1、 渝渝 开开 发发 年年 度度 报报 告告 Yu kai fa Annual Report 22000011 重 庆 渝 开 发 股 份 有 限 公 司 CHON G QING YU KAI FA CO.,LTD. 2 重 要 提 示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任 根据公司法证券法等法律法规本公司董事高级管理人员依法负有诚信和勤勉尽责的义务和责任若有违法情形任何当事人均可依照现行有效法律采取法律行动 重庆天健会计师事务所为本公司出具了带解释性说明的保留意见审计报告本公司董事会监事会对相关事项亦有详细说明请
2、投资者注意阅读 重庆渝开发股份有限公司 董 事 会 二 OO二年四月十七日 3一公司简介 1公司法定中文名称重庆渝开发股份有限公司 公司法定英文名称CHONGQI NG YUKAI FA CO. , LTD. 2公司法定代表人张玉昌 3公司董事会秘书夏光明授权代表郭小庆叶 菁 联系地址重庆市渝中区曾家岩 1 号附 1 号 电 话02363626484 传 真02363852638 4公司注册地址及办公地址重庆市渝中区曾家岩 1 号附 1 号 邮政编码400015 E- mai l : ykf 514ct a. cq. cn 5公司选定的信息披露报纸名称证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定
3、国际互联网网址 ht t p: / / www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点重庆渝中区曾家岩 1 号附 1 号公司总部 6股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称渝开发 股票代码000514 二会计数据和业务数据摘要 1公司本年度会计数据单位人民币元 利润总额 - 103, 290, 214. 89 净利润 - 103, 371, 855. 66 扣除非经常性损益后的净利润 - 103, 371, 855. 66 主营业务利润 1, 451, 792. 37 其他业务利润 1, 108, 949. 51 营业利润 - 59, 523, 517. 48 投资收益 -
4、5, 920, 262. 64 补贴收入 5, 269, 000. 00 营业外收支净额 - 43, 115, 434. 77 4经营活动产生的现金流量净额 28, 513, 275. 28 现金及现金等价物净增加额 - 855, 389. 32 2截至报告年度末公司前三年的主要会计数据和财务指标 ( 单位人民币元) 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 主营业务收入 36, 745, 474. 96 43, 838, 040. 12 50, 658, 568. 82 净利润 - 103, 371, 855. 66 437, 022. 04 - 18, 612, 611. 08 总
5、资产 336, 242, 115. 32 444, 848, 230. 31 450, 222, 432. 72 股东权益( 不含少数股东权益) 28, 025, 825. 72 128, 109, 952. 44 127, 672, 930. 04 每股收益 - 0. 88 0. 004 - 0. 16 每股收益( 加权) - 0. 88 0. 004 - 0. 16 扣除非经常性损益后的每股收益 - 0. 88 - 0. 04 - 0. 2 每股净资产 0. 24 1. 09 1. 08 调整后的每股净资产 0. 22 1. 05 1. 07 每股经营活动产生的现金流量净额 0. 24 -
6、 0. 02 0. 08 净资产收益率% - 368. 84 0. 34 - 14. 58 净资产收益率% 按净利润摊薄 - 368. 84 0. 34 - 14. 58 净资产收益率%( 按净利润加权) - 184. 35 - 7. 09 - 2. 50 净资产收益率%( 扣除非经常性收益加权) 359. 88 - 3. 62 - 11. 12 注主要财务指标计算方法 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后的每股净资产=年度末股东权益- 三年以上的应收款项净额- 待摊费用- 待处理资产净损失- 开办费- 长期待摊费用- 住房周转金负数
7、余额/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益100% 附表 报告期利润 净资产收益率% 每股收益元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 5. 18 1. 89 0. 01 0. 01 营业利润 - 212. 39 - 77. 89 - 0. 51 - 0. 51 净利润 - 368. 84 - 135. 26 - 0. 88 - 0. 88 扣除非经常性损益后的净利润 - 368. 84 - 135. 26 - 0. 88 - 0. 88 注附表财务指标计算方法 全面摊薄净资
8、产收益率=报告期利润/期末净资产 5全面摊薄每股收益=报告期利润/期末股份总数 加权平均净资产收益率=当期净利润/期初净资产+当期净利润/2+当期发行新股或配股新增净资产自新增资产下一月份起至报告期末的月份数/12- 当期回购或现金分红等减少净资产减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数/12100% 加权平均每股收益=当期净利润/期初普通股股份总数+报告期因公积金转增资本或股票股利等增加股份数+当期因发行新股或债转股等增加股份数*增加股份下一月份起至报告期期末的月份数/12- 当期因回购或缩股等减少股份数*减少股份下一月份起至报告期期末的月份数/12*100% 3股东权益变动情况 单位元 项
9、 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 117, 542, 880. 00 32, 365, 810. 53 11, 511, 567. 47 5, 565, 103. 76 - 38, 875, 409. 32 128, 109, 952. 44 本期增加 3, 287, 728. 94 26, 534. 78 26, 534. 78 3, 340, 798. 50 本期减少 103, 424, 925. 22 103, 424, 925. 22 期末数 117, 542, 880. 00 35, 653, 539. 47 11, 538, 102.
10、25 5, 591, 638. 54 - 142, 300, 334. 54 28, 025, 825. 72 变动原因 ( 1) 资本公积增加系公司将无法支付的应付款 3, 287, 728. 94 元转入所致 ( 2) 盈余公积及法定公益金增加系本年度公司会计政策变更及会计差错调整所致 ( 3) 未分配利润减少系本年度公司会计政策的变更及会计差错调整所致 三股本变动及股东情况 股本变动情况 1股份变动情况表 数量单位股 本次变动增减+, - 本 次 变动前 配股 送 股 公 积 金 转增股本 增发 其他 小计 本 次 变动后 一未上市流通股份 1发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有
11、股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 74, 299, 680 61, 467, 120 12, 832, 560 74, 299, 680 61, 467, 120 12, 832, 560 63内部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 二已上市流通股份 1人民币普通股 2境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 已上市流通股份合计 74, 299, 680 43, 243, 200 43, 243, 200 74, 299, 680 43, 243, 200 43, 243, 200 三股份总数 117, 542, 880 117, 542, 880 2股票发行与上市情况 (
12、 1) 到报告期末为止的前三年公司没有发行股票及其他衍生证券 ( 2) 报告期内未有因送股转增股本配股增发新股吸收合并可转换公司债券转股减资内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动 ( 3) 公司现已无内部职工股 股东情况介绍 1报告期末股东总数 截止 2001 年 12 月 31 日公司股东总数为 20207 户其中国家股股东 1 户法人股股东 5 户社会公众股股东 20201 户含高管人员 1 户 2主要股东持股情况前 10 名股东 名次 股 东 名 称 年末持股数股 占总股本% 重庆市城市建设投资公司 61467120 52. 29 富国投资有限公司 549696
13、0 4. 68 中国信达信托投资公司包头证券部 3120000 2. 65 中国宝安集团股份有限公司 1649088 1. 40 深圳市信诚投资有限公司 1366512 1. 16 西安怡和经济发展投资集团公司 1200000 1. 02 哈尔滨市裕晨酒店 680000 0. 58 金盛证券投资基金 503301 0. 43 熊高华 391000 0. 33 ( 10) 覃辉 363843 0. 31 注: 持有本公司 5%以上股份的股东情况说明 7重庆市城市建设投资公司代表国家持有国有股份的单位持有公司股份61, 467, 120 股占公司总股本的 52. 29% 报告期内股份未有增减变动
14、中国宝安集团股份有限公司法人股股东本期初持有公司法人股 7, 146, 048股占公司总股本的 6. 08% 报告期内将其中的 5, 496, 960 股转让给中宝投资有限公司现改名为富国投资有限公司截至 2001 年 12 月 31 日富国投资有限公司持有公司法人股 5, 496, 960 股占公司总股本的 4. 68% 中国宝安集团股份有限公司持有公司法人股 1, 649, 088 股占公司总股本的 1. 4% 持股 5%以上的股东重庆市城市建设投资公司所持股份无质押冻结情况 公司前十名股东中第一名股东为公司国家股股东第二三四五六名股东为公司法人股股东其他四名股东为社会公众股股东前十名股东
15、中富国投资有限公司是中国宝安集团股份有限公司的子公司公司未知其他股东之间是否存在关联关系 3公司控股股东及公司控股股东实际控制人情况 ( 1) 公司控股股东情况 重庆市城市建设投资公司国家股股东持有公司股份 61, 467, 120 股是公司第一大股东该公司是于 1993 年 2 月 28 日成立的国有独资公司在重庆市工商行政管理局登记注册法定代表人华渝生注册资本 32967 万元人民币注册地址重庆市渝中区人民路 1231 号蒲田大厦 8 楼 经营范围 城市建设投资及项目咨询评估 二级金属材料不含稀贵金属化工原料不含化学危险品建筑材料木材电器机械及器材汽车不含小轿车 ( 2) 公司控股股东的控
16、股股东情况 公司控股股东无控股股东 4报告期内控股股东未发生变更 四董事监事和高级管理人员 董事监事和高级管理人员 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数( 股) 年末持股数( 股) 年度报酬元 张玉昌 董事长 男 43 1999. 8- 2002. 8 0 0 未在公司领取报酬 王万杰 副董事长 男 46 2001. 5- 2002. 8 0 0 54542 叶瑞进 董事 男 57 1999. 8- 2002. 8 0 0 46140 官忠富 董事 男 53 1999. 8- 2002. 8 28860 28860 51988 华渝生 董事 男 48 1999. 8- 2002
17、. 8 0 0 未在公司领取报酬 8张新益 董事 男 45 2001. 5- 2002. 8 0 0 未在公司领取报酬 贺德华 董事 男 39 2000. 8- 2002. 8 0 0 未在公司领取报酬 徐延新 监事会召集人 男 50 1999. 8- 2002. 8 0 0 未在公司领取报酬 谢致成 监事 男 53 1999. 8- 2002. 8 0 0 42668 陈友霞 监事 女 55 1999. 8- 2002. 8 0 0 未在公司领取报酬 报告期内, 高管人员持股数未发生变动 公司 2001 年 5 月 29 日召开的三届十三次董事会议同意官忠富同志辞去公司董事长总经理刘祥明同志
18、辞去公司董事会秘书聘任王万杰同志为公司总经理夏光明同志为公司董事会秘书 公司现有员工 179 人其中离退休员工 65 人在职员工 114 人在职员工的专业构成生产人员 59 人销售人员 7 人技术人员 15 人财务人员 10行政人员 23人大专以上文化程度的员工 70 人占在职员工总数的 60% 五公司治理结构 公司严格按照公司法证券法和中国证监会深圳证券交易所有关法律法规的要求建立现代企业制度公司的股东大会董事会监事会经营管理层均依法设立在实际运作中不断加以规范逐步完善公司法人治理结构公司分别制定了股东大会工作制度董事会议事规则监事会议事规则 等一系列工作细则 公司董事监事及高管人员在工作中
19、能够严格执行认真履行诚信勤勉义务在信息披露工作方面公司严格按照有关法律法规的规定遵循公平公正公开的原则及时准确的履行信息披露义务 对照中国证监会上市公司治理准则的要求公司目前尚未建立独立董事制度公司拟在 2002 年 6 月 30 日前建立独立董事制度增选 2 名独立董事并修改公司章程的相应条款确保独立董事在公司的合法地位和在经营决策中发挥重要作用公司将设立战略决策薪酬提名等董事会专门委员会建立董事监事及高管人员的长期激励和约束机制充分调动经营管理层的积极性进一步加强规范化建设并辅以建立相关机制对重大投资担保等事项将严格按照决策程序进行最大限度地规避风险公司将按照上市公司治理准则的要求进一步完
20、善治理结构通过规范化运作尽力实现公司和股东利益的最大化 9六股东大会简介 公司于 2001年 5月 29日在公司总部二楼四会议室召开了公司 2000年度股东大会 1此次会议的通知刊登在 2001 年 4 月 2 日的中国证券报和证券时报上出席本次股东大会的股东及股东代表共 8 人代表股份 7176. 4528 万股占公司股份总数的 61. 05% 2经大会审议表决 通过了公司2000 年度董事会总经理工作报告 通过了公司2000 年度监事会工作报告 通过了公司2000 年度财务报告 通过了公司2000 年度利润分配预案 通过了修改公司章程的议案 ( 6) 通过了关于余慧明同志辞去公司董事职务的
21、报告 ( 7) 选举王万杰张新益同志为公司董事 重庆渝开发股份有限公司 2000 年度股东大会决议公告刊登在 2001 年 5 月 30日的中国证券报和证券时报上 3选举更换公司董事监事情况 经公司第三届第十一次董事会议审议和 2001 年 5 月 29 日 2000 年度股东大会表决通过余慧明同志因工作调动辞去公司董事职务并增选王万杰张新益同志为公司董事 七董事会报告 公司经营情况 1公司所处的行业及公司在本行业中的地位 经过 1998 年资产重组和 1999 年产业结构调整 公司的经营范围在以房地产开发为主的基础上拓宽到环保项目大桥建设电话电码防伪网络土地综合整治工程监理 物业管理 建筑材
22、料经销等 公司是重庆市房地产开发企业中唯一的一家上市公司重庆市首届房地产开发企业五十强之一 2公司主营业务的范围及其经营情况 公司的主营业务范围主要是包括房地产开发环保项目土地综合整治大桥建设在内的城市建设及电话电码防伪网络 公司主营业务收入 3449. 68 万元主营业务利润 100. 61 万元 10按照行业与产品分析 主营业务收入万元 主营业务毛利万元 房地产开发 2225. 6 - 247. 92 污水处理厂 1200. 00 324. 45 其 他 248. 94 82. 55 报告期内 唐家桥污水处理厂的业务收入和业务利润分别占到公司主营业务收入和主营业务利润的 10%以上其收入主
23、要来源于污水排放费的收取该厂属于城市建设范围内的环保行业 3公司主要全资附属企业及控股公司的经营情况及业绩 2001 年 5 月 29 日公司召开 2000 年度股东大会同日还召开了三届十三次董事会议经选举产生了公司新任董事长和重新聘任总经理新领导班子上任后根据公司经营业务状况不失时机地对内部机构进行了重新调整对部门职能进行了重新划分和明确在对原有的物业管理公司奉节大桥公司监理公司物资实业公司等子公司继续实行二级管理模式的同时将房地产开发分公司调整为总公司直属的职能部门房地产开发部加强总公司对房地产主业的调控管理使其能够适应市场发展的需要在总公司设立房屋销售部将切实加大商品房促销力度盘活存量资
24、产回笼建设资金作为工作重点并通过激励机制改变销售方式简化办事程序等措施的实施收到一定效果使公司资金紧张的状况得到一定的缓解此外公司还进一步深化内部改革建立和完善了多项内部管理制度和对外投资的决策监督和管理制度在企业规范化管理规避投资风险等方面取得了一定成效生产经营秩序基本趋于正常 报告期内 公司实现商品房合同销售收入 2297. 46 万元 在资金较为紧张的情况下完成开发工作量 1421. 63 万元施工面积 20652 m2凤天锦园项目克服了工程难度大资金缺乏的困难会所主体 2650 m2基本完工一三栋主体已完工五层八层二栋基础完工物管中心基础和主体基本完工小区一组团已具雏形为 2002 年
25、销售开盘和小区滚动开发奠定了基础 物资实业公司克服建材市场因我国加入 WTO销售形势趋于复杂 市场竞争相对激烈等因素的影响除确保材料内供外积极拓展外销业务全年完成营业额收入 575. 5万元物业管理公司严格按照 I SO9002 标准提高物业管理水平其管理的小区先后被授予安全小区文明小区称号该公司不拘于管理本公司所开发物业还依托公司规范的管理和良好的信誉积极拓展外部市场对外承接多项物业的管理业务全年完成物业服务及租赁收入 322. 2 万元 唐家桥污水处理厂全年实现收入 1726. 9 万元其中补贴收入 526. 9 万元扣除运营及管理费 1097. 62 万元实现利润总额 629. 28 万
26、元 重庆市新城开发建设有限公司报告期内完成投资额 1310 万元其中龙山东一路 11标准路幅宽 26 米 长约 1000 米的城市次干道 达到过渡性路面 完成投资 755 万元冉家坝地区整治土地 160 亩完成投资 555 万元龙山小区完成规划方案初设施工图设计审批施工报建征地拆迁招标投标及施工许可证的办理等前期工作并筹措资金准备实施小区的全面开工此外该公司作为一级开发企业资质按建设部的有关规定正积极实施 I SO9001: 2000 质量体系认证工作 上海兴业防伪网络产业有限公司原上海品杰防伪技术有限公司公司于 2001年 3 月 24 日在中国证券报和证券时报上刊登公告披露公司与上海品杰防
27、伪技术有限公司解除合作关系将原投入上海品杰防伪技术有限公司的资金撤出另与重庆泰达资产管理有限公司原股东之一深圳普惠多投资有限公司重新设立了上海兴业防伪网络产业有限公司注册时间 2000 年 10 月注册资本为 1500 万元公司占总股本的 45% 泰达公司占 45% 普惠多占 10%继续从事和经营电话电码防伪网络业务但该公司自成立后由于防伪行业市场及管理方面的原因经营状况一直不甚理想未能达到预期投资目的根据公司产业结构和经营结构调整的需要, 经董事会审议通过公司拟将持有的上海兴业公司 45%的股份进行转让以期减少损失该事项公告刊登在2002年3月15日的 证券时报 上 报告期内公司于 2001
28、 年 7 月 6 日在证券时报上披露由于在地质详勘中发现不良地质经专家论证大桥桥型由原 280 米连续钢构桥变更为 460 米斜拉桥且主跨整体南移 20 米由此导致该项目总投资额增加奉节大桥公司克服资金紧张等困难本着高质量高标准地建好三峡库区移民桥的宗旨完成了大桥的地质详勘地震安全性评价以及施工招标资格预审编制施工招标监理招标文件等项工作办理了大桥南北两岸 500 亩土地的国有土地使用证并于 2001 年 11 月 30 日对大桥主墩基础正式实施建设迄今已完成十九根主墩钻孔桩及部分边墩辅助墩的挖孔桩工程报告期内施工进展顺利但目前根据长江水利委员会对奉节县城区域地质勘查报告显示奉节大桥桥址北岸存
29、在深层滑坡大桥北桥辅助墩边墩及部分立交桥墩均处在滑坡体内由于深层滑坡治理难度大技术复杂直接危及大桥结构安全为消除安全隐患确保大桥建设质量保证国有资产及人民生命安全董事会以审慎的态度审议通过大桥暂时被迫停工待组织有关专家对大桥建设涉及的地质滑坡桥位等问题进行重新论证后届时再根据重新论证结论决定大桥继续建设与否该事项公告刊登在 2002 年 3月 15 日在证券时报上 4在经营中出现的问题与困难及解决方案 问题与困难 2001 年国家陆续出台了多项政策法规使房地产市场朝着更加规范更加完善的方向发展经过近几年的经验积累重庆房地产市场逐步走向成熟和规范楼盘不断推陈出新市场交投活跃竞争也异常激烈由于公司
30、可供销售商品房库存积压多年一 12方面在使用功能 配套 环境等方面与现今新上市楼盘比较相对落后 缺乏市场竞争力使得销售难度加大销售收入减少销售利润下降而在建的凤天锦园项目在公司资金周转困难的情况下难以如期完成进度及商品房预售门槛的提高等使该项目短期内难以产生效益另一方面公司配股夭折资金来源渠道受限加之往年银行贷款额偏大且大多逾期 财务费用不断累加 给公司正常生产经营形成了较大障碍和增加了相应难度以及往年其他投资项目由于缺乏市场调查分析投资决策略显盲目加之管理等方面的原因多为亏损少有盈利而且遗留问题及诉讼甚多解决棘手致报告期内公司生产经营状况颇为艰难虽经努力但仍受其制约难以形成新的利润来源 解决
31、方案 针对这种情况公司一方面组织力量努力盘活存量资产加大清收欠款力度另一方面努力拓展新的融资渠道收到初步成效稍使公司资金紧张的状况得到了一定的缓解同时在公司内部建立健全一系列的规章制度采取积极措施严格控制成本压缩开支使公司在较为稳定的情况下度过了难关 公司财务状况 1公司财务状况表及项目的变动原因 单位人民币元 项 目 2001 年 2000 年 增长比率% 总资产 336, 242, 115. 32 444, 848, 230. 31 - 24. 41 长期负债 26, 587, 327. 82 44, 073, 114. 76 - 39. 67 股东权益 28, 025, 825. 72
32、128, 109, 952. 44 - 78. 12 主营业务利润 1, 451, 792. 37 16, 786, 875. 82 - 91. 35 净利润 - 103, 371, 855. 66 437, 022. 04 - 22553. 69 说明: ( 1) 公司原有利润来源的萎缩资金紧张造成新的投资项目进展缓慢无法形成新的利润增长点 会计政策变更及会计差错等因素造成总资产 股东权益 主营业务利润净利润的较大下滑 ( 2) 长期负债减少是由于公司归还唐家桥污水处理厂所欠丹麦贷款所致 2对会计师事务所出具的解释性说明的解释 ( 1) 关于本公司与浦发银行借款诉讼的说明 本公司因未履行与上
33、海浦东发展银行重庆分行营业部以下简称浦发银行签订的短期贷款合同 之约定 重庆市高级人民法院根据浦发银行申请财产保全的诉讼请求于 2002 年 2 月和 3 月先后查封了本公司江北区银都公寓商品房和唐家桥污水处理厂的整体资产作为本公司向浦发银行借款 6500 万元的财产保全重庆市城市建设投资公司以下简称城投公司于 2002 年 2 月 21 日向浦发银行出具了愿为本公司按司法程序履行上述责任提供连带责任的担保函本公司董事会将按照盘活资产减少债务的基本 13思路妥善地处理该笔债务的清偿届时法院通过司法程序将唐污厂资产进行处置后用于清偿浦发银行债务可能会对本公司资产状况产生一定影响 ( 2) 关于奉
34、节长江大桥建设问题的说明 根据 2002 年 1 月长江水利委员会对奉节县城区域地质勘察报告本公司全资子公司重庆渝开发奉节长江大桥建设有限责任公司所承担的奉节大桥桥址北岸存在深层滑坡大桥北桥辅助墩边墩及部分立交桥墩均处在滑坡体内奉节大桥因此被迫暂停施工本公司已将该情况向政府有关部门紧急报告该事项已引起市领导的高度重视并责成大桥建设主管部门和县政府组织有关专家再次进行论证和落实有关滑坡治理涉及的有关投资以确保大桥的建设质量和安全目前论证尚无结果本公司将妥善处理好大桥建设涉及的相关问题 ( 3) 关于本公司对唐家桥污水处理厂经营管理控制权的说明 本公司经市建委渝建委函1998644 号文件批准于
35、1998 年 12 月 17 日与市城投公司签订协议 整体购并唐污厂 本公司随后进行了工商变更登记 但由于历史原因九八年收购时唐污厂系由城投公司投资建设为事业单位归口市政局管理而市政局又归市建委本公司收购后原拟采取委托市政局托管经营的方式解决体制不顺问题但未能达成一致意见托管未果随后市政局改为市政委唐污厂又归口市政委以至造成目前公司对该厂在体制上管理上未能理顺和到位的问题鉴此本公司将积极协调相关部门尽可能在短期内理顺管理体制 ( 4) 关于新城公司股权变更登记的说明 城投公司转让其持有的新城公司 3700 万股份给本公司系经新城公司 1998 年 11月 26 日股东会议审议通过至今未能办理有
36、关股权变更登记事宜的主要原因在于重庆市北部新城城区管理体制的几经变更使新城公司的归口管理发生改变所致 新城公司2002 年 4 月 9 日股东会议再次就该股权变更登记事项进行了相应明确本公司将敦促该事项的尽快完善 ( 5) 关于本公司与鸿恩公司诉讼事项的说明 本公司于 2001年 12月 6日向重庆市第一中级人民法院起诉重庆鸿恩实业开发有限责任公司重庆华尔饰装饰品有限公司请求法院判决三方于 1999 年 9 月 20 日签订的奉节县长江大桥建设有限责任公司整体购并合同书整体无效重庆第一中级人民法院已正式受理此案并已两次开庭进行了法庭调查此案正在审理过程中本公司董事会已责成经营管理层做好诉讼的相
37、关工作 争取胜诉 以确保公司资产安全及股东利益 ( 6) 关于公司逾期银行债务及部分被诉债务进入司法执行程序事项的说明 截至 2002 年 3 月 19 日本公司已逾期的银行债务为 19521 万元 其中已被债权人起诉和诉讼完毕进入司法执行程序所涉及的债务金额为 11741 万元 在 11741 万元债务中与浦发银行 6500 万元债务已在前项说明中明确偿还方式 另有 4300 万元债务系本公司 14按重庆市政府关于加快川滇黔桂渝经济协作大厦建设的会议纪要确定的原则与建设银行重庆分行于 1987 年 7 月 22 日签订借款合同到期未还并逾期至今重庆市高院一审判决本公司归还原告借款本金 100
38、0 万元及利息 3317294294 元及诉讼费 24 万元市政府对本公司涉诉赔偿事项已组织有关部门先后进行了多次协调基本意见为本公司不是该笔借款的实际使用人不应承担清偿责任目前该事项仍在协调中本公司将按照市政府牵头协调统一的意见妥善处理好该项债务诉讼事项 ( 7) 关于公司经营业绩下滑影响持续经营能力的说明 本公司报告期内本公司报告期内因资金周转不灵主营业务难以拓展加之按会计政策调整会计差错以及现有相关资产计提减值准备等导致本公司总资产及净资产均大幅减少经营业绩呈下滑态势2001 年度出现较大幅度亏损本公司董事会对此十分重视责成经营管理层在近期研究拿出摆脱困境的具体方案盘活存量资产减少债务尽
39、力避免查封资产被处置减少资产损失最大限度的消除其对公司经营活动造成的不利影响同时加强管理确保公司的持续经营能力争取实现生产经营的根本好转 公司投资情况 截止 2001 年 12 月 31 日公司长期投资余额为 6651. 72 万元较上年 7352. 88 万 元降幅为 9. 54% 1被投资公司情况 被投资公司名称 投资额 ( 万元) 权 益 比 例 主要经营活动 重庆渝开发物资实业公司 250 100% 批发零售建筑材料钢材等 重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司 99 74% 生产销售各类冷轧带肋钢筋等 重庆市川路塑胶销售有限责任公司 20 20% 销售塑料制品等 重庆力达物资贸易公司 120
40、100% 批发及零售金属材料电器化工原料五金等 重庆敬业建设监理有限公司 100 100% 工程建设监理工程技术咨询及服务等 重庆渝开发物业管理有限公司 重庆市新城开发建设股份有限公司 225 6500 90% 32. 5% 物业管理房屋中介房屋租赁建筑装饰材料销售等 土地整治房产开发动迁房建设市政配套设施建设物业管理等 上海兴业防伪网络产业有限公司 675 45% 电码防伪技术防伪信息网络的开发及相关产品和设备的制造及应用 重庆渝开发奉节长江大桥建设有限 责任公司 1000 100% 奉节长江大桥的修建经营土地开发等 15重庆市商业银行 80 小于 1% 2 报告期内 公司无募集资金 亦无报
41、告期之前募集资金的使用延续到报告期内的 3报告期内非募集资金投资的重大项目 公司投资的凤天锦园小区上海兴业防伪网络产业有限公司及奉节长江大桥的有关情况请参见前文 中国加入 WTO后各行业都将面临前所未有的冲击政府也将面临各个方面的改革可以预见政府的各项新举措将加快经济体制市场化的脚步市场更加规范和透明将使中国的经济步入新的发展时期外商的涌入在一定程度上带动写字楼和住宅需求的同时大量外资的投入和新技术新材料新运营模式的运用带来的竞争压力将使中国的房地产市场机遇和挑战并存 2002 年业务发展计划 公司历经 98 年资产重组和 99 年产业结构调整后主营业务范围得到较大的跨行业的拓展但根据近几年的
42、实际经营情况分析发展态势与实行多种经营增加利润增长点的初衷在一定程度上出现偏差跨行业经营多个项目同时实施加上配股未能成功使公司资金供给链条断裂资金周转较为紧张由此联动的结果造成公司投资项目进展缓慢投资效益难尽人意公司的生产经营受到较大牵制和影响鉴此董事会根据市场需求和国家产业结构政策导向适时决定调整公司的经营发展战略制定了收缩投资规模盘活存量减少债务确保稳定渡过难关的近期目标对内拟将经营状况不良效益不达标的资产用多种方式进行转让通过对现有资产的清理和重新整合减少财务费用提高资金的运营效益进一步完善公司治理结构规范决策程序建立完善激励约束机制加大内部改革力度通过各种新的管理制度的实施减少三费的开
43、支对外努力拓宽融资渠道确保公司生产经营的良性发展转变观念解放思想采取多种经营方式增强公司盈利能力使公司步入良性发展轨道力争尽快扭转亏损局面确保股东利益 ( 六) 董事会日常工作情况 1报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开十一次董事会议 2001 年 1 月 20 日召开三届十一次董事会议会议审议通过余慧明同志辞去公司董事增补王万杰张新益同志为董事聘任游正焜同志为副总经理张健康同志为总工程师公司国有股股权有关问题说明和唐污厂有关问题说明库存商品房降价销售报告的议案 2001 年 3 月 22 日召开临时董事会议会议审议通过公司 3400 万元投资理财的议案 2001 年 3 月
44、 28 日召开三届十二次董事会议会议审议通过 2000 年年报及摘要 162000 年度董事会总经理报告2000 年度财务报告2000 年度利润分配预案和 2001年度利润分配政策预案 2001 年 5 月 29 日召开三届十三次董事会议会议审议通过官忠富同志辞去公司董事长总经理游正焜同志辞去副总经理选举张玉昌同志为公司董事长王万杰同志为副董事长聘任王万杰同志为公司总经理刘祥明同志辞去董秘聘任夏光明同志为董秘为上海兴业防伪网络产业有限公司贷款 300 万元担保的议案 2001 年 6月 19 日召开临时董事会议 会议通报了奉节长江大桥建设的有关情况 2001 年 7 月 4 日召开临时董事会议
45、会议审议通过奉节长江大桥因桥型改变导致投资增加的部分由公司与奉节县政府分别承担的议案 ( 7) 2001 年 8 月 10 日召开三届十四次董事会议 会议审议通过 2001 年中报及摘要2001 年中期利润分配方案 ( 8) 2001 年 10 月 15 日召开临时董事会议会议决议提前收回 3400 万元委托理财 ( 9) 2001 年 11 月 6 日召开临时董事会议会议研究了公司与重庆鸿恩实业开发有限责任就公司 1998 年整体购并的奉节长江大桥的购并款的有关问题并审议了中房投资控股有限责任公司提交的资产评估报告 ( 10) 2001 年 11 月 28 日召开临时董事会议会议审议通过公司
46、为上海兴业防伪网络产业有限公司贷款 300 万元续贷进行担保的议案 ( 11) 2001 年 12 月 30 日召开临时董事会议会议通报了上海兴业防伪网络产业有限公司的有关情况并初步研究对公司持有的该公司股份进行转让的问题 2董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2000 年度利润分配方案为不分配也不进行公积金转增股本 本次利润分配预案 经重庆天健会计师事务所审定2001 年公司实现净利润- 103, 371, 855. 66 元年初未分配利润- 38, 875, 409. 32 元本年度可供分配利润为- 142, 300, 334. 54 元本年度公司不进行利润分配也不进行资本公积转增股本
47、此预案需经公司年度股东大会审议通过 预计公司 2002 年度利润分配政策如下 2002 年如公司产生利润根据公司章程的规定首先弥补 2001 年度亏损若有剩余提取法定盈余公积金和法定公益金考虑到公司目前的经营情况结合中长期战略调整为培育新的利润增长点因此预计公司在 2002 年仍不进行利润分配但公司董事会保留根据公司实际经营情况对利润分配预案进行调整的权利 报告期内公司选定的信息披露报纸为中国证券报证券时报 17八监事会报告 报告期内监事会分别于 1 月 20 日5 月 29 日6 月 19 日8 月 10 日召开了四次会议会议的主要事项为审议通过公司国有股股权有关问题说明和唐污厂有关问题说明
48、公司库存商品房降价销售报告审议通过官忠富同志辞去公司董事长总经理报告董事会选举张玉昌同志为公司董事长王万杰同志为副董事长聘任王万杰同志为公司总经理同意刘祥明同志辞去董秘聘任夏光明同志为董秘的议案通报并研究了奉节长江大桥建设的有关情况审议通过公司 2001 年中报及摘要董事会关于 2000 年财务审计报告中涉及事项在报告期内解决情况的说明 报告期内 监事会严格按照 公司法证券法 等有关法律法规规定履行了 公司章程所赋予的职责列席公司董事会议和股东大会对重要事项提出意见和建议充分发挥了监督职能监事会一致认为 1公司以维护股东利益为基本原则严格按照公司法证券法及公司章程的规定运作依法进行决策公司董事
49、会及高层管理人员认真履行法律法规公司章程所赋予的职责和权利未发现有违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 2报告期内重庆天健会计师事务所出具了带解释性说明的保留意见的财务审计报告监事会认为公司财务报告内容准确真实客观地反映了公司的财务状况和经营成果 对重庆天健会计师事务所出具的带解释性说明的保留意见审计报告中的解释性说明表示无异议 3公司最近无募集资金 4报告期内公司未有收购出售资产的情况未发现内幕交易未损害股东的权益或造成公司资产流失 5报告期内公司无关联交易 6监事会无其他保留意见 九重要事项 本年度公司重大诉讼事项 94 年重庆黑马物业有限公司以下简称黑马公司向重庆三联房地产公司以下简
50、称三联公司购买渝中大厦商品房面积 1665. 14 平方米房价款 6, 463, 950 元三联公司未按约定办理房屋产权过户手续因本公司 92 年与三联公司签订联合开发渝中大厦合同约定双方利润分享及亏损风险责任的承担按三联公司 70% 本公司 30%的比例 18分配黑马公司将三联公司及本公司告上法庭2000 年 9 月 27 日重庆市高级人民法院终审判决属协议型联营判本公司承担连带经济损失 1, 855, 650 元本公司对三联公司将已售房屋未按约定办理产权过户手续造成败诉而致使本公司蒙受经济损失一事 拟通过法定程序追究三联公司给本公司造成的经济损失 该公告刊登在 2001 年 3 月 28
51、日的中国证券报和证券时报上 本年度公司公司董事及高级管理人员未受到监管部门处罚 报告期内公司控股股东变更情况公司的第一大股东重庆市城市建设投资公司 于 2001 年 9 月 11 日与中房投资控股有限责任公司 上海昆商投资管理有限公司分别签订股份转让协议将其持有的公司 61467120 股国家股股份分别转让给中房投资控股有限责任公司 34089625 股占总股本的 29% 上海昆商投资管理有限公司 27377495 股占总股本的 23. 29% 同时分别签订股份托管协议在财政部批准前委托两公司对各自拟受让的股份进行管理该公告刊登在 2001 年 9 月 13 日的中国证券报和证券时报上后重庆市
52、城市建设投资公司与上海昆商投资管理有限公司于 2001 年 11 月 8日签订协议无条件解除双方 2001 年 9 月 11 日签署的股份转让协议和股份托管协议该公告刊登在 2001 年 9 月 13 日的中国证券报和证券时报上 公司董事会成员变动情况公司 2001 年 5 月 29 日召开的 2000 年度股东大会审议通过余慧明同志辞去公司董事职务增补王万杰张新益两同志为公司董事同日召开的三届十三次董事会议审议通过官忠富同志辞去公司董事长总经理职务刘祥明同志辞去公司董事会秘书职务选举张玉昌同志为公司董事长王万杰同志为副董事长聘任王万杰同志为公司总经理夏光明同志为公司董事会秘书该公告刊登在 2
53、001 年 5月 29 日的中国证券报和证券时报上 报告期内公司收购及出售资产吸收合并事项 报告期内公司无关联交易 公司与控股股东在人员资产财务上的 三分开情况 公司已做到了人员独立资产完整和财务独立实现了与控股股东在人员资产财务上的三分开 1在人员方面公司制定了独立的劳动人事及工资管理制度公司总经理副总经理等高层管理人员均在本公司领取薪酬且未在股东单位担任职务 2在资产方面公司拥有独立的生产系统辅助生产系统和配套设施公司的产业产权商标非专利技术等无形资产由公司独立拥有公司的采购销售系统由公司独立拥有 3在财务方面公司设有独立的财务部门并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度开设了独立的银行账
54、户 报告期内公司无托管承包租赁其他公司资产也没有发生其他企业托管 19承包租赁本公司资产的情况 持有公司 5%以上股份股东在报告期内的承诺事项及其履行情况 1公司国有股股东重庆市城市建设投资公司简称城投公司于 2001 年元月 5日向中国证监会出具关于渝开发国家股股权有关问题的承诺承诺在公司配股期间及配股实施完毕后半年或一年内该公司所持有的公司国家股股权 61, 467, 120 股占总股本的 52. 29% 无意和不会进行任何形式的出转让公司配股工作在有效期内未能实现根据公司股权结构调整的需要城投公司于报告期内与两家公司签订协议拟转让其持有的公司国有股权具体情况说明请参见重要事项第三项 2重
55、庆市建设委员会于 2001 年 2 月 12 日以渝建函200119 号关于再次确认唐家桥污水处理厂运行经营说明的函 向中国证监会承诺 将继续履行渝建函 199989 号文说明函的内容并在 35 年内向本公司支付唐家桥污水处理厂的运行收益报告期内公司收到唐污厂补贴 1200 万元 3本公司国有股股东重庆市城市建设投资公司于 2001 年 2 月 15 日以重城投发200119 号关于唐家桥污水处理厂回购问题的函向中国证监会承诺将按照渝建函200119 号函的精神在近期35 年内无意回购重庆唐家桥污水处理厂城投公司在报告期内如实履行承诺 报告期内公司继续聘任重庆天健会计师事务所为公司审计机构报告
56、期内公司与会计师事务所签订的 2001 年度财务报表审计委托书约定的审计费用为 25 万元 不包括食宿及差旅费与上年持平公司尚未支付 报告期内公司其它重大合同含担保 1报告期内公司与重庆泰达资产管理有限公司于 2001 年 3 月 23 日签署了资产管理委托协议书公司将 3400 万元人民币现金委托给泰达公司进行投资管理投资范围为国库券企业兼并收购产权交易及其它投资资产委托期限从 2001 年 4 月1 日至 2001 年 12 月 28 日止泰达公司保证公司在资产委托期内获得不少于 7%的投资收益到期不足部分由其补足委托期满后公司有权将委托资产净值和依协议应得的收益同时收回收回的资产均为现金
57、形式同时重庆新华信息产业有限公司对该协议书泰达公司于委托期满应向公司支付的本金及协议收益予以担保此事项经公司 2001年 3 月 22 日临时董事会议审议通过该公告刊登在 2001 年 3 月 28 日的中国证券报和证券时报上后经与泰达公司协商公司提前终止资产管理委托协议于 2001年 11 月 8 日收回本金及收益 该公告刊登在 2001 年 12 月 25 日的 中国证券报 和 证券时报上 2报告期内公司参控股企业上海兴业防伪网络产业有限公司向上海浦东发展银行静安支行贷款人民币 300 万元公司与上海浦东发展银行静安支行签订了短期贷款保证合同作为上海兴业防伪网络产业有限公司贷款人民币 30
58、0 万元的担保人 203报告期内由于奉节长江大桥在地质详勘中发现不良地质为确保大桥建设质量经专家重新论证评审认定大桥桥型由原 280 米连续钢构桥变更为 460 米斜拉桥且主跨整体南移 20 米导致该项目总投资规模增加至 2. 3 亿元公司与奉节县政府就此签订了补充合同对投资增加后双方的权利义务进行了补充约定 该公告刊登在 2001 年 7 月 6 日的中国证券报和证券时报上 ( 十一) 报告期内公司未有更改名称或股票简称的情况 ( 十二) 期后事项 1中国建设银行重庆市分行营业部原告诉公司按照重庆市政府关于加快川滇黔贵渝经济协作大厦建设的会议纪要确定的原则于 1987 年 7 月 22 日与
59、原告签订1000 万元借款合同到期未还并逾期至今重庆市高级人民法院一审判决公司归还原告借款本金 1000 万元利息 33, 172, 942. 94 元和本案诉讼费 24 万元公司以公司不是本案的合格被告不是该笔借款的实际使用人不应承担责任以及本案已超过诉讼时效等为由向重庆市最高人民法院提出了上诉该事项公告刊登在 2002 年 1 月 8 日证券时报上目前政府正组织有关部门进行协调 2 公司于 2001 年 12 月 6 日起诉重庆鸿恩实业开发有限责任公司重庆华尔装饰品有限公司请求法院判决公司与该二公司于 1999 年 9 月 20 日签订的奉节县长江大桥建设有限责任公司整体购并合同书无效返还
60、公司已支付的购并款并承担全部诉讼费该事项公告刊登在 2002 年 1 月 26 日证券时报上 3 由于公司未能履行于 2001 年 1 月 23 日与上海浦发银行重庆分行营业部以下简称浦发银行签订的期限为一年的 900 万元贷款合同根据合同相关条款规定浦发银行已申请法院强制执行后经公司与浦发银行协商法院暂缓执行 同时由于公司未能履行于 2001 年 2 月 8 日与浦发银行签订期限为一年的 3500万元贷款合同重庆高院应其财产保全申请于 2002 年 2 月 4 日5 日分别查封本公司江北银都公寓房产和渝中区内房产 公司于 2002 年 2 月 9 日向重庆高院递交报告 拟将下属唐家桥污水处理
61、厂资产与上述被查封房屋进行置换随后公司经与浦发银行协商就该诉讼于 2 月 28 日签订和解协议书重庆高院予以受理后经调解公司与浦发银行达成调解协议 上述事项公告分别刊登在 2002 年 2 月 7 日4 月 3 日证券时报上 4经 2002 年 2 月 7 日临时董事会议审议通过公司于 2002 年 2 月 10 日与中国光大银行重庆市分行光大银行重庆爱普科技有限公司爱普公司三方签订抵偿协议将公司 1998 年 11 月 26 日受让的重庆市城市建设投资公司城投公司持有的重庆市新城开发建设股份有限公司新城公司3700 万股中的 3200 万股抵偿给爱普公司由爱普公司代公司偿还光大银行贷款本金
62、3000 万元及全部利息同日公司与 21爱普公司签订股份转让协议将公司 1998 年 11 月 26 日受让的城投公司持有的新城公司 3700 万股中抵偿 3200 万股后余下的 500 万股加上公司持有的新城公司 560 万股 合计 1060 万股转让给爱普公司上述两协议均约定双方共同努力获得新城公司股东大会审议通过该事项公告刊登在 2002 年 3 月 1 日证券时报上新城公司于 2002年 4 月 9 日召开临时股东大会同意公司将持有的新城公司股份中的 4260 万股转让给爱普公司 5公司下属奉节大桥公司于 2001 年 11 月 30 日对奉节长江大桥主墩基础正式实施开工但根据长江水利
63、委员会近期对奉节县城区域地质勘查报告显示奉节大桥桥址北岸存在深层滑坡对大桥结构安全构成极大危害大桥施工被迫暂停待大桥地质滑坡桥位等问题经专家重新论证后另行决定大桥建设继续与否 公司于 2000 年 10 月 8 日参股的上海兴业防伪网络产业有限公司兴业公司主营电话电码防伪业务本公司占 45%的股权由于各种原因经营状况一直不甚理想根据产业结构和经营结构调整战略的需要公司拟将持有的兴业公司 45%股权进行转让 上述事项公告刊登在 2002 年 3 月 16 日证券时报上 6 公司于 2002 年 4 月 5 日收到重庆市城市建设投资公司 城投公司转抄的 致中房投资控股有限责任公司中房公司的函称由于
64、中房公司自签订股份转让和托管协议后未按协议履约城投公司多次敦促其履行协议但未果根据中华人民共和国合同法的有关规定及双方签订的股份转让和托管协议的明确约定中房公司已严重违约双方于 2001 年 9 月 11 日签订的渝开发国家股股份转让协议和渝开发国家股股份托管协议自动失效该事项公告刊登在 2002 年 4 月 9 日证券时报上 十财务报告 22重庆天健会计师事务所 PAN-CHINA (CHONGQING) CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS 重天健审2002130号 审 计 报 告 重庆渝开发股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了贵公司2001年12月31日资产负债表
65、和合并资产负债表2001年度利润及利润分配表和合并利润及利润分配表2001年度现金流量表和合并现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 贵公司因未能履行与上海浦东发展银行重庆分行营业部以下简称浦发银行签订的短期贷款合同之约定重庆市高级人民法院根据浦发银行申请财产保全的诉讼请求于2002年2月和3月先后查封了贵公司重庆市江北区银都公寓的商品房和唐家桥污水处理厂的整体资产作为贵公司欠浦发银行借款6,500万元的财产保全截止2001年12月3
66、1日贵公司重庆 23市江北区银都公寓的商品房账面价值为5,210,011.28元唐家桥污水处理厂资产总额为70,768,404.53元 负债为7,743,192.53元 净资产为63,025,212.00元根据贵公司2002年4月1日签收的重庆市高级人民法院2002渝高法民初字第5号 民事调解书 中达成的调解协议 贵公司在调解协议生效 各方当事人签收后之日起10日内偿付浦发银行债务若贵公司未能按时履行偿债义务重庆市城市建设投资公司承诺同意按司法程序参与竞标收购被拍卖查封资产若该查封物流标愿意为贵公司上述债务承担连带清偿责任但我们关注到截止2002年4月14日贵公司尚未按照上述民事调解书之调解协
67、议清偿债务法院亦未对上述查封资产进行处置唐家桥污水处理厂的正常经营活动暂未受到影响由于贵公司上述债务清偿方式的不确定性我们无法确定其对贵公司会计报表产生的影响 我们认为除上述不确定事项造成的影响外上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司2001年12月31日财务状况及2001年度经营成果和现金流量会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 此外我们还注意到 1如贵公司会计报表附注十3所述根据2002年1月长江水利委员会对奉节县城区域地质勘察报告贵公司全资子公司重庆渝开发奉节长江大桥建设有限责任公司所承建的奉节长江大桥桥址北岸存在深层滑坡大桥北桥辅助墩边墩及部
68、分立交桥墩均处在滑坡体内因此奉节长江大桥建设被迫暂停施工有关专家对大桥建设涉及的地质滑坡桥位等问题 24正在进行重新论证目前尚无最终结果截止2001年12月31日贵公司账面反映的奉节长江大桥工程成本为10,891,368.22元 2如贵公司会计报表附注八21所述贵公司于2001年12月6日向重庆市第一中级人民法院起诉重庆鸿恩实业开发有限责任公司重庆华尔装饰品有限公司请求法院判决三方于1999年9月20日签订的奉节县长江大桥建设有限责任公司整体购并合同书整体无效重庆市第一中级人民法院已正式受理此案并两次开庭进行了法庭调查此案正在审理过程中上述合同总金额48,000,000.00元截止2001年1
69、2月31日贵公司已支付购并款18,280,435.22元尚欠购并款29,719,564.78元 3如贵公司会计报表附注九2所述1998年贵公司以3,700万元收购了重庆市城市建设投资公司持有的重庆市新城开发建设股份有限公司18.5%的股份上述股权转让截止2002年4月5日尚未完成工商变更登记手续 4如贵公司会计报表附注十1所述贵公司1998年经重庆市建设委员会渝建函1998644号文批准整体购并重庆唐家桥污水处理厂并完善了工商变更登记手续但由于重庆唐家桥污水处理厂所属行业的行政管理体制发生重大变更致使贵公司对其经营管理控制权受到较大影响 5如贵公司会计报表附注八2及九1所述截止2002年4月5
70、日贵公司已逾期的银行债务为19,521万元其中已被债权人起诉或诉讼完毕进入司法执行程序所涉及的债务金额为11,741万元 6由于贵公司经营业绩持续大幅下滑2001年度已出现了较大金额亏损主要经营性资产被查封且随时可能被处置同时存在数额巨大的逾 25期债务如果上述事项继续朝着不利于贵公司方向发展贵公司又不能及时与债权人达成债务重组协议那么将会对贵公司生产经营活动造成不利的影响因此我们对贵公司的持续经营能力表示疑虑 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师龙文虎 有限责任公司 中国注册会计师: 刘权 中国 重庆 二OO二年四月五日 除附注八23为二OO二年四月十四日外 26 会 计 报 表 附 注 一
71、公司简介 重庆渝开发股份有限公司以下简称公司系经重庆市经济体制改革委员会渝改委199233号文批准于1992年5月由原重庆市房屋开发建设公司改组为股份有限公司并于1993年7月在深圳证券交易所上市 1999年8月经临时股东大会审议通过公司由重庆市房地产开发股份有限公司更名为重庆渝开发股份有限公司1999年实施的1998年度利润分配方案以1998年末公司总股本90,417,600.00股为基数向全体股东按103的比例派送红股截止2001年12月31日公司总股本为117,542,880.00股其中国家股为61,467,120.00股占总股本的52.30%法人股12,832,560.00股占总股本的
72、10.90%社会公众股43,243,200.00股占总股本的36.80% 公司注册地为重庆市渝中区上曾家岩1号经营范围为主营商品房屋开发土地开发房屋租赁城市污水处理路桥经营兼营各种建筑装饰材料卫生洁具塑料管道家电音像设备铝合金门窗型材及配件商贸业务等 二主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计准则和会计制度 执行企业会计准则和企业会计制度 2会计年度 自公历1月1日起至12月31日止 273记账本位币 以人民币为记账本位币 4记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则 5外币业务核算方法 发生外币业务时 按当月月初的中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供
73、的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账月末时将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币 按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额作为汇兑损益计入当期损益属于筹建期间的计入长期待摊费用属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益按照借款费用资本化的原则进行处理 6现金等价物的确定标准 将三个月内到期流动性强易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物 7短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过1年含1年的投资确认为短期投资短期投资取得时以投资成本计价短期投资持有期间所收到的股利利息等不确认投资收益作冲减投资成本处理处置时按实际取得价款与
74、账面价值的差额确认为当期损益 期末时短期投资以成本与市价孰低计量按单项投资市价低于成本的差额计提短 28期投资跌价准备 8坏账核算方法 1坏账确认标准 因债务人已破产或者死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明确实无法收回的应收款项 2坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失 3坏账准备的确认标准计提方法和计提比例 期末时按账龄分析法对应收款项包括应收账款和其他应收款计提坏账准备根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下 账 龄 计提比例( %) 1年以内 5 12年 10 23年 30 34年 50 45年 80
75、5年以上 100 关联单位的应收款项其坏账准备的计提比例单独考虑 9存货核算方法 291 存货分类 存货分为开发产品 开发成本 出租开发产品 库存材料和库存商品 低值易耗品 2存货盘存制度 存货实行永续盘存制 3存货计价方法和摊销方法 开发产品采用实际成本核算销售时按个别计价法结转其成本开发成本采用实际成本核算出租开发产品采用实际成本核算按扣除预计净残值后在预计使用年限内平均摊销并计入当期损益库存材料和库存商品按实际成本计价发出时采用加权平均法结转成本低值易耗品采用五五摊销法核算 4存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时存货以成本与可变现净值孰低计量按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额
76、计提存货跌价准备 10长期投资核算方法 1长期股权投资 持有时间准备超过1年不含1年的各种股权性质的投资包括购入的股票和其他股权投资等确认为长期股权投资取得时以初始投资成本计价 对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上或虽投资不足20%但具有重大影响的采用权益法核算对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本 30总额20%以下或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算 长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额股权投资差额的摊销合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销合同没有规定投资期限
77、的股权投资差额按10年平均摊销摊销金额计入当期损益 2长期债权投资 持有的在1年内不含1年不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资确认为长期债权投资取得时以初始投资成本计价 债券投资在持有期间按期计提利息收入 调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后计入当期损益其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益但若计提的利息到期不能收回则停止计提利息到期收回或未到期提前处置债权投资时实际取得的价款与其账面价值的差额计入当期损益 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息 与债券面值之间的差额作为债券投资的溢价或折价债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入
78、时摊销 3长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时 若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值 则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备 3111固定资产核算方法 1固定资产标准 同时满足以下条件的有形资产为生产商品 提供劳务 出租或经营管理而持有使用年限超过一年单位价值超过2,000.00元 2固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值取得时的成本包括买价进口关税运输和保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出 融资租入固定资产 将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低
79、者作为租入资产的入账价值 3固定资产分类和折旧方法 采用直线分类计提折旧固定资产分类估计经济使用年限年折旧率及预计净残值率如下 类 别 估计经济使用年限( 年) 年折旧率% 预计净残值率% 房屋及建筑物 36 2.67 4.00 运输设备 11 8.73 4.00 办公管理设备 5-8 12.00-19.20 4.00 专用设备 12 8.00 4.00 其他设备 5-8 12.00-19.20 4.00 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时按照该项固定资产的账面价值即固定 32资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额 4固定资产减值准备的确认标准和计提
80、方法 期末时对固定资产逐项进行检查如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的 按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备 12在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产 期末时对有证据表明在建工程已经发生了减值的按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备 13借款费用核算方法 1因购建固定资产专门借款而发生的利息折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等予以资本化计入所购建固定资产在建工程成本 2借款费用资本化期间在以下三个条件同时具备时开始a.资产支出已经发生 b.借款费用已经发生 c.为使资产
81、达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 在固定资产达到预定可使用状态时结束 如果固定资产的购建活动发生非正常中断并且中断时间连续超过3个月暂停借款费用的资本化将其确认为当期费用 3借款费用资本化金额的计算方法如下 每一会计期间利息= 至当期末止购建固定资 资本化率 33的资本化金额 产累计支出加权平均数 14无形资产核算方法 1无形资产系公司为生产商品提供劳务出租给他人或为管理目的而持有的没有实物形态的非货币性长期资产取得时以实际成本计价 2无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损益该摊销期限不得超过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限且如无前述规定年限则不应超过10年
82、公司的无形资产主要类别及摊销期限如下 项目 预计使用年限 相关合同规定的受益年限 法律规定的有效年限 摊销年限 土地使用权 50年 50年 50年 50年 3期末时根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备 若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益则将其一次性转入当期费用 15长期待摊费用核算方法 1长期待摊费用按实际发生额入账采用直线法在受益期限或规定的摊销期限内摊销 如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 2长期待摊费用的类别及摊销期限如下 长期待摊费用类别
83、 摊销期限年 办公室装修费 5 大修理费 5 34其他 5 16维修基金的核算方法 根据建设部财政部建住房1998213号关于印发住宅共用部位共用设施设备维修基金管理办法的通知和重庆市人民政府渝府令199951号重庆市物业管理办法的规定公司出售商品房时按房款2-3%代收维修基金并同时移交给物业公司专项管理专款专用 17收入确认原则 1销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施控制与交易相关的经济利益能够流入公司相关的收入和成本能够可靠地计量 2提供劳务的收入 在同一会计年度内开始
84、并完成的劳务在完成劳务时确认收入如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量 3让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足时确认收入实现与交易相关的经济利益能够流入企业收入金额能够可靠的计量 3518所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法 19会计政策会计估计变更 本年度根据财政部颁布的企业会计制度和企业会计准则无形资产等的相关规定变更了如下会计政策 1从2001年1月1日起在期末对固定资产逐项进行检查如果由于市价持续下跌或技
85、术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的按可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备 固定资产减值准备按单项资产计提 2从2001年1月1日起在期末对有证据表明在建工程已经发生了减值的按预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备 在建工程减值准备按单项资产计提 3从2001年1月1日起在期末根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力对预计可收回金额低于其账面价值的按其差额计提减值准备无形资产减值准备按单项资产计提若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益则将其一次性转入当期费用 4从2001年1月1日起在期末如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额
86、的按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备 5从2001年1月1日起对开办费在开始生产经营的当月一次性计入损益 366从2001年1月1日起对企业购入或以支付土地出让金方式取得的土地使用权在尚未开发或建造自用项目前作为无形资产核算并按本制度规定的期限分期摊销在进行商品房开发时将土地使用权的账面价值一次计入房地产开发成本 上述会计政策变更已采用追溯调整法对会计报表进行了调整 其对会计报表的影响如下 上述第1项会计政策变更的累计影响数为-27,930,538.52元对2000年度期初留存收益的影响为-27,930,538.52元 上述第6项会计政策的变更公司在编制2001年度会计
87、报表和合并会计报表时将全资子公司渝开发奉节长江大桥建设有限责任公司尚未开发的奉节县永乐镇(60-01-028号)土地使用权从存货调入无形资产项目 该资产2001年年初账面价值为1,440万元上述会计政策变更无累计影响数对2000年度期初留存收益也无影响 20会计差错的更正 1本年度发现公司以前优惠出售公有住房时将收取的维修基金1,568,903.20元误作为公司售房收入在编制2001年度会计报表和合并会计报表时对该项差错进行了更正调整了相关项目的期末数期初数和上年实际数此项会计差错更正的累计影响数为-1,333,567.72元对2000年期初留存收益的影响为-1,277,653.77元对200
88、0年度净利润的影响为-55,913.95元 2本年度发现公司以前统计中山二路和华新广场商品房可供销售面积时有误少统计中山二路可供销售商品房面积768.53平方米华新广场876.83平方米致使公司以前多结转商品房销售成本1,952,054.83元在编制2001年度会计报表和合并会计报表 37时 对该项差错进行了更正 调整了相关项目的期末数 本年数 期初数和上年实际数此项会计差错更正的累计影响数为1,659,246.61元对2000年期初留存收益的影响为1,517,676.63元对2000年度净利润的影响为141,569.98元 3本年度发现公司下属分公司渝开发唐家桥污水处理厂于2001年7月获得
89、的重庆市国有土地划拨决定书中华人民共和国建设用地批准书表明唐污厂的土地属划拨用地以前年度误作为无形资产入账账面价值22,559,680.12元在编制2001年度会计报表和合并会计报表时对该项差错进行了更正调整了相关项目的期末数和期初数 此项会计差错更正的累计影响数为-22,559,680.12元 对2000年期初留存收益的影响为-22,559,680.12元 4本年度发现公司下属分公司渝开发唐家桥污水处理厂以前年度未能及时结转发生的维修费用731,379.02元在编制2001年度会计报表和合并会计报表时对该项差错进行了更正调整了相关项目的期末数本年数期初数和上年实际数此项会计差错更正的累计影响
90、数为-621,672.17元对2000年期初留存收益的影响为-451,815.59元对2000年度净利润的影响为-169,856.58元 5本年度发现公司下属分公司渝开发唐家桥污水处理厂以前年度已领用但未及时结转成本仍挂账的备品备件等材料2,700,740.39元在编制2001年度会计报表和合并会计报表时对该项差错进行了更正调整了相关项目的期末数和期初数此项会计差 错 更 正 的 累 计 影 响 数 为 -2,700,740.39 元对 2000 年 期 初 留 存 收 益 的 影 响 为-2,700,740.39元 6本年度发现公司将以前年度收取的维修基金3,343,114.76元误列入其他
91、应付款在编制2001年度会计报表和合并会计报表时对该项会计差错进行了更正将其调 38整计入专项应付款项目并相应调整了相关项目的期初数此项会计差错更正不影响损益 7本年度发现公司全资子公司渝开发奉节长江大桥建设有限责任公司将以前年度工程人员的工资及附加等支出2,771,484.82元误入开办费在编制2001年度会计报表和合并会计报表时对该项会计差错进行了更正将其调整计入在建工程项目并相应调整了相关项目的期初数此项会计差错更正不影响损益 21合并会计报表的编制方法 1合并的会计方法 以母公司及纳入合并范围的子公司个别会计报表为基础汇总各项目数额并抵销母子公司间和子公司间的投资往来款项和重大的内部交
92、易后编制合并会计报表对合营企业的会计报表则采用比例合并法编制合并会计报表 2合并范围的确定原则 除公司母公司外将满足下述条件的单位的会计报表纳入合并范围公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以上不含50%或公司对该单位的投资占该单位有表决权资本总额50%以下含50%但公司对其具有实质控制权满足上述条件的单位如果其规模较小也可不予以合并但未予合并单位的资产总额之和主营业务收入之和占所有母子公司相应指标总和的比例应在10%以下 该单位当期净利润中母公司所拥有的数额占母公司当期净利润额的比例也应在10%以下 三税项 1主要税种及税率 39税 种 税 率% 营业税* 5 增值税 17 企业所
93、得税* 15 市维护建设税 7 *注公司的商品房均系1998年6月30日以前建成的空置房根据财政部和国家税务总局财税字200144号关于对消化空置商品房有关税费政策的通知规定对财政部国家税务总局关于调整房地产市场若干税收政策的通知财税字1999210号中规定的1998年6月30日以前建成尚未售出的商品住房免征营业税契税的优惠政策延期执行两年即延长至2002年12月31日止 *注 根据重庆市人民政府重府发199383号文 公司企业所得税自上市之日起减按15%的税率计缴根据国务院国发20002号文及财政部财税200099号文从2002年1月1日起除法律及行政法规另有规定者外上市公司一律按法定税率3
94、3%计缴企业所得税 2附加税费及比例 种 类 比 例% 交通重点建设附加 5 教育费附加 3 四控股子公司及合营企业 1控股子公司及合营企业基本情况如下 控股子公司名称 业务性质 经营范围 注册资本 ( 万元) 公司对其投资额万元 所占权益比例 是否合并报表 1重庆渝开发奉节服务业 路桥经营销售建1,000 4,800 100% 是 40长江大桥建设有限责任公司 筑材料及金属材料等 2重庆渝开发物业管理有限公司 服务业 物业管理 250 225 90% 是 3重庆渝开发物资实业公司* 商业 批发及零售建筑材料钢材电器等 250 250 100% 是 4重庆敬业建设监理有限公司 服务业 工程建设
95、监理工程技术咨询 100 100 100% 是 5重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司* 工业 生产销售各类冷轧带肋钢筋 134 99 74% 否 6重庆力达物资贸易公司* 商业 批发零售金属材料电器五金等 120 130 100% 否 *注公司对其持股比例系直接持股及间接持股比例之和 *注详见附注四32 *注正处于清算阶段因此未纳入合并范围 2公司无合营企业 3合并会计报表范围的变化 1本年度增加合并会计报表单位重庆敬业建设监理有限公司原因是重庆敬业监理有限公司本年度发生亏损根据财政部财会二字19962号关于合并会计报表合并范围请示的复函的规定将其纳入合并范围同时相应调整了合并报表的年初数 2本年度
96、减少合并会计报表单位重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司原因是重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司本年度协议租赁给重庆向荣机电设备有限责任公司经营 公司实际上对其不再具有实质控制权 故公司不再将重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司纳入 41公司本年度合并范围同时相应调整了合并报表的年初数 五合并会计报表主要项目注释(金额单位人民币元) 1. 货币资金 项 目 年 初 数 年 末 数 现 金 40,964.93 201,737.50 银行存款 7,046,878.32 6,030,716.43 合 计 7,087,843.25 6,232,453.93 2. 应收款项 (1) 应收账款 a.账龄分析及坏账准备列示如下
97、年 初 数 年 末 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 2,552,418.88 9.54 172,569.02 2,429,022.69 9.48 121,451.13 12年 15,340,943.42 57.36 1,534,094.34 103,045.66 0.40 10,304.57 23年 14,538,329.32 56.77 2,261,498.80 34年 7,899,056.24 29.53 3,950,798.51 45年 103,811.28 0.39 83,049.02 7,684,228.84 30.00 6,147,383.
98、07 5年以上 850,307.77 3.18 850,307.77 856,205.95 3.35 856,205.95 合 计 26,746,537.59 100.00 6,590,818.66 25,610,832.46 100.00 9,396,843.52 b.欠款金额前五名单位的总欠款金额为22,511,521.63元 占应收账款总额的87.90% c. 无持公司5%以上含5%表决权股份的股东单位的欠款 (2) 其他应收款 42a.账龄分析及坏账准备列示如下 年 初 数 年 末 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1年以内 56,079,926.93 7
99、5.72 542,619.69 1,404,799.72 4.70 519,136.59 12年 117,950.00 0.16 11,795.00 10,755,232.54 35.96 10,525,523.25 23年 14,460,382.00 19.52 4,338,114.60 117,950.00 0.39 35,385.00 34年 23,500.00 0.03 16,490.65 14,408,679.40 48.18 7,204,339.70 45年 786,713.28 1.06 35,088.00 13,500.00 0.05 10,800.00 5年以上 2,594,
100、321.89 3.51 2,594,321.89 3,206,858.13 10.72 3,206,858.13 合 计 74,062,794.10 100.00 7,538,429.83 29,907,019.79 100.00 21,502,042.67 本期减少44,155,774.31元减少59.62%主要原因是a收回深圳普惠多投资有限公司所欠转让投资款35,000,000.00元b收到重庆市城市建设投资公司污水处理费10,000,000.00元 b.欠款金额前五名项目的总欠款金额为27,583,895.10元占其他应收款总额的92.23% c.金额较大的其他应收款项目列示如下 项 目
101、 年 末 数 性 质 或 内 容 重庆华竹房地产开发公司 13,952,500.00 售房款 上海兴业防伪网络产业有限公司 10,500,000.00 往来款 重庆力达物资贸易公司 1,353,733.33 往来款 重庆新世界实业有限公司* 1,000,000.00 借款 重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司 777,661.77 往来款 43*注系其欠公司借款经重庆市渝中区人民法院1996中区经初字第760号院民事判决书判决以其位于渝中区学田湾正街69号314平方米的写字楼偿还由借款担保方重庆渝中区三建公司办理产权过户手续由于重庆渝中区三建公司资金困难无资金办理相关手续所以一直未将房产过户给公司 d
102、.无持公司5%以上含5%表决权股份的股东单位的欠款 (3)坏账准备计提特别情况说明如下 a.由于上海兴业防伪网络产业有限公司财务状况恶化公司对其债权1,050万元已无法收回本年对该债权全额计提坏账准备 b.据重庆市地方税务局稽查局渝地税稽处200125号税务处理决定书 决定追缴公司未足额代扣代缴的个人所得税1,137,802.74元由于其中的472,522.74元已无法追查至个人实质已无法收回本年对该债权全额计提坏账准备 c.公司对重庆城乡建设发展公司应收款已于2002年2月8日收回700万元因此对上述700万元应收款不计提坏账准备 3. 预付账款 1账龄分析列示如下 年 初 数 年 末 数
103、账 龄 金 额 所占比例% 金 额 所占比例% 1年以内 2,015,203.73 87.67 3,145,000.00 72.14 1- 2年 222,490.00 9.68 1,210,000.00 27.76 2- 3年 3年以上 61,012.12 2.65 4,437.12 0.10 合 计 2,298,705.85 100.00 4,359,437.12 100.00 442账龄超过1年的预付账款未收回的原因是工程尚未办理结算 3无持公司5%以上含5%表决权股份的股东单位欠款 4. 存货 1存货账面余额列示如下 项 目 年 初 数 年 末 数 开发成本 110,697,527.64
104、 117,156,613.35 开发产品 79,455,348.37 54,408,147.91 出租开发产品 10,215,011.04 9,922,520.48 库存材料 815,177.51 776,563.31 库存商品 575.16 30,623.55 低值易耗品 106,722.55 20,714.50 合 计 201,290,362.27 182,315,183.10 2开发成本 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 年初余额 年末余额 凤天锦园 2000年10月 2002年12月 267,117,900.00 36,745,013.72 43,204,099.43 金银
105、湾片区 1,123,391.46 1,123,391.46 华新广场前排* 72,829,122.46 72,829,122.46 合 计 110,697,527.64 117,156,613.35 *注 华新广场前排土地系公司于1992年11月以拍卖竞投方式取得取得后公司对其进行了前期开发后因国家对固定资产投入的宏观调控致使公司停止对华新广场前排的开发建设通过对近年房地产市场供需要求的研究公司决定将前排土地建设项 45目进行转让不再自行开发 3开发产品 项目名称 竣工 时间 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 银都公寓商品房 1996.7 20,743,147.41 11,265,720
106、.58 9,477,426.83 中山二路商品房 1998.4 24,688,509.70 76,141.76 5,098,849.86 19,665,801.60 华新广场后排商品房 2000.8 25,191,619.27 113,409.92 8,358,917.79 16,946,111.40 南坪组团12号商品房 1991.12 1,156,356.83 385,319.78 771,037.05 南坪商品房 1994.9 160,383.37 160,383.37 聚兴村12号管理房 1996.8 517,496.73 517,496.73 渝中大厦 1996 6,997,835.
107、06 6,997,835.06 其他 32,439.24 32,439.24 合 计 79,455,348.37 221,990.92 25,269,191.38 54,408,147.91 4出租开发产品 项目名称 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 聚兴村F栋夹层 728,636.53 19,648.68 708,987.85 聚兴村托儿所 585,270.72 17,324.28 567,946.44 聚兴村地下车库 1,821,172.63 55,938.00 1,765,234.63 中山二路K栋 3,738,527.57 103,131.84 3,635,395.73 中山二路
108、地下车库 1,003,346.77 27,178.92 976,167.85 深圳楼 142,668.80 142,668.80 其他 2,195,388.02 69,268.84 2,126,119.18 合 计 10,215,011.04 292,490.56 9,922,520.48 5存货跌价准备列示如下 46项 目 年 初 数 本年增加 本年转回 年 末 数 可变现净值确定依据 华新广场前排 23,881,885.84 18,947,236.62 42,829,122.46 近期市场售价 华新广场后排商品房 881,859.35 881,859.35 近期市场售价 中山二路K栋农贸市
109、场 1,800,268.00 1,800,268.00 近期市场售价 银都公寓 3,916,000.00 244,735.93 4,160,735.93 近期市场售价 渝中大厦 1,588,000.00 1,588,000.00 近期市场售价 合 计 31,186,153.84 20,073,831.90 51,259,985.74 6抵押情况 a 开发产品 以华新广场后排商品房中面积11,622.41平方米账面价值1,457.45万元中山二路商品房中面积314.93平方米账面价值56.16万元的房屋作为抵押物向银行借款1,600万元 b开发成本: 凤天锦园账面价值4,320.41万元以其作为
110、抵押物向银行借款2,480万元华新广场前排账面价值3,000.00万元以其作为抵押物向银行借款3,000万元 5. 长期股权投资 (1)分项列示如下 年 初 数 年 末 数 项 目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 对子公司投资 929,227.49 929,227.49 250,000.00 合 并 价 差 -271,985.44 -241,764.84 对联营企业投资 72,011,517.83 68,206,265.55 2,974,505.33 其他股权投资 860,000.00 848,000.00 合 计 73,528,759.88 69,741,728.20 3,224,5
111、05.33 472长期股票投资明细列示如下 被投资单位名称 股份类别 股票数量 占被投资公司注册资本比例 初始投资成本 年末市价总额 重庆金属材料股份有限公司 法人股 40,000 小于1% 48,000.00 3报告期内无应对长期股票投资计提减值准备的情况 4除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下 被投资单位名称 投资起止日期 占被投资单位 注册资本比例 原始投资金额 重庆市新城开发建设股份有限公司* 20 年 32.50% 65,000,000.00 上海兴业防伪网络产业有限公司* 无期限 45% 6,750,000.00 重庆力达物资贸易公司 无期限 100% 1,300,000
112、.00 重庆川路塑胶销售有限责任公司 无期限 20% 200,000.00 重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司 无期限 74% 990,000.00 重庆市商业银行 无期限 小于 1% 800,000.00 *注详见附注九2 *注因上海兴业防伪网络产业有限公司财务状况恶化公司拟将对其投资全部对外转让 5除长期股票投资外的其他长期股权投资减值准备列示如下 被投资单位名称 年初数 本年计提 本年转回 年末数 计提的原因 上海兴业防伪网络产业公司 2,974,505.33 2,974,505.33 因其财务状况恶化拟对外转让预计减值 重庆力达物资贸易 250,000.00 250,000.00 据初步清算
113、结果计提 48公司 合 计 3,224,505.33 3,224,505.33 6按权益法核算的长期股权投资列示如下 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权益增减额 分得的现金红利额 累计增减额 重庆市新城开发建设股份有限公司 65,000,000.00 -1,200,012.08 -1,200,012.08 上海兴业防伪网络产业有限公司 6,750,000.00 -2,929,494.67 -2,929,494.67 重庆力达物资贸易公司 1,300,000.00 -370,772.51 -370,772.51 重庆川路塑胶销售有限责任公司* 200,000.00 228,55
114、1.70 241,274.37 -12,722. 67 重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司* 990,000.00 -591,505.03 -591,505.03 *注公司原对重庆川路塑胶销售有限责任公司投资额100万元2001年7月通过股权转让投资额减至20万元 *注因附注四32所述原因公司对重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司投资从2001年8月起核算方法从权益法改为成本法 7合并价差明细列示如下 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销 摊余价值 重庆渝开发奉节长江大桥建设有限责任公司 -302,206.04 折价收购 10年 -30,220.60 -241,764.84 合 计 -30
115、2,206.04 -30,220.60 -241,764.84 6. 长期债权投资 1分类列示如下 项 目 年 初 数 年 末 数 49 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期债券投资 6,536.00 3,268.00 合 计 6,536.00 3,268.00 2长期债券投资明细列示如下 债券种类 面 值 年利率 初始投资成本 到期日 本年利息 累计应收或已收利息 年末余额 国家电力建设债券 6,536.00 无息 6,536.00 2003年5月1日 3,268.00 合 计 6,536.00 6,536.00 3,268.00 7. 固定资产 1固定资产原值列示如下 项 目 年
116、初 数 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 数 房屋及建筑物 41,672,904.77 794,321.83 42,467,226.60 通 用 设 备 301,238.64 301,238.64 运 输 设 备 5,218,514.54 499,960.00 5,718,474.54 办 公 设 备 2,292,595.73 145,565.00 2,438,160.73 专 用 设 备 57,376,891.00 78,938.00 57,455,829.00 其 他 设 备 253,652.33 253,652.33 合 计 107,115,797.01 1,518,784.83
117、108,634,581.84 2累计折旧列示如下 项 目 年 初 数 本 年 计 提 其他增加 本 年 减 少 年 末 数 房屋及建筑物 4,788,648.88 1,126,043.20 5,914,692.08 通 用 设 备 63,501.12 8,033.03 71,534.15 运 输 设 备 2,223,833.61 572,935.97 2,796,769.58 办 公 设 备 1,288,147.54 200,977.27 1,489,124.81 50专 用 设 备 15,809,100.86 4,597,806.79 20,406,907.65 其 他 设 备 57,321
118、.70 14,074.64 71,396.34 合 计 24,230,553.71 6,519,870.90 30,750,424.61 3报告期内无应提取减值准备的情况 4本年由在建工程转入794,321.83元全部转入房屋及建筑物 5抵押情况 固定资产中 原值为601.60万元 净值为415.38万元的曾家岩1号办公楼 金银湾220#库房为公司的借款1,100万元作出了抵押 8. 在建工程 1明细列示如下 工程名称 资金来源 预算数 年 初 数 本年增加 本年转固 本年减少 年末数 奉节长江大桥自筹 2.3亿元 6,849,130.11 4,042,238.11 10,891,368.22
119、 唐污厂化验室 自筹 794,321.83 794,321.83 合 计 6,849,130.11 4,836,559.94 794,321.83 10,891,368.22 2减值准备计提情况: 报告期内未对奉节长江大桥工程计提减值准备其原因详见附注十3 9. 无形资产 (1)余额及增减明细列示如下 51 项 目 年 初 数 本年增加 本年转出 本 年 摊 销 年 末 数 奉节县永乐镇( 60- 01- 028号) 土地使用权42,330,538.52 192,000.00 42,138,538.52 其 他 495,411.96 485,987.16 9,424.80 合 计 42,825
120、,950.48 677,987.16 42,147,963.32 2主要项目基本情况列示如下 项 目 取得方式 原始价值 累计摊销额 剩余摊销年限 奉节县永乐镇( 60- 01- 028号) 土地使用权 并购( 出让) 42,330,538.52 192,000.00 49.33年 3减值准备情况列示如下 项 目 年 初 数 本年增加 本年转回 年 末 数 奉节县永乐镇( 60- 01- 028号) 土地使用权* 27,930,538.52 27,930,538.52 合 计 27,930,538.52 27,930,538.52 *注公司全资子公司重庆渝开发奉节县长江大桥建设有限责任公司尚未
121、对奉节县永乐镇(60-01-028号)土地进行开发本年根据企业会计准则无形资产的规定对上述土地减值准备的提取进行追溯调整 按公司取得同类地块所应发生的重置成本同账面价值的差额计提减值准备 10. 长期待摊费用 项 目 原始发生额 年 初 数 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年 末 数 办公室装修费 489,776.95 391,821.56 97,955.40 195,910.79 293,866.16 大修理费 214,799.79 72,221.11 42,960.00 185,538.68 29,261.11 52其 他 27,636.80 13,265.66 4,421.88 18
122、,793.02 8,843.78 合 计 732,213.54 477,308.33 145,337.28 400,242.49 331,971.05 11. 短期借款 1明细列示如下 借款类别 年 初 数 年 末 数 信用借款 35,000,000.00 35,000,000.00 质押借款* 30,000,000.00 30,000,000.00 抵押借款* 105,800,000.00 71,800,000.00 保证借款 12,000,000.00 15,000,000.00 合 计 182,800,000.00 151,800,000.00 本年短期借款年末数较年初数减少3,100万
123、元原因为公司本年归还中国工商银行重庆市分行朝天门支行贷款3,000万元归还中国建设银行重庆市分行新华路支行贷款100万元 *注公司以所持重庆市新城开发建设股份有限公司全部股权6,500万元为质押物向银行借款3,000万元 *注抵押物明细详见附注五4(6)及75 (1)公司逾期短期借款列示如下: 贷款单位 贷款金额 贷款月利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 中 国 银 行 重 庆 市 分行江北支行 4,000,000.00 6.3 支付工程款 资金不足 中 国 光 大 银 行 重 庆市分行解放碑支行 30, 000, 000. 00 6. 3 支付土地款 资金不足 中 国 建 设 银
124、 行 重 庆市分行渝中支行 12,000,000.00 6.3 支付工程款 资金不足 53 中国工商银行重庆市 分行朝天门支行 15,000,000.00 6.3 支付工程款 资金不足 中国工商银行重庆市 分行朝天门支行 14,800,000.00 6.3 支付土地款 资金不足 重 庆 市 商 业 银 行 中山路支行 2,000,000.00 6.3 支付工程款 资金不足 合 计 77,800,000.00 12. 应付账项 1应付账款 a.无账龄超过三年的大额应付账款 b.无欠持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项 2预收账款 a.账龄超过一年的大额预收账款列示如下 单位名称 金
125、额 未结转的原因 重庆市重点工程拆迁开发公司 3,683,369.60 尚未交房 合 计 3,683,369.60 b.无欠持公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位款项 3其他应付款 a.金额较大的其他应付款列示如下 单位名称 金 额 性质或内容 重庆鸿恩实业开发有限责任公司 29,719,564.78 并购奉节长江大桥建设公司应付款 重庆市新城开发建设股份有限公司 22,400,000.00 借款 54银 行 4,061,112.00 借款利息 重庆黑马物业有限公司* 1,255,650.00 损失赔偿款 *注2000年据重庆市高级人民法院于2000年9月27日以2000渝高法民终字第4
126、3号判决书判决公司作为与重庆三联房地产公司共同联建渝中大厦的联建方对应由公司承担的赔偿重庆黑马物业有限公司的损失在2000年末预计负债1,855, 650.00元本年已付600,000.00元余额1,255,650.00元 b.账龄超过三年的大额其他应付款列示如下: 单位名称 金 额 未付原因 重庆市新城开发建设股份有限公司 22,400,000.00 资金困难 c.无欠持公司5%以上含5%表决权股份的股东单位的款项 13. 应交税金 税 种 年 初 数 年 末 数 执行税率(%) 增 值 税 -4,279.16 -1,339.65 17 营 业 税 5,477,511.63 5,105,53
127、0.74 5 城市维护建设税 144,894.66 146,856.00 7 投资方向调节税 5,338.61 5,338.61 企业所得税 3,929,331.03 3,989,255.39 15 个人所得税 687,802.74 合 计 9,552,796.77 9,933,443.83 14. 其他未交款 项 目 年 初 数 年 末 数 性 质 计缴标准(%) 交通重点建设附加费 63,613.39 64,438.95 附加税 3 55教育费附加 103,481.65 104,897.62 附加税 7 合 计 167,095.04 169,336.57 15. 预计负债 项 目 年 初
128、数 年 末 数 未决诉讼与重庆黑马物业有限公司官司* 1,855,650.00 未决诉讼 与中国建设银行重庆市分行营业部官司* 43,412,942.94 合 计 1,855,650.00 43,412,942.94 *注已转为公司实际负债详附注五123a *注系预计的建行重庆市分行营业部诉公司借款一案公司应承担损失详见附注八22 16. 长期借款 借款条件 年 初 数 年 末 数 抵押借款* 10,000,000.00 10,326,700.00 财政拨改贷 1,500,000.00 1,500,000.00 担保借款 29,230,000.00 7,230,000.00 合 计 40,73
129、0,000.00 19,056,700.00 本年长期借款年末数较年初数减少2,167.33万元主要是归还丹麦政府无息贷款2,200万元 *注抵押物为凤天锦园土地详见附注五4(6)b 17. 专项应付款 类 别 项 目 年 初 数 年 末 数 56政府拨入资金 建桥资金 2,630,000.00 其他来源取得的款项 代管维修基金 3,343,114.76 4,900,627.82 合 计 3,343,114.76 7,530,627.82 18. 股本 项 目 年 初 数 年 末 数 一未上市流通股份 发起人股份 74,299,680.00 74,299,680.00 其中国家拥有股份 61,
130、467,120.00 61,467,120.00 境内法人持有股份 12,832,560.00 12,832,560.00 二已上市流通股份 境内上市的普通股 43,243,200.00 43,243,200.00 三股份总数 117,542,880.00 117,542,880.00 注公司本年度股本无增减变动 19. 资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 32,281,753.50 32,281,753.50 其他资本公积* 84,057.03 3,287,728.94 3,371,785.97 合 计 32,365,810.53 3,287,728.94 35,
131、653,539.47 *注 本年资本公积增幅较大 系公司将无法支付的应付款3,287,728.94元转入所致 20. 盈余公积 项 目 年 初 余 额 本 年 增 加 本 年 减 少 年 末 余 额 法定盈余公积* 5,565,103.76 26,534.78 5,591,638.54 57公益金* 5,565,103.76 26,534.78 5,591,638.54 任意盈余公积 5,946,463.71 5,946,463.71 合 计 17,076,671.23 53,069.56 17,129,740.79 *注公司本年因会计政策变更对附注二19所述事项进行调整相应调减法定盈余公积年
132、初数1,950,989.90元公益金1,950,989.90元因更正附注二20所述会计差错相应调减法定盈余公积年初数1,580,146.43元公益金1,580,146.43元两项调整合计调减法定盈余公积年初数3,531,136.33元公益金3,531,136.33元 21. 未分配利润 项 目 本年 利 润 分配比例 本 年 数 上 年 数 年初未分配利润 -38,875,409.32 -39,230,834.34 加本年净利润 -103,371,855.66 437,022.04 其他转入 减提取法定盈余公积 10% 26,534.78 40,798.51 提取法定公益金 10% 26,53
133、4.78 40,798.51 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利* 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 -142,300,334.54 -38,875,409.32 本年调整后年初未分配利润较2000年度审定的未分配利润7, 549, 270. 33元减少了46, 424, 679. 65元其具体调整事项如下 调 整 事 项 调 整 金 额 58对奉节土地使用权计提减值准备 -25,979,548.62 唐污厂划拨土地以前年度误入账差错更正 -18,047,744.10 以前年度售房面积统计错误而调整以前年度多转销售成本 1,327,397.29 以前年度优惠售房收取维修基金差
134、错更正 -1,066,854.18 以前年度领用备品备件未及时转入成本差错更正 -2,160,592.31 以前年度预付工程维修款未及时转入成本差错更正 -497,337.73 合 计 -46,424,679.65 22. 主营业务收入与主营业务成本 1按主营业务性质列示如下 本 年 数 上 年 数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商品房销售 22,256,018.09 24,735,179.16 18,718,285.08 14,118,113.89 污水处理 12,000,000.00 8,755,459.77 20,000,000.00 8,683,
135、473.53 物业管理 1,967,006.65 699,626.12 1,561,935.68 604,963.58 监理收入 458,727.35 898,022.36 506,900.00 558,515.29 商品销售 63,722.87 65,915.49 3,050,919.36 2,909,994.53 合 计 36,745,474.96 35,154,202.90 43,838,040.12 26,875,060.82 本 年 主 营 业 务 毛 利 1, 591, 272. 06元较 上 年 发 生 数 16, 962, 979. 30 元 减 少15, 371, 707.
136、24元主要原因是 a 据重庆市建设委员会渝建函 2001 148号关于下达唐家桥污水处理厂2001年度污水处理费支出计划的通知公司下属分公司唐家桥污水处理厂2001年度可获得的污水处理费拨款计划为20, 000, 000. 00元本年公司实际收到的污水处理费拨款为 5912, 000, 000. 00元按企业会计准则收入规定的收入确认原则公司本年确认收入12, 000, 000. 00元较上年减少8, 000, 000. 00元 b本年公司为盘活存量资产采取了降价销售的策略房屋销售面积较上年大幅上升本年房屋销售成本较上年增长75. 20% 但销售收入较上年仅增长18. 90% 销售毛利较上年减
137、少7, 079, 332. 26元 2前五名客户销售收入统计情况 公司本期销售收入主要由商品房销售收入污水处理费收入物业管理收入构成客户主要为自然人每位客户与公司的交易额均不大故本期公司未统计前五名客户销售收入 23. 主营业务税金及附加 项 目 计缴标准% 本年数 上年数 营业税 5 121,286.69 153,133.48 城市维护建设税 7 8,490.07 10,719.35 交通重点建设附加 5 6,245.97 7,656.66 教育费附加 3 3,456.96 4,593.99 合 计 139,479.69 176,103.48 24. 其他业务利润 本 年 数 上 年 数 项
138、 目 收 入 成 本 利 润 利 润 租金收入 1,657,687.52 727,412.59 930,274.93 687,117.60 污泥销售 62,128.25 52,189.35 9,938.90 53,234.00 管理收入 172,203.48 3,467.80 168,735.68 445,095.57 其 他 494,947.70 60合 计 1,892,019.25 783,069.74 1,108,949.51 1,680,394.87 25. 财务费用 项 目 本 年 数 上 年 数 利息支出* 13,507,090.09 10,547,891.51 减: 利息收入 7
139、7,550.76 187,695.80 加: 汇兑损失 减: 汇兑收益 加: 其他 32,880.25 21,106.20 合 计 13,462,419.58 10,381,301.91 *注: 本年利息支出发生数较上年增加2, 959, 198. 58元增幅为28. 05% 系公司本期大量短期借款逾期所致 26. 投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 委托理财收益 5,023,100.00 债权投资收益 399,514.15 年末调整的被投资公司购买日后净利润 净增减金额 -2,763,977.91 -1,427,242.51 联营企业或合营公司分配来的利润 40,000.00 32,0
140、00.00 股权投资差额摊销 30,220.60 30,220.60 股权投资转让收益 -2,000.00 计提或转回的长期投资跌价准备 -3,224,505.33 合 计 -5,920,262.64 4,057,592.24 本年发生数较上年发生数减少了9,977,854.88元主要原因是a本年计提长期投资减值准备3,224,505.33元b本年无委托理财及债券投资收益c本年被投资公司较上年亏损增加公司按权益法核算增加投资损失1,336,735.40元 6127. 补贴收入 项 目 本年数 收入的来源和依据 批准文件及 时效 批准机关 上年数 污水处理 补贴 5,269,000.00 行政拨
141、款 渝市政委发200170号 重庆市市政管理委员会 5,600,000.00 合 计 5,269,000.00 5,600,000.00 28. 营业外支出 项 目 本年数 上年数 未决诉讼与重庆黑马物业有限公司官司 1,855,650.00 未决诉讼与中国建设银行重庆市分行营业部官司* 43,172,942.94 其 他 31,287.90 40,810.62 合 计 43,204,230.84 1,896,460.62 *注详附注五15 29. 支付或收到的其他与经营活动筹资活动投资活动有关的现金 1本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下 项 目 金 额 收重庆市城市
142、建设投资开发公司往来款 10,820,000.00 收重庆泰达资产管理有限公司往来款 1,450,000.00 收代管维修基金 800,096.23 2本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下 项 目 金 额 62支付重庆市城市建设投资公司往来款 10,832,566.55 支付重庆泰达资产管理有限公司往来款 1,176,640.00 广告费支出 757,568.20 3本年度收到的其他与投资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下 项 目 金 额 奉节县政府拨入建桥资金 1,380,000.00 六母公司会计报表主要项目注释金额单位人民币元 1. 应收款项 1应收账款 a.
143、 账龄分析及坏账准备列示如下 年 初 数 年 末 数 账 龄 金 额 比 例% 坏账准备 金 额 比 例% 坏账准备 1年以内 2,196,745.44 8.65 109,837.27 2,203,349.25 8.93 110,167.46 12年 14,997,355.36 59.08 1,499,735.54 45,557.60 0.18 4,555.76 23年 14,538,329.32 58.94 2,261,498.80 34年 7,899,056.24 31.12 3,949,528.12 45年 103,811.28 0.40 83,049.02 7,684,228.84 3
144、1.15 6,147,383.07 5年以上 189,232.63 0.75 189,232.63 196,130.81 0.80 196,130.81 合 计 25,386,200.95 100.00 5,831,382.58 24,667,595.82 100.00 8,719,735.90 b. 欠款金额前五名项目的总欠款金额为22, 094, 864. 30元占应收账款总额的89. 57% c. 无持有公司5%以上含5% 表决权股份的股东单位的欠款 632其他应收款 a. 账龄分析及坏账准备列示如下 年 初 数 年 末 数 账 龄 金 额 比例% 坏账准备 金 额 比例% 坏账准备 1
145、年以下 63,492,832.01 78.99 1,297,859.76 6,906,014.07 20.08 508,681.51 1-2年 117,950.00 0.15 11,795.00 10,693,835.31 31.10 10,519,383.53 2-3年 14,110,382.00 17.55 4,338,114.60 117,950.00 0.35 35,385.00 3-4年 23,500.00 0.03 11,750.00 14,058,679.40 40.89 7,029,339.70 4-5年 43,860.00 0.05 35,088.00 13,500.00 0
146、.04 10,800.00 5年以上 2,593,221.89 3.23 2,593,221.89 2,594,243.59 7.54 2,594,243.59 合 计 80,381,745.90 100.00 8,287,829.25 34,384,222.37 100.00 20,697,833.33 本期减少45,997,523.53元减少57.22%主要原因是见附注五22a b. 欠款金额前五名项目的总欠款金额为31,337,252.97元占其他应收款总额的 91.14 % c. 金额较大的其他应收款项目列示如下 项 目 年 末 数 性质或内容 重庆华竹房地产开发公司 13,952,5
147、00.00 售房款 上海兴业防伪网络产业有限公司 10,500,000.00 往来款 重庆力达物资贸易公司 1,353,733.33 往来款 重庆新世界实业有限公司* 1,000,000.00 借款 重庆奉节长江大桥建设公司 2,638,208.60 往来款 64*注详附注五22c d. 无持公司5%以上含5% 表决权股份的股东单位的欠款 3坏账准备计提特别情况说明如下 详见附注五23 2. 长期股权投资 1分项列示如下 年 初 数 年 末 数 项 目 投 资 金 额 减值准备 投 资 金 额 减值准备 对子公司投资 27,274,484.77 24,973,709.20 250,000.00
148、 合并价差 -271,985.44 -241,764.84 对联营企业投资 72,011,517.83 68,206,265.55 2,974,505.33 其他股权投资 800,000.00 800,000.00 合 计 99,814,017.16 93,738,209.91 3,224,505.33 2除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下 被投资单位名称 投资起止日期 占被投资单位注册资本比例 原始投资金额 重庆市新城开发建设股份有限公司 20 年 32.5% 65,000,000.00 重庆渝开发奉节长江大桥建设有限责任公司 无期限 100% 48,302,206.04 上海兴
149、业防伪网络产业有限公司 无期限 45% 6,750,000.00 重庆渝开发物资实业公司 无期限 100% 2,500,000.00 重庆渝开发物业管理有限公司 90% 2,250,000.00 重庆力达物资贸易公司 无期限 100% 1,300,000.00 65重庆敬业建设监理有限公司 无期限 100% 1,000,000.00 重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司 16 年 74% 990,000.00 重庆市商业银行 无期限 小于1% 800,000.00 重庆川路塑胶销售有限责任公司 无期限 20% 200,000.00 3报告期内对子公司股权投资提取减值准备列示如下 被投资单位名称 年初数
150、 本年计提 本年转回 年末数 计提的原因 重庆力达物资贸易公司 250,000.00 250,000.00 据初步清算结果计提 合 计 250,000.00 250,000.00 4按权益法核算的长期股权投资列示如下 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权益增减额 分得的现金红利额 累计增减额 重庆市新城开发建设股份有限公司 65,000,000.00 -1,200,012.08 -1,200,012.08 重庆渝开发奉节长江大桥建设有限责任公司 48,302,206.04 -28,128,678.24 -28,128,678.24 上海兴业防伪网络产业有限公司 6,750,00
151、0.00 -2,929,494.67 -2,929,494.67 重庆渝开发物资实业公司 2,500,000.00 -1,428,443.55 -1,428,443.55 重庆渝开发物业管理有限公司 2,250,000.00 673,332.89 326,388.10 346,944.79 重庆力达物资贸易公司 1,300,000.00 -370,772.51 -370,772.51 重庆敬业建设监理有限公司 1,000,000.00 -797,547.33 -797,547.33 重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司* 990,000.00 -591,505.03 -591,505.03 重庆川路塑
152、胶销售有限责任公司* 200,000.00 228,551.70 241,274.37 -12,722. 67 66*注详附注五56 *注详附注五56 5股权投资差额明细列示如下 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 本年摊销额 摊余价值 重庆渝开发奉节长江大桥建设有限责任公司 -302,206.04 折价收购 10年 -30,220.60 -241,764.84 合 计 -302,206.04 -30,220.60 -241,764.84 3. 主营业务收入与主营业务成本 本 年 数 上 年 数 主营业务性质 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 商品房销售 22,
153、256,018.09 24,735,179.16 18,718,285.08 14,118,113.89 污水处理 12,000,000.00 8,755,459.77 20,000,000.00 8,683,473.53 其他 240,735.63 合 计 34,496,753.72 33,490,638.93 38,718,285.08 22,801,587.42 本年主营业务利润1,006,114.79元较上年发生数15,916,697.66元减少14,910,582.87元主要原因详附注五22 4. 投资收益 项 目 本 年 数 上 年 数 委托理财收益 5,023,100.00 债权
154、投资收益 399,514.15 年末调整的被投资公司购买日后净利润净增减金额 -4,738,365.38 -1,131,376.40 联营企业或合营公司分配来的利润 40,000.00 32,000.00 67股权投资差额摊销 30,220.60 30,220.60 股权投资转让收益 计提或转回的长期投资跌价准备 -3,224,505.33 合 计 -7,892,650.11 4,353,458.35 本年发生数较上年发生数减少了12,246,108.46元主要原因是a本年计提长期投资减值准备3,224,505.33元b本年无委托理财及债券投资收益c本年被投资公司较上年亏损增加公司按权益法核算
155、增加投资损失3,606,988.98元 七关联方关系及其交易 1. 存在控制关系的关联方及交易 1存在控制关系的关联方金额单位人民币万元 关联方名称 注册地点 注册资本 主营业务 与公司关系 经济性质或类型 法定代表人 重庆渝开发物资实业公司 重 庆 市 渝 中 区曾家岩1-1号 250 批 发 及 零 售 建 筑材料钢材等 子公司 有限公司 杜肇嘉 重庆力达物资贸易公司 重 庆 市 渝 中 区曾家岩1-1号 120 批 发 及 零 售 金 属材料电器等 子公司 有限公司 张洪斌 重庆敬业建设监理有限公司 重 庆 渝 中 区 上曾家岩1号 100 工程建设监理工程 技 术 咨 询 及 服务 子
156、公司 有限公司 王治弟 重庆渝开发奉节长江大桥建设有限责任公司 奉 节 县 永 安 镇中华路 1000 路桥经营销售建筑 材 料 及 金 属 材料等 子公司 有限公司 王万杰 重庆渝开发物业管理有限公司 渝 中 区 上 曾 家岩1-1号 250 物业管理房屋中介房屋出租等 子公司 有限公司 高荣江 68重庆市城市建设投资公司 重 庆 市 渝 中 区人民路123-1号蒲田大厦8楼 32,967 城 市 建 设 投 资 及项目咨询评估 母公司 有限公司 华渝生 ( 2) 在控制关系的关联方注册资本及其变动金额单位人民币万元 关 联 方 名 称 年 初 数 本年增加数 本年减少数 年 末 数 重庆渝
157、开发物资实业公司 250 250 重庆力达物资贸易公司 120 120 重庆敬业建设监理有限公司 100 100 重庆渝开发奉节长江大桥建设有限责任公司 1000 1000 重庆渝开发物业管理有限公司 250 250 重庆市城市建设投资公司 32,967 32,967 3存在控制关系的关联方所持股份的变动( 金额单位万元) 年 初 数 年 末 数 关联方名称 金 额 比 例 本年增加 本年减少 金 额 比 例 重庆渝开发物资实业公司 250 100% 250 100% 重庆力达物资贸易公司 130 100% 130 100% 重庆敬业建设监理有限公司 100 100% 100 100% 重庆渝
158、开发奉节长江大桥建设有限责任公司 1,000 100% 1,000 100% 重庆渝开发物业管理有限公司 225 90% 225 90% 重庆市城市建设投资公司 6,146.71 52.30% 6,146.71 52.30% 4存在控制关系的关联方应收应付款项余额金额单位人民币元 年 末 余 额 占全部应收付款项余额的比例% 项 目 本 年 上 年 本 年 上 年 其他应收款 69重庆市城市建设投资公司 10,000,000.00 13.50 重庆力达物资贸易公司 1,353,733.33 1,353,733.33 4.53 1.83 其他应付款 重庆力达物资贸易公司 17,997.54 0.
159、02 2. 不存在控制关系的关联方及交易 1不存在控制关系的关联方 关 联 方 名 称 与公司关系 重庆市新城开发建设股份有限公司 联营公司 上海兴业防伪网络产业有限公司 联营公司 重庆川路塑胶销售有限责任公司 联营公司 重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司 子公司 2不存在控制关系的关联方应收应付款项余额金额单位人民币元 年 末 余 额 占全部应收付款项余额的比例% 项 目 本 年 上 年 本 年 上 年 其他应收款 上海兴业防伪网络产业有限公司 10,500,000.00 10,500,000.00 35.11 14.18 重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司 611,514.54 761,246.62
160、2.04 1.03 其他应付款 重庆市新城开发建设股份有限公司 22,400,000.00 22,400,000.00 37.17 38.43 重庆渝安冷轧带肋钢筋有限公司 335,719.82 103,496.86 0.56 0.18 70重庆川路塑胶销售有限责任公司 288,248.18 0.49 八或有事项 1为其他单位提供债务担保 11990年公司与重庆三联房屋建设开发公司以下简称三联公司签订商品房联合开发合同联合开发渝中大厦根据公司与三联公司约定对项目实现的税前利润或亏损均按37进行分配 1996年公司就收回渝中大厦投资与三联公司签订了协议 三联公司同意将渝中大厦第十六层十七层总面积
161、为1,586平方米作价718.77万元分给公司以冲抵公司在该项目中的投资为了简化售房手续公司与三联公司同时在协议中约定暂不办理过户待房屋出售时直接交与三联公司向第三方办理产权 以上分房仅作为双方对渝中大厦合作投资的中间结算双方原订协议仍然有效责权利无任何变更 截止2001年12月31日三联公司已将应属公司房产的第十六层第十七层用于抵押贷款其中第十六层抵押贷款的金额为50万美元第十七层抵押贷款的金额为200万元人民币 22001年4月29日公司为上海兴业防伪网络产业有限公司向上海浦东发展银行静安支行借款300万元提供信用担保担保期限为2001年5月17日至2002年4月15日 2诉讼或仲裁 1公
162、司于2001年12月6日向重庆市第一中级人民法院提起诉讼以奉节县长江大桥建设有限责任公司整体购并合同书中涉及的500亩土地使用权不实导致公司整 71体购并资产的严重不实以及转让方主体不合格等为由请求法院判决公司与重庆鸿恩实业开发有限责任公司重庆华尔装饰品有限公司于1999年9月20日签订的奉节县长江大桥建设有限责任公司整体购并合同书无效由两被告承担连带责任返还公司已支付的18,280,435.22元购并款并承担全部诉讼费重庆市第一中级人民法院于2001年12月6日正式受理此案并进行了两次开庭调查目前此案尚在审理中 由于上述诉讼正在审理中因此公司本年未根据奉节县长江大桥建设有限责任公司整体购并合
163、同书 中承诺的时间 支付购并奉节县长江大桥建设有限责任公司的款项截止2001年12月31日公司尚未支付的购并款为29,719,564.78元 截止2001年12月31日奉节县长江大桥建设有限责任公司2000年6月更名为重庆渝开发奉节长江大桥建设有限责任公司的资产总额为25,494,602.94元负债为5,321,075.14元净资产为20,173,527.80元 21987年公司前身重庆房屋建设开发公司按照重庆市人民政府重府发1986155号关于加快川滇黔贵渝经济协作大厦建设的会议纪要确定的原则以公司的名义代川滇黔贵渝经济协作大厦建设办公室向中国建设银行重庆市分行营业部借款10,000,000
164、.00元用于川滇黔贵渝经济协作大厦工程建设借款期限两年担保方为重庆市城乡建设管理委员会贴息方为重庆市财政局此项借款实际使用者系现在的西南经协大厦重庆股份有限公司故公司账面未反映此项借款由于借款至今逾期未还中国建设银行重庆市分行营业部于2001年向法院提起诉讼 要求公司偿还借款本金及利息经重庆市高级人民法院2001渝高民初字第16号民事判决公司应于判决生效后10日内归还借款本金10,000,000.00元及截止2001年9月20日所欠利息33,172,942.94元 并承担诉讼费240,000.00元目前政府正组织有关部门进行协调根据重庆市高级人民法 72院的判决和企业会计准则或有事项的要求本期
165、预计负债43,412,942.94元 3公司于2001年2月8日与上海浦东发展银行重庆分行营业部以下简称浦发银行 签订 短期贷款合同向浦发银行贷款人民币3500万元贷款期限为一年 即2001年2月8日至2002年2月7日由于公司未履行合同的相关约定浦发银行于2002年1月25日提前向重庆高市高级人民法院提出财产保全的申请要求查封保全公司价值3500万元的现金及财产2002年3月1日浦发银行向法院提出增加诉讼请求重庆市高级人民法院将公司2001年1月23日和2001年9月29日以华新村13337平方米综合用地作为抵押物向浦发银行借入的两笔贷款2000万元和1000万元并案纳入将诉案标的增至650
166、0万元2002年2月和3月重庆市高级人民法院先后查封了公司江北银都公寓房产账面价值5,210,011.28元和渝开发唐家桥污水处理厂整体资产资产总额70,768,404.53元负债7,743,192.53 元净资产63,025,212.00元2002年4月1日公司收到重庆市高级人民法院2002渝高法民初字第5号民事调解书根据达成的调解协议公司在调解协议生效 各方当事人签收后 之日起10日内偿付浦发银行借款本金6500万元及利息 利息从2002年3月1日起按基准利率计算利随本清重庆市城市建设投资公司出具担保函若公司未能按时履行偿债义务承诺同意按司法程序参与竞标收购被拍卖查封资产若该查封物流标愿意
167、为公司上述债务承担连带清偿责任截止2002年4月14日公司尚未支付上述银行借款本息法院也未对上述查封资产进行处置唐家桥污水处理厂的正常经营活动也未受到影响 4公司于2001年1月23日与上海浦东发展银行重庆分行营业部以下简称浦发银行签订短期贷款合同向浦发银行贷款人民币900万元,其中600万元系由公司房产抵押300万元系由重庆泰达资产管理有限公司担保贷款期限为一年即2001年1月23日至2002年1月22日公司于2002年1月29日收到重庆市第一中级人民法院的执行 73通知书称公司违背了上述短期贷款合同相关条款规定浦发银行申请法院强制执行后经公司与浦发银行协商法院暂缓执行 除上述事项外截止20
168、01年12月31日公司没有需要披露的重大或有事项 九资产负债表日后事项 1逾期短期借款资产负债表日后偿还情况截止2002年4月5日公司逾期借款本金为151,800,000.00元尚未偿还法院判决由公司承担的为川滇黔贵渝经济协作大厦建设办公室借款本息及诉讼费43,412,942.94元尚未支付 2公司于2002年2月10日与中国光大银行重庆市分行以下简称光大银行重庆市爱普科技有限公司以下简称爱普公司三方签订抵偿协议协议将公司1998年11月26日受让的重庆市城市建设投资公司持有的重庆市新城开发建设股份有限公司 以下简称新城公司 3700万股 至今尚未办理相关法律手续 中的3200万股抵偿给爱普公
169、司由爱普公司代公司偿还光大银行贷款本金30,000,000.00元及全部利息 公司于2002年2月10日与爱普公司签订股份转让协议协议将公司1998年11月26日受让的重庆市城市建设投资公司持有的新城公司股权3700万股中抵偿3200万股后余下的500万股加上公司持有的新城公司560万股合计1060万股转让给爱普公司每股作价人民币1元 上述两份协议均约定需经双方共同努力获得新城公司股东会审议通过 上述协议生效后 公司持有新城公司的股份将从原6500万股 占总股本的32.5% 减至2240万股 占总股本的11.2%截止2002年4月5日上述股权转让尚未完成工商变更登记手续 7432002年2月2
170、8日重庆市城乡建设发展公司与重庆市诚投房地产开发有限公司签订产权转让协议书重庆市城乡建设发展公司将其1998年向公司购买并委托公司代售的房屋按其原购买价全部转让给重庆市诚投房地产开发有限公司同日重庆市城乡建设发展公司致函公司 要求公司将此部分房屋产权全部登记至重庆市诚投房地产开发有限公司名下此外2002年2月8日公司收到重庆市城乡建设发展公司委托重庆市城市建设投资公司代为支付1998年购房欠款700万元 除上述事项外截止2002年4月5日公司没有需要披露的重大资产负债表日后事项 十其他重要事项 1公司1998年经重庆市建设委员会渝建函1998644号文批准整体购并重庆唐家桥污水处理厂以下简称唐
171、污厂并完善了工商变更登记手续收购时唐污厂系重庆市城市建设投资公司投资建成为城市公用事业单位由重庆市建委行使行业行政管理与公司属同一行业行政管理部门公司收购后因政府行政管理体制变更唐污厂行业行政管理部门变更为重庆市政委公司与唐污厂分属不同行业行政管理部门致使公司对唐污厂的经营管理控制权受到较大影响 2 公司国家股股东重庆市城市建设投资公司于2001年9月11日与中房投资控股有限责任公司上海昆商投资管理有限公司分别签订股份转让协议拟将其持有的公司61,467,120股国家股股份分别转让给中房投资控股有限责任公司34,089,625股 占总股本的29%上海昆商投资管理有限公司27,377,495股占
172、总股本的23.29%并就转让的国家股股权与中房投资控股有限责任公司 上海昆商投资管理有限公司签订了股权托管协议 752001年11月8日 重庆市城市建设投资公司与上海昆商投资管理有限公司签订协议双方同意无条件解除双方于2001年9月11日签署的股份转让协议重庆市城市建设投资公司不再转让给上海昆商投资管理有限公司23.29%(27,377,495股)国家股股份同时无条件解除双方于2001年9月11日签署的股份托管协议重庆市城市建设投资公司收回委托给上海昆商投资管理有限公司23.29%(27,377,495股)公司国家股的托管权 公司于2002年4月5日收到重庆市城市建设投资公司转抄的 致中房投资
173、控股有限责任公司的函称中房投资控股有限责任公司自2001年9月11日签订股权转让和托管协议后未按协议履约未支付分文转让金且逾期达半年之久重庆市城市建设投资公司虽数次以函告和电告方式敦促其履行但未果根据中华人民共和国合同法的有关规定及双方签订的股份转让和托管协议的明确约定 中房投资控股有限责任公司已严重违约双方于2001年9月11日签订的渝开发国家股股份转让协议和渝开发国家股股份托管协议自动失效 至此公司国家股股份的转让因上述原因全部终止执行重庆市城市建设投资公司持有公司的国家股股份仍为61,467,120股占总股本的52.29%为公司控股股东 32001年7月4日公司召开了临时董事会由于奉节大
174、桥在前期工作的地质勘察中发现不良地质条件奉节大桥的桥型由280米连续钢构变更为460米斜拉桥且主跨整体南移20米由此导致该项目的总投资由1.6亿元增至2.3亿元重庆市交通委员会下达的渝交委2000235号文奉节长江公路大桥补充初步设计批复对奉节大桥由于桥型及主墩位变化导致的投资增加给予了批复公司同意对大桥桥型改变后总投资由原1.6亿元增至2.3亿元所新增加的约7000万元投资按照奉节县政府承担0.6渝开发承担1即0.61的比例进行分摊对于公司新增投资奉节县政府将在大桥建成后一月内再优 76惠出让200亩土地给公司作为补偿 公司2002年3月7日临时董事会决议 根据长江水利委员会对奉节县城区域地
175、质勘察报告显示奉节大桥桥址北岸存在深层滑坡大桥北桥辅助墩边墩及部分立交桥墩均处在滑坡体内由于深层滑坡治理难度大技术复杂对大桥结构安全危害极大因此奉节大桥被迫暂停施工有关专家对大桥建设涉及的地质滑坡桥位等问题正在进行重新论证目前尚无最终结果 4公司与重庆泰达资产管理有限公司于2001年3月23日签署了资产管理委托协议书将3400万元人民币委托给重庆泰达资产管理有限公司进行投资管理资产委托期限从2001年4月1日至2001年12月28日止经与重庆泰达资产管理有限公司协商公司提前终止资产管理委托协议并已于2001年11月8日收回本金3400万元 52001年6月4日公司重庆泰达资产管理有限公司上海品
176、杰海产有限公司上海兴业防伪网络产业有限公司和上海品杰防伪技术有限公司签订协议书 上海品杰海产公司欠公司及重庆泰达资产管理有限公司1000万元其中600万元由上海品杰海产公司转移给蔡品杰张建平和陆才安以专有技术商品真伪的电话计算机查询方法偿还300万元由上海品杰防伪技术有限公司承担100万元作为公司与重庆泰达资产管理有限公司投资上海品杰防伪技术有限公司后的专利使用费 不再向上海品杰海产有限公司收取四方约定公司及重庆泰达资产管理有限公司所应享有的债权转由上海兴业防伪网络产业有限公司享有截止2001年12月31日专有技术商品真伪的电话计算机查询方法已办理给上海兴业防伪网络产业有限公司另300万元的欠
177、款尚未收到 6公司法人股股东中国宝安集团股份有限公司本年将其持有的公司5,496,960股法 77人股 占公司总股本的6.08% 质押给中宝投资有限公司 质押期为2001年2月8日至2006年12月30日 72001年7月公司控股公司重庆渝安冷轧带肋钢筋有限责任公司以下简称渝安冷轧公司投资99万元 持有其73.88%的股份 与重庆向荣公司签订租赁协议将渝安冷轧租给重庆向荣公司经营租期为2001年7月31日-2006年7月31日租期内渝安冷轧不参与重庆向荣公司任何经营管理租赁范围包括场地设备及公司名称各种证照及印章租金为每年15万元 重庆渝开发股份有限公司 公司法定代表人张玉昌 主管会计工作的公
178、司负责人 王万杰 公司会计机构负责人吴小玲 78十一公司的其他有关资料 公司变更注册登记日期地点 日期1999 年 9 月 7 日 地点重庆市渝中区曾家岩 1 号附 1 号 公司法人营业执照注册号渝直 5000001801620 税务登记号码地税字 500103202809457 公司未流通股票的托管机构名称 深圳证券登记有限公司 公司聘请的会计师事务所名称办公地址 名称重庆天健会计师事务所 办公地址重庆市渝中区人和街 72 号 12 楼 十二备查文件目录 载有法定代表人董事长张玉昌主管会计工作的公司负责人王万杰财务负责人吴小玲签名并盖章的会计报表 载有重庆天健会计师事务所盖章注册会计师龙文虎
179、刘权签名并盖章的审计报告原件 报告期内在中国证监会指定报纸中国证券报证券时报上公开披露的所有公司文件的正本及公告原稿 重庆渝开发股份有限公司 董事长签名张玉昌 二 OO二年四月十七日 79合 并 资 产 负 债 表 编制单位重庆渝开发股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位人民币元 资 产 附注编号 年初数 年末数 流动资产 货币资金 附注 1 7,087,843.25 6,232,453.93 短期投资 应收票据 应收股利 23,644.83 应收利息 应收账款 附注 2 20,155,718.93 16,213,988.94 其他应收款 附注 2 66,524,364.27 8
180、,404,977.12 预付账款 附注 3 2,298,705.85 4,359,437.12 应收补贴款 存货 附注 4 170,104,208.43 131,055,197.36 待摊费用 72,003.85 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 266,170,840.73 166,361,703.15 长期投资 长期股权投资 附注 5 73,528,759.88 66,517,222.87 其中合并价差 -271,985.44 -241,764.84 长期债权投资 附注 6 6,536.00 3,268.00 长期投资合计 73,535,295.88 66,520,49
181、0.87 固定资产 固定资产原价 附注 7 107,115,797.01 108,634,581.84 减累计折旧 附注 7 24,230,553.71 30,750,424.61 固定资产净值 82,885,243.30 77,884,157.23 减固定资产减值准备 固定资产净额 82,885,243.30 77,884,157.23 工程物资 在建工程 附注 8 6,849,130.11 10,891,368.22 固定资产清理 80 固定资产合计 89,734,373.41 88,775,525.45 无形资产及其他资产 无形资产 附注 9 14,895,411.96 14,217,4
182、24.80 长期待摊费用 附注 10 477,308.33 331,971.05 其他长期资产 35,000.00 35,000.00 无形资产及其他资产合计 15,407,720.29 14,584,395.85 递延税项 递延税款借项 资产总计 444,848,230.31 336,242,115.32 负债和股东权益 附注编号 年初数 年末数 流动负债 短期借款 附注 11 182,800,000.00 151,800,000.00 应付票据 应付账款 附注 12 14,415,778.35 11,192,167.82 预收账款 附注 12 5,091,712.95 4,512,701.
183、34 应付工资 应付福利费 201,317.83 63,609.30 应付股利 应交税金 附注 13 9,552,796.77 9,933,443.83 其他应交款 附注 14 167,095.04 169,336.57 其他应付款 附注 12 58,285,480.49 60,256,210.55 预提费用 预计负债 附注 15 1,855,650.00 43,412,942.94 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 272,369,831.43 281,340,412.35 长期负债 长期借款 附注 16 40,730,000.00 19,056,700.00 应付债券 长期
184、应付款 专项应付款 附注 17 3,343,114.76 7,530,627.82 81 其他长期负债 长期负债合计 44,073,114.76 26,587,327.82 递延税项 递延税款贷项 负债合计 316,442,946.19 307,927,740.17 少数股东权益 295,331.68 288,549.43 股东权益 股 本 附注 18 117,542,880.00 117,542,880.00 资本公积 附注 19 32,365,810.53 35,653,539.47 盈余公积 附注 20 17,076,671.23 17,129,740.79 其中法定公益金 5,565,
185、103.76 5,591,638.54 未分配利润 附注 21 -38,875,409.32 -142,300,334.54 外币报表折算差额 股东权益合计 128,109,952.44 28,025,825.72 负债和股东权益总计 444,848,230.31 336,242,115.32 公司法定代表人张玉昌 主管会计工作的公司负责人王万杰 公司会计机构负责人吴小玲 合并利润及利润分配表 编制单位重庆渝开发股份有限公司 2001 年度 单位人民币元项 目 附注编号 本年数 上年数 一主营业务收入 附注 22 36,745,474.96 43,838,040.12 减主营业务成本 附注 2
186、2 35,154,202.90 26,875,060.82 主营业务税金及附加 附注 23 139,479.69 176,103.48 二主营业务利润 1,451,792.37 16,786,875.82 加其他业务利润 1,108,949.51 1,680,394.87 减营业费用 1,885,118.46 988,212.01 管理费用 46,736,721.32 14,215,008.95 财务费用 附注 24 13,462,419.58 10,381,301.91 三营业利润 -59,523,517.48 -7,117,252.18 82 加投资收益 附注 25 -5,920,262.
187、64 4,057,592.24 补贴收入 附注 26 5,269,000.00 5,600,000.00 营业外收入 88,796.07 49,021.18 减营业外支出 附注 27 43,204,230.84 1,896,460.62 四利润总额 -103,290,214.89 692,900.62 减少数股东损益 29,483.09 45,331.68 所得税 52,157.68 210,546.90 五净利润 -103,371,855.66 437,022.04 加年初未分配利润 -38,875,409.32 -39,230,834.34 其他转入 六可供分配的利润 -142,247,2
188、64.98 -38,793,812.30 减提取法定盈余公积 26,534.78 40,798.51 提取法定公益金 26,534.78 40,798.51 七可供投资者分配的利润 -142,300,334.54 -38,875,409.32 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八未分配利润 -142,300,334.54 -38,875,409.32 补充资料 项 目 附注编号 本年数 上年数 1出售处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加或减少利润总额 4会计估计变更增加或减少利润总额 5债务重组损失 6其他 公司法定代表
189、人张玉昌 主管会计工作的公司负责人王万杰 公司会计机构负责人吴小玲 83合 并 现 金 流 量 表 编制单位重庆渝开发股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位人民币元 项 目 附注编号 金 额 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 53,899,340.47 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 附注 28 15,507,587.60 现金流入小计 69,406,928.07 购买商品接受劳务支付的现金 17,082,531.99 支付给职工以及为职工支付的现金 4,394,537.78 支付的各项税费 1,119,987.68 支付的其他与经营活动有关的
190、现金 附注 28 18,296,595.34 现金流出小计 40,893,652.79 经营活动产生的现金流量净额 28,513,275.28 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 69,703,401.63 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额 40,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 附注 28 1,565,388.84 现金流入小计 71,308,790.47 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支 付的现金 3,580,357.33 投资所支付的现金 34,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计
191、37,580,357.33 投资活动产生的现金流量净额 33,728,433.14 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中 子公司吸收少数股东权益性投资所收到的现金 84 借款所收到的现金 80,880,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 80,880,000.00 偿还债务所支付的现金 134,480,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 9,497,097.74 其中 子公司支付少数股东股利所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 其中 子公司依法减资支付给少数股东的现金 现金流出小计 143,977,097.74 筹资活动产生的现金流
192、量净额 -63,097,097.74 四汇率变动对现金的影响 五现金及现金等价物净增加额 -855,389.32 补充资料 附注编号 金额 1将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -103,371,855.66 加少数股东损益 29,483.09 计提的资产减值准备 36,843,469.60 固定资产折旧 6,295,521.97 无形资产摊销 677,987.16 长期待摊费用摊销 145,337.28 待摊费用减少减增加 -72,003.85 预提费用增加减减少 处置固定资产无形资产和 其他长期资产的损失减收益 固定资产报废损失 财务费用 13,539,970.34 投资损失减收益 5
193、,920,262.64 递延税款贷项减借项 存货的减少减增加 18,777,799.17 85 经营性应收项目的减少减增加 33,004,024.64 经营性应付项目的增加减减少 16,723,278.90 其他 经营活动产生的现金流量净额 28,513,275.28 2不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 6,232,453.93 减现金的期初余额 7,087,843.25 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -855,389.32 公司法定代表人张玉昌
194、主管会计工作的公司负责人王万杰 公司会计机构负责人吴小玲 86资 产 负 债 表 编制单位重庆渝开发股份有限公司母公司 2001 年 12 月 31 日 单位人民币元 资 产 附注编号 年初数 年末数 流动资产 货币资金 5,755,919.87 4,542,882.08 短期投资 应收票据 应收股利 23,644.83 应收利息 应收账款 附注 1 19,554,818.37 15,947,859.92 其他应收款 附注 1 72,093,916.65 13,686,389.04 预付账款 2,232,468.73 4,355,000.00 应收补贴款 存货 159,898,199.17 1
195、21,254,631.18 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 259,535,322.79 159,810,407.05 长期投资 长期股权投资 附注 2 99,814,017.16 90,513,704.58 长期债权投资 附注 2 6,536.00 3,268.00 长期投资合计 99,820,553.16 90,516,972.58 固定资产 固定资产原价 106,803,166.01 108,317,018.84 减累计折旧 24,152,420.69 30,630,437.99 固定资产净值 82,650,745.32 77,686,580.85 减固定
196、资产减值准备 固定资产净额 82,650,745.32 77,686,580.85 工程物资 在建工程 固定资产清理 87 固定资产合计 82,650,745.32 77,686,580.85 无形资产及其他资产 无形资产 482,559.96 长期待摊费用 391,821.56 293,866.16 其他长期资产 35,000.00 35,000.00 无形资产及其他资产合计 909,381.52 328,866.16 递延税项 递延税款借项 资产总计 442,916,002.79 328,342,826.64 负债和股东权益 附注编号 年初数 年末数 流动负债 短期借款 182,800,0
197、00.00 151,800,000.00 应付票据 应付账款 14,413,373.85 11,149,763.32 预收账款 5,067,546.28 4,482,701.34 应付工资 应付福利费 43,807.26 -113,798.38 应付股利 应交税金 9,459,087.81 9,843,702.59 其他应交款 165,463.50 166,426.44 其他应付款 60,271,121.65 60,518,562.67 预提费用 预计负债 1,855,650.00 43,412,942.94 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 274,076,050.35 28
198、1,260,300.92 长期负债 长期借款 40,730,000.00 19,056,700.00 应付债券 长期应付款 88 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 40,730,000.00 19,056,700.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 314,806,050.35 300,317,000.92 股东权益 股 本 117,542,880.00 117,542,880.00 资本公积 32,365,810.53 35,653,539.47 盈余公积 16,846,953.91 16,846,953.91 其中法定公益金 5,450,245.10 5,450,245.10 未
199、分配利润 -38,645,692.00 -142,017,547.66 股东权益合计 128,109,952.44 28,025,825.72 负债和股东权益总计 442,916,002.79 328,342,826.64 公司法定代表人张玉昌 主管会计工作的公司负责人王万杰 公司会计机构负责人吴小玲 利润及利润分配表 编制单位重庆渝开发股份有限公司母公司 2001 年度 单位人民币元项 目 附注编号 本年数 上年数 一主营业务收入 附注 3 34,496,753.72 38,718,285.08 减主营业务成本 附注 3 33,490,638.93 22,801,587.42 主营业务税金及
200、附加 13,842.29 57,145.43 二主营业务利润 992,272.50 15,859,552.23 加其他业务利润 178,674.58 515,164.31 减营业费用 1,793,816.35 835,710.34 管理费用 43,738,781.40 13,112,508.20 财务费用 13,273,708.01 9,916,285.27 89三营业利润 -57,635,358.68 -7,489,787.27 加投资收益 附注 4 -7,892,650.11 4,353,458.35 补贴收入 5,269,000.00 5,600,000.00 营业外收入 88,796.
201、07 减营业外支出 43,201,642.94 1,896,099.22 四利润总额 -103,371,855.66 567,571.86 减所得税 130,549.82 五净利润 -103,371,855.66 437,022.04 加年初未分配利润 -38,645,692.00 -39,082,714.04 其他转入 六可供分配的利润 -142,017,547.66 -38,645,692.00 减提取法定盈余公积 提取法定公益金 七可供投资者分配的利润 -142,017,547.66 -38,645,692.00 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利
202、八未分配利润 -142,017,547.66 -38,645,692.00 补充资料 项 目 附注编号 本年数 上年数 1出售处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加或减少利润总额 4会计估计变更增加或减少利润总额 5债务重组损失 6其他 公司法定代表人张玉昌 主管会计工作的公司负责人王万杰 公司会计机构负责人吴小玲 90现 金 流 量 表 编制单位重庆渝开发股份有限公司母公司 2001 年 12 月 31 日 单位人民币元 项 目 附注编号 金 额 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 49,229,798.94 收到的税费返还 收到的其他与经营
203、活动有关的现金 17,331,392.38 现金流入小计 66,561,191.32 购买商品接受劳务支付的现金 11,654,368.29 支付给职工以及为职工支付的现金 3,019,766.23 支付的各项税费 1,007,582.00 支付的其他与经营活动有关的现金 21,968,241.65 现金流出小计 37,649,958.17 经营活动产生的现金流量净额 28,911,233.15 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 69,703,401.63 取得投资收益所收到的现金 40,000.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收 回的现金净额 收到的其他与投资活动有关
204、的现金 现金流入小计 69,743,401.63 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支 付的现金 1,270,574.83 投资所支付的现金 34,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 35,270,574.83 投资活动产生的现金流量净额 34,472,826.80 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 79,380,000.00 91 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 79,380,000.00 偿还债务所支付的现金 134,480,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 9,497,097.74 支付的其他
205、与筹资活动有关的现金 现金流出小计 143,977,097.74 筹资活动产生的现金流量净额 -64,597,097.74 四汇率变动对现金的影响 五现金及现金等价物净增加额 -1,213,037.79 补充资料 附注编号 金额 1将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -103,371,855.66 加计提的资产减值准备 35,372,189.30 固定资产折旧 6,269,693.65 无形资产摊销 482,559.96 长期待摊费用摊销 97,955.40 待摊费用减少减增加 预提费用增加减减少 处置固定资产无形资产和 其他长期资产的损失减收益 固定资产报废损失 财务费用 13,319,
206、681.94 投资损失减收益 7,892,650.11 递延税款贷项减借项 存货的减少减增加 18,369,736.09 经营性应收项目的减少减增加 25,726,843.60 经营性应付项目的增加减减少 24,751,778.76 其他 经营活动产生的现金流量净额 28,911,233.15 92 2不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 4,542,882.08 减现金的期初余额 5,755,919.87 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,213,037.79公司法定代表人张玉昌 主管会计工作的公司负责人王万杰 公司会计机构负责人吴小玲
