1、 1 莱茵达置业股份有限公司 Lander Real Estate Co.,Ltd 二 OO 二年年度报告 2002 ANNUAL REPORT 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 2 重要提示 公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性及完整性负个别及连带责任 公司董事长高继胜先生 总经理陶椿女士 财务负责人高建平先生声明保证本年度报告中财务报告的真实完整 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 目录 3 目 录 第一节 公司基本情况 4 第二节 会计数据和业务数据摘要 5 第三节 股本变动及股东情况 8 第四节
2、董事监事高级管理人员和员工情况 11 第五节 公司治理结构 14 第六节 股东大会情况简介 16 第七节 董事会报告 19 第八节 监事会报告 28 第九节 重要事项 30 第十节 财务报告 32 第 十 一 节 备 查 文 件 5 5 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 公司基本情况 4 第一节 公司基本情况 一公司名称 中文莱茵达置业股份有限公司 英文Lander Real Estate Co.,Ltd 二法定代表人 高继胜 三董事会秘书 黄国梁 证券事务代表 黄 波 联系地址辽宁省沈阳市苏家屯区金钱松路 9 号 联系电话02489150242 传 真02489153302 四注
3、册地址辽宁省沈阳市苏家屯区金钱松路 9 号 办公地址辽宁省沈阳市苏家屯区金钱松路 9 号 邮政编码110102 公司电子信箱gufen 五信息披露报纸中国证券报 登载年度报告的指定国际互联网网址 年度报告的备置地点本公司总裁办 六股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称 莱茵置业 股票代码 000558 七其他有关资料 公司变更注册登记日期2002 年 3 月 26 日 企业法人营业执照注册号2101001104242 税务登记号210102243490016 公司聘请会计师事务所名称辽宁天健会计师事务所有限公司 公司聘请会计师事务所办公地址辽宁省沈阳市沈河区北京街 16 号 莱茵达置业股份有限
4、公司 2002 年年度报告 会计数据和业务数据摘要 5 第二节 会计数据和业务数据摘要 一2002 年主要会计数据单位人民币元 项 目 金 额 利润总额 -42,641,546.47 净利润 -41,854,531.19 扣除非经常性损益后的净利润 -34,016,516.02 主营业务利润 599,339.37 其他业务利润 45,009.48 营业利润 -35,545,537.10 投资收益 -3,167,682.10 补贴收入 营业外收支净额 -3,928,327.27 经营活动产生的现金流量净额 32,038,602.31 现金及现金等价物净增加额 2,577,277.03 注 扣除的
5、非经常性损益项目 涉及金额元 补贴收入 营业外收入 182,314.21 营业外支出 4,110,641.48 短期投资收益 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 会计数据和业务数据摘要 6 二截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标合并报表 单位元 指标项目/年度 2002 年 2001 年 2000 年 调整后 调整前 主营业务收入 2,550,493.11 37,216,832.94 54,668,529.41 54,668,529.41 净利润 -41,854,531.19 3,197,353.76 10,403,826.19 13,349,560.56 总资产 471,7
6、57,248.58 344,434,804.31 507,330,757.39 531,812,820.91 股东权益 123,266,193.35 164,223,311.25 162,027,580.22 164,322,250.79 每股收益 -0.3573 0.0273 0.0888 0.114 每股收益(加权计算值) -0.3573 0.0273 0.0888 0.114 每股净资产 1.0521 1.4017 1.383 1.40 调整后的每股净资产 0.9966 1.376 1.368 1.33 净资产收益率摊薄 -33.96 1.95 6.42 8.12 净资产收益率加权 -2
7、9.12 1.96 6.32 8.03 扣除非经常性损益的每股收益 -0.2904 0.0282 0.0149 0.019 每股经营活动产生的现金流量净额 0.2735 -0.1735 0.183 0.183 附利润附表按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号-净资产收益率每股收益的计算及披露的有关规定计算 报告期利润 净资产收益率% 每股收益元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.4862% 0.42% 0.0051 0.0051 营业利润 -28.84% -24.81% -0.3034 -0.3034 净利润 -33.95% -29.21% -0.35
8、72 -0.3572 扣除非经常性损益后净利润 -30.77% -26.47% -0.3237 -0.3237 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 会计数据和业务数据摘要 7 三股东权益变动情况 单位元 项目 股本 资本公积 盈余 公积 法定公 益 金 未分配利润 股东权益 合计 117 164 373 46,667,668.82 -40,565,848.47 123,266,193.35 期初数 117 164 373 45,770,255.53 1,288,682.72 164,223,311.25 本期增加 897,413.29 本期减少 41,854,531.19 40,95
9、7,117.90 期末数 117 164 373 46,667,668.82 -40,565,848.47 123,266,193.35 变动原因:本年度度资本公积增加是由于债务重组所致未分配利润及股东权益的减少是由于本年度亏损所致 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 股本变动及股东情况 8 第三节 股本变动及股东情况 一股本变动情况 截止 2002 年 12 月 31 日本公司股本结构无变化 本次变动前 本次变动增减+- 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 一未上市流通股份 1发起人股份 66,660,000 66,660,000 其中 国家拥有股份 境内法人持有
10、股份 66,660,000 66,660,000 外资法人持有股份 其他 2募集法人股 3内部职工股 4优先股或其他 尚未流通股份合计 66,660,000 66,660,000 二已流通股份 1境内上市的人民币普通股 50,504,373 50,504,373 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已流通股份合计 50,504,373 50,504,373 三股份总数 117,164,373 117,164,373 二股票发行与上市情况 1截止本报告期末公司前三年未进行股票发行 2报告期内公司股份总数及结构未发生变动 3公司无现存的内部职工股 二股东情况介绍 1报告期末股东总数截止
11、至 2002 年 12 月 31 日本公司共有股东 9,610 户 2年末前十名股东的持股情况截止到 2002 年 12 月 31 日 股 东 名 称 期末股份数股 比例% 浙江莱茵达投资有限公司 34,486,750 29.43 南京蓝本新型建材有限责任公司 10,000,000 8.54 沈阳利源投资管理咨询有限公司 2,403,750 2.05 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 股本变动及股东情况 9 北京仁达国际信息工程有限公司 1,815,000 1.55 北京房地产开发经营总公司 1,210,000 1.03 中国人寿保险股份有限公司沈阳分公司 1,210,000 1.
12、03 沈阳大和国际商务有限公司 1,100,000 0.94 上海融道贸易有限公司 1,000,000 0.85 沈阳复合纸厂 783,475 0.67 中国光大银行深圳证券业务部 722,975 0.62 1前十名股东中第一大股东浙江莱茵达投资有限公司与其他股东之间不存关联关系,也不属于 上市公司持股变动信息披露管理办法 中规定的一致行动人未知其他股东间是否存在关联关系也未知其他股东是否属于上市公司持股变动动信息披露管理办法中规定的一致行动人 2持有本公司股份 5%含 5%以上法人股股东有浙江莱茵达投资有限公司南京蓝本新型建材有限责任公司 浙江莱茵达投资有限公司分别与华顿国际投资有限公司沈阳
13、万华建设资有限公司签订股权转让转让书受让两公司所持有的本公司股票共计 34,486,750股占本公司的 29.43%已于本年度内完成股权过户手续其所持股份未发生质押冻结等情况南京蓝本新型建材有限责任公司与沈阳绿都房产开发有限公司签订股权转让转让书受让本公司 10,000,000 股股权已于本年度内完成股权过户手续其所持有的股份未发生质押冻结等情况 3公司控股股东情况介绍 公司控股东名称浙江莱茵达置业投资集团有限公司 法定代表人高继胜 成立日期1995 年 4 月 20 日 注册资本10,000 万元 经营范围为实业投资批发零售纺织原料金属材料化工原料除化学危险品及易制毒化学品建筑材料含下属分支
14、机构的经营范围 浙江莱茵达置业投资集团有限公司股权结构高继胜出资 7,500 万元占总股本的 75%高靖娜出资 2,500 万元占总股本的 25% 4报告期内控股股东发生一次变更 2001 年 12 月 20 日华顿国际投资有限公司与浙江莱茵达投资有限公司签定了莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 股本变动及股东情况 10 关于股权转让约定书,华顿国际投资有限公司以协议方式将所持有的本公司法人股 26,747,600 股,占总股本的 22.83%协议转让给浙江莱茵达投资有限公司相关公告刊登在 2001 年 12 月 24 日2002 年 6 月 28 日的中国证券报和证券时报上本次股权
15、转让已办理完毕 2002 年 1 月 22 日 浙江莱茵达投资有限公司与沈阳万华建设投资有限公司签定了股权转让协议书浙江莱茵达投资有限公司以协议方式受让沈阳万华建设投资有限公司持有本公司的股份 7,739,150 股相关公告刊登在 2002 年 5 月 23 日的中国证券报和证券时报上本次股权转让已办理完毕 5其他持股 10%含 10%以上的法人股东情况 报告期内本公司没有其他持股 10%含 10%以上的法人股东 莱茵达置业股有限公司 2002 年年度报告 董事监事高级管理人员和员工情况 12 第四节 董事监事高级管理人员和员工情况 一董事监事高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 出生 年月
16、 任期起止日期 年初 持股数 年末 持股数 备注 高继胜 董事长 男 1952.10 2002.2-2003.5 0 0 在股东单位领取报酬 陶 椿 董事总经理 女 1972.07 2002.2-2003.5 0 0 王喜林 董事 副总经理 男 1970.11 2000.5-2003.5 0 0 黄国梁 董 事副 总 经理 董事会秘书 男 1970.10 2002.2-2003.5 0 0 高建平 董 事财 务 总监副总经理 男 1958.04 2002.5-2003.5 0 0 史晋川 独立董事 男 1957.02 2002.4-2003.5 0 0 汪 炜 独立董事 男 1967.08 2
17、002.4-2003.5 0 0 刘 峰 副总经理 男 1971.12 2002.7-2003.1 0 0 楼一飞 监事会召集人 男 1950.02 2002.2-2003.5 0 0 宋晓杰 监事 男 1963.08 2002.2-2003.5 0 0 王成奇 监事 男 1959.05 2000.5-2003.5 0 0 注1以上董事监事高级管理人员年度内持股无变化 2在股东单位任职情况 1董事长高继胜先生在本公司控股股东浙江莱茵达投资有限公司任董事长总经理 2 董事 总经理陶椿女士曾任浙江莱茵达投资有限公司副总经理 已于 2002年 5 月辞职 3董事副总经理董事会秘书黄国梁先生曾任浙江莱
18、茵达投资有限公司副总经理已于 2002 年 5 月辞职 4董事副总经理财务总监高建平先生曾任浙江莱茵达投资有限公司财务总监已于 2002 年 5 月辞职 5监事楼一飞任浙江莱茵达投资有限公司副总经理已于 2002 年 5 月辞职 二年度报酬情况 2002 年度在本公司领取薪酬的董事监事高级管理人员的报酬依据公司莱茵达置业股有限公司 2002 年年度报告 董事监事高级管理人员和员工情况 13 制定的有关工资管理标准规定按月发放 现任董监事高级管理人员在公司领取的年度报酬总额约为 39 万元金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 18.6 万元 独立董事的津贴为每年 3 万元人民币 现任董事监事
19、高级管理人员共 11 人在公司领取报酬的 8 人不含独立董事6 万元以上 1 人6 万元以下有 7 人 不在公司领取报酬津贴并在股东单位及关联单位领取报酬津贴的董事监事情况 姓名 职务 领取报酬单位 与本公司关系说明 高继胜 董事长 浙江莱茵达投资有限公司 控股股东 三报告期内离任董事监事高级管理人员姓名及离任原因 1因徐伟皓先生辞去董事职务本公司三届董事会第十六次会议推荐高建平先生为本公司董事 2根据公司生产经营的需要本公司三届董事会第二十次会议对经营班子进行调整刘峰同志辞去财务总监董事秘书聘任陶椿女士担任副总经理聘任黄国梁先生为副总经理聘任刘峰同志担任副总经理聘任高建平先生担任财务总监 3
20、2003 年 1 月 10 日召开的本公司三届董事会第二十六次会议对公司经营班子进行调整王喜林辞去总经理职务刘峰辞去副总经理职务聘任陶椿女士担任公司总经理聘任王喜林担任副总经理聘任高建平担任副总经理聘任夏建炳担任副总经理 四员工情况 截止报告期末本公司在职员工 223 人按职能分类为 财务人员 11 人占 4.9%行政人员 17 人占 7.6%工程技术人员 15 人占 6.7%销售人员 159 人,占 71.3%管理及其他人员 21 人占 9.4%大专以上学历 94 人具有专业技术职称人员 31 人需公司承担费用的退休职工 86 人 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 公司治理结构
21、14 第五节 公司治理结构 一公司治理结构现状 本公司严格按公司法证券法上市公司治理准则关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见等法律法规的要求不断完善公司法人治理结构建立健全现代企业制度规范公司运作加强公司的信息披露工作公司制定并实施了公司章程股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则等一系列规章制度在报告期内公司按上市公司治理准则股东大会规范意见等要求修改了公司章程建立了一系列议事规则公司治理的实际情况与中国证监会公布的有关上市公司治理的规范性文件基本不存在差异 二公司独立董事职责情况 根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求本公司已于 2002 年 5 月 2
22、1 日召开的 2001 年度股东大会选举了两名独立董事并将于 2003 年 6 年 30 日前增选独立董事使独立董事人数超过董事人数的三分之一现有的独立董事出席了 2002 年度本公司召开的董事会股东大会并对重大关联交易等事项发表了独立意见 三公司与控股股东在人员资产财务机构业务等方面的分开情况 1业务方面 本公司具有独立完整的业务和自主经营能力在业务上完全独立于公司控股股东 2人员方面 本公司在劳动人事分配等管理方面与本公司控股股东完全分开公司总经理及副总经理财务总监董事会秘书均在本公司领取薪酬不在控股股东单位担任任何职务 3机构方面 本公司设立了一套完全独立于控股股东的内部管理机构 4资产
23、方面 本公司的资产与控制人产权关系明确拥有独立的经营体系完全独立于控股股东不存在控股股东占用上市公司资产的情况 5财务方面 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 公司治理结构 15 本公司建立独立的财务部建立一整套的财会体系和财务管理制度独立核算完全与控股股东独立分开 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 股东大会情况简介 16 第六节 股东大会情况简介 本公司 2002 年共召开股东大会三次 一2002 年第一次临时股东大会的通知召集召开情况 1本公司董事会于 2002 年 1 月 8 日在中国证券报证券时报刊登公告 定于 2002 年 2 月 8 日上午 9 时在浙江梅地亚
24、宾馆召开 2002 年度第一次临时股东大会 2002 年 2 月 8 日 本公司 2002 年度以第一次临时股东大会在浙江梅地亚宾馆出席会议的股东及授权代表 2 人 代表股份 34,486,750 股 占公司总股本的 29.43% 2股东大会通过的决议及决议的刊登情况 会议以投票方式审议通过了以下议案 1关于更换董事的预案 2关于更换监事的预案 3关于变更 2001 年第一次临时股东大会第一项决议的预案 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 2 月 9 日的 中国证券报证券时报上 本次股东大会更换董事监事情况 崔旭先生张健男先生吉永为先生辞去公司董事的请求高继胜先生陶椿女士黄国梁先生当选为
25、本公司董事 沈俊敏女士贾真女士辞去本公司监事职务楼一飞先生宋晓杰先生当选为本公司监事 二2001 年度股东大会 1股东大会通知召集召开情况 本公司董事会于 2002 年 4 月 21 日在中国证券报证券时报上刊登了莱茵达置业股份有限公司三届十六次董事会决议公告及召开 2001 年度股东大会的通知 2002 年 5 月 21 日在浙江杭州市文三路 453 号中茵大厦 6 楼会议室召开 出席会议股东或授权代表 34,486,750 股占本公司总股本的 29.43% 2股东大会通过的决议及决议的刊登情况 大会以投票表决方式审议通过了以下事项 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 股东大会情况
26、简介 17 1审议通过了2001 年董事会工作报告 2审议通过了2001 年监事会工作报告 3审议通过了2001 年度财务决算报告 4审议通过了2001 年度利润分配方案 5审议通过了2001 年度报告及报告摘要 6审议通过了公司章程修正案 7审议通过了股东大会议事规则 8审议通过了董事会议事规则 9审议通过了监事会议事规则 10审议通过了独立董事工作制度 11审议通过了聘请独立董事议案 12审议通过了更换董事议案 13审议通过了聘请深圳鹏城会计师事务所为审计机构的方案 14审议通过了用资本公积金对住房周转金进行弥补的议案 3选举更换公司董事监事情况 本次股东大会审议通过了更换董事议案因徐伟皓
27、先生辞去公司董事职务不再担任本公司董事选举高建平先生为本公司董事 本次股东大会审议通过了聘请独立董事议案选举史晋川先生汪炜先生为本公司独立董事 三2002 年第二次临时股东大会 1股东大会的通知召集召开情况 本公司董事会于 2002 年 9 月 4 日在 中国证券报证券时报 上刊登了 莱茵达置业股份有限公司三届二十三次董事会决议公告及召开 2002 年度第二次临时股东大会的通知 2002 年 10 月 9 日本公司 2002 年度第二次临时股东大会在浙江省杭州市文三路 453 号中茵大厦 6 楼会议室召开出席会议股东或授权代表 2 人代表股份44,486,750 股占本公司总股本的 37.97
28、% 2股东大会通过的决议及决议的刊登情况 大会以投票表决方式审议通过了以下事项 (1)审议通过了关于共同投资组建江苏莱茵达置业有限公司的关联交易议案 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 股东大会情况简介 18 2审议通过了新设立公司收购国有土地使用权的议案 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 10 月 10 日的中国证券报证券时服上 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 董事会报告 19 第七节 董事会报告 一经营情况的讨论与分析 自 1999 年底启动的国内房地产业正处于大发展的前夜同时中国城市化进程的加速带来对基础设施住房建设及公共设施的大量需求据专家预测2001
29、年至 2010 年我国城镇住宅需求将保持年均 5.5 亿平方米以上人均居住面积将增至12.5 平方米将有 1.4 至 1.5 亿农村人员进入城镇势必要求加大发展住宅建设和房地产业 2002 年是本公司经过多次股权变动之后进行企业转型重新步入正轨的承前启后的关键时期由于公司自 1998 年资产重组以来一直无增量资金进入资金困难一直是公司发展的瓶颈致使公司房地产主营业务处于停滞状态 2002 年在新董事会的领导下在大股东的全力支持下由第一大股东及其关联企业为公司及公司下属控股子公司提供无息使用资金成功受让位于沈阳市苏家屯区建设用地 152,000.26 平方米受让扬州市护城河北石狮小区面积为107
30、,380 平方米的商业 住宅用地 为公司的房地产开发主营业务提供了土地储备实现了公司跨地区发展的目标 二报告期内公司经营情况 1主营业务的范围及其经营情况 1公司主营业务范围及主营业务收入主营业务利润构成情况 本公司的主营业务范围为房地产开发档口使用权出租出售家具装饰材料等批发零售商品配送仓储运输等业务 2002 年公司完成主营收入 2550493.11 元实现净利润-41,854,531.19 元 报告期内主营业务收入构成情况如下金额单位元 2002 年度 2001 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 档口使用权销售及出租 20,276,313.60 5,2
31、76,464.85 房地产销售 8,595,235.31 6,546,316.07 商业 2,331,905.23 1,774,221.35 8,000,000 物业管理 218,587.88 161,839.80 345,284.03 164,404.17 合 计 2,550,493.11 1,936,061.15 37,216,832.94 11,987,185.09 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 董事会报告 20 报告期内主营业务利润构成情况如下 行 业 2002 年度 2001 年度 销售及出租档口使用权 21,429,536.00 房地产销售 1,485,931.33
32、 商业 44,616.40 物业管理 554,722.97 161,716.60 合 计 599,339.37 23,077,183.93 2公司主要控股子公司的经营情况及业绩 1 沈阳莱茵达房产开发有限公司注册资本2000万元 主要经营房地产开发商品房销售建筑材料批发零售在第一大股东浙江莱茵达投资有限公司的资金支持下该公司受让位于沈阳市苏家屯区152,000.26平方米建设用地准备开发莱茵南郡项目为公司房地产开发主营业务奠定了一定的基础 2沈阳莱茵达物业有限公司注册资本 200 万元主要经营房屋租赁维修经营服务与房屋相关的服务设施经营管理房屋信息咨询房产置换建筑装饰材料销售 3 沈阳莱茵达商
33、业有限公司 原华顿时代家居装饰有限公司 注册资本 2000万元主要经营家具装饰材料五金交电日用百货针纺织品洗涤用品等批发零售仓储货物配送服务该公司筹建的莱德家居项目已于 2002 年 9月 20 正开业由于该项目处于培育期主营业务收入较少 4浙江南方莱茵达置业有限公司注册资本为 2,000 万元主要经营范围杭州采荷东区住宅项目的开发经营由于公司资金比较紧张该项目一直没有进行 5扬州莱茵达置业有限公司注册资本为 1,680 万元主要经营范围房地产开发销售室内外装饰物业管理以上全部范围凭资质证书在核定范围内经营自有商业用房租赁金属材料建筑装饰材料销售该公司与江苏省扬州市国土资源局签订国有土地使用权
34、出让合同受让位于扬州市护城河北石狮小区占地面积为 107,380 平方米的商业及住宅用地,使用年限分别为 40 年70年交易金额约为壹亿玖仟伍佰万元人民币为实现公司房地产开发跨地区发展奠定了基础 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 董事会报告 21 3在经营中出现的问题与困难及解决方案 1问题及困难 2002 年是公司经过多次股权变动之后继往开来承前启后的关键一年但由于公司一直没有增量资金的注入资金是公司发展的瓶颈问题致使公司传统成熟的住宅开发业务停滞不前大量存量商业资产无法大规模开展新兴业务严重影响了公司的进一步发展 2解决方案 2002 年度内,公司第一大股东浙江莱茵达投资有限公
35、司及其关联企业共为公司提供无息资金 85,971,200 元协助公司下属控股子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司完成受让位于沈阳市苏家屯区 152,000.26 平方米建设用地为公司主营房地产开发业务奠定了坚实的物质基础协助扬州莱茵达置业有限公司与江苏省扬州市国土资源局签订国有土地使用权出让合同受让位于扬州市护城河北石狮小区占地面积为 107,380 平方米的商业及住宅用地,使用年限分别为 40 年70 年交易金额约为壹亿玖仟伍佰万元人民币为实现公司房地产开发跨地区发展奠定了基础 三公司投资情况 1本公司无募集资金延续到本报告期使用的情况 2本公司第三届董事会第十三次会议决议通过公司有偿受让浙江金
36、纬房地产开发有限公司所持有的浙江东洲房地产开发有限公司 60的股权 受让价格 300万元人民币同意公司控股公司沈阳新房天房产开发有限公司有偿受让杭州萧山建成装饰工程有限公司所持有的浙江东洲房地产开发有限公司 40的股权受让价格 200 万元人民币并对浙江东洲房地产开发有限公司增加投资 1,500 万元增加该公司的注册资本增加投资后该公司的注册资本为 2,000 万元本公司占有总股本的 90 浙江南方莱茵达置业有限公司与南京莱茵达置业有限公司共同投资组建扬州莱茵达置业有限公司浙江南方莱茵达置业有限公司以现金出资 856.8 万元占注册资本的的 51%南京莱茵达置业有限公司以现金出资 823.2
37、万元占注册资本的 49%扬州莱茵达置业有限公司与江苏省扬州市国土资源局签订国有土地使用权出让合同受让位于扬州市护城河北石狮小区占地面积为 107,380 平方米的商业及住宅用地,使用年限分别为 40 年70 年交易金额约为壹亿玖仟伍佰莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 董事会报告 22 万元人民币该项目已进行前期准备阶段 为了提高扬州莱茵达置业有限公司的经营能力公司第三届董事会第二十七次会议同意公司下属控股子公司沈阳莱茵达商业有限公司对扬州莱茵达置业有限公司增加 320 万元投资扬州莱茵达置业有限公司增资扩股后的股本结构如下浙江南方莱茵达置业有限公司出资 856.8 万元占注册资本的
38、 42.84%南京莱茵达置业有限公司出资 823.2 万元占注册资的 41.16%沈阳莱茵达商业有限公司出资 320 万元占注册资本的 16% 四公司财务状况 单位元 项 目 期初数 期末数 比上年增加% 原 因 总资产 344,434,804.31 471,757,248.58 36.97 存货及无形资产增加所致 股东权益 164,223,311.25 123,266,193.35 -24.94 净利润减少所致 主营业务利润 23,077,183.93 599,339.37 -97.40 主营业务收入减少所致 净利润 3,197,353.76 -41,854,531.19 -1409.04
39、主营业务利润减少及管理费用增加所致 五报告期内辽宁天键会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 六公司 2003 年度经营计划 2003 年是公司与时俱进 持续发展大步前进的年代 2003 年是公司全面进入新纪元再造乾坤的关键一年我们将团结务实脚踏实地全面推进各项工作 1整合公司资源发挥核心作用 1首先从组织架构和人力资源上建立科学的法人治理结构形成有章可循的管理体系制定完善规范的管理制度 2从产业资源上为尽快改善公司的经营状况确保公司稳健发展 2坚持以房地产为主业全面促进回笼 坚持开足马力全线启动坚持回拢取得决定性胜利确保树立莱茵置业的新形象 3走产业发展道路加强住宅产业化
40、建设 住宅产业化是住宅产品的集团化标准化产业化中国房地产业的发展将直面就是现代化生产条件下的产业化 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 董事会报告 23 4商业与地产联合互进企业文化和谐统一 商业地产是公司主业的重要组成部分也是莱茵置业近几年核心业务所在有效地促进联动互进任重而道远 七董事会日常工作情况 1报告期内董事会议情况及决议内容董事会本年度共召开 17 次会议 1公司第三届董事会第十次会议于 2002 年 1 月 7 日在华顿国际投资有限公司会议室召开应到董事 5 人实到董事 3 人授权委托 2 人部分高级管理人员列席了会议出席会议董事 1 人赞成2 人反对授权委托 2 人赞
41、成会议做出如下决议关于更换董事的预案关于变更 2001 年第一次临时股东大会第一项决议的预案更换监事预案 会议决议公告刊登在 2002 年 1 月 8 日的中国证券报证券时报上 2公司第三届董事会第十一次会议于 2002 年 2 月 8 日在浙江省杭州市梅地亚宾馆召开四名董事参加会议一名董事委托会议通过如下决议选举高继胜先生为本公司董事长 会议决议公告刊登在 2002 年 2 月 9 日的中国证券报证券时报上 3公司第三届董事会第十二次会议于 2002 年 3 月 11 日以通讯方式召开本公司董 5 名参会 4 名会议通过如下决议审议通过了关于改聘财务审计机构的议案2001 年度报告延期至 2
42、002 年 4 月 20 日 会议决议公告刊登在 2002 年 3 月 12 日的中国证券报证券时报上 4 公司第三届董事会第十三次会议于 2002 年 3 月 28 日在公司会议室召开本公司董 5 名参会 4 名会议通过如下决议同意公司受让浙东金纬房地产开发有限公司持有的浙江东洲房地产开发有限公司 60%股权 同意沈阳新房天房产开发有限公司受让杭州萧山建成装饰工程有限公司持有的浙江东洲房地产开发有限公司 40%的股权增加对浙江东洲房地产开发有限公司投资 1500 万元 会议决议公告刊登在 2002 年 3 月 29 日中国证券报证券时报上 5公司第三届董事会第十四次会议于 2002 年 4
43、月 3 日以通讯方式召开公司董事 5 名参会 4 名会议通过如下决议改聘深圳鹏城会计师事务所为本公司 2002 年度审计机构 会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 4 日中国证券报证券时报上 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 董事会报告 24 6公司第三届董事会第十五次会议于 2002 年 4 月 11 日以通讯方式召开公司董事 5 名参会 4 名会议通过如下决议根据深圳鹏城会计会计师事务所的审计意见并依据财政部(2000)295 号文件的及财政部 2001 年 1 月 7 日下发的企业住房制度改革中有关会计处理问题的规定的有关政策对我公司未及时作出会计处理的 已由职工参加房改
44、的职工住宅搂 经董事会研究决定用公司 2001年期初未分配利润弥补住房周转金 2,526,208.80 元因公司期初未分配利润为负数因此用资本公积对住房周转金进行弥补 会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 12 日中国证券报证券时报上 7本公司第三届董事会第十六次会议于 2002 年 4 月 19 日在公司会议室召开公司 4 名董事出席会议全体监事和高级管理人员列席了会议会议审议和通过了如下决议 一审议通过了董事会 2001 年度工作报告 二审议通过了 2001 年度财务决算报告 三审议通过了 2001 年度利润分配预案 四审议通过公司 2001 年度报告和年度报告摘要 五审议通过了公司章
45、程修正案 六审议通过了股东大会议事规则 七审议通过了董事会议事规则 八审议通过了监事会议事规则 九审议通过了独立董事工作制度 十审议通过了聘请独立董事的决议 十一审议通过了更换董事预案 十二关于召开 2001 年度股东大会的有关事项 会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 20 日中国证券报证券时报上 8 本公司第三届董事会第十七次会议于 2002 年 4 月 19 日以通讯方式召开本公司董事 5 名参会董事 4 名本次会议通过了莱茵达置业股份有限公司二 OO二年第一季度报告 会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 20 日中国证券报证券时报上 9本公司第三届董事会第十八次会议于 2002
46、 年 5 月 21 日在浙江省杭州市文三路 453 号中茵大厦 6 楼会议室召开公司 5 名董事出席全体监事和高级管莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 董事会报告 25 理人员列席会议会议审议通过如下决议对公司车辆固定资产实物盘亏给予独立董事年薪三万元人民币津贴并提请下次股东大会审议通过 10本公司第三届董事会第十九次会议于 6 月 21 日以通讯方式召开公司7 名董事出席会议会议审议通过了关于通过建立现代企业制度自查报告的议案 会议决议公告刊登在 2002 年 6 月 22 日中国证券报证券时报上 11 本公司第三届董事会第二十次会议于 2002 年 7 月 5 日以通讯方式召开公
47、司 7 名董事出席会议会议审议和通过了如下决议 一调整公司经营班子 二下属子公司更名 会议决议公告刊登在 2002 年 7 月 6 日中国证券报证券时报上 12本公司第三届董事会第二十一次会议于 2002 年 8 月 3 日在公司会议室召开公司 7 名董事出席会议审议通过了如下决议 一通过了公司 2002 年半年度报告及摘要 二审议通过了 2002 年半年度分配方案 会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 6 日中国证券报证券时报上 13本公司第三届董事会第二十二次会议于 2002 年 8 月 20 日在公司会议室召开公司 7 名董事出席会议会议审计通过了公司下属控股子公司沈阳莱茵达房产开发
48、有限公司与沈阳市苏家屯区土地管理局签订国有土地使用权出让合同受让位于沈阳市苏家屯区建设用地 152,000,26 平方米 会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 23 日中国证券报证券时报上 (14)本公司第三届董事会第二十三次会议于 2002 年 9 月 3 日在公司会议室召开公司 7 名董事出席会议会议审计通过了如下预案 一同意公司下属控股子公司浙江南方莱茵达置业有限公司与南京莱茵达置业有限公司共同投资组建江苏莱茵达置业有限公司经工商行政核名为扬州莱茵达置业有限公司 二同意新设立的公司与江苏省扬州市国土资源局签订国有土用权出让合同受让扬州市护城河北石狮小区面积为 107,380 平方米的
49、商业住宅用地 会议决议公告刊登在 2002 年 9 月 6 日中国证券报证券时报上 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 董事会报告 26 15本公司第三届董事会第二十四次会议于 2002 年 10 月 18 日在公司会议室召开公司 7 名董出席会议会议审议通过了本公司第三季度报告 会议决议公告刊登在 2002 年 10 月 19 日中国证券报证券时报上2董事会对股东大会决议执行情况 本报告期内公司董事按照股东大会的决议和授权认真履行职责严格执行股东大会的各项决议使各项决议得以顺利实施 八本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 由于公司本年度发生亏损因此本年度不进行利润分配不进行资本
50、公积转增股本本预案须经过公司股东大会审议通过后实施 九其它事项 1公司 2003 年度选定的信息披露报纸为中国证券报 2报告期内公司聘任的财务审计机构是辽宁天健会计师事务所有限公司 十期后会议 1本公司第三届董事会第二十五次会议于 2003 年 1 月 3 日以通讯方式召开公司 7 名董出席会议会议审议通过了聘任辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司审计机构的议案 会议决议公告刊登在 2003 年 1 月 4 日中国证券报上 2本公司第三届董事会第二十六次会议于 2003 年 1 月 10 日在公司会议室召开公司 7 名董出席会议会议审议通过了如下决议 一审议通过了浙江莱茵达投资有限公司及其关联
51、企业为公司及公司下属控股子公司提供无息使用资金的关联交易议案 二审议通过对经营班子进行调整的议案 会议决议公告刊登在 2003 年 1 月 14 日中国证券报上 (3)本公司第三届董事会第二十七次会议于 2003 年 2 月 24 日在公司会议室召开公司 7 名董出席会议会议审议通过了如下决议 1同意公司与浙江莱茵达投资有限公司签订资金拆借协议书由浙江莱茵达投资有限公司及其指定企业为公司下属控股子公司沈阳莱茵达商业有限公司提供无息借款 320 万元 2 为了提高扬州莱茵达置业有限公司的经营能力 同意公司下属控股子公司沈阳莱茵达商业有限公司对扬州莱茵达置业有限公司增加 320 万元投资 莱茵达置
52、业股份有限公司 2002 年年度报告 董事会报告 27 会议决议公告刊登在 2003 年 2 月 25 日中国证券报上 (4)莱茵达置业股份有限公司第三届董事会第二十八次会议于 2003 年 3 月 24日在公司会议室召开公司 7 名董事出席会议会议审议并通过如下决议 同意公司向浙江莱茵达置业投资集团有限公司签订 资金拆借协议书由浙江莱茵达置业投资集团有限公司及其指定企业为公司下属控股子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司提供无息借款 500 万元 会议决议公告刊登在 2003 年 3 月 27 日中国证券报上 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 监事会报告 28 第八节 监事会报告 一监
53、事会会议情况 本报告期内共召开了四次监事会议 1本公司第三届监事会第九次会议于 2002 年 1 月 7 日召开会议审议并通过了接受沈俊敏女士贾真女士辞去本公司监事职务的请求推荐楼一飞先生宋晓杰先生监事的决议 本次会议决议公告刊登在 2002 年 1 月 8 日中国证券报证券时报上 2本公司第三届监事会第十次会议于 2002 年 2 月 8 日在浙江省杭州市梅地亚宾馆召开会议审议并通过了选举楼一飞为本公司监事会主席(监事会召集人)的决议 本次会议决议公告刊登在 2002 年 2 月 9 日中国证券报证券时报上 3本公司第三届监事会第十一次会议于 2002 年 4 月 19 日在本公司会议室召开
54、参加监事 3 人会议内容如下审议通过 2001 年度监事会工作报告2001 年年度报告及摘要2001 年财务决算报告2001 年度利润分配预案及 2002 年度利润分配政策认为公司在管理运作方面能够遵照公司法和公司章程进行能够严格遵守国家各项法律法规保证了公司的依法运作 本次会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 20 日中国证券报证券时报上 4本公司第三届监事会第十二次会议于 2002 年 8 月 3 日在公司会议室召开参加监事 3 人会议审议并通过了如下决议 1审议通过了公司 2002 年半年度报告及摘要 2审议通过了 2002 年半年度利润分配方案 本次会议决议公告刊登在 2002 年
55、 8 月 6 日中国证券报证券时报上 二监事会独立意见 2001 年度公司监事会依据公司法公司章程认真履行职责密切关注公司的经营运作情况参加董事会会议检查公司财务状况监督经营管理情况对公司依法运作情况发表了独立意见维护了广大股东的利益 1公司依法运作情况 2002 年度公司监事会依法对股东大会董事会召开程序决议事项决策莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 监事会报告 29 程序董事会对股东大会决议执行情况公司董事高级管理人员的职务执行情况以及公司管理制度进行了监督监事会认为公司董事会能按公司法证券法公司章程及其他法律进行规范动作严格执行股东大会的各项决议和授权决策程序科学合法公司本着审
56、慎经营的态度建立和完善了各项内部控制制度公司的经营决策科学合理公司的管理制度健全规范公司董事及高级管理人员在执行职务未发现有违反国家法律法规及公司章程的事项也没有损害股东或公司利益的事情 2检查公司的财务状况 公司监事会对公司的财务状况进行了认真细致的审查认为公司 2002 年的财务报告真实的所映了公司的财务状况和经营成果辽宁天健会计师事务所有限公司出具的审计报告是客观公正的 3募集资金使用情况 公司无募集资金延续到本报告期使用情况 4收购出售资产情况 报告期内收购出售资产的交易价格公平合理未发现有内幕交易也未发现损害部分股东的利益或造成公司资产流失的现象 5关联交易情况 1公司下属控股子公司
57、浙江南方莱茵达置业有限公司与南京莱茵达置业有限共同投资组建扬州莱茵达置业有限公司经监事会审议上述关联交易没有发现损害公司利益的情况 2浙江莱茵达投资有限公司及其关联企业为公司及公司下属控股子公司无息提供资金的关联交易经监事会审议上述关联交易没有发现损害公司利益的情况 6本年度辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司 2002 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 重要事项 30 第九节 重要事项 一公司在本报告期内未发生重大诉讼仲裁事项 二报告期内收购出售资产的基本情况 12002年8月20日本公司第三届董事会第二十二次会议通过了本公司下属子公司
58、沈阳莱茵达房产开发有限公司与沈阳市苏家屯区规划土地管理局签订国有土地使用权出让合同的议案由该公司受让位于沈阳市苏家屯区住宅用地152,000.26平方米该宗建设用地的土地的级别为六级总价款约为叁仟柒佰捌拾肆万元 22002 年 9 月 3 日本公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了下属控股子公司浙江南方莱茵达置业有限公司与南京莱茵达置业有限公司共同投资组建江苏莱茵达置业有限公司后经工商行政部门核名为扬州莱茵达置业有限公司注册资本为 1,680 万元人民币并由新设立的公司与与江苏省扬州市国土资源局签订国有土地使用权出让合同受让扬州市护城河北石狮小区面积为107,380 平方米的商业住宅用地使用
59、年限分别为 40 年70 年交易金额约为壹亿玖仟伍佰万元人民币上述决议经本公司 2002 年度第二次临时股东大会审议通过 三重大关联交易事项 12002 年 9 月 3 日本公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了下属控股子公司浙江南方莱茵达置业有限公司与南京莱茵达置业有限公司共同投资组建江苏莱茵达置业有限公司后经工商行政部门核名为扬州莱茵达置业有限公司注册资本为 1,680 万元人民币浙江南方莱茵达置业有限公司以现金出资856.8 万元 占注册资本的 51% 南京莱茵达置业有限公司以现金出资 823.2 万元占注册资本的 49% 关联交易详细情况刊登于 2002 年 9 月 4 日中国证券报
60、证券时报上 2为了支持公司的发展缓解公司资金紧张局面2002 年度浙江莱茵达投资有限公司及其关联企业向公司控股子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司扬州莱茵达置业有限公司提供无息借款 85,971,200 元 关联交易详细情况刊登于 2003 年 1 月 14 日中国证券报上 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 重要事项 31 (3)本公司第三届董事会第二十七次会议同意公司与浙江莱茵达投资有限公司签订资金拆借协议书由浙江莱茵达投资有限公司及其指定企业为公司下属控股子公司沈阳莱茵达商业有限公司提供无息借款 320 万元 为了提高扬州莱茵达置业有限公司的经营能力同意沈阳莱茵达商业有限公司对扬州
61、莱茵达置业有限公司增加 320 万元投资 (4)莱茵达置业股份有限公司第三届董事会第二十八次会议同意公司向浙江莱茵达置业投资集团有限公司签订资金拆借协议书由浙江莱茵达置业投资集团有限公司及其指定企业为公司下属控股子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司提供无息借款 500 万元 四重大合同及其履行情况 1报告期内本公司无托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁本公司资产的事项 2报告期内公司无重大担保事项 3报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理或委托贷款事项 五报告期内公司或持股 5%以上股东未在指定报纸或网站上披露承诺事项 六公司改聘辽宁天健会计师事务所有限公司为本公司 2002 年度的
62、审计机构本公司支付给会辽宁天健计师事务所的报酬为 30 万元人民币相关信息于 2003年 1 月 4 日的中国证券报证券时报披露 七本公司于 2002 年 9 月 18 日收到中国证券监督管理委员会通知就上年度有关交易事项进行稽查本公司积极配合稽查工作目前该工作基本结束稽查结果尚未通知本公司 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 财务报告 32 第十节 财务报告 辽天会证字2002310 号 审 计 报 告 莱茵达置业股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表现金流量
63、表和合并现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况和合并财务状况以及 2002 年度的经营成果和合并经营成果现金流量和合并现金流量会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 辽宁天健会计师事务所有限公司 中国注册会计师陆红 中国 沈阳 2003 年 04 月 12 日 中国注册会计师崔莹 莱茵达置业股份有限公司
64、 2002 年年度报告 财务报告 33 会计报表附注 一公司简介 莱茵达置业股份有限公司 以下简称公司或本公司 是经沈阳市房产管理局沈房字1992183 号关于市房产经理公司进行股份制企业改造的批复和沈阳市经济体制改革委员会沈体改发199233 号关于改组设立沈阳房天股份有限公司并定向募集股份的批复 批准 以定向募集方式设立的股份有限公司 并于 1993年 11 月 10 日经中国证券监督管理委员会批准于 1994 年 5 月 9 日在深圳证券交易所上市2002 年 3 月 26 日公司由沈阳房天股份有限公司更名为莱茵达置业股份有限公司截止 2002年 12月 31日 公司注册资本为 117,
65、164,373.00 元其中法人股 66,660,000.00 元社会公众股 50,504,373.00 元 1998 年经财政部批准沈阳资产经营公司与沈阳万华建设投资有限公司就定向转让本公司股权签定协议并与沈阳万华建设投资有限公司进行资产置换 2001 年 1 月 17 日沈阳万华建设投资有限公司以协议方式将所持有的本公司法人股 26,747,600 股,占总股本的 22.83% 转让给辽宁韦叶物业发展有限公司 沈阳万华建设投资有限公司仍持有本公司法人股 7,739,150 股占总股本的 6.6% 2001 年 5 月 16 日辽宁韦叶物业发展有限公司以协议方式将所持有的本公司法人股26,7
66、47,600 股,占总股本的 22.83% 转让给华顿国际投资有限公司 2001 年 12月 20 日华顿国际投资有限公司和浙江莱茵达投资有限公司签订本公司股权转让协议,以协议方式将其所持有的本公司的法人股 26,747,600 股,占总股本的 22.83,全部转让给浙江莱茵达投资有限公司2002 年 1 月 22 日沈阳万华建设投资有限公司和浙江莱茵达投资有限公司签订股权转让协议 以协议方式将其所持有的本公司的法人股 7,739,150 股占总股本的 6.60全部转让给浙江莱茵达投资有限公司截止 2002 年 12 月 31 日浙江莱茵达投资有限公司持有本公司法人股34,486,750 股占
67、总股本的 29.43已完成过户手续成为本公司第一大股东 公司经营范围实业投资房产租赁经营家具日用杂品建筑装饰材料批发零售房产开发物业管理 二公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度 公司执行企业会计制度及其相关规定 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 财务报告 34 2会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3记账本位币 以人民币为记账本位币 4记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础以实际成本为计价原则 5现金等价物的确定标准 凡同时具备期限短流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小等四个条件的投资确认为现金等价物 6短期投资核算方法
68、 1短期投资是指公司购入能随时变现并且持有时间不超过一年含一年的投资包括各种股票债券等 2短期投资按取得时的成本计价期末短期投资按成本与市价孰低计价企业发生股票债券投资时按期末投资总体与总市价孰低计提跌价损失准备 7坏账核算方法 1坏账确认标准 A因债务人破产或者死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项 B因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实无法收回的应收款项经董事会批准确认为坏账损失 2坏账损失核算方法 公司采用备抵法核算坏账损失 3本公司采用账龄分析法计提坏账准备同时对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备 计提的坏账准备计入当年度管理费
69、用 采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下 账 龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 财务报告 35 二至三年 30% 三年以上 50% 8存货核算方法 存货主要分为原材料周转房库存商品开发产品开发成本等 存货盘存制度采用永续盘存法购入自制的存货以实际成本入账原材料库存商品发出按加权平均法计价 低值易耗品在领用时一次摊销 开发产品按实际成本结转开发用土地按取得时实际成本计入无形资产在开发时转入开发成本 期末公司对存货进行全面清查如由于存货遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价低于成本等原因, 预计其成本不可回收的部分提取存货跌价准备 提取时按单
70、个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定计提存货跌价准备 并计入当期损益 9长期投资核算方法 1长期股权投资核算方法 长期股权投资的成本按投资时实际支付的价款或确认的价值入账 投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%以上的不含 50%或虽占被投资单位资本总额不足 50%但有实质控制权的采用权益法核算并合并会计报表 投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以上含 20%或虽占被投资单位资本总额不足 20%但有重大影响的采用权益法核算 投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占被投资单位资本总额 20%或 20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算 2股权投资差额的摊销 长期股权投
71、资差额的摊销期限 合同规定投资期限的 按投资期限平均摊销合同没有规定投资期限的按十年平均摊销 3长期债权投资的核算方法 长期债权投资在取得时 按实际支付的价款扣除支付的税金 手续费等各项附加费用 以及自发行日至债券购入日的应计利息后的余额作为实际成本记账 溢价或折价在债券存续期间内按直线法予以摊销 4长期投资减值准备 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 财务报告 36 公司期末对长期投资进行逐项检查 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按其差额计提长期投资减值准备计入当期损益 10固定资产计价和折旧方法 1固定资产标准 使用年限在 1 年
72、以上的房屋建筑物机器机械运输工具以及其他与生产经营有关的设备器具工具等以及不属于生产经营主要设备但单位价值在 2000 元以上且使用年限超过两年以上的物品 2折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法 根据固定资产类别 预计使用年限和预计残值率10%确定折旧率各类固定资产折旧年限和折旧率如下 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 20-50 4.5%-1.8% 运输设备 9 10% 施工机械 10 9% 其他生产用具 11 8.18% 3固定资产减值准备 期末,公司对固定资产进行清查 如果由于市价持续下跌 或技术陈旧 损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 则将可收回金额低于
73、账面价值的差额按单项资产计提固定资产减值准备 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧 11在建工程 1在建工程的计价方法 在建工程按实际成本计价与在建工程相关的借款利息于工程完工交付使用前予以资本化 2在建工程结转固定资产 在建工程于竣工验收交付使用时按工程决算结转固定资产或工程虽未验收但已达到预定可使用状态时按工程估价转入固定资产 3在建工程减值准备计提方法 期末公司对在建工程进行逐项检查如果存在工程项目在性能或技术上已莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 财务报告 37 经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性或长期停建且预计在未来 3年内不会重新开工的在建工程 或其他足以
74、证明在建工程已经发生减值的情形 则按单项资产计提在建工程减值准备 12借款费用的会计处理方法 1 资本化费用的确认原则 为生产经营活动借入的款项所发生的借款费用计入当期损益为购建固定资产而专门借入的款项所发生的借款费用 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化计入所购建固定资产成本在所购建的固定资产达到预定可使用状态后发生的应于发生当期直接计入当期财务费用 2 资本化期间 从为购建固定资产而专门借入的款项投入到在建项目起,到所购建固定资产达到预计可使用状态止,确认为资本化期间 3借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数资本化率
75、 13无形资产计价和摊销方法 1 无形资产计价和摊销方法 无形资产以取得时实际成本计价按受益年限予以摊销 2 无形资产减值准备 期末 公司按单项无形资产可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 14开办费长期待摊费用摊销方法 1开办费在发生时计入当期损益 2长期待摊费用按受益期间摊销 15收入确认原则 1商品销售本公司以已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方并不再对该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时确认营业收入的实现 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 财务报告 38 2建筑安装工程本公司按完工
76、百分比法确认营业收入以工程合同的总收入工程的完工程度能够可靠的确定与交易相关的价款能够流入与合同相关的价款能够收回 并且已经发生的成本和为完成工程将要发生的成本能够可靠的计量时确认营业收入的实现 3转让档口使用权以公司与档口使用者签定合同按档口使用期限分期确认营业收入 4物业管理费收入按所属期间分期计入收入 16所得税的会计处理方法本公司所得税采用应付税款法 17会计差错变更及影响 本年发现在 2001 年以前年度少结转收入及相应的成本共计-2,711,183.92 元由于此项重大会计差错追溯调整了 2001 年年初未分配利润-2,711,183.92 元并对上述追溯调整的会计报表的期初数进行
77、了相应的调整 18合并会计报表编制方法 公司合并会计报表是根据财政部财会字199511 号文件关于印发的通知的规定将本公司及准备长期持有的控股子公司纳入合并范围 并以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他资料为依据 合并各项目数据而成合并时公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销 三税项 1所得税公司所得税税率为 33% 2流转税及附加 税 种 税 率 备 注 增值税 17% 按销售收入 营业税 3%-5% 按建筑业收入 服务业及销售无形资产不动产收入 城市维护建设税 7% 按应交流转税额为计税依据 教育费附加 4% 按应交流转税额为计税依据 3其他税项 包括房产税土地使用税车船使用税印
78、花税等按税法有关规定计缴 四控股子公司及合营企业 本报告期纳入合并范围的子公司 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 财务报告 39 子公司名称 注册资本 经营范围 投资额 所占权益比例 沈阳莱茵达房产开发有限公司 2000 万元 房地产开发 1650 万元 82.5% 沈阳莱茵达商业有限公司 2000 万元 房产经纪与代理 1600 万元 80% 沈阳莱茵达物业有限公司 200 万元 房屋租赁经营服务 150 万元 75% 扬州莱茵达置业有限公司 1680 万元 房地产开发 856.8 万元 51% 浙江南方莱茵达置业有限公司 2000 万元 房地产开发 2000 万元 90% 本报
79、告期内公司以受让方式收购浙江东洲房地产开发有限公司现更名为浙江南方莱茵达置业有限公司的股权并增加投资 1,500 万元本公司控股 90%公司下属子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司控股 10%报告期内公司将该公司的会计报表纳入本公司的合并范围 上述子公司除扬州莱茵达置业有限公司外的少数股东权益均由母公司及所属子公司之间持有 实质全部股权均属于母公司所有 为此在实际合并会计报表时对上述子公司 除扬州莱茵达置业有限公司外 均不存在少数股东权益和少数股东损益 五合并会计报表主要项目注释以下除特别说明外金额单位均为人民币元 1货币资金 项 目 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31
80、 日 现 金 390.13 42,754.55 银行存款 3,423,264.79 5,958,127.40 合 计 3,423,654.92 6,000,881.95 本项目期末比期初增加的主要原因是占用股东单位款项 2应收账款 1按账龄分析列示如下 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例(% 坏账准备 1年以内 1-2年 2-3年 52,232.50 26.63 15,669.75 3年以上 143,938.70 73.37 15,000.00 93,190.80 100.00 66,482.50 合计 196,171.
81、20 100.00 30,669.75 93,190.80 100.00 66,482.50 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 财务报告 40 (2)本项目中无持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的欠款 (3)根据本公司坏账准备提取政策按 100%个别确认计提坏账金额为112,712.50 元主要系历年清欠无法收回的款项 3其他应收款 1按账龄分析列示如下: 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1年以内 27,957,790.89 72.39 1,397,889.58 1,740,256.10
82、 10.76 490,844.11 1-2年 3,785,945.83 9.80 378,594.58 7,334,726.39 45.36 3,865,078.36 2-3年 2,758,673.15 7.14 827,601.95 1,770,062.08 10.95 586,876.03 3年以上 4,117,601.83 10.67 2,058,800.92 5,324,468.57 32.93 4,708,856.98 合计 38,620,011.70 100.00 4,662,887.03 16,169,513.14 100.00 9,651,655.48 2本项目前五名合计 8,
83、980,261.27 元占其他应收款总额的 55.54% 3欠款前五名单位如下 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 沈阳供暖集团 3,364,377.58 3 年以上 往来款 中国浑河商品交易市场 2,514,813.76 1-2 年 往来款 辽宁正兴实业有限责任公司 1,463,213.29 1-2 年 转让固定资产欠款 沈阳房天建设工程有限公司 1,137,856.64 2 年以上 工程款 沈阳市城乡建设委员会住宅建设管理处 500,000.00 3 年以上 保证金 4本项目中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位 5根据本公司坏账提取政策本项目按 100%个别确认计提坏账准备的金
84、额为6,307,847.05 元主要系历年清欠无法收回的款项 4预付账款 1账龄分析列示如下: 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账龄 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 10,525,324.00 100.00 合计 10,525,324.00 100.00 2本项目中无持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位欠款 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 财务报告 41 5存货及存货跌价准备 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存材料 2,000.00 开发成本 47,552,
85、618.00 开发产品 库存商品 521,564.22 1,933,810.72 合计 523,564.22 49,486,428.72 本项目开发成本期末增加主要系本公司所属子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司以支付土地出让金方式取得的土地使用权在开始三通一平时转入开发成本所致 6待摊费用 项目 2001 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31 日房租 138,000.00 138,000.00 7长期投资 项目2001年12月31日本期增加本期减少2002年12月31日516,081.34长期债权投资37,080.0037,080.00减:长期投资减值3,12
86、8,976.003,128,976.00合计8,746,056.00-2,612,894.663,188,706.102,944,455.24长期股权投资8,708,976.003,188,706.106,036,351.24注本期减少的长期股权投资主要系收回投资及长期股权投资差额摊销所致 1股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司股权的比例 初始投资金额 大连北大科技股份有限公司 社会法人股 1,140,750 股 0.58% 930,000.00 合计 1,140,750 股 930,000.00 根据辽宁省沈阳市中级人民法院 2002 年 12 月 23 日2002沈民
87、3初字 795号民事裁定书因原告中国信达资产管理公司与本公司借款纠纷一案已冻结本公司持有的大连北大科技股份有限公司社会法人股 1,140,750 股冻结期限为一年从 2002 年 12 月 26 日至 2003 年 12 月 25 日 2其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 投资金额 占注册资本比例 北京中大房地产信息咨询有限长期 1,500,000.00 18.75% 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 财务报告 42 公司 3其他投资 被投资单位 投资期限 比例 初始投资额 2001-12-31 2002-12-31 沈阳航空工业学院学生公寓 10 年 24.07% 6,278
88、,976.00 6,278,976.00 3,128,976.004债券投资 债券种类 面值 年利率 购入金额 到期日 本期利息 累计应收息 电力债券 33,000.00 无息 33,000.00 97年 沈海热电债券 3,000.00 12% 3,000.00 93年 1,080.00 合计 36,000.00 36,000.00 1,080.00 5长期投资减值准备 被投资单位名称 2001年12月31日 本期增加 本期减少 2002年12月31日 沈阳航空工业学院学生公寓 3,128,976.00 3,128,976.00 8固定资产及折旧 项目2001年12月31日本期增加本期减少20
89、02年12月31日固定资产原值房屋及建筑物256,052,060.84359,052.00188,000.00256,223,112.84仪器及试验设备1,227,133.861,565,464.75566,234.092,226,364.52运输设备3,044,752.853,133,264.831,657,583.854,520,433.83机械设备1,256,405.921,256,405.92其他设备49,372.522,530,699.9215,932.522,564,139.92合计260,373,320.078,844,887.422,427,750.46266,790,457.
90、03累计折旧房屋及建筑物3,590,273.984,669,759.604,230.008,255,803.58仪器及试验设备528,993.48144,163.28394,270.30278,886.46运输设备1,587,726.45737,757.51922,364.411,403,119.55其他设备14,216.873,111.5211,111.226,217.17合计5,721,210.785,554,791.911,331,975.939,944,026.76固定资产净值254,652,109.29256,846,430.27固定资产减值准备房屋及建筑物183,770.00183
91、,770.00 -仪器及试验设备96,704.8235,852.6060,852.22运输设备157,115.11376,252.13107,088.13426,279.11其他设备5,108.473,537.711,570.76合计:442,698.40376,252.13330,248.44488,702.09固定资产净额254,209,410.89256,357,728.18 本期由在建工程转入5,006,978.99元 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 财务报告 43 本项目中用于短期借款抵押的固定资产原值 127,730,442.75 元 9在建工程 工程项目2001年1
92、2月31日 本期增加本期转固定资产其他减少2002年12月31日 资金来源 项目进度二号厅消防设计180,000.00180,000.00自筹100%二号厅消防工程775,228.00775,228.00自筹100%二号厅锅炉设备及工程709,076.72709,076.72自筹100%二号厅卖场基础装修549,907.92549,907.92自筹100%二号厅办公区装修216,069.80216,069.80自筹100%二号厅涂料粉饰工程44,132.0044,132.00自筹100%二号厅电话交换32,600.0032,600.00自筹100%二号厅其他设备1,968.001,968.00
93、自筹100%二号厅安防工程218,538.00218,538.00自筹100%二号厅自来水工程800,000.00800,000.00自筹100%二号厅空调294,624.20294,624.20自筹100%二号厅天井工程159,706.00159,706.00自筹100%二号厅二次照明82,889.2082,889.20自筹100%二号厅电机组252,705.00252,705.00自筹100%二号厅系统工程52,904.0052,904.00自筹100%二号厅广场道路1,129,212.001,129,212.00自筹100%消防设计2,800.002,800.000.00自筹100%消防
94、工程164,450.00150,000.0014,450.00自筹90%锅炉设备及工程8,206.508,206.500.00自筹100%卖场基础装修164,947.35164,947.350.00自筹100%办公区装修61,868.3061,868.300.00自筹100%涂料粉饰工程15,040.0015,040.000.00自筹100%电话交换65,200.0032,600.0032,600.00自筹50%智能工程其他设备54,872.001,968.0052,904.00自筹10%安防工程617,738.00199,200.00418,538.00自筹20%天井工程293,126.00
95、0.00293,126.00自筹0%合计6,947,808.995,006,978.991,129,212.00811,618.00自筹10无形资产 种类 取得方式 原始金额 2001年12月31日 本期增加 本期摊销额 累计摊销额 2002年12月31日 剩余摊销期限 档口使用权 置换 32,575,269.32 31,852,609.76 667,070.36 1,389,729.92 31,185,539.40 46 年零 9 个月 土地使用权 支付出让金 121,077,854.59 121,077,854.59 756,736.59 756,736.59 120,321,118.00
96、 39 年零 9 个月 软件 购买 373,600.00 373,600.00 24,906.66 24,906.66 348,693.34 4年零8个月 合计 154,026,723.91 31,852,609.76 121,451,454.59 1,448,713.61 5,506,724.98 151,855,350.74 无形资产减值准备 种类 2001年12月31日 本期增加 本期减少 2002年12月31日 档口使用权 3,335,351.81 3,335,351.81 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 财务报告 44 合计 3,335,351.81 3,335,351
97、.81 注档口使用权为本公司购买的沈阳-中国浑河商品交易市场中服装总汇的档口经营权使用期为 48 年 10 个月由于目前闲置未用预计近几年内该项无形资产无法给企业带来一定的经济效益而计提相应的减值准备 11长期待摊费用 2001年12月31日累计摊销额2002年12月31日租入固定资产改良支出893,558.40893,558.40广场道路1,129,212.0037,640.4037,640.401,091,571.60其他1,312,907.591,312,907.59合 计893,558.402,442,119.59893,558.401,350,547.9937,640.401,091
98、,571.60项目本期增加本期减少本期摊销额本项目中广场道路为本公司修建但无土地使用权的公共场地 12短期借款 借款类别 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 抵押贷款 40,890,000.00 67,240,000.00 担保借款 40,520,000.00 12,770,000.00 合计 81,410,000.00 80,010,000.00 上述借款已逾期未偿还情况 贷款银行 借款金额 逾期原因 沈阳市商业银行城内支行 150,000.00 暂未偿还 沈阳市建设银行沈海办 1,500,000.00 暂未办理展期手续 辽宁省建设银行房贷部 4,000,00
99、0.00 暂未偿还 13应付账款 项目2001年12月31日2002年12月31日合计7,678,361.54 29,827,454.97 本项目期末比期初增长的主要是公司所属子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司购置土地应付沈阳市苏家屯规划局土地款 20,658,712.00 元 应付外单位工程款 7,686,888.70 元 其中无欠持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的款项 14预收账款 项目2001年12月31日2002年12月31日合计246,786.80 23,836.12 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 财务报告 45 无欠持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的款
100、项 15应付工资 2001年12月31日2002年12月31日合 计580,855.12 440,743.12 本项目期未余额为欠付职工工资款 16应付股利 项 目2001年12月31日2002年12月31日原 因应付股利1,176,822.08 1,176,822.08 1994年法人股股利未付部分 17应交税金 税 种2001年12月31日2002年12月31日营业税18,782,821.8818,231,375.51增值税93,396.22104,497.03城建税1,243,524.09973,630.92房产税5,269,520.454,293,125.58土地增值税611,258.
101、98611,258.98企业所得税2,399,514.882,399,514.88固定资产投资方向调节税4,079,923.944,079,923.94印花税58,291.95个人所得税14,517.81合 计32,538,252.3930,707,844.65 18其他应交款 项 目2001年12月31日2002年12月31日教育费附加734,385.11 713,771.97 住房公积金568,609.03 678,801.61 合 计1,302,994.14 1,392,573.58 19其他应付款 项 目2001年12月31日2002年12月31日合 计20,783,981.63 17
102、9,852,940.89 本项目中欠持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位浙江莱茵达置业投资集团有限公司的款项为 61,328,600.00 元 其中较大欠付款明细如下: 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 财务报告 46 单位名称 2002 年 12 月 31 日 经济内容 欠款期限 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 61,382,600.00 往来款 1 年内 扬州市土地局 61,072,294.59 欠付土地款 1 年内 沈阳市房产国有资产经营有限公司 6,287,436.07 往来款 3 年以上 沈阳资产经营公司 4,023,960.00 往来款 3 年以上 沈阳市住房公积金
103、管理中心 3,052,743.20 贷款 1 年内 20预提费用 类 别 2001 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 贷款利息 15,486,419.17 11,530,813.04 配套设施费 69,309.13 20,905.00 合 计 15,555,728.30 11,551,718.04 21一年以内到期的长期负债 借款单位 金额美元 折合人民币金额 借款期限 年利率 借款条件 中国信托投资公司 660,000.00 5,463,018.00 95.297.2 浮动 担保 合计 660,000.00 5,463,018.00 汇率按 2002 年 12 月 3
104、1 日美元与人民币 18.2773 折算 其中逾期贷款 借款金额 贷款银行 金额美元 折合人民币元 逾期原因 中国信托投资公司 660,000.00 5,463,018.00 暂未偿还 22股本 数量单位股 本次变动增减+- 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小 计 期末数 一尚未流通股份 1发起人股份 66,660,000.00 66,660,000.00 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 66,660,000.00 66,660,000.00 外资法人持有股份 其他 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 财务报告 47 2募集法人股 3内部职工股 4优先股或其他 尚未流通股
105、份合计 66,660,000.00 66,660,000.00 二已流通股份 1 境内上市的人民币普通股 50,504,373.00 50,504,373.00 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已流通股份合计 50,504,373.00 50,504,373.00 三股份总数 117,164,373.00 117,164,373.00 23资本公积 项目 2001 年 12 月 31 日 本期增加数 本期减少数 2002 年 12 月 31 日 股本溢价 41,114,959.97 41,114,959.97 债务重组 3,027,622.02 896,213.29 3,923
106、,835.31 股权投资准备 1,627,673.54 1,200.00 1,628,873.54 合 计 45,770,255.53 897,413.29 46,667,668.82 2002 年 12 月 30 日 在法院调解下 本公司在接受债务人以价值 2,313,911.88元的房产抵顶 1,417,698.59 元债权后以相同价格偿还所欠另一债权人款项2,313,911.88 元获得 896,213.29 元的债务重组收益转入资本公积 24未分配利润 项 目 2001 年 12 月 31日 本期增加 本期减少 2002 年 12 月 31日 未分配利润 1,288,682.72 41
107、,854,531.19 -40,565,848.47 由于会计差错原因追溯调整 2002 年度年初未分配利润-2,711,183.92 元 详见附注二17 25主营业务收入主营业务成本 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 财务报告 48 主营业务收入比上年同期下降 93.15%主要系主营业务由出租业转向自营商业及新开发房地产项目正处于起动阶段所致 26营业费用 项目2002年度2001年度合计3,367,717.47 261,905.00 营业费用较上年同期增幅较大 主要是本公司下属子公司莱茵达商业有限公司的营业费用 27管理费用 项 目2002年度2001年度合 计24,109,4
108、46.10 12,628,960.17 管理费用较上年同期增长主要是商业起动及增加合并子公司所致 28财务费用 类 别 2002 年度 2001 年度 利息支出 8,720,008.61 6,997,703.77 减利息收入 36,045.64 75,783.01 汇兑损失 19,474.00 减汇兑收益 2,464.00 其他 9,285.41 2,673.55 合 计 8,712,722.38 6,922,130.31 项 目2002年度2001年度一主营业务收入2,550,493.11 37,216,832.94 档口使用权20,276,313.60 房产8,595,235.31 商业2
109、,331,905.23 8,000,000.00 物业218,587.88 345,284.03 二主营业务成本1,936,061.15 11,987,185.09 档口使用权5,276,464.85 房产6,546,316.07 商业1,774,221.35 物业161,839.80 164,404.17 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 财务报告 49 29投资收益 类别2002年度2001年度计提的长期投资减值准备-3,128,976.00股权投资差额摊销-38,706.10合 计-3,167,682.10 30营业外支出 营业外支出 4,110,641.48 元其中 项 目
110、 2002 年度 无形资产减值准备 3,335,351.81 固定资产减值准备 379,252.13 31收到的其他与经营活动有关的现金 109,181,669.89 元,主要是与其他单位往来款主要支付项目为 往来款 108,434,030.30 32 支付的其他与经营活动有关的现金 43,025,214.96 元,主要是与其他单位往来款主要支付项目为 往来款 33,819,614.72 六母公司会计报表主要项目注释以下除特别说明外金额单位均为人民币元 1应收账款 1 按账龄分析列示如下 2001年12月31日 2002年12月31日 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例(% 坏账准备 1
111、年 2-3年 52,232.50 63.52 15,669.75 3年以上 30,000.00 36.48 15,000.00 80,732.50 100.00 66,482.50 合计 82,232.50 100.00 30,669.75 80,732.50 100.00 66,482.50 2本项目中无持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的欠款 3根据本公司坏账准备提取政策本项目按 100%个别确认计提坏账准备的金额为 52,232.50 元主要系历年清欠无法收回的款项 2其他应收款 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 财务报告 50 1 按账龄分析列示如下: 金额比例%坏帐
112、准备金额 比例%坏帐准备1年以内3,443,171.83 10.79172,158.59 1,301,199.80 11.10 442,046.18 1-2年243,625.60 0.7624,362.56 5,547,263.72 47.33 2,091,006.39 2-3年2,044,454.85 6.41613,336.46 1,753,009.58 14.96 581,760.28 3年以上26,179,919.38 82.042,219,730.41 3,119,065.18 26.61 2,753,853.59 合计31,911,171.66 100.003,029,588.02
113、 11,720,538.28 100.00 5,868,666.44 2001年12月31日2002年12月31日账龄 2本项目前五名合计 7,359,328.13 元占其他应收款总额的 62.79% 3欠款前五名单位如下 单位名称 金 额 欠款时间 欠款原因 沈阳供暖集团 3,364,377.58 2-3 年 往来款 中国浑河商品交易市场 1,622,990.40 1-2 年 往来款 辽宁正兴实业有限责任公司 1,463,213.29 1-2 年 转让固定资产欠款 奥凯食品公司 483,342.80 3 年以上 往来款 沈阳房联股份有限公司 425,404.06 一年以内 往来款 4其他应收
114、款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位 5根据本公司坏账准备提取政策本项目按 100%个别确认计提坏账准备的金额为 4,301,191.83 元主要系历年清欠无法收回的款项 3长期投资 项 目2001年12月31日本期增加本期减少2002年12月31日长期股权投资69,452,035.066,792,521.963,188,706.1073,055,850.92长期债权投资37,080.0037,080.00减:长期投资减值3,128,976.003,128,976.00合计69,489,115.063,663,545.963,188,706.1069,963,954.92 1 股
115、票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司股权的比例 投资金额 大连北大科技股份有限公司 社会法人股 1,140,750 股 0.58% 930,000.00 2子公司投资 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 财务报告 51 被投资单位名称2001年12月31日本期增加本期减少2002年12月31日沈阳莱茵达房产开发有限公司37,961,013.20-2,145,279.0835,815,734.12沈阳莱茵达商业有限公司21,422,559.12-8,050,557.1913,372,001.93沈阳莱茵达物业有限公司1,359,486.74-57,373.991,3
116、02,112.75浙江南方莱茵达置业有限公司17,133,101.0838,706.1017,094,394.98合 计60,743,059.066,879,890.8238,706.1067,584,243.78 采用权益法核算的子公司投资 被投资单位名称投资期限持有股权比例(%)初始投资额2001年12月31日当期调整占被投资单位所有者权益净增减额中的份额期末调整占被投资单位所有者权益净增减额中的份额2002年12月31日沈阳莱茵达房产开发有限公司20年82.516,500,000.0037,961,013.20-2,145,279.0819,315,734.1235,815,734.12
117、沈阳莱茵达商业有限公司20年8016,000,000.0021,423,759.12-8,139,126.05-2,715,366.9313,284,633.07沈阳莱茵达物业有限公司10年751,500,000.001,359,486.74-57,373.99-197,887.251,302,112.75浙江南方莱茵达置业有限公司17,483,918.66-389,523.68-389,523.6817,094,394.98合 计51,483,918.6660,744,259.06-10,731,302.8016,012,956.2667,496,874.92 2002 年 12 月 23
118、日本公司所持有的沈阳莱茵达商业有限公司所持股份 600万股被沈阳市中级人民法院冻结 3其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位注册资本比例 北京中大房地产信息咨询有限公司 长期 150万 18.75% 4其他投资 被投资单位 投资期限 比例 初始投资额 2001-12-31 2002-12-31 沈阳航空工业学院学生公寓10年 24.07% 6,278,976.00 6,278,976.00 3,128,976.00 本期计提该项长期投资减值准备3,128,976.00元 5 债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 本期利息 累计应收或已收利息 莱茵达置业
119、股份有限公司 2002 年年度报告 财务报告 52 电力债券 33,000.00 无息 33000.00 97年 沈海热电债券 3,000.00 12% 3,000.00 93年 1,080.00 合计 36,000.00 36,000.00 1,080.00 6 股权投资差额 被投资公司名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 浙江南方莱茵达置业有限公司 516,081.34 10 38,706.10 477,375.24 4主营业务收入主营业务成本 项 目2002年度2001年度一主营业务收入20,276,313.60 档口使用权20,276,313.60 二主营业务成本5,276,
120、464.85 档口使用权5,276,464.85 5投资收益 类别2002年度2001年度权益法核算投资收益-11,208,678.046,973,550.52计提的长期投资减值准备-3,128,976.00股权投资差额摊销-38,706.10合 计-14,376,360.146,973,550.52 本公司投资收益无汇回限制 七关联方关系及其交易 1存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主 营 业 务 与本公司 关系 经济性质 法定代表人 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 杭州市 实业投资 批发 零售纺织原料金属材料化工原料建筑材料含下属分支机构的经营范围 第一大股东 有限公司 高继胜 2
121、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称2001年12月31日本期增加本期减少2002年12月31日浙江莱茵达置业投资集团有限公司85,000,000.00 15,000,000.00 100,000,000.00 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 财务报告 53 3存在控制关系的关联方所持股份及其变化 金额%金额%金额%金额%浙江莱茵达置业投资集团有限公司34,486,750.00 29.43 34,486,750.00 29.432002年12月31日企业名称2001年12月31日本期增加额本期减少额 4不存在控制关系的关联方关系的性质 企 业 名 称 与本公司的关系
122、南京莱茵达置业有限公司 关联法人 5关联方往来款项 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2001-12-31 2002-12-31 2001-12-31 2002-12-31 其他应付款: 南京莱茵达置业有限公司 32,886,600.00 18.29% 浙江莱茵达置业投资集团有限公司 61,328,600.00 34.10% 合 计 94,215,200.00 52.39% 八或有事项 本公司报告期内无或有事项 九承诺事项 2003 年 2 月 24 日浙江南方莱茵达置业有限公司与南京莱茵达置业有限公司及沈阳莱茵达商业有限公司共同签订对扬州莱茵达置业有限公司增资扩股协议书沈阳莱茵达商业
123、有限公司以现金出资 320 万元占注册资本的 16%增资后扬州莱茵达置业有限公司的注册资本增加为 2000 万元 十资产负债表日后事项中的非调整事项 1 2003 年 2 月 24 日本公司与浙江莱茵达置业投资集团有限公司签订资金拆借协议书由浙江莱茵达置业投资集团有限公司及其指定企业为公司下属子公司沈阳莱茵达商业有限公司提供无息使用资金 320 万元 2 2003 年 3 月 24 日本公司与浙江莱茵达置业投资集团有限公司签订资金拆借协议书由浙江莱茵达置业投资集团有限公司为控股子公司沈阳莱茵达房产开发有限公司提供无息使用资金 500 万元 十一其他重要事项 莱茵达置业股份有限公司 2002 年
124、年度报告 财务报告 54 12002 年 12 月 23 日本公司所持有的大连北大科技股份有限公司股东代码 B880062909社会法人股 1,140,750 股被沈阳市中级人民法院冻结冻结期限从 2002 年 12 月 26 日至 2003 年 12 月 25 日止 期限为一年 同时冻结本公司在沈阳莱茵达商业有限公司所持股份 600 万股 22002 年 12 月 30 日在法院调解下本公司在接受债务人以价值2,313,911.88 元的房产抵顶 1,417,698.59 元债权后以相同价格偿还所欠另一债权人款项 2,313,911.88 元获得 896,213.29 元的债务重组收益转入资
125、本公积 3本公司于 2002 年 9 月 18 日收到中国证券监督管理委员会通知就上年度有关交易事项进行稽查本公司积极配合稽查工作目前该工作基本结束稽查结果尚未通知本公司 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 备查文件 55 十一节 备查文件 在公司办公地点备有以下备查文件 一载有法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二载有会计师事务所盖章注册会计师签字并盖章的审计报告原件 三报告期内在中国证券报证券时报公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 莱茵达置业股份有限公司 董事长: 二 OO 三年四月十四日 附表一 资产负债表 表二 利润及利润分配表 表三 现金
126、流量表莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表 56 资 产 负 债 表 编制单位莱茵达置业股份有限公司 单位人民币元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 6,000,881.95 858,264.58 3,423,654.92 1,563,212.97 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 26,708.30 14,250.00 165,501.45 51,562.75 其他应收款 6,517,857.66 5,851,871.84 33,957,124.67 28,881,583.64 预付账款 1
127、0,525,324.00 10,065,000.00 应收补贴款 存货 49,486,428.72 523,564.22 422,000.00 待摊费用 138,000.00 138,000.00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 62,031,876.63 6,724,386.42 48,733,169.26 41,121,359.36 长期投资: 长期股权投资 2,907,375.24 69,926,874.92 8,708,976.00 69,452,035.06 长期债权投资 37,080.00 37,080.00 37,080.00 37,080.00 长期投资合
128、计 2,944,455.24 69,963,954.92 8,746,056.00 69,489,115.06 其中合并价差 固定资产: 固定资产原价 266,790,457.03 261,770,906.18 260,373,320.07 258,656,242.30 减累计折旧 9,944,026.76 9,179,705.02 5,721,210.78 5,148,875.04 固定资产净值 256,846,430.27 252,591,201.16 254,652,109.29 253,507,367.26 减固定资产减值准备 488,702.09 71,614.50 442,698.
129、40 414,434.92 固定资产净额 256,357,728.18 252,519,586.66 254,209,410.89 253,092,932.34 工程物资 在建工程 811,618.00 固定资产清理 固定资产合计 257,169,346.18 252,519,586.66 254,209,410.89 253,092,932.34 无形资产及其他资产: 无形资产 148,519,998.93 27,900,214.26 31,852,609.76 31,852,609.76 长期待摊费用 1,091,571.60 1,091,571.60 893,558.40 其他长期资产
130、无形资产及其他资产合计 149,611,570.53 28,991,785.86 32,746,168.16 31,852,609.76 递延税项: 递延税款借项 资产总计 471,757,248.58 358,199,713.86 344,434,804.31 395,556,016.52 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 资产负债表 57 资 产 负 债 表 续 表 编制单位莱茵达置业股份有限公司 单位人民币元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债: 短期借款 80,010,000
131、.00 76,010,000.00 81,410,000.00 79,910,000.00 应付票据 应付账款 29,827,454.97 2,584,058.84 7,678,361.54 2,647,393.70 预收账款 23,836.12 246,786.80 应付工资 440,743.12 437,043.12 580,855.12 580,855.12 应付福利费 599,119.06 193,552.12 397,231.06 118,055.66 应付股利 1,176,822.08 1,176,822.08 1,176,822.08 1,176,822.08 应交税金 30,7
132、07,844.65 21,728,410.30 32,538,252.39 22,988,651.89 其他应交款 1,392,573.58 1,133,649.19 1,302,994.14 1,070,901.94 其他应付款 179,852,940.89 114,676,153.82 20,783,981.63 88,813,125.71 预提费用 11,551,718.04 11,530,813.04 15,555,728.30 15,486,419.17 预计负债 一年内到期的长期负债 5,463,018.00 5,463,018.00 18,540,480.00 18,540,48
133、0.00 其他流动负债 流动负债合计 341,046,070.51 234,933,520.51 180,211,493.06 231,332,705.27 长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项: 递延税款贷项 负债合计 341,046,070.51 234,933,520.51 180,211,493.06 231,332,705.27 少数股东权益 7,444,984.72 所有者权益或股东权益: 实收资本或股本 117,164,373.00 117,164,373.00 117,164,373.00 117,164,373.00 减
134、已归还投资 实收资本或股本净额 117,164,373.00 117,164,373.00 117,164,373.00 117,164,373.00 资本公积 46,667,668.82 46,667,668.82 45,770,255.53 45,770,255.53 盈余公积 其中法定公益金 未分配利润 -40,565,848.47 -40,565,848.47 1,288,682.72 1,288,682.72 外币报表折算差额 所有者权益 或股东权益 合计 123,266,193.35 123,266,193.35 164,223,311.25 164,223,311.25 负债和所
135、有者权益或股东权益总计 471,757,248.58 358,199,713.86 344,434,804.31 395,556,016.52 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 58 利润及利润分配表 编制单位莱茵达置业股份有限公司 单位人民币元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一主营业务收入 2,550,493.11 37,216,832.94 20,276,313.60 减主营业务成本 1,936,061.15 11,987,185.09 5,276,464.85 主营业务税金及
136、附加 15,092.59 2,152,463.92 1,125,335.41 二 主营业务利润 亏损以 -号填列 599,339.37 23,077,183.93 13,874,513.34 加其他业务利润亏损以-号填列 45,009.48 36,011.27 减营业费用 3,367,717.47 261,905.00 管理费用 24,109,446.10 15,779,395.68 12,628,960.17 7,953,035.90 财务费用 8,712,722.38 8,321,032.36 6,922,130.31 6,816,964.01 三营业利润亏损以-号填列 -35,545,5
137、37.10 -24,100,428.04 3,300,199.72 -895,486.57 加 投资收益 损失以 -号填列 -3,167,682.10 -14,376,360.14 6,973,550.52 补贴收入 营业外收入 182,314.21 182,281.00 356,283.19 348,574.19 减营业外支出 4,110,641.48 3,560,024.01 459,129.15 423,363.48 四 利润总额 亏损总额以 -号填列 -42,641,546.47 -41,854,531.19 3,197,353.76 6,003,274.66 减所得税 减少数股东损益
138、 -787,015.28 五净利润净亏损以-号填列 -41,854,531.19 -41,854,531.19 3,197,353.76 6,003,274.66 加年初未分配利润 1,288,682.72 1,288,682.72 -94,488,020.70 -97,293,941.60 其他转入 92,579,349.66 92,579,349.66 六可供分配的利润 -40,565,848.47 -40,565,848.47 1,288,682.72 1,288,682.72 减提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七可
139、供投资者分配的利润 -40,565,848.47 -40,565,848.47 1,288,682.72 1,288,682.72 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本或股本的普通股股利 八未分配利润 -40,565,848.47 -40,565,848.47 1,288,682.72 1,288,682.72 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 利润及利润分配表 59 补充资料 本年累计数 上年同期数 项目 合并数 母公司数 合并数 母公司数 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会
140、计政策变更增加或减少利润总额 4.会计估计变更增加或减少利润总额 5.债务重组损失 6.其他 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 60 现金流量表 编制单位莱茵达置业股份有限公司 单位人民币元 2002 年度 项目 合并 母公司 一经营活动产生的现金流量: 销售商品提供劳务收到的现金 2,579,059.40 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 109,181,669.89 65,380,517.55 经营活动产生的现金流入小计 111,760,729.29 65,380,517.55 购买商品接受劳务支付的现金
141、 29,603,100.67 870,000.00 支付给职工以及为职工支付的现金 2,831,520.66 946,835.40 支付的各项税费 4,262,290.69 3,810,304.18 支付的其他与经营活动有关的现金 43,025,214.96 20,070,338.20 经营活动产生的现金流出小计 79,722,126.98 25,697,477.78 经营活动产生的现金流量净额 32,038,602.31 39,683,039.77 二投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 收购子公司收到的现金 73,022.84 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产无形资产和其他
142、长期资产所收回的现金净额 3,000.00 3,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 76,022.84 3,000.00 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 18,751,487.63 979,537.67 投资所支付的现金 18,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 18,751,487.63 18,979,537.67 投资活动产生的现金流量净额 -18,675,464.79 -18,976,537.67 三筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 8,232,000.00 借款所收到的现金
143、 83,900,000.00 79,900,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 2,738.53 筹资活动产生的现金流入小计 92,134,738.53 79,900,000.00 偿还债务所支付的现金 93,596,936.00 92,096,936.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 9,323,713.02 9,214,514.49 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 102,920,649.02 101,311,450.49 筹资活动产生的现金流量净额 -10,785,910.49 -21,411,450.49 四汇率变动对现金的影响 五现金及现
144、金等价物净增加额 2,577,227.03 -704,948.39 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 现金流量表 61 现金流量表 编制单位莱茵达置业股份有限公司 单位人民币元 2002 年度 项目 合并 母公司 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 -41,854,531.19 -41,854,531.19 加计提的资产减值准备 11,955,449.43 9,339,218.98 固定资产折旧 5,500,858.37 5,260,475.82 无形资产摊销 1,448,713.61 667,643.79 长期
145、待摊费用摊销 1,350,547.99 37,640.40 待摊费用减少减增加 138,000.00 138,000.00 预提费用增加减减少 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 211,801.74 211,801.74 固定资产报废损失 67,095.78 12,870.46 财务费用 9,323,713.02 9,214,514.49 投资损失减收益 3,255,182.40 14,463,729.00 递延税款贷项减借项 存货的减少减增加 -48,962,864.50 422,000.00 经营性应收项目的减少减增加 21,887,619.47 22,728,466.8
146、6 经营性应付项目的增加减减少 68,504,031.47 19,041,209.42 其他 少数股东本期收益 -787,015.28 经营活动产生的现金流量净额 32,038,602.31 39,683,039.77 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 6,000,881.95 858,264.58 减现金的期初余额 3,423,654.92 1,563,212.97 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,577,227.03 -704,94
147、8.39 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人莱茵达置业股份有限公司 2002 年年度报告 资产减值准备明细表 62 资产减值准备明细表 编制单位莱茵达置业股份有限公司 单位人民币元 项目 年初余额 本期增加额 本期转回额 年末余额 一坏帐准备合计 4,693,556.78 5,024,581.20 9,718,137.98 其中应收帐款 30,669.75 35,812.75 66,482.50 其他应收款 4,662,887.03 4,988,768.45 9,651,655.48 二 短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 其中库存材料 原材料 四 长
148、期投资减值准备合计 3,128,976.00 3,128,976.00 其中长期股权投资 3,128,976.00 3,128,976.00 长期债权投资 五固定资产减值准备 442,698.40 其中房屋建筑物 183,770.00 183,770.00 办公用品 101,813.29 39,390.31 62,422.98 机器设备 157,115.11 376,252.13 107,088.13 426,279.11 六无形资产减值准备 3,335,351.81 3,335,351.81 其中专利权 非专利技术 3,335,351.81 3,335,351.81 商标权 七在建工程减值准备 八委托投资减值准备 企业负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人
