1、 股票简称穗恒运 A 股票代码000531 二三年三月 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 目 录 重要提示 1 一公司基本情况简介 1 二会计数据和业务数据摘要 3 三股本变动及股东情况 5 四董事监事高级管理人员和员工情况 8 五公司治理结构 10 六股东大会情况简介 12 七董事会报告 13 八监事会报告 20 九重要事项 22 十财务报告 24 十一备查文件 24 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 1 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容
2、的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 公司董事长夏藩高先生总经理肖晨生先生及会计机构负责人张琳女士声明保证本年度报告中财务会计报告的真实完整 一公司基本情况简介 一公司法定中文名称 广州恒运企业集团股份有限公司 公司法定英文名称 Guangzhou Hengyun Enterprises Holding Ltd. 二公司法定代表人 夏 藩 高 三公司董事会秘书 林 国 定 联 系 地 址 广东省广州经济技术开发区西基路 8 号 电 话 (020) 8209833082099511 传 真 (020) 82098658 电 子 信 箱 hengyun0531 股证事务授权代表 李 德 鑫 联
3、系地址电话传真同 上 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 2 电 子 信 箱 ldx1972 四公司注册地址及办公地址 广州经济技术开发区西基路 8 号 邮 政 编 码 5 1 0 7 3 0 公司国际互联网网址 电子信箱 hengyun 五公司选定的信息披露报纸名称证券时报中国证券报和 上海证券报 登载公司年度报告的中国 证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司董事会秘书室 六公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股 票 简 称 穗 恒 运 A 股 票 代 码 0 0 0 5 3 1 七其他有关资料 公司首次注册登记日期 1992 年 11 月 30 日 地 点 广州经济
4、技术开发区西基工业区西基路 企业法人营业执照注册号 4401011106225 税 务 登 记 号 码 440101231215412 公司未流通股票的托管机构 中国证券登记结算有限责任公司 深圳分公司 公司聘请的会计师事务所名称 广州羊城会计师事务所有限公司 办 公 地 址 广州市东风中路 410 号健力宝大厦 25 楼 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 3 二会计数据和业务数据摘要 一公司本年度利润构成及现金流量情况 单位人民币元 项 目 金 额 利 润 总 额 197,446,490.79 净 利 润 75,631,365.50 扣除非经常性损益后的净利润 89,643,
5、685.09 主 营 业 务 利 润 272,568,210.47 其 他 业 务 利 润 210,643.37 营 业 利 润 211,594,731.64 投 资 收 益 36,778.02 补 贴 收 入 0.00 营 业 外 收 支 净 额 14,185,018.87 经营活动产生的现金流量净额 442,705,357.13 现金及现金等价物净增加额 35,303,855.83 注扣除的非经常性损益项目及涉及金额 14,012,319.59 1股权投资差额摊销 172,699.28 2营业外收支净额 14,185,018.87 二截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位人民
6、币元 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 主营业务收入 860,235,572.40 860,874,303.81 668,013,045.47 净利润 75,631,365.50 64,455,187.22 59,025,969.46 总资产 1,948,562,794.56 1,606,788,739.04 1,440,525,911.78 股东权益不含少数股东权益 601,568,317.61 579,791,204.11 558,294,206.63 每股收益 0.284 0.242 0.22 每股净资产 2.257 2.175 2.095 调整后的每股净资产 2.245
7、 2.159 1.998 每股经营活动产生的现金流量净额 1.661 0.979 0.55 净资产收益率 12.57% 11.12% 10.57% 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率 14.51% 13.04% 10.82% 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 4 三利润表附表 2 0 0 2 年 度 2 0 0 1 年 度 净资产收益率% 每股收益元 净资产收益率% 每股收益元 报 告 期 利 润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 45.31 44.13 1.023 1.023 36.74 36.09 0.799 0
8、.799 营业利润 35.17 34.26 0.794 0.794 26.37 25.91 0.574 0.574 净利润 12.57 12.25 0.284 0.284 11.12 10.92 0.242 0.242 扣除非经常性损益后的净利润 14.90 14.51 0.336 0.336 13.28 13.04 0.289 0.289 注以上数据均以合并财务报表数据填列或计算 四报告期内股东权益变动情况及变化原因 单位人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 其中 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 266,521,260 220,410,871.62 60,845,232
9、.17 18,458,662.05 32,013,840.32 579,791,204.11 本期增加 11,344,704.83 3,718,568.28 75,631,365.50 86,976,070.33 本期减少 550,000.00 64,648,956.83 65,198,956.83 期末数 266,521,260 219,860,871.62 72,189,937.00 22,240,230.33 42,996,248.99 601,568,317.61 变化原因说明 1资本公积本期减少是控股子公司广州经济技术开发区电力燃料公司减少资本公积本公司按投资股比相应减少资本公积所致
10、 2盈余公积及法定公益金增加系本年度利润提取数额 3未分配利润本期增加是本年度实现利润所致未分配利润本期减少是按 2002 年度分配预案每 10 股派现金 2.0 元含税转出所致 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 5 三股本变动及股东情况 一股本变动情况 1股份变动情况表 数量单位股 本次变动前 本次变动增减 本次变动后 一未上市流通股份 1发起人股份 158,699,672 0 158,699,672 其中国家持有股份 95,978,173 0 95,978,173 境内法人持有股份 62,721,499 0 62,721,499 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内
11、部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 158,699,672 0 158,699,672 二已上市流通股份 1人民币普通股 107,821,588 0 107,821,588 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 107,821,588 0 107,821,588 三股份总数 266,521,260 0 266,521,260 注期末已上市流通股份中公司董事监事高级管理人员持股共 35,182 股含 零碎股 3 股按规定暂时冻结 2股票发行与上市情况 1截止报告期末公司近三年没有发生股票发行及上市的情况 2报告期内公司没有因送股转增股本配股增发新股吸收或合
12、并可转换公司债券转股减资内部职工股或公司职工股上市及其他原因导致公司股份总数及结构的变动 3截止报告期末公司没有内部职工股 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 6 二股东情况 报告期末股东总数 5 9 , 6 6 6 户 前 十 名 股 东 持 股 情 况 股 东 名 称 年度内增减股 年末持股数量股 比例() 股份类别 质押或冻结的股份数量 股 股东性质 广州凯得控股有限公司 0 95,978,173 36.01 未流通 42,673,921 国有股东 广州经济技术开发区工业发展总公司 0 49,856,053 18.71 未流通 17,000,000 国有股东 广州黄电实业有
13、限公司 0 12,865,446 4.83 未流通 0 国泰金鹰增长证券投资基金 2,441,422 2,441,422 0.92 已流通 未知 长城证券有限责任公司 605,000 605,000 0.23 已流通 未知 许聘三 400 470,400 0.18 已流通 未知 劳伟荣 -13,000 412,354 0.15 已流通 未知 普丰证券投资基金 57,384 240,678 0.09 已流通 未知 广州市黄埔太平洋通讯工程公司 0 222,511 0.08 已流通 未知 杭州鸿泰物资有限公司 90,000 196,700 0.07 已流通 未知 前十名股东关联关系或一致行动的说明
14、 前十名股东中国家股东法人股东之间不存在关联关系也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行为人对七名社会公众股东公司未知其是否存在关联关系也未知其是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行为人 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 7 注1公司第一大股东广州凯得控股有限公司持有本公司股份中的 42,673,921 股被四川省眉山市中级人民法院冻结相关信息披露于 2001 年 5 月 10 日证券时报中国证券报上海证券报 2公司第二大股东广州经济技术开发区工业发展总公司持有本公司股份中的17,000,000 股质押给中国东方资产管理公司广州办事处相关信
15、息披露于 2002 年 7 月17 日证券时报中国证券报上海证券报 三公司控股股东基本情况 报告期内公司的控股股东没有发生变更广州凯得控股有限公司为本公司的控股股东持有本公司 36.01%的股份该公司成立于 1998 年 11 月 6 日注册资本人民币 3 亿元法定代表人为张永德该公司为国有独资的有限责任公司该公司的经营范围为经营广州经济技术开发区管委会授权范围内的国有资产开展股权产权交易投资活动实施参股控股和投资管理参与各种形式的资本经营及相关产业的投资开发经营管理 该公司的实际控制人为广州经济技术开发区管理委员会 四其他持股在 10%以上的法人股东的基本情况 广州经济技术开发区工业发展总公
16、司持有本公司 18.71%的股份该公司是经广州市政府批准成立的全民所有制企业成立于 1984 年 8 月 3 日注册资本人民币 1 亿元法定代表人为郑椿华该公司经营范围是承办工业项目的引进洽谈投资生产技术开发及咨询承接工业区的建设及配套服务生产设备建筑材料及房地产业务 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 8 四董事监事高级管理人员和员工情况 一基本情况 1现任董事监事和高级管理人员情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止 日期 年初持股数股 年末持股数股 年度报酬 总额 夏藩高 董事长 男 57 2001.5-2003.5 0 0 74100元 郑椿华 副董事长 男 58 20
17、01.5-2003.5 0 0 非公司支付 肖晨生 董事总经理 男 43 2001.5-2003.5 0 0 68500 元 陈传实 董事 男 63 2000.5-2003.5 19,292 19,292 非公司支付 顾子平 董事 男 36 2000.5-2003.5 0 0 非公司支付 曾 林 董事 男 31 2000.5-2003.5 0 0 非公司支付 吴锡全 董事 男 53 2001.9-2003.5 0 0 非公司支付 石本仁 独立董事 男 38 2002.7-2003.5 0 0 50000 元 丛 锐 独立董事 男 45 2002.7-2003.5 0 0 50000 元 廖建洲
18、 监事会主席 男 46 2000.5-2003.5 0 0 非公司支付 洪汉松 监事 男 41 2002.5-2003.5 0 0 非公司支付 成 平 监事 男 55 2001.9-2003.5 0 0 非公司支付 黄 河 监事 男 43 2000.5-2003.5 0 0 46600 元 明安金 监事 男 43 2001.4-2003.5 0 0 46600 元 宿秉忠 副总经理 男 60 2000.5-退休 9,438 9,438 62400 元 陈志恒 副总经理 男 60 2000.5-退休 6,449 6,449 62400 元 余杏文 总工程师 男 56 2000.5-2003.5
19、0 0 62400 元 吴必科 副总经理 男 38 2001.4-2003.5 0 0 60100元 朱晓文 副总经理 男 36 2001.5-2003.5 0 0 59300元 林国定 董事会秘书 男 44 2000.5-2003.5 0 0 53800元 注1宿秉忠陈志恒两位副总经理于 2002 年 12 月 31 日退休 2 两位独立董事从 2002 年 7 月起任职 报告期按半年领取津贴 2.5 万元/人 含税 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 9 2董事监事在股东单位任职情况 姓 名 任 职 的 股 东 名 称 在股东单位 担任的职务 任 职 期 间 郑椿华 广州经济
20、技术开发区工业发展总公司 董事长 2002 年 12 月至今 陈传实 广州经济技术开发区工业发展总公司 高级工程师 1989 年 1 月至今 洪汉松 广州经济技术开发区工业发展总公司 总经理 2002 年 12 月至今 顾子平 广州凯得控股有限公司 招商部负责人 2001 年 8 月至今 曾 林 广州凯得控股有限公司 资产管理部主管 2000 年 2 月至今 吴锡全 广州黄电实业有限公司 总经理 2001 年 10 月至今 成 平 广州黄埔发电厂 工会副主席 1998 年 4 月至今 二年度报酬情况 1董事监事和高级管理人员报酬的确定依据和决策程序在本公司领取薪酬的董事监事和高级管理人员的报酬
21、根据国家有关工资管理的各项制度结合公司实际情况按岗位责任及贡献大小合理划分等级考核实施 2在本公司领取薪酬的现任董事监事和高级管理人员的年度报酬总额为 69.62 万元年度报酬在 6 万元以上的 6 人年度报酬在 56 万元的 4 人年度报酬在 45 万元的 2 人其中在本公司领取报酬的非独立董事有两名其年度报酬总额为 14.26 万元最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 18.72 万元 3未在本公司领取报酬的董事监事有 8 人分别是郑椿华陈传实顾子平曾林吴锡全洪汉松成平廖建洲其中前 7 人在股东单位及其关联企业领取报酬 三报告期内董事监事及高级管理人员离任聘任情况 1公司原监事陈业新先生因
22、退休原因辞去公司监事职务经股东大会选举增补洪汉松先生为公司第四届监事会监事 2经股东大会选举石本仁丛锐为公司第四届董事会独立董事有关具体情况请参见本年度报告中董事会报告及股东大会情况的相关部分 四员工情况 截止报告期末公司共有在职员工 726 人其中生产人员 410 人技术人员 130 人财务人员 16 人行政后勤人员 170 人员工中大学本科学历以上占 13%大专学历占 18%中专学历占 36%其他占 33%退休人员 6 人 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 10 五公司治理结构 一公司治理情况 1公司遵循维护投资者根本利益的原则按照中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法和
23、中国证监会有关法规的要求结合公司实际情况不断完善法人治理结构维护股东的根本利益保证公司各项经营活动合法规范高效地进行 2报告期内公司根据中国证监会国家经贸委关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知要求结合公司实际情况开展了认真的自查完成并上报了建立现代企业制度自查报告自查认为本公司在现代企业制度建设方面做到了照章建制管理科学运作规范以稳定良好的业绩和信誉取信于投资者和广大社会公众总体符合有关法律法规的要求 1股东与股东大会公司按照公司章程公司股东大会议事规则和上市公司股东大会规范意见的规定召集召开股东大会平等对待所有股东保障股东的权利公司的关联交易公平合理没有损害股东的利益并对关联交易进行了
24、充分披露 2控股股东与公司公司独立开展生产经营活动具有独立完整的业务及自主经营能力在人员资产财务业务机构等方面与控股股东做到了五分开独立核算独立承担责任和风险公司董事会监事会经理层及其他内部机构独立运作 3董事与董事会公司董事候选人的提名和选举程序符合公司章程和公司董事会议事规则的规定董事会的人数及人员构成符合法律法规的要求董事会运作规范权责明确董事诚信勤勉地履行了职责 4监事与监事会公司监事会的人员及构成符合有关法律法规的要求公司监事根据公司章程监事会议事规则认真履行职责独立行使了监督检查职能 5利益相关者公司能够尊重和维护银行及其他债权人员工客户社区等利益相关者的合法权益 6信息披露与透明
25、度公司能够按法律法规真实准确完整及时地披露有关信息接待股东来访和咨询使所有股东有平等的机会获得信息 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 11 二独立董事履行职责情况 根据中国证监会的有关规定报告期内公司聘任石本仁先生丛锐先生为本公司第四届董事会独立董事两位独立董事按照中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见和本公司章程的有关规定认真履行其职责维护中小股东的权益积极参加公司的董事会对公司的重大事项参与讨论仔细审阅相关资料深入了解公司的各项运作情况并就报告期内的关联交易事项发表了独立意见公司独立董事制度的建立对完善公司治理促进董事会的科学决策发挥了积极的作用 三进一步完善公
26、司治理结构的计划 今后公司将根据有关法规和证券监管部门的要求不断完善公司治理进一步加大董事监事和高级管理人员的培训力度提高决策水平完善董事会的决策机构根据需要将逐步在董事会下设专门委员会积极探索建立高级管理人员的绩效评价和激励约束机制以吸引人才保持高级管理人员的稳定 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 12 六股东大会情况简介 1公司 2001 年度股东大会公司董事会于 2002 年 3 月 28 日在证券时报中国证券报上海证券报上刊登了召开 2001 年度股东大会通知公司 2001 年度股东大会如期于 2002 年 5 月 28 日在公司会议室召开出席会议的股东及授权代表 6
27、人代表股份 158,734,851 股占公司总股本的 59.56%符合公司法和公司章程的有关规定广东广信律师事务所许丽华律师对本次股东大会进行了见证会议以逐项投票方式通过了如下决议 1 审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告 2 审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告 3 审议通过了公司 2001 年度总经理工作报告 4 审议通过了公司 2001 年度财务报告 5 审议通过了公司 2001 年度利润分配方案 6 审议通过了公司 2001 年度年度报告及其摘要 7 审议通过了公司章程修正案 8 审议通过了公司股东大会议事规则修订稿 9 审议通过了续聘会计师事务所及支付相应报酬的议案
28、10审议通过了公司独立董事的津贴方案 11审议通过了公司个别监事调整的议案 此次股东大会的决议公告及法律意见书刊登于 2002 年 5 月 29 日证券时报中国证券报上海证券报上 2公司 2002 年第一次临时股东大会公司董事会于 2002 年 6 月 14 日在证券时报中国证券报上海证券报上刊登了召开 2002 年第一次临时股东大会通知公司2002 年第一次临时股东大会如期于 2002 年 7 月 18 日在公司会议室召开出席本次会议的股东及授权代表 4 人代表股份 158,718,964 股占公司股份总数 266,521,260 股的 59.55%符合公司法和公司章程的有关规定广东广信律师
29、事务所冯强律师对本次临时股东大会进行了见证会议以现场逐项投票表决的方式选举石本仁丛锐先生为公司第四届董事会独立董事 此次临时股东大会的决议公告及法律意见书刊登于 2002 年 7 月 19 日 证券时报中国证券报上海证券报上 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 13 七董事会报告 一公司经营情况 1主营业务的范围及其经营状况 公司的主营业务为电力热力的生产和销售目前公司的装机容量含控股企业为 57万千瓦在广州市居于第二位全年公司完成发电量 216,226 万千瓦时同比增长 13.51%其中上网电量 200,172 万千瓦时同比增长 13.36%公司全年实现净利润 7,563.14
30、 万元每股收益达 0.284 元主营业务按行业产品地区分类列示如下 主营业务分行业或产品情况表 单位人民币元 分行业或分产品 主营业务 收入 主营业务 成本 毛利率(%) 主营业务收入比上年增减 主营业务成本比上年增减 毛利率比上年增减 工业企业 807,015,109.93 532,957,602.08 33.96 -1.95 -12.37 27.54 商业企业 146,366,892.20 140,546,078.06 3.98 37.50 38.54 16.34 其中 关联交易金额 93,146,429.73 93,146,429.73 0.00 178.18 178.18 0.00 电
31、力销售 807,015,109.93 532,957,602.08 33.96 -1.95 -12.37 27.54 燃煤销售 146,366,892.20 140,546,078.06 3.98 37.50 38.54 16.34 其中 关联交易金额 93,146,429.73 93,146,429.73 0.00 178.18 178.18 0.00 关联交易的定价原则 按市场价格确定的合同或协议执行按质定价无高于或低于本公司正常采购价格的情况 关联交易必要性 持续性的说明 报告期内公司按照公平公开公正的原则通过招投标从控股 子 公 司 广 州 经 济 技 术 开 发 区 电 力 燃 料
32、公 司 采 购 燃 煤93,146,429.73 元占全部燃煤采购的 46.11%没有损害股东和公司的利益 主营业务分地区情况表 单位人民币元 地 区 主营业务收入 主营业务收入 比上年增减 主营业务利润 主营业务利润 比上年增减 广州地区 860,235,572.40 -0.07% 272,568,210.47 27.95% 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 14 2002 年公司克服了电价大幅下调煤价上涨电量竞争激烈等巨大困难紧紧抓住生产和建设两大中心强化了各项内部管理更新经营观念向管理创新要效益不断提高了公司的核心竞争力 1针对广东用电仍然紧张的形势公司全力以赴搞好生产发
33、电苦心经营克服了各种困难创造了历史最高的发电量安全生产也再上一个新台阶截止 2002 年 12 月 31 日我司已连续实现安全生产 1935 天实现了第五个安全无事故年 2深化目标成本管理大力降低成本通过订购期货油和实行招投标控制燃料的采购成本尽可能地拉大峰谷比合理安排机组运行方式深入开展节能消耗工作继续推行备品配件零库存管理强化财务管理和资金预算与控制严格控制行政后勤开支降低管理费用通过卓有成效的成本管理公司本年度的主营业务成本较上年降低 6,062.84 万元确保公司在电价大幅下调的挑战面前仍然取得了稳定增长的经济效益 3全体筹建人员经过一年零八个月连续奋战勇闯建设上网资金环保难关克服场地
34、窄工期紧供货滞后等巨大困难圆满完成了控股子公司恒运 C 厂所属#7 机组的筹建任务#7 机组于 2002 年 7 月 29 日正式建成投入商业运行相关信息披露于 2002 年 7 月30 日证券时报中国证券报上海证券报上年末#7 机组竣工结算和固定资产形成工作基本完成其投产的五个月取得发电收入 15,872.61 万元实现税后净利润 3,746.75万元 4报告期内公司控股子公司恒运 C 厂决定对所属6 机组实施脱硫环保技术改造相关信息披露于 2002 年 5 月 31 日证券时报中国证券报上海证券报报告期内工程建设人员积极推进相关工作包括工程设计设备供应厂家和施工单位选择等改造所需主要设备已
35、订购完毕项目报建和施工图已落实此改造工程于 2002 年 9 月 18 日正式动工目前各项工作正在密锣紧鼓地开展之中计划于 2003 年底前改造完毕 5下大力气搞好环保脱硫工作实现企业可持续发展目前公司及控股公司的全部机组都实现了脱硫#7 机组更是首次引进了德国的内回流烟气循环流化床先进脱硫装置和技术每年的二氧化硫排放量不到改造前的 1/3既减少了排污费的损失又为公司持续发展奠定了良好基础由于在环保方面作出的突出贡献公司被广州市环保局作为全国百家示范单位推荐给国家环保总局近期公司被广州市评为羊城公德公益百星中的十家环保惜物之星之一 6全面实行目标责任制完善“首位提升末位淘汰的年度考核制度加强岗
36、位竞 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 15 争不断完善企业用人机制强化对经济活动的监督搞好企业文化建设充分调动员工的积极性努力塑造一支高素质的员工队伍 2主要控股公司的经营情况 公 司 名 称 经营范围 注册资本(万元) 公司所占权益比例(%) 广州恒运热电 C 厂有限责任公司 电力 20,000.00 45.00 广州经济技术开发区电力燃料公司 燃煤贸易 100.00 55.00 广州恒运热电C厂有限责任公司以电力的生产与销售为主营业务目前拥有 2 台 21万千瓦机组其中 1 台是报告期内新投产的#7 机组2002 年该公司通过强化内部管理运用订购期货油拉大峰谷比等有效措施
37、取得了可观的经济效益该公司全年实现上网电量113,569 万千瓦时实现销售收入 57,433.33 万元净利润 10,530.18 万元本公司相应取得投资收益 4,596.43 万元 广州经济技术开发区电力燃料公司主要从事动力用煤石油制品的采购运输和销售本报告年度实现主营业务收入 14,636.69 万元净利润 78.73 万元本公司相应取得投资收益 35.63 万元 3主要供应商客户情况 2002 年度公司向前五名供应商合计的采购金额为 31,969.00 万元占年度采购总额的比例为 50.67% 前 5 名客户销售额合计为 81,929.51 万元 占公司销售总额的比例为 95.24% 4
38、在经营中出现的问题与困难及解决方案 本报告年度公司生产经营环境以及宏观政策发生了一些重大变化主要是电价下调燃料价格的上涨和发电量的竞争日趋激烈对本公司的经营产生了一定的影响 面对上述客观环境公司精心管理迎接挑战一方面狠抓发电生产上网电量较上年增长了 13.36%使主营业务收入在电价大幅下调的情况下仍然与上年基本持平另一方面狠抓成本控制管理使主营业务成本较上年降低了 6,062.84 万元通过公司全体员工的奋勇拼搏和辛勤工作公司最终全部消化了电价下调的影响而且使净利润较上年增长了 17.34%达到 7,563.14 万元的历史最好水平 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 16 二公
39、司投资情况 1广州恒运热电有限公司简称 B 厂拥有一台 5 万千瓦燃煤机组注册资本 7,160万元为中外合作企业本公司持有其 5%的股权并负责经营管理B 厂本报告年度实现发电量 27,886 万千瓦时销售收入 11,634 万元净利润 2,585 万元 2广州美特容器有限公司是公司对外投资的一家公司公司占 10%的股比注册资本为18,645.36 万元主要从事包装容器的生产与销售近期该公司由于资不抵债已被广州经济技术开发区人民法院宣告破产相关信息披露于 2003 年 3 月 5 日证券时报中国证券报和上海证券报上由于本公司已对该投资项目提足相应的投资减值准备且对该公司贷款提供担保的连带清偿责任
40、已解除因此广州美特容器有限公司的破产不会对本公司的经营构成影响 3 广州飒特电力红外技术有限公司是公司对外投资的高科技项目 公司持有其 15%股权该公司注册资本 4000 万元主要从事生产研制销售红外检测设备该公司由于市场营销体系尚未建立 销售乏力 全年实现销售收入 1,986.05 万元 导致 2002 年亏损 889.31 万元 三公司财务状况 1报告期末公司的总资产为 194,856.28 万元比上年增长 21.27%主要原因是 #7 机组的固定资产增加所致 2报告期末公司的长期负债为 32,268.61 万元比上年增长 22.84%主要原因是#7机组建设增加长期借款所致 3报告期末公司
41、的股东权益为 60,156.83 万元比上年增长 3.76%主要原因是 本年度实现利润所致 4报告期公司实现主营业务利润 27,256.82 万元比上年增长 27.95%主要原因是强化管理使主营业务成本大幅降低所致 5报告期公司实现净利润 7,563.14 万元比上年增长 17.34%主要原因是一方面狠抓发电生产在电价大幅下调的情况下使主营业务收入仍然与上年基本持平另一方面强化内部管理使主营业务成本大幅降低二者共同影响使净利润增长 6报告期公司现金及现金等价物净增加额为 3,530.39 万元比上年显著增长主要原因是由于经营活动及筹资活动现金流量净额增加共同影响所致 广州恒运企业集团股份有限公
42、司 2002 年度报告 17 四生产经营环境的重大变化 报告期内广东省物价局对广州市部分电厂上网电价进行重新核定核定后本公司的上网电价为 373 元/千千瓦时本公司属下控股企业广州恒运热电C厂有限责任公司的上网电价为 394 元/千千瓦时(含脱硫费用)属下参股企业广州恒运热电有限公司的上网电价为373 元/千千瓦时调整后的上网电价自 2002 年 7 月 1 日起执行相关信息披露于 2002 年 10月 24 日证券时报中国证券报上海证券报上 近期公司接广东省物价局文件下达本公司所属 34 号机组及参股企业广州恒运热电有限公司所属 5 号机组的脱硫费用为 17.75 元千千瓦时因此本公司和广州
43、恒运热电有限公司的上网电价相应从 373 元千千瓦时不含税调增为 390.75 元千千瓦时此电价从2002 年 12 月 1 日开始执行相关信息披露于 2003 年 3 月 11 日的证券时报中国证券报上海证券报上 五新年度的经营计划 公司 2003 年工作的总体思路是以增强企业核心竞争力为重点继续壮大发电主业积极寻找其它发展机会力争多发电搞好安全生产并且大力降低成本提前完成六号机组环保改造工程以稳定的经济效益回报股东 1全力以赴抓好发电和安全生产树立电力营销观念科学调整运行方式争取好的经济效益努力实现第六个安全无事故年 2抓紧#6 机组环保改造工程周密组织施工和安装做好设备供应工作加强费用预
44、算控制努力缩短工期确保在 2003 年底前完成改造实现并网发电 3进一步深化成本管理做到低成本竞争向管理要效益加强目标成本控制与考核继续实行招投标和备品备件的零库存管理提高理财水平严控行政费用开支 4积极拓展热电联产业务加大力度开拓区内供热供汽业务使供热逐步发展成为我司新的经济增长点 5加大培训教育力度完善绩效考核机制和末位淘汰制度进一步促进员工综合素质的整体提高 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 18 六董事会日常工作情况 1报告期内董事会的会议情况及决议内容 12002 年 3 月 26 日公司第四届董事会第六次会议在本公司二号楼八楼会议室召开会议应到董事 7 人实到董事
45、6 人会议审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告总经理工作报告财务报告利润分配预案预计 2002 年度利润分配政策年度报告及其摘要公司章程修正案股东大会议事规则修订稿投资决策制度董事会议事规则修订稿信息披露管理制度续聘会计师事务所及支付报酬的议案独立董事津贴方案决定于 2002年 5 月 28 日召开公司 2001 年度股东大会本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 28 日证券时报中国证券报上海证券报上 22002 年 4 月 26 日公司第四届董事会第七次会议在本公司二号楼八楼会议室召开会议应到董事 7 人实到董事 6 人会议审议通过了公司 2002 年第一季度季度报告本次会议
46、决议公告刊登于 2002 年 4 月 27 日证券时报中国证券报上海证券报上 32002 年 6 月 12 日公司第四届董事会以通讯方式召开会议7 名董事一致通过如下决议同意石本仁丛锐为公司第四届董事会独立董事候选人并决定于 2002 年 7 月 18日召开临时股东大会审议选举独立董事的议案本次会议决议公告刊登于 2002 年 6 月 14 日证券时报中国证券报上海证券报上 42002 年 6 月 14 日公司第四届董事会第八次会议在本公司二号楼八楼会议室召开会议应到董事 7 人实到董事 7 人会议审议通过了本公司的上市公司建立现代企业制度自查报告和关于修订各项计提减值准备内容的议案本次会议决
47、议公告刊登于 2002年 6 月 15 日证券时报中国证券报上海证券报上 52002 年 8 月 13 日公司第四届董事会第九次会议在本公司二号楼八楼会议室召开会议应到董事 9 人实到董事 7 人委托出席 1 人会议审议通过了公司 2002 年半年度报告及其摘要公司 2002 年半年度利润分配方案本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 15 日证券时报中国证券报上海证券报上 62002 年 10 月 24 日公司第四届董事会以通讯方式召开会议9 名董事一致审议通过了公司 2002 年第三季度季度报告本次会议决议公告刊登于 2002 年 10 月 25 日证券时报中国证券报上海证券报上 7
48、2002 年 12 月 18 日公司第四届董事会第十次会议在本公司二号楼八楼会议室召开会议应到董事 9 人实到董事 9 人会议审议通过了本公司以 2015.86 万元的价格收购广州经济技术开发区热电发展公司 98%股权的关联交易事项董事会认为此次收购符合公 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 19 司主业的发展方向有利于进一步落实集中供热热电联产的政策对公司的可持续发展和确保资产的保值增值起到积极的作用符合全体股东的长远利益本次会议决议公告刊登于 2002 年 12 月 20 日证券时报中国证券报上海证券报上 2董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会严格按照公司法证券
49、法公司章程等有关法规运作依法诚信尽责地履行权责和开展工作认真执行了股东大会作出的各项决议各项议案均得以贯彻实施 根据股东大会决议董事会于 2002 年 7 月实施了 2001 年度利润分配方案 以 2001 年末总股本 266,521,260 股为基数 向全体股东每 10 股派现金 1.60 元 含税扣税后实际向个人股东每 10 股派现金 1.28 元本次派息股权登记日为 2002 年 7 月 15 日除息日为 2002 年 7 月 16 日红息发放日为 2002 年 7 月 16 日派息公告刊登在 2002 年 7 月9 日的证券时报中国证券报和上海证券报上报告期内公司无配股或增发事项 七2
50、002 年公司利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经广州羊城会计师事务所有限公司审计 本公司 2002 年度实现净利润 75,631,365.50 元提取 10%的法定盈余公积金 7,563,136.55 元提取 5%的法定公益金 3,781,568.28 元加年初未分配利润 32,013,840.32 元2002 年度公司实际可供股东分配利润 96,300,500.99 元本年度分配预案为以公司 2002 年末总股本 266,521,260 股为基数每 10 股派现金 2 元(含税)剩余未分配利润 42,996,248.99 元留存以后年度分配本年度不以公积金转增股本以上预案须经股东大会审
51、议通过 八其他报告事项 1本报告年度广州羊城会计师事务所有限公司出具了无保留意见的财务审计报告 2报告期内本公司以 2015.86 万元的价格收购了广州经济技术开发区热电发展公司 98%股权具体情况披露于 2002 年 12 月 20 日证券时报中国证券报上海证券报上并参见本年度报告重要事项之二部分 3报告期内公司对各项计提减值准备的表述内容进行了修订并决定将采用的企业所得税会计处理方法应付税款法变更为纳税影响会计法具体情况参见本年度报告重要事项之九十部分 4本报告年度公司选定的信息披露报纸为证券时报中国证券报和上海证券报 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 20 八监事会报告
52、2002 年度本公司监事会严格按照公司法证券法等有关法律法规及公司章程本着对股东负责的态度尽职地履行了监事会的各项职责本年度公司监事会共召开了 3 次会议对公司依法运作财务状况关联交易董事及高级管理人员履行职责情况进行了监督和审查 一监事会召开情况 12002 年 3 月 26 日公司第四届监事会第六次会议在本公司二号楼八楼会议室召开会议会议应到监事 5 人实到 5 人会议审议通过了公司 2001 年度总经理工作报告监事会工作报告财务报告年度报告及其摘要同意陈业新先生因退休原因辞去公司监事职务增补洪汉松先生为公司第四届监事会监事候选人 并提交股东大会审议 有关信息披露于 2002年 3 月 2
53、8 日证券时报中国证券报和上海证券报 22002 年 8 月 13 日公司第四届监事会第七次会议在本公司 2 号楼八楼会议室召开应到监事 5 人实到 5 人会议审议通过了公司 2002 年半年度报告及其摘要有关信息披露于 2002 年 8 月 15 日证券时报中国证券报和上海证券报 32002 年 12 月 18 日公司第四届监事会第八次会议在本公司 2 号楼八楼会议室召开会议应到监事 5 人实到 5 人会议审议通过了关于收购广州经济技术开发区热电发展公司98%股权的关联交易事项 有关信息披露于 2002 年 12 月 20 日 证券时报中国证券报上海证券报上 二公司依法运作情况 2002 年
54、度公司董事会经理班子能够严格按照公司法证券法等有关法律法规及公司章程进行规范运作不断完善公司治理决策程序合法公司建立了较为完善的内部控制制度董事经理和其他高级管理人员均能尽力尽责地履行自己的职责勤勉诚信 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 21 勇于开拓廉洁自律为公司发展做出了积极的贡献没有发生违反法律法规公司章程或其它损害公司利益的行为 三公司财务状况 2002 年度公司财务报告真实客观准确地反映了公司财务状况和经营成果及现金流量情况广州羊城会计师事务所有限公司对此出具了无保留意见的审计报告 四公司募集资金使用情况 2002 年度公司没有发生以配股或增发新股方式的资金募集情况
55、五公司收购出售资产情况 报告期内公司以 2015.86 万元人民币的价格收购了广州经济技术开发区热电发展公司98%的股权收购完成后广州经济技术开发区热电发展公司成为本公司的控股子公司将在本公司的统一管理下继续从事供汽业务积极拓展热用户实现热电联产收购价格公允不存在内幕交易的情况 六关联交易情况 对于前述收购广州经济技术开发区热电发展公司 98%股权的关联交易事项监事会认为此次收购符合本公司主业的发展方向有利于进一步落实集中供热热电联产优化环境的政策对公司的可持续发展和确保资产的保值增值起到积极的作用本次关联交易遵循了公平公开公正的原则符合全体股东的长远利益 公司本年度的部分燃料采购属于关联交易
56、均按市场价进行交易公平没有损害股东和本公司的利益 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 22 九重要事项 一本年度公司无重大诉讼仲裁事项 二收购及出售资产吸收合并事项的简要情况 2002 年 12 月 19 日本公司与广州经济技术开发区工业发展总公司在广州签署股权转受让协议以 2,015.86 万元人民币收购该公司属下的广州经济技术开发区热电发展公司 下称开发区热电公司98%的股权此次收购属于关联交易其定价政策为A以开发区热电公司 2002 年 10 月 31 日净资产的评估价值为基础B考虑资产评估基准日至交割日之间开发区热电公司有关资产负债和权益变动情况C考虑开发区热电公司是目前
57、广州开发区唯一的供热企业独家使用开发区供热管网的实际状况及有利于对本公司机组实行热电联产而采取了溢价收购 本次收购符合本公司主业的发展方向遵循了公平公开公正的原则没有发生损害股东或公司利益的情形由于是在年末收购且相关审批手续正在办理之中因而未将该公司纳入公司本年度的合并范围故本次收购对公司 2002 年的净利润不构成影响 三重大关联交易事项 参见会计报表附注关联方关系及其交易 四报告期内公司没有发生托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁公司资产的事项 五报告期内公司没有发生委托理财或委托贷款的事项 六报告期内公司各项重大合同正常开展公司对外担保事项参见会计报表附注或有负债及承诺事项 公
58、司于 2002 年 10 月 31 日与中国银行广州开发区分行签订了最高额抵押合同合同约定本公司以土地使用权房屋建筑物及机器设备合计财产评估总值人民币 22,150.98万元 作为本公司与该行授信额度人民币 20,000 万元的抵押物 该合同所担保的债权自 2002年 10 月 31 日至 2004 年 9 月 18 日止 相关信息披露于 2002 年 11 月 2 日 证券时报中 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 23 国证券报和上海证券报 七承诺事项的履行情况 公司 2002 年度利润分配预案与 2001 年度报告披露的预计 2002 年利润分配政策一致 八报告期内公司续聘
59、广州羊城会计师事务所有限公司担任本公司的审计机构该公司为本公司提供审计服务的连续年限为 10 年 公司最近两年支付给会计师事务所的报酬情况如下 项 目 2002 年 2001 年 备 注 财务审计费用 (含子公司的独立审计报告) 43 万元 43 万元 差旅费由公司承担 此外无其他费用 九报告期内公司对计提各项减值准备的表述内容进行了修订由于以前年度在执行有关减值准备政策时已进行追溯调整因此本次修改有关表述内容对经营业绩不构成影响 相关信息已披露于 2002 年 6 月 15 日 证券时报中国证券报和上海证券报 十为了使公司的会计处理方法适应公司经济业务发展的需要稳定经济效益使具体会计政策与税
60、法要求相协调报告期内公司决定将采用的企业所得税会计处理方法应付税款法变更为纳税影响会计法自 2002 年10 月开始实施相关信息披露于 2002 年 11 月 8 日证券时报中国证券报和上海证券报并参见本报告会计报表附注对会计政策变更的有关说明 十一报告期内公司公司董事会及董事高级管理人员没有受到中国证监会稽查中国证监会行政处罚通报批评证券交易所公开谴责的情形 十二报告期内公司无更改名称及股票简称的情况 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 24 十财务报告 一审计报告附后 二会计报表附后 三会计报表附注附后 十一备查文件 一董事长总经理亲笔签署的年度报告正本 二法定代表人主管会计
61、工作的公司负责人会计机构负责人签名并盖章的财务报表 三载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告正本 四本年度在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 五公司章程 广州恒运企业集团股份有限公司董事会 董事长夏藩高 总经理肖晨生 二三年三月二十八日 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 25 广州羊城会计师 事务所有限公司 Guangzhou Yangcheng Certified Public Accountants Co., Ltd. 永道会计财务咨询公司联营所 in association with Coopers & Lybrand China
62、 中国广州市东风中路 410 号 健力宝大厦 25 楼 25/F, JLB Tower 410 Dongfengzhong Road Guangzhou China 邮政编码 Postal code 510040 电话 Telephone: (020) 8348 6228 (020) 8348 6238 (020) 8348 6115 传真 Facsimile: (020) 8348 6116 本所函件编号 our reference: (2003)羊查字第 447 号 审 计 报 告 广州恒运企业集团股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日的资产负债表
63、2002 年度的利润及利润分配表及现金流量表(详见后附报表一至六)这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度经营成果和现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 广州羊城会计师事务所有限公司 中 国 注 册 会 计 师 陈 雄 溢 中 国 注 册 会 计 师 黄 越 中国 广州 2003
64、年 3 月 26 日 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 26 资 产 负 债 表 2002 年 12 月 31 日 编制单位广州恒运企业集团股份有限公司 单位人民币元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 58,860,197.24 27,153,650.12 23,556,341.41 13,861,757.68 短期投资 应收票据 应收股利 1,198,038.37 40,054,409.92 1,145,431.43 20,421,308.61 应收利息 应收账款 29,763,664.11 15,158,83
65、7.65 110,741,766.92 8,263,041.02 其他应收款 5,542,579.76 28,788,178.05 74,457,047.26 52,053,790.07 预付账款 6,626,985.00 3,384,300.00 158,053,827.43 应收补贴款 存货 20,325,253.26 5,532,764.94 24,817,738.64 6,999,097.54 待摊费用 1,582,881.24 58,110.14 1,988,111.51 699,443.85 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 123,899,598.98 120
66、,130,250.82 394,760,264.60 102,298,438.77 长期投资: 长期股权投资 23,872,767.60 293,264,334.37 12,938,867.95 275,573,603.12 长期债权投资 长期投资合计 23,872,767.60 293,264,334.37 12,938,867.95 275,573,603.12 其中合并价差 固定资产: 固定资产原价 2,022,234,198.60 537,639,532.53 1,304,163,268.29 445,655,607.07 减累计折旧 342,525,570.84 130,154,33
67、9.01 279,683,835.31 110,653,849.86 固定资产净值 1,679,708,627.76 407,485,193.52 1,024,479,432.98 335,001,757.21 减固定资产减值准备 固定资产净额 1,679,708,627.76 407,485,193.52 1,024,479,432.98 335,001,757.21 工程物资 3,000,000.00 3,000,000.00 在建工程 76,023,144.16 10,099,125.64 173,414,194.91 81,217,908.19 固定资产清理 固定资产合计 1,758,
68、731,771.92 420,584,319.16 1,197,893,627.89 416,219,665.40 无形资产及其他资产: 无形资产 长期待摊费用 1,546,598.36 1,546,598.36 1,195,978.60 1,195,978.60 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,546,598.36 1,546,598.36 1,195,978.60 1,195,978.60 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 27 递延税项: 递延税款借项 40,512,057.70 20,046,373.60 资产总计 1,948,562,794.56 855,5
69、71,876.31 1,606,788,739.04 795,287,685.89 流动负债: 短期借款 141,800,000.00 85,000,000.00 123,400,000.00 115,000,000.00 应付票据 64,350,000.00 6,500,000.00 7,000,000.00 应付账款 169,762,562.57 13,319,650.60 75,629,084.34 391,382.96 预收账款 18,032,309.15 4,510,450.07 应付工资 42,878.00 应付福利费 2,881,309.94 1,248,161.40 1,629
70、,554.33 1,297,392.55 应付股利 97,412,329.21 49,921,208.42 63,682,335.77 40,122,930.33 应交税金 34,939,121.74 11,011,350.64 12,740,199.68 519,494.01 其他应交款 55,417.53 43,804.24 434,212.53 5,540.75 其他应付款 40,511,405.83 20,656,353.74 87,573,928.35 11,795,119.07 预提费用 123,835,157.87 60,859,424.18 69,936,419.39 46,4
71、70,454.72 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 693,622,491.84 253,070,403.29 442,025,734.39 214,563,326.37 长期负债: 长期借款 322,686,148.50 262,686,148.50 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 322,686,148.50 262,686,148.50 递延税项: 递延税款贷项 933,155.41 933,155.41 933,155.41 933,155.41 负债合计 1,017,241,795.75 254,003,558.70 705,
72、645,038.30 215,496,481.78 少数股东权益 329,752,681.20 321,352,496.63 所有者权益或股东权益: 实收资本或股本 266,521,260.00 266,521,260.00 266,521,260.00 266,521,260.00 减已归还投资 实收资本或股本净额 266,521,260.00 266,521,260.00 266,521,260.00 266,521,260.00 资本公积 219,860,871.62 219,860,871.62 220,410,871.62 220,410,871.62 盈余公积 72,189,937
73、.00 72,189,937.00 60,845,232.17 60,845,232.17 其中法定公益金 22,240,230.33 22,240,230.33 18,458,662.05 18,458,662.05 未分配利润 42,996,248.99 42,996,248.99 32,013,840.32 32,013,840.32 外币报表折算差额 所有者权益或股东权益合计 601,568,317.61 601,568,317.61 579,791,204.11 579,791,204.11 负债和所有者权益或股东权益总计 1,948,562,794.56 855,571,876.3
74、1 1,606,788,739.04 795,287,685.89 公司法定代表人夏藩高 公司主管会计工作的负责人肖晨生 会计机构负责人张琳 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 28 资产减值准备明细表 2002 年度 编制单位广州恒运企业集团股份有限公司 单位人民币元 项目 期初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一坏账准备合计 4,027,828.71 311,822.46 156,614.64 4,183,036.53 其中应收账款 3,635,963.71 311,822.46 3,947,786.17 其他应收款 391,865.00 156,614.64 235,
75、250.36 二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 其中库存商品 原材料 四长期投资减值准备合计 42,913,323.03 1,333,959.63 44,247,282.66 其中长期股权投资 42,913,323.03 1,333,959.63 44,247,282.66 长期债权投资 五固定资产减值准备合计 其中房屋建筑物 机器设备 六无形资产减值准备合计 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 公司法定代表人夏藩高 公司主管会计工作的负责人肖晨生 会计机构负责人张琳 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 29 利润及利润分
76、配表 2002 年度 编制单位广州恒运企业集团股份有限公司 单位人民币元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一主营业务收入 860,235,572.40 232,681,852.13 860,874,303.81 243,920,689.55 减主营业务成本 580,357,250.41 157,809,104.66 640,985,648.71 153,945,549.96 主营业务税金及附加 7,310,111.52 2,155,981.40 6,863,660.86 2,192,755.54 二主营业务利润亏损以-号填列 272,568,210.47 72
77、,716,766.07 213,024,994.24 87,782,384.05 加其他业务利润亏损以-”号填列 210,643.37 1,469,492.42 1,199,955.57 701,526.08 减营业费用 3,171,389.66 1,284,341.13 3,036,858.53 857,121.34 管理费用 41,254,588.66 17,388,599.12 39,615,928.68 11,618,206.35 财务费用 16,758,143.88 6,258,315.86 18,656,835.65 6,542,932.93 三营业利润亏损以-号填列 211,59
78、4,731.64 46,316,017.54 152,915,326.95 69,465,649.51 加投资收益损失以-号填列 36,778.02 46,199,981.17 1,507,427.70 20,193,183.03 补贴收入 营业外收入 647,771.83 786,565.00 86,791.41 减营业外支出 14,832,790.70 3,689,956.91 13,232,923.96 11,268,135.90 四利润总额亏损总额以-号填列 197,446,490.79 88,826,041.80 138,961,540.29 78,477,488.05 减所得税 6
79、5,473,819.92 13,194,676.30 43,917,644.53 14,022,300.83 减少数股东损益 56,341,305.37 30,588,708.54 五净利润净亏损以-号填列 75,631,365.50 75,631,365.50 64,455,187.22 64,455,187.22 加年初未分配利润 32,013,840.32 32,013,840.32 19,870,332.78 19,870,332.78 其他转入 六可供分配的利润 107,645,205.82 107,645,205.82 84,325,520.00 84,325,520.00 减提取
80、法定盈余公积 7,563,136.55 7,563,136.55 6,445,518.72 6,445,518.72 提取法定公益金 3,781,568.28 3,781,568.28 3,222,759.36 3,222,759.36 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七可供投资者分配的利润 96,300,500.99 96,300,500.99 74,657,241.92 74,657,241.92 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 53,304,252.00 53,304,252.00 42,643,401.60 42,643,401
81、.60 转作资本或股本的普通股股利 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 30 八未分配利润 42,996,248.99 42,996,248.99 32,013,840.32 32,013,840.32 补充资料: 1.出售 处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加或减少利润总额 6,712,053.50 2,904,153.31 4.会计估计变更增加或减少利润总额 5.债务重组损失 6.其他 公司法定代表人夏藩高 公司主管会计工作的负责人肖晨生 会计机构负责人张琳 现 金 流 量 表 2002 年度 编制单位广州恒运企业集团股份有限公司 单位人
82、民币元 2002 年度 项目 合并 母公司 一经营活动产生的现金流量: 销售商品提供劳务收到的现金 1,075,280,512.82 273,755,811.00 收到的税费返还 1,216,241.52 1,216,241.52 收到的其他与经营活动有关的现金 18,261,321.63 6,846,992.95 经营活动产生的现金流入小计 1,094,758,075.97 281,819,045.47 购买商品接受劳务支付的现金 362,644,341.61 149,031,013.81 支付给职工以及为职工支付的现金 70,559,330.13 30,229,334.56 支付的各项税费
83、 184,144,432.50 51,654,201.82 支付的其他与经营活动有关的现金 34,704,614.60 13,733,946.56 经营活动产生的现金流出小计 652,052,718.84 244,648,496.75 经营活动产生的现金流量净额 442,705,357.13 37,170,548.72 二投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 4,486,084.33 23,761,961.51 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 15,726,638.24 收到的其他与投资活动有关的现金 37,987,673.37 投资活动
84、产生的现金流入小计 58,200,395.94 23,761,961.51 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 372,338,342.69 26,158,288.44 投资所支付的现金 12,095,160.00 12,095,160.00 支付的其他与投资活动有关的现金 25,553,614.49 投资活动产生的现金流出小计 409,987,117.18 38,253,448.44 投资活动产生的现金流量净额 351,786,721.24 14,491,486.93 三筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 31 借款所
85、收到的现金 385,000,000.00 85,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 128,907,603.78 124,389,186.06 筹资活动产生的现金流入小计 513,907,603.78 209,389,186.06 偿还债务所支付的现金 434,870,926.38 120,076,762.50 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 89,415,414.46 49,924,180.98 支付的其他与筹资活动有关的现金 45,236,043.00 48,775,411.93 筹资活动产生的现金流出小计 569,522,383.84 218,776,355.41
86、筹资活动产生的现金流量净额 55,614,780.06 9,387,169.35 四汇率变动对现金的影响 五现金及现金等价物净增加额 35,303,855.83 13,291,892.44 补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 75,631,365.50 75,631,365.50 加计提的资产减值准备 1,489,167.45 1,193,451.23 固定资产折旧 62,841,735.53 19,500,489.15 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 316,138.14 316,138.14 待摊费用减少减增加 405,230.27 641,333.71 预提费用增加
87、减减少 53,898,738.48 14,388,969.46 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减收益) 14,184,776.87 3,689,956.91 固定资产报废损失 财务费用 16,758,143.88 6,258,315.86 投资损失减收益 36,778.02 46,199,981.17 递延税款贷项减借项 40,512,057.70 20,046,373.60 存货的减少减增加 4,492,485.38 1,466,332.60 经营性应收项目的减少减增加 163,988,510.22 2,097,875.46 经营性应付项目的增加减减少 68,400,422.48
88、 28,416,287.96 其他 35,493,826.72 45,987,861.57 少数股东本期收益 56,341,305.37 经营活动产生的现金流量净额 442,705,357.13 37,170,548.72 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 58,860,197.24 27,153,650.12 减现金的期初余额 23,556,341.41 13,861,757.68 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 35,303,855.8
89、3 13,291,892.44 公司法定代表人夏藩高 公司主管会计工作的负责人肖晨生 会计机构负责人张琳 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 32 会 计 报 表 附 注 一公 司 的 基 本 情 况 广州恒运企业集团股份有限公司以下简称本公司系经广州经济技术开发区管理委员会批准于一九九二年十一月三十日由全民所有制与集体所有制法人联营企业改组为股份制企业取得注册号4401011106225 企业法人营业执照于一九九三年十月向社会公开发行股票并于一九九四年一月六日在深圳证券交易所挂牌上市交易本公司经广州经济技术开发区管理委员会穗开管函1994120 号文广州市证券委员会穗证字199
90、414 号文批准从一九九五年四月一日起由原广州恒运热电股份有限公司更名为广州恒运企业集团股份有限公司 本公司经营范围包括生产销售电力及热力及国家政策允许的其他投资业务维修热力仪表管网及其副产品建筑材料煤炭石油制品电力行业的技术咨询及技术服务和电力副产品的综合利用 本公司本期持续经营主要销售收入来源于销售电力本公司及控股子公司的发电机组中25 万千瓦机组和 121 万千瓦机组运行情况良好本公司参与投资建设的广州恒运热电C厂二期 121 万千瓦环保脱硫燃煤机组已于本年七月二十九日投入商业运行生产正常稳定成为主要发电机组之一 二公 司 主 要 会 计 政 策会 计 估 计 及 合 并 会 计 报 表
91、 的 编 制 方 法 1会 计 制 度 本公 司 执 行企 业 会 计 制 度 广 州 恒 运 热 电C厂 有 限 责 任 公 司广 州 经 济 技 术 开 发 区 电 力 燃 料 公 司 执 行 各 自 的行 业 会 计 制 度本 公 司 在 编 制 合 并 会 计 报 表 时已 按 照企 业 会 计 制 度对 其 会 计 报 表 进行 必 要 的 调 整 2会 计 年 度 本 公 司 会 计 年 度 自 公 历 一 月 一 日 起 至 十 二 月 三 十 一 日 止 3记 账 本 位 币 本 公 司 以 人 民 币 为 记 账 本 位 币对 发 生 的 外 币 经 济 业 务采 用 当 月
92、 一 日当 日中国 人 民 银 行 公 布 的 市 场 汇 价中 间 价折 合 人 民 币 记 账期 末 对 外 币 账 户 的 外 币 余 额 按 当日 市 场 汇 价 调 整差 额 计 入 当 期 财 务 费 用 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 33 4记 账 基 础 和 计 价 原 则 本 公 司 会 计 核 算 采 用 权 责 发 生 制 和 借 贷 记 账 法以 实 际 成 本 为 计 价 原 则 5现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 现 金 等 价 物 是 指 持 有 的 期 限 短流 动 性 强易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金价 值 变 动 风 险
93、很 小 的 投 资 6短 期 投 资 核 算 方 法 (1) 短 期 投 资 成 本 确 定按 取 得 时 的 投 资 成 本 入 账 2短 期 投 资 跌 价 准 备 计 提 方 法采 用 成 本 与 市 价 孰 低 计 量指 期 末 按 单 项 投 资 的 市价 低 于 成 本 差 额 计 提 短 期 投 资 跌 价 准 备 7应 收 款 项 坏 账 损 失 的 核 算 方 法 1坏 账 的 确 认 标 准债 务 人 破 产 或 死 亡以 其 破 产 财 产 或 遗 产 清 偿 后仍 然 无 法收 回或 因 债 务 人 逾 期 未 履 行 其 清 偿 义 务且 具 有 明 显 特 征 表
94、明 无 法 收 回 2计 提 坏 账 准 备 的 范 围 指 对 本 公 司 的 应 收 款 项不 包 括 行 业 惯 例 应 收 取 的 跨 年度 经 营 性 结 算 收 入及 其 他 应 收 款 3计 提 坏 账 准 备 的 方 法对 公 司 的 坏 账 损 失采 用 备 抵 法分 别 提 取 特 别 坏 账 准备 及 一 般 坏 账 准 备特 别 坏 账 准 备是 指 本 公 司 管 理 层 对 个 别 应 收 款 项 的 可 回 收 程 度 作 出判 断 并 计 提 相 应 的 坏 账 准 备一 般 坏 账 准 备是 指 除 特 别 坏 账 准 备 外本 公 司 管 理 层 对 剩余
95、的 应 收 款 项 期 末 余 额 根 据 账 龄 计 提 的 坏 账 准 备 4本 公 司 坏 账 准 备 按 账 龄 分 析 法 计 提 的 期 末 提 取 比 例 为 账 龄 计 提 比 例 1 年 以 内 按 余 额 的 5 1 年 至 2 年 按 余 额 的 5% 2 年 至 3 年 按 余 额 的 10% 3 年 至 4 年 按 余 额 的 20% 4 年 至 5 年 按 余 额 的 30% 5 年 至 6 年 按 余 额 的 40% 6 年 至 7 年 按 余 额 的 60% 7 年 以 上 按 余 额 的 100% 8存 货 核 算 方 法 广州恒运企业集团股份有限公司 200
96、2 年度报告 34 1本公司存货包括原材料燃料辅助材料含低值易耗品和商品 2存 货 核 算 采 用 永 续 盘 存 制库 存 材 料商 品 购 入 时 以 实 际 成 本 计 价发 出 的 成本 按 先 进 先 出 法 计 算 确 定低 值 易 耗 品 购 入 时 以 实 际 成 本 计 价领 用 时 采 用 一 次 摊 销 法 核算 3存 货 跌 价 准 备 计 提 方 法由 于 存 货 遭 受 毁 损全 部 或 部 分 陈 旧 过 时 等 原 因 造 成的 存 货 成 本 不 可 回 收 部 分期 末 按 该 存 货 类 别 的 可 变 现 净 值 低 于 成 本 差 额 计 提 存 货
97、跌 价 准备 9长 期 投 资 核 算 方 法 长 期 投 资 成 本 确 定按 取 得 时 的 实 际 成 本 作 为 初 始 投 资 成 本 1 长 期 债 券 投 资 按 实 际 支 付 的 价 款 扣 除 自 债 券 发 行 日 至 购 入 日 的 应 计 利 息 后 的 余 额 记 账并 按 权 责 发生 制 原 则 计 算 持 有 期 间 的 应 计 利 息债 券 投 资 溢 价 或 折 价在 债 券 持 有 期 间 按 直 线 法 予 以摊 销 2长 期 股 权 投 资 按 投 资 时 实 际 支 付 的 价 款 或 确 定 的 价 值 记 账投 资 额 占 被 投 资 企 业
98、有 表 决 权 资 本 总额 20%以 下 的 采 用 成 本 法 核 算投 资 额 占 被 投 资 企 业 有 表 决 权 资 本 总 额 20或 20以 上或 虽 投 资 不 足 20%但 有 重 大 影 响 的采 用 权 益 法 核 算 3股 权 投 资 差 额 投 资 额 与 按 比 例 享 有 的 在 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 中 所 占 份 额 的 差 额按 10 年 平 均 摊销 4长 期 投 资 减 值 准 备 计 提 方 法 由 于 市 价 持 续 下 跌 或 被 投 资 单 位 经 营 状 况 恶 化 等 原 因 导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 账 面
99、 价值 的 应 计 提 长 期 投 资 减 值 准 备计 提 长 期 投 资 减 值 准 备 一 律 采 用 追 溯 调 整 法 处 理可 追 溯到 投 资 的 最 初 状 况 10固 定 资 产 及 折 旧 1固 定 资 产 的 标 准 及 计 价 本公 司 固定 资产 是 指使 用年 限 在一 年以 上单 位价 值 在人 民币 2,000 元以 上 的 房屋 建 筑物机器设备运输设备和其他设备并以取得时的成本入账 2折 旧 方 法 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 35 本 公 司 固 定 资 产 折 旧 采 用 直 线 法 平 均 计 算并 按 固 定 资 产 类 别原
100、价估 计 经 济 使 用年 限 和 预 计 残 值原 值 的 10确 定 其 折 旧 率 如 下 固 定 资 产 类 别 折 旧 年 限年 年 折 旧 率 房 屋 及 建 筑 物 2025 3.64.5% 机 器 设 备 1025 3.6%9 运 输 设 备 5 18 其 他 设 备 5 18 (3) 固 定 资 产 的 减 值 准 备 本 公 司 期 末 对 固 定 资 产 逐 项 检 查对 由 于 市 价 持 续 下 跌技 术 陈 旧损 坏长 期 闲 置等 原 因 导 致 某 项 固 定 资 产 可 回 收 金 额 明 显 低 于 账 面 价 值按 该 项 固 定 资 产 可 回 收 金
101、额 低 于账 面 价 值 的 差 额 计 提 固 定 资 产 减 值 准 备当 存 在 下 列 情 况 之 一 时应 当 按 照 该 项 固 定 资 产的 账 面 价 值 全 额 计 提 固 定 资 产 减 值 准 备 A长 期 闲 置 不 用在 可 预 见 的 未 来 不 会 再 使 用且 已 无 转 让 价 值 的 固 定 资 产 B由 于 技 术 进 步 等 原 因已 不 可 使 用 的 固 定 资 产 C虽 然 固 定 资 产 尚 可 使 用但 使 用 后 产 生 大 量 不 合 格 品 的 固 定 资 产 D已 遭 到 毁 损以 致 于 不 再 具 有 使 用 价 值 和 转 让 价
102、 值 的 固 定 资 产 E其 他 实 质 上 已 经 不 能 再 给 企 业 带 来 经 济 利 益 的 固 定 资 产 已 全 额 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产不 再 计 提 折 旧 期 末 按 单 项 资 产 的 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额 计 提 固 定 资 产 的 减 值 准 备 11在 建 工 程 核 算 方 法 及 计 提 减 值 准 备 (1本 公 司 在 建 工 程 按 实 际 成 本 计 价按 工 程 项 目 分 类 核 算并 在 工 程 达 到 预 定 可 使用 状 态 时根 据 工 程 实 际 成 本 估 价 转 入 固 定 资
103、 产 2本 公 司 对 于 与 购 建 固 定 资 产 有 关 的 专 门 借 款 所 发 生 的 借 款 费 用在 满 足企 业 会计 准 则 一 借 款 费 用所 规 定 的 条 件 下计 入 所 购 建 固 定 资 产 的 成 本其 他 借 款 费 用 则 直 接计 入 当 期 财 务 费 用 3 在 建 工 程 减 值 准 备 期 末 本 公 司 对 各 项 资 产 进 行 分 析如 发 生 下 列 情 形按 可 回 收 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差额 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 A长 期 停 建 并 且 预 计 未 来 3 年 内 不 会 重 新 开 工 的 在
104、 建 工 程 B所 建 项 目 无 论 在 性 能 上还 是 在 技 术 上 已 经 落 后并 且 给 企 业 带 来 的 经 济 利 益 具有 很 大 的 不 确 定 性 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 36 C其 他 足 以 证 明 在 建 工 程 已 经 发 生 减 值 的 情 形 按 单 项 在 建 工 程 可 收 回 金 额 低 于 其 账 面 价 值 差 额 计 提 减 值 准 备 12无 形 资 产 计 价摊 销 方 法 及 计 提 减 值 准 备 1本 公 司 无 形 资 产 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 价在 预 计 受 益 期 限 内 分 期 平
105、 均 摊 销 2本 公 司 对 于 购 入 或 支 付 土 地 出 让 金 方 式 取 得 的 土 地 使 用 权按 实 际 支 付 的 价 款入 账在 尚 未 开 发 或 建 造 自 用 前作 为 无 形 资 产 核 算待 利 用 土 地 建 造 自 用 项 目 时将 土地 使 用 的 账 面 价 值 全 部 转 入 在 建 工 程 成 本 3 无 形 资 产 减 值 准 备 本 公 司 期 末 对 于 某 项 无 形 资 产 已 被 其 他 新 技 术 所 替 代其 创 造 经 济 利 益 的 能 力 受 到重 大 不 利 影 响某 项 无 形 资 产 市 价 在 当 期 大 幅 下 降在
106、 剩 余 摊 销 年 限 内 预 期 不 会 恢 复某 项 无 形 资 产 超 过 法 律 保 护 期 限但 仍 具 有 部 分 使 用 价 值其 他 足 以 证 明 某 项 无 形 资产 实 质 上 已 经 发 生 了 减 值 的 情 形期 末 按 单 项 无 形 资 产 可 回 收 金 额 低 于 其 账 面 价 值 的差 额 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 13计 提 委 托 贷 款 减 值 准 备 方 法期 末 按 委 托 贷 款 可 收 回 金 额 低 于 本 金 的 差 额 计 提委 托 贷 款 减 值 准 备 14借 款 费 用 资 本 化 的 确 认 原 则资 本 化
107、期 间 及 借 款 费 用 资 本 化 金 额 的 计 算 方 法 (1) 因 购 建 固 定 资 产 专 门 借 款 而 发 生 的 辅 助 费 用金 额 较 大 的直 接 计 入 所 购 建 固 定资 产 的 成 本金 额 较 少 的直 接 计 入 当 期 财 务 费 用 (2) 借 款 利 息 在 每 一 会 计 期 间 资 本 化 的 金 额 等 于 至 当 期 末 止 购 建 固 定 资 产 累 计 支 出 加权 平 均 数 乘 以 资 本 化 率但 资 本 化 的 金 额 不 得 超 过 当 期 专 门 借 款 实 际 发 生 的 利 息 开 始 资 本 化 的 期 间 应 是 资
108、 产 支 出 及 借 款 费 用 均 已 发 生 且 固 定 资 产 购 建 的 必 要 工 作 已经 开 始当 固 定 资 产 的 购 建 发 生 非 正 常 中 断 且 中 断 时 间 连 续 超 过 3 个 月 时则 暂 停 借 款 费用 资 本 化当 所 购 建 的 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时则 停 止 其 借 款 利 息 的 资 本 化 15长 期 待 摊 费 用 的 摊 销 方 法摊 销 年 限 长期待摊费用以实际成本计价按受益期平均摊销 16收 入 确 认 的 方 法 (1) 电 力 销 售按 上 网 电 量 确 认 售 电 收 入 实 现 (2) 商
109、 品 销 售在 已 将 商 品 所 有 权 上 的 重 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 购 货 方公 司 不 再 对 该商 品 实 施 继 续 管 理 权 和 实 际 控 制 权相 关 的 收 入 已 经 收 到 或 取 得 了 收 款 的 证 据并 且 与 销售 该 商 品 有 关 的 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时确 认 销 售 收 入 的 实 现 3劳 务 收 入在 劳 务 已 经 提 供收 到 价 款 或 已 取 得 收 取 款 项 的 证 据 时作 为 营 业收 入 实 现 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 37 17所 得 税 的 会 计 处 理 方 法
110、 本 公 司 的 企 业 所 得 税 采 用 纳 税 影 响 会 计 法 核 算 18会 计 政 策会 计 估 计 变 更 和 会 计 差 错 更 正 公 司 本 年 度 为 了 使 会 计 处 理 方 法 适 应 公 司 经 济 业 务 发 展 的 需 要使 公 司 的 具 体 会 计 政策 与 税 法 相 协 调对 所 得 税 的 核 算 方 法 由 应 付 税 款 法 改 为 纳 税 影 响 会 计 法由 于 此 项 会 计政 策 变 更 无 法 确 定 其 累 计 影 响 数故 采 用 未 来 适 用 法 进 行 会 计 处 理由 于 公 司 以 前 年 度 已预 提 大 修 理 费
111、及 供 热 系 统 改 造 费 69,025,115.31 元二 二 年 度 预 提 大 修 理 费 及 供 热 系统 改 造 费 净 增 加 额 53,738,695.92 元 根 据 税 法 有 关 规 定 缴 纳 企 业 所 得 税 40,512,057.70元本 次 会 计 政 策 变 更因 以 前 年 度 预 提 大 修 理 费 影 响 当 期 净 利 润 18,655,418.34 元 以 及少 数 股 东 当 期 损 益4,122,869.71 元因 二 二 年 度 预 提 大 修 理 费 影 响 当 期 净 利 润10,600,513.11 元 以 及 少 数 股 东 当 期
112、损 益 7,133,256.54 元 19编 制 合 并 财 务 报 表 时 合 并 范 围 的 确 定 原 则合 并 所 采 用 的 会 计 方 法 本公 司 按 照合 并 会 计 报 表 暂 行 规 定将 持 有 其 过 半 数 以 上 权 益 性 资 本 或 虽 不 持 有其 过 半 数 以 上 权 益 性 资 本 但 有 实 际 控 制 权 的 子 公 司 纳 入 合 并 范 围并 以 母 公 司 和 纳 入 合 并范 围 的 子 公 司 的 个 别 会 计 报 表 和 其 他 有 关 资 料 为 依 据在 将 其 相 互 之 间 的 权 益 性 投 资 与 所有 者 权 益 中 所
113、持 份 额债 权 与 债 务 以 及 内 部 销 售 等 进 行 抵 销 的 基 础 上编 制 合 并 会 计 报 表 三税 项 1流 转 税 业务(产品)类别 税 种 税率 发电收入 增值税 17% 租金收入 营业税 5% 城 市 维 护 建 设 税 及 教 育 费 附 加 分 别 按 流 转 税 额 的 7%和 3%计 缴 2所 得 税 广州恒运企业集团股份有限公司广州恒运热电C厂有限责任公司和广州经济技术开发区电力燃料公司按应纳税所得额的 33计算缴纳 四控 股 子 公 司 及 合 营 企 业 1截 至 资 产 负 债 表 日 止本 公 司 控 股 的 子 公 司 企 业 名 称 业 务
114、 性 质 注 册 资 本人 民 币 经 营 范 围 本 公 司 对 其 投 资 额 人民币 所占权 益比例 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 38 广 州 恒 运 热 电C厂有 限 责 任 公 司 工 业 20,000 万 元 生 产销 售 电力 25,200 万 元 45% 广 州 经 济 技 术 开 发 区电 力 燃 料 公 司 商 品 流 通 100 万 元 采 购运 输销 售 55 万 元 55% 说 明本 公 司 将 持 股 比 例 45的 广 州 恒 运 热 电C厂 有 限 公 司 纳 入 合 并 范 围 是 基 于以 下 原 因 (1)本 公 司 是 该 公 司
115、第 一 大 股 东 (2)本 公 司 控 制 该 公 司 的 财 务 和 经 营 决 策 2本 公 司 投 资 的 合 营 企 业 情 况 如 下 企 业 名 称 注 册 资 本 (人民 币 元 ) 经 营 范 围 本 公司 对 其 投 资 额 人民币元所占权益比例 广 州 恒 运 热 电 有 限 公 司 71,600,000.00 生 产销 售 电 力 4,886,057.005% 广 州 飒 特 电 力 红 外 线 技术 有 限 公 司 40,000,000.00 生 产研 制 红 外 检 测 设备自 动 化 控 制 设 备计算 机 网 络 技 术 开 发 并 提供 相 关 的 技 术 咨
116、 询 服 务销 售 本 公 司 产 品 12,000,000.0015% 广 州 美 特 容 器 有 限 公 司 186,453,600.00 包 装 容 器 的 生 产 与 销 售 41,000,000.0010% 五合 并 财 务 报 表 有 关 数 据 说 明 (如 无 特 别 注 明以 下 货 币 单 位 为 人 民 币 元 ) 1货 币 资 金 项 目 2002.12.31 2001.12.31 现 金 24,593.18 24,376.48 银 行 存 款 58,835,604.06 23,531,964.93 58,860,197.24 23,556,341.41 说明期末余额比
117、年初余额增加 149.87%,主要是收到结算电费 2应 收 股 利 项 目 2002.12.31 2001.12.31 广 州 恒 运 热 电 有 限 公 司 1,198,038.37 1,145,431.43 说 明期末余额比年初余额增加 4.59%,主要是应收广州恒运热电有限公司 2002 年度分红款 3应 收 账 款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备计提比例(%) 坏账准备 金 额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备计提比例 (%) 坏账准备 1年以内 29,744,594.35 88.23 0.50 73,468.20
118、110,244,934.70 96.38 0.50 40,943.14 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 39 1至2年 5 5 2至3年 10 10 3至4年 20 20 4至5年 30 30 5至6年 40 327,284.90 0.29 40 130,913.96 6至7年 231,344.90 0.69 60 138,806.94 853,511.03 0.75 60 512,106.61 7 年 以 上 3,735,511.03 11.08 100 3,735,511.03 2,952,000.00 2.58 100 2,952,000.00 33,711,450.2
119、8 100 3,947,786.17 114,377,730.63 100 3,635,963.71 1期 末 余 额 前 五 名 的 单 位 欠 款 单 位 余 额 欠 款 时 间 欠 款 原 因 广 州 市 电 力 总 公 司 20,827,502.04 1 年 以 内 电 费 跨 期 结 算 东 莞 德 永 佳 集 团 公 司 1,141,875.00 1 年 以 内 燃 料 货 款 广 州 造 纸 厂 1,080,000.00 1 年 以 内 燃 料 货 款 横 沥 造 纸 厂 932,510.00 1 年 以 内 燃 料 货 款 广 东 博 罗 电 厂 2,897,000.00 7
120、年 以 上 燃 料 货 款 说 明应 收 账 款 前 五 名 单 位 期 末 余 额 合 计 26,878,887.04 元占 该 项 目 期 末 余 额 的 79.73% 2 期 末 余 额 无 应 收 持 有 本 公 司 5%以 上 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 4其 他 应 收 款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 占其他应收款总额比例(%) 坏账准备计提比例(%) 坏账准备 金 额 占其他应收款总额比例(%) 坏账准备计提比例(%) 坏账准备 1年以内 4,770,769.95 82.57 0.50 23,742.90 73,211,610.11 97.
121、81 0.50 151,474.67 1至2年 40,959.00 0.71 5 2,047.95 2至3年 607,479.65 10.51 10 60,747.96 737,878.15 0.98 10 73,787.82 3至4年 166,153.40 2.88 20 33,230.68 177,823.40 0.24 20 35,564.68 4至5年 30 529,002.48 0.71 30 15,504.96 5至6年 40 130.00 40 52.00 6至7年 192,468.12 3.33 60 115,480.87 192,468.12 0.26 60 115,480.
122、87 5,777,830.12 100 235,250.36 74,848,912.26 100 391,865.00 1期 末 余 额 前 五 名 的 单 位 欠款单位 余 额 欠款时间 欠款原因 郑健敏 2,746,243.55 1年以内 业务备用金 陈耀麟 367,650.00 5年以上 预付输变电工程款 广州美特容器有限公司 359,235.00 2-3年 往来款 广州经济技术开发区国际信托投资公司 198,244.65 2-3年 往来款 李懿 166,153.40 3-4年 业务欠款 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 40 说 明以 上 前 五 名 单 位 的 期 末
123、 余 额 合 计 3,837,526.60 元占 该 项 目 期 末 余 额 的 66.42% 2期 末 余 额 无 应 收 持 有 本 公 司 5%以 上 股 份 的 股 东 单 位 欠 款 5预 付 账 款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 占预付账款总额的比例(%) 金 额 占预付账款总额的比例(%) 1年以内 6,626,985.00 100 143,666,697.43 90.90 1至2年 0.00 14,387,130.00 9.10 6,626,985.00 100 158,053,827.43 100 说 明期 末 余 额 比 年 初 余 额 减 少
124、 95.81%主 要 是 工 程 竣 工 结 算将 工 程 设 备 定 金 及 基 建工 程 设 备 款 结 转 到 固 定 资 产 6存 货 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金 额 跌 价 准 备 金 额 跌 价 准 备 原材料 13,180,254.19 16,944,088.21 辅助材料 7,144,999.07 7,873,650.43 20,325,253.26 24,817,738.64 说 明本 公 司 存 货 没 有 出 现 可 变 现 净 值 低 于 成 本 的 事 项故 不 计 提 存 货 跌 价 准 备 7待 摊 费 用 项 目 2002.12.31
125、 2001.12.31 期末结存原因 财产保险费 1,079,921.35 1,090,429.60 尚未摊销完 维修费 612,278.71 贴现利息 502,959.89 162,890.00 尚未摊销完 其他 122,513.20 1,582,881.24 1,988,111.51 8长 期 股 权 投 资 2001.12.31 2002.12.31 项 目 金 额 减值准备 本期增加 本期减少 金 额 减值准备 其他股权投资 55,852,190.98 42,913,323.03 12,267,859.28 68,120,050.26 44,247,282.66 长 期 股 权 投 资
126、 明 细 列 示 如 下 (1) 其 他 股 权 投 资 : 被 投 资 公 司 名 称 投 资 期 限 占被投资单位投 资 金 额 减 值 准 备 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 41 注册资本比例 广 州 恒 运 热 电 有 限 公 司 1992/4/102012/4/10 5% 4,886,057.00 广 州 美 特 容 器 有 限 公 司 1985/5/102005/5/10 10% 41,000,000.00 41,000,000.00 广 州 飒 特 电 力 红 外 技 术有 限 公 司 2001/5/142005/7/19 15% 12,000,000.00
127、3,247,282.66 广 州 经 济 技 术 开 发 区 热电 发 展 有 限 公 司 12,095,160.00 69,981,217.00 44,247,282.66 2股 权 投 资 差 额 被 投 资 公 司名 称 初 始 金 额 摊 销 期 限 本 期摊 销 额 摊 余 价 值 广 州 经 济 技 术 开 发 区电 力 燃 料 公 司 767,812.14 10 年 76,718.24 383,590.94 广 州 恒 运 热 电 (C 厂 )有限 责 任 公 司 -2,494,175.20 10 年 -249,417.52 -2,244,757.68 -1,726,363.06
128、 -1,861,166.74 说明股权投资差额是取得股权时投资额与按比例享有的在被投资单位所有者权益中所占份额的差额 9固 定 资 产 及 累 计 折 旧 2001.12.31 本 期 增 加 本 期 减 少 2002.12.31 原 值 房 屋 及 建 筑 物 560,329,913.01 209,833,766.59 4,049,408.44 766,114,271.16 机 器 设 备 721,378,653.08 537,998,794.09 36,539,723.54 1,222,837,723.63 运 输 工 具 15,792,527.79 6,476,263.35 422,44
129、0.52 21,846,350.62 其 他 设 备 6,662,174.41 5,081,811.12 308,132.34 11,435,853.19 合 计 1,304,163,268.29 759,390,635.15 41,319,704.84 2,022,234,198.60 累 计 折 旧 房 屋 建 筑 物 92,698,426.01 25,423,446.48 853,760.82 117,268,111.67 机 器 设 备 177,030,672.25 44,355,003.06 9,864,951.33 211,520,723.98 运 输 工 具 8,122,823.
130、77 2,545,507.70 349,258.97 10,319,072.50 其 他 设 备 1,831,913.28 1,734,534.02 148,784.61 3,417,662.69 合 计 279,683,835.31 74,058,491.26 11,216,755.73 342,525,570.84 净 值 1,024,479,432.98 1,679,708,627.76 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 42 说 明1本 期 固 定 资 产 增 加 额 中 由 在 建 工 程 转 入 数 为 742,972,833.97 元 2公 司 以 部 份 建 筑
131、 物机 械 设 备土 地 使 用 权评 估 值 人 民 币 22,150.98 万 元用作 向 中 国 银 行 开 发 区 分 行 授 信 额 度 人 民 币 2 亿 元 的 抵 押 物 3本 公 司 固 定 资 产 没 有 出 现 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 事 项故 不 计 提 固 定 资 产减 值 准 备 10工 程 物 资 工程名称 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 备注 3#4锅炉燃煤固硫环保工程 9,500,000.00 6,500,000.00 3,000,000.00 预付工程设备款 9,500,000.00 6,500,000
132、.00 3,000,000.00 说明期末余额比年初余额增加 100主要原因为预付锅炉燃煤固硫环保工程款 11在 建 工 程 工程名称 预算数 2001.12.31 本期增加 本期转入 固定资产数 其他减少数 2002.12.31 资金来源 工程进度 食堂厨房更改工程 33,250.00 33,250.00 0.00 其他来源 完工 计算机网络 1,347,964.92 72,763.00 1,238,827.92 109,900.00 72,000.00 其他来源 未完工 从化培训中心 2,706,062.66 7,321,062.98 0.00 10,027,125.64 其他来源 装修
133、二期环保脱硫工程121 万千瓦燃煤发电机组 7 机组 92,196,286.72 566,290,620.34 657,306,907.06 1,180,000.00 其他来源 完工 6#机组实施环 保脱硫技改工程 64,744,018.52 0.00 64,744,018.52 专项借款 初期 恒运大厦 77,130,630.61 7,296,468.38 84,427,098.99 0.00 其他来源 完工 173,414,194.91 645,724,933.22 742,972,833.97 143,150.00 76,023,144.16 说 明1期 末 在 建 工 程 借 款 利
134、息 资 本 化 金 额 601,288.89元 2在 建 工 程 期 末 余 额 比 年 初 余 额 减 少 56.16%主 要 原 因 是 二 期 环 保 脱 硫 工 程 121万 千 瓦 燃 煤 机 组7机 组建 成 投 产 以 及 恒 运 大 厦 装 修 完 毕 交 付 使 用 结 转 固 定 资 产 3二 期 环 保 脱 硫 工 程 项 目 下 的 西 基 输 煤 除 灰 附 属 工 程 118万 元 尚 未 完 工 4本 公 司 在 建 工 程 没 有 出 现 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 事 项故 不 计 提 在 建 工 程减 值 准 备 12长 期 待 摊 费
135、用 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 43 项 目 原始发生额 2001.12.31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2002.12.31 剩余摊销年限 办公楼装修 1,333,507.90 700,000.00 633,507.90 210,292.38 210,292.38 1,123,215.52 4 年 食堂改造 529,228.60 495,978.60 33,250.00 105,845.76 105,845.76 423,382.84 4 年 1,862,736.50 1,195,978.60 666,757.90 316,138.14 316,138.14 1,5
136、46,598.36 13递 延 税 款 借 项 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 企业所得税 41,588,288.05 1,076,230.35 40,512,057.70 41,588,288.05 1,076,230.35 40,512,057.70 说 明期 末 余 额 为 预 提 大 修 理 费 因 时 间 性 差 异 而 预 交 企 业 所 得 税 14短 期 借 款 类 别 币 别 2002.12.31 2001.12.31 信 用 借 款 人 民 币 6,800,000.00 4,800,000.00 保 证 借 款 人 民 币 118,60
137、0,000.00 抵 押 借 款 人 民 币 85,000,000.00 质 押 借 款 人 民 币 50,000,000.00 141,800,000.00 123,400,000.00 说明期末余额比年初余额增加 14.91%原因是补充流动资金新建 1210MW 环保脱硫燃煤机组正式投产正常经营资金需要 其中逾期借款 借款单位 金额 借款期限 借款用途 借款利率 逾期原因 开发区财局技改分局 2,000,000.00 1998/12/10 至1999/5/25 技改贷款 7.56% 政府扶持借款 15应 付 票 据 类 别 币 别 2002.12.31 2001.12.31 商 业 承 兑
138、 汇 票 人 民 币 64,350,000.00 7,000,000.00 64,350,000.00 7,000,000.00 说 明1期 末 余 额 比 年 初 余 额 增 加 819.29主 要 原 因 是 通 过 商 业 承 兑 汇 票 方 式 解决 流 动 资 金 缺 口 2上述应付票据期限均在 3 个月内 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 44 16应 付 账 款 2002.12.31 2001.12.31 169,762,562.57 75,629,084.34 169,762,562.57 75,629,084.34 说 明1期 末 余 额 中 无 持 有 本
139、公 司 5%以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 2超 过 三 年 款 项 有 应 付 6机 组 输 变 电 工 程 款 5,753,387.77 元 由 于 工程 未 结 算故 尚 未 支 付 17预 收 账 款 2002.12.31 2001.12.31 18,032,309.15 18,032,309.15 说 明1期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 5%以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 2期 末 余 额 比 年 初 余 额 增 加 100%是 据 广 东 省 物 价 局 粤 价 2002309 号 文计 算 本 年 7-9 月 下
140、 调 电 价 暂 挂 数 18其 他 应 付 款 2002.12.31 2001.12.31 40,511,405.83 87,573,928.35 40,511,405.83 87,573,928.35 说 明1期 末 余 额 中 无 持 有 本 公 司 5%以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 2超 过 三 年 款 项 有 应 付 6机 组 设 备 款 3,214,292.56 元是 尚 未 支 付 的 质 保金 3金 额 较 大 的 有 1应 付 住 房 公 积 金 12,803,138.76 2应 付 工 程 设 备 款 质 保 金 5,792,361.54 3代
141、 扣 股 利 分 红 税 金 4,311,784.62 4应 付 受 让 股 权 款 3,749,134.58 19应 付 股 利 投 资 者 2002.12.31 2001.12.31 欠 付 原 因 内 部 职 工 股 高 管 人 员 8,640.32 6,912.26 法 人 股 广 州 开 发 区 工 业 总 公 司 9,971,210.60 7,976,968.48 董 事 会 决 议 本 年 度利 润 分 配未 支 付 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 45 广 州 经 济 技 术 开 发 区 国际 信 托 投 资 公 司 928,741.04 928,741.04
142、 以 前 年 度 利 润 分 红未 结 清 广 州 黄 电 实 业 有 限 公 司 2,573,089.20 2,058,471.36 社 会 公 众 股 17,243,892.66 13,795,329.51 国 家 股 广 州 凯 得 控 股 有 限 公 司 19,195,634.60 15,356,507.68 董 事 会 决 议 本 年 度利 润 分 配未 支 付 广 州 同 诚 实 业 发 展 公 司 3,453,899.69 1,713,411.30 董 事 会 决 议 本 年 度利 润 分 配未 支 付 广 州 市 电 力 总 公 司 37,992,896.63 18,847,5
143、24.35 董 事 会 决 议 本 年 度利 润 分 配未 支 付 广 州 港 务 局 3,453,899.69 1,713,411.30 董 事 会 决 议 本 年 度利 润 分 配未 支 付 广 东 电 力 设 计 院 863,474.93 428,352.83 董 事 会 决 议 本 年 度利 润 分 配未 支 付 广 东 省 电 力 一 局 1,726,949.85 856,705.66 董 事 会 决 议 本 年 度利 润 分 配未 支 付 97,412,329.21 63,682,335.77 20应 交 税 金 税 种 2002.12.31 2001.12.31 增 值 税 3,
144、213,369.29 6,681,557.27 所 得 税 31,553,034.52 4,967,128.04 房 产 税 28,612.92 25,436.00 城 市 维 护 建 设 税 129,506.84 1,009,279.04 营 业 税 14,566.05 56,720.03 个 人 所 得 税 32.12 79.30 34,939,121.74 12,740,199.68 21其 他 应 交 款 项 目 2002.12.31 2001.12.31 教 育 费 附 加 55,417.53 434,212.53 55,417.53 434,212.53 22预 提 费 用 项 目
145、 2002.12.31 2001.12.31 借 款 利 息 432,932.50 430,325.51 大 修 理 费 104,420,017.30 50,617,328.34 供 热 系 统 改 造 18,343,793.93 18,407,786.97 防 洪 费 638,414.14 480,978.57 123,835,157.87 69,936,419.39 说 明1期 末 余 额比年 初 余 额增加 77.07%,主 要 是 公司本 年 增 加计提 机 组 大修理 费 用 2供 热 系 统 改 造 余 额 是 由 于 供 热 改 造 工 程 正 在 实 施 中其 他 各 项 预
146、提 项 目 为 本 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 46 年 度 计 提 未 支 付 数 23长 期 借 款 类 别 币 别 2002.12.31 2001.12.31 信 用 借 款 人 民 币 180,000,000.00 140,000,000.00 保 证 借 款 人 民 币 110,000,000.00 90,000,000.00 股 东 融 资 人 民 币 32,686,148.50 32,686,148.50 322,686,148.50 262,686,148.50 说 明期 末 余 额 比 年 初 余 额 增 加 22.84%,主 要 是 借 入 资 金 用
147、 于 6#机 组 实 施 脱 硫 环 保 技术 改 造 24递 延 税 款 贷 项 项 目 2002.12.31 2001.12.31 递 延 税 款 933,155.41 933,155.41 25股 本 股 东 类 别 2001.12.31 本 期 增 加 本 期 减 少 2002.12.31 一未上市流通股份 1.发起人股份 133,934,457.00 24,765,215.00 158,699,672.00 其中: 国家拥有股份 95,978,173.00 95,978,173.00 境内法人持有股份 37,956,284.00 24,765,215.00 62,721,499.00
148、 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他(法人股转配) 24,799,402.00 24,799,402.00 尚未流通股份合计 158,733,859.00 24,765,215.00 24,799,402.00 158,699,672.00 二已流通股份 境内上市的人民币普通股 107,787,401.00 53,007.00 18,820.00 107,821,588.00 已流通股份合计 107,787,401.00 53,007.00 18,820.00 107,821,588.00 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 47 股 份 总 数 266,521,2
149、60.00 24,818,222.00 24,818,222.00 266,521,260.00 26资 本 公 积 项 目 2001.12.31 本 期 增 加 本 期 减 少 2002.12.31股本溢价 212,887,404.36 212,887,404.36接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 2,032,290.22 550,000.00 1,482,290.22资产评估增值 5,287,880.67 5,287,880.67拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 203,296.37 203,296.37 220,410,871.62 550,000.00 219
150、,860,871.62说 明股 权 投 资 准 备 本 期 减 少 550,000.00 元 是 本 公 司 属 下 广 州 经 济 技 术 开 发 区 电 力燃 料 公 司 减 少 资 本 公 积本 公 司 按 投 资 股 比 相 应 减 少 资 本 公 积 所 致 27盈 余 公 积 项 目 2001.12.31 本 期 增 加 本 期 减 少 2002.12.31法定盈余公积 42,386,570.12 7,563,136.55 49,949,706.67公益金 18,458,662.05 3,781,568.28 22,240,230.33任意盈余公积 60,845,232.17 11
151、,344,704.83 72,189,937.00 28未 分 配 利 润 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 期初未分配利润 19,870,332.78 32,013,840.32 本年净利润 64,455,187.22 75,631,365.50 75,631,365.50 提取法定盈余公积 -6,445,518.72 7,563,136.55 -7,563,136.55 提取公益金 -3,222,759.36 3,781,568.28 -3,781,568.28 应付普通股股利 -42,643,401.60 53,304,252.00 -53,304,
152、252.00 上交利润 其他 32,013,840.32 75,631,365.50 64,648,956.83 42,996,248.99 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 48 说 明根 据 二 三 年 三 月 二 十 六 日 本 公 司 董 事 会 关 于广 州 恒 运 企 业 集 团 股 份 有 限公 司 二 二 年 度 利 润 分 配 议 案的 决 议按 二 二 年 度 净 利 润 75,631,365.50 元 提 取10%的 法 定 盈 余 公 积提 取 5%的 法 定 公 益 金按 年 末 总 股 本 266,521,260 股向 全 体 股 东每 10 股 派
153、 现 金 红 利 2 元含 税 29主 营 业 务 收 入 项 目 2002年 2001年 工业 807,015,109.93 823,078,616.81 商业 146,366,892.20 106,448,902.93 公司内行业间相互抵减 -93,146,429.73 -68,653,215.93 860,235,572.40 860,874,303.81 其 中 前 五 名 客 户 如 下 客 户 名 称 金 额 广州市电力总公司 80,701.51万元 永耀纸制品公司 357万元 南海市城区瑞丰燃料公司 347万元 中山胜丰针梳织染公司 265万元 增城煌达燃料公司 259万元 说
154、明以 上 前 五 名 客 户 业 务 发 生 额 合 计 占 主 营 业 务 收 入 的 95.24% 30主 营 业 务 成 本 项 目 2002年 2001年 工业 532,957,602.08 608,193,056.49 商业 140,546,078.06 101,445,808.15 公司内行业间相互抵减 -93,146,429.73 -68,653,215.93 580,357,250.41 640,985,648.71 31主 营 业 务 税 金 及 附 加 项 目 2002年 2001年 城 市 维 护 建 设 税 5,117,062.80 4,844,711.45 教 育 费
155、 附 加 2,193,026.92 2,018,949.41 营 业 税 21.80 7,310,111.52 6,863,660.86 说 明城 市 维 护 建 设 税 及 教 育 费 附 加 分 别 按 流 转 税 额 的 7%和 3%计 缴 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 49 32财 务 费 用 项 目 2002年 2001年 利 息 支 出 21,289,079.08 19,585,785.44 减利 息 收 入 4,545,562.03 938,225.47 汇 兑 损 失 90.31 减汇 兑 收 益 手 续 费 14,626.83 9,185.37 16,75
156、8,143.88 18,656,835.65 33投 资 收 益 项 目 2002年 2001年 按 成 本 法 核 算 的 股 权 投 资 收 益 1,198,038.37 1,145,431.43 按 权 益 法 核 算 的 股 权 投 资 收 益 期 末 调 整 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 净 增减 的 金 额 -662,817.86 股 权 投 资 差 额 摊 销 172,699.28 -76,718.24 长 期 投 资 减 值 准 备 -1,333,959.63 -1,913,323.03 36,778.02 -1,507,427.70 说 明投 资 收 益 汇 回 不
157、 存 在 重 大 限 制 34收 到 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 主 要 有 1合 同 履 约 金 648 万 元 2保 险 公 司 退 保 险 金 154 万 元 3差 旅 费 2 万 元 4发 电 综 合 奖 126 万 元 5转 入 住 房 公 积 金 及 补 贴 341 万 元 6代 垫 水 电 费 90 万 元 7存 款 利 息 83 万 元 8试 产 奖 20 万 元 9其 他 362 万 元 35支 付 的 其 他 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 主 要 有 (1) 管 理 费 用 支 出 2,435 万 元 (2) 营 业 费 用
158、 238 万 元 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 50 (3) 其 他 业 务 支 出 797 万 元 36收 到 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 主 要 有 1收 到 往 来 款 还 款 3,600 万 元 2工 程 保 证 金 100 万 元 3其 他 99 万 元 37支 付 的 其 他 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 主 要 有 1支 付 往 来 款 1,500 万 元 2筹 建 支 出 1,055 万 元 38收 到 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 主 要 有 1 收 到 往 来 款 12,89
159、1 万 元 39支 付 的 其 他 与 筹 资 活 动 有 关 的 现 金 项 目 主 要 有 1 支 付 往 来 款 4,524 万 元 六母 公 司 财 务 报 表 有 关 数 据 说 明 (如 无 特 别 注 明 ,以 下 货 币 单 位 为 人 民 币 元 ) 1 应 收 账 款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 所占比例 坏账准备 金 额 所占比例 坏账准备 一年以内 15,212,347.14 100% 53,509.49 8,304,563.84 100% 41,522.82 合 计 15,212,347.14 100% 53,509.49 8,304,
160、563.84 100% 41,522.82 2 其 他 应 收 款 2002.12.31 2001.12.31 账 龄 金 额 所占比例 坏账准备 金 额 所占比例 坏账准备 一年以内 27,995,115.53 96.53% 2,490.19 51,311,683.12 97.90% 141,607.35 一至二年 40,959.00 0.14% 2,047.95 737,878.15 1.41% 73,787.82 二至三年 607,479.65 2.10% 60,747.96 177,823.40 0.34% 35,564.68 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 51 三
161、至四年 166,153.40 0.57% 33,230.68 四至五年 130.00 52.00 五至六年 192,468.12 0.35% 115,480.87 六至七年 192,468.12 0.66% 115,480.87 合计 29,002,175.70 100% 213,997.65 52,420,282.79 100% 366,492.72 3 长 期 投 资 1长期投资 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 项 目 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 318,486,926.15 42,913,323.03 58,507,780.67 39
162、,483,089.79 337,511,617.03 44,247,282.66 长期债权投资 合 计 318,486,926.15 42,913,323.03 337,511,617.03 44,247,282.66 2其他股权投资 占被投资公司 本期权益 累计权益 被投资公司名称 投资起止期 投资金额 注册资本比例 增 减 额 增 减 额 减值准备 1992.4.10 4,886,057.00 5% 广州恒运热电有限公司 至2012.4.10 1985.5.10 41,000,000.00 10% 41,000,000.00广州美特容器有限公司 至2005.5.10 1994.11.30.
163、 252,000,000.00 45% 7,107,872.85 18,619,963.30 广州恒运热电C厂有限责任公司 至2019.11.30. 1989.3.30 550,000.00 55% -351,041.25 -1,778,396.53 广州经济技术开发区电力燃料公司 至2004.3.30 2001.5.14- 12,000,000.00 15% 3,247,282.66广州飒特电力红外技术有限公司 至2005.7.19 12,095,160.00 广州经济技术开发区热电发展有限公司 合 计 322,531,217.00 6,756,831.60 16,841,566.77 44
164、,247,282.66 3股权投资差额 摊销 本期摊 被投资公司名称 股权投资差额 期限 销金额 摊余金额 广州经济技术开发区 767,182.14 10 76,718.24 383,590.94 电力燃料公司 广州恒运热电C厂 -2,494,175.20 10 -249,417.52 -2,244,757.68 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 52 有限责任公司 股权投资差额是取得股权时投资额与按比例享有的在被投资单位所有者权益中所占份额的差额 4长期投资减值准备 A. 对占有 10%股权的投资项目广州美特容器有限公司因该公司连续亏损已按该项目预计可收回金额低于长期投资账面
165、价值的差额计提长期投资减值准备累计长期投资减值准备为 41,000,000.00 元 B. 对占有 15股权的投资项目广州飒特电力红外技术有限公司因为该公司目前正处于试生产期市场开拓营销体系建立仍在进行中出现了一定亏损已按该项目预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额计提长期投资减值准备 3,247,282.66 元其中本期计提 1,333,959.63 元 4 主 营 业 务 收 入 和 主 营 业 务 成 本 项 目 2002 年 2001 年 主 营 业 务 收 入 232,681,852.13 243,920,689.55 主 营 业 务 成 本 157,809,104.66 153,
166、945,549.96 5 投 资 收 益 项 目 2002 年 2001 年 股权投资收益 47,361,241.52 22,183,224.30 股权投资差额摊销 172,699.28 -76,718.24 长期投资减值准备 -1,333,959.63 -1,913,323.03 - - 合 计 46,199,981.17 20,193,183.03 = = 说 明本 年 度 投 资 收 益 比 去 年 同 期 增 加 128.79%主 要 是 广 州 恒 运 热 电C厂 二 期1 210MW 环 保 脱 硫 燃 煤 机 组 正 式 投 产提 高 经 济 效 益 所 致 七关 联 方 关 系
167、 及 其 交 易 一存在控制关系的关联方 与本企 经济性质 法定 企业名称 注册地址 主营业务 业关系 或类型 代表人 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 53 广州凯得控股有限公司 广州经济技术开发区 资产资本经营 第一大股东 国有 张永德 管委会大楼中座 广州恒运热电C厂 广州经济技术开发区 生产销售电力 子公司 有限责任公司 陈传实 有限责任公司 西基路 广州经济技术开发区 广州经济技术开发区 采购运输 子公司 联营 肖晨生 电力燃料公司 创业路 和销售 二存在控制关系的关联方的注册资本及其变动 企业名称 2001.12.31 本期增加数 本期减少数 2002.12.31
168、广州凯得控股有限公司 300,000,000.00 300,000,000.00 广州恒运热电C厂 200,000,000.00 200,000,000.00 有限责任公司 广州经济技术开发区 1,000,000.00 1,000,000.00 电力燃料公司 三存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 企业名称 金 额 % 金 额 % 金 额 % 金 额 % 广州凯得控股有限公司 95,978,173.00 36.01 95,978,173.00 36.01 广州恒运热电C厂 252,000,000.00 45.00 252,0
169、00,000.00 45.00 有限责任公司 广州经济技术开发区 550,000.00 55.00 550,000.00 55.00 电力燃料公司 四 )关 联 交 易 的 内 容 1采购货物 企业名称 2002年 占总采购 2001年 定价政策 煤 比 例 广州经济技术开发区 93,146,429.73 46.11% 33,483,953.78 按合同或协议执 电力燃料公司 行,按质定价 无高 于或低于 本公司正 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 54 常采购价格的情况 说明购入的燃煤已全部消耗对公司本年度经营情况及财务状况未产生影响 2关联方应收款项 项 目 2002.12
170、.31 2001.12.31 广州经济技术开发区电力燃料公司 3,000,000.00 广州恒运热电有限公司 88,157,163.72 广州恒运热电C厂有限责任公司 27,952,207.40 27,752,390.24 说明1与广州经济技术开发区电力燃料公司的应收款项 3,000,000.00 元是由于预付燃料款所致对公司本年度经营成果及财务状况未构成影响 2与广州恒运热电有限公司发生的流动资金往来款项已结清并按银行同期贷款利率收取资金占用费对公司本年度经营成果及财务状况未构成影响 3与广州恒运热电C厂有限责任公司的应收款 27,952,207.40 元是由于本公司作为恒运热电C厂股东之一
171、按该公司董事会决议将 1998-1999 年度应收该公司分红款转为借款投入新机组建设形成所致 并已按一年期银行存款利率收取资金占用费 对公司本年度经营成果及财务状况未构成影响 3关联方应付款项 项 目 2002.12.31 2001.12.31 广州经济技术开发区电力燃料公司 326,364.25广州恒运热电有限公司 61,722,054.67 说明与广州恒运热电有限公司发生的流动资金往来款项已结清并按银行同期贷款利率支付资金占用费对公司本年度经营成果与财务状况未构成影响与广州经济技术开发区电力燃料公司的往来款也已结清对公司本年度经营成果及财务状况未构成影响 五不存在控制关系的关联方关系的性质
172、 企业名称 与本企业的关系 广州恒运热电有限公司 合作经营 广州恒运企业集团股份有限公司 2002 年度报告 55 广州经济技术开发区工业发展总公司 主要股东 广州黄电实业有限公司 主要股东 广州飒特电力红外技术有限公司 合作经营 广州美特容器有限公司 合作经营 八其他重要事项 1 本公司控股子公司广州恒运热电(C)厂有限责任公司决定对其所属的6#机组实施脱硫环保技术改造该项改造的设备投资约 1.5 亿人民币由该公司自行筹集资金投入 2二 二年十二月十九日本公司与广州经济技术开发区工业发展总公司在广州签署股权转受让协议以 2,015.86 万元人民币收购该公司属下的广州经济技术开发区热电发展公
173、司 98%的股权本公司已按协议条款在协议签署后以现金支付首期价款人民币 12,095,160.00 元由于年末收购且股权转让的有关审批手续和工商变更登记尚在办理之中因此未将该公司纳入公司本年度的合并范围 九或有负债及承诺事项 本公司截至二 二年十二月三十一日止无或有负债和承诺事项存在 十资产抵押 本公司于二 二年十月三十一日与中国银行开发区分行签订了最高额抵押合同合同约定本公司以土地使用权房屋建筑物及机器设备合计财产评估总值人民币 22,150.98 万元作为本公司与该行授信额度人民币 20,000 万元的抵押物该合同所担保的债权自二 二年十月三十一日至二 四年九月十八日止本年度本公司向该行借入短期借款人民币 8,500 万元相关信息披露于二 二年十一月二日证券时报中国证券报及上海证券报 十一期后事项 广州经济技术开发区国有资产管理委员会于二 三年二月十二日以穗开国资委20031 号文关于转让广州经济技术开发区热电发展公司股权的批复同意广州经济技术开发区工业发展总公司与本公司上述股权转让事宜
