1、 湘火炬投资股份有限公司 2001年年度报告 二 00 二年四月 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 1第一节 重要提示及目录 重要提示本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别和连带责任 董事黄平先生委托聂新勇先生董事陈力先生委托余长江先生出席本次审议 2001 年年报的董事会并代为表决 目 录 第 一 节 公 司 基 本 情 况 简 介2 第 二 节 会 计 数 据 和 业 务 数 据 摘 要3 第 三 节 股 本 变 动 及 股 东 情 况4 第 四 节 董 事监 事高 级 管 理 人 员 及 员 工
2、情 况7 第 五 节 公 司 治 理 结 构9 第 六 节 股 东 大 会 情 况 简 介1 0 第 七 节 董 事 会 报 告1 1 第 八 节 监 事 会 报 告1 9 第 九 节 重 要 事 项2 1 第 十 节 财 务 报 告2 2 第 十 一 节 备 查 文 件 目 录5 3 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 2第二节 公司基本情况简介 一公司法定中文名称湘火炬投资股份有限公司 公司法定英文名称Torch I nvest ment Co. , Lt d 二公司法定代表人聂新勇 三公司董事会秘书张英姿 联系地址湖南省株洲市红旗北路 3 号 电 话0733- 84501058
3、450019 传 真0733- 4850019 电子信箱t orchzyz0733. com 四公司注册地址湖南省株洲市河西黄河南路 1 号 公司办公地址湖南省株洲市红旗北路 3 号 邮政编码412001 公司国际互联网网址ht t p: /www. cnt orch. com 电子邮箱t orchst ock163. net 五公司选定的信息披露报纸名称中国证券报证券时报上海证券报 登载年报报告的中国证监会指定网站的网址ht t p: /www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点公司办公楼五楼董事会办公室 六公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称000549 股票
4、代码湘火炬 A 七其他有关资料 公司首次注册登记日期1993 年 12 月 17 日 公司最新注册登记日期2001 年 5 月 11 日 企业法人营业执照注册号4300001000391 税务登记号码430202183783713 公司聘请的会计师事务所名称湖南开元会计师事务所 办公地址湖南省长沙市芙蓉中路 490 号 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 3第三节 会计数据和业务数据摘要 一公司本年度主要财务数据 单位人民币元 利润总额 135,073,960.38 净利润 65,171,130.61 扣除非经营性损益后的净利润 50,487,888,42 主营业务利润 487,48
5、4,866.27 其他业务利润 8,404,349.76 营业利润 131,176,447.75 投资收益 -785,729.56 补贴收入 3,007,466.33 营业外收支净额 1,675,775.86 经营活动产生的现金流量净额 38,974,048.46 现金及现金等价物净增加额 -409,853,609.53 扣除的非经营性损益为补贴收入 3,007,466.33 元和营业外收支净额 1,675,775.86 元委托理财收益 1000 万元 二截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 2000 年 1999 年 2001 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入元 2
6、213446791.91 1517820812.04 1543383794.94 415686014.97 415686014.97 净利润元 65171130.61 61144345.68 85958528.68 38327519.31 52049799.45 总资产元 3028217564.56 2245811457.71 2308094685.99 1106832687.43 1120921428.33 股东权益 不含少数股东权益元 942668793.52 902908765.32 941202849.23 335626043.76 349348323.90 每股收益元/股 0.156
7、6 0.2351 0.331 0.173 0.235 每股净资产元/股 2.2653 3.4717 3.619 1.514 1.576 调整后的每股净资产 元/股 2.1667 3.3483 3.4017 1.35 1.41 每股经营活动产生的现金流量净额 元/股 0.0937 0.055 0.055 0.347 0.347 净资产收益率 6.91% 6.77% 9.13% 11.4% 14.9% 扣除非经营性损益后的每股收益 元/股 0.1213 0.3851 0.326 0.208 0.235 按月平均加权法计算的每股收益 元/股 0.1566 0.2643 0.372 0.173 0.2
8、93 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 5.63% 19.79% 15.78% 三净资产收益率及每股收益 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 4净资产收益率% 每股收益元/股 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 51.71 54.38 1.1715 1.1715 营业利润 13.92 14.63 0.3152 03152 净利润 6.91 7.27 0.1566 0.1566 扣除非经常性损益后的净利润 5.36 5.63 0.1213 0.1213 四报告期内股东权益变动情况 单位人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 外币折算差
9、额 未分配利润 股东权益合计 期初数 260,079,600.00 568,445,286.43 39,547,346.09 13,956,885.06 -2,981.20 34,839,514.00 902,908,765.32 本期增加 156,047,760.00 84,462.89 13,550,451.30 3,604,582.23 65,171,130.60 234,853,804.79 本期减少 104,031,840.00 26,369.53 91,035,567.06 195,093,776.59 期末数 416,127,360.00 464,497,909.32 53,09
10、7,797.39 17,561,467.29 -29,350.73 8,975,077.54 942,668,793.52 变动原因 1股本增加为本年度公司以 102 的比例派发股票红利同时以 104 的比例用资本公积金转增股本 2资本公积金减少为本年以 104 的比例用资本公积金转增股本 3盈余公积法定公益金增加是本期利润按规定计提 4未分配利润增加为本期利润增加未分配利润减少为本年派发股票红利及按规定计提所致 第四节 股本变动及股东情况 一股本变动情况 一 股份变动情况表 数量单位股 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 5本次变动增减+ 本 次 变动前 配股 送股 公积金转股 增
11、发 其他 小计 本 次 变动后 一未上市流通股份 1发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职工股 4优先股及其他 其中转配股 未上市流通股份合计 二已上市流通股份 1 人民币普通股 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已上市流通股份合计 93799200 20666000 73133200 93799200 166280400 166280400 18759840 4133200 14626640 18759840 33256080 33256080 37519680 8266400 29253280 37519680
12、 66512160 66512160 56279520 12399600 43879920 56279520 99768240 99768240 150078720 33065600 117013120 150078720 266048640 266048640 三股份总数 260079600 52015920 104031840 156047760 416127360 注境内上市的人民币普通股中含被冻结的高管股 37939 股 二 股票发行与上市情况 1 2000 年度配股情况 经中国证券监督委员会证监公司字2000101 号文审核批准公司于 2000 年 8 月 25日至 2000 年 9
13、 月 7 日实施了配股 该次配股是以 1999 年末总股本 221,707,200 股为基数每 10 股配售 3 股共计可配售 66,512,160 股配股价为 15 元/股国家股股东及法人股股东共计可配 28,139,760 股均已书面承诺放弃配股权该次配股实际配售 38,372,400股配股可流通部分即 38,372,400 股已于 2000 年 9 月 26 日在深圳证券交易所上市流通 2 报告期内股本变动情况 报告期内公司实施 2000 年度利润分配方案 以 2000 年末总股本 260,079,600 股为基数向全体股东每 10 股送 2 股红股每 10 股派现金 2 元含税用资本公
14、积金向全体股东每 10 股转增 4 股该方案经公司 2001 年 3 月 12 日召开的 2000 年年度股东大会通过并于 2001 年 3 月实施本次送转股份中可流通部分即 99,768,240 股已于 2001湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 6年 3 月 22 日在深圳证券交易所上市流通 二股东情况 一 报告期末公司股东总数为4220 户 二 前 10 名股东持股情况截止至 2001 年 12 月 31 日 单位股 序号 股东名称 股权性质 期 末 持股数 持股变 动情况 占总股本比例% 1 新疆德隆集团有限责任公司 法人股 91200000 +34200000 21. 92
15、 2 株洲国有资产管理局 国家股 33065600 +12399600 7. 94 3 广州市创宝投资有限公司 法人股 16000000 +6000000 3. 84 4 陕西众科源新技术发展有限公司 法人股 9813120 +3679920 2. 36 5 无锡水星集团有限公司 社会公众股 1298987 0. 312 6 光明持股者协会 社会公众股 1085460 0. 261 7 张利 社会公众股 1030058 0. 248 8 巫文斗 社会公众股 977353 0. 235 9 邵有香 社会公众股 961324 0. 231 10 孙良卓 社会公众股 957008 0. 230 据公
16、司所掌握的资料前十名股东之间不存在关联关系持股 5%含 5%以上的法人股东所持股份没有发生质押冻结等情况 三 公司控股股东情况 控股股东名称新疆德隆集团有限责任公司 法定代表人唐万里 成立日期1998 年 8 月 25 日 注册资本人民币贰亿元 公司类别有限责任公司 股权结构德隆国际战略投资有限公司持有其 92%的股权唐万里持有其 8%的股权 经营范围农业技术的投资开发房地产开发及销售工业产品开发现代办公用品新技术新产品推广农副土特产品五金交电化工化学危险品除外机电产品 四 公司控股股东的控股股东的情况 本公司控股股东的控股股东名称德隆国际战略投资有限公司 湘火炬投资股份有限公司 2001 年
17、年度报告 7法定代表人唐万里 成立日期2000 年 1 月 注册资本人民币伍亿元 公司类别有限责任公司 经营范围对工业农林牧副业高科技矿业房地产服务业的投资投资咨询服务非金融业务国内贸易专营专项审批除外企业形象策划 第五节 董事监事高级管理人员和员工情况 一董事监事高级管理人员情况 一基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 持股数股 期初 期末 聂新勇 男 47 董事长 2000. 5- 2003. 5 0 0 刘海南 男 54 副董事长 2000. 5- 2003. 5 23712 37939 黄 平 男 47 董事 2000. 5- 2003. 5 0 0 王 炜 男 49 董
18、事总经理 2000. 5- 2003. 5 0 0 余长江 男 38 董事副总经理 2000. 5- 2003. 5 0 0 陈 力 男 44 董事财务总监 2000. 5- 2003. 5 0 0 周志军 男 34 董事 2001. 3- 2003. 5 0 0 张英姿 女 34 董事会秘书 2001. 3- 2003. 5 0 0 黄学明 男 51 监事会主席 2001. 3- 2003. 5 0 0 郑荣新 男 40 监事 2000. 5- 2003. 5 0 0 李 智 男 44 监事 2001. 3- 2003. 5 0 0 赵项题 男 44 监事 2000. 5- 2003. 5
19、0 0 王孚清 男 58 监事工会副主席 2000. 5- 2003. 5 0 0 说明年度内董事持股数变动的原因为公司实施 2000 年利润分配方案每 10 股送 2股红股资本公积金每 10 股转增 4 股所致该股份作为高管股被冻结 二年度报酬情况 1年度报酬决定程序及确定依据 公司董事监事的年度报酬决定程序是根据本公司章程由董事会提出议案并由股东大会审议通过后实施高级管理人员的年度报酬决定程序是由总经理提出议案由董事会批准通过后实施 2001 年度公司董事监事年度报酬发放按本公司 2001 年度第一次临时股东大会通湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 8过的关于公司董事监事报酬制度
20、的议案的规定执行高级管理人员的年度报酬发放按公司文件关于公司总部实行新工资标准的通知实施 2年度报酬具体情况 报告期内本公司董事监事和高级管理人员的年度报酬总额税前为 493, 665 元人民币金额最高的前三名董事的报酬总额为 156, 999 元人民币金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 142, 000 元人民币 公司现任董事监事年度报酬可分四个区间年度报酬在 6 万元人民币的有 1 人年度报酬在 5 万元4. 5 万元人民币的有 4 人 年度报酬在 43. 5 万元人民币的有 4 人年度报酬在 3 万元人民币的有 3 人 不在公司内领取报酬的董事监事和高级管理人员为董事王炜先生他在本
21、公司的控股子公司 MAT 公司领取报酬 三报告期内离任的董事监事高级管理人员情况 报告期内经公司 2000 年年度股东大会通过同意公司原副董事长黄良才先生监事会召集人谭旭先生监事盛伦颜先生辞去原职同时增选周志军先生担任公司董事黄学明先生李智先生担任公司监事 报告期内经董事会讨论通过推选刘海南先生为公司副董事长经监事会讨论通过推选黄学明先生为监事会主席 报告期内经董事会讨论同意公司原董事会秘书郑悦先生辞去董事会秘书职务聘任张英姿女士为董事会秘书 二员工情况 一在职员工的人数为9170 人 二在职员工专业构成 生产人员6172 人 销售人员380 人 技术人员602 人 财务人员215 人 行政人
22、员603 人 其他1198 人 三在职人员教育程度 博士 5 人 研究生 19 人 本科 528 人 大专 720 人 中专 326 人 其他 7592 人 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 9四需公司承担费用的离退休职工822 人 第六节 公司治理结构 一公司治理情况 公司严格按照公司法证券法和中国证券监会有关法律法规的要求不断完善公司法人治理结构规范公司运作制定了公司章程股东大会议事规则董事会议事规则独立董事工作制度信息披露归口管理程序与办法监事会工作条例公司董事监事总经理等高层管人员行为规范等制度这些规则符合中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的 上市公
23、司治理准则 规范性文件的要求 一关于股东与股东大会公司制定了股东大会议事规则能够确保根据股东大会规范意见的要求召集召开股东大会保证所有股东特别是中小股东享有平等地位能够充分行使自己的权利 二关于控股股东与上市公司的关系控股股东行为规范没有超越股东大会没有直接或间接干预公司的决策和经营活动公司与控股股东在人员资产财务机构业务做到了明确分开公司董事会监事会和内部机构能够独立运作 三关于董事和董事会公司严格按照公司章程规定的选聘程序选举董事公司董事会人数和人员构成符合法律法规的要求公司董事会制定了董事会议事规则公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会能够积极参加有关培训熟悉有关法律法规了
24、解作为董事的权利义务和责任 四关于监事和监事会公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求公司监事会制定了监事会议事规则公司监事能够认真履行自己的职责本着对股东负责的态度对公司财务以及董事经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督并独立发表意见 五关于绩效评价与激励约束机制公司高级管理人员的聘免公开透明符合法律法规的规定公司正积极着手建立公正透明的董事监事和经理人员绩效评估标准进一步完善业已制定的董事监事报酬制度 六关于相关利益者公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人职工客户及社区等其他利益相关者的合法权益在经济交往中做到互利互惠以推动公司持续健康地发展 七 关于信息披露与透明度 公司
25、已制定了 公司信息披露归口管理程序与办法由董事会秘书负责信息披露接待股东来访和咨询等相关事务公司能够严格按照法律湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 10法规和公司章程的规定真实准确完整及时地披露有关信息 二独立董事履行职责情况 2002 年 4 月 10 日公司董事会根据关于上市公司建立独立董事制度的指导意见审议通过了两位独立董事候选人该议案尚需经 2001 年度股东大会审议 三 关于董事会专门委员会情况 公司目前已设有投资决策论证委员会随着公司独立董事制度的建立在适当时机公司将进一步按上市公司治理准则要求建立健全审计提名薪酬与考核等专门委员会 第七节 股东大会情况简介 一2000
26、年年度股东大会简介 一2001 年 2 月 10 日在中国证券报和证券时报上刊登了召开 2000 年年度股东大会的公告2001 年 3 月 12 日召开本次会议 二与会股东及股东代表 13 人代表股份 93891862 股占总股本 26007. 96 万股的 36. 1% 符合公司法和公司章程的有关规定 三本次大会通过如下决议 1审议通过公司2000 年度董事会工作报告 2审议通过公司2000 年度总经理工作报告 3审议通过公司2000 年度监事会工作报告 4审议通过公司2000 年度财务决算报告 5审议通过公司2000 年度利润分配预案 6审议通过公司章程修改案 7审议通过关于改选部分董事的
27、议案 8审议通过关于改选部分监事的议案 四本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 3 月 13 日的中国证券报和证券时报 二2001 年度第一次临时股东大会简介 一2001 年 8 月 1 日在中国证券报和证券时报上刊登了召开 2001 年度第一次临时股东大会的公告2001 年 8 月 29 日召开本次会议 二与会股东及股东代表 6 人代表股份 14039. 8386 万股占总股本 41612. 736湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 11万股的 33. 74% 符合公司法和公司章程的有关规定 三本次大会通过如下决议 1审议并逐项表决通过关于公司变更部分配股募集资金投资项目的议案
28、 放弃实施汽车制动片扩产项目 放弃实施制动盘制动毂扩产项目 投资小汽油发动机项目 投资3. 5HP 汽油发动机压铸件技术改造项目 2审议通过关于公司董事监事报酬制度的议案 四本次股东大会决议公告刊登于 2001 年 9 月 1 日的中国证券报和证券时报 三选举更换公司董事监事情况 报告期内经公司 2000 年年度股东大会通过 同意公司原副董事长黄良才先生 监事会召集人谭旭先生监事盛伦颜先生辞去原职同时增选周志军先生担任公司董事黄学明先生李智先生担任公司监事 第八节 董事会报告 一主营业务范围及经营状况 一公司主营业务范围 公司所处行业为汽车零部件行业主营业务范围为汽车零部件产品和大宗机电产品的
29、制造销售及高新技术产业化进出口贸易等公司主导产品为刹车部件变速箱火花塞汽车内饰件活塞销机电产品等 二经营状况 2001 年面对激烈的市场竞争公司在稳固原有业务的基础上狠抓了产品结构调整及强化内部管理两项工作通过与陕西齿轮厂合资组建以生产重型变速箱为主的法士特公司公司的产品结构得以进一步改善通过规范公司管理工作流程及全面引入 ERP 财务管理软件系统 使公司的管理水平得以全面提升 公司的综合实力再上台阶 截止 2001年底公司实现主营业务收入 2,213,446,791.91 元主营业务利润 487,484,866.27 元分别比上年增长 46 %34% 1公司主营业务收入主营业务利润及所占比例
30、按产品分项列示如下 单位元% 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 12序号 项 目 业务收入 占主营业务收入之比 业务利润 占主营业务利润之比 1 刹车系统 665,149,978.92 30.05% 71,691,150.89 14.71% 2 其他汽车零部件 301,002,812.04 13.60% 60,413,802.62 12.39% 3 丝网栏杆 493,939,106.20 22.32% 220,341,595.42 45.20% 4 五金制品 488,505,984.36 22.06% 130,888,197.92 26.85% 5 其他机电产品 264,848,9
31、10.39 11.97% 4,150,119.42 0.85% 合计 2,213,446,791.91 100.00% 487,484,866.27 100.00% 2公司主营业务收入主营业务利润及所占比例按销售地区分项列示如下 单位元% 序号 地 区 业务收入 占主营业务收入之比 业务利润 占主营业务利润之比 1 国内 281,944,938.22 12.74% 68,513,469.18 14.05% 2 北美 1,686,079,850.72 76.17% 415,880,960.43 85.31% 3 东南亚 25,835,905.00 1.17% 1,401,071.18 0.29%
32、 4 欧洲 219,586,097.97 9.92% 1,689,365.48 0.35% 合 计 2,213,446,791.91 100.00% 487,484,866.27 100.00% 3占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品经营情况 单位元% 序号 产品名称 所属行业 销售收入 销售成本 毛利率 1 刹车系统 机械加工 665,149,978.92 495,452,799.64 25.51% 2 其他汽车零部件 机械加工 301,002,812.04 240,355,090.15 20.15% 3 丝网栏杆 机械加工 493,939,106.20 371,571,752
33、.35 24.77% 4 五金制品 机械加工 488,505,984.36 356,369,897.26 27.05% 5 其他机电产品 机械加工 264,848,910.39 260,492,391.62 1.64% 4主要控股或参股公司的经营情况及业绩 单位元% 序号 公司名称 本公司持有该公司权益比例 业务 范围 主导产品 注册 资本 总资产 净利润 1 MAT AUTOMOTIVE.INC 75% 汽车零配件 刹车系统 413890 203,605,378.02 50,226,739.70 2 MIDWEST AIR TECHNOLOGIES.INC 75% 五金制品 建筑饰品 827
34、7.80 314,046,002.69 29,950,084.46 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 133 火炬汽配进出口有限公司 98.3% 进出口 五金制品 181,000,000 379,909,637.13 18,536,677.06 4 天津鸿本机械制造有限责任公司 75% 轻工机械汽车零件 丝网栏杆 31504825.95 93,831,665.22 10,410,071.31 5 莱洲鲁源汽车配件有限责任公司 75% 汽车刹车盘及其它汽车配件 刹车盘 19920000.00 66,566,015.87 8,952,051.26 5主要供应商客户情况 公司前五名供应商
35、合计的采购金额为 620,792,999.17 元占年度采购总额的比例为37.07% 公司前五名客户销售额合计为 140,602 万元占公司销售总额的比例为 64% 三经营中出现的问题及解决方案 2001 年公司业绩虽然取得了较大增长但随着我国加入 WTO及子公司地域分布范围的扩大产品的科技含量人才引进及现代先进的激励机制依然是公司必须着力解决的问题为此公司加大了与国内外知名厂商的合作力度 以财务管理为中心通过引入 ERP 系统 使企业管理手段更为先进 加快建立公司绩效评价与激励约束机制等等这些措施的实施有效地缓解了发展过程中的突出矛盾使公司的综合实力得以进一步增强 二 公司投资情况 一募集资
36、金使用情况 2000 年公司通过配股募集资金 55980 万元其使用延续至今项目含变更后项目实施情况如下 单位万元% 序号 承诺投资 项 目 变更后项目 名称 变更 原因 变更程序及披露情况 计划投 入资金 实际投入资金 项目 进度 未达到计划进度或收益的原因 1 天 津 鸿 本 增资项目 未变更 2369.925 2369.925 100 2 大 连 鸿 源 增资项目 未变更 5949.1 4350 73.12 基 本 按 进 度进行 3 补 充 火 炬 汽配 进 出 口 公司营运资金 未变更 16000 16000 100 4 MAT 股权收购项目 未变更 14000 14000 100
37、5 火 花 塞 配 套项目 未变更 1804 1636 100 6 活 塞 销 技 改项目 未变更 2977 1103.35 37.06 由 于 市 场 原因进度放缓 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 147 车灯车镜技改项目 未变更 2950 973 32.98 由 于 市 场 原因进度放缓 8 钢 帘 线 设 备制造项目 未变更 2910 388.67 13.35 由 于 市 场 原因进度放缓 9 汽 车 制 动 片扩产项目 变 更 为3.5HP汽油 发 动 机压 铸 件 技改项目 原 项 目的 市 场和 投 资环 境 及条 件 发生变化 业经 2001 年度第一次临时股东大会
38、批准2001 年 8 月 1日在公司指定报刊披露 5010 0 0 见注 2 10 制 动 盘 扩 产项目 变 更 为小 汽 油 机发 动 机 项目 同上 同上 4800 2400 50 见注 2 合计 58770.025 43220.945 注 1上述项目收益已合并在当期报表中尚未使用的配股资金暂作货币资金储备 注 2由于公司与合作方出现严重分歧合作方提出终止与本公司的合作2002 年4 月 10 日董事会审议通过 关于终止小汽油发动机和压铸项目的预案并将提请股东大会审议 二报告期内非募集资金投资项目 单位元% 序号 项目名称 投入金额 本公司占该公司权益之比例 收益情况 1 新世纪金融租赁
39、有限责任公司增资项目 25,000,000 11.21% 未分配 2 上海和达汽车配件有限公司增资项目 17,000,000 75% -10,584,828.84 3 投资天津鸿宁机械制造有限公司项目 3,000,000 75% 在建 4 投资湖南盈德气体公司项目 18,800,000 28.14% 在建 5 投资株洲湘力发动机有限责任公司增资项目 12,450,000 60% 在建 6 投资陕西法士特齿轮有限责任公司项目 130,960,000 51% 17,095,162.88 7 投资东方人寿保险股份有限公司项目 60,000,000 7.5% 未分配 8 投资宝鸡法士特齿轮有限责任公司
40、项目 765,000 2.55% 21,531.85 9 投资温岭市隆江机械制造有限公司项目 30,000,000 60% 在建 三 财务状况及经营成果变动分析 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 15 单位元% 财 务 数 据 序号 类 别 上年 报告期 与上年增减百分比 增减变动主要原因 1 总资产 2245811457.71 3028217564.56 34.84% 合并范围增加 2 长期负债 16618584.87 26587956.76 59.99% 美元贷款增加 3 股东权益 902908765.32 942668793.52 4.40% 报告期盈利增长 4 主营业务利润
41、 364422536.98 487484866.27 33.77% 报告期业务增长 5 净利润 61144345.68 65171130.61 6.59% 报告期业务增长 四宏观环境政策法规变更对公司未来经营产生的重大影响 一加入 WTO 的影响 1我国已于 2001 年底加入 WTO 根据 WTO法律文件的有关规定加入 WTO后在市场进入限制方面将进一步放开根据业已达成的协议汽车零部件进口关税在 2006 年前平均降至 10% 并按照普遍取消数量限制原则取消进口数量限制 2从 2001 年开始执行的与贸易有关的投资措施协议TRI MS规定WTO各成员国不得规定国产化比例不得限制进口部件总成装
42、车等上述政策没有过渡期并立即执行 上述政策及规定于本公司的生产经营特别是产品销售及配套服务而言将是机遇与挑战并存对公司而言机遇大于挑战 二执行新的企业会计制度和企业会计准则及其补充规定的影响 1 期末固定资产原按帐面净资产计价现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备 2 期末在建工程原按帐面价值计价现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备 3 期末无形资产原按帐面价值计价现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备 4 将原列入开办费的公司筹
43、建费用摊销期限由原来的 5 年改为于开始生产经营的当月起一次性计入生产经营当月的损益并归集到长期待摊费用中核算 上述会计政策变更已采用追溯调整法调整了年初留存收益及相关项目的年初数利润与利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列上述会计政策变更的累计影响湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 16数为 59866624. 74 元其中计提固定资产减值准备 39364268. 08 元计提在建工程减值准备 7796236. 88 元计提无形资产减值准备 5194888. 62 元开办费调整 7511231. 16元由于会计政策的变更调减了 2000 年度的净利润 23759809. 84 元
44、调减了 2001 年年初留存收益 37239710. 75 元其中未分配利润调减了 31653754. 13 元盈余公积调减了 5585956. 62 元利润及利润分配表上年栏的年初未分配利润调减了 11663938. 32 元 五公司新年度发展计划 2002 年是我国加入 WTO 的第一个年度国内汽车及汽车零部件行业面临新的机遇和挑战行业的兼并重组趋势将加剧公司将积极抓住机遇一方面充分利用在行业积累的优势加大收购兼并力度保持企业的快速增长一方面加强对现有投资的管理努力整固存量资产与市场提高企业的核心竞争力 一 进一步加大在汽车零部件行业的投资通过收购兼并合资合作等途径对国内优势零部件行业实施
45、重组重点扩大在重型变速箱行业的产品系列和市场份额并向轻型变速箱拓展做大做强变速箱平台同时积极寻求在车轿等其他零部件产品的投资机会夯实汽车零部件发展平台 二 加强对重型汽车行业的研究 抓住国内经济增长给重型汽车带来的巨大发展机遇选择国内优势整车企业进行投资合作为企业的快速发展搭建更大的整车平台 三 加强与国外跨国公司的合作引进先进技术水平和装备提高公司的核心竞争力积极参与全球竞争加大与伊顿公司的出口与合作力度进一步提高产品档次开发公交客车及适应国内重型车向大吨位高标准要求的变速箱产品 四 进一步加强对各分子公司的投资管理规范制度建设将各子公司纳入制度化的管理轨道加强和完善企业文化建设培育居安思危
46、博采众长求真务实团结高效的工作作风形成富有活力与凝集力的企业道德规范 五 加强财务管理和成本核算认真总结近年来财务管理工作进一步提高财务人员的专业水平和业务能力充分发挥企业财务的各项职能强化规范管理认真贯彻各项内部控制制度加强成本控制在全面完成公司管理财务软件实施工作的同时推进 ERP 项目的实施 六 加强人才的培养和引进保证公司的发展不受人才的制约适应当前公司产业国际化的要求同时公司将通过设计比较完整的目标管理指标体系加大对高级管理人员的考核和奖惩力度 努力建立一套富有吸引力和竞争性的人力资源管理和激励机制 六董事会日常工作情况 一报告期内共召开董事会十四次会议情况与会议决议内容如下 湘火炬
47、投资股份有限公司 2001 年年度报告 1712001 年 1 月 4 日公司第三届董事会 2001 年度第一次会议通过如下决议同意公司以自有资金人民币 2500 万元追加对新世纪金融租赁有限责任公司的投资 增资完成后本公司持有该公司 11. 21%的股权 22001 年 2 月 8 日公司第三届董事会 2001 年度第二次会议通过如下决议审议通过公司2000 年年度报告及年度报告摘要审议通过公司2000 年度董事会工作报告审议通过2000 年度总经理业务报告审议通过公司2000 年度财务决算报告和2000 年度利润分配预案公司 2000 年度财务状况及湖南开元会计师事务所审计确认全年实现净利
48、润 85,958,528.68 元按照公司法和公司章程的有关规定提取法定盈余公积金法定公益金共计 14,791,332.5 元提取职工奖励及福利基金1,405,594.96 元加上年末未分配利润 49,643,804.1 元可供股东分配的利润为 119,405,405.32 元本年度利润分配预案为以 2000 年末总股本 260079600 股为基数每 10 股派发现金人民币 2 元 含税每 10 股送 2 股红股 公积金转增股本方案为 2000年末资本公积金为 568445286.43 元以 2000 年末总股本 260079600 股为基数每 10 股转增 4 股该预案须经 2000 年年
49、度股东大会审议通过后予以实施审议通过公司章程修改预案审议通过预计 2001 年利润分配政策的预案审议通过关于改选部分董事的预案会议决定于 2001 年 3 月 12 日召开公司 2000 年年度股东大会 32001 年 3 月 12 日公司第三届董事会第三次会议通过如下决议推选刘海南先生为公司副董事长公司原副董事长黄良才先生因工作调动的原因不再担任此职务聘任张英姿女士为公司董事会秘书郑悦先生因工作调动原因不再担任此职务 42001 年 3 月 26 日公司第三届董事会第四次会议通过如下决议同意公司以自有资金人民币 1700 万元对上海和达汽车配件有限公司进行增资增资完成后本公司持有该公司 75
50、%的股权 52001 年 4 月 18 日公司第三届董事会第五次会议通过如下决议同意公司与鼎力金属工业股份有限公司合资组建株洲湘力发动机制造有限责任公司该公司投资总额为 8000 万元人民币注册资本为 4000 万元其中本公司以现金人民币 2400 万元出资 占总股本的 60% 鼎力金属工业股份有限公司以现金 192. 8 万美元 折合人民币 1600万元出资占总股本的 40% 62001 年 5 月 30 日公司第三届董事会第六次会议通过如下决议同意将公司持有的山东火炬汽车销售有限责任公司的 450 万元出资及相应权益作价肆佰伍拾万元人民币转让给北京和通成信科贸有限公司 72001 年 7
51、月 2 日公司第三届董事会第七次会议通过如下决议同意将天津鸿湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 18本机械制造有限公司 2000 年度未分配利润 1200 万元人民币用于在天津宁河开发区的投资成立天津鸿宁机械制造有限公司该公司注册资本 1200 万元人民币其中本公司出资 900 万元人民币占注册资本的 75% 香港鸿源贸易公司出资 300 万元占注册资本的25% 报告期内本公司对天津鸿宁机械制造有限公司的实际投资为 300 万元人民币 8 2001 年 7 月 31 日公司第三届董事会第八次会议通过如下决议审议通过关于公司变更部分配股募集资金投资项目的预案经公司董事会慎重权衡 拟放弃
52、实施 汽车制动片扩产项目及制动盘制动毂扩产项目决定将上述项目所涉资金 9810 万元人民币用于小汽油发动机项目及3. 5HP 汽油发动机压铸件技术改造项目审议通过 关于董事 监事报酬制度的预案审议通过 关于投资专业气体公司项目的议案审议通过关于召开 2001 年度第一次临时股东大会的议案 92001 年 8 月 13 日公司第三届董事会第九次会议通过如下决议审议通过公司2001 年中期报告和中期报告摘要审议通过公司2001 年中期利润分配及资本公积金转增股本的议案截止 2001 年 6 月 30 日公司实现了净利润 39, 477, 886. 62 元加上上年度未分配利润 35, 195, 7
53、34. 85 元扣除已分配的股利 52, 015, 920 元实际可供股东分配的利润合计为 22, 657, 701. 47 元 经公司董事会研究决定 2001 年中期利润分配方案为不分配也不进行资本公积金转增股本审议通过关于公司会计政策变更的议案审议通过关于将公司及下属子公司的部分资产重组的议案 102001 年 9 月 5 日, 公司第三届董事会第十次会议通过如下决议: 同意对株洲湘力发动机制造有限责任公司追加投资 380 万美元其中本公司以自有资金形式追加对其注册资本投资 150 万美元鼎力金属工业股份有限公司以现金追加投资 100 万美元另 130 万美元由湘力公司融资解决 增资完成后
54、 本公司所持股份占该公司总股本的 60% 112001 年 9 月 18 日公司第三届董事会第十一次会议通过如下决议同意公司与陕西汽车齿轮总厂合资组建陕西法士特齿轮有限责任公司其中本公司以现金出资人民币 13096 万元陕西汽车齿轮总厂以实物资产出资人民币 12583 万元该公司组建成立后本公司持有其 51%的股权陕西汽车齿轮总厂持有其 49%的股权 122001 年 9 月 27 日公司第三届董事会第十二次会议通过如下决议同意公司以现金出资人民币 7000 万元参与发起设立东方人寿保险股份有限公司根据中国保险监督管理委员会保监机审 2001 138 号文关于成立东方人寿保险股份有限公司的批复
55、公司实际出资为 6000 万元人民币 132001 年 10 月 8 日公司第三届董事会第十三次会议通过如下决议同意公司与陕西法士特齿轮有限责任公司投资设立宝鸡法士特齿轮有限责任公司该公司注册资湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 19本为人民币 3000 万元其中陕西法士特汽车齿轮有限责任公司以实物资产出资 2850万元占其注册资本的 95% 陕西汽车齿轮总厂以实物出资 73. 5 万元占其注册资本的2. 45% 本公司以自有资金出资人民币 76. 5 万元占其注册资本的 2. 55% 14 2001 年 11 月 27 日公司第三届董事会第十四次会议通过如下决议同意公司与钱江集团有
56、限公司合资组建浙江温岭隆江机械制造有限公司该公司注册资本为 5000万元本公司以自有资金出资人民币 3000 万元占其注册资本的 60% 钱江集团有限公司以现金出资 2000 万元占其注册资本的 40% 经出资双方股东认定该公司以温岭市隆江机械制造有限公司成立 二董事会对股东大会决议执行情况 公司董事会严格执行股东大会的决议报告期内公司 2000 年年度股东大会通过决议同意以 2000 年末总股本 260,079,600 股为基数用公司滚存的未分配利润119,405,405.32 元向全体股东每 10 股送 2 股红股 按每 10 股派现金 2 元 含税以 2000年末总股本 260,079,
57、600 股为基数用公司资本公积金 568,445,286.43 元向全体股东按每10 股转增 4 股的转增股本方案该方案已于 2001 年 3 月实施本次送转股份中可流通部分即 99,768,240 股已于 2001 年 3 月 22 日在深圳证券交易所交易 七本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 湘火炬投资股份有限公司 2001 年度财务经营状况经湖南开元会计师事务所审计确认全年实现净利润 65,171,130.61 元按照公司法和公司章程的有关规定提取法定盈余公积金法定公益金共计 10,813,746.68 元提取职工奖励及福利基金1,791,263.32 元提取储备基金 1,368,
58、352.31 元提取企业发展基金 1,368,352.31 元加上年末未分配利润 34,839,514.00 元减去美国 MAT 提取基金 2,871,564.45 元可供股东分配的利润为 81,797,365.54 元减去 2001 年已分配的 52,015,920.00 元公司未分配利润为29,781,445.54 元本年度利润分配预案为以 2001 年末总股本 416127360 股为基数,每 10 股派现金 0.5 元含税 资本公积金转增股本方案为2001 年末资本公积金 464497909.32 元以 2001 年末总股本 416127360 股为基数每 10 股转增 5 股 第九节
59、 监事会报告 一监事会会议召开情况 本报告期内共召开五次监事会会议 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 20第一次会议于 2001 年 1 月 17 日召开会议听取并讨论了财务总监陈力先生对 2000年财务情况的报告及 2001 年财务工作的打算 第二次会议于 2001 年 2 月 8 日召开会议讨论通过了 2000 年度监事会工作报告另因工作变动推选了新的监事候选人 第三次会议于 2001 年 3 月 12 日召开在同日召开的 2000 年度股东大会上同意谭旭先生盛伦颜先生辞去监事之职选举黄学明先生李智先生为公司监事在本次会议上一致推选黄学明先生为监事会主席 第四次会议于 2001
60、 年 7 月 26 日召开会议讨论并通过了公司募集资金使用的调整方案 第五次会议于 2001 年 8 月 9 日召开 会议听取了财务总监陈力先生对上半年度财务情况的报告同时决定在 10 日召开分子公司监事工作会议 二公司依法运作情况 公司运作严格依据国家法律和公司章程进行决策程序合法公司董事会及其成员总经理等高级管理人员勤勉尽责在公司的经营活动中未发现有违反法律法规和公司章程的现象发生 三公司财务情况 公司监事会对公司财务情况进行了检查认为公司财务报告真实客观准确财务结构合理主营业务收入和主营业务利润都有一定提高公司财务报告已经过了湖南开元会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告 四公
61、司最近一次募集资金使用情况 2000 年公司配股所募集资金为 55980 万元在 2001 年度延续使用总共 10 个承诺使用项目在 10 个项目中有 8 个按照计划未予变更其中 2 个即汽车制动片扩产项目和制动盘扩产项目经 2001 年第一次股东大会批准分别变更为 3.5HP 汽油发动机压铸件技改项目和小汽油发动机项目监事会认为变更程序合法并按规定披露 五公司其他投资情况 本年度共投资陕西法士特齿轮有限公司等 9 个项目在投资过程中均经过了合法的程序经过了充分的论证价格合理无幕后交易和损害股东权益的情况发生 六关联交易 根据本公司的控股子公司 MAT AUTOMOTI VE, I NC. 和
62、 MI DWEST AI R TECHNOLOGI ES, I NC.的审计报告 CLEAN- RI TE PRODUCTS, I NC. 及 TI GEREY ACCESSORI ES, I NC. 是本公司的关联方其董事长是本公司的总经理王炜先生截止至 2001 年 12 月 31 日CLEAN- RI TE 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 21PRODUCTS, I NC 在 MAT AUTOMOTI VE, I NC. 的借款为 9, 002, 962. 69 元人民币TI GEREY ACCESSORI ES, I NC. 的借款为 4, 231, 717. 98 元人
63、民币 借款形成的原因是由于 CLEAN- RI TE PRODUCTS, I NC. 及 TI GEREY ACCESSORI ES, I NC.两家公司与MAT AUTOMOTI VE, I NC. 长期存在产品开发合作关系 因此MAT AUTOMOTI VE, I NC.给其提供短期借款以上两家公司按期还本付息 王炜先生以其持有的 MAT AUTOMOTI VE, I NC. 和 MI DWEST AI R TECHNOLOGI ES, I NC. 的25%的股权做出了限期还款的保证因此监事会认为此借款不会对本公司正常运营有任何影响 第十节 重要事项 一报告期内公司无重大诉讼仲裁事项 二公
64、司收购及出售资产吸收合并事项的情况 经公司 2001 年 5 月 30 日召开的公司第三届董事会第六次会议通过的决议同意将公司持有的山东火炬汽车销售有限责任公司的 450 万元出资及相应权益作价肆佰伍拾万元人民币转让给北京和通成信科贸有限公司此次转让已完成本公司已不再持有山东火炬汽车销售有限责任公司股权 三报告期内公司重大关联交易情况 根据本公司的控股子公司 MAT AUTOMOTI VE, I NC. 和 MI DWEST AI R TECHNOLOGI ES, I NC.的审计报告 CLEAN- RI TE PRODUCTS, I NC. 及 TI GEREY ACCESSORI ES,
65、I NC. 是本公司的关联方其董事长是本公司的总经理王炜先生截止至 2001 年 12 月 31 日CLEAN- RI TE PRODUCTS, I NC 在 MAT AUTOMOTI VE, I NC. 的借款为 9, 002, 962. 69 元人民币TI GEREY ACCESSORI ES, I NC. 的借款为 4, 231, 717. 98 元人民币 一借 款 形 成 的 原 因由 于CLEAN- RI TE PRODUCTS, I NC. 及TI GEREY ACCESSORI ES, I NC. 两家公司与 MAT AUTOMOTI VE, I NC. 长期存在产品开发合作关系
66、因此MAT AUTOMOTI VE, I NC. 给其提供借款以上两家公司按期还本付息 二对本公司的影响本次借款不会对本公司的正常运营有任何影响且王炜先生以其持有的 MAT AUTOMOTI VE, I NC. 和 MI DWEST AI R TECHNOLOGI ES, I NC. 的 25%的股权做出了限期还款的保证 四公司重大合同及其履行情况 一委托理财情况 报告期内本公司控股子公司火炬汽配进出口公司与重庆证券经纪有限责任公司签湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 22署资产管理协议将自有资金人民币 9000 万元委托给后者进行资产管理该事项已在本公司 2001 年中期报告中公告
67、委托期限为 2001 年 1 月 8 日至 2001 年 11 月 30日约定的年收益率为 12% 至 2001 年 11 月托管资金本金和收益总额 1 亿元人民币已全部收回 二报告期内公司或持股 5%以上股东承诺事项 1持股 5%以上股东在报告期内没有承诺事项 2公司承诺事项 公司配股募集资金使用情况见本报告募集资金使用情况表 公司预计 2001 年度利润分配的议案为2001 年公司实施利润分配一次2001年度实现净利润用于股利分配的比例约为 10- 30% 分配方式拟采用派发现金的形式 本次利润分配见第七节第七点公司已基本按照预计的方案进行分配 三报告期内公司续聘湖南开元会计师事务所为公司
68、财务审计机构报告期内支付给湖南开元会计师事务所的报酬为人民币 78 万元 四报告期内公司公司董事会及董事没有受到中国证监会深圳证券交易所的处罚或批评 五其他重要事项 1公司于 2001 年 9 月 29 日正式获得由湖南省科学技术厅颁发的 高新技术企业认定证书 2本公司的控股子公司 MIDWEST AIR TECHNOLOGIESINC.被 Home Depot公司评为最佳供应商 3本公司的控股子公司陕西法士特齿轮有限责任公司被美国伊顿公司授予 全球优秀供应商荣誉称号为双方进一步扩大合作领域奠定了基础 4本公司的控股子公司火炬汽配进出口有限责任公司根据株洲市出口退税局的统计荣获 2001 年先
69、进外贸企业称号 5本公司的控股子公司莱洲鲁源汽车配件有限公司被莱洲海关授予 海关分类管理 A 类企业称号并被莱洲市委市政府授予外贸出口先进企业 6本公司的控股子公司株洲火炬活塞销制造有限责任公司所生产的活塞销被中国一汽集团公司无锡柴油机厂批准为 2001 年度质量零缺陷协配件 第十一节 财务报告 一审计报告 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 23开元所2002股审字第 039 号报告 湘火炬投资股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表2001 年度的利润及利润分配表及合并的利润及利润分配表以及 2001 年度的现金
70、流量表及合并的现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况以及 2001 年度的经营成果和现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师 杨迪航 湖南 长沙 中国注册会计师严萍 2002 年 4 月 9 日 二 会计报表附后 三 会会计计报报表表附附注注 附注 1
71、公司简介 湘火炬投资股份有限公司 以下简称本公司系 1992 年 12 月 15 日经湖南省人民政府办公厅以湘政办函 1992 329 号文件批复 由原株洲火花塞厂以募集方式改组而设立1993 年 12 月 17 日经湖南省工商行政管理局依法核准登记注册注册号 18378371- 3注册资本 6800 万元人民币并经中国证券监督管理委员会以证监发审字1993 54 号文件复审同意于 1993 年 12 月 20 日在深圳证交所挂牌上市交易经股东大会通过送 9394 年度红股后注册资本变更为 9724 万元1997 年 11 月 6 日经国家国有资产管理局国资企发 1997 285 号批准株洲市
72、国有资产管理局将其持有的 2500 万股国有股协议转让给新疆德隆国际实业总公司 股权性质变更为法人股 1998 年 4 月经董事会决议湖南省证监会以湘证监字 1998 63 号文批复同意 送 97 年度红股及转增股本后 注册资本变更为 11668. 80 万元并已经湖南省工商行政管理局依法核准变更登记 1999 年 3 月 22 日经财政部财管字199958 号文批复同意株洲市国有资产管理局将其所持有的 322. 80 万股国有股转让给株洲天祥商贸有限责任公司 股权性质变更为湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 24法人股同时经公司董事会决议以 105 的比例派发股票红利并按 104
73、的比例用资本公积金转增股本1999 年 4 月 26 日经股东大会表决通过送红股及转增股本后公司总股本变更为 22170. 72 万股并已办妥工商变更登记 2000 年 5 月经公司股东大会决议并经中国证监会证监公司字2000 101 号文件批准向全体股东配售 3837. 24 万股其中向社会公众股东配售 3837. 24 万股配售后本公司总股本变为 260079600 股 2001 年 2 月 10 日经公司董事会决议并经 2001 年 3 月 12 日股东大会通过以 102的比例派发股票红利同时按 104 的比例用资本公积金转增股本送红股及转增股本后公司总股本变更为 416127360 股
74、 本公司经营范围工业农林牧业服务业房地产业高新技术产业投资汽车零部件机电产品特种陶瓷产品生产销售本企业自产机电产品成套设备及相关技术的出口业务本企业生产科研所需的原辅材料机械设备仪器仪表备品备件零配件及技术的进出口业务国家规定的一二类进出口商品除外汽车不含小轿车及配件摩托车及配件机电设备建筑五金教学仪器及政策允许的金属材料化工原料销售计算机软硬件开发销售 附注 2公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计准则及会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部制定的企业会计准则和企业会计制度及其补充规定 2会计年度 采用公历年制即公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计
75、年度 3记账本位币 本公司以人民币为记账本位币 4记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则 5外币业务核算方法 外币经济业务按发生当日市场汇率折合为人民币记账 期末对货币性项目外币余额按期末市场汇率进行调整因汇率变动发生的差额作为汇兑损益分别情况处理 1 筹建期间发生的汇兑损益计入长期待摊费用 2 与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益按借款费用的原则处理 3 除上述情况外汇兑损益均计入当期财务费用 6外币会计报表的折算方法 1 资产负债表 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 25所有资产负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为母公司的记
76、账本位币 所有者权益类项目除 未分配利润 项目外 均按照发生时的市场汇率折算为母公司记账本位币 未分配利润项目以折算后的利润分配表中该项目的数额列示 折算后资产类项目与负债类项目和所有者权益类项目的合计数的差额 作为外币会计报表折算差额 2 利润表和利润分配表 利润表所有项目和利润分配表中有关反映发生额的项目按照合并会计报表的会计期间的平均汇率折算为母公司记账本位币平均汇率根据当期期初期末市场汇率计算确定 7现金等价物的确定标准 本公司将期限短指从购买日起三个月内到期流动性强易于转换为已知金额的现金价值变动风险很少的投资作为现金等价物 8短期投资核算方法 1短期投资成本的确定按短期投资取得时的
77、投资成本确定 2短期投资收益确认方法处置短期投资时按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益 3短期投资跌价准备的确认标准及计提方法 a. 短期投资跌价准备的确认标准 公司年末根据短期投资的市价低于成本的差额确认短期投资跌价准备 b. 短期资跌价准备的计提方法按投资类别计提 9坏账损失核算方法 1坏账的确认标准因债务人破产或者死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项或者因债务人逾期未履行偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项 2坏账损失的核算方法及坏账准备的计提方法和计提比例本公司坏账损失的核算采用备抵法根据应收款项包括应收账款和其他应收款期末余额按账龄分析法
78、计提坏账准备计提比例为账龄在 1 至 2 年内的按期末余额的 5%计提账龄在 2-3 年内的按期末余额的 10%计提账龄在 3 年以上的按期末余额的 30%计提 10存货的核算方法 1存货的分类本公司存货主要包括原材料辅助材料在产品产成品外购商品自制半成品包装物低值易耗品等 2存货的计价 a. 原材料和库存商品按计划成本进行日常核算期末分摊材料成本差异与产品成本差异将产品生产及销售的计划成本调整为实际成本 b. 低值易耗品按取得时的实际成本计价发出领用时采用一次摊销法摊销 3本公司存货盘存采用永续盘存制每年定期或至少于年度终了对存货进行全面清查如由于存货遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于
79、成本等原因使存货成本不可收回的部分提湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 26取存货跌价准备 4存货跌价准备的计提方法期末存货按成本与可变现净值孰低计价并按单个存货项目的可变现净值低于其成本的金额计提存货跌价准备 11长期投资的核算方法 1长期股权投资 a长期股权投资初始投资成本的确定以现金购入的长期股权投资按实际支付的全部价款包括税金手续费等相关费用作为初始投资成本但不包括实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资或以应收债权换入长期股权投资的按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本以非货币性交易换入的长期
80、股权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本 公司持有被投资单位 20% 含 20% 以上的表决权资本或虽投资不足 20%但具有重大影响采用权益法核算公司持有被投资单位 20%以下表决权资本或虽投资占 20% 含 20% 以上但不具有重大影响采用成本法核算 b采用成本法核算时被投资单位宣告发放现金股利或利润时确认投资收益采用权益法核算时在取得股权投资后按应享有或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额法律 法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外 调整投资的账面价值 并作为当期投资损益 c长期股权投资采用权益法时取得投资时的初始投资成本与享有被投资单位所有者权
81、益份额的差额或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额按 10 年期限平均摊销 2长期债权投资 a长期债权初始投资成本的确定以现金购入的长期债权投资按实际支付的全部价款包括税金手续费等相关费用减去已到付息期但尚未领取的债权利息作为初始投资成本公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资或以应收债权换入长期债权投资的按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本以非货币性交易换入的长期债权投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本 b长期债权投资按期计算应收利息扣除债券投资溢
82、价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益 c长期债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销 3长期投资减值准备的确认标准及计提方法 a长期投资减值准备的确认标准公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 27等原因导致可收回金额低于账面价值的 将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备 b长期投资减值准备的计提方法按个别投资项目成本与可收回金额孰低计价 12固定资产计价折旧方法和固定资产减值准备 1固定资产的标准 使用年限在一年以上的房屋建筑物机器机械运输工具以及其他与生产经营有关的设备器
83、具工具等作为固定资产不属于生产经营主要设备的物品单位价值在 2000 元以上使用年限在二年以上的也作为固定资产核算 2固定资产的计价方法 a购入不需要经过建造过程即可使用的固定资产按实际支付的买价包装费运输费安装成本交纳的有关税金等, 作为入账价值 b 自行建造的固定资产按建造该项资产达到预定可使用状态前实际发生的全部支出, 作为入账价值 c投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值, 作为入账价值 d融资租赁的固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者, 作为入账价值 e在原有固定资产的基础上进行改建扩建的按原固定资产的账面价值加上由于改建扩建而使该项资产达到预
84、定可使用状态前发生的支出减去改建扩建过程中发生的变价收入作为入账价值 f盘盈的固定资产按同类或类似固定资产的市场价格减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额作为入账价值 g接受捐赠的固定资产捐赠方提供了有关凭据的按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费作为入账价值捐赠方没有提供有关凭据的按如下顺序确定其入账价值 同类或类似固定资产存在活跃市场的按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费作为入账价值 同类或类似固定资产不存在活跃市场的按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值 h接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产或以应收债权换入的固定资产按应收债
85、权的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值 I以非货币性交易换入的固定资产按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 283固定资产折旧方法本公司固定资产折旧采用直线法按分类折旧率计算折旧各类折旧率如下 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率% 净残值率% 房屋建筑物 20- 35 2. 77- 4. 50 3- 10 机器设备 10- 12 8. 09- 9 3- 10 电子设备 5 18. 00- 19. 40 3- 10 运输工具 5- 8 12. 12- 18 3- 10 其他 5- 15 6. 47- 18 3- 10 4固定资
86、产减值准备 a本公司期末对固定资产逐项进行检查如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备对存在下列情况之一的固定资产则全额计提减值准备长期闲置不用在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产由于技术进步等原因已不可使用的固定资产虽然固定资产尚可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产已遭毁坏 以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 b固定资产减值准备按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取 13在建工程及在建工程减值准备核算方法 1在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各
87、项建筑和安装工程工程已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的应当自达到预定可使用状态之日起根据工程预算造价或工程实际成本等按估计的价值转入固定资产并计提折旧待办理竣工决算手续后再作调整 2在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查如果有证据表明在建工程已经发生了减值则对其计提在建工程减值准备当存在下列一项或若干项情况时对在建工程计提在建工程减值准备一是长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 二是在建项目无论在性能上 还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性三是其他足已证明在建工程已经发生了减值的情形 14借款费用的会计处理方法 为购建固定资产而专门借入的
88、款项所发生的借款费用 在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的按企业会计准则- 借款费用计入所购建固定资产成本在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的计入财务费用除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外其他借款费用于发生当期直接计入财务费用 15无形资产计价摊销方法和减值准备 1无形资产的计价 购入的无形资产按实际支付的价款入账股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入账自行湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 29开发并按法律程序申请取得的无形资产, 按依法取得时发生的注册费聘请律师费入账开发过程中发生的研究与开发费用应于发生时计入当期损益 2无形资产摊销方法 无形资产自取得当
89、月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损益如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限该无形资产的摊销年限按如下原则确定a合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的摊销年限不应超过合同规定的受益年限b合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的摊销年限不应超过法律规定的有效年限c合同规定了受益年限法律也规定了有效年限的摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者d合同没有规定受益年限且法律也没有规定有效年限的摊销年限不应超过 10 年 3无形资产减值准备 期末对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量并对无形资产逐项进行检查如果由于无形资产预计给企业带来未来经济效益的能力降低
90、导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备当存在下列情况时按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备一是某项无形资产已被其他新技术等所替代使其为企业创造经济效益的能力受到重大不利影响二是某项无形资产的市价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复三是某项无形资产已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值四是其他足已证明某项无形资产实质上发生了减值的情形 16长期待摊费用的核算方法 1筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集在公司开始生产经营的当月一次性计入当月的损益 2租入固定资产的改良支出在租赁期内平均摊销固
91、定资产大修理支出在大修理间隔期内平均摊销 17收入的确认原则 1商品销售收入 公司已将商品产品所有权上的重要风险和报酬转移给购货方, 且不再对该产品商品实施继续管理权和实际控制权与交易相关的收入已经收到或取得了收款的凭据并且与销售该商品产品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现 2提供劳务收入 a凡在同一会计年度开始并完成的劳务在劳务完成时确认收入 b凡劳务的开始和完成不在同一会计年度在提供劳务交易的结果能够可靠估计时按完工百分比法确认相关的劳务收入凡提供劳务交易的结果不能可靠估计时如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿按已经发生的劳务成本金额确认收入并按相同金额结转成本如果预计已经发生
92、的劳务成本不能全部得到补偿按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入已经发生的劳务成本作为当期费用确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额作为当期损失如果已经发生的劳务成湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 30本全部不能得到补偿已经发生的劳务成本作为当期费用不确认收入 3让渡资产使用权的收入 a利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定 b使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定 18所得税的会计处理方法 1本公司采用应付税款法即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认为所得税费用 2本公司的 MAT AUTOMOTI VE. I NC 及 MI DWEST A
93、I R TECHNOLOGI ES. I NC 两家子公司采用债务法 19合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字199511 号合并会计报表暂行规定编制合并会计报表 1 合并范围本公司以直接或间接方式拥有 50%以上不含 50% 权益性资本的被投资企业和虽未过半数但实际拥有其控制权的其他被投资企业 2 编制方法以母公司和子公司的个别会计报表为基础合并资产负债所有者权益以及利润表和利润分配表各项目并将母公司和子公司子公司相互之间发生的经济业务对个别会计报表有关项目的影响进行抵销 20会计政策会计估计变更的内容理由及累计影响数 公司原执行股份有限公司会计制度根据财政部财会 2000 25
94、号文关于印发企业会计制度的通知和财政部 2001 17 号文关于印发贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定的通知的有关规定本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度相应变更了如下会计政策 1 期末固定资产原按历史成本计价现改为按账面价值与可收回金额孰低计价 2 期末在建工程原按历史成本计价现改为按账面价值与可收回金额孰低计价 3 期末无形资产原按历史成本计价现改为按账面价值与可收回金额孰低计价 4 开办费的摊销政策由原来从开始生产经营的当月起 按五年平均摊销改为在开始生产经营的当月一次摊销 本 公 司 对 上 述 会 计 政 策 的 变 更 进 行 了 追溯调整因上述会计政策
95、变更累计影响数为 59, 866, 624. 74 元其中追溯调整固定资产减值准备累计影响数为 39, 364, 268. 08 元追溯调整的无形资产减值准备累计影响数为 5, 194, 888. 62 元追溯调整的在建工程减值准备累计影响数为 7, 796, 236. 88 元 追溯调整开办费累计影响数为 7, 511, 231. 16 元 由于会计政策的变更 调减了 2000年度的净利润 23, 759, 809. 84 元 调减 2001 年年初留存收益 37, 239, 710. 75 元, 其中未分配利润调减31, 653, 754. 13 元, 盈余公积调减了 5, 585, 95
96、6. 62 元; 利润及利润分配表上年数栏的年初未分配利润调减了 11, 663, 938. 32 元. 附注 3税项 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 311 增值税内销商品适用税率 17% 外销商品适用零税率 2 营业税适用税率 5% 3 所得税a. 根据国家科委92国科发火字 858 号及湖南省科学技术厅签发的高新技术企业认定证书本公司系国务院批准的高新技术产业开发区内的高新技术企业, 减按 15%的税率征收所得税. b. 本公司的子公司按当地适用所得税率征收所得税 4 其他税费按规定缴纳 附注 4控股子公司 1控股子公司 金额单位人民币万元 经营范围 本公司对其投资额 本公
97、司所占权益比例 % 企业名称 法定代表人 注册 资本 直接 间接 株洲火炬房地产开发有限责任公司 李智 950 房地产开发等 880 92. 63 株洲火炬活塞销制造有限责任公司 聂新勇 2500 活塞销等 2250 90 株洲火炬建筑工程有限责任公司 刘海南 120 工程建筑 108 90 火炬汽配进出口有限责任公司 聂新勇 18100 机电产品进出口等 17800 98. 34 1. 66 杭州鸿源体育用品有限公司 王炜 USD80 健身器材, 五金工具等 687. 4 75 青岛鸿本机械有限公司 王炜 USD10 五金工具, 机械设备等 61. 56 75 大连鸿源机械制造有限公司 王炜
98、 USD150 五金工具, 汽车配件等 420. 79 75 天津鸿本机械制造有限公司 王炜 USD160 轻工机械, 汽车零部件等 1617. 07 75 唐山鸿本机械制造有限公司 王炜 USD10 铁制栏杆, 五金工具 44. 77 75 天津鸿本国际贸易有限公司 王炜 USD20 国际贸易, 简单加工 54. 95 75 莱州鲁源汽车配件有限公司 王炜 1992 汽车刹车盘及其它汽车配件等 1494. 00 75 杭州鸿源机械制造有限公司 王炜 USD50 五金工具机械设备等 230. 48 75 昆山鸿源机械制造有限公司 王炜 USD85 五金工具, 轻工机械等 198. 43 75
99、MAT AUTOMOTI VEI NC. St eve w. wang 消费品, 汽车零部件进口销售 3803. 65 75 MI DWEST AI R TECHNOLOGI ESI NC St eve w. wang 消费品进口销售 5705. 47 75 新疆机械设备进出口有限公司 王贵民 2000 自营和代理出口业务等 1900 95 上海和达汽车配件有限公司 聂新勇 USD424. 82 汽车的装饰条玻璃槽滑槽门框及其配件 USD318. 62 75 北京汇科盈高新技术有限公司 聂新勇 5000 技术开发技术转让技术咨询技术服务销售电子计算机软硬件等 4000 80 湘火炬投资股份有限
100、公司 2001 年年度报告 32 株洲湘火炬环保科技有限责任公司 聂新勇 10000 对环保水处理技术等项目的投资环保自动控制材料臭氧应用技术水处理等技术开发 转让咨询服务等 5100 51 天津鸿宁机械制造有限公司 王炜 1200 生产销售金属丝绳; 金属栏杆, 五金工具. 75 北京格林禹人水技术有限公司 李智 2999 工业污水处理自来水净化节水灌溉的技术开发等 2699. 1 90 株洲湘力发动机制造有限公司 李智 6075 生产销售小型发动机及其零部件并提供相关技术服务 3645 60 陕西法士特齿轮有限责任公司 聂新勇 25679 汽车变速器齿轮锻件等汽车零部件的设计开发制造销售服
101、务汽车的整车生产及改装除外 13096 51 温岭市隆江机械制造有限公司 林华中 5000 通用汽油机园林机械农林机械电动工具机械配件设计制造销售服务 3000 60% 宝鸡法士特齿轮有限责任公司 聂新勇 3000 汽车变速器齿轮锻件等汽车零部件的设计开发制造销售服务及进出口业务 76. 5 2. 55 95 2本公司本期合并会计报表范围变更 项目 新增减合并的对象 增加减少及未合并的理由 增加合并公司1上海和达汽车配件有限公司 本公司对其投资并直接拥有 75%的股份 2北京格林禹人水技术有限公司 本公司子公司对其投资并间接拥有 90%的股份 3陕西法士特齿轮有限责任公司 本公司对其投资并直接
102、拥有 51%的股份 4宝鸡法士特齿轮有限责任公司 本公司对其投资并直接和间接拥有97. 55%的股份 减少合并公司 山东火炬汽车销售有限责任公司 全部转让持有的该公司股权 注 1本公司新设立的株洲湘力发动机制造有限公司天津鸿宁机械制造有限公司和温岭市隆江机械制造有限公司尚处筹建阶段本年度未纳入合并财务报表范围 注 2上海和达汽车配件有限公司是专业生产各类汽车装饰件的外商投资企业经上海市青浦区人民政府青府贸2000322 号文件同意股权转让增资本公司于 2000 年受让其 50%股权其股权购买日为 2000 年 12 月 1 日本年又以现金人民币 1700 万元增资而外方自愿放弃增资权益增资完成
103、后本公司拥有上海和达汽车配件有限公司 75%的股权其股权投资差额为 14433709. 51 元按 10 年进行摊销 注 3. 本公司子公司株洲湘火炬环保科技有限公司已转让持有的北京基正禹人水务有限公司股权本年度亦未纳入合并财务报表范围 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 33 附注 5合并会计报表主要项目注释( 金额单位人民币元) 1 货币资金 注 1其中外币 295 万美元折算汇率1USD=8.2766RMB折合人民币 2442 万元 注 2资金较上年减少 40985 万元减幅 38%主要原因系募集资金项目投入及对外投资增加所致 注 3存放于境外的资金 188 万美元系境外子公司
104、存款 2 应收票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 29,157,398.55 18, 455, 271. 61 注应收票据较上年增加 1070 万元增幅 58%主要原因系合并报表范围增加所致 3.应收账款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 金 额 所占比例(%) 计提比例(%) 计提金额 金 额 所占比例(%) 计提比例 计提金额 1年以内 384,852,885.99 87.49 85,811,942.64 56.70 12年 6,441,942.68 1.46 5 322,097.13 13,855,135.75 10.45 5% 692,756.79 23
105、年 11,540,700.41 2.62 10 1,154,070.04 15,704,973.44 11.84 10% 1,570,497.33 3年以上 37,059,683.95 8.42 30 11,117,905.19 27,863,820.84 21.01 30% 8,359,146.24 合 计 439,895,213.03 100 12,594,072.36 143,235,872.67 100 10,622,400.36 注 1本公司应收账款中没有持公司 5%以上表决权股份的股东欠款 注 2本项目前五名金额合计为 21497 万元占应收账款总额的 48.87% 注 3 应收账
106、款较上年增加 29664 万元 主要原因系本年销售收入大幅增加及合并报表范围增加所致其中由于收入增加增加应收账款 25013 万元增加合并范围增加了应收账款 4650 万元 注 4 应收账款中外币余额为 2802 万美元折算汇率1USD=8.2766RMB 折合人民币 23191 万元 4其他应收款 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 2,920,367.30 2,428,317.59 银 行 存 款 647,073,541.22 1,038,086,449.53 其他货币资金 17,090,889.07 36,423,640.00 合 计 667,084,797.59 1,076,938
107、,407.12 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 34 期 末 数 期 初 数 账龄 坏账准备 坏账准备 金 额 所占比例% 计提比例 计提金额 金 额 所占比例(%) 计提比例 计提金额 1 年以内 304,110,468.15 84.76 175, 180, 051. 35 92. 47 12年 31,156,917.60 8.68 5% 1,557,845.88 9, 837, 697. 84 5. 19 5% 491, 884. 88 23年 4,711,502.09 1.31 10% 471,150.21 3, 302, 381. 30 1. 74 10% 330, 23
108、8. 13 3 年以上 18,808,491.83 5.25 30% 5,642,547.55 1, 129, 302. 14 0. 60 30% 338, 790. 64 合计 358,787,379.67 100 7,671,543.64 189,449,432. 63 100 1, 160, 913. 65 注 1本公司其他应收款中没有持公司 5%以上表决权股份的股东欠款 注 2本项目前五名金额合计为 21317 万元占其他应收款总额的 59% 注 3其他应收款较上年增加 16934 万元增幅 89%主要原因系尚处筹建阶段未纳入合并财务报表范围的子公司资金占用所致 注 4其它应收款中外币
109、余额为 259 万美元折算汇率1USD=8.2766RMB折合人民币 2144 万元 5预付账款 账龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比 例% 金 额 比 例% 1 年以内 118,275,590.81 91. 50 36,669,467.54 88.92 12 年 5,641,529.70 4. 36 2,678,469.15 6.49 23 年 5,094,517.44 3. 94 1,861,384.36 4.51 3 年以上 254,538.04 0. 20 32,486.04 0.08 合计 129,266,175.99 100.00 41,241,807.09 100.00 注
110、1账龄超过 1 年的预付账款为 1099 万元主要原因系购货发票未到而未做相应的账务处理 注 2预付账款较上年增加 8802 万元增幅 213%主要原因系合并报表范围增加及业务量扩大所致. 注 3无持 5%股份股东的预付账款 6存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途物资 58,429,059.96 原材料 86672776.27 1,915,250.79 37,438,952.38 224,751.95 低值易耗品 7,869,902.55 0.00 2,225,417.72 126,503.32 库存商品 215,247,015.59 7
111、,591,674.84 189,203,925.22 16,411.00 委托加工物资 4,275,009.49 0.00 3,722,004.76 0 半成品 68,594,830.92 0.00 1,321,127.58 0 在产品 20,425,576.88 0.00 18,487,834.76 0 包装物 2,222,174.69 0.00 1,862,115.10 0 合 计 463,736,346.35 9,506,925.63 254,261,377.52 367,666.27 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 35注1公司存货按期末市价确定可变现净值 注2存货较上年
112、增加 20947 万元增幅 82%主要原因.因增加合并报表范围增加存货 14201万元 其中陕西法士特齿轮齿轮有限责任公司增加 12708 万元 上海和达汽车配件有限公司增加 1493万元业务量扩大增加存货 6746 万元 7待摊费用 类 别 期末数 期初数 期末结存的原因 预付运费 7,137,513.68 尚在摊销期限内 MIDWEST 公司待摊费用 5,137,573.58 12,324,427.00 尚在摊销期限内 保险金 1.418,344.40 21,258.57 尚在摊销期限内 房租 48,156.13 224,000.00 尚在摊销期限内 其他 1,377,218.65 22,
113、553.73 尚在摊销期限内 合 计 15,118,806.44 12,592,239.30 8长期股权投资 长期股权投资 期末数 期初数 长期股权投资类别 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 428,807,930.2 485,470.36 199,649,176.58 399,875.00 a 权益法核算的长期股权投资 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权益增加额 分得的现金红利额 累计增加额 期末余额 天 津 鸿 宁 机械 制 造 有 限公司 3,000,000 3,000,000 3,000,000 株 洲 湘 力 发动 机 制 造 有限公司 36,450,0
114、00 36,450,000 36,450,000 湖 南 盈 德 气体有限公司 32,400,000 32,400,000 32,400,000 温 岭 市 隆 江机 械 制 造 有限公司 30,000,000 30,000,000 30,000,000 合 计 101,850,000 101,850,000 101,850,000 b 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资公司注册资本比例 期末数 新世纪金融租赁有限公司 11.22 61,068,025.00 东方人寿保险股份有限公司 7.50 60,000,000.00 湖南证券有限公司 3.54 39,089,060.00 株
115、洲汽车齿轮厂 3.65 1,680,000.00 深圳基正禹人水务有限责任公司 1,000,000.00 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 36中国机械设备海南股份有限公司 0.659 879,605.00 株洲亚飞汽车连锁有限公司 837,340.46 美国 TOOL POINT 公司 735,508.34 深圳火炬工业公司 708,666.23 株洲火炬实业开发总公司 165,875.00 株洲环球皮革厂 96,000.00 株洲证券台 58,000.00 临沂地区汽车配件厂 50,000.00 四川西南机械厂 30,000.00 合 计 166,398,080.03 c股权投
116、资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因 MAT 等 11 家公司 160,373,496.79 30 5,856,871.56 147,683,608.41 上海和达汽车配件有限责任公司 14,433,709.51 10 1,443,370.95 12,990,338.56 合并价差 -114,096.80 0 -114,096.80 合计 174,693,109.50 7,300,242.51 160,559,850.17 注长期股权投资较上年增加 22907 万元增幅 115%主要原因系本年支付购买 MAT11 家公司股权的余款及对外投资增加所致 9固定资产
117、 固定资产原值及累计折旧 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 原 值 房屋建筑物 99,287,245.38 52,384,387.99 11,918,224.37 139,753,409.00 机器设备 231,044,361.90 316,401,968.76 25,441,315.36 522,005,015.30 电子设备 16,494,335.43 11,008,877.12 611,606.88 26,891,605.67 运输工具 15,752,304.44 19,968,493.42 1,165,591.56 34,555,206.30 其 他 9,951,46
118、8.53 28,027,523.45 0.00 37,978,991.98 合 计 372,529,715.68 427,791,250.74 39,136,738.17 761,184,228.25 累计折旧 0.00 房屋建筑物 24,524,791.77 6,761,125.85 2,307,475.89 28,978,441.73 机器设备 72,177,854.98 202,130,067.52 10,975,816.83 263,332,105.67 电子设备 6,007,370.07 7,568,864.62 258,940.80 13,317,293.89 运输工具 5,809
119、,824.79 7,234,336.98 820,027.19 12,224,134.58 其 他 592,756.47 18,074,371.51 0.00 18,667,127.98 合 计 109,112,598.08 241,768,766.48 14,362,260.71 336,519,103.85 固定资产净值 263,417,117.60 186,022,484.26 24,774,477.46 424,665,124.40 固定资产减值准备 固定资产类别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 房屋及建筑物 5,401,582.73 5,401,582.73 机器设备 3
120、3,153,131.69 1,154,845.06 3,2017,935.52 电子设备 452,559.26 0 452,559.26 运输工具 132,327.19 59,660.97 53,017.33 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 37其他 540,019.93 0 540,019.93 合计 39,679,620.80 1,214,506.03 38,465,114.77 注1 固定资产较上年增加 38865 万元主要原因系合并报表范围增加及在建工程完工转入所致 注2 公司期末对固定资产逐项进行检查按可收回价值低于账面价值的差额提取固定资产减值准备 注 3 固定资产本
121、期从在建工程转入 5390 万元 10 在建工程 在建工程 工程名称 预算数 期初余额 (其中:借款费用资本化金额) 本期增加额 (其中:借款费用资本化金额) 本期转入固定资产金额(其中:借款费用资本化金额) 其他减少额(其中:借款费用资本化金额) 期末余额其中:借款费用资本化金额 资金来源 工程投入占预算的比例 天 津 鸿 源机 械 有 限公 司 增 资新 建 新 生产厂项目 10,108,631.97 8,544,619.20 17,804,253.06 822,688.42 26,309.69 募集 刹车盘项目 4,382,366.49 3,465,131.90 3,747,204.86
122、 896,744.69 3,203,548.84 自筹 B5BuICK 技改项目 16,937,894.00 11, 033, 421.00 0 5,904,473.00 自筹 生产改造 1,174,169.59 1,566,718.26 1,273,281.59 0 1,467,606.26 募集 房屋扩建 0 14,319,594.33 6, 928, 652. 23 0 7,390,942.10 自筹 火花塞项目技改 1,143,326.76 7,086,230.05 3,833,285.55 26,941.41 4,369,329.85 募集 电梯改造 984,318.22 0 984
123、,318.22 0 0 自筹 陕齿技改项目 0 12,257,582.28 0 212,589.00 12,044,993.28 自筹 大连鸿源增资项目 0 43,384,410.10 8,299,710.48 0 35,084,699.62 募集 待安装设备 8,688,765.16 1, 218, 892. 05 7, 469, 873. 11 自筹 合 计 26,481,578.19 107,562,180.12 53,904,126.99 3,177,855.57 76,961,775.75 / 在建工程减值准备 工程名称 期初余额 本期增加额 期末余额 生产改造 146, 335.
124、06 146, 335. 06 待安装设备 7,649,901.82 -163,702.33 7,486,199.49 合 计 7,796,236.88 -163,702.33 7,632,534.55 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 38注 1 公司期末对在建工程逐项进行检查 按可收回价值低于账面价值的差额提取在建工程减值准备 注 2本期无借款费用资本化金额 11无形资产 无形资产 种类 取得方式 原始值 期初余额 本期增加额 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 土 地使 用权 38,042,712.44 33,774,756.43 2,099,611.
125、67 816,196.24 2,984,540.58 35,058,171.86 27-61年 AC专 有技术 7, 621, 269. 44 5,194,888.62 0 0 2,426,380.82 5,194,888.62 0 专 有技术 3, 000, 000. 00 0 3,000,000.00 75,000.00 75,000.00 2,925,000.00 9.75年 ERP软件 2, 034, 858. 33 0 2,026,358.33 1,700.04 1,700.04 2,024,658.29 4-5年 商 标权 289,733.50 0 52.50 52.50 289,
126、681.00 合计 39,259,378.55 7,125,970.00 892,948.78 5487673.94 45,492,399.77 无形资产减值准备 无形资产项目 期初余额 本期增加额 期末余额 AC 专有技术 5,194,888.62 5,194,888.62 注公司期末对无形资产逐项进行检查按可收回价值低于账面价值的差额提取无形资产减值准备 12长期待摊费用 项 目 原始发生额 期初余额 本期增加额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 修理支出 4,017,388.85 36,652.07 960,374.38 3,093,666.54 其它 1,920,402.
127、60 1,025,894.96 902,167.46 2,044,130.16 合 计 5,937,791.45 1,062,547.03 1,862,541.84 5,137,796.70 13短期借款 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 信 用 借 款 1,098,966,214.60 200,160,000.00 抵 押 借 款 15,800,000.00 0 保 证 借 款 133,511,278.79 443,418,978.06 质 押 借 款 2,050,000.00 0 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 39合 计 1,250,327,493.39 643,57
128、8,978.06 注短期借款较上年增加 60675 万元增幅 94%主要原因系生产经营扩大资金需求量增加所致 14应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 108,000,000.00 318,707,821.84 注应付票据上年减少 21071 万元减幅 66%主要原因系本年支付大部分到期应付票据 15应付账款 期末数 期初数 237,146,899.50 98,560,161.38 注1 无应付持本公司 5%含 5%以上股份股东单位的款项 注2 应付账款较上年增加 13859 万元增幅 141%主要原因1合并报表范围增加增加了应付账款 4531 万元2因业务量扩大增加应付账款 932
129、8 万元 注3 应付账款中外币余额为 1599 万美元折算汇率1USD=8.2766RMB 折合人民币 13234 万元 16预收账款 期末数 期 初数 46,674,540.01 12,871,586.58 注 1无预收持本公司 5%含 5%以上股份股东单位的款项 注 2预收账款较上年增加 3380 万元主要原因系新疆进出口公司出口业务增加所致 17应付股利 期末数 期 初数 10,241,895.23 45,364,704.00 主要明细如下 投 资 者 名 称 金额 备注 新疆德隆(集团)有限公司 1,400,000 分红 香港鸿源贸易公司 2,000,000 分红 陕西汽车齿轮总厂 6
130、,841,895.23 分红 全体股东 20,806,368 本年度利润分配预案 18应交税金 税 种 法定税率 期 末 数 期 初 数 增值税 17% -1,952,429.68 13,430,100.60 营业税 5% 303,549.56 -8,738.51 城建税 7% 163,856.03 160,764.17 房产税 186,904.60 134,294.12 土地使用税 89,883.47 175,013.17 印花税 18,919.13 17,858.36 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 40个人所得税 21,348.31 6,672,485.80 企业所得税 9
131、,755,078.54 5,444,671.12 土地增值税 -20,000.00 合 计 8,567,109.96 26,026,448.83 19 其他应交款 项 目 计缴标准 期末数 期初数 教育费附加 3% 86,887.12 352,199.63 20其他应付款 期末数 期初数 104,946,448.46 65,429,052.83 注 1无应付持本公司 5%含 5%以上股份股东单位的款项 注 2 其他应付款中外币余额为 837857.00 美元 折算汇率 1USD=8.2766RMB 折合人民币 6934607.25元 21预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 结 存 原 因
132、 利息 552,989.12 0 预提利息 房租 0 34,077.65 预提房租 水电费 255,686.21 0 预提水电费 港杂费 536,250.00 0 预提港杂费 应付佣金 2,697,873.64 预提佣金 代缴款 263,278.45 预收款 不动产税 642,595.22 预提不动产税 其它 3,747,437.71 7,671,100.04 美国 MIDWEST 公司 合计 8,696,110.35 7,705,177.69 22一年内到期的长期负债 借款条件 期末数 期初数 保证借款 6,207,723.13 0 23长期借款 借 款 条 件 期末数 期初数 保证借款 2
133、6,587,956.76 16,324,007.58 合计 26,587,956.76 16,324,007.58 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 4124.股本 本期变动增减+- 项 目 期初数 配股 送股 公积金转股 发 行新 股 小 计 期 末 数 一尚未流通股份 1.发起人股份 93,799,200 18,759,840 37,519,680 56,279,520 150,078,720 其中 国家拥有股份 20,666,000 4,133,200 8,266,400 12,399,600 33,065,600 境内法人持有股份 73,133,200 14,626,640
134、 29,253,280 43,879,920 117,013,120 境外法人持有股份 其 他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 93,799,200 18,759,840 37,519,680 56,279,520 150,078,720 二已流通股份 1境内上市的人民币普通股 166,280,400 33,256,080 66,512,160 99,768,240 266,048,640 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 166,280,400 33,256,080 66,512,160 99,768,240
135、 266,048,640 三股份总额 260,079,600 52,015,920 104,031,840 156,047,760 416,127,360 2001 年 3 月 12 日本公司经股东大会通过,以 10:2 的比例派发股票红利同时按以 104 的比例用资本公积金转增股本且经湖南开元有限责任会计师事务所2001内验 017 号验证确认 25资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 接受捐赠资产准备 522,658.54 522,658.54 资产评估增值准备 7,701,938.40 84462.89 7,786,401.29 其他资本公积转入 39,261,5
136、97.60 0 39,261,597.60 股本溢价 520,959,091.89 0 104,031,840.00 416,927,251.89 合 计 568,445,286.43 84,462.89 104,031,840.00 464,497,909.32 注 根据董事会决议并经 2001 年 3 月 12 日股东大会通过,以 10:4 的比例用资本公积金转增股本 26盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 23,720,944.81 9,945,869.07 33,666,813.88 法定公益金 13,956,885.06 3,604,582.23 17
137、,561,467.29 任意盈余公积 1,869,516.22 0 1,869,516.22 合 计 39,547,346.09 13,550,451.30 53,097,797.39 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 42注 本期增加数系按本公司董事会利润分配预案,本期提取 10%的法定公积金 5%的法定公益金5%的储备基金5%企业发展基金 27未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 34,839,514.00 65,171,130.60 91,035,567.07 8,975,077.54 注1 本年调减了期初未分配利润 32549971.32 元变动内容为a由于会计政
138、策变更本期追溯调整固定资产在建工程无形资产减值准备开办费的摊销调减了期初未分配利润 31653754.13 元b因调整 WIDWEST 公司对外投资的投资损失调减了期初未分配利润 896217.19 元由于上述因素的影响本期相应调减了期初盈余公积 5744112.59 元调减了 2000 年度净利润 24814183 元 注2 本期减少数系根据董事会利润分配预案计提了法定盈余公积 9945869.07 元法定公益金3604582.23 元 注 3根据本公司董事会决议本年度利润分配方案为 10 派 0. 5 元现金含税该项预案尚须本公司股东大会的批准 28主营业务收入主营业务成本 项 目 本年发
139、生数 上年发生数 主营业务收入 刹车系统业务 665,149,978.92 506,993,704.81 丝网栏杆 493,939,106.20 357,391,194.55 五金制品 488,505,984.36 395,750,529.05 其他汽车零部件 301,002,812.04 128,148,953.24 其他机电产品 264,848,910.39 129,536,430.39 合 计 2,213,446,791.91 1,517,820,812.04 项 目 本年发生数 上年发生数 主营业务成本 刹车系统业务 495,452,799.64 380,461,719.73 丝网栏杆
140、 371,571,752.35 269,843,395.91 五金制品 356,369,897.26 285,607,545.99 其他汽车零部件 240,355,090.15 90,606,328.97 其他机电产品 260,492,391.62 125,352,125.01 合 计 1,724,241,931.02 1,151,871,115.61 注 1主营业务收入较上年增加 69563 万元增幅 46%主要原因系出口销售增大及合并报表范围增加所致 注 2公司前 5 名客户销售收入总额为 140602 万元占公司全部销售收入总额的 64% 业务分部报表 项 目 本年发生数 上年发生数 主
141、营业务收入 刹车系统业务 765,783,499.99 616,415,968.30 丝网栏杆 892,277,095.07 643,304.150.19 五金制品 488,505,984.36 395,750,529.05 其他汽车零部件 330,274,691.01 144,055,601.91 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 43其他机电产品 264,848,910.39 129,536,430.39 内部间相互抵销 528,243,388.91 411,241,867.80 合 计 2,213,446,791.91 1,517,820,812.04 项 目 本年发生数 上
142、年发生数 主营业务成本 刹车系统业务 592,941,969.65 489,883,983,22 丝网栏杆 769,909,741.22 555,756,351.55 五金制品 356,369,897.26 285,607,545.99 其他汽车零部件 269,626,969.12 106,512,977.64 其他机电产品 260,492,391.62 125,352,125.01 内部间相互抵销 525,099,037.85 411,241,867.80 合 计 1,724,241,931.02 1,151,871,115.61 地区分部报表 项 目 本年发生数 上年发生数 主营业务收入
143、北美地区 1,998,831,548.27 1,547,787,699.57 国内地区 497,436,629.58 259,644,600.67 东南亚地区 25,835,905.00 16,793,094.80 欧洲地区 219,586,097.97 104,837,284.80 小 计 2,741,690,180.82 1,929,062,679.84 公司内各业务分部间相互抵销 528,243,388.91 411,241,867.80 合 计 2,213,446,791.91 1,517,820,812.04 项 目 本年发生数 上年发生数 主营业务成本 北美地区 1,581,640
144、,392.23 1,231,269,602.21 国内地区 425,559,719.47 211,761,184.27 东南亚地区 24,414,757.61 16,083,610.41 欧洲地区 217,726,099.56 103,998,586.52 小 计 2,249,340,968.87 1,563,112,983.41 公司内各业务分部间相互抵销 525,099,037.85 411,241,867.80 合 计 1,724,241,931.02 1,151,871,115.61 29主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本年发生数 上年发生数 城 建 税 7% 711,129.8
145、8 932,282.14 教育费及附加 5%3% 304,469.06 404,452.17 土地增值税 20,000.00 0 营 业 税 5% 684,395.68 190,425.14 合 计 1,719,994.62 1,527,159.45 30.财务费用 项 目 本年发生数 上年发生数 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 44利息支出 77,134,048.95 46,667,717.16 减利息收入 36,313,105.80 2,859,017.97 汇兑损失 718,143.95 8,859.13 减汇兑收益 621,305.48 72,703.51 其 他 556
146、,326.87 113,394.91 合 计 41,474,108.49 43,858,249.72 31投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股 票 投 资 收 益 10,000,000.00 41,313,031.25 联营合营公司分配来的利润 0 0 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 0 0 股 权 投 资 差 额 摊 销 -7,297,342.51 -5,856,871.56 其它 -3,488,387.05 -3,519,188.39 合 计 -785,729.56 31,936,971.30 系本公司子公司火炬汽配进出口公司用自有资金委托理财投资所获取的投资收益 32补贴
147、收入 项 目 金 额 来源和依据 财政贴息收入 2,507,466.33 财政补贴 挖潜改造补贴 500,000.00 财政补贴 合 计 3,007,466.33 33收到的其他与经营活动有关的现金 3438 万元其中利息收入 2583 万元 34支付的其他与筹资活动有关的现金 18306 万元系尚处筹建阶段未纳入合并财务报表范围的子公司占用资金 附注 6 母公司会计报表主要项目注释 单位人民币元 1.应收账款 期 末 数 期 初 数 账龄 金 额 所占比例% 坏账准备 金 额 所占比例% 坏账准备 计提比例 计提金额 计提比例 计提金额 1年以内 17, 404, 814. 74 25. 5
148、8 24, 629, 967. 32 34. 85 12年 5, 412, 927. 38 7. 96 5% 270, 646. 37 5, 500, 650. 15 7. 78 5% 275, 032. 51 23年 9, 366, 120. 50 13. 77 10% 936, 612. 05 13, 313, 309. 04 18. 84 10% 1, 331, 330. 90 3 年35, 833, 378. 14 52. 69 30% 10, 750, 013. 44 27, 221, 140. 58 38. 53 30% 8, 166, 342. 17 湘火炬投资股份有限公司 20
149、01 年年度报告 45以上 合计 68, 017, 240. 76 100 11, 957, 271. 86 70, 665, 067. 09 100 9, 772, 705. 58 注 1公司应收账款中没有持公司 5%以上表决权股份的股东欠款 注 2本项目前五名金额合计为 236 万元占应收账款总额的 4% 2 其他应收款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 金 额 所占比例(%) 计提比例 金额 金 额 所占比例(%) 计提比例 金额 1 年以内 547,620,807.94 99.96 305,181,429.98 99.84 12 年 210,273.43 0.04 5%
150、 10,513.67 500,000.00 0.16 5% 25,000.00 23 年 0 0 10% 0 0 0 10% 0 3 年以上 0 0 30% 0 0 0 30% 0 合 计 547,831,081.37 100 10,513.67 305,681,429.98 100 25,000.00 注1 其他应收款较上年增加 24215 万元增幅 79%主要系母公司支持子公司的持续发展占用资金所致 注2 本公司其他应收款中没有持公司 5%以上表决权股份的股东欠款 注3 本项目前五名金额合计为 29342 万元占其他应收款总额的 34% 3长期股权投资 长期股权投资 期 末 数 期 初 数
151、 长期股权投资类别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 1,124,585,770.94 399,875.00 454,595,164.31 399,875.00 合 计 1,124,585,770.94 399,875.00 454,595,164.31 399,875.00 a 权益法核算的长期股权投资 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权益增加额 分得的现金红利额 累计增加额 期末余额 火炬汽配进出口有限责任公司 178,000,000.00 18,536,677.06 18,536,677.06 196,536,677.06 株洲火炬活塞销制造有限责任公司
152、 22,500,000.00 1,364,796.63 3,748,573.57 26,248,573.57 株洲火炬建筑工程公司 1,080,000.00 202,400.18 715,105.21 1,795,105.21 株洲火炬房地产开发有限责任公司 8,800,000.00 254,857.94 10,002,826.51 18,802,826.51 株洲湘火炬环保科技有限责任公司 51,000,000.00 -20,163,263.68 -45,481,923.41 5,518,076.59 上海和达汽车配件有限公司 38,520,500.00 -7,900,899.34 -9,3
153、44,270.29 29,176,229.71 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 46北京汇科盈高新技术有限公司 40,000,000.00 109,142.62 -215,085.39 39,784,914.61 陕西法士特齿轮有限责任公司 130,960,000.00 1,722,290.63 1,722,290.63 132,682,290.63 株洲湘力发动机制造有限公司 36,450,000.00 0 0 36,450,000.00 温岭市隆江机械制造有限公司 30,000,000.00 0 0 30,000,000.00 宝鸡法士特齿轮有限责任公司 765,000.00
154、 21,531.85 21,531.85 786,531.85 湖南盈德气体有限公司 18,800,000.00 0 0 18,800,000.00 天津鸿宁机械制造有限公司 3,000,000.00 0 0 3,000,000.00 新疆机械设备进出口有限公司 19,000,000.00 2,750,272.32 3,864,004.27 22864004.27 MAT 合计 273,307,049.12 82,086,866.26 138,577,753.96 399194914.70 其中杭州鸿源体育用品有限公司 13,510,000.00 0 0 杭州鸿源机械制造有限公司 4,530,
155、000.00 0 0 昆山鸿源机械制造有限公司 3,900,000.00 0 0 莱洲鲁源汽车配件有限公司 20,840,000.00 0 0 青岛鸿本机械制造有限公司 1,210,000.00 0 0 大 连 鸿 源 机 械制造有限公司 8,270,000.00 0 0 天 津 鸿 本 机 械制造有限公司 31,780,000.00 0 0 天 津 鸿 本 国 限贸易有限公司 1,080,000.00 0 0 唐山鸿本机械制造有限公司 880,000.00 0 0 MAT AUTOMOTIVE,INC. 112,384,229.47 0 0 MIDWEST AIR TECHNOLOGIES,
156、INC. 74,922,819.65 0 0 合 计 852,182,549.12 78,984,672.47 123,590,854.92 96,1640,144.71 b 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 占被投资公司注册资本比例 期末数 新世纪金融租赁有限公司 11.22% 61,068,025.00 东方人寿保险股份有限公司 7.5% 60,000,000.00 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 47湖南证券有限责任公司 3.54% 39,089,060.00 株洲汽车齿轮厂 3.65% 1,680,000.00 深圳火炬工业公司 708,666.23 株洲火炬实业开
157、发总公司 165,875.00 株洲环球皮革厂 96,000.00 株洲证券台 58,000.00 临沂地区汽车配件厂 50,000.00 四川西南机械厂 30,000.00 合 计 162,945,626.23 c 股权投资差额 被投资单位 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余金额 形成原因 MAT 公司 160,373,496.79 30 5,856,871.56 147,683,608.41 购买价大于应享有的所有者权益 上海和达汽车配件有限公司 14,433,709.51 10 1,443,370.95 12,990,338.56 购买价大于应享有的所有者权益 合 计 174,807,
158、206.30 7,300,242.51 160,673,946.97 注长期股权投资较上年增加 66999 万元主要原因系本年支付购买 MAT11 家公司股权的余款及投资增加所致 4.主营业务收入主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年发生数 上年发生数 本年发生数 上年发生数 火花塞 59,849,195.24 83,621,133.20 46,973,178.72 55,826,874.25 汽车灯镜 0 2,828,828.08 0 2,580,430.08 特种陶瓷 0 7,236,700.58 0 4,855,631.21 高压线 1,344,136.65 1,335,
159、331.26 点火线圈 1,547,091.44 1,555,026.43 白金触头 712,726.93 689,849.36 合 计 63,453,150.26 93,686,661.86 50,553,385.77 63,262,935.54 注 1公司前五名客户销售收入总额为 765 万元占公司全部销售收入总额的 12% 注 2主营业务收入较上年减少 3023 万元减幅 32%主要原因系火花塞业务有所下降所致 5投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 股 票 投 资 收 益 联营合营公司分配来的利润 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 86,065,206.45 60,974,9
160、68.36 股权投资差额摊销 -7,297,342.51 -5,856,871.56 其它 215,451.53 3,003,494.10 合 计 78,983,315.47 58,121,590.90 注投资收益较上年增加 2086 万元增幅 36% 主要原因系子公司的收益增加所致 附注 7 子公司与母公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 48本公司的 MAT AUTOMOTI VE. I NC及 MI DWEST AI R TECHNOLOGI ES. I NC 两家子公司固定资产折旧采用双倍余额递减法, 按照会计核算的谨慎性原则, 本公司在
161、编制合并财务报表时, 未按母公司采用的直线法进行调整, 此事项使本年合并报表中的净利润减少 372 万元净资产减少 594 万元 附件 8关联方关系及其交易 一关联方关系 一存在控制关系的关联方 编号 企业名称 注册地 主营业务 与公司关系 企业类型 法定代表人 1新疆德隆( 集团) 有限公司 乌鲁木齐建设路 2 号 农业开发等 母公司 集体 唐万里 宏汇大厦 2株洲火炬房地产开发有限责任公司 株洲市新华东路 4 号 房地产开发 子公司 有限责任公司 李智 3株洲火炬建筑工程有限责任公司 株洲市红旗北路 3 号 建筑施工 子公司 有限责任公司 刘海南 4株洲火炬活塞销制造有限责任公司 株洲市金
162、钩路 活塞销 子公司 有限责任公司 聂新勇 5株洲亚飞汽车连锁有限公司 株洲市荷塘区华东路 4 号 汽车及零配件 孙公司 有限责任公司 易红辉 6火炬汽配进出口有限责任公司 株洲市天元区河西展览馆 外贸业务 子公司 有限责任公司 聂新勇 7杭州鸿源机械制造有限公司 浙江余杭市良绪镇 五金工具 子公司 合资 王 炜 经济开发区 机械设备 8青岛鸿本机械有限公司 青岛市李沧区台柳路 629 号 机械工具五金 子公司 合资 王 炜 9大连鸿源机械制造有限公司 大连市甘井子区营城子 五金工具 子公司 合资 王 炜 镇沙岗子村 汽车零部件 10天津鸿本机械制造有限公司 天津市东丽区 轻工机械 子公司 合
163、资 王 炜 大毕庄工业区 汽车零件 11唐山鸿本机械制造有限公司 河北丰南市小集镇 铁制机械 子公司 合资 王 炜 小集村 五金工具 12天津鸿本国际贸易有限公司 天津港保税区南道 77 号 国际贸易 子公司 合资 王 炜 A- 413- 1 室 简单加工 13莱州鲁源汽车配件有限公司 山东省莱州市土山镇 汽车刹车盘 子公司 合资 王 炜 及其它汽车配件 14杭州鸿源体育用品有限公司 杭州市拱宸桥西大桥 健身器材 子公司 合资 王 炜 五金工具等 15昆山鸿源机械制造有限公司 江苏昆山正仪镇 五金轻工机械 子公司 合资 王 炜 振兴西路 8 号 设备汽车零配件 湘火炬投资股份有限公司 2001
164、 年年度报告 4916MAT AUTOMOTI VEI NC 消费品汽车 子公司 合资 STRVR. W. WANG 零部件进口销售 17MI DWEST AI R TECHNOLOGI ESI NC 消费品进口销售 子公司 合资 STRVR. W. WANG 18新疆机械设备进出口有限公司 乌鲁木齐市 自营和代理各类 子公司 有限责任公司 王贵民 商品出口等 19上海和达汽车配件有限公司 上海市青浦区 汽车的装饰条 子公司 有限责任公司 聂新勇 门框等 20北京汇科盈高新技术有限公司 北京海淀区 技术开发技 子公司 有限责任公司 聂新勇 术转让等 21株洲市湘火炬环保科技有限责任公司 株洲市
165、 环保水处理技术 子公司 有限责任公司 聂新勇 的投资开发等 22北京格林禹人水技术有限公司 北京海淀区 工业污水处理 自来水净化节水 孙公司 有限责任公司 李智 灌溉的技术开发等 23株洲湘力发动机制造有限公司 株洲市开发区泰山路 生产销售小型发 子公司 合资 李智 创业中心 动机及其零部件并 提供相关技术服务 24陕西法士特齿轮有限责任公司 西安市高新二路 4 号 汽车变速器齿轮锻 子公司 有限责任公司 聂新勇 春日大厦 6 层 件等汽车零部件的设 计开发制造销售服务 汽车的整车生产及改装除外 25温岭市隆江机械制造有限公司 温岭市太平街道万昌 通用汽油机园林机 子公司 有限责任公司 林华
166、中 中路 318 号 械电动工具机械配 件设计制造销售服务 26宝鸡法士特齿轮有限责任公司 宝鸡国家高新技术产 汽车变速器齿轮锻 孙公司 有限责任公司 聂新勇 业开发区虢镇科技园 件等汽车零部件的设计开发 制造销售服务及进出口业务 27天津鸿宁机械制造有限公司 天津市宁河县经济开发 生产销售金属丝绳轻工机械 有限责任公司 王 炜 小区 金属栏杆五金工具 二 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 1. 新疆德隆( 集团) 有限公司 200, 000, 000 200, 000, 000 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 502. 株
167、洲火炬房地产开发有限责任公司 9, 500, 000 9, 500, 000 3. 株洲火炬建筑工程有限责任公司 1, 200, 000 1, 200, 000 4. 株洲火炬活塞销制造有限责任公司 25, 000, 000 25, 000, 000 5. 株洲亚飞汽车连锁有限公司 1, 000, 000 1, 000, 000 6. 火炬汽配进出口有限责任公司 30, 000, 000 151, 000, 000. 00 181, 000, 000 7. 杭州鸿源机械制造有限公司 USD 500, 000 USD 500, 000 8. 青岛鸿本机械有限公司 USD 100, 000 USD
168、 100, 000 9. 大连鸿源机械制造有限公司 USD1, 500, 000 USD 1, 500, 000 10. 天津鸿本机械制造有限公司 USD 1, 600, 000 USD 1, 600, 000 11. 唐山鸿本机械制造有限公司 USD 100, 000 USD 100, 000 12. 天津鸿本国际贸易有限公司 USD 200, 000 USD 200, 000 13. 莱州鲁源汽车配件有限公司 14, 020, 000 5, 900, 000. 00 19, 920, 000 14. 杭州鸿源体育用品有限公司 USD 800, 000 USD 8O, O000 15. 昆山
169、鸿源机械制造有限公司 USD 850, 000 USD850, 000 16. MAT AUTOMOTI VEI NC 17. MI DWEST AI R TECHNOLOGI ESI NC 18. 新疆机械设备进出口有限公司 10, 000, 000 10, 000, 000. 00 20, 000, 000 19. 上海和达汽车配件有限公司 USD3, 284, 300 USD963, 900. 00 USD4, 248, 200 20. 北京汇科盈高新技术开发有限公司 50, 000, 000 50, 000, 000 21. 株洲湘火炬环保科技有限责任公司 100, 000, 000
170、100, 000, 000 22北京格林禹人水技术有限公司 29, 990, 000 29, 990, 000 23株洲湘力发动机制造有限公司 60, 750, 000 60, 750, 000 24 陕西法士特齿轮有限责任公司 256, 790, 000 256, 790, 000 25温岭市隆江机械制造有限公司 50, 000, 000 50, 000, 000 26宝鸡法士特齿轮有限责任公司 30, 000, 000 30, 000, 000 27天津鸿宁机械制造有限公司 12, 000, 000 12, 000, 000 三 存在控制关系的关联方所持股份的变化 企业名称 年初数 本年增
171、加数 本年减少数 年末数 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 1新疆德隆( 集团) 有限公司 57, 000, 000 25. 71 34, 200, 000 91, 200, 000 21. 19 2株洲火炬房地产开发有限责任公司 8, 800, 000 92. 63 8, 800, 000 92. 63 3株洲火炬建筑工程有限责任公司 1, 080, 000 90. 00 1, 080, 000 90. 00 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 514株洲火炬活塞销制造有限责任公司 22, 500, 000 90. 00 22, 500, 000 90. 00
172、 5株洲亚飞汽车连锁有限公司 900, 000 90. 00 900, 000 90. 00 6. 火炬汽配进口有限责任公司 27, 000, 000 90. 00 151, 000, 000 178, 000, 000 98. 34 7. 杭州鸿源机械制造有限公司 USD 375, 000 75. 00 USD 375, 000 75. 00 8. 青岛鸿本机械有限公司 USD 75, 000 75. 00 USD 75, 000 75. 00 9. 大连鸿源机械制造有限公司 USD 1, 125, 000 75. 00 USD1, 125, 000 75. 00 10. 天津鸿本机械制造有
173、限公司 USD 1, 200, 000 75. 00 USD1, 200, 000 75. 00 11. 唐山鸿本机械制造有限公司 USD 75, 000 75. 00 USD 75, 000 75. 00 12. 天津鸿本国际贸易有限公司 USD 150, 000 75. 00 USD 150, 000 75. 00 13. 莱州鲁源汽车配件有限公司 10, 515, 000 75. 00 4, 425, 000 14, 940, 000 75. 00 14. 杭州鸿源体育用品有限公司 USD 600, 000 75. 00 USD 600, 000 75. 00 15. 昆山鸿源机械制造有
174、限公司 USD 637, 500 75. 00 USD 637, 500 75. 00 16. MAT AUTOMOTI VEI NC USD9, 040, 000 75. 00 USD 9, 040, 000 75. 00 17. MI DWEST AI R TECHNOLOGI ESI NC USD13, 560, 000 75. 00 USD13, 560, 000 75. 00 18. 新疆机械设备进出口有限公司 9, 000, 000 90. 00 10, 000, 000 19, 000, 000 95. 00 19. 上海和达汽车配件有限公司 15, 767, 500 50. 0
175、0 22, 753, 000. 00 38, 520, 500. 00 75. 00 20. 北京汇科盈高新技术有限公司 40, 000, 000 80. 00 40, 000, 000 80. 00 21. 株洲湘火炬环保科技有限责任公司 51, 000, 000 51. 00 51, 000, 000 51. 00 22北京格林禹人水技术有限公司 26, 991, 000 90. 00 26, 991, 000 90. 00 23株洲湘力发动机制造有限公司 36, 450. 000. 00 36, 450. 000 60. 00 24陕西法士特齿轮有限责任公司 130, 960, 000.
176、 00 130, 960, 000 51. 00 25温岭市隆江机械制造有限公司 30, 000, 000. 00 30, 000, 000 60. 00 26宝鸡法士特齿轮有限责任公司 29, 265, 000. 00 29, 265, 000 97. 55 27天津鸿宁机械制造有限公司 3, 000, 000. 00 3, 000, 000 75. 00 ( 四) 不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 CLEAN- RI TE PRODUCTSLLC 董事长是本公司总经理 TI GEREY ACCESSORLESLLC 董事长是本公司总经理 TOOLPOI NT 董事长
177、是本公司总经理 二关联方交易 ( 1)销售货物 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 52企业名称 2001 年 2000 年 TOOLPOI NT 233, 797. 39 ( 2) 借款 企业名称 2001 年 TOOLPOI NT 276, 157. 04 CLEAN- RI TE PRODUCTS, LLC 9, 002, 962. 69 TI GEREY ACCESSORI ES, LLC 4, 231, 717. 98 附注 9期后事项 根据本公司董事会决议本年度利润分配方案为 10 派 0. 5 元现金含税该项预案尚须本公司股东大会的批准 附注 1 0或有事项 本公司无需
178、要披露的或有事项 附注 1 1承诺事项 本公司无其他需要披露的承诺事项 附注 1 2其他重要事项 本公司本年度存入新世纪金融租赁有限公司存款 76270 万元获得利息收入 2583 万元已计入当期损益 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 53第十二节 备查文件目录 一载有法定代表人主管会计工作负责人会计主管人员签名并盖章的会计报表 二载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 湘火炬投资股份有限公司 董事长 聂新勇二 OO二年四月十日 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 54合 并 资
179、产 负 债 表 会企 01 表 编制单位湘火炬投资股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位元 资 产 附注 期末数 年初数 流动资产 货币资金 5-1 667,084,797.59 1,076,938,407.12 短期投资 应收票据 5-2 29,157,398.55 18,455,271.61 应收股利 应收利息 应收账款 5-3 427,301,140.67 132,613,472.31 其他应收款 5-4 351,115,836.03 188,288,518.98 预付账款 5-5 129,266,175.99 41,241,807.09 应收补贴款 14,610,246.
180、68 19,191,716.38 存货 5-6 454,229,420.72 253,893,711.25 待摊费用 5-7 15,118,806.44 12,592,239.30 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 3,769,395.39 18,392,704.76 流动资产合计 2,091,653,218.06 1,761,607,848.80 长期投资 长期股权投资 5-8-1 428,322,459.84 199,249,301.58 长期债权投资 8,018.00 13,336.00 长期投资合计 428,330,477.84 199,262,637.58 固定资产 固定资产原
181、价 5-9-1 761,184,228.25 372,529,715.68 减累计折旧 5-9-2 336,519,103.85 109,112,598.08 固定资产净值 424,665,124.40 263,417,117.60 减固定资产减值准备 38,465,114.77 39,679,620.80 固定资产净额 386,200,009.63 223,737,496.80 工程物资 在建工程 5-10 69,329,241.20 18,685,341.31 固定资产清理 固定资产合计 455,529,250.83 242,422,838.11 无形资产及其他资产: 无形资产 5-11
182、40,297,511.15 34,064,489.93 长期待摊费用 5-12 5,137,796.70 5,937,791.45 其他长期资产 2,225,003.69 2,515,851.84 无形资产及其他资产合计 47,660,311.54 42,518,133.22 递延税项: 递延税项借项 5,044,306.29 资产总计 3,028,217,564.56 2,245,811,457.71 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 55合 并 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位湘火炬投资股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位元 负债与股东权益 附注 期
183、末数 年初数 流动负债: 短期借款 5-13 1,250,327,493.39 643,578,978.06 应付票据 5-14 108,000,000.00 318,707,821.84 应付账款 5-15 237,146,899.50 98,560,161.38 预收账款 5-16 46,674,540.01 12,871,586.58 应付工资 10,714,982.04 5,447,497.38 应付福利费 6,204,956.36 4,535,784.85 应付股利 5-17 31,048,263.23 45,364,704.00 应交税金 5-18 8,567,109.96 26,
184、026,448.83 其他应交款 5-19 86,887.12 352,199.63 其他应付款 5-20 104,946,448.46 65,429,052.83 预提费用 5-21 8,696,110.35 7,705,177.69 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 5-22 6,207,723.13 - 其他流动负债 2,394,502.83 - 流动负债合计 1,821,015,916.38 1,228,579,413.07 长期负债 长期借款 5-23 26,587,956.76 16,324,007.58 应付债券 - 长期应付款 - 69,497.99 专项应付款 - 其他
185、长期负债 - 225,079.30 长期负债合计 26,587,956.76 16,618,584.87 递延税项 - - 递延税项贷项 - - 负债合计 1,847,603,873.14 1,245,197,997.94 少数股东权益 237,944,897.90 97,704,694.45 股东权益 - - 股本 5-24 416,127,360.00 260,079,600.00 减已归还投资 - - 股本净额 416,127,360.00 260,079,600.00 资本公积 5-25 464,497,909.32 568,445,286.43 盈余公积 5-26 53,097,79
186、7.39 39,547,346.09 其中法定公益金 17,561,467.29 13,956,885.06 未分配利润 5-27 8,975,077.54 34,839,514.00 外币会计报表折算差额 -29,350.73 -2,981.20 股东权益合计 942,668,763.52 902,908,765.32 负债与股东权益总计 3,028,217,564.56 2,245,811,457.71 公司法定代表人 主管会计工作的企业负责人: 会计机构负责人 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 56母 公 司 资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位湘火炬投资股份有限公司
187、 2001 年 12 月 31 日 单位元 资 产 附注 期末数 年初数 流动资产 货币资金 207,380,842.56 713,731,649.15 短期投资 应收票据 3,926,352.55 2,153,096.80 应收股利 13,121,156.27 应收利息 应收账款 6-1 56,059,968.90 60,892,361.51 其他应收款 6-2 547,820,567.70 305,656,429.98 预付账款 1,161,230.22 1,910,558.89 应收补贴款 470,702.75 670,670.21 存货 9,503,049.88 17,239,178.
188、11 待摊费用 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 839,443,870.83 1,102,253,944.65 长期投资 长期股权投资 6-3 1,124,185,895.94 454,195,289.31 长期债权投资 5,498.00 10,816.00 长期投资合计 1,124,191,393.94 454,206,105.31 固定资产 固定资产原价 47,073,401.04 40,633,996.84 减累计折旧 14,737,143.28 11,587,063.44 固定资产净值 32,336,257.76 29,046,933.40 减固定资产减值准备 3
189、3,813.96 33,813.96 固定资产净额 32,302,443.80 29,013,119.44 工程物资 在建工程 7,062,412.36 固定资产清理 固定资产合计 39,364,856.16 29,013,119.44 无形资产及其他资产: 无形资产 22,211,434.05 20,600,222.99 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 22,211,434.05 20,600,222.99 递延税项: 递延税项借项 资产总计 2,025,211,554.98 1,606,073,392.39 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 57母 公 司
190、资 产 负 债 表 会企 01 表 编制单位湘火炬投资股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位元 负债与股东权益 附注 期末数 年初数 流动负债: 短期借款 829,726,820.00 534,380,000.00 应付票据 50,000,000.00 33,950,000.00 应付账款 7,139,627.32 1,147,596.81 预收账款 5,881,857.46 - 应付工资 - - 应付福利费 2,669,790.27 2,544,374.44 应付股利 22,206,368.00 45,364,704.00 应交税金 10,066,115.78 24,186,6
191、14.28 其他应交款 21,782.77 229,263.82 其他应付款 130,327,991.47 49,006,120.36 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,058,040,353.07 690,808,673.71 长期负债 - - 长期借款 24,002,140.00 12,000,000.00 应付债券 - - 长期应付款 - - 专项应付款 - 其他长期负债 - 2,792.00 长期负债合计 24,002,140.00 12,002,792.00 递延税项 - 递延税项贷项 - 负债合计 1,082,042,49
192、3.07 702,811,465.71 少数股东权益 - 股东权益 - - 股本 416,127,360.00 260,079,600.00 减已归还投资 - - 股本净额 416,127,360.00 260,079,600.00 资本公积 464,497,909.32 568,445,286.43 盈余公积 44,345,923.92 35,251,567.87 其中法定公益金 15,094,857.66 13,956,885.66 未分配利润 18,197,868.67 39,485,472.38 外币会计报表折算差额 - 股东权益合计 943,169,061.91 903,261,92
193、6.68 负债与股东权益总计 2,025,211,554.98 1,606,073,392.39 公司法定代表人 主管会计工作的企业负责人: 会计机构负责人 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 58合 并 利 润 分 配 表 会企 02 表 编制单位湘火炬投资股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位元 项 目 附注 本年发生数 上年发生数 一.主营业务收入 5-28 2,213,446,791.91 1,517,820,812.04 减:主营业务成本 5-28 1,724,241,931.02 1,151,871,115.61 主营业务税金及附加 5-29 1,719,9
194、94.62 1,527,159.45 二.主营业务利润 487,484,866.27 364,422,536.98 加:其他业务利润 8,404,349.76 18,796,813.53 营业费用 241,927,736.55 185,658,007.19 管理费用 81,310,923.24 42,415,121.71 财务费用 5-30 41,474,108.49 43,858,249.72 三.营业利润 131,176,447.75 111,287,971.89 加:投资收益 5-31 -785,729.56 31,936,971.30 补贴收入 5-32 3,007,466.33 91
195、8,504.39 营业外收入 2,831,114.44 472,534.16 减:营业外支出 1,155,338.58 40,415,517.03 四.利润总额 135,073,960.38 104,200,464.71 减:所得税 55,631,250.88 44,721,108.41 减:少数股东权益 14,271,578.89 -1,664,989.38 五.净利润 65,171,130.61 61,144,345.68 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 59合 并 利 润 分 配 表 会企 02 表 编制单位湘火炬投资股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位元
196、项目 附注 本年发生数 上年发生数 五.净利润 65,171,130.61 61,144,345.68 加年初未分配利润 34,839,514.00 38,185,888.33 美国 MAT 提取基金 -2,871,564.45 六.可供分配的利润 97,139,080.16 99,330,234.01 减:提取法定盈余公积 7,209,164.45 7,028,071.29 提取法定公益金 3,604,582.23 1,932,741.32 提取职工奖励及福利基金 1,791,263.32 1,405,594.96 提取储备基金 1,368,352.31 1,054,196.22 提取企业发
197、展基金 1,368,352.31 1,054,196.22 利润归还投资 - 七可供投资者分配的利润 81,797,365.54 86,855,434.00 减:应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 52,015,920.00 转作股本或股本的普通股股利 20,806,368.00 52,015,920.00 八.未分配利润 8,975,077.54 34,839,514.00 补充资料 项 目 本年累计数 上年实际数 1出售处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加或减少利润总额 -47,644,357.83 4会计估计变更增加或减少利润总额
198、5债务重组损失 6其他 公司法定代表人 主管会计工作的企业负责人: 会计机构负责人 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 60母 公 司 利 润 分 配 表 会企 02 表 编制单位湘火炬投资股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位元 项 目 附注 本年发生数 上年发生数 一.主营业务收入 6-4 63,453,150.26 93,686,661.86 减:主营业务成本 6-4 50,553,385.77 63,262,935.54 主营业务税金及附加 442,395.15 856,161.82 二.主营业务利润 12,457,369.34 29,567,564.50 加:
199、其他业务利润 3,780,000.00 3,796,564.38 营业费用 4,631,199.16 6,497,579.38 管理费用 13,353,091.23 8,130,588.99 财务费用 14,514,461.29 13,521,265.57 三.营业利润 -16,261,382.34 5,214,694.94 加:投资收益 6-5 78,983,315.47 58,121,590.90 补贴收入 营业外收入 29,940.89 减:营业外支出 110,500.00 426,447.34 四.利润总额 62,611,433.13 62,939,779.39 减:所得税 1,982
200、,392.79 3,201,028.67 五.净利润 60,629,040.34 59,738,750.72 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 61母 公 司 利 润 分 配 表 会企 02 表 编制单位湘火炬投资股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位元 项目 附注 本年发生数 上年发生数 五.净利润 60,629,040.34 59,738,750.72 加年初未分配利润 39,485,472.38 40,723,454.27 其他转入 六.可供分配的利润 100,114,512.72 100,462,204.99 减:提取法定盈余公积 6,062,904.03 5
201、,973,875.07 提取法定公益金 3,031,452.02 2,986,937.54 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七可供投资者分配的利润 91,020,156.67 91,501,392.38 减:应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 52,015,920.00 转作股本或股本的普通股股利 20,806,368.00 52,015,920.00 八.未分配利润 18,197,868.67 39,485,472.38 补充资料 项 目 本年累计数 上年实际数 1出售处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加或
202、减少利润总额 -23,759,809.84 4会计估计变更增加或减少利润总额 5债务重组损失 6其他 公司法定代表人 主管会计工作的企业负责人: 会计机构负责人 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 62现 金 流 量 表 编制单位湘火炬投资股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位元 项 目 母公司 合并数 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 71,208,480.19 2,152,315,276.42 收到的税费返还 4,940,000.00 106,863,450.65 收到的其他与经营活动有关的现金 24,655,029.67 34,378,369.
203、19 现金流入小计 100,803,509.86 2,293,557,096.26 购买商品接受劳务支付的现金 60,562,515.02 1,899,567,129.16 支付给职工以及为职工支付的现金 4,413,967.67 106,885,926.29 支付各项税费 19,651,297.18 142,401,717.12 支付的其他与经营活动有关的现金 13,570,322.72 105,728,275.23 现金流出小计 98,198,102.59 2,254,583,047.80 经营活动产生的现金流量净额 2,605,407.27 38,974,048.46 二投资活动产生的现
204、金流量 收回投资所收到的现金 3,005,318.00 107,395,143.15 取得投资收益所收到的现金 9,307,137.70 10,000,000.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 -307,137.70 744,737.36 收到的其他与投资有关的现金 12,150,823.13 现金流入小计 12,005,318.00 130,290,703.64 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,616,100.74 150,007,455.29 投资所支付的现金 623,791,851.62 417,666,851.62 支付的其他与投资活动有关
205、的现金 50,614,081.25 44,589.00 现金流出小计 691,022,033.61 567,718,895.91 投资活动产生的现金流量净额 -679,016,715.61 -437,428,192.27 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,059,564,420.00 2,583,441,684.18 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,607,125.54 现金流入小计 1,059,564,420.00 2,587,048,809.72 偿还债务所支付的现金 632,165,460.00 2,282,708,624.83 分配股利利润或偿付
206、利息所支付的现金 99,376,885.39 132,471,515.69 支付的其他与筹资活动有关的现金 157,684,313.51 183,063,542.61 现金流出小计 889,226,658.90 2,598,243,683.13 筹资活动产生的现金流量净额 170,337,761.10 -11,194,873.41 四汇率变动对现金的影响 -277,259.35 -204,592.31 五现金及现金等价物净增加额 -506,350,806.59 -409,853,609.53 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 63现金流量表补充资料 项 目 母公司 合并数 1将净利
207、润调节为经营活动的现金流量 净利润 60,629,040.34 65,171,130.61 加计提的资产减值准备 2,170,079.95 6,232,856.53 固定资产折旧 3,369,231.42 58,158,137.51 无形资产摊销 406,788.94 1,586,706.45 待摊费用减少减增加 -2,526,567.14 预提费用增加减减少 990,932.66 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 5,716,406.69 固定资产报废损失 -14,355.41 财务费用 48,760,965.39 77,989,232.29 投资损失减收益 -78,983,3
208、15.47 785,929.56 递延税款贷项减借项 -5,044,306.29 存货的减少减增加 7,736,128.23 -200,335,709.47 经营性应收项目的减少减增加 -120,466,193.22 -355,540,955.27 经营性应付项目的增加减减少 78,982,681.69 371,533,030.85 其他 少数股东本期收益 14,271,578.89 经营活动中产生的现金流量净额 2,605,407.27 38,974,048.46 2不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净增加情况 现金
209、的期末余额 207,380,842.56 667,084,797.59 减现金的期初余额 713,731,649.15 1,076,938,407.12 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等物净增加额 -506,350,806.59 -409,853,609.53 公司法定代表人 主管会计工作的企业负责人: 会计机构负责人 湘火炬投资股份有限公司 2001 年年度报告 64资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位湘火炬投资股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一坏账准备合计 11,783,
210、314.01 9,500,175.45 1,017,873.46 20,265,616.00 其中应收账款 10,622,400.36 2,989,545.46 1,017,873.46 12,594,072.36 其他应收款 1,160,913.65 6,510,629.99 7,671,543.64 二短期投资跌价准备合计 0.00 0.00 其中股票投资 0.00 债券投资 0.00 三存货跌价准备合计 367,666.27 9,139,259.36 0.00 9,506,925.63 其中库存商品 16,411.00 7,575,263.84 7,591,674.84 原材料 351,
211、255.27 1,563,995.52 0.00 1,915,250.79 四长期投资减值准备合计 399,875.00 85,595.36 485,470.36 其中长期股权投资 399,875.00 85,595.36 485,470.36 长期债权投资 0.00 五固定资产减值准备合计 39,679,620.80 0.00 1,214,506.03 38,465,114.77 其中房屋建筑物 5,401,582.73 5,401,582.73 机器设备等 34,278,038.07 1,214,506.03 33,063,532.04 六无形资产减值准备 5,194,888.62 5,194,888.62 其中专利权房屋建筑物 5,194,888.62 5,194,888.62 商标权 0.00 七在建工程减值准备 7,796,236.88 163,702.33 7,632,534.55 八委托贷款减值准备
