033深圳上步中路证券营业部深圳市上步中路 1043 号1995.2.1胥奇生10000775-3755916深圳八卦二路证券营业部深圳市福田区八卦二路1994.5.1刘 桐10000755-2438401海口龙昆北路证券营业部海南省海口市龙昆北路 30 号1991.3.1严莉萍10000898-66792182沈阳十一纬路证券营业部沈阳市沈河区十一纬路 145 号1986.11.1侯俊华500024-22709956大连延安路证券营业部大连中山区延安路 31 号1993.4毛东林5000411-

90、2816502大连开发区证券营业部大连开发区金马路科 2 号1993.4.17李文忠5000411-7623223桂林上海路证券营业部桂林市上海路安新小区 135 栋1995.5袁 超9240773-3843729柳州解放南路证券营业部柳州市解放南路 97 号1997.6陈 智5000772-2808184盐城解放北路证券营业部江苏省盐城市解放北路 100 号1993.4.1轩家祥10000515-8321352盐城大庆中路证券营业部江苏省盐城市大庆中路 70 号1997.11轩家祥6000515-8377027北京北洼路证券营部北京市海淀区北洼路 26 号2001.11.29于建伟35000

91、10-88511336九其他重大事项1.董事会于 2001 年 1 月 16 日在证券时报上发布中国宝安集团股份有限34公司向安徽华茂纺织股份有限公司转让宏源证券股份有限公司法人股 2795.1 万股的公告2.董事会于 2001 年 4 月 12 日在中国证券报证券时报和上海证券报上发布金融保险业营业税率下调将对公司的经营收益产生积极影响的公告3.董事会于 2001 年 6 月 9 日在中国证券报证券时报和上海证券报上发布公司获准经营外汇业务的公告4.董事会于 2001 年 7 月 16 日在中国证券报证券时报和上海证券报上发布公司获准成为全国银行间同业拆借市场和债券市场的市场成员的公告5.董

92、事会于 2001 年 9 月 10 日在中国证券报证券时报和上海证券报上发布公司获准经营外资股业务的公告6.董事会于 2001 年 9 月 27 日在中国证券报证券时报和上海证券报上发布公司主承销湖北宜化化工股份有限公司 2001 年配股包销余股9,464,868 股的公告35第十章 财务报告第一节 境内审计报告审 计 报 告深鹏所股审字200236 号宏源证券股份有限公司全体股东我们接受委托审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日合并资产负债表和母公司的资产负债表2001 年度合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表2001 年度合并现金流量表和母公司的现金流量表这些会计报表由贵

93、公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序我们认为上述会计报表符合企业会计准则企业会计制度和证券公司会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况及 2001 年度公司及合并的经营成果和现金流量会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 深圳鹏城会计师事务所中国注册会计师 中国 深圳二二年三月二十五日李 萍中国注册会计师吴 宇 煌36金额单位:人民币元合并母公司合并母公司流动资产: 现金1,595,176.85

94、1,563,250.79 1,017,091.21 900,120.14 银行存款七.12,728,641,178.60 2,644,256,697.23 2,683,897,433.35 2,413,490,264.99 其中:客户资金存款2,472,470,920.57 2,472,470,920.57 2,190,564,983.69 2,190,564,983.69 清算备付金七.2121,804,517.04 121,804,517.04 74,307,856.64 74,307,856.64 其中:客户备付金121,804,517.04 121,804,517.04 74,307,

95、856.64 74,307,856.64 交易保证金七.310,018,815.46 10,018,815.46 10,817,239.85 10,817,239.85 自营证券七.4357,402,407.23 357,402,407.23 335,992,277.81 335,992,277.81 应收款项七.5八.1834,493,586.98 649,966,400.50 726,037,617.69 715,056,932.00 受托资产七.61,023,669,187.30 1,023,669,187.30 583,647,839.07 583,647,839.07 存货40,65

96、3,096.20 - 53,189,630.23 - 待转发行费用47,792.51 47,792.51 - - 待摊费用七.71,670,177.55 1,670,177.55 1,194,800.36 1,194,800.36 其他流动资产七.849,984,000.00 49,984,000.00 74,457,699.22 74,457,699.22 流动资产合计5,169,979,935.72 4,860,383,245.61 4,544,559,485.43 4,209,865,030.08 长期投资: 长期股权投资七.9八.299,197,488.90 205,599,085.6

97、8 142,435,512.15 255,140,710.54 长期债权投资八.3- - - - 减:长期投资风险准备七.10八.42,357,255.97 2,055,990.86 3,515,444.64 3,074,711.39 长期投资净额96,840,232.93 203,543,094.82 138,920,067.51 252,065,999.15 固定资产: 固定资产原价七.11362,846,993.11 339,736,354.86 281,581,974.77 255,667,650.52 减:累计折旧七.1198,471,424.12 94,450,026.67 62,

98、394,279.55 59,747,831.61 固定资产净值264,375,568.99 245,286,328.19 219,187,695.22 195,919,818.91 减:固定资产减值准备七.122,317,938.14 417,280.20 2,255,283.14 354,625.20 固定资产净额262,057,630.85 244,869,047.99 216,932,412.08 195,565,193.71 在建工程七.1349,624,366.68 49,624,366.68 226,198.00 226,198.00 固定资产清理- - 67,391.73 67,

99、391.73 待处理固定资产净损失- - 295,045.97 295,045.97 固定资产合计311,681,997.53 294,493,414.67 217,521,047.78 196,153,829.41 无形资产及其他资产: 无形资产七.1494,222,829.31 94,222,829.31 26,481,327.41 26,481,327.41 交易席位费七.1520,875,503.46 20,875,503.46 15,933,989.96 15,933,989.96 长期待摊费用七.1634,680,781.92 29,625,900.67 28,776,953.85

100、 22,275,633.20 其他长期资产七.17- - 36,937,794.16 36,937,794.16 无形资产及其他资产合计149,779,114.69 144,724,233.44 108,130,065.38 101,628,744.73 2000-12-31宏源证券股份有限公司 资产负债表2001年12月31日资 产附注2001-12-3137金额单位:人民币元合并母公司合并母公司流动负债: 短期借款七.18八.5459,000,000.00 120,000,000.00 319,000,000.00 - 拆入资金七.19450,000,000.00 450,000,000.

101、00 450,000,000.00 450,000,000.00 卖出回购证券款七.20295,000,000.00 295,000,000.00 730,000,000.00 730,000,000.00 应付款项七.2191,009,740.26 256,077,899.77 24,286,784.71 44,064,745.91 应付工资1,448,332.86 1,448,332.86 1,568,097.43 1,568,097.43 应付福利费6,878,671.23 6,425,722.29 2,993,494.46 2,681,452.52 应付股利七.2216,623,900

102、.84 16,623,900.84 29,662,432.50 29,662,432.50 应交税金及附加七.2318,506,414.95 17,954,636.35 26,528,201.61 26,643,520.29 预提费用七.2410,064,292.21 10,064,292.21 15,145,901.26 15,145,901.26 代买卖证券款七.252,069,565,118.79 2,069,565,118.79 1,720,377,839.70 1,820,377,839.70 代发行证券款七.26150,320.67 150,320.67 150,320.67 15

103、0,320.67 代兑付债券款七.27794,581.80 794,581.80 83,830.00 83,830.00 受托资金七.281,548,478,534.21 1,548,277,809.91 1,012,989,942.11 1,012,989,942.11 一年内到期的长期负债50,000,000.00 - - - 其他流动负债七.293,222,722.45 3,222,722.45 63,601,198.26 63,602,897.59 流动负债合计5,020,742,630.27 4,795,605,337.94 4,396,388,042.71 4,196,970,97

104、9.98 长期负债: 长期借款七.30100,000,000.00 100,000,000.00 50,000,000.00 - 长期应付款七.31- - 146,854.24 146,854.24 长期负债合计100,000,000.00 100,000,000.00 50,146,854.24 146,854.24 负债合计5,120,742,630.27 4,895,605,337.94 4,446,534,896.95 4,197,117,834.22 股东权益: 股本七.32518,745,150.00 518,745,150.00 518,745,150.00 518,745,15

105、0.00 资本公积七.3314,041,433.68 14,041,433.68 14,041,433.68 14,041,433.68 一般风险准备七.3412,051,601.15 12,051,601.15 7,557,313.00 7,557,313.00 盈余公积七.3528,993,304.69 28,993,304.69 58,571,731.96 58,571,731.96 其中:法定公益金19,387,300.63 19,387,300.63 17,140,156.56 17,140,156.56 未分配利润七.3633,707,161.08 33,707,161.08 (3

106、6,319,859.49) (36,319,859.49) 股东权益合计607,538,650.60 607,538,650.60 562,595,769.15 562,595,769.15 负债及所有者权益总计5,728,281,280.87 5,503,143,988.54 5,009,130,666.10 4,759,713,603.37 (附注系会计报表的组成部分)企业负责人何加武财务负责人许建平 负债及所有者权益附注2001-12-312000-12-3138金额单位:人民币元合并母公司合并母公司一.营业收入331,963,101.49 326,476,913.06 355,458,

107、056.58 351,402,355.10 其中:1.手续费收入七.37101,912,587.61 101,912,587.61 174,767,697.14 174,767,697.14 2.自营证券差价收入七.38156,955,246.40 132,886,911.95 124,034,206.96 124,034,206.96 3.证券发行收入七.396,188,000.00 6,188,000.00 5,747,461.76 5,747,461.76 4.利息收入七.402,733,103.46 2,733,103.46 7,048,265.86 7,048,265.86 5.金融

108、企业往来收入七.4153,531,770.71 53,531,770.71 30,838,469.89 30,838,469.89 6.买入返售证券收入七.42- - 282,597.00 282,597.00 7.其他业务收入七.4310,642,393.31 29,224,539.33 12,739,357.97 8,683,656.49 二.营业成本316,481,451.84 282,930,114.27 274,622,691.07 251,240,977.28 其中:1.手续费支出七.4419,355,700.77 19,355,700.77 28,654,229.26 28,65

109、3,189.90 2.利息支出七.4515,761,764.38 17,643,996.87 25,173,895.91 25,173,895.91 3.金融企业往来支出七.4636,295,730.56 36,295,730.56 31,193,500.00 31,193,500.00 4.卖出回购证券支出七.4717,950,438.25 17,950,438.25 17,766,833.75 17,766,833.75 5.自营证券跌价损失七.481,421,142.19 1,421,142.19 (8,076,006.23)(8,076,006.23) 6.营业费用七.49180,88

110、7,254.83 169,095,971.37 135,426,731.36 128,518,837.11 7.其他业务支出七.502,038,240.23 5,099.00 3,150,944.81 320,475.00 8.财务费用21,428,405.00 - 13,376,802.92 - 9.营业税金及附加七.5121,288,724.08 21,107,983.71 27,955,759.29 27,690,251.84 10.汇兑损失54,051.55 54,051.55 - - 三.营业利润15,481,649.65 43,546,798.79 80,835,365.51 10

111、0,161,377.82 加:投资收益七.52八.638,330,405.10 8,927,878.73 17,532,267.49 (3,909,744.85) 营业外收入七.532,713,700.30 2,677,529.68 80,273.43 36,462.15 减:营业外支出七.541,975,768.47 1,975,768.47 2,396,546.33 561,895.85 四.利润总额54,549,986.58 53,176,438.73 96,051,360.10 95,726,199.27 减:所得税9,607,105.13 8,233,557.28 20,478,23

112、0.10 20,153,069.27 五.净利润44,942,881.45 44,942,881.45 75,573,130.00 75,573,130.00 加:年初未分配利润(36,319,859.49)(36,319,859.49)(19,903,799.49)(19,903,799.49) 盈余公积转入36,319,859.49 36,319,859.49 - - 六.可供分配的利润44,942,881.45 44,942,881.45 55,669,330.51 55,669,330.51 减:提取一般风险准备4,494,288.15 4,494,288.15 7,557,313.0

113、0 7,557,313.00 提取法定盈余公积4,494,288.15 4,494,288.15 7,557,313.00 7,557,313.00 提取法定公益金2,247,144.07 2,247,144.07 3,778,656.50 3,778,656.50 七.可供股东分配的利润33,707,161.08 33,707,161.08 36,776,048.01 36,776,048.01 减:应付普通股股利- - 73,095,907.50 73,095,907.50 八.未分配利润33,707,161.08 33,707,161.08 (36,319,859.49)(36,319,

114、859.49)(附注系会计报表的组成部分)宏源证券股份有限公司 利润及利润分配表2001年度2001年度2000年度附注 项 目企业负责人何加武财务负责人许建平39全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均31.25%32.45%0.3660 0.366039.11%39.95%0.4242 0.3995 2.55%2.65%0.0298 0.029814.37%16.07%0.1558 0.1607 7.40%7.68%0.0866 0.086613.43%14.73%0.1457 0.1473 7.38%7.66%0.0864 0.086413.49%14.04%0.

115、1463 0.1404 其中企业负责人何加武 财务负责人许建平 编制人张延强净资产收益率及每股收益计算表单位人民币元宏源证券股份有限公司利润表附表扣除非经常性损益后的净利润上述指标的计算公式如下均数2全面摊薄每股收益=报告期利润期末股份总数报告期利润M0为报告期月份数Mi为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数Mj为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数4加权平均每股收益=PS0+S1+SiMiM0-SjMjM0M0为报告期月份数Mi为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数Mj为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数其中P为报告期利润S0为期初股份总数S1为因公积金转增股本或股票股利分配等增

116、加股份数Si为当期因发行新股或债转股等增加股份数Sj为当期因回购或缩股等减少股份数2000年度2001年度净资产收益率每股收益净资产收益率每股收益Ei为当期发行新股或债转股等新增净资产Ej为当期回购或现金分红等减少净资产3加权平均净资产收益率=PE0+NP2+EiMiM0-EjMjM0主营业务利润营业利润净利润P为报告期净利润E0为期初净资产40宏源证券股份有限公司现金流量表金额单位:人民币元合并母公司一经营活动产生的现金流量: 自营证券收到的现金净额132,886,911.95132,886,911.95 代买卖证券收到的现金净额249,187,279.09249,187,279.09 代发

117、行证券收到的现金净额- - 代兑付债券收到的现金净额710,751.80710,751.80 手续费收入收到的现金101,912,587.61101,912,587.61 拆入资金收到的现金9,270,000,000.009,420,000,000.00 金融企业往来收入收到的现金53,531,770.7153,531,770.71 卖出回购证券收到的现金41,407,994,024.2541,407,994,024.25 受托资产管理收到的现金净额95,266,519.5795,266,519.57 收到的其他与经营活动有关的现金38,510,060.0835,223,871.65 现金流入

118、小计51,349,999,905.0651,496,713,716.63 手续费支出支付的现金19,355,700.7719,355,700.77 偿还拆入资金支付的现金9,270,000,000.009,270,000,000.00 金融企业往来支出支付的现金36,295,730.5636,295,730.56 卖出回购证券到期回购支付的现金41,860,944,462.5041,860,944,462.50 支付给职工以及为职工支付的现金61,891,680.9959,466,041.89 以现金支付的营业费用88,001,119.3886,955,855.86 支付的营业税金及附加31,

119、609,471.0431,182,262.48 支付的所得税款17,909,876.5417,302,792.97 支付的其他与经营活动有关的现金11,549,309.759,262,234.69 现金流出小计51,397,557,351.5351,390,765,081.72经营活动产生的现金流量净额(47,557,446.47)105,948,634.91二投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金34,750,000.0034,750,000.00 分得股利或利润收到的现金35,659,935.3512,900,478.73 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额1,11

120、4,934.741,114,934.74 收到的其他与投资活动有关的现金- - 现金流入小计71,524,870.0948,765,413.47 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金69,146,144.8468,598,480.06 投资所支付的现金- - 支付的其他与投资活动有关的现金67,772,899.12 - 现金流出小计136,919,043.9668,598,480.06投资活动产生的现金流量净额(65,394,173.87)(19,833,066.59)三筹资活动产生的现金流量: 借款所收到的现金550,000,000.00220,000,000.00 收到的其他与筹

121、资活动有关的现金- - 现金流入小计550,000,000.00220,000,000.00 偿还债务所支付的现金310,000,000.00- 分配股利利润支付的现金- 13,038,531.66 偿付利息支付的现金34,283,939.9214,204,864.92 支付的其他与筹资活动有关的现金- - 现金流出小计344,283,939.9227,243,396.58筹资活动产生的现金流量净额205,716,060.08192,756,603.42四汇率变动对现金的影响额54,051.5554,051.55五现金及现金等价物净增加额92,818,491.29278,926,223.29(

122、附注系会计报表的组成部分)2001年度2001年度项 目附注企业负责人何加武财务负责人许建平41宏源证券股份有限公司 现 金 流 量 表(续)金额单位:人民币元合并母公司1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润44,942,881.45 44,942,881.45 加:计提的资产减值准备 固定资产折旧 无形资产摊销 交易席位费摊销 长期待摊费用摊销 待摊费用的减少减增加 预提费用的增加减减少 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 财务费用 投资损失(减:收益) 存货的减少(减:增加) 递延税款贷项(减:借项) 经营性应收项目的减少(减:增加) 经营性应付项目的增加(减:减

123、少) 其他 经营活动产生的现金流量净额44,942,881.45 44,942,881.45 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动:3.现金及现金等价物净增加情况 现金及现金等价物的期末余额2,852,040,872.49 2,767,624,465.06 减:现金及现金等价物的期初余额2,759,222,381.20 2,488,698,241.77 现金及现金等价物的净增加额92,818,491.29 278,926,223.29 (附注系会计报表的组成部分)企业负责人何加武财务负责人许建平2001年度2001年度项 目附注42会计报表附注2001 年度金额单位人民币元一公司简介 本公司系

124、1993 年经新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会以新体改1993001 号文批准改组为新疆宏源信托股份有限公司1993 年 5 月 25 日领取新疆维吾尔自治区工商行政管理局注册号为 22857306 号企业法人营业执照注册资本为人民币 175,000,000.00 元经过历年的派送红股配售新股及转增股本本公司股本总额增至 518,745,150.00 元本公司原经营范围如下信托存贷款投资业务委托存贷款投资业务房地产投资业务有价证券业务限国家政策允许部分金融租赁业务代理财产保管与处理业务机电产品金属材料限国家专项审批规定的产品除外五金机电产品建筑材料装饰材料百货针纺织品农副产品棉花除外的销售房

125、地产开发经济担保与信用见证经济咨询等根据国务院 1999 年下达的关于信托业整顿改组的精神和中国证监会中国人民银行转发的有关文件本公司申请改组为综合类证券公司同时对信托类资产进行了剥离处置详细情况参见附注五2000 年 9 月 13 日中国证监会以证监机构字2000210 号文批准本公司整体改组为宏源证券股份有限公司并同意宏源证券股份有限公司开业同时批准本公司受让原托管中国建设银行海南省信托投资公司证券交易营业部深圳证券业务部上海浦东妙镜路证券交易营业部受让原托管中国建设银行沈阳市信托投资股份有限公司证券部深圳证券营业部上海证券业务部四平路营业部2000 年 9 月 21 日本公司向新疆维吾尔

126、自治区工商行政管理局换领了注册号为 6500001000031 号的宏源证券股份有限公司企业法人营业执照本公司新的经营范围如下证券的代理买卖代理还本付息分红派息证券代保管鉴证代理登记开户证券的自营买卖证券的承销和上市推荐证券投资咨询资产管理2000 年 7 月 13 日本公司与桂林市信托投资公司达成受让桂林市信托投资公司证券营业部协议并经中国证监会 2001 年 6 月 27 日以证监机构字200193 号文批准2000 年 11月 21 日本公司与柳州市信托投资公司达成受让柳州市三中路证券营业部协议并经中国证监会 2001 年 6 月 27 日以证监机构字200194 号文批准2000 年

127、11 月 16 日本公司与中国43建设银行大连市信托投资公司达成受让大连延安路证券营业部大连开发区证券营业部协议并经中国证监会 2001 年 6 月 27 日以证监机构字200195 号文批准2000 年 10 月 31日本公司与盐城市信托投资公司达成受让盐城市解放北路证券营业部盐城市大庆中路证券营业部上海中山北一路证券营业部协议并经中国证监 2001 年 8 月 11 日以证监机构字2001143 号文2001 年 11 月 11 日以证监机构字2001243 号文批准2001 年 6 月 7 日本公司领取了国家外汇管理局颁发的汇管字第 SC200111 号经营外汇业务许可证2001 年 8

128、 月 24 日本公司领取了中国证券监督管理委员会 01Y-105 号经营外资股业务资格证书至此本公司可以经营代买卖 B 股业务2001 年 8 月 10 日中国证监会以证监机构字2001142 号文批准同意本公司在北京及武汉各设立一家证券营业部其中本公司北京北洼路证券营业部已于 2001 年 12 月 24 日对外试营业本公司武汉证券营业部目前尚在筹备过程中二公司及附属子公司的主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法1.会计制度本公司执行中华人民共和国企业会计准则企业会计制度证券公司会计制度及其补充规定本公司的具体会计政策系根据上述会计准则和制度拟定的2.会计年度 会计期间采用公历年度制即

129、公历每年一月一日起至十二月三十一日止3.记账基础和计价原则本公司会计核算以权责发生制为记账基础资产以历史成本为计价原则其后如果发生减值则按规定计提减值准备4.外币业务核算方法 本公司以人民币为记帐本位币年度内涉及的非本位币经济业务按中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为人民币记账决算日货币性项目中的非本位币余额概按当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外作为汇兑损益记入当期损益5.现金等价物的确定标准现金等价物为本公司持有的期限短流动性强易于转换为已知金额现金且价值变动风44险很小的投资本公司编制现金流量表时确

130、定为现金等价物包括现金银行存款清算备付金6.坏账核算方法本公司坏账核算采用备抵法坏帐准备金按应收款项的性质分别采用余额百分比法和帐龄分析法计提以及对可能形成坏帐的应收款项采用分析计提的方法具体计提方法如下1对证券类应收款项按其期末余额的 5计提2对非证券类应收款项不包括应收关联公司款及预付帐款期末按照应收款项余额分别帐龄按比例提取一般性坏账准备其中帐龄为一年以内包括一年以下类推的提取比例为 5一至二年的为 10%二至三年的为 15%三至四年的为 20%四至五年的为 30%五年以上的为 50%3对有确凿证据表明该项应收款项不能收回或收回的可能性不大的采用个别认定法计提特别坏帐准备计提的坏帐准备计

131、入当期损益如债务人死亡失踪债务单位撤销破产资不抵债现金流量严重不足发生严重的自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务等7.存货核算方法本公司的存货分为未销商品房和低值易耗品两类各类存货的取得和结转以实际成本计价低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销存货跌价准备以决算日存货成本低于可变现净值计算的差额提取存货跌价准备存货跌价损失计入当期损益8.客户交易结算资金会计核算方法本公司代理客户的交易结算资金必须全额存入指定的商业银行 单独立户管理 并在 银行存款科目中单设明细科目进行核算与证券交易所清算的资金单独存入指定清算银行清算备付金由证券交易所确定后经清算银行划入证券登记公司公司在收到代理客户买卖

132、证券款的同时确认为一项负债并与客户进行清算支付给证券交易所的各项费用在与证券交易所清算时确认为手续费支出按规定向客户收取的手续费在与客户办理买卖证券款项结算时确认为手续费收入9.自营证券分类计价依据成本结转方法以及自营证券跌价准备的计提方法45本公司自营证券分为股票基金国债企业债券其他五类自营买入证券按取得时的实际成本计价其实际成本包括买入时成交的价款和各项税费但购买股票和债券的价格中包含已宣告发放尚未领取的现金股利和债券利息单独核算不计入自营证券成本卖出证券的实际成本按移动加权平均法计算确定自营证券跌价准备按季提取季度终了在分类的基础上将当季末自营证券的总市价与其总成本进行比较如总市价低于总

133、成本按其差额提取自营证券跌价准备如总市价高于或等于总成本则全额冲回已提取的自营证券跌价准备自营证券及自营证券跌价准备的细节在附注七.4 中表述10.代理发行证券业务会计核算方法本公司代理发行证券根据与发行人确定的发售方式按以下规定分别进行核算1以全额包销方式进行承销业务的在按承购价格购入待发售证券时确认为一项资产将证券转售给投资者时按发行价格确认为证券销售按已发行证券的承购价格结转代发行证券的成本计入证券销售期末按转售给投资者的发行价抵减承购价结转证券销售确认代理发行证券收入发行期结束后如有未售出的证券按承购价格转为自营证券或长期投资2以余额包销方式进行承销业务的在收到代发行人发售的证券时按委

134、托方约定的发行价格同时确认为一项资产和一项负债发行期结束后如有未售出的证券按约定发行价格转为自营证券或长期投资代发行证券的手续费收入应于发行期结束后与发行人结算发行价款时确认证券发行收入3以代销方式进行承销业务的在收到代发行人发售的证券时按委托方约定的发行价格同时确认为一项资产和一项负债代发行证券的手续费收入在发行期结束后与发行人结算价款时确认证券发行收入11.代理兑付债券业务会计核算方法本公司接受客户委托代理兑付其到期债券按兑付方式分为代垫资金兑付和预收资金兑付兑付的债券和收到的兑付资金分别核算在向委托单位交付已兑付的债券时同时冲销代兑付债券项目和代兑付债券款项目代兑付债券的手续费收入在代兑

135、付债券基本完成与委托方结算时确认手续费收入12.资产管理业务会计核算方法46本公司受托经营管理资产按实际受托资产的金额同时确认为一项资产和一项负债对受托管理的资产进行证券买卖按代买卖证券业务的会计核算进行处理合同到期与委托单位结算收益或损失时按合同规定收益分成方式和比例计算的应该享有的收益或承担的损失确认为当期的收益或损失计入其他业务收入损失计其他业务支出13.长期投资核算方法1长期债券投资长期债权投资的计价债券投资按实际成本计价其实际支付的价款中包含的已到期尚未领取的债券利息作为应收项目单独核算实际支付的价款中包含的尚未到期的债券利息计入所购债券的成本长期债权投资的溢折价及摊销长期债权投资的

136、实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销长期债权投资的摊销方法采用直线法长期债权投资收益确认方法债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额计入当期损益处置长期债权投资时按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额作为当期损益2股票投资及其他投资长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价股权投资差额的确认及摊销采用权益法核算的长期股权投资对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法核算时投资成本与享有被投资

137、单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额本公司的股权投资差额合同规定了投资期限的按投资期限摊销合同没有规定投资期限的按十年分期平均摊销股权投资的核算方法本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法投资额占被投资公司有表决权资本总额不足 20%或虽占被投资公司有表决权资本总额 20%或 20%以上但不具有重大影响时以成本法核算投资额占被投资公司有表决权资本总额的 20%至 50%或虽占被投资公司有表决权资本总额的 20%以下但具有重大影响时以权益法核算投资额占被投资公司有表决权资本总额 50%以上或虽占被投资公司有表决权资本总额的 20%47至 50%但对被投资公司实质上有控制权的采用权益法

138、核算并对会计报表予以合并收益确认方法采用成本法核算的在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值采用权益法核算的以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值处置股权投资时将投资的账面价值与实际取得价款的差额作为当期投资收益3长期投资减值准备决算日对长期投资逐项进行检查若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可

139、收回金额低于帐面价值且该等降低的价值在可预计的未来不可能恢复其差额作为长期投资减值准备在冲减该项投资的资本公积准备后的不足部分计入当期损益对已确认减值的长期投资的价值又得以恢复的则在原已确认减值准备的数额内转回4投资风险准备金根据长期投资年末净额的 1%计提并计入当期损益长期投资及长期投资风险准备的细节在附注七.9七.10 中表述14.固定资产计价折旧方法以及固定资产减值准备(1)固定资产标准指使用期限超过一年的房屋建筑物运输工具电子设备及其他与经营有关的工器具等以及不属于经营的主要设备但单位价值在 2,000.00 元以上使用期限超过二年的物品(2)固定资产计价固定资产按规定以重估价值计价外

140、其余均按实际成本计价(3)固定资产折旧方法固定资产折旧采用直线法平均计算并按固定资产类别的原值估计经济使用年限和预计残值原值的 3%确定其折旧率各类折旧率如下类 别预计使用年限年年折旧率房屋及建筑物45-40 年2.156- 2.425%运输工具12-5 年8.083-19.400%电子及其他设备14-6 年6.929-16.167%(4)固定资产减值准备本公司于决算日对固定资产进行逐项检查若因市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的将可收回金额低于48帐面价值的差额作为固定资产减值准备当存在下列情况之一时按照该项固定资产的帐面价值全额计提固定资产减值准备A长期闲

141、置不用在可预见的未来不会再使用且无转让价值的固定资产B由于技术进步等原因已不可再使用的固定资产C虽然固定资产尚可使用但使用后产生大量的不合格品或造成经营上的大量差错的固定资产D已遭毁损以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产E其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产固定资产累计折旧固定资产减值准备的细节在附注七.11七.12 中表述15.在建工程核算方法在建工程按实际成本计价在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时确认为固定资产在建工程建造期间所发生的专门借款利息及相关的费用分别计入相关在建工程的成本决算日对在建工程进行逐项检查对于存在下列一项或若干项情况时则将其可收回金额低于帐面

142、价值的差额计提在建工程减值准备1长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程2所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性3其他足以证明在建工程已经发生减值的情形在建工程的细节在附注七.13 中表述16.无形资产及其减值交易席位费开办费长期待摊费用核算方法无形资产交易席位费开办费长期待摊费用按形成或取得时发生的实际成本计价开办费在开始生产经营的当月一次性计入损益5 万元以下的软件费房屋装修费固定资产修理等于发生时一次性计入当期损益5 万元以上才作为无形资产或长期待摊费用入帐并按直线法平均摊销其具体项目及摊销年限如下1商誉按十年分期平均摊销2计算机软件

143、按三年分期平均摊销3交易席位费按十年分期平均摊销494房屋装修费按受益期和五年孰短分期平均摊销5其他资产按项目受益期和五年孰短分期平均摊销无形资产交易席位费长期待摊费用的细节在附注七.14七.15七.16 中表述17.其他流动资产其他长期资产其他流动负债核算方法其他流动资产其他长期资产其他流动负债核算本公司历史遗存现超经营范围的信托资产和负债本公司目前正在清理这部分资产和负债不再发生新的业务对原信托业务遗留的逾期贷款和逾期债权根据其贷款或债权的质押抵押担保等情况确定帐项的可收回性及可收回金额按可收回金额低于帐面成本的差额计提其他长期资产减值准备其他流动资产其他长期资产其他流动负债的细节在附注七

144、.8七.17七.29 中表述 18.借款费用 (1)借款费用资本化的确认条件借款费用包括借款而发生的利息折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额因专门借款而发生的利息折价或溢价的摊销和汇兑差额在同时具备下列三个条件时借款费用予以资本化A资产支出已经发生B借款费用已经发生 C为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 其他的借款利息折价或溢价的摊销和汇兑差额在发生时计入当期损益 (2)资本化金额的确定至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额等于累计支出加权平均数乘以资本化率资本化率按以下原则确定A为购建固定资产只借入一笔专门借款资本化率为该项借款的利率B为购建固定资产借

145、入一笔以上的专门借款资本化率为这些借款的加权平均利率 (3)暂停资本化若固定资产的购建活动发生非正常中断并且时间连续超过 3 个月则暂停借款费用的资本化将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始 (4)停止资本化当所购建的固定资产达到预定可使用状态时停止其借款费用的资本化以后发生的借款费用于发生当期确认费用19.预计负债的确认原则 1若与或有事项相关的义务同时符合以下条件则将其确认为负债A该义务是企业承担的现时义务B该义务的履行很可能导致经济利益流出企业C该义务的金额能够50可靠地计量2确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数如果所需支出存在一个金额范围则最佳估计数按该范围的上下限金额

146、的平均数确定如果所需支出不存在一个金额范围则最佳估计数按如下方法确定A或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最可能发生金额确定B或有事项涉及多个项目时最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定3确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的则补偿金额在基本确定能收到时作为资产单独确认确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值20.各项业务收入的确认方法本公司业务收入分为以下几类自营证券差价收入证券发行收入利息收入金融企业往来收入买入返售证券收入其他业务收入投资收益各项业务收入的确认方法如下1手续费收入在与客户办理业务结算时确认为收入2自营证券差价收入自营卖出的证券在与证券交易所清算时按成

147、交价款扣除相关税费后的净额作为卖出证券收入卖出证券收入在抵减卖出证券的实际成本作为自营证券差价收入确认3证券发行收入按证券发行方式分别确认A全额包销方式将证券转售给投资者时按发行价格抵减承购价确认为发行收入B余额包销代销方式代发行证券的手续费收入在发行期结束后与发行人结算发行价款时确认4利息收入金融企业往来收入以利息款项已收到或合同签订并执行取得利息收款凭据时确认收入的实现5买入返售证券收入在证券到期返售时按返售价格与买入成本的差额确认为收入6其他业务收入包括资产管理业务收入咨询服务转让无形资产等业务以合同签订并执行到期时劳务已提供资产已转让时确认为收入7投资收益按类别分为长期股权投资长期债权

148、投资取得的收益或损失自营证券取得的现金股利和利息长期股权投资按权益比例分别以成本法或权益法确认收益长期债权投资收益按约定利率计算利息并分摊溢折价后确认收益自营股票股利按持有期间取得额确认自营债券利息按以下情况分别确定A自营债券持有到期兑付按到期兑付的51金额进行确认B持有分期付息到期还本的债券持有期间分期取得的利息按实际取得的金额确认C卖出债券按买卖持有期间确认21.利润分配方法本公司的利润分配由本公司股东大会依据中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法及本公司章程确定其税后利润除国家另有规定外按照下列顺序分配分配顺序分配比例提取一般风险准备按不低于税后利润的 10%提取累计达到注册资本的 2

149、0%时不再提取提取法定盈余公积金10%提取任定公益金5%其余按股东大会审定的利润分配方案提取任意盈余公积金和分红派息 22.合并会计报表的编制基准和编制方法1编制基准本合并会计报表系按照财政部财会字199511 号文合并会计报表暂行规定和财会字19962 号文关于合并会计报表合并范围请示的复函等有关文件的要求编制的本公司列入合并会计报表范围的子公司详情列示于附注 控股子公司及合营企业所执行的行业会计制度业已在会计报表合并时予以必要调整2编制方法以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资往来存货购销代理证券买卖等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合

150、并并计算少数股东权益三会计政策会计估计变更重大会计差错更正事项1.会计政策的变更根据财政部财会200025 号文关于印发企业会计制度的通知和财政部200117号文关于印发贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定的通知以及财政部 2001 年 7 月 7 日发布的实施企业会计制度及其相关准则问题解答的有关规定本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度有关会计政策变更说明如下(1)年末长期投资原依据证券公司会计制度按年末余额的 1%提取长期投资风险准52备现改为按单项长期投资可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备并按年末长期投资净额的 1%提取长期投资风险准备(2)年末固定资产原

151、不计提减值准备现改为按单项固定资产可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备(3)年末在建工程原不计提减值准备现改为按单项在建工程可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备(4)年末无形资产原不计提减值准备现改为按单项无形资产可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备(5)开办费原采用自生产经营的当月起按 5 年期摊销现改为于生产经营的当月起一次性计入损益(6)其他长期资产逾期贷款和逾期投资原不计提减值准备现改为按单项贷款或投资的可收回金额低于帐面价值的差额计提减值准备上述会计政策的变更已采用追溯调整法处理2.会计估计变更(1)本公司对期末应收款项不包括预付帐款和应收关联公司款原按帐龄分析法计提坏帐

152、准备现对证券类应收款项按余额百分比法非证券类应收款项按特别个体分析和帐龄分析法计提坏帐准备(2)本公司原对软件费和房屋装修费等按发生时的实际成本计为无形资产或长期待摊费用并对软件费按十年期平均摊销房屋装修费按五年期平均摊销现对 5 万元以下的软件费房屋装修费等在发生时直接计入当期损益5 万元以上的软件费作为无形资产并按三年期平均摊销5 万元以上的房屋装修费作为长期待摊费用并按受益期与五年期孰短分期平均摊销上述会计估计的变更已采用未来适用法处理3.重大会计差错更正本公司于 2001 年度发现如下两项重大会计差错12001 年度上海市地方税务局稽查分局对本公司上海四平路证券营业部查补 2000年度

153、企业所得税 194,946.53 元深圳市地方税务局稽查分局对本公司深圳八卦二路证券营业部和深圳上步中路证券营业部分别查补 2000 年度企业所得税 780,925.51 元和 773,685.3353元本公司沈阳证券营业部 2000 年度误作重复计提企业所得税 1,496,707.72 元2本公司 2000 年度 5 月对国泰基金管理公司投资 26,972,000.00 元拥有其 20%的股权2000 年度已按成本法核算未确认该项投资的收益本年度改按权益法核算2000 年度本公司应享有的收益 4,663,666.25 元对上述会计差错已采用追溯调整法处理4.上述会计政策变更会计差错更正对各年

154、度利润利润分配及年初未分配利润的影响列示如下(1)各年度利润影响情况如下项 目2001 年度2000 年度2000 年度以前计提长期投资减值准备(10,074,149.45)-10,174,149.45计提固定资产减值准备62,655.00(60,034.80)414,660.00计提无形资产减值准备676,864.20-3,132,581.10计提其他长期资产减值准备-27,471,300.78补交上年度所得税-252,849.65-权益法调整子公司计提资产减值准备1,015,920.4210,667,403.8536,152,541.64对国泰基金投资成本法改权益法-(4,663,666.

155、25)-合 计(8,318,709.83)6,196,552.4577,345,232.97(2)上述追溯调整对各年利润分配的影响情况如下项 目2000 年度2000 年度以前提取一般风险准备(619,655.25)-提取法定盈余公积(619,655.25)(7,734,523.30)提取法定公益金(309,827.62)(3,867,261.65)合 计(1,549,138.12)(11,601,784.95)(3)对年初未分配利润的影响项 目2001 年度2000 年度年初未分配利润(追溯调整前)34,071,002.8645,839,648.53追溯调整利润数(83,541,785.42

156、)(77,345,232.97)54追溯调整利润分配数13,150,923.0711,601,784.95年初未分配利润(追溯调整后)(36,319,859.49)(19,903,799.49)四税项 本公司主要适用的税种和税率列示如下 税 项 计 税 基 础 税 率 营业税地税 各项应税营业收入含房地产 5% 营业税 各项应税营业收入 2% 房产税 自有房产净值的 70% 1.2% 房产租金收入 12% 城市维护建设税 应纳营业税地税 7% 教育费附加 应纳营业税地税 3% 企业所得税* 应纳税所得额 14.85%15%33% *根据新疆维吾尔自治区人民政府新政函2000128 号文批准从

157、2000 年 1 月 1 日起本公司除疆外证券营业部以外按 14.85%的税率计征所得税深圳海南计三家证券营业部适用 15%税率上海盐城沈阳大连桂林柳州北京等十二家证券营业部适用33%税率五重大资产重组事项根据国务院办公厅国办发199912 号文关于信托业整顿改组的精神和中国证监会关于进一步加强证券公司监管的意见以及国务院办公厅转发中国人民银行整顿信托投资公司方案的有关规定结合本公司证券业务为主的情况1999 年 9 月 30 日新疆维吾尔自治区人民政府以新政函1999149 号文向中国人民银行申请将本公司改组为综合类证券公司中国人民银行于 1999 年 12 月 31 日以银办函199964

158、1 号文同意将本公司改组为综合类证券公司新疆维吾尔自治区人民政府于 2000 年 1 月 17 日以新政函20003 号文向中国证监会报送了关于宏源证券股份有限公司改组为证券公司的函并提出了本公司改组为综合类证券公司的方案2000 年 3 月 6 日中国证监会以证券机构字200042 号文关于同意宏源证券股份有限公司改组为证券公司方案的批复原则同意上述改组方案2000 年 3 月 30 日本公司第二届第五次董事会会议通过了公司改组为综合类证券公司的议案2000 年 5 月 11 日本公司 2000 年第一次临时股东大会通过了董事会提出的公司改组为综合类证券公司的议案2000 年 7 月 5 日

159、本公司与中国信达资产管理公司签署了资产剥离处置协议书该55协议书约定经双方一致同意本公司的非证券类资产人民币 520,455,717.68 元按帐面价值一次性划转给中国信达资产管理公司本公司之控股股东以实现本公司的非证券类资产的剥离本公司划转给中国信达资产管理公司的信托资产由中国信达资产管理公司用现金偿付或用适当资产予以置换同时双方承诺按照有关规定和本协议书的约定双方各自办理涉及划转的相关资产之帐务处理等有关手续本公司将所划转的资产在向中国信托资产管理公司收回相应价款前转作应收款核算而中国信达资产管理公司则在应付款及相应科目核算是次划转的资产及明细如下总金额为人民币 520,455,717.6

160、8 元A买入返售证券58,662,148.00其中:江南洛阳信托公司1,535,653.00河南焦作信托公司4,047,307.00河南平顶山信托公司*12,869,470.00海南发展银行东方支行5,000,000.00辽宁国际信托公司9,750,000.00海南三亚国债服务部5,000,000.00中山证券公司4,600,000.00辽宁东方证券公司2,561,300.00北京中创公司9,298,418.00建行沈阳信托公司4,000,000.00* 已决诉讼债务人未按双方签订的证券回购合同履行义务本公司起诉并经武汉中级人民法院判决本公司胜诉判决仍在执行中B拆出资金35,300,000.0

161、0其中:海南赛格信托公司*17,800,000.00江门国投江信营业部17,500,000.00* 已决诉讼债务人未按约定履行义务本公司已向新疆维吾尔自治区高级人民法院提起诉讼经法院调解由债务人分期归还本息C短期投资153,909.148.83其中:广东中创科技设备租赁公司30,000,000.00广东江门凌通公司12,500,000.00江门西区城市信用社广东江门凌通公司17,619,761.33北海富源房地产公司20,000,000.00北海华胜房产公司10,000,000.00北海宏富典当拍卖行23,000,000.00北海企业外交协会10,000,000.00花都城市信用社广州南光置业

162、公司5,470,000.00中山高科信用社珠海万延公司15,319,387.50湛江城市信用社珠海万延公司10,000,000.00D逾期贷款26,585,151.92其中新疆五家渠绒毛厂*1,000,000.00团结路联营商场145,665.30乌市精邦置业公司64,672.68新都珠宝金行400,000.00新疆鹏隆发展公司2,000,000.00新疆盐湖化工厂974,813.94东方经贸公司2,000,000.00湖北潜江恒达公司20,000,000.0056*已决诉讼因债务人及担保人自治区保险公司逾期未归还本公司贷款本公司已起诉但债务人已申请破产E租赁资产26,392,349.36其中

163、新疆盐湖化工厂*1,520,000.00乌鲁木齐集装箱公司24,872,349.36*已决诉讼因债务人未履行租赁合同本公司已提起诉讼并已胜诉判决仍在进行中F长期债权投资33,639,000.00其中海南发展银行25,000,000.00海南赛格信托投资公司金融债券2,400,000.00海南国际租赁公司6,239,000.00G其他长期投资119,125,286.55其中海南鸿扬实业公司25,000,000.00新疆畅兴房产公司10,000,000.00海南新亚房产18,580,000.00山东信托公司烟台办10,000,000.00澳门新建丰公司55,545,286.55H应收款项66,84

164、2,633.02其中应收帐款37,595,659.45其中:应收投资收益11,008,450.00 应收买入返售利息23,451,226.00 应收拆入资金利息3,135,983.45其他应收款*28,412,997.99其中:郭熙华23,810,481.74 马越4,602,506.25预付帐款833,975.58其中:永安公司100,000.00 农六师果品公司733,975.58*未决诉讼涉及经济案件仍在处理过程中目前上述划转资产的产权过户等手续尚在办理中在办完财产交割及产权过户等相关手续前双方承诺上述应收划转中国信达资产管理公司资产的价款不计资金占用费六控股子公司及合营企业联营企业有关

165、情况.所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围注册资本拥有股权投资额是否公司名称注册地(万元)直接间接(万元)主营业务合并北海新宏源物业发展公司广西北海市200100%200房地产开发是新疆宏源建信发展有限公司乌鲁木齐市19,000100%19,140投资业务,房地产开发,物业管理是北海宏富典当拍卖行公司广西北海市25060%150典当小额融资否北京市京宏源投资顾问有限公司北京市4,000100%4,000投资咨询房地产咨询否57 .联营公司的有关情况公司名称注册地法人代表注册资本实际投资额持股比例主营业务新疆宏源大厦物业管理有限公司乌鲁木齐市瞿学忠50 万元50 万元50%物业管理及

166、服务杭州宏富置业有限公司杭州市2,000 万元808.8 万元40.44%房地产开发 投资业务国泰基金管理公司上海市陈勇胜11,000 万元11,000 万元20%基金管理 证券投资等北海宏富典当拍卖行公司本年度已歇业本公司之子公司北海新宏源物业发展公司已对该项投资全额作减值处理北京市京宏源投资顾问有限公司本会计期间并无实质性经营业务本公司已对其累积亏损作减值处理新疆宏源大厦物业管理有限公司本年度虽有营业但其规模较小根据财政部财会字19962 号文规定因上述三家公司资产收入利润合计低于本公司资产收入利润的 10%故未合并其会计报表七母公司会计报表主要项目注释1.银行存款2001-12-3120

167、00-12-31项 目币种原 币折合人民币原 币折合人民币人民币1,911,216,462.831,911,216,462.831,746,069,983.061,746,069,983.06美元3,426,833.2628,362,528.16-代理买卖证券客户存款港币7,714,124.338,181,610.76-小 计1,947,760,601.751,746,069,983.06受托投资管理客户存款人民币524,608,622.61524,608,622.61429,342,103.04429,342,103.04其他客户存款人民币101,696.21101,696.2115,152

168、,897.5915,152,897.59银行存款人民币171,785,776.66171,785,776.66222,925,281.30222,925,281.30合 计2,644,256,697.232,413,490,264.992.清算备付金582001-12-312000-12-31代理买卖证券客户存款币种原 币折合人民币原 币折合人民币人民币57,676,522.4257,676,522.4235,186,041.2435,186,041.24上海中央证券登记结算中心深圳中央证券登记结算中心人民币64,127,994.6264,127,994.6239,121,815.4039,1

169、21,815.40合 计121,804,517.0474,307,856.643.交易保证金2001-12-312000-12-31交易场所币种原 币折合人民币原 币折合人民币人民币3,450,000.003,450,000.001,550,000.001,550,000.00上海证券交易所美元200,000.001,655,480.00-小 计5,105,480.001,550,000.00人民币4,381,300.534,381,300.539,267,239.859,267,239.85深圳证券交易所美元64,275.61532,034.93-小 计4,913,335.469,267,2

170、39.85合 计10,018,815.4610,817,239.854.自营证券(1)投资成本2001-12-312000-12-31类别投资成本市值被质押数投资成本市值被质押数股票300,609,903.16299,188,760.97-334,259,277.81481,341,515.04-国债58,213,646.2658,660,182.00-1,733,000.001,734,370.40-合计358,823,549.42357,848,942.97-335,992,277.81483,075,885.44- (2)自营证券跌价准备类别2000-12-31本年计提本年冲转2001-

171、12-3159股票-1,421,142.19-1,421,142.195.应收款项1分类列示2001-12-312000-12-31类 别余 额占总额比例(%)余 额占总额比例(%)A逾期应收款项 A1 逾期应收利息7,611,447.881.147,235,016.110.99 A2 逾期应收款521,777,476.6878.26529,266,065.9572.36小计529,388,924.5679.40536,501,082.0673.35B预付款83,698,423.8912.55143,919,010.1319.68C其他应收款53,611,732.848.0533,306,39

172、9.706.97应收款项总额666,699,081.29100.00713,726,491.89100.00减:坏帐准备16,732,680.7916,385,080.98应收款项净额649,966,400.50697,341,410.912按帐龄分析列示A-A1逾期应收利息2001-12-312000-12-31逾期帐龄余 额占总额比例(%)余 额占总额比例(%)一年以内(含一年,下同)4,589,037.9160.292,731,058.7937.75一至二年-3,839,062.5053.06二至三年2,291,276.1930.1026,600.000.37三至四年50,310.570

173、.66638,294.828.82四至五年51,754.400.68-五年以上629,068.818.27-60合 计7,611,447.88100.007,235,016.11100.00A-A2逾期应收款2001-12-312000-12-31逾期帐龄余 额占总额比例(%)余 额占总额比例(%)一年以内(含一年,下同)57,759.000.01520,516,065.9598.35一至二年520,455,717.6899.75-二至三年-750,000.000.14三至四年554,000.000.11-四至五年-8,000,000.001.51五年以上710,000.000.13-合 计5

174、21,777,476.68100.00529,266,065.95100.00B预付款2001-12-312000-12-31逾期帐龄余 额占总额比例(%)余 额占总额比例(%)一年以内(含一年,下同)83,698,423.89100.00143,351,326.5399.61一至二年-二至三年-567,683.600.39合 计83,698,423.89100.00143,919,010.13100.00C其他应收款2001-12-312000-12-31逾期帐龄余 额占总额比例(%)余 额占总额比例(%)一年以内(含一年,下同)33,339,433.3762.1933,531,810.98

175、65.72一至二年1,144,242.832.139,400.000.02二至三年1,223,517.682.2828,110.970.06三至四年9,053,784.7616.8933,131.720.0661四至五年7,763,216.0014.48-五年以上1,087,538.202.0317,419,467.1234.14合 计53,611,732.84100.0051,021,920.79100.00D坏帐准备项 目2000-12-31本年计提本年转销2001-12-31证券类应收款项2,545,035.07(1,781,260.15)-763,774.92非证券类应收款项13,84

176、0,045.912,128,859.96-15,968,905.87合 计16,385,080.98347,599.81-16,732,680.793截止 2001 年 12 月 31 日前七名欠款单位情况如下单位名称所欠金额欠款时间欠款内容中国信达资产管理公司520,455.717.682000 年 7 月资产置换款宏源证券北京北洼路证券营业部35,000,000.002001 年 12 月拨付营运资金北海新宏源物业发展公司26,885,521.692001 年 12 月拨付营运费用北京中兴信托投资公司8,287,000.001992 年代保管国债本息深圳宏成电脑有限公司7,760,000.

177、001997 年资金往来款宏源证券上海中山北一路证券营业部7,096,511.632001 年 12 月拨付营运资金新疆维吾尔自治区高级人民法院1,987,121.232001 年诉讼费用4本公司于本期末累计计提的应收账款坏帐准备比例较大的40%或以上主要明细如下单位名称期末余额期末计提金额账龄计提原因北京中兴信托投资公司8,287,000.008,287,000.005 年以上欠款单位已破产新疆维吾尔自治区高级人民法院1,987,121.231,987,121.231 年以内实属诉讼费武汉市中级人民法院661,596.68661,596.682 至 3 年实属诉讼费北海宏富典当拍卖行公司60

178、0,000.00600,000.003 至 4 年欠款单位已歇业中国建设银行新疆分行531,155.00531,155.005 年以上系车辆附加费中国人民银行新疆分行517,733.00517,733.005 年以上系车辆附加费乌鲁木齐市中级人民法院468,128.45468,128.451 年以内实属诉讼费应收款项年末余额持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款为 520,455,717.68 元详见附注八626.受托资产2001-12-312000-12-31类别帐面成本市值被质押数帐面成本市值被质押数股票66,881,946.2647,365,721.46-15,942,475.7

179、445,191,489.63-国债956,787,241.04961,599,985.30567,705,363.33569,672,324.40-合计1,023,669,187.30 1,008,965,706.76-583,647,839.07614,863,814.03-其中:未结算已实现资产管理盈亏列示如下:项 目2001-12-312000-12-31未结算已实现资产管理收益9,435,852.4226,554,442.11 受托资产 2001 年 12 月 31 日余额较 2000 年 12 月 31 日余额增加 440,021,348.33 元增幅为 75.39%主要系年末证券市

180、场不好以受托资金购置的有价证券未平仓所致7.待摊费用项 目2001-12-312000-12-31房租1,089,840.32446,415.99信道费240,500.00-保险费-80,666.90软件费-29,958.89宣传费-104,166.69广告费-332,850.60工程款-126,050.00修理费282,500.03-其他57,337.2074,691.29合 计1,670,177.551,194,800.368.其他流动资产63项 目2001-12-312000-12-31委托贷款及委托投资2,984,000.0027,457,699.22短期贷款47,000,000.00

181、47,000,000.00合 计49,984,000.0074,457,699.22 其他流动资产 2001 年 12 月 31 日余额较 2000 年 12 月 31 日余额减少 24,473,699.22 元减幅为 32.87%主要系本公司对原信托业务进行自主清理不再开展新业务所致9.长期股权投资(1)分类列示如下项 目2000-12-31本期增加本期减少2001-12-31长期股权投资265,314,859.99(41,624.86)59,574,149.45205,699,085.68减减值准备10,174,149.45-10,074,149.45100,000.00长期股权投资净额2

182、55,140,710.54(41,624.86)49,500,000.00205,599,085.68(2)分项说明 A全资子公司被投资公司名称行业初始投资额2000-12-31期初累计权益增(减)本期权益增(减)2001-12-31新疆宏源建信发展有限公司房地产190,000,000.00177,968,118.02 (12,031,881.98)(4,308,373.94)173,659,744.08北海新宏源物业公司物业管理2,000,000.00 (34,098,779.17) (36,098,779.17)(3,032,857.23)(37,131,636.40)合 计192,000

183、,000.00143,869,338.85 (48,130,661.15)(7,341,231.17)136,528,107.68B联营公司项 目2001-12-312000-12-31杭州宏富置业公司8,088,000.008,088,000.00杭州天富房地产开发有限公司-59,574,149.45新疆宏源大厦物业管理有限公司225,090.20258,705.44国泰基金管理公司33,485,287.8031,635,666.25合 计41,798,378.0099,556,521.1464C参股投资项 目2001-12-312000-12-31新疆证券公司15,783,600.0010

184、,300,000.00新疆北方工贸公司100,000.00100,000.00新疆资金融通公司2,000,000.002,000,000.00乌鲁木齐市集装箱公司2,400,000.002,400,000.00合 计20,283,600.0014,800,000.00D股票投资法人股类 别2001-12-312000-12-31质押冻结情况新疆友好股份有限公司540,000.00540,000.00无陕西西北五棉实业股份有限公司4,830,000.004,830,000.00无陕西精密合金股份有限公司1,719,000.001,719,000.00无合 计7,089,000.007,089,0

185、00.00E长期股权投资减值准备被投资单位名称2000-12-31本年计提本年转销2001-12-31计提或冲销原因杭州天富房地产开发有限公司10,074,149.45-10,074,149.45- 股权已转让新疆北方工贸公司100,000.00-100,000.00 被投资单位倒闭合 计10,174,149.45-10,074,149.45100,000.0010.长期投资风险准备2000-12-31本年计提本年转销2001-12-31长期投资风险准备3,074,711.39-1,018,720.532,055,990.8611.固定资产及累计折旧类 别2000-12-31本期增加*1本期减

186、少2001-12-31固定资产原值:房屋及建筑物145,899,481.6423,854,456.48-169,753,938.12运输工具17,146,615.9610,894,866.34930,000.0027,111,482.3065电子及其他设备92,621,552.9260,539,155.5910,289,774.07142,870,934.44固定资产原值合计255,667,650.5295,288,478.4111,219,774.07339,736,354.86累计折旧房屋及建筑物10,114,179.045,471,302.13-15,585,481.17运输工具4,47

187、5,030.093,512,590.79220,162.107,767,458.78电子及其他设备45,158,622.4830,980,175.275,041,711.0371,097,086.72累计折旧合计59,747,831.6139,964,068.195,261,873.1394,450,026.67固定资产净值195,919,818.91245,286,328.19*1 其中在建工程完工转入固定资产 1,066,469.00 元固定资产原值 2001 年 12 月 31 日余额较 2000 年 12 月 31 日余额增加 84,068,704.34 元增幅为 32.88%主要系新

188、购六家营业部的固定资产原值 64,804,451.42 元12.固定资产减值准备类 别2000-12-31本期增加本期转回2001-12-31电子及其他设备354,625.2062,655.00-417,280.2013.在建工程 工程项目名称 预算数2000.12.31本期增加本期转入固定资产其他减少2001-12-31资金来源进度北京金运大厦35,000,000.00-33,778,214.981,066,469.00-32,711,745.98自筹95%北京玲珑花园2,500,000.00-2,207,248.00-2,207,248.00自筹95%装修工程-226,198.00-226

189、,198.00-自筹100%宏源证券网 网上交易20,000,000.00-14,705,372.70-14,705,372,70自筹70%合 计57,500,000.00226,198.0050,690,835.681,066,469.00226,198.0049,624,366.68在建工程 2001 年 12 月 31 日余额较 2000 年 12 月 31 日余额增加 49,398,168.68 元增幅为 21,838.46%主要系本公司新购房产及筹建宏源证券网所致14.无形资产及减值准备(1)无形资产类 别取得方式原始金额2000-12-31本期增加本期摊销2001-12-31剩余摊

190、销年限软件系统购入8,350,132.052,417,098.113,590,713.97 2,117,306.803,890,505.285 年66中继线购入4,462,351.773,318,525.12293,689.21185,944.023,426.270.315 年电话委托系统购入1,341,500.001,067,645.45- 1,067,645.45-商誉吸收合并99,142,247.6022,810,639.83 69,527,995.60 4,675,875.19 87,662,760.2410 年土地使用权购入3,125,149.52-3,123,122.2070,38

191、3.423,052,738.7840 年合 计116,421,380.9429,613,908.51 76,535,520.98 8,117,154.88 98,032,274.61(2)无形资产减值准备类别2000-12-31本年计提本年转回2001-12-31软件系统-383,174.99-383,174.99中继线3,132,581.10293,689.21-3,426,270.31合 计3,132,581.10676,864.20-3,809,445.30 无形资产 2001 年 12 月 31 日余额较 2000 年 12 月 31 日余额增加 68,418,366.10 元增幅为

192、231.03%主要系新购营业部无形资产及购并形成的商誉计 71,071,534.61 元详情见附注十三115.交易席位费交易场所席位数原始金额2000-12-31本年增加本年摊销2001-12-31深圳证券交易所 A 股1810,800,000.005,943,989.993,432,534.11816,456.638,560,067.47上海证券交易所 A 股2716,220,744.489,989,999.973,552,377.001,226,940.9812,315,435.99合 计4527,020,744.4815,933,989.966,984,911.112,043,397.6

193、120,875,503.4616.长期待摊费用项 目原始发生额2000-12-31本年增加本年摊销2001-12-31剩余摊销期(月)开办费1,900,275.72924,005.03-924,005.03-装修工程款36,790,933.8816,297,816.35 10,787,394.657,147,661.48 19,937,549.5260线路工程款6,813,738.13725,246.985,244,873.93865,176.655,104,944.2660软件费2,427,757.661,375,362.35144,019.66515,566.041,003,815.976

194、0双向卫星建网费404,741.00126,365.6094,583.3055,533.95165,414.9560基建建房1,800,000.00614,784.98-360,000.00254,784.9812系统改造工程407,735.00-407,735.0033,978.00373,757.0060其他6,006,583.752,212,051.912,079,860.641,506.278.562,785,633.9960合 计56,551,765.1422,275,633.20 18,758,467.18 11,408,199.71 29,625,900.67 长期待摊费用 20

195、01 年 12 月 31 日余额较 2000 年 12 月 31 日余额增加 7,350,267.47 元67增幅为 33%主要系新购营业部长期待摊费用 7,772,527.16 元 17.其他长期资产项 目2001-12-312000-12-31逾期贷款5,471,300.7843,229,188.25减:呆帐准备5,471,300.786,291,394.09逾期投资22,000,000.0022,000,000.00减:呆帐准备22,000,000.0022,000,000.00合 计-36,937,794.16 其他长期资产 2001 年 12 月 31 日余额较 2000 年 12

196、月 31 日余额减少 36,937,794.16元减幅为 100%主要系本公司对原信托业务进行自主清理不再开展新业务所致18.短期借款类 别2001-12-312000-12-31信用120,000,000.00-2001 年 12 月 31 日借款明细列示如下:借款单位借款本金月利率借款期限借款条件中国工商银行乌鲁木齐市北京路支行60,000,000.004.8752001.08.21-2002.08.20信用中国建设银行乌鲁木齐市人民路支行60,000,000.004.8752001.09.05-2001.09.04信用合 计120,000,000.00 短期借款 2001 年 12 月

197、31 日余额较 2000 年 12 月 31 日余额增加 120,000,000.00 元增幅为 100%主要系本公司为新设营业部及固定资产投资所致19.拆入资金单 位2001-12-312000-12-31借款期限月利率备 注中国建设银行新疆区分行450,000,000.00450,000,000.001998.07.01-1999.06.305.175已逾期20.卖出回购证券款交易场所2001-12-312000-12-31上海证券交易所295,000,000.00730,000,000.0068年末余额中回购到期日情况列示如下:回购品种2000-12-31回购到期日R18215,000,

198、000.002002 年 6 月 17 日R18250,000,000.002002 年 6 月 18 日R18235,000,000.002002 年 6 月 19 日R18250,000,000.002002 年 6 月 21 日R014125,000,000.002002 年 1 月 11 日R00720,000,000.002002 年 1 月 2 日合 计295,000,000.00 卖出回购证券款 2001 年 12 月 31 日余额较 2000 年 12 月 31 日减少 435,000,000.00 元减幅为 59.59%主要系本公司年末投资所需资金量少从而减少卖出回购证券所致

199、21.应付款项项 目2001-12-312000-12-31应付帐款 A应付交易所配股款8,987.37891,514.26 B应付客户现金股利92,721.6231,083.70 C应付承销费- D应付利息9,538,379.54- E逾期应付款项685,144.082,377,973.35 E1 逾期应付利息5,694.08476,621.20E1 逾期应付帐款679,450.001,901,352.15小计10,325,232.613,300,571.31其他应付款245,752,667.0940,764,174.60合 计256,077,899.7744,064,745.91 应付款项

200、 2001 年 12 月 31 日余额较 2000 年 12 月 31 日余额增加 212,013,153.86 元增幅为 481.14%主要系本公司向子公司新疆宏源建信发展公司拆借资金所致69 22.应付股利股东名称内 容2001-12-31中国信达资产管理公司2000 年度分红派息款14,630,740.00广东中创科技设备租赁公司2000 年度分红派息款1,138,775.00深圳宏成电脑有限公司2000 年度分红派息款698,775.00新疆维吾尔自治区石油总公司2000 年度分红派息款152,460.00刘平2000 年度分红派息款2,032.80郭熙华2000 年度分红派息款1,1

201、18.04合 计16,623,900.84 23.应交税金及附加税 种2001-12-312000-12-31营业税(国税)24,122.503,068,456.85营业税(地税)3,898,243.035,114,094.75城建税156,998.98153,641.89教育费附加81,106.7670,927.36企业所得税10,676,363.4018,002,771.47房产税113,204.6259,623.69个人所得税3,000,783.11-其他3,813.95174,004.28合 计17,954,636.3526,643,520.2924.预提费用项 目2001-12-31

202、2000-12-31股民存款利息1,898,059.227,997,306.81拆入资金利息4,014,225.004,402,350.0070房租及物业管理费2,793,171.741,457,453.02水电费316,675.65305,983.47手续费-420,376.47奖金1,013,391.28293,795.20其他28,769.32268,636.29合 计10,064,292.2115,145,901.2625.代买卖证券款2001-12-312000-12-31项 目币种原 币折合人民币原 币折合人民币人民币2,033,020,979.872,033,020.979.87

203、1,820,377,839.701,820,377,839.70美元3,426,833.2628,362,528.16-代理买卖证券客户保证金存款港币7,714,134.238,181,610.76-合 计2,069,565,118.791,820,377,839.70 26.代发行证券款承销方式2001-12-312000-12-31代销150,320.67150,320.6727.代兑付债券款债券类别2001-12-312000-12-31国债794,581.8083,830.00 28.受托资金项 目2001-12-312000-12-31个人客户(人民币)471,160,509.252

204、14,422,943.87法人客户(人民币)1,077,117,300.66798,566,998.2471 其中:上市公司法人100,595,122.3270,025,688.37 非上市公司法人976,522,178.34728,541,309.87合 计1,548,277,809.911,012,989,942.11 受托资金 2001 年 12 月 31 日余额较 2000 年 12 月 31 日余额增加 535,287,867.80 元增幅为 52.84%主要系本年受托资产管理业务规模扩大所致29.其他流动负债种 类2001-12-312000-12-31活期存款101,696.21

205、4,007,312.78三个月定期存款-6,182,484.61半年定期存款-451,901.25一年定期存款-24,659,299.31委托存款2,984,000.0028,301,899.64其他137,026.24-合 计3,222,722.4563,602,897.59其他流动负债 2001 年 12 月 31 日余额较 2000 年 12 月 31 日余额减少 60,380,175.41元减幅为 94.93%主要系本公司对原信托业务进行自主清理不再开展新业务所致30.长期借款类 别2001-12-312000-12-31担保100,000,000.00-2001 年 12 月 31

206、日借款明细列示如下:借款单位借款本金月利率借款期限借款条件中国工商银行乌鲁木齐市北京路支行100,000,000.004.952001.11.15-2004.11.14担保 *该项借款系由本公司之子公司新疆宏源建信发展有限公司提供担保短期借款 2001 年 12 月 31 日余额较 2000 年 12 月 31 日余额增加 100,000,000.00 元增幅为 100%主要系本公司为新设营业部及固定资产投资所致7231.长期应付款类 别2001-12-312000-12-31住房周转金-146,854.2432.股本1法人股股东持股情况简介股东名称2000-12-31本年增加本年减少2001

207、-12-31股份质押或冻结情况中国信达资产管理公司226,911,300.00-226,911,300.00无新疆生产建设兵团30,492,000.00-30,492,000.00无新疆维吾尔自治区电力公司27,951,000.00-27,951,000.00无中国宝安集团股份有限公司*27,951,000.00-27,951,000.00-无安徽华茂纺织股份有限公司*-27,951,000.00-27,951,000.00无广东中创科技设备租赁公司13,975,500.00-13,975,500.00无深圳宏成电脑有限公司13,975,500.00-13,975,500.00无新疆维吾尔自治

208、区金融市场9,147,600.00-9,147,600.00无新疆金威有限总公司4,192,650.00-4,192,650.00已冻结新疆维吾尔自治区石油总公司3,049,200.00-3,049,200.00无新疆维吾尔自治区投资公司3,049,200.00-3,049,200.00无陕西省西安证券公司2,795,100.00-2,795,100.00无乌鲁木齐电信局2,795,100.00-2,795,100.00无366,285,150.0027,951,000.0027,951,000.00366,285,150.00 *系 2000 年 8 月 29 日本公司原法人股股东中国宝安集

209、团股份有限公司与安徽华茂纺织股份有限公司达成股权转让协议根据该协议中国宝安集团股份有限公司所持有本公司法人股 2,795.1 万股占本公司总股本 5.39%出让给安徽华茂纺织股份有限公司并业经中国证监会以证监机构字20011 号文批准此次转让后安徽华茂纺织股份有限公司持有宏源证券法人股 2,795.1 万股占本公司总股本的 5.39%中国宝安集团股份有限公司不再持有宏源证券法人股份相关提示性公告见 2000 年 8 月 31 日和 2001 年 1 月16 日中国证券报证券时报2股权结构2001-12-312000-12-31股东类别户数金额持股比例户数金额持股比例73法人股股东11366,2

210、85,150.0070.61%11366,285,150.0070.61% 非上市公司8305,047,050.0058.80%8305,047,050.0058.80% 其中:非银行金融机构216,770,600.003.23%216,770,600.003.23% 其他单位361,238,100.0011.81%361,238,100.0011.81%社会公众股152,460,000.0029.39%152,460,000.0029.39%合 计518,745,150.00100.00%518,745,150.00100.00%33.资本公积项 目2000-12-31本年增加本年减少200

211、1-12-31股本溢价13,617,846.43-13,617,846.43资产评估增值准备423,587.25-423,587.25合 计14,041,433.68-14,041,433.6834.一般风险准备2000-12-31本年计提本年使用2001-12-31一般风险准备7,557,313.004,494,288.15-12,051,601.1535.盈余公积项 目2000-12-31本年计提本年使用2001-12-31法定盈余公积金34,447,239.344,494,288.1529,335,523.439,606,004.06法定公益金17,140,156.562,247,144

212、.07-19,387,300.63任意盈余公积金6,984,336.06-6,984,336.06-合 计58,571,731.966,741,432.2236,319,859.4928,993,304.6936.未分配利润项 目分配比例2001-12-312000-12-31年初未分配利润(36,319,859.49)(19,903,799.49)加:本年实现净利润44,942,881.4575,573,130.0074 盈余公积补亏36,319,859.49-减:利润分配11,235,720.3791,989,190.00 其中:提取一般风险准备10%4,494,288.157,557,3

213、13.00 提取法定盈余公积金10%4,494,288.157,557,313.00 提取法定公益金 5%2,247,144.073,778,656.50 分配普通股股利-73,095,907.50年末未分配利润33,707,161.08(36,319,859.49) 37.手续费收入地 区2001 年度2000 年度增减百分比(%)代买卖证券手续费收入100,515,835.11174,739,402.64(42.48)其中:新疆片区(四家)42,667,586.1976,722,482.87(44.38) 上海片区(三家)19,204,948.3833,404,634.31(42.51)

214、江苏片区(两家)*14,321,142.83- 深圳片区(两家)19,251,082.7738,916,231.24(50.53) 海南片区(一家)5,371,716.9614,827,112.64(63.77) 辽宁片区(三家)*27,054,903.1210,868,941.58(35.09) 广西片区(两家)*12,644,454.86-其他手续费收入1,396,752.5028,294.504,936.48合 计101,912,587.61174,767,697.14(41.69)*1 为 2001 年度完成收购的证券营业部故无上年对比数*2 包括本年完成收购的两家证券营业部故上年对比

215、数仅为另一家沈阳十一纬路证券营业部的数据 本年度手续费收入包括 2001 年度新购证券营业部领取营业执照日后实现的收入9,525,024.68 元考虑该等因素手续费收入 2001 年度较 2000 年度减少 82,380,134.21元减幅为 47.14%主要系本年度证券市场行情不景气代理买卖证券交易量减少所致38.自营证券差价收入752001 年度2000 年度项 目卖出总价成本差价收入卖出总价成本差价收入自营股票997,348,485.22864,659,274.18132,689,211.042,642,158,472.402,503,329,366.98138,829,105.42其中

216、:新股申购299,886,123.76144,189,191.01155,696,932.75194,926,836.3886,234,102.51108,692,733.87二级市场投资697,462,361.46720,470,083.17 (23,007,721.71)2,447,231,636.022,417,095,264.4730,136,371.55自营国债11,910,700.9111,713,000.00197,700.91747,846,679.78762,641,578.24(14,794,898.46)合 计1,009,259,186.13876,372,274.181

217、32,886,911.953,390,005,152.183,265,970,945.22124,034,206.9639.证券发行收入项 目2001 年度2000 年度增减百分比(%)股票发行收入3,838,000.004,867,461.76(21.15)国债发行收入2,350,000.00880,000.00167.05合 计6,188,000.005,747,461.767.6640.利息收入项 目2001 年度2000 年度增减百分比(%)贷款利息收入2,733,103.467,048,265.86(61.22) 利息收入 2001 年度较 2000 年度减少 4,315,162.4

218、0 元减幅为 61.22%主要系本公司对原信托业务进行自主清理不再开展新业务所致41.金融企业往来收入项 目2001 年度2000 年度增减百分比(%)银行存款利息收入31,728,505.933,876,947.64718.39清算机构存款利息收入21,803,264.7826,904,042.36(18.96)其他利息收入-57,479.89-合 计53,531,770.7130,838,469.89173.59 本年度金融企业往来收入包括 2001 年度新购证券营业部领取营业执照日后实现的收入 2,801,562.51 元考虑该等因素金融企业往来收入 2001 年度较 2000 年度增加

219、19,891,738.31 元增幅为 64.50%主要系本年度证券市场行情不景气自营资金大量存放76银行所致42.买入返售证券收入项 目2001 年度2000 年度增减百分比(%)返售总价-10,085,482,597.00-减:买入总价-10,085,200,000.00-买入返售证券收入-282,597.00-43.其他业务收入项 目2001 年度2000 年度增减百分比(%)资产管理收益26,006,362.598,322,822.38212.47咨询服务收入3,002,670.66150,834.111,890.71其他收入返佣及返手续费214,548.03210,000.002.17

220、其他958.05-合 计29,224,539.338,683,656.49236.55 其他业务收入 2001 年度较 2000 年度增加 20,540,882.84 元增幅为 236.55%主要系本公司资产管理业务到期清算量增大所致44.手续费支出项 目2001 年度2000 年度增减百分比(%)交易手续费支出8,451,363.9614,739,650.17(42.66)佣金支出10,641,794.2813,913,539.73(23.51)其他262,542.53-合 计19,355,700.7728,653,189.90(32.45) 本年度手续费支出包括 2001 年度新购证券营业

221、 部领取营业执照日后的支出710,900.03 元考虑该等因素手续费支出 2001 年度较 2000 年度减少 10,008,389.16 元77减幅为 34.93%主要系本年度证券市场行情不景气代理买卖证券交易量减少所致45.利息支出项 目2001 年度2000 年度增减百分比(%)股民存款利息支出17,444,052.1725,173,895.91(30.71)其他利息支出199,944.70-合 计17,643,996.8725,173,895.91(29.91) 本 年 度 利 息 支 出 包 括 2001 年 度 新 购 证 券 营 业 部 领 取 营 业 执 照 日 后 的 支 出

222、1,344,973.12 元考虑该等因素利息支出 2001 年度较 2000 年度减少 8,874,872.16 元减幅为 35.25%主要系本年度证券市场行情不景气股民存款保证金减少所致46.金融企业往来支出项 目2001 年度2000 年度增减百分比(%)拆借资金利息36,295,730.5631,193,500.0016.3647.卖出回购证券支出项 目2001 年度2000 年度增减百分比(%)回购总价41,860,944,462.5032,476,266.833.7528.90减:卖出总价41,842,994,024.2532,458,500.000.0028.91卖出回购证券支出1

223、7,950,438.2517,766,833.751.0348.自营证券跌价损失项 目2001 年度2000 年度增减百分比(%)A 股跌价1,421,142.19-国债跌价-(8,076,006.23)-合 计1,421,142.19(8,076,006.23)117.6049.营业费用78 项 目2001 年度2000 年度增减百分比(%)营业费用总额169,095,971.37128,518,837.1131.57 前十项大额费用列示如下:项 目2001 年度2000 年度增减百分比(%)职工工资51,611,705.3623,848,663.07116.41固定资产折旧27,342,9

224、51.3211,306,862.56141.83房屋租赁及物业管理费19,293,751.1210,765,250.3079.22长期待摊费用的摊销11,408,199.712,967,556.37284.43交易所设施使用费9,391,518.651,422,196.67560.35邮电通讯费8,772,221.643,219,144.19172.50差旅费8,553,910,464,335,141.0597.32办公费8,455,884.454,435,567.1390.64业务招待费8,194,732.564,734,887.8873.07职工福利费7,340,076.823,058,4

225、69.54139.99本年度营业费用包括 2001 年度新购证券营业部领取营业执照日后的费用 11,807,025.53元考虑该等因素营业费用 2001 年度较 2000 年度增加 28,770,108.73 元增幅为 22.39%主要系本年度增设机构及人员导致工资支出增大所致50.其他业务支出项 目2001 年度2000 年度增减百分比(%)自营帐户卡费-279,030.00-其他5,099.0041,445.00(87.70)合 计5,099.00320,475.00(98.41)51.营业税金及附加项 目2001 年度2000 年度增减百分比(%)79营业税9,965,503.2826,

226、066,707.61(61.77)城建税10,008,726.531,136,480.96780.68教育费附加825,435.13487,063.2769.47其他308,318.77-合 计21,107,983.7127,690,251.84(23.77)52.投资收益项 目2001 年度2000 年度增减百分比(%)成本法核算公司分配的利润6,816,200.00-权益法核算公司所有者权益净增(减)(2,885,224.86)(10,888,099.82)(73.50)债权投资收益-3,409,148.83-自营证券持有收益3,978,183.063,569,206.1411.46转回投

227、资风险准备1,018,720.53-合 计8,927,878.73(3,909,744.85)(328.35)投资收益 2001 年度较 2000 年度增加 12,837,623.83 元增幅为 328.35%主要系本公司收到新疆证券公司分为红利 6,816,200.00 元所致53.营业外收入项 目2001 年度2000 年度罚息收入-13,990.04固定资产清理收入-22,742.11印花税返还161,188.73-其他2,516,340.95-合 计2,677,529.6836,462.1554.营业外支出项 目2001 年度2000 年度80固定资产清理净损失803,085.664,

228、698.72证券交易差错损失-44,576.76捐赠支出23,499.47141,000.00违约和赔偿损失税收滞纳金及罚款594,253.3394,973.4718,974.9794,568.00其他罚款支出12,866.67-固定资产减值62,655.00-无形资产减值383,174.99-其他1,259.88258,077.40合 计1,975,768.47561,895.85八合并会计报表主要项目注释1.应收款项1分类列示2001-12-312000-12-31类 别余 额占总额比例(%)余 额占总额比例(%)A逾期应收款项 A1 逾期应收利息7,611,447.880.887,235

229、,016.110.96 A2 逾期应收款544,153,787.6062.82532,507,237.6970.69小计551,765,235.4863.70539,742,253.8071.65B预付款273,314,821.9831.55171,229,100.6322.73C其他应收款41,195,422.724.7542,334,427.145.62应收款项总额866,275,480.18100.00753,305,781.57100.00减:坏帐准备31,781,893.2027,268,163.88应收款项净额834,493,586.98726,037,617.692按帐龄分析列示

230、81A-A1逾期应收利息2001-12-312000-12-31逾期帐龄余 额占总额比例(%)余 额占总额比例(%)一年以内(含一年,下同)4,589,037.9160.292,731,058.7937.75一至二年-3,839,062.5053.06二至三年2,291,276.1930.1026,600.000.37三至四年50,310.570.66638,294.828.82四至五年51,754.400.68-五年以上629,068.818.27-合 计7,611,447.88100.007,235,016.11100.00A-A2逾期应收款2001-12-312000-12-31逾期帐龄

231、余 额占总额比例(%)余 额占总额比例(%)一年以内(含一年,下同)6,542,122.011.20520,836,065.9597.81一至二年521,080,941.6995.7631,621.450.01二至三年1,439,026.310.261,377,918.620.26三至四年1,216,422.890.222,261,631.670.42四至五年13,069,501.122.418,000,000.001.50五年以上805,773.580.15-合 计544,153,787.60100.00532,507,237.69100.00B预付款2001-12-312000-12-31

232、逾期帐龄余 额占总额比例(%)余 额占总额比例(%)一年以内(含一年,下同)273,314,821.98100.00170,661,417.0399.6782一至二年-二至三年-567,683.600.33合 计273,314,821.98100.00171,229,100.63100.00C其他应收款2001-12-312000-12-31逾期帐龄余 额占总额比例(%)余 额占总额比例(%)一年以内(含一年,下同)20,916,920.3350.7717,064,900.2340.31一至二年1,144,242.832.78943,711.882.23二至三年1,225,517.682.97

233、881,658.162.08三至四年9,053,784.7621.9810,304,689.7524.34四至五年7,767,418.9218.86-五年以上1,087,538.202.6413,139,467.1231.04合 计41,195,422.72100.0042,334,427.14100.00D坏帐准备项 目2000-12-31本年计提本年转销2001-12-31证券类应收款项2,545,035.07(1,781,260.15)-763,774.92非证券类应收款项24,723,000.006,294,989.47-31,018,118.28合 计27,268,163.884,5

234、13,729.32-31,781,893.203截止 2001 年 12 月 31 日前十名欠款单位情况如下单位名称所欠金额欠款时间欠款内容中国信达资产管理公司520,455,717.682000 年 7 月资产置换款邓星申47,400,000.002001 年 12 月委托理财款宏源证券北京北洼路证券营业部35,000,000.002001 年 12 月拨付营运资金李帆原32,000,000.002001 年 11 月委托理财款苏州市苏发实业有限公司30,000,000.002001 年 7 月委托理财款北京市京宏源投资顾问有限公司13,434,589.382001 年 1 月垫付购房款北海

235、宏富典当拍卖行公司8,725,603.001996 年资金往来款83北京中兴信托投资公司8,287,000.001992 年代保管国债本息深圳宏成电脑公司7,760,000.001997 年资金往来款新疆维吾尔自治区高级人民法院1,987,121.232001 年诉讼费用4本公司于本期末累计计提的应收账款坏帐准备比例较大的40%或以上主要明细如下单位名称期末余额期末计提金额账龄计提原因北海宏富典当拍卖行公司8,725,603.008,725,603.003 至 5 年欠款单位已歇业北京中兴信托投资公司8,287,000.008,287,000.005 年以上欠款单位已破产新疆维吾尔自治区高级人

236、民法院1,987,121.231,987,121.231 年以内实属诉讼费用企业外交协会1,750,000.001,750,000.004 至 5 年欠款单位已不存在乌鲁木齐市合中公司1,172,000.001,172,000.004 至 5 年欠款单位已不存在乌鲁木齐市鸿洋公司1,038,000.001,038,000.004 至 5 年欠款单位已不存在应收款项年末余额持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东欠款为 520,455,717.68 元详见附注八2.长期股权投资(1)分类列示如下项 目2000-12-31本期增加本期减少2001-12-31长期股权投资166,895,521.2

237、07,299,606.3159,574,149.45 114,620,978.06减减值准备24,460,009.051,037,629.5610,074,149.45 15,423,489.16长期股权投资净额142,435,512.156,261,976.7549,500,000.00 99,197,488.90(2)分项说明 A全资子公司被投资公司名称行业初始投资额2000-12-31期初累计权益增(减)本期权益增(减)2001-12-31北京市京宏源投资顾问有限公司房地产40,000,000.00 40,000,000.00 -40,000,000.00B联营公司项 目2001-12-

238、312000-12-31杭州宏富置业公司8,088,000.008,088,000.0084杭州天富房地产开发有限公司-59,574,149.45新疆宏源大厦物业管理有限公司225,090.26258,705.50国泰基金管理公司33,485,287.8031,635,666.25北海宏富典当拍卖行公司1,500,000.061,500,000.00合 计43,298,378.00101,056,521.20C参股投资项 目2001-12-312000-12-31新疆证券公司15,783,600.0010,300,000.00新疆北方工贸公司100,000.00100,000.00新疆资金融通

239、公司2,000,000.002,000,000.00乌鲁木齐市集装箱公司2,400,000.002,400,000.00企业交流报100,000.00100,000.00新疆中华大饭店3,000,000.003,000,000.00新疆希望咨询有限公司850,000.00850,000.00合 计24,233.600.0018,750,000.00D股票投资法人股类 别2001-12-312000-12-31质押冻结情况新疆友好股份有限公司540,000.00540,000.00无陕西西北五棉实业股份有限公司4,830,000.004,830,000.00无陕西精密合金股份有限公司1,719,

240、000.001,719,000.00无合 计7,089,000.007,089,000.00E长期股权投资减值准备被投资单位名称2000-12-31本年计提本年冲销2001-12-31计提或冲销原因杭州天富房地产开发有限公司10,074,149.45-10,074,149.45- 股权已转让新疆北方工贸公司100,000.00-100,000.00 被投资单位已倒闭新疆中华大饭店3,000,000.00-3,000,000.00 被投资单位已歇业新疆希望咨询有限公司850,000.00-850,000.00 被投资单位已倒闭北海宏富典当拍卖行公司1,500,000.00-1,500,000.0

241、0 被投资单位已歇业企业交流报100,000.00-100,000.00 被投资单位已倒闭北京市京宏源投资顾问有限公司8,835,859.60 1,037,629.56-9,873,489.16 未并表亏损合 计24,460,009.05 1,037,629.5610,074,149.45 15,423,489.16853.长期债权投资项 目2000-12-31本期增加本期减少2001-12-31长期债权投资223,324.95 - 223,324.95减减值准备223,324.95 - 223,324.95长期债权投资净额- - -长期债权投资减值准备明细列示如下:被投资单位名称2000-1

242、2-31本年计提本年冲销2001-12-31计提或冲销原因乌鲁木齐县粮食砖厂223,324.95 -223,324.95 被投资单位已倒闭4.长期投资风险准备2000-12-31本年计提本年转销2001-12-31长期投资风险准备3,515,444.64-1,158,188.672,357,255.975.短期借款类 别2001-12-312000-12-31信用120,000,000.00-担保339,000,000.00319,000,000.00合 计459,000,000.00319,000,000.002001 年 12 月 31 日借款明细列示如下:借款单位借款本金月利率借款期限借

243、款条件中国工商银行乌鲁木齐市北京路支行60,000,000.004.8752001.08.21-2002.08.20信用中国建设银行乌鲁木齐市人民路支行60,000,000.004.8752001.09.05-2001.09.04信用中国建设银行乌鲁木齐市新华南路支行 50,000,000.004.8752001.06.29-2002.06.28担保中国建设银行乌鲁木齐市新华南路支行120,000,000.004.8752001.08.06-2002.08.05担保中国工商银行乌鲁木齐市新民路支行50,000,000.004.8752001.03.29-2002.03.28担保中国工商银行乌鲁

244、木齐市新民路支行30,000,000.004.8752001.12.27-2002.12.26担保中国工商银行乌鲁木齐市新民路支行30,000,000.004.8752001.12.20-2002.12.19担保中国工商银行乌鲁木齐市新民路支行50,000,000.004.8752001.12.10-2002.12.09担保中国建设银行北海市支行9,000,000.00担保,已逾期合 计459,000,000.006.投资收益项 目2001 年度2000 年度增减百分比(%)86成本法核算公司分配的利润6,719,600.00-权益法核算公司所有者权益净增(减)456,006.312,248,

245、862.12(79.72)债权投资收益-3,409,148.83-自营证券持有收益3,978,183.063,569,206.1411.46转回投资风险准备1,018,720.53-计提长期投资减值准备(1,037,629.56)(8,835,859.60)88.26委托投资收益27,195,524.7617,140,910.0058.66合 计38,330,405.1017,532,267.49118.63九关联方关系及交易(一)关联方概况1.与本公司存在关联关系的关联方包括已于附注五列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方(1)存在控制关系的本公

246、司股东企业名称 注册地址 注册资本拥有本公司股份比例主 营 业 务与本公司关系 经济性质法定代表人中国信达资产管理公司北京市东城区东中街 29号北京东环广场人民币 100 亿43.74%收购并经营银行剥离的不良资产债务追偿资产置换转让及销售债务重组及企业重组债权转股权阶段性持股资产证券化资产管理 范 围 内 的 上 市 推 荐 及 债券股票的销售直接投资发行债券商业借款向金融机构借款和向中国人民银行申请再贷款投资财务及法律咨询与顾问资产及项目评估企业审计及破产清算经金融管理部门批准的其他业务本公司之控股股东国有独资金融企业朱登山 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化企业名称2001-1

247、2-31本期增加(减少)2001-12-31中国信达资产管理公司10,000,000,000.00-100,000,000,000.00(3)存在控制关系的关联方所持股份及其变化87企业名称2000-12-31比例本期增加(减少)2001-12-31比例中国信达资产管理公司226,911.300.0043.74%-226,911,300.0043.74%2.不存在控制关系但有交易往来的关联方企 业 名 称与本公司的关系广东中创科技设备租赁公司本公司之股东深圳宏成电脑有限公司本公司之股东新疆维吾尔自治区石油总公司本公司之股东新疆宏源物业大厦物业管理有限公司本公司之联营公司北海宏富典当拍卖行本公司

248、之联营公司杭州宏富置业有限公司本公司之联营公司杭州天富房地产开发有限公司本公司之联营公司国泰基金管理有限公司本公司之联营公司 (二)关联方应收应付款项余额金 额占各项目款项余额比例关联方名称2001-12-312000-12-312001-12-312000-12-31应收款项 其中:中国信达资产管理公司*520,455,717.68520,455,717.6860.0870.70 北海宏富典当拍卖行公司8,725,603.008,725,603.000.960.08 深圳宏成电脑有限公司7,760,000.007,760,000.000.901.05 杭州宏富置业公司565,000.0056

249、5,000.000.070.08其他长期资产 其中:北海宏富典当行22,000,000.0022,000,000.0080.0833.73应付款项 其中:中国信达资产管理公司28,208,000.001,100,000.0030.992.89应付股利 其中:中国信达资产管理公司14,630,740.003,285,175.0088.1088.1988 广东中创科技设备租赁公司1.138,775.00440,000.006.8511.81 深圳宏成电脑有限公司698,775.00-4.20- 新疆维吾尔自治区石油总公司152,460.00-0.93-*2000 年 7 月本公司与中国信达资产管理

250、公司达成资产置换处置协议并按该协议将被处置资产计挂在应收中国信达资产管理公司款项十或有事项截至 2001 年 12 月 31 日本公司无重大或有事项十一承诺事项截至 2001 年 12 月 31 日本公司无重大承诺事项 十二资产负债表日后事项调整事项2002 年 4 月 12 日本公司第三届九次董事会作出决议2001 年度利润分配预案如下1.对因会计政策变更追溯调整形成的 2000 年 12 月 31 日未分配利润(36,319,859.49)元用已提取的盈余公积金弥补2.本公司 2001 年度实现净利润 44,942,881.45 元分别按 10%提取一般风险准备金4,494,288.15

251、元按 10%提取法定盈余公积金 494,288.15 元按 5%提取法定公益金247,144.07 元加上已用盈余公积金弥补 2000 年 12 月 31 日未分配利润后可供股东分配的利润 33,707,161.08 元拟不向股东进行利润分配资本公积金也不转增股本十三其他重大事项1.本公司对新收购的桂林上海路证券营业部柳州三中路证券营业部大连延安路证券营业部大连开发区证券营业部盐城解放北路评证券营业部盐城大庆中路证券营业部上海中山北一路证券营业部等七家证券营业部按领取营业执照日作为汇总报表基准日上述七家证券营业部资产移交日至领取营业执照日实现的损益的作为购买资产的价值领取营业执照日后实现的损益

252、已汇总计入母公司会计报表领取营业执照日上述七家证券营业部的资89产减去负债后的差额与支付的收购价款间的差额已作为证券营业部的商誉处理并按十年期平均摊销详情如下资产移交截止日领取营业执照新购营业部名称支付的收购价款日期当日资产减负债差额日期资产移交日至当日实现的损益确认商誉原值桂林上海路证券营业部10,698,899.882000-08-09(849,921.71)2001-09-05(2,349,950.11) 13,898,771.70柳州三中路证券营业部19,092,956.022000-09-303,100,000.002001-08-30(690,441.60) 16,683,397.

253、62大连延安路证券营业部13,430,568.332000-10-305,930,568.332001-12-12(1,708,304.95)9,208,304.95大连开发区证券营业部15,318,213.542000-10-307,818,213.542001-09-11(456,248.00)7,956,248.00盐城解放北路证券营业部12,400,000.002000-11-30-2001-11-033,044,398.279,355,601.73盐城大庆中路证券营业部12,300,000.002000-11-30-2001-11-03(241,793.75) 12,541,793.

254、75上海中山北一路证券营业部 12,300,000.002000-11-30-2002-01-28未汇总报表未确认商誉2.2001 年 12 月 18 日本公司临时股东大会作出决议公告详见 2001 年 12 月 19 日中国证券报第 28 版为保证公司非证券类资产及剥离处置方案的顺利实施对已剥离给中国信达资产管理公司的 520,455,717.68 元非证券类资产处置可能出现的最终损失由公司法人股股东按股份比例承担截至 2001 年 12 月 31 日本公司尚未收到该等款项3.本公司北京北洼路证券营业部已于 2001 年 12 月 24 日对外试营业其 2001 年 12 月31 日财务状况

255、2001 年度的经营成果及现金流量未列入汇总报表的范畴90十四资产减值准备明细表项 目2000-12-31本年计提本年转回2001-12-31一坏账准备27,268,163.884,513,729.32-31,781,893.20 其中:证券类应收款项2,545,035.07(1,781,260.15)-763,774.92 非证券类应收款项24,723,128.816,294,989.47-31,018,118.28二自营证券跌价准备-1,421,142.19-1,421,142.19 其中:股票A 股-1,421,142.19-1,421,142.19三其他流动资产跌价准备20,314,0

256、00.008,000,000.00-28,314,000.00 其中:短期投资跌价20,314,000.00-20,314,000.00 涉诉债权减损-8,000,000.00-8,000,000.00四长期投资减值准备24,683,334.001,037,629.5610,074,149.4515,646,814.11 其中:长期股权投资24,460,009.051,037,629.5610,074,149.4515,423,489.16 长期债权投资223,324.95 -223,324.95 五固定资产减值准备2,255,283.1462,655.00-2,317,938.14 其中:运

257、输工具1,846,169.13-1,846,169.13 电子及其他设备409,114.0162,655.00-471,769.01六无形资产减值准备3,132,581.10676,864.20-3,809,445.30 其中:软件系统-383,174.99-383,174.99 中继线3,132,581.10293,689.21-3,426,270.31七其他长期资产减值准备27,471,300.78-27,471,300.78 其中:逾期投资22,000,000.00-22,000,000.00 逾期贷款5,471,300.78-5,471,300.78 合 计105,124,622.90

258、15,712,020.2710,074,149.45110,762,533.72 91第二节 境外审计报告宏源证券股份有限公司及其子公司截至二一年十二月三十一日止年度合并财务报表及审计师报告宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告91审计师报告致宏源证券股份有限公司全体股东我们已对宏源证券股份有限公司以下简称贵公司及其子公司以下简称贵集团于二一年十二月三十一日的合并资产负债表及截至该日止年度的合并利润表合并权益变动表和合并现金流量表进行了审计编制财务报表是贵公司管理阶层的责任我们的责任是依据我们的审计对财务报表发表意见我们的审计是依据国际审计准则进行的此准则要求我们规划和执行审计工作以期能就

259、财务报表是否存有重大错误作合理的确定审计工作包括抽查与财务报表所载数额和披露事项有关的原始凭证评价贵公司管理阶层所采用的会计原则和所作出的重大会计估计及衡量财务报表的整体呈列我们相信我们的审计工作已为下列意见建立了合理的基础我们认为上述合并财务报表均按照国际会计准则委员会颁布的国际会计准则真实与公允地反映了贵集团二一年十二月三十一日的财务状况及截至该日止年度的经营成果和现金流量情况香港二二年四月十二日宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告92宏源证券股份有限公司及其子公司合并利润表截至二一年十二月三十一日止年度以人民币千元为单位附注二一年度二年度附注 31营业收入经纪业务手续费收入140,

260、948174,768为交易而持有投资的收益10150,366537,684证券发行收入6,1885,747利息收入594,28555,219可供出售投资的收益121,33390其他营业收入9,4374,655营业收入合计402,557778,163营业税金及附加2(h)(25,037)(27,956)营业支出营业费用支出6(215,201)(164,736)利息支出5(215,761)(153,923)手续费支出(13,108)(28,654)其他营业支出(8,004)(9,247)营业支出合计(452,074)(356,560)营业亏损利润(74,554)393,647联营公司的投资收益13

261、,627-除税及少数股东权益前亏损利润(60,927)393,647税项所得税8(10,605)(60,445)联营公司税项8(4,508)-(15,113)(60,445)除少数股东权益前亏损利润(76,040)333,202少数股东权益7106-净亏损利润(75,934)333,202每股亏损盈利9基本人民币(0.15)元人民币 0.64 元摊薄不适用不适用附注乃本合并财务报表的组成部分宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告93宏源证券股份有限公司及其子公司合并资产负债表于二一年十二月三十一日以人民币千元为单位附注二一年十二月三十一日二年十二月三十一日附注 31资产流动资产现金及现金等

262、价物24(b)786,7751,038,611交易保证金10,48110,816为交易而持有的投资101,366,8211,091,200其他流动资产11257,781201,0712,421,8582,341,698长期资产可供出售的投资1249,23064,697于联营公司投资1441,79835,319投资物业1537,50838,414不动产厂场及设备16383,623243,364无形资产17114,97539,353信托贷款1847,000113,848长期应收款项4520,456520,4561,194,5901,055,451资产总计3,616,4483,397,149客户保证

263、金存款192,352,6791,720,612委托贷款2,98427,458宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告94宏源证券股份有限公司及其子公司合并资产负债表续于二一年十二月三十一日以人民币千元为单位附注二一年十二月三十一日二年十二月三十一日附注 31负债及股东权益流动负债卖出回购证券款22295,000730,000短期借款20(a)909,000769,000受托资金1,504,379986,436应付工资及福利8,4344,562应交税金18,31326,275预提费用10,68315,146一年内到期的长期借款20(b)50,000-其他流动负债21111,25399,6032

264、,907,0622,631,022长期负债长期借款,减一年内到期部分20(b)100,00050,000递延税款负债-6,164100,00056,164少数股东权益71,294-股东权益股本1518,745518,745储备2354,66392,898未分配利润34,68498,320608,092709,963负债及股东权益总计3,616,4483,397,149客户保证金192,352,6791,720,612委托存款2,98427,458附注乃本合并财务报表的组成部分宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告95宏源证券股份有限公司及其子公司合并权益变动表截至二一年十二月三十一日止年度

265、以人民币千元为单位储备 (附注 23)附注股本资本公积金法定盈余公积金任意盈余公积金法定公益金一般风险准备金未分配利润合计于二年一月一日的余额31471,58613,61834,4587,15117,229-(167,281)376,761发放红利股3147,159-(47,159)-本年净利润31-333,202333,202提取法定盈余公积金31-8,177-(8,177)-提取法定公益金31-4,088-(4,088)-提取一般风险准备金31-8,177(8,177)-于 二年 十 二 月三十一日的余额31518,74513,61842,6357,15121,3178,17798,320

266、709,963法定财务报表重编储备金额-(8,354)-(4,177)(619)13,150-二一年宣布的股利分配-(25,937)(25,937)本年亏损-(75,934)(75,934)提取法定盈余公积金-4,494-(4,494)-提取法定公益金-2,247-(2,247)-提取一般风险准备金-4,494(4,494)-储备弥补超额利润分配-(29,169)(7,151)-36,320-于 二一 年 十 二 月三十一日的余额518,74513,6189,606-19,38712,05234,684608,092附注乃本合并财务报表的组成部分宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告96宏

267、源证券股份有限公司及其子公司截至二一年十二月三十一日止年度合并现金流量表以人民币千元为单位附注二一年度二年度附注 31经营活动产生的现金流量缴付所得税前经营活动产生的现金流量24(a)(315,581)849,123支付所得税(23,277)(10,647)经营活动使用产生的现金流量净额(338,858)838,476投资活动产生的现金流量购入营业部支付的现金24(d)(100)(100,049)购入可供出售投资支付的现金-(66,972)收回可供出售投资取得的现金-18,011收到投资收益2,64020,710出售不动产厂场及设备收到的现金-291购买不动产厂场及设备支付的现金24(c)(1

268、40,059)(75,833)购买无形资产支付的现金(2,421)-投资活动使用的现金流量净额(139,940)(203,842)融资活动产生的现金流量少数股东投入-1,400支付的股利(13,038)-借款收到的现金455,000315,860偿还借款支付的现金(215,000)(72,079)融资活动产生的现金流量净额226,962245,181现金及现金等价物的减少增加(251,836)879,815现金及现金等价物年初余额24(b)1,038,611158,796现金及现金等价物年末余额24(b)786,7751,038,611附注乃本合并财务报表的组成部份宏源证券股份有限公司 200

269、1 年年度报告97宏源证券股份有限公司及其子公司财务报表附注截至二一年十二月三十一日止年度除另有说明者外所有金额以人民币千元为单位1. 公司组织及业务宏源证券股份有限公司以下简称本公司于一九九三年经中国新疆维吾尔自治区经济体制改革委员会改组为新疆宏源信托投资股份有限公司新体改(1993)001 号文于一九九三年五月二十五日取得新疆维吾尔自治区工商行政管理部门颁发的注册号为 228573068 号的企业法人营业执照公司注册资本为人民币 175,000,000元经过历年的派送红股配售新股及转增股本截至二一年十二月三十一日止本公司股本总额增至 518,745,150 元分为 518,745,150

270、股本公司股票在深圳交易所上市根据国务院于一九九九年下达的关于信托业整顿改组的精神和中国证券监督管理委员会中国证监会中国人民银行转发的有关文件本公司已申请改组为综合类证券公司同时对信托类资产进行了剥离处置附注 4二年九月十三日中国证监会批准本公司整体改组为宏源证券股份有限公司证监机构字2000210号文同时批准本公司受让原托管中国人民建设银行海南省信托投资公司证券交易营业部深圳证券业务部上海浦东妙境路证券交易营业部受让原托管中国人民建设银行沈阳市信托投资股份有限公司证券部深圳证券营业部上海证券业务部四平路营业部二年九月二十一日本公司向新疆维吾尔自治区工商行政管理部门换取了注册号为 6500001

271、000031 号的企业法人营业执照经营期限自一九九三年五月二十五日至二五年五月二十五日本公司的经营范围如下证券的代理买卖代理还本付息分红派息证券代保管鉴证代理登记开户证券的自营买卖证券的承销和上市推荐证券投资咨询资产管理发起设立证券投资基金和基金管理公司代理买卖外币有价证券资信调查咨询见证业务仅限外汇业务范围经中国人民银行办公厅银办函2001535 号文批复本公司获准成为全国银行间同业拆借市场和债券市场的市场成员从事拆借购买债券债券现券交易和债券回购业务于二一年六月七日本公司取得了国家外汇管理局颁发的汇管字 SC200111 号经营外汇业务许可证获准经营外汇业务从二一年五月二十七日起三年内有效

272、二一年八月二十四日本公司取得中国证监会颁发的 01Y105 号经营外资股业务资格证书获准经营外资股业务自二一年八月二十四日起两年内有效宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告98本公司有下列于中国成立的已合并的子公司公司名称注册地注册/成立时间所占权益实收资本主要业务直接二一二二一二新疆宏源建信发展有限公司宏源建信中国一九九二年十月二十二日99.27%100%191,400190,000房地产开发北海新宏源物业发展公司新宏源物业中国一九九三年十二月二十日100%100%2,0002,000房地产开发于二一及二年度宏源建信及新宏源物业皆未有房地产开发业务发生新疆宏源建信发展公司于二一年度变更名

273、称为新疆宏源建信发展有限公司同时增加新股东乌鲁木齐中京宏商贸有限公司的投入资本 1,400 千元因而该公司注册资本从 190,000 千元变更为 191,400 千元 同时 本公司所占权益从 100%变更为 99.27%本公司宏源建信及新宏源物业合称为本集团本公司注册地址是乌鲁木齐建设路 2 号于二一年十二月三十一日本集团员工总数约为 761 人二502 人除公司本部直属部门外本公司拥有下属 19 家一级证券营业部于二一年及二年十二月三十一日本公司的股本如下股东占总股本百分比(%)中国信达资产管理公司43.74%新疆生产建设兵团5.88%新疆维吾尔自治区电力公司5.39%安徽华茂纺织股份有限公

274、司5.39%广东中创科技设备租赁公司2.69%深圳市宏成电脑有限公司2.69%新疆资金融通中心1.76%新疆金威有限公司0.81%新疆维吾尔自治区投资公司0.59%新疆维吾尔自治区石油总公司0.59%陕西省西安市证券公司0.54%乌鲁木齐电信局0.54%流通 A 股29.39%合计100%宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告992. 主要会计政策本集团于编制财务报表时所采用的主要会计政策如下(a) 呈报基准本合并财务报表是按照于二一年十二月三十一日生效的由国际会计准则委员会颁布的国际会计准则编制此会计准则与本集团编制法定账目时所采用的企业会计准则及有关财务会计制度中国会计准则不同本集团已

275、就上述法定会计报表依据国际会计准则作出调整尤如国际会计准则在报告期间内一直运用为符合国际会计准则对法定会计报表所作之调整的影响揭示于附注 28(b) 表述基础除本集团持有的为交易而持有的投资及可供出售的投资以公允价值计量外附注2(k)及 2(bb)合并财务报表以历史成本法为编制基础自二一年一月一日起本集团遵循国际会计准则第三十九号金融工具确认及计量及国际会计准则第四十号投资物业由于本集团原采用国际会计准则第二十五号投资对为交易而持有的投资以市场价格计量而对无活跃市场的可供出售的投资以帐面金额减减值损失计量因此采用该等准则未对合并财务报表的年初数产生重大的影响(c) 合并财务报表的编制方法合并财

276、务报表包括本公司及其所控制的子公司的财务报表附注 2(l)在编制合并财务报表时对于集团内各公司间的往来余额及交易包括交易中已实现及未实现的利润和损失均予以抵销应付少数股东权益及损益已分别列示于合并资产负债表及合并利润表对于类似条件下的相同交易及同种情况下的其他事项均采用一致的会计政策(d) 收购收购采用购买法核算自购买日起将被收购方的经营成果纳入利润表在资产负债表内确认被收购方的可辨认资产和负债以及因收购而形成的商誉购买日是指被收购方把对净资产和经营的控制权实际上转让给本公司的日期宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告100(e) 收入确认当与交易相关的经济利益很可能流入本集团且有关交易收

277、入和成本能够可靠的计算时收入将根据下列基础予以确认(i) 经纪业务手续费收入于代理买卖证券服务完成后在交易日予以确认(ii) 为交易而持有投资的收入于证券交易日予以确认其公允值的变动而引起的已实现及未实现的盈亏均反映在当期的利润表中(iii) 证券发行收入包括为客户安排融资的手续费收入和顾问费收入于服务提供后予以确认(iv) 利息收入在考虑资产的实际收益率后在时间比例的基础上予以确认(v) 股利收入于收取股利的权利确立时予以确认(f) 负债和权益金融工具在初始确认时按合同的实质归类为负债或权益归类为负债的金融工具其利息股利损失和收益在利润表中列示为费用或收入项目对于归类为权益的金融工具持有者分

278、配的金额直接列示于权益当与某项金融工具的结算方式有关的权利和义务取决于发行方和持有方均不能控制的不确定未来事项的发生或不发生或取决于不确定情况的结果时该项金融工具应归类为负债但是如在金融工具初始发行时发行方需要用现金或其他金融资产结算的可能性极小时该金融工具应归类为权益(g) 少数股东权益少数股东权益是指子公司净经营成果和净资产中不直接归属于本集团也不通过其他子公司间接地归属于本集团的部分在被合并的子公司中归属于少数股权的亏损可能超过少数股权应占的子公司权益超过部分以及归属于少数股权的进一步亏损除少数股权有约束性的义务并有能力弥补的部分外均应冲减多数股权如果子公司在以后年度报告利润在多数股权所

279、承担的少数股权的亏损全部弥补之前该子公司的所有利润均属于多数股权的权益(h) 税项本公司及子公司的企业所得税是根据法定会计报表税前利润增减不须纳税或不可扣除的各项收支项目并考虑所有的税赋优惠计算本公司除设在新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市内的营业部外其他营业部均单独缴纳企业所得税除位于深圳市及海南地区的营业部适用税率为 15外其他位于新疆维吾尔自治区外的纳税单位的使用税率均为 33根据新疆维吾尔自治区人民政府办公厅新政办函(2000)128 号文批准自二年一月一日起本公司设在新疆维吾尔自治区内的营业部按应征税额减征 55即按 14.85%的税率计征企业所得税减征所得税的时间暂定为五年根据有关法规本公

280、司须就营业收入缴纳营业税营业税按营业收入减金融机构宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告101往来收入及国债利息收入后按 7计提根据财政部及国家税务总局关于降低金融保险业营业税税率的通知财税200121 号自二一年起金融保险业营业税每年下调 1分三年将金融保险业的营业税税率从 8%降低到 5%即二一年当年度的营业税率为 7%递延税项以资产负债表负债法就各项资产或负债项目于资产负债表中所载金额与其计税基数之间的重大暂时性差异作出拨备各项资产或负债项目的计税基数为其可扣税或应计税的金额各种应纳税的暂时性差异均确认为递延税项负债各种可扣税的暂时性差异均确认为递延税项资产但以预计可用于扣减未来可实

281、现的应纳税利润的金额为限(i) 现金及现金等价物现金指库存现金银行存款清算备付金及于其他金融机构的存款清算备付金指为证券交易的资金清算与交收而存入指定清算代理机构的款项现金等价物指持有的期限短流动性强能于取得日起三个月内转换为已知金额现金且价值变动风险较小的投资(j) 应收款项应收款项以付出对价的公允值和考虑减值后的摊余成本计量(k) 投资自二一年一月一日起本集团采用国际会计准则第三十九号将投资分成以下类别为交易而持有的投资持有至到期日的投资及可供出售的投资为交易而持有的投资指为从价格的短期波动中获利而购置的投资其归类在流动资产中持有至到期日的投资指具有固定或可确定金额和固定期限且管理层明确打

282、算并能够持有至到期日的投资其归类在非流动资产中其他投资(本集团源生的贷款和应收款项除外)作为可供出售的投资可供出售的投资指对持有期限无明确的打算而管理层是否对其出售取决于流动性需要或利率变动的投资除非管理层明确表示该项投资的持有期将从资产负债表日起计少于十二个月或需将其处置以筹集资本时将其列作流动资产一般将其归类在非流动资产中管理层于购置其投资时决定对其的分类并定期对其分类进行重新评估宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告102各项投资的购置及销售于交易日确认投资初始以成本计量成本指付出对价的公允价值包括交易费用为交易而持有的投资及可供出售的投资的后续计量以公允价值列示对存在活跃交易市场的

283、可供出售的投资的公允价值一般参照交易市场价格来确定对无活跃交易市场的可供出售的投资则参照当前的类似金融工具的市价或相关净资产带来的未来现金流量总和现值来确定其公允价值对于公允价值不能可靠计量的可供出售投资的后续计量则按实际利率法以摊余成本减减值损失指如有而言列示而持有至到期日的投资的后续计量则根据实际利率法以摊余成本列示为交易而持有的投资及可供出售的投资由于公允价值的变动而引起的已实现及未实现的盈亏均反映在当期的利润表中(l) 子公司子公司是指本公司所控制的公司控制是指本公司能够控制子公司的财务及经营政策并从其经营活动中获利(m) 联营公司联营公司是指除子公司及共同控制的合营公司外本公司对其具

284、有重大影响的公司重大影响是指本公司能够参与但并非控制联营公司的财务及经营决 策于联营公司投资以权益法核算当有迹象表明于联营公司投资存在减值或以前年度已确认的减值损失不复存在时将重新评估该等投资的可收回金额于联营公司之投资减值以该等投资减值至零为限(n) 投资物业本集团采用国际会计准则第四十号投资物业投资物业包括对土地和楼宇的投资该项投资不是以生产提供产品及服务或管理或在一般的经营过程中以销售为目的而是为了获取租金收入或资产增值投资物业的初始确认成本为购置成本即以获取该项投资物业所支付的对价的公允价值列示包括交易费用各项投资物业的后续计量以成本减累计折旧和累计减值损失列示投资物业的折旧是根据其估

285、计可使用年限及预计残值以直线法计算有关投资物业的估计使用年限如下楼宇45 年当且仅当有迹象表明一项资产改变持有用途成为或不再是投资物业时应将其转为投资物业或从投资物业中转出宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告103(o) 不动产厂场及设备不动产厂场及设备按成本减累计折旧及累计减值损失列账资产的初始成本包括购入价及为使其达到预期使用或运作状况及地点而发生的直接相关开支不动产厂场及设备投入使用后的相关后续支出如维修保养及全面检修的改良开支等如果由此可能流入本集团的未来经济利益超过了原先估计的绩效标准该等支出资本化此外的任何其他后续支出都应在发生的当年度确认为费用折旧是根据资产的估计使用年限及

286、预计残值以直线法计算有关不动产厂场及设备的估计使用年限如下房屋及建筑物4045 年机器设备1014 年运输设备712 年电子设备及其他610 年本集团对不动产厂场及设备的估计使用年限和折旧方法作定期的复核以保证该等折旧方法及年限与资产经济利益的预期实现方式一致当资产出售或报废时除冲销相关成本和累计折旧及累计减值损失外处置资产的净损益计入利润表(p) 在建工程在建工程指兴建中的房屋及建筑物和安装及测试中的设备按成本列账成本包括建造安装及购置成本以及其他直接可归属成本在建工程于达到使用状态时转为不动产厂场及设备并根据上述折旧方法计提折旧(q) 无形资产无形资产最初以初始成本计价当与该项资产相关的未

287、来经济利益能流入本公司并且该项资产的成本能够可靠地计量时无形资产将予以确认其后无形资产以成本减累计摊销和累计减值损失计价无形资产是按直线法在其收益年限内摊销本集团每年对无形资产的估计摊销年限和摊销方法作定期的复核(i) 交易席位费交易席位费以实际成本入账以直线法按十年的期限平均摊销宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告104(ii) 商誉本公司收购成本高于在收购日所收购公司可辨认资产及负债公允价值中权益份额的部分记作商誉并确认在资产负债表中确认的可辨认资产及负债按购买日的公允价值计量少数股权按可辨认资产和负债的公允值中其所占份额反映如果在收购以后附加的证据有助于估计最初核算购买交易时确定的

288、那些可辨认资产和负债的金额则应于自购买交易日后开始的第一个会计年度末前调整所购资产和负债的账面金额及分配到商誉上的金额但调增后商誉的账面金额不得超过其可回收金额除此之外对可辨认资产和负债的调整应确认为收益和费用商誉按成本减累计摊销及累计减值损失列账商誉的摊销按直线法在其预计受益年限本集团预计受益年限为十年内以直线法计算(r) 信托贷款信托贷款以实际放款金额入帐并以尚未收回的贷款本金减去贷款损失准备金后的净额列示当预计贷款本金或利息不能按贷款合同归还或贷款本金或利息逾期 180 天以上时贷款停止计提利息当有充分证据表明有可能不能全额收回已到期的贷款本金和利息时计提贷款损失准备金损失准备金按贷款帐

289、面价值与可收回金额的差额计提可收回金额为以贷款实际利率计算的未来现金包括从担保人或抵押资产中收回的现金流入的现值贷款损失准备金还包括对当前贷款资产组合中有证据表明有可能发生的损失部分而计提的准备金这一部分准备金根据同类贷款以往的损失情况综合考虑贷款质量评估及借款人所处的经济环境等因素确定确认无法收回的贷款从贷款损失准备进中予以核销已核销贷款又收回的记入当期损益(s) 客户保证金客户保证金为客户存入本集团作为买卖证券用途的款项本集团须付予客户按同期银行活期储蓄存款利率计算的利息(t) 受托资金受托资金为客户存入本集团款项本集团须付予客户约定固定的投资收益宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告

290、105(u) 外币换算本公司及子公司的账簿和会计记录均以人民币为记账本位币外币交易均以交易日中国人民银行公布之汇率折算为人民币以外币计价的货币性资产和负债乃按资产负债表日的适用汇率折算为人民币以外币计价的非货币性资产和负债乃按历史汇率折算为人民币以外币计价的货币性资产和负债因交易日以后汇率变动而产生的汇兑损益均作为当年度损益处理(v) 经营租赁与资产所有权相关的风险及报酬实质上全部由出租人承担或享有的租赁列为经营租赁经营租赁的租金收入和支出按租赁年限以直线法计入利润表因租出或租入资产而取得的各项优惠在租赁期内以直线法冲减租金收入和费用由于租出资产获取租金收入而发生的初始直接费用于发生当期作为费

291、用计入利润表(w) 法定统筹退休金本集团依据现行中国法规规定参加由中国政府有关部门管理的统筹退休金计划按此项计划本集团全体退休员工均有权于退休后每年向政府机关领取退休金本集团必须每月按员工工资的一定比例提拨法定统筹退休金并计入利润表本集团除上交前述法定统筹退休金外无义务再支付任何职工退休金(x) 借款费用本集团的借款费用主要包括筹资费用和资金的使用费用借款费用于发生时计入当期的利润表中(y) 资产减值金融工具本集团于资产负债表日对金融工具进行评价以判断是否存在减值对于以摊余成本计量的金融资产如果很可能不能收回根据有关资产协议条款应收回的所有到期金额则于当年度损益中确认减值或坏账损失后续期间当减

292、值损失的减少可以客观地联系减值确认之后发生的事项则可回转以前确认的减值损失该等回转的金额计入当年度损益但该回转的金额不应导致账面价值高于没有确认该资产减值情况下的摊余成本 宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告106其他资产如果有迹象或环境变化显示其他资产内的某项资产的账面价值可能无法收回时本集团将对该资产进行减值评估若一项资产的账面价值超过其可收回金额应就其差额确认为减值损失并计入当年度损益一项资产的可收回金额是指其销售净价与其使用价值两者之中的较高者销售净价是指在熟悉交易情况的交易各方之间自愿进行的公平交易中通过销售该项资产而取得的扣除处置费用后的金额使用价值指预期从资产的持续使用和使

293、用寿命结束时的处置中形成的估计未来现金流量的现值可收回金额是对单个资产进行估计的如不可能估计单个资产的可收回金额则对该资产所属的现金产出单元的可收回金额进行估计除商誉外当在确定其他资产的可收回金额中所使用的估计发生改变时及已确定某资产的减值损失不再存在或已经消失本集团将转回以前年度确认减值损失并计入当期损益由于资产减值损失的转回而增加的资产账面金额在确认时应不高于资产在以前年度没有确认减值损失时的账面金额减去摊销或折旧已确认的商誉减值损失不在以后期间转回除非减值损失是由于例外性质的特定外部事件造成而这类事件预计不会再发生并且随后发生的外部事件抵消了该项事件的影响(z) 或有事项或有负债不会反映

294、在本集团的合并财务报表中该等或有负债将在合并财务报表附注中予以披露除非该等或有负债造成本集团含有经济利益的资源流出的可能性很小或有资产不会反映在本集团的合并财务报表中如果该等或有资产很可能为本集团带来经济利益的流入该等或有资产将在合并财务报表附注中予以披露(aa) 准备当且仅当本集团因过去事项而承担了现时的法定或推定义务而履行该义务很可能要求含有经济利益的资源流出本集团同时该义务的金额可以可靠地估计时确认为准备准备在每个资产负债表日进行复核并予以调整以反映当前的最佳估计当货币时间价值的影响重大时该等准备应以预计履行义务时需支出之现值列记宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告107(bb)

295、金融工具本集团采用国际会计准则第 39 号金融工具确认和计量金融资产有关采用此项准则对金融资产的的影响 请参阅主要会计政策 2(j)应收款项 2(k)投资及 2(r)信托贷款金融负债短期借款受托资金卖出回购证券款的初始确认以收到款项的金额扣除发生的交易费用后入账其后续计量则根据实际利率法以摊余成本计量金融负债的初始确认额与到期金额之间的差异按借款期间计入当年度的利润表(cc) 期后事项对于资产负债表日后发生的能对资产负债表日存在的情况提供进一步证据的事项本集团将对资产负债表进行调整对于在资产负债表日后发生的不影响资产负债表日存在情况的重大事项本集团将在合并财务报表附注中予以披露(dd) 分部会

296、计政策业务分部是指本集团内可区分的组成部分该组成部分提供单项或一组相关的产品或劳务并且承担着不同于其他业务分部所承担的风险和回报关于业务分部及地区分部的信息披露详见附注 25业务分部间内部交易业务分部间的内部交易包括分部收入分部费用及分部业绩在不同的业务部门或区域间进行转移此类转移在编制合并财务报表时进行抵销宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告1083. 收购及成立营业部营业部名称收购日期给付的价款人民币千元宏源证券股份有限公司桂林上海路证券营业部二年七月十三日16,300宏源证券股份有限公司盐城解放北路证券营业部二年十月三十一日12,400宏源证券股份有限公司盐城大庆中路证券营业部二年

297、十月三十一日12,300宏源证券股份有限公司上海中山北一路证券营业部二年十月三十一日12,300宏源证券股份有限公司大连延安路证券营业部二年十一月十六日13,431宏源证券股份有限公司大连开发区证券营业部二年十一月十六日15,318宏源证券股份有限公司柳州解放南路证券营业部二年十一月二十一日18,100100,149本公司于二年度收购上述七家证券营业部并于二一年度经中国证券监督管理委员会证监机构字200193 号 200194 号 200195 号 2001143 号及 2001243号文批准本集团管理层认为七家营业部自收购日至二年十二月三十一日止的经营成果及二年十二月三十一日的财务状况对本集

298、团的影响并不重大因此本集团自二一年一月一日起将七家营业部纳入合并范围收购上述营业部全部用现金支付价款所产生的商誉为人民币 80,656 千元于十年内以直线法摊销另经中国证监会证监机构字2000142 号文批复本集团获准在北京筹建北京北洼路证券营业部该营业部已领取了注册号为 1101081342745 号的营业执照和编号Z10211001 的证券经营机构营业许可证并于二一年十二月二十四日试营业4. 关联方交易关联方系指企业在财务或经营决策中如果一方有能力直接或间接地控制另一方或对另一方施加重大影响同时如果两方同受一方控制或重大影响亦将其视为关联方(a) 本公司之关联公司名称与本公司之关系中国信达

299、资产管理公司本公司股东宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告109(b) 资产及业务重组根据国务院办公厅国办发199912 号文关于信托业整顿改组的精神和中国证监会关于进一步加强证券公司监管的意见以及国务院办公厅转发中国人民银行整顿信托投资公司方案的有关规定结合本公司证券业务为主的情况一九九九年九月三十日新疆维吾尔自治区人民政府向中国人民银行申请将本公司由信托投资公司改组为综合类证券公司新政函1999149 号文中国人民银行于一九九九年十二月十三日同意将本公司改组为综合类证券公司银办函1999641号文新疆维吾尔自治区人民政府于二年一月十七日向中国证券监督管理委员会报送了关于宏源证券股份有

300、限公司改组为证券公司的函新政函20003 号文并提出了本公司改组为综合类证券公司的方案二年三月六日中国证券监督管理委员会发出关于同意宏源证券股份有限公司改组为证券公司方案的批复原则上同意上述改组方案证券机构字200042 号文二年三月三十日本公司第二届第五次董事会会议通过了公司改组为综合类证券公司的议案二年五月十一日本公司二年第一次临时股东大会通过了董事会提出的公司改组为综合类证券公司的议案二年七月五日本公司与中国信达资产管理公司本公司股东签署了资产剥离处置协议书该协议书约定本公司的部分非证券资产计人民币 520,456千元按帐面价值一次性划转给中国信达资产管理公司以实现本公司的非证券类资产的

301、剥离中国信达资产管理公司将用现金偿付或用适当资产偿付同时双方承诺各自办理涉及划转相关资产之帐务处理等有关手续截至本报告日有关资产的产权过户等手续尚在办理中在办完财产交割及产权过户的相关手续前双方承诺上述应收划转中国信达资产管理公司资产的价款不计资金占用费本次划转的资产明细如下人民币千元买入返售证券款58,662拆出资金35,300短期投资153,909逾期贷款26,585租赁资产26,393长期债权投资33,639其他长期债权投资119,125应收款项66,843合计520,456宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告110于二一年十二月十八日本公司临时股东大会通过了决议为保证公司非证券类

302、资产剥离处置方案的顺利实施对已剥离给中国信达资产管理公司的非证券类资产处置款项可能出现的最终损失由公司法人股股东按股份比例承担于二二年三月二十日中国信达资产管理公司函告本公司拟用等值股权与本公司的剥离资产进行全额置换于二二年四月九日本公司与中国信达资产管理公司签署了资产剥离处置协议书补充协议中国信达资产管理公司将其持有的上市公司法人股股权转让予本公司以抵偿应付本公司的款项约 510,301 千元其余约 10,155 千元由其他符合中国证监会和财政部规定的资产抵偿除以上事项外于二一年度本公司与关联方并无重大交易5. 利息收入/支出二一年度二年度人民币千元人民币千元附注 31利息收入银行存款71,

303、74530,838附息应收款17,45017,050其他5,0907,33194,28555,219利息支出受托资金112,63766,412客户保证金26,10315,744短期借款58,81744,886卖出回购证券款17,95017,767其他2549,114215,761153,923宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告1116. 营业费用支出二一年度二年度人民币千元人民币千元附注 31其他流动资产坏账准备回转计提(19,128)5,460信托贷款呆帐准备回转计提(19,712)35,259工资及福利费71,72336,872折旧及减值损失58,77637,493房租26,866

304、13,080邮电通讯费7,1264,446业务招待费7,7835,899宣传会议费11,9693,982办公费3,5725,845电子设备运转费5,1471,471投资减值损失准备回转15,467(150)低值易耗品摊销-341修理费1,6502,131无形资产摊销16,9564,730交易所费4,9512,889审计费1,1001,050其他20,9553,938215,201164,736于二一年度支付给关键管理人员包括公司董事监事董事会秘书及财务总监共九人的酬金约为 1,769 千元二约 779 千元均已计入各年度的雇员费用7. 少数股东权益二一年度二年度人民币千元人民币千元附注 31年

305、初余额-少数股东本年投入1,400-少数股东本年损益(106)-年未余额1,294-宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告1128. 所得税二一年度二年度人民币千元人民币千元附注 31当年度中国企业所得税16,76920,225因暂时性差异引起的递延税项(6,164)40,22010,60560,445联营公司所得税4,508-15,11360,445当年度所得税费用与税前亏损利润计算之所得税费用的调节表如下列示二一年度二年度人民币千元%人民币千元%附注 31税前亏损利润(60,927)(100%)393,647100%按标准税率 14.85计算的税项(9,048)14.85%58,457

306、14.85%不同税率的影响7,205(11.83%)4,5621.16%未确认之临时性差异的净税务影响15,067(24.73%)-于确定应纳税所得额时不可抵扣的支出的净税务影响7,435(12.20%)6,5221.65%于确定应纳税所得额时无须纳税的收入的净税务影响(5,546)9.10%(9,096)(2.31%)当年度所得税费用15,113(24.81%)60,44515.35%递延税项资产负债在各年度的变动情况如下人民币千元于二年一月一日的余额34,056在利润表中确认的金额(40,220)于二年十二月三十一日的余额(6,164)在利润表中确认的金额6,164于二一年十二月三十一日的

307、余额-临时性差异的净税务影响约人民币 15,067 千元主要系由附注 13 所述的各项准备引起由于证券市场波动较大管理层认为未来利润可能不足以实现该临时性差异故未确认其净税务影响宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告1139. 每股亏损盈利二一年度基本每股亏损盈利以当年的净亏损 75,934 千元二净利润333,202 千元除以本公司于二一年十二月三十一日的总股本数 518,745,150 股(二518,745,150 股)计算因本集团无潜在的稀释性股份故摊薄每股亏损盈利未予计算10. 为交易而持有的投资本公司为交易而持有的投资均能在活跃的市场中进行买卖并参照资产负债表日交易市场当日的报价

308、以市价列示由于为交易而持有的投资预计将在短期内通常为十二个月以内被处置所以将其归类为流动资产在现金流量表中为交易而持有的投资作为营运资本的变化在经营活动中列示为交易而持有的投资的收益各年度的明细如下二一年度二年度人民币千元人民币千元附注 31交易差价净收益148,971533,119股利收入1,3954,565150,366537,684于二一年十二月三十一日为交易而持有的投资包括二一年十二月三十一日二年十二月三十一日人民币千元人民币千元附注 31上市股票346,554521,758上市国债1,020,267569,4421,366,8211,091,200于二一年十二月三十一日 本集团将为交

309、易而持有的投资中面值为 20,000 千元 二无的上市国债进行了质押用于卖出回购证券的交易附注 22宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告11411. 其他流动资产二一年十二月三十一日二年十二月三十一日人民币千元人民币千元附注 31附息应收款项189,61026,818无息应收款项104,719104,104预付购房款-27,818预付收购营业部款附注 24(d)-100,049待摊费用1,5581,195其他1,679-297,566259,984减坏账准备附注 13(39,785)(58,913)257,781201,071附息应收款项系借予第三方从事投资活动年利率为 12%至 13%

310、二12%至14%由第三方开列在本集团营业部帐户中的现金及有价证券做质押并将于一年内到期12. 可供出售的投资可供出售的投资主要包括可交易的有价证券及无标价的权益性投资其中可交易的有价证券每年年末以公允价值列示对于存在活跃交易市场的参照交易市场的报价来确定其公允价值对于其他可交易的有价证券参照当前的类似金融工具的市价或相关净资产带来的未来现金流量总和之现值来确定其公允价值而无标价的权益性投资由于无活跃市场交易价格作参考且未来现金流量有较大的不确定性管理层认为其公允价值无法确定而将其以成本减减值损失指如有而言列示可供出售投资的收益各年度的明细如下二一年度二年度人民币千元人民币千元附注 31股利与利

311、息收入1,33390宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告115可供出售的投资各年末的明细如下二一年十二月三十一日二年十二月三十一日人民币千元人民币千元附注 31无标价的投资109,876109,876投资减值准备附注 13(60,646)(45,179)49,23064,69713. 投资减值准备坏帐准备及信托贷款呆帐准备投资减值准备坏帐准备信托贷款呆帐准备合计人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元于二年一月一日余额45,32953,453-98,782本年计提-5,46035,25940,719本年回转150-150于二年十二月三十一日余额45,17958,91335,259139,

312、351本年计提15,467-15,467本年回转-(19,128)(19,712)(38,840)本年转销-(10,075)(10,075)于二一年十二月三十一日余额60,64639,7855,472105,90314. 于联营公司的投资二一年十二月三十一日二年十二月三十一日人民币千元人民币千元附注 31投资成本35,31035,310应占投资后尚未分派的累计溢利6,488941,79835,319宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告116于二一年十二月三十一日本公司持有下列于中国成立的联营公司公司名称注册地注册/成立时间所占权益实收资本主要业务直接人民币千元杭州宏富置业公司中国二年一月

313、十三日40.44%20,000房地产开发国泰基金管理公司中国一九九八年三月五日20%110,000基金管理宏源大厦物业公司中国一九九六年九月二十三日50%500物业管理二一年度二年度附注 31年初余额35,31935,319联营企业税前投资收益13,627-联营企业分派现金股利(2,640)-联营企业所得税(4,508)-年末余额41,79835,31915. 投资物业二一年度二年度楼宇楼宇附注 31成本年初余额 42,03942,039本年增加-本年减少-年末余额42,03942,039累计折旧年初余额3,6252,719本年增加906906本年减少-年末余额4,5313,625账面净值年末

314、余额37,50838,414年初余额38,41439,320由于本集团的投资物业不存在活跃的交易市场且无类似物业的市场价格及其未来的现金流量总和的现值也不能可靠预测其公允价值不能可靠计量宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告117投资物业的收入及相关成本二一年度二年度附注 31租金收入1,1473,234管理收入2,1398213,2864,055经营成本1,4911,87016. 不动产厂场及设备二一年度二年度房屋及建筑物机器设备运输设备电子设备及其他在建工程合计合计人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元附注 31成本年初余额178,73044,04428

315、,32863,226226314,554152,947重分类18,522(20,427)(361)2,266-收购营业部(附注 24(d)23,8448,2534,46224,687-61,246-本年增加34,07613,0838,84657,62854,244167,877170,599在建工程转入2,181182-347(2,710)-本年减少(248)(1,301)(5,705)(7,041)-(14,295)(8,992)年末余额257,10543,83435,570141,11351,760529,382314,554累计折旧及累计减值损失年初余额14,24419,6495,186

316、32,111-71,19039,351内部重分类11,477(12,172)(89)784-收购营业部(附注 24(d)5,1224,1301,58512,965-23,802-本年增加17,5004,2205,05631,094-57,87036,587本年减少(38)(449)(867)(5,749)-(7,103)(4,748)年末余额48,30515,37810,87171,205-145,75971,190账面净值年末余额208,80028,45624,69969,90851,760383,623243,364年初余额164,48624,39523,14231,115226243,3

317、64113,596宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告11817. 无形资产二一年度二年度交易席位费商誉合计合计人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元附注 31成本年初余额17,88430,00047,88447,884收购增加(附注 24(d)11,74480,65692,400-本年增加2,421-2,421-年末余额32,049110,656142,70547,884累计摊销年初余额1,7306,8018,5313,801收购增加(附注 24(d)2,243-2,243-本年摊销4,21512,74116,9564,730年末余额8,18819,54227,7308,531账面净

318、值年末余额23,86191,114114,97539,353年初余额16,15423,19939,35344,08318. 信托贷款二一年十二月三十一日二年十二月三十一日人民币千元人民币千元附注 31信托贷款52,472149,107减呆帐准备附注 13(5,472)(35,259)47,000113,848宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告11919. 客户保证金存款及客户保证金客户保证金及客户保证金存款分别指在经纪业务中本公司接受客户委托代理客户进行证券交易等业务的资金清算与交付而向客户收取的资金款项根据现行中国法律及相关法规客户保证金存款的资金所有权不属于本公司20. 借款(a)

319、 短期借款所有短期借款均为本集团信用担保的银行借款 年借款利率为 5.85%至 6.21% 二5.85%至 6.21%(b) 长期银行借款所有长期借款均为信用借款其组成如下借款单位二一年十二月三十一日本金年利率期限借款条件人民币千元中国建设银行100,0005.94%2000.11.152004.11.14信用中国工商银行50,0005.94%2000.4.182002.4.17信用减一年内到期部分(50,000)100,000借款单位二年十二月三十一日附注 31本金年利率期限借款条件人民币千元中国工商银行50,0005.94%2000.4.182002.4.17信用21. 其他流动负债二一年

320、十二月三十一日二年十二月三十一日人民币千元人民币千元附注 31客户短期存款-35,301客户委托存款-844应付股利16,6243,725其他应付款项94,62959,733111,25399,603宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告12022. 卖出回购证券款二一年十二月三十一日二年十二月三十一日人民币千元人民币千元附注 31三天回购-150,000七天回购20,000500,000十四天回购125,000-二十八天回购-80,000一百八十二天回购150,000-295,000730,000卖出回购证券款为本集团按规定进行证券回购业务卖出证券取得的款项期限为 3 天至 182 天到

321、期年利率为 3.45%至 3.7%为进行卖出回购证券本集团将部分为交易而持有的投资进行了质押附注 1023. 储备根据中华人民共和国公司法及本公司章程的规定本公司以中国会计准则编制的法定会计报表之税后净利润按下列顺序分配(a) 弥补以前年度亏损(b) 提取 10%的一般风险准备金(c) 提取 10%的法定盈余公积金法定盈余公积金累计额为本公司注册资本的百分之五十以上时可不再提取(d) 提取 5%的法定公益金(e) 根据股东大会的决议提取任意盈余公积金(f) 根据股东大会的决议支付股利本公司的资本公积主要包括在筹集资本过程中股东缴付的出资额超出其认缴资本的差额各项公积金可用于弥补本公司亏损或转增

322、资本惟法定盈余公积金转为资本时所留存的该项公积金不得少于本公司股本的百分之二十五本公司提取的公益金作为本公司员工的集体福利设施的支出一般风险准备金从本公司税后利润提取用于在盈余公积金之前弥补亏损宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告121于二一年度法定会计报表按中国会计准则之要求重新编制储备金额根据国际会计准则编制的财务报表之储备金额予以重新编制以符合法定储备之要求本公司董事会建议二一年度按法定会计报表的税后利润按本公司章程分别提取10的一般风险准备和法定盈余公积金及 5的法定公益金二分别为 10105并且本公司董事会建议用法定盈余公积金约 29,169 千元及任意盈余公积金约 7,151

323、 千元弥补法定会计报表下的超额利润分配24. 现金流量表附注(a) 税前利润调整为经营活动产生的现金流量如下二一年度二年度人民币千元人民币千元附注 31除税及少数股东损益前亏损利润(60,927)393,647调整项目固定资产折旧58,77637,493无形资产摊销16,9564,730回转计提的坏账准备(38,840)40,719投资减值准备回转15,467(150)固定资产报废净损失7,1923,953联营公司投资收益(13,627)-合计营运资金变动前的营业利润(15,003)480,392其他流动资产的增加(127,584)(468,795)证券投资的增加(275,621)(236,7

324、56)信托贷款的减少86,560-其他流动负债的减少(63,850)(74,871)预提费用的减少增加(4,463)10,754应付工资及福利的增加3,8722,774受托资金的增加517,943539,368卖出回购证券款的减少增加(435,000)579,200应交税金的减少增加(2,435)17,057经营活动使用产生的现金流量(315,581)849,123宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告122(b) 现金及现金等价物分析如下二一年十二月三十一日二年十二月三十一日人民币千元人民币千元附注 31现金1,6461,017银行存款785,1291,037,594786,7751,0

325、38,611(c) 购买不动产厂场及设备支付的现金二一年度二年度人民币千元人民币千元附注 31不动产厂场及设备增加167,877170,599加年末预付购置不动产厂场及设备款-27,818减年初预付购置不动产厂场及设备款(27,818)(122,584)购买不动产厂场及设备支付的现金140,05975,833(d) 购入营业部支付的现金流量二一年度二年度人民币千元人民币千元 附注 31应收款项35,914-固定资产净值37,444-无形资产净值9,501-其他资产121-交易保证金1,495-应付款项(64,001)-应交税金及附加(981)-购入营业部的净资产19,493-商誉80,656-

326、购买营业部的现金代价100,149-二年度支付款项(100,049)100,049当年度支付款项100100,049宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告123于收购日被收购营业部之客户保证金约为人民币 673,553 千元25. 分部信息分部信息披露如下业务分部本集团主要从事以下四类的业务经纪自营信托业务及其他二一年度业务分部情况具体如下经纪业务自营业务信托业务其他总部业务间抵销合并对外营业收入183,513163,5562,00612,71140,771-402,557分部间营业收入14,92860-(14,988)-收入合计198,441163,6162,00612,71140,77

327、1(14,988)402,557分部利润(58,119)(9,064)(4,046)(32,300)(4,705)32,300(75,934)分部资产360,7271,937,16534,665533,1151,622,424(871,648)3,616,448分部负债218,5951,880,90836,269428,549999,430(556,689)3,007,062分部资本性支出108,1623671591,29360,317-170,298分部折旧及摊销61,718(107)6757,5085,938-75,732分部除折旧及摊销外的非现金费用支出6,251-80518,912(4

328、9,341)-(23,373)分部应占联营公司之利润-13,627-13,627宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告124二年度业务分部情况具体如下经纪业务自营业务信托业务其他总部业务间抵销合并对外营业收入197,424547,3847,6824,05621,617-778,163分部间营业收入-收入合计197,424547,3847,6824,05621,617-778,163分部利润73,853430,175(10,379)(3,067)(157,380)-333,202分部资产383,0201,773,88230,430557,251652,566-3,397,149分部负债283

329、,5491,601,83735,298386,490380,012-2,687,186分部资本性支出131,270-39,329-170,599分部折旧及摊销38,167-4,056-42,223分部除折旧及摊销外的非现金费用支出-40,569-40,569分部应占联营公司之利润-区域分部本集团的所有业务均发生在中国大陆无其他应披露的区域信息26. 承诺及担保(a) 租赁承诺于二一年十二月三十一日已签约的租赁办公楼宇的经营性租赁承诺如 下人民币千元未来一年内支付的租赁费用14,557未来两年至五年内支付的租赁费用40,487未来五年以上支付的租赁费用22,87277,916宏源证券股份有限公司

330、 2001 年年度报告12527. 金融工具(a) 金融风险及风险管理本集团经营活动给本集团带来了各种金融风险包括信用风险流动性风险利率风险和外币风险(i) 信用风险信用风险或对方违约风险通过限制信用期限及执行监控程序来控制现金及现金等价物交易保证金信托贷款及其他流动资产之账面净值已反映了本集团有关财务资产的最高信贷风险本集团并无其他财务资产有重大的信贷风险除长期应收款附注 4外本集团未将信用风险集中于单个债务人或债务人群体(ii) 流动性风险本集团通过持有充足的现金及现金等价物或每年从银行获得足够的银行信贷额度来满足其对未来一年内的经营计划所作的承诺(iii) 利率风险短期借款与长期借款之利

331、率及还款期限载于附注 20(a)及附注 20(b)受托资金之利率依照现时市场利率并于一年内到期市场利率价格的变动不会显著影响本集团的经营业绩及营业活动现金流量(iv) 外币风险因外币经营活动有限本集团无重大汇率风险(b) 公允价值的估计为交易而持有的投资之公允价值系依据资产负债表日的市场报价而确定非为交易而持有的金融工具的公允价值系通过以下各种方法并依据资产负债表日市场实际情况作出的假设进行评价宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告126(i) 现金及现金等价物由于现金及现金等价物享有现时利率或自存款发生至其预期存款期满的期限较短因此现金及银行存款的账面值与其公允价值大致相同(ii) 可供

332、出售的投资由于可供出售的投资无活跃交易市场其公允价值不能可靠计量(iii) 交易保证金其他流动资产应付工资及福利应交税金预提费用和其他流动负债由于上述交易保证金其他流动资产应付工资及福利应交税金预提费用和其他流动负债是在一般商业信用条款下发生的因此其账面净值与其公允价值大致相同(iv) 长期应收款由于长期应收款余额不计息且无固定偿还期限因此其公允价值无法被可靠地计量并予以披露(v) 借款及受托资金于二一年十二月三十一日根据可比较金融工具之现时市场利率本集团估计借款及受托资金之公允价值与其账面价值大致相同28. 净利润及净资产由法定会计报表至根据国际会计准则编制财务报表的调整净利润净资产二一二二

333、一二人民币千元人民币千元人民币千元人民币千元附注 31附注 31法定会计报表金额44,94381,770607,539646,138法定会计报表重编-(6,197)-(83,542)法定会计报表重编后之金额44,94375,573607,539562,596未变现短期投资收益及未计提利息(a)(135,864)332,10029,515165,379期后宣布的现金股利(b)-25,937贷款损失准备(c)19,713(35,258)-(19,713)应收款项坏账准备(c)31,644-(31,644)投资减值准备(c)(15,259)-15,259合并营业部范围引起的差异(d)(18,491)

334、-(18,491)-递延税项6,164(40,220)-(6,164)其他(8,784)1,007(10,471)(1,687)按国际会计准则重编后之金额(75,934)333,202608,092709,963宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告127(a) 未变现短期投资收益及未计提利息法定会计报表下为交易而持有的投资按成本与市场价孰低计量而根据国际会计准则编制财务报表按市场价即公允值计价法定会计报表下以受托资金购买的投资以成本计量其买卖差价按各客户本金比例确认在资产负债表中的各客户的受托资金中并于委托合同到期日将已实现的损益扣除按合同约定的应支付客户的利息后确认在利润表中根据国际会

335、计准则编制财务报表考虑有关合同的性质受托资金根据本金及约定的利率在时间比例的基础上确认为利息支出以受托资金购买的投资确认为集团自身的为交易而持有的投资按市场即公允值计价其公允值的变动而引起的已实现及未实现的盈亏均反映在当期的利润表中(b) 期后宣布的现金股利法定会计报表下期后宣布的现金股利作为资产负债表日的调整事项而根据国际会计准则编制财务报表作为非调整事项(c) 贷款损失准备应收款项坏账准备及投资减值准备于二一年度法定会计报表变更对贷款损失准备应收款项坏账准备及投资减值准备的计提政策(d) 合并营业部范围引起的差异法定会计报按被收购营业部取得营业执照日作为合并日而根据国际会计准则编制财务报表

336、以实际的收购日作为合并营业部的日期29. 股利分配于二二年四月十二日本公司董事会拟定了二一年的利润分配预案决定不分配现金股利也不用公积金转增股本30. 财务报表的批准本合并财务报表于二二年四月十二日经董事会批准宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告12831. 比较数字合并财务报表中二年若干比较数字已重新编制分类以配合二一年的表达方式和二一年新颁布的国际会计准则第三十九号金融工具确认与计量和第四十号投资物业的表达方式本集团二年度会计报表是由另一家会计师事务所审计由于二年度本集团是首次根据国际会计准则编制合并财务报表因此并未按照国际会计准则第一号会计报表的表述的要求列示一九九九年的比较数据因此二一年四月三十日由该事务所出具有保留意见的审计报告宏源证券股份有限公司 2001 年年度报告129第十一章 备查文件目录一载有法定代表人财务总监会计机构负责人签名并盖章的会计报表二载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件三报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿董事长签名田国立 总经理签名何加武 二二年四月十二日