000522_2002_白云山A_白云山A2002年年度报告_2003-01-22.txt

1、 广州白云山制药股份有限公司 二二年年度报告 董事长签名李益民 二三年一月二十二日 1 目 录 重要提示.2 一公司基本情况简介.2 二会计数据和业务数据摘要.3 三股本变动及股东情况.5 四董事监事高级管理人员和员工情况.7 五公司治理结构.10 六股东大会情况简介.12 七董事会报告.13 八监事会报告.22 九重要事项.27 十财务报告.28 十一备查文件.70 2 广州白云山制药股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任 本公司董事长李益民先生总经理陈翔志先生

2、财务总监谢琼芬女士财务部长黄智玲女士声明保证本年度报告中财务报告的真实完整 一公司基本情况简介 1公司中文名称广州白云山制药股份有限公司 公司英文名称GuangZhou BaiYunShan Pharmaceutical Stock Co.Ltd. 公司中文缩写白云山 A 公司英文缩写BYS 2公司法定代表人李益民 3公司董事会秘书陈瑛 联系地址广东省广州市白云区同和 联系电话020-87062599 传真020-87063699 电子信箱lifeiqing 4公司注册地址广东省广州市白云区同和 公司办公地址广东省广州市白云区同和 邮政编码510515 国际互联网网址 电子信箱bysqy 5公

3、司选定的信息披露报纸名称 中国证券报 证券时报 登载公司年报的中国证监会指定的国际互联网网址 公司年度报告备置地点广东省广州市白云区同和公司总部 3 6公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称白云山 A 股票代码000522 7其他有关资料 公司首次注册登记日期1992 年 12 月 22 日 公司变更注册登记日期2002 年 2 月 8 日 注册登记地点广州市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号4401011104127 税务登记号码440111190481270 公司聘请的会计师事务所名称广州羊城会计师事务所有限公司 办公地址广州市东风中路 410 号健力宝大厦 25 楼 二会计数据和

4、业务数据摘要 1本公司 2002 年度主要会计数据 单位元 项 目 金 额 利润总额 85,471,290.57 净利润 58,482,084.51 扣除非经常性损益后的净利润* 72,989,189.67 主营业务利润 724,975,263.06 其他业务利润 16,269,621.72 营业利润 135,498,642.34 投资收益 -38,764,333.26 补贴收入 26,584.00 营业外收支净额 -11,289,602.51 经营活动产生的现金流量净额 158,059,598.77 现金及现金等价物净增加额 22,193,612.76 2002 年度扣除非经常性损益后的净利

5、润为 72,989,189.67 元扣除的项目如下 营业外支出+14,515,524.84 元 营业外收入 3,225,922.33 元 补贴收入 26,584.00 元 4 本年度提取的股权投资减值准备 +3,300,000.00 元 股权转让 55,913.35 元 2本公司截止报告期末前三年的主要会计数据和财务指标 单位元 项目 2002 年 2001 年 2000 年调整前 2000 年调整后 主营业务收入 1,957,285,948.81 833,363,272.20 822,526,886.47 665,591,178.04 净利润 58,482,084.51 38,291,320

6、.13 71,764,797.55 67,247,678.36 总资产 2,521,578,446.08 2,350,709,441.32 1,801,117,337.04 1,615,339,534.80 股东权益 545,361,992.28 399,068,322.22 53,411,341.82 35,255,242.94 摊薄后每股收益 0.1562 0.1023 0.1917 0.1796 加权平均每股收益 0.1562 0.1023 0.1917 0.1796 扣除非经常性损益后的每股收益 0.195 0.1280 0.2036 0.1930 每股净资产 1.45685 1.06

7、605 0.1427 0.0942 调整后的每股净资产 1.35 0.95 0.04 0.01 每股经营活动产生的现金流量净额 0.4222 0.2896 0.3261 0.3261 净资产收益率 10.72% 9.60% 134.36% 190.75% 加权净资产收益率 12.38% 17.63% 409.41% 4592.93% 扣除非经常性损益后的加权净资产收益率 15.46% 22.07% 434.78% 4935.32% 3公司报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 合计 期初数 374,344,355.00 578,465,401.34 2

8、4,892,203.84 24,892,203.84 -578,633,637.96 399,068,322.22 本期增加 87,811,585.55 58,482,084.51 146,293,670.06 本期减少 - 期末数 374,344,355.00 666,276,986.89 24,892,203.84 24,892,203.84 -520,151,553.45 545,361,992.28 变动原因 本年末股东权益 545,361,992.28 元比年初增长 36.66主要原因是本年度净利润增加银行减免贷款利息以及控股子公司专用拨款转入影响所致各项权益的变动如下 5 本年末总

9、股本 374,344,355 股无变动 本年末资本公积余额为 666,276,986.89 元比年初增加 87,811,585.55 元增长了15.18% 增加的原因是本年度银行减免贷款利息 5,200 万元其中中国工商银行广州市德政中支行减免 2,700 万元白云农村信用合作社联合社减免 2,500 万元广州市财政局财政有偿资金减免部分本金和资金占用费 18,466,666.86 元其中减免 15的本金 427.50 万元减免资金占用费 14,191,666.86 元控股子公司增加股权投资准备 14,254,663.54 元 本年末盈余公积 24,892,203.84 元均为提取的法定公益金

10、无变动 本年末未分配利润-520,151,553.45 元比年初-578,633,637.96 元增加 58,482,084.51元原因是本年度净利润增加的影响 三股本变动及股东情况 1股本变动情况 1股份变动情况表 数量单位股 本次变动前 本次变动增减+ 本次变动后 配 股 送 股 公积金 转股 增 发 其他 小计 一未上市流通股份 1发起人股份 217,800,000 217,800,000 其中 国家持有股份 108,900,000 108,900,000 境内法人持有股份 108,900,000 108,900,000 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职工股 4优先股或其

11、他 未上市流通股份合计 217,800,000 217,800,000 二已上市流通股份 6 1人民币普通股 156,544,355 156,544,355 2境内上市的外资股 3境内上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 156,544,355 156,544,355 三股份总数 374,344,355 374,344,355 2股票发行与上市情况 本公司近三年未发行股票及衍生证券 2000 年 5 月 12 日经深圳证券交易所批准本公司 6262355 股法人转配股在深交所上市流通 转配股上市流通后 本公司尚未流通股份减少 6262355 股 流通股份增加 6262355股而总股本不变

12、公司目前没有内部职工股 2股东情况介绍 1报告期末股东总数52541 户 2前 10 名股东持股情况截止至 2002 年 12 月 31 日 名序 股东名称 持股数量股持股比例 股份类别 1 广州医药集团有限公司 108900000 29.09% 发起人国家股 2 广州白云山企业集团有限公司 99000000 26.45% 发起人国有法人股 3 江苏正泰投资管理有限公司 9900000 2.64% 发起人国有法人股 4 赵旭光 6050000 1.62% 流通股 5 嘉实成长收益型证券投资基金 2066177 0.55% 流通股 6 富国动态平衡证券投资基金 1700000 0.45% 流通股

13、 7 红塔证券股份有限公司 981389 0.26% 流通股 8 东方证券有限责任公司 822806 0.22% 流通股 9 王玲 796800 0.21% 流通股 10 天津市职工保险互助会 600500 0.16% 流通股 注1公司前 10 名股东中广州医药集团有限公司 2000 年 11 月按市政府批复托管广州白云山企业集团有限公司广州医药集团有限公司广州白云山企业集团有限公司均代表国家持有本公司股份本公司未知其他流通股东间是否存在其他关联关系或上市公司 7 股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人关系 2广州白云山企业集团有限公司所持有的 29.09%国有法人股中 9900 万股用

14、于借款质押及被冻结990 万股于 2001 年 12 月因被江苏正泰投资管理有限公司通过拍卖得到并于 2002 年 1 月过户至其名下 3公司控股股东情况介绍 1实际控制人广州医药集团有限公司 法定代表人蔡志祥 成立日期1996 年 8 月 7 日 注册资本100,770 万元 公司类别有限责任公司 股权结构国有独资 经营范围国有资产的经营投资生产销售医药中间体中西成药中药材生物技术产品医疗器械制药机械药用包装材料保健食品及饮料卫生材料以及与医药整体相关的产品与医药产品有关的进出口业务及房地产开发 2第二大股东广州白云山企业集团有限公司 法定代表人夏泽民 成立日期1988 年 注册资本19,7

15、91 万元 公司类别有限责任公司 股权结构国有独资 经营范围制造加工销售化学药品原药制剂生化制品畜用药品日用化妆品医疗器械中药材中成药房地产中介服务出口本企业自产的电子产品医药保健品建筑装饰材料塑料制品玻璃制品工艺品食品采购代销所属企业生产所需的制药原料电子计算机软件开发信息服务技术服务经营国内商业及物资供销业 四董事监事高级管理人员和员工情况 1董事监事高级管理人员基本情况 8 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 李益民 董事长 男 52 2002.05-2005.05 0 0 杨家绪 副董事长 男 38 2002.05-2005.05 0 0 夏泽民 董事 男 50 20

16、02.05-2005.05 0 0 陈翔志 董事总经理 男 40 2002.05-2005.05 0 0 谢彬 董事副总经理 男 45 2002.05-2005.05 0 0 陈明 董事 男 38 2002.05-2005.05 0 0 陆景煃 独立董事 男 63 2002.05-2005.05 0 0 毛蕴诗 独立董事 男 57 2002.05-2005.05 0 0 王矢明 独立董事 男 50 2002.05-2005.05 0 0 杨军 监事会召集人 男 34 2002.05-2005.05 3000 3000 孟雪峰 监事 男 32 2002.05-2005.05 0 0 李 波 监事

17、 男 45 2003.01-2005.05 0 0 齐兆基 副总经理 男 50 2002.05-2005.05 0 0 李楚源 副总经理 男 38 2002.05-2005.05 0 0 谢琼芬 财务总监 女 56 2002.05-2005.05 0 0 陈瑛 董事会秘书 女 36 2002.05-2005.05 0 0 2董事监事在股东单位任职情况 董事长李益民自 1996 年起历任广州医药集团有限公司副总经理副董事长总经理 现任广州医药集团有限公司副董事长总经理 董 事夏泽民自 1996 年起任广州医药集团有限公司董事副总经理自 2001 年起任广州白云山企业集团有限公司董事长 监 事杨军

18、自 2001 年起任广州白云山企业集团有限公司党委副书记纪委书记 3年度报酬情况 董事监事和高级管理人员的报酬是根据各自在管理部门的职位来领取另根据本公司 2001 年度股东大会通过的决议从 2002 年度开始本公司取消袍金制度1994 年度股东大会通过本公司第四届董事会二二年度第四次会议通过了本公司高级管理人员年薪收入的方案 公司现任董事监事和高级管理人员共 16 人在公司领取报酬的有 7 人年度报酬总额为 228.30 万元在公司受薪的两名董事报酬总额为 96.79 万元金额最高的前三名高级 9 管理人员报酬总额为 159.07 万元在本公司领取报酬的董事监事高级管理人员在本年度报酬数额区

19、间的人数5 万元10 万元的为 1 人10 万元20 万元的为 1 人20 万元50 万元为 3 人50 万元以上的为 2 人 董事李益民夏泽民不在公司领取报酬津贴在广州医药集团有限公司领取报酬董事杨家绪陈明监事孟雪峰不在公司领取报酬津贴在中国长城资产管理公司广州办事处领取报酬 独立董事陆景煃毛蕴诗王矢明在公司领取津贴每人的津贴每年为 30000 元含税 4报告期内离任的董事监事高级管理人员姓名及离任原因 姓名 原职务 离职原因 李小健 董事财务总监 董事会换届 罗善安 董事 董事会换届 杨 军 董事 董事会换届 黄益明 董事 董事会换届 王豫生 董事 董事会换届 刘建军 董事 董事会换届 刘

20、学斌 董事 董事会换届 钱 津 独立董事 董事会换届 李 健 独立董事 董事会换届 李仕平 监事会召集人 监事会换届 叶荣科 监事 监事会换届 陈贻汉 监事 监事会换届 刘赞标 监事 监事会换届 马元城 独立监事 监事会换届 叶 放 监事 监事会换届 程 宁 监事 监事会换届 简德荣 监事 个人辞职 2002 年 5 月本公司第四届董事会成立公司董事会聘任陈翔志先生为公司总经理谢琼芬女士为财务总监陈瑛女士为董事会秘书同时聘任谢彬先生齐兆基先生李楚源先生为公司副总经理 10 5公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日公司现有在册职工 7492 人其中生产人员 4325 人占在册职工总

21、数的 58%销售人员 444 人占在册职工总数的 6%技术人员 1031 人占在册职工总数的 14%财务人员 138 人占在册职工总数的 2%行政人员 848 人占在册职工总数的 11%员工中具有大专以上学历的人员有 1056 人占在册职工总数的 14% 报告期末公司需承担费用的离退休职工为 3986 人 五公司治理情况 1公司治理情况 公司严格按照公司法证券法和中国证监会有关法律法规的要求不断完善公司法人治理结构建立现代企业制度规范公司运作公司按上市公司治理准则修订了公司章程制订了股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则并已提呈本公司 2001 年度股东大会审议通过在股东大会授权之下公司

22、还制订了广州白云山制药股份有限公司总经理工作细则广州白云山制药股份有限公司信息披露管理制度 1关于股东与股东大会公司能够确保全体股东特别是中小股东享有平等地位确保全体股东能够充分行使自己的权利严格按照上市公司股东大会规范意见的要求召集召开股东大会报告期内本公司召开了一次年度股东大会出席的股东人数及其代表股份数均符合公司法和公司章程的有关规定在会场的选择上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会 2关于控股股东与上市公司的关系控股股东行为规范没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动控股股东对本公司董事监事候选人的提名严格遵循相关法规和公司章程规定的条件和程序本公司与控股股东在人员资产财务机

23、构和业务方面做到“五分开”公司董事会监事会和内部机构能够独立运作公司关联交易公平合理并对定价依据予以充分披露 3关于董事与董事会公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序进行董事会换届工作公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求公司董事会通过了董事会议事规则公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会能够积极参加有关培训熟悉有关法律法规了解作为董事的权利义务和责任公司已按照有关规定建立了独立董事制度 11 4关于监事和监事会公司严格按照公司章程规定的监事选聘程序进行监事会换届工作公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求公司监事会通过了监事会议事规则公司监事能够认真履行自己的职责能够

24、本着对股东负责的精神对公司财务以及公司董事公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 5为了进一步增加公司重大事项决策的科学性报告期内公司成立了审计委员会本着成熟一个设立一个的原则其他委员会也在酝酿设立之中 6关于绩效评价与激励约束机制本公司董事会通过了高级管理人员年薪收入的考核方案对属下企业主要经营者实行年薪制的暂行办法 7关于相关利益者公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人职工消费者等其他利益相关者的合法权益共同推动公司持续健康地发展 8关于信息披露与透明度公司指定董事会秘书负责信息披露工作接待股东来访和咨询公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定真实准确完整及时地披露有关信息

25、并确保所有股东有平等的机会获得信息公司能够按照有关规定及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况 2独立董事履行职责情况 本公司按中国证监会颁布的 关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见 已在 公司章程中完善了独立董事制度并于 2002 年 5 月召开的 2001 年度股东大会选举产生了三名独立董事目前公司董事会成员中已有三分之一为独立董事符合中国证监会颁布的有关规定独立董事上任以来本着诚信勤勉的原则自觉履行其职责 3本公司在业务机构人员资产财务等方面与控股股东独立分开 业务方面公司独立于控股股东从事医药生产销售自主经营业务结构完整 机构方面公司拥有独立的行政部财务部企管部市场

26、部人力资源部技质部政工部董事会秘书处具有独立的办公场所不存在混合经营合署办公的情形以上各机构部门按公司管理制度规定的职责独立运作不受股东单位控制 人员方面公司设有专门机构管理劳动人事及工资方面的工作公司高级管理人员董事会秘书财务总监均不在控股股东单位兼职 资产方面公司拥有独立的生产系统辅助生产系统和配套设施本公司的采购和销售系统由本公司独立拥有 目前 本公司仍在使用广州白云山企业集团有限公司拥有的 白云山商标对此本公司董事会拟定以对广州白云山企业集团有限公司的应收款来收购白云山商标的所有权此事项尚须经股东大会批准 12 财务方面公司设有独立的财务部门建立了独立的会计核算体系和财务管理制度在银行

27、独立开立账户并独立纳税 六股东大会情况简介 报告期内本公司召开了一次年度股东大会 2002 年 4 月 22 日公司董事会在中国证券报及证券时报上刊登关于召开 2001年度股东大会的通知 大会于 2002 年 5 月 22 日召开 出席会议的股东及股东代表共 21 人代表股份 208072514 股,占公司总股本的 55.58%,会议由李益民董事长主持会议审议通过了如下议题 1 审议通过了2001 年度董事会工作报告 2 审议通过了2001 年度监事会工作报告 3 审议通过了2001 年度财务决算报告 4 审议通过了关于 2001 年度利润分配及公积金转增股本的议案 5 审议通过了2002 年

28、度利润分配预案 6 审议通过了关于聘任独立董事及独立董事推荐人员的议案 7 审议通过了关于董事会监事会换届选举的议案 选举李益民杨家绪夏泽民陈翔志谢彬陈明陆景煃毛蕴诗王矢明为本公司第四届董事会董事成员选举杨军孟雪峰为本公司第四届监事会成员 8 审议通过了关于确立独立董事津贴的议案 9 审议通过了关于董事监事袍金分配方案及高管人员奖励方案的议案 10审议通过了关于续聘广州羊城会计师事务所为公司财务审计机构的议案 11审议通过了公司章程修改议案 12审议通过了股东大会议事规则 13审议通过了董事会议事规则 14审议通过了监事会议事规则 15审议通过了关于提请股东大会授权董事会制定完善公司治理相关制

29、度及细则并发布实施的议案 决议公告刊登在 2002 年 5 月 23 日的中国证券报及证券时报上 13 七董事会报告 1经营情况的讨论与分析 2002 年是本公司重组后正式运营的第一年 公司董事会提出了强化管理 规范运作整合市场做强主业控制成本多创效益互补优势融合文化推进重组恢复功能四十字方针经营班子也提出了开源节流用心造企业的发展思路经过公司员工一年来的努力公司的盈利水平资产结构组织结构企业形象核心竞争力都得到了不断的提高在面对激烈市场竞争且药品价格不断下降的情况下公司强化各项管理深挖自身潜力优化各项指标降低成本费用调整营销策略加大营销力度报告期内货款回收率达 100.51%主营业务收入达

30、195728.59 万元创历史最好水平取得了良好的经济和社会效益 2报告期内经营情况 1公司主营业务范围及其经营状况 公司经营范围研制生产销售中西成药化学原料药外用药儿童用药保健药经营商业及物资供销业国家专营专控商品除外提供证券投资物业开发产品开发技术改造信息咨询服务计算机软件开发房地产中介服务信息服务技术服务经营和代理各类商品及技术的进出口业务但国家限定经营或禁止进出口的商品及技术除外不另附进出口商品目录经营进料加工和三来一补业务经营对销贸易和转口贸易 2002 年度公司实现主营业务收入 195728.59 万元比 2001 年度增长 134.87%实现主营业务利润 72497.53 万元

31、净利润 5848.21 万元 分别比 2001 年度增长 140.26% 52.73% 1主要品种的销售情况 产品名称 产品销售收入(万元) 产品销售成本 万元 毛利率(%) 市场占有率(%) 头孢拉啶 11776.75 9733.59 17.35 40% 复方丹参片 10829.56 4642.58 57.13 50% 板兰根 10024.11 6260.43 37.55 60% 阿莫西林 10378.26 7542.16 27.33 9% 乙酰螺旋霉素片 5729.38 3334.57 41.80 10% 14 2 按地区分类报告期内公司主营业务收入主营业务成本的构成情况 主营业务收入 主

32、营业务成本 项目 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 制药 1,953,124,723.14 822,711,479.95 1,213,452,364.49 515,544,199.55 其他 4,161,225.67 10,651,792.25 3,667,677.04 9,602,123.13 合计 1,957,285,948.81 833,363,272.20 1,217,120,041.53 525,146,322.68 单位元 主营业务收入 主营业务成本 项 目 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 华南 1,097,854,066.47 270

33、,067,386.59 669,691,474.29 170,183,759.80 西南 133,065,361.80 46,705,737.78 84,758,061.52 29,431,758.35 华东 207,957,640.57 123,767,667.72 132,461,868.78 77,992,560.68 华中 189,978,965.94 266,259,369.52 121,010,071.03 167,784,126.62 西北 52,813,174.51 25,783,710.01 33,640,176.78 16,247,680.87 东北 102,498,493

34、.97 50,195,650.49 65,288,017.41 31,629,046.67 华北 171,127,574.24 44,007,718.40 109,002,382.51 27,731,593.48 国外 1,990,671.31 6,579,031.69 1,267,989.20 4,145,796.21 合计 1,957,285,948.81 833,366,272.20 1,217,120,041.53 525,146,322.68 3主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化的说明 本公司于 2001 年底进行了资产债务重组通过资产重组广州医药集团有限公司属下六家制药企业注

35、入本公司给本公司提供了新的盈利来源 本公司于 2001 年底进行了资产债务重组通过资产重组本公司将广州银山建设开发公司置换出去集中有限的资源积极发展制药业 2主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位元 单位名称 主营业务收入 利润总额 广州天心药业股份有限公司 261,701,785.46 26,561,219.49 广州光华药业股份有限公司 202,038,370.74 11,274,283.50 广州侨光制药有限公司 261,157,490.71 20,120,745.25 广州何济公制药有限公司 137,164,143.94 14,094,762.16 广州卫材制药有限公司 54,1

36、10,459.07 5,872,385.73 广州明兴制药有限公司 138,478,545.35 12,807,681.35 白云山威灵药业有限公司 18,994,313.98 1,868,305.11 合计 1,073,645,109.25 92,599,382.59 3主要客户和供应商情况 15 销售收入前五名客户列示如下 单位元 客户名称 金 额 阳春市药品有限公司 54,056,944.23 广州医药有限公司 52,679,476.83 湛江市益健药业有限公司 52,544,325.52 揭阳市新特药有限公司 28,467,218.00 南海市医药企业集团平南药品有限公司 24,564

37、,215.28 合计 212,312,179.86 占销售收入总额的比例 10.85% 前五名供应商列示如下 单位元 序号 供应商名称 原材料供应金额 本单位原材料供应金额合计含税 比重 1 华北倍达公司 61,910,860.00 5.47 2 珠海联邦制药厂有限公司 34,357,228.72 3.04 3 深圳市上泰医药有限公司 23,860,445.15 2.11 4 广州永信医药贸易公司 21,885,158.01 1.93 5 河南天方药业股份有限公司 20,799,248.00 1.84 合计 162,812,939.88 1,131,737,156.11 14.39 4在经营中

38、出现的问题与困难及解决方案 1本公司通过 2001 年底的重组工作财务负担得到了一定的缓解但由于 GMP 改造工作时间紧任务重压力大投入迟等原因公司的现金依然有一定压力解决的办法为精心组织按时按质争取在规定的时间内完成 GMP 认证 2公司产品结构要进一步调整解决办法为促进属下各企业之间的产品业务协调工作调整好产品结构充分利用资源加强科技创新和市场开发力度尤其是一类新药二类新药等科技含量的产品的研发工作 3报告期内公司投资情况 1报告期内无募集资金情况也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况 2其他投资情况 报告期内本公司非募集资金主要投入于 GMP 改造和技术改造方面 合计约 155

39、45.67 万元投资项目的进展如下 1广州白云山制药总厂 GMP 改造和技改投入约 1339.19 万元目前已完成新扩产粉针 16 注射剂车间口服头孢类口服青霉素类三个车间七个剂型 GMP 改造 2广州白云山中药厂 GMP 改造和技改投入约 7586.11 万元目前已完成固体制剂大楼GMP 改造 3广州白云山化学药厂技改投入约 415.51 万元目前已完成环保专项工程新三车间工程头孢他啶工程 4广州天心药业股份有限公司 GMP 改造和技改投入约 638.65 万元目前已完成小流量注射剂 GMP 改造认证并取得证书 5广州光华药业股份有限公司 GMP 改造和技改投入约 1180.55 万元目前已

40、完成片剂车间颗粒剂车间及内酰胺类固体制剂车间 GMP 改造 6广州侨光制药有限公司 GMP 改造和技改投入约 2623.09 万元目前正在进行中/长链脂肪乳生产线和口服固体制剂车间 GMP 改造 7广州明兴制药有限公司 GMP 改造和技改投入约 426.14 万元目前已完成小流量注射剂车间 GMP 改造并取得证书现正在进行口服固体制剂车间及液体制剂车间 GMP 改造 8广州何济公制药有限公司 GMP 改造和技改投入约 996.20 万元目前已完成散剂滴眼剂 GMP 改造 9广州卫材有限公司 GMP 改造和技改投入约 340.23 万元目前已完成外用液体车间GMP 认证并取得证书 其他投资情况请

41、详见会计报表主要项目注释 8 4报告期内公司财务情况 本年末公司总资产为 252,157.84 万元比年初 235,070.94 万元增长 7.27增长的主要原因是1流动资产比年初增长 13.10增加的金额为 13,443.54 万元增幅较大的项目为货币资金比期初增加 2,219.36 万元主要是货款回笼达 100以上以及 GMP 工程改造增加技改资金影响存货比期初增加 8,367.88 万元主要是根据市场需求进行原辅材料备料以供生产需要 此项影响存货增加 5,006.95 万元 预付账款比期初增加 1,880.85万元主要是年末生产销售增加而需预付购原材料及包装材料款2长期投资比年初减少 1

42、7 4,527.20 万元主要是长期债权投资的惠州市潼湖地产 463.58 万元转入无形资产按受益期摊销鹤山公司根据清算报告计提 100 万元的减值准备永业精细化工根据清算报告计提 230 万元减值准备摊销股权投资差额 3,700.91 万元增加对亳州分厂投资 40 万元追加对矿泉水厂投资 255.84 万元 本年末公司负债总额为 194,308.67 万元比上年末 192,082.74 万元增长 1.16资产负债率为 77.06比上年末 81.71下降了 4.65 个百分点其中母公司资产负债率68.94%,比上年 75.6 下降了 6.66 个百分点 负债总额增长的原因是企业进行 GMP 认

43、证改造向银行借入技改借款影响资产负债率下降的主要原因是本年度公司运用资本经营策略化解风险统筹资金解决历史债务问题并获得银行减息等优惠从而使资产负债率下降 本年末股东权益为 54,536.20 万元比年初 39,906.83 万元增长 36.66增长的主要原因未分配利润项目比年初增加 5,848.21 万元是本年度实现的净利润转入影响资本公积项目比年初增加 8,781.16 万元主要是银行减免利息 5,200 万元市财政局减免本息1,846.67 万元技改拨款转入增加 277.09 万元控股子公司股权投资准备增加 1,425.47万元影响本年净资产收益率 10.72%,比上年 9.6%增加了 1

44、.12 个百分点 本年度公司实现主营业务收入 195,728.59 万元比上年同期 83,336.33 万元增长134.87主营业务收入大幅度增长的原因是本年度包含了资产重组置换入本公司的广药集团属下六间药厂的主营业务收入 101,975.39 万元原白云山部分比上年同期增加9613.46 万元增幅 11.58由于公司集中精力狠抓制药主业使销售量大幅度增长同时公司实行了财务预算目标管理和原材料采购价格的控制管理使成本费用大幅度下降在销售量增长成本费用降低等因素的影响下主营业务利润实现了 72,497.53 万元比上年 30,175.08 万元 增长 140.26实现利润总额 8,547.13

45、万元 比上年增长 123.11%实现净利润 5,848.21 万元比上年增长 52.73 本年度公司现金及现金等价物净增加额为 2,219.36 万元其中经营活动实现了现金流量净增加 15,805.96 万元在投资活动中由于企业进行 GMP 认证改造工程等技改支出使现金流量净减少 12,673.98 万元在筹资活动中由于筹措 GMP 改造工程技改款项须 18 向银行借入技改资金从而增加长期借款以及公司统筹资金全部归还银行逾期欠息达 1.50亿元致使现金流量净减少 912.62 万元 5董事会日常工作情况 报告期内本公司董事会共召开了十次会议会议及决议内容如下 1第三届董事会 2001 年度第五

46、次会议于 2002 年 1 月 17 日召开会议通过了如下议题 1审议通过了本公司董事会 2001 年度工作总结 2审议通过了本公司董事会 2002 年度工作安排 3审议通过了股份公司 2001 年度工作总结 4审议通过了股份公司 2002 年度工作计划 5审议通过了关于对股份公司属下企业原白云山部分主要经营者实行年薪制的暂行办法试行 2第三届董事会 2001 年度第六次会议于 2002 年 2 月 28 日召开会议通过了如下议题 1审议通过了公司经营班子提出的有关机构设置及人员招聘方案 2同意广州白云山中药厂对液体制剂 GMP 改造项目进行立项 3同意广州白云山外用药厂对 GMP 厂房改建项

47、目进行立项 4同意白云山威灵药业有限公司对颗粒剂车间 GMP 改造项目进行立项 5审议通过了银山公司以其拥有的实物资产抵偿本公司债务的议案 6审议通过了本公司上报广州证管办关于规范公司法人治理的自查报告及整改方案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 2 日的中国证券报和证券时报上 3第三届董事会 2001 年度第七次会议于 2002 年 3 月 28 日召开会议通过了如下议题 1审议通过了关于核销应收帐款的议案 19 2审议通过了关于对股份公司存货进行报废处理的议案 3审议通过了关于对股份公司下属各单位固定资产清理报废盘亏的议案 4审议通过了关于修改公司章程的议案 5审议通过了公司治

48、理结构文件股东大会议事规则董事会议事规则 6讨论通过了关于加强上市公司董事诚信建设的意见及广东上市公司董事诚信誓词 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 29 日的中国证券报和证券时报上 4第三届董事会 2001 年度第八次会议于 2002 年 4 月 18 日召开会议通过了如下议题 1审议通过了关于广州白云山企业集团有限公司以现金代属下企业偿还对本公司关联欠款的议案 2审议通过了2001 年度业绩报告及摘要 3审议通过了2001 年度董事会工作报告 4审议通过了2001 年度财务决算报告 5审议通过了2001 年度利润分配及公积金转增股本方案 6审议通过了2002 年度利润分配预案

49、7审议通过了公司关于聘任独立董事及独立董事推荐人选的议案 8审议通过了公司董事会监事会换届选举的议案 9审议通过了公司关于确定独立董事津贴的议案 10审议通过了公司关于董事监事袍金分配方案及高管人员奖励方案 11审议通过了关于续聘广州羊城会计师事务所为公司财务审计机构的议案 12审议通过了关于提请股东大会授权董事会制定完善公司治理相关制度及细则并发布实施的议案 13审议通过了关于向深圳证券交易所申请撤销特别处理的议案 14审议通过了关于召开 2001 年度股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 22 日的中国证券报和证券时报上 20 5第三届董事会 2002 年度第一次临

50、时会议于 2002 年 4 月 26 日以通讯表决方式召开会议审议通过了本公司 2002 年度第一季度报告 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 27 日的中国证券报和证券时报上 6第四届董事会 2002 年度第一次会议于 2002 年 5 月 22 日召开会议通过了如下议题 1到会董事会成员一致通过李益民先生担任本公司董事长 2到会董事会成员一致通过杨家绪先生担任本公司副董事长 3由李益民董事长提名到会董事一致通过继续聘任陈翔志先生为本公司总经理 4由李益民董事长提名到会董事一致通过聘任谢琼芬女士为本公司财务总监 5由李益民董事长提名到会董事一致通过继续聘任陈瑛女士为本公司董事会秘书

51、 6由陈翔志总经理提名到会董事一致通过继续聘任谢彬先生齐兆基先生李楚源先生为本公司副总经理 7审议通过了关于设立审计委员会的议题 本次会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 23 日的中国证券报和证券时报上 7第四届董事会 2002 年度第二次会议于 2002 年 8 月 20 日召开会议通过了如下议题 1审议通过了广州白云山制药股份有限公司 2002 年半年度报告及摘要 2审议通过了关于转让本公司持有的武汉医药集团股份有限公司 100 万股法人股股权的议案 3审议通过了关于连州实业公司以其土地及物业抵偿广东连州药厂债务的议案 4审议通过了关于转让广州白云山天然矿泉水厂的议案 5审议通过了广

52、州白云山制药股份有限公司总经理工作细则 6审议通过了广州白云山制药股份有限公司信息披露管理制度 7审议通过了关于授权董事长代表董事会签署历史贷款决议文件的议案 8审议通过了关于广州侨光制药厂 GMP 改造项目立项的议案 9审议通过了关于广州侨光制药厂抵押贷款的议案 21 10审议通过了白云山威灵药业有限公司抵押贷款的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 8 月 22 日的中国证券报和证券时报上 8第四届董事会 2002 年度第一次临时会议于 2002 年 10 月 21 日以通讯表决方式召开会议审议通过了本公司 2002 年度第三季度报告 本次会议决议公告刊登于 2002 年 10 月

53、22 日的中国证券报和证券时报上 9第四届董事会 2002 年度第三次会议于 2002 年 11 月 14 日召开会议通过了如下议题 1审议通过了广州白云山制药股份有限公司经营者年薪制暂行办法 2审议通过了关于收购亳州分厂的议案 10第四届董事会 2002 年度第四次会议于 2002 年 12 月 27 日召开会议通过了如下议题 1审议通过了关于转让白云山集团拥有的白云山商标以抵还关联欠款的议案 2审议通过了关于白云山集团以广州市同和镇云泰路 56 号房地产抵还对公司的关联欠款的议案 3审议通过了 关于购买广州白云山企业集团有限公司彩印厂土地及上盖物的议案 4审议通过了2002 年度白云山股份

54、高级管理人员年薪收入的议案 5审议通过了关于对股份公司存货进行报废处理的议案 6审议通过了关于对股份公司下属各企业固定资产进行报废处理的议案 7审议通过了关于核销坏帐的议案 8审议通过了关于用资本公积金弥补本公司历史亏损的议案 9审议通过了关于增加公司经营范围的议案 10审议通过了关于收购中国华融资产管理公司所拥有的广州药业股份有限公司部分股权的议案 11审议通过了2003 年度股份公司计划 12审议通过了关于贷款 2300 万元给广州白云山化学药厂新建无菌车间的议案 22 13审议通过了关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 12 月 28 日

55、的中国证券报和证券时报上 董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会根据股东大会决议严格按照公司法公司章程及有关法律法规的规定充分行使股东大会赋予的职权认真执行股东大会所通过的各项决议公司董事会在股东大会授权下制订了 广州白云山制药股份有限公司总经理工作细则广州白云山制药股份有限公司信息披露管理制度报告期内本公司没有进行利润分配及公积金转增股本也无实施配股或增发事宜 6本次利润分配预案 经广州羊城会计师事务所审计2002 年度母公司实现净利润 5848.21 万元合并净利润 5848.21 万元因本公司尚有以前年度的亏损未能弥补故决定 2002 年度不分配也不进行公积金转增股本2002

56、 年实现的利润 5848.21 万元全部用于弥补以前年度亏损 以上分配预案尚须报请股东大会审议 7其他事项 报告期内本公司选定的信息披露报纸为中国证券报和证券时报没有变更 八监事会报告 1监事会日常工作情况 公司监事会根据公司章程及相关法律法规认真履行监督及其他各项职能列席历次董事会会议和股东大会 报告期内公司监事会共召开了八次会议 1第三届监事会第十次会议于 2002 年 1 月 17 日召开会议通过了如下议题 1审议通过了本公司董事会 2001 年度工作总结 2审议通过了本公司董事会 2002 年度工作安排 3审议通过了股份公司 2001 年度工作总结 23 4审议通过了股份公司 2002

57、 年度工作计划 5审议通过了关于对股份公司属下企业原白云山部分主要经营者实行年薪制的暂行办法试行 2第三届监事会第十一次会议于 2002 年 2 月 28 日召开会议通过了如下议题 1审议通过了公司经营班子提出的有关机构设置及人员招聘方案 2同意广州白云山中药厂对液体制剂 GMP 改造项目进行立项 3同意广州白云山外用药厂对 GMP 厂房改建项目进行立项 4同意白云山威灵药业有限公司对颗粒剂车间 GMP 改造项目进行立项 5审议通过了银山公司以其拥有的实物资产抵偿本公司债务的议案 6审议通过了本公司上报广州证管办关于规范公司法人治理的自查报告及整改方案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3

58、 月 2 日的中国证券报和证券时报上 3第三届监事会第十二次会议于 2002 年 3 月 28 日召开会议通过了如下议题 1审议通过了关于核销应收帐款的议案 2审议通过了关于对股份公司存货进行报废处理的议案 3审议通过了关于对股份公司下属各单位固定资产清理报废盘亏的议案 4审议通过了关于修改公司章程的议案 5审议通过了公司股东大会议事规则 6审议通过了公司监事会议事规则 本次会议决议公告刊登于 2002 年 3 月 29 日的中国证券报和证券时报上 4第三届监事会第十三次会议于 2002 年 4 月 18 日召开会议通过了如下议题 1审议通过了关于广州白云山企业集团有限公司以现金代属下企业偿还

59、对本公司关联欠款的议案 2审议通过了2001 年度业绩报告及摘要 3审议通过了2001 年度监事会工作报告 4审议通过了2001 年度财务决算报告 24 5审议通过了2001 年度利润分配及公积金转增股本方案 6审议通过了2002 年度利润分配预案 7审议通过了公司关于聘任独立董事及独立董事推荐人选的议案 8审议通过了公司董事会监事会换届选举的议案 9审议通过了公司关于确定独立董事津贴的议案 10审议通过了公司关于董事监事袍金分配方案及高管人员奖励方案 11审议通过了关于续聘广州羊城会计师事务所为公司财务审计机构的议案 12审议通过了关于提请股东大会授权董事会制定完善公司治理相关制度及细则并发

60、布实施的议案 13审议通过了关于向深圳证券交易所申请撤销特别处理的议案 14审议通过了关于召开 2001 年度股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2002 年 4 月 22 日的中国证券报和证券时报上 5第四届监事会 2002 年度第一次会议于 2002 年 5 月 22 日召开会议通过了如下议题 1全体监事一致选举杨军先生为监事会召集人 2审议通过了关于设立审计委员会的议题 本次会议决议公告刊登于 2002 年 5 月 23 日的中国证券报和证券时报上 6第四届监事会 2002 年度第二次会议于 2002 年 8 月 20 日召开会议通过了如下议题 1审议通过了广州白云山制药股份有限公司

61、 2002 年半年度报告及摘要 2审议通过了关于转让本公司持有的武汉医药集团股份有限公司 100 万股法人股股权的议案 3审议通过了关于连州实业公司以其土地及物业抵偿广东连州药厂债务的议案 4审议通过了关于转让广州白云山天然矿泉水厂的议案 5审议通过了广州白云山制药股份有限公司总经理工作细则 25 6审议通过了广州白云山制药股份有限公司信息披露管理制度 7审议通过了关于授权董事长代表董事会签署历史贷款决议文件的议案 8审议通过了关于广州侨光制药厂 GMP 改造项目立项的议案 9审议通过了关于广州侨光制药厂抵押贷款的议案 10审议通过了白云山威灵药业有限公司抵押贷款的议案 本次会议决议公告刊登于

62、 2002 年 8 月 22 日的中国证券报和证券时报上 7第四届监事会 2002 年度第三次会议于 2002 年 11 月 14 日召开会议通过了如下议题 1审议通过了广州白云山制药股份有限公司经营者年薪制暂行办法 2审议通过了关于收购亳州分厂的议案 8第四届董事会 2002 年度第四次会议于 2002 年 12 月 27 日召开会议通过了如下议题 1审议通过了关于转让白云山集团拥有的白云山商标以抵还关联欠款的议案 2审议通过了关于白云山集团以广州市同和镇云泰路 56 号房地产抵还对公司的关联欠款的议案 3审议通过了 关于购买广州白云山企业集团有限公司彩印厂土地及上盖物的议案 4审议通过了2

63、002 年度白云山股份高级管理人员年薪收入的议案 5审议通过了关于对股份公司存货进行报废处理的议案 6审议通过了关于对股份公司下属各企业固定资产进行报废处理的议案 7审议通过了关于核销坏帐的议案 8审议通过了关于用资本公积金弥补本公司历史亏损的议案 9审议通过了关于增加公司经营范围的议案 10审议通过了关于收购中国华融资产管理公司所拥有的广州药业股份有限公司部分股权的议案 11审议通过了2003 年度股份公司计划 26 12审议通过了关于贷款 2300 万元给广州白云山化学药厂新建无菌车间的议案 13审议通过了关于召开 2002 年度第一次临时股东大会的议案 本次会议决议公告刊登于 2002

64、年 12 月 28 日的中国证券报和证券时报上 2监事会对 2002 年度有关事项的独立意见 1公司依法运作情况 公司监事会根据有关法律法规及上市公司治理的规范性文件对公司股东大会董事会的召开程序决议事项董事会对股东大会决议的执行公司高管人员履行职务等情况进行了监督认为公司董事会 2002 年度能严格按照有关法律法规及各项管理制度进行规范运作并进一步完善了内部管理和内部控制制度建立了良好的的内控机制公司董事经理执行职务时能勤勉尽责没有发现违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 2检查公司财务情况 公司监事会对公司财务制度和财务状况进行了认真细致的检查认为公司 2002 年度财务报告能够真实的

65、反映公司的财务状况和经营成果广州羊城会计师事务所有限公司出具的审计意见和对有关事项作出的评价是客观公正的 3募集资金使用情况 报告期内本公司无募集资金使用情况 4公司收购出售资产情况 报告期内公司收购出售资产价格合理没有发现内幕交易也无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况 5关联交易情况 公司关联交易公平合理交易行为遵循市场原则没有损害公司及非关联股东的权益或公司利益的行为公司董事会在作出有关关联交易的决议的过程中履行了诚实信用和勤勉尽责的义务没有违反法律法规和公司章程的行为 27 九重要事项 1诉讼 报告期内本公司无重大诉讼仲裁事项发生 2报告期内收购及出售资产情况 详见财务报表附注七

66、之九十一之三十二之四十四之五中相关内容 3重大关联交易事项 详见财务报表附注七关联方关系及其交易之六九 4重大合同及履行情况 1 承包事项 见财务报表附注十四其他重大事项之一六 2 重大担保 见财务报表附注七关联方关系及其交易之九 3报告期内本公司无委托理财事项 5公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 见财务报表附注九 6报告期内公司继续聘任广州羊城会计师事务所有限公司为本公司提供审计服务其报酬情况为2002 年支付 2001 年年度审计费 52 万元支付 2002 年中期审查费 28 万元 支付其他费用 6 万元 广州羊城会计师事务所自本公司上市以来一直为本公司提供审

67、计服务 迄今已有十年 28 十财务报告 1审计报告 审 计 报 告 广州白云山制药股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日公司及合并资产负债表和 2002 年度的公司及合并利润表及利润分配表2002 年度公司及合并现金流量表附表一至八这些会计报表由 贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合 贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵 公司 2002 年 12 月 31

68、 日的财务状况和 2002 年度的经营成果及现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 广州羊城会计师事务所有限公司 中 国 注 册 会 计 师 黄伟成 中 国 注 册 会 计 师 蚁旭升 中国 广州 二三年一月二十日 2财务报表 财务报表附后 3财务报表附注 财 务 报 表 附 注 一公司的基本情况 广州白云山制药股份有限公司以下简称本公司是于 1992 年经广州市经济体制改革委员会穗改股字199211 号文批准,在原广州白云山企业集团属下制药总厂等五家制药厂的基础上改组成立的股份有限公司并按国家体改委改生199231 号文件确立为规范化的股份制企业1993 年经中国证监会证监发审字(1

69、993)31 号文及深圳证券交易所深证所字第 265 号文批准,向社会公众发行股票并在深圳证券交易所挂牌上市经广州市工商行政管理局登记注册企业法人营业执照注册号 4401011104127本公司股本总额为人民币 374,344,355.00 元 29 本公司经营范围主营各种中西成药包括针剂片剂冲剂口服液等的各类药品的生产制造批零销售房地产开发汽车修理服务等 本公司的原控股股东广州白云山企业集团公司以下简称白云山集团于 2000 年 11 月经广州市政府决定由广州医药集团有限公司以下简称广药集团先托管后重组2001 年 7 月 2 日经中华人民共和国经财政部财企(2001)433 号文批准广州市

70、国有资产管理局将持有本公司的全部国家股10,890 万股划拨给广药集团广药集团成为本公司的第一大股东 本公司 2001 年度进行了重大的资产及债务重组 与中国长城资产管理公司 以下简称 长城公司和中国东方资产管理公司以下简称东方公司进行债务重组广药集团下属六家药厂(评估价为65,987.38 万元)代白云山集团及其关联企业偿还欠本公司的款项而将其六家药厂置入本公司将广州银山建设开发公司以下简称银山公司转让给 白云山集团广药集团以广州药业国家股质押替换担保方式解除本公司的担保责任等通过本次重大资产及债务重组减轻了本公司债务负担解除了本公司大部分对外担保风险本公司架构也发生了变化增加了广州天心药业

71、股份有限公司广州光华药业股份有限公司广州侨光制药有限公司广州明兴制药有限公司广州卫材制药有限公司广州何济公制药有限公司等六家企业剥离了子公司银山公司本公司与白云山集团的关联方交易也得到大部分解决 2002 年本公司继续加大重组力度 与广州市工商银行德政支行和广州市白云农村信用合作社联合社进行了债务重组理顺和解决了 2001 年度重大资产及债务重组的相关产权及债权手续对重组中遗留问题采用新的方式予以解决解除本公司对中国银行沿江路支行和中国华融资产管理公司的担保责任等 二公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度执行企业会计制度及其相关补充规定 2会计年度自每年 1 月 1 日起

72、至 12 月 31 日止 3记账本位币以人民币为记账本位币 4记账基础和计价原则以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则 5外币业务核算方法 对发生的有关外币结算业务按业务发生当日的外汇市场汇价中间价折合为记账本位币金额入账年度终了将外币账户的外币年末余额按照年末市场汇价中间价折合为记账本位币余额其与原账面记账本位币余额之间的差额作为汇兑损益计入财务费用科目 6现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短(一般为三个月内)流动性强易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资 7短期投资核算方法 30 (1) 取得投资时按实际支付的价款作为实际成本入账短期投资转让或收回时与实际成本之间的

73、差额计入投资收益 (2) 期末短期投资按投资成本与市价孰低计价并按投资总体计提跌价准备 8坏账损失的核算方法 (1) 坏账的确认标准是对债务人撤销破产依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项因债务人死亡既无遗产可清偿又无义务承担人确实无法收回的应收款项因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实无法收回的应收款项按照公司的管理权限并经董事会或股东大会批准确认为坏账 (2) 坏账损失的核算方法采用备抵法对坏账损失进行核算实际发生坏账时冲销坏账准备 (3) 坏账准备的计提方法和计提比例 按年末应收账款余额采用账龄分析法计提坏账准备具体比例如下 应收账款账龄 坏账准备比例 1年以内 5% 12年 20%

74、23年 50% 3年以上 80% 对其他应收款采用余额百分比法提取坏账准备以年末其他应收款余额扣减关联单位欠款后按 6%计提坏账准备 对于个别债务人财务状况发生特殊变动的根据实际情况确定计提坏账准备比例 9 存货核算方法 (1)本公司存货包括原材料自制半成品包装物产成品在产品低值易耗品委托加工材料 (2)存货按实际成本进行核算 (3)发出商品按加权平均法计价原材料自制半成品包装物于领用时按加权平均法计价 (4)低值易耗品于领用时一次摊销 (5)存货跌价准备本公司的期末存货按账面成本与可变现净值孰低法计价 按单项或类别比较存货的账面成本与可变现净值对可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备

75、10长期投资的核算方法 (1)长期债权投资 本公司的长期债权投资按取得时的实际成本入账利息收入按照票面价值与票面利率按期计算债券的溢价或折价采用直线法摊销 (2)长期股权投资 本公司的长期股权投资按取得时的实际成本入账对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%以下或对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算对于投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%或 20%以上的或虽投资不足 31 20%但有重大影响的采用权益法核算对于投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%以上或虽未达到 50%但具有实质控制权的采用权益法核算并合并会计报

76、表 (3) 股权投资差额的摊销方法 长期股权投资差额的摊销方法合同有规定的按合同规定的投资期限平均摊销合同没有规定投资期限的按十年采用直线法摊销 (4)长期投资减值准备 本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可收回金额低于账面价值并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复按可收回金额低于长期投资账面价值的差额提取长期投资减值准备 11委托贷款的核算方法 (1)委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入账期末时按照委托贷款规定的利率计提应收利息并计入投资收益计提的利息到期不能收回的应当停止计提利息冲回原已计提的利息并冲减当期的投资收益 (2)委托贷款

77、减值准备 期末按照可收回金额低于委托贷款账面价值的差额计提减值准备 12固定资产 (1) 固定资产计价和折旧方法 固定资产是指使用年限一年以上单位价值 2,000 元以上的房屋建筑物机器设备和其他设备固定资产按实际成本计价固定资产折旧采用直线法计算预留残值率为 0%10%分类折旧率如下 固定资产类别 年折旧率 折旧年限 房屋及建筑物 3.33%-1.8% 30-50年 受腐蚀厂房 10%4.5% 1020年 机器设备 10%7.5% 1012年 运输设备 18%-20% 5年 电子设备及其他设备 18%-20% 5年 (2) 固定资产减值准备 期末对固定资产逐项进行检查如果由于市价持续下跌或技

78、术陈旧损坏长期闲置等原因导致可收回金额低于账面价值的按单项资产计提固定资产减值准备 13在建工程 1在建工程核算方法 在建工程按实际成本计价并于达到预定可使用状态时转作固定资产或其他资产 2在建工程减值准备 32 期末对在建工程进行逐项检查如果有证据表明在建工程已经发生了减值按单项在建工程计提在建工程减值准备 14借款费用的核算方法 1借款费用确认原则因购建固定资产借入专门借款而发生的利息折价或溢价的摊销和汇兑差额在符合资本化期间和资本化金额的条件下予以资本化计入该项资产的成本其他借款利息折价或溢价的摊销和汇兑差额于发生当期确认为费用因安排专门借款而发生的辅助费用属于在所购建固定资产达到预定可

79、使用状态之前发生的在发生时予以资本化其他辅助费用于发生当期确认为费用若辅助费用金额较小于发生当期确认为费用 2借款费用资本化期间开始资本化当以下三个条件同时具备时因专门借款而发生的利息折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化A资产支出 已发生B借款费用已经发生C为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 3暂停资本化若固定资产的购建活动发生正常中断并且中断时间连续超过3个月暂停借款费用的资本化将其确认为当期费用直至资产购建活动重新开始 4停止资本化当所购建的固定资产达到预定可使用状态时停止其借款费用的资本化 15无形资产 (1) 无形资产计价及摊销方法 无形资产按实际成本计价合同规定了受益

80、年限按受益年限平均摊销如合同规定的受益年限与法律规定的有效年限不同按孰短原则平均摊销如合同与法律都无规定年限按十年采用直线法摊销 2无形资产减值准备 期末对无形资产逐项进行检查如果无形资产预计可收回金额低于其账面价值的按单项计提无形资产减值准备 16长期待摊费用的摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价按预计受益期平均摊销 17收入确认原则 (1)商品销售本公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现 (2)提供劳务本公司于劳务已经提供相关的收入已经收到或取

81、得了收款的证据并且与提供劳务有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入实现 (3)他人使用本企业的资产 利息收入和使用费收入在交易相关的经济利益能够流入企业和收入的金额能够可靠地计量条件满足时确认收入实现 18所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法 19会计政策会计估计的变更 33 本期无会计政策会计估计变更 20合并会计报表的编制方法 本公司按合并会计报表暂行规定及其补充规定以本公司本部和纳入合并范围的下属单位的会计报表以及其他有关资料为依据经充分抵销内部投资内部交易内部债权债务等内部会计事项后编制合并会计报表 三税项 1流转税 业务(产品)类别 税 种 税率 药品销售收入 增值税

82、 17% 商标转让提供劳务等收入 营业税 5% 城市维护建设税及教育费附加分别按流转税额的 7%和 3%计缴 2企业所得税按 33%计算缴纳所得税因公司本期实现的利润用于弥补以前年度亏损故本期母公司无计算所得税纳入合并范围内的控股子公司按 33%的税率计算缴纳所得税 四控 股 子 公 司 及 合 营 企 业 1截 至 资 产 负 债 表 日 止本 公 司 控 股 的 子 公 司 企 业 名 称 注 册 资 本 经 营 范 围 本 公 司 对 其投 资 额 所 占 权益 比 例 是 否合 并 广 州 侨 光 制 药有 限 公 司 6,234.18 万元 生 产加 工 大 容 量 注 射剂片 剂硬

83、 胶 囊 剂化学 原 料 药 等 5,610.8 万 元 90% 是 广 州 明 兴 制 药有 限 公 司 2,649.4 万 元 制 造 加 工 化 学 原 料 药化学 制 剂 药中 成 药保 健食 品 等 2,384.5 万 元 90% 是 广 州 卫 材 制 药有 限 公 司 2824.73 万 元 制 造 加 工 销 售 软 膏 剂汽雾 剂贴 剂 等 卫 生 材 料 及敷 药研 究 开 发 药 品 2,542.3 万 元 90% 是 广 州 何 济 公 制药 有 限 公 司 2,451.5 万 元 加 工 销 售 化 学 原 料 药化学 药 制 剂中 成 药保 健食 品物 业 管 理场

84、 地 出租 等 2,206.4 万 元 90% 是 白 云 山 威 灵 药业 有 限 公 司 1,197 万 元 片 剂硬 胶 囊 剂颗 粒 剂 1120 万 元 95% 是 广 州 天 心 药 业股 份 有 限 公 司 4,569.3 万 元 制 造 加 工 销 售 化 学 药 制剂中 成 药原 料 药保健 食 品 等 3,769.22 万 元 82.49% 是 广 州 光 华 药 业股 份 有 限 公 司 5,528.5 万 元 制 造 化 学 药 原 料制 剂中 成 药兽 用 药化 妆 品等 4,670.48 万 元 84.48% 是 广州白云山医药科技发展有限公司 200 万 元 批

85、发 中 成 药化 学 原 料药化 学 制 剂 抗 生 素 102 万 元 51% 否 34 广 州 白 云 山 天然 矿 泉 水 厂 127.50 万 元 制 造加 工销 售 饮 料 127.50 万 元 100% 否 广 州 银 山 建 设开 发 公 司 鹤 山公 司 500 万 元 房 地 产 开 发销 售 500 万 元 100% 否 白 云 山 亳 州 制药 有 限 公 司 50 万 元 片 剂颗 粒 剂 制 造销 售 40 万 元 80% 否 广 州 白 云 山 大药 房 100 万 元 零 售 中 药 材常 用 中 西 成药烟 酒销 售 副 食 品 及其 他 食 品百 货 100

86、万 元 100% 否 2本 公 司 投 资 的 联 营 企 业 企 业 名 称 注 册 资 本 经 营 范 围 本 公 司 对 其投 资 额 所 占 权 益 比 例 广州 永业精细化工有限公司 400 万 美 元 生 产销 售 合 成 抗生 素 中 间 体 60 万 美 元 30% 注 1根据财政部财会工字(1996)2 号文关于合并会计报表合并范围请示的复函下列投资单位之资产总额销售收入和本年度净利润等三项指标均在本公司上述指标的 10以下故未纳入合并报表范围但采用权益法核算对于投资账面价值已减至零的子公司如属于由本公司承担连带责任的则按被投资的子公司负净资产数预计提取预计负债 企 业 名

87、称 资 产 总 额 净 资 产 销 售 收 入 本 年 度 净利 润 所 占 权益 比 例 广 州 白 云 山 天 然 矿 泉 水 厂 5,258,116.51 367,921.15 2,329,481.58 -360,040.58 100% 广 州 银 山 建 设 开 发 公 司 鹤山 公 司 5,225,890.59 2,662,381.80 -153,576.75 100% 白 云 山 亳 州 制 药 有 限 公 司 13,144,755.35 530,942.67 10,128,100.50 -740,073.61 80% 广 州 白 云 山 大 药 房 2,983,195.65 -6

88、,213,464.57 -7,933.29 100% 广州白云山医药科技发展有限公司 17,065,401.87 -694,961.12 51,681,487.01 -413,936.19 51% 合 计 43,677,359.97 -3,347,180.07 64,139,069.09 -1,675,560.42 注 2合并会计报表范围变更的说明上年同期合并会计报表范围包括广州银山建设开发公司鹤山公司本年度广州银山建设开发公司鹤山公司已无经营业务已处于清理阶段且该公司属于房地产开发行业与本公司主业无关联因此本年度合并会计报表范围已不包括该公司本期合并会计报表的上年数已按照此合并范围作相应的调

89、整 白云山亳州制药有限公司是于 2002 年 11 月 19 日变更注册成立本公司自 2002 年 12 月起才收购完成该公司的资产总额销售收入和本年度净利润等三项指标均在本公司上述指标的 10以 下不纳入本年度合并报表范围 合并利润表范围的变动说明2001 年 9 月本公司收购了白云山威灵药业有限公司 2001 年度合并 35 利润表包括了白云山威灵药业有限公司 9-12 月的利润 2001 年 12 月本公司通过资产重组方式置换入广药集团下属广州天心药业股份有限公司广州光华药业股份有限公司广州侨光制药有限公司广州明兴制药有限公司广州卫材制药有限公司广州何济公制药有限公司等六家企业, 200

90、1 年度合并利润表不包括此六家企业的 2001 年度利润而 2002 年度的合并利润表包括了上述七家企业 2002 年度的利润,故本年度合并利润表相关项目与 2001 年度比较有大幅度变动 五会计报表主要项目注释 注1.货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 717,807.47 1,525,339.55 银行存款-人民币 229,641,976.19 206,640,831.35 合 计 230,359,783.66 208,166,170.90 注1-1.银行存款明细 项 目 期末数 期初数 活期存款 208,741,976.19 206,640,831.35 定期存款 6,000,000

91、.00 通知存款 14,900,000.00 合 计 229,641,976.19 206,640,831.35 *定期存款为广州卫材制药有限公司在中国工商银行广州白云路支行的存款存期为一年 注 2.应收票据 应收票据期末余额为10,560,051.30元无贴现及抵押情况 *期末余额中无持有本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位的应收票据 注3.应收账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 占应收账款总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 金 额 占应收账款总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 一年以内 223,422,656.96 47.87% 5% 11,281,352.84 220,11

92、4,233.71 40.72% 5% 11,017,039.65 一至二年 22,266,503.23 4.77% 20% 4,453,300.65 66,434,104.89 12.29% 20% 13,268,845.70 二至三年 39,595,099.64 8.48% 50% 19,797,549.82 26,737,042.21 4.95% 50% 13,338,880.80 三年以上 181,495,401.91 38.88% 80% 146,629,020.10 227,214,095.90 42.04% 80% 188,097,343.57 合 计 466,779,661.74

93、 100% 182,161,223.41 540,499,476.71 100% 225,722,109.72 1期末余额中无持有本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位的应收账款 2应收账款中前五名的欠款单位列示如下 欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因 湛江市益健药业有限公司 8,815,355.44 1年以内 合同期内货款 石家庄制药集团有限公司 5,729,860.00 1年以内 合同期内货款 36 中山市三才医药集团公司 4,726,650.00 1年以内 合同期内货款 阳春市药品有限公司 4,572,963.36 1年以内 合同期内货款 南海市医药企业集团平南药品有限公司 3,5

94、88,000.00 1年以内 合同期内货款 合计 27,432,828.80 占应收账款总额百分比 5.88% 3应收账款中已全额计提坏账准备的金额为 9,058,928.44 元 4本年度核销坏账共 9,411.60 万元是根据本公司清理核对资料对确实有证据表明无法收回的应收款项经董事会批准采用账销案存方法予以核销 注4.其他应收款 期末数 期初数 账 龄 金 额 占比例 坏账准备 金 额 占比例 坏账准备 一年以内 90,982,476.61 38.22% 72,085,416.02 35.48% 一至二年 9,355,470.54 3.93% 4,655,588.71 2.29% 二至三

95、年 2,530,730.51 1.06% 75,616,468.09 37.21% 三年以上 135,174,545.71 56.79% 50,839,666.21 25.02% 合 计 238,043,223.37 100.00% 11,009,629.26 203,197,139.03 100.00% 10,614,873.50 1期末余额中持有本公司 5%含 5%以上股份的股东单位的欠款 单位名称 金额 内容和性质 广州白云山企业集团有限公司 106,004,449.46 借款及往来款 广州医药集团有限公司 23,981,209.17 2001年度资产重组时将广州天心药业股份有限公司房改

96、损失剥离给广药集团 2其他应收款中前五名欠款单位列示如下 欠款单位 金额 欠款时间 内容和性质 备注 广州白云山企业集团有限公司 106,004,449.46 3年以上 借款及往来款 还款情况见第七之(九)第10点说明 广州银山建设开发公司 48,746,550.69 3年以上 借款及往来款 还款情况见第七之(九)第89点说明 广州医药集团有限公司 23,981,209.17 1-2年 2001年度资产重组时将广州天心药业股份有限公司房改损失剥离给广药集团 增城市镇龙镇政府 6,133,500.00 3年以上 侨光药厂土地转让款 香港福高国际药业有限公司 3,280,254.08 1-2年 光

97、华药业股份公司转让投资应收款 合计 188,145,963.40 占其他应收款总额百分比 79.04% 3其他应收款中已全额计提坏账准备的金额为 3,372,698.88 元 37 注5.预付账款 期末数 期初数 账 龄 金 额 占比例 金 额 占比例 一年以内 27,320,858.92 63.38% 9,494,178.73 39.07% 一至二年 1,066,511.56 2.47% 106,822.32 0.44% 二至三年 18,343.24 0.04% 1,447,391.60 5.96% 三年以上 14,702,540.55 34.11% 13,251,368.74 54.53%

98、 合 计 43,108,254.27 100.00% 24,299,761.39 100.00% 1期末余额中无持有本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位的预付账款 (2)预付账款期末数比期初数增加 77.40%原因是年末生产销售增加而需预付采购原材料及包装材料款增加 3预付账款中金额较大的欠款单位列示如下 欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因 河源市新城新特药公司普宁经营部 4,313,250.00 3年以上 未收到发票冲抵预付款 北京金源兴业化工技术有限公司 2,743,647.00 1年以内 预付原材料款 揭阳新特药公司 2,542,423.73 1年以内 预付原材料款 湖北康乐医药

99、保健品有限责任公司 2,000,000.00 1年以内 预付原材料款 南方包装公司 1,805,778.95 1年以内 预付原材料款 注6.存货 项 目 期末数 期初数 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 110,966,279.45 732,982.28 83,861,330.74 100,364.42 自制半成品 8,712,987.29 3,350,581.26 包装物 26,315,094.30 392,194.99 17,668,694.19 318,897.15 低值易耗品 1,797,373.81 3,161,529.25 在产品 53,468,139.79 77,528.6

100、2 40,101,843.26 398,292.17 产成品(含外购商品) 155,404,149.81 6,388,090.45 138,656,467.21 7,627,385.21 委托加工材料 12,961,072.71 合 计 369,625,097.16 7,590,796.34 286,800,445.91 8,444,938.95 注6-1.存货跌价准备 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 包装物 318,897.15 73,297.84 392,194.99 在产品 398,292.17 320,763.55 77,528.62 产成品(含外购商品) 7,627,3

101、85.21 1,239,294.76 6,388,090.45 原材料 100,364.42 632,617.86 732,982.28 合计 8,444,938.95 705,915.70 1,560,058.31 7,590,796.34 注7.待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 其他转出 期末数 修理费及广告费 986,275.34 6,658,393.62 6,796,498.40 848,170.56 财产保险费 1,628,097.72 1,380,902.15 2,110,369.05 898,630.82 待扣税金 217,360.49 141,848.87 238,

102、108.83 121,100.53 其他 151,822.23 1,142,469.99 1,029,108.71 265,183.51 合计 2,983,555.78 9,323,614.63 10,174,084.99 2,133,085.42 38 注 8.长期投资 1项目 期初数 期末数 金额 减值准备 本期增加 本期减少 金额 减值准备 一长期股权投资 48,889,433.07 445,000.00 4,788,721.69 4,394,055.60 49,284,099.16 3,745,000.00 其中对子公司投资 2,815,958.55 2,958,400.00 2,34

103、4,055.60 3,430,302.95 1,000,000.00 对合营企业投资 对联营企业投资 2,311,888.52 2,311,888.52 2,300,000.00 其他股权投资 43,761,586.00 445,000.00 1,830,321.69 2,050,000.00 43,541,907.69 445,000.00 二合并价差 370,913,274.59 37,873,864.64 333,039,409.95 二长期债权投资 4,492,768.00 4,492,768.00 其中国债投资 合计 424,295,475.66 445,000.00 4,788,7

104、21.69 46,760,688.24 382,323,509.11 3,745,000.00 *长期投资的主要变动情况 1债权投资的惠州市潼湖地产已取得产权证转入无形资产按受益期摊销 2增加对白云山亳州制药有限公司的投资 40 万元详见第十四一点说明 3追加对广州白云山天然矿泉水厂的投资 255.84 万元详见第十四二点说明 4广州银山建设开发有限公司鹤山公司根据清产审计报告计提 100 万元的减值准备 5广州永业精细化工有限公司根据清产审计报告计提 230 万的减值准备 (2)股票投资列示如下 被投资公司名称 股票类别 股票数量 占被投资公司股权的比例初始投 资成本 期末数 武汉医药股份有

105、限公司 法人股 2,000,000.00 3% 2,000,000.00 2,000,000.00 东北制药总厂 法人股 750,000.00 750,000.00 750,000.00 石家庄医药股份有限公司 法人股 3,500,000.00 10% 3,500,000.00 3,500,000.00 四川制药股份有限公司 法人股 1,863,000.00 0.413% 800,000.00 800,000.00 大塘信用社股金 法人股 138,220.00 100,000.00 100,000.00 交通银行 法人股 43,182.00 43,030.40 43,030.40 合计 8,2

106、94,402.00 7,193,030.40 7,193,030.40 *石家庄医药股份有限公司 350 万元股权作为交通银行越秀支行借款质押物 3其他股权投资 被投资 单位名称 占被投资单位注册资本比例 原始投资金额 追加投 资金额 本期权益 增减额 累计权益 增减额 期末数 减值准备 广州白云山大药房 100% 1,000,000.00 -1,000,000.00 广州白云山天然矿泉水厂 100% 2,558,400.00 -360,040.58 -2,190,478.85 367,921.15 广州白云山医药科技发展有限公司 51% 1,020,000.00 -1,020,000.00

107、广卅永业精细化工有限公司 30% 4,977,832.49 -2,665,943.97 2,311,888.52 2,300,000.00 深圳中联广深医药公司 289,747.00 22,330.00 312,077.00 青海三普药业公司 1% 633,000.00 633,000.00 39 白云山亳州制药有限公司 80% 400,000.00 400,000.00 广州银山建设开发公司鹤山公司 100% 5,000,000.00 -153,576.75 -2,337,618.20 2,662,381.80 1,000,000.00 北京医药物资联合公司 100,000.00 100,0

108、00.00 100,000.00 广州何济公经贸发展公司(药机部) 24% 217,136.02 14,294.79 -7,773.15 209,362.87 广东包装食品机械联合公司 20,000.00 20,000.00 20,000.00 广州绿十字药业有限公司 20% 17,490,633.02 1,816,027.39 7,023,604.40 24,514,237.42 广州南新制药有限公司 17% 10,235,200.00 10,235,200.00 广州东宁制药有限公司 5% 275,000.00 275,000.00 275,000.00 企业活动中心证券 50,000.0

109、0 50,000.00 50,000.00 广药集团医药投资风险公司 2,000,000.00 -2,000,000.00 -2,000,000.00 广州福高药业有限公司 50,000.00 -50,000.00 -50,000.00 合计 43,358,548.53 2,958,400.00 -733,295.15 -4,225,879.77 42,091,068.76 3,745,000.00 (4)股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期摊销 累计摊销 摊余金额 白云山威灵药业有限公司 10年 1,344,716.52 134,520.00 179,360.00 1,16

110、5,356.52 广州天心药业股份有限公司 10年 68,172,941.53 6,817,294.20 6,817,294.20 61,355,647.33 广州光华药业股份有限公司 10年 58,500,260.44 5,849,743.35 5,849,743.35 52,650,517.09 广州侨光制药有限公司 10年 114,017,596.44 11,401,759.68 11,401,759.68 102,615,836.76 广州明兴制药有限公司 10年 33,220,905.82 3,322,090.56 3,322,090.56 29,898,815.26 广州卫材制药有

111、限公司 10年 20,130,807.45 2,013,080.76 2,013,080.76 18,117,726.69 广州何济公制药有限公司 10年 74,706,122.54 7,470,612.24 7,470,612.24 67,235,510.30 合计 370,093,350.74 37,009,100.79 37,053,940.79 333,039,409.95 注 9.固定资产及累计折旧 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原值 房屋及建筑物 532,409,998.75 27,574,882.95 3,578,157.61 556,406,724.09 机器设

112、备 359,772,748.61 37,644,522.10 14,537,305.13 382,879,965.58 电子设备 5,743,310.98 1,061,773.12 1,253,273.62 5,551,810.48 运输工具 33,171,040.21 4,885,488.11 1,485,474.00 36,571,054.32 其他设备 72,844,225.88 1,568,669.02 2,516,419.65 71,896,475.25 合计 1,003,941,324.43 72,735,335.30 23,370,630.01 1,053,306,029.72

113、累计折旧 房屋及建筑物 145,017,439.78 16,102,716.12 1,778,257.14 159,341,898.76 40 机器设备 184,424,543.25 26,525,001.61 11,209,051.08 199,740,493.78 电子设备 2,739,091.26 813,473.22 1,065,051.98 2,487,512.50 运输工具 16,091,744.80 2,763,973.00 944,613.13 17,911,104.67 其他设备 13,005,598.79 3,337,716.86 1,424,675.86 14,918,6

114、39.79 合计 361,278,417.88 49,542,880.81 16,421,649.19 394,399,649.50 净值 642,662,906.55 658,906,380.22 固定资产减值准备 房屋及建筑物 1,827,739.52 41,021.03 1,786,718.49 机器设备 2,347,322.45 1,281,586.55 1,364,998.69 2,263,910.31 电子设备 运输工具 194,541.33 194,541.33 其他设备 合计 4,369,603.30 1,281,586.55 1,406,019.72 4,245,170.13

115、 净额 638,293,303.25 654,661,210.09 *注:固定资产抵押情况 (1)本公司以办公楼 145,156.06 平方米作为向广州工商银行德政中支行借款的抵押物 (2)广州天心药业股份有限公司以座落在江岭东 4 号(即 1.2.3 楼)首层 1,031.28 平方米的房产账面值约 1,027,920.85 元评估价 628 万元作为向中国银行广州市海珠支行借入短期借款人民币 300 万元的抵押物 (3)广州光华药业股份有限公司药用包装材料厂以座落在白云区沙太北的土地总面积 30,161.38 平方米厂房总面积 10,530.35 平方米价值 4,108 万元作抵押向中国建

116、设银行广州羊城支行借入长期借款 501 万元至 2002 年 12 月 31 日尚余借款 100 万元 (4)广州侨光制药有限公司以宝华路宝华正中约 14 号 1234578 号楼及浆栏路 62 号房产面积共 11,999.24 平方米抵押物评估值为 37,731,486 元作为向中国工商银行广州市下九路支行借入短期借款 2300 万元的抵押物 (5)广州侨光制药有限公司以机器设备一批账面原值 44,217,681.34 元账面净值 22,429,187.53元评估值为 25,597,636.00 元作为向中国工商银行广州市下九路支行借入短期借款 2300 万元的抵押物 (6)广州侨光制药有限

117、公司以芳村大道东路 25 号内 12-1416-1921-25272830-3642-445051 幢厂房29 幢研究大楼38 幢办公楼20 幢综合性制剂大楼40 幢成品仓39 幢胶囊车间26 幢原料药车间37 幢办公楼自编 3456811 幢厂房价值为 45,399,800.00 元作为向中国工商银行广州市下九路支行借入长期借款 4000 万元的抵押物 (7)广州明兴制药有限公司以座落在广州市海珠区工业大道 48 号厂区(编号分别为穗房产证字第7463774641747037470574648746477464674640746397463474631747027465074649 号)等

118、14 处房产总面积 8,597.61 平方米权利价值 23,389,559.00 元和座落在广州市海珠区工 41 业大道 48 号厂区内的 276 台(套)设备权利价值 33,368,963.00 元作为向中国工商银行广州市同福中路支行借入短期借款 3,265 万元的抵押物 (8)广州明兴制药有限公司以座落在广州市海珠区工业大道 48 号片剂车间(房产证字 343556 号)总面积 6,192.67 平方米权利价值 17,570,000.00 元针剂车间(房产证字 74643 号)总面积 7,300.83 平方米权利价值 16,250,000.00 元和座落在新民六街 15 号旧车间(房产证字

119、 74636 号)总面积 578.47平方米权利价值 1,160,000.00 元作为向中国建设银行广州市分行四支行借入短期借款 1,800 万元的抵押物 (9)广州何济公制药有限公司以荔湾路 49 号 13 栋 1-4 层16 栋17 栋 GMP 化验室18 栋20栋21 栋 1-5 楼房产账面原值 10,751,498.32 元账面净值 5,808,466.97 元作为向中国工商银行广州市西华路支行借入短期借款 1300 万元本期已偿还 300 万元 (10)广州何济公制药有限公司以荔湾路 49 号 24 栋房产账面原值 5,051,655.05 元账面净值2,909,722.22 元作为

120、向交通银行荔湾支行借入短期借款 300 万元的抵押物 (11)白云山威灵药业有限公司以位于揭西的厂房 5,630.35 平方米作为向中国工商银行揭西县支行借款人民币 194 万元的抵押物 注 10在建工程 工程名称 期初数 其中:借款费用资本化期初金额 本期增加 其中:借款费用资本化金额 本期转入固定资产数 其中:借款费用资本化金额 其他减少数 其中:借款费用资本化金额 期末数 其中:借款费用资本化期末余额 总厂三分厂改造工程 1,748,605.45 569,600.00 2,318,205.45 总厂青霉素改造工程 108,000.00 108,000.00 总厂头孢车间改造工程 2,67

121、4,107.07 26,400.00 2,647,707.07 总厂口服液改造工程 814,340.09 814,340.09 总厂厂房总体规划 129,500.00 129,500.00 总厂中西药固体车间改造工程 2,087,352.34 2,087,352.34 中药厂职工集资房工程 10,495,947.41 791,579.13 11,287,526.54 0.00 中药厂固体车间GMP工程 8,080,155.13 74,611,425.10 11,517,375.74 71,174,204.49 中药厂天顺楼附属工程 300,000.00 269,607.97 569,607.9

122、7 中药厂6吨锅炉改造工程 980,103.90 980,103.90 化学药厂环保专项工程 1,606,488.00 42 1,606,488.00 化学药厂新三车间工程 288,357.15 1,390,000.00 1,678,357.15 化学药厂A,B栋房改工程 4,219,661.72 4,219,661.72 化学药厂头孢他啶工程 189,125.00 892,358.97 5,800.00 1,075,683.97 化学药厂一车间ZAC工程 266,225.71 266,225.71 天心药业纯水改造工程 35,450.00 35,450.00 天心药业粉针设备 430,732

123、.27 505,736.00 595,902.38 340,565.89 天心药业辅助设备 468,975.00 465,676.00 920,481.00 14,170.00 天心药业江岭东4号 改建工程 1,478,462.94 22,000.00 1,500,462.94 天心药业水针改造工程 70,796.80 5,093,226.00 5,164,022.80 天心药业污水处理站 30,000.00 31,000.00 61,000.00 天心药业水针设备 268,860.00 268,860.00 光 华 药 业 片 剂 车 间GMP认证 473,859.00 10,053,233

124、.39 76,005.06 2,741,306.00 76,005.06 76,005.06 7,709,781.33 光华药业职工集资房款 2,821,795.20 500,000.00 3,321,795.20 光华药业光华药业郑斯麦购房款 50,000.00 50,000.00 光华药业GMP仓库配套改建工程 83,586.48 32,166.00 210,665.77 294,252.25 32,166.00 光华药业市场科改建工程 79,472.08 79,472.08 光华药业未完工设备 735,108.16 158,578.00 893,686.16 光华药业污水处理站扩建工程

125、3,600.00 3,600.00 光华药业禾穗广场改造工程 1,300,000.00 1,300,000.00 侨光制药静脉脂肪乳GMP改造工程 279,900.00 12,898,028.30 54,023.39 4,311,401.94 54,023.39 8,866,526.36 侨光制药替硝唑技术GMP改造工程 422,764.84 39,764.84 10,179,523.45 47,167.32 948,904.00 39,764.84 9,653,384.29 47,167.32 侨光制药圆星分厂改造工程 1,406,293.68 1,300,000.00 2,706,293.

126、68 侨光制药胶囊车间绿化工程 166,390.00 88,943.09 255,333.09 侨光制药胶囊车间改造工程 1,214,300.00 1,007,582.57 2,221,882.57 侨光制药废水处理站工程 454,936.41 756,830.70 1,211,767.11 43 侨光制药工程物资 4,168,860.70 3,462,162.58 706,698.12 明兴制药针剂生产场地工程 235,177.94 235,177.94 明兴制药小容量小针GMP场地改造工程 5,354,255.42 1,198,578.80 6,552,834.22 明兴制药乙胺大楼工程

127、792,137.05 143,200.00 935,337.05 明兴制药水牛角珍珠母粉水解液扩产工程 167,415.30 715.29 168,130.59 明兴制药清开灵水解液GMP改造 163,315.38 22,889.96 186,205.34 明兴制药办公室装修工程 948,661.82 (143,200.00) 805,461.82 明兴制药口服固体制剂GMP工程 2,505,174.11 2,505,174.11 明兴制药厂外原料车间工程 390,840.61 390,840.61 卫生材料有限公司办公楼工程 471,434.67 396,694.22 696,228.89

128、171,900.00 卫生材料有限公司酊水车间GMP改造工程 1,503,794.34 953,467.94 2,211,187.54 246,074.74 0.00 卫生材料有限公司橡胶膏剂车间改造工程 2,052,098.00 80,000.00 1,972,098.00 何济公制药眼水车间GMP改造工程 83,000.00 2,000,252.96 2,083,252.96 何济公制药散剂GMP改造工程 2,805,509.03 2,805,509.03 何济公制药技术改造工程 848,000.00 848,000.00 何济公制药仓库GMP改造工程 670,640.00 670,640

129、.00 何济公制药综合楼工程 130,000.00 130,000.00 何济公制药办公室改造工程 130,334.76 106,334.76 24,000.00 何济公制药膏剂车间工程 5,983.00 2,902,139.29 2,897,122.29 11,000.00 何济公制药供销科工程 2,250.00 1,026,344.00 1,024,994.00 3,600.00 何济公制药胶囊栓剂机工程 814,386.90 814,386.90 何济公制药夺效蒸馏水机及水系统设备 236,600.00 236,600.00 何 济 公 制 药 滴 眼 液GMP改造工程 193,464.

130、00 193,464.00 何济公制药二级反渗透水处理工程 175,374.00 175,374.00 白云山威灵烘房 90,699.92 46,650.50 137,350.42 44 白云山威灵前处理车间 250,000.00 1,100,000.00 1,350,000.00 白云山威灵电梯安装工程 110,510.00 110,510.00 白云山威灵打粉车间工程 3,986.00 263,083.90 267,069.90 白云山威灵固体制剂车间工程 2,049,761.00 2,049,761.00 白云山威灵青霉素车间工程 3,549,521.36 3,549,521.36 其他

131、 1,493,849.52 7,327,016.46 6,380,359.71 1,653,574.43 786,931.84 合计 52,494,410.60 71,930.84 165,199,303.82 177,195.77 53,287,483.03 169,793.29 17,240,892.55 0.00 147,165,338.84 79,333.32 *在建工程期末数比期初数增长 180.34%原因为公司本年进行较大规模的车间 GMP 改造 *本期在建工程利息资本化金额为 177,195.77 元 注11.无形资产 种类 取得方式 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊

132、销 累计摊销额 期末数 剩余摊销年限 土 地 使用权 出让或转让 231,947,056.89 202,868,940.72 26,396,672.00 53,389,951.62 3,848,319.56 10,881,615.53 172,027,341.54 5年-49年 工业产权及专用技术 外购 9,040,000.00 4,479,478.40 2,906,000.00 993,320.00 2,545,174.93 6,392,158.40 1年-9年 商标 外购 9000.00 9000.00 9000.00 合计 240,987,056.89 207,357,419.12 29

133、,302,672.00 53,389,951.62 4,841,639.56 13,426,790.46 178,428,499.94 11-1.无形资产减值准备 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提减值原因 矿泉水土地 1,800,000.00 1,800,000.00 按协议转让额与账面值的差额计提减值准备 合计 1,800,000.00 1,800,000.00 无形资产净值 207,357,419.12 176,628,499.94 注1本期转出数为 2001 年进行资产重组时银山公司以土地及房产抵偿本公司款项但由于无法办理产权及资产可收回差额原因改变由白云山集团公司以其物业

134、抵偿详见第七之九第 89 点说明 2上述位于中药厂原值为 33,080,217.00 元的土地使用权已作为向广州工商银行德政中支行借款的抵押物 注12.长期待摊费用 种类 原始发生额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销额 期末数 中药厂厂区维修工程 2,356,110.93 2,356,110.93 307,319.78 307,319.78 2,048,791.15 化学药厂绿化工程 252,500.00 157,166.65 86,000.00 106,125.01 201,458.36 137,041.64 化学药厂厂区及办公楼维修工程 4,085,598.02 2,557,

135、758.08 486,677.20 1,117,636.70 2,158,799.61 1,926,798.58 45 侨光制药固定资产改良支出 203,515.43 100,000.00 100,000.00 203,515.43 合计 6,897,724.38 2,814,924.73 2,928,788.13 1,631,081.49 2,563,773.40 4,112,631.37 注13.短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 302,110,000.00 360,690,000.00 担保借款 900,099,492.58 717,125,304.50 合计 1,202,2

136、09,492.58 1,077,815,304.50 注14.应付票据 单位 种类 金额 到期日 广州嘉力华药业有限公司 银行承兑汇票 890,000.00 2003年3月23日 广州嘉力华药业有限公司 银行承兑汇票 2,600,000.00 2003年4月16日 广州嘉力华药业有限公司 银行承兑汇票 1,290,000.00 2003年6月1日 荔湾区华南医药原料中心 银行承兑汇票 1,857,600.00 2003年3月25日 荔湾区华南医药原料中心 银行承兑汇票 2,240,000.00 2003年5月13日 合计 8,877,600.00 注15.应付账款 期末数 期初数 账龄 金额

137、占比例 金额 占比例 一年以内 223,153,721.11 89.43% 181,011,992.95 90.32% 一至二年 12,321,587.45 4.94% 7,002,613.56 3.49% 二至三年 1,708,480.07 0.69% 3,417,810.34 1.71% 三年以上 12,334,109.64 4.94% 8,988,838.74 4.48% 合计 249,517,898.27 100.00% 200,421,255.59 100.00% 1期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的应付账款 2应付账款中前五名单位列示如下 欠款单位

138、金额 欠款时间 欠款原因 华北制药集团倍达有限公司 15,134,103.15 一年以内 未付购货款 广州市医药进出口公司 9,091,600.00 一年以内 未付购货款 普宁市华盛印刷厂 4,401,843.76 一年以内 未付购货款 阳春新丽华彩印厂 4,302,260.37 一年以内 未付购货款 揭阳新特药公司 3,795,720.51 一年以内 未付购货款 注16.预收账款 期末数 期初数 账龄 金额 占比例 金额 占比例 一年以内 61,109,979.56 82.05% 33,338,576.76 96.47% 一至二年 8,218,942.32 11.04% 613,246.57

139、 1.77% 二至三年 2,510,220.68 3.37% 337,048.90 0.98% 三年以上 2,638,448.28 3.54% 268,695.46 0.78% 合计 74,477,590.84 100% 34,557,567.69 100% (1)期末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的预收账款 46 (2)预收账款期末数比期初数增加 115.52%原因是本年末订货客户增加而所收取的订货款增加且因年末部分产品供不应求而客户付款后未能交付产品 3预收账款中前五名单位列示如下 欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因 阳春市药品公司 7,982,611.75

140、一年以内 预收订货款 广东省中药集团有限公司 6,167,116.23 一年以内 预收订货款 揭阳市新特药有限公司 5,996,390.00 一年以内 预收订货款 南海市医药企业集团平南药品有限公司 3,312,000.00 一年以内 预收订货款 湖北康乐医药保健品有限公司 2,924,339.63 一年以内 预收订货款 注17.应付工资 项目 期末数 期初数 工效挂钩工资 35,953,310.65 50,858,341.80 管理层年薪及员工年终奖 19,256,279.21 0.00 合计 55,209,589.86 50,858,341.80 注18.应付股利 股东单位 期末数 期初数

141、 广州医药集团有限公司 4,167,241.79 15,918,615.57 内部职工股 1,021,395.87 661,261.74 合计 5,188,637.66 16,579,877.31 *应付股利为 2001 年资产置换前广药集团属下 6 家企业应付给广药集团及内部职工股的利润以及光华药业 2002 年度利润分配中应付给内部职工股的股利 注19.应交税金 税种 期末数 期初数 增值税 6,524,867.37 34,963,320.99 城建税 1,026,688.10 1,547,586.76 营业税 249,763.97 1,039,200.38 个人所得税 769,455.5

142、5 280,895.48 企业所得税 7,245,821.41 6,255,797.08 其他 340,258.50 98,147.78 合计 16,156,854.90 44,184,948.47 1应交税金期末数比期初数减少 63.43主要原因是广州白云山制药总厂本年还清属于 1999 年以前及 2000 年度欠缴增值税款 1,612.68 万元 2依据广州市白云区税务局税减免2002第 26 号减免地方税费批准通知书减免本公司房产税1,671,685.00 元土地使用税 2,207,156.00 元和防洪费 1,219,680.62 元 注20.其他应交款 项目 期末数 期初数 教育费附

143、加 349,726.42 792,630.38 教育费专项基金 38,385.57 38,385.57 47 防洪费 803,794.06 714,008.05 合计 1,191,906.05 1,545,024.00 注21.其他应付款 期末数 期初数 账龄 金额 占比例 金额 占比例 一年以内 46,102,325.01 48.45% 121,345,772.59 73.06% 一至二年 24,675,852.40 25.93% 11,047,511.03 6.65% 二至三年 9,115,007.71 9.58% 12,094,132.09 7.28% 三年以上 15,269,931.8

144、0 16.04% 21,598,029.90 13.01% 合计 95,163,116.92 100.00% 166,085,445.61 100.00% (1) 期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上表决权的股东单位应付款项 单位名称 金额 内容和性质 广州医药集团有限公司 2,985,097.29 借款和往来款 (2) 期末数比期初数减少 42.70%原因为公司本年对其他应付款进行清理归还白云山集团公积金办及职工持股会的借款和归还广药集团部分借款 (3)其他应付款中前五名单位列示如下 单位名称 金额 内容及性质 广州市杰星实业有限公司 7,500,000.00 往来款 广州医药集团有限

145、公司 2,985,097.29 借款和往来款 应付养老金 2,952,678.02 北京致至医药科技发展有限公司 2,457,000.00 新药研究费 番禺市丽晶装饰工程部 1,800,000.00 往来款 注22.预提费用 项目 期末数 期初数 未付借款利息 3,540,552.79 167,263,397.41 水电及房租费 1,995,152.58 3,020,943.03 其他 904,686.60 2,833,163.96 合计 6,440,391.97 173,117,504.40 *预提费用期末数比期初数减少 96.28%,原因为本年归还广州工商银行德政中支行历年欠息同时广州工商

146、银行德政中支行减免本公司欠息 2700 万元归还广州市白云农村信用合作社联合社历年欠息同时广州市白云农村信用合作社联合社减免本公司欠息 2500 万元归还广州市财政局和广州地方税务局财政周转金借款并按广州市财政局(2002)863 号文规定减免本公司历年所欠资金占用费 注23.预计负债 项目 期末数 期初数 备注 对外提供担保 6,355,480.64 8,258,607.13 合计 6,355,480.64 8,258,607.13 48 *由于本公司对广州白云山大药房的债务负连带责任按企业会计制度的规定本公司已将广州白云山大药房的长期投资账面价值减至零并按企业会计准则或有事项的规定按广州白

147、云山大药房期末净资产数预计本公司需承担的连带责任损失 注24.一年内到期的长期负债 银行名称 金额 期限 备注 中国建设银行广州海珠支行 1,000,000.00 1997.11.25-2003.6.20 光华药业股份公司兼并亏损企业承担的借款 中国农业银行广州环市支行 1,712,800.00 1998.5.1-2003.10 光华药业股份公司兼并亏损企业承担的借款 合计 2,712,800.00 注25.长期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 40,000,000.00 2,000,000.00 担保借款 95,100,000.00 69,265,600.00 合计 135,100,

148、000.00 71,265,600.00 *长期借款期末数比期初数增加 89.57%原因为本公司本年进行 GMP 工程改造而增加专项借款 注26.应付债券 种类 期限 发行日期 面值总额 溢价额 应计利息总额 期末余额 备注 95.3期债券 一年 1995年 2,597,300.00 0.00 0.00 2,597,300.00 已逾期 95.4期债券 一年 1995年 2,018,800.00 0.00 0.00 2,018,800.00 已逾期 95.6期债券 一年 1995年 1,913,500.00 0.00 0.00 1,913,500.00 已逾期 职工集资款 一年 1995年 5

149、,994,000.00 0.00 0.00 5,994,000.00 已逾期 职工集资款 一年 1995年 3,751,300.00 0.00 0.00 3,751,300.00 已逾期 合计 16,274,900.00 0.00 0.00 16,274,900.00 *应付债券期末余额全部为广州明兴制药有限公司的期末余额 注27.长期应付款 项目 期末数 期初数 应付国家资金 12,305,571.71 11,795,217.63 广州市国资办 6,993,607.08 6,993,607.08 物业押金 500,000.00 500,000.00 广州市财政局 0.00 431,626.0

150、0 其他 1,405,945.91 1,584,425.13 合计 21,205,124.70 21,304,875.84 注28.专项应付款 项目 期末数 期初数 科技三项经费 10,415,549.98 16,027,694.90 专项拨款 3,830,000.00 480,000.00 49 合计 14,245,549.98 16,507,694.90 注 29.股本 2002年公司股份变动情况 项目 期初数 本次变动增减(+,-) 本次变动后 配股 送股 公积金转股及其他 小计 一.尚未流通股份 1.发起人股份 217,800,000.00 217,800,000.00 其中: 国家持

151、有股份 108,900,000.00 108,900,000.00 境内法人持有股份 108,900,000.00 108,900,000.00 外资法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中转配股 尚未流通股份合计 217,800,000.00 217,800,000.00 二.已上市流通股份 1.人民币普通股 156,544,355.00 156,544,355.00 2.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 已上市流通股份合计 156,544,355.00 156,544,355.00 三.股份总数 374,344,355.00 374,344

152、,355.00 1白云山集团所持有的本公司法人股 9,900 万股已用于借款质押及被冻结 2本公司 2001 年第三次临时股东大会审议通过的与长城公司债务减免的议案中白云山集团所持有的本公司法人股 7,500 万股转让给长城公司2002 年 1 月 24 日长城公司与白云山集团签署了上市公司股份抵债协议股份托管协议在股权过户手续履行完毕之前 白云山集团将白云山股份 7,500万法人股托管予长城公司托管期间出现的分配股票红利或进行资本公积金转增股本而派生的股份一并由长城公司经营管理托管期间本公司召开的每一次股东大会白云山集团全权委托长城公司出席并授权其行使 7,500 万股国有法人股的表决权若本

153、公司进行分配由此产生的红股或红利最终归长城公司所有2002 年 1 月 24 日白云山集团签署了承诺函白云山集团承诺对 7,500 万法人股的任何处置须获得长城公司的书面同意且全部处置所得归长城公司所有上述 7,500 万法人股转让的有关批准和过户手续正在办理中 50 3本公司 2001 年第三次临时股东大会审议通过的与东方公司债务减免的议案中白云山集团所持有的本公司法人股 1600 万股转让给东方公司2002 年 2 月 5 日白云山集团签署了承诺函白云山集团承诺对 1,600 万法人股的任何处置须获得东方公司的书面同意 且全部处置所得归东方公司所有 1,600万法人股转让的有关批准和过户手

154、续正在办理中 注 30.资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 228,121,423.20 228,121,423.20 接受非现金资产捐赠准备 28,000.00 28,000.00 接受现金捐赠 股权投资准备 14,254,663.54 14,254,663.54 拨款转入 2,200,000.00 2,200,000.00 其他资本公积 348,115,978.14 73,556,922.01 421,672,900.15 合计 578,465,401.34 87,811,585.55 666,276,986.89 *本公司增加股权投资准备系下属子公司增加的资本公

155、积其中 (1)广州何济公制药有限公司: 完成厂房拆迁工程将专项拨款转入 6,739,178.03 财政拨入补充流动资本 407,462.00 小计 7,146,640.03 (2)广州侨光制药有限公司: 将无需支付的应付款转入 840,596.50 (3)广州光华药业股份有限公司: 用国家扶持资金归还兼并亏损企业承担借款转入 4,583,546.38 (4)广州明兴制药有限公司: 将无需支付的应付款转入 539,745.63 财 政 拨 入补充流动资本 477,631.00小计 1,017,376.63 (5)广州卫材制药有限公司: 将无需支付的应付款转入 3,900.00 财 政 拨 入补充

156、流动资本 662,604.00 小计 666,504.00 - 合计 14,254,663.54 = *其他资本公积本期增加数中 51 1广州工商银行德政中支行减免利息 27,000,000.00 2广州市白云农村信用合作社联合社减免利息 25,000,000.00 3按规定偿还财政周转金借款获得的借款本金及资金占用费核销减免 18,466,666.86 4中药厂技改拨款转入 2,770,922.08 5其他 319,333.07 - 合计 73,556,922.01 = 注 31.盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 公益金 24,892,203.84 24,89

157、2,203.84 任意盈余公积 合计 24,892,203.84 24,892,203.84 注 32.未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 -578,633,637.96 58,482,084.51 0.00 -520,151,553.45 注 33.主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 项目 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 制药 1,953,124,723.14 822,711,479.95 1,213,452,364.49 515,544,199.55 其他 4,161,225.67 10,651,792.25 3,667,677.04 9,6

158、02,123.13 合计 1,957,285,948.81 833,363,272.20 1,217,120,041.53 525,146,322.68 *主营业务收入增长 134.87%主要是本年包含了置换入本公司的广药集团属下六家企业的收入 1按地区划分 主营业务收入 主营业务成本 项目 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 华南 1,097,854,066.47 270,067,386.59 669,691,474.30 170,183,759.80 西南 133,065,361.80 46,705,737.78 84,758,061.52 29,431,758.35

159、华东 207,957,640.57 123,767,667.72 132,461,868.78 77,992,560.68 华中 189,978,965.94 266,259,369.52 121,010,071.03 167,784,126.62 西北 52,813,174.51 25,783,710.01 33,640,176.78 16,247,680.87 东北 102,498,493.97 50,195,650.49 65,288,017.41 31,629,046.67 华北 171,127,574.24 44,007,718.40 109,002,382.51 27,731,59

160、3.48 国外 1,990,671.31 6,579,031.69 1,267,989.20 4,145,796.21 合计 1,957,285,948.81 833,366,272.20 1,217,120,041.53 525,146,322.68 销售收入前五名客户列示如下 客户名称 金额 52 阳春市药品有限公司 54,056,944.23 广州医药有限公司 52,679,476.83 湛江市益健药业有限公司 52,544,325.52 揭阳市新特药有限公司 28,467,218.00 南海市医药企业集团平南药品有限公司 24,564,215.28 合计 212,312,179.86

161、占销售收入总额的比例 10.85% 注34.主营业务税金及附加 税种 2002年度 2001年度 营业税 56,613.88 2,154.64 城建税 10,642,465.66 4,502,068.34 教育费附加 4,491,564.68 1,961,962.52 合计 15,190,644.22 6,466,185.50 *主营业务税金及附加增长 134.92%原因主要是本年包含了置换入本公司的广药集团属下六家企业的主营业务税金及附加 注35.其他业务利润 项目 2002年度 2001年度 收入 成本 净额 收入 成本 净额 来料加工费 6,417,796.97 1,890,171.03

162、 4,527,625.94 867,621.56 595,467.61 272,153.95 销售材料 6,876,373.63 5,098,675.27 1,777,698.36 2,374,717.03 2,281,321.99 93,395.04 租赁收入 12,593,785.93 7,826,169.46 4,767,616.47 240,000.00 13,200.00 226,800.00 商 标 使 用 费及专营费 5,412,742.30 298,314.49 5,114,427.81 16,457,749.38 901,466.16 15,556,283.22 其他 3,7

163、75,928.59 3,693,675.45 82,253.14 1,654,764.27 267,405.65 1,387,358.62 合计 35,076,627.42 18,807,005.70 16,269,621.72 21,594,852.24 4,058,861.41 17,535,990.83 *其他业务利润中租赁收入大幅增长主要是本年包含了置换入本公司的广药集团属下六家企业的收入商标使用费及专营费收入减少 67%是因为白云山制药总厂本年改变销售方式取消了大部分的专营费收入 注 36营业费用管理费用 营业费用管理费用分别增长 76.80%208.41%主要是本年包含了置换入本公

164、司的广药集团属下六家企业的营业费用和管理费用 注37.财务费用 类别 2002年度 2001年度 利息支出 74,490,189.23 45,140,958.02 减利息收入 8,652,545.56 2,183,727.40 加汇兑损失 10,845.75 18,288.28 减汇兑收益 9.23 0.00 加其他 102,985.24 63,430.50 合计 65,951,465.43 43,038,949.40 *财务费用增长 53.24%是因为本年包含了置换入本公司的广药集团属下六家企业的财务费用 53 *利息收入增加是因为本年收到贴息收入增加 注38.投资收益 项目 2002年度

165、2001年度 股票投资收益 9,258.24 债权投资收益 57,947.63 期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 1,488,854.18 -1,482,144.19 股权投资差额摊销 -37,009,100.79 -44,840.00 股权投资减值准备 -3,300,000.00 股权投资转让损益 55,913.35 合计 -38,764,333.26 -1,459,778.32 *投资收益大幅减少主要是置换入本公司的广药集团属下六家企业的股权投资差额从本年开始摊销 *本年提取股权投资减值准备 330 万元包括计提广州银山建设开发公司鹤山公司预计投资损失 100 万元和广州永业精细化

166、工有限公司预计投资损失 230 万元 注39.补贴收入 项目 2002年度 2001年度 出口创汇贴息 26,584.00 出口退税 7,188.00 合计 26,584.00 7,188.00 注40.营业外收入 项目 2002年度 2001年度 固定资产清理收入 1,440,553.32 128,215.00 处理呆账收入 243,479.27 违约金收入 26,409.96 400.00 其他 1,515,479.78 361,910.90 合计 3,225,922.33 490,525.90 注41.营业外支出 项目 2002年度 2001年度 违约金滞纳金及罚款支出 4,272,91

167、6.20 583,179.04 清理固定资产损失 3,896,984.09 1,151,114.12 捐赠支出 1,110,632.74 96,600.61 固定资产减值准备 1,627,762.42 无形资产减值准备 1,800,000.00 预计负债 7,054,114.59 其他 1,807,229.39 1,247,125.05 合计 14,515,524.84 10,132,133.41 *罚款支出增加原因主要是本公司因纳税申报等原因而被罚补税款等 *其他项目主要是防洪费支出 注 42支付的其他与经营活动有关的现金,其中金额较大的项目为: 项目 金 额 54 广告费 64,954,4

168、48.42 运输费 34,275,526.44 技术开发费 24,644,955.16 差旅费 12,432,335.58 业务招待费 10,274,522.73 注 43收到的其他与筹资活动有关的现金,其中金额较大的项目为: 项目 金 额 收到广药集团往来款 27,881,712.99 收到职工工资暂存款 48,422,853.31 注 44支付的其他与筹资活动有关的现金,其中金额较大的项目为: 项目 金 额 支付广药集团往来款 30,000,000.00 支付职工工资暂存款 66,623,536.03 六母公司财务会计报表主要项目附注 注45.应收账款 期末数 期初数 账龄 金额 占应收账

169、款总额比例 坏账准备计提比例 坏账准备 金额 占应收账款比例 坏账准备计提比例 坏账准备 一年以内 116,073,772.81 41.04% 5% 5,803,688.63 108,085,679.80 33.79% 5% 5,402,978.69 一至二年 13,041,768.24 4.61% 20% 2,608,353.65 51,263,720.11 16.03% 20% 10,252,744.02 二至三年 29,611,623.55 10.47% 50% 14,805,811.78 20,379,049.86 6.37% 50% 10,189,524.93 三年以上 124,09

170、7,795.97 43.88% 80% 99,278,236.78 140,156,429.72 43.81% 80% 112,125,143.78 合计 282,824,960.57 100.00% 122,496,090.84 319,884,879.49 100.00% 137,970,391.42 1期末余额无持有本公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位的应收账款 2应收账款中前五名的欠款单位列示如下 欠款单位 金额 欠款时间 欠款原因 广州天心药业股份有限公司 7,570,400.00 1年以内 合同期内货款 石家庄制药集团有限公司 5,729,860.00 1年以内 合同期内货

171、款 中山市三才医药集团公司 4,726,650.00 1年以内 合同期内货款 沈阳第一制药厂 3,474,652.74 1年以内 合同期内货款 汕头金石粉针有限公司 3,380,800.00 1年以内 合同期内货款 合计 24,882,362.74 占应收账款总额百分比 8.80% 3本年度核销坏账 47,705,500.07 元是根据公司清产核对资料对确实有证据表明无法收回的应收款项经董事会批准予以核销 注46.其他应收款 期末数 期初数 账龄 金额 占比例 坏账准备 金额 占比例 坏账准备 一年以内 60,481,479.94 31.81% 27,139,902.82 19.19% 55

172、一至二年 3,465,910.94 1.82% 1,489,244.10 1.05% 二至三年 1,554,162.53 0.82% 75,459,356.48 53.35% 三年以上 124,657,273.81 65.55% 37,344,854.94 26.41% 合计 190,158,827.22 100.00% 2,231,614.52 141,433,358.34 100.00% 1,144,997.81 1期末余额中持有本公司5%含5%以上股份的股东单位欠款 单位名称 金额 内容和性质 广州白云山企业集团有限公司 106,004,449.46 借款及往来款 2其他应收款中前五名欠

173、款单位列示如下 欠款单位 金额 欠款时间 内容和性质 备注 广州白云山企业集团有限公司 106,004,449.46 三年以上 借款及往来款 还款情况见第七之第(九)第10点说明 银山建设开发有限公司 48,746,550.69 三年以上 借款及往来款 还款情况见第七之第(九)第89点说明 白云山大药房 3,103,851.84 三年以上 往来款 白云山矿泉水厂 3,008,347.95 三年以上 往来款 广州白云山医药科技发展有限公司 1,689,121.00 1-2年 往来款 合计 162,552,320.94 占其他应收款总额百分比 85.48% 3其他应收款中已全额计提坏账准备的金额为

174、 482,185.42 元 注47.长期投资 1项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 一长期股权投资 683,552,154.76 63,487,210.85 37,522,718.12 709,516,647.49 3,300,000.00 其中对子公司投资 674,195,189.24 63,487,210.85 37,522,718.12 700,159,681.97 1,000,000.00 对合营企业投资 对联营企业投资 2,311,888.52 2,311,888.52 2,300,000.00 其他股权投资 7,045,077.00 7,045

175、,077.00 二长期债权投资 4,492,768.00 4,492,768.00 其中国债投资 合计 688,044,922.76 63,487,210.85 42,015,486.12 709,516,647.49 3,300,000.00 *长期投资的主要变动情况 1 债权投资的惠州市潼湖地产转入无形资产按受益期摊销 2 增加对白云山亳州制药有限公司的投资 40 万元详见第十四一点说明 3 追加对广州白云山天然矿泉水厂的投资 255.84 万元详见第十四二点说明 4 广州银山建设开发公司鹤山公司根据清产审计报告计提 100 万元的减值准备 5 广州永业精细化工根据清产审计报告计提 230

176、 万的减值准备 (2)股票投资列示如下 被投资公司名称 股票类别 股票数量 占被投资公司股权的比例 初始投资成本 期末数 武汉医药股份有限公司 法人股 2,000,000.00 3% 2,000,000.00 2,000,000.00 东北制药总厂 法人股 600,000.00 600,000.00 600,000.00 56 石家庄医药股份有限公司 法人股 3,500,000.00 10% 3,500,000.00 3,500,000.00 合计 6,100,000.00 6,100,000.00 6,100,000.00 石家庄医药股份有限公司350万元股权作为交通银行越秀支行借款质押物

177、3其他股权投资 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 原始投资金额 追加投资金额 本期权 益增减额 累计权 益增减额 期末数 减值准备 广州白云山大药房 100% 1,000,000.00 -1,000,000.00 广州白云山天然矿泉水厂 100% 2,558,400.00 -360,040.58 -2,190,478.85 367,921.15 广州侨光制药有限公司 100% 160,500,800.00 9,559,582.07 9,559,582.07 170,060,382.07 广州明兴制药有限公司 100% 43,152,700.00 6,041,632.25 6,041,6

178、32.25 49,194,332.25 广州卫材制药有限公司 100% 66,428,100.00 -627,960.19 -627,960.19 65,800,139.81 广州何济公制药有限公司 100% 113,235,600.00 10,898,877.40 10,898,877.40 124,134,477.40 白云山威灵药业有限公司 95% 11,200,000.00 1,319,452.86 1,624,883.55 12,824,883.55 广州天心药业股份有限公司 82% 164,365,600.00 -1,355,641.92 -1,355,641.92 163,009

179、,958.08 广州光华药业股份有限公司 84% 112,191,000.00 -950.82 -950.82 112,190,049.18 广州白云山医药科技发展有限公司 51% 1,020,000.00 -1,020,000.00 广卅永业精细化工有限公司 30% 4,977,832.49 -2,665,943.97 2,311,888.52 2,300,000.00 广东深圳中联广深医药公司 289,747.00 22,330.00 312,077.00 青海三普药业公司 1% 633,000.00 633,000.00 白云山亳州公司制药有限公司 80% 400,000.00 400,

180、000.00 广州银山建设开发公司鹤山公司 100% 5,000,000.00 -153,576.75 -2,337,618.20 2,662,381.80 1,000,000.00 未实现销售 -484,843.32 合计 683,994,379.49 2,958,400.00 25,321,374.32 16,948,711.32 703,416,647.49 3,300,000.00 (4)股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期摊销 累计摊销 摊余金额 白云山威灵药业有限公司 10年 1,344,716.52 134,520.00 179,360.00 1,165,356

181、.52 广州天心药业股份有限公司 10年 68,172,941.53 6,817,294.20 6,817,294.20 61,355,647.33 广州光华药业股份有限公司 10年 58,500,260.44 5,849,743.35 5,849,743.35 52,650,517.09 广州侨光制药有限公司 10年 114,017,596.44 11,401,759.68 11,401,759.68 102,615,836.76 广州明兴制药有限公司 10年 33,220,905.82 3,322,090.56 3,322,090.56 29,898,815.26 57 广州卫材制药有限公

182、司 10年 20,130,807.45 2,013,080.76 2,013,080.76 18,117,726.69 广州何济公制药有限公司 10年 74,706,122.54 7,470,612.24 7,470,612.24 67,235,510.30 合计 370,093,350.74 37,009,100.79 37,053,940.79 333,039,409.95 注 48.主营业务收入及成本 1按行业划分 主营业务收入 主营业务成本 项目 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 制药 921,742,090.22 819,116,914.77 592,871,2

183、19.74 514,032,230.83 其他 4,161,225.67 10,651,792.25 3,667,677.04 9,602,123.13 合计 925,903,315.89 829,768,707.02 596,538,896.78 523,634,353.96 2按地区划分 主营业务收入 主营业务成本 项目 2002年度 2001年度 2002年度 2001年度 华南 351,171,909.98 266,472,821.41 217,662,389.13 168,671,791.08 西南 69,636,440.88 46,705,737.78 45,905,985.39

184、29,431,758.35 华东 135,831,453.71 123,767,667.72 89,543,300.19 77,992,560.68 华中 139,966,033.57 266,259,369.52 92,268,912.83 167,784,126.62 西北 45,603,184.42 25,783,710.01 30,062,695.50 16,247,680.87 东北 62,168,878.57 50,192,650.49 40,983,192.07 31,629,046.67 华北 119,726,563.22 44,007,718.40 78,926,576.28

185、 27,731,593.48 国外 1,798,851.54 6,579,031.69 1,185,845.39 4,145,796.21 合计 925,903,315.89 829,768,707.02 596,538,896.78 523,634,353.96 销售收入前五名客户列示如下 客户名称 金额 广州天心药业股份有限公司 32,071,965.81 石家庄制药集团有限公司 20,617,025.64 中山市三才医药集团公司 19,278,119.66 广州市大光医药有限公司 17,898,821.19 湖北九州通医药有限公司 16,464,066.97 合计 106,329,999

186、.27 占销售收入总额的比例 11.48% 注49.投资收益 项目 2002年度 2001年度 股票投资收益 9,258.24 债权投资收益 57,947.63 期末调整的被投资公司所有者权益净增减金额 64,681,945.13 -1,131,873.50 股权投资差额摊销 -37,009,100.79 -44,840.00 股权投资减值准备 -3,300,000.00 合计 24,372,844.34 -1,109,507.63 *投资收益大幅增加主要是置换入本公司的广药集团属下六家企业本期实现的利润相应增加了本公司的投资收益 *本年提取股权投资减值准备 330 万元包括计提广州银山建设开

187、发公司鹤山公司预计投资损失 100 万元和广州永业精细化工有限公司预计投资损失 230 万元 58 七关联方关系及其交易 (一)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 与本企业关系 经济性质 或类型 法定 代表人 广州医药集团有限公司 广州市沙面北路 45 号 控股公司之一 国有 蔡志祥 广州白云山天然矿泉水厂 广州广源路景泰坑 控股子公司 国有 刘建军 广州白云山大药房 广州白云区同和镇 控股子公司 股份合作制 谢彬 广州白云山医药科技发展有限公司 广州白云区同和镇 控股子公司 有限责任公司 谢彬 广 州 银 山 建 设 开 发 公 司 鹤 山公 司 鹤山市沙坪镇新湖路 34 号二楼 控股

188、子公司 股份制 贝兆汉 白 云 山 亳 州 制 药 有 限 公 司 亳州市西郊十八里工业区 控股子公司 有限责任公司 李楚源 白云山威灵药业有限公司 揭西县城白奕山 控股子公司 有限责任公司 谢彬 广州侨光制药有限公司 广州市宝华路正中约 14 号 控股子公司 有限责任公司 齐兆基 广州明兴制药有限公司 广州市工业大道北 48 号 控股子公司 有限责任公司 王洪畴 广州卫材制药有限公司 广州市越秀北路 139 号 控股子公司 有限责任公司 刘桂英 广州何济公制药有限公司 广州市荔湾路 49 号 控股子公司 有限责任公司 刘满能 广州天心药业股份有限公司 广州市滨江东路 808 号 控股子公司

189、股份有限公司 简德荣 广州光华药业股份有限公司 广州市南石路 1 号 控股子公司 股份有限公司 简德荣 二 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化单位万元 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 广州医药集团有限公司 100,700.00 100,700.00 广州白云山天然矿泉水厂 127.50 127.50 广州白云山大药房 100.00 100.00 广州白云山医药科技发展有限公司 200.00 200.00 广 州 银 山 建 设 开 发 公 司 鹤 山 公 司 500.00 500.00 白 云 山 亳 州 制 药 有 限 公 司 50.00 50.00 白云山威灵药业有限

190、公司 1197.00 1,197.00 广州侨光制药有限公司 2,019.80 4,214.38 6,234.18 广州明兴制药有限公司 1,486.90 1,162.50 2,649.40 广州卫材制药有限公司 571.60 2,253.13 2,824.73 59 广州何济公制药有限公司 1,546.80 904.7 2,451.50 广州天心药业股份有限公司 4,569.30 4,569.30 广州光华药业股份有限公司 5,528.50 5,528.50 三 存在控制关系的关联方所持股份及其变化单位万元 期初数 本期增加 本期减少 期末余额 企业名称 金额 金额 金额 金额 广州医药集团

191、有限公司 10890 29.09 10890 29.09 广州白云山天然矿泉水厂 127.50 100 127.50 100 广州白云山大药房 100 100 100 100 广州白云山医药科技发展有限公司 102 51 102 51 广 州 银 山 建 设 开 发 公 司 鹤山 公 司 500 100 500 100 白 云 山 亳 州 制 药 有 限 公 司 40 80 40 80 白云山威灵药业有限公司 1120 95 1120 95 广州侨光制药有限公司 2019.8 100 3590.96 5610.76 90 广州明兴制药有限公司 1486.9 100 897.56 2384.46

192、 90 广州卫材制药有限公司 571.6 100 1970.66 2542.26 90 广州何济公制药有限公司 1546.8 100 659.55 2206.35 90 广州天心药业股份有限公司 3769.22 82.49 3769.22 82.49 广州光华药业股份有限公司 4670.48 84.48 4670.48 84.48 四 本公司销售给关联方的商品是按市场价执行与非关联方所执行的销售价格一样 五 不存在控制关系的主要关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 广州白云山企业集团公司 受同一控股公司控制 广州白云山企业集团财务公司 受同一控股公司控制 广州百润置业公司 受同一控股公司控

193、制 广州华宇建设开发公司 受同一控股公司控制 广州白云山集团彩印厂 受同一控股公司控制 广州白云山制药总厂阳春分厂 受同一控股公司控制 广州白云山制药总厂四会分厂 受同一控股公司控制 广州永业精细化工有限公司 联营公司 香港新民制药公司 受同一控股公司控制 香港白云宏兴药业公司 受同一控股公司控制 白云山国际发展公司 受同一控股公司控制 广州白云山建筑装修公司 受同一控股公司控制 60 广州银山建设开发公司 受同一控股公司控制 广州市药材公司 受同一控股公司控制 广州市医药有限公司 受同一控股公司控制 广州市医药进出口公司 受同一控股公司控制 广州永信医药贸易公司 受同一控股公司控制 广州市医

194、药拓展公司 受同一控股公司控制 保联拓展有限公司 受同一控股公司控制 广州市医药贸易中心 受同一控股公司控制 广州市医药保健进出口公司 受同一控股公司控制 广州市药材公司药粉中草药批发部 受同一控股公司控制 广州福高药业有限公司 受同一控股公司控制 广州陈李济制药厂 受同一控股公司控制 广州敬修堂药业有限公司 受同一控股公司控制 广州药用玻璃厂 受同一控股公司控制 广州医药集团盈邦营销有限公司 受同一控股公司控制 六采购货物 企业名称 2002年 广州白云山集团彩印厂 7,454,548.94 广州白云山制药总厂阳春分厂 4,856,502.99 广州白云山制药总厂四会分厂 640,279.4

195、4 广州市药材公司药粉中草药批发部 2,323,544.25 广州市药材公司 786,382.19 广州市医药进出口公司 19,395,423.08 广州永信医药贸易公司 7,059,332.14 广州医药集团盈邦营销有限公司 10,746,559.07 其他单位小计 404,000.31 合计 53,666,572.41 (七)销售货物 企业名称 2002年 广州市药材公司 3,615,720.99 广州市医药公司 51,781,872.49 广州市医药进出口公司 5,637,316.24 广州市药材公司药粉中草药批发部 3,147,945.38 广州陈李济制药厂 2,842,348.29

196、广州白云山制药总厂阳春分厂 1,406,348.31 其他单位小计 7,609,781.06 61 合计 76,041,332.76 (八)主要关联方应收应付款项余额 期末余额 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 应收账款 广州白云山企业集团供销经理部 894,507.27 894,507.27 香港新民制药公司 7,965,357.40 7,362,713.73 香港白云宏兴药业公司 62,144.07 62,144.07 广州白云山企业集团产品经销部 2,939,884.33 广州市药材公司 1,042,154.88 1,612,263.02 广州市医药有限公司 248,

197、834.83 1,503,803.93 广州市医药进出口公司 332,050.08 797,154.90 广州永信医药贸易公司 280,728.00 广州市医药拓展公司 721,648.12 356,728.06 保联拓展有限公司 112,309.49 广州市医药贸易中心 14,900.00 14,900.00 广州市医药保健进出口公司 522,001.59 广州市药材公司药粉中草药批发部 97,090.00 231,440.63 广州福高药业有限公司 368,964.52 广州何济公实业发展公司 1,334,177.23 广州陈李济制药厂 442,180.70 646,318.20 广州敬修

198、堂药业有限公司 61,155.90 157,315.30 预付货款 广州白云山企业集团公司外经部 58,064.22 1,644,861.57 广州市医药进出口公司 45,000.00 其他应收款 广州银山建设开发公司 48,746,550.69 15,628,956.00 广州白云山天然矿泉水厂 3,008,347.95 6,089,335.11 广州白云山大药房 3,103,851.84 2,990,399.51 广州白云山企业集团公司 106,004,449.46 104,941,280.41 白云山集团属下其他关联公司 5,705,591.04 广州医药集团有限公司 23,981,20

199、9.17 广州医药贸易中心 1,006,407.5 1,006,407.50 何济公美肤保健制品社 572,704.48 广州何济公经贸发展公司 1,256,256.66 1,271,276.66 广州何济公实业发展公司 318,308.32 应付账款 广州白云山制药总厂连州分厂 1,025,519.44 897,379.44 62 广州白云山企业集团公司外经部 183,182.03 广州白云山企业集团供销公司 4,855.39 4,811.04 白云山亳州制药有限公司 273,470.80 白云山集团彩印厂 24,069.74 119,440.63 广州市医药进出口公司 9,091,600.

200、00 845,672.00 广州永信医药贸易公司 120,001.50 4,343,751.50 广州药用玻璃厂 300,995.89 广州医药集团盈邦营销有限公司 1,218,626.10 503,809.00 广州市药材公司药粉中草药批发部 389,047.47 674,167.64 保联拓展有限公司 1,200,000.00 其他应付款 广州白云山企业集团公司餐具厂 661,359.73 广州白云山企业集团公司职工持股会 9,990.64 6,372,981.80 广州白云山企业集团公司公积金办 1,043,820.01 8,275,941.73 广州华宇建设开发公司 800,000.0

201、0 800,000.00 白云山集团彩印厂 601,285.59 1,868,235.63 广州白云山制药总厂阳春分厂 1,803,483.34 2,460,312.78 广州白云山制药总厂四会分厂 886,290.70 广州白云山企业集团外经部 433,357.60 白云山集团属下其他关联公司 780,291.39 广州医药集团有限公司 2,985,097.29 7,230,403.30 何济公美肤保健制品社 362,792.53 (九)其他应披露的关联交易 1本公司提供担保事项 1本公司对外提供担保事项 a 为白云山鹿泉制药有限公司向交通银行石家庄分行借款人民币850万元提供担保 该借款已

202、逾期白云山鹿泉制药有限公司已归还100万元因该借款诉讼而致本公司被石家庄中级人民法院冻结划走银行存款151万元 b为广州白云山建筑装修公司在广州市商业银行借款人民币200万元提供担保,该借款已逾期 c为广州白云山企业集团公司在广州市白云区财局借款人民币80万元提供担保该借款已逾期 d为广东连州白云山白茶有限公司在连州市信用合作社借款人民币200万元提供担保该借款已逾期 e为广东连州药厂在连州市信用合作社借款人民币200万元提供担保该借款已逾期 2本公司为下属子公司提供担保事项 a为广州何济公制药有限公司在福建兴业银行广州分行借款人民币300万元提供担保本公司提供最高担保限额为1500万元广药集

203、团也为本笔借款提供最高额1500万元担保 b为广州侨光制药有限公司在福建兴业银行广州分行借款人民币1500万元提供担保本公司提供 63 最高担保限额为2000万元广药集团也为本笔借款提供最高额2000万元担保 c 为亳州白云山制药有限公司(原广州白云山制药总厂亳州分厂)在亳州农业银行借款人民币792万元提供担保 d为广州白云山大药房在广州市财政局支农分局借款人民币300万元提供担保该借款已逾期 2关联公司为本公司提供担保事项 1广药集团为本公司及本公司下属子公司提供担保的借款数额共77722万元其中 a广州天心药业股份有限公司在工商银行广州市庙前直街支行借款人民币7,582万元 b广州天心药业

204、股份有限公司在招商银行广州市分行海珠支行借款人民币450万元 c广州天心药业股份有限公司在中国银行广州市分行海珠支行借款人民币2000万元 d广州光华药业股份有限公司在交通银行广州市分行江南支行借款人民币600万元 e广州光华药业股份有限公司在工商银行广州市一支行借款人民币6,512万元 f广州明兴制药有限公司在广州工商银行同福中支行借款人民币3,220万元 g广州侨光制药有限公司在广州工商银行下九路支行借款人民币10,658万元 h广州侨光制药有限公司在福建兴业银行广州分行借款人民币1500万元广药集团提供最高担保限额为2000万元本公司也为本笔借款提供最高额2000万元担保 i广州何济公制

205、药有限公司在福建兴业银行广州分行借款人民币600万元广药集团提供最高担保限额为1500万元 j本公司在上海浦东发展银行锦城支行借款人民币2,000万元 k本公司在福建兴业银行广州分行借款人民币27,870万元 l本公司在建设银行广州分行荔湾支行借款人民币4,000万元 n本公司在中信实业银行海珠支行借款人民币1,500万元 m本公司在中国银行广州市分行借款人民币5,676万元 o本公司与中国东方资产管理公司广州办事处债务重组后剩余的借款人民币44,553,162.56元,至2002年12月31日本公司借款余额为35,540,000.00元 2 广州侨光制药有限公司为本公司在广州工商银行德政支行

206、借款人民币3,710万元提供担保 3白云山集团为本公司提供担保的借款数额共185,950,565.58元其中 a本公司与中国长城资产管理公司广州办事处债务重组后剩余的借款人民币121,573,886.94元至2002年12月31日本公司借款余额为65,680,565.58元 b本公司在白云信用联社广源信用社借款人民币4,000万元 c本公司在白云信用联社白云信用社借款人民币7,910万元 d本公司在广州市越秀宏浩实业有限公司借款人民币117万元 4广州百润置业公司为本公司在广州市交通银行越秀支行借款人民币1,180万元提供担 5本公司下属子公司之间相互提供担保情况 a 广州侨光制药有限公司为广

207、州明兴制药有限公司在广州市工商银行同福中支行借款人民币1,500 64 万元提供担保 b广州明兴制药有限公司为广州侨光制药有限公司在广州市交通银行借款人民币500万元提供担保 c 广州天心药业股份有限公司为广州光华药业股份有限公司在中国银行海珠支行借款人民币600万元 d广州卫材制药有限公司为广州光华药业股份有限公司在中国银行海珠支行借款人民币500万元 e 广州光华药业股份有限公司为广州天心药业股份有限公司在广州建行赤岗支行借款人民币300万元 f广州光华药业股份有限公司为广州天心药业股份有限公司在广州工商银行庙前支行借款人民币500万元 3广州白云山企业集团公司广州百润置业公司广州华宇建设

208、开发公司于2000年2月承诺在3-5年内以自有物业和其他资产偿还所有的关联单位欠款及利息如果关联单位在此期间无法偿清欠款由广州白云山企业集团公司承担连带偿还责任 42002年3月18日广药集团与本公司签订借款协议由广药集团借给本公司人民币1500万元借款期限为1年免收本公司资金占用费至本年末上述借款已归还 52002年3月19日本公司与广药集团签订协议书广药集团将其原属下的侨光药厂明兴药厂天心药业股份有限公司何济公药厂光华药股份有限公司和卫生材料厂六户企业2001年7-12月经审计的利润借给本公司安排使用2002年12月本公司已归还1000万元 62002年8月29日本公司与连州市农村信用合作

209、社联合社广东连州药厂签订协议书公司同意下属企业广州白云山制药股份有限公司连州实业公司将其所拥有的土地及上盖建筑物作价878.26万元用于白云山集团属下单位广东连州药厂借款本息抵押2002年9月6日三方签订补充协议书抵押物归连州市农村信用合作社联合社拥有广东连州药厂借款480万元本息视为清偿完毕 72002年12月27日本公司与白云山集团签订或有负债重组安排偿还协议书鉴于本公司下属企业广州白云山制药股份有限公司连州实业公司用其所拥有的土地及上盖建筑物作价878.26万元为白云山集团属下单位广东连州药厂偿还借款本息白云山集团同意用位于广州市同和镇云泰路56号房地产按广州羊城会计师事务所有限公司20

210、02羊评字第1026号评估报告书以2002年6月30日为基准日的评估值3,252万元为依据,按协议作价2,655.81万元其中抵偿欠款878.26万元本事项尚需股东大会批准 82002年12月27日本公司与白云山集团白云山集团彩印厂签订购买彩印厂土地及上盖协议书鉴于银山公司原来以东平土地抵偿欠本公司的款项3816.03万元,而东平土地只能收回3000万元,银山公司实际尚欠本公司816.03万元经三方协商,按照广州羊城会计师事务所有限公司评估的彩印厂房地产价值2578.9万元为依据,本公司以1936.73万元价格购买彩印厂房地产(土地面积35304平方米,建筑面积16766.17平方米),扣除银

211、山公司欠本公司816.03万元后,余款1120.7万元以现金分期支付(另签协议)本事项尚需股东大会批准 92002年12月27日本公司与银山公司白云山集团签订协议书鉴于银山公司原来以珠村项目 65 土地作价1522.97万元及银山大厦房产作价161.22万元偿还欠本公司款项因银山公司无法办理产权过户手续本公司将原应收广州白云山宝神动物保健品公司应收款93.3588万元转为应收白云山集团白云山集团同意用位于广州市同和镇云泰路56号房地产按广州羊城会计师事务所有限公司2002羊评字第1026号评估报告书以2002年6月30日为基准日的评估值3,252万元为依据,按协议作价2,655.81万元,其中

212、抵偿白云山集团及银山公司欠本公司款项1777.5488万元本事项尚需股东大会批准 10商标转让事项2001 年 11 月本公司与白云山集团签署的白云山商标转让协议白云山集团将白云山商标转让给本公司转让价格为评估价的 72%即 10,612.8 万元用以抵偿白云山集团欠本公司关联欠款 10612.8 万元为完善有关商标手续公司董事会决定此协议在 2001 年 12 月 27 日本公司召开 2001 年第三次临时股东大会时暂不表决 2002 年 12 月 27 日本公司与白云山集团签订了白云山商标转让补充协议白云山集团将其合法拥有的注册号为第 269001 号第 655155 号第 667263

213、号三个商标按照广州羊城会计师事务所有限公司评估值 20070 万元作价 10612.8 万元偿还欠本公司款项本事项尚需股东大会批准 白云山集团因欠款而将其合法拥有的注册号为第 269001 号第 655155 号第 667263 号三个商标质押给本公司及广药集团 2002 年 12 月 25 日广药集团出具承诺函 承诺本公司股东大会通过以商标抵偿本公司欠款事项后放弃对白云山商标的质押权并协助商标转让到本公司 112002 年 12 月 19 日本公司和广药集团与华融公司广州办事处三方签署的股权转让合同本公司须在 2005 年 9 月 30 日前分三期以现金 4368 万元受让华融公司广州办事处

214、所拥有的 1248 万股广州药业国家股2003 年 9 月 30 日前支付 1456 万元2004 年 9 月 30 日前支付 1456 万元2005 年 9 月30 日前支付 1456 万元本事项尚需股东大会批准 八重大或有事项 一本公司为白云山鹿泉制药有限公司向交通银行石家庄分行借款 850 万元提供担保白云山鹿泉制药有限公司已归还 100 万元因白云山鹿泉制药有限公司借款到期未偿还而被起诉石家庄中级人民法院(1999)石经初字第 007 号民事判决书判决公司承担连带偿付责任偿付交通银行本金 850 万元利息 594,720 元(该利息计至自 1999 年 3 月 20 日之后继续按中国人

215、民银行规定计算至偿清之日止)在执行过程中白云山鹿泉制药有限公司被法院查封了在获鹿镇曹庄的 61,782.3 平方米土地使用权本公司在 2000 年被石家庄中级人民法院冻结划走银行存款 100 万元2001 年被划走 10 万元2002年被划走 41 万元(上述被冻结划走银行存款共计 151 万元已分别在当期公司账面上被确认为损失)因估计白云山鹿泉制药有限公司被法院查封了在获鹿镇曹庄的 61,782.3 平方米土地使用权价值足以抵偿欠款故本公司未再就本对外担保事项计提或有负债损失 二本公司在 2000 年度清理发现广州白云山企业集团财务公司以前年度以本公司名义向广东粤财信托投资公司借款 1,50

216、0 万元本公司账面无反映此情况广州白云山企业集团财务公司已归还部分借款本息,尚余 445 万元本金和相应欠息未偿还截止至 2002 年 12 月 31 日本事项尚未有明确解决方案 66 三2002年经清理发现广州白云山制药股份有限公司连州实业公司系本公司的子公司本公司拥有100%的权益2002年8月29日本公司与连州市农村信用合作社联合社广东连州药厂签订协议书公司同意下属企业广州白云山制药股份有限公司连州实业公司将其所拥有的土地及上盖建筑物作价878.26万元用于白云山集团属下单位广东连州药厂借款本息抵押 2002年9月6日 三方签订补充协议书抵押物归连州市农村信用合作社联合社拥有广东连州药厂

217、借款480万元本息视为清偿完毕因本公司历年账面所反映均为应收广州白云山制药股份有限公司连州实业公司的往来款故本公司历年报表未将其作为投资的子公司反映广州白云山制药股份有限公司连州实业公司已于2000年11月被连州市工商局注销营业执照而在2001年本公司资产重组时已将原账面应收广州白云山制药股份有限公司连州实业公司的往来款置换给广药集团上述事项对本公司2002年度的会计报表不存在影响而因白云山集团将用实物资产抵偿广州白云山制药股份有限公司连州实业公司损失878.26万元本公司可能存在或有收益 九重大承诺事项 一根据2001年11月20日本公司白云山集团广药集团长城公司四方签署的广州白云山制药股份

218、有限公司债务重组协议本公司承诺债务重组后对长城公司的剩余欠款从2002年起分四年还清每年偿还不少于3,600万元对于剩余的债务长城公司按一年期银行正常贷款基准利率下浮10%计息本公司按期支付利息2002年本公司已按承诺偿还长城公司借款本息至2002年12月31日本公司借款余额为65,680,565.58元 二根据 2001 年 11 月 20 日本公司白云山集团广药集团东方公司四方签署的广州白云山制药股份有限公司债务重组协议本公司承诺债务重组后对东方公司剩余的债务从 2002 年起分三年还清每年偿还 1,785.1 万元对于协议签署日之后本公司尚未偿还的债务东方公司按一年期正常贷款基准利率下浮

219、 10%计息 本公司按期支付利息 2002 年本公司已按承诺偿还东方公司借款本息 至 2002年 12 月 31 日本公司借款余额为 35,540,000.00 元 十重大债务重组事项 一2002 年 6 月本公司与广州工商银行德政中路支行(下简称工行德政中支行)广药集团签定协议书具体为本公司在 2002 年 6 月 25 日前一次性偿还工行德政中支行借款本金 3000 万元及欠息约 4900 万元在本公司按协议偿还上述款项的前提下工行德政中支行减免本公司所欠的借款利息 2700 万元本公司已按协议约定一次性偿还借款本金及利息 7900 万元工行德政中支行已按协议约定减免本公司借款利息 270

220、0 万元 二2002 年 8 月 29 日本公司与广州市白云农村信用合作社联合社签署协议书截止至 2002年 7 月 31 日本公司借款本息为 65,682,461.11 元,协议规定本公司在 2002 年 9 月 30 日前归还40,682,461.11 元后,减免本公司欠息 2500 万元2002 年 9 月 5 日本公司已按协议规定归还了广州市白云农村信用合作社联合社借款本息 40,682,461.11 元,广州市白云农村信用合作社联合社减免了本公司借款利息 2500 万元 67 三2002 年 12 月根据广州市财政局穗财预(2002)863 号文关于财政周转金专项资金及其他资金管理和

221、追收问题的通知的规定在 2003 年 6 月底以现金或有价证券还清借款本金 85%的核销其余 15%借款本金免收资金占用费本公司于 2002 年 12 月一次性归还了广州市财政局一分局广州市地方税务局广州市财政局技改资金管理分局财政周转金借款本金共 2422.5 万元其余借款本息18,466,666.86 元按规定核销减免 十一2001 年重大资产及债务重组事项的进展 一有关土地出让金交纳事宜通过重组广州医药集团有限公司以下简称广药集团将属下的六家药厂置换进入本公司六家药厂使用的土地资源 28 宗其中的部分在置入时尚未缴付土地出让金广药集团已于 2001 年 12 月 19 日向广州市国土资源

222、和房屋管理局出具关于广州医药集团有限公司重组广州白云山制药股份有限公司土地出让金缴交承诺函承诺按规定缴交土地出让金及办理过户手续至报告日所有土地出让金合计 2284 万元已全部缴交完毕 二广药集团属下六家企业的工商变更情况截止至报告日广药集团属下的广州天心药业股份有限公司广州光华药业股份有限公司广州侨光制药有限公司广州何济公制药有限公司广州明兴制药有限公司广州卫材制药有限公司已全部办妥了工商变更手续 三银山公司以资产偿还欠款的资产处理进度 1根据 2001 年 11 月相关重组协议银山公司抵偿本公司欠款的资产包括总厂草坪土地职工之家房地产足球场土地研究所房地产银山大厦房产矿泉水厂土地东平土地珠

223、村项目土地从化酒店房地产价值共 14,316.17 万元其中研究所房产职工之家房产从化酒店房地产已办妥产权手续矿泉水厂土地已转让给广州市鸿泽发展有限公司详细情况见第十四之第五点说明银山大厦房产和珠村项目土地因产权无法办理原因而变更由白云山集团以其拥有的位于广州市同和镇云泰路 56 号部分房地产偿还详细情况见第七之九之第 9 点说明东平土地已委托银山公司与澳门耀能实业有限公司和广州市云中管理物业公司共同合作开发实际可收回的款项为 3000 万元本公司已收到首期款项 350 万元至于本项目实际收回的款项与银山公司抵偿数差额 816.03 万元,由白云山集团以彩印厂的部分物业抵偿详细情况见第七之九之

224、第 8 点说明总厂草坪土地和足球场土地因本公司资金紧张而尚未补交土地出让金等相关费用故尚未办妥产权手续 2 2002 年 2 月 28 日本公司第三届董事会第六次会议审议通过了 关于银山公司以其拥有的实物资产抵偿本公司债务的议案银山公司欠本公司款项 15,128,956 元银山公司将主要以实物资产支付实物资产包括位于广州市同和镇倚绿山庄的 15 套复式住宅(建筑面积为 3,104.37 平方米)根据广州中天衡评估有限公司的评估报告中天衡评字2001第 339 号以 2001 年 11 月 30 日为评估基准日15 套复式住宅的评估值为 1,396.97 万元以评估价作为交易价格三辆珠江牌大客车

225、账面价值合计为 96.75 万元以账面价作为交易价格合计实物资产抵偿额为 1,493.72 万元上述实物资产抵偿后银山公司仍需偿还剩余的资金占用费 19.175 万元银山公司承诺将于 2002 年 3 月 31 日之前以现金归还本公司已与银山公司签订了倚绿山庄 15 套复式住宅购房合同产权证尚在办理三辆珠江牌大客车已移交本公司使用19.175 万元现金已收到 68 3银山公司转让给白云山集团工商变更登记注册手续正在办理 四根据 2001 年相关重组协议白云山集团将其持有的本公司 7,500 万股法人股转让给长城公司广药集团将其持有的广州药业 2,200 万股国家股转让给长城公司上述法人股和国家

226、股的转让正在办理申请财政部批复的有关手续 2002 年 1 月 24 日长城公司与白云山集团签署的上市公司股份抵债协议股份托管协议及白云山集团的承诺函在股权过户手续履行完毕之前白云山集团将白云山股份 7,500 万法人股托管予长城公司托管期间出现的分配股票红利或进行资本公积金转增股本而派生的股份一并由长城公司经营管理 托管期间 本公司召开的每一次股东大会 白云山集团全权委托长城公司出席并授权其行使 7,500万股国有法人股的表决权若本公司进行分配由此产生的红股或红利最终归长城公司所有白云山集团对 7,500 万法人股的任何处置须获得长城公司的书面同意且全部处置所得归长城公司所有白云山集团对 7

227、,500 万法人股的任何处置须获得长城公司的书面同意且全部处置所得归长城公司所有 2002 年 1 月 24 日本公司白云山集团长城公司三方签署偿还债务协议书本公司白云山集团广药集团长城公司四方签署的股份托管协议及本公司白云山集团广药集团三方签署的承诺函在股权过户手续履行完毕之前一并由长城公司经营管理托管期间广州药业召开的每一次股东大会全权委托长城公司出席并授权其行使 2,200 万股国有法人股的表决权若广州药业进行分配由此产生的红股或红利最终归长城公司所有本公司白云山集团广药集团对 2,200 万法人股的任何处置须获得长城公司的书面同意且全部处置所得归长城公司所有 2002 年 1 月 24

228、 日白云山集团长城公司签署偿还债务协议书白云山集团拥有的本公司 800 万股法人股作为其欠长城公司的债务提供质押担保 五根据 2001 年相关重组协议白云山集团将其持有的本公司 1,600 万股法人股转让给东方公司上述法人股的转让正在办理申请财政部批复的有关手续白云山集团于 2002 年 2 月 5 日出具承诺函承诺对 1,600 万法人股的任何处置须获得东方公司的书面同意且全部处置所得归东方公司所有 十二重大担保解除事项 一2002 年 7 月 4 日本公司与中国银行广州市沿江支行以下简称沿江支行白云山集团广药集团四方签署关于中国银行广州市沿江支行对广州白云山企业集团有限公司借款担保内容变更

229、协议同意白云山集团向沿江支行借款本金 4050 万元及孳生利息 1471.47 万元的担保方由原来的本公司变更为广药集团广药集团以其拥有的广州药业 1233 万股国家股作为质押解除本公司对白云山集团向沿江支行借款本金人民币 4050 万元及欠息的担保责任上述广州药业国家股已办妥质押手续中国银行广州市沿江支行于 2002 年 11 月 16 日出具了解除担保声明书 二2001 年本公司与广州市同和农村信用合作社广州市竹料农村信用合作社广州市钟落潭农村信用合作社广州市新市农村信用合作社广州市太和农村信用合作社广州市神山农村信用合作社广州市人和农村信用合作社广州市龙归农村信用合作社广州市九佛农村信用

230、合作社广州市江高农村信用合作社广州市广源农村信用合作社广州市蚌湖农村信用合作社广州市白云农村信用合 69 作社联合社广州市新滘农村信用合作社广州市新凤农村信用合作社就解除本公司对白云山集团提供的信用担保签订了协议书2001 年 11 月 15 日上述 15 家农信社分别出具担保解除声明书同意解除本公司对白云山集团提供的信用担保广药集团提供广州药业国家股质押的手续已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕并已取得证券质押登记证明 三2001 年 11 月 20 日本公司白云山集团广药集团商业银行四方签署的关于市商业银行对白云山集团借款担保解除协议广药集团将提供 2,552 万股广州药业国

231、家股作为质押为白云山集团欠商业银行上述贷款本息提供担保商业银行则解除本公司对白云山集团提供的信用担保责任有关质押手续已在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕并已取得证券质押登记证明 四2002 年 12 月 19 日本公司白云山集团广药集团华融公司广州办事处四方签署的债权转让合同华融公司广州办事处将白云山集团欠其借款本息 128,784,052.70 元作价 53,680,000.00元转让给广药集团,广药集团以现金 1000 万元及其持有的 1248 万股广州药业国家股作价 43,680,000 元偿还 而本公司须在 2005 年 9 月 30 日前分三期以现金 4368 万元受让

232、华融公司广州办事处所拥有的 1248万股广州药业国家股华融公司广州办事处在本合同生效之日起 7 个工作日内解除本公司的担保责任 2002 年 12 月 26 日华融公司广州办事处出具解除保证责任的函同意解除本公司的连带保证责任但若债权转让合同项下的抵债股份未能依期办理更名过户手续则本公司的担保责任仍存在 十三资产负债表日后重大事项 本公司无需要披露的资产负债表日后重大事项 十四其他重大事项 一本公司的下属单位白云山中药厂与广州白云山制药总厂亳州分厂签定协议自2000年起由白云山中药厂承包经营广州白云山制药总厂亳州分厂第一年承包的利润指标为65万元以后每年递增20%中药厂承包经营期间实现利润如超

233、过承包金额则可分得超过承包金额部分的20%如承包经营期间实现利润未完成承包金额则由中药厂补足广州白云山制药股份有限公司作为本协议的担保人由于中药厂与亳州分厂在经营上产生纠纷中药厂在2000年8月中止承包根据2002年3月22日中药厂与亳州分厂签定的关于广州白云山制药股份有限公司广州白云山中药厂承包广州白云山制药总厂亳州分厂期间亏损及费用的补偿协议中药厂需一次性给予亳州分厂补偿费132.11万元(中药厂账面已预提此款项)亳州分厂是原广州白云山制药总厂与安徽省亳州市医药管理局根据1991年双方签订的合作经营广州白云山制药总厂亳州神医药厂合同 共同出资238万元成立的 原广州白云山制药总厂占70%的

234、股份,安徽省亳州市医药管理局占30%的股份2002年5月30日本公司与安徽省亳州市谯城区人民政府李继东先生签定股权转让合同书和股东合同将原广州白云山制药总厂所占的19%的股份,安徽省亳州市医药管理局所占30%的股份的转让给李继乐先生亳州分厂的股权结构变为本公司占51%李继东先生占49%同时将原广州白云山制药总厂亳州分厂注册资本改为50万元企业的名称改为白云山亳州制药有限公司2002年10月15日双方签署股东合同补充协议李继东先生转让29%股权给本公司本公司出资40万元占注册资本的80%李继东先生出资10万元占注册资本的20%上述股权变更手续已办理完成白云山亳州制药有限公司于2002年11月办妥

235、了工商注册登记手续 二经2002年11月本公司董事会成员研究同意将原分立广州白云山天然矿泉水厂时所划出应收 70 净资产款广州白云山天然矿泉水厂账面挂应付款中255.84万元转增对广州白云山天然矿泉水厂投入资本其中127.5万元作为广州白云山天然矿泉水厂注册资本,其余128.34万元作为资本公积 三本公司大股东白云山集团因与广东广发实业投资公司发生债务纠纷而被起诉广州市中级人民法院判决白云山集团承担 980 万元欠款的偿还责任因白云山集团无法偿还该欠款2001 年 12 月14 日 广州盘龙拍卖行受法院委托 公开拍卖白云山集团持有的本公司法人股 990 万股 拍卖一次成交买受人为江苏正泰投资管

236、理有限公司 2002 年 1 月 白云山集团持有本公司的上述 990 万股法人股已更名至江苏正泰投资管理有限公司名下 (四)本公司第四届董事会二二年度第四次会议决议同意以公司资本公积中可用于弥补亏损部分 57843.74 万元弥补公司历史累计亏损本事项尚需股东大会批准 五2002 年 12 月 13 日本公司和银山公司与广州鸿泽实业发展有限公司签订协议书 本公司将拥有的白云山天然矿泉水厂土地权益及资产转让给广州鸿泽实业发展有限公司作价为 1200 万元其中 232 万元属于银山公司补偿费本公司实际可收回款项为 968 万元本公司已对转让白云山天然矿泉水厂土地权益及资产估计损失 180 万元计提

237、了准备本公司 2002 年 12 月已收到首期款项 200 万元2002 年 12 月 30 日本公司和银山公司与广州鸿泽实业发展有限公司及其子公司广州麓湖庄园房地产有限公司签订补充协议书原本公司和银山公司与广州鸿泽实业发展有限公司三方所签协议内容不变而原协议中广州鸿泽实业发展有限公司的权利义务由广州麓湖庄园房地产有限公司全部承接执行 六广州白云山大药房已发包给陈两坤承包经营承包经营期五年自1999年7月至2004年7月第一年承包利润为116万元第二年承包利润为121.8万元第三年承包利润为131.54万元第四年承包利润为144.7万元第五年承包利润为166.4万元承包前的债权债务由本公司负责

238、承包期的债权债务由陈两坤负责 十一备查文件 1载有法定代表人财务负责人会计经办人签名并盖章的会计报表 2载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告正本 3报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 42002 年度报告正文 广州白云山制药股份有限公司 董 事 会 二三年一月二十二日 71 附表一编制单位广州白云山制药股份有限公司单位人民币元资产附注年末数年初数负债及股东权益附注年末数年初数流动资产: 流动负债 货币资金注1230,359,783.66208,166,170.90 短期借款注131,202,209,492.581,077,815,304.50

239、 短期投资 应付票据注148,877,600.00 应收票据 注210,560,051.303,975,200.00 应付账款注15249,517,898.27200,421,255.59 应收股利 预收账款注1674,477,590.8434,557,567.69 应收利息 应付工资注1755,209,589.8650,858,341.80 应收账款 注3284,618,438.33314,777,366.99 应付福利费32,759,753.5117,639,413.66 其他应收款 注4227,033,594.11192,582,265.53 应付股利注185,188,637.6616,

240、579,877.31 预付账款注543,108,254.2724,299,761.39 应交税金注1916,156,854.9044,184,948.47 应收补贴款486,802.57759,080.41 其他应交款注201,191,906.051,545,024.00 存货 注6362,034,300.82278,355,506.96 其他应付款注2195,163,116.92166,085,445.61 待摊费用 注72,133,085.422,983,555.78 预提费用注226,440,391.97173,117,504.40 一年内到期的长期债权投资 预计负债 注236,355,

241、480.648,258,607.13 其他流动资产 一年内到期的长期负债注242,712,800.00 其他流动负债流动资产合计1,160,334,310.481,025,898,907.96流动负债合计1,756,261,113.201,791,063,290.16长期投资长期负债 长期股权投资注845,539,099.1648,444,433.07 长期借款注25135,100,000.0071,265,600.00 长期债权投资注84,492,768.00 应付债券注2616,274,900.0020,685,900.00 合并价差注8333,039,409.95370,913,274.

242、59 长期应付款注2721,205,124.7021,304,875.84长期投资合计378,578,509.11423,850,475.66 专项应付款注2814,245,549.9816,507,694.90固定资产 其他长期负债 固定资产原价 注91,053,306,029.721,003,941,324.43长期负债合计186,825,574.68129,764,070.74 减累计折旧 注9394,399,649.50361,278,417.88 固定资产净值 注9658,906,380.22642,662,906.55 递延税项 减固定资产减值准备注94,245,170.134,3

243、69,603.30 递延税款贷项 固定资产净额654,661,210.09638,293,303.25 工程物资72,083.27负债合计1,943,086,687.881,920,827,360.90 在建工程 注10147,165,338.8452,494,410.60 固定资产清理25,862.98少数股东权益33,129,765.9230,813,758.20固定资产合计801,924,495.18690,787,713.85无形资产及其他资产股东权益 无形资产注11176,628,499.94207,357,419.12 股本注29374,344,355.00374,344,355.

244、00 长期待摊费用注124,112,631.372,814,924.73 资本公积注30666,276,986.89578,465,401.34 其他长期资产 盈余公积注3124,892,203.8424,892,203.84无形资产及其他资产合计180,741,131.31210,172,343.85 其中法定公益金24,892,203.8424,892,203.84 未分配利润注32-520,151,553.45-578,633,637.96递延税项 递延税款借项 股东权益合计545,361,992.28399,068,322.22资产总计2,521,578,446.082,350,709

245、,441.32负债及股东权益总计2,521,578,446.082,350,709,441.32公司负责人李益民主管会计工作负责人陈翔志会计机构负责人黄智玲合并资产负债表2002年12月31日 72 附表二公司名称广州白云山制药股份有限公司单位人民币元附注本年累计数上年同期累计数一主营业务收入注331,957,285,948.81833,363,272.20减主营业务成本注331,217,120,041.53525,146,322.68减主营业务税金及附加注3415,190,644.226,466,185.50二主营业务利润724,975,263.06301,750,764.02加其他业务利润

246、注3516,269,621.7217,535,990.83减营业费用注36214,683,780.40121,428,983.26减管理费用注36325,110,996.61105,414,868.93减财务费用注3765,951,465.4343,038,949.40三营业利润135,498,642.3449,403,953.26加投资收益注38-38,764,333.26-1,459,778.32加补贴收入注3926,584.007,188.00加营业外收入注403,225,922.33490,525.90减营业外支出注4114,515,524.8410,132,133.41四利润总额85

247、,471,290.5738,309,755.43减所得税22,728,106.40减少数股东损益4,261,099.6618,435.30五净利润58,482,084.5138,291,320.13公司负责人李益民主管会计工作负责人陈翔志会计机构负责人黄智玲补充资料附注本年累计数上年实际数合并利润表2002年度项 目项 目5债务重组损失6其他1出售处置部门或被投资单位所得收益2自然灾害发生的损失3会计政策变更增加或减少利润总额4会计估计变更增加或减少利润总额 73 附表三公司名称广州白云山制药股份有限公司单位人民币元项 目附注本年累计数上年同期累计数一净利润58,482,084.5138,29

248、1,320.13 加年初未分配利润-578,633,637.96-616,924,958.09 加其他转入二可供分配的利润-520,151,553.45-578,633,637.96 减提取法定盈余公积 减提取法定公益金 减提取职工奖励及福利基金 减提取储备基金 减提取企业发展基金三可供股东分配的利润-520,151,553.45-578,633,637.96 减应付优先股股利 减提取任意盈余公积 减应付普通股股利 减转作股本的普通股股利四未分配利润-520,151,553.45-578,633,637.96公司负责人李益民 主管会计工作负责人陈翔志 会计机构负责人黄智玲合并利润分配表2002

249、年度 74 附表四公司名称广州白云山制药股份有限公司货币单位人民币元项 目附注金 额 补充资料金 额一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金2,284,831,962.13 1将净利润调节为经营活动的现金流量 收到的税费返还880,358.47 净利润58,482,084.51 收到的其他与经营活动有关的现金120,153,337.74 加计提的资产减值准备55,071,293.67 现金流入小计2,405,865,658.34 固定资产折旧49,542,880.81 购买商品接受劳务支付的现金1,328,070,180.18 无形资产摊销4,841,639.56 支付给职工以及为

250、职工支付的现金300,705,887.88 长期待摊费用摊销1,631,081.49 支付的各项税费243,369,197.11 待摊费用减少(减增加)850,470.36 支付的其他与经营活动有关的现金注42375,660,794.40 预提费用增加(减减少)-166,677,112.43 现金流出小计2,247,806,059.57 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减收益)2,456,430.77 经营活动产生的现金流量净额158,059,598.77 固定资产报废损失二投资活动产生的现金流量 财务费用65,951,465.43 收回投资所收到的现金3,570,900.00 投资

251、损失(减收益)38,764,333.26 取得投资收益所收到的现金164,006.08 递延税款贷项(减借项) 处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额1,761,429.00 存货的减少(减增加)-83,678,793.86 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应收项目的减少(减增加)29,315,049.77 现金流入小计5,496,335.08 经营性应付项目的增加(减减少)-40,666,202.50 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金132,236,113.39 其他137,913,878.26 投资所支付的现金 少数股东损益4,261,099.66 支付的其他

252、与投资活动有关的现金经营活动产生的现金流量净额158,059,598.77 现金流出小计132,236,113.39 投资活动产生的现金流量净额-126,739,778.31 2不涉及现金收支的投资和筹资活动三筹资活动产生的现金流量 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 借款所收到的现金1,383,249,600.00 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金注4381,902,502.02 现金流入小计1,465,152,102.02 偿还债务所支付的现金1,192,647,534.58 分配股利利润或偿付利息所支付的现金184,004,298.96 3现金

253、及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金注4497,626,476.18 现金的期末余额230,359,783.66 现金流出小计1,474,278,309.72 减现金的期初余额208,166,170.90 筹资活动产生的现金流量净额-9,126,207.70 加现金等价物的期末余额四汇率变动对现金的影响额 减现金等价物的期初余额五现金及现金等价物净增加额22,193,612.76 现金及现金等价物净增加额22,193,612.76 公司负责人李益民 会计机构负责人黄智玲合并现金流量表2002年度主管会计工作负责人陈翔志 75 附表五编制单位广州白云山制药股份有限公司母公司单位

254、人民币元资产附注年末数年初数负债及股东权益附注年末数年初数流动资产: 流动负债 货币资金39,668,568.4144,634,654.08 短期借款848,959,492.58744,071,304.50 短期投资 应付票据8,877,600.00 应收票据 10,560,051.303,975,200.00 应付账款131,421,836.7698,021,579.60 应收股利2,499,236.61 预收账款34,940,852.608,555,387.04 应收利息 应付工资19,256,279.21 应收账款 注45160,328,869.73181,914,488.07 应付福利

255、费14,325,516.074,590,722.62 其他应收款 注46187,927,212.70140,288,360.53 应付股利 预付账款26,418,883.7718,790,613.20 应交税金4,553,506.2432,623,761.68 应收补贴款486,802.57759,080.41 其他应交款587,450.161,016,155.16 存货 164,697,677.30119,055,522.09 其他应付款84,640,769.84125,397,301.44 待摊费用 358,928.51472,012.09 预提费用5,413,725.60172,293,

256、606.27 一年内到期的长期债权投资 预计负债 6,355,480.648,258,607.13 其他流动资产 一年内到期的长期负债 其他流动负债流动资产合计592,946,230.90509,889,930.47流动负债合计1,159,332,509.701,194,828,425.44长期投资长期负债 长期股权投资注47706,216,647.49683,552,154.76 长期借款35,000,000.0025,760,000.00 长期债权投资4,492,768.00 应付债券 合并价差 长期应付款7,922,325.127,922,325.12长期投资合计706,216,647.

257、49688,044,922.76 专项应付款8,357,234.086,175,000.00固定资产 其他长期负债 固定资产原价 365,335,072.65348,119,051.90长期负债合计51,279,559.2039,857,325.12 减累计折旧 147,241,277.57142,566,795.63 固定资产净值 218,093,795.08205,552,256.27 递延税项 减固定资产减值准备194,541.33240,776.13 递延税款贷项 固定资产净额217,899,253.75205,311,480.14 工程物资负债合计1,210,612,068.901,

258、234,685,750.56 在建工程 85,699,520.5425,745,114.60 固定资产清理25,862.98少数股东权益固定资产合计303,624,637.27231,056,594.74无形资产及其他资产股东权益 无形资产149,073,914.15202,047,700.08 股本374,344,355.00374,344,355.00 长期待摊费用4,112,631.372,714,924.73 资本公积666,276,986.89578,465,401.34 其他长期资产 盈余公积24,892,203.8424,892,203.84无形资产及其他资产合计153,186,

259、545.52204,762,624.81 其中法定公益金24,892,203.8424,892,203.84 未分配利润-520,151,553.45-578,633,637.96递延税项 递延税款借项 股东权益合计545,361,992.28399,068,322.22资产总计1,755,974,061.18 1,633,754,072.78 负债及股东权益总计1,755,974,061.181,633,754,072.78公司负责人李益民主管会计工作负责人陈翔志会计机构负责人黄智玲资产负债表2002年12月31日 76 附表六公司名称广州白云山制药股份有限公司(母公司单位人民币元附注本年累

260、计数上年同期累计数一主营业务收入注48925,903,315.89829,768,707.02减主营业务成本注48596,538,896.78523,634,353.96减主营业务税金及附加6,635,702.146,466,185.50二主营业务利润322,728,716.97299,668,167.56加其他业务利润6,844,127.8017,426,490.83减营业费用111,725,734.37121,274,082.90减管理费用125,872,628.83103,769,835.49减财务费用49,385,638.7543,011,492.73三营业利润42,588,842.8

261、249,039,247.27加投资收益注4924,372,844.34-1,109,507.63加补贴收入26,584.007,188.00加营业外收入1,624,759.78486,525.90减营业外支出10,130,946.4310,132,133.41四利润总额58,482,084.5138,291,320.13减所得税减少数股东损益五净利润58,482,084.5138,291,320.13公司负责人李益民主管会计工作负责人陈翔志会计机构负责人黄智玲补充资料附注本年累计数上年实际数利润表2002年度项 目项 目5债务重组损失6其他1出售处置部门或被投资单位所得收益2自然灾害发生的损失

262、3会计政策变更增加或减少利润总额4会计估计变更增加或减少利润总额 77 附表七公司名称广州白云山制药股份有限公司(母公司)单位人民币元项 目附注本年累计数上年同期累计数一净利润58,482,084.5138,291,320.13 加年初未分配利润-578,633,637.96-616,924,958.09 加其他转入二可供分配的利润-520,151,553.45-578,633,637.96 减提取法定盈余公积 减提取法定公益金 减提取职工奖励及福利基金 减提取储备基金 减提取企业发展基金三可供股东分配的利润-520,151,553.45-578,633,637.96 减应付优先股股利 减提取

263、任意盈余公积 减应付普通股股利 减转作股本的普通股股利四未分配利润-520,151,553.45-578,633,637.96利润分配表2002年度公司负责人李益民 主管会计工作负责人陈翔志 会计机构负责人黄智玲 78 附表八公司名称广州白云山制药股份有限公司(母公司)货币单位人民币元项 目金 额 补充资料金 额一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金1,083,792,465.00 1将净利润调节为经营活动的现金流量 收到的税费返还448,732.47 净利润58,482,084.51 收到的其他与经营活动有关的现金105,423,684.28 加计提的资产减值准备34,691,

264、504.32 现金流入小计1,189,664,881.75 固定资产折旧15,966,326.88 购买商品接受劳务支付的现金710,239,623.84 无形资产摊销3,793,935.64 支付给职工以及为职工支付的现金133,286,502.35 长期待摊费用摊销1,531,081.49 支付的各项税费112,314,335.67 待摊费用减少(减增加)113,083.58 支付的其他与经营活动有关的现金144,158,886.38 预提费用增加(减减少)-166,879,880.67 现金流出小计1,099,999,348.24 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减收益)1,8

265、51,779.85 经营活动产生的现金流量净额89,665,533.51 固定资产报废损失二投资活动产生的现金流量 财务费用49,385,638.75 收回投资所收到的现金 投资损失(减收益)-24,372,844.34 取得投资收益所收到的现金8,783,174.36 递延税款贷项(减借项) 处置固定资产无形资产和其他长期资产收回的现金净额799,500.00 存货的减少(减增加)-45,642,155.21 收到的其他与投资活动有关的现金 经营性应收项目的减少(减增加)-5,980,341.73 现金流入小计9,582,674.36 经营性应付项目的增加(减减少)-5,614,832.79

266、 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金48,663,002.19 其他172,340,153.23 投资所支付的现金经营活动产生的现金流量净额89,665,533.51 支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计48,663,002.19 投资活动产生的现金流量净额-39,080,327.83 2不涉及现金收支的投资和筹资活动三筹资活动产生的现金流量 债务转为资本 吸收投资所收到的现金 一年内到期的可转换公司债券 借款所收到的现金922,649,600.00 融资租入固定资产 收到的其他与筹资活动有关的现金76,304,566.30 现金流入小计998,954,166.30 偿还债务

267、所支付的现金806,756,311.92 分配股利利润或偿付利息所支付的现金151,125,609.70 3现金及现金等价物净增加情况 支付的其他与筹资活动有关的现金96,623,536.03 现金的期末余额39,668,568.41 现金流出小计1,054,505,457.65 减现金的期初余额44,634,654.08 筹资活动产生的现金流量净额-55,551,291.35 加现金等价物的期末余额四汇率变动对现金的影响额 减现金等价物的期初余额五现金及现金等价物净增加额-4,966,085.67 现金及现金等价物净增加额-4,966,085.67 公司负责人李益民主管会计工作负责人陈翔志会

268、计机构负责人黄智玲现 金 流 量 表2002年度 79 附表一之一编制单位广州白云山制药股份有限公司货币单位人民币元项 目年初余额本年增加数本年转回数年末余额一坏账准备合计236,336,983.29 -43,166,130.55 193,170,852.67 其中应收账款225,722,109.72 -43,560,886.31 182,161,223.41 其他应收款10,614,873.50 394,755.76 11,009,629.26 二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资三存货跌价准备合计8,444,938.95 -854,142.61 7,590,796.34 其中库存

269、商品7,627,385.21 -1,239,294.76 6,388,090.45 原材料100,364.42 632,617.86 732,982.28 四长期投资减值准备合计445,000.00 3,300,000.00 3,745,000.00 其中长期股权投资445,000.00 3,300,000.00 3,745,000.00 长期债权投资五固定资产减值准备合计4,369,603.30 -124,433.17 4,245,170.13 其中房屋建筑物1,827,739.52 -41,021.03 1,786,718.49 机器设备2,347,322.45 -83,412.14 2,

270、263,910.31 六无形资产减值准备1,800,000.00 1,800,000.00 其中专利权 商标权七在建工程减值减值准备八委托贷款减值准备公司负责人李益民主管会计工作负责人陈翔志会计机构负责人黄智玲资产减值准备明细表2002年12月31日注应收帐款坏帐准备本年减少数为4356.09万元原因为本年经公司董事会批准核销坏帐9411.60万元 冲减坏帐准备9411.6万元本年增加计提坏帐准备为5055.51万元 80 附表一之二编制单位广州白云山制药股份有限公司货币单位人民币元项目附注本 期 数上 年 数一实收股本374,344,355.00374,344,355.00 年初余额374,

271、344,355.00374,344,355.00 本年增加数 其中资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额374,344,355.00374,344,355.00二资本公积 年初余额578,465,401.34252,943,642.19 本年增加数87,811,585.55325,521,759.15 其中股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备14,254,663.54 拨款转入2,200,000.00 外币资本折算差额 其他资本公积73,556,922.01323,321,759.15 本年减少数 其中转增股本 年末余额666,276,

272、986.89578,465,401.34三法定和任意盈余公积 年初余额 本年增加数 其中 从净利润中提取数 其中法定盈余公积 任意盈余公积 法定公益金转入数 本年减少数 其中弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 年末余额 其中法定盈余公积四法定公益金 年初余额24,892,203.8424,892,203.84 本年增加数 其中从净利润中提取数 本年减少数 其中集体福利支出 年末余额24,892,203.8424,892,203.84五未分配利润 年初未分配利润-578,633,637.96-616,924,958.09 本年净利润58,482,084.5138,291,320

273、.13 本年利润分配 年末未分配利润-520,151,553.45-578,633,637.96公司负责人李益民主管会计工作负责人陈翔志会计机构负责人黄智玲股东权益增减变动表2002年度 81 编制单位广州白云山制药股份有限公司全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润132.93%153.53%1.9371.937营业利润24.85%28.69%0.3620.362净利润10.72%12.38%0.1560.156扣除非经常性损益后的净利润13.38%15.46%0.1950.195全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润75.61%138.95%0.80610.8061营业利润12.

274、38%22.75%0.13200.1320净利润9.60%17.63%0.10230.1023扣除非经常性损益后的净利润12.01%22.07%0.12800.1280公司负责人李益民 主管会计工作负责人陈翔志会计机构负责人黄智玲注:扣除非经营性损益后的净利润=净利润+营业外支出-营业外收入-补贴收入+本年提取的股权投资减值准备-股权转让收益 =58,482,084.51+14,515,524.84-3,225,922.33-26,584.00+3,300,000.00-55,913.35 =72,989,189.67报告期利润报告期利润利润表附表2002年度净资产收益率2002年度每股收益单位元2001年度净资产收益率2001年度每股收益单位元