1、 证券简称：湖南投资 股票代码：000548 编号：2002-010 湖南投资集团股份有限公司 二二 二二年年年年度度报报告告 签署日期：2003 年 4 月 22 日 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 1 - 重重 要要 提提 示示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事郑文立先生、独立董事邹晓春先生因故未出席公司 2003 年度第一次董事会，分别委托刘忠明先生、鲁亮升先生代为出席并行使表决权。 公司董事长刘忠明先生、财务总监彭乐琴女士及会计机构负责人孙燕女士声明：保
2、证年度报告中财务报告的真实、完整。 湖南开元有限责任会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见无解释性说明的审计报告。 目目 录录 一、公司基本情况简介2 二、会计数据和业务数据摘要.4 三、股本变动及股东情况.6 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况9 五、公司治理结构.12 六、股东大会情况简介14 七、董事会报告. .17 八、监事会报告.25 九、重要事项. 27 十、财务报告.30 审计报告.30 会计报表.31 会计报表附注.40 十一、备查文件目录.66湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 2 - 一一 、公公 司司 基基 本本 情情 况况 简简 介介 （一）公司法
3、定中文名称：湖南投资集团股份有限公司 英文：HUNAN INVESTMENT GROUP CO.，LTD. 缩写: HIG （二）法定代表人：刘忠明 （三）董事会秘书：黄满池 证券事务代表：马宁 联系地址：长沙市劳动西路177号有色大厦8楼 联系电话：0731-5518565 传 真：0731-5500354 电子信箱：hntz0548 （四）公司注册地址：长沙市高新技术产业开发区C4组团A718号 邮政编码：410000 公司办公地址：长沙市劳动西路177号有色大厦8楼 邮政编码：410015 电子信箱：hntz0548 （五）公司选定的信息披露报纸:证券时报、上海证券报、中国证券报 登载公
4、司年度报告的中国证监会指定互联网网址： 年度报告备置地点：公司董事会秘书处 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 3 - （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称： 湖南投资 股票代码： 000548 （七）其它相关资料 公司首次注册登记日期：一九九二年十一月八日 注册登记地点：长沙市韶山路暮云镇 最近一次变更注册登记日期：二 一年八月三十一日 注册登记地点：长沙市高新技术开发区组团718号 企业法人执照注册号：4300001000747 税务登记号码：国税字430103183783561 公司聘请的会计师事务所名称：湖南开元有限责任会计师事务所 会计师事务所的办公地址
5、：长沙市芙蓉中路490号 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 4 - 二二 、 会会 计计 数数 据据 和和 业业 务务 数数 据据 摘摘 要要 （一）本年度主要利润指标 单位:（人民币）元 利润总额 74,738,194.45 净利润 41,827,663.57 扣除非经常性损益后的净利润 37,241,889.75 主营业务利润 101,445,706.65 其他业务利润 242,202.56 营业利润 49,470,378.09 投资收益 7,673,218.07 补贴收入 18,348,000.00 营业外收支净额 -753,401.71 经营活动产生的现金流量净额 5
6、9,524,650.35 现金及现金等价物净增加额 74,727,764.50 注:扣除的非经常性损益项目和涉及的金额 1、营业外收支净额 -753,401.71 2、股权转让收益 9,000,000.00 3、处置被投资项目收益 -1,402,159.75 （二）公司近三年主要会计数据及财务指标 单位：（人民币）元 2001 年 2000 年 项 目 2002 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主 营 业 务 收 入 326,617,114.37 303,099,833.80303,099,833.80154,902,847.91 130,955,130.41净 利 润 41,827,66
7、3.57 72,608,112.6081,314,945.1031,599,773.32 56,921,676.53总 资 产 1,616,888,680.15 1,600,657,630.26 1,597,432,015.24870,079,992.70 807,397,040.36股 东 权 益 （不含少数股东权益） 1,084,027,605.36 1,035,998,210.03 1,041,025,762.71496,250,430.22 523,188,685.67每股收益 (摊薄) 0.123 0.213 0.239 0.109 0.196 每股收益 (加权) 0.123 0.2
8、24 0.251 0.109 0.196 扣 除 非 经 常 性 损益后 的 每股收益 0.109 0.210 0.228 0.209 0.198 每 股 净 资 产 3.18 3.04 3.06 1.71 1.80 调整后的每股净资产 3.17 3.04 3.05 1.70 1.70 每 股 经 营 活 动 产生的现金流量净额 0.175 0.159 0.159 0.253 0.253 净资产收益率 （%） 3.86 7.00 7.81 6.37 10.88 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 5 - （三）报告期利润表附表 净资产收益率（） 每股收益（元） 2002 年度利
9、润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 9.36 9.60 0.298 0.298 营 业 利 润 4.56 4.68 0.145 0.145 净 利 润 3.86 3.96 0.123 0.123 扣除非经常性 损益后的净利润 3.43 3.52 0.109 0.109 注： 利润表附表的利润数据是按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则（第号）要求计算的。 （四）报告期内股东权益变动情况： 单位：（人民币）元 项 目 股 本 资本公积金 盈余公积 法 定 公益金 未 分 配 利 润 股东权益 合 计 期 初 340,608,048 613,458,242.76 25
10、,505,984.478,454,521.0556,425,934.80 1,035,998,210.03本 期 增 加 6,201,731.76 11,245,413.953,732,472.4241,827,663.57 59,274,809.28 本 期 减 少 11,245,413.95 11,245,413.95期末数 340,608,048 619,659,974.52 36,751,398.4212,186,993.4787,008,184.42 1,084,027,605.36变 动 原 因 增发新股冻结无效申购资金利息计入本科目 1、追溯调整控股子公司投资收益，导致调整期初数
11、； 2、按有关规定计提两金。 1、 提取两金； 2、 增 加 本 年度净利润。 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 6 - 三三 、 股股 本本 变变 动动 及及 股股 东东 情情 况况 （一）公司股本变动情况 、公司股份变动情况表 本次变动增减(+、-） 项 目 期初数 增发送股公积金转股其他小计 期末数 一、尚末流通股份 1、发起人股份 其中：国家拥有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 外资法人持有股份 其 他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 5、法人股转配 尚末流通股份合计 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 其中：高管持股 2、境内上市的
12、外资股 3、境外上市的外资股 4、其 他 已流通股份合计 156577200 156577200 7800000 164377200 176230848 26000 176230848 156577200 156577200 7800000 164377200 176230848 26000 176230848 三、股份总数 340608048 340608048 报告期内公司无送股、转增股本或内部职工股上市的情形。 报告期内公司股份总数及股本结构未发生变动。 2、股票发行与上市情况 公司于 2001 年 3 月 30 日和 2001 年 4 月 4 日分别在网下和网上公募增发 5000 万股
13、 A股，发行价格为 10.15 元/股。经深圳证券交易所安排，公司公募增发 5000 万股 A 股股票分别于 2001 年 5 月 18 日和 2001 年 7 月 10 日全部上市交易，上市后公司股本结构为： 总 股 本： 340608048 股 法 人 股： 164377200 股 占 48.26% 社会公众股: 176230848 股 占 51.74% 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 7 - （二）主要股东持股情况（截止 2002 年 12 月 31 日） 1、本公司报告期末股东总数为 175717 户。 2、主要股东持股情况 （1）持股 5%以上（含 5%）股东情况
14、 截止 2002 年 12 月 31 日，持有本公司股份超过 5%的股东仅为长沙市环路建设开发有限公司（以下简称环路公司）一家。环路公司是本公司的控股股东，报告期内所持本公司股份无增减变化，其所持股份 156577200 股为未上市流通的国家股，占本公司总股份的 45.97%。报告期内环路公司所持本公司股份中有 71257690 股被质押，85319510 股被冻结。 （2）本公司前十名股东持股情况 （截止 2002 年 12 月 31 日） 序号 股东名称（全称） 年末持股数 量比 例（）股份类别 质押或冻结 的股份数量 股东性质 1 长沙市环路建设开发有限公司 15657720045.97
15、 未流通质押 71257690 冻结 85319510 国有股东 2 深圳市网纵实业有限公司 6250000 1.83 未流通未 知 法人股东 3 华夏成长证券投资基金 611366 0.18 流 通未 知 流通股东 4 北京市住房贷款担保中心 500200 0.15 流 通未 知 流通股东 5 刘 浩 463000 0.14 流 通未 知 流通股东 6 李 月 英 440000 0.13 流 通未 知 流通股东 7 上海新威投资管理有限公司 400000 0.12 未流通未 知 法人股东 8 安徽省创新投资有限公司 366411 0.11 流 通未 知 流通股东 9 黄河证券有限责任公司 3
16、35947 0.10 流 通未 知 流通股东 10 李 卫 红 330000 0.09 流 通未 知 流通股东 注： a、环路公司是本公司的控股股东，所持股份为国家股，股份暂不流通，其与前 9 名股东不存在关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 b、公司第二和第七大股东均是本公司法人股股东，股份暂不流通；其余七位股东为流通股股东。本公司未知悉他们之间是否存在关联关系及其所持股份的质押、冻结情况，也不知他们之间是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 8 - 3、公司控股股东情况 控股股东
17、名称：长沙市环路建设开发有限公司 法定代表人：刘忠明 成立日期：一九九七年十一月十二日 注册资本：伍亿叁仟陆佰肆拾肆万元 公司类别：国有独资公司 股权结构：长沙市国有资产管理局持有其 100股权。 经营范围：环线公路建设、维护、收费及经营管理，建材的销售。 、公司控股股东的实际控制人情况 本公司控股股东环路公司是原隶属于长沙市国有资产管理局的国有独资公司，其原实际控制人为长沙市国有资产管理局。2002 年长沙市政府进行机构改革，将长沙市国有资产管理局并入长沙市财政局，现环路公司实际控制人为长沙市财政局。 本公司控股股东的实际控制人情况如下： 控制人名称：长沙市财政局 法定代表人：姚永春 单位性
18、质 ：行政事业单位 主要业务 ：国有资产经营管理 、其他持股 10以上（含 10）的法人股东情况。 报告期内本公司没有其他持股 10以上（含 10）的法人股东。 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 9 - 四四 、董董 事事、监监 事事、高高 级级 管管 理理 人人 员员 和和 员员 工工 情情 况况 （一）董事、监事、高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄任职起止日期 年初持股数 （股） 年末持股数（股） 刘忠明 董 事 长 男 552002.06-2005.06 0 0 陈鲁青 副董事长 男 482002.06-2005.06 0 0 李明杰 董事、总经理 男 5
19、32002.06-2005.06 0 0 王革立 董 事 男 352002.06-2005.06 0 0 郑文立 董事、副总经理 男 532002.06-2005.06 0 0 邹晓春 独立董事 男 342002.06-2005.06 0 0 鲁亮升 独立董事 男 522002.06-2005.06 0 0 刘卫星 监事会召集人 男 492002.06-2005.06 0 0 王连生 监 事 男 582002.06-2005.06 0 0 安 燕 监 事 女 492002.06-2005.06 0 0 彭乐琴 财务总监 女 472002.08-2005.08 0 0 白文秀 副总经理 男 59
20、2002.08-2005.08 13000 13000 黄满池 董事会秘书 男 392002.08-2005.08 0 0 说明： 董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况： 1、董事长刘忠明先生在本公司控股股东环路公司任董事长。 2、董事陈鲁青先生在本公司控股股东环路公司任副董事长、副总经理。 3、董事王革立先生在本公司控股股东环路公司任副总经理。 4、监事会召集人刘卫星先生在本公司控股股东环路公司任纪委书记。 5、监事王连生先生在本公司控股股东环路公司任副总经理。 （二）董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2002 年度在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司工资
21、湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 10 - 制度规定按月发放。 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为 58.08 万元，共有 2 名董事在公司领取报酬，报酬总额为 21.68 万元，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 30.84 万元。 根据 2001 年度股东大会审议通过的关于独立董事津贴的议案，公司独立董事的津贴按 30000 元人年；独立董事出席公司股东大会、董事会以及按公司法、公司章程和公司独立董事制度相关规定行使职权所需的合理费用（包括差旅、办公费等），公司据实报销。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 13 人，在公司领取报酬的 6 人,其中
22、年度报酬数额在 10 万元以上的 2 人，年度报酬在 810 万元之间的 4 人，年度报酬在 8 万元以下的0 人。 未在公司领取报酬的董事、监事情况如下： 姓 名 性别 职 务 报酬、津贴领取单位 刘忠明 男 董 事 长 在股东单位领取报酬，在本公司领取董事津贴 陈鲁青 男 董 事 在股东单位领取报酬，在本公司领取董事津贴 王革立 男 董 事 在股东单位领取报酬，在本公司领取董事津贴 刘卫星 男 监事会召集人 在股东单位领取报酬，在本公司领取监事津贴 王连生 男 监 事 在股东单位领取报酬，在本公司领取监事津贴 邹晓春 男 独立董事 在其工作单位领取报酬，在本公司领取独立董事津贴鲁亮升 男
23、独立董事 在其工作单位领取报酬，在本公司领取独立董事津贴 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况及原因 公司第二届董事会成员中彭惊雷先生、白文秀先生和第二届监事会召集人黄理石先生因任期届满，未连任，不再担任公司董事和监事职务。 公司于 2002 年 8 月 23 日召开公司 2002 年度第四次董事会，聘任李明杰先生为公司总经理，聘任郑文立先生、白文秀先生为公司副总经理，聘任彭乐琴女士为公司财务总监，聘任黄满池先生为公司董事会秘书。 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 11 - （四）公司员工情况 2002 年底，本公司在职员工 200 人，无离退休员工，公司员工中有各
24、种专业职称的人数为 63 人，占员工总数的 32，其中高级职称 7 人、中级职称 22 人，初级职称 34 人。各个层次的专业结构较为合理。 、员工的专业构成： 专 业 结 构 人数 比例(%) 行政管理人员 46 23 工程技术人员 54 27 财 务 人 员 19 10 其 他 人 员 81 40 、员工的教育程度： 学 历 结 构 人数 比例(%) 研究生以上 4 2 本科及大专 94 47 中专、高中 82 41 高中文化程度以下20 10 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 12 - 五五 、公公 司司 治治 理理 结结 构构 （一）公司治理情况 公司严格按照公司法、
25、证券法和中国证监会有关法规的要求，不断完善公司法人治理结构，努力建立现代企业制度，规范公司运作。报告期内，根据中国证监会和国家经贸委的要求，公司开展了上市公司建立现代企业制度的自查工作。对照上市公司治理准则现对公司法人治理的实际情况说明如下： 、关于股东与股东大会：公司的治理结构能够确保所有的股东特别是中小股东的平等地位，在年度股东大会上采用了累积投票制选举董事，从而保护了全体股东的合法权益；公司修订了股东大会议事规则，报告期内股东大会的召集召开程序、出席会议人员的资格和表决程序都符合公司法、上市公司股东大会规范意见和公司章程的规定。公司关联交易公平合理。 、关于控股股东与上市公司的关系：公司
26、控股股东十分重视和支持上市公司的工作，依法行使股东权利，承担股东义务；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“ 五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 、关于董事与董事会：公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事：董事均忠实、诚信、勤勉地履行职责；公司董事会修订了董事会议事规则，董事会会议按照规定的程序进行；公司按照中国证监会的要求建立了独立董事制度，聘任了两名独立董事。 、关于监事与监事会：公司股东代表监事和职工代表监事的选举符合有关法律、法规的规定；公司监事会修订了监事会议事规则，监事会会议按照规定的程序进行；公司监事会的人员和结构能确保监事会本着对股东负
27、责的态度，独立有效地行使对董事、高级管理人员及公司财务的监督和检查。 、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 6、关于信息披露与透明度：公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 对照上市公司治理准则，公司董事会认为，公司治理的实际状况与上市公司治理准则基本一致。今后公司将根据中国证监会的要求和国家有关规定，建立绩效评价与激励约束等机制，进一步加大董事、监事和高管人员的培训力度，
28、严格规范公司运作，以股湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 13 - 东利益最大化为目标，实现公司的持续稳定发展。 （二）独立董事履行职责情况 根据中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求，公司于 2002年 6 月 28 日召开的 2001 年度股东大会上聘任鲁亮升先生、邹晓春先生为公司独立董事。两位独立董事自上任以来，认真履行诚信、勤勉的义务，并对公司的重大事项发表独立意见，在维护公司整体利益和中小股东的合法权益方面发挥了积极的作用。 （三）公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等方面的分开情况 1、人员分开方面：公司建立了独立的劳动、人事、工资管理制度
29、，建立了独立的劳动人事职能部门；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东单位担任重要职务。 2、资产完整方面：公司拥有独立完整的资产运作系统。 3、财务独立方面：公司设有独立的财会部门，并依据上市公司会计制度建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司拥有独立的银行帐户，依法独立纳税。 、机构独立方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，不存在与控股股东合署办公的情况。 、业务分开方面：本公司在业务方面独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主经营能力。 （四）高级管理人员的考评及激励机制 公司董事会根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行
30、考评，公司准备在适当的时机建立相关的奖励制度，在董事、监事和高级管理人员当中推行激励机制。 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 14 - 六六 、股股 东东 大大 会会 情情 况况 简简 介介 2002 年公司共召开两次股东大会，即一次年度股东大会和一次临时股东大会： （一）公司就 2001 年度股东大会的召集和召开，于 2002 年 5 月 28 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等的股东大会会议通知以公告的方式刊登在中国证券报、上海证券报和证券时报上。 公司于 2002 年 6 月 28 日在长沙市九所宾馆召开 2001 年度股东大会，出席会议的股东及股东代表
31、 6 人，持有或代表股份 162847900 股，占公司总股份的 47.81%，符合公司法和公司章程的有关规定。大会由公司董事、副总经理郑文立先生主持。 会议以记名投票表决方式审议通过了以下决议： 、以 162846600 股同意，占出席会议表决权股份的 99.99%，股反对，1300 股弃权，审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告； 、以 162846600 股同意，占出席会议表决权股份的 99.99%，股反对，1300 股弃权，审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告； 、以 162846600 股同意，占出席会议表决权股份的 99.99%，股反对，1300 股弃权，审议通过了公
32、司 2001 年度财务决算报告； 、以 156596600 股同意，占出席会议表决权股份的 96.16%，6250000 股反对，1300股弃权，审议通过了2001 年度公司利润分配预案和资本公积金转增股本预案； 、以 162846600 股同意，占出席会议表决权股份的 99.99%，股反对，1300 股弃权，审议通过了关于聘任会计师事务所的议案； 、以 156596600 股同意，占出席会议表决权股份的 96.16%，股反对，6251300 股弃权，审议通过了关于修改公司章程的议案； 、以累计投票的方式选举刘忠明、陈鲁青、李明杰、王革立、郑文立为公司董事会董事。其中：刘忠明 21071244
33、2 股同意，0 股反对，0 股弃权；陈鲁青 210699242 股同意，0 股反对，0 股弃权；李明杰 210722242 股同意，0 股反对，0 股弃权；王革立 210692142股同意，0 股反对，0 股弃权；郑文立 210757542 股同意，0 股反对，0 股弃权。 8、以累计投票差额选举的方式选举邹晓春、鲁亮升为公司董事会独立董事。其中：邹晓春 210751542 股同意，0 股反对，0 股弃权；鲁亮升 201316242 股同意，0 股反对，0 股湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 15 - 弃权；彭建刚 61700 股同意，0 股反对，0 股弃权。 9、选举王连生
34、、刘卫星为公司监事会监事，与公司职工代表选举产生的职工代表监事安燕女士一同组成公司监事会。其中王连生 162834900 股同意，占出席会议表决权股份的99.99，0 股反对，13000 股弃权；刘卫星 162847900，占出席会议表决权股份的 100，0 股反对，0 股弃权。 10、以 162846600 股同意，占出席会议表决权股份的 99.99，0 股反对，1300 股弃权，审议通过了关于独立董事津贴的议案。 11、以 162846600 股同意，占出席会议表决权股份的 99.99，0 股反对，1300 股弃权，审议通过了公司董事会议事规则。 12、以 162846600 股同意，占出
35、席会议表决权股份的 99.99，0 股反对，1300 股弃权，审议通过了公司监事会议事规则。 13、以 162846600 股同意，占出席会议表决权股份的 99.99，0 股反对，1300 股弃权，审议通过了公司股东大会议事规则。 14、以 162846600 股同意，占出席会议表决权股份的 99.99，0 股反对，1300 股弃权，审议通过了公司独立董事制度。 湖南崇民律师事务所李德文、罗峥律师对本次年度股东大会的召集、召开、表决和形成决议的合法有效性现场见证，并出具了法律意见书。 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 6 月 29 日的中国证券报、上海证券报和证券时报上。 （二）公司就
36、 2002 年第一次临时股东大会的召集和召开，于 2002 年 8 月 27 日将股东大会的召开时间、地点、审议事项及其他事项等相关董事会决议、股东大会会议通知以公告的方式刊登在中国证券报、上海证券报和证券时报上。 公司于 2002 年 9 月 26 日以通讯方式召开 2002 年第一次临时股东大会。到会股东 4 人，代表股份 157003300 股，占公司股份的 46.10%，符合公司法和公司章程的规定。大会由公司董事长刘忠明先生主持。 会议以通讯表决方式审议并通过如下决议： 以 156603300 股同意，占出席会议表决权股份的 99.75，0 股反对，400000 股弃权，审议通过了关于
37、公司与湖南海利化工股份有限公司签署的议案。 湖南崇民律师事务所李德文律师对本次股东大会的召集、召开、表决和形成决议的合法有效性现场见证，并出具了法律意见书。 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 16 - 本次股东大会决议公告刊登在 2002 年 9 月 28 日的中国证券报、上海证券报和证券时报上。 （三）选举、更换公司董事、监事情况 1、公司于 2002 年 5 月 24 日召开 2002 年第三次董事会，鉴于公司第二届董事会任期已满，公司决定进行董事会换届选举，并提名刘忠明先生、陈鲁青先生、李明杰先生、王革立先生、郑文立先生五人为公司第三届董事会董事候选人，提名彭建刚先生、
38、鲁亮升先生为公司独立董事候选人。董事会还审议了持有公司股份 1.83%的股东深圳市网纵实业有限公司提名的独立董事候选人的资格，同意邹晓春先生为公司独立董事候选人。在 2002年 6 月 28 日召开的公司 2001 年度股东大会上，以累计投票的方式选举刘忠明先生、李明杰先生、王革立先生、郑文立先生五人为新一届董事会董事，以累计差额选举的方式选举邹晓春先生、鲁亮升先生为公司独立董事，共同组成公司新一届董事会。 2、公司于 2002 年 5 月 24 日召开 2002 年度第三次监事会，鉴于公司第二届监事会任期已满，公司决定进行监事会换届选举，并提名刘卫星先生、王连生先生为公司第三届监事会股东代表
39、监事候选人。在 2002 年 6 月 28 日召开的公司 2001 年度股东大会上，经投票选举刘卫星先生、王连生先生为公司监事会股东代表监事，其与公司职工代表选举产生的职工代表监事安燕女士一同组成新一届监事会。 3、公司于 2002 年 8 月 23 日召开 2002 年度第四次董事会，会议选举刘忠明先生为公司董事长，陈鲁青先生为公司副董事长。经董事长提名聘任李明杰先生为公司总经理；经总经理提名聘任郑文立、白文秀先生为公司副总经理，彭乐琴女士为公司财务总监；经董事长提名聘任黄满池先生为公司董事会秘书。 4、公司于 2002 年 8 月 23 日召开 2002 年度第四次监事会，会议选举刘卫星先
40、生为公司监事会召集人。 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 17 - 七七 、 董董 事事 会会 报报 告告 （一）报告期内发生或将要发生的重大事项对公司经营成果、财务状况影响的分析 1、鉴于公司目前所拥有的“ 浏永公路” 和“ 宁横公路”（以下简称“ 两路”）分别只是同一线路中的一段，公司不打算收购以上全部公路资产和权益，故使已有路段在整条公路不具完整性。为保证公司持续经营，经公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过，拟以资产评估价值为作价依据，转让上述“ 两路” 资产，以调整公司资产结构。如上述转让成功，将对公司的收益产生影响。 2、长沙市政府基于路桥收费方式改革和投资
41、项目延期等因素对公司的影响，几年来给予了公司财政补贴。公司每年实收财政补贴占了公司当期利润总额的一定比例，由于财政补贴到位时间及数额存在许多不确定的因素，将直接影响公司当期利润总额。 3、由于中国证券市场大幅走低和持续低迷，公司短期投资收益存在不确定性，对公司的整体收益产生一定影响。 （二）公司经营情况 、公司主营业务范围及其经营状况 公司经营范围是：投资建设并收费经营公路、桥梁及其他城市基础设施；投资开发电子通讯、医药、农业、环保等领域的高新技术项目；投资、开发经营房地产业；加工、销售人造金刚石制品，生产、销售机械、电子设备，销售五金、交电、百货、建筑装饰材料（不含硅酮胶）。 本公司属于交通
42、基础设施建设和经营管理行业。2002 年主营业务是路桥收费、公路建设及房地产开发。报告期内，在公司董事会和经理班子的领导下，在公司监事会的正确监督下，公司紧紧围绕 2002 年度生产经营目标，以规范为前提，以效益为中心，经全公司上下团结一致，通力合作，克服各种不利因素的影响，实现了公司稳定发展，公司 2002 年全年实现主营业务收入 32662 万元，比去年同期增长 7.76；实现利润总额 7474 万元，比去年同期减少 41.12。在扣除财政补贴的情况下，公司自主经营实现的利润总额与去年同期相比提高了 64%。 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 18 - 报告期内公司主营业
43、务收入构成情况如下： 主营业务项目 主营业务收入（元）比 例 路 桥 74,060,546.13 22.67% 房 地 产 125,030,332.54 38.28% 工 程 施 工 67,794,122.01 20.76% 其 它 59,732,113.69 18.29% 合 计 326,617,114.37 100.00% 报告期内主营业务利润构成情况： 主营业务项目 主营业务利润（元）比例 路 桥 32,498,442.20 32.04% 房 地 产 44,778,283.50 44.14% 工 程 施 工 9,090,586.18 8.96% 其 它 15,078,394.77 14.
44、86% 合 计 101,445,706.65 100.00% 2、本公司占主营业务收入或主营业务利润 10以上的经营活动主要有房地产、工程施工及路桥收费。 （1）房地产：报告期内，公司控股子公司长沙中意房地产开发有限公司实现主营业务收入 163,135,606.00 元，主营业务利润 49,959,805.46 元。该公司主营业务为房地产开发及经营。 （2）工程施工：报告期内，公司控股子公司湖南环路工程有限公司实现主营业务收入70,437,345.15 元，主营业务利润 9,584,239.29 元。该公司主营业务为公路工程施工建设。 （3）路桥收费：报告期内，公司控股子公司长沙湘江伍家岭桥有
45、限公司实现主营业务收入 31,001,090.60 元，主营业务利润 15,872,727.59 元。该公司主营业务为路桥收费。 （三）公司主要控股公司的经营情况及业绩 1、长沙市环路广告公司：截止报告期末，本公司持有长沙市环路广告公司 80%股权。该公司注册资本 200 万元。主营业务范围为：设计、制作、发布国内各类广告。2002 年底该公司总资产 96,805,014.20 元，2002 年度实现主营业务收入 1,265,792.00 元，实现净利润-1,372,606.63 元。 2、长沙中意房地产开发有限公司：截止报告期末，本公司持有长沙中意房地产开发有限公司 80%股权。该公司注册资
46、本 2000 万元。主营业务范围：房地产开发、经营。2002 年底该公司总资产 254,412,144.35 元，2002 年度实现主营业务收入 163,135,606.00 元，实现净利润 25,924,356.70 元。 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 19 - 3、长沙市中南市场建设开发有限公司：截止报告期末，本公司持有长沙中南市场建设开发有限公司 95%股权。该公司注册资本 740 万元。主营业务范围：物业管理，经销机电产品、照相器材等。2002 年底该公司总资产 15,788,206.49 元，2002 年度实现主营业务收入 7,951,126.90 元，实现净利
47、润 1,933,723.20 元。 4、湖南中意投资高科技研究院有限公司：截止报告期末，本公司持有湖南中意投资高科技研究院有限公司 80%股权。该公司注册资本 1000 万元。主营业务范围：计算机网络、非金属材料等。2002 年底该公司总资产 25,109,913.03 元，2002 年度实现主营业务收入2,145,299.14 元，实现净利润-696,441.59 元。 5、湖南环路工程有限公司：截止报告期末，本公司持有湖南环路工程有限公司 66%股权。该公司注册资本 2000 万元。主营业务范围：承担公路施工。2002 年底该公司总资产69,392,791.08 元 ， 2002 年 度
48、实 现 主 营 业 务 收 入 70,437,345.15 元 ， 实 现 净 利 润4,101,982.85 元。 6、北京千秋金城文化投资有限公司：截止报告期末，本公司持有北京千秋金城文化投资有限公司 80%股权。该公司注册资本 1000 万元。主营业务范围：设计、制作、代理发布国内及外商来华广告。2002 年底该公司总资产 8,122,971.51 元，2002 年度实现主营业务收入 2,868,712.00 元，实现净利润-1,832,411.11 元。 7、长沙湘江伍家岭桥有限公司：截止报告期末，本公司持有长沙湘江伍家岭桥有限公司 50.05%股权。该公司注册资本 24873.5 万
49、元。主营业务范围：建设、经营、管理、养护伍家岭桥、收费站及配套设施，对往来车辆征收通行费。2002 年底该公司总资产228,857,090.69 元 ， 2002 年 实 现 主 营 业 务 收 入 31,001,090.60 元 ， 实 现 净 利 润12,201,769.73 元。 8、株洲钻石材料有限公司：截止报告期末，本公司持有株洲钻石材料有限公司 70.25%股权。该公司注册资本 1800 万元。主营业务范围：金刚砂模具、磨料及制品、人造金刚石压机制造。2002 年底该公司总资产 22,454,750.47 元，2002 年实现主营业务收入3,701,387.37 元，实现净利润 9
50、9,033.22 元。 9、湖南投资集团生生基因药物研究开发有限公司：截止报告期末，本公司持有湖南投资集团生生基因药物研究开发有限公司 82%股权。该公司注册资本 366 万元。主营业务范围：基因药物研究、开发，相关药物包装材料的开发、生产、销售。2002 年底该公司总资产 2,627,573.96 元，2002 年项目尚在研制期，主营业务收入为 0，实现净利润-1,077,467.81元。 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 20 - （四）主要供应商和客户情况 本公司是提供交通基础设施服务的公司，无供应商。公司主要为来自全国各地的通行本公司所属路段及桥梁的各类车辆提供服务，
51、车主（客户）主要为长沙市境内各种车辆及南来北往的运行车辆。 （五）在经营中出现的问题与困难及解决方案 目前公司的主营业务主要集中于长沙市路桥等基础设施的建设与开发，虽然基础设施项目每年能给公司带来稳定收益，但短期内缺乏快速增长的潜力；房地产项目由于市场竞争加剧，销售价格偏高，造成销售不畅。针对上述问题，公司采取的措施：一是加大通行费的征收力度，严格控制各种费用支出，降低营运成本；二是通过对房地产项目的成本核算，市场分析，调整了销售价格，通过整体转让方式，有力地促进了项目销售，缩短了运作周期，提早实现了投资回报。 （六）公司投资情况 报告期内，公司投资额为 7070 万元. 、募股资金使用情况：
52、 报告期内，本公司未新募集资金。前次增发新股募集资金延续到报告期内使用情况如下： 投 资 项 目 承诺投资 金 额 （万 元） 报告期内投资金额（万 元）累计投资金 额（万 元）投资项目 是否与承诺 投资项目一致项 目 进 度 备 注 收购长沙市 107、319 国道绕城高速公路南段 30 年收费经营权 31000 0 31000 是 100% 工程施工进度由于特殊原因将延期 金刚石高新 技术产业项目 9760 100 5096 是 52.21% 补充公司流动资金 7603 0 7603 是 100% 有关情况说明： （1）长沙市 107、319 国道绕城高速公路南段工程（含黑石铺大桥）于 1
53、999 年 12 月开工建设，原计划于 2001 年底建成通车。由于横跨湘江的黑石铺大桥紧靠军用机场，施工单位的吊机塔高度影响飞行安全。经施工单位与军方协商确定，大桥施工将在军方指定时间进行，预计该工程建成通车将由此延迟，本公司的收费经营权期限也相应顺延。 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 21 - 截止报告期末，该工程河西路段已于 2002 年年底通车，河东路段全面进入路面工程施工，黑石铺大桥全面进入桥梁上部施工。预计 2003 年底可实现全线通车。 （2）金刚石产业：报告期内，投资 100 万元用于补充金刚石生产线所需流动资金。由于金刚石压机市场发生了变化，公司决定暂缓对
54、金刚石压机生产线全面进行建设。 （3）尚未投入使用的募集资金暂时存放在银行。 投入项目收益情况： （1）收购长沙市 107、319 国道绕城高速公路南段 30 年收费经营权项目：由于本公司支付收购款项日期早于工程预计完工日期，长沙市财政局以长财基200010 号文批准，同意 2002 年就此给予公司财政补贴。全年财政给予本公司路桥收费方式改革不到位补贴和该项目补贴共计 1834.80 万元。 （2）金刚石高新技术产业项目：报告期内实现销售收入 979 万元，实现利润-184 万元。 、非募集资金使用情况： （1）2002 年 2 月 25 日本公司与中南大学及卢放根教授签订合同书，共同出资组建
55、湖南投资集团生生基因药物研究开发有限公司，合作研究开发基因药物，攻克肝癌难关，使肝癌靶向向基因药物产业化，目前项目进展情况良好。该公司注册资本 366 万元，本公司投资 300 万元，占注册资本的 82，中南大学和卢放根教授以肝癌靶向基因药物专利技术，试剂盒技术作为无形资产以评估值作价投资，分别占注册资本的 5.4%和 12.6。公司已于2002 年 3 月 13 日在湖南省工商行政管理局注册登记。公司经营范围为：国家政策允许的基因药物研究、开发、相关药物包装材料的开发、生产、销售。 （2）根据公司 2001 年第一次临时股东大会决议，本公司将在 2003 年底前向环路公司支付收购绕城高速公路
56、南段收费经营权剩余资金，即 1 亿元。报告期内，本公司已向环路公司支付 6370 万元，累计支付 7470 万元。 （3）报告期内，本公司受让了环路公司持有的湖南芙蓉数码港信息有限公司 70%的股权，受让价格 300 万元。 （七）公司财务状况、经营成果分析： 指 标 项 目 2002 年度 2001 年度 增减比例 总资产 1,616,888,680.151,600,657,630.26 1.01% 长期负债 49,833,437.11129,833,437.11 -61.62% 股东权益 1,084,027,605.361,035,998,210.03 4.64% 主营业务利润 101,4
57、45,706.6578,618,712.07 +29.04% 净利润 41,827,663.5772,608,112.60 -42.39% 现金及现金等价物净增加额 74,727,764.5026,220,070.24 185.00% 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 22 - 变化原因： 1、2002 年 12 月 31 日，公司长期负债 49,833,437.11 万元，比上年度长期负债129,833,437.11 万元减少了 61.62%，主要系公司控股子公司长沙中意房地产开发有限公司于 2002 年 12 月 31 日转让其持有的湖南省梦泽园房地产开发有限公司 60%
58、股权，本报告期未将湖南省梦泽园房地产开发有限公司资产负债表纳入合并报表。 2、本年度公司实现主营业务利润 10144.57 万元，比上年度主营业务利润 7861.87 万元增加了 29.04%，主要系房地产销售收入增加所致。 3、本年度公司实现净利润 4182.77 万元，比上年度净利润 7260.81 万元减少了 42.39%，主要系财政补贴大幅减少所致。 4、本年度公司现金及现金等价物净增加额 7472.78 万元，比上年度现金及现金等价物净增加额 2622.01 万元增加 185%，主要系本期收回短期投资款所致。 （八）生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司产生的影响。 报告期内，公司
59、实际收到财政补贴与 2001 年相比明显减少，直接影响到公司利润下降。2002 年公司实收财政补贴 1834.80 万元，与 2001 年相比减少了 7420.20 万元，减少幅度为 80%。 （九）董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2002年度，公司董事会共召集六次董事会会议： （1）2002年3月22日召开2002年度第一次董事会会议，会议情况及决议内容如下： 审议通过了公司 2001 年度报告（正文及摘要）； 审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告； 审议通过了公司 2001 年度总经理工作报告； 审议通过了公司 2001 年度财务决算报告； 审议通过了公
60、司 2001 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案； 审议通过了公司 2002 年利润分配政策； 审议通过了关于聘任会计师事务所的议案； 董事会决定将召开 2001 年年度股东大会审议上述事项，年度股东大会召开的通知及其它需审议的事项将另行公告。 本次董事会决议公告刊登在2002年3月27日的中国证券报、上海证券报和证券湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 23 - 时报上。 （2）2002年月2日召开2002年度第二次董事会，会议情况及决议内容如下： 审议通过了公司2002年第一季度报告； 审议通过了关于修改公司章程的议案； 审议通过了董事会议事规则； 审议通过了股东大会议
61、事规则； 审议通过了独立董事制度。 本次董事会决议公告刊登在2002年4月25日的中国证券报、上海证券报和证券时报上。 （3）2002年5月24日召开2002年度第三次董事会会议，会议情况及决议内容如下： 审议通过了公司董事会换届选举的议案； 审议通过了关于聘任公司独立董事的议案； 审议通过了关于独立董事津贴的议案； 审议通过了关于授权刘忠明董事长签署对外担保的议案。 本次董事会决议公告刊登在2002年5月28日的中国证券报、上海证券报和证券时报上。 （4）2002年8月23日召开2002年度第四次董事会会议，会议情况及决议内容如下： 审议通过了公司2002年半年度报告正文及摘要； 审议通过了
62、本公司与湖南海利化工股份有限公司签署交叉担保框架协议书的议案； 选举刘忠明先生为公司董事长，陈鲁青先生为公司副董事长； 经董事长提名聘任李明杰先生为公司总经理； 经总经理提名聘任郑文立、白文秀先生为公司副总经理，彭乐琴女士为公司财务总监； 经董事长提名聘任黄满池先生为公司董事会秘书； 审议通过了关于以通讯表决方式召开公司2002年度第一次临时股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登在2002年8月27日的中国证券报、上海证券报和证券时报上。 （5）2002年10月25日召开2002年度第五次董事会会议，会议情况及决议内容如下： 审议通过了公司2002年第三季度报告； 审议通过了关于投资成立湖南
63、投资集团株洲钻石材料有限公司的议案。 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 24 - 本次董事会决议公告刊登在2002年10月26日的中国证券报、上海证券报和证券时报上。 （6）2002年12月25日召开2002年度第六次董事会会议，会议情况及决议内容如下： 审议通过了公司部分资产转让的议案； 审议通过了关于召开公司2003年第一次临时股东大会的议案。 本次董事会决议公告刊登在2002年12月27日的中国证券报、上海证券报和证券时报上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司共召开一次年度股东大会和一次临时股东大会，审议通过了 15 项议案。董事会严格按照公司章程、公司
64、法及有关法律、法规规定，充分行使股东大会赋予的职权，认真执行股东大会所通过的各项决议。 （十）本次利润分配预案和资本公积金转增股本预案 根据湖南开元有限责任会计师事务所出具的标准无保留意见无解释性说明审计报告，本公司 2002 年度实现净利润 41,827,663.57 元。根据公司章程有关规定，按 10提取法定公积金 7,464,944.84 元，5提取法定公益金 3,732,472.42 元后，加上 2001 年度未分配利润 56,425,934.80 元，截止报告期末可供股东分配的利润为 87,008,184.42 元。 根据公司 2003 年度资金计划安排 ，从公司长远发展角度考虑，董
65、事会决议以 2002 年末总股本 340608048 股为基数，向全体股东每 10 股派现金红利 1 元（含税），共派发现金红利 34,060,804.80 元，剩余未分配利润 52,947,379.62 元结转下一年度。 2002 年度公司不进行资本公积金转增股本。 以上利润分配预案和资本公积金转增股本预案须提交年度股东大会审议。 （十一）其它报告事项 报告期内公司选定的信息披露报刊为中国证券、证券时报和上海证券报，没有变更信息披露报刊。 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 25 - 八八 、监监 事事 会会 报报 告告 （一）报告期内监事会的工作情况 1、报告期内，为了监督
66、公司董事会会议召开和决策程序的合法性，监事会成员列席了2002 年董事会的 6 次会议。 2、报告期内，监事会成员出席了 2002 年召开的 2 次股东大会，对股东大会召集、召开、表决和形成决议的合法有效性进行了监督。 3、报告期内，监事会积极关注公司经营管理中的重大活动，对公司一些重大投资项目的可行性进行了审核。行使了对公司的经营管理工作程序的监督职责。 4、报告期内，监事会认真履行监督财务的职能，认为公司建立健全了较为完善的财务内控制度和内部审计制度，有力地保证了公司正常的经营管理工作的开展。 5、报告期内监事会共召开六次会议，主要内容如下： （1）2002 年 3 月 22 日召开 20
67、02 年度第一次监事会会议，会议情况及决议内容如下： 审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告； 审议通过了公司 2001 年度报告（正文及摘要）； 审议通过了公司 2001 年度利润分配预案及资本公积金转增股本的预案和公司 2002 年利润分配政策； 听取湖南开元有限责任会计师事务所对本公司 2001 年度财务审计报告。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 27 日的中国证券报、上海证券报和证券时报上。 （2）2002 年月 23 日召开 2002 年度第二次监事会会议，会议情况及决议内容如下： 审议通过公司 2002 年第一季度报告； 审议通过监事会议事规则。 本次会议决议公
68、告刊登于 2002 年 4 月 25 日的中国证券报、上海证券报和证券时报上。 （3）2002 年 5 月 24 日召开 2002 年度第三次监事会会议，会议情况及决议内容下： 审议通过公司监事会换届选举的议案； 本次会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 28 日的中国证券报、上海证券报和证 券时报上。 （4）2002 年 8 月 23 日召开 2002 年度第四次监事会会议，会议情况及决议内容下： 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 26 - 审议通过了公司 2002 年半年度报告正文及摘要； 会议选举刘卫星为公司监事会召集人。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8
69、月 27 日的中国证券报、上海证券报和证 券时报上。 （5）2002 年 8 月 31 日召开 2002 年度第五次监事会会议，会议情况如下： 对公司重大投资项目的可行性进行了审核。 （6）2002 年 10 月 25 日召开 2002 年度第六次监事会会议，会议情况及决议内容下： 审议通过了公司 2002 年第三季度报告。 本次会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 26 日的中国证券报、上海证券报和证券时报上。 （二）监事会对公司 2002 年度有关事项的独立意见 1、公司依照国家有关法律、法规以及公司章程的规定，建立健全法人治理结构，建立了比较完善的内部制度；公司董事、经理执行职务时
70、认真负责，经营决策科学合理，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、湖南开元有限责任会计师事务所对公司 2002 年度财务报告出具的标准无保留意见无解释性说明审计报告所涉及事项是真实、客观、公正的；公司 2002 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和经营成果。 3、公司最近一次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致。 4、公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为。 5、公司关联交易公平，未损害上市公司利益，无内幕交易行为。 6、公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议。
71、湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 27 - 九九 、 重重 要要 事事 项项 （一）2002 年度本公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）公司收购及出售资产、吸收合并事项： 1、鉴于公司目前所拥有的“ 浏永公路” 和“ 宁横公路”（以下简称“ 两路”）分别只是同一线路中的一段，公司不打算收购以上全部公路资产和权益，故使已有路段在整条公路不具完整性。为保证公司持续经营，拟转让上述“ 两路” 资产，以调整公司资产结构。该转让事项已经公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过，并授权公司董事会全权办理该项目一切事宜。截止目前，公司尚未与受让方签订实质性转让协议。 2、本公司的控股子公
72、司长沙中意房地产开发有限公司与湖南金域置业有限公司于2002 年 12 月 31 日签定了股权转让协议，长沙中意房地产开发有限公司将其持有的湖南省梦泽园房地产开发有限公司 60%的股权转让给湖南金域置业有限公司，转让价格为1500 万元。 通过上述项目的转让，公司可回收投资及合理利润，选择投入见效快、收益稳定、政策支持的项目，为公司谋取新的利润增长点。 除此之外，报告期内，公司无其它重大收购及出售资产、吸收合并事项。 （三）重大关联交易： 1、本公司的子公司湖南中意房地产开发有限公司销售建筑材料给长沙市国道绕城公路建设开发有限公司，2002 年度取得收入 38,090,092.46 元，获利
73、5,286,934.45 元。 2、本公司的子公司湖南环路工程有限公司向长沙市国道绕城公路建设开发有限公司承建工程，2002 年度取得收入 14,046,896.69 元，获利 2,380,009.82 元 3、本公司的子公司湖南环路工程有限公司向长沙市机场高速建设经营有限公司承建工程，2002 年度取得收入 25,180,610.07 元，获利 2,873,772.21 元。 4、本公司的子公司湖南环路工程有限公司向长沙市新港城建设开发有限公司承建工程，2002 年度取得收入 14,231,139.00 元，获利 1,993,081.43 元。 5、根据公司 2001 年第一次临时股东大会决
74、议，本公司将在 2003 年底前向环路公司支付收购绕城高速公路南段收费经营权剩余资金，即 1 亿元。报告期内本公司已向环路公司支付了 6370 万元，累计支付 7470 万元。 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 28 - （四）重大合同及其履行情况： 报告期内公司各项业务合同履行正常，无重大合同纠纷发生。 1、报告期内本公司没有重大托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告期内本公司的重大担保情况： （1）根据本公司与湖南海利化工股份有限公司签署的贷款互保框架协议书，在该贷款互保框架协议书的担保金额内，本公司为湖南海利化工股份有限公司向
75、中国工商银行长沙市东塘支行贷款人民币 11900 万元整提供了担保（连带责任担保）；本公司为湖南海利化工股份有限公司向中国人民建设银行长沙湘江支行贷款人民币 1500 万元整提供了担保（连带责任担保）；本公司为湖南海利化工股份有限公司向上海浦发银行贷款人民币5000 万元整提供了担保（连带责任担保）。截止报告期末，本公司为湖南海利化工股份有限公司贷款担保总金额为人民币 18400 万元整。 （2）根据本公司与湖南亚华种业股份有限公司签署的交叉担保框架协议书，在该交叉担保框架协议书的担保金额内，本公司为湖南亚华种业股份有限公司向建设银行长沙市华兴支行贷款人民币 2400 万元整提供了担保（连带责
76、任担保）。截止报告期末，本公司为湖南亚华种业股份有限公司贷款担保总金额为人民币 2400 万元整。 （3）根据本公司与湖南酒鬼酒股份有限公司签署的交叉担保框架协议书，在该交叉担保框架协议书的担保金额内，本公司为湖南酒鬼酒股份有限公司向中国工商银行汇通支行贷款人民币 13000 万元整提供了担保（连带责任担保）；本公司为湖南酒鬼酒股份有限公司向中国银行吉首分行贷款人民币 4000 万元整提供了担保（连带责任担保）。整截止报告期末，本公司为湖南酒鬼酒股份有限公司贷款实际担保总金额为人民币 17000 万元整。 （4）根据本公司与中国民生银行广州分行越秀支行（以下简称民生银行越秀支行）签定的贷款保证
77、合同，本公司为深圳市聚鑫投资发展有限公司（以下简称聚鑫公司）向民生银行越秀支行贷款人民币 4000 万元提供了担保（连带责任担保）。 2003 年 3 月 6 日，本公司为聚鑫公司贷款 4000 万元所提供连带责任担保已解除,相关公告刊登在 2003 年 3 月 11 日中国证券报、上海证券报和证券时报上。 3、报告期内公司未进行委托理财。 （五）承诺事项： 本公司 2002 年度第一次董事会会议审议通过了 2002 年度利润分配政策：公司 2002湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 29 - 年度利润拟分配一次，公司 2002 年度实现的净利润用于股利分配的比例为 20%-3
78、0%；公司2001 年度未分配利润用于下一年度分配比例不低于 10%；2002 年度利润分配采取派现金或者送红股的形式。2002 年度利润分配政策为预计方案，公司董事会可根据公司发展和盈利情况对其作出调整。 公司董事会提出 2002 年利润分配预案为每 10 股派现金红利 1 元（含税）。未违背上述承诺。 （六）报告期内公司继聘湖南开元有限责任会计师事务所为本公司审计机构，审计费用为 52 万元，未发生差旅费、住宿费等费用。目前该会计事务所已连续为公司提供审计及其他相关的咨询业务服务 11 年。 （七）报告期内，公司、公司董事会及董事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通
79、报批评、证券交易所公开谴责的情形。 （八）其他重大事项： 1、报告期内，公司董事会、监事会进行了换届，并按照中国证监会的要求建立了独立董事制度，聘任了两名独立董事。该事项公司于 2002 年 6 月 29 日在中国证券报、上海证券报和证券时报上进行了公告。 2、报告期内，公司董事会重新聘任了公司总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书。该事项公司于 2002 年 8 月 27 日在中国证券报、上海证券报和证券时报上进行了公告。 3、本公司诉泰阳证券有限责任公司挪用本公司 5 千万元委托购买国债资金案，已由长沙市中级人民法院受理。并冻结保全了 5 千多万元现金及资产，现案件正在审理中。相关公告刊登
80、在 2003 年 4 月 10 日的中国证券报、上海证券报和证券时报上。 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 30 - 十十 、 财财 务务 报报 告告 （一）审计报告 审 计 报 告 开元所（2003）股审字第 055 号 湖南投资集团股份有限公司全体股东: 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日资产负债表以及合并资产负债表、2002年度利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表、2002 年度现金流量表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结
81、合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况以及合并财务状况、2002 年度经营成果以及合并经营成果、2002 年度现金流量以及合并现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师： 李弟扩 湖南 长沙 中国注册会计师：黄利萍 二 三年四月二十一日 （二）会计报表 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 31 - 合合 并并 资资 产产 负负 债债 表表 单单位位名名称称：湖
82、湖南南投投资资集集团团股股份份有有限限公公司司 单单位位：（人人民民币币）元元 资资 产产 附附注注 期期末末数数 期期初初数数 负负债债和和股股东东权权益益 附附注注期期末末数数 期期初初数数 流动资产： 流动负债： 货币资金 5-1 260,406,276.63 185,678,512.13 短期借款 5-16293,950,000.00 214,000,000.00 短期投资 5-2 31,326,896.29 43,639,555.12 应付票据 应收票据 应付账款 5-17 38,004,178.44 35,483,859.08 应收股利 5-3 22,049,331.54 预收账款
83、 5-18 8,828,759.23 17,972,963.96 应收利息 应付工资 403,743.00 485,717.31 应收账款 5-4 58,951,773.05 83,262,489.06 应付福利费 848,769.13 508,478.01 其他应收款 5-5 84,741,074.06 49,608,335.87 应付股利 5-19 303,000.00 49,560.00 预付账款 5-6 481,188,069.02 527,997,087.84 应交税金 5-20 2,681,559.22 15,200,698.28 应收补贴款 5-7 15,898,000.00 其
84、他应交款 5-21 197,387.56 372,857.33 存货 5-8 91,427,008.44 166,613,778.59 其他应付款 5-22 23,747,970.07 23,809,602.37 待摊费用 5-9 142,624.73 192,685.76 预提费用 5-23 1,216,104.84 658,659.55一年内到期的 长期债权投资 预计负债 其他流动资产 5-10 1,343,350.06 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动资产合计 1,047,474,403.82 1,056,992,444.37 长期投资： 流动负债合计 370,181,471.4
85、9 308,542,395.89 长期股权投资 5-11 37,694,141.92 43,980,201.51 长期负债： 长期债权投资 长期借款 5-24 20,000,000.00 100,000,000.00 长期投资合计 37,694,141.92 43,980,201.51 应付债券 固定资产： 长期应付款 5-25 29,833,437.11 29,833,437.11 固定资产原价 5-12 509,946,711.97 493,108,674.96 专项应付款 减：累计折旧 5-12 116,346,236.88 95,182,235.14 其他长期负债 固定资产净值 5-1
86、2 393,600,475.09 397,926,439.82长期负债合计 49,833,437.11 129,833,437.11减： 固定资产减值准备 5-12 29,786,556.77 29,786,556.77递延税项： 固定资产净额 5-12 363,813,918.32 368,139,883.05 递延税款贷项 148,742.88 169,026.00 工程物资 负 债 合 计 420,163,651.48 438,544,859.00 在建工程 5-13 47,088,616.10 8,250,601.34 固定资产清理 少数股东权益 112,697,423.31 126,
87、114,561.23固定资产合计 410,902,534.42 376,390,484.39 无形资产及 其他资产： 股东权益： 无形资产 5-14 119,319,099.99 123,294,499.99 股 本 5-26 340,608,048.00 340,608,048.00 长期待摊费用 5-15 1,498,500.00 减：已归还投资 其他长期资产 股本净额 340,608,048.00 340,608,048.00无形资产及其 他长期资产合计 120,817,599.99 123,294,499.99资本公积 5-27 619,659,974.52 613,458,242.7
88、6 盈余公积 5-28 36,751,398.42 25,505,984.47递延税项： 其中：法定公益金 5-28 12,186,993.47 8,454,521.05 递延税款借项 未分配利润 5-29 87,008,184.42 56,425,934.80 股东权益合计 1,084,027,605.36 1,035,998,210.03资产总计 1,616,888,680.15 1,600,657,630.26负债和股东权益总计 1,616,888,680.15 1,600,657,630.26 董事长：刘忠明 总经理：李明杰 财务总监：彭乐琴 财务部长：孙燕 湖南投资集团股份有限公司
89、2002 年年度报告 - 32 - 合合 并并 利利 润润 及及 利利 润润 分分 配配 表表 单单位位名名称称：湖湖南南投投资资集集团团股股份份有有限限公公司司 单单位位：（人人民民币币）元元 项项 目目 附附注注本本年年数数 上上年年数数 一、主营业务收入 5-30326,617,114.37 303,099,833.80 减：主营业务成本 5-30213,771,735.81 215,435,911.17 主营业务税金及附加 5-31 11,399,671.91 9,045,210.56 二、主营业务利润 101,445,706.65 78,618,712.07 加：其他业务利润 242
90、,202.56 88,512.70 减：营业费用 7,057,268.60 12,281,192.16 管理费用 33,220,852.59 22,403,454.90 财务费用 5-32 11,939,409.93 7,974,239.48 三、营业利润 49,470,378.09 36,048,338.23 加：投资收益 5-33 7,673,218.07 -2,680,159.35 补贴收入 5-3418,348,000.00 92,550,000.00 营业外收入 17,235.72 1,418,903.26 减：营业外支出 770,637.43 393,844.12 四、利润总额 7
91、4,738,194.45 126,943,238.02 减：所得税 25,999,426.67 45,220,285.96 减：少数股东损益 6,911,104.21 9,114,839.46 五、净利润 41,827,663.57 72,608,112.60 加：年初未分配利润 56,425,934.80 16,921,496.95 其他转入 六、可供分配的利润 98,253,598.37 89,529,609.55 减：提取法定盈余公积 7,464,944.84 8,410,389.16 提取法定公益金 3,732,472.42 4,205,194.72 提取期股期权奖励基金 提取职工奖励
92、及福利基金 提取储备基金 27,426.68 29,490.28 提取企业发展基金 20,570.01 22,117.71 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 87,008,184.42 76,862,417.68 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积金 应付普通股股利 20,436,482.88 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 87,008,184.42 56,425,934.80 董事长：刘忠明 总经理：李明杰 财务总监：彭乐琴 财务部长：孙燕 利利润润表表补补充充资资料料： 项项 目目 附附注注本本年年累累计计数数 上上年年实实际际数数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 7
93、,597,840.25 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -30,105,418.73 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 33 - 合合 并并 现现 金金 流流 量量 表表 单单位位名名称称：湖湖南南投投资资集集团团股股份份有有限限公公司司 单单位位：（人人民民币币）元元 项项 目目 附附注注 金金 额额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 236,760,436.92 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5-35 2,450,000.00 现
94、金流入小计 239,210,436.92 购买商品、接受劳务支付的现金 113,537,012.53 支付给职工以及为职工支付的现金 12,793,069.67 支付的各项税费 27,309,079.23 支付的其他与经营活动有关的现金 5-36 26,046,625.14 现金流出小计 179,685,786.57 经营活动产生的现金流量净额 59,524,650.35 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 5-37261,066,683.76 取得投资收益所收到的现金 10,931,899.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现
95、金 现金流入小计 271,998,583.42 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 4,717,734.20 投资所支付的现金 194,458,844.30 支付的其他与投资活动有关的现金 12,268,675.61 现金流出小计 211,445,254.11 投资活动产生的现金流量净额 60,553,329.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 5,355,000.00 借款所收到的现金 308,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 313,355,000.00 偿还债务所支付的现金 316,328,000.00 分配股利、利
96、润或偿付利息所支付的现金 42,377,215.16 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 358,705,215.16 筹资活动产生的现金流量净额 -45,350,215.16 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 74,727,764.50 董事长：刘忠明 总经理：李明杰 财务总监：彭乐琴 财务部长：孙燕 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 34 - 合合并并现现金金流流量量表表补补充充资资料料： 项 目 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 41,827,663.57 加：少数股东损益 6,911,104.21 计提的资产减值准备
97、 -713,963.14 固定资产折旧 21,829,888.84 无形资产摊销 4,635,400.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 50,061.03 预提费用增加（减：减少） 557,445.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 11,939,409.93 投资损失（减：收益） - 7,673,218.07 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 64,724,763.36 经营性应收项目的减少（减：增加） -145,229,484.21 经营性应付项目的增加（减：减少） 60,685,862.66 其他 经营
98、活动产生的现金流量净额 59,524,650.35 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 260,406,276.63 减：现金的期初余额 185,678,512.13 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 74,727,764.50 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 35 - 资资 产产 减减 值值 准准 备备 表表 单单位位名名称称：湖湖南南投投资资集集团团股股份份有有限限公公司司 单单位位：（人人民民币币）元元 项项 目目
99、年年初初余余额额 本本年年增增加加数数 本本年年转转回回数数 年年末末余余额额 一、坏帐准备合计 9,762,734.12 6,433,915.23 5,089,118.92 11,107,530.43 其中：应收帐款 4,384,268.69 1,881,135.88 2,702,690.87 3,562,713.70 其他应收款 5,378,465.43 4,552,779.35 2,386,428.05 7,544,816.73二、短期投资跌价准备合计 9,236,499.14 208,035.50 864,635.20 8,579,899.44 其中：股票投资 9,236,499.14
100、 208,035.50 864,635.20 8,579,899.44 债券投资 - 三、存货跌价准备合计 - - - - 其中：库存商品 - 原材料 - 四、长期投资减值准备合计 1,402,159.75- 1,402,159.75 - 其中：长期股权投资 1,402,159.75 1,402,159.75 - 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 29,786,556.77- - 29,786,556.77 其中：公路构筑物 29,786,556.77 29,786,556.77 机器设备 - 六、无形资产减值准备 - - - - 其中 ：专利权 - 商标权 - 七、在建工程减值准备
101、 - 八、委托贷款减值准备 - 董事长：刘忠明 总经理：李明杰 财务总监：彭乐琴 财务部长：孙燕 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 36 - 资资 产产 负负 债债 表表 单单位位名名称称：湖湖南南投投资资集集团团股股份份有有限限公公司司（母母公公司司） 单单位位：（人人民民币币）元元 资资 产产 附附注注 期期末末数数 期期初初数数 负负债债及及股股东东权权益益 附附注注期期末末数数 期期初初数数 流动资产： 流动负债： 货币资金 62,898,203.88 60,347,134.97 短期借款 291,000,000.00 213,000,000.00 短期投资 30,8
102、27,537.49 43,639,555.12 应付票据 - - 应收票据 应付账款 3,119,471.29 955,360.33 应收股利 11,122,946.00 1,920,600.00 预收账款 - 12,874.00 应收利息 应付工资 - 197,848.50 应收账款 50,641.94 应付福利费 349,036.03 204,648.63 其他应收款 6-1 318,879,673.56 199,131,732.43 应付股利 12,000.00 49,560.00 预付账款 462,825,583.22 501,183,342.82 应交税金 -11,413,487.7
103、5 -555,360.12 应收补贴款 15,898,000.00 其他应交款 9,406.37 5,933.15 存货 1,214,128.23 其他应付款 28,714,692.96 39,064,343.78 待摊费用 预提费用 500,000.00 150,000.00 一年内到期的 长期债权投资 预计负债 其他流动资产 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动资产合计 902,451,944.15 807,487,135.51 长期投资： 流动负债合计 312,291,118.90 253,085,208.27 长期股权投资 6-2 282,203,644.49 245,334,40
104、1.18 长期负债： 长期债权投资 - - 长期借款 - - 长期投资合计 282,203,644.49 245,334,401.18 应付债券 - - 固定资产： 长期应付款 29,833,437.11 29,833,437.11 固定资产原价 209,912,437.16 209,143,527.95 专项应付款 减：累计折旧 50,755,789.94 42,960,807.95 其他长期负债 固定资产净值 159,156,647.22 166,182,720.00长期负债合计 29,833,437.11 29,833,437.11减： 固定资产减值准备 29,786,556.77 29
105、,786,556.77 递延税项： 固定资产净额 129,370,090.45 136,396,163.23 递延税款贷项 工程物资 负 债 合 计 342,124,556.01 282,918,645.38 在建工程 - 8,872,887.86 固定资产清理 - - 固定资产合计 129,370,090.45 145,269,051.09 无形资产 及其他资产： 股东权益： 无形资产 118,714,099.99 123,294,499.99 股 本 340,608,048.00 340,608,048.00 长期待摊费用 - - 减： 已归还投资 - - 其他长期资产 - - 股本净额
106、340,608,048.00 340,608,048.00无形资产及其他 长期资产合计 118,714,099.99 123,294,499.99资本公积 619,659,974.52 613,458,242.76 盈余公积 27,809,682.96 20,917,625.61递延税项： 其中：法定公益金 9,269,894.32 6,972,541.87 递延税款借项 - - 未分配利润 102,537,517.59 63,482,526.02 股东权益合计 1,090,615,223.07 1,038,466,442.39资 产 总 计 1,432,739,779.08 1,321,38
107、5,087.77 负债和股东权益总计 1,432,739,779.08 1,321,385,087.77董事长：刘忠明 总经理：李明杰 财务总监：彭乐琴 财务部长：孙燕 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 37 - 利利 润润 及及 利利 润润 分分 配配 表表 单单位位名名称称：湖湖南南投投资资集集团团股股份份有有限限公公司司（母母公公司司） 单单位位：（人人民民币币）元元 项项 目目 附附注注 本本期期数数 上上年年数数 一、主营业务收入 6-3 49,147,140.74 39,766,102.03 减：主营业务成本 6-3 28,159,116.90 19,758,84
108、4.52 主营业务税金及附加 2,345,756.32 2,088,477.99 二、主营业务利润 18,642,267.52 17,918,779.52 加：其他业务利润 130,921.71 87,598.81 减：营业费用 - - 管理费用 11,981,762.16 1,630,922.77 财务费用 2,018,308.08 3,897,545.04 三、营业利润 4,773,118.99 12,477,910.52 加：投资收益 6-4 30,656,879.86 5,599,345.33 补贴收入 18,348,000.00 92,550,000.00 营业外收入 215.00
109、1,301,209.00 减：营业外支出 422,738.83 193,999.43 四、利润总额 53,355,475.02 111,734,465.42 减：所得税 7,408,426.10 36,658,120.46 五、净利润 45,947,048.92 75,076,344.96 加：年初未分配利润 63,482,526.02 20,104,115.72 其他转入 - - - - 六、可供分配的利润 109,429,574.94 95,180,460.68 减：提取法定盈余公积 4,594,704.90 7,507,634.52 提取法定公益金 2,297,352.45 3,753,
110、817.26 提取期股期权奖励基金 - - 提取职工奖励及福利基金 - - 提取储备基金 - - - - 七、可供股东分配的利润 102,537,517.59 83,919,008.90 减：应付优先股股利 - - 提取任意盈余公积金 - - 应付普通股股利 - 20,436,482.88 转作股本的普通股股利 - - 八、未分配利润 102,537,517.59 63,482,526.02 董事长：刘忠明 总经理：李明杰 财务总监：彭乐琴 财务部长：孙燕 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 38 - 现现 金金 流流 量量 表表 单单位位名名称称：湖湖南南投投资资集集团团股股
111、份份有有限限公公司司（母母公公司司） 单单位位：（人人民民币币）元元 项 目 附注金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 42,377,441.15 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,450,000.00 现金流入小计 44,827,441.15 购买商品、接受劳务支付的现金 1,801,936.62 支付给职工以及为职工支付的现金 7,650,251.07 支付的各项税费 19,898,956.00 支付的其他与经营活动有关的现金 8,511,006.78 现金流出小计 37,862,150.47 经营活动产生的现金流量净额 6,965,290.
112、68 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 245,530,885.57 取得投资收益所收到的现金 7,869,497.09 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 253,400,382.66 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产所支付的现金 1,048,796.17 投资所支付的现金 199,251,450.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 200,300,246.17 投资活动产生的现金流量净额 53,100,136.49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 2
113、91,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 616,384,899.25 现金流入小计 291,000,000.00 偿还债务所支付的现金 213,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,055,868.08 支付的其他与筹资活动有关的现金 133,458,490.18 现金流出小计 348,514,358.26 筹资活动产生的现金流量净额 -57,514,358.26四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,551,068.91董事长：刘忠明 总经理：李明杰 财务总监：彭乐琴 财务部长：孙燕 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度
114、报告 - 39 - 现现金金流流量量表表补补充充资资料料： 项项 目目 金金 额额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 45,947,048.92 加 ：计提的资产减值准备 -2,291,918.52 固定资产折旧 7,856,378.40 无形资产摊销 4,580,400.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 预提费用增加（减：减少） 350,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 财务费用 2,018,308.08 投资损失（减：收益） -30,656,879.86 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 1,
115、214,128.23 经营性应收项目的减少（减：增加） -2,945,645.20 经营性应付项目的增加（减：减少） -19,106,529.37 其他 经营活动产生的现金流量净额 6,965,290.68 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 62,898,203.88 减： 现金的期初余额 60,347,134.97 加： 现金等价物的期末余额 减： 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,551,068.91 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 40 -
116、（三）会计报表附注 附注 1：公司简介 湖南投资集团股份有限公司（以下简称本公司），前身系长沙中意集团股份有限公司（以下简称原公司），系经湖南省人民政府办公厅以湘政办(1992)328 号文件批准，经中国证券监督管理委员会以证监发审字(1993)57 号文件复审同意，由原中意电器集团公司长沙电冰箱厂独家发起，以社会募集方式组建的股份有限公司。1993 年 12 月 7 日，经湖南省工商行政管理局以 18378356 注册号依法核准工商登记，注册资本为 18787 万元。 1994 年 3 月 29 日，经公司第二次股东大会通过 1993 年度分红方案，向个人股东每 10 股送红股 2 股，送股
117、后公司股本增至 20107 万元，1994 年 9 月 22 日，经第二次股东大会授权，公司董事会第八次会议决议，并经湖南省证监会湘证监字（1994）05 号文件批准，公司按 10：2 比例向全体股东配售股份，实际实施后，公司股本增至 223,544,653.00 元。1996 年 9 月经省证监会以湘证监字（1996）46 号文件批准公司以资本公积金每 10 股转增 3 股，转增后股本总额为 290,608,048.00 元。2000 年 4 月 1 日经股东大会审议通过，公司更名为湖南投资集团股份有限公司。2001 年 3 月经中国证监会公司字200137 号文核准，公司向社会公开募集增发
118、 5000 万 A 股，增发后股本总额为340,608,048.00 元。 1996 年和 1997 年原公司连续两年亏损，深圳证券交易所于 1998 年 4 月对公司股票作了“ ST 特别处理”。为优化上市公司资产，1998 年 3 月经湖南省人民政府湘政函（1998）18 号及湖南省证监会湘监字（1998）08 号文件批准，原由长沙市国有资产管理局持有的公司国有股份 13187.72 万股划拨给长沙市环路建设开发有限公司持有，根据中国证券监督管理委员会证监上字（1998）26 号文件的有关规定及湖南省人民政府湘改函（1998）57 号批复，经长沙市中意集团股份有限公司与长沙市环路建设开发有
119、限公司协商，于 1998 年 10 月 9 日签署了资产置换合同书，按合同规定，以 1997 年 12 月 31 日为基准日进行资产置换。 经资产置换后，主营业务相应变更。1998 年 11 月 16 日，经湖南省工商行政管理局核准变更工商登记，企业法人营业执照注册号为 4300001000747，法定代表人为刘忠明，注册资本为 29061 万元人民币，经营范围：投资建设并收费经营公路、桥梁及其它城市基础设施；投资开发电子、通讯、医药、农业、环保等领域的高新技术项目；投资开发房地产；加工、销售、人造金刚石制品；生产销售机械、电子设备、五金、交电、百货、建筑装饰材料。 附注 2：公司主要会计政策
120、、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则及会计制度:本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2、会计年度：公司采用公历年度制。即从每年公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 3、记账本位币：公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币核算方法：公司发生外币业务时，以发生之日中国人民银行公布的汇率（中间价）折算为人民币记账，中期期末、年终时，按国家外汇汇率（中间价）进行调整，调整后的各外币账户人民币金额与原账面金额之间的差额作为汇兑损益列作当期财务费用；属于筹建期间的，计入长期待摊费用，并于开
121、始生产经营的当起一次计入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 41 - 益，按照企业会计准则借款费用的相关规定进行处理。 6、现金等价物的确定标准：公司现金等价物指所持有的期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： (1) 短期投资在取得时按照投资成本入账。短期投资取得时的投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的短期投资，按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。但不包括实际价款中包含的已宣告发放但尚未领取的现金股利、或已到付息期但尚未领取的债券
122、利息； B、投资者投入的短期投资，按投资各方确认的价值，作为短期投资成本； C、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资，或以应收债权换入的短期投资，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，减去接受的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费，作为短期投资成本；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的税费，作为短期投资成本； D、以非货币性交易换入的短期投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为短
123、期投资成本。涉及补价的，按以下方法确定受让的短期投资成本：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为短期投资成本；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为短期投资成本； (2) 短期投资收益确认方法：短期投资持有期间所获得的现金股利或利息，除取得时已记入应收项目外，以实际收到时作投资成本的收回。待处置短期投资时，按收到的处置收入与短期投资账面价值的差额，确认为当期投资损益； (3) 短期投资期末计价和跌价准备的计提方法：短期投资期末计价采用成本与市价孰低法计价，按市价低于成本的金额计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法 （
124、1）坏账损失的确认条件 本公司对于因债务人破产和死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项和因债务人逾期未履行其偿债义务，而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失。 （2）坏账损失的核算方法 本公司坏账损失采用备抵法核算。期未根据债务单位的财务状况，现金流量情况及其款项收回的可能性等情况，采用账龄分析法计提坏账准备，提取比例如下： 账 龄 计 提 比 例（%） 1 年 以 内 5 1 - 2 年 10 2 - 3 年 30 3 - 4 年 50 4 - 5 年 80 5 年 以 上 100 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 42 - 9、存货核算方法 （1
125、）存货包括原材料、库存商品、在产品、开发成本、低值易耗品等； （2）存货发出按实际成本核算，采用加权平均法； （3）低值易耗品领用采用一次摊销法； （4）存货跌价准备：本公司存货期末采用按存货结存成本与可变现净值孰低计价，按存货结存成本高于可变现净值的差额部分计提存货跌价准备； (5)存货盘存制度：公司年末对全部存货进行实地清查，以实际盘存金额与账面结存金额之间的差额计入当期损益。 10、长期股权投资及其减值准备的核算方法 (1) 长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用），作为初始
126、投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本； B、公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； C、以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； (2) 公司持有被投资单位有表决权资本 20%(含 20%)以上，或虽投资不足 20%但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下，或虽投资占 20%（含 20%）以上，但不具有
127、重大影响，采用成本法核算。 采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，确认投资收益；采用权益法核算的单位，期中或年末，按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资损益。 (3) 长期股权投资采用权益法时，取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入“ 股权投资差额”。股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销，合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不超过 10 年的期限摊销；初始投资成本低于
128、应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按不低于 10 年的期限摊销。 (4) 处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资损益。 (5) 长期投资减值准备的计提方法:长期股权投资期末按个别投资项目成本高于其可收回金额的差额计提。 11、长期债权投资的核算方法 (1) 长期债权投资在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。初始投资成本按以下方法确定： A、以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括支付的税金、手续费等相关费用）湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 43 - 减去已到付息期但尚未领取的债权利息，作为初始投资成本； B、公司接
129、受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本； C、以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。涉及补价的，按企业会计准则非货币性交易的相关规定进行处理。 (2) 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。 长期债权投资的初始投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息、未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价；债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销。 (3)
130、 处置长期债权投资时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。 12、固定资产的计价、折旧政策、及固定资产减值准备的计提方法 (1) 固定资产是指使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备、运输工具以及其它与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用期限超过两年的也作为固定资产。 (2) 固定资产计价方法：购建的固定资产，按购建时实际成本计价；企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值；以非货币性交易换入的固定资产
131、，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值，涉及补价的，按企业会计准则- -非货币性交易的相关规定进行处理。 （3）本公司固定资产折旧：固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计算折旧，各类折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 折旧率（%） 净残值率（%） 房屋建筑物 公路及构筑物 机器设备 电子设备 运输工具 其 他 40 25 10 8 8 8 2.4 4 9.6 12 12 12 4 0 4 4 4 4 （4）固定资产减值准备的计提方法：固定资产期末按可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 13、在建工程 (1) 在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际
132、支出，包括新建固定资产工程；改、扩建固定资产工程；大修理工程以及购入需要安装的设备等。与上述工程有关的专门借款利息属于在固湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 44 - 定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入在建固定资产的造价；在固定资产达到预定可使用状态后发生的利息，计入当期损益。在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产。 (2) 在建工程减值准备的计提方法：在建工程期末按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价和摊销政策 (1) 无形资产计价：无形资产在取得时，按实际成本计价。购入的无形资产，按实际支付的价款作为入账价值；投资者投入的无形资产
133、，按投资各方确认的价值作为入账价值；为首次发行股票而接受投资者投入的无形资产，按该无形资产在投资方的账面价值作为入账价值；接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值；以非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本，涉及补价的，按企业会计准则- 非货币性交易的相关规定进行处理；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师等费用作为入账价值。 (2) 摊销方法:合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不超过合同规定的受益年限；合同没有
134、规定受益年限但法律规定有效年限的，摊销年限不超过法律规定的受益年限；合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者；合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 (3) 无形资产减值准备的计提方法：按单个无形资产项目的账面价值高于其可收回金额的差额计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用摊销政策 公司长期待摊费用在费用项目的受益期限内分期平均摊销。 16、借款费用的会计处理方法 (1) 除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其它借款费用均于发生当期确认为费用，直接计入当期财务费用。 (2) 为购建固定资产的专门
135、借款所发生的借款费用，按以下规定处理： A、因借款发生的辅助费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，将金额较大的费用计入所购建固定资产成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入当期费用。 B、企业为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息、折价或溢价的摊销、汇兑损益，满足资本化条件的，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，计入购建固定资产的成本；在所购建固定资产达到预定可使用状态后所发生的，于发生时计入当期损益。 17、应付债券的核算方法： （1）应付债券按实际发行价格总额计价； （2）债券发行价格总额大于债券面值总额的差额作为债券溢价，在债券的存续期间内按直线法摊
136、销； （3）债券发行价格总额小于债券面值总额的差额作为债券折价，在债券的存续期间内按直线法计提利息，并按借款费用的处理原则处理。 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 45 - 18、收入确认原则 (1) 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认： A、公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； B、公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制； C、与交易相关的经济利益能够流入公司； D、相关的收入和成本能够可靠的计量。 (2) 提供劳务： A、在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； B、如劳务的开始和完成分属不同的会计年
137、度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入； C、在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿，则不确认收入。 （3）让渡资产使用权，在与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地计量，利息收入按让渡现金使用权的时间或适用利率计算确定收入；使用费收入按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定收入。 （4）建造合同，在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，根据完工百分比法在资产负债表日确认合同收入和费用，在不能可靠估计的情况下：若合同成本能够
138、收回，合同收入根据能收回的实际合同成本加以确认；若合同成本不可能收回的，以实际发生的支出确认费用，不确认收入。 19、所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法核算。即将本期税前会计利润与应纳税所得额之间产生的均在当期确认所得税费用。 20、利润分配 A、弥补上年亏损 B、提取法定盈余公积金 10 C、提取法定公益金 5 D、经股东大会批准，提取任意盈余公积金 E、分配股东股利。 21、合并会计报表的编制方法 本公司依据财政部财会字199511 号合并会计报表暂行规定编制合并会计报表。 （1）合并范围：凡以直接或间接方式拥有 50%以上（不含 50%）权益性资本的被投资企业和虽不足50%但
139、实际拥有其控制权的其他被投资企业。 （2）合并方法：以母公司和子公司的个别会计报表为基础，合并资产、负债、所有者权益以及 利湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 46 - 润表和利润分配表各项目，并将母公司和子公司、子公司相互之间发生的经济业务对合并会计报表有关项目的影响进行抵销。 附注 3：税项 税 种 税 率 计税依据 增值税 17% 货物销售收入 营业税 5% 营 业 收 入 城市维护建设税 7%或 5% 流转税应征额 教育费附加 5%或 3% 流转税应征额 所得税 33%或 7.5% 应纳税所得额 (1)本公司子公司湖南环路工程有限公司根据湖南省交通厅办公室文件厅办字(1
140、999)第 03 号关于转发省地方税务局的通知，该公司所承接的项目由湖南省交通厅统一缴纳营业税。 (2)本公司子公司长沙湘江伍家岭桥有限公司系中外合作企业,企业所得税从 1998 年开始实行“ 两免三减半” 优惠政策,本期按 7.5%计提企业所得税。 附注 4：控股子公司及合营企业 1、 控股子公司及合营企业 （金额单位：万元） 名 称 注册 资本 经 营 范 围 本公司 投资额 所占股权比例是否合并报表长沙市环路广告有限公司 200 设计、制作、发布各类广告 160 80% 是 长沙市环路物业管理有限公司 100 承担三级物业管理 80 80% 是 长沙湘江伍家岭桥有限公司 24,873.5
141、 经营湘江伍家岭桥 15,529.13 5005% 是 长沙中意房地产 开发有限公司 2,000 二级房地产开发、经营 2,000 100% （直接和间接） 是 长沙中南市场 建设开发有限公司 740 经营建设开发长沙 中南机电市场及其物业管理 740 100% （直接和间接） 是 湖南中意投资 高科技研究院有限公司 1,000 计算机网络、通讯技术、电子技术、非金属材料、生物技术等高科技的研究、开发、生产、销售 800 80% 是 湖南环路工程有限公司 2,000 承担公路施工 1,320 66% 是 北京千秋金城 文化投资有限公司 1,000 对文化传播业、信息网络业、高科技开发业、旅游业
142、项目进行投资管理；技术开发、转让、培训 1,000 100% （直接和间接） 是 北京千秋金城广告有限公司 100 设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告 100 100%（间接）是 湖南投资集团 株洲钻石材料有限公司 1,800 金刚砂模具、磨料及制品、 人造金刚石压机制造 1,264.5 70.25% 是 湖南投资集团 生生基因药物开发有限公司 366 基因药物研究、开发，相关药物 包装材料的开发、生产、销售。 300 82% 是 湖南芙蓉数码 信息港有限公司 500 计算机软硬件及计算机 网络的研究、开发、生产、销售。 500 100% （直接和间接） 是 湖南投资集团股份有限公司 2
143、002 年年度报告 - 47 - 2、本公司本期合并会计报表范围变更： 新增合并的对象 增加理由 湖南投资集团株洲钻石材料有限公司 本公司以经湖南天华会计师事务所评估的株洲金刚石分公司 2002 年 8 月 31 日净资产 1,264.5 万元投入成立湖南投资集团株洲钻石材料有限公司，占 70.25%股权 湖南投资集团生生 基因药物开发有限公司 新设子公司 湖南芙蓉数码信息港有限公司 公司本期购买长沙环路建设开发有限公司持有的湖南蓉数码港信息有限公司 70%股权,直接和间接持有湖南芙蓉数码 港信息有限公司 100%股权。 减少合并的对象 减少理由 湖南省梦泽园 房地产开发有限公司 公司控股子公
144、司_长沙中意房地产开发有限公司于 2002 年 12 月 31 日转让其持有的湖南省梦泽园房地产开发有限公司 60股权,本期将湖南省梦泽园房地产开发有限公司的利润及利润分配表纳入合并报表。 附注 5：合并会计报表项目注释 1、货币资金 项 目 期 末 数期 初 数 现 金 534,695.64563,100.08 银行存款 196,819,041.47181,114,193.67 其他货币资金 63,052,539.524,001,218.38 合 计 260,406,276.63185,678,512.13 *(1)增长 40.25%系本期收回短期投资所致。 (2)其它货币资金含向泰阳证券北
145、京营业部汇出的 5000 万元存出投资款，详见附注 8。 2、 短期投资及跌价准备 证券名称 投资成本 当前股票市值跌价准备 股 票 38,906,795.7330,412,600.288,579,899.44 基 金 1,000,000.00 合 计 39,906,795.7330,412,600.288,579,899.44 (1)公司以 2002 年 12 月 31 日结存的单个股票市值与投资成本之间的差额计提跌价准备，市价资料由证券营业部提供。 (2)基金系公司于 2002 年 9 月 18 日申购 995000 份南方宝元债券基金，截止 2002 年 12 月 31 日，南方宝元债券
146、基金还未上市，故无法提供市值。公司又于 2003 年 2 月 27 日全部赎回基金，获 7,192.84元投资回报。 (3)变现能力无重大限制。 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 48 - 3、应收股利 项 目 期 末 数期初数 湖南省梦泽园房地产开发有限公司 14,237,023.54 长沙湘江五一路桥有限公司 7,812,308.00 合 计 22,049,331.54 *长沙中意房地产开发有限公司根据湖南省梦泽园房地产开发有限公司(以下简称梦泽园)利润分配预案应收该公司股利 2424 万元,本期收到 1000 万元，2003 年 3 月 31 日与 4 月 4 日分别收
147、到 1060 万元和 100 万元。 4、应收账款 期末数 期初数 账龄 坏账准备 计提比例 金额 比例(%)坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 5% 53,814,699.58 86.08 2,690,734.9887,608,141.75 99.96 4,380,407.091 - 2 年 10% 8,689,787.17 13.90 868,978.72 38,616.00 0.04 3,861.602 - 3 年 30% 10,000.00 0.02 3,000.00 合 计 62,514,486.75 100.003,562,713.7087,646,757.75 10
148、0.00 4,384,268.69(1)欠款前五名合计金额 61,172,869.93 元，占 97.85%。 (2)本科目含本公司母公司-长沙市环路建设开发有限公司欠款 11,005,258.04 元。 5、其他应收款 期末数 期初数 账龄 坏账准备计提比例 金额 比例(%)坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 5% 75,806,247.20 82.143,790,312.3641,797,378.6676.01 2,089,868.931-2 年 10% 12,348,843.59 13.381,234,884.37 4,871,151.44 8.86 487,115.142
149、-3 年 30% 23,900.00 0.03 7,170.00 6,788,271.2012.35 2,036,481.363 年以上 50%-100% 4,106,900.00 4.452,512,450.00 1,530,000.00 2.78 765,000.00合 计 92,285,890.79 100.007,544,816.7354,986,801.30100.00 5,378,465.43(1)期末比期初增长 67.83%主要系梦泽园于 2002 年 12 月 31 日出售，该公司由并表范围内单位改为并表外单位所致。 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 49 -
150、 (2)其他应收款前五名的合计欠款金额为 77,191,050.05 元，占其他应收款总额的 83.64。 大额欠款明细如下： 单 位 经济内容 金 额 所占比例%湖南省梦泽园房地产开发有限公司 往来款 58,500,000.00 63.39 长沙市环路建设开发有限公司 往来款 10,841,163.77 11.75 新北京楼市周刊 往来款 3,825,135.20 4.14 长沙市浏永公路建设开发有限公司 往来款 2,524,751.08 2.74 长沙市招商局 借 款 1,500,000.00 1.62 合 计 77,191,050.05 83.64 (3)本科目中含本公司母公司-长沙市环
151、路建设开发有限公司欠款 10,841,163.77 元。 6、预付账款 账龄 期 末 数 期 初 数 金 额 比 例% 金 额 比 例% 1 年以内 480,500,369.0299.86 527,997,087.84 100 12 年 687,700.00 0.14 合 计 481,188,069.02100.00 527,997,087.84 100 (1)欠款金额前五名合计 468,434,010.49 元，占 97.35%。 (2)本科目含本公司母公司长沙市环路建设开发有限公司 384,700,000.00 元系长沙市绕城南段收费经营权收购款。 7、应收补贴款 项 目 期 末 数 期
152、初 数 财政补贴款 15,898,000.00 *公司已于 2003 年 4 月 3 日收到长沙市财政局财政补贴款 1,589.8 万元。 8、存货及存货跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 605,497.49598,587.94 在 产 品 2,174,223.95 开发成本 88,491,550.91165,459,853.12 原 材 料 155,736.09555,337.53 合 计 91,427,008.44166,613,778.59 *存货减少 75,186,770.15 元，主要系本公司将间接拥有 60%股份的梦泽园股权本期
153、全部出售, 该公司本期资产负债表本期未纳入合并报表所致。 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 50 - 9、待摊费用 类 别 期 末 数期 初 数 房 租 44,260.59 广告牌制作费 75,000.00 保 险 费 67,624.73148,425.17 合 计 142,624.73192,685.76 10、其他流动资产 1,343,350.06 元系湖南省湘潭市岳塘区人民法院根据(2002)岳民监字第 25 号民事裁定书,认为湘潭市泡沫塑料厂诉长沙中意电器集团公司加工承揽合同纠纷一案的诉讼主体不适合而冻结的存款。 11、长期投资及长期投资减值准备 (1)长期股权投资
154、期初数 期末数 长期股权投资类别 金额 减值准备 金额 减值准备 对联营企业投资 33,032,308.17 28,470,893.79 合 计 33,032,308.17 - 28,470,893.79 A、对联营企业投资 a、按权益法核算的长期股权投资 被投资单位权益增加额 分得的现金红利额 被投资公司名称 初始投资额 本期累计 本期累计 期末余额 长沙湘江五一 路桥有限公司 18,487,328.65 3,172,673.55 6,680,348.89 8,744,207.66 9,156,515.66 16,011,161.88 湖南网路信息 技术有限公司 3,800,000.00 -
155、91,330.27 -450,400.09 3,349,599.91 合 计 22,287,328.65 3,081,343.28 6,229,948.80 8,744,207.66 9,156,515.66 19,360,761.79 b、按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 投资金额期初数本期增加本期减少期末数 减值准备湖南群芳实业有限公司 4,500,000.002,806,250.0050,000.002,756,250.00 西安唐城百货股份有限公司 1,020,000.001,020,000.001,020,000.00 交通银行长沙分行 2,082,432.002,082,
156、432.002,651,450.004,733,882.00 武汉华中信息股份有限公司 600,000.00600,000.00600,000.00 湖南芙蓉数码信息港有限公司 1,500,000.001,500,000.001,500,000.00 合 计 9,702,432.008,008,682.002,651,450.001,550,000.009,110,132.00 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 51 - * 湖南芙蓉数码信息港有限公司减少系本期增加投资 3,500.000.00 元,直接和间接拥有湖南芙蓉数码信息港有限公司 100股份，由成本法改为纳入合并会
157、计报表核算。 (2)股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 期初数 本期增加 摊销期限 本期摊销 摊余金额 长沙湘江伍家岭桥有限公司 12,164,325.9410,947,893.34 10 年 1,216,432.60 9,731,460.74 湖南投资集团株洲钻石材料有限公司 -525,737.18-525,737.1810 年 -17,524.57 -508,212.61北京千秋金城文化投资有限公司 308,774.94308,774.941 年 308,774.94 0.00北京千秋金城广告有限公司 122,125.25122,125.251 年 122,125.25 0.00 合
158、计 12,069,488.9510,947,893.34-94,836.99 1,629,808.22 9,223,248.13 a、湖南投资集团株洲钻石材料有限公司股权投资差额系公司于 2002 年 8 月 31 日将株洲金刚石 分公司净资产 12,119,262.82 元投资成立湖南投资集团株洲钻石材料有限公司,拥有该公司 70.25%股权, 该公司 2002 年 9 月 1 日净资产为 1800 万元,本公司应享有的份额为 12,645,000.00 元,因此形成股权投资差额-525,737.18 元。按 10 年摊销,本期摊销 4 个月。 b、北京千秋金城文化投资有限公司股权投资差额系
159、长沙中意房地产开发有限公司投资该公司 200 万元，拥有该公司 20股权，该公司 2001 年 12 月 31 日净资产为 8,456,125.32 元，长沙中意房地产开发有限公司应享有的份额为 1,691,225.06 元, 因此形成股权投资差额 308,774.94 元。 C、北京千秋金城广告有限公司股权投资差额系长沙市环路广告有限公司投资该公司 20 万元，拥有该公司 20股权，该公司 2001 年 12 月 31 日净资产为 389,373.77 元，长沙市环路广告有限公司应享有的份额为 77,784,75 元, 因此形成股权投资差额 122,125.25 元。本期一次摊销。 12、固
160、定资产及累计折旧 项 目 期初余额本期增加额本期减少额 期末余额(1) 固定资产原值 房屋建筑物 32,725,814.21 80,316.17 32,806,130.38 机器设备 17,513,407.00 15,165,605.94 32,679,012.94 电子设备 4,943,113.96 991,354.70 92,350.30 5,842,118.36 运输工具 8,095,120.74 2,174,833.00 2,122,626.00 8,147,327.74 公路及桥梁 426,208,936.79 426,208,936.79 其他 3,622,282.26 1,164
161、,799.50 523,896.00 4,263,185.76 合 计 493,108,674.96 19,576,909.31 2,738,872.30 509,946,711.97 (2) 累计折旧 房屋建筑物 11,390,445.09 2,011,059.91 13,401,505.00 机器设备 5,088,257.07 2,199,659.89 7,287,916.96 电子设备 1,879,100.34 688,696.72 28,535.45 2,539,261.61 运输工具 2,335,165.57 932,756.27 466,853.14 2,801,068.70 公路
162、及桥梁 72,970,642.13 15,558,349.43 88,528,991.56 其他 1,518,624.94 439,366.62 170,498.51 1,787,493.05 合 计 95,182,235.14 21,829,888.84 665,887.10 116,346,236.88 (3) 净值 397,926,439.82 -2,252,979.53 2,072,985.20 393,600,475.09 减：固定资产减值准备 29,786,556.77 29,786,556.77 (4) 固定资产净额 368,139,883.05 363,813,918.32 湖
163、南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 52 - (1)湖南投资集团株洲钻石材料有限公司向工商银行株洲市新华路支行贷款 200 万元，以该公司设备（总价值 7,433,002.10 元）作抵押。 (2)长沙中南市场建设开发有限公司向农业银行长沙市井弯子支行贷款 95 万元，以长沙市韶山中路385 号房产作抵押。 (3)本期减少中包括：处置湖南省梦泽园房地产开发有限公司而减少固定资产原值 1,810,341.00 元、累计折旧 395,319.05 元。 (4)本期在建工程转入 15,034,382.33 元。 13、在建工程 工程项目 预算数 期初余额 本期增加本期减少期末余额 资金
164、来源工程投入占预算比例%三 面 塔 324,490.00 292,040.00 14,960.00 307,000.00 - 其他 金刚石生产线 49,600,000.00 7,958,561.34 6,914,740.34 14,727,382.33 145,919.35 募股资金 30.00 数码港工程 150,000,000.00 46,942,696.75 46,942,696.75 其他 31.30 合 计 199,924,490.00 8,250,601.34 53,872,397.09 15,034,382.33 47,088,616.10 (1)无资本化利息。 (2)减少系转入
165、固定资产。 14、无形资产 类 别 取得方式 原始金额 期初余额 本期增加本期摊销额累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限星沙土地使用权 购入 29,020,000.00 28,294,500.00 580,400.01 1,305,900.01 27,714,099.99 47.75 年 浏阳河大桥 44.45%收费经营权 购入 100,000,000.00 94,999,999.99 3,999,999.99 9,000,000.00 91,000,000.00 22.75 年 治疗肝癌的基因 药物及其制备方法 投资入股 660,000.00 660,000.00 55,000.00 55,0
166、00.00 605,000.009.17 年 合 计 129,680,000.00 123,294,499.99 660,000.00 4,635,400.00 10,360,900.01 119,319,099.99 15、长期待摊费用 类 别 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销额累计摊销额期末数 剩余摊销年限场地租赁费 2,220,000.00 2,220,000.00 721,500.00 721,500.00 1,498,500.00 3.33 年 合 计 2,220,000.00 721,500.00 721,500.00 1,498,500.00 16、短期借款 类 别 期 末
167、数期 初 数 信用借款 291,000,000.00214,000,000.00 抵押借款 2,950,000.00 合 计 293,950,000.00214,000,000.00 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 53 - *增加系归还长期借款而增加短期借款所致。 17、应付账款有欠付本公司母公司-长沙市环路建设开发有限公司款项 1,977,002.76 元。 18、预收账款无欠付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 19、应付股利 投资者名称 期 末 数期 初 数 北海前欣机械化公司 291,000.00 其 他 单 位 12,000.0049,560
168、.00 合 计 303,000.0049,560.00 20、应交税金 税 种 期 未 数期 初 数本期法定税率 营 业 税 2,681,489.535,611,010.925% 城 建 税 308,363.58562,125.767%或 5% 企业所得税 -704,420.987,989,910.2433%或 7.5% 代扣个人所得税 32,647.903,346.10 增 值 税 357,479.191,034,305.2617% 文化建设费 6,000.003% 合 计 2,681,559.2215,200,698.28 21、其他应交款 项目 期末数 期初数 计 缴 标 准 教育费附加
169、 197,387.56 372,857.33 按应交流转税的 5%或 3%计缴 22、其他应付款 (1)本科目无欠付持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 (2)其他应付款大额往来明细: 单 位 名 称 欠款原因 金 额 代收建房款 暂收款 2,181,928.11 金华坪购房定金 定金 1,864,000.00 长沙市财政局 土地使用费 1,800,076.00 深圳长城家具装饰公司 招标保证金 1,000,000.00 3、预提费用 项 目 期 末 余 额期 初 余 额 结 存 原 因 租 赁 费 410,951.91 658,659.55预提未付 组 稿 费 126,12
170、3.00预提未付 行业管理费 132,363.37预提未付 办公场地费 46,666.56预提未付 审 计 费 500,000.00预提未付 合 计 1,216,104.84658,659.55 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 54 - 24、长期借款 币 种 借款条件 期末金额期初金额 人民币 保证 20,000,000.00100,000,000.00 *减少系期初金额为湖南省梦泽园房地产开发有限公司借款,该公司本期资产负债表未纳入合并报表。 25、长期应付款 期 末 数 期 初 数 29,833,437.11 29,833,437.11 *系资产置换形成的应付长沙市环
171、路建设开发有限公司的资产交易差价，本公司可无偿使用 10 年。 26、股本 ( 数量单位：股) 项 目 本次变动增减（+、-） 期初数 配股 送股 公积金转股增发 小计 期末数 一、 尚未流通股份 1、发起人股份 156,577,200 156,577,200其中：国家持有股份 156,577,200 156,577,200境内法人持有股份 外资法人持有股份 2、募集法人股 7,800,000 7,800,000 3、内部职工股 4、法人股转配 尚未流通股份合计 164,377,200 164,377,200二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 176,230,848 176,230,8
172、48其中：高管人员持有股份 26,000 26,0002、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已流通股份合计 176,230,848 176,230,848三、股份总数 340,608,048 340,608,048 27、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 溢 价 436,740,707.466,200,000.00442,940,707.46未分类资本公积 176,450,016.63176,450,016.63被投资单位股权投资准备 267,518.671,731.76269,250.43合 计 613,458,242.766,201,731.7661
173、9,659,974.52(1)股本溢价本期增加系无效申购资金利息转入。 (2)被投资单位股权投资准备本期增加系湖南网路信息技术有限公司无法支付的应付款项而相应增加所致。 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 55 - 28、盈余公积 项 目 期 初 数本期增加本期减少期 未 数法定盈余公积 16,909,042.107,464,944.8424,373,986.94法定公益金 8,454,521.053,732,472.4212,186,993.47储 备 基 金 81,383.6127,426.68108,810.29企业发展基金 61,037.7120,570.0181,60
174、7.72合 计 25,505,984.4711,245,413.9536,751,398.42 29、未分配利润 项 目 金 额 本年净利润 41,827,663.57 加： 调整上年数 -6,938,617.03 上年期末未分配利润 63,364,551.83 减：提取法定盈余公积 7,464,944.84 提取法定公益金 3,732,472.42 提取储备基金 27,426.68 提取企业发展基金 20,570.01 应付普通股股利 期末未分配利润 87,008,184.42 调整上年数-6,938,617.03 元系： 项 目 金 额 追溯调整上年申购资金利息 -3,115,830.33
175、 冲减上年多提所得税 1,028,224.01 查补上年及以前年度所得税 -7,850,781.22 冲减上年多提盈余公积 1,200,291.51 补计上年及以前年度投资收益 1,936,444.04 补提上年坏账准备 -136,965.04 合 计 -6,938,617.03 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 56 - 30、主营业务收入及主营业务成本 收 入 成 本 业务分部 本年数 上年数 本年数 上年数 路 桥 74,060,546.13 70,831,598.9735,034,269.89 33,461,835.22房 地 产 125,030,332.54 84,
176、852,791.0073,250,350.41 63,198,358.74工程施工 70,437,345.15 79,333,163.7160,853,105.86 66,883,862.73其 他 62,125,276.08 75,267,767.3150,004,340.51 58,163,015.15小 计 331,653,499.90 310,285,320.99219,142,066.67 221,707,071.84分部间相互抵销 5,036,385.53 7,185,487.195,370,330.86 6,271,160.67合 计 326,617,114.37 303,099
177、,833.80213,771,735.81 215,435,911.17 收 入 成 本 地区分部 本年数 上年数 本年数 上年数 长沙地区 316,352,492.18 303,121,833.70203,740,705.28 219,460,159.55株洲地区 9,789,072.58 2,580,912.2910,051,154.78 2,246,912.29北京地区 2,868,712.00 4,582,575.002,126,784.87 小 计 329,010,276.76 310,285,320.99215,918,644.93 221,707,071.84分部间相互抵销 2,
178、393,162.39 7,185,487.192,146,909.12 6,271,160.67合 计 326,617,114.37 303,099,833.80213,771,735.81 215,435,911.17 31、主营业务税金及附加 项 目 计 缴 标 准 金 额 营 业 税 营业收入的 5% 10,176,549.27 城 建 税 应交流转税的 7%或 5% 686,517.69 教育费附加 应交流转税的 5%或 3% 495,596.90 文化建设费 广告收入的 3% 41,008.05 合 计 11,399,671.91 32、财务费用 项 目 本年数 上年数 利息支出 1
179、3,455,197.31 10,452,985.58 减：利息收入 1,580,021.99 2,517,196.09 汇兑损失 15.38 228.51 减：汇兑收益 10.27 金融机构手续费 64,229.50 38,221.48 合 计 11,939,409.93 7,974,239.48 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 57 - *本期增长 49.72%主要系借款增加所致（梦泽园借款 7,672.20 万元未纳入合并资产负债表）。 33、投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 股票投资收益 -8,442,748.53 委托理财收益 5,620,000.00 债权
180、投资收益 1,978,042.51 按权益法核算的非控股公司投资收益 2,469,175.12 7,048,579.61 按成本法核算的非控股公司投资收益 151,048.92 摊销长期股权投资差额计入的投资收益 -1,629,808.22 -1,219,171.50 长期投资减值损失 1,402,159.75 -1,402,159.75 短期投资跌价损失 656,599.70 -9,236,499.14 出售控股子公司的转让收益 9,000,000.00 处置被投资单位收益 -1,402,159.75 合 计 7,673,218.07 -2,680,159.35 (1) 投资收益增长主要系出
181、售控股子公司的转让收益 900 万元所致。系长沙中意房地产开发有限公司转让梦泽园 60%的股权所取得的收益,该公司 2002 年度会计报表经湖南恒兴会计师事务所审计。 (2)处置被投资单位收益-1,402,159.75 元系处置收益。 34、补贴收入于 2002 年元月 31 日收到 245 万元、2003 年 4 月 3 日收到 1,589.80 万元。 35、收到的其他与经营活动有关的现金系收到长沙市财政局财政补贴款 245 万元。 36、支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目如下： 金 额 支付房屋租金 1,071,970.14 审计评估费 1,214,825.41 办 公 费 1,2
182、41,949.11 招 待 费 1,955,158.36 差 旅 费 1,559,349.45 广 告 费 976,237.40 小 车 费 1,098,590.13 股证事务费 840,842.00 土地使用费 900,038.00 组 稿 费 642,642.74 37、收回投资所收到的现金含：控股子公司长沙中意房地产开发有限公司转让湖南省梦泽园房地产开发有限公司所收到的转让款 1500 万元。 (1)转让价格 1500 万元； 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 58 - (2)湖南省梦泽园房地产开发有限公司截止 2002 年 12 月 31 日的非现金流动资产为 211
183、,078,763.00元、固定资产 1,465,358.91 元、流动负债 94,807,672.35 元、长期负债 96,722,000.00 元。 38、支付的其他与投资活动有关的现金系转让湖南省梦泽园房地产有限公司所支付的现金。 附注 6： 母公司会计报表主要项目注释 1、其他应收款 期末数 期初数 账龄 坏账准备计提比例 金额 比例(%)坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 5% 319,558,479.31 99.98 740,408.36 199,730,170.55 99.91 730,873.12 1-2 年 10% 63,458.46 0.02 6,345.85 4
184、1,916.67 0.02 4,191.67 2-3 年 30% 1,700.00 0.00 510.00 135,300.00 0.07 40,590.00 3 年以上 50%-100% 6,600.00 0.00 3,300.00 - 合 计 319,630,237.77 100.00 750,564.21 199,907,387.22 100.00 775,654.79 (1)其他应收款前五名的合计欠款金额为 311,382,948.42 元，占其他应收款总额的 97.42。 (2)本科目含母公司长沙市环路建设开发有限公司欠款 10,441,163.77 元。 (3)期末数中有集团内部其
185、他应收款 304,750,312.05 元合并报表已抵消，未计提坏账准备， 期初数中 185,112,708.15 元同上述原因。 2、长期投资 (1) 长期股权投资及其减值准备 期初数 期末数 长期股权投资类别 金额 减值准备金额 减值准备对子公司投资 201,354,199.67 244,509,502.57 对联营企业投资 33,032,308.17 28,470,893.79 合 计 234,386,507.84 - 272,980,396.36 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 59 - A、 对子公司投资 被投资单位权益增加额 分得的现金红利额 被投资公司名称 初
186、始投资额 追加投资额本 期 累 计 本 期 累 计 长沙环路广告有限公司 1,600,000.00 -1,098,085.30 -725,590.43 长沙环路物业有限公司 800,000.00 1,163.22 76,616.02 长沙湘江伍家岭桥有限公司 124,492,018.00 6,106,985.75 13,995,094.11 8,327,635.43 9,227,673.43 长沙中意房地产开发有限公司 19,000,000.00 24,628,138.87 34,265,092.88 长沙中南市场建设开发有限公司 7,000,000.00 1,829,108.77 -7,78
187、9,939.58 湖南中意投资高科 技研究院有限公司 8,000,000.00 -557,153.27 11,917,868.95 湖南环路工程有限公司 13,200,000.00 2,707,308.68 5,196,244.18 1,920,600.00 北京千秋文化投资有限公司 8,000,000.00 -1,465,928.89 -2,701,028.63 湖南芙蓉数码 信息港有限公司 1,500,000.00 3,000,000.00 湖南投资集团 株洲钻石材料有限公司 12,645,000.00 69,570.84 69,570.84 湖南投资集团生生 经营药物开发有限公司 3,0
188、00,000.00 -883,170.34 -883,170.34 合 计 199,237,018.00 3,000,000.00 31,337,938.33 53,420,758.00 8,327,635.43 11,148,273.43 B、对联营企业投资 a 按权益法核算的长期股权投资 被投资单位权益增加额 分得的现金红利额 被投资公司名称 初始投资额 本期累计 本期累计 期末余额 长沙湘江五一路桥有限公司 18,487,328.65 3,172,673.55 6,680,348.89 8,744,207.66 9,156,515.66 16,011,161.88 湖南网路信息技术有限公
189、司 3,800,000.00 -91,330.27 -450,400.09 3,349,599.91 合 计 22,287,328.65 3,081,343.28 6,229,948.80 8,744,207.66 9,156,515.66 19,360,761.79 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 60 - b 按成本法核算的长期股权投资 被投资单位名称 投资金额 期初数 本期增加 本期减少 期末数 减值准备湖南群芳实业有限公司 4,500,000.002,806,250.0050,000.002,756,250.00 西安唐城百货股份有限公司 1,020,000.001
190、,020,000.001,020,000.00 交通银行长沙分行 2,082,432.002,082,432.002,651,450.004,733,882.00 武汉华中信息股份有限公司 600,000.00600,000.00600,000.00 湖南芙蓉数码信息港有限公司 1,500,000.001,500,000.001,500,000.00 合 计 9,702,432.008,008,682.002,651,450.001,550,000.009,110,132.00 (2) 长期股权投资差额 被投资单位名称 初始金额期初数 本期增加摊销期限本期摊销 摊余金额长沙湘江伍家岭桥 有限公
191、司 12,164,325.9410,947,893.3410 年 1,216,432.60 9,731,460.74 湖南投资集团株洲 钻石材料有限公司 -525,737.18-525,737.18 10 年-17,524.57 -508,212.61合 计 11,638,588.7610,947,893.34 -525,737.18 1,198,908.03 9,223,248.13 3、主营业务收入及主营业务成本 收 入 成 本 项目 本 年 数 上 年 数 本 年 数 上 年 数 过路通行收入 30,245,726.0027,205,218.00 16,354,439.90 12,214
192、,954.57 金刚石收入 6,087,685.21 2,580,912.296,703,155.49 2,246,493.59 过桥通行收入 12,813,729.53 9,979,971.74 5,101,521.51 5,297,396.36 合 计 49,147,140.7439,766,102.03 28,159,116.90 19,758,844.52 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 61 - 4、投资收益 项 目 本 年 发 生 数 上 年 发 生 数 股票投资收益 -8,435,960.76 委托理财收益 5,620,000.00 债权投资收益 1,978,
193、042.51 控股子公司投资收益 31,337,938.33 12,563,239.44 按权益法核算的非控股公司投资收益 2,469,175.12 2,764,844.85 按成本法核算的非控股公司投资收益 151,048.92 摊销股权投资差额计入的投资收益 -1,198,908.03 -1,219,171.50 长期投资减值损失 1,402,159.75 -1,402,159.75 短期投资跌价损失 864,635.20 -9,236,499.14 处置被投资单位收益 -1,402,159.75 合 计 30,656,879.86 5,599,345.33 *增加系控股子公司投资收益与短
194、期投资跌价损失增加所致。 附注 7：关联方关系及其交易 (一)关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地址 主 营 业 务 与本公司关系经济类型 法定代表 人长沙市环路建设开发有限公司 长沙市 环线公路建设，维护收费及管理 母公司国有独资有限责任公司刘忠明长沙市环路广告有限公司 长沙市 设计、制作、发布各类广告 子公司有限责任公司 殷宏平长沙市环路物业管理有限公司 长沙市 承担三级物业管理 子公司有限责任公司 殷宏平长沙中意房地产开发有限公司 长沙市 二级房地产开发、经营 子公司有限责任公司 李明杰长沙中南市场建设开发有限公司 长沙市 经营建设开发中南机电市场 子公司有限责任
195、公司 肖映雪湖南中意投资高科技研究院有限公司 长沙市 计算机网络、非金属材料等 子公司有限责任公司 甘继星湖南环路工程有限公司 长沙市 承担公路施工 子公司有限责任公司 李明杰北京千秋金城广告有限公司 北京市 设计、制作、代理发布国内及外商来华广告 孙公司有限责任公司 安 燕北京千秋金城文化投资有限公司 北京市 对文化传播业等进行投资管理 子公司有限责任公司 安 燕长沙湘江伍家岭桥有限公司 长沙市 征收通行费 子公司中外合作经营 刘忠明湖南投资集团株洲钻石材料有限公司 株洲市 金刚砂模具、磨料及制品、人造金刚石压机制造子公司有限责任公司 甘继星湖南投资集团生生基因药物开发有限公司 长沙市 基因
196、药物研究、开发，相关药物包装材料开发、生产、销售 子公司有限责任公司 李明杰湖南芙蓉数码信息港有限公司 长沙市 计算机软硬件及计算机网络的研究、开发、生产、销售子公司有限责任公司 李明杰 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 62 - 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 ( 金额单位：万元) 企业名称 年初数 本期增加数 本期减少数 期末数 长沙市环路建设开发有限公司 53,644 0 0 53,644 长沙市环路广告有限公司 200 0 0 200 长沙市环路物业管理有限公司 100 0 0 100 长沙中意房地产开发有限公司 2,000 0 0 2,000 中南市场建
197、设开发有限公司 740 0 0 740 湖南中意投资高科技研究院有限公司 1,000 0 0 1,000 湖南环路工程有限公司 2,000 0 0 2,000 北京千秋金城文化投资有限公司 1,000 0 0 1,000 北京千秋金城广告有限公司 100 0 0 100 长沙湘江伍家岭桥有限公司 24,873.53 0 0 24,873.53 湖南投资集团株洲钻石材料有限公司 0 1,800 0 1,800 湖南投资集团生生基因药物开发有限公司 0 366 0 366 湖南芙蓉数码信息港有限公司 500 0 0 500 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 ( 金额单位：万元) 年初
198、数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金 额 % 金额 % 金额 % 金额 % 长沙市环路建设开发有限公司 15,657.7245.97000 0 15,657.7245.97长沙市环路广告有限公司 16080000 0 16080长沙市环路物业管理有限公司 8080000 0 8080长沙中意房地产开发有限公司 2,000100000 0 2,000100长沙中南市场建设开发有限公司 740100000 0 740100湖南中意投资高科技研究院有限公司 80080 000 0 80080湖南环路工程有限公司 1,32066000 0 1,32066北京千秋金城广告有限公司 80802
199、0200 0 100100北京千秋金城文化投资有限公司 80080200200 0 1000100长沙湘江伍家岭桥有限公司 12,499.2050.05000 0 12,499.2050.05湖南投资集团株洲钻石材料有限公司 001,264.570.250 0 1,264.570.25湖南投资集团生生基因药物开发有限公司 00300820 0 30082湖南芙蓉数码信息港有限公司 15030350700 0 500100 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 63 - 4、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 注册地址 主营业务 与公司关系经济性质或类型 法定代表人长沙市国
200、道绕城 公路建设开发总公司 长沙市 丙级市政道路、桥隧设计、三级市政工程施工、建材、装饰材料的销售受同- 母公司控制 有限责任公司 李明杰 长沙市新港城 建设开发有限公司 长沙市 城建、港区、公路、港口、仓储、汽车客货站建设 受同 母公司控制 有限责任公司 甘为民 长沙机场高速 建设经营有限公司 长沙市 机场高速路建设、维护、 收费及经营管理 受同一 母公司控制 有限责任公司 王革立 长沙市宁横公路 建设开发有限公司 宁乡县 公路建设、施工、养护管理 受同-母公司控制 有限公司 王革立 长沙市浏永公路 建设开发有限公司 浏阳市 公路建设开发、维护、收费 受同-母公司控制 有限责任公司 （国有独
201、资） 王连生 长沙湘江五一路 桥有限公司 长沙市 岳麓区 建设、经营，管理、维护五一路桥联营企业 合作企业 刘忠明 湖南网路信息 技术有限公司 长沙市 高新区 电子计算机软件及 网络系统的技术开发 联营企业 有限公司 李明杰 (二)关联交易事项 1、销售货物 本公司 2002 年及 2001 年度向关联方销售货物有关明细资料如下: (金额单位:元) 2002 年 2001 年 企业名称 金额 占年度销售百分比%金额 占年度销售百分比% 长沙市国道绕城公路建设开发总公司 52,136,989.0515.96 53,836,620.59 17.76 长沙机场高速路建设经营有限公司 25,180,6
202、10.077.71 4,035,179.75 1.33 长沙市新港城建设开发有限公司 14,231,139.004.36 23,137,289.70 7.63 长沙市宁横公路建设开发有限公司 23,681,280.67 7.81 合 计 91,548,738.1228.03 104,690,370.71 34.53 *关联销售收入为 91,548,738.12 元,关联销售成本为 79,014,940.21 元,毛利 12,533,797.91 元,毛利率为 13.69%。 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 64 - 2、关联方应收应付款项余额 项 目 关联企业 期末数 期初
203、数 应收账款 长沙市环路建设开发有限公司 11,005,258.048,920,310.26 长沙市新港城建设开发有限公司 20,390,127.1513,001,052.33 长沙市国道绕城公路建设开发总公司 11,599,527.755,633,032.74 长沙机场高速路建设经营有限公司 12,980,610.07 长沙市宁横公路建设开发有限公司 5,197,346.9212,948,878.14其他应收款 长沙市环路建设开发有限公司 10,841,163.77429,370.97 长沙市浏永公路建设开发有限公司 2,524,751.08 长沙市浏大公路建设开发有限公司 1,653,76
204、3.68预付账款 长沙市环路建设开发有限公司 384,700,000.00321,000,000.00 长沙市国道绕城公路建设开发总公司 3,097,323.23 长沙市新港城建设开发有限公司 729,000.00预收账款 长沙市国道绕城公路建设开发总公司 4,930,881.18 长沙机场高速路建设经营有限公司 1,036,018.05300,000.00应付账款 长沙市环路建设开发有限公司 1,977,002.76其他应付款 长沙市浏永公路建设开发有限公司 1,044,505.73长期应付款 长沙市环路建设开发有限公司 29,833,437.1129,833,437.11 附注 8、或有事
205、项 1、诉讼事项 本公司于 2002 年 5 月 30 日向泰阳证券北京营业部汇出投资款 5000 万元用于购买国债,由于泰阳证券给本公司出具的对账单前后矛盾,期间本公司多次与泰阳证券协商,要求返还国债购买保证金未果。湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 65 - 2002 年 12 月 31 日泰阳证券致函我公司,称本公司账上资金已被挪用,为保护公司利益,本公司向长沙市中级人民法院起诉,并由长沙市中级人民法院冻结保全 5 千多万元现金及资产,现案件正在审理中。 2、担保事项 截止 2002 年 12 月 31 日止，公司对外担保借款金额总计 41,800 万元，明细如下： 借款
206、单位名称 贷款银行 担保金额担保期限 备注 湖南酒鬼酒股份有限公司 工行汇通支行 5000 万元2002.06.19-2003.06.19 湖南酒鬼酒股份有限公司 工行汇通支行 5000 万元2002.04.12-2004.04.11 湖南酒鬼酒股份有限公司 工行汇通支行 3000 万元2002.05.29-2003.05.22 湖南酒鬼酒股份有限公司 中行吉首分行 4000 万元2002.06.20-2003.06.20 湖南亚华种业股份有限公司 建行华兴支行 2400 万元2002.01.30-2004.01.29 湖南海利化工股份有限公司 工行东塘支行 1500 万元2002.03.12
207、-2003.03.11 2003.03.11 已偿还湖南海利化工股份有限公司 工行东塘支行 1500 万元2002.05.29-2003.05.25 湖南海利化工股份有限公司 工行东塘支行 2000 万元2002.07.18-2003.07.17 湖南海利化工股份有限公司 工行东塘支行 2000 万元2002.08.28-2003.08.27 湖南海利化工股份有限公司 工行东塘支行 1000 万元2002.10.17-2003.10.15 湖南海利化工股份有限公司 工行东塘支行 1000 万元2002.11.08-2003.10.13 湖南海利化工股份有限公司 工行东塘支行 1000 万元20
208、02.12.09-2003.12.07 湖南海利化工股份有限公司 建行湘江支行 1500 万元2002.07.01-2003.07.01 湖南海利化工股份有限公司 工行东塘支行 1000 万元2002.01.15-2003.01.14 2003.01.14 已偿还 湖南海利化工股份有限公司 工行东塘支行 900 万元2002.02.08-2003.02.07 2003.02.07 已偿还湖南海利化工股份有限公司 上海浦发银行 5000 万元2002.09.30-2003.03.30 2003.03.30 已偿还深圳市聚鑫投资发展有限公司 民生银行广州越秀支行 4000 万元2002.10.22-2003.10.22 2003.03.11 已偿还 附注 9、承诺事项 本公司没有需要说明的承诺事项。 湖南投资集团股份有限公司 2002 年年度报告 - 66 - 十十一一 、备备 查查 文文 件件 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿; （四）在其它证券市场公布的年度报告。 董事长：刘忠明 湖南投资集团股份有限公司 二 三年四月二十二日
