000532_2012_力合股份_2012年年度报告_2013-04-11.txt

1、力合股份有限公司 2012 年度报告全文1力合股份有限公司2012201220122012 年度报告2013201320132013 年 00004444 月 12121212 日力合股份有限公司 2012 年度报告全文2第一节 重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李东义、主管会计工作负责人谢耘及会计机构负责人(会计主管人员)李明敏声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议未亲自

2、出席董事姓名未亲自出席董事职务未亲自出席会议原因被委托人姓名嵇世山副董事长工作原因高振先冯冠平董事工作原因高振先许楚镇董事工作原因谢耘公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 2012201220122012 年 12121212 月 31313131 日的公司总股本为基数，向全体股东每 10101010 股派发现金红利 0.40.40.40.4 元（含税），送红股 0000股（含税），不以公积金转增股本。力合股份有限公司 2012 年度报告全文3目录一、重要提示、目录和释义.2222二、公司简介.6666三、会计数据和财务指标摘要.8888四、董事会报告.10101010五、重要事项.2

3、8282828六、股份变动及股东情况.36363636七、董事、监事、高级管理人员和员工情况.44440000八、公司治理.46464646九、内部控制.55550000十、财务报告.52525252十一、备查文件目录.141414149999力合股份有限公司 2012 年度报告全文4释义释义项指释义内容力合股份/本公司/公司指力合股份有限公司珠海国资委指珠海市人民政府国有资产监督管理委员会水务集团指珠海水务集团有限公司清华研究院指深圳清华大学研究院力合创投指深圳力合创业投资有限公司清华科技园指珠海清华科技园创业投资有限公司力合环保指珠海力合环保有限公司华冠电容器指珠海华冠电容器有限公司力合环

4、境指珠海力合环境工程有限公司华冠电子指珠海华冠电子科技有限公司常州华冠指常州华冠精密机械有限公司力合华清指深圳力合华清创业投资有限公司华冠光电指珠海华冠光电技术有限公司力合投资指珠海力合投资有限公司中拓百川指北京中拓百川投资有限公司力合光电指深圳力合光电传感股份有限公司（原名深圳力合光电传感技术有限公司）江苏产业园指江苏数字信息产业园发展有限公司力合科技指力合科技发展有限公司排水公司指珠海市城市排水有限公司大华会计师事务所/年审事务所指大华会计师事务所(特殊普通合伙)本报告期/报告期指2012 年年度力合股份有限公司 2012 年度报告全文5重大风险提示公司已在本报告中详细描述了公司存在的风险

5、因素，敬请关注第四节董事会报告中关于公司未来发展面对的主要风险以及对策的描述。力合股份有限公司 2012 年度报告全文6第二节 公司简介一、公司信息股票简称力合股份股票代码000532股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称力合股份有限公司公司的中文简称力合股份公司的外文名称（如有）LEAGUER STOCK CO., LTD.公司的外文名称缩写（如有）LEAGUER公司的法定代表人李东义注册地址珠海市香洲区唐家湾镇唐家大学路 101 号清华科技园创业大楼第六层东楼注册地址的邮政编码519080办公地址珠海市香洲区唐家湾镇唐家大学路 101 号清华科技园创业大楼第六层东楼办公地址的邮政编

6、码519080公司网址电子信箱cs二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名曹海霞付小芳联系地址珠海市香洲区唐家湾镇唐家大学路 101号清华科技园创业大楼第六层东楼珠海市香洲区唐家湾镇唐家大学路 101号清华科技园创业大楼第六层东楼电话0756-36128330756-3612810传真0756-36128120756-3612812电子信箱csfxf三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸的名称中国证券报、证券时报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址公司年度报告备置地点公司董事会秘书处力合股份有限公司 2012 年度报告全文7四、注册变更情况注册登记日期注册登记地点企业法人营业执照

7、注册号税务登记号码组织机构代码首次注册1992 年 10 月 28 日 珠海19255068-X44040119255068X19255068-X报告期末注册2011 年 06 月 07 日 珠海44040000028965944040119255068X19255068-X公司上市以来主营业务的变化情况（如有）公司于 2000 年底进行资产重组，公司经营范围由原来的“以电力生产和经营为主业，房产、建材、印刷、运输全面发展”转变为“实业投资及管理；微电子、电力电子和环境保护产品的开发、生产及销售等”。目前，公司主营业务包括：高新技术企业孵化；新型电子元器件专用生产设备和电子元器件的设计、生产和

8、销售；水质净化厂的建设、运营、管理、咨询及相关环保项目的开发等。历次控股股东的变更情况（如有）2000 年底，公司进行资产重组，第一大股东由珠海经济特区电力开发（集团）公司变更为深圳市清华科技开发有限公司（现名深圳力合创业投资有限公司）。2009年 10 月，力合创投通过深圳证券交易所集中竞价交易减持本公司股份，成为本公司第二大股东，珠海城市建设集团有限公司成为本公司第一大股东。2011 年 1 月，水务集团受让珠海城市建设集团有限公司所持本公司股份后，成为本公司第一大股东至今。五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址北京市海淀

9、区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101签字会计师姓名王广旭、徐海宁公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用力合股份有限公司 2012 年度报告全文8第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2012 年2011 年本年比上年增减(%)2010 年营业收入（元）202,952,418.78213,944,069.44-5.14%260,861,020.00归属于上市公司股东的净利润（元）42,513,489.3727,512,

10、373.8054.52%26,287,779.61归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）7,618,107.991,090,653.33598.49%8,515,541.24经营活动产生的现金流量净额（元）31,580,332.235,795,826.23444.88%22,942,546.69基本每股收益（元/股）0.120.0850%0.08稀释每股收益（元/股）0.120.0850%0.08净资产收益率（%）6.62%3.78%2.84%4.17%2012 年末2011 年末本年末比上年末增减(%)2010 年末总资产（元）966,947,147.481,017,280,12

11、0.23-4.95%1,236,819,175.28归属于上市公司股东的净资产（归属于上市公司股东的所有者权益）（元）646,111,456.98637,450,270.311.36%721,646,515.30二、非经常性损益项目及金额单位：元项目2012 年金额2011 年金额2010 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）7,521,499.149,815,713.971,628,673.93 主要是处置房产收益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）2,687,034.944,684,546.301,556,2

12、25.40除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益45,764,887.8035,612,499.26 37,575,057.67主要是子公司清华科技园减持拓邦股份、数码视讯的投资收益对外委托贷款取得的损益1,226,666.67子公司力合华清对外提供 1600 万元委托贷款利息收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出2,724,248.24548,928.57-1,008,042.11力合股份有限公司 2012 年度报告全文9所得税影响额10,917,120.

13、4711,943,211.798,716,865.45少数股东权益影响额（税后）14,111,834.9412,296,755.84 13,262,811.07合计34,895,381.3826,421,720.47 17,772,238.37-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用力合股份有限公司 2012 年度报告全文10第四节 董事会报告一、概述报告期，国际经济复苏缓慢，国内经济增长放缓，公司所在

14、行业不景气加大了公司经营压力。面对严峻的市场形势，公司全面落实了内控实施方案，提高了风险控制能力，并通过认真开展预算管理、财务管控以及绩效考核工作，加强了成本和费用控制，实现了盈利能力的有效提升。全年实现营业收入20,295.24万元，实现净利润4,251.35万元，较上年度大幅增长54.52，增长的主要原因是：子公司华冠电子实现扭亏为盈；公司处置闲置固定资产（房产），实现收益616万元；公司停止了力合投资证券投资业务、转让连续亏损的力合科技和深圳力合数字电视有限公司股权后，投资损失大幅减少。公司重点开展了以下经营工作：1、全面落实内控实施方案。进一步明确了对外投资、信息披露、关联交易、重大资

15、金往来等重点业务流程的风险控制点及控制措施，梳理和完善了采购控制、生产计划、营销管理、资金流转、信息传递、人力资源管理等各方面工作的基本管理制度及业务流程设计，停止了证券投资等高风险业务，确保公司回避风险并集中资源于主业运营。2、通过转让闲置固定资产（房产）盘活了资金；通过购买银行理财产品、为系统内企业提供财务资助等方式，在保障资金安全的前提下，实现了稳定的投资收益，提高了资金使用效率。3、扩大对外投资，提升了主业未来增长潜力。子公司力合环保投资2,880万元收购了中拓百川60%的股权，并承接了珠海南区水质净化厂二期工程建设服务业务，公司未来污水处理能力有望提升；子公司力合华清投资1,600万

16、元参股了力合光电，子公司清华科技园参股了珠海市司迈科技有限公司，增加了公司创业投资业务的项目储备。二、主营业务分析1111、概述公司为投资控股型企业，收入和利润主要来源于控（参）股公司。目前，公司营业收入主要来自高新技术企业孵化、电子设备制造、电子器件制造、水质净化等业务。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用2222、收入说明(1)驱动业务收入变化的因素分析报告期，公司实现营业收入20,295.24万元，较上年下降5.14%，主要是上年同期原子公司力合科技1-6月营业收入3,233.77万元计入合并范围。公司在电子设备制造业、公共设施服务

17、业及科研服务业中，不断提高产品、服务质量，努力拓展市场，营业收入均有所增长。(2)以实物销售为主的公司产品收入影响因素分析报告期，子公司华冠电容器受市场环境恶化、行业竞争激烈的影响，销售量及销售价格均有所下滑，使得电子器件制造行业的收入下降4.93%。子公司华冠电子根据市场情况及时调整产品结构，在销售量下降的情况下，保证了销售收入的稳定。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否力合股份有限公司 2012 年度报告全文11行业分类项目2012 年2011 年同比增减（%）电子设备制造业（台）销售量171262-34.73%生产量197270-27.04%库存量1108430.95%电子器件制造业

18、（万只）销售量69,336.7670,695-1.92%生产量64,209.6975,444.37-14.89%库存量9,270.1414,397.21-35.61%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用（1）电子设备制造业的销售量同比下降34.73%，生产量同比下降27.04%，库存量增加30.95%，是由于子公司华冠电子调整产品结构所致。（2）电子器件制造业的库存量降低35.61%，是子公司华冠电容器盘活库存商品所致。公司重大的在手订单情况 适用 不适用公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）64,70

19、0,049.59前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）31.88%公司前 5 大客户资料3333、成本行业分类单位：元行业分类项目2012 年2011 年同比增减(%)金额占营业成本比重（%）金额占营业成本比重（%）序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例（%）1第一名41,247,753.0020.32%2第二名7,727,019.313.81%3第三名6,068,210.552.99%4第四名5,069,615.392.5%5第五名4,587,451.342.26%合计64,700,049.5931.88%力合股份有限公司 2012 年度报告全文12电子设备制造业34,671,0

20、21.0325.89%27,747,859.8919.57%24.95%电子器件制造业61,444,813.7545.89%55,541,272.0139.18%10.63%计算机应用服务业0.000%32,161,760.9322.69%-100%科研服务业7,732,888.655.78%6,946,290.174.9%11.32%公共设施服务业30,046,543.0822.44%19,360,336.7713.66%55.2%产品分类单位：元产品分类项目2012 年2011 年同比增减(%)金额占营业成本比重（%）金额占营业成本比重（%）电子设备原材料26,183,555.0819.5

21、6%22,714,398.1116.02%15.27%电子设备人工5,883,672.274.39%3,343,617.122.36%75.97%电子设备制造费用2,603,793.681.94%1,689,844.661.19%54.08%电子器件原材料31,669,511.2023.65%32,457,553.5822.9%-2.43%电子器件人工11,239,269.068.39%9,128,115.986.44%23.13%电子器件制造费用18,536,033.4913.85%13,955,602.459.84%32.82%服务与培训折旧费3,663,685.662.74%3,666,

22、116.572.59%-0.07%服务与培训物业费1,213,570.390.91%1,147,992.000.81%5.71%服务与培训维保费2,505,286.691.87%1,583,887.991.11%58.17%服务与培训其他费用350,345.910.26%548,293.610.39%-36.1%污水处理人工薪酬5,616,066.584.19%4,657,883.973.29%20.57%污水处理折旧摊销5,604,818.324.19%5,039,818.933.56%11.21%污水处理水电费4,805,654.563.59%4,714,159.833.33%1.94%污

23、水处理运营费2,703,127.412.02%3,280,768.712.3%-17.61%公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）20,829,143.01前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）26.31%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例（%）1智胜新电子技术有限公司6,333,077.358%2中怡达电子有限公司6,068,357.977.66%3广州超音速自动化科技有限公司2,857,021.923.61%4和椿自动化（上海）有限公司2,793,279.673.53%力合股份有限公司 2012 年度报告全文135珠海吉大

24、供电所2,777,406.103.51%合计20,829,143.0126.31%4444、费用项目本期金额上期金额变动比例营业税金及附加5,914,022.494,696,920.5925.91%销售费用6,990,327.918,251,084.13-15.28%管理费用43,072,937.8745,575,146.55-5.49%财务费用910,008.273,144,778.19-71.06%说明：（1）营业税金及附加本期比上期增加121.71万元，增长25.91%，主要是收入增加及缴纳增值税额增加所致。（2）财务费用本期比上期减少223.48万元，降低71.05%，主要是银行借款减

25、少所致。5555、研发支出报告期，公司加大研发力度，全年研发投入915.40万元，同比增长35.30%，主要是子公司华冠电容器和华冠电子开发研制了适应行业发展趋势和市场需要的高附加值产品，为公司主营业务收入的增长和盈利能力的提升创造了条件。子公司华冠电容器实施了固态铝电解电容器和基板自立型中高压铝电解电容器的研制开发，完成了两条试验生产线的投资建设，并攻克了降低固态电容器材料成本的技术难题，提高了产品的市场竞争力，该公司还将大力加强导电高分子固态铝电解电容器的研发、销售和技术服务，力争35年使该产品成为公司电子元器件行业的拳头产品。LHS型基板自立型中高压铝电解电容器产品性能达到设计标准，满足

26、批量生产条件，该产品的研制丰富了公司铝电解电容器的产品线，积累了生产中高压产品的经验，提升了该类产品的附加值，有利于公司提升产品盈利能力。子公司华冠电子自主开发研制了国产首例锂电池制片卷绕一体机，通过对产品关键部件进行创新性设计，从根本上解决了技术难题。在此基础上，该公司成功研制开发了台式制片机、芯棒卷绕机、小方型全自动卷绕机、逆时针卷绕机、超级电容卷绕机等新产品。报告期内新产品实现销售合同2,891万元，成为公司电子设备制造业的主打产品，并依靠技术优势成功外销，出口德国的芯棒卷绕机、美国的方形卷绕机，实现了在公司验收发货后，通过视频远程调试投入生产运行的先例。该系列产品的研制开发使华冠电子在

27、行业不景气的宏观形势下，通过调整产品结构，实现扭亏为盈。报告期，公司研发支出总额占公司最近一期经审计净资产的1.42%，占营业收入的4.51%。6666、现金流单位：元项目2012 年2011 年同比增减（%）经营活动现金流入小计249,576,276.16250,955,894.10-0.55%经营活动现金流出小计217,995,943.93245,160,067.87-11.08%经营活动产生的现金流量净额31,580,332.235,795,826.23444.88%投资活动现金流入小计380,585,356.87285,899,244.6533.12%投资活动现金流出小计447,221

28、,538.78206,794,095.79116.26%力合股份有限公司 2012 年度报告全文14投资活动产生的现金流量净额-66,636,181.9179,105,148.86-184.24%筹资活动现金流入小计6,000,000.0030,800,000.00-80.52%筹资活动现金流出小计72,860,820.7582,496,481.78-11.68%筹资活动产生的现金流量净额-66,860,820.75-51,696,481.7829.33%现金及现金等价物净增加额-101,916,670.4333,204,493.31-406.94%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明

29、适用 不适用（1）经营活动产生的现金流量净额本年较上年增加了 2,578.45 万元，主要是购买材料的现金支出减少。（2）投资活动产生的现金流量净额本年较上年减少14,574.13万元，主要是投资支付净额增加11,527.88万元，处置子公司及其他营业单位收到的现金减少7,093.31万元，取得投资收益收回现金增加869.88万元，处置资产收回现金增加1,860.44万元。（3）筹资活动产生的现金流量净额本年较上年减少1,516.43万元，主要是归还银行借款增加。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用经营活动产生的现金流量净额与公司净利润相比存在差异，

30、主要是公司利润主要来源于投资收益。三、主营业务构成情况单位：元营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业电子设备制造业43,767,911.0534,671,021.0320.78%25.38%24.95%0.27%电子器件制造业77,015,061.2961,444,813.7520.22%-4.93%10.63%-11.22%科研服务业19,570,219.597,732,888.6560.49%4.92%11.32%-2.27%公共设施服务业56,252,898.0730,046,543.0846.59%30.25

31、%55.2%-8.58%分产品电子器件77,015,061.2961,444,813.7520.22%-4.93%10.63%-11.22%污水处理41,247,753.0018,729,666.8754.59%4.46%5.86%-0.6%环境工程15,005,145.0711,316,876.2124.58%305.41%578.59%-30.36%服务与培训19,570,219.597,732,888.6560.49%4.92%11.32%-2.27%电子生产设备43,767,911.0534,671,021.0320.78%25.38%24.95%0.27%分地区华南地区155,339

32、,651.4999,657,035.7835.85%8.21%19.94%-6.27%华东地区14,391,941.3710,950,017.7123.92%-24.49%-28.12%3.85%华北地区3,077,084.652,231,335.5227.49%-90.99%-93.39%26.4%力合股份有限公司 2012 年度报告全文15国内其他地区7,715,387.416,498,154.4515.78%406.77%527.1%-16.16%境外16,082,025.0814,558,723.059.47%36.64%68.89%-17.29%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调

33、整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用说明1、分行业说明：电子设备制造业务营业收入同比增长25.38%，毛利率同比增加0.27%，主要是上年抵消了子公司华冠电子报告期向子公司华冠电容器销售电容器设备营业收入1,146.92万元。同时，该公司调整经营思路，集中力量发展盈利水平较高的主业产品，营业收入及毛利率均有所上升。电子器件制造业务营业收入同比下降了4.93%，毛利率同比下降了11.22%，主要是子公司华冠电容器报告期内受整体市场环境影响，销售价格下降、人工成本上升导致营业收入和毛利率下降。公共设施服务业务营业收入同比增长30.25%，毛利率同比下降8.5

34、8%，主要原因：一是子公司力合环境的收入、成本纳入合并范围，且毛利率较低；二是报告期力合环保投资取得中拓百川60%的股权，成本纳入合并报表范围，因中拓百川运营项目仍处于建设期，未取得收入。2、分地区说明：华南地区主营业务收入同比增长8.21%，主要是子公司力合环保、力合环境、清华科技园及华冠电子华南地区主营业务收入分别增长4.46%、305.41%、4.92%、21.98%，华冠电容器华南地区主营业务收入下降了8.64%。华东地区主营业务收入同比下降24.49%，主要是子公司华冠电子、华冠电容器华东地区主营业务收入同比下降14.66%和18.64%。华北地区主营业务收入同比下降90.99%，主

35、要是公司转让原子公司力合科技股权后，该公司在该地区的业务收入不再纳入合并报表。国内其他地区主营业务收入同比增长406.77%，主要是子公司华冠电子新增东北、华中、西南地区的收入。国外主营业务同比增长36.64%，主要是子公司华冠电子国外主营业务收入同比增长46.22%，华冠电容器国外主营业务收入同比增加34.87%。四、资产、负债状况分析1111、资产项目重大变动情况单位：元2012 年末2011 年末比重增减（%）重大变动说明金额占总资产比例（%）金额占总资产比例（%）货币资金106,701,576.9511.03% 208,618,247.3820.51%-9.48% 本期增加购买理财产品

36、及对外投资应收账款62,824,133.746.5%76,761,590.007.55%-1.05%主要是子公司力合环保收回污水处理政府补偿款及华冠电子、力合环境因销售增加应收账款增加存货55,851,983.265.78%69,693,588.316.85%-1.07%主要是子公司华冠电子、华冠电容器本期加强存货控制，减少库存所致长期股权投资140,377,310.8614.52% 107,022,797.8110.52%4%对外股权投资增加及股东权益增加所致力合股份有限公司 2012 年度报告全文16固定资产203,447,233.5121.04% 225,638,628.5822.18%

37、-1.14% 主要是出售闲置房产所致在建工程15,754,723.681.63%1,603,457.770.16%1.47% 收购中拓百川 60%股权所致固定资产清理3,134,205.370.32%000.32% 出售闲置房产中尚未过户部分预付款项3,553,458.410.37%5,738,968.980.56%-0.19%主要是子公司华冠电子预付货款减少所致应收利息35,555.560.004%217,388.750.02%-0.016%主要是力合环保应收存款利息减少所致其他应收款8,667,237.380.9%2,757,418.780.27%0.63%增加对子公司中拓百川少数股东财务

38、资助所致其他流动资产120,200,000.0012.43%21,000,000.002.06%10.37%主要是理财产品投资增加及对外提供委托贷款所致可供出售金融资产108,211,328.0011.19% 172,387,682.4916.95%-5.76%可供出售金融资产出售及公允价值变动所致2222、负债项目重大变动情况单位：元2012 年2011 年比重增减（%）重大变动说明金额占总资产比例（%）金额占总资产比例（%）短期借款6,000,000.000.62%24,500,000.002.41%-1.79% 偿还短期借款所致长期借款28,000,000.002.9%38,000,00

39、0.003.74%-0.84% 子公司力合环保偿还贷款所致预收款项3,319,507.690.34%6,064,840.090.6%-0.26%主要是华冠电子、力合环境销售确认结转所致递延所得税负债20,062,464.912.07%31,138,642.823.06%-0.99%可供出售金融资产出售及公允价值变动所致3333、以公允价值计量的资产和负债单位：元项目期初数本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值本期购买金额本期出售金额期末数金融资产1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）46,775.0046,775.000.003.可供出售金融

40、资产172,387,682.4980,249,859.5852,541,394.98 108,211,328.00金融资产小计172,434,457.4980,249,859.5852,588,169.98 108,211,328.00力合股份有限公司 2012 年度报告全文17上述合计172,434,457.4980,249,859.58108,211,328.00金融负债0.000.00报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否五、核心竞争力分析1、技术和品牌优势子公司清华科技园主业为高新技术企业孵化和创业投资，园区占地面积15万平方米，目前已建成并投入使用的一期工程建筑面积6.

41、8万平方米，后续工程全部建成后，园区总建筑面积将在15万平方米以上。清华科技园（珠海）是除清华科技园总园以外，全国仍然保留的唯一一个以“清华”命名的科技园，是清华科技园总园在广东的分园。该园区投入运营以来，先后获得了“广东省首家备案创投企业”，“火炬中心首批认证的创投企业”，“广东省科技企业孵化器百强”，“广东省高新技术创业服务中心”、“珠海生物医药产学研技术创新基地”等资质和荣誉，逐步形成了独特的投资和技术支撑体系，孵化和投资业务在广东省和珠海市均具有领先地位。子公司华冠电子主要产品为电子元器件生产设备，为国内最早从事相关产品生产的企业之一，先后成功研发了15种新产品，其中1项新产品被认定为

42、国家级重点新产品。现拥有专利122项，其中发明专利19项，发布广东省地方标准1项，参与制定地方标准2项，2008年被认定为广东省光机电精密机械设备工程技术研究开发中心，2010年被省经贸委认定为省级装备制造业重点企业，2011年通过了国家高新技术企业复审，该公司在电子设备制造领域具有一定的技术和品牌优势。子公司华冠电容器是国内最早批量生产片式铝电解电容器的厂家之一，技术水平及产销量均居国内同行前列，在车载DVD电子元器件领域居珠三角地区领先地位。公司促进华冠电子、华冠电容器的协同发展有利于实现资源共享和优势互补，提高整体盈利能力。2、特许经营权子公司力合环保拥有珠海市吉大水质净化厂一期和二期自

43、2005年3月16日起、南区水质净化厂自2007年6月1日起30年特许经营权，日污水处理能力9.8万吨。凭借成熟、精细化的运营管理流程和精干的管理人员队伍，该公司运营项目具有较强的竞争能力，是珠海近十年来，唯一一直保持污水处理达标100%的企业。六、投资状况分析1111、对外股权投资情况（1111）对外投资情况对外投资情况2012 年投资额（元）2011 年投资额（元）变动幅度106,564,901.005,583,400.001,808.6%被投资公司情况公司名称主要业务上市公司占被投资公司权益比例（%）华冠电子锂电池生产设备、电容器生产设备的设计、生产、销售和服务59.4%力合华清创业投资

44、业务93.71%力合股份有限公司 2012 年度报告全文18力合光电光电显示及触摸屏用镀膜产品及组件、光电传感材料及器件的研发、生产与销售12.57%中拓百川水质净化项目投资57.43%珠海市司迈科技有限公司嵌入式软件、光机电一体化设备、医疗仪器、生物医药的研发；医用光学器具、仪器及内窥镜设备的销售等8.57%2222、 期末持有其他上市公司股权情况（单位：元）公司名称公司类别最初投资成本（元）期初持股数量（股）期初持股比例（%）期末持股数量（股）期末持股比例（%）期末账面值（元）报告期损益（元）会计核算科目股份来源拓邦股份A股15,252,942.2010,939,059.006.5%11,

45、398,6775.2%69,075,982.62 20,767,716.55可供出售金融资产长期股权投资数码视讯A股12,708,526.222,944,650.001.3%2,377,6030.7%39,135,345.38 22,516,787.99可供出售金融资产长期股权投资3333、 报告期买卖其他上市公司股份情况（单位：股）股份名称期初股份数量报告期买入股份数量送转股报告期卖出股份数量期末股份数量使用的资金数量（单位：元）产生的投资收益（单位：元）拓邦股份10,939,05903,063,3182,603,70011,398,6773,781,020.4618,025,504.75数

46、码视讯2,944,65001,466,5042,033,5512,377,60310,900,848.5521,930,186.19力合股份有限公司 2012 年度报告全文194444、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（1111）委托理财情况单位：万元受托人名称委托理财金额委托理财起始日期委托理财终止日期报酬确定方式实际收回本金金额本期实际收益实际获得收益是否经过法定程序计提减值准备金额是否关联交易关联关系东亚银行2,100 2011 年 11 月 16 日2012 年 01 月 04 日保本结构性2,1000.914.42 是0 否不适用东亚银行2,100 2012 年 01 月 05 日

47、2012 年 04 月 10 日保本结构性2,10032.9732.97 是0 否不适用东亚银行2,900 2012 年 01 月 15 日2012 年 04 月 17 日保本结构性2,90044.3544.35 是0 否不适用东亚银行2,100 2012 年 04 月 12 日2012 年 05 月 29 日保本结构性2,10015.4915.49 是0 否不适用东亚银行2,900 2012 年 04 月 17 日2012 年 06 月 04 日保本结构性2,90020.5720.57 是0 否不适用农商银行4,000 2012 年 05 月 23 日2012 年 06 月 29 日保本浮动

48、收益性4,00019.4619.46 是0 否不适用东亚银行2,100 2012 年 05 月 30 日2012 年 08 月 31 日保本结构性2,10026.0326.03 是0 否不适用农商银行3,000 2012 年 06 月 07 日2012 年 08 月 10 日保本浮动收益性3,00010.7810.78 是0 否不适用东亚银行3,800 2012 年 06 月 07 日2012 年 09 月 10 日保本结构性3,80048.6248.62 是0 否不适用东亚银行2,500 2012 年 07 月 06 日2012 年 10 月 10 日保本结构性2,50031.3131.31

49、 是0 否不适用东亚银行2,100 2012 年 09 月 04 日2012 年 12 月 04 日保本结构性2,10024.1524.15 是0 否不适用东亚银行3,800 2012 年 09 月 14 日2013 年 01 月 04 日保本结构性054.1556.09 是0 否不适用东亚银行4,120 2012 年 10 月 11 日2013 年 01 月 12 日保本结构性041.5150.02 是0 否不适用农商银行2,500 2012 年 12 月 15 日2013 年 03 月 29 日保本浮动收益性04.7332.14 是0 否不适用合计-29,600375.02426.40-0

50、-逾期未收回的本金和收益累计金额0委托理财情况说明为提高公司及子公司闲置资金的利用效率，公司第七届董事会第十二次会议审议通过了关于增加理财投资额度的议案，同意公司购买低风险银行保本型理财产品的投资额度由人民币 5,000 万元上调至 1.5 亿元，期限自 2012 年 5 月 8 日起，不超过 12 个月，授权经营班子择机办理具体投资事务。说明：公司用于委托理财的资金均为公司自有资金。力合股份有限公司 2012 年度报告全文20（2222）委托贷款情况单位：万元贷款对象是否关联方贷款金额贷款利率担保人或抵押物贷款对象资金用途展期、逾期或诉讼事项展期、逾期或诉讼事项等风险的应对措施深圳力合光电传

51、感股份有限公司是1,6008% 无补充企业流动资金，不得借与他人无无合计-1,600-说明公司用于委托贷款的资金均为公司自有资金。此项委托贷款，公司获得投资收益 122.67 万元。力合股份有限公司 2012 年度报告全文215555、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司情况公司名称公司类型 所处行业主要产品或服务注册资本总资产（元）净资产（元）营业收入(元)营业利润(元) 净利润（元）珠海清华科技园创业投资有限公司子公司科研服务业务从事清华科技园（珠海）的建设和经营、风险投资和高新技术企业孵化16600 万元371,635,972.13327,491,809.8019,992,908

52、.27 48,434,832.87 41,861,274.44珠海力合环保有限公司子公司公共设施服务业从事污水处理业务4000 万元159,015,254.6680,789,048.4042,403,430.84 16,402,913.65 13,785,414.89珠海力合环境工程有限公司子公司公共设施服务业从事环境工程技术的研发，环保设备开发及相关技术咨询，环境工程设计、建设、管理1000 万元12,711,994.7111,747,123.6215,005,145.07650,010.82411,785.76珠海华冠电容器有限公司子公司电子器件制造业从事片式电容器、电子元器件及电子产品的

53、生产和销售5200 万元101,520,378.6282,085,668.1877,690,764.582,569,780.262,608,769.20珠海华冠电子科技有限公司子公司电子设备制造业从事锂电池生产设备、电容器生产设备的设计、生产、销售和服务9000 万元140,539,577.35103,481,677.6750,571,197.44 -1,476,751.891,315,829.70深圳力合华清创业投资有限公司子公司服务业创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管理服务业务等4800 万元38,134,275.1838,093,208.571,226,666.671,

54、132,630.391,101,560.87珠海力合投资有限公司子公司服务业技术服务、咨询服务；实业投资3000 万元16,375,298.8016,233,503.47-116,683.12118,190.84深圳力合新媒体有限公司参股公司 服务业移动电视网络的建设、技术开发；移动多媒体研发、技术集成及产品销售、从事广告业务6000 万元41,919,428.0237,974,925.112,096,510.11 -3,239,810.51 -2,651,515.06深圳力合高科技有限公司参股公司 制造业生产石英晶振、石英传感器、人体成份监测仪、体重仪、营养秤、口袋秤、高清播放器、数码相框、

55、USB 接收机、车载控制箱、车载机顶盒、手持机；经营进出口业务5003.948 万元660,630,244.03227,025,675.49537,874,475.60 47,068,788.61 18,538,782.03江苏数字信息产业园 参股公司 服务业园区房产开发，数字信息产业园区的经营管 8000 万元440,004,627.12104,280,931.91102,975,150.33 15,333,244.67 16,284,057.28力合股份有限公司 2012 年度报告全文22发展有限公司理及配套服务，公共设施管理，基础设施建设主要子公司、参股公司情况说明公司主营业务收入来源于

56、子公司清华科技园、华冠电子、华冠电容器、力合环保和力合环境。其中：（1）清华科技园主要从事清华科技园（珠海）的建设和经营、风险投资和高新技术企业孵化。该公司注重园区管理，努力提高孵化业务品质，坚持以高端制造业和医疗器械为主要投资领域，借助技术支撑体系，实现投资与孵化联动，逐步确立了在珠三角地区创投领域的差异化竞争优势。报告期实现营业收入1,999.29万元，同比增长5.56%,达到历史最好水平；出售“数码视讯和拓邦股份”股票实现投资收入5,254.14万元。截止2012年末，该公司仍持有“数码视讯”股票2,377,603股，“拓邦电子”股份11,398,677股。（2）华冠电子主要从事锂电池生

57、产设备、电容器生产设备的设计、生产、销售和服务，为高新技术企业。该公司通过优化管理和创新激励机制，努力提升产品研发、营销拓展、成本控制及财务管理水平，凝聚力增强、核心竞争力提高，报告期扭转了连续四年的亏损局面，实现营业收入5,057.12万元，较上年增长0.84%，净利润131.58万元，比上年同期增加724.66万元。该公司将继续以市场为导向，加快新产品开发，保持技术领先，并以质量为核心，巩固市场份额及品牌优势。（3）华冠电容器主要从事电子元器件及电子产品的生产和销售。报告期该公司实现营业收入7,769.08万元，同比下降4.48%；净利润260.88万元，同比下降63.62%。营业收入和净

58、利润同比下降的主要原因：一是受电子行业不景气影响，电子元器件企业普遍开工率不足，华冠电容器设备开机率年均亦不足50%；二是扩产搬迁后折旧及维修费用增大，房租及水电等其他制造费用也有所提高；三是市场萎缩，竞争激烈，致使销售价格下降，同时人工成本却大幅上升，致使毛利率降低；四是部分新产品生产线投入后未能正常运行，导致生产成本攀升，引起毛利率进一步降低。该公司将努力开展新产品研发，加强市场开拓，尽快提高盈利水平。（4）力合环保主要从事污水处理业务，拥有珠海市吉大水质净化厂一期和二期自2005年3月16日起、南区水质净化厂自2007年6月1日起30年特许经营权。报告期，该公司实现营业收入4,240.3

59、4万元，较上年增长6.43%；实现净利润1,378.54万元，同比下降17.11%，净利润同比下降的原因主要是中拓百川亏损纳入合并报表，以及南区厂所得税减免优惠到期增加缴纳所得税。报告期力合环保取得了南区二期横琴水质净化厂代建项目并顺利实施，收购了中拓百川60%的股权，扩大了产能增长潜力。（5）力合环境主要从事环境工程技术的研发，环保设备开发及相关技术咨询，环境工程设计、建设、管理业务。报告期力合环境发展迅速，目前已成为珠海环保市场上具有相关资质最多的企业，技术和服务质量得到用户的广泛认可。全年实现营业收入1,500.51万元；实现净利润41.18万元，利润率较低的主要原因是该公司基于业务拓展

60、需要，提前进行相关专业人员储备，导致人力成本增加较多。力合股份有限公司 2012 年度报告全文23报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司目的报告期内取得和处置子公司方式对整体生产和业绩的影响中拓百川加快做大公司环保产业规模股权收购影响公司净利润-92.09 万元。珠海力合技术研究发展有限公司减少亏损注销无影响。常州华冠减少亏损注销影响公司净利润 85.86 万元。6666、非募集资金投资的重大项目情况单位：万元项目名称投资总额本年度投入金额截至期末累计实际投入金额项目进度项目收益情况向子公司华冠电子增资2,876.492,876.492,876.49100

61、%报告期，子公司华冠电子实现扭亏为盈，实现净利润 131.58万元。向子公司力合华清注资3,8002,8002,80073.68%报告期 ，子公司力合华清实现净利110.16 万元。子公司力合华清向力合光电增资1,6001,6001,600100%子公司力合华清对力合光电为成本法核算，未对本期损益产生影响。子公司收购中拓百川股权2,8802,8802,880100%报告期，中拓百川处建设期，亏损 160.35万元。子公司清华科技园向珠海市司迈科技有限公司增资500500500100%子公司清华科技园持有珠海市司迈科技有限公司 15%股权 ，按成本法核算，未对本期损益产生影响。合计11,656.

62、4910,656.4910,656.49-非募集资金投资的重大项目情况说明(1)公司及子公司清华科技园向子公司华冠电子分别增资 2,681.49 万元和 195 万元。增资完成后，华冠电子注册资本由6,617.62 万元增至 9,000 万元，公司持股由 38.0507%增至 52.6549%，清华科技园持股由 13.6001%变为 11.7945%。工商变更登记已于 2012 年 1 月 13 日办理完毕。详见 2011 年 11 月 23 日中国证券报、证券时报刊登的关于向子公司珠海华冠电子科技有限公司增资暨关联交易公告。力合股份有限公司 2012 年度报告全文24(2)公司以 1 元人民

63、币的价格收购了子公司清华科技园所持力合华清 47.5%尚待出资的股权，力合华清剩余未认缴出资由公司在三年内缴纳。收购完成后，公司持股比例由 40%增至 87.5%，清华科技园持股比例由 60%减至 12.5%。2012 年 1月，公司对力合华清实施二期注资 1,500 万元， 2012 年 7 月 2 日，公司向子公司力合华清支付第三期注资款 1,300 万元，7 月 5 日工商变更手续办理完毕。详见 2011 年 11 月 23 日中国证券报、证券时报刊登的关于收购深圳力合华清创业投资有限公司股权的公告。(3)子公司力合华清投资 1,600 万元参与力合光电的增资，增资价格为每股 8 元。增

64、资完成后，力合华清持有力合光电2.8571%股权。7 月 18 日工商变更手续办理完毕。详见 2012 年 7 月 14 日中国证券报、证券时报刊登的关于参与深圳力合光电传感技术有限公司增资暨关联交易公告。(4)子公司力合环保以 2,880 万元的价格等比例收购珠海万力达投资有限公司、北京地豪佳禾投资有限公司及北京伽润投资有限公司持有的中拓百川 12.9%、25.81%、21.29%的股权。股权收购完成后，力合环保合计持有中拓百川 60%股权，成为中拓百川控股股东。工商登记变更手续已于 2012 年 9 月 5 日办理完毕。详见 2012 年 8 月 31 日中国证券报、证券时报刊登的关于收购

65、北京中拓百川投资有限公司 60%股权暨关联交易公告。(5)子公司清华科技园参与珠海市司迈科技有限公司增资，清华科技园投资 500 万元取得该公司 15%的股权。2012 年 4月 18 日工商变更手续办理完毕。该公司注册资本 352.9 万元，经营范围为嵌入式软件、光机电一体化设备、医疗仪器、生物医药的研发；医用光学器具、仪器及内窥镜设备的销售等。七、公司未来发展的展望（一）行业竞争格局和发展趋势1、高新技术企业孵化业务高科技企业孵化器在全国各地快速发展，功能呈现从综合孵化器向专业孵化器，并向上游低级阶段的“前加速器”和下游高级阶段的企业加速器转变的趋势。本公司控股的清华科技园（珠海）所在的珠

66、海高新区以中小微型、初创型高新技术企业居多，对孵化服务要求更高。珠海高新区现有5个孵化器，总孵化面积35万平米。地方政府已安排落实“三扩三建”的“大孵化器”规划及配套措施，以及广东省政府正在酝酿中的“前孵化器”政策（即政府部门和孵化器把业务延伸到高校和研究机构中，对那些拟产业化但仍在研究中的项目提供服务支持），对清华科技园实现规模扩张和业务升级提供了有利的政策条件。2、电子设备制造业务受益于国家鼓励发展高端装备制造业政策，电子设备制造行业发展空间广阔。目前国内电容器设备生产企业众多，技术相对成熟，行业竞争已从初期的技术竞争演变为品牌、价格、质量、技术、经营管理的综合能力的竞争。锂电池产业发展迅

67、速，但尚未形成统一行业标准，竞争无序导致生产企业普遍业绩不理想，从而加大了相应生产设备厂商的经营压力。3、电子元器件制造业务国内经济增速放缓导致电子行业市场低迷，电子元器件产品销量缩减，价格竞争成为传统产品争取市场份额的主要手段。随着电子产品的升级换代，电子元器件的优势产品转向新能源、光通信、LED等新兴产业，并呈现由消费类市场逐步转向工业类市场的趋势。具有优良频率特性和温度特性的固态铝电解电容器，使用范围不断扩大。4、环保业务国家各项环保法规的颁布及可持续发展战略的实施，为环保产业创造了广阔的发展空间，在水质净化业务方面，拥有管理优势和行业声誉的公司，具备更强的业务竞争和市场拓展能力。珠海水

68、质净化市场行业集中度不高，仍处于高速增长阶段，环保企业绝大部分依靠挂靠资质做环境治理工程项目，子公司力合环保、力合环境凭借多年的努力在业界已经形成了良好的口碑，竞争优势明显。（二）2013年生产经营总体目标2013年公司将继续以夯实主业基础为首要任务，加大投资力度，全面提升核心竞争力，确保子公司华冠电子、华冠电容器、力合环保、力合环境累加净利润占公司合并净利润的比重稳定增长，争取实现合并营业收入22,000万元以上，公司利润水平同步增长。公司将重点开展以下工作：1、争取启动清华科技园（珠海）续建工程，扩大高新技术企业孵化器业务平台努力争取珠海市政府的支持，尽早启动清华科技园（珠海）续建工程，促

69、进清华科技园科研服务业务和创新业务实现力合股份有限公司 2012 年度报告全文25规模效益和社会效益，进一步发挥珠海市与清华大学市校合作平台的作用。2、促进华冠电子、华冠电容器协同发展，实现华冠科技工业园区产能扩张、盈利提升经过2012年对华冠电子和华冠电容器经营策略和内部管控的调整，两公司已具备健康稳定发展的基础。两公司将进一步加强资源共享，努力提高核心竞争能力，实现华冠科技工业园整体产能扩张、盈利提升，成功打造公司电子产业基地。3、尽快实现中拓百川预期经营目标，实现污水处理能力快速增长公司收购中拓百川股权，扩大了公司污水处理业务增长潜力。2013年力争中拓百川东营项目建成运营，同时积极落实

70、新的城市污水处理项目，扩大环保产业收益。4、积极开展项目调研，努力增加项目储备加强对外投资的精细化管理，努力培育和壮大公司创业投资主营业务，丰富公司利润来源，力争实现经营业绩的持续提升。5、通过深入实施内控规范方案，提高公司综合管理水平2012年公司重点围绕与财务报告相关的的主要业务开展了内控体系维护和完善工作，公司将在2013年将内控建设工作进一步深入到公司各个业务层面，开展更为全面和深入的风险识别和评估工作，优化业务流程，提高公司整体管理水平。（三）2013年资金需求、使用及来源根据公司发展规划和各子公司生产经营计划，2013年资金来源主要依靠公司自有资金和银行贷款，预计公司及子公司增加银

71、行借款8,000万元左右。（四）主要风险与对策1、主要风险（1）公司业务规模扩大，对外投资管理体系日趋复杂，异地项目的风险控制和管理成本的压力较大。（2）在经济快速发展和大量初创型企业涌现促进高新技术企业孵化和创投业务快速发展的背景下，若公司孵化规模和孵化能力跟不上行业发展步伐，将被逐渐边缘化。（3）国家政策推动下，电子行业逐步发展成熟，市场竞争加剧导致电子设备及电子产品价格不断下调，而生产资料价格及人工成本费用呈上升趋势，电子元器件及设备行业毛利率下降压力加大。（4）消费升级和电子终端新产品的不断涌现，传统产品的技术工艺面临被市场淘汰的风险，公司创新研发能力面临重大考验。（5）国家环保标准的

72、提高对污水处理设施和技术改造升级提出更高的要求，将可能增加污水处理设施建设及营运成本。2、防范与控制上述风险，公司主要应对措施如下：（1）公司将继续加强精细化管理，完善内控制度，培养优秀管理团队，努力提高经营效率，实现收益最大化；（2）紧盯行业发展前沿和市场需求变化趋势，加大技术创新和新产品研发力度，适时调整产品结构，逐步扩大高附加值产品生产规模，提高产品市场竞争力；（3）以市场为导向，质量为核心，争取扩大市场份额；（4）实施预算管理，继续强化成本费用控制，努力扩大公司盈利空间。八、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明与上年度财务报告相比，公司会计政策、会计估计

73、和核算方法未发生变化。九、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明报告期公司未发生重大会计差错更正需追溯重述的情况。力合股份有限公司 2012 年度报告全文26十、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明（1）与上年相比，本年新增合并单位4家。2012年8月29日，经公司第七届董事会第十八次会议审议通过，子公司力合环保收购了中拓百川60%的股权，成为中拓百川控股股东。中拓百川及其下属三家全资子公司，纳入合并范围。（2）与上年相比，本年减少合并单位2家。子公司华冠电子投资的全资公司常州华冠和子公司清华科技园投资的全资公司珠海力合技术研究发展有限公司分别于2012年1月和201

74、2年10月完成清算注销，不再纳入合并范围。十一、公司利润分配及分红派息情况报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况报告期，综合考虑公司盈利能力、经营发展规划、资金需求、股东回报、社会资金成本以及外部融资环境等因素，按照公司章程的规定，本公司制定了2011年度利润分配方案，经2011年度股东大会审议通过，在规定的期限内实施完毕。报告期，根据广东证监局关于进一步落实上市公司分红相关规定的通知（广东证监201291号）及转发中国证监会关于进一步落实上市公司分红有关事项的通知（广东证监2012109号）要求，本公司对利润分配政策尤其是现金分红政策进行了完善，修订了公司章程中利润分配

75、条款，经公司2012年第二次临时股东大会审议通过。公司利润分配政策尤其是现金分红政策符合公司章程和审议程序的规定。修订后的公司章程更进一步明确规定了利润分配的形式，决策程序和监督机制，现金分红的具体内容、条件、最低比例以及对利润分配政策进行调整的条件和程序等内容，能够发挥独立董事监督作用，中小投资者的合法权益能够得到充分维护。公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况1、2012年度利润分配预案经大华会计师事务所审计，公司2012年度实现归属于母公司所有者的净利润42,513,489.

76、37元，母公司实现净利润52,945,463.53元，期末母公司可供股东分配利润为102,668,737.99元。利润分配预案如下：（1）以2012年12月31日股本总数344,708,340股为基数，每10股派现金0.40元（含税），合计分配13,788,333.60元，未分配利润余额88,880,404.39元转入下一年度；（2）不进行公积金转增股本。2、2011年度利润分配方案（1）以2011年12月31日股本总数344,708,340股为基数，每10股派现金0.60元（含税），合计20,682,500.40元，未分配利润余额 55,017,820.81元转入下一年度；（2）不进行公积金

77、转增股本。3、2010年度利润分配方案（1）以2010年12月31日股本总数344,708,340股为基数，每10股派现金0.50元（含税），合计17,235,417.00元，未分配利润余额 43,405,331.82元转入下一年度。（2）不进行公积金转增股本。力合股份有限公司 2012 年度报告全文27公司近三年现金分红情况表单位：元分红年度现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率（%）2012 年13,788,333.6042,513,489.3732.43%2011 年20,682,500.4027,512,373.80

78、75.18%2010 年17,235,417.0026,287,779.6165.56%公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 适用 不适用十二、社会责任情况公司一向秉承股东利益最大化的核心价值观和创新、高效、务实、包容的文化理念，坚持以人为本的管理模式，塑造了和谐、规范、自律的企业文化。公司立足于高新技术行业，多元化发展公共事业，在追求经济效益保护股东利益的同时，积极保护债权人和员工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，积极从事环境保护、社区建设等公益事业，从而促进公司本身与全社会的和谐发展。公司在经营活动中，遵循自愿、公平、等价有偿、诚实信用的原则，遵守社会公德

79、、商业道德，自觉履行应尽的社会责任。报告期内，公司继续积极承担社会责任，缴纳税费3,460.31万元，较上年同期增长46.18%；不断完善职工薪酬体系，增加公司员工薪酬福利；注重员工知识和技能培训，专项投入25.38万元。公司将环境保护作为可持续发展战略的重要环节，大力发展以环保产业为主的公共事业，报告期投资2,880万元收购的中拓百川已完成了延吉污水处理厂一期工程建设，污水处理量为4万吨/日的东营市西城城北污水处理项目正在建设中。子公司力合环保取得国家环境保护总局颁发的环境污染治理设施运营资质证书，并依照国家环保部门的规定办理了排放污染物许可证。2012年处理污水4,257.32万吨，均达到

80、国家新颁布的污水处理排放标准。与此同时，该公司全面履行环境教育基地职能，全年累计接待现场参观人数900多人次。公司持续有效运行ISO9000质量管理体系，注重产品品质和质量的提升，2012年投入研发费用900多万元，同比增长35%。子公司华冠电容器拥有ISO14001环保管理体系认证和ROHS环保QC08000认证，环境认证体系跟进审核符合国家的相关标准；子公司华冠电子参与制定的行业标准DB44/T 921-2011锂离子电池卷绕设备通用技术要求，2012年1月获广东省质监局批准发布。2013年，公司将继续积极履行社会责任，遵守社会公德、商业道德，接受政府和社会公众的监督。十三、报告期内接待调

81、研、沟通、采访等活动登记表接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料2012 年度公司会议室电话沟通个人投资者公司基本经营状况、行业发展等情况。力合股份有限公司 2012 年度报告全文28第五节 重要事项一、重大诉讼仲裁事项 适用 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。媒体质疑情况 适用 不适用本年度公司无媒体质疑事项。二、报告期无控股股东及其关联方非经营性占用资金情况力合股份有限公司 2012 年度报告全文29三、资产交易事项1111、收购资产情况交易对方或最终控制方被收购或置入资产交易价格（万元）进展情况自购买日起至报告期末为上市公司贡献的净利润（万元）（适用于

82、非同一控制下的企业合并）自本期初至报告期末为上市公司贡献的净利润（万元）（适用于同一控制下的企业合并）该资产为上市公司贡献的净利润占利润总额的比率(%)是否为关联交易与交易对方的关联关系（适用关联交易情形披露日期披露索引珠海万力达投资有限公司中拓百川12.9%股权619.35所涉及的资产产权已全部过户。-19.80-0.47% 是公司董事常务副总经理担任转让方控股股东珠海万力达电气股份有限公司董事2012 年 08月 31 日关于收购北京中拓百川投资有限公司 60%股权暨关联交易公告（编号：2012-048）刊登于中国证券报、证券时报和巨潮资讯网。北京地豪佳禾投资有限公司和北京伽润投资有限公司

83、中拓百川合计 47.1%股权2,260.65所涉及的资产产权已全部过户。-72.29-1.7% 否2012 年 08月 31 日关于收购北京中拓百川投资有限公司 60%股权暨关联交易公告（编号：2012-048）刊登于中国证券报、证券时报和巨潮资讯网。收购资产情况概述详见非募集资金投资的重大项目情况。四、重大关联交易1111、与日常经营相关的关联交易关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额（万元）占同类交易金额的比例(%)关联交易结算方式市场价格披露日期披露索引力合股份有限公司 2012 年度报告全文30珠海市城市排水有限公司控股股东水务集团全资子公司

84、提供服务 水质净化 谈判协议价-4,124.78100%当月计量, 两个月内支付-2012 年 04 月13 日2012 年度日常关联交易公告（编号：2012-013）刊登于中国证券报、证券时报和巨潮资讯网。合计-4,124.78100%-大额销货退回的详细情况不适用关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因子公司力合环保自成立以来，与珠海市政府签署了为期 30 年的污水项目特许经营协议，取得了长期而稳定的收益。排水公司作为珠海市政府指定的项目具体执行机构，代珠海市政府履行污水处理费支付程序。关联交易对上市公司独立性的影响力合环保拥有的吉大水质净化厂一期、二期及

85、南区水质净化厂 30 年特许经营权为公司通过公开竞标取得，各设施投入运营以来，运转正常，收益稳定。排水公司代珠海市政府支付污水处理费，支付方式合法规范，此项业务不会影响公司独立性。公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）力合环保与排水公司间存在业务往来，排水公司代珠海市政府支付力合环保各水质净化厂的污水处理费。排水公司向力合环保支付污水处理费的定价权最终由珠海市政府决定，所依据的污水处理合同及补充协议是珠海市政府与力合环保签署的特许权协议附件，特许权协议中对支付程序有严格的规定。按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内的实际履行情况预计 2012 年度力合环保与排水

86、公司发生的日常关联交易不超过 5,000 万元，报告期，实现污水处理收入 4,124.78 万元，占公司同类业务交易金额的比例为 100%。交易价格与市场参考价格差异较大的原因不适用2222、资产收购、出售发生的关联交易关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让资产的账面价值（万元）转让资产的评估价值（万元）市场公允价值（万元）转让价格（万元）关联交易结算方式转让资产获得的收益（万元）披露日期披露索引珠海万力达投资有限公司公司董事常务副总经理担任珠海万力达电气股份有限公司董事股权收购中拓百川12.90%的股权谈判协议价346.57779.5-619.35 现金-2012 年 0

87、8月 31 日关于收购北京中拓百川投资有限公司 60%股权暨关联交易公告（编号：2012-048）刊登于中国证券报、证券时报和巨潮资讯网。力合股份有限公司 2012 年度报告全文31转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因综合分析资产账面价值和评估价值以及期间损益，经协商确定了最终转让价格。对公司经营成果与财务状况的影响情况中拓百川主要从事水质净化项目投资，行业发展前景良好；中拓百川现有股东的市场开拓优势与力合环保的建设及运营优势相结合，有利于加快做大公司环保产业规模，符合公司战略发展规划。报告期，中拓百川影响公司净利润-92.09 万元。3333、共同对外投资的重大关联交易共同投资方关联关

88、系共同投资定价原则被投资企业的名称被投资企业的主营业务被投资企业的注册资本被投资企业的总资产（万元）被投资企业的净资产（万元）被投资企业的净利润（万元）深圳力合天使股权投资基金合伙企业（有限合伙）深圳力合天使股权投资基金合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人为深圳力合天使创业投资管理有限公司，是公司关联法人。协议价力合光电光电显示及触摸屏用镀膜产品及组件、光电传感材料及器件的研发、生产与销售7500 万元44,978.924,322.813,916.594444、关联债权债务往来是否存在非经营性关联债权债务往来 是 否关联方关联关系债权债务类型形成原因是否存在非经营性资金占用期初余额（万元）本期发

89、生额（万元）期末余额（万元）珠海市城市排水有限公司本公司控股股东之子公司应收关联方债权污水处理收入否3,013.28-2,353.8659.48深圳清华大学研究院子公司（珠海清华科技园创业投资有限公司）之联营公司深圳力合教育有限公司之控股股东应收关联方债权租房押金否0.9400.94珠海水务集团有限公司本公司控股股东应收关联方债权东澳岛污水厂项目履约保证金否035.4435.44力合股份有限公司 2012 年度报告全文32深圳力合创业投资有限公司本公司第二大股东应付关联方债务借款给本公司之子公司珠海华冠电子科技有限公司否313.730.45314.18深圳清华大学研究院培训中心子公司（珠海清华

90、科技园创业投资有限公司）之联营公司深圳力合教育有限公司之全资子公司应付关联方债务其租房押金否21.0910.5031.595555、其他重大关联交易（1）向力合光电提供委托贷款1,600万元经公司第七届董事会第十次会议审议批准，子公司力合华清与华商银行、力合光电签订了委托贷款借款合同，通过华商银行向力合光电提供年利率为8%、期限12个月的委托贷款1,600万元，用于其生产经营或者补充流动资金。公司董事冯冠平先生、董事总经理高振先先生担任力合光电董事，此项交易为关联交易。（2）力合环保承接南区水质净化厂二期工程建设服务经公司第七届董事会第十次会议审议批准，子公司力合环保与水务集团签署了南区水质净

91、化厂二期工程委托建设服务协议书，承接南区水质净化厂二期工程的建设，委托建设服务费为工程概算的1.5%，工程暂定估算投资9,000万元。水务集团为公司控股股东，此项交易为关联交易。（3）力合环境参与东澳岛南沙湾片区污水处理工程投标经公司第七届董事会第十一次会议审议批准，子公司力合环境参与了珠海东澳岛南沙湾片区污水处理系统工程一体化处理设备及弱电安装工程的投标，并以3,543,843.02元中标。水务集团为该项目工程招标单位，此项交易为关联交易。（4）放弃深圳力合高科技有限公司0.311%股权优先购买权公司参股公司深圳力合高科技有限公司法人股东深圳泰达隆科技有限公司将其持有的0.311%的深圳力合

92、高科技有限公司股权以人民币62.24万元的价格转让给深圳市择端创业投资管理有限公司。经公司第七届董事会第十四次会议审议批准，公司放弃上述股权优先购买权。公司监事长张东宝先生持有深圳市择端创业投资管理有限公司 90%的股权，此项交易为关联交易。力合股份有限公司 2012 年度报告全文33重大关联交易临时报告披露网站相关查询临时公告名称临时公告披露日期临时公告披露网站名称关于向深圳力合光电传感技术有限公司提供委托贷款的公告2012 年 01 月 19 日中国证券报、证券时报和巨潮资讯网关于子公司珠海力合环保有限公司承接南区水质净化厂二期工程建设服务关联交易公告2012 年 01 月 19 日中国证

93、券报、证券时报和巨潮资讯网关于子公司参与珠海东澳岛南沙湾片区污水处理工程投标暨关联交易公告2012 年 03 月 28 日中国证券报、证券时报和巨潮资讯网关于放弃深圳力合高科技有限公司股权优先购买权暨关联交易公告2012 年 05 月 30 日中国证券报、证券时报和巨潮资讯网五、重大合同及其履行情况1111、担保情况（1）报告期内，公司及控股子公司无对外担保事项；（2）无以前期间发生延续到报告期的重大担保事项。截止报告期末，公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保；公司及控股子公司对外担保余额为零。公司无违反有关规定的担保事项。六、承诺事项履行情况1111、公司或持股 5%5%5%5%以上

94、股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产重组时所作承诺首次公开发行或再融资时所作承诺其他对公司中小股东所作承诺力合创投2008 年，公司出资 1,600 万元与力合创投、无锡华利通投资咨询有限公司等共同参与投资设立江苏产业园。力合创投承诺：江苏产业园开业后五年累计收益不低于注册资本(8,000 万人民币)的 40%。若该公司未达到上述投资回报水平或无法支付上述投资收益，则力合创投出资补足公司应享有的上述投资收益；或应公司的要求受让公司持有2008 年 12 月 25日五年未到履行时限。江苏产业园成立以

95、来，经营情况良好。力合股份有限公司 2012 年度报告全文34的该公司股权，受让价格为公司出资额加上8%的年收益率。承诺是否及时履行不适用未完成履行的具体原因及下一步计划不适用是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺不适用承诺的解决期限不适用解决方式不适用承诺的履行情况履行正常七、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）72境内会计师事务所审计服务的连续年限3境内会计师事务所注册会计师姓名王广旭 徐海宁当期是否改聘会计师事务所 是 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用2012年

96、度，本公司为做好内部控制审计工作，聘任大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司内控审计机构，审计费用约27万元。八、处罚及整改情况公司及公司董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人报告期内没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 适用 不适用九、其他重大事项的说明（1）经公司2012年第一次临时股东大会审议批准，子公司力合环保与排水公司签署了关于若干事项的补充协议。2012年1月17日，力合环保收到排水公司支付的补偿款24,601,173.17

97、元。详见2011年12月30日中国证券报、证券时报和巨潮资讯网刊登的关于子公司签署若干事项补充协议的关联交易公告（编号：2011-063）。力合股份有限公司 2012 年度报告全文35（2）公司参股公司深圳力合高科技有限公司自然人股东李方、鲁京和深圳泰达隆科技有限公司转让所持深圳力合高科技有限公司股权，公司放弃了上述股权优先购买权。详见2012年5月30日中国证券报、证券时报和巨潮资讯网刊登的关于放弃深圳力合高科技有限公司股权优先购买权暨关联交易公告（编号：2012-028）。（3）经公司董事会审议批准，公司先后出售了中山市石岐东明花园6套住宅、珠海市南屏华苑小区23套住宅、珠海市夏湾新村33

98、栋7，8，9三层共21套单身公寓、南屏华苑小区及夏湾新村房产附属单车房和珠海市官村2号综合楼第二、三层房产，实现利润616万元。部分房产过户手续尚在办理中。（4）经公司第七届董事会第十六次会议审议批准，公司和子公司清华科技园向子公司华冠电容器提供的借款余额 800万元和200万元，展期一年，借款利率按还款时商业银行一年期贷款基准利率执行。截止到2013年1月底，上述借款本金及利息归还完毕。详见2012年7月14日中国证券报、证券时报和巨潮资讯网刊登的关于为控股子公司提供财务资助展期的公告（编号：2012-034）。（5）经公司第七届董事会第十八次会议审议批准，公司及子公司清华科技园分别向子公司

99、力合环保提供财务资助2,718万元和302万元，期限一年，资金占用费按还款时银行一年期贷款基准利率计算。该项借款用于支付收购北京中拓百川投资有限公司60%股权项目及其后续投资。详见2012年8月31日中国证券报、证券时报和巨潮资讯网刊登的第七届董事会第十八次会议决议公告（编号：2012-043）。（6）鉴于常州华冠完成了公司注销工商登记手续，经公司第七届董事会第十八次会议审议通过，子公司华冠电子核销了已全额计提减值准备的对常州华冠长期股权投资3,886,267.54元、债权 8,522,654.49 元（其中：应收账款 5,777,351.46 元,其他应收款2,745,303.03元），合计

100、12,408,922.03元。详见2012年8月31日中国证券报、证券时报和巨潮资讯网刊登的关于子公司珠海华冠电子科技有限公司核销资产的公告（编号：2012-046）。（7）经公司第七届董事会第十九次会议审议批准，子公司力合环保向其控股子公司中拓百川提供了1,440万元的财务资助，用于该公司开展项目投资，期限一年，资金占用费按年利率8%计算。详见2012年10月29日中国证券报、证券时报和巨潮资讯网刊登的第七届董事会第十九次会议决议公告（编号：2012-051）。（8）经公司第七届董事会第十九次会议审议批准，力合环保控股子公司中拓百川为其股东北京伽润投资有限公司提供了480万元的财务资助，专项

101、用于协助开展中拓百川全资拥有的东营市西城城北污水处理厂BOT项目，期限不超过六个月，资金占用费按年利率8%计算。该款项已于2013年1月全额归还。详见2012年10月29日中国证券报、证券时报和巨潮资讯网刊登的关于北京中拓百川投资有限公司对外提供财务资助的公告（编号：2012-054）。十、公司子公司重要事项（1）子公司华冠电子投资的全资公司常州华冠于2012年1月5日办理了工商注销登记。常州华冠成立于2007年9月26日，注册资本500万元，主营业务铝电解电容器设备的生产与销售。（2）子公司清华科技园投资的全资公司珠海力合技术研究发展有限公司于2012年10月31日办理了工商注销登记。珠海力

102、合技术研究发展有限公司成立于2004年5月11日，注册资本300万元，主要从事实验室建设技术研发及服务；软件、环保技术、实验室设备的研发及销售；计算机技术服务；其他商务服务。（3）子公司华冠电容器投资的全资公司无锡华冠电容器有限公司于2013年2月27日办理了工商注销登记。无锡华冠电容器有限公司成立于2009年8月21日，注册资本300万元，主要从事电容器、计算机软件、其他电子元器件、电子产品的技术开发、销售。力合股份有限公司 2012 年度报告全文36第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、

103、有限售条件股份2,535,1160.74%-397,772-397,7722,137,3440.62%1、国家持股00%00%2、国有法人持股00%00%3、其他内资持股2,534,2910.74%-397,772-397,7722,136,5190.62%其中：境内法人持股2,026,0190.59%2,026,0190.59%境内自然人持股508,2720.15%-397,772-397,772110,5000.03%4、外资持股00%00%其中：境外法人持股00%00%境外自然人持股00%00%5、高管股份8250%8250%二、无限售条件股份342,173,22499.26%397,7

104、72397,772 342,570,99699.38%1、人民币普通股342,173,22499.26%397,772397,772 342,570,99699.38%三、股份总数344,708,340100%344,708,340100%股份变动的原因股份变动的批准情况 适用 不适用股份变动的过户情况股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容报告期，公司总股本未发生变动；境内自然人股东所持有限售条件股份中397,772股于2012年3月14日解除股份限售。二、股东和实际控制

105、人情况1111、公司股东数量及持股情况单位：股报告期股东总数55,007 年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数52,378力合股份有限公司 2012 年度报告全文37持股 5%以上的股东持股情况（或前 10 名股东情况）股东名称股东性质持股比例（%）报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量珠海水务集团有限公司国有法人13.35%46,011,541 9,578,379046,011,541深圳力合创业投资有限公司国有法人9.42%32,481,264 2,928,819032,481,264 质押14,310,000中

106、融人寿保险股份有限公司万能保险产品境内非国有法人4.69%16,182,360 0016,182,360宁波恒绵贸易有限公司境内非国有法人3.48%12,000,667 0012,000,667正德人寿保险股份有限公司万能保险产品境内非国有法人2.32%7,982,415 7,982,41507,982,415中融国际信托有限公司融裕 25号境内非国有法人1.73%5,950,888 182,72005,950,888宁波顺诺贸易有限公司境内非国有法人1.39%4,800,000 -434,77604,800,000陈明境内自然人1.09%3,742,857 3,742,85703,742,8

107、57汪新元境内自然人1.02%3,524,811 3,524,81103,524,811珠海富华投资有限公司境内非国有法人1%3,450,104 003,450,104战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）不适用上述股东关联关系或一致行动的说明根据广东省人民政府国有资产监督管理委员会关于力合股份有限公司部分股份持有人变更有关问题的批复（粤国资函2012587 号），珠海富华投资有限公司所持本公司 345.0104 万股股份将过户给珠海水务集团有限公司（详见 2012 年 9 月 12 日中国证券报、证券时报刊登的关于国有股权无偿划转获批的提示性公告）。股权过户手续正在

108、办理中。宁波恒绵贸易有限公司（原名宁波恒益投资有限公司）和宁波顺诺贸易有限公司均为杉杉集团有限公司的全资子公司，为一致行动人。未知公司前 10 名股东之间是否存在关联关系。前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称年末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量力合股份有限公司 2012 年度报告全文38珠海水务集团有限公司46,011,541 人民币普通股46,011,541深圳力合创业投资有限公司32,481,264 人民币普通股32,481,264中融人寿保险股份有限公司万能保险产品16,182,360 人民币普通股16,182,360宁波恒绵贸易有限公司12,000,667 人民币普通股

109、12,000,667正德人寿保险股份有限公司万能保险产品7,982,415 人民币普通股7,982,415中融国际信托有限公司融裕 25号5,950,888 人民币普通股5,950,888宁波顺诺贸易有限公司4,800,000 人民币普通股4,800,000陈明3,742,857 人民币普通股3,742,857汪新元3,524,811 人民币普通股3,524,811珠海富华投资有限公司3,450,104 人民币普通股3,450,104前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明根据广东省人民政府国有资产监督管理委员会关于力合股

110、份有限公司部分股份持有人变更有关问题的批复（粤国资函2012587 号），珠海富华投资有限公司所持本公司 345.0104 万股股份将过户给珠海水务集团有限公司（详见 2012 年 9 月 12 日中国证券报、证券时报刊登的关于国有股权无偿划转获批的提示性公告）。股权过户手续正在办理中。宁波恒绵贸易有限公司（原名宁波恒益投资有限公司）和宁波顺诺贸易有限公司均为杉杉集团有限公司的全资子公司，为一致行动人。未知公司前 10 名其他无限售流通股股东之间是否存在关联关系。参与融资融券业务股东情况说明（如有）不适用2222、公司控股股东情况法人控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码注册资

111、本主要经营业务水务集团李东义1993 年 02 月 08 日19256015-9人民币 2 亿原水输配、自来水生产与输配、对外供水；污水及固废处理项目投资；给、排水设施设计及建设。经营成果、财务状况、现金流和未来发展战略等水务集团 2012 年度实现收入 9.8 亿元，同比上年增长 14%；实现归属于母公司净利润 4742 万元。截止到 2012 年底，水务集团总资产 54.88 亿元，净资产 28.56 亿元，资产负债率 48%；2012 年经营性现金净流量 2.62 亿元，现金流较为稳定。公司发展目标为：成为水务行业深受尊重的企业。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无

112、力合股份有限公司 2012 年度报告全文39报告期控股股东变更 适用 不适用3333、公司实际控制人情况法人实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码注册资本主要经营业务珠海国资委劳志伟2004 年 11 月 30 日71924557-8履行国有资产出资人职责。经营成果、财务状况、现金流和未来发展战略等不适用实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况截止报告期末，珠海国资委还实际控制珠海格力电器股份有限公司（证券简称：格力电器，证券代码：000651），珠海华发实业股份有限公司（证券简称：华发股份，证券代码：600325）珠海港股份有限公司（证券简称：珠海港，证券代码：

113、000507），格力地产股份有限公司（证券简称：格力地产，证券代码：600185）以及珠海控股投资集团有限公司（证券简称：珠海控股投资，证券代码：00908）。报告期实际控制人变更 适用 不适用公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用力合股份有限公司 2012 年度报告全文40第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别 年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）期末持股数（股）李东义董事长现任男54 2011 年 05 月 13 日

114、2014 年 05 月 13 日0000嵇世山副董事长现任男47 2011 年 05 月 13 日2014 年 05 月 13 日0000冯冠平董事现任男66 2011 年 05 月 13 日2014 年 05 月 13 日0000高振先董事、总经理现任男45 2011 年 05 月 13 日2014 年 05 月 13 日0000谢耘董事、常务副总经理现任男42 2011 年 05 月 13 日2014 年 05 月 13 日0000许楚镇董事现任男54 2011 年 05 月 13 日2014 年 05 月 13 日0000李鹏董事现任男49 2012 年 09 月 04 日2014 年

115、05 月 13 日0000郑欢雪独立董事现任男45 2011 年 05 月 13 日2014 年 05 月 13 日0000李杰独立董事现任男44 2011 年 05 月 13 日2014 年 05 月 13 日0000张文京独立董事现任男45 2011 年 05 月 13 日2014 年 05 月 13 日0000邱创斌独立董事现任男40 2012 年 09 月 04 日2014 年 05 月 13 日0000张东宝监事长现任男42 2011 年 05 月 13 日2014 年 05 月 13 日0000周优芬监事现任女42 2012 年 01 月 17 日2014 年 05 月 13 日0

116、000吴国周监事现任男39 2011 年 05 月 13 日2014 年 05 月 13 日0000崔艳职工代表监事现任女49 2012 年 05 月 08 日2014 年 05 月 13 日0000曹保平职工代表监事现任男54 2011 年 05 月 13 日2014 年 05 月 13 日1,100001,100孙峰副总经理现任男57 2011 年 05 月 13 日2014 年 05 月 13 日0000曹海霞副总经理、董事会秘书现任女40 2011 年 05 月 13 日2014 年 05 月 13 日0000刘新国副总经理现任男41 2011 年 05 月 13 日2014 年 05

117、 月 13 日0000张葵红原监事离任女43 2011 年 05 月 13 日2012 年 01 月 17 日0000万敏原职工代表监事离任女49 2011 年 05 月 13 日2012 年 05 月 08 日0000合计-1,100001,100力合股份有限公司 2012 年度报告全文41二、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历1、董事李东义：2002年至2009年任珠海市供水总公司党委书记、总经理；2009年6月至今任水务集团党委书记、董事长、总经理；2011年5月至今任本公司董事长。嵇世山：2003年9月至今任清华大学科研院副院长、清华大学与企业合作委员会

118、副主任；2010年7月至今历任清华研究院常务副院长、院长；2011年10月至今任力合创投董事长；2011年5月至今任本公司副董事长。冯冠平：2001年至2011年5月任本公司董事长；2005年至2011年10月任清华研究院院长；1999年至2011年10月任力合创投董事长，2011年10月起任该公司副董事长；2011年5月至今任本公司董事。高振先：2004年至今历任深圳力合高科技有限公司董事总经理；深圳力合建设投资有限公司董事总经理；三亚力合投资发展有限公司董事长；三亚力合高科创新园开发有限公司董事总经理；2002年6月至2011年5月任本公司监事；2010年12月至2011年5月任清华研究院

119、院长助理；2011年5月至今任本公司董事总经理。谢耘：2003年9月至2009年11月任珠海南方华力通特种变压器有限公司总经理；2009年11月至2011年5月历任水务集团人力资源部主任、经营发展部主任；2010年8月至今任珠海万力达电气股份有限公司董事；2011年5月至今任本公司董事常务副总经理。许楚镇：1999年至2011年5月任本公司董事总经理。2002年至2011年6月历任力合环保董事总经理、副董事长。2009年8月至2011年6月任力合投资董事长。2011年5月至2012年5月任水务集团副总工程师；2012年5月至今任珠海国资委专职监事、珠海港控股集团有限公司监事长、珠海港股份有限公

120、司监事会主席；2011年5月至今任本公司董事。李鹏：1993年7月至2010年10月任北京天元律师事务所合伙人；2010年10月至今任中国中科智担保集团股份有限公司副总裁；2012年9月至今任本公司董事。郑欢雪：2006年6月至2009年5月任上海慧地策划有限公司执行董事；2009年7月至2012年2月任佛山四维空间网络有限公司总经理；2012年3月至2012年11月任上海澜海汇德投资管理公司总经理；2013年1月至今任广东乐意投资有限公司合伙人；2012年8月至今任广东宝莱特医用科技股份有限公司独立董事；2008年5月至今任本公司独立董事。李杰：2000年5月至2006年12月，任职于上海证

121、券交易所；2005年11月至2006年12月借调中国证监会；2007年1月至今任安信证券股份有限公司投资银行执行总监；2011年7月至今任深圳万润科技股份有限公司独立董事；2008年5月至今任本公司独立董事。张文京：1997年12月至今历任广东晨光律师事务所律师、主任，现兼任珠海市人大常委会、珠海市人民政府、珠海市住房和城乡规划建设局法律顾问，北京师范大学珠海分校法律与行政学院副教授；2011年5月至今任本公司独立董事。邱创斌：2000年7月至今历任深圳市财安合伙会计师事务所审计部经理、现任副所长（合伙人）；2009年5月至今任广东宝利来投资股份有限公司独立董事；2012年9月至今任本公司独立

122、董事。2、监事张东宝：1999年至今历任清华研究院计财主管、资产管理部副部长、财务部部长、审计总监、院长助理；2010年8月起任力合创投常务副总经理，兼任深圳力合视达科技有限公司董事长；2011年5月至今任本公司监事长。周优芬：2006年8月至今就职于珠海国资委，担任专职董事、专职监事和财务总监，历任珠海港股份有限公司监事、珠海信禾运输集团公司监事、珠海市汇畅交通投资有限公司董事、珠海海天国贸集团有限公司监事、珠海航空有限公司监事、航空城发展集团有限公司董事及财务总监、珠海航展有限公司财务总监、珠港机场管理公司董事；2011年11月至今任水务集团董事、财务总监；2012年1月至今任本公司监事。

123、吴国周：2006年8月至2009年6就职于珠海国资委，担任专职董事、专职监事；2008年1月起担任珠海仲裁委员会仲裁员；2009年7月起历任水务集团法务内审部副主任、主任；2007年5月至2011年5月任本公司监事长；2011年5月至今任本公司监事。崔艳：1994年至今历任本公司证券事务代表、行政人事部经理、资产管理部经理，兼任总经理秘书；2012年5月至今任本公司职工代表监事。曹保平：2001年7月至今任清华科技园办公室主任；2010年8月至今任清华科技园总经理助理兼园区管理部主任；2011力合股份有限公司 2012 年度报告全文42年5月至今任本公司职工代表监事。3、高级管理人员孙峰：19

124、96年至今任本公司副总经理，2011年5月起兼任华冠电子总经理。曹海霞：1999年至今任本公司董事会秘书，2007年至今任本公司副总经理。刘新国：2006年至2009年就职于珠海国资委，担任专职董事、专职监事；2006年至2009年任珠海城市建设集团有限公司董事；2007年至2009年任珠海市联晟资产托管有限公司和珠海航空有限公司监事；2007年至2011年5月任本公司董事；2008年至今任珠海仲裁委员会仲裁员、2010年至今任人民法院陪审员；2009年6月至今任本公司副总经理。在股东单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领

125、取报酬津贴李东义水务集团党委书记、董事长、总经理2009 年 06 月 01 日是嵇世山力合创投董事长2011 年 10 月 01 日是冯冠平力合创投副董事长2011 年 10 月 01 日是张东宝力合创投常务副总经理2010 年 08 月 01 日是周优芬水务集团董事、财务总监2011 年 11 月 01 日是吴国周水务集团法务内审部主任2009 年 07 月 01 日是许楚镇珠海国资委专职监事2012 年 05 月 01 日是在股东单位任职情况的说明无在其他单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴郑欢雪上海澜海

126、汇德投资管理公司总经理2012 年 03 月 01 日 2012 年 11 月 30 日 是李杰安信证券股份有限公司投资银行执行总监 2007 年 01 月 01 日是张文京广东晨光律师事务所主任1997 年 12 月 01 日是邱创斌深圳市财安合伙会计师事务所 副所长（合伙人） 2010 年 07 月 01 日是在其他单位任职情况的说明任职人员均为公司独立董事。三、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序公司股东大会审议确定董事、监事报酬。公司高级管理人员报酬由董事会审议确定。董事、监事、高级管理人员

127、报酬确定依据公司董事、监事的年度津贴由股东大会审议确定。公司高级管理人员的报酬按照公司董事会审议批准的高管人员薪酬与绩效考核管理制度执行。薪酬与考核委员会提出年度总薪酬力合股份有限公司 2012 年度报告全文43设计建议，上报董事会审议通过后确定。薪酬与考核委员会根据年度股东大会或董事会设定的绩效目标，对高级管理人员工作绩效进行考评，报股东大会或董事会批准后确定。董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况董事、监事津贴按月支付。高级管理人员基本年薪的80%按月支付；基本年薪的20%作为年度绩效工资与超额奖励依据年度绩效考核成绩发放。2012年度，公司支付董事、监事、高级管理人员津贴及薪酬共计4

128、15.42万元。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况（单位：万元）姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的报酬总额从股东单位获得的报酬总额报告期末实际所得报酬李东义董事长男54 现任10.8055.1465.94嵇世山副董事长男47 现任4.2050.0154.21冯冠平董事男66 现任3.0056.4659.46高振先董事、总经理 男45 现任83.500.0083.50谢耘董事、常务副总经理男42 现任67.870.0067.87许楚镇董事男54 现任3.0019.2322.23李鹏董事男49 现任0.750.000.75郑欢雪独立董事男45 现任6.000.006.00李杰独立董事男

129、44 现任6.000.006.00张文京独立董事男45 现任6.000.006.00邱创斌独立董事男40 现任1.500.001.50张东宝监事长男42 现任3.0045.5848.58周优芬监事女42 现任1.6517.6019.25吴国周监事男39 现任1.8018.9320.73崔艳职工代表监事 女49 现任24.110.0024.11曹保平职工代表监事 男54 现任33.040.0033.04孙峰副总经理男57 现任52.330.0052.33曹海霞副总经理、董事会秘书女40 现任52.030.0052.03刘新国副总经理男41 现任40.850.0040.85张葵红原监事女43 离任

130、0.000.000.00万敏原职工代表监事女49 离任13.980.0013.98合计-415.42262.95678.37公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用力合股份有限公司 2012 年度报告全文44四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况姓名担任的职务类型日期原因张葵红监事离职2012 年 01 月 17 日辞职万敏职工代表监事离职2012 年 05 月 08 日辞职五、公司员工情况1、员工情况报告期内，公司承担费用的离退休职工2人，公司员工构成情况如下：总人数专业构成教育背景岗位人数比例学历人数比例646行政人员14022%研究生162%技术人员

131、10015%本科9114%财务人员254%大专10116%销售人员305%其他43868%生产人员35154%力合股份有限公司 2012 年度报告全文452、员工薪酬政策公司以绩效、能力、岗位为依据，围绕公司战略目标建立了兼具内部公平与外部竞争性的薪酬福利体系，确保能吸引人才，留住人才，在合理控制人力成本基础上激励员工取得良好绩效，提升公司综合竞争力和经营业绩水平。3、培训计划公司注重职业培训，根据发展战略和职能部门需求，制定了内外相结合的有针对性的培训计划并实施，同时鼓励员工参加再教育，提高员工整体素质和专业技能，满足公司发展战略的需要，达到公司与员工共同发展的目的。力合股份有限公司 201

132、2 年度报告全文46第八节 公司治理一、公司治理的基本状况公司继续按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则等有关法律法规、规范性文件的要求，建立完善的法人治理结构和内部控制制度，全面规范公司运作。报告期内，公司股东和股东大会、董事和董事会、监事和监事会、独立董事、董事会各专门委员会、经营层的职责明确，议事程序规范，均能有效行使各自职权，依法规范运作，切实维护公司和股东尤其是中小股东的合法权益，公司治理的实际状况符合上市公司治理准则的要求。公司本年度重点开展了以下工作：1、公司根据实际情况及运作需要，制订了高管人员薪酬与绩效考核管理制度、董事会秘书工作制度、控股子公司管理

133、办法和预算管理制度，修订了关联交易管理制度，加强了公司内部控制，提高了公司治理水平。2、根据广东证监局关于进一步落实上市公司分红相关规定的通知（广东证监201291号）及转发中国证监会关于进一步落实上市公司分红有关事项的通知（广东证监2012109号）的要求，公司认真开展了对利润分配尤其是现金分红事项的自查活动，并对公司章程进行了修订，制定了2012-2014年股东回报规划。公司已建立健全科学、持续、稳定的分红决策和监督机制。3、根据广东证监局关于做好辖区主板上市公司内控规范实施工作的通知（广东证监201227号）的要求，结合实际情况，公司制定了内部控制规范实施工作方案，并按计划稳步推进落实了

134、相关工作。4、公司继续做好内部审计工作，依据内部审计发现的问题查缺补漏，督促完善公司管理制度，加强内控建设。5、公司继续加强投资者关系管理工作，公平对待所有投资者来访和信息咨询，通过深圳证券交易所投资者互动易平台、投资者热线、（年报）业绩说明会、股东大会等多种渠道加强与投资者和媒体的交流。6、公司董事会各专门委员会积极开展工作，加强了对公司经营层及所属企业的考核与监督。公司治理的实际情况符合中国证券监督管理委员会发布的有关上市公司治理的规范性文件的规定。公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 是 否公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司治理专项活动开展情况以

135、及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况报告期内，公司分析总结自 2007 年以来公司治理整改事项的完成情况，不断巩固历年公司治理专项活动成果，并按照监管部门的要求，结合公司实际情况，分析研究公司治理现状，不断完善公司治理机制，进一步加强了公司治理工作。报告期内，依据公司重大信息对外报送管理制度和内幕信息管理制度的规定，公司严格规范重大信息对外报送行为，积极落实内幕信息知情人的登记备案工作。对重大事项商议筹划、论证咨询、合同订立等阶段及信息报告、传递、编制、审核、决议、披露等各环节内幕信息知情人、知悉时间和内容进行备案登记；依据法律法规应当报送的重大信息，将报送的外部单位相关人员作为内幕信

136、息知情人登记备案。本年度，公司没有发现内幕信息知情人在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。力合股份有限公司 2012 年度报告全文47二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1111、本报告期年度股东大会情况会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引2011 年度股东大会2012 年 05 月08 日1、2011 年度董事会工作报告；2、2011 年度监事会工作报告；3、2011 年度财务决算报告；4、关于 2011 年度利润分配的议案；5、关于续聘大华会计师事务所有限公司为本公司 2012 年度审计机构的议案；6、关于增加理财投资额度的议案

137、；7、关于子公司珠海力合环保有限公司2012 年度日常关联交易议案；8、2011 年年度报告全文；9、关于修改公司章程的提案。议案全部审议通过。2012 年 05 月09 日公司2011 年度股东大会决议公告（编号：2012-025）刊登于中国证券报、证券时报和巨潮资讯网。2222、本报告期临时股东大会情况会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引2012 年第一次临时股东大会2012 年 01月 17 日1、关于子公司珠海力合环保有限公司签署污水处理合同若干事项补充协议的议案；2、关于子公司珠海力合环保有限公司 2011 年度日常关联交易额增加的议案；3、关于更换监事的议案。议案全

138、部审议通过。2012 年 01 月18 日公司2012 年第一次临时股东大会决议公告（编号：2012-002）刊登于中国证券报、证券时报和巨潮资讯网。2012 年第二次临时股东大会2012 年 09月 04 日1、关于修改公司章程的议案；2、公司 2012-2014 年股东回报规划；3、关于选举公司非独立董事的议案；4、关于选举公司独立董事的议案。议案 1 和议案 2，全部审议通过；议案 3 和议案4，采用累积投票制方式选举产生非独立董事、独立董事各一名。2012 年 09 月05 日公司2012 年第二次临时股东大会决议公告（编号：2012-049）刊登于中国证券报、证券时报和巨潮资讯网。三

139、、报告期内独立董事履行职责的情况1111、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议郑欢雪102620 否李杰104600 否张文京104600 否邱创斌11000 否独立董事列席股东大会次数3力合股份有限公司 2012 年度报告全文48连续两次未亲自出席董事会的说明不适用。2222、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3333、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳

140、 是 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明独立董事严格按照中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见和公司章程等有关规定，关注公司运作的规范性，独立履行职责，勤勉尽责，在完善公司基本管理制度和经营决策等方面提出了专业建议，对公司聘请财务报告审计机构、内控自评报告、关联交易事项及其他有关事项进行了审核并出具了独立董事意见，完善了公司监督机制，维护了公司和股东的合法权益。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况（一）董事会审计委员会履职情况公司董事会审计委员会由2名独立董事和1名非独立董事组成，其中召集人由具有注册会计师资格的独立董事郑欢雪先生担任。1、报告期，审计委员会严

141、格按照公司审计委员会工作细则的要求，审核了部分子公司财务状况及经营情况，对公司加强子公司生产经营管理和内部控制提出了具体意见，指导审计监察部完成了年度各项审计工作。2、在2012年度审计期间，认真落实公司审计委员会年度审计工作规程中各项工作：（1）与年审事务所协商确定公司2012年度审计工作安排和工作重点；（2）在年审注册会计师进场前听取财务负责人关于公司财务状况的汇报，审阅公司编制的相关财务资料，并形成书面意见；（3）在年审注册会计师进场后，审计委员会与年审事务所进行了现场沟通，督促年审事务所在约定时限内提交审计报告；（4）在年审注册会计师出具初步审计意见后再一次审阅公司财务会计报表，并形成

142、书面意见；（5）审议通过了关于审计委员会年度工作报告暨大华会计师事务所（特殊有限合伙）2012年度审计工作的总结报告，审议通过并向董事会提交了公司2012年度财务报告和关于续聘大华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司2013年度审计机构的议案。（二）董事会薪酬与考核委员会履职情况报告期内，公司董事会薪酬与考核委员会严格按照公司薪酬与考核委员会工作细则的要求，分析研究与公司发展相适应的薪酬政策，向董事会提交了高管人员薪酬与绩效考核管理制度，并经董事会批准实施。委员会依据上述制度，对公司高级管理人员在2012年度的工作绩效进行了考评。力合股份有限公司 2012 年度报告全文49（三）董事会战略委员

143、会履职情况公司董事会战略委员会负责对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议。报告期内，战略委员会按照公司战略委员会工作细则要求开展工作，切实履行了委员会职能，为董事会科学合理决策提供了依据和思路。（四）董事会提名委员会履职情况公司董事会提名委员会按照公司提名委员会工作细则规定，根据公司实际发展需要，积极研究公司董事、高级管理人员的基本条件和选任程序，对候选人员进行资格审查，形成决议后提交董事会审议，切实履行了董事会提名委员会的职责。报告期，提名委员会审核了第七届董事会新增非独立董事候选人和新增独立董事候选人任职资格证书、履历等材料，并发表了专项意见。五、监事会工作情况监事会在报告期内

144、的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况报告期内，公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面已按规范要求做到独立和分开，并具有独立完整的业务及自主经营能力。业务方面：公司拥有独立的生产经营系统，具有自主决策的经营活动能力；人员方面：公司有独立的劳动、人事及薪酬管理系统；资产方面：公司与股东间产权关系明确，公司拥有独立的经营场所、设施，独立拥有工业产权等无形资产；机构方面：公司拥有独立的和完整的生产经营管理机构和体系；财务方面：公司拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的财务核

145、算系统和财务管理制度，开设了独立的银行帐户，依法单独纳税，具有规范独立的财务运作体系。七、同业竞争情况公司与控股股东水务集团没有同业竞争情况，公司子公司力合环保与控股股东水务集团子公司排水公司部分业务相同，均从事城镇水质净化业务。根据珠海市政府在水质净化厂规划、设计、投资建设、管理运营、政府监督等方面的规定，两公司下属各水质净化厂按照市政府统一规划及污水管网铺设范围，分片服务相关区域，因此，两公司现有业务不存在同业竞争的情况，但不排除未来在争取新增污水处理投资项目时出现竞争的可能性。八、高级管理人员的考评及激励情况公司依据董事会审议通过的高管人员薪酬与绩效考核管理制度对公司高级管理人员进行考评

146、。薪酬与考核委员会提出年度总薪酬设计建议，上报董事会审议通过后确定；薪酬与考核委员会根据年度股东大会或董事会设定的绩效目标，对高级管理人员工作绩效进行考评，报董事会批准。今后，公司将继续完善高级管理人员的考评与激励机制。力合股份有限公司 2012 年度报告全文50第九节 内部控制一、内部控制建设情况报告期，公司根据中国证券监督管理委员会广东省监管局关于做好辖区主板上市公司内控规范实施工作的通知以及公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所上市公司内部控制指引、上市公司章程指引、企业内部控制基本规范等法律法规的要求，结合公司实际情况，开展了内部控制实施工作。公司根据国家有关法律法规制定了公

147、司章程，建立了由股东大会、董事会、监事会及经营层组成的、相互制衡的治理结构。公司经营层由董事会选举产生，对董事会负责，总经理带领公司经营层在董事会授权范围内主持公司的日常经营管理工作。公司及控股子公司根据经营目标、职能和监管要求，合理设置内部组织架构，严格划分各职能部门的职责，对不相容的岗位实施分离，各部门各负其责、相互制约、相互协调，保证了公司生产经营活动有序进行。公司根据企业内部控制基本规范以及应用指引、评价指引、审计指引，围绕内部控制五要素，建立内部控制体系，促进了公司经营目标的实现。公司内控体系包括：组织架构、社会责任、企业文化、信息与沟通、内部监督、财务报告、资金管理、预算管理、担保

148、 、投资管理、资产管理、采购管理、销售管理、工程项目、业务外包、研究开发、生产、合同管理、人力资源、信息系统、对子公司控制、关联交易、信息披露等内容，内部控制涵盖了公司经营管理的主要方面。公司将不断完善内部控制制度，规范制度执行，强化监督检查，促进公司持续健康发展。二、董事会关于内部控制责任的声明公司董事会及全体董事保证2012 年度内部控制评价报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；经营层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目

149、标是：合理保证经营合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在固有局限性，故仅能对实现上述目标提供合理保证。三、建立财务报告内部控制的依据公司依据中华人民共和国会计法和企业会计准则的规定编制财务报告，并结合企业内部控制基本规范、企业内部控制应用指引和公司业务特点制定了财务报告内部控制制度，公司严格按照上述制度规定对公司财务报告的编制、传递和报送等过程进行内部控制。四、内部控制自我评价报告内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况报告期内，公司对纳入评价范围的业务与事项均已建立了内部控制制度，并得以有效执行，达到了公司

150、内部控制的目标，不存在重大缺陷。内部控制自我评价报告全文披露日期 2013 年 04 月 12 日内部控制自我评价报告全文披露索引公司2012 年度内部控制评价报告全文刊登于巨潮资讯网（)。力合股份有限公司 2012 年度报告全文51五、内部控制审计报告 适用 不适用内部控制审计报告中的审议意见段大华会计师事务所(特殊普通合伙)认为，力合股份有限公司于 2012 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内部控制审计报告全文披露日期 2013 年 04 月 12 日内部控制审计报告全文披露索引 公司内部控制审计报告全文刊登于巨潮资讯网（

151、)。会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况公司已制定了年报信息披露重大差错责任追究制度，加大对年报信息披露责任人的问责力度，严格按照监管部门的要求，以及国家法律法规、公司章程、信息披露管理制度等内控制度的规定，谨慎认真开展年报编制工作，提高年报信息披露的质量和透明度，确保年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性。力合股份有限公司 2012 年度报告全文52第十节 财务报告一、审计报告审计意见类型标准无保留审计意见审计报告签署日期2013 年 04 月

152、 10 日审计机构名称大华会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号大华审字2013003911 号审计报告正文力合股份有限公司全体股东:我们审计了后附的力合股份有限公司(以下简称力合股份公司)财务报表，包括2012年12月31日的合并及母公司资产负债表，2012年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是力合股份公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、

153、注册会计师的责任我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充

154、分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，力合股份公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了力合股份公司2012年12月31日的合并及母公司财务状况以及2012年度的合并及母公司经营成果和现金流量。大华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：王广旭中国注册会计师：徐海宁中国 北京二一三年四月十日二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元力合股份有限公司 2012 年度报告全文531111、合并资产负债表编制单位：力合股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金106,701,576.95208,618,247.38结算备付金拆出资金交

155、易性金融资产0.0046,775.00应收票据12,683,344.1110,709,884.78应收账款62,824,133.7476,761,590.00预付款项3,553,458.415,738,968.98应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息35,555.56217,388.75应收股利其他应收款8,667,237.382,757,418.78买入返售金融资产存货55,851,983.2669,693,588.31一年内到期的非流动资产其他流动资产120,200,000.0021,000,000.00流动资产合计370,517,289.41395,543,861.98非流动资

156、产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产108,211,328.00172,387,682.49持有至到期投资长期应收款长期股权投资140,377,310.86107,022,797.81投资性房地产0.000.00固定资产203,447,233.51225,638,628.58在建工程15,754,723.681,603,457.77工程物资固定资产清理3,134,205.37力合股份有限公司 2012 年度报告全文54生产性生物资产油气资产无形资产98,209,727.30102,004,214.04开发支出363,974.40商誉15,499,160.91长期待摊费用7,603,325.2

157、47,993,835.56递延所得税资产3,828,868.805,085,642.00其他非流动资产非流动资产合计596,429,858.07621,736,258.25资产总计966,947,147.481,017,280,120.23流动负债：短期借款6,000,000.0024,500,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据2,945,900.800.00应付账款27,706,100.9538,108,914.60预收款项3,319,507.696,064,840.09卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬3,425,065.873,176,

158、062.42应交税费18,280,717.3323,530,442.93应付利息应付股利2,553,473.042,454,106.92其他应付款14,243,373.2313,782,007.92应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计78,474,138.91111,616,374.88非流动负债：力合股份有限公司 2012 年度报告全文55法定代表人：李东义主管会计工作负责人：谢耘会计机构负责人：李明敏2222、母公司资产负债表编制单位：力合股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金1,284,695.5378,

159、050,995.45交易性金融资产应收票据应收账款长期借款28,000,000.0038,000,000.00应付债券长期应付款1,171,516.29专项应付款预计负债递延所得税负债20,062,464.9131,138,642.82其他非流动负债5,375,818.985,926,507.93非流动负债合计54,609,800.1875,065,150.75负债合计133,083,939.09186,681,525.63所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）344,708,340.00344,708,340.00资本公积78,165,503.3391,335,305.63减：库存股专

160、项储备盈余公积40,009,289.0134,714,742.66一般风险准备未分配利润183,228,324.64166,691,882.02外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计646,111,456.98637,450,270.31少数股东权益187,751,751.41193,148,324.29所有者权益（或股东权益）合计833,863,208.39830,598,594.60负债和所有者权益（或股东权益）总计966,947,147.481,017,280,120.23力合股份有限公司 2012 年度报告全文56预付款项应收利息应收股利其他应收款39,649,589.9540,6

161、02,043.61存货一年内到期的非流动资产其他流动资产104,200,000.0021,000,000.00流动资产合计145,134,285.48139,653,039.06非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资396,321,822.09329,210,342.96投资性房地产固定资产667,730.0216,524,316.23在建工程工程物资固定资产清理3,134,205.37生产性生物资产油气资产无形资产225,689.7049,735.00开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计400,349,447.18345,784,394

162、.19资产总计545,483,732.66485,437,433.25流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项力合股份有限公司 2012 年度报告全文57应付职工薪酬969,455.60541,049.29应交税费53,220.6136,857.33应付利息应付股利2,553,473.042,454,106.92其他应付款17,118,718.80630,603.01一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计20,694,868.053,662,616.55非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计0.00负债合计20

163、,694,868.053,662,616.55所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）344,708,340.00344,708,340.00资本公积37,402,497.6126,651,412.83减：库存股专项储备盈余公积40,009,289.0134,714,742.66一般风险准备未分配利润102,668,737.9975,700,321.21外币报表折算差额所有者权益（或股东权益）合计524,788,864.61481,774,816.70负债和所有者权益（或股东权益）总计545,483,732.66485,437,433.25法定代表人：李东义主管会计工作负责人：谢耘会计机构

164、负责人：李明敏3333、合并利润表编制单位：力合股份有限公司力合股份有限公司 2012 年度报告全文58单位：元项目本期金额上期金额一、营业总收入202,952,418.78213,944,069.44其中：营业收入202,952,418.78213,944,069.44利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本195,410,780.86206,516,959.77其中：营业成本134,190,291.16142,363,640.55利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加5,914,022.494,696,920.59销售费用6

165、,990,327.918,251,084.13管理费用43,072,937.8745,575,146.55财务费用910,008.273,144,778.19资产减值损失4,333,193.162,485,389.76加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）-625.00投资收益（损失以“”号填列）54,440,258.2339,593,285.16其中：对联营企业和合营企业的投资收益6,546,928.295,530,826.69汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）61,981,896.1547,019,769.83加：营业外收入12,225,861.715,512

166、,043.24减：营业外支出89,769.04299,854.40其中：非流动资产处置损失21,967.5821,286.03四、利润总额（亏损总额以“”号填列）74,117,988.8252,231,958.67力合股份有限公司 2012 年度报告全文59减：所得税费用13,244,772.2412,295,430.07五、净利润（净亏损以“”号填列）60,873,216.5839,936,528.60其中：被合并方在合并前实现的净利润0.000.00归属于母公司所有者的净利润42,513,489.3727,512,373.80少数股东损益18,359,727.2112,424,154.80

167、六、每股收益：-（一）基本每股收益0.120.08（二）稀释每股收益0.120.08七、其他综合收益-29,183,024.25-165,488,840.35八、综合收益总额31,690,192.33-125,552,311.75归属于母公司所有者的综合收益总额30,442,230.84-66,960,827.99归属于少数股东的综合收益总额1,247,961.49-58,591,483.76本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：李东义主管会计工作负责人：谢耘会计机构负责人：李明敏4444、母公司利润表编制单位：力合股份有限公司单位：元项目本期

168、金额上期金额一、营业收入214,750.00366,915.00减：营业成本28,059.0034,546.00营业税金及附加72,739.1132,296.35销售费用管理费用11,292,510.398,883,385.83财务费用-1,496,855.71-1,847,098.07资产减值损失673,500.00100,000.00加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）57,132,666.4144,159,609.30其中：对联营企业和合营企业的投资收益4,618,993.352,664,328.85二、营业利润（亏损以“”号填列）46,777,463.6

169、237,323,394.19力合股份有限公司 2012 年度报告全文60加：营业外收入6,167,999.91285,175.91减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）52,945,463.5337,608,570.10减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）52,945,463.5337,608,570.10五、每股收益：-（一）基本每股收益0.150.11（二）稀释每股收益0.150.11六、其他综合收益10,751,084.78241,938.09七、综合收益总额63,696,548.3137,850,508.19法定代表人：李东义主管会计工作负

170、责人：谢耘会计机构负责人：李明敏5555、合并现金流量表编制单位：力合股份有限公司单位：元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金201,023,591.49194,076,803.19客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还274,598.292,315,212.12收到其他与经营活动有关的现金48,278,086.3854,563,878

171、.79力合股份有限公司 2012 年度报告全文61经营活动现金流入小计249,576,276.16250,955,894.10购买商品、接受劳务支付的现金78,557,405.28121,292,487.81客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金49,081,527.5148,898,467.46支付的各项税费34,603,074.2323,670,922.27支付其他与经营活动有关的现金55,753,936.9151,298,190.33经营活动现金流出小计217,995,9

172、43.93245,160,067.87经营活动产生的现金流量净额31,580,332.235,795,826.23二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金314,801,555.77141,528,790.01取得投资收益所收到的现金46,739,282.9038,040,464.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额19,007,196.00402,823.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额70,933,090.27收到其他与投资活动有关的现金37,322.2034,994,077.37投资活动现金流入小计380,585,356.87285,899,244.65

173、购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金16,610,351.7615,251,553.90投资支付的现金400,200,000.00140,306,661.38质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额28,658,208.29支付其他与投资活动有关的现金1,752,978.7351,235,880.51投资活动现金流出小计447,221,538.78206,794,095.79投资活动产生的现金流量净额-66,636,181.9179,105,148.86三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金力合股份有限公司 2012 年度报

174、告全文62取得借款收到的现金6,000,000.0030,800,000.00发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计6,000,000.0030,800,000.00偿还债务支付的现金34,500,000.0046,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金38,360,820.7536,496,481.78其中：子公司支付给少数股东的股利、利润14,226,200.0014,226,200.00支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计72,860,820.7582,496,481.78筹资活动产生的现金流量净额-66,860,820.75-51

175、,696,481.78四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-101,916,670.4333,204,493.31加：期初现金及现金等价物余额208,618,247.38175,413,754.07六、期末现金及现金等价物余额106,701,576.95208,618,247.38法定代表人：李东义主管会计工作负责人：谢耘会计机构负责人：李明敏6666、母公司现金流量表编制单位：力合股份有限公司单位：元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金23,327,743.9117,109,422.

176、09经营活动现金流入小计23,327,743.9117,109,422.09购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金5,237,538.134,534,884.31支付的各项税费2,460,884.74532,725.80支付其他与经营活动有关的现金33,533,278.8921,860,809.92经营活动现金流出小计41,231,701.7626,928,420.03经营活动产生的现金流量净额-17,903,957.85-9,818,997.94力合股份有限公司 2012 年度报告全文63二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金296,000,000.00取得投资收

177、益所收到的现金54,405,298.7536,870,859.22处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额18,604,873.40处置子公司及其他营业单位收到的现金净额66,630,681.79收到其他与投资活动有关的现金29,000,000.00投资活动现金流入小计369,010,172.15132,501,541.01购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金46,890.00537,570.00投资支付的现金379,200,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额28,000,001.0031,654,900.00支付其他与投资活动有关的现金50,125,080

178、.51投资活动现金流出小计407,246,891.0082,317,550.51投资活动产生的现金流量净额-38,236,718.8550,183,990.50三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金20,625,623.2217,167,217.46支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计20,625,623.2217,167,217.46筹资活动产生的现金流量净额-20,625,623.22-17,167,217.46四、汇率变动对现金及现金

179、等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-76,766,299.9223,197,775.10加：期初现金及现金等价物余额78,050,995.4554,853,220.35六、期末现金及现金等价物余额1,284,695.5378,050,995.45法定代表人：李东义主管会计工作负责人：谢耘会计机构负责人：李明敏力合股份有限公司 2012 年度报告全文647777、合并所有者权益变动表编制单位：力合股份有限公司本期金额单位：元项目本期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额344,708

180、,340.0091,335,305.6334,714,742.66166,691,882.02193,148,324.29830,598,594.60加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额344,708,340.0091,335,305.6334,714,742.66166,691,882.02193,148,324.29830,598,594.60三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-13,169,802.305,294,546.3516,536,442.62-5,396,572.883,264,613.79（一）净利润42,513,489.3718,359,727.2160,

181、873,216.58（二）其他综合收益-12,071,258.53-17,111,765.72-29,183,024.25上述（一）和（二）小计-12,071,258.5342,513,489.371,247,961.4931,690,192.33（三）所有者投入和减少资本-1,098,543.778,867,165.637,768,621.861所有者投入资本8,225,820.108,225,820.102股份支付计入所有者权益的金额3其他-1,098,543.77641,345.53-457,198.24力合股份有限公司 2012 年度报告全文65（四）利润分配5,294,546.35-

182、25,977,046.75-15,511,700.00-36,194,200.401提取盈余公积5,294,546.35-5,294,546.352提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-20,682,500.40-15,511,700.00-36,194,200.404其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额344,708,340.0078,165,503.3340,009,289.01183,228,324.64187,751,751.41833,863,20

183、8.39上年金额单位：元项目上年金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他力合股份有限公司 2012 年度报告全文66一、上年年末余额344,708,340.00185,808,507.4230,953,885.65160,175,782.23260,861,575.75982,508,091.05加：同一控制下企业合并产生的追溯调整加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额344,708,340.00185,808,507.4230,953,885.65160,175,782.23260,861,5

184、75.75982,508,091.05三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-94,473,201.793,760,857.016,516,099.79-67,713,251.46-151,909,496.45（一）净利润27,512,373.8012,424,154.8039,936,528.60（二）其他综合收益-94,473,201.79-71,015,638.56-165,488,840.35上述（一）和（二）小计-94,473,201.7927,512,373.80-58,591,483.76-125,552,311.75（三）所有者投入和减少资本5,447,232.305,447

185、,232.301所有者投入资本4,787,885.864,787,885.862股份支付计入所有者权益的金额3其他659,346.44659,346.44（四）利润分配3,760,857.01-20,996,274.01-14,569,000.00-31,804,417.001提取盈余公积3,760,857.01-3,760,857.012提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-17,235,417.00-14,569,000.00-31,804,417.004其他（五）所有者权益内部结转力合股份有限公司 2012 年度报告全文671资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3

186、盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额344,708,340.0091,335,305.6334,714,742.66166,691,882.02193,148,324.29830,598,594.60法定代表人：李东义主管会计工作负责人：谢耘会计机构负责人：李明敏8888、母公司所有者权益变动表编制单位：力合股份有限公司本期金额单位：元项目本期金额实收资本（或股本）资本公积减：库存股 专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额344,708,340.0026,651,412.8334,714,742.6675,700,32

187、1.21481,774,816.70加：会计政策变更前期差错更正其他力合股份有限公司 2012 年度报告全文68二、本年年初余额344,708,340.0026,651,412.8334,714,742.6675,700,321.21481,774,816.70三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）10,751,084.785,294,546.3526,968,416.7843,014,047.91（一）净利润52,945,463.5352,945,463.53（二）其他综合收益10,751,084.7810,751,084.78上述（一）和（二）小计10,751,084.7852,945,

188、463.5363,696,548.31（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配5,294,546.35-25,977,046.75-20,682,500.401提取盈余公积5,294,546.35-5,294,546.352提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-20,682,500.40-20,682,500.404其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用力合股份有限公司 2012 年度报告全文69（七）其他四、本期期末余额344,70

189、8,340.0037,402,497.6140,009,289.01102,668,737.99524,788,864.61上年金额单位：元项目上年金额实收资本（或股本）资本公积减：库存股 专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额344,708,340.0026,409,474.7430,953,885.6559,088,025.12461,159,725.51加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额344,708,340.0026,409,474.7430,953,885.6559,088,025.12461,159,725.51三、本期增减变动金额（减少

190、以“”号填列）241,938.093,760,857.0116,612,296.0920,615,091.19（一）净利润37,608,570.1037,608,570.10（二）其他综合收益241,938.09241,938.09上述（一）和（二）小计241,938.0937,608,570.1037,850,508.19（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配3,760,857.01-20,996,274.01-17,235,417.001提取盈余公积3,760,857.01-3,760,857.01力合股份有限公司 2012 年度报告全

191、文702提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配-17,235,417.00-17,235,417.004其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用（七）其他四、本期期末余额344,708,340.0026,651,412.8334,714,742.6675,700,321.21481,774,816.70法定代表人：李东义主管会计工作负责人：谢耘会计机构负责人：李明敏力合股份有限公司 2012 年度报告全文71三、公司基本情况力合股份有限公司(以下简称“本公司”)于1992年3月20日经珠海

192、市经济体制改革委员会以珠体改(1992)21号文批准，并于1992年10月14日经广东省企业股份制试点联审小组及广东省经济体制改革委员会以粤股审（1992）75号文批准，由珠海经济特区前山发电厂改组设立为社会募集公司。本公司经广东省证券委员会于1993年8月12日以粤证委发（1993）008号文和中国证券监督管理委员会于1993年9月21日以证券监发审字（1993）60号文批准，向社会公开发行股票并上市交易。1993年12月21日换取企业法人营业执照（注册号为19255068X号），注册资本9,882万元。1994年10月7日经广东证券监督管理委员会以“粤证监发字（1994）024号文”批准，

193、本公司增资配股，配股后本公司注册资本为218,392,200.00元。2002年10月9日经公司2002年第二次临时股东大会审议通过，以资本公积金转增股本，转增后本公司总股本为283,909,859.00元。2003年7月30日本公司经珠海市工商行政管理局批准变更企业名称，由珠海华电股份有限公司变更为力合股份有限公司，领取企业法人营业执照 (注册号为4404001000419)。2006年6月28日，本公司股东大会审议并通过力合股份有限公司股权分置改革方案暨资本公积金转增股本的议案，以资本公积金向方案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东每10股转增5股的股份，同时非流通股股东向股权登记日登记

194、在册的全体流通股股东每10股转送0.9股。2006年9月28日，已完成对价支付，本公司股本增至344,708,340.00元。2011年6月7日，本公司换取企业法人营业执照（注册号为440400000289659）。本公司主要的经营业务包括：微电子、电力电子、环境保护产品的开发、生产及销售；电力生产和电力开发；实业投资及管理；电子计算机及信息技术、生物工程；新技术、新材料及其产品的开发、生产和销售。（不含国家专控项目）四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错1111、财务报表的编制基础公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006年2月15日颁布的企业会计准则基本准则和3

195、8项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号财务报告的一般规定(2010年修订)进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。2222、遵循企业会计准则的声明本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整的反映了本公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量。3333、会计期间自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。4444、记账本位币本公司以人民币为记账本位币。5555、 计量属性本公司采用权责发生制记账基础，除在附注中特别说明的计价基础外，

196、一般以实际成本为计价原则。资产于取得时按力合股份有限公司 2012 年度报告全文72实际成本入账，如果以后发生资产减值的情形，则计提相应的资产减值准备。本年报表项目的计量属性未发生变化。6666、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（1111）同一控制下企业合并对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业

197、会计准则规定确认。（2222）非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。（2）在合并财务报表中

198、，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。购买方为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小

199、于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。7777、合并财务报表的编制方法（1111）合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由本公司编制。合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债

200、表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。力合股份有限公司 2012 年度报告全文73在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入

201、合并现金流量表。在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。8888、现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可

202、以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。9999、外币业务和外币报表折算（1111）外币业务外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。（2222）外币财务报表的折算资产负债表中的资产和负债项目，采

203、用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。10101010、金融工具（1111）金融工具的分类管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的

204、金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产和其他金融负债等。（2222）金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。力合股份有限公司 2012 年度报告全文74处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但

205、尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付款项、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未

206、发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。年末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。（3333）金融资产转移的确认依据和计量方法公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产

207、所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的

208、账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。（4444）金融负债终止确认条件金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改

209、条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融力合股份有限公司 2012 年度报告全文75负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（5555）金融资产和金融负债公允价值的确定方法本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。（6666）金融资产（不含应收款项）减

210、值测试方法、减值准备计提方法（1）可供出售金融资产的减值准备年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。（2）持有至到期投资的减值准备持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。11111111、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法（1111）单项金额重大的应收款项坏账准备单项金额重大的判断依据或金额标准超过人民币 100 万元的应收款项（包括应收账款、其他应收款等）。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行

211、减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。（2222）按组合计提坏账准备的应收款项组合名称按组合计提坏账准备的计提方法确定组合的依据组合 1：按账龄组合账龄分析法除组合 2 外的应收款项组合 2：按其他组合其他方法同一母公司范围内的公司等组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 适用 不适用账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1 年以内（含 1 年）1%1%12 年10%10%23 年30%30%3 年以上50%50%组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的 适用 不适用力合股份有限公司 2012 年度报告全文76组合中，采用其他方法计提坏账准备的

212、 适用 不适用（3333）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单项计提坏账准备的理由有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。坏账准备的计提方法对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。12121212、存货（1111）存货的分类存货分类为：在途物资、原材料、低值易耗品、库存商品、在产品、发出商品等。（2222）发出存货的计价方法计价方法：加权平均法库存商品和在产品成本包括原材料、直接人工、其他直接成本以及按正常生产能力下适当比例分摊的间接生产成本

213、。各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价。（3333）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法年末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合

214、同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。年末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。（4444）存货的盘存制度盘存制度：永续盘存制（5555）低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品摊销方法：一次摊销法力合股份有限公司 2012 年度报告全文77包装物摊销方法：一次摊销法13

215、131313、长期股权投资（1111）投资成本的确定（1）企业合并形成的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。非同一控制下的企业合并：

216、合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益，作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本，购买日之前持有的被购买方的股权

217、涉及其他综合收益的，应当在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同)转入当期投资收益。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按

218、照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的

219、长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。（2222）后续计量及损益确认（1）后续计量公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨力合股份有限公司 2012 年度报告全文78认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。被投资单

220、位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。（2）损益确认成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。权益法下，在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失

221、，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。（3333）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经营决策有参与决

222、策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。（4444）减值测试方法及减值准备计提方法重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。141414

223、14、投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策；对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。15151515、固定资产（1111）固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：与该固定资

224、产有关的经济利益很可能流入企业；力合股份有限公司 2012 年度报告全文79该固定资产的成本能够可靠地计量。（2222）各类固定资产的折旧方法类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物30 -40年52.375%-3.167%机器设备5-20年54.75%-19%电子设备运输设备5-10年59.5%-19%通用设备5年519%专用设备10年59.5%其他设备5-10年59.5%-19%（3333）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法对于固定资产等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价

225、值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。（4444）其他说明固定资产的分类固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备。固定资产的

226、初始计量固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值

227、能够可靠计量的前提下，换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。力合股份有限公司 2012 年度报告全文8016161616、在建工程（1111）在建工程的类别在建工程以立项项目分类核算。（2222）在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、

228、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。（3333）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法对于在建工程等长期非金融资产，公司在每年末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后

229、，减值资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。长期非金融资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。17171717、借款费用（1111）借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

230、借款费用同时满足下列条件时开始资本化：（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借款费用暂停资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。力合股份有限公司 2012 年度报告全文

231、81（2222）借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。（3333）暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。（4444）借款费用资本化金额的计算方法专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取

232、得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。18181818、无形资产（1111）无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延

233、期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面

234、价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。（2222）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况每年末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊

235、销方法进行复核。经复核，本年年末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。力合股份有限公司 2012 年度报告全文82项目预计使用寿命依据土地使用权50 年法定技术软件10 年预计（3333）无形资产减值准备的计提对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当

236、期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。（4444）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行

237、商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。（5555）内部研究开发项目支出的核算内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有

238、能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。19191919、长期待摊费用长期待摊费用在受益期内平均摊销。20202020、预计负债本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。力合股份有限公司 2012 年度报告全文83（1111）预计负债的确认标准与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；该义务的金额能够可靠地计量。（2222）预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的

239、支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负

240、债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。21212121、收入（1111）销售商品收入确认时间的具体判断标准公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。（2222）确认让渡资产使用权收入的依据与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：利息收入金额

241、，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。（3333）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期

242、间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独力合股份有限公司 2012 年度报告全文84计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但

243、不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。22222222、政府补助（1111）类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。（2222）会计处理方法与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。23232323、递延所得税资产和递延所得税负债（

244、1111）确认递延所得税资产的依据公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。（2222）确认递延所得税负债的依据公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。24242424、经营租赁、融资租赁（1111）经营租赁会计处理公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用

245、时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。（2222）融资租赁会计处理融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账力合股份有限公司 2012 年度

246、报告全文85价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。25252525、主要会计政策、会计估计的变更本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 是 否（1111）会计政策变更本报告期主要会计政策是否变更 是 否（2222）会计估计变更本报告期主要会计估计

247、是否变更 是 否26262626、前期会计差错更正本报告期是否发现前期会计差错 是 否无（1111）追溯重述法本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 是 否（2222）未来适用法本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 是 否五、税项1111、公司主要税种和税率税种计税依据税率增值税销售收入17%力合股份有限公司 2012 年度报告全文86营业税房屋租赁收入、股票转让收益5%城市维护建设税流转税额7%企业所得税流转税额25%、15%教育费附加流转税额3%各分公司、分厂执行的所得税税率公司名称2012年度2011年度珠海清华科技园创业投资有限公司25%24%珠海华冠电子科技有限公司15

248、%15%珠海力合投资有限公司25%24%珠海力合环保有限公司25%24%珠海华冠电容器有限公司25%15%珠海力合技术研究发展有限公司25%24%珠海华冠光电科技有限公司25%25%无锡华冠电容器有限公司25%25%深圳力合华清创业投资有限公司25%24%珠海力合环境工程有限公司25%24%2222、税收优惠及批文1.子公司珠海力合环保有限公司为污水处理企业，按珠海市国税局通知，该公司暂免缴纳增值税；2.子公司珠海华冠电子科技有限公司系高新技术企业，按国家相关税收优惠政策执行15%的企业所得税税率；3.珠海力合环保有限公司根据企业所得税法、企业所得税法实施条例、广东省国家税务局关于企业所得税减

249、免管理问题的通知（粤国税发【2010】3号），环境保护、节能节水项目企业所得税优惠目录（试行）（财税【2009】166号）等法律法规的规定，南区水质净化厂2008年至2009年免征所得税、2010年至2012年减半征收企业所得税。力合股份有限公司 2012 年度报告全文87六、企业合并及合并财务报表1111、子公司情况（1111）同一控制下企业合并取得的子公司单位： 元子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数

250、股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额珠海清华科技园创业投资有限公司有限公司珠海市科研服务166,000,000.00高科技企业孵化；企业管理、投资和科技咨询；高新技术产品的开发、推广应用；国内贸易（不含国家专控产品）；清华科技园（珠海）项目的开发建设95,131,147.1457.15%57.15% 是珠海华冠电子科技有限公司有限公司珠海市电子设备制造90,000,000.00生产经营片式电解电容器、电子产品专用生产设备以及自产产品的售后服务89,789,627.835,236,339.6959.39%64.45% 是-888,760.85通过同一控制下企

251、业合并取得的子公司的其他说明取得上述两家子公司时，本公司的控股股东为深圳力合创业投资有限公司，因此属于同一控制下企业合并取得的子公司。力合股份有限公司 2012 年度报告全文88（2222）非同一控制下企业合并取得的子公司单位： 元子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额珠海力合投资有限公司有限公司珠海市投资咨询30,000,000.0

252、0技术服务、咨询服务（法律法规规定凭资格证经营的除外）、实业投资30,000,000.00100%100% 是珠海力合环保有限公司有限公司珠海市公共设施服务40,000,000.00水质净化厂的建设、运营、管理、咨询及相关的环保项目开发、按珠外贸生字【2002】059号文经营本企业自产产品及相关技术的进出口业务；经营来料加工和“三来一补”业务。40,000,000.0027,601,760.0095.72%100% 是珠海华冠电容器有限公司有限公司珠海市电子器件制造52,000,000.00片式电容器、电子元器件、电子产品的生产、销售。52,000,000.004,120,000.0091.4

253、3%100% 是北京中拓百川投资有有限公司北京市公共设施服务30,000,000.00投资管理；投资咨询；企业管理咨询；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术推30,000,000.0057.43%60% 是力合股份有限公司 2012 年度报告全文89限公司广；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设备、通信设备（未取得行政许可的项目除外）。珠海华冠光电科技有限公司有限公司珠海市电子设备制造10,000,000.00研发、生产、销售发光二级管专用生产设备6,000,000.0035.63%60% 是无锡华冠电容器有限公司有限公司无锡市电子器件制造3,000,000.00电容器、计算机

254、软件、其他电子元器件、电子产品（不含卫星电视广播地面接收设施和发射装置）的技术开发、销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）3,000,000.0091.43%100% 是深圳力合华清创业投资有限公司有限公司深圳市投资咨询48,000,000.00创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。38,000,000.0093.71%100% 是东营中拓水质净化有限公司有限公司东营市公共设施服务8,500,000.00城市生活污水处理及工业

255、污水处理的技术服务；中水回用技术服务，水处理的技术咨询服务。8,500,000.0057.43%60% 是北京中再源环有限公司北京市公共设施服务5,000,000.00建设工程项目管理5,000,000.0057.43%60% 是力合股份有限公司 2012 年度报告全文90境工程技术有限公司延吉中拓城建水质净化有限公司有限公司延吉市公共设施服务20,000,000.00水污染治理20,000,000.0057.43%60% 是珠海力合环境工程有限公司*有限公司珠海市公共设施服务10,000,000.00环境工程技术的研发；环保设备开发及相关技术咨询；环境工程设计、建设、管理；商业的批发、零售（

256、需行政许可项目除外，法律、法规禁止的不得经营）。5,440,000.0050%50% 是通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明*本公司持有珠海力合环境工程有限公司50%股份，珠海力合环境工程有限公司的董事长及财务负责人均是由本公司委派，本公司认为对其拥有实质控制权，故将其纳入合并范围。力合股份有限公司 2012 年度报告全文912222、合并范围发生变更的说明合并报表范围发生变更说明 适用 不适用与上年相比本年（期）新增合并单位 4 家，原因为2012年8月29日，本公司第七届董事会第十八次会议审议通过了关于子公司收购珠海万力达投资有限公司持有的北京中拓百川投资有限公司12.9%股权的

257、议案及关于子公司收购北京地豪佳禾投资有限公司和北京伽润投资有限公司持有的北京中拓百川投资有限公司25.81%及21.29%股权的议案。同意子公司珠海力合环保有限公司以619.35万元、1,238.71万元、1,021.94万元的价格分别收购珠海万力达投资有限公司、北京地豪佳禾投资有限公司、北京伽润投资有限公司持有的北京中拓百川投资有限公司12.9%、25.81%、21.29%的股权。股权收购完成后，力合环保将合计持有中拓百川60%股权，成为中拓百川控股股东。北京中拓百川投资有限公司下属三家全资子公司,本公司认为对其拥有实质控制权，故将其纳入合并范围。与上年相比，因本公司（力合股份有限公司本部）

258、对深圳力合华清创业投资有限公司增资2,800万,致使力合华清合并层面由珠海科技园创业投资有限公司层面调整为力合股份有限公司层面合并。与上年相比本年（期）减少合并单位2家，原因为与上年相比，本年减少合并单位2家，即常州华冠精密机械有限公司和珠海力合技术研究发展有限公司。公司分别于2012年1月和2012年10月完成对这两家公司的清算注销。3333、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位： 元名称期末净资产本期净利润北京中拓百川投资有限公司25,084,294.60-1,039,984.

259、48延吉中拓城建水质净化有限公司19,405,278.85-529,063.63东营中拓水质净化有限公司8,424,501.24-34,336.80北京中再源环境工程技术有限公司4,999,296.01-130.00本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体单位： 元名称处置日净资产年初至处置日净利润珠海力合技术研究发展有限公司2,179,018.0260,101.80常州华冠精密机械有限公司-8,843,630.94新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明七、合并财务报表主要项目注释1111、货币资金单位： 元力合股份有限公司 20

260、12 年度报告全文92项目期末数期初数外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金:-211,784.23-115,501.48人民币-211,784.23-114,986.73港币0.0581.07%0.04美元81.69630.09%514.71银行存款：-106,238,566.07-193,177,903.53人民币-101,878,177.86-190,602,234.07港币2,293,751.9681.09%1,859,729.921,055,600.2281.07%855,775.10美元397,174.33628.55%2,500,658.29272,960.1163

261、0.09%1,719,894.36其他货币资金：-251,226.65-15,324,842.37人民币-251,226.65-15,324,842.37合计-106,701,576.95-208,618,247.38如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明截至2012年12月31日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。2222、交易性金融资产（1111）交易性金融资产单位： 元项目期末公允价值期初公允价值交易性权益工具投资46,775.00合计0.0046,775.003333、应收票据（1111）应收票据的分类单位： 元种类期末数期初数

262、银行承兑汇票6,850,557.197,246,199.65商业承兑汇票5,832,786.923,463,685.13合计12,683,344.1110,709,884.78力合股份有限公司 2012 年度报告全文93（2222）期末无已质押的应收票据情况（3333）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据公司已经背书给其他方但尚未到期的票据单位： 元出票单位出票日期到期日金额备注第一名2012 年 08 月 24 日2013 年 02 月 24 日927,461.00第二名2012 年 09 月

263、19 日2013 年 03 月 19 日247,600.00第三名2012 年 11 月 28 日2013 年 05 月 27 日200,000.00第四名2012 年 08 月 29 日2013 年 02 月 28 日200,000.00第五名2012 年 12 月 03 日2013 年 03 月 03 日185,898.00合计-1,760,959.00-说明：期末已背书未到期的票据金额合计 3,760,313.38 元。已贴现或质押的商业承兑票据的说明不适用4444、应收利息（1111）应收利息单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数1、账龄在一年以内的应收利息217,388.751,

264、226,666.671,408,499.8635,555.562、账龄在一年以上的应收利息合计217,388.751,226,666.671,408,499.8635,555.56（2222）应收利息的说明本期新增应收利息系子公司力合华清发放委托贷款产生利息收入。力合股份有限公司 2012 年度报告全文945555、应收账款（1111）应收账款按种类披露单位： 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款2,304,925.003.23%2,304,925.00100%2,304,925.00

265、2.71%2,304,925.00100%按组合计提坏账准备的应收账款组合 165,902,540.7692.45%3,078,407.024.67%80,789,780.4395.01%4,028,190.434.99%组合小计65,902,540.7692.45%3,078,407.024.67%80,789,780.4395.01%4,028,190.434.99%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款3,078,899.764.32%3,078,899.76100%1,942,699.762.28%1,942,699.76100%合计71,286,365.52-8,462,231

266、.78-85,037,405.19-8,275,815.19-应收账款种类的说明力合股份有限公司 2012 年度报告全文95期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用单位： 元应收账款内容账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由成都东林电子1,184,925.001,184,925.00100%账龄较长，估计无法收回东湘电子1,120,000.001,120,000.00100%账龄较长，估计无法收回合计2,304,925.002,304,925.00-组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用单位： 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)

267、金额比例(%)1 年以内其中：-1 年以内小计56,527,602.3485.77%573,588.1172,039,628.1589.17%725,778.401 至 2 年4,387,562.046.67%438,756.203,697,048.854.58%369,704.892 至 3 年2,138,127.393.24%641,438.221,189,563.911.47%422,862.373 年以上2,849,248.994.32%1,424,624.493,863,539.524.78%2,509,844.77合计65,902,540.76-3,078,407.0280,789

268、,780.43-4,028,190.43组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用单位： 元应收账款内容账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由常州科柯电子有限公司444,643.55444,643.55100% 账龄较长，估计无法收回江阴中威电子有限公司279,230.00279,230.00100% 账龄较长，估计无法收回通州联承电子270,000.00270,000.00100% 账龄较长，估计无法收回通州富龙电子190,000.00190,000.001

269、00% 账龄较长，估计无法收回深圳亿胜通电子有限公司186,721.53186,721.53100% 账龄较长，估计无法收回力合股份有限公司 2012 年度报告全文96宜兴宏星电子有限公司177,364.00177,364.00100% 账龄较长，估计无法收回常州市友好电子有限公司159,699.00159,699.00100% 账龄较长，估计无法收回南通通州铭龙电子140,000.00140,000.00100% 账龄较长，估计无法收回张家港市东宏电子有限公司130,000.00130,000.00100% 账龄较长，估计无法收回海门天弘电子有限公司118,000.00118,000.001

270、00% 账龄较长，估计无法收回湖南娄底广瑞110,050.00110,050.00100% 账龄较长，估计无法收回高华电子原件厂110,050.00110,050.00100% 账龄较长，估计无法收回吉达电子厂105,100.00105,100.00100% 账龄较长，估计无法收回慈溪瑞剑100,000.00100,000.00100% 账龄较长，估计无法收回无锡汇利鑫电子器件有限公司100,000.00100,000.00100% 账龄较长，估计无法收回深圳蓝翔91,000.0091,000.00100% 账龄较长，估计无法收回常州莹鸿电子有限公司85,560.5085,560.50100%

271、 账龄较长，估计无法收回无锡通佳电子有限公司70,000.0070,000.00100% 账龄较长，估计无法收回无锡东成电容器厂50,000.0050,000.00100% 账龄较长，估计无法收回深圳生力机电有限公司29,305.0029,305.00100% 账龄较长，估计无法收回杭州临安奥立电容器有限公司20,130.0020,130.00100% 账龄较长，估计无法收回东莞长安源晶20,000.0020,000.00100% 账龄较长，估计无法收回常州大方电子有限公司18,304.5018,304.50100% 账龄较长，估计无法收回江阴西园电子元件有限公司15,000.0015,000

272、.00100% 账龄较长，估计无法收回南通富通电容器厂(南通富友)10,265.0010,265.00100% 账龄较长，估计无法收回深圳均生电子有限公司10,068.5010,068.50100% 账龄较长，估计无法收回南通市胜捷电子元件厂9,880.009,880.00100% 账龄较长，估计无法收回深圳市杰联五金制品厂8,555.008,555.00100% 账龄较长，估计无法收回南昌市东环（兴隆）机电设备有限公司5,800.005,800.00100% 账龄较长，估计无法收回广州昊勤科技电子厂5,147.005,147.00100% 账龄较长，估计无法收回金刚子电子(深圳恒锦顺兴电子有

273、限公司)3,467.183,467.18100% 账龄较长，估计无法收回深圳恒深宝电子实业有限公司恒达电子3,344.003,344.00100% 账龄较长，估计无法收回力合股份有限公司 2012 年度报告全文97湖南湘怡中元科技股份有限公司1,627.001,627.00100% 账龄较长，估计无法收回贵州新裕电子有限公司588.00588.00100% 账龄较长，估计无法收回合计3,078,899.763,078,899.76-（2222）本报告期无转回或收回的应收账款情况（3333）本报告期实际核销的应收账款情况应收账款核销说明本期报告期无实际核销的应收账款。（4444）本报告期应收账款

274、中无持有公司 5555（含 5555）以上表决权股份的股东单位情况（5555）应收账款中金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)第一名关联方6,594,803.00 1 年以内9.25%第二名非关联方2,802,085.47 1 年以内3.93%第三名非关联方2,710,432.48 1 年以内3.8%第四名非关联方2,408,030.00 1 年以内3.38%第五名非关联方2,267,750.00 1 年以内3.18%合计-16,783,100.95-23.54%（6666）应收关联方账款情况单位： 元单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%

275、)珠海市城市排水有限公司关联方6,594,803.009.25%合计-6,594,803.009.25%（7777）无终止确认的应收款项情况力合股份有限公司 2012 年度报告全文986666、其他应收款（1111）其他应收款按种类披露单位： 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款组合 19,067,590.5886.50%400,353.204.42%3,278,740.4278.86%521,321.6415.90%组合小计9,067,590.5886

276、.50%400,353.204.42%3,278,740.4278.86%521,321.6415.90%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款1,414,794.1013.50%1,414,794.10100.00%879,014.6321.14%879,014.63100.00%合计10,482,384.68-1,815,147.30-4,157,755.05-1,400,336.27-其他应收款种类的说明力合股份有限公司 2012 年度报告全文99期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用单位： 元账龄

277、期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中：1 年以内小计7,353,089.46 81.09%159,637.312,031,547.37 61.96%20,315.471 至 2 年1,219,743.65 13.45%33,570.97223,153.126.81%22,315.312 至 3 年122,395.051.35%30,060.70187,119.605.71%56,135.883 年以上372,362.424.11%177,084.22836,920.33 25.52%422,554.98合计9,067,590.58-400,35

278、3.203,278,740.42-521,321.64组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用单位： 元其他应收款内容账面余额坏账金额计提比例（%）理由罗建才549,785.00549,785.00100% 账期较长无法收回拓普增资扩股保证金534,470.00534,470.00100% 账期较长无法收回陈钊圣厂房押金113,000.00113,000.00100% 账期较长无法收回东方村委63,000.0063,000.00100% 账期较长无法收

279、回唐国强49,034.7449,034.74100% 账期较长无法收回潘兴礼21,919.8321,919.83100% 账期较长无法收回雷俊16,793.0616,793.06100% 账期较长无法收回松岗镇自来水公司15,000.0015,000.00100% 账期较长无法收回广州德高12,250.0012,250.00100% 账期较长无法收回珠海市中竣物业管理有限公司10,800.0010,800.00100% 账期较长无法收回益诺律师10,000.0010,000.00100% 账期较长无法收回力合股份有限公司 2012 年度报告全文100律师事务所/王志勇5,000.005,000

280、.00100% 账期较长无法收回广东电网公司4,534.004,534.00100% 账期较长无法收回渝洲新城 3 号楼3,000.003,000.00100% 账期较长无法收回北京研华兴业电子2,765.002,765.00100% 账期较长无法收回麦海泰700.00700.00100% 账期较长无法收回数控深圳办事处租房700.00700.00100% 账期较长无法收回蓝永全600.00600.00100% 账期较长无法收回戴应钦600.00600.00100% 账期较长无法收回江苏分厂592.47592.47100% 账期较长无法收回珠海欣欣能源公司160.00160.00100% 账期

281、较长无法收回深圳深然石油公司90.0090.00100% 账期较长无法收回合计1,414,794.101,414,794.10-（2222）本报告期无转回或收回的其他应收款情况（3333）本报告期实际核销的其他应收款情况其他应收款核销说明本期无实际核销的其他应收款。（4444）本报告期其他应收款中持有公司 5555（含 5555）以上表决权股份的股东单位情况单位： 元单位名称期末数期初数账面余额计提坏账金额账面余额计提坏账金额珠海水务集团有限公司354,384.310.000.000.00合计354,384.310.000.000.00（5555）金额较大的其他应收款的性质或内容单位： 元单位

282、名称金额款项的性质或内容占其他应收款总额的比例(%)第一名4,800,000.00 往来款45.79%第二名1,866,356.23 购房款17.8%合计6,666,356.23-63.59%说明力合股份有限公司 2012 年度报告全文101（6666）其他应收款金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)第一名关联方4,800,000.00 1 年以内45.79%第二名非关联方1,866,356.23 1 年以内17.8%第三名非关联方549,785.00 3 年以上5.24%第四名非关联方534,470.00 3 年以上5.1%第五名关联方354,3

283、84.31 1 年以内3.38%合计-8,104,995.54-77.31%（7777）其他应收关联方账款情况单位： 元单位名称与本公司关系金额占其他应收款总额的比例(%)深圳清华大学研究院关联方9,432.840.09%珠海水务集团关联方354,384.313.38%北京伽润投资有限公司子公司中拓百川小股东之一4,800,000.0045.79%合计-5,163,817.1549.26%（8888）无终止确认的其他应收款项情况（9999）无以其他应收款为标的进行证券化的交易7777、预付款项（1111）预付款项按账龄列示单位： 元账龄期末数期初数金额比例（%）金额比例（%）1 年以内3,10

284、3,712.7487.34%4,740,848.6282.61%1 至 2 年272,278.367.66%869,087.6615.14%2 至 3 年140,543.313.96%43,920.420.77%3 年以上36,924.001.04%85,112.281.48%合计3,553,458.41-5,738,968.98-预付款项账龄的说明力合股份有限公司 2012 年度报告全文102（2222）预付款项金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额时间未结算原因第一名非关联方558,844.00 2011 年 12 月 22 日合同尾款，尚未到结算期。第二名非关联方294,0

285、00.00 2012 年 04 月 11 日合同尾款，尚未到结算期。第三名非关联方253,118.25 2012 年 10 月 17 日合同尾款，尚未到结算期。第四名非关联方232,100.00 2012 年 03 月 08 日合同尾款，尚未到结算期。第五名非关联方170,000.00 2012 年 07 月 05 日合同尾款，尚未到结算期。合计-1,508,062.25-预付款项主要单位的说明预付款项第一名单位，共有13笔，其中386,904.00账龄1年以内，171,940.00账龄1-2年。预付款项第二名单位，共有2笔，账龄均为1年以内。（3333）预付款项的说明期末预付款项中无预付持本

286、公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。期末预付款项中无预付关联方款项。8888、存货（1111）存货分类单位： 元项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料33,019,985.928,916,574.6224,103,411.3037,541,731.738,505,779.0729,035,952.66在产品9,990,823.883,779,448.666,211,375.2211,238,584.733,373,931.127,864,653.61库存商品19,941,634.361,837,368.4418,104,265.9223,153,43

287、9.882,101,584.6221,051,855.26低值易耗品392,620.93392,620.93379,475.23379,475.23发出商品7,867,590.01827,280.127,040,309.8910,379,492.18241,691.3810,137,800.80在途物资1,223,850.751,223,850.75合计71,212,655.1015,360,671.8455,851,983.2683,916,574.5014,222,986.1969,693,588.31（2222）存货跌价准备单位： 元存货种类期初账面余额本期计提额本期减少期末账面余额转回

288、转销力合股份有限公司 2012 年度报告全文103原材料8,505,779.07410,795.558,916,574.62在产品3,373,931.12463,656.8658,139.323,779,448.66库存商品2,101,584.62147,373.94411,590.121,837,368.44发出商品241,691.38793,457.37207,868.63827,280.12合计14,222,986.191,815,283.72677,598.0715,360,671.849999、其他流动资产单位： 元项目期末数期初数理财产品104,200,000.0021,000,0

289、00.00委托贷款16,000,000.00合计120,200,000.0021,000,000.00其他流动资产说明10101010、可供出售金融资产（1111）可供出售金融资产情况单位： 元项目期末公允价值期初公允价值可供出售权益工具108,211,328.00172,387,682.49合计108,211,328.00172,387,682.49本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比例 0%。可供出售金融资产的说明可供出售金融资产期末数系本公司之子公司珠海清华科技园创业投资有限公司持有上市公司拓邦股份和数码视

290、讯之股份。期末可供出售金融资产按公允价值计量。其中期末拓邦股份11,398,677.00股，均为无限售股；“数码视讯”2,377,603.00股，均为无限售股。截止2012年12月31日，本公司不存在限售期限的可供出售金融资产。11111111、对合营企业投资和联营企业投资单位： 元被投资单位名称本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)期末资产总额 期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利润一、合营企业力合股份有限公司 2012 年度报告全文104二、联营企业深圳力合高科技有限公司20.98%20.98% 653,976,316.48 282,619,820.09 37

291、1,356,496.39 469,606,920.0542,099,813.52深圳力合新媒体有限公司40%40%41,919,428.021,208,206.7140,711,221.312,096,510.11-3,240,550.51江苏数字信息产业园发展有限公司20%20% 440,004,627.12 335,723,695.21 104,280,931.91 102,975,150.3316,284,057.28深圳市力合教育有限公司20%20% 143,353,929.8796,987,952.0946,365,977.78 180,108,295.849,887,769.35深

292、圳力合通信有限公司20%20% 199,934,481.68 186,491,135.5113,443,346.17 355,853,238.25-8,534,284.78合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明力合股份有限公司 2012 年度报告全文10512121212、长期股权投资（1111）长期股权投资明细情况单位： 元被投资单位核算方法投资成本期初余额增减变动期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利海南东盛弘蟒业科技股份有限公司成本法4,

293、800,000.004,800,000.004,800,000.003%3%三亚力合高科创新园开发有限公司成本法8,560,000.008,560,000.008,560,000.0010%10%深圳市力合锐视清信息技术有限公司成本法1,800,000.001,800,000.001,800,000.0015%15%900,000.00900,000.00珠海市司迈科技有限公司(1) 成本法5,030,000.005,030,000.005,030,000.0015%15%深圳力合孵化器发展有限公司成本法2,000,000.002,000,000.002,000,000.0010%10%673

294、,500.00673,500.00珠海达盛股份有限公司成本法900,000.00900,000.00900,000.003.13%3.13%820,000.00广西开元机器制造有限责任公司成本法4,750,000.004,750,000.004,750,000.001.57%1.57%深圳力合光电传感股份有限公司(2)成本法16,000,000.0016,000,000.0016,000,000.002.86%2.86%珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司权益法37,561,878.9337,561,878.9337,561,878.9324.5%24.5%37,561,878.93江苏数字信

295、息产业园发展有 权益法16,000,000.0019,996,190.12856,811.4620,853,001.5820%20%2,400,000.00力合股份有限公司 2012 年度报告全文106限公司(3)深圳力合高科技有限公司(4) 权益法31,260,065.4036,169,289.9813,173,872.6849,343,162.6620.98%20.98%深圳力合新媒体有限公司(5) 权益法24,000,000.0016,251,277.21-1,060,606.0215,190,671.1940%40%深圳市力合教育有限公司(6) 权益法2,000,000.008,514

296、,117.81977,553.869,491,671.6720%20%1,000,000.00深圳力合通信有限公司(7)权益法4,000,000.004,101,922.69-49,618.934,052,303.7620%20%合计-158,661,944.33145,404,676.7434,928,013.05180,332,689.79-39,955,378.93 1,573,500.003,400,000.00（2222）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况长期股权投资的说明注1： 2012年1月10日,本公司子公司珠海清华科技园创业投资有限公司第三届董事会第二十二次董事会决议

297、 ,同意投资500万元向珠海市司迈科技有限公司增资，取得其15%的股权。珠海市司迈科技有限公司，注册资本353万元，经营范围为嵌入式软件、光机电一体化设备、医疗仪器、生物医药的研发；医用光学器具、仪器及内窥镜设备的销售等。注2：2012年7月13日，本公司第七届董事会第十六次会议审议批准了关于子公司深圳力合华清创业投资有限公司参股深圳力合光电传感技术有限公司的议案，子公司深圳力合华清创业投资有限公司投资 1,600 万元参与深圳力合光电传感技术有限公司的增资，增资价格为每股8元。其中200万元计入注册资本，1,400万元计入资本公积。增资完成后，深圳力合华清创业投资有限公司持有深圳力合光电传感

298、技术有限公司2.8571%股权。注3、注4、注5、注6、注7：本期增减变动系权益法调整。力合股份有限公司 2012 年度报告全文10713131313、固定资产（1111）固定资产情况单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计：334,108,584.8712,415,875.6831,917,105.26314,607,355.29其中：房屋及建筑物217,216,039.95267,000.0025,685,456.44191,797,583.51机器设备14,513,123.22115,088.652,475,393.8912,152,817.98运输工具5,

299、788,303.951,884,316.291,951,150.255,721,469.99通用设备677,308.36691,233.9936,797.001,331,745.35专用设备74,188,540.646,831,895.621,768,307.6879,252,128.58其它设备21,725,268.752,626,341.1324,351,609.88-期初账面余额本期新增本期计提本期减少本期期末余额二、累计折旧合计：108,201,281.2918,854,279.5615,896,959.40111,158,601.45其中：房屋及建筑物45,777,398.655,2

300、15,483.8310,205,848.7440,787,033.74机器设备11,969,929.981,813,950.862,262,619.7211,521,261.12运输工具3,159,839.22590,370.661,519,735.512,230,474.37通用设备128,751.14483,958.1017,478.48595,230.76专用设备34,987,407.938,620,781.181,686,649.9441,921,539.17其它设备12,177,954.372,129,734.93204,627.0114,103,062.29-期初账面余额-本期期末

301、余额三、固定资产账面净值合计225,907,303.58-203,448,753.84其中：房屋及建筑物171,438,641.30-151,010,549.77机器设备2,543,193.24-631,556.86运输工具2,628,464.73-3,490,995.62通用设备548,557.22-736,514.59专用设备39,201,132.71-37,330,589.41其它设备9,547,314.38-10,248,547.59四、减值准备合计268,675.00-1,520.33其中：房屋及建筑物263,698.00-0.00通用设备-专用设备-其它设备4,977.00-1,5

302、20.33五、固定资产账面价值合计225,638,628.58-203,447,233.51力合股份有限公司 2012 年度报告全文108其中：房屋及建筑物171,174,943.30-151,010,549.77机器设备2,543,193.24-631,556.86运输工具2,628,464.73-3,490,995.62通用设备548,557.22-736,514.59专用设备39,201,132.71-37,330,589.41其它设备9,542,337.38-10,247,027.26本期折旧额 18,854,279.56 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 1,530,297.20

303、 元。（2222）通过经营租赁租出的固定资产单位： 元种类期末账面价值房屋及建筑物89,805,709.49（3333）未办妥产权证书的固定资产情况项目未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间房屋及建筑物办理中2013 年 10 月固定资产说明：期末公司固定资产中已抵押房屋建筑物的原值为 21,017,656.26 元，账面净值为 17,271,069.16 元。14141414、在建工程（1111）在建工程情况单位： 元项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值华冠电子厂房宿舍1,406,657.771,406,657.771,406,657.771,406,657.77

304、吉大厂二期工程196,800.00196,800.00华冠电子研发车间425,516.00425,516.00UV 消毒改造项目东营市西城城北污水处理项目13,854,173.8413,854,173.84固态车间调试68,376.0768,376.07合计15,754,723.6815,754,723.681,603,457.771,603,457.77力合股份有限公司 2012 年度报告全文109（2222）重大在建工程项目变动情况单位： 元项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少工程投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来

305、源期末数华冠三号厂房1,406,657.77筹建中自有资金1,406,657.77研发车间425,516.00建设中425,516.00吉大厂二期工程196,800.00532,013.00728,813.00已完工氨氮自动监测系统建设项目489,710.00489,710.00已完工UV 消毒改造项目311,774.20311,774.20已完工东营市西城城北污水处理项目13,854,173.84筹建中自有资金13,854,173.84固态车间调试68,376.07调试中自有资金68,376.07合计1,603,457.7715,681,563.111,530,297.20-15,754,7

306、23.68在建工程项目变动情况的说明力合股份有限公司 2012 年度报告全文110（3333）在建工程的说明在建工程期末余额无利息资本化金额。15151515、固定资产清理单位： 元项目期初账面价值期末账面价值转入清理的原因房屋及建筑物3,134,205.37 出售合计3,134,205.37-说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况：无16161616、无形资产（1111）无形资产情况单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计133,973,921.581,557,471.891,935.00135,529,458.47财务软件743,32

307、3.49488,884.691,232,208.18专利技术5,698,807.0028,000.005,726,807.00土地使用权11,796,491.7011,796,491.70吉大水质净化厂工程53,632,962.75728,813.001,935.0054,359,840.75南区水质净化厂工程62,102,336.64311,774.2062,414,110.84二、累计摊销合计31,969,707.545,351,958.631,935.0037,319,731.17财务软件354,201.60106,753.62460,955.22专利技术5,638,403.7132,7

308、96.065,671,199.77土地使用权1,813,377.91269,317.872,082,695.78吉大水质净化厂工程15,971,436.202,566,664.301,935.0018,536,165.50南区水质净化厂工程8,192,288.122,376,426.7810,568,714.90三、无形资产账面净值合计102,004,214.04-3,794,486.7498,209,727.30财务软件389,121.89382,131.07771,252.96专利技术60,403.29-4,796.0655,607.23土地使用权9,983,113.79-269,317.

309、879,713,795.92吉大水质净化厂工程37,661,526.55-1,837,851.3035,823,675.25南区水质净化厂工程53,910,048.52-2,064,652.5851,845,395.94四、减值准备合计0.000.000.00力合股份有限公司 2012 年度报告全文111财务软件0.00专利技术0.00土地使用权0.00吉大水质净化厂工程0.00南区水质净化厂工程0.00无形资产账面价值合计102,004,214.04-3,794,486.7498,209,727.30财务软件389,121.89382,131.07771,252.96专利技术60,403.2

310、9-4,796.0655,607.23土地使用权9,983,113.79-269,317.879,713,795.92吉大水质净化厂工程37,661,526.55-1,837,851.3035,823,675.25南区水质净化厂工程53,910,048.52-2,064,652.5851,845,395.94本期摊销额 5,351,958.63 元。（2222）公司开发项目支出单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数计入当期损益确认为无形资产电容器设备研发363,974.40363,974.40合计363,974.40363,974.40本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 17.6

311、9%。通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法17171717、商誉单位： 元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备北京中拓百川投资有限公司15,499,160.9115,499,160.91合计15,499,160.9115,499,160.91说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法1、本公司之全资子公司珠海力合环保有限公司以2880万人民币于2012年8月收购北京中拓百川投资有限公司（以下简称中拓百川）60%股权。

312、于此项交易日，本公司持有中拓百川60%股权所对应的总计投入金额与中拓百川该交易日所有者权益中本公司所占份额的差额（人民币15,499,160.91元），计入本科目。2、于2012年12月31日，本公司对包含商誉在内的资产组组合进行减值测试，经测试商誉没有发生减值。力合股份有限公司 2012 年度报告全文11218181818、长期待摊费用单位： 元项目期初数本期增加额本期摊销额其他减少额期末数其他减少的原因装修费7,993,835.56551,738.00942,248.327,603,325.24合计7,993,835.56551,738.00942,248.327,603,325.24-长

313、期待摊费用的说明19191919、递延所得税资产和递延所得税负债（1111）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位： 元项目期末数期初数递延所得税资产：资产减值准备3,828,868.805,085,642.00小计3,828,868.805,085,642.00递延所得税负债：计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动20,062,464.9131,138,642.82小计20,062,464.9131,138,642.82未确认递延所得税资产明细单位： 元项目期末数期初数可抵扣暂时性差异9,749,021.293,043,026.88可

314、抵扣亏损82,000,947.1184,705,365.82合计91,749,968.4087,748,392.70未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位： 元年份期末数期初数备注2013 年20,081,138.0222,785,556.732014 年20,468,163.1820,468,163.182015 年19,058,081.9019,058,081.902016 年22,393,564.0122,393,564.012017 年合计82,000,947.1184,705,365.82-力合股份有限公司 2012 年度报告全文113应纳税差异和可抵扣差异项目明细单位

315、： 元项目暂时性差异金额期末期初应纳税差异项目可供出售金融资产公允价值变动80,249,859.58129,744,345.06小计80,249,859.58129,744,345.06可抵扣差异项目应收账款及其他应收款坏账准备5,906,538.8810,964,117.65存货跌价准备9,982,490.759,891,993.12小计15,889,029.6320,856,110.7720202020、资产减值准备明细单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额转回转销一、坏账准备9,676,151.46944,409.44343,181.8210,277,379.08二、存货

316、跌价准备14,222,986.191,815,283.72677,598.0715,360,671.84五、长期股权投资减值准备38,381,878.931,573,500.0039,955,378.93七、固定资产减值准备268,675.00267,154.671,520.33十二、无形资产减值准备0.000.00合计62,549,691.584,333,193.161,287,934.5665,594,950.18资产减值明细情况的说明21212121、短期借款（1111）短期借款分类单位： 元项目期末数期初数抵押借款6,000,000.0024,500,000.00合计6,000,000

317、.0024,500,000.00短期借款分类的说明期末抵押借款系子公司珠海华冠电子有限公司以其账面原值为21,017,656.26元的房屋建筑物为抵押物借入。力合股份有限公司 2012 年度报告全文11422222222、应付票据单位： 元种类期末数期初数银行承兑汇票2,945,900.800.00合计2,945,900.800.00下一会计期间将到期的金额 2,945,900.80 元。应付票据的说明23232323、应付账款（1111）应付账款情况单位： 元项目期末数期初数一年以内22,168,618.0030,592,028.33一年以上至二年以内2,602,356.884,374,32

318、1.82二年以上至三年以内124,605.26749,660.92三年以上2,810,520.812,392,903.53合计27,706,100.9538,108,914.60（2222）本报告期应付账款中无应付持有公司 5555（含 5555）以上表决权股份的股东单位款项24242424、预收账款（1111）预收账款情况单位： 元项目期末数期初数一年以内2,717,428.605,338,851.00一年以上至二年以内396,105.00446,781.00二年以上至三年以内157,146.0964,243.90三年以上48,828.00214,964.19合计3,319,507.696,

319、064,840.09（2222）本报告期预收账款中无预收持有公司 5555（含 5555）以上表决权股份的股东单位款项力合股份有限公司 2012 年度报告全文11525252525、应付职工薪酬单位： 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴1,613,541.4443,721,209.3843,552,049.831,782,700.99二、职工福利费1,840,017.731,840,017.73三、社会保险费2,468.051,525,857.531,528,325.58其中：医疗保险费2,468.05706,045.36708,513.41基本养老保险费

320、723,962.95723,962.95失业保险费60,183.1760,183.17工伤保险费22,232.7622,232.76生育保险费13,433.2913,433.29四、住房公积金1,371,374.601,371,374.60五、辞退福利102,059.16102,059.16六、其他1,560,052.93749,268.55666,956.601,642,364.88工会经费和职工教育经费1,560,052.93749,268.55666,956.601,642,364.88合计3,176,062.4249,309,786.9549,060,783.503,425,065.8

321、7应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。工会经费和职工教育经费金额 749,268.55 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 102,059.16 元。应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排26262626、应交税费单位： 元项目期末数期初数增值税845,753.62-288,547.63营业税9,513,880.827,502,235.60企业所得税6,418,516.4514,523,297.88个人所得税127,910.36142,257.01城市维护建设税703,560.44547,155.81房产税88,592.68411,682.07教育费附加389

322、,173.03277,999.73土地使用税2,217.79254,640.97堤围费191,112.14152,266.99力合股份有限公司 2012 年度报告全文116其他7,454.50合计18,280,717.3323,530,442.93应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程27272727、应付股利单位： 元单位名称期末数期初数超过一年未支付原因股东2,553,473.042,454,106.92以前年度分配的股利，股东未领取。合计2,553,473.042,454,106.92-应付股利的说明28282828、其他应付款（11

323、11）其他应付款情况单位： 元项目期末数期初数一年以内7,011,693.103,673,728.66一年以上至二年以内3,139,821.665,177,983.42二年以上至三年以内2,893,665.481,370,583.30三年以上1,198,192.993,559,712.54合计14,243,373.2313,782,007.92（2222）本报告期其他应付款中应付持有公司 5555（含 5555）以上表决权股份的股东单位款项单位： 元单位名称期末数期初数深圳力合创业投资有限公司3,141,803.863,137,266.01合计3,141,803.863,137,266.01（

324、3333）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明无账龄超过一年的大额其他应付款。力合股份有限公司 2012 年度报告全文11729292929、长期借款（1111）长期借款分类单位： 元项目期末数期初数质押借款28,000,000.0038,000,000.00合计28,000,000.0038,000,000.00长期借款分类的说明长期借款28,000,000.00元系根据子公司珠海力合环保有限公司（以下简称“力合环保”）与珠海市政府签订的投资建设、运营、移交（BOT）珠海市吉大、南区污水处理项目特许权协议，力合环保对珠海市吉大水质净化厂（扩建工程）、珠海市南区水质净化厂所享有的污水处理收费

325、权质押取得的借款。（2222）金额前五名的长期借款单位： 元贷款单位借款起始日借款终止日币种利率（%）期末数期初数外币金额本币金额外币金额本币金额珠海华润银行2004 年 09 月29 日2014 年 12 月21 日人民币元6.7%15,120,000.0020,520,000.00中国银行珠海市分行2004 年 09 月30 日2014 年 12 月21 日人民币元6.7%12,880,000.0017,480,000.00合计-28,000,000.00-38,000,000.00长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等303030

326、30、长期应付款（1111）金额前五名长期应付款情况单位： 元单位期限初始金额利率（%）应计利息期末余额借款条件延吉中拓 BT 业务投融资款-1,171,516.2931313131、其他非流动负债单位： 元项目期末账面余额期初账面余额递延收益5,375,818.985,926,507.93合计5,375,818.985,926,507.93力合股份有限公司 2012 年度报告全文118其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额递延收益明细种类期初余额本期增加本期结转损益金额期末余额备注吉大一期除磷脱氮改造项目5,022,025.21-257,539

327、.804,764,485.41珠发改资2010369号排污费专项资金500,000.00-20,700.10479,299.90服务产业引发资金46,024.72-5,000.0041,024.72第二批科研与开发专项资金300,000.00-223,449.0576,550.95文化产业资金-动漫与创意人才培养基地及“千年珠海数码游“前期制作58,458.00-44,000.0014,458.00B09019合计5,926,507.93-550,688.955,375,818.9832323232、股本单位：元期初数本期变动增减（、）期末数发行新股送股公积金转股其他小计股份总数344,708

328、,340.00344,708,340.00股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况本公司股本业经广东恒信德律会计师事务所有限公司以（2006）恒德珠验45号验资报告验证。33333333、资本公积单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价）22,473,704.4922,473,704.49其他资本公积68,861,601.1410,751,084.7823,920,887.0855,691,798.84

329、合计91,335,305.6310,751,084.7823,920,887.0878,165,503.33资本公积说明本期其他资本公积增加系联营公司深圳力合高科技发展有限公司调整所致；其他资本公积的减少系出售可供出售金融资产，相应转出资本公积，以及可供出售金融资产公允价值变动所致。34343434、盈余公积单位： 元项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积34,714,742.665,294,546.3540,009,289.01合计34,714,742.665,294,546.3540,009,289.01力合股份有限公司 2012 年度报告全文119盈余公积说明，用盈余公积转增股本、

330、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议盈余公积系母公司根据净利润计提10%的法定盈余公积。35353535、未分配利润单位： 元项目金额提取或分配比例调整前上年末未分配利润166,691,882.02-调整后年初未分配利润166,691,882.02-加：本期归属于母公司所有者的净利润42,513,489.37-减：提取法定盈余公积5,294,546.3510%应付普通股股利20,682,500.40期末未分配利润183,228,324.64-调整年初未分配利润明细：1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0

331、.00 元。3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数36363636、营业收入、营业成本（1111）营业收入、营业成本单位： 元项目本期发生额上期发生额主营业务收入196,606,090.00210,056,895.93其他

332、业务收入6,346,328.783,887,173.51营业成本134,190,291.16142,363,640.55（2222）主营业务（分行业）单位： 元行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本（1）电子设备制造业43,767,911.0534,671,021.0334,907,119.5727,747,859.89力合股份有限公司 2012 年度报告全文120（2）电子器件制造业77,015,061.2961,444,813.7581,006,050.9155,541,272.01（3）科研服务业19,570,219.597,732,888.6518,653,243

333、.446,946,290.17（4）公共设施服务业56,252,898.0730,046,543.0843,187,249.3719,360,336.77（5）计算机应用服务32,303,232.6432,161,760.93合计196,606,090.00133,895,266.51210,056,895.93141,757,519.77（3333）主营业务（分产品）单位： 元产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本电子器件销售77,015,061.2961,444,813.7581,006,050.9155,541,272.01污水处理41,247,753.0018,7

334、29,666.8739,486,015.1917,692,631.44环境工程15,005,145.0711,316,876.213,701,234.181,667,705.33服务与培训19,570,219.597,732,888.6518,653,243.446,946,290.17网络工程1,568,669.191,740,776.42布线产品销售30,734,563.4530,420,984.51电子生产设备销售43,767,911.0534,671,021.0334,907,119.5727,747,859.89合计196,606,090.00133,895,266.51210,05

335、6,895.93141,757,519.77（4444）主营业务（分地区）单位： 元地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本华南地区155,339,651.4999,657,035.78143,551,415.1783,087,158.11华东地区14,391,941.3710,950,017.7119,058,953.8115,233,338.29华北地区3,077,084.652,231,335.5234,154,065.9633,780,435.92国内其他地区7,715,387.416,498,154.451,522,476.911,036,219.08境外16,0

336、82,025.0814,558,723.0511,769,984.088,620,368.37合计196,606,090.00133,895,266.51210,056,895.93141,757,519.77（5555）公司前五名客户的营业收入情况单位： 元客户名称主营业务收入占公司全部营业收入的比例(%)第一名41,247,753.0020.32%力合股份有限公司 2012 年度报告全文121第二名7,727,019.313.81%第三名6,068,210.552.99%第四名5,069,615.392.5%第五名4,587,451.342.26%合计64,700,049.5931.88%

337、营业收入的说明37373737、营业税金及附加单位： 元项目本期发生额上期发生额计缴标准营业税3,790,565.442,971,132.85 5%城市维护建设税776,565.30609,179.72 7%教育费附加537,493.52373,426.98 5%房产税679,309.39558,276.73 12%其他130,088.84184,904.31合计5,914,022.494,696,920.59-营业税金及附加的说明38383838、销售费用单位： 元项目本期发生额上期发生额工资薪酬1,666,553.682,973,453.13业务费招待费1,076,938.651,810,

338、675.91运输费983,604.201,275,695.56差旅费977,674.23609,729.02办公费646,524.45576,308.60广告宣传费375,446.51292,307.82房租水电费163,612.03104,970.00社保费147,623.46汽车费用143,526.73134,243.07参展费132,281.85报关检测费98,980.414,832.26福利费82,767.00127,328.82通讯费48,092.4355,845.45力合股份有限公司 2012 年度报告全文122折旧费23,033.645,064.97工会和职工教育经费15,133

339、.6930,286.39保险费1,763.401,245.73其他费用406,771.55249,097.40合计6,990,327.918,251,084.1339393939、管理费用单位： 元项目本期发生额上期发生额工资薪酬17,407,854.7817,980,615.38技术开发费5,616,815.087,343,296.25折旧费2,639,241.332,567,115.86聘请中介机构费2,162,350.561,767,957.55社保费1,714,693.642,164,204.33业务招待费1,709,587.662,002,902.31税金1,207,993.171,

340、555,022.66交通费1,081,701.15931,737.68装修/装璜费1,015,573.82598,894.76福利费971,354.841,447,706.12董事会费930,509.80824,284.09办公费879,709.671,290,110.43差旅费837,351.601,024,561.18汽车费用758,146.71891,188.59维修费717,886.03459,963.86通讯费455,912.37438,544.67无形资产摊销405,867.55368,209.26房租水电费428,190.73622,264.40诉讼费345,890.0027,9

341、21.00广告宣传费138,081.90140,147.40低值易耗品100,790.34137,489.79保险费98,872.4995,671.03运输费14,830.3211,990.78招聘费6,340.004,700.00参展会议费4,200.00力合股份有限公司 2012 年度报告全文123其他费用1,423,192.33878,647.17合计43,072,937.8745,575,146.5540404040、财务费用单位： 元项目本期发生额上期发生额利息支出3,795,148.625,395,256.95减：利息收入-2,102,173.74-2,687,668.94汇兑损益

342、-140,607.71394,907.33其他-642,358.9042,282.85合计910,008.273,144,778.1941414141、公允价值变动收益单位： 元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额交易性金融资产-625.00合计-625.00公允价值变动收益的说明42424242、投资收益（1111）投资收益明细情况单位： 元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益6,546,928.295,530,826.69处置长期股权投资产生的投资收益858,649.2011,342,255.81处置交易性金融资产取得的投资收益-12,890,030.00可供出售

343、金融资产等取得的投资收益43,284,504.5434,711,475.81其他3,750,176.20898,756.85合计54,440,258.2339,593,285.16（2222）按权益法核算的长期股权投资收益单位： 元被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因力合股份有限公司 2012 年度报告全文124深圳力合高科技有限公司2,422,787.912,330,594.72 净利润同比增加深圳力合新媒体有限公司-1,060,606.02-2,699,423.72 亏损同比减少江苏数字信息产业园发展有限公司3,256,811.463,236,594.56 净利润同比增加

344、珠海力合环境工程有限公司14,176.372011 年8 月起将力合环境纳入合并报表，上年同期 1.42 万元为 2011 年 1-7月权益法调整。深圳市力合教育有限公司1,977,553.872,660,295.36 净利润同比减少深圳力合通信有限公司-49,618.93-11,410.60本期-4.96 万为前二季度权益法调整7 月签订转让协议，并预收 60%转让款，本期末未做权益法调整。截至 12月 31 日，转让该股权正处于挂牌公示阶段，尚未完成过户。主要是清华科技园具有国资成分，因此转让该股权需挂牌公示。合计6,546,928.295,530,826.69-投资收益的说明，若投资收益

345、汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明43434343、资产减值损失单位： 元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失944,409.441,323,542.04二、存货跌价损失1,815,283.72828,021.57五、长期股权投资减值损失1,573,500.00100,000.00七、固定资产减值损失233,826.15合计4,333,193.162,485,389.7644444444、营业外收入（1111）营业外收入情况单位： 元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计6,167,999.916,167,999.91其中：固定资

346、产处置利得6,167,999.916,167,999.91政府补助2,687,034.944,684,546.302,687,034.94罚款收入223,602.0038,532.49223,602.00力合股份有限公司 2012 年度报告全文125出售废品收入58,043.8486,251.7358,043.84其他3,089,181.02702,712.723,089,181.02合计12,225,861.715,512,043.2412,225,861.71（2222）政府补助明细单位： 元项目本期发生额上期发生额说明财政局 319 号高新技术产业开发区发展引导专项资金1,200,000

347、.00珠海市财政局拔出专款 2012 年珠海市技术改造项目480,000.00中小企业服务示范平台建设拨款230,000.00珠海市财政局技术指标战略专项资金100,000.00960,000.00财政局奖金30,153.0030,000.00珠海财政局专利资助费27,960.0021,310.002011 年残疾就业奖励金退回27,511.99中小企业补助款24,300.00164,543.00珠海财政局一般贸易出口征退差资金11,421.00开拓市场专项资金5,000.00科技发展基金40,000.00广东省科技进步奖20,000.00知识产权奖励奖金50,000.00财政局中小企业专项资

348、金33,500.00减排奖金收入10,000.00珠海高新区财政贴息资金1,019,046.00递延收益摊销计入（注 1）550,688.952,336,147.30合计2,687,034.944,684,546.30-营业外收入说明45454545、营业外支出单位： 元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额力合股份有限公司 2012 年度报告全文126非流动资产处置损失合计21,967.5821,286.0321,967.58其中：固定资产处置损失21,967.5821,286.0321,967.58罚款支出25,337.153,120.0025,337.15税收滞纳金3,890

349、.195,053.883,890.19公益性捐赠支出存货报废损失3,379.32147,740.003,379.32其他35,194.80122,654.4935,194.80合计89,769.04299,854.4089,769.04营业外支出说明46464646、所得税费用单位： 元项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税11,963,510.4010,509,186.67递延所得税调整1,281,261.841,786,243.40合计13,244,772.2412,295,430.0747474747、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程本公司按照中国证监会公开发行证券

350、的公司信息披露编报规则第9号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）（“中国证券监督管理委员会公告20102号）、公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益（2008）（“中国证券监督管理委员会公告200843号”）要求计算的每股收益如下：1、计算结果报告期利润本期金数上期金数基本每股收益稀释每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润（）0.12330.12330.07630.0763扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（）0.02210.02210.02470.02472、每股收益的计算过程项目序号本期金额上期金额归属于本公司普通股股东的净

351、利润142,513,489.3727,512,373.80扣除所得税影响后归属于母公司普通股股东净利润的非经常性损益234,895,381.3826,421,720.48扣除非经常性损益后的归属于本公司普通股股东的净利润3=1-27,618,107.991,090,653.33期初股份总数4344,708,340.00344,708,340.00报告期因公积金转增股本或股票股利分配5-力合股份有限公司 2012 年度报告全文127等增加的股份数报告期因发行新股或债转股等增加的股份数6-发行新股或债转股等增加股份下一月份起至报告期年末的月份数7-报告期因回购等减少的股份数8-减少股份下一月份起至

352、报告期年末的月份数9-报告期缩股数10-报告期月份数11-发行在外的普通股加权平均数（）12=4+5+6711-8911-10344,708,340.00344,708,340.00因同一控制下企业合并而调整的发行在外的普通股加权平均数（）13344,708,340.00344,708,340.00基本每股收益（）14=1130.12330.0763基本每股收益（）15=3120.02210.0247已确认为费用的稀释性潜在普通股利息及其他影响因素16-所得税率17-转换费用18-可转换公司债券、认股权证、股份期权等转换或行权而增加的股份数19-稀释每股收益（）20=1+(16-18)(100

353、%-17)(13+19)0.12330.0763稀释每股收益（）21=3+(16-18)(100%-17)(12+19)0.02210.0247（1）基本每股收益基本每股收益=P0SS= S0S1SiMiM0 SjMjM0-Sk其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为发行在外的普通股加权平均数；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj为减少股份次月起

354、至报告期期末的累计月数。（2）稀释每股收益本公司在报告期内无稀释股权的事项，因此稀释每股收益等于基本每股收益48484848、其他综合收益单位： 元项目本期发生额上期发生额1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额-18,683,138.76-187,438,115.99力合股份有限公司 2012 年度报告全文128减：可供出售金融资产产生的所得税影响-4,670,784.69-44,985,147.83前期计入其他综合收益当期转入损益的净额25,921,754.9623,277,810.28小计-39,934,109.03-165,730,778.442.按照权益法核算的在被投资单位其他综合

355、收益中所享有的份额14,334,779.71318,339.59减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额产生的所得税影响3,583,694.9376,401.50小计10,751,084.78241,938.09合计-29,183,024.25-165,488,840.35其他综合收益说明49494949、现金流量表附注（1111）收到的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目金额利息收入3,187,711.03收到的政府补助2,136,345.99收到的往来款项42,954,029.36合计48,278,086.38收到的其他与经营活动有关的现金说明（2222）支付的其他与经

356、营活动有关的现金单位： 元项目金额差旅费2,482,827.90广告费486,456.18交际应酬费2,957,387.62办公费1,322,934.86运输费792,165.54交通费1,862,860.58租赁费61,516.22会务费75,398.00审计费1,300,507.09修理费179,685.70力合股份有限公司 2012 年度报告全文129网络通讯费576,753.21水电费7,353,347.30支付的其他费用15,059,558.56支付的往来款项21,242,538.15合计55,753,936.91支付的其他与经营活动有关的现金说明（3333）收到的其他与投资活动有关

357、的现金单位： 元项目金额出售新股37,322.20申购新股退回理财产品合计37,322.20收到的其他与投资活动有关的现金说明（4444）支付的其他与投资活动有关的现金单位： 元项目金额减少子公司1,752,978.73合计1,752,978.73支付的其他与投资活动有关的现金说明50505050、现金流量表补充资料（1111）现金流量表补充资料单位： 元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量：-净利润60,873,216.5839,936,528.60加：资产减值准备4,333,193.162,485,389.76固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧18,854,

358、279.5614,325,054.91无形资产摊销5,351,958.634,810,147.69长期待摊费用摊销942,248.32597,314.76处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益-6,167,999.9121,286.03力合股份有限公司 2012 年度报告全文130以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）625.00财务费用（收益以“”号填列）3,652,148.095,395,256.95投资损失（收益以“”号填列）-54,440,258.23-39,593,285.16递延所得税资产减少（增加以“”号填列）1,256,773.20457,564.90存货

359、的减少（增加以“”号填列）13,841,605.051,933,669.20经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）8,421,522.09-13,408,616.50经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）-25,338,354.31-11,165,109.91经营活动产生的现金流量净额31,580,332.235,795,826.232不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-3现金及现金等价物净变动情况：-现金的期末余额106,701,576.95208,618,247.38减：现金的期初余额208,618,247.38175,413,754.07现金及现金等价物净增加额-101,916,6

360、70.4333,204,493.31（2222）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息单位： 元补充资料本期发生额上期发生额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：-3取得子公司及其他营业单位支付的现金净额28,658,208.29二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：-3处置子公司及其他营业单位收到的现金净额70,933,090.27（3333）现金和现金等价物的构成单位： 元项目期末数期初数一、现金106,701,576.95208,618,247.38其中：库存现金211,784.23115,501.48可随时用于支付的银行存款106,238,566.07193,177,90

361、3.53可随时用于支付的其他货币资金251,226.6515,324,842.37三、期末现金及现金等价物余额106,701,576.95208,618,247.38现金流量表补充资料的说明力合股份有限公司 2012 年度报告全文131八、关联方及关联交易1111、本企业的母公司情况单位： 元母公司名称关联关系企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)本企业最终控制方组织机构代码珠海水务集团有限公司控股股东国有独资中国珠海李东义原水输配、自来水生产与输配、对外供水；污水及固废处理项目投资；给、排水设施设计及建设。200,000,000

362、.0013.35%13.35%珠海市人民政府国有资产监督管理委员会19256015-9珠海市人民政府国有资产监督管理委员会实际控制人国资委中国珠海劳志伟珠海市政府71924557-8本企业的母公司情况的说明2222、本企业的子公司情况单位： 元子公司全称子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本持股比例(%)表决权比例(%)组织机构代码珠海清华科技园创业投资有限公司控股子公司 有限公司珠海市马喜腾高科技企业孵化；企业管理、投资和科技咨询；高新技术产品的开发、推广应用；国内贸易（不含国家专控产品）；清华科技园（珠海）项目的开发建设166,000,000.0057.15%57.15% 73

363、047121-8珠海华冠电子科技有限公司控股子公司 有限公司珠海市高振先生产经营片式电解电容器、电子产品专用生产设备以及自产产品的售后服务90,000,000.0059.39%64.45% 73208442-2珠海力合投资有限公 控股子公司 有限公司珠海市高振先技术服务、咨询服务（法律法规规定凭资格证经营的 30,000,000.00100%100% 192577049力合股份有限公司 2012 年度报告全文132司除外）、实业投资珠海力合环保有限公司控股子公司 有限公司珠海市谢耘水质净化厂的建设、运营、管理、咨询及相关的环保项目开发、按珠外贸生字【2002】059 号文经营本企业自产产品及相

364、关技术的进出口业务；经营来料加工和三来一补业务。40,000,000.0095.72%100% 74172432-1珠海华冠电容器有限公司控股子公司 有限公司珠海市高振先片式电容器、电子元器件、电子产品的生产、销售。52,000,000.0091.43%100% 74551621-2北京中拓百川投资有限公司控股子公司 有限公司北京市谢耘投资管理；投资咨询；企业管理咨询；技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务、技术推广；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设备、通信设备（未取得行政许可的项目除外）。30,000,000.0057.43%60% 55852541-2珠海华冠光电科技有限公司控

365、股子公司 有限公司珠海市龙纪明研发、生产、销售发光二级管专用生产设备10,000,000.0035.63%60% 66651475-3无锡华冠电容器有限公司控股子公司 有限公司无锡市邬新国电容器、计算机软件、其他电子元器件、电子产品（不含卫星电视广播地面接收设施和发射装置）的技术开发、销售；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）3,000,000.0091.43%100% 693389927深圳力合华清创业投资有限公司控股子公司 有限公司深圳市高振先创业投资业务；代理其他创业投资企业等机构或个人的创业投资业务；创业投资咨询业务；为创业企业提供创业管

366、理服务业务；参与设立创业投资企业与创业投资管理顾问机构。48,000,000.0093.71%100% 69398689-5东营中拓水质净化有限公司控股子公司 有限公司东营市郝晓龙城市生活污水处理及工业污水处理的技术服务；中水回用技术服务，水处理的技术咨询服务。8,500,000.0057.43%60% 57047462-X北京中再源环境工程技术有限公司控股子公司 有限公司北京市谢耘建设工程项目管理5,000,000.0057.43%60% 56582636-0延吉中拓城建水质净 控股子公司 有限公司延吉市朱传发水污染治理20,000,000.0057.43%60% 55529854-1力合股

367、份有限公司 2012 年度报告全文133化有限公司珠海力合环境工程有限公司控股子公司 有限公司珠海市谢耘环境工程技术的研发；环保设备开发及相关技术咨询；环境工程设计、建设、管理；商业的批发、零售（需行政许可项目除外，法律、法规禁止的不得经营）。10,000,000.0050%50% 77690479-53333、本企业的合营和联营企业情况单位： 元被投资单位名称企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)关联关系组织机构代码一、合营企业二、联营企业深圳力合高科技有限公司有限公司深圳市仲会民生产经营石英晶振、石英传感器、人体成份监测仪、体重仪、营

368、养秤、口袋秤、高清播放器、数码相框、USB 接收机、车载控制箱、车载机顶盒、手持机；经营进出口业务(法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营)。50,039,500.0020.98%20.98% 是27930706-8深圳力合新媒体有限公司有限公司深圳市冯冠平移动电视网络的建设、技术开发、移动多媒体研发、技术集成及产品销售；从事广告业务。60,000,000.0040%40% 是66708493-5江苏数字信息产业园发展有限公司有限公司无锡市冯冠平许可经营园区房产开发（上述范围凭有效许可证件经营），一般经营数字信息产业园区的经营管理及配套服务，公共设施管理，基础

369、设施建设，以自由资金投资于国内外高新技术企业，自有房屋的出租及物业管理，人才培训（不含发证）及服务，社会经济咨询，企业管理服务，技术推广服务，科技中介服务（上述范围经营及专项审批的，经批80,000,000.0020%20% 是68411630-2力合股份有限公司 2012 年度报告全文134准后方可经营）。深圳市力合教育有限公司有限公司深圳市刘伟强投资教育业、兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；电子产品的技术开发，经济信息咨询、家政服务业 （不含限制项目）。10,000,000.0020%20%75862371-1深圳力合通信有限公司有限公司深圳市

370、刘岩移动多媒体、手机电视、数字视听设备的技术开发和销售；国内商业、物资供销业（不含专营、专控和专卖商品）；投资兴办实业（具体项目另行申报），20,000,000.0020%20%67666024-4力合股份有限公司 2012 年度报告全文1354444、本企业的其他关联方情况其他关联方名称与本公司关系组织机构代码深圳力合创业投资有限公司本公司第二大股东27930706-8珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司 本公司联营公司61823626-9/61824211-6江苏数字信息产业园发展有限公司本公司联营公司68411630-2华威科技有限公司子公司（珠海华冠电子科技有限公司）之原股东深圳清华大

371、学研究院子公司（珠海清华科技园创业投资有限公司）之联营公司深圳力合教育有限公司之控股股东45574619-1深圳清华大学研究院培训中心子公司（珠海清华科技园创业投资有限公司）之联营公司深圳力合教育有限公司之全资子公司G34800096何晓文子公司（珠海华冠电子科技有限公司）之股东珠海市城市排水有限公司本公司控股股东之子公司73987359-8深圳力合光电传感股份有限公司本公司联营公司深圳力合高科技有限公司前控股子公司，该公司完成股份制改造后，力合高科为其控股股东76635181-6珠海万力达投资有限公司孙公司北京中拓百川有限公司股东67156481-9北京地豪佳禾投资有限公司孙公司北京中拓百川

372、有限公司股东69765724-7北京伽润投资有限公司孙公司北京中拓百川有限公司股东68762847-7本企业的其他关联方情况的说明5555、关联方交易（1111）采购商品、接受劳务情况表出售商品、提供劳务情况表单位： 元关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上期发生额金额占同类交易金额的比例（%）金额占同类交易金额的比例（%）珠海市城市排水有限公司（注 1）收取污水处理费协议价格，股东会批准41,247,753.00100%38,564,293.1997.67%珠海水务集团有限公司（注 2）接受委托代建污水处理厂（南区二期）服协议价格，董事会批准500,000.00100%0.

373、000%力合股份有限公司 2012 年度报告全文136务收入珠海水务集团有限公司（注 3）力合环境承接东澳岛南沙湾片区污水处理系统工程的费用公开竞价，董事会批准708,768.6010.61%0.000%北京德方大有科技发展有限公司（注4）销售货物0.008,685.02（2222）关联租赁情况公司出租情况表单位： 元出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁收益定价依据本报告期确认的租赁收益珠海清华科技园创业投资有限公司深圳清华大学研究院培训中心房屋市场价1,284,952.52公司承租情况表单位： 元出租方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁费定价依据本报告期确

374、认的租赁费深圳清华大学研究院子公司深圳力合华清创业投资有限公司房屋43,191.48关联租赁情况说明力合股份有限公司 2012 年度报告全文137（3333）其他关联交易公司名称项目本期发生额上期发生额深圳力合创业投资有限公司借款给本公司之子公司珠海华冠电子科技有限公司产生的借款本金及利息160,792.62185,829.03深圳力合创业投资有限公司收购本公司持有的力合数字电视15%股权-57,120,000.00北京德方大有科技发展有限公司收购公司及子公司清华科技园分别持有的力合科技63.14%及32.57%股权-14,900,827.00珠海力合环境工程有限公司增加投资-4,840,00

375、0.00深圳清华大学研究院股权转让-743,400.00深圳力合光电传感股份有限公司（注5）力合华清向其提供委托贷款本金16,000,000.00-力合华清向其提供委托贷款的利息收入1,226,666.67-深圳力合光电传感股份有限公司（注6）力合华清向其投资16,000,000.00-珠海水务集团有限公司南区二期工程青苗及拆迁补偿款44,387.05-珠海万力达投资有限公司（注7）向其购北京中拓百川股权12.9%6,193,500.00-北京地豪佳禾投资有限公司（注7）向其购北京中拓百川股权25.81%12,387,100.00-北京伽润投资有限公司（注7）向其购北京中拓百川股权21.29%

376、10,219,400.00-北京地豪佳禾投资有限公司中拓百川股东等比例借款本金及所产生利息945,306.27-北京伽润投资有限公司中拓百川股东等比例借款本金及所产生利息1,722,345.82-北京伽润投资有限公司（注8）中拓百川向其提供借款的本金4,800,000.00-(1)2012年3月26日，本公司第七届董事会第十一次会议审议通过了关于子公司珠海力合环保有限公司2012年度日常关联交易议案，同意子公司珠海力合环保有限公司继续执行与公司控股股东珠海水务集团有限公司的全资子公司珠海市城市排水有限公司签订的污水处理合同及补充协议。（2）2012年1月17日，本公司第七届董事会第十次会议审议

377、通过了关于子公司珠海力合环保有限公司承接南区水质净化厂二期工程建设服务的议案，子公司珠海力合环保有限公司与珠海水务集团有限公司签署南区水质净化厂二期工程委托建设服务协议书，承接南区水质净化厂二期工程的建设，委托建设服务费为工程概算的1.5%，工程暂定估算投资9,000万元。（3）2012 年3月26 日，本公司第七届董事会第十一次会议审议通过了关于子公司珠海力合环境工程有限公司参与东澳岛南沙湾片区污水处理工程投标的议案 ，本公司控股子公司珠海力合环境工程有限公司参与珠海东澳岛南沙湾片区污水处理系统工程一体化处理设备及弱电安装工程的投标，并以3,543,843.02元中标。本公司控股股东珠海力合

378、股份有限公司 2012 年度报告全文138水务集团有限公司为该项目工程招标单位。(4) 2011年11月21日，本公司第七届董事会第八次会议审议通过了关于公司及珠海清华科技园创业投资有限公司转让所持力合科技发展有限公司股权的议案,力合科技发展有限公司股权转让已于2011年完成,该公司其他股东北京德方大有科技发展有限公司已不再是本公司关联方。（5）2012年1月17日，本公司第七届董事会第十次会议审议通过了关于向深圳力合光电传感技术有限公司提供委托贷款的议案，控股子公司深圳力合华清创业投资有限公司与华商银行、深圳力合光电传感技术有限公司签订委托贷款借款合同，通过华商银行向深圳力合光电传感技术有限

379、公司提供年利率为8%、期限12个月的委托贷款1,600万元，用于其生产经营或者补充流动资金。本公司联营公司深圳力合高科技有限公司持有深圳力合光电传感技术有限公司60%的股份。（6) 2012年7月13日，本公司第七届董事会第十六次会议审议批准了关于子公司深圳力合华清创业投资有限公司参股深圳力合光电传感技术有限公司的议案，子公司深圳力合华清创业投资有限公司投资 1,600 万元参与深圳力合光电传感技术有限公司的增资，增资价格为每股8元。其中200万元计入注册资本，1,400万元计入资本公积。增资完成后，深圳力合华清创业投资有限公司持有深圳力合光电传感技术有限公司2.8571%股权。公司董事冯冠平

380、先生、董事总经理高振先先生担任力合光电董事；此次增资方之一深圳力合天使股权投资基金合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人为深圳力合天使创业投资管理有限公司，公司董事冯冠平先生担任深圳力合天使创业投资管理有限公司董事长，公司副董事长嵇世山先生、 监事长张东宝先生担任深圳力合天使创业投资管理有限公司董事，深圳力合天使股权投资基金合伙企业为公司关联法人。(7) 2012年8月29日，本公司第七届董事会第十八次会议审议通过了关于子公司收购珠海万力达投资有限公司持有的北京中拓百川投资有限公司12.9%股权的议案及关于子公司收购北京地豪佳禾投资有限公司和北京伽润投资有限公司持有的北京中拓百川投资有限公司25.

381、81%及21.29%股权的议案。同意子公司珠海力合环保有限公司以619.35万元、1,238.71万元、1,021.94万元的价格分别收购珠海万力达投资有限公司、北京地豪佳禾投资有限公司、北京伽润投资有限公司持有的北京中拓百川投资有限公司12.9%、25.81%、21.29%的股权。股权收购完成后，力合环保将合计持有中拓百川60%股权，成为中拓百川控股股东。(8) 2012年10月26日，本公司第七届董事会第十九次会议审议通过了关于北京中拓百川投资有限公司对外提供财务资助的议案，同意子公司珠海力合环保有限公司的控股子公司北京中拓百川投资有限公司向其股东北京伽润投资有限公司提供总额不超过960万

382、元的财务资助，专项用于协助开展北京中拓百川投资有限公司全资拥有的东营市西城城北污水处理厂项目。2012年10月31日，北京中拓百川投资有限公司向北京伽润投资有限公司提供财务资助480万元，专项用于协助开展北京中拓百川投资有限公司全资拥有的东营市西城城北污水处理厂项目。2013年1月23日，北京伽润投资有限公司提前向北京中拓百川投资有限公司归还此笔财务资助480万元。力合股份有限公司 2012 年度报告全文1396666、关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项单位： 元项目名称关联方期末期初账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款珠海市城市排水有限公司6,594,803.0065,948.03

383、30,132,834.17301,328.34其他应收款深圳清华大学研究院9,432.849,432.84其他应收款珠海水务集团354,384.31其他应收款北京伽润投资有限公司4,800,000.00其他流动资产（委托贷款）深圳力合光电传感股份有限公司16,000,000.00上市公司应付关联方款项单位： 元项目名称关联方期末金额期初金额其他应付款深圳力合创业投资有限公司3,141,803.863,137,266.01其他应付款深圳清华大学研究院9,700.00其他应付款华威科技有限公司659,772.00其他应付款深圳清华大学研究院培训中心315,948.00210,986.00其他应付款

384、江苏数字信息产业园发展有限公司其他应付款何晓文3,630.00其他应付款北京地豪佳禾投资有限公司945,306.27其他应付款北京伽润投资有限公司1,722,345.82九、或有事项1111、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响1994年2月4日公司联营公司珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司、澳门珠光（集团）公司与中国银行澳门分行、澳门大丰银行有限公司签订了贷款协议书，向两家银行贷款港币311,700,000.00元，贷款期限为五年，澳门珠光（集团）公司为此笔贷款提供担保，且公司及澳门珠光（集团）公司将所持洪湾 /洪屏公司的全部股权抵押给澳中行，并签订了股权抵押合同书，公司以持有洪湾/洪

385、屏公司24.5%的股权为上述债务承担担保责任。（2002）粤高法民四初字第2、3号及【2005】民四终字第18、19号判决规定在洪湾公司、洪屏公司不履行确定的债务时，本公司在其持有洪湾公司、洪屏公司40%的股份力合股份有限公司 2012 年度报告全文140的现值范围内向澳门中行、大丰银行承担洪湾公司、洪屏公司不能清偿主债务部分的二分之一的赔偿责任。2006年8月9日，中国银行澳门分行、澳门大丰银行有限公司申请执行上述判决，并于2006年11月10日申请中止执行。2009年6月2日，中国银行澳门分行、澳门大丰银行有限公司又申请执行上述判决，根据（2006）江中法执字第310-1，311-1号执行

386、裁定书，裁定在约1.2亿元人民币范围内冻结、扣划、查封被执行人珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司、本公司的银行存款、财产。2009年6月4日，冻结力合股份有限公司在建设银行股份有限公司珠海市海滨支行开设的账户，账号：44001648635050379781，期限六个月，实际冻结金额为人民币476,059.53元。公司不服江门市中级人民法院作出的（2009）江中法执异字第8号执行裁定，向广东省高级人民法院申请复议，2010年2月5日，省高院决定对公司提出的复议申请立案审查。2010年5月20日，广东省高级人民法院执行裁定书（2010）粤高法执复字第9号裁定：撤销江门市中级人民法院做出的（200

387、9）江中法执异字第8号执行裁定，发回该院重新审查。2010年6月5日公司在珠海市建行海滨支行开设的账户解除冻结。本公司对洪湾/洪屏公司的长期投资的账面金额为人民币3,756.19万元，此项投资已于1999年全额计提减值准备，此事项未对本公司财务状况产生影响。十、承诺事项1111、重大承诺事项2002年2月9日珠海市水务管理局与本公司之控股子公司珠海力合环保有限公司签订珠海市吉大水质净化厂资产转让合同、投资建设、运营、移交（BOT）珠海市吉大、南区污水处理项目特许权协议、投资建设、运营、移交（BOT）珠海市吉大、南区污水处理项目污水处理合同，根据上述合同，珠海市人民政府同意将吉大水质净化厂工程（

388、一期）全部资产转让给公司，珠海市水务管理局授予公司负责吉大二期和南区水质净化工程项目的建设、运营和移交，项目经营服务期为30年。根据广东省珠海市水务管理局办公室文件（珠水务函200721号吉大一期和二期合并为一个项目计算经营服务期并从2007年1月1日开始计算，南区水质净化工程项目从2010年1月1日开始计算特许经营权。特许经营期结束前12个月公司负责对设备进行大修，经营期结束无偿移交给珠海市政府。2011年12月22日珠海市城市排水有限公司与本公司之控股子公司珠海力合环保有限公司签署了关于珠海市吉大、南区污水处理项目污水处理合同若干事项的补充协议，吉大水质净化厂一期和二期污水处理项目的特许经

389、营期从2005年3月16日起计算，南区厂污水处理项目的特许经营期从2007年6月1日起计算，珠海力合环保有限公司同意不向珠海市政府及其有关政府部门以任何形式要求延长项目特许经营期。十一、资产负债表日后事项1111、资产负债表日后利润分配情况说明单位： 元拟分配的利润或股利13,788,333.60经审议批准宣告发放的利润或股利0.002222、其他资产负债表日后事项说明(一) 2013年1月16日，本公司第七届董事会第二十次会议审议通过了关于向深圳力合光电传感股份有限公司提供委托贷款的议案，通过华商银行向深圳力合光电传感技术有限公司提供年利率为8%、期限12个月的委托贷款1,600万元，本公司

390、董事冯冠平先生、董事总经理高振先先生担任力合光电董事，本公司联营公司深圳力合高科技有限公司持有深圳力合光电传感技术有限公司60%的股份，为其控股股东，构成关联交易此项委托贷款构成关联交易。(二) 2013年3月18日，本公司第七届董事会第二十一次会议审议通过了关于子公司珠海力合环保有限公司2013年度日常关联交易的议案，同意子公司珠海力合环保有限公司（以下简称“力合环保”）继续执行与公司控股股东珠海水务集团有限公司的全资子公司珠海市城市排水有限公司（以下简称“排水公司”）签订的污水处理合同及关于若干事项的补充协议（以下简称补充协议）。预计2013年度发生的污水处理业务日力合股份有限公司 201

391、2 年度报告全文141常关联交易金额不超过5,000万元。（三）2013年3月18日，本公司第七届董事会第二十一次会议审议通过了关于向子公司华冠电子提供财务资助的议案，为继续加强对子公司华冠电子经营发展的支持力度，同意公司和子公司清华科技园将向子公司华冠电子提供的500万元和200万元借款展期一年。（四）2013年4月10日，本公司第七届董事会第二十二次会议审议通过了关于子公司东营中拓水质净化有限公司向银行申请6,000万元项目贷款的议案, 同意子公司东营中拓水质净化有限公司向银行申请6,000万元项目融资贷款，用于东营市西城城北污水处理项目的建设，期限不超过10年。（五）2013年4月10日

392、，本公司第七届董事会第二十二次会议审议通过了关于为子公司东营中拓水质净化有限公司贷款提供担保的议案, 同意公司为东营中拓水质净化有限公司向银行申请的6,000万元项目融资贷款提供担保，担保期限不超过10年。（六）2013年4月10日，本公司第七届董事会第二十二次会议审议通过了力合股份有限公司2012年度利润分配预案，本公司拟以截止2012年12月31日股本总数344,708,340股为基数，每10股派现金0.40元（含税），未分配利润余额转入下一年度。以上方案需经股东大会审议后实施。十二、其他重要事项1111、以公允价值计量的资产和负债单位： 元项目期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公

393、允价值变动本期计提的减值期末金额金融资产1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（不含衍生金融资产）46,775.000.003.可供出售金融资产172,387,682.4980,249,859.58108,211,328.00金融资产小计172,434,457.4980,249,859.58108,211,328.00上述合计172,434,457.4980,249,859.58108,211,328.00金融负债0.000.00十三、母公司财务报表主要项目注释1111、其他应收款（1111）其他应收款单位： 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(

394、%)金额比例(%)金额比例(%)力合股份有限公司 2012 年度报告全文142按组合计提坏账准备的其他应收款组合 139,649,589.9598.67%40,602,043.6198.7%组合小计39,649,589.9598.67%40,602,043.6198.7%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款534,470.001.33%534,470.00 100%534,470.001.3%534,470.00 100%合计40,184,059.95-534,470.00-41,136,513.61-534,470.00-其他应收款种类的说明组合中的其他应收款，由于均为合并范围内的

395、关联方，故未计提坏账准备。期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用单位： 元其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例（%）计提理由珠海市东区拓普智能仪器仪表有限公司增资扩股保证金534,470.00534,470.00100% 账龄较长，估计无法收回合计534,470.00534,470.00-（2222）本报告期无转回或收回的其他应收

396、款情况（3333）本报告期无实际核销的其他应收款情况（4444）本报告期其他应收款中无持有公司 5555（含 5555）以上表决权股份的股东单位情况（5555）金额较大的其他应收款的性质或内容金额较大的其他应收款的性质均为往来款。力合股份有限公司 2012 年度报告全文143（6666）其他应收款金额前五名单位情况单位： 元单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)珠海力合环保有限公司 本公司之子公司27,601,760.00 1 年以内68.69%珠海华冠电子科技有限公司本公司之子公司5,236,339.69 1-2 年13.03%珠海华冠电容器有限公司本公司之子公司4,120

397、,000.00 1-2 年10.25%合计-36,958,099.69-91.97%（7777）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.000.000.000.00 元。力合股份有限公司 2012 年度报告全文1442222、长期股权投资单位： 元被投资单位核算方法投资成本期初余额增减变动期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利深圳力合华清创业投资有限公司成本法31,000,001.003,596,659.08 28,000,001.0031,596,660.0885.33%85.3

398、3%珠海达盛股份有限公司成本法900,000.00900,000.00900,000.003.13%3.13%820,000.00珠海华冠电容器有限公司成本法41,599,800.0041,599,800.0041,599,800.0080%80%3,200,000.00珠海华冠电子科技有限公司成本法69,694,900.0042,880,000.00 26,814,900.0069,694,900.0052.65%52.65%珠海力合环保有限公司成本法36,000,000.0036,000,000.0036,000,000.0090%90%27,000,000.00珠海力合环境工程有限公司成

399、本法5,505,979.435,505,979.435,505,979.4350%50%珠海力合投资有限公司成本法30,000,000.0030,000,000.0030,000,000.00100%100%珠海清华科技园创业投资有限公司成本法95,131,147.1495,131,147.1495,131,147.1457.15%57.15%18,973,800.00江苏数字信息产业园发展有限公司权益法16,000,000.0019,996,190.12856,811.4620,853,001.5820%20%2,400,000.00力合股份有限公司 2012 年度报告全文145深圳力合孵化

400、器发展有限公司权益法2,000,000.002,000,000.002,000,000.0010%10%673,500.00673,500.00深圳力合高科技有限公司权益法31,260,065.4036,169,289.98 13,173,872.6949,343,162.6720.98%20.98%珠海华电洪湾/洪屏柴油机发电有限公司权益法37,561,878.9337,561,878.9337,561,878.9324.5%24.5%37,561,878.93深圳力合新媒体有限公司权益法24,000,000.0016,251,277.21 -1,060,606.0215,190,671.1

401、940%40%合计-420,653,771.90367,592,221.89 67,784,979.13435,377,201.02-39,055,378.93673,500.0051,573,800.00长期股权投资的说明本公司的投资变现及投资收益汇回未受到重大限制。力合股份有限公司 2012 年度报告全文1463333、营业收入和营业成本（1111）营业收入单位： 元项目本期发生额上期发生额其他业务收入214,750.00366,915.00合计214,750.00366,915.00营业成本28,059.0034,546.004444、投资收益（1111）投资收益明细单位： 元项目本期发

402、生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益49,173,800.0034,914,414.87权益法核算的长期股权投资收益4,618,993.352,664,328.85处置长期股权投资产生的投资收益5,682,108.73其他3,339,873.06898,756.85合计57,132,666.4144,159,609.30（2222）按成本法核算的长期股权投资收益单位： 元被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因珠海清华科技园创业投资有限公司18,973,800.0018,973,800.00 2012 年分红与 2011 年持平珠海力合环保有限公司27,000,000.00

403、7,200,000.00 2012 年分红较 2011 年增加珠海华冠电容器有限公司3,200,000.004,800,000.00 2012 年分红较 2011 年减少珠海力合投资有限公司3,940,614.87 2012 年未分红合计49,173,800.0034,914,414.87-（3333）按权益法核算的长期股权投资收益单位： 元被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因深圳力合高科技有限公司2,422,787.912,330,594.72 净利润同比增加力合股份有限公司 2012 年度报告全文147深圳力合新媒体有限公司-1,060,606.02-2,699,423.

404、72 亏损同比减少江苏数字信息产业园发展有限公司3,256,811.463,236,594.56 净利润同比增加珠海力合环境工程有限公司14,176.372011 年8 月起将力合环境纳入合并报表，上年同期 1.42 万元为 2011 年 1-7月权益法调整深圳力合华清创业投资有限公司-217,613.082012 年起将力合华清纳入合并报表，上年-21.76 万元为 2011 年权益法调整合计4,618,993.352,664,328.85-投资收益的说明5555、现金流量表补充资料单位： 元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量：-净利润52,945,463.5337,6

405、08,570.10加：资产减值准备673,500.00固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧651,566.51701,664.23无形资产摊销9,045.30945.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）-6,167,999.91投资损失（收益以“”号填列）-57,132,666.41-44,159,609.30经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-26,396,916.34-5,572,873.97经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）17,514,049.471,602,306.00经营活动产生的现金流量净额-17,903,957.85-9,81

406、8,997.942不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-3现金及现金等价物净变动情况：-现金的期末余额1,284,695.5378,050,995.45减：现金的期初余额78,050,995.4554,853,220.35现金及现金等价物净增加额-76,766,299.92十四、补充资料1111、净资产收益率及每股收益单位： 元报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益基本每股收益稀释每股收益力合股份有限公司 2012 年度报告全文148归属于公司普通股股东的净利润6.62%0.120.12扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润1.19%0.020.022222、公司主要会计报表项目

407、的异常情况及原因的说明报表项目期末余额(或本期金额)期初余额(或上期金额)变动比率变动原因货币资金106,701,576.95208,618,247.38-48.85%本期增加购买理财产品所致预付款项3,553,458.415,738,968.98-38.08%主要是子公司华冠电子预付货款减少其他应收款8,667,237.382,757,418.78214.32%增加对子公司北京中拓百川投资有限公司少数股东财务资助所致可供出售金融资产108,211,328.00172,387,682.49-37.23%可供出售金融资产公允价值减少所致长期股权投资140,377,310.88107,022,79

408、7.8131.17%参股公司深圳力合高科技有限公司所有者权益增加所致在建工程15,754,723.681,603,457.77882.55%收购北京中拓百川投资有限公司所致短期借款6,000,000.0024,500,000.00-75.51%偿还短期借款所致预收款项3,319,507.696,064,840.09-45.27%主要是华冠电子、力合环境销售确认结转所致递延所得税负债20,062,464.9131,138,642.82-35.57%本期可供出售金融资产公允价值减少所致。资本公积78,165,503.3391,335,305.63-14.42%本期可供出售金融资产公允价值减少所致。

409、营业税金及附加5,914,022.494,696,920.5925.91%主要是因为借款利息收入、营业收入、缴纳增值税增加所致资产减值损失4,333,193.162,485,389.7674.35%本期长期股权投资减值增加所致投资收益54,440,258.2339,593,285.1637.50%本期二级市场投资亏损减少所致营业外收入12,225,861.715,512,043.24121.80%本期处置房产所致净利润60,873,216.5839,936,528.6052.42%本期二级市场投资亏损减少、处置房产收益增加所致力合股份有限公司 2012 年度报告全文149第十一节 备查文件目录1、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。3、报告期内在中国证券报、证券时报和巨潮资讯网（)公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。法定代表人：李东义力合股份有限公司董事会2013年4月12日