1、 广西柳工机械股份有限公司 22000022 年年度度报报告告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 曾光安董事钟春彬董事由于出差在外分别委托杨一川董事王晓华董事出席本次董事会会议并行使其表决权 公司董事长王晓华先生总裁曾光安先生财务负责人杨一川先生及财务部部长刘传捷女士声明保证本年度报告中的财务报告真实完整 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 1 目 录 第一节公司基本情况简介 - - - - - - - - - - - 2 第二节会计数据和业务数据摘要 - - - - - -
2、- - 3 第三节股本变动及股东情况 - - - - - - - - - - 4 第四节董事监事高级管理人员和员工情况 - - 6 第五节公司治理结构 - - - - - - - - - - - - - 7 第六节股东大会情况简介 - - - - - - - - - - - 8 第七节董事会报告 - - - - - - - - - - - - - - 9 第八节监事会报告 - - - - - - - - - - - - - - 18 第九节重要事项 - - - - - - - - - - - - - - 19 第十节财务报告 - - - - - - - - - - - - - - 24 一审计
3、报告 - - - - - - - - - - - - - - 24 二财务报表 - - - - - - - - - - - - - - 25 三财务报表附注 - - - - - - - - - - - - 30 第十一节备查文件目录 - - - - - - - - - - - 56 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 2 第一节公司基本情况简介 ( 一) 公司的法定中文名称广西柳工机械股份有限公司 公司英文名称Guangxi Liugong Machinery Co., Ltd. 二公司法定代表人王晓华 三公司董事会秘书王祖光 董事会证券事务代表黄华琳 联系地址公司董事会秘书处 联
4、系电话( 0772) 3886509, 3886510 传 真( 0772) 3886509 电子信箱stock 四公司注册及办公地址广西壮族自治区柳州市柳太路 1 号 公司总机( 0772) 3691630, 3887888 公司传真( 0772) 3691147 邮政编码545007 公司国际互联网网址ht t p: / / www. l i ugong. com 电子信箱stock 五公司选定的信息披露报纸名称中国证券报证券时报 登载公司年度报告及其它公告信息的中国证监会指定国际互联网网址巨潮互联网ht t p: / / 公司年度报告备置地点公司董事会秘书处 六公司股票上市交易所深圳证券
5、交易所 股票简称桂柳工 A 股票代码000528 七其它有关资料 1公司首次注册登记日期及地点1993 年 11 月 9 日 广西柳州市 第五次变更注册登记日期2002 年 7 月 29 日 注册地不变 2企业法人营业执照注册号企4500001000866 3税务登记号码450201198229141 4公司聘请的会计师事务所深圳鹏城会计师事务所 办公地址深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦五楼 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 3 第二节会计数据和业务数据摘要 一公司 2002 年度利润总额及其构成 项 目 金 额 单位人民币元 利润总额 150,443,330.62 净利润
6、123,626,531.20 扣除非经常性损益后的净利润 121,643,652.92 主营业务利润 352,380,058.54 其他业务利润 6,007,028.09 营业利润 148,021,584.56 投资收益 -211,540.38 补贴收入 4,971,600.28 营业外收支净额 -2,338,313.84 经营活动产生的现金流量净额 98,993,687.19 现金及现金等价物净增加额 16,136,539.30 注扣除非经常性损益的项目和涉及金额 扣除的收益项目 金 额 扣除的支出项目 金 额 处理固定资产收益 1,589,887.62 职工子弟学校经费 962,655.0
7、0 罚款收入 190,772.15 赔偿金 36,801.00 其他收入 58,363.60 罚款支出 1,629,243.47 流动资产盘盈 130,906.80 其他支出 15,160.00 补贴收入 4,971,600.28 在建工程减值准备 73,524.48 固定资产盘亏 202,700.09 处理固定资产损失 1,388,159.97 所得税影响数 650,408.16 扣除项目的收支净额 1,982,878.28 二前三年的主要会计数据和财务指标 单位人民币元 项 目 2002 年 2001 年 本年比上年增减(%) 2000 年 主营业务收入 1,701,127,293.94
8、977,178,203.88 74.09 764,776,379.83 利润总额 150,443,330.62 25,531,219.95 489.25 5,733,446.84 净利润 123,626,531.20 20,099,203.76 515.08 142,739.70 总资产 1,487,915,740.45 1,259,149,728.10 18.17 1,203,415,182.22 股东权益(不含少数股东权益) 761,667,782.90 702,818,854.55 8.37 698,192,464.63 每股收益 0.3774 0.0614 515.08 0.0004
9、每股净资产 2.3254 2.1458 8.37 2.1316 调整后的每股净资产 2.3097 2.1199 8.95 2.0801 每股经营活动产生的现金流量净额 0.3022 0.1561 93.63 0.1211 净资产收益率(%) 16.23 2.86 467.56 0.02 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 4 三利润表附表 净资产收益率% 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2002 年 2001 年调整前 2001 年调整后 2002 年 2001 年调整前 2001 年调整后 2002 年 2001 年调整前 2001 年调整后 200
10、2 年 2001 年调整前 2001 年调整后 主营业务利润 46.26 23.03 22.99 46.08 22.87 22.82 1.076 0.495 0.493 1.076 0.495 0.493 营业利润 19.43 4.30 4.08 19.36 4.27 4.05 0.452 0.092 0.087 0.452 0.092 0.087 净利润 16.23 3.05 2.86 16.17 3.03 2.84 0.377 0.065 0.061 0.377 0.065 0.061 扣除非经常性损益后的净利润 15.97 3.38 3.20 15.91 3.36 3.17 0.371
11、0.073 0.069 0.371 0.073 0.069 四报告期内股东权益变动情况及变化原因 盈余公积 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 327,536,793.00 246,065,146.55 125,402,910.09 51,223,995.99 3,814,004.91 702,818,854.55 本期增加 729,755.75 20,811,122.72 6,937,040.91 102,815,408.48 124,356,286.95 本期减少 65,507,358.60 65,507,358.60 期末数 327,536,
12、793.00 246,794,902.30 146,214,032.81 58,161,036.90 41,122,054.79 761,667,782.90 变化原因 本期资本公积增加是由于本公司控股子公司收到的技改补贴款 调增本期股权投资准备 331,495.75 元及本公司收到科技开发补贴已形成资产的部分 398,260.00 元所致盈余公积增加是本期按净利润的 10%和 5%分别提取的法定盈余公积及公益金本期未分配利润增加是本期净利润增加额大于分配额所致 第三节股本变动及股东情况 一股本变动情况 1股份变动情况表截止2002 年 12 月 31 日 数量单位股 本次变动增减+- 本次变
13、动前 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 本次变动后 一未上市流通股份 1发起人股份 207,900,000 207,900,000 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 207,900,000 207,900,000 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 207,900,000 207,900,000 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 5 二已上市流通股份 1人民币普通股 119,636,793 119,636,793 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 119,636,793 119,6
14、36,793 三股份总数 327,536,793 327,536,793 2股票发行与上市情况 1公司至报告期末的前三年未发行过股票2000 年 10 月 19 日公司 1994 年度配股1996 年 7 月缴款认购部分中产生的国有法人转配股共 10,906,355 股获准上市流通使公司已上市流通股份合计数增至 119,636,793 股 占公司股份总数的 36.53% 股份总数不变 2公司报告期内进行过 2001 年度利润分配即以公司 2001 年末总股本 327,536,793股为基数向全体股东每 10 股派人民币现金 0.5 元含税报告期内无配股股份总数不变 二股东情况介绍 1报告期末公
15、司股东总数为 59, 613 名其中国有法人股股东 1 名 2报告期末前 10 名股东的持股情况 股东名称全称 年度内增减 年末持股数量 比例 股份类别 质押或冻结的股份数量 股东性质 广西柳工集团有限公司 0 207,900,000 63.47 未流通 无 国有法人股东 蔡寿鹏 0 970,000 0.30 已流通 未知 社会公众股东 蔡肖珍 0 900,000 0.28 已流通 未知 社会公众股东 裕隆证券投资基金 +695,317 695,317 0.21 已流通 未知 社会公众股东 东方证券有限责任公司 +331,173 331,173 0.10 已流通 未知 社会公众股东 蔡祖建 +
16、230,751 330,751 0.10 已流通 未知 社会公众股东 陈小雄 0 320,000 0.10 已流通 未知 社会公众股东 许哲 -60,000 300,000 0.09 已流通 未知 社会公众股东 宋文 -76,500 280,000 0.09 已流通 未知 社会公众股东 蔡锦辉 0 260,310 0.08 已流通 未知 社会公众股东 说明前 10 名股东中国有法人股东与其他股东之间无关联关系也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法 规定的一致行动人 公司未知其他社会股东之间是否存在关联关系也未知其他社会股东是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人 3控
17、股股东广西柳工集团有限公司为法人单位 法定代表人王晓华 成立日期1989 年 2 月 24 日 主要业务和产品工程机械车辆钢圈链条起重机械皮带运输机及配件的制造维修和租赁50 吨以下桥式门式起重机安装及维修非标水泥和制糖专用设备的制造钢材拉丝钢门钢窗生产销售等 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 6 注册资本56, 348 万元 股权结构国有独资 报告期内控股股东未变更 第四节董事监事高级管理人员和员工情况 一董事监事高级管理人员情况 1基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 持股数( 全年无变化) 兼任广西柳工集团有限公司 职务任期 王晓华 董事长 男 50 4, 935 董事长1
18、999年7月至今 曾光安 副董事长总裁 男 37 0 董事1996年11月至今 张子达 独立董事 男 60 0 无 唐 勇 独立董事 男 33 0 无 刘 俐 独立董事 女 46 0 无 冯 立 董事 男 53 0 总裁2001年9月至今 钟春彬 董事副总裁 男 44 0 无 杨一川 董事副总裁( 财务负责人) 男 50 0 无 王相民 董事 男 44 157 董事2000年1月至今 朱元虎 监事会主席 男 53 2, 425 监事1996年12月至今 戴 翔 监事 男 31 0 无 黄旭就 监事 男 57 0 总工程师2001年9月至今 蒋建芳 监事 女 40 200 财经审计委副主任200
19、0年2月至今 唐汉松 监事( 职工代表) 男 56 0 监事1996年12月至今 温小华 副总裁 男 52 2, 000 无 吴 坡 副总裁 男 33 0 无 闭海东 副总裁 男 35 0 无 王祖光 董事会秘书 男 49 0 无 合 计 9,717 注除独立董事刘俐女士的任期从 2002 年 6 月起至 2003 年 10 月以外其余董事监事及高级管理人员的任期均为 2000 年 10 月至 2003 年 10 月 2年度报酬情况 1公司内部董事监事和高级管理人员报酬的决策程序报酬确定依据为公司岗位薪点工资制度及公司 2001 年度股东大会审议通过的公司董事独立董事监事及高管人员薪酬实施方案
20、 现任内部董事监事和高级管理人员的年度报酬总额为 251 万元金额最高的前三名董事的报酬总额为 81. 0 万元金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 74. 6 万元上述人员中年度报酬在 39 万元之间的 8 人1020 万元之间的 6 人2130 万元之间广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 7 的 3 人3040 万元之间的 1 人 2公司独立董事津贴及其他待遇的决策程序报酬确定依据为公司 2001 年度股东大会审议通过的公司董事独立董事监事及高管人员薪酬实施方案的有关规定独立董事在公司不享受工资待遇公司向每位独立董事发放年度独立董事津贴 6 万元独立董事出席公司有关会议以及
21、按照公司章程行使职权所需费用在公司据实报销 3仅在公司领取津贴的董事监事姓名董事冯立监事黄旭就蒋建芳唐汉松董事津贴为每人 6 万元/年监事津贴为每人 3 万元/年 32002 年 6 月 2 日公司 2001 年度股东大会审议通过聘请刘俐女士会计专业人士为公司第三届独立董事详情见公司于 2002 年 6 月 4 日在中国证券报证券时报及巨潮互联网( www. cni nf o. com. cn) 上披露的公司 2001 年度股东大会决议公告 报告期内公司其他董事监事及高级管理人员均未发生变动 二员工情况 公司报告期末员工数量为 2756 人 专业构成 工程技术人员 396 人 行政管理人员 3
22、18人其中销售人员 153 人财务人员 59 人生产人员 1946 人服务人员 96 人教育程度大学专科以上学历者 647 人占员工总数的 23.48离退休职工1263 人 第五节公司治理结构 一公司治理状况 报告期内公司根据公司法证券法上市公司治理准则等法律法规的要求不断完善公司治理结构规范公司运作 1公司根据上市公司治理准则关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见及上市公司股东大会规范意见等文件的要求制订了股东大会议事规则修订了公司章程董事会工作细则监事会工作细则总裁工作细则并经公司 2001 年度股东大会审议通过后予以实施 2公司建立了独立董事制度并于 2002 年 6 月又聘请了一名独
23、立董事会计专业人士加上 2000 年聘请的两名独立董事公司独立董事人数提前达到中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见要求的董事会成员的三分之一 3公司董事会制订并实施了信息披露制度使公司信息披露做到了制度化 4公司制订了董事会战略委员会工作细则薪酬与考核委员会工作细则审计委员会工作细则并相应成立了以上董事会专门委员会 5公司制订并已实施董事独立董事监事及高管人员薪酬方案并将进一步完善董事监事和高级管理人员的绩效评价标准程序和高级管理人员的激励约束机制等 6公司根据 2002 年 5 月中国证监会国家经贸委的关于开展上市公司建立现代企业制度检查的通知要求指定专人负责组织公司有关部门进
24、行了自查并及时完成了自查报告上报中国证监会国家经贸委及南宁特派办审查后一次通过并免于对公司检查 总之公司治理情况已基本符合上市公司治理准则的要求公司将力求更加完善广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 8 以进一步规范公司运作促进公司稳定健康地发展切实维护中小股东的利益 二公司独立董事履行职责情况 公司聘请的三名独立董事均已先后参加过证监会举办的独立董事培训报告期内公司独立董事均能出席或因工作关系授权委托出席各次董事会会议并能本着维护公司全体股东及公司整体利益的原则切实履行公司章程规定的独立董事职责独立董事就公司报告期内的关联交易事项进行了审议并发表了独立意见 三公司与控股股东的五分开
25、情况 1业务方面公司具有独立完整的业务及自主经营能力公司拥有独立的生产系统辅助生产系统和配套设施公司的采购和销售系统均为本公司独立拥有 2人员方面公司在劳动人事及工资管理等方面相对独立公司总裁副总裁等高级管理人员未在控股股东柳工集团公司担任除董事以外的重要职务且均在本公司领取薪酬 3资产方面公司所使用的柳工商标为柳工集团公司拥有根据本公司与柳工集团公司签订的协议规定在商标注册有效期内, 本公司享有在中国境内无偿并独占使用装载机挖掘机挖掘装载机三种商品的商标权除此以外公司的其他资产已独立于控股股东 4机构方面本公司设立了独立于控股股东的组织机构 5财务方面公司设立了独立的财会部门并建立了独立的会
26、计核算体系和财务管理制度公司在银行开户均为独立帐户 四对高管人员的考评及激励机制相关奖励制度的建立实施情况 在激励与约束机制方面公司2001年度股东大会审议通过了公司董事独立董事监事及高管人员薪酬方案的议案公司根据经营业绩的完成情况职责的履行情况进行考评后发放或扣减高管人员年度薪酬 公司将进一步完善和实施对高级管理人员的考评及激励机制相关奖励制度 第六节股东大会简介 报告期内公司召开了一次股东大会 一股东大会的通知召集召开情况 2002 年 4 月 18 日公司董事会在中国证券报证券时报及巨潮互联网上发布了董事会决议公告暨召开 2001 年度股东大会的公告 本次股东大会于2002年6月2日在本
27、公司如期召开出席会议的股东及授权代理人共6人代表股份208, 144, 147股占公司总股本的63. 55会议由公司董事长王晓华先生主持 二股东大会通过或否决的决议决议刊登的信息披露报纸及披露日期 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 9 本次股东大会审议通过了以下议案 1公司 2001 年度董事会工作报告 2公司 2001 年度监事会工作报告 3公司 2001 年年度报告 4公司 2001 年度财务决算报告 5公司 2001 年度利润分配方案 6关于提请股东大会对公司股东大会议事规则及修改后的公司章程董事会工作细则监事会工作细则总裁工作细则进行审议的议案 7关于根据公司当前股本总额
28、相应变更公司注册资本的议案 8关于公司 2002 年关联交易事项的议案 9关于续聘 2002 年财务审计机构的议案 10关于公司董事独立董事监事及高管人员薪酬实施方案的议案 11关于公司 2002 年的贷款抵押担保事项的议案 12关于公司董事会在适当的时候设立董事会战略预算与审计提名薪酬与考核等专门委员会的议案 13关于股东大会对董事会的有关授权事项的议案 14关于提名刘俐女士为公司独立董事的议案 本次股东大会经桂云天律师事务所律师见证并出具了法律意见书股东大会决议公告及法律意见书刊登在 2002 年 6 月 4 日在中国证券报证券时报及巨潮互联网上 三选举更换公司董事监事情况 本次股东大会审
29、议通过聘请刘俐女士为公司独立董事 第七节董事会报告 一董事会的讨论和分析 12002 年由于国家积极的财政政策和需求的拉动为工程机械行业创造了高速发展的机遇销售量行业平均增长率超过了 60%但是供求关系没有质的变化市场需求增长的同时价格却仍在继续下跌价格竞争的态势在加剧根据装载机行业统计信息网中对全行业十三家主要生产企业的统计资料显示行业竞争的结果导致明显的两极分化行业市场集中度提高其中前三家企业产品销量市场占有率达到 48.43%比上年 44.85%提高了3.58 个百分点行业利润的集中度提高得更快前三家的利润占行业利润总额剔除其它行业利润的 60%以上比上年提高了 8 个百分点行业中企业品
30、牌质量规模管理优势充分体现企业间的盈利水平拉开了差距 2报告期内公司销售量的增长超过行业平均增长率的 22.3 个百分点市场占有率提高了 2 个百分点2002 年虽然市场价格竞争进一步激化公司产品价格与上年比呈下降趋广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 10 势但是公司经营业绩仍然得到了高速增长其主要原因在于 1品牌产品性能质量保证了公司产品价格在市场价格激烈竞争中相对坚挺 2销售数量的增长和产品结构的变化增加了公司的销售收入和毛利 3单位产品变动成本固定成本下降提升了公司的成本竞争力大幅度地提高了企业的盈利能力 4公司强化财务预算管理严格控制费用支出期间费用率同比下降同时 2002
31、年子公司投资收益的变化也促进了公司利润总额的增长 3除了盈利能力较去年有大幅度提高外公司财务状况得到进一步优化公司资金运营效果明显改善2002 年总资产周转率是上年的 1.56 倍存货周转率是上年的 1.29 倍应收账款周转率是上年的 1.76 倍经营性现金流量始终保持正值资金运作稳定正常有序高效控制在年度财务预算范围以内公司的资产结构合理虽然资产负债率较年初上升 5.04 个百分点但属于正常的经营规模扩大的需要 4公司董事会认为2002 年公司业绩的取得既是由于宏观经营环境的变化给企业的高速发展带来了机遇更关键的是企业抓住了机遇实现了各种资源的最有效结合各种要素能量的最充分发挥2003 年对
32、工程机械行业而言应该是机遇和困难并存充满挑战性的一年国家的政策导向及经济增长的速度决定了工程机械产品在市场需求上保持持续增长的势头但增长速度会放慢而原材料价格的上涨对行业产品大幅度降价的趋势会有所抑制公司将采取积极的应对措施继续保持在国内工程机械行业中品牌技术质量品种以及生产能力上的优势将加快与国际名牌工程机械企业合作的步伐继续强化市场营销大力推进国际市场的开拓实现市场占有率的增长继续优化企业的经营机制和内部管理挖潜降耗消化原材料涨价等不利因素持续地提升企业以及产品的市场竞争力 二公司经营情况 1公司主营业务的范围及其经营状况 本公司属工程机械行业 主营业务为装载机 挖掘机 压路机等工程机械及
33、配件的生产销售公司主导产品为轮式装载机报告其内公司主营业务范围未发生较大变化主营业务收入和利润主要来源于装载机产品的销售 报告期内一方面受国家扩大内需加大基础设施建设投资力度的影响工程机械行业继续保持高速增长的态势另一方面由于公司主导产品所在的装载机行业供大于求市场价格战进一步升级 企业经营的压力越来越大 公司通过改善法人治理结构 加强资本运营管理创新技术创新力度拓展经营领域等措施有力地提升了企业的综合竞争力成功地化解了价格战对公司经营业绩的冲击 2002年公司充分发挥自身的优势和调动内部潜力抓住了新的市场机遇公司产品产销量创历史新高月产销量双双创下全国装载机行业的历史纪录2002年成为公司历
34、史上经营业绩再度辉煌的一年公司全年销售装载机挖掘机及压路机产品共7632台较上年增长89.40%主营业务收入170,113万元比上年增长74.09%利润总额15,044万元比上年增长489.25%净利润12,363万元比上年增长515.08% 为打造开放的国际化的柳工公司在努力开拓国内市场的同时也十分注重对国广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 11 际市场的培育报告期内公司在国外重点地区选择目标市场设立了驻外办事处发展重点经销商为国外用户提供整机配件及服务公司产品开始批量走向国际市场出口工作取得突破性进展创造了一次出口50台装载机的历史记录全年出口创汇736.63万美元比上年增长7
35、6.86% 2002年公司主营业务收入利润总额净利润及出口创汇等指标均位居装载机行业之首 1公司报告期内主营业务收入和利润的构成情况 a.主营业务收入及利润构成按产品分 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利率 产品 收入金额(元) 占总额% 成本金额(元) 占总额% 毛利(元) 毛利率% 装载机 1,469,547,692.38 86.39% 1,163,509,439.82 86.56% 306,038,252.56 20.83% 挖掘机 54,816,909.14 3.22% 50,654,767.34 3.77% 4,162,141.80 7.59% 压路机 71,815,799.4
36、3 4.22% 57,336,031.31 4.27% 14,479,768.12 20.16% 其 他 104,946,892.99 6.17% 72,702,108.17 5.41% 32,244,784.82 30.72% 合 计 1,701,127,293.94 100.00% 1,344,202,346.64 100.00% 356,924,947.30 20.98% b.主营业务收入按地区分 地区 主营业务收入元 比上年增减 北部 494,795,947.73 74.68% 西部 653,062,163.96 76.54% 国 内 其他 518,318,559.18 67.33%
37、国 外 34,950,623.07 145.23% 合 计 1,701,127,293.94 74.09% 2主要产品及其市场占有率情况 公司的主要产品为轮式装载机报告期内公司销售装载机7183台根据行业信息网统计资料 以销售量计算的公司装载机产品市场占有率为17.3% 较上年增长了2个百分点处于装载机行业的主导地位 3主营业务或其结构发生较大变化的说明 公司在报告期内主营业务以装载机为主的格局未发生较大的变化但公司产品布局已由单一型向多元化方向发展 报告期内公司继续贯彻以市场为导向技术领先的发展战略一方面继 2001 年度推出了 G 系列轮式装载机 液压挖掘机 振动压路机等新产品之后 200
38、2 年又开发出 ZL60G装载机ZLH50G 高速装载机LGB3025 挖掘装载机CLG60 挖掘机等新产品另一方面公司设计了 10 多种变型机及多用途工作装置机型满足了市场需求通过持续改进使现有产品质量及性能有了较大幅度的提高公司全年先后有装载机挖掘机压路机系列共六种新产品通过省部级鉴定技术参数及性能分别达到国内或国际同类产品先进水平其中公司新产品 ZL50GZLG50G 装载机荣获中国机械工业最高奖中国机械工业科学技术一等奖 目前公司已进入一个全新的发展时期产品布局已由单一型走向多元化产品品种广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 12 发展到涉及装载机挖掘机压路机挖掘装载机平地机
39、等工程机械的五大系列数十种产品一个以装载机为主体以挖掘机和压路机为两翼向挖掘装载机平地机等多品种延伸的产品布局逐渐形成 2002 年 11 月公司在上海国际宝马工程机械博览会上展出了十几种新产品受到了国内外商家客户及同行的好评充分显示了公司在行业中的技术领先实力和优势地位 2公司主要控股子公司的经营情况及业绩 2002 年公司董事会授权经理层加强了对子公司的管理全年无一家子公司亏损经营业绩大部分出现高速增长 1柳州柳工铸造有限公司本公司持股 98.84%主营铸钢件铸铁件有色铸件精铸件的制造销售等该公司注册资本为 10,552 万元人民币总资产 11,961.88 万元净资产 10,079.21
40、 万元 2002 年实现销售收入 10,430.15 万元 比上年增长 65.9% 净利润 210.77万元扭转了多年亏损的状况 2柳州康达工程机械有限公司本公司持股 75%主营装载机配件及挖掘机配件的制造 销售等 该公司注册资本为9,188万元人民币 总资产10,903.65万元 净资产3,153.65万元2002 年实现销售收入 8,723.54 万元比上年增长 0.30%净利润 46.61 万元比上年增长 122.48% 3柳州柳工小型装载机有限公司本公司持股 95%主营工程机械齿轮冷焊件小型装载机及工程机械配件的制造销售及维修服务该公司注册资本 1360 万元总资产7,849.94 万
41、元净资产 3,698.71 万元2002 年实现销售收入 25,397.44 万元比上年增长424.50%净利润 919.48 万元比上年增长 981.04% 4江阴柳工道路机械有限公司本公司持股 84.18%目前主要生产销售各式压路机械及配件该公司注册资本 2,030 万元总资产 5,972.41 万元净资产 2,204.35 万元2002 年实现销售收入 6,942.14 万元净利润 167.23 万元分别比上年同期增长 110.96%和增长 477.25% 5柳州柳工机械配件有限公司本公司控股51%主要经营装载机配件该公司注册资本464万元总资产2,169.28万元净资产653.12万元
42、该公司2002年实现销售收入4,607.83万元净利润98.04万元分别比上年增长22.42%和109.26% 6北京桂柳工机械有限责任公司本公司控股80%经营购销机械设备维修租赁建筑工程机械投资咨询科技产品的技术开发转让及培训网络技术开发等该公司注册资本225万元总资产831.77万元净资产316.12万元该公司报告期内实现销售收入7489.05万元比上年增长106%净利润24.61万元比上年下降63% 7广西柳工置业投资有限公司本公司持股39.19%该公司2002年6月设立注册资本2960万元 主要经营房地产开发 工程机械及机械设备租赁 办公设备 机械电子设备建筑材料装饰材料化工产品金属材
43、料销售报告期内无经营收入 3公司主要供应商客户情况 公司向前 5 名供应商合计采购金额 588,473,255.17 元占公司全年采购总额的比例为57.98% 公司前五名客户销售的收入总额为 333,718,067.20元 占全部销售收入的 19.62 % 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 13 4在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司产品销量空前猛增给生产带来了巨大的压力 通过近年来具有柳工特色的企业文化建设公司员工的积极性得到充分的调动企业内部形成了强大的凝聚力公司各部门员工在关键时刻体现出空前的团结和高昂的斗志这为不断改写公司生产新纪录打下了的坚实的基础 公司通过
44、建立 互惠互利 的供方管理理念诚信为本的企业形象实施有效的供方管理保障了原材料配套件的供给通过 MRPII制造资源计划物流管理精益生产价值链5S 等新的管理理念和方法的不断推出和工作的不断创新使得生产管理更加科学有序生产能力节节攀升报告期内经过全体员工的努力拼搏在企业资源几乎不变的情况下公司创造了行业单月生产量的新记录 三公司投资情况 1报告期内公司没有募集资金项目 2对报告期内非募集资金投资的重大项目项目进度及收益情况的说明 5.4m3轮式装载机技术改造项目 计划固定资产投资2170万元 上年止投入749.29万元本期投入1428.99万元累计投入2178.28万元由于总装厂房建设方案变化本
45、项目投资额调整为2390万元现完成投资的91.13 % 该项目是九.五期间国家重大引进技术消化吸收计划项目填补了国家大型装载机制造技术的空白 G 系列装载机技改项目计划固定资产投资 13700 万元上年开始筹建并投入 22.7万元本年投入 2264.20 万元累计投入 2286.90 万元完成计划的 16.69 %该项目建成后可促进本公司装备技术升级提升产品国际竞争力及扩大生产规模 履带式液压挖掘机技术改造项目 2002 年经自治区经贸委桂经贸机械函2002531 号批复为符合国家当前重点鼓励发展的产业产品和技术的国内投资项目计划固定资产投资 2980 万元该项目本期开始筹建已投入 795.1
46、5 万元完成计划的 26.95% 四公司财务状况 项目 期初数 期末数 增减变动 增减变动 主要原因 总资产 1,259,149,728.09 1,487,915,740.44 18.17% 228,766,012.35 见注 流动负债 507,150,936.58 636,082,593.54 25.42% 128,931,656.96 见注 长期负债 15,200,000.00 56,106,294.63 269.12% 40,906,294.63 见注 股东权益 702,818,854.55 761,667,782.90 8.37% 58,848,928.35 见注 项目 2 0 0 1
47、 年 2 0 0 2 年 增减变动 增减变动额 主营业务收入 977,178,203.88 1,701,127,293.94 74.02% 723,560,164.68 见注 主营业务利润 161,603,945.89 352,380,058.54 117.34% 190,249,644.20 见注 净利润 20,099,203.76 123,626,531.20 476.47% 102,181,056.67 见注 现 金 及 现 金 等价物净增加额 18,528,632.27 16,136,539.30 12.91% -2,392,092.97 见注 注流动资产增加 222,345,603.
48、07 元长期投资增加 11,385,654.12 元固定资产减少 7,545,321.74 元无形资产及其他资产增加 2,580,076.90 元 注短期借款减少 31,150,000.00 元各项应付款增加 160,081,656.96 元 注长期借款增加 40,320,000 元,专项应付款增加 586,294.63 元 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 14 注本年实现净利润 注销售数量增加使收入增加 注主要由于销售收入增加成本下降所致 注主要由于主营业务利润增加 注由于经营活动产生的现金流量净额增加 47,868,168.52 元投资活动产生的现金流量净额减少 20,82
49、0,638.26 元筹资活动产生的现金流量净额减少 29,439,623.23 元 五经营环境及政策变化对公司的重要影响 我国加入 WTO 后一方面工程机械产品关税进一步降低进口的限制减少国内工程机械产品的竞争会出现新的变化近期中小型装载机仍然以价格竞争为主会加大对性能质量服务等竞争要素的影响而大型装载机则更多地体现在品牌性能质量方面的竞争力另一方面进口零部件关税的降低又有利于全球化的采购国内产品技术水平的提高和产品的出口贸易新形势有利于具有行业竞争优势和潜力的本公司在巩固和扩大国内市场的同时更进一步开拓国际市场 近年来国家扩大内需的宏观政策西部大开发基础设施建设城镇化建设及其他一些重点工程项
50、目的建设给工程机械行业提供了重要的发展机遇同时激烈的市场竞争将促进行业内的企业优胜劣汰整个行业面临资源的重新整合这一局面有利于公司迅速发展壮大将对公司未来的行业地位和经营成果产生积极的影响 六新年度的经营计划 2003 年我国将继续坚持扩大内需的方针 国家宏观经济形势将促进工程机械行业继续保持一定的增长势头但随着经济全球化步伐的加快工程机械市场竞争将更加激烈公司董事会根据公司十五发展规划结合国内国际的经济形势及公司的优势和发展潜力制定了公司 2003 年度工作方针和计划坚持以扩大市场增加效益为中心紧紧抓住重要发展机遇期加大创新力度加快开放的国际化的柳工建设步伐力争全年实现产品销量增长 20%以
51、上主导产品装载机的市场占有率提高 1 个百分点以上为实现 2003 年的工作计划公司将主要做好以下几个方面的工作 1拓展市场发展空间推进服务品牌提升产品国内外市场竞争力 2瞄准国际先进技术以市场为导向积极进行产品创新和技术创新进一步提高公司的综合竞争力 3以 ISO9001 质量体系换版为契机完善质量管理体系稳步提高产品质量 4加快 ERP 项目实施及物流改进推进精益生产模式全面提高生产系统管理水平 5加强供方开发和管理努力提高采购质量降低采购成本 6加强管理创新强化基础管理促进公司各项管理水平更上一个台阶 7加快企业文化建设步伐调动全体员工的积极性和创造性为企业的永续发展提供原动力 七董事会
52、日常工作情况 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 15 1报告期内董事会的会议情况及决议内容 公司董事会全年共召开了七次会议 12002 年 2 月 3 日公司董事会召开了三届十次会议会议审议作出了如下决议 a. 审议通过了 2001 年度公司董事会工作报告 b. 审议通过 2002 年度公司财务预算及经营计划的议案 c. 审议通过关于公司 2002 年关联交易事项的议案审议通过关于公司十.五技改项目及 2002 年度固定资产投资的议案 d. 同意授权董事长负责组织和安排关于增补一名会计专业独立董事的具体工作 e. 审议通过了关于柳州柳工机械销售有限公司的清算事项的议案 f. 审议
53、通过了关于在广州增设我公司销售分公司的议案 g. 审议通过了其它关于调整运输设备和办公设备的折旧年限为控股子公司提供贷款担保等事项的议案 本公司董事会决议公告刊登在 2002 年 2 月 6 日中国证券报及证券时报上 22002 年 4 月 13 至 14 日公司董事会召开了三届十一次会议会议审议作出了如下决议 a审议通过公司 2001 年度董事会工作报告2001 年度报告及其摘要财务审计报告利润分配预案的议案 b审议通过了拟订股东大会议事规则并对公司章程董事会工作细则监事会工作细则总裁工作细则进行修改的议案 c审议通过根据公司当前股本总额相应变更公司注册资本的议案 d审议通过了提请股东大会审
54、议批准关于公司董事独立董事监事及高管人员薪酬实施方案的议案 e 审议通过提请股东大会批准公司董事会在适当的时候设立董事会战略 预算与审计提名薪酬与考核等专门委员会的议案 f 审议同意续聘深圳鹏城会计师事务所为公司 2002 年财务审计机构并确定其年度审计费为 20 万元的议案 g 审议通过关于新修订的公司章程中对董事会 董事长 总裁的有关授权事项的议案 h审议同意投资设立公司控股的房地产开发子公司的议案 i同意控股子公司柳州康达工程机械有限公司的外方股东香港桂龙发展有限公司将所持该公司 25%的股权转让给广西柳工集团有限公司 并同意在同等条件下放弃优先购买权同意该项股权转让后将该公司的企业性质
55、变更为内资企业并授权董事会负责办理该公司工商财税海关外汇银行账户等有关事项的注册登记变更注销等手续 j审议同意公司经理层提出的为满足生产需要增加 3000 万元流动资金贷款额度的议案 k 审议通过于 2002 年 6 月 2 日召开 2001 年度股东大会的议程及其他有关事项的议案 本公司董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 18 日的中国证券报及证券时报上 32002 年 04 月 25 日公司董事会召开三届十二次会议审议作出了如下决议 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 16 a审议通过公司 2002 年第一季度报告 b审议通过公司预计 2002 年度利润分配政策的议案
56、本公司董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 26 日的中国证券报及证券时报上 42002 年 6 月 12 日公司董事会召开三届十三次会议审议作出了如下决议 a 审议通过公司关于建立现代企业制度自查报告的议案 b审议通过关于下半年对年产 1000 台履带式液压挖掘机技术改造项目追加投资的议案 同意对该项目增加 880 万元的投资预算 并纳入 2002 年下半年技改投资追加计划 c审议通过关于对 G 系列装载机技术改造追加投资的议案同意 2002 年下半年对该项目追加固定资产投资预算 843 万元 d审议通过关于对技术中心追加固定资产投资的议案同意 2002 年下半年对技术中心追加固定资产
57、投资 95 万元 e审议通过关于对江阴柳工道路机械有限公司增加贷款担保额度的议案 f审议通过关于设立广西柳工置业投资有限公司的议案 本公司董事会决议公告刊登在 2002 年 6 月 14 日的中国证券报及证券时报上 52002 年 8 月 17-18 日公司董事会召开三届十四次会议审议作出了如下决议 a审议通过了公司 2002 年半年度报告及其摘要财务报告 b审议通过了对公司十五发展规划的后三年规划及目标进行调整的议案 c审议通过了关于江阴柳工道路机械有限公司 2002- 2005 年技术改造方案的议案 d审议通过了关于授权董事长行使部分流动资产处置权的议案 e审议通过关于本公司采取挂牌定制生
58、产的方式与成都大华路面机械有限公司合作经营平地机业务的议案并授权经理层负责实施 f审议通过关于注册柳工服务品牌商标的议案并授权经理层负责实施 g审议通过关于公司 2002 年新增关联交易及关联方事项的议案独立财务顾问及公司独立董事发表了意见 h审议通过了公司战略委员会工作细则及设立董事会战略委员会的议案并经选举王晓华先生曾光安先生张子达先生独立董事冯立先生杨一川先生当选为董事会战略委员会委员王晓华先生为委员会主任任期与本届董事会一致 i审议通过公司薪酬与考核委员会工作细则及设立董事会薪酬与考核委员会的议案并经选举唐勇先生独立董事王晓华先生张子达先生独立董事刘俐女士独立董事杨一川先生当选为董事会
59、薪酬与考核委员会委员唐勇先生为委员会主任任期与本届董事会一致 j审议通过了公司信息披露管理制度 k同意聘任黄华琳同志为董事会证券事务代表 本公司董事会决议公告刊登在 2002 年 8 月 20 日的中国证券报及证券时报上 62002 年 10 月 25 日公司董事会召开三届十五次会议审议作出了如下决议 a审议通过了公司 2002 年第三季度报告及财务报告 b审议通过了公司董事会审计委员会工作细则及设立董事会审计委员会的议案广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 17 并经选举刘俐女士张子达先生独立董事唐勇先生独立董事冯立先生王相民先生当选为董事会审计委员会委员刘俐女士独立董事为委员会主
60、任任期与本届董事会一致 c同意为控股子公司江阴柳工道路机械有限公司增加 1000 万元贷款的担保额度担保期限为一年 本公司董事会决议公告刊登在 2002 年 10 月 26 日的中国证券报及证券时报上 72002 年 12 月 28 日公司董事会召开三届十六次会议审议作出了如下决议 a审议通过关于公司 2003 年度财务预算的议案 b审议通过关于公司 2003 年度工作计划的议案 c审议通过关于公司 2003 年关联交易事项的议案 d审议通过关于公司 2003 年向银行贷款及办理抵押物证明的议案 e审议通过了其它关于对控股子公司江阴柳工道路机械有限公司和柳州柳工机械配件有限公司单方面增资为控股
61、子公司柳州柳工小型装载机有限公司提供贷款担保等议案 本公司董事会决议公告刊登在 2002 年 12 月 31 日的中国证券报及证券时报上 2董事会对股东大会决议的执行情况 董事会对报告期内召开的股东大会的全部决议均已认真贯彻执行 对于公司 2001 年度股东大会审议通过的 2001 年度利润分配方案10 派 0. 5 元现金公司董事会于 2002 年 6 月 18 日在中国证券报及证券时报及巨潮互联网上发布实施公告本次分红派息的股权登记日为 2002 年 6 月 24 日除息日为 2002 年 6 月 25 日红利发放日为 2002 年 6 月 25 日本次派发股息及手续费共计 16, 400
62、, 949. 02 元 八本次利润分配预案 公司2002年度实现净利润123,626,531.20元 按净利润10%的比例提取法定盈余公积金 按5%的比例提取公益金20,811,122.72后剩余利润102,815,408.48元加上年初未分配利润3,814,004.91元合计可供股东分配利润为106,629,413.39元以上可供股东分配利润以2002年12月31日总股本327,536,793股为基数按每10股派2元现金含税进行分配不进行资本公积金转增股本此预案尚需提交股东大会审议 九其他需要披露的事项 中国证券报证券时报为本公司选定用于 2002 年度信息披露的报刊 第八节监事会报告 一监
63、事会的工作情况 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 18 2002年度为确保公司规范运作维护全体股东的合法权益监事会按照公司法证券法等有关法律行政法规规章和公司章程的有关规定通过列席董事会会议股东大会会议及其他重要会议审阅重大合同监督和检查公司财务活动等多种方式忠实履行了监督职责为公司的规范运作和健康发展提供了有力保障 报告期内共召开监事会三次 1 2002年4月15日 公司召开了第三届第六次监事会会议 会议审议并通过了以下事项公司2001年度报告及其摘要 财务审计报告和2001年度利润分配预案2001年度监事会工作报告公司章程中关于监事会和监事条款修改预案监事会工作细则公司200
64、2年贷款抵押担保事项公司2002年关联交易事项本次监事会决议公告刊登在2002年4月18日的中国证券报及证券时报上 2 2002年8月18日 公司召开了第三届第七次监事会会议 会议审议并通过了以下事项公司2002年半年度报告及其摘要财务报告公司信息披露管理制度公司2002年新增关联交易的事项此次监事会决议公告刊登在2002年8月20日的 中国证券报 及 证券时报上 32002年10月25日公司召开了第三届第八次监事会会议会议审议并通过了以下事项公司2002年第三季度报告及其摘要财务报告本次会议公告刊登在2002年10月26日的中国证券报证券时报上 二监事会独立意见 公司监事会通过一系列检查监督
65、审核活动形成下列独立意见 1公司依法运作情况报告期内公司能严格执行国家法律法规按上市公司规范程序运作公司决策程序合法并建立了较完善的内部控制制度公司董事经理及其他高级管理人员能勤勉尽责认真执行股东会和董事会的决议在执行公司职务时未发现有违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 2检查公司财务的情况报告期内公司财务状况良好财务管理规范各项内控制度严格执行并不断完善公司2002年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果深圳鹏城会计师事务所出具的无保留意见的审计报告是客观公正的 3公司在报告期内没有募集资金投资项目 4报告期内公司没有收购和出售资产等重大事项 5公司监事会对公司在报告期内新增关联
66、交易进行了监督认为新增关联交易产生的主要原因是由于公司销售量大增使公司与关联方的正常购销关联交易量大幅度增长属于公平交易没有损害股东的利益 6公司在与母公司及其他关联方进行关联交易时严格遵循公平公正合理原则没有发现有损害公司利益和不公平交易行为 7在三季度报告中公司预计2002年度净利润较上年度将发生200%以上的大幅度增长公司2002年度实际净利润比上年度增长了515. 80% 公司监事会认为由于公司在报告期内抓住了市场机遇产销量及主营业务收入大幅度增长同时产品成本继续下降使公司净利润实现了大幅增长增长幅度与预期一致不存在误导的事实 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 19 第九
67、节重要事项 一重大诉讼仲裁事项 1本公司起诉陕西一经销商违约案详情见公司 2002 半年度报告 被告方陕西省机械施工公司工程机械特约经销分公司已在 2002 年 11 月底以前还清对本公司的 1,485,458.48 元欠款及违约金 2报告期内本公司控股子公司柳州康达工程机械有限公司原告方与丹东市通江物资贸易中心被告方发生一起诉讼案情况如下 原告与被告双方于 2001 年 7 月 27 日签订了工业产品买卖合同在履行合同过程中由于买方被告未按合同约定支付货款并单方提出解除合同导致纠纷原告向辽宁省丹东市中级人民法院提起诉讼一审法院受理日期2002 年 7 月 22 日原告诉讼请求被告立即支付货款
68、 240 万元及赔偿逾期付款及解除合同给原告造成的损失承担诉讼费用 开庭审理日期2002 年 9 月 10 日一审法院于 2002 年 9 月 18 日判决1被告丹东通江物资贸易中心自判决生效后 10 日内给付原告货款 240 万元及利息2驳回原告其他诉讼请求案件受理费保全费由被告承担该案截止目前被告方尚未执行判决 3报告期内本公司与重庆长江农机有限公司发生一起诉讼案 案情简介2000 年期间重庆长江农机有限公司被告方经销我公司原告方7 台柳工牌工程机械货款总价值286.5 万元期间被告仅付 85.4 万元余款 201.1 万元被告至今仍未支付期间我公司多次派人前往被告处催要欠款未果为此我公司
69、遂于 2002 年 12月 24 日诉至重庆市第一中级人民法院请求法院判令被告立即支付欠款 201.1 万元并承担本案全部诉讼费用本案开庭日期待定 二重大关联交易事项 1购销商品提供劳务发生的关联交易 ( 1) 关联交易方柳州柳工物资有限公司 关联关系公司控股股东广西柳工集团有限公司的控股子公司 交易内容钢材中厚度钢板 定价原则通过市场招标定价 交易总额 1-12 月实际购入 131,069,059.97 元 关联交易占同类交易金额的比例购入85% 结算方式货到当月结算 交易目的及影响该公司为本公司钢材中厚度钢板主要供应商属正常的原材料采购性质的关联交易 广西柳工机械股份有限公司 2002 年
70、年度报告 20 2关联交易方柳州市钢圈厂 关联关系公司控股股东广西柳工集团有限公司的全资子企业 交易内容装载机钢圈配件 定价原则通过市场招标定价 交易总额1-12 月实际购入 36,719,694.95 元销售 4,310,388.232 元 关联交易占同类交易金额的比例购入100 %销售1.61% 结算方式按本公司2002 年采购资金运作方案执行 交易目的及影响该公司为本公司提供生产装载机配套件钢圈厂家属正常的配套件采购性质的关联交易 3关联交易方柳州采埃孚机械有限公司 关联关系控股股东广西柳工集团有限公司的参股子公司 交易内容专用配套件 ZF 变速箱配件 定价原则根据市场价格由供需双方商定
71、 交易总额 1-12 月实际购入 19,860,718.29 元销售 8,352,935.46 元 关联交易占同类交易金额的比例 (购入)100 %(销售)5.27% 结算方式货到后 2 个月付款 交易目的及影响该公司为本公司提供生产装载机专用配套件 ZF 变速箱属正常的配套件采购性质的关联交易 4关联交易方柳州柳工机械附件制造有限公司 关联关系控股股东广西柳工集团有限公司代管的子公司 交易内容钢管胶管窗框及配件等 定价原则根据市场价格由供需双方商定 交易总额 1-12 月实际购入 141,736,979.22 元 销售 50,446,665.50 元 关联交易占同类交易金额的比例 (购入)钢
72、管 85%胶管 85%窗框 20%销售8.58% 结算方式按本公司 2002 年度资金运作方案执行 交易目的及影响该公司为本公司提供上述产品配套件及提供劳务属正常的配套件采购或提供劳务性质的关联交易 5关联交易方柳州工程机械福利厂 关联关系控股股东广西柳工集团有限公司的代管集体企业 交易内容传动轴座椅加力器配件等 定价原则根据市场价格由供需双方商定 交易总额 1-12 月实际购入 33,893,418.20 元销售 137,007.06 元 关联交易占同类交易金额的比例 (购入) 传动轴 55%座椅 80%加力器 45% 结算方式按本公司 2002 年度资金运作方案执行 交易目的及影响该公司为
73、本公司提供上述产品配套件属正常的配套件采购性质的关联交易 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 21 6关联交易方柳州柳工机械综合件厂 关联关系控股股东广西柳工集团有限公司的下属企业 交易内容销轴压板非标件等 定价原则根据市场价格由供需双方商定 交易总额 1-12 月实际购入 8,050,897.79 元销售 722,201.41 元 关联交易占同类交易金额的比例 (购入) 销轴 30% 压板 60% 活塞 80% 螺栓 50% 结算方式按本公司 2002 年度资金运作方案执行 交易目的及影响该公司为本公司提供上述产品配套件属正常的配套件采购性质的关联交易 7关联交易方海南柳琼工程机
74、械实业联合公司 关联关系控股股东广西柳工集团有限公司的控股子公司 交易内容摇臂横梁等 定价原则根据市场价格由供需双方商定 交易总额 1-12 月实际购入6,872,731 元销售2,118,688.38 元 关联交易占同类交易金额的比例 (购入)摇臂 60%横梁 42% 结算方式按本公司 2002 年度资金运作方案执行 交易目的及影响该公司为本公司提供上述产品配套件属正常的配套件采购性质的关联交易 8关联交易方柳州柳工铸铁件有限公司 关联关系控股股东广西柳工集团有限公司的控股子公司 交易内容平衡重等 定价原则根据市场价格由供需双方商定 交易总额 1-12 月实际购入13,910,615.52
75、元销售630,689.05 元 关联交易在同类交易中的比重( 购入)平衡重 55% 结算方式按本公司 2002 年度资金运作方案执行 交易目的及影响该公司为本公司提供上述产品配套件属正常的配套件采购性质的关联交易 以上关联交易事项已分别经公司 2002 年 2 月 3 日8 月 17 日董事会会议及 2002 年 6月 2 日股东大会根据相关审批权限审议通过有关公告分别刊登在 2002 年 2 月 6 日6 月4 日8 月 20 日的中国证券报和证券时报上 2公司与关联方的债权债务往来及担保事项 1公司与关联方的债权债务往来事项 a.债权(应收预付其他应收合计) 关联方名称 金额 原 因 影
76、响 柳州市链条厂 982,824.70 正常业务往来 无 柳工集团有限公司 1,142,398.46 正常业务往来 无 广西柳工汇源环保工程有限公司 10,078.98 正常业务往来 无 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 22 柳州柳工铸铁件有限公司 2,256,698.45 正常业务往来 无 柳州柳工运输有限公司 136,053.60 正常业务往来 无 b.债务应付其他应付预收合计 关联方名称 金额 原 因 影 响 柳州采埃孚机械有限公司 5,229,418.30 正常业务往来 无 海南柳琼工程机械实业联合公司 1,023,566.51 正常业务往来 无 柳州市钢圈厂 5,64
77、0,648.97 正常业务往来 无 柳州柳工物资有限公司 2,891,330.71 正常业务往来 无 柳州起重机器有限公司 139,810.00 正常业务往来 无 柳州柳工机械附件制造有限公司 9,592,821.61 正常业务往来 无 柳州工程机械福利厂 8,283,294.70 正常业务往来 无 柳州柳工机械综合件厂 1,981,437.49 正常业务往来 无 2报告期内公司与关联方的担保事项 a公司为控股子公司担保 关联方名称 担保金额元 形成原因 影 响 柳州柳工小型装载机有限公司* 2,000,000.00 确保本公司配套供给 连带责任 江阴柳工道路机械有限公司 8,150,000.
78、00 满足其流动资金需求 连带责任 *注本公司控股子公司原柳州工程机械齿轮有限公司于 2002 年 3 月更名 b子公司为公司担保 关联方名称 担保金额元 形成原因 影 响 柳州康达工程机械有限公司 18,000,000.00 降低本公司筹资成本 无 三重大合同及履行情况 1报告期内公司没有托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁本公司资产的事项 2报告期内对外重大担保事项 报告期内公司控股子公司柳州柳工小型装载机有限公司为柳州市华宇商贸有限公司提供了 500 万元一年期银行贷款担保该担保事项经该子公司董事会审议同意并报经本公司董事长在董事会的授权范围内审批同意2003 年 3 月柳州市
79、华宇商贸有限公司已还贷该项担保已撤消 3报告期内公司没有委托他人进行现金资产管理的事项 4资产股权转让关联交易中的相关合同履行情况 公司于 2001 年度末与控股股东进行的资产股权转让关联交易合同四中的关于本公司购买柳工集团位于柳江县拉堡镇振兴路的土地厂房等资产的部分土地房产权证的过户手续至 2002 年 5 月 23 日止全部办理完毕由于上述有关土地房产权证的过户手续的办理程序较复杂办理时间较长为此本公司已按规定分别于 3 月 21 日4 月 23 日发广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 23 布了有关上述资产重组及关联交易实施情况的公告 2002 年 6 月 8 日公司在 中国
80、证券报证券时报上刊登了重组实施结果公告公司聘请的法律顾问桂云天律师事务所为本次重大资产重组暨关联交易事项出具了法律意见书该法律意见书同日一并公告 四公司及持股 5以上股东在报告期内的承诺事项 公司及持股 5%以上控股股东在报告期内无承诺事项 五聘任会计师事务所情况 报告期内公司董事会继续聘任深圳鹏城会计师事务所为本公司财务审计机构2002年度本公司支付其年度审计费为 20 万元上年度为 20 万元另外公司两家外地控股子公司为其支付本年度审计费用 6 万元差旅费等费用均由事务所自行承担该事务所自 2000年开始已连续为公司提供了三年的审计服务 六受监管部门稽查及处罚情况 报告期内公司公司董事及高
81、管人员均未发生受监管部门处罚的情况 七其它重大事项 1 报告期末本公司用于长短期贷款抵押的固定资产原值 14,893 万元 净值 9,083 万元抵押的土地净值 4,688 万元 2根据公司董事会决议2002 年 6 月投资设立广西柳工置业投资有限公司该公司注册资本为 2960 万元 本公司以现金 1160 万元人民币入股 占该公司股本总额的 39.19%广西柳工集团有限公司以现金 1000 万元人民币入股 占股本总额的 33.79% 另有两位自然人均以现金 400 万元人民币各占注册资本的 13.51% 本公司董事会决议公告刊登在 2002 年 6 月 14 日的中国证券报及证券时报上 3根
82、据公司董事会决议同意控股子公司柳州康达工程机械有限公司的外方股东香港桂龙发展有限公司将所持该公司 25%的股权转让给广西柳工集团有限公司该公司于 2002年 7 月办理工商注册登记变更等手续 本公司董事会决议公告刊登在 2002 年 4 月 18 日的中国证券报及证券时报上 4经公司 2002 年 12 月 28 日的董事会决议并征得另一股东广西柳工集团有限公司的同意本公司拟对本公司子公司柳州柳工机械配件有限公司单方面现金增资 550 万元增资后该公司注册资本由原来的 464.07 万元增至 1014.07 万元本公司占其股权比例由原来的 51%增至 77.58% 公司董事会决议公告刊登在 2
83、002 年 12 月 31 日的中国证券报及证券时报上 5经公司 2002 年 12 月 28 日的董事会决议并征得其他股东的同意本公司拟对本公司子公司江阴柳工道路机械有限公司单方面增资 1000 万元增资后该公司注册资本将由原来的 2030 万元增至 3030 万元本公司占其股权比例由原来的 84.187 %增至 89.41% 公司董事会决议公告刊登在 2002 年 12 月 31 日的中国证券报及证券时报上 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 24 第十节财务报告 公司财务报告经深圳鹏城会计师事务所审计后出具了无保留意见的审计报告 一审计报告 深鹏所股审字200317 号 广西
84、柳工机械股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表2002 年度公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司于 2002 年 12 月 31 日公司及合并的财务状况及 2002 年度公司及合并的经营成果和现金流量会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 深圳鹏城会
85、计师事务所 中国注册会计师 梁 烽 中国 深圳 中国注册会计师 李光道 2003 年 03 月 05 日 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 25 二财务报表 1资产负债表 编制单位广西柳工机械股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金额单位人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日调整前 2001 年 12 月 31 日调整后 资 产 附注号 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 1 116,322,916.12 100,500,771.14 100,186,376.82 84,054,353.51 100,186
86、,376.82 84,054,353.51 短期投资 应收票据 2 62,496,730.00 45,499,130.00 35,974,273.80 30,000,773.80 35,974,273.80 30,000,773.80 应收股利 448,800.00 448,800.00 448,800.00 应收利息 应收账款 3 53,055,461.24 47,459,031.83 42,295,087.15 59,578,547.85 42,092,104.94 59,578,547.85 其他应收款 4 17,913,373.35 22,167,327.04 11,497,934.1
87、6 13,314,549.45 11,501,454.23 13,314,549.45 预付账款 5 42,098,541.72 35,397,942.69 40,187,222.41 28,897,542.75 40,187,222.41 28,897,542.75 应收补贴款 6 7,408.02 7,408.02 1,479,458.71 1,479,458.71 1,479,458.71 1,479,458.71 存货 7 622,834,132.67 520,052,208.29 460,858,780.74 334,191,103.54 460,858,780.74 334,191
88、,103.54 待摊费用 8 51,288.40 51,288.40 一年内到期的长期债权投资 52,000.00 52,000.00 52,000.00 52,000.00 其他流动资产 流动资产合计 914,728,563.12 771,532,619.01 692,582,422.19 552,017,129.61 692,382,960.05 552,017,129.61 长期投资 长期股权投资 9 11,505,992.74 243,744,449.75 102,674.15 236,183,583.98 102,674.15 236,348,571.18 其中合并价差 9 -65,
89、464.53 -65,464.53 102,674.15 102,674.15 102,674.15 102,674.15 长期债权投资 9 150,500.00 168,164.47 168,164.47 长期投资合计 11,656,492.74 243,744,449.75 270,838.62 236,183,583.98 270,838.62 236,348,571.18 固定资产 固定资产原价 10 772,193,023.78 521,049,142.93 759,464,715.19 473,848,520.04 759,464,715.19 473,848,520.04 减累计
90、折旧 10 314,466,257.04 197,502,357.23 279,101,778.75 167,546,381.79 279,012,261.73 167,546,381.79 固定资产净值 457,726,766.74 323,546,785.70 480,362,936.44 306,302,138.25 480,452,453.46 306,302,138.25 减固定资产减值准备 固定资产净额 10 457,726,766.74 323,546,785.70 480,362,936.44 306,302,138.25 480,452,453.46 306,302,138.
91、25 工程物资 11 6,551,676.66 6,551,676.66 2,801,141.00 2,801,141.00 2,801,141.00 2,801,141.00 在建工程 12 16,695,319.34 15,785,957.34 5,265,490.02 4,514,837.19 5,265,490.02 4,514,837.19 固定资产清理 固定资产合计 480,973,762.74 345,884,419.70 488,429,567.46 313,618,116.44 488,519,084.48 313,618,116.44 无形资产及其他资产 无形资产 13 7
92、9,233,835.42 65,590,095.72 74,639,002.76 59,951,605.85 74,639,002.76 59,951,605.85 长期待摊费用 14 1,323,086.42 416,936.34 3,337,842.18 531,259.60 3,337,842.18 531,259.60 其他长期资产 无形资及其他资产合计 80,556,921.84 66,007,032.06 77,976,844.94 60,482,865.45 77,976,844.94 60,482,865.45 递延税项 递延税款借项 资产总计 1,487,915,740.44
93、 1,427,168,520.52 1,259,259,673.21 1,162,301,695.48 1,259,149,728.09 1,162,466,682.68 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 26 2资产负债表(续) 编制单位广西柳工机械股份有限公司 2002 年 12 月 31 日 金额单位人民币元 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日调整前 2001 年 12 月 31 日调整后 负债及所有者权益 附注号 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 15 205,400,000.00 201,400,000.00
94、236,550,000.00 220,400,000.00 236,550,000.00 220,400,000.00 应付票据 16 49,177,600.00 29,850,000.00 15,380,000.00 10,780,000.00 15,380,000.00 10,780,000.00 应付账款 17 221,607,976.57 252,223,026.52 141,798,489.40 135,389,843.00 141,798,489.40 135,389,843.00 预收账款 18 31,902,913.44 19,445,135.11 36,526,789.90
95、22,841,845.49 36,526,789.90 22,841,845.49 应付工资 19 1,263,436.32 1,263,436.32 770,569.50 656,190.30 770,569.50 656,190.30 应付福利费 4,341,458.17 213,258.32 4,018,537.38 95,220.57 4,018,537.38 95,220.57 应付股利 20 65,545,438.60 65,507,358.60 16,414,919.65 16,376,839.65 16,414,919.65 16,376,839.65 应交税金 21 18,0
96、15,245.44 7,112,104.14 23,573,219.74 12,331,401.74 24,910,095.99 13,576,166.41 其他应交款 22 442,876.46 285,618.60 2,597,385.19 2,089,726.39 2,638,648.11 2,130,989.31 其他应付款 23 12,778,321.15 5,559,202.57 11,718,274.49 5,551,853.64 11,276,646.29 5,551,853.64 预提费用 24 25,607,327.39 22,483,357.53 3,276,240.36
97、 3,144,382.36 3,276,240.36 3,144,382.36 预计负债 一年内到期的长期负债 25 13,590,000.00 13,390,000.00 13,590,000.00 13,390,000.00 其他流动负债 流动负债合计 636,082,593.54 605,342,497.71 506,214,425.61 443,047,303.14 507,150,936.58 444,333,330.73 长期负债 长期借款 26 55,520,000.00 55,520,000.00 15,200,000.00 15,200,000.00 15,200,000.0
98、0 15,200,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 586,294.63 586,294.63 其他长期负债 长期负债合计 56,106,294.63 56,106,294.63 15,200,000.00 15,200,000.00 15,200,000.00 15,200,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 692,188,888.17 661,448,792.34 521,414,425.61 458,247,303.14 522,350,936.58 459,533,330.73 少数股东权益 34,059,069.37 33,905,352.66 33,97
99、9,936.96 股东权益 股本 27 327,536,793.00 327,536,793.00 327,536,793.00 327,536,793.00 327,536,793.00 327,536,793.00 减已归还投资 股本净额 327,536,793.00 327,536,793.00 327,536,793.00 327,536,793.00 327,536,793.00 327,536,793.00 资本公积 28 246,794,902.30 246,794,902.30 245,839,916.17 245,839,916.17 246,065,146.55 246,0
100、65,146.55 盈余公积 29 146,214,032.81 142,416,662.00 125,616,481.63 123,484,005.75 125,402,910.09 123,282,065.14 其中法定公益金 58,161,036.90 56,467,231.08 51,295,186.51 50,156,345.67 51,223,995.99 50,089,032.13 未分配利润 30 41,122,054.79 48,971,370.88 4,946,704.14 7,193,677.42 3,814,004.91 6,049,347.26 股东权益合计 761,
101、667,782.90 765,719,728.18 703,939,894.94 704,054,392.34 702,818,854.55 702,933,351.95 负债和股东权益总计 1,487,915,740.44 1,427,168,520.52 1,259,259,673.21 1,162,301,695.48 1,259,149,728.09 1,162,466,682.68 企业负责人王晓华 财务负责人杨一川 编制梁圆 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 27 3利润及利润分配表 编制单位广西柳工机械股份有限公司 2002 年度 金额单位人民币元 2002 年度
102、2001 年度(调整前) 2001 年度( 调整后) 项 目 附注号 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 一主营业务收入 31 1,701,127,293.94 1,715,753,201.50 977,567,129.27 924,540,165.32 977,178,203.88 924,151,239.93 减:主营业务成本 31 1,344,202,346.64 1,405,174,080.52 812,366,458.25 783,947,856.68 812,366,458.25 783,947,856.68 主营业务税金及附加 32 4,544,888.76 3,364,1
103、03.45 3,070,256.68 2,434,575.98 3,207,799.74 2,572,119.04 二主营业务利润 352,380,058.54 307,215,017.53 162,130,414.34 138,157,732.66 161,603,945.89 137,631,264.21 加其他业务利润 33 6,007,028.09 3,781,428.32 2,155,286.14 2,148,685.04 2,155,286.14 2,148,685.04 减营业费用 34 102,516,345.60 92,040,414.71 61,240,513.13 52,
104、940,399.87 61,240,513.13 52,940,399.87 管理费用 35 96,110,112.53 73,419,756.87 64,775,261.90 45,445,258.38 64,878,572.35 45,445,258.38 财务费用 36 11,739,043.94 11,145,673.99 7,995,645.96 7,536,318.14 8,982,151.15 8,522,823.33 三营业利润 148,021,584.56 134,390,600.28 30,274,279.49 34,384,441.31 28,657,995.40 32,
105、871,467.67 加投资收益 37 -211,540.38 13,063,463.80 -224,093.56 -6,227,960.56 -224,093.56 -6,288,203.74 补贴收入 38 4,971,600.28 166,662.00 222,024.60 222,024.60 222,024.60 222,024.60 营业外收入 39 1,969,930.17 1,638,996.71 1,047,433.30 730,686.62 1,047,433.30 730,686.62 减营业外支出 40 4,308,244.01 3,207,742.18 4,165,5
106、05.12 3,469,683.88 4,172,139.79 3,469,683.88 四利润总额 150,443,330.62 146,051,980.61 27,154,138.71 25,639,508.09 25,531,219.95 24,066,291.27 减所得税 25,475,303.21 18,488,001.53 5,152,189.45 4,406,463.71 5,017,354.98 4,179,517.66 少数股东损益 1,341,496.21 556,474.73 414,661.21 五净利润 123,626,531.20 127,563,979.08 2
107、1,445,474.53 21,233,044.38 20,099,203.76 19,886,773.61 加年初未分配利润 3,814,004.91 6,049,347.26 3,336,449.86 5,522,429.35 3,336,449.86 5,522,429.35 其他转入 六可供分配的利润 127,440,536.11 133,613,326.34 24,781,924.39 26,755,473.73 23,435,653.62 25,409,202.96 减提取法定盈余公积 13,874,081.81 12,756,397.91 2,305,587.06 2,123,3
108、04.44 2,163,206.04 1,988,677.37 提取法定公益金 6,937,040.91 6,378,198.95 1,152,793.54 1,061,652.22 1,081,603.02 994,338.68 提取职工奖励及福利基金 提取企业发展基金 七可供投资者分配的利润 106,629,413.39 114,478,729.48 21,323,543.79 23,570,517.07 20,190,844.56 22,426,186.91 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 65,507,358.60 65,507,358.60 16,376,839.
109、65 16,376,839.65 16,376,839.65 16,376,839.65 转作资本股本的普通股股利 八未分配利润 41,122,054.79 48,971,370.88 4,946,704.14 7,193,677.42 3,814,004.91 6,049,347.26 补充资料 1出售处置部门或被投资单位所得收益 555,932.19 555,932.19 555,932.19 555,932.19 2自然灾害发生的损失 3 会计政策变更增加 或减少利润总额 -2,026,602.51 -1,647,198.85 -330,526.50 -330,526.50 4 会计估计
110、变更增加 或减少利润总额 5债务重组损失 6其他 5债务重组损失 6其他 企业负责人王晓华 财务负责人杨一川 编制梁圆 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 28 4现 金 流 量 表 编制单位广西柳工机械股份有限公司 2002 年 金额单位人民币元 项 目 附注号 合并 母公司 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 1,381,182,165.71 1,278,398,093.62 收到的税费返还 5,338,080.66 467,360.84 收到的其他与经营活动有关的现金 41 2,588,662.99 1,989,653.67 现金流入小计 1,389,108
111、,909.36 1,280,855,108.13 购买商品接受劳务支付的现金 954,873,620.97 934,898,907.19 支付给职工以及为职工支付的现金 126,188,717.66 90,452,616.72 支付的各项税费 94,075,559.82 67,716,301.99 支付的其他与经营活动有关的现金 42 114,977,323.72 103,223,799.33 现金流出小计 1,290,115,222.17 1,196,291,625.23 经营活动产生的现金流量净额 98,993,687.19 84,563,482.90 二投资活动产生的现金流量 收回投资所
112、收到的现金 52,000.00 52,000.00 取得投资收益所收到的现金 5,117.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 2,667,942.50 2,474,562.50 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 2,725,059.50 2,526,562.50 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 38,363,840.22 35,995,820.15 投资所支付的现金 11,600,000.00 11,600,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 49,963,840.22 47,595,820.15 投资活动产生的现金流量
113、净额 -47,238,780.72 -45,069,257.65 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 336,400,000.00 330,400,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 393,793.95 现金流入小计 336,793,793.95 330,400,000.00 偿还债务所支付的现金 338,590,000.00 320,240,000.00 分配股利利润和偿付利息所支付的现金 33,822,161.12 33,207,807.62 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 372,412,161.12 353,447,807.6
114、2 筹资活动产生的现金流量净额 -35,618,367.17 -23,047,807.62 四汇率变动对现金的影响 五现金及现金等价物增加额 16,136,539.30 16,446,417.63 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 29 5现 金 流 量 表( 补充资料) 编制单位广西柳工机械股份有限公司 2002 年 金额单位人民币元 项 目 附注号 合并 母公司 补充资料 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 123,626,531.20 127,563,979.08 加计提的资产损失准备 6,374,482.52 5,532,693.69 固定资产折旧 47,734,
115、170.26 32,904,431.66 无形资产摊销 2,544,578.64 1,506,278.90 长期待摊费用摊销 1,425,052.50 683,148.66 待摊费用减少减增加 51,288.40 预提费用增加减减少 22,331,087.03 19,338,975.17 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失 减 收益 60,715.09 -8,647.74 固定资产报废损失 -68,082.71 -237,605.88 财务费用 15,133,669.41 14,447,054.91 投资损失减收益 211,540.38 -13,063,463.80 递延税款贷项减借项
116、 存货的减少减增加 -166,403,089.93 -178,706,512.66 经营性应收项目的减少减增加 -69,342,973.82 -41,862,040.33 经营性应付项目的增加减减少 113,973,222.01 116,465,191.24 其他 少数股东本期收益 1,341,496.21 经营活动产生的现金流量净额 98,993,687.19 84,563,482.90 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 116,322,916.12 100,500,771.14 减现
117、金的期初余额 100,186,376.82 84,054,353.51 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 16,136,539.30 16,446,417.63 企业负责人王晓华 财务负责人杨一川 编制梁圆 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 30 三2002 年度合并财务报表附注 一公司简介 广西柳工机械股份有限公司以下称公司是由原柳州工程机械厂实行股份制改组而设立的股份公司位于广西柳州市是广西柳工集团的核心成员单位正式注册于 1993 年 11 月 9 日并于当月 18日在深圳证券交易所挂牌上市成立时注册资本为人民币 2 亿元公司属机械制
118、造行业主要经营业务为:装载机挖掘机推土机压路机等工程机械产品的开发生产销售维修技术服务等目前主要产品有 1-5 立方米 ZL 系列轮式装载机履带式液压挖掘机压路机公司经历年送配股后股本为327,536,793 元 二公司及附属子公司的主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1.会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则企业会计制度及其补充规定 2.会计年度 公司会计年度采用公历年制即公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度 3.记账本位币 以人民币为记账本位币 4.记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础资产以历史成本为计价原则其后如果发生减值则按
119、规定计提减值准备 5.外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务按业务发生当日中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整由此产生的折算差额作为汇兑损益记入当期损益 6.现金等价物的确定标准 (1)将持有的期限短流动性强易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物 (2)本报告期无现金等价物 7.坏账核算方法 坏账确认标准 a.债务人破产或死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项 b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报
120、告 31 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法本公司于期末按照应收款项余额包括应收账款和其他应收款按账龄分析法计提坏账准备关联单位应收款项不计提坏账准备计提的坏账准备计入当期损益 坏账准备计提比例如下 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 10% 二至三年 30% 三至四年 50% 四至五年 70% 五年以上 100% 8.存货核算方法 存货分为原材料在产品产成品库存商品委托加工物资委托代销商品等五大类 原材料在产品委托加工物资委托代销商品日常流转计价采用计划价期末分摊差异产成品日常流转计价按加权平均法确定 期末存货按成本与可变现净值孰低法计价按单个存货项目的成本高于可变现净值的
121、差额提取存货跌价准备计入当期损益 9.短期投资核算方法 1短期投资在取得时以投资成本计价持有期间所获得的现金股利或利息除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外以实际收到时作为投资成本的回收冲减短期投资的账面价值期末按成本与市价孰低法计价依单项投资对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备计入当期损益处置时以所获得的处置收入与短期投资账面价值差额计入投资收益 2公司本报告期内无短期投资 10.长期投资核算方法 长期股权投资 a.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或评估协议确定的价值计价 b.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资对长期投资取得时的初始投资成本与
122、在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法改为权益法时投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额设置股权投资差额明细科目核算期末对借贷方差额合同规定了投资期限的按投资期限摊销合同没有规定摊销期限的均按 10 年的期限平均摊销 c.收益确认方法 对占被投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额 20%含 20%以上但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算对占被投资单位有表决权资本总额 20%(含 20%)以上或虽占被投资单位有表决权资本总额不足 20%但具有重大影响的长期投资采用权益法核算 采用成本法核算的在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资
123、收益但该投资收益仅限于所获得广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 32 的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值采用权益法核算的以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值处置股权投资时将投资的账面价值与实际取得价款的差额作为当期投资收益 长期债权投资 a.长期债权投资的计价 长期债权投资的初始投资成本按取得时实际支付的全部价款扣除已到付息期但尚未领取的应收利息后的余额计价 b
124、.长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的初始投资成本扣除相关费用与应计利息后与债券票面价值的差额 作为溢价或折价债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销摊销方法采用直线法 c.长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期投资收益处置长期债权投资时按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额作为当期投资损益 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值则对可收回金额低
125、于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备计入当期损失对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的则在原已确认的投资损失的数额内转回 本公司本期未发生需计提长期投资减值准备的情况 11.固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋建筑物机器机械运输工具等以及不属于生产经营主要设备的单位价值在人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产 固定资产计价公司成立时国家投资入股的固定资产以评估值入账新购入的固定资产以实际成本计价 固定资产的折旧采用直线法分类计提 并按固定资产的类别 估计经济使用年限和预计残值 原值的 5%确定其折旧率如下 资产类别 使用年限 预计残值率% 年折旧
126、率 房屋建筑物 38 年 5 2.5% 机器设备 12-13 年 5 7.5% 办公设备 5 年 5 19% 运输工具 8 年 5 11.875% 固定资产减值准备 公司在年度终了对固定资产逐项进行检查对由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的固定资产按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 33 本公司本期未发生需计提固定资产减值准备的情况 12.在建工程核算方法 在建工程按实际成本入账其中包括直接建筑及安装成本以及于兴建安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益用于在建工程的长期借款
127、利息按当期在建工程的实际成本分摊计入在建工程在达到预定可使用状态时确认固定资产并停止利息资本化 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查若在建工程长期停建并且预计在未来 2 年内不会重新开工所建项目在性能上技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性或其他足以证明在建工程已经发生减值的按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 13.无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价国家股投资入股的土地使用权以评估值入账新购入的土地使用权以实际购入的成本入账母公司的无形资产按 50 年摊销子公司则按其预计受益年限平均摊销 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公
128、司带来未来经济利益的能力当存在某项无形资产已被其他新技术等所替代使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响某项无形资产的市价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复某项无形资产已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 本公司本期未发生需计提无形资产减值准备的情况 14.其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账 a.开办费在公司开始生产经营当月一次计入损益 b.长期待摊费用按受益年限平均摊销 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目在确定时将该项摊余价值全部计入当期损益 15.借款
129、费用 (1)借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息 折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额因专门借款而发生的利息折价或溢价的摊销和汇兑差额在同时具备下列三个条件时借款费用予以资本化 a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 其他的借款利息折价或溢价的摊销和汇兑差额在发生当期确认费用 (2)资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额等于累计支出加权平均数乘以资本化率资本化率按以下原则确定 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 34 a.为购建固定资产只借入一笔专门借款资本化率为
130、该项借款的利率 b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款资本化率为这些借款的加权平均利率 (3)暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断并且时间连续超过 3 个月则暂停借款费用的资本化将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始 (4)停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时停止其借款费用的资本化以后发生的借款费用于发生当期确认费用 16.预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件则将其确认为负债 a.该义务是企业承担的现时义务 b.该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 c.该义务的金额能够可靠地计量 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数如果所需支出
131、存在一个金额范围则最佳估计数按该范围的上下限金额的平均数确定如果所需支出不存在一个金额范围则最佳估计数按如下方法确定 a.或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最可能发生金额确定 b.或有事项涉及多个项目时最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的则补偿金额在基本确定能收到时作为资产单独确认确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值 17.收入确认原则 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方不再对该商品实施继续管理权和实际控制权相关的收入可以收到并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入实现 18.所得税的会计处理方法 所得税会
132、计处理采用应付税款法 19.合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上或虽不超过 50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资往来存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并并计算少数股东权益 三会计政策会计估计变更的影响 根据董事会决议本期调整了固定资产中的办公设备和运输工具的折旧年限及折旧率与前一定期广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 35 报告相比的差异如下 资产类别 原折旧年限 原折旧率 现折旧年限 现折旧率 影响利润额
133、万元 办公设备 910 年 10% 5 年 19% -118.80 运输工具 1112 年 8.5% 8 年 11.875% -83.87 四税项 1.增值税主营业务收入执行中华人民共和国增值税暂行条例,适用税率为 17%进项税额按实际发生额抵扣自营出口销售税率为零适用有关出口退税的政策 2.营业税租金收入执行中华人民共和国营业税暂行条例适用税率为 5% 3.城市维护建设税柳州柳工小型装载机有限公司按应交增值税和营业税税额的 5%计缴柳州康达工程机械有限公司免缴公司和其他子公司按应交增值税和营业税税额的 7%计缴 4.教育费附加江阴柳工道路机械有限公司按应交增值税和营业税税额的 4%计缴柳州康
134、达工程机械有限公司免缴公司和其他子公司按应交增值税和营业税税额的 3%计缴 5.所得税本公司根据国办发200173 号国务院办公厅转发国务院西部开发办关于西部大开发若干政策措施实施意见的通知和广西壮族自治区人民政府桂政发2001100 号广西壮族自治区人民政府关于印发贯彻实施国务院西部大开发政策措施的若干规定的通知文件在 2001 年至 2010 年期间减按 15%的税率缴纳企业所得税子公司按 33%缴纳 6.土地使用税江阴柳工道路机械有限公司按每平方米 0.50 元计缴本公司和其他子公司执行柳地税报199750 号文按每平方米 1.50 元计缴 7.防洪保安费江阴柳工道路机械有限公司按固定资
135、产原值的 2%计缴本公司和其他子公司按上年主营业务收入的 0.1%计缴 五控股子公司及合营企业联营企业有关情况 公司名称 注册地 法定 代表人 注册资本 (万元 RMB) 拥有 股权 投资额 (万元) 主营业务 是否 合并 柳州柳工小型装载机有限公司 广西 柳州市 杨一川 1364 95.00% 1718 工程机械齿轮 冷焊件小型装载机及工程机械配件的制造销售及维修服务 是 柳州康达工程机械有限公司 广西 柳州市 温小华 1200 万美元 75.00% 7393 生产销售装载机挖掘机推土机及其零部件 是 柳州柳工铸造有限公司 广西 柳州市 雷廉进 10,552 98.84% 10430 铸钢件
136、铸铁件有色铸件精铸件机械毛坯的制造销售及服务 是 江阴柳工道路机械有限公司 江苏 江阴市 钟春彬 2030 84.18% 1709 制造销售道路机械道路维护机械工程机械修理 是 北京桂柳工机械有限责任公司 北京市 黄 敏 225 80% 180 购销机械设备维修租赁建筑工程机械投资咨询科技产品网络技术开发 是 柳州柳工机械配件有限公司 广西 柳州市 吴 坡 464 51% 237 装载机及零配件 工矿设备及配件 汽车配件农业机械产品及配件建筑材料五金交电产品电工器材五金工具批发零售柳工装载机修理工程机械自产自销 是 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 36 广西柳工置业投资有限公司
137、 广西 柳州市 王晓华 2960 39.19% 1160 房地产开发房地产经营对外投资土石方工程环保工程工程机械及机械设备租赁办公设备机械成套设备建材装饰材料及化工产品一二类机电产品金属材料贸易 否 合并报表范围的变化 合并会计报表范围与 2001 年相比变化如下 1财务报表合并范围与前一定期报告相比减少了“柳州柳工机械销售有限责任公司”该公司已于 2002 年 1 月清算完毕 2控股子公司柳州工程机械齿轮公司现更名为柳州柳工小型装载机有限公司 因此公司合并会计报表范围为本公司柳州柳工小型装载机有限公司柳州柳工铸造有限公司江阴柳工道路机械有限公司北京桂柳工机械有限责任公司柳州柳工机械配件有限公
138、司柳州康达工程机械有限公司共七家的个别会计报表 六合并会计报表主要项目注释 1.货币资金 项 目 币种 2002-12-31 2001-12-31 现 金 RMB 71,945.73 22,589.49 银行存款 RMB 112,093,532.82 100,163,787.33 其他货币资金 4,157,437.57 0.00 合 计 116,322,916.12 100,186,376.82 其他货币资金 4,157,437.57 元为银行承兑汇票保证金 2.应收票据 截至 2002 年 12 月 31 日止应收票据金额为 62,496,730.00 元票据种类为银行承兑汇票 已用于质押的
139、商业承兑汇票 出票单位 金额 出票日期 到期日 重庆惠友工程机械设备有限公司 2,200,000.00 2002.7.23 2003.1.23 山西通宝工程机械销售有限公司 1,000,000.00 2002.8. 9 2003.2.9 金华市鑫泉工程机械有限公司 805,000.00 2002.10.29 2003.4.29 赤峰威野工程机械贸易有限公司 607,000.00 2002.10.30 2003.1.30 成都市力士达工程贸易有限公司 2,000,000.00 2002.9.25 2003.3.25 重庆惠友工程机械设备有限公司 900,000.00 2002.9.05 2003
140、.3.05 湖南柳工机械销售有限公司 2,000,000.00 2002.10.31 2003.4.30 青海石油管理局物资装备公司 520,600.00 2002.10.18 2003.4.18 金华市鑫泉工程机械有限公司 805,000.00 2002.10.29 2003.4.29 湖南柳工机械销售有限公司 4,000,000.00 2002.10.31 2003.4.30 成都市力士达工程机械贸易有限公司 1,000,000.00 2002.10.30 2003.4.30 成都市力士达工程机械贸易有限公司 3,000,000.00 2002.9.12 2003.3.12 合 计 18,
141、837,600.00 3.应收账款 2002-12-31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 37 1 年以内 49,394,411.73 82.82% 2,469,720.58 46,924,691.15 1-2 年 5,869,655.74 9.84% 586,965.57 5,282,690.17 2-3 年 334,001.15 0.56% 100,200.35 233,800.80 3 年以上 4,044,733.98 6.78% 3,430,454.86 614,279.12 合 计 59,642,802.60 100.00% 6
142、,587,341.36 53,055,461.24 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 41,673,891.68 87.86% 2,023,663.50 39,650,228.18 1-2 年 823,647.90 1.74% 71,571.77 752,076.13 2-3 年 1,199,214.72 2.53% 183,242.59 1,015,972.13 3 年以上 3,732,381.64 7.87% 3,058,553.14 673,828.50 合 计 47,429,135.94 100.00% 5,337,031.00 42,092,
143、104.94 应收账款于 2002 年 12 月 31 日前五名欠款金额合计 13,631,950.91 元占应收账款总额的 28.74%应收账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 本公司于本期末全额计提的应收账款坏账准备超过十万元以上的主要明细如下 单位名称 期末余额 期末计提金额 账龄 计提原因 无锡 CMEC 公司 742,139.59 742,139.59 五年以上 逾期无法收回 广西机械设备进出口公司 338,560.00 338,560.00 五年以上 逾期无法收回 广西国信进出口公司 300,000.00 300,000.00 五年以上 逾期无法收回 上
144、海维修中心 195,016.23 195,016.23 五年以上 逾期无法收回 内蒙包钢选矿厂 183,476.19 183,476.19 五年以上 逾期无法收回 进出口公司广西分公司 147,865.00 147,865.00 五年以上 逾期无法收回 合 计 1,907,057.01 1,907,057.01 以前年度已全额计提但本年度又全额或部分收回或以其他方式收回 单位名称 欠款金额 已收回金额 收回原因原估计比例理由 及合理性 十一冶公司五分公司 6,000.00 6,000.00 公司分离转入铸铁件公司 陈开金 14,910.39 14,910.39 公司分离转入铸铁件公司 合计 2
145、0,910.39 20,910.39 4.其他应收款 2002-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 17,807,051.57 51.36% 713,091.11 17,093,960.46 1-2 年 170,407.53 0.49% 17,040.75 153,366.78 2-3 年 934,759.11 2.70% 280,427.73 654,331.38 3 年以上 15,755,690.40 45.45% 15,743,975.67 11,714.73 合 计 34,667,908.61 100.00% 16,754,535.26 17,913,373.3
146、5 2001-12-31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 10,363,949.70 36.13% 367,163.67 9,996,786.03 1-2 年 1,379,787.55 4.81% 137,786.54 1,242,001.01 2-3 年 178,291.56 0.62% 53,487.47 124,804.09 3 年以上 16,763,959.94 58.44% 16,626,096.84 137,863.10 合 计 28,685,988.75 100.00% 17,184,534.52 11,501,454.23 广西柳工机械股份有限公司 2002 年
147、年度报告 38 其他应收款于 2002 年 12 月 31 日前五名欠款金额合计19,463,482.42元占其他应收款总额的67.85% 其他应收款期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款柳工集团有限公司往来款1,142,398.46 元 本公司于本期末全额计提的其他应收款坏账准备主要明细如下 单位名称 期末余额 期末计提金额 计提原因 钦州地区对外经济公司 9,784,302.60 9,784,302.60 逾期无法收回 广西经济技术开发公司 1,977,000.00 1,977,000.00 逾期无法收回 防城市物资局南宁供应站 1,544,633.71 1,544,
148、633.71 逾期无法收回 广西汽车工业贸易开发公司 1,000,000.00 1,000,000.00 逾期无法收回 市经委 700,000.00 700,000.00 借款单位暂无偿还能力 柳州市袜厂 300,000.00 300,000.00 借款单位暂无偿还能力 广西包装食品机电公司 260,000.00 260,000.00 逾期无法收回 进口杂费 158,207.79 158,207.79 未结算费用 合 计 15,724,144.10 15,724,144.10 以前年度已全额计提但本年度又全额或部分收回或以其他方式收回 单位名称 欠款金额 已收回金额 收回原因 原估计比例理由及
149、合理性 61,800.00 61,800.00 供电局 合 计 61,800.00 61,800.00 用电押金退回 账龄超过 3 年的大额应收款项未收回的原因 单位名称 期末余额 经济内容 未收回的原因 钦州地区对外经济公司 9,784,302.60 借款 逾期无法收回 广西经济技术开发公司 1,977,000.00 借款 逾期无法收回 防城市物资局南宁供应站 1,544,633.71 借款 逾期无法收回 广西汽车工业贸易开发公司 1,000,000.00 借款 逾期无法收回 本年度实际冲销的应收款项 其他应收款 技校职高 13,779.83 13,779.83 13,779.83 借款 技
150、 校 撤 消 坏账处理 新车间电动葫芦 24,917.76 24,917.76 24,917.76 借款 单 位 撤 消 坏账处理 小 计 38,697.59 38,697.59 38,697.59 5.预付账款 2002-12-31 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 38,253,055.32 90.87% 35,229,437.25 87.67% 1-2 年 483,249.09 1.15% 624,188.64 1.55% 2-3 年 143,806.83 0.34% 57,350.09 0.14% 3 年以上 3,218,430.48 7.64%
151、 4,276,246.43 10.64% 合 计 42,098,541.72 100.00% 40,187,222.41 100.00% 预付账款期末余额无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 39 账龄超过 1 年的预付账款未收回的主要原因是货物已收尚未结算报账 6.应收补贴款 项 目 2002-12-31 2001-12-31 性质或内容 出口退税 7,408.02 1,479,458.71 增值税出口退税 合 计 7,408.02 1,479,458.71 本期应收补贴款比上年减少 99.50%是由于上年期末出口退税在本期收回
152、所致 7.存货及存货跌价准备 2002-12-31 2001-12-31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 199,392,382.80 13,398,198.48 185,994,184.32 151,297,971.02 12,400,385.78 138,897,585.24 在产品 122,697,890.59 4,167,494.01 118,530,396.58 108,003,678.39 4,277,252.87 103,726,425.52 产成品及库存商品 309,819,451.97 7,338,233.99 302,481,217.98
153、 209,683,298.28 3,352,547.92 206,330,750.36 委托加工物资 6,360,674.17 197,072.51 6,163,601.66 2,946,847.61 197,072.51 2,749,775.10 委托代销商品 9,664,732.13 0.00 9,664,732.13 9,154,244.52 0.00 9,154,244.52 合计 647,935,131.66 25,100,998.99 622,834,132.67 481,086,039.82 20,227,259.08 460,858,780.74 存货跌价准备 项 目 2001
154、-12-31 本期增加 本期转回 2002-12-31 原材料 12,400,385.78 997,812.70 13,398,198.48 在产品 4,277,252.87 -109,758.86 4,167,494.01 产成品及库存商品 3,352,547.92 3,985,686.07 7,338,233.99 委托加工物资 197,072.51 0.00 197,072.51 合 计 20,227,259.08 4,873,739.91 25,100,998.99 本期存货比上年增加 35.15%原因为本期销售规模增大使存货储备增加 8.待摊费用 类 别 2001-12-31 本期增
155、加 本期摊销 2002-12-31 代理服务费 10,000.00 39,000.00 49,000.00 0.00 供暖费 41,288.40 0.00 41,288.40 0.00 合 计 51,288.40 39,000.00 90,288.40 0.00 本期比上年减少 100%是由于待摊费用各项均在本期摊销完毕 9.长期投资 (1)长期投资列示如下 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 长期股权投资 102,674.15 11,600,000.00 196,681.41 11,505,992.74 其中:股权投资差额 102,674.15 168,1
156、38.68 -65,464.53 减减值准备 长期股权投资净额 102,674.15 11,600,000.00 196,681.41 11,505,992.74 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 40 长期债权投资 168,164.47 0.00 17,664.47 150,500.00 减减值准备 长期债权投资净额 168,164.47 0.00 17,664.47 150,500.00 合 计 270,838.62 11,600,000.00 214,345.88 11,656,492.74 本期长期投资比上年增加 4203.85%是本期投资设立广西柳工置业有限公司详见附注
157、十 (2)长期股权投资 其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额 2001-12-31 本期权益 调整 累计权益调整 本期增(减) 2002-12-31 权益法核算单位 广西柳工置业有限公司 39.19% 11,600,000.00 0.00 -28,542.73 -28,542.73 0.00 11,571,457.27 股权投资差额 137,162.51 102,674.15 -168,138.68 202,627.04 -168,138.68 -65,464.53 合 计 11,737,162.51 102,674.25 -196,681.41 174,084.31 -1
158、68,138.68 11,505,992.74 本公司经董事会决议同意投资设立广西柳工置业投资有限公司详见附注十 (3)长期债权投资 其他债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 2001-12-31 本期摊销溢(折)价 本期应计利息 累计应收利息 2002-12-31 减值准备 备注 汽车债券 17,664.47 17,664.47 1997 年 17,664.47 江阴长江大桥 150,500.00 2023.5.7 150,500.00 150,500.00 合计 168,164.47 168,164.47 150,500.00 4合并价差 被投资单位 初始金额 年初数 本
159、期摊 销额 摊余价值 累计摊销额 摊销期限 形成原因 柳州柳工小型装载机有限公司 -7,169.20 -7,109.46 -716.88 -6,392.58 -776.62 10 年 追加投资 江阴柳工道路机械有限公司 -66,270.40 -65,718.15 -6,646.20 -59,071.95 -7,198.45 10 年 追加投资 柳州康达工程机械有限公司 210,602.11 175,501.76 175,501.76 0.00 210,602.11 追加投资 合 计 137,162.51 102,674.15 168,138.68 -65,464.53 202,627.04 半
160、年 10.固定资产及累计折旧 类 别 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 房屋建筑物 239,618,466.89 8,516,713.87 13,393,589.35 234,741,591.41 机器设备 480,153,678.63 26,841,305.12 10,298,596.16 496,696,387.59 运输设备 27,972,631.12 2,539,802.50 3,650,079.47 26,862,354.15 办公设备 11,719,938.55 2,813,035.46 640,283.38 13,892,690.63 合 计 759
161、,464,715.19 40,710,856.95 27,982,548.36 772,193,023.78 累计折旧 房屋建筑物 46,215,449.95 6,706,256.89 3,801,337.65 49,120,369.19 机器设备 216,470,530.98 36,547,668.27 7,025,467.72 245,992,731.53 运输设备 13,044,094.85 3,614,368.81 2,733,978.15 13,924,485.51 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 41 办公设备 3,282,185.95 2,470,998.10 3
162、24,513.24 5,428,670.81 合 计 279,012,261.73 49,339,292.07 13,885,296.76 314,466,257.04 净 值 480,452,453.46 457,726,766.74 有关固定资产抵押情况详见附注九 2本期从在建工程转入固定资产人民币 2,411,551.98 元 11.工程物资 2002-12-31 2001-12-31 类 别 原 值 减值准备 净 额 原 值 减值准备 净 额 5.4m3 轮式装载机技术改造项目 1,014,118.00 1,014,118.00 0.00 0.00 引进设备及安装 0.00 0.00
163、1,926,981.00 1,926,981.00 其他工程项目 737,475.20 737,475.20 864,160.00 864,160.00 G 系列装载机规模生产技改项目 3,607,283.46 3,607,283.46 10,000.00 10,000.00 挖掘机技改项目 1,192,800.00 1,192,800.00 0.00 0.00 合 计 6,551,676.66 6,551,676.66 2,801,141.00 2,801,141.00 12.在建工程 实际支付 预算数 2001.12.31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2002.12.31 工程项
164、目名称 (其中:利息资本化金额) (其中:利息资本化金额) (其中:利息资本化金额) (其中:利息资本化金额) (其中:利息资本化金额) 资金 来源 已投入占预算比例 5.4m3 轮式装载机技术改造项目 21,700,000.00 2,913,629.94 8,042,203.95 10,149.45 0.00 10,945,684.44 贷 款 /自筹 100% (其中:利息资本化金额) 338,459.64 310,137.08 0.00 0.00 648,596.72 引进设备及安装 2,700,000.00 805,135.54 39,000.00 23,000.00 821,135.
165、54 0.00 自筹 100% (其中:利息资本化金额) 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他工程项目 5,243,000.00 1,319,197.54 1,317,526.18 681,888.54 222,042.00 1,732,793.18 贷 款 /自筹 (其中:利息资本化金额) 41,509.99 321.26 112.63 41,397.36 321.26 G 系列装载机规模生产技改项目 137,000,000.00 227,527.00 4,393,417.67 401,724.50 1,898,289.34 2,320,930.83 贷款 15.34% (
166、其中:利息资本化金额) 0.00 150,590.51 29,099.83 0.00 121,490.68 挖掘机技改项目 29,500,000.00 0.00 3,064,224.86 1,294,789.49 0.00 1,769,435.37 贷款 26.95% 0.00 93,312.99 46,551.30 0.00 46,761.69 (其中:利息资本化金额) 合 计 196,143,000.00 5,265,490.02 16,856,372.66 2,411,551.98 2,941,466.88 16,768,843.82 (其中:利息资本化金额) 0.00 379,969.
167、63 554,361.84 75,763.76 41,397.36 817,170.35 计提在建工程减值准备 项目 2001.12.31 本期增加 2002.12.31 计提原因 其他工程项目 73,524.48 73,524.48 长期停建且无使用价值 在建工程净值为 16,695,319.34 元本期比上年增加 218.47%原因为本期按预算投入工程项目资金资本化率为 4.68% 13.无形资产 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 42 类 别 取得 方式 原始金额 2001-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2002-12-31 剩余摊销年限 土地使用权 购入/接受
168、投资 89,560,213.43 74,463,643.77 5,466,474.73 1,765,765.90 11,395,860.83 78,164,352.60 非专有技术 1,761,684.97 0.00 1,672,936.57 603,453.75 692,202.15 1,069,482.82 商标权 2,900,000.00 175,358.99 0.00 175,358.99 2,900,000.00 0.00 合 计 94,221,898.40 74,639,002.76 7,139,411.30 2,544,578.64 14,988,062.98 79,233,83
169、5.42 本公司的柳太路 1 号和 6 号土地的剩余摊销年限为 44 年柳江拉堡的生产基地为 45 年 3 个月柳州康达工程机械有限公司的土地剩余摊销年限为 42 年有关无形资产抵押情况详见附注九 本期发生的单项价值在 100 万元以上的无形资产 项目 资产取得方式 入账价值 评估价值 评估机构名称 评估方法 土地出让金 直接付款 2,395,693.00 本期增加的无形资产为控股子公司柳州康达工程机械有限公司办理土地证而上交的土地出让金 14.长期待摊费用 项目 2001-12-31 本期增加 本期摊销 累计摊销 2002-12-31 剩余摊销期(月) 1水电增容费 427,125.00 2
170、19,235.00 23,970.00 55,845.00 622,390.00 210 3厂房道路维修 1,399,020.30 -498,178.66 900,841.64 1,972,778.52 0.00 4工装模具 501,558.77 0.00 217,798.69 436,302.47 283,760.08 14 5房租 360,000.00 0.00 20,000.04 160,000.04 339,999.96 204 6汇兑损益 118,878.51 0.00 118,878.51 724,894.35 0.00 7软件费用 531,259.60 -310,759.60 1
171、43,563.62 55,063.62 76,936.38 合 计 3,337,842.18 -589,703.26 1,425,052.50 3,404,884.00 1,323,086.42 15.短期借款 借款类别 2002-12-31 2001-12-31 银行借款 其中信用 188,400,000.00 226,550,000.00 抵押 0.00 10,000,000.00 担保 17,000,000.00 0.00 合 计 205,400,000.00 236,550,000.00 16.应付票据 本公司期末银行承兑汇票 49,177,600.00 元本年度将到期的票据 种类 金
172、额 到期日 银行承兑汇票 3,600,000.00 2003 年 2 月 16 日 银行承兑汇票 2,000,000.00 2003 年 2 月 28 日 银行承兑汇票 2,000,000.00 2003 年 4 月 10 日 银行承兑汇票 4,200,000.00 2003 年 6 月 17 日 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 43 银行承兑汇票 1,607,000.00 2003 年 1 月 30 日 银行承兑汇票 2,000,000.00 2003 年 3 月 25 日 银行承兑汇票 1,920,600.00 2003 年 3 月 5 日 银行承兑汇票 2,000,000
173、.00 2003 年 4 月 30 日 银行承兑汇票 3,300,000.00 2003 年 1 月 5 日 银行承兑汇票 6,250,000.00 2003 年 1 月 14 日 银行承兑汇票 3,000,000.00 2003 年 1 月 17 日 银行承兑汇票 300,000.00 2003 年 1 月 31 日 银行承兑汇票 7,000,000.00 2003 年 2 月 19 日 银行承兑汇票 10,000,000.00 2003 年 3 月 4 日 合 计 49,177,600.00 17.应付账款 2002-12-31 2001-12-31 221,607,976.57 141,
174、798,489.40 账龄在 3 年以上的 3,486,986.62 元,主要是应付尚未结算的配件款 应付账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 18.预收账款 2002-12-31 2001-12-31 31,902,913.44 36,526,789.90 账龄在 1 年以上的预收账款 6,282,864.04 元主要是尚未结算的货款 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 19.应付工资 2002-12-31 2001-12-31 1,263,436.32 770,569.50 应付工资期末余额为工效挂钩结余 20.应付股利
175、 投资者 2002-12-31 2001-12-31 期末欠付原因 广西柳工集团有限公司 41,580,000.00 10,395,000.00 根据本公司董事会 2002 年度利润分配预案按每 10 股派 2 元现金含税计提尚需年度股东大会审议 其他社会公众股 23,927,358.60 5,981,839.65 同上 江阴柳工道路机械有限公司职工持股会及自然人股东 38,080.00 38,080.00 未领取 合 计 65,545,438.60 16,414,919.65 21.应交税金 税 种 2002-12-31 2001-12-31 增值税 -1,693,513.14 13,215
176、,861.25 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 44 营业税 16,482.43 1,750.24 城市维护建设税 314,886.20 3,201,761.07 企业所得税 17,190,470.60 4,622,704.88 个人所得税 770,258.55 86,819.71 房产税 398,866.89 1,461,190.86 土地使用税 1,007,877.57 1,715,829.40 印花税 9,916.34 580,041.07 车船使用税 0.00 24,137.51 合 计 18,015,245.44 24,910,095.99 22.其他应交款 项 目
177、2002-12-31 2001-12-31 防洪保安费 307,725.80 675,532.66 教育费附加 136,546.62 1,864,032.52 住房公积金 -3,294.00 956.00 三项基金 0.00 96,228.89 社会性支出 1,898.04 1,898.04 合 计 442,876.46 2,638,648.11 23.其他应付款 2002-12-31 2001-12-31 12,778,321.15 11,276,646.29 账龄超过 3 年以上的其他应付款 173,976.50 元 其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款
178、项 24.预提费用 项 目 2002-12-31 2001-12-31 结存原因 审计费用 220,000.00 325,000.00 应付未付 销售三包费 1,731,474.53 2,095,154.09 应付未付 劳务费 2,776,862.10 131,858.00 应付未付 咨询费 724,228.27 商标使用费 347,107.76 应付未付 销售返利款 20,531,883.00 应付未付 合 计 25,607,327.39 3,276,240.36 销售返利款较大主要是本期按公司销售政策预提的与本期营业收入配比的返利款所形成的 25.一年内到期的长期负债 2002-12-31
179、 2001-12-31 借款条件 金 额 金 额 长期借款 信用借款 590,000.00 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 45 抵押借款 13,000,000.00 合 计 13,590,000.00 26.长期借款 借款条件 2002-12-31 2001-12-31 信用借款 320,000.00 抵押借款 55,200,000.00 15,200,000.00 担保借款 合 计 55,520,000.00 15,200,000.00 本期长期借款增加 4,032.00 万元增长 265.26% 27.股本 数量单位股 本期变动增减+- 2001-12-31 配股 送股
180、公积金转股 增发 其它 小计 2002-12-31 一未上市流通股份 1发起人股份 207,900,000 207,900,000 其中 国家拥有股份 境内法人持有股份 207,900,000 207,900,000 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 207,900,000 207,900,000 二已上市流通股份 1人民币普通股 119,636,793 119,636,793 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 119,636,793 119,636,793 三股份总数 327,536,793 327,5
181、36,793 28.资本公积 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 股本溢价 201,193,659.70 201,193,659.70 接受捐赠非现金资产 1,170,000.00 1,170,000.00 股权投资准备 43,701,486.85 331,495.75 44,032,982.60 拨款转入 398,260.00 398,260.00 合 计 246,065,146.55 729,755.75 246,794,902.30 按照财政部企业会计制度及其补充规定本公司的控股子公司收到的技改补贴款 331,495.75 元及以前年度误冲资本公积 2
182、25,230.00 元本公司调增本期股权投资准备 331,495.75 元调增年初股权投广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 46 资准备 225,230.00拨款转入 398,260.00 元是本公司收到技改补贴款已形成资产的部分 29.盈余公积 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 法定盈余公积 74,178,914.10 13,874,081.81 88,052,995.91 法定公益金 51,223,995.99 6,937,040.91 58,161,036.90 合 计 125,402,910.09 20,811,122.72 146,2
183、14,032.81 本期对盈余公积进行了追溯调整详见附注六 30 30.未分配利润 项 目 2002-12-31 2001-12-31 期初未分配利润 3,814,004.91 3,336,449.86 加本年度净利润 123,626,531.20 20,099,203.76 减提取法定盈余公积 13,874,081.81 2,163,206.04 减提取法定公益金 6,937,040.91 1,081,603.02 减应付普通股股利 65,507,358.60 16,376,839.65 期末未分配利润 41,122,054.79 3,814,004.91 有关追溯调整对年初未分配利润的影响
184、事项列示如下 变动内容 变动原因 变动依据 影响 调整金额 柳工康达公司折旧等调整 调 整 以 前 年 度 折旧坏账准备及应计投资收益 增加年初未分配利润 17,296.35 调增盈余公积 减少年初未分配利润 -2,594.46 其中:公益金 -864.82 查补柳工进出口分公司以前年度税款 调 减 进 出 口 分 公司长期投资 根 据 税 务 检查报告 减少年初未分配利润 -198,784.92 调减所得税 增加年初未分配利润 29,817.74 调减盈余公积 增加年初未分配利润 25,345.08 其中:公益金 8,448.36 查补柳工股份有限公司以前年度税款 根 据 税 务 检查报告
185、减少年初未分配利润 -1,117,060.41 调减盈余公积 增加年初未分配利润 167,559.06 其中:公益金 55,853.02 查补江阴柳工道路有限公司以前年度税款 减少年初未分配利润 -77,539.53 调减盈余公积 增加年初未分配利润 11,630.93 其中:公益金 3,876.98 增加年初未分配利润 11,630.93 上述调整在合并过程中对盈余公积的影响 合 计 -1,132,699.23 31.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 装载机 1
186、,469,547,692.38 850,840,005.74 1,163,509,439.82 707,749,405.94 306,038,252.56 143,090,599.80 挖掘机 54,816,909.14 11,800,801.95 50,654,767.34 11,127,318.75 4,162,141.80 673,483.20 压路机 71,815,799.43 47,117,663.77 57,336,031.31 37,199,809.84 14,479,768.12 9,917,853.93 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 47 配件 104,94
187、6,892.99 67,419,732.42 72,702,108.17 56,289,923.72 32,244,784.82 11,129,808.70 合 计 1,701,127,293.94 977,178,203.88 1,344,202,346.64 812,366,458.25 356,924,947.30 164,811,745.63 公司前五名客户销售的收入总额为333,718,067.20元占全部销售收入的 19.62% 本年度主营业务毛利增加较多主要是销售规模增加成本降低及本公司将向客户收取的销售运费计入主营业务收入支出销售运费时记入营业费用 32.主营业务税金及附加 项
188、 目 计缴标准 2002 年度 城市维护建设税 按应交增值税的 5%7% 3,143,780.31 教育费附加 按应交增值税的 3% 1,347,860.77 基金规费 44,927.37 营业税 8,320.31 合 计 5% 4,544,888.76 33.其他业务利润 2002 年度 业务项目 收入 成本 利润 材料销售收入 171,680,487.89 166,265,052.42 5,415,435.47 代购代销综合服务等 8,199,487.19 8,715,160.04 -515,672.85 租金收入 623,130.28 29,305.70 593,824.58 加工修理收
189、入 1,109,869.11 596,428.22 513,440.89 合 计 181,612,974.47 175,605,946.38 6,007,028.09 34.营业费用 2002 年度 2001 年度 102,516,345.60 61,240,513.13 本期比上年同期增加 67.40%主要原因是本年销售量增加运费及三包费等费用相应增加所致 35.管理费用 2002 年度 2001 年度 96,110,112.53 64,878,572.35 本期比上年同期增加 48.14%主要原因是技术开发费增加 750 万元人员费用增加 1370 万元存货跌价准备增加 640 万元所致
190、36.财务费用 类 别 2002 年度 2001 年度 利息支出 15,349,425.32 15,209,539.88 减利息收入 2,242,108.28 808,793.29 汇兑损失 118,878.51 29,706.29 减汇兑收益 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 48 银行手续费 357,954.08 190,268.16 其他 200.00 164,401.76 现金折扣 -1,890,590.90 -5,802,971.65 45,285.21 0.00 贴现息 合 计 11,739,043.94 8,982,151.15 财务费用本年比上年同期增加 30.6
191、9%是由于本期收取现金折扣减少所致 37.投资收益 类 别 2002 年度 2001 年度 债权投资收益 -14,858.97 -7,787.65 年末调整的被投资公司所有者权益增减额 -28,542.73 -737,749.74 股权投资差额摊销 -168,138.68 -34,488.36 股权投资转让收益 0.00 555,932.19 合 计 -211,540.38 -224,093.56 38.补贴收入 项 目 2002 年度 2001 年度 增值税返还及出口贴息 4,971,600.28 222,024.60 明细如下 项 目 金 额 来源和依据 相关批准文件 批准机关 文件时效
192、广西财政厅企业处出口贴息 166,662.00 柳财基字200118 号 柳州市财政局 增值税返还 1,655,800.00 200136# 柳江县政府 3 年 增值税退税返还 1,434,984.69 财税字2001141号 财驻桂监字200235 号 财政部驻区办事处 2002.12.31 增值税退税返还 1,714,153.59 财税字2001141号 财驻桂监字2002283 号 财政部驻区办事处 2002.12.31 合 计 4,971,600.28 39.营业外收入 项 目 2002 年度 2001 年度 处理固定资产收益 1,589,887.62 685,669.14 罚款收入
193、190,772.15 16,841.84 其他 58,363.60 344,922.32 130,906.80 流动资产盘盈 合 计 1,969,930.17 1,047,433.30 40.营业外支出 项 目 2002 年度 2001 年度 固定资产盘亏 202,700.09 2,200.85 处理固定资产损失 1,388,159.97 2,770,019.20 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 49 在建工程减值准备 73,524.48 0.00 罚款支出 456,097.53 108,383.76 职工子弟学校经费 962,655.00 996,990.00 赔偿金 36,
194、801.00 97,173.47 税务滞纳金 1,173,145.94 136,970.57 其他 15,160.00 60,401.94 合 计 4,308,244.01 4,172,139.79 41.收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 金额 利息收入 1,978,582.48 出口贴息 166,662.00 租金收入 443,418.51 合 计 2,588,662.99 42.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 金额 项目 金额 项目 金额 工会经费 1,228,417.23 保险费 461,978.46 技术开发费 2,926,592.17 教育经费 744,030.35 运输
195、费 50,394,034.32 排污安措费 383,455.46 劳保费 634,360.66 包装费 39,227.46 往来暂借款等支出 14,543,178.15 修理费 8,273,527.52 仓库经费 169,585.65 绿化费 143,476.58 低值易耗品 248,774.20 检测费 88,866.68 营业外支出等 1,468,375.01 水电费 442,091.74 警消费 73,695.00 保证金 1,754,950.00 办公费 2,678,197.78 三包费 1,963,053.99 劳务费 518,686.10 差旅费 15,318,769.85 广告费
196、 3,347,550.32 代理费 298,000.00 业务招待费 1,741,688.87 展览费 824,381.97 股东服务费 69,000.00 上市费及董事会费 748,375.81 宣传费 190,172.30 诉讼费 543,167.00 会务费 164,185.80 佣金 1,504,059.77 租赁费 106,943.65 金融机构手续费 243,474.87 审计咨询费 698,999.00 上述 35 项合计金额 114,977,323.72 七母公司会计报表主要项目注释 1.应收账款 2002-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 48
197、,105,680.02 90.96% 2,172,692.59 45,932,987.43 1-2 年 1,111,594.61 2.10% 111,159.46 1,000,435.15 2-3 年 120,784.67 0.23% 36,235.40 84,549.27 3 年以上 3,547,064.17 6.71% 3,106,004.19 441,059.98 合 计 52,885,123.47 100.00% 5,426,091.64 47,459,031.83 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 50 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1
198、 年以内 60,140,975.20 94.20% 1,535,135.64 58,605,839.56 1-2 年 412,071.17 0.65% 41,207.12 370,864.05 2-3 年 165,257.18 0.26% 49,577.15 115,680.03 3 年以上 3,127,177.42 4.89% 2,641,013.21 486,164.21 合 计 63,845,480.97 100.00% 4,266,933.12 59,578,547.85 2.其他应收款 2002-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 22,052,829.
199、73 57.05% 491,177.22 21,561,652.51 1-2 年 11,175.00 0.03% 1,117.50 10,057.50 2-3 年 834,360.43 2.16% 250,308.13 584,052.30 3 年以上 15,755,390.40 40.76% 15,743,825.67 11,564.73 合 计 38,653,755.56 100.00% 16,486,428.52 22,167,327.04 2001-12-31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 12,634,645.58 41.77% 303,483.17 12,3
200、31,162.41 1-2 年 853,147.84 2.82% 85,314.78 767,833.06 2-3 年 120,649.99 0.40% 36,195.00 84,454.99 3 年以上 16,638,239.30 55.01% 16,507,140.31 131,098.99 合 计 30,246,682.71 100.00% 16,932,133.26 13,314,549.45 3.长期投资 (1)长期投资列示如下 项 目 2001-12-31 本期增加 本期减少 2002-12-31 长期股权投资 236,348,571.18 25,199,004.04 17,803
201、,125.47 243,744,449.75 其中:股权投资差额 102,674.15 7,363.08 175,501.76 -65,464.53 减减值准备 长期股权投资净额 236,348,571.18 25,199,004.04 17,803,125.47 243,744,449.75 (2)长期股权投资 a.其他股权投资 被投资单位 投资 期限 股权 比例 初始投资额 2001-12-31 本期损益调整 累计权益调整 本期增(减) 2002-12-31 权益法核算单位 柳州柳工小型装载机有限公司 95.00% 17,191,003.80 26,402,705.77 8,735,062
202、.95 17,946,764.92 8,735,062.95 35,137,768.72 江阴柳工道路机械有限公司 84.18% 17,156,270.40 16,816,962.26 1,407,761.70 1,399,949.31 1,739,257.45 18,556,219.71 北京桂柳工机械有限公司 80.00% 1,800,000.00 2,332,027.69 196,914.02 728,941.71 196,914.02 2,528,941.71 柳州柳工铸造有限公司 98.84% 104,300,312.10 97,540,312.75 2,083,306.12 -4,
203、676,693.23 2,083,306.12 99,623,618.87 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 51 柳州康达工程机械有限公司 75.00% 73,722,037.89 72,723,877.54 337,099.03 -661,061.32 337,099.03 73,060,976.57 柳州柳工机械配件有限公司 51.00% 2,366,757.00 2,830,930.04 500,001.39 964,174.43 500,001.39 3,330,931.43 柳州柳工机械销售有限公司 93.00% 30,878,327.00 17,599,080.98
204、 -30,878,327.00 -17,599,080.98 广西柳工置业有限公司 39.19% 11,600,000.00 -28,542.73 -28,542.73 11,571,457.27 11,571,457.27 合 计 259,014,708.19 236,245,897.03 13,231,602.48 -15,204,793.91 7,564,017.25 243,809,914.28 本期对长期投资有关项目的期初数进行了追溯调整见附注六 30本期为设立广西柳工置业有限公司增加投资 1160 万元投资变现及投资收益汇回不存在重大限制 b.股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊
205、销期限 初始金额 2001-12-31 本期增(减) 本期摊销 本期累计摊销 2002-12-31 柳州柳工小型装载机有限公司 追加投资 10 年 -7,169.20 -7,109.46 -716.88 -776.62 -6,392.58 江阴柳工道路机械有限公司 追加投资 10 年 -66,270.40 -65,718.15 -6,646.20 -7,198.45 -59,071.95 柳州康达工程机械有限公司 追加投资 半年 210,602.11 175,501.76 175,501.76 210,602.11 合 计 137,162.51 102,674.15 168,138.68 20
206、2,627.04 -65,464.53 4.一年内到期的长期债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 2001-12-31 本期摊销溢(折)价 本期应计利息 累计应收利息 2002-12-31 减值准备 备注 电力债券 156,000.00 156,000.00 52,000.00 1987 年购入 5.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项目 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 2002 年度 2001 年度 装载机 1,462,891,923.40 838,732,884.98 1,167,296,176.74 705,2
207、21,250.05 295,595,746.66 133,511,634.93 挖掘机 47,521,353.60 10,806,794.85 43,850,998.44 10,193,445.12 3,670,355.16 613,349.73 压路机 46,941,997.25 14,893,461.47 46,385,036.66 14,270,847.92 556,960.59 622,613.55 158,397,927.25 59,718,098.63 147,641,868.68 54,262,313.59 10,756,058.57 5,455,785.04 配件 合 计 1,
208、715,753,201.50 924,151,239.93 1,405,174,080.52 783,947,856.68 310,579,120.98 140,203,383.25 6.投资收益 类 别 2002 年度 2001 年度 年末调整的被投资公司所有者权益增减额 13,231,602.48 -6,809,647.57 股权投资差额摊销 -168,138.68 -34,488.36 股权投资转让收益 555,932.19 合 计 13,063,463.80 -6,288,203.74 投资收益本期比上年同期增加幅度较大原因是为本公司生产配套的各子公司利润增加 八关联方关系及交易 (一
209、)关联方概况 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 52 1.与本公司存在关联关系的关联方包括已于附注五列示的存在控制关系的关联公司及下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方 存在控制关系的本公司股东 企业名称 注册地址 注册资本 拥有本公司 股份比例 主 营 业 务 与本公司关系 经济性质 法定代 表人 广西柳工集团有限公司 广西柳州市 56,348 万元 63.47% 工程机械产品零配件销售及维修服务 母公司 国有 王晓华 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2001-12-31 本期增加(减少) 2002-12-31 柳州柳工小型装载机有限公司 13
210、64 万元人民币 1364 万元人民币 柳州康达工程机械有限公司 1200 万美元 1200 万美元 柳州柳工机械销售有限公司 3,320 万人民币 3,320 万人民币 柳州柳工铸造有限公司 10,552 万人民币 10,552 万人民币 江阴柳工道路机械有限公司 2030 万元人民币 2030 万元人民币 北京桂柳工机械有限责任公司 225 万元人民币 225 万元人民币 柳州柳工机械配件有限公司 464 万元人民币 464 万元人民币 广西柳工集团有限公司 56348 万元人民币 56348 万元人民币 存在控制关系的关联方所持权益及其变化 企业名称 2001-12-31 比例 本期增加
211、 2002-12-31 比例 柳州柳工小型装载机有限公司 26,402,705.77 95.00% 8,735,062.95 35,137,768.72 95.00% 江阴柳工道路机械有限公司 16,816,962.26 84.18% 1,739,257.45 18,556,219.71 84.18% 北京桂柳工机械有限公司 2,332,027.69 80.00% 196,914.02 2,528,941.71 80.00% 柳州柳工铸造有限公司 97,540,312.75 98.84% 2,083,306.12 99,623,618.87 98.84% 柳州康达工程机械有限公司 72,723
212、,877.54 75.00% 337,099.03 73,060,976.57 75.00% 柳州柳工机械配件有限公司 2,830,930.04 51.00% 500,001.39 3,330,931.43 51.00% 柳州柳工机械销售有限公司 17,599,080.98 93.00% -17,599,080.98 0.00 广西柳工集团有限公司 446,105,729.13 63.47% 37,353,642.30 483,459,371.43 63.47% 2.不存在控制关系但有交易往来的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 柳州采埃孚机械有限公司 同属广西柳工集团有限公司 海南柳琼工
213、程机械实业联合公司 同属广西柳工集团有限公司 柳州市钢圈厂 同属广西柳工集团有限公司 柳州柳工物资有限公司 同属广西柳工集团有限公司 柳州市起重运输总公司 同属广西柳工集团有限公司 柳州市链条厂 同属广西柳工集团有限公司 广西柳工汇源环保工程有限公司 同属广西柳工集团有限公司 柳州柳工机械附件制造有限公司 同属广西柳工集团有限公司 柳州柳工铸铁件有限公司 同属广西柳工集团有限公司 柳州工程机械福利厂 同属广西柳工集团有限公司 柳州柳工机械综合件厂 同属广西柳工集团有限公司 (二)关联方交易事项 1.本期和上年同期本公司关联交易无任何高于或低于正常售价的情况 广西柳工机械股份有限公司 2002
214、年年度报告 53 2.采购货物 本公司本期及上年向关联方采购货物(含税价)有关明细资料如下 2002 年度 2001 年度 关联方名称 金 额 金 额 柳州采埃孚机械有限公司 19,860,718.29 14,302,086.44 海南柳琼工程机械实业联合公司 6,872,731.00 771,446.44 柳州市钢圈厂 36,719,694.95 20,192,750.86 柳州柳工物资有限公司 131,069,059.97 38,638,249.60 柳州市起重运输总公司 71,500.00 722,051.28 柳州市链条厂 88,950.30 79,351.57 柳州柳工机械附件制造有
215、限公司 141,736,979.22 61,443,840.27 柳州柳工铸铁件有限公司 13,910,615.52 柳州工程机械福利厂 33,893,418.20 柳州柳工机械综合件厂 8,050,897.79 合 计 392,274,565.24 136,149,776.46 3.销售货物 本公司本期及上年向关联方销售货物(含税价)有关明细资料如下 2002 年度 2001 年度 关联方名称 金 额 金 额 柳州采埃孚机械有限公司 8,352,935.46 3,667,523.43 海南柳琼工程机械实业联合公司 2,118,688.38 818,648.97 柳州市钢圈厂 4,310,38
216、8.23 6,507,699.62 柳州市起重运输总公司 27,880.00 柳州柳工机械附件制造有限公司 50,446,665.50 63,196,524.30 柳州柳工铸铁件有限公司 630,689.05 柳州工程机械福利厂 137,007.06 柳州柳工机械综合件厂 722,201.41 合 计 64,983,390.38 74,190,396.32 (三)关联方应收应付款项余额 金 额 金 额 关联方名称 2002-12-31 2001-12-31 应收账款 柳州采埃孚机械有限公司 902,143.34 海南柳琼工程机械实业联合公司 3,900.00 柳州市钢圈厂 598,884.20
217、 合 计 1,504,927.54 预付账款 柳州采埃孚机械有限公司 165,027.13 柳州市钢圈厂 2,551.13 柳州起重机器有限公司 115,187.94 柳州市链条厂 982,824.70 1,012,824.70 合 计 982,824.70 1,295,590.90 其他应收款 柳工集团有限公司 1,142,398.46 3,074,691.68 广西柳工汇源环保工程有限公司 10,078.98 6,630.80 柳州柳工铸铁件有限公司 2,256,698.45 柳州柳工运输有限公司 136,053.60 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 54 合 计 3,54
218、5,229.49 3,081,322.48 应付账款 柳州采埃孚机械有限公司 5,185,349.01 海南柳琼工程机械实业联合公司 1,023,566.51 53,923.62 柳州市钢圈厂 5,640,648.97 4,456,199.45 柳州柳工物资有限公司 2,891,330.71 1,501,523.33 柳州起重机器有限公司 139,810.00 139,810.00 柳州柳工机械附件制造有限公司 9,592,291.20 2,183,068.89 柳州柳工机械综合件厂 1,981,437.49 柳州工程机械福利厂 8,283,294.70 合 计 34,737,728.59 8
219、,334,525.29 预收账款 柳州采埃孚机械有限公司 44,069.29 9,879,532.79 海南柳琼工程机械实业联合公司 30,000.00 柳州柳工机械附件制造有限公司 530.41 合 计 44,599.70 9,909,532.79 九或有事项 1.根据公司董事会决议, 2002 年度公司为控股子公司柳州柳工小型装载机有限公司提供 200 万元一年期银行贷款担保 2002 年度为控股子公司江阴柳工道路机械有限公司提供 415 万元一年期银行贷款担保和 400 万元承兑汇票的担保控股子公司柳州柳工小型装载机有限公司为柳州市华宇商贸有限公司提供 500 万元一年期银行贷款担保 2
220、.本报告期末本公司用于长短期贷款抵押的固定资产原值 14,893 万元净值 9,083 万元抵押的土地净值 4,688 万元 3.公司在 2001 年年度报告中披露的一起买卖合同诉讼案 经丹东市中级人民法院审理后于 2002 年 4月 25 日作出一审判决如下1解除双方签订的买卖合同2驳回原告丹东市通江物资贸易中心诉讼请求 4.报告期内本公司控股子公司柳州康达工程机械有限公司原告方与丹东市通江物资贸易中心被告方发生一起诉讼案情况如下 原告与被告双方于 2001 年 7 月 27 日签订了工业产品买卖合同在履行合同过程中由于买方被告未按合同约定支付货款并单方提出解除合同导致纠纷原告向辽宁省丹东市
221、中级人民法院提起诉讼一审法院受理日期2002 年 7 月 22 日原告诉讼请求被告立即支付货款 240 万元及赔偿逾期付款及解除合同给原告造成的损失承担诉讼费用开庭审理日期2002 年 9 月 10 日一审法院于 2002年 9 月 18 日判决1被告丹东通江物资贸易中心自判决生效后 10 日内给付原告货款 240 万元及利息2驳回原告其他诉讼请求案件受理费保全费由被告承担该案截止目前被告方尚未执行判决 5.报告期内本公司与重庆长江农机有限公司发生一起诉讼案 案情简介2000 年期间重庆长江农机有限公司被告方经销我公司原告方7 台柳工牌工程机械货款总价值286.5 万元期间被告仅付 85.4
222、万元余款 201.1 万元被告至今仍未支付期间我公司多次派人前往被告处催要欠款未果为此我公司遂于 2002 年 12 月 24 日诉至重庆市第一中级人民法院请求法院判令被告立即支付欠款 201.1 万元并承担本案全部诉讼费用本案开庭日期待定 十其他重大事项 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 55 1根据公司董事会决议2002 年 6 月投资设立广西柳工置业投资有限公司该公司注册资本为2960 万元本公司以现金 1160 万元人民币入股占该公司股本总额的 39.19%广西柳工集团有限公司以现金 1000 万元人民币入股占股本总额的 33.79%另有两位自然人均以现金 400 万元人
223、民币各占注册资本的 13.51% 2 根据公司董事会决议 同意控股子公司柳州康达工程机械有限公司的外方股东香港桂龙发展有限公司将所持该公司 25%的股权转让给广西柳工集团有限公司该公司于 2002 年 7 月办理工商注册登记变更注销等手续 3经公司董事会决议同意控股子公司柳州工程机械齿轮有限公司更名为柳州柳工小型装载机有限公司 4本公司的控股子公司柳州柳工机械销售有限公司 2002 年 1 月已清算完毕 5根据本公司与广西柳工集团有限公司签订的商标使用许可合同本公司在商标注册有效期内,享有在中国境内无偿并独占使用装载机挖掘机挖掘装载机三种商品的商标权 6经公司 2002 年 12 月 28 日
224、的董事会决议并征得另一股东广西柳工集团有限公司的同意本公司拟对本公司子公司柳州柳工机械配件有限公司单方面现金增资 550 万元 7经公司 2002 年 12 月 28 日的董事会决议并征得其他股东的同意本公司拟对本公司子公司江阴柳工道路机械有限公司单方面增资 1000 万元 十一资产减值准备明细表 项 目 2001-12-31 本期增加数 本期转回数 2002-12-31 一坏账准备 22,521,565.52 2,618,980.73 1,798,669.63 23,341,876.62 其中应收账款 5,337,031.00 2,189,537.82 939,227.46 6,587,34
225、1.36 其他应收款 17,184,534.52 429,442.91 859,442.17 16,754,535.26 二短期投资跌价准备 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备 20,227,259.08 10,042,951.60 5,169,211.69 25,100,998.99 其中库存商品 3,352,547.92 4,635,333.52 649,647.45 7,338,233.99 原材料 12,400,385.78 3,511,083.33 2,513,270.63 13,398,198.48 委托加工物资 197,072.51 197,072.51 在产品自制半成品 4
226、,277,252.87 1,896,534.75 2,006,293. 61 4,167,494.01 四长期投资减值准备 其中长期股权投资 长期债权投资 五固定资产减值准备 其中房屋建筑物 机器设备 六无形资产减值准备 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 73,524.48 73,524.48 八委托贷款减值准备 合 计 42,748,824.60 12,735,456.81 6,967,881.32 48,516,400.09 广西柳工机械股份有限公司 2002 年年度报告 56 十二相关指标计算表 公司 2002 年净资产收益率和每股收益有关指标如下 净资产收益率% 每股收益 全面摊
227、薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期利润 2002 年 2001 年调整前 2001 年调整后 2002 年 2001 年调整前 2001 年调整后 2002 年 2001 年调整前 2001 年调整后 2002 年 2001 年调整前 2001 年调整后 主营业务利润 46.26 23.03 22.99 46.08 22.87 22.82 1.076 0.495 0.493 1.076 0.495 0.493 营业利润 19.43 4.30 4.08 19.36 4.27 4.05 0.452 0.092 0.087 0.452 0.092 0.087 净利润 16.23 3.05 2.86 16.17 3.03 2.84 0.377 0.065 0.061 0.377 0.065 0.061 扣除非经常性损益后的净利润 15.97 3.38 3.20 15.91 3.36 3.17 0.371 0.073 0.069 0.371 0.073 0.069 第十一节备查文件目录 1载有法定代表人公司财务负责人财务部负责人签名并盖章的会计报表 2载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3报告期内在中国证券报证券时报及巨潮互联网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 广西柳工机械股份有限公司董事会 公司法定代表人 王晓华 二三年三月二十四日
