1、 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事长翁亚绪先生、财务总监梁敏华女士声明：保证本年度报告中的财务报告真实、完整。 董事翁亚绪先生、蔡义仕先生因其他公务不能出席本次董事会会议，翁亚绪先生委托其他董事进行表决，蔡义仕先生未委托其他董事进行表决。 广广州州市市东东方方宾宾馆馆股股份份有有限限公公司司 GGUUAANNGGZZHHOOUU DDOONNGGFFAANNGG HHOOTTEELL CCOO.,LLTTDD. 22000055 年年度度
2、报报告告 1 【目录】 【目录】. 1 【公司基本情况简介】. 2 【会计数据和业务数据摘要】. 3 【股本变动及股东情况】. 5 【董事、监事、高级管理人员和员工情况】. 8 【公司治理结构】. 11 【股东大会情况简介】. 13 【董事会报告】. 13 【监事会报告】. 21 【重要事项】. 23 【报告期后重要事项】. 25 【财务报告】. 27 审 计 报 告 . 36 会 计 报 表 附 注. 37 【备查文件目录】. 67 2【公司基本情况简介】 一、公司简介 （一）公司法定中文名称：广州市东方宾馆股份有限公司 公司法定英文名称：Guangzhou Dongfang Hotel C
3、o., Ltd. （二）公司法定代表人：翁亚绪 （三）公司董事会秘书：陈丽红 联系地址：广州市流花路 120 号 联系电话：(020)86662791 传 真： (020)86662791 电子邮箱：gzdongfanghotel （四）公司注册地址：广州市流花路 120 号 公司办公地点：广州市流花路 120 号 公司电话总机：(020)86669900 邮政编码：510016 公司国际互联网网址： 公司电子邮箱：dfhtlbc （五）本公司选定的信息披露报刊名称：中国证券报和证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站网址： 公司年度报告备置地点：公司办公室 （六）公司股票上市交易所：深圳证
4、券交易所 公司股票简称：东方宾馆 公司股票代码：000524 二、其他有关资料 （一）公司首次注册登记日期：1993 年 1 月 14 日 注册地点：广州市工商行政管理局 注册资本：6,149 万元 （二）公司变更注册登记日期：1997 年 7 月 16 日 注册地点：广州市工商行政管理局 注册资本：26,967 万元 （三）企业法人营业执照注册号：4401011102533 （四）税务登记号码：国税粤字 440101521300401（01） （五）公司聘请的会计师事务所：广东羊城会计师事务所有限公司 办公地址：广州市东风中路 410 号健力宝大厦 25 楼 3【会计数据和业务数据摘要】 一
5、、本年度实现的利润及构成 金额单位：人民币元项 目金 额利润总额37,291,539.83 净利润36,014,653.54 扣除非经常性损益后的净利润(注）35,341,012.06 主营业务利润253,168,518.36 其他业务利润- 营业利润36,420,453.39 投资收益760,193.39 补贴收入- 营业外收支净额110,893.05 经营活动产生的现金流量净额113,046,105.57 现金及现金等价物净增减额13,280,641.98 注：扣除非经常性损益项目和涉及金额： 金额单位：人民币元非 经 常 性 损 益 项 目金 额非经常性损失：扣除计提的资产减值准备后的其
6、他各项营业外支出238,539.26 处置长期投资损失869,575.56 非经常性收益：收到的政府贴息800,000.00 短期投资收益1,287.69 营业外收入980,468.61 扣除非经常性损益合计673,641.48 4二、主要会计数据和财务指标 （一）截至报告期末本公司前三年主要会计数据和财务指标 主营业务收入294,603,887.79 254,043,220.59 147,871,123.04 净利润36,014,653.54 34,274,278.10 (90,953,694.12 ) 总资产798,098,055.22 764,285,159.87 788,341,903
7、.19 股东权益582,433,822.00 545,923,375.46 510,651,174.36 每股收益0.134 0.127 (0.337 ) 扣除非经常性损益后的每股收益0.131 0.122 (0.142 ) 每股净资产2.160 2.024 1.894 调整后每股净资产1.845 1.631 1.499 每股经营活动产生的现金流量净额0.419 0.291 0.021 净资产收益率（%）6.18 6.28 (17.81 ) 2003年指标项目2004年2005年 （二）净资产收益率和每股收益指标 项目金额(元）全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润253,168,518
8、.3643.47%44.89%0.9390.939营业利润36,420,453.396.25%6.46%0.1350.135净利润36,014,653.546.18%6.39%0.1340.134扣除非经常性损益后的净利润35,341,012.066.07%6.27%0.1310.131报告期利润净资产收益率每股收益 （三）报告期内股东权益变动情况 项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计期初数269,673,744.00 288,815,062.26 120,313,971.01 37,366,142.66 (132,879,401.81)545,923,375.46 本期增
9、加1,397,923.00 187,641.52 62,526.44 36,014,653.54 37,600,218.06 本期减少902,130.00 187,641.52 1,089,771.52 期末数269,673,744.00 289,310,855.26 120,501,612.53 37,428,669.10 (97,052,389.79)582,433,822.00 变动原因注1注2注3 注：1、资本公积变动主要的主要原因是公司改制时资产评估增加值未来应交所得税于本年转入数，以及报告期内发生的股权分置改革费用 90.21 万元冲减资本公积。 2、本年度末未分配利润负数的减少是
10、因为报告期内公司实现的净利润弥补以前年度亏损所致。 3、本年度法定盈余公积、法定公益金的增加数是，本年度新纳入合并报表范围的子公司 05 年度的利润分配。 5【股本变动及股东情况】 一、股份变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：股配股送股 公积金转股增发其他小计一、未上市流通股份- 1.发起人股份170,689,030 - 170,689,030 其中：国家持有股份47,533,038 - 47,533,038 境内法人持有股份123,155,992 - 123,155,992 境外法人持有股份- 其他- 2.募集法人股份- 3.内部职工股- 4.优先股或其他- 未上市流通股份合计170,
11、689,030 - 170,689,030 - 二、已上市流通股份- 1.人民币普通股98,984,714 - 98,984,714 其中：高管股2,632 - 2,632 2.境内上市的外资股- 3.境外上市的外资股- 4.其他- 已上市流通股份合计98,984,714 - 98,984,714 三、股份总数269,673,744 - 269,673,744 股份项目本次变动前本次变动增减（、-）本次变动后 注：报告期内，公司已正式启动股权分置改革程序，并于 2005 年 12 月 23 日对外公告股改方案。 2006 年 1 月 23 日公司股权分置改革方案获股改相关股东会议通过，并已于
12、2006 年 2 月 22 日实施完毕，公司股票于 2006 年 2 月 22 复牌，股票简称变更为“G 穗东方”，公司股权结构变动情况详见本报告的“报告期后重要事项”。 （二）股票发行与上市情况 1、公司报告期末止的前三年无发行新股及衍生证券。 2、公司报告期内无因送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换债券转股、减资、内部职工股或公司职工股上市或其他原因引起公司股份总数及结构的变动。 二、股东情况 （一）报告期末股东总数 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 40,779 户。 6（二）前十名股东持股情况 股东名称报告期末持股数量持股比例股份类别（已流通或未流通
13、）质押或冻结情况股东性质（国有股东或外资股东）1广州市东方酒店集团有限公司123,155,992 45.67%未流通无质押或冻结发起人法人股2广州越秀集团有限公司47,533,038 17.63%未流通无质押或冻结国家股3胡煜君405,000 0.15%已流通未知流通股4薛良全326,700 0.12%已流通未知流通股5姚玮俊290,965 0.11%已流通未知流通股6丁云舟260,998 0.10%已流通未知流通股7瞿林弟249,000 0.09%已流通未知流通股8毕金科185,800 0.07%已流通未知流通股9蔡文海180,000 0.07%已流通未知流通股10陈美开164,800 0.
14、06%已流通未知流通股股东名称1胡煜君405,000 A股2薛良全326,700 A股3姚玮俊290,965 A股4丁云舟260,998 A股5瞿林弟249,000 A股6毕金科185,800 A股7蔡文海180,000 A股8陈美开164,800 A股9许磊150,000 A股10林漫140,716 A股上述股东关联关系或一致行动关系的说明本公司无法确知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知前十名流通股东之间是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。公司未知前十名流通股东之间和前十名股东之间是否存在关联关系及一致行动人的情况。战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股
15、期限的说明股东名称约定持股期限无无40,779报告期末股东总数前十名股东持股情况种类（A、B、H或其它）前十名流通股东持股情况 注：公司前两名股东所持的 170,689,030 股为非流通股份，第一大股东广州市东方酒店集团有限公司为第二大股东广州越秀集团有限公司的全资子公司，前两名股东所持的股份报告期内无发生增减变动。 7（三）公司与实际控制人之间的产权和控制关系 广州越秀集团有限公司广州市东方酒店有限公司广州市东方宾馆股份有限公司10045.6717.63 （四）控股股东情况简介 公司名称广州市东方酒店集团有限公司 法定代表人翁亚绪 成立日期：1992 年 9 月 3 日 注册资本：人民币
16、45,636 万元 经营范围旅馆业、旅游业、国内商业及物资供销业、文化娱乐服务、出租汽车营运、汽车修理、提供酒店业务咨询和酒店经营管理服务、室内外装修、服装加工、食品加工、会议及展览场地出租、理发、美容、器械健身。 （五）第一大股东的控股股东情况简介 公司名称：广州越秀集团有限公司 法定代表人：区秉昌 成立日期：1993 年 1 月 21 日 注册资本：人民币 78,115 万元 经营范围：制造业、代理进出口、国内商业及物资供销业、仓储、酒店、旅游、交通、能源、房地产等。 8【董事、监事、高级管理人员和员工情况】 一、董事、监事、高级管理人员的基本情况 开始时间结束时间期初数期末数翁亚绪男51
17、董事长2005年6月2008年6月- - 不在公司领薪黄克勤男55董事2005年6月2008年6月- - 24.49陈志鸿男44董事2005年6月2008年6月- - 不在公司领薪劳卓群女54董事2005年6月2008年6月- - 不在公司领薪蔡义仕男59董事、副总经理2005年6月2008年6月- - 20.99马腾骏男37董事2005年6月2008年6月- - 不在公司领薪吴裕康男57独立董事2005年10月2008年6月- - 不在公司领薪李善民男42独立董事2005年6月2008年6月- - 不在公司领薪罗燕女39独立董事2005年6月2008年6月- - 不在公司领薪彭建军男36副总
18、经理2005年6月2008年6月- - 20.99肖国强男48副总经理2005年6月2008年6月- - 20.99陈丽红女36董事会秘书2005年7月2008年6月- - 8.59梁敏华女43财务总监2005年6月2008年6月- - 11.85朱开国男58监事会主席2005年6月2008年6月- - 21.03张葆红女51监 事2005年6月2008年6月- - 不在公司领薪刘 健女42监 事2005年6月2008年6月- - 11.68麦锦洪男44监 事2005年6月2008年6月- - 10.13周小红女46监 事2005年4月2008年6月不在公司领薪年度薪酬总额（万元）持股数量（股
19、）任职起止日期姓名性别年龄现任职务 二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 翁亚绪 曾任广州珠江实业集团董事副总经理、广州珠江股份开发公司董事、2005年 5 月起人广州市东方就集团董事长、总经理。2005 年 6 月任本公司董事长。 黄克勤 曾任广州水泥厂副厂长、总经理。自 2003 年 6 月起任广州市东方酒店集团有限公司副董事长，党委副书记，2004 年 6 月任本公司董事长。2005 年 6 月连任本公司董事。 陈志鸿 曾任广州造纸厂、广州造纸集团公司投资部经理，现任广州越秀集团有限公司企管部副总经理，2003 年 6 月任本公司董事。2005 年 6 月连任本公司董事。 劳卓
20、群 曾在广州石油化工总厂财务处、广州造纸厂财务处工作，现任广州越秀集团 9有限公司财务部副总经理，2003 年 6 月任本公司董事。2005 年 6 月连任本公司董事。 蔡义仕 曾任广州造纸有限公司企业管理处处长、办公室主任，广州越秀投资管理公司总经理，广州越秀集团有限公司业务部副总经理。2002 年 6 月任本公司董事、副总经理。2005 年 6 月连任。 马腾骏 曾任城建开发宏城超市公司副总经理。2003 年起任广州市东方酒店集团副总经理，2005 年 6 月任本公司董事。 李善民 曾任西南农业大学讲师、副教授，中山大学管理学院副院长，现任中山大学管理学院财务与投资系教授、企业管理专业博士
21、生导师，管理学院学术委员会副主任，中山大学财务与国有资产管理处处长。2002 年 6 月任本公司独立董事。2005 年 6 月连任。 吴裕康 曾任香港越秀集团有限公司财务部经理、广州汽车集团有限公司总会计师、监事会主席。2005 年 11 月任本公司独立董事。 罗 燕 现任华南师范大学经济与管理学院人力资源管理系副教授。2005 年 6 月任本公司独立董事。 朱开国 曾任东方宾馆公关部副经理，东方酒店集团党群工作部副部长、部长，现任本公司党委副书记 。2002 年 6 月任本公司监事会主席。2005 年 6 月连任。 张葆红 曾任东方酒店集团经营部管理办公室副主任、本公司监事。现任东方酒店集团
22、办公室主任、监事。2002 年 6 月任本公司监事，2005 年 6 月连任本公司监事。 周小红 曾任广州市东方酒店集团有限公司财务部主办会计、财务副经理，现任财务部经理，2005 年 4 月任本公司监事。 刘 健 曾任东方宾馆前台部经理、总经理办公室副主任、主任、行政总监。2002年 6 月任本公司监事。 2005 年 6 月连任。 麦锦洪 曾任本公司党群工作部副部长，现任公司物业部副经理。2004 年 6 月任本公司监事。2005 年 6 月连任。 彭建军 曾任广东美雅集团雁山酒店副总经理、执行总经理，广州中超酒店管理公司董事总经理，广州市开发区新港明珠大酒店副总经理，2004 年 1 月
23、任广州市东方酒店集团有限公司董事。2004 年 2 月任本公司副总经理。2005 年 6 月连任。 肖国强 曾任军区后勤部干事、副处长、处长，在广州市政府机关工作。2003 年 6月任本公司副总经理。2005 年 6 月连任。 梁敏华 曾任广州市越秀企业集团公司财务部副总经理。2004 年 9 月任本公司财务总监。2005 年 6 月连任。 陈丽红 曾任广州市越秀集团有限公司企管部副经理，广州市东方酒店集团有限公司企管部经理。2005 年 7 月起任公司董事会秘书。 10三、董事、监事在股东单位任职情况 姓名股东单位名称担任职位翁亚绪广州市东方酒店集团有限公司董事长黄克勤广州市东方酒店集团有限
24、公司副董事长陈志鸿广州越秀集团有限公司企管部总经理劳卓群广州越秀集团有限公司财务部总经理张葆红广州市东方酒店集团有限公司监事彭建军广州市东方酒店集团有限公司董事马腾骏广州市东方酒店集团有限公司董事、副总经理周小红广州市东方酒店集团有限公司财务部经理 四、年度报酬情况 1、在本公司领取报酬的董事、监事均按其兼任公司的行政职务，根据公司制订的相应岗位工资和效益工资领取报酬，并无其他报酬或津贴。公司独立董事的津贴按照 2001 年度股东大会审议通过的标准发放。 2、在本公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事及高级管理人员共 9 人，其年度报酬总额为 150.74 万元。 3、公司独立董事的津贴标准
25、：每人每年人民币 3 万元整。 4、董事长翁亚绪、董事劳卓群、陈志鸿，马腾骏，监事张葆红、周小红在股东单位领取薪酬。 五、报告期内董事、监事离任以及高级管理人员聘任解聘情况 翁亚绪选举董事长董事会换届选举马腾骏选举董事董事会换届选举吴裕康选举独立董事董事会补选罗燕选举独立董事董事会换届选举周小红选举监事（职工代表监事）职代会选举陈丽红聘任董事会秘书董事会聘任刘敏军离任董事、总经理个人原因田志能离任董事董事会换届袁宗堂离任独立董事董事会换届王华离任独立董事个人原因李慧广离任副总经理个人原因陈聪离任董事会秘书个人原因苏伟东离任监事个人原因姓名离任/聘任职 务变动原因 11六、公司员工数量及专业结构
26、情况 截至 2005 年 12 月 31 日，公司在册职工人数 1674 人，其中：技术人员 1364 人，销售人员 42 人，财务人员 74 人，行政人员 51 人；大专以上学历 293 人；具有专业技术职称74 人。公司报告期末离退休职工人数 586 人，已全部按照国家有关社会保障制度参加社会保险，养老金由社保基金统一发放。 【公司治理结构】 一、公司法人治理结构的实际情况与上市公司治理准则要求存在的差异 公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见、股东大会规范意见等法律法规的要求，不断完善法人治理结构，规范公司的运作。公司制定并实施了股东大会议
27、事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、信息披露管理制度等一系列规章制度。以及按照现代企业制度的总体要求，建立了较为完善的法人治理结构，形成了股东大会、董事会、监事会和经理层各司其职的决策、经营与监督的有效机制。公司建立并完善了独立董事制度。报告期内，按照中国证监会颁布实施的上市公司治理准则要求并充分发挥专业人士的作用，提高董事会各项重大决策的科学性和专业性，经公司 2005 年度第一次临时股东大会审议通过，设立公司董事会专门委员会，具体包括：战略委员会、提名委员会、审计委员会、薪酬与考核委员会。 二、公司独立董事履行职责的情况 公司现有独立董事 3 名，达到了公司董事会现有董
28、事总人数 9 人的三分之一。报告期内，各独立董事均能认真履行职责，亲自出席了报告期内公司召开的股东大会和董事会历次会议，以认真负责的态度参与董事会各项议案的审议和表决，对公司的经营发展和规范运作提出了合理化建议，并就公司本年度实施的关联交易事项发表了独立意见，在提高董事会决策的科学性和公正性等方面发挥着日益明显的作用，有效地维护了公司及全体股东的利益。 12（一）独立董事出席董事会的情况 亲自出席委托出席缺 席（次）（次）（次）李善民131300罗燕7700吴裕康2200袁宗堂（上一届）6600王 华（上一届）111100独立董事姓名本年应参加董事会次数 （二）独立董事对公司有关事项提出异议的
29、情况 报告期内，公司现任三名独立董事以及上一届的二名独立董事对公司报告期内董事会的各项议案及公司其他重要事项未提出异议。 三、公司已实现与控股股东在人员、资产、财务、业务、机构等方面的“五分开”情况 （1）人员分开方面：公司拥有独立的人力资源及工资管理系统，公司经理人员、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均未在股东单位担任除董事以外的其他职务。 （2）资产方面：公司资产独立完整，权属清晰，拥有独立的经营系统和配套设施。 （3）财务方面：公司设有独立的财会部门和会计核算体系，并建立了完善的财务管理制度，独立在银行开立账户并缴纳税金。 （4）业务方面：公司独立开展经营活动，具有较强的自主经营能力
30、，有独立的采购、销售系统，并建立了长期稳定的业务网络。 （5）机构方面：公司机构完整，拥有独立的决策机构、执行机构、监督机构及审计机构，并建立了独立完整的管理和经营组织架构。 四、高级管理人员的考评及激励机制的建立、实施情况。 目前公司对部分高管人员采用经营目标考核制度，对完成及超额完成年度经营目标的部分高管人员按年初制定的指标确定年薪收入，公司正积极考虑建立科学公正的董事、监事、高级管理人员的绩效考核与激励约束机制。 13【股东大会情况简介】 报告期内，公司共召开股东会 2 次，即公司 2004 年度股东会以及公司 2005 年度第一次临时股东大会。 一、 2004 年度股东大会 公司于 2
31、005 年 5 月 31 日在中国证券报和证券时报上同时刊登了关于召开 2004年度股东年会的通知公告。2005 年 6 月 30 日，2004 年度股东年会在广州市东方宾馆召开，并于 2005 年 7 月 1 日在中国证券报和证券时报上同时刊登了 2004 年度股东大会决议公告。 二、 2005 年度第一次临时股东大会 公司于 2005 年 10 月 15 日在中国证券报和证券时报上同时刊登了关于召开2005 年度第一次临时股东大会的通知公告。2005 年 11 月 21 日，2005 年度第一次临时股东大会在广州市东方宾馆召开，并于 2005 年 11 月 22 日在中国证券报和证券时报上
32、同时刊登了 2005 年度第一次临时股东大会决议公告。 【董事会报告】 一、公司 2005 年度经营情况 （一）报告期内经营情况的回顾 1、总体经营情况 报告期，公司充分发挥整体改造后的硬件优势，抓住会展商务市场蓬勃发展的有利商机，积极贯彻“外拓营销，内抓管理，严控费用，提高经营效益”的经营宗旨，大力开拓中高端客户，使公司主营业务收入得到明显的提高，达到 2.95 亿元，比去年同期增长 15.97，宾馆的开房率、平均房价、餐饮消费人数以及平均消费水平都比去年同期有所增长。公司在开拓主营业务收入，严格控制费用等方面作出极大的努力，从而减低了因整体改造装修而使折旧摊销费用、银行贷款利息费用增加，以
33、及能源价格大幅上涨而造成的经营费用增加等客观不利因素影响后，实现主营业务利润 25,316.85 万元，比去年同期增长 16.74，实现净利润 3601.47 万元，比去年同期增加 5.08。 14（二）主营业务的范围及其经营状况 公司属旅游酒店业，主营业务的范围包括旅馆业、餐饮业、旅游业和场地出租等。报告期实现主营业务收入 29,460.39 万元，比去年同期增长了 15.97。其中：客房收入、餐饮收入、商铺租赁收入、展场收入均比去年同期有不同程度的增长。 主营业务收入的构成如下： 主营业务项目主营业务收入(元）占主营收入%主营业务成本毛利率主营业务收入比去年同期增减(%)主营业务成本比去年
34、增减(%)毛利率比去年同期增减(百分点)分产品客房收入111,453,765.71 37.83%- 100.00%17.59%餐饮收入90,500,601.81 30.72%24,553,979.81 72.87%16.50%7.40%2.30%商铺租赁收入11,300,243.60 3.84%- 100.00%10.48%展场收入60,863,744.16 20.66%- 100.00%3.56%其他收入9,902,234.32 3.36%391,086.46 96.05%-21.27%-17.27%-0.19%出租车营运收入10,583,298.19 3.59%51,884.26 99.5
35、1%100.00%分行业酒店服务业284,020,589.60 96.41%24,945,066.27 91.22%11.83%6.90%0.41%汽车租赁业10,583,298.19 3.59%51,884.26 99.51%100.00%100.00%合 计294,603,887.79 100.00%24,996,950.53 91.52%15.97%6.90%0.70% 报告期内，公司一方面抓住节假日及美容美发展、中国商品交易会等重要创收时机，完善营销策略，积极促销，同时，大力拓展中高端会展商务客户，并且，采取价格以及便利措施倾斜政策等方式，加大与国内外订房网络的紧密合作，使得年度内东方
36、宾馆的开房率以及平均房价得到有效的提升，实现客房收入 11,145.38 万元，比去年同期增加 17.59。 公司以拓展餐饮综合消费为重点，结合公司的会议展览档期，提高餐饮宴会的餐标和价格，使公司的宴会收入比去年同期增长 24.4。同时，积极策划主题餐饮，举办各种专题美食活动，并充分利用各种传媒进行宣传，取得了较好的宣传效应和经济效益，全年实现餐饮收入 9,050 万元，比去年同期增长 16.50 公司充分发挥品牌优势、地理优势、时间优势和服务优势，在激烈的市场竞争下，加大对展会参展商的招商力度，完善内部展场的布局和管理，使交易会期间的场地出租率以及展场租赁价格得到有效提高，扭转了近年来租金下
37、滑的趋势。全年实现场租收入 6,086.37万元，比去年同期增长 3.56%。 报告期内，公司第三期改造工程通过验收及顺利完成第四期第一阶段改造工程，对部分客房进行装修改造，进一步提升了宾馆客房的整体素质。同时，引进世界著名酒店广泛采用的“Fideio”酒店管理系统， 更换了宾馆的信息系统，完善了客户资源管理、经营信息管理，使服务的准确性、及时性得到有效提高，为经营决策提供了有力的支持，促进了酒店的软硬件服务水平的提高，加速了宾馆与国际接轨的进程。2005 年 10 月，公司获美 15国优质服务科学学会颁发的全球服务领域的最高奖项“国际五星钻石奖”，该奖项是国际服务业最高荣誉桂冠，是国际公认的
38、最具权威的优质服务奖，主要颁给在金融业、酒店业、航空业和餐饮业等服务领域做出突出贡献的企业和个人。迄今为止，全国共有 12 家酒店获此殊荣，而 2005 年只有东方宾馆和上海威斯汀两家酒店被授予这一奖项。这一具有里程碑意义的重要奖项，为东方宾馆的国际化战略注入了新的活力。 （三）主要供应商、客户情况 公司本年度前五名供应商的合计采购金额为 428.63 万元，占年度采购总额的 17.15%；前五名客户销售收入为 5,615.93 万元，占公司年度销售总收入的 19.06%。 （四）报告期末公司资产构成情况 金额占资产总额比重金额占资产总额比重应收款项净额30,118,225.06 3.77%1
39、9,382,433.24 2.54%1.24%存货2,838,645.81 0.36%3,180,705.80 0.42%-0.06%长期股权投资39,939,157.31 5.00%25,904,802.33 3.39%1.61%固定资产554,753,138.06 69.51%537,036,586.70 70.27%-0.76%无形资产128,560,514.49 16.11%147,791,164.48 19.34%-3.23%短期借款95,000,000.00 11.90%110,000,000.00 14.39%-2.49%资产总额798,098,055.22 100.00%764
40、,285,159.87 100.00%0.00%资产负债项目2005年度2004年度占资产总额比重增减 资产构成变动原因说明： 应收款项净额占资产总额比重上升的 1.24的主要原因是：报告期内客户未结算的经营收入增加。 长期股权投资占资产总额比重上升 1.6%的主要原因是：公司溢价收购广州市东方汽车公司 55股权而形成的合并价差 1403.44 万元。 短期借款占资产总额比重下降的主要原因是：公司在报告期内偿还银行贷款减少了短期借款账面值。 （五）报告期内公司费用等财务数据变动情况 费用项目2005年度2004年度2005年度比2004年度（）营业费用96,499,958 85,056,403
41、 13.45%管理费用113,743,269 91,987,575 23.65%财务费用6,504,838 4,401,066 47.80%合计216,748,065 181,445,044 19.46% 1、公司营业费用增加的原因主要是：由于主营业务收入的增长而导致能源费用、促 16销和广告费用的相应增加所致。 2、公司管理费用增加的原因主要是：由于人员结构变化以及社保基数调整等原因导致的工资性费用增加；装修改造后的折旧摊销费用增加所致。 3、公司财务费用增加的原因主要是：报告期内公司装修改造工程量比去年减少，可以资本化的利息减少。 （六）报告期内现金流量构成情况 现金流量项目2005年度2
42、004年度2005年度比2004年度（）经营活动产生的现金净流量113,046,105.57 78,375,648.63 44.24%投资活动产生的现金净流量-79,533,917.26 -70,479,173.09 -12.85%筹资活动产生的现金净流量-20,231,721.39 -50,799,262.17 60.17%现金及现金等价物的增加13,280,641.98 -42,905,293.78 130.95% 1、经营活动产生的现金流量净额增加的原因是：报告期内公司的主营业务收入增长所致； 2、投资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是：报告期内构建固定资产、无形资产等投资活动流出的
43、现金大于投资活动产生的现金流入； 3、筹资活动产生的现金净流量变动主要原因是：报告期内增加短期借款增加 4000 万元，并且报告期内共偿还银行借款 1500 万元。 （七）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、控股公司情况 公司名称企业性质主要业务注册资本（万元）资产规模（万元）净利润（万元）广州市东方汽车有限公司国有企业出租小汽车、商务汽车租赁等 1,196.10 2,703.47 202.85 2005 年 3 月，公司收购了广州市东方汽车有限公司 55%股权，该公司 3-12 月实现净利润 202.85 万元 2、参股公司情况 参股公司名称广州市广百股份有限公司持股比例（）5%经营
44、范围百货零售业本 期 收 到 的 投 资 收益（万元）180万元 二、公司新年度经营计划 1、经营目标 172006 年对于东方宾馆来说，是充满挑战和考验的一年，是提高宾馆的综合竞争力、占领市场份额、树立品牌形象至为关键的一年。公司将贯彻“成本年”和“创新年”的指导精神和“以人为本、以精为本、以强为本”的企业发展宗旨，锁定五星级高档商务酒店发展目标，紧锣密鼓推进硬件改造，提高管理服务专业化、精细化、国际化水平，构建宾馆的长期发展道路。 2、市场形势分析 从行业角度看，酒店业未来面临良好的发展机遇。首先，北京申奥成功和中国入世后，全球经营一体化使酒店业客源更加丰富，市场更加广阔。其次，中国经济高
45、速发展，国内国外的经贸商务往来频繁，加大对酒店的需求，为酒店业带来更多的客源。另外，随着我国居民收入的增长，旅游将成为我国居民今后生活中的一大消费主题。与此同时，我国还具有世界上发展潜力最大的国内旅游市场。据世界旅游组织最新的展望报告，到 2020 年，中国将成为世界旅游的一个主要目的地和客源国，接待境外游客将由现在的一年 5000 万人次增加到 1 亿 7300 万人次。中国酒店旅游行业商机处处，发展空间巨大，给酒店业的经营发展也提供了机遇 另一方面，公司也遇到行业竞争等的巨大挑战。广州市在建、拟建的高星级酒店将近30 多家，而部分国际品牌五星级酒店也将在近年相继投入运营。因此，本地区的酒店
46、行业的市场竞争将不断加剧。同时，东方宾馆作为单体酒店，并未形成能与国际知名酒店相抗衡的品牌优势，而且，随着“广交会”在广州国际会展中心设立主展场后，现流花交易会的会展客源呈现明显的下降趋势。这些因素都将对公司的主营业务构成直接的冲击。 3、主要的工作计划 为了迎接将要面临的机遇和挑战，公司管理层制定了 2006 年的工作计划如下： （1）推进硬件改造，完善设备设施。继续推进公司部分客房、正门广场等的改造，进一步提升东方宾馆的硬件优势和完善服务硬件配套。 （2）继续加大宣传和营销力度。籍东方宾馆成立 45 周年和公司全面改造工程的全面完成等有利契机，通过各类传媒进行宣传，进一步提高东方宾馆的品牌
47、知名度，为拓宽市场营销铺平道路。公司制定以商务、会展市场为主的营销策略，寻求进一步打开国际市场的通道，提高直接销售能力，制定灵活的激励方案提高预定积极性，同时通过与行业领先品牌扩大合作范围，以达到引进先进管理技术，拓宽营销渠道的目的。 （3）积极应对交易会主会场搬迁对宾馆的影响，提前进行市场调研，及时制定交易会的招租策略和租金价格，确保抢占市场先机。 （4）严格控制成本费用，提高经济效益。通过技术创新，技术改造等手段，完善公司的能源和物品消耗的管理制度。完善绩效考评，强化部门的费用控制意识。建立健全的物料采购系统，尽力控制经营的成本费用，提高经济效益。 18三、公司 2005 年度投资情况 截
48、至 2005 年 12 月 31 日，公司账面共有长期投资项目十项，长期投资净额 4,893.72万元,其中：报告期内新增加投资广州市东方汽车有限公司 55%的股权，使长期投资增加2315.24 万元。报告期内，公司对广州君安礼仪服务有限公司进行了清算，使长期投资减少 98.73 万元。 金额单位：人民币元公司名称业务范围权益比例年初数本年权益增减本年提取减值准备年末数广州商业进出口贸易股份有限公司商业进出口11%1,824,945.33 1,824,945.33 广州东方房地产开发公司房地产经营40%6,083,582.60 1,011,473.58 7,095,056.18 广州联合交易股
49、份有限公司中介服务1%- - 广州世界大观园股份有限公司旅游4%7,892,500.00 7,892,500.00 广州君安礼仪服务有限公司礼仪服务40%987,300.88 (987,300.88 ) - 广州市广百股份有限公司商业零售业5%8,926,007.04 8,926,007.04 广州市东方投资管理有限公司投资咨询40%190,466.48 (144,215.46 ) 46,251.02 广州东方祥贵饮食美容有限公司饮食美容40%- - 增城市东成日用化工有限公司化工产品49%- - 广州市东方汽车有限公司小汽车租赁55%- 23,152,401.70 23,152,401.70
50、 合 计25,904,802.33 23,032,358.94 - 48,937,161.27 （一）募集资金使用情况 公司报告期内无募集资金或以前年度募集资金使用延续到本报告期的情况。 （二）非募集资金投资的重大项目、进度及收益情况 详见“重要事项”的“一、重大关联交易事项”的第 1 点。 四、2005 年第一季度经营情况预测 由于每年的第一季度为本公司的经营淡季，预计 2006 年度第一季度公司将出现经营亏损。 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 1、2005 年 1 月 27 日，公司召开了董事会四届二十九次会议，并于 2005 年 1 月 29日在中国证券
51、报和证券时报上同时刊登了决议公告。 2、2005 年 3 月 28 日，公司以通讯表决方式召开了董事会四届三十次会议，以自有物业作抵押向工商南方支行申请贷款 5000 万元，贷款期限一年。 193、2005 年 4 月 5 日，公司以通讯表决方式召开了董事会四届三十一次会议，并于 2005年 4 月 7 日在中国证券报和证券时报上同时刊登了决议公告。 4、2005 年 4 月 18 日，公司召开了董事会四届三十二次会议，并于 2005 年 4 月 21日在中国证券报和证券时报上同时刊登了决议公告。 5、2005 年 4 月 28 日，公司召开了董事会四届三十三次会议，并于 2005 年 4 月
52、 29日在中国证券报和证券时报上同时刊登了决议公告。 6、2005 年 5 月 30 日，公司召开了董事会四届三十四次会议，并于 2005 年 5 月 31日在中国证券报和证券时报上同时刊登了决议公告。 7、2005 年 6 月 30 日，公司召开了董事会五届一次会议，并于 2005 年 7 月 1 日在中国证券报和证券时报上同时刊登了决议公告。 8、2005 年 7 月 15 日，公司召开了董事会五届二次会议，并于 2005 年 7 月 16 日在中国证券报和证券时报上同时刊登了决议公告。 9、2005 年 7 月 28 日，公司召开了董事会五届三次会议，并于 2005 年 7 月 30 日
53、在中国证券报和证券时报上同时刊登了决议公告。 10、2005 年 10 月 14 日，公司召开了董事会五届四次会议，并于 2005 年 10 月 15 日在中国证券报和证券时报上同时刊登了决议公告。 11、2005 年 10 月 27 日，公司召开了董事会五届五次会议，并于 2005 年 10 月 28 日在中国证券报和证券时报上同时刊登了决议公告。 12、2005 年 12 月 8 日，公司召开了董事会五届六次会议，审议通过公司以自有物业作抵押向中信银行环市路支行申请 5000 万元综合授信额度，期限为一年。 13、2005 年 12 月 20 日，公司召开了董事会五届七次会议，审议审议通过
54、公司以自有物业向招行广州高新支行申请 3000 万元综合授信额度，期限为一年。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司无进行利润分配，也无实施公积金转增股本等股东大会授权事项。 六、公司 2005 年利润分配预案 经广东羊城会计师事务所审计，报告期内公司实现净利润 3,601.47 万元。经公司董事会五届十次会议审议通过：鉴于公司本年度实现的净利润全部用于弥补以前年度亏损后，年末未分配利润仍为负数，故公司本年度不作利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案须提交公司 2005 年度股东大会审议通过。 20七、其他事项 1、公司本年度仍选定中国证券报和证券时报为信息披露的
55、指定报刊。 2、会计师事务所对公司控股股东及其关联方占用资金情况的专项审核报告（全文如下） 关于控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审核报告 广州市东方宾馆股份有限公司： 我们接受广州市东方宾馆股份有限公司( 贵公司)的委托，根据中国证监会广州证券监管办公室广州证监200415 号关于贯彻落实有关工作的通知的要求，对贵公司与控股股东及其他关联方占用资金情况进行审核。截止 2005 年 12 月 31 日，贵公司与控股股东-广州市东方酒店集团有限公司及其他关联方之间的资金往来不存在关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知提及的情况，包括： 1、 为控股股东及其他关联方垫
56、支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相代为承担成本和其他支出； 2、 有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 3、 通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、 委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、 为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 6、 代控股股东及其他关联方偿还债务； 附件、上市公司资金占用情况统计表 广东羊城会计师事务所有限公司 中 国 注 册 会 计 师 黄伟成 中 国 注 册 会 计 师 伍嘉丽 2006 年 3 月 24 日 21编制单位：广州市东方宾馆股份有限公司单位：人民币万元公司代码 公司简称 资金占用方资金占用方与
57、上市公司的关系资金占用期末余额截止时点资金占用期初余额截止时点相对应的会计报表科目 资金占用期末金额(万元) 资金占用期初金额(万元) 资金占用借方累计发生额(万元) 资金占用贷方累计发生额(万元)占用方式占用原因000524东方宾馆 广州世界大观股份有限公司合营公司2005年12月31日 2004年12月31日 其他应收款38.22 44.10 - 5.88 非现金 95年红利000524东方宾馆 广州商业进出口贸易公司合营公司2005年12月31日 2004年12月31日 其他应收款17.70 17.70 - - 非现金 合作分成款小计55.92 61.80 - 5.88 上市公司资金占用
58、情况统计表2005年12月31日 3独立董事的独立意见 （1）、截至 2005 年 12 月 31 日，广州市东方宾馆股份有限公司没有发生为本公司的股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保；也无任何形式的对外担保事项；公司累计和当期对外担保金额为零。 （2）、公司章程中已规定了严格的对外担保制度，公司对外担保的审议程序符合法律、法规及监管部门的相关规定。 【监事会报告】 一、监事会会议召开情况 2005 年度报告期内，公司监事会按照公司法及公司章程的规定，履行监督职能，列席全部董事会会议，并召开了公司监事会会议 4 次： 1、20
59、05 年 4 月 8 日，在公司行政会议室召开了监事会四届九次会议，本次监事会决议公告同时刊登在 2005 年 4 月 9 日在中国证券报和证券时报。 2、2005 年 4 月 19 日，在公司小会议室召开了监事会四届十次会议，本次监事会决议公告同时刊登在 2005 年 4 月 21 日在中国证券报和证券时报。 3、2005 年 5 月 30 日，在公司小会议室召开了监事会四届十一次会议，本次监事会决议公告同时刊登在 2005 年 5 月 31 日在中国证券报和证券时报。 4、2005 年 6 月 30 日，在公司行政会议室召开了监事会五届一次会议，本次监事会决议公告同时刊登在 2005 年
60、7 月 1 日在中国证券报和证券时报。 二、监事会发表的独立意见 报告期内，公司监事会根据上市公司监事会规范运作法律、法规以及本公司公司章 22程、监事会议事规则的规定和要求，认真履行职责，通过列席公司董事会会议、股东大会，参与公司经营决策活动等，对公司依法运作、公司财务情况、关联交易等事项进行了认真监督。监事会对报告期内公司有关情况发表如下独立意见： （一）公司依法运作情况 2005 年，公司监事会列席了公司召开的所有董事会、股东大会，并根据有关法律、法规，对董事会、股东大会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、高级管理人员执行公司职务的情况及公司内部控制
61、制度等进行了监督。监事会认为：公司能按照公司法、证券法、公司章程以及其他法律法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司董事、高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律法规、公司章程或损害公司和股东权益的行为。 （二）检查公司财务的情况 监事会认真检查了公司的财务制度和财务管理情况，审议了公司 2005 年度报告，认为公司财务制度健全。广东羊城会计师事务所出具的无保留意见的审计报告客观、公正、真实地反映了公司的经营成果和财务状况。 （三）公司报告期内无募集资金或以前年度募集资金使用延续到本报告期的情况。 （四）报告期内公司重大收购和出售资产的行为。 公司报告期
62、内，公司以 2,332.77 万元的价格，收购广州市东方酒店集团的全资子公司广州市东方汽车有限公司 55%股权，此项关联交易定价是以广州中天衡评估有限公司出具的中天衡评字2004214 号评估报告书的评估价格作为定价依据。 （五）公司重大关联交易情况 详见监事会报告的“重大收购行为”的内容，监事会认为此项关联交易定价公平、合理，无损害上市公司和股东的利益。 （六）本年度广东羊城会计师事务所为本公司 2005 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 23【重要事项】 一、公司重大诉讼、仲裁事项 1、公司诉广东省阳江市阳江国际大酒店、阳江市科技开发集团公司无理拖欠本公司借款及利息一案，广州市
63、中级人民法院于 1999 年 8 月 2 日作出一审判决，判令两被告于判决生效之日起十日内返还原告人民币 1,000 万元及占用款项期间的利息，并承担此案的全部案件受理费 86,556 元。目前该案仍在强制执行中。 2、 公司与美国祥贵集团公司合资经营广州东方祥贵饮食美容有限公司（下称“合资公司”）的仲裁案件，中国国际经济贸易仲裁委员会深圳分会于 2000 年 6 月 12 日作出了裁定，具体裁定结果公司已在 2000 年的年报和中报披露。合资公司自 2001 年下半年进入特别清算阶段，期间清算委员会曾就合资公司外方总经理在清算过程中拒绝提供其掌管的经营账册等有关资料向法院提起诉讼，导致 20
64、02 年 2 月 26 日至 2003 年 3 月 14 日清算工作暂时中止。2003 年 3 月 14 日起，清算委员会继续对合资公司进行特别清算，截至本报告披露之日止，清算工作仍在进行中。 3、2004 年 9 月 21 日，本公司收到广东省广州市中级人民法院的传票（案号：2004穗中法民四初字第 113 号），知悉广州国际工程有限公司（下称“原告”）因 1992 年原广州市东方宾馆作为发包方向其发包建设鸣泉居度假村工程并拖欠其工程款的事宜起诉本公司及广州鸣泉居度假村有限公司，要求本公司及广州鸣泉居度假村有限公司共同清偿拖欠工程款本金及逾期付款违约金。经过公司以及公司法律顾问对该工程合同纠
65、纷案的分析和研究，认为原告将本公司认定为原广州市东方宾馆即该纠纷案的被告主体是错误的，没有合法的事实及法律依据，因此，本公司已于 2004 年 12 月 25 日向广州市中级人民法院提出民事答辩，要求驳回原告提出的与本公司有关的所有诉讼请求。目前，广州市中级人民法院仍在对该纠纷案的被告主体是否适格进行审查，如广州市中级人民法院经审查裁定本公司为该诉讼案的适格被告主体，本公司将就该诉讼案的有关事宜再另行公告。 二、重大关联交易事项 本公司根据酒店业的发展，为了更好地优化公司的业务结构和完善主营业务配套，于2005 年 1 月 28 日，与广州市东方酒店集团有限公司签订了广州市东方汽车有限公司股权
66、转让协议，收购其全资子公司广州市东方汽车有限公司 55股权，本次关联交易价格是以广州中天衡评估有限公司出具的中天衡评字2004214 号评估报告书的评估价格作为定价依据，并经本公司与东酒集团双方协商，按评估价的 95%计算确定本公司收购东方汽车公司 55%股权的价格为 23,327,697.72 元。本次关联交易经公司董事会四届二 24十九次会议审议通过，有关的董事会决议公告和关联交易公告详见 2005 年 1 月 28 日的中国证券报和证券时报。2005 年度，广州市东方汽车有限公司实现净利润 202.58 万元。 三、其他重大合同 公司报告期内于银行签订的贷款合同以及相关的贷款授信额度抵押
67、合同具体为： 贷款单位币种期末数借款条件起讫日期中国工商银行广州市南方支行人民币20,000,000.00抵押2005.3.172006.3.9中国工商银行广州市南方支行人民币30,000,000.00抵押2005.3.182006.3.10招商银行股份有限公司广州高新支行人民币10,000,000.00抵押2005.7.182006.7.18招商银行股份有限公司广州高新支行人民币10,000,000.00抵押2005.8.12006.4.24招商银行股份有限公司广州高新支行人民币10,000,000.00抵押2005.8.232006.4.24中信银行广州分行人民币15,000,000.00
68、抵押2005.12.92006.6.9合计金额95,000,000.00 类别抵押用途债权人抵押金额房屋及建筑物(越秀区流花路120号自编1号楼四至七楼)房屋及建筑物(越秀区流花路120号自编1号楼一至三楼)房屋及建筑物(越秀区流花路120号自编2号楼)借款中国工商银行广州市南方支行105,260,000借款中信银行广州分行50,000,000借款招商银行股份有限公司广州高新支行30,000,000 四、公司或持有本公司股份 5%以上的股东报告期内无承诺事项 五、公司聘任会计师事务所的情况 公司报告期内聘任的会计师事务所为广东羊城会计师事务所有限公司，年度报酬为人民币 15.6 万元。2005
69、 年审计报告的签字注册会计师为黄伟成先生、伍嘉丽女士。 广东羊城会计师事务所自 1992 年开始为本公司提供审计服务，连续服务年限为 14 年。 六、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查，中国证监会行政处罚、通报批评，证券交易所公开谴责的情形。 七、股权分置改革承诺事项 （一）承诺内容： 1、限售期限 东方酒店集团、越秀集团承诺，东方酒店集团、越秀集团持有的东方宾馆非流通股份将自获得上市流通权之日起二十四个月内不上市交易；在前项承诺期期满后，持股 5以 25上非流通股股东通过交易所挂牌交易出售股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不超过 5，在二十四个月内不超过 10。在
70、十二个月法定承诺期满后，东方宾馆非流通股股东可以通过交易所挂牌交易以外的方式转让所持股份。 2、限价减持 东方酒店集团、越秀集团承诺，其持有的非流通股份将自获得上市流通权之日起四十八个月内，非流通股股东通过交易所竞价出售股份的委托价格不低于 2.93 元（东方宾馆公布股权分置改革方案前 60 日均价的 110）（在东方宾馆因利润分配、资本公积金转增股份、增发新股或配股等情况而导致股本或股东权益发生变化时进行相应的除权、除息计算）。承诺人如有违反承诺的卖出交易，承诺人授权登记结算公司将卖出资金划入上市公司帐户归全体股东所有。 （二）承诺事项履行情况 公司股权分置改革方案于 2006 年 1 月
71、23 日获得临时股东大会暨相关股东会议通过，并已于 2006 年 2 月 22 日实施完毕。截至报告报出日止，公司股东没有违反承诺事项的情况。 【报告期后重要事项】 1、2006 年 3 月 2 日，广州市东方宾馆股份有限公司董事会五届八次会议于以通讯表决方式召开，经本次会议参加表决的董事研究审议并签署，一致通过：同意公司在二零零五年度对已全额计提减值准备的广州东方祥贵饮食美容有限公司 908.41 万元的欠款及增城东成日用化工公司 302.97 万元的欠款作出坏帐核销处理。 2、公司 2006 年 1 月 22 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了公司广州市东方宾馆股份有限公司股权分置
72、改革方案的议案，原流通股股东每 10 股流通股股东每持有 10 股流通股将获得非流通股股东支付的 3.2 股对价股份，共计向流通股股东支付31,675,108 股。公司股份分置改革方案于 2006 年 2 月 22 日实施完毕，从 2006 年 2 月 22日起公司股票简称由“东方宾馆”变更为“G 穗东方”，公司股票代码“000524”不变。该方案实施后，原非流通股股东持有的非流通股股份性质变更为有限售条件的流通股，公司的总股份没有发生变化，因公司股权分置改革带来的股权结构变动见下面“股份变动情况表”。 公司股权分置改革相关公告刊登在巨潮资讯网（）。 26项目变动股数一、未上市流通股股数比例（
73、股改对价安排）股数比例（一） 发起人股170,689,03063.29%-170,689,030国家股47,533,03817.63%-47,533,038国有法人股123,155,99245.67%-123,155,992（二）定向法人股 未上市流通股合计170,689,03063.29%-170,689,030二、已上市流通股份（一）有限售条件的流通股1、 股权分置改革变更的 有限售条件的流通股139,013,922139,013,92251.55%其中：国家股38,712,23638,712,23614.36% 国有法人持股100,301,686100,301,68637.19%2、 内
74、部职工股3、 机构投资者配售股份4、 高管股份2,6320.00%8423,4740.00%小计2,6320.00%139,014,764139,017,39651.55%（二）无限售条件的流通股1、 人民币普通股98,982,08236.70%31,674,266130,656,34848.45%2、 境内上市外资股3、 境外上市外资股小计98,982,08236.70%31,674,266130,656,34848.45%已上市可流通股份合计98,984,71436.71%170,689,030269,673,744100.00%三、股份总数269,673,744 100.00%0269,
75、673,744100.00%变动前变动后股权变动情况表 27【财务报告】 28公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司货币单位：人民币元合并数母公司合并数母公司资产流动资产：货币资金五137,199,945.49 34,627,641.26 23,919,303.51 23,919,303.51 短期投资五24,421,721.24 4,421,721.24 4,879,666.00 4,879,666.00 应收票据应收股利应收利息应收账款五318,334,850.77 17,816,701.52 11,125,122.67 11,125,122.67 其它应收款五411,780,154.25
76、6,793,910.62 8,257,310.57 8,257,310.57 预付账款20,060.00 20,060.00 216,993.23 216,993.23 应收补贴款存货五52,838,645.81 2,711,923.68 3,180,705.80 3,180,705.80 待摊费用五6249,867.80 193,097.42 732,706.57 732,706.57 一年内到期的长期债权投资其他流动资产流动资产合计74,845,245.36 66,585,055.74 52,311,808.35 52,311,808.35 长期投资：长期股权投资五739,939,157.
77、31 48,937,161.27 25,904,802.33 25,904,802.33 长期债券投资长期投资合计39,939,157.31 48,937,161.27 25,904,802.33 25,904,802.33 固定资产：固定资产原值五8802,522,440.71 768,588,919.17 745,324,162.96 745,324,162.96 减：累计折旧五8247,769,302.65 232,610,246.99 208,287,576.26 208,287,576.26 固定资产净值五8554,753,138.06 535,978,672.18 537,036,
78、586.70 537,036,586.70 减：固定资产减值准备固定资产净额554,753,138.06 535,978,672.18 537,036,586.70 537,036,586.70 工程物资在建工程1,240,798.01 1,240,798.01 固定资产清理固定资产合计554,753,138.06 535,978,672.18 538,277,384.71 538,277,384.71 无形资产及其他资产：无形资产五950,045,467.17 50,045,467.17 48,884,043.44 48,884,043.44 长期待摊费用五1078,515,047.32 7
79、8,515,047.32 98,907,121.04 98,907,121.04 其它长期资产无形资产及其他资产合计128,560,514.49 128,560,514.49 147,791,164.48 147,791,164.48 递延税项：递延税款借项资产总计798,098,055.22 780,061,403.68 764,285,159.87 764,285,159.87 合并资产负债表2005年12月31日项 目注释号2005年12月31日2004年12月31日 29公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司货币单位：人民币元合并数母公司合并数母公司负债及股东权益流动负债：短期借款五-1
80、195,000,000.00 95,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 应付票据应付账款五129,214,445.74 9,214,445.74 8,682,831.89 8,682,831.89 预收账款五1315,163,119.71 14,781,275.87 4,976,001.58 4,976,001.58 应付工资6,183,159.48 5,641,453.30 5,636,504.06 5,636,504.06 应付福利费4,479,912.55 4,368,887.46 4,899,127.23 4,899,127.23 应付股利
81、应交税金五141,408,975.14 978,342.48 1,045,557.94 1,045,557.94 其他应交款五151,046,055.31 1,018,366.55 949,873.12 949,873.12 其他应付款五1658,999,189.74 53,595,556.12 68,097,448.33 68,097,448.33 预提费用334,762.66 334,762.66 382,025.76 382,025.76 预计负债五17596,807.95 596,807.95 596,807.95 596,807.95 一年内到期的长期负债递延收益五183,778,1
82、18.15 流动负债合计196,204,546.43 185,529,898.13 205,266,177.86 205,266,177.86 长期负债：长期借款应付债券长期应付款3,789.77 3,789.77 3,789.77 3,789.77 专项应付款其他长期负债长期负债合计3,789.77 3,789.77 3,789.77 3,789.77 递延税项：递延税款贷项五1912,093,893.78 12,093,893.78 13,091,816.78 13,091,816.78 负债合计208,302,229.98 197,627,581.68 218,361,784.41 21
83、8,361,784.41 少数股东权益7,362,003.24 股东权益：股本五20269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 减：已归还投资股本净额269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 资本公积五21289,310,855.26 289,310,855.26 288,815,062.26 288,815,062.26 盈余公积五22120,501,612.53 120,313,971.01 120,313,971.01 120,313,
84、971.01 其中：法定公益金37,428,669.10 37,366,142.66 37,366,142.66 37,366,142.66 未分配利润五23(97,052,389.79 ) (96,864,748.27 ) (132,879,401.81 ) (132,879,401.81 ) 股东权益合计582,433,822.00 582,433,822.00 545,923,375.46 545,923,375.46 负债及股东权益总计798,098,055.22 780,061,403.68 764,285,159.87 764,285,159.87 企业负责人：财务负责人：制表人：
85、合并资产负债表(续）2005年12月31日项 目注释号2005年12月31日2004年12月31日 30附表二公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司货币单位：人民币元合并数母公司数合并数母公司数一、主营业务收入五24294,603,887.79 284,104,949.60 254,043,220.59 254,043,220.59 减：主营业务成本五2524,996,950.53 24,945,066.27 23,335,320.87 23,335,320.87 主营业务税金及附加五2616,438,418.90 15,486,267.95 13,838,117.61 13,838,117.6
86、1 二、主营业务利润253,168,518.36 243,673,615.38 216,869,782.11 216,869,782.11 加：其他业务利润营业费用五2796,499,957.69 91,598,297.82 85,056,403.43 85,056,403.43 管理费用五28113,743,269.14 110,757,162.96 91,987,574.87 91,987,574.87 财务费用五296,504,838.14 6,520,881.06 4,401,066.04 4,401,066.04 三、营业利润36,420,453.39 34,797,273.54 3
87、5,424,737.77 35,424,737.77 加：投资收益五30760,193.39 1,871,660.77 (224,413.41 ) (224,413.41 ) 补贴收入营业外收入五31980,468.61 172,581.74 249,214.03 249,214.03 减：营业外支出五32869,575.56 826,862.51 1,175,260.29 1,175,260.29 四、利润总额37,291,539.83 36,014,653.54 34,274,278.10 34,274,278.10 减：所得税367,503.88 减：少数股东收益909,382.41 五
88、、净利润36,014,653.54 36,014,653.54 34,274,278.10 34,274,278.10 公司负责人：财务负责人：制表人：合并利润表补充资料合并数母公司数合并数母公司数6.其他2.自然灾害发生的损失3.会计政策变更增加(或减少)利润总额4.会计估计变更增加(或减少)利润总额5.债务重组损失项目本期累计数上年同期实际数1.出售、处置部门或被投资单位所得收益合 并 利 润 表2005年1-12月项目注释号本期累计数上年同期累计数 31附表三公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司货币单位：人民币元合并数母公司数合并数母公司数六、净利润36,014,653.54 36,01
89、4,653.54 34,274,278.10 34,274,278.10 加：年初未分配利润(132,879,401.81 ) (132,879,401.81 ) (167,153,679.91 ) (167,153,679.91 ) 盈余公积转入七、可供分配利润(96,864,748.27 ) (96,864,748.27 ) (132,879,401.81 ) (132,879,401.81 ) 减：提取法定盈余公积125,115.08 提取法定公益金62,526.44 八、可供股东分配利润(97,052,389.79 ) (96,864,748.27 ) (132,879,401.81
90、) (132,879,401.81 ) 减：应付优先股股利提取任意盈余公积应付普通股股利转作股本的普通股股利九、未分配利润(97,052,389.79 ) (96,864,748.27 ) (132,879,401.81 ) (132,879,401.81 ) 企业负责人：财务负责人：制表人：合并利润分配表2005年1-12月项目注释号本期累计数上年同期累计数 附表二之1公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司货币单位：人民币元全面摊薄加权平均全面摊销加权平均主营业务利润253,168,518.36 43.47%44.89%0.94 0.94 营业利润36,420,453.39 6.25%6.46
91、%0.14 0.14 净利润36,014,653.54 6.18%6.39%0.13 0.13 扣除非经营性损益后的净利润35,341,012.06 6.07%6.27%0.13 0.13 公司负责人：财务负责人：制表人：合并利润表附表报告期利润金额净资产收益率每股收益2005年1-12月 32附表四公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司货币单位：人民币元项 目合并数母公司数一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金299,129,083.91 283,770,705.34 收到的税费返还- - 收到的其他与经营活动有关的现金五339,812,061.82 1,445,121.20
92、现金流入小计308,941,145.73 285,215,826.54 购买商品、接受劳务支付的现金81,824,968.78 79,367,202.19 支付给职工以及为职工支付的现金73,992,552.46 69,383,732.91 支付的各项税费24,934,635.25 23,366,331.97 支付的其他与经营活动有关的现金五3415,142,883.67 10,969,831.17 现金流出小计195,895,040.16 183,087,098.24 经营活动产生的现金流量净额113,046,105.57 102,128,728.30 二、投资活动产生的现金流量收回投资所收
93、到的现金521,569.31 521,569.31 取得投资收益所收到的现金1,933,695.00 1,933,695.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金1,657,312.40 636,830.00 收到的其他与投资活动有关的现金840,929.56 - 现金流入小计4,953,506.27 3,092,094.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金61,157,205.81 50,950,720.81 投资所支付的现金23,330,217.72 23,330,217.72 支付的其他与投资活动有关的现金- - 现金流出小计84,487,423.53 7
94、4,280,938.53 投资活动产生的现金流量净额(79,533,917.26) (71,188,844.22) 三、 筹资活动产生的现金流量吸收投资所受到的现金- - 借款所收到的现金135,000,000.00 135,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金800,000.00 800,000.00 现金流入小计135,800,000.00 135,800,000.00 偿还债务所支付的现金150,000,000.00 150,000,000.00 分配股利、利润偿付利息所支付的现金5,810,345.39 5,810,345.39 支付的其他与筹资活动有关的现金221,3
95、76.00 221,376.00 现金流出小计156,031,721.39 156,031,721.39 筹资活动产生的现金流量小计(20,231,721.39) (20,231,721.39) 四、汇率变动对现金的影响额175.06 175.06 五、现金及现金等价物净增加额13,280,641.98 10,708,337.75 现金流量表2005年度1-12月 注释号本期数 33附表四公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司货币单位：人民币元合并数母公司数补充资料1、将净利润调节为经营活动的现金流量净利润36,014,653.54 36,014,653.54 加：少数股东损益909,382.4
96、1 - 加：计提的资产减值准备(坏账准备转回)689,781.59 398,419.48 固定资产折旧32,173,540.51 28,331,369.95 无形资产摊销2,791,386.27 2,791,386.27 长期待摊费用摊销29,077,817.41 29,077,817.41 待摊费用减少（减：增加）1,443,189.47 539,609.15 预提费用增加（减：减少）(47,263.10) (47,263.10) 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）(742,762.44) - 固定资产报废损失295,663.59 295,663.59 财务费用4,807
97、,782.19 4,807,782.19 投资损失（减：收益）(1,143,243.15) (2,254,710.53) 递延税款贷项（减：借项）- - 存货的减少（减：增加）741,308.23 625,713.56 经营性应收项目的减少（减：增加）(6,060,496.03) (5,341,307.78) 经营性应付项目的增加（减：减少）12,095,365.08 6,889,594.57 其他- 经营活动产生的现金流量净额113,046,105.57 102,128,728.30 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本- 一年内到期的可转换债券- 融资租赁固定资产- - 3、现
98、金及现金等价物净增加情况现金的期末余额37,199,945.49 34,627,641.26 减：现金的期初余额23,919,303.51 23,919,303.51 加：现金等价物的期末余额- - 减：现金等价物的期初余额- - 现金及现金等价物净增加额13,280,641.98 10,708,337.75 企业负责人： 财务负责人：制表人：项 目现金流量表（补充资料）2005年度1-12月 注释号本期数 34附表五公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司货币单位：人民币元因资产价值回升转回数其他原因转出数小计一、坏账准备合计 79,998,248.65 227,594.17 - 12,113,
99、775.05 12,113,775.05 68,112,067.77其中：应收账款五-3 4,995,738.17 194,114.34 - 5,189,852.51其他应收款五-4 75,002,510.48 33,479.83 12,113,775.05 12,113,775.05 62,922,215.26二、短期投资跌价准备合计 6,247,372.12 383,049.76 - - 6,630,421.88其中：股票投资五-2 6,247,372.12 383,049.76 - 6,630,421.88债券投资 - - -三、存货跌价准备合计 1,046,911.42 79,137.
100、66 91,036.79 91,036.79 1,035,012.29其中：库存商品 - -原材料五-5 1,046,911.42 79,137.66 91,036.79 91,036.79 1,035,012.29四、长期投资减值准备合计 11,572,330.32 - - - 11,572,330.32其中：长期股权投资五-7 11,572,330.32 - 11,572,330.32长期债权投资 - - -五、固定资产减值准备合计 - - - - -其中：房屋、建筑物 - - -机器设备 - - -六、无形资产减值准备 - - - - -其中：专利权 - - -商标权 - - -七、在建
101、工程减值准备 - - -八、委托贷款减值准备 - - -因资产价值回升转回数其他原因转出数小计一、坏账准备合计 79,998,248.65 81,264.37 - 12,113,775.05 12,113,775.05 67,965,737.97其中：应收账款五-3 4,995,738.17 98,835.08 - 5,094,573.25其他应收款五-4 75,002,510.48 -17,570.71 12,113,775.05 12,113,775.05 62,871,164.72二、短期投资跌价准备合计 6,247,372.12 383,049.76 - - 6,630,421.88其
102、中：股票投资五-2 6,247,372.12 383,049.76 - 6,630,421.88债券投资 - -三、存货跌价准备合计 1,046,911.42 -65,894.65 91,036.79 91,036.79 889,979.98其中：库存商品 - -原材料五-5 1,046,911.42 -65,894.65 91,036.79 91,036.79 889,979.98四、长期投资减值准备合计 11,572,330.32 - - - 11,572,330.32其中：长期股权投资五-7 11,572,330.32 - 11,572,330.32长期债权投资 - -五、固定资产减值准
103、备合计 - - - - -其中：房屋、建筑物 - - -机器设备 - - -六、无形资产减值准备 - - - - -其中：专利权 - - -商标权 - - -七、在建工程减值准备 - - -八、委托贷款减值准备 - - -企业负责人：财务负责人：制表人：项 目注释号母公司数年初余额本年增加数本年转回数年末余额本年转回数资产减值准备明细表2005年12月31日项 目注释号合并数年初余额本年增加数年末余额 35 附表六公司名称：广州市东方宾馆股份有限公司货币单位：人民币元合并数母公司数合并数母公司数一、实收资本（或股本）：年初余额五22 269,673,744.00 269,673,744.00
104、269,673,744.00 269,673,744.00本年增加数其中：资本公积转入盈余公积转入利润分配转入新增资本（或股本）本年减少数年末余额 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00 269,673,744.00二、资本公积：五22年初余额 288,815,062.26 288,815,062.26 288,815,062.26 287,817,139.26本年增加数 1,397,923.00 997,923.00 1,397,923.00 997,923.00其中：资本（或股本）溢价接受捐赠非现金资产准备接受现金捐赠股权投资准备拨款转入
105、400,000.00 400,000.00外币资本折算差额 资本评估增值准备其他资本公积 997,923.00 997,923.00 997,923.00 997,923.00本年减少数 902,130.00 902,130.00其中：转增资本（或股本）年末余额 289,310,855.26 289,812,985.26 289,310,855.26 288,815,062.26三、法定和任意盈余公积：五23年初余额 82,947,828.35 82,947,828.35 82,947,828.35 82,947,828.35本年增加数 125,115.08其中：从净利润中提取数 125,11
106、5.08其中：法定盈余公积 125,115.08任意盈余公积储备基金企业发展基金法定公益金转入数本年减少数其中：弥补亏损转增资本（或股本）分派现金股利或利润分派股票股利 年末余额 83,072,943.43 82,947,828.35 82,947,828.35 82,947,828.35其中：法定盈余公积 35,350,269.80 35,225,154.72 35,225,154.72 35,225,154.72储备基金企业发展基金四、法定公益金五23年初余额 37,366,142.66 37,366,142.66 37,366,142.66 37,366,142.66本年增加数 62,5
107、26.44其中：从净利润中提取数 62,526.44本年减少数其中：集体福利支出年末余额 37,428,669.10 37,366,142.66 37,366,142.66 37,366,142.66五、未分配利润：五24年初未分配利润 (132,879,401.81 ) (167,153,679.91 ) (132,879,401.81 ) (167,153,679.91 )本年净利润 36,014,653.54 34,274,278.10 36,014,653.54 34,274,278.10本年利润分配 187,641.52年末未分配利润 (97,052,389.79 ) (132,87
108、9,401.81 ) (96,864,748.27 ) (132,879,401.81 )企业负责人：财务负责人：制表人：股东权益增减变动表2005年12月31日项 目注释本年数上年数 36 广东羊城会计师 事务所有限公司 Guangdong Yangcheng Certified Public Accountants Co., Ltd. 浩华国际成员所 Member Horwath International 中国广州市东风中路 410 号健力宝大厦 25 楼 25/F, JLB Tower 410 Dongfeng Road Central Guangzhou China 邮政编码 Pos
109、tal code: 510030 电话 Telephone: (8620) 8348 6228 (8620) 8348 6238 (8620) 8348 6230 传真 Facsimile: (8620) 8348 6116 本所函件编号: (2006)羊查字第 6596 号 穗注协报备号码： 200603015104 审 计 报 告 广 州 市 东 方 宾 馆 股 份 有 限 公 司 ： 我们审计了后附的贵公司 2005 年 12 月 31 日公司和合并的资产负债表以及 2005年度公司和合并的利润表、利润分配表及现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任。我们的责任是在实施审计工
110、作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量。 广东羊城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 黄伟成 中国注册会计师 伍嘉励
111、中 国 广 州 2006 年 3 月 24 日 会 计 报 表 附 注 一、 公司的一般情况及业务活动 广州市东方宾馆股份有限公司(以下简称本公司)于一九九三年一月十四日经广州市工商行政管理局注册登记成立，一九九三年九月本公司经中国证监会监审字（1993）42 号文批准转为社会募集公司，并于一九九三年十一月十八日在深圳证券交易所挂牌上市交易。本公司的营业执照为：4401011102533 号。截止 2005 年 12 月 31 日，本公司的总股本为269,673,744.00 股。本公司的注册地址为广州市越秀区流花路 120 号。 本公司是一家五星级宾馆，经营范围包括：经营旅馆业；办公楼房出租
112、；提供饮食服务；经营旅游业、文化娱乐服务；酒店业务咨询和酒店管理服务；汽车出租、汽车停放、附设商场、场地出租；利用自身灯箱发布国内外各类广告；批发和零售贸易（国家专营专控商品除外）；零售烟、酒；理发；美容；器械健身；印刷其他印刷品(不含出版物及包装装潢、商标)；打字；像片冲印。 本公司于 2005 年 3 月取得广州市东方汽车有限公司 55%的股权。 二、 本公司主要会计政策、会计估计 1、会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2、会计年度 本公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价
113、原则 本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。 5、外币折算 本公司发生外币业务时，按业务发生当日的市场汇价将外币金额折合为人民币金额记账。年度终了，将各种外币账户的外币年末余额，按照年末市场汇价折合为人民币金额，其与原账面人民币金额之间的差额计入财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险小的投资作为现金等价物。 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 387、短期投资 (1)本公司的短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。
114、短期投资的现金股利或利息于实际收到时，冲减投资的账面价值。短期投资处置时按收到的处置收入与账面价值的差额确认为当期投资收益。 (2)本公司于报告期末对短期投资采用成本与市价孰低法计价，对市价低于成本的差额，计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算 本公司采用备抵法对坏账损失进行核算。实际发生坏账时，冲销坏账准备。 坏账的确认标准是：债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的账款；债务人逾期三年以上未履行其偿债义务，且有明显迹象表明无法收回，并经董事会批准确认为坏账的账款。 本公司根据董事会的决定，按账龄分析法计提坏账准备。另外，本公司根据债务单位的财务状况、偿债能力等情况，针对个别回收
115、风险大的账款单独提取坏账准备，对于有确凿证据证明无法收回的应收款项，全额计提。 按账龄分析法计提坏账准备的具体方法如下： 对应收款项年末余额按以下账龄及比例提取坏账准备： 应收款项账龄 提取比例 1 年以内 3 1 年2 年 5% 2 年3 年 10% 3 年以上 50% 上述应收款项包括应收账款和其他应收款。 9、存货 本公司的存货包括库存商品、各类原材料、低值易耗品和包装物等。 本公司采用永续盘存制及实际成本对存货进行核算。库存商品的发出按个别认定法计价，其余存货的发出按加权平均法计价。低值易耗品和包装物于领用时一次摊销。 本公司于期末按分类比较存货的账面成本与可变现净值，按可变现净值低于
116、账面成本的差额计提存货跌价准备。 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 3910、长期投资 (1)、长期债权投资 本公司的长期债权投资按取得时的实际成本计价，债券的利息收入采用权责发生制原则核算，债券的溢价或折价采用直线法摊销。 (2)、长期股权投资 本公司的长期股权投资按实际成本计价。对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；对于投资额占被投资单位有表决权资本总额 20%或20%以上的，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；对于投资额占被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽未达到 50%，但具有实质
117、控制权的，采用权益法核算，并合并会计报表。 股权投资差额的摊销，合同有规定投资期限的，按投资期限摊销。无投资期限的，初始投资成本超过享有被投资单位所有者权益份额的差额，按不超过 10 年的期限摊销；反之，初始投资成本低于享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入资本公积-股权投资准备。 (3)、长期投资减值准备 本公司对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资项目的可收回金额低于账面价值，并且这种价值的降低在可预见的未来期间内不可能恢复，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额逐项提取长期投资减值准备。 11、固定资产和折旧 本公司将使用期限在 1 年以上，单位价值在人民币 2,
118、000 元以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备、器具等资产，作为固定资产。固定资产按实际成本计价，预留 5%10%的残值，按预计使用年限，采用直线法提取折旧，固定资产各类折旧率如下： 类别 折旧年限 年折旧率 房屋及建筑物： 生产用房屋及建筑物 40 年 2.25% 非生产用房屋及建筑物 45 年 2.11% 简易房屋及建筑物 10 年 9.50% 机器设备： 供电系统 20 年 4.75% 供热系统 18 年 5.28% 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 40 中央空调系统 20 年 4.75% 通信设备 10 年 9.50% 洗涤设备 10 年
119、 9.50% 厨房机具 10 年 9.50% 电子计算机系统 10 年 9.50% 电梯 10 年 9.50% 复印打字设备 8 年 11.88% 运输设备 中型客车 10 年 9.50% 小轿车 10 年 9.50% 货车 10 年 9.50% 摩托车 5 年 19.00% 家具设备 8 年 11.88% 电器及影视设备 放映设备 10 年 9.50% 其他 5 年 19.00% 文体娱乐设备 10 年 9.50% 其他设备 消防设备 6 年 15.83% 办公设备 20 年 4.75% 其他 10 年 9.50% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。 已计提减值准备的固定资
120、产，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 本公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备。 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 4112、在建工程 本公司的在建工程按实际发生的支出确定其工程成本，并于达到预定可使用状态时结转为
121、固定资产。 本公司在报告期末，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，按单项在建工程预计可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 13、借款费用的会计处理方法 本公司把与生产经营有关的借款费用计入当期财务费用。 与购建固定资产等长期资产相关的借款费用，于所购建的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化，计入所购建固定资产的成本。 借款费用的资本化金额按期末购建固定资产等长期资产的加权平均累计支出与资本化率的乘积确定。 14、无形资产 无形资产按实际取得的成本计价，自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销。 本公司在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果无形资产预计
122、可收回金额低于其账面价值的，按单项无形资产预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 15、长期待摊费用 本公司的长期待摊费用按实际发生的支出入账，按预计受益期平均摊销。 16、收入确认原则 (1) 销售商品的收入：本公司于产品已经发出，产品所有权上的主要风险及报酬已转移给购货方，本公司不再拥有对该产品的继续管理权及实际控制权，相关收入已收到或取得索取价款的凭据，并且相关成本能够可靠计量时，确认产品销售收入实现。 (2) 提供劳务的收入：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比
123、法确认相关的劳务收入。 (3) 让渡资产使用权取得的收入：在与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 17、所得税的会计处理方法 本公司的企业所得税采用应付税款法核算。 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 4218、编制合并财务报表时合并范围的确定原则，合并所采用的会计方法。 本集团的合并会计报表是按照财政部199511 号文合并会计报表暂行规定以及财会二字19962 号关于合并会计报表合并范围请示的复函，将所控制的所有重要子公司纳入合并会计报表的合并范围，在汇总本公司及所有纳入合并范围的子公司个别会计报表的基础上，对本
124、公司与子公司以及子公司之间的经济业务进行充分抵销后编制而成。 三、 主要税项 1、流转税及附加 (1)、流转税 项 目 税 种 税 率 旅业、场地出租、餐饮、洗衣、影印、理发等收入 营业税 5% 礼宾车、康乐中心等收入 营业税 3% 桌球 营业税 20% 花店、加工、零批收入、月饼销售 增值税 17% (2)、城市维护建设税 按流转税税额的 7%计算和缴纳。 (3)、教育费附加 按流转税税额的 3%计算和缴纳。 2、房产税 出租物业场地按租金收入的 12%计缴，其余房产按原值的 70%及 1.2%的税率计缴。 3、企业所得税 本公司按照中华人民共和国企业所得税暂行条例的规定缴纳企业所得税，税率
125、为 33%。 四、控股子公司及合营企业 截至资产负债表日止，本公司控股的子公司： 企业名称 业务性质 注册资本 经营范围 本公司对其投资额 占权益比例(%) 纳入合并范围时间 广州市东方汽车有限公司 出租汽车租赁人民币 11,961,000.00小汽车出租；汽车保管、维修；批发、零售；代购、代销汽车零配件；汽车租赁；汽车出租业务的中介服务；汽车维修技术咨询；汽车清洗及美容。人民币 23,327,697.72 55% 2005年3月 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 43五、合并会计报表主要项目附注(如无特别注明，货币单位均为人民币元) 1. 货币资金
126、 期末数年初数 现金 1,252,441.64258,235.21 银行存款 33,670,984.9121,688,764.31 其他货币资金 2,276,518.941,972,303.99 合计 37,199,945.4923,919,303.51 (1) 银行存款 期末数年初数 人民币活期存款 33,670,984.9121,688,764.31 美元活期存款 0.000.00 港币活期存款 0.000.00 定期存款 0.000.00 合计 33,670,984.9121,688,764.31 (2) 其他货币资金 期末数 年初数外埠存款 0.000.00信用卡存款 1,366,45
127、5.931,181,926.84保证金存款 904,176.51790,377.15银行汇票存款 0.000.00其他 5,886.500.00合计 2,276,518.941,972,303.992005 年 12 月 31 日余额比 2004 年 12 月 31 日余额增加 13,280,641.98 元，增幅 55.52%，主要是因为本年度宾馆收入增加，现金净流入增加。 2. 短期投资 项 目 期 末 数 年 初 数 金 额 跌 价 准 备 金 额 跌 价 准 备股权投资 11,052,143.126,630,421.8811,127,038.12 6,247,372.12其中：股票投资
128、 11,052,143.126,630,421.8811,127,038.12 6,247,372.12债券投资 0.000.000.00 0.00其中：国债投资 0.000.000.00 0.00其他投资 0.000.000.00 0.00合 计 11,052,143.126,630,421.8811,127,038.12 6,247,372.12短期投资跌价准备的提取原因如下： 本公司年末按投资成本高于市价的差额计提短期投资跌价准备。年末市价按上海及深圳证券交易所 2005 年 12 月 31 日相关股票的收市价确认。 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000
129、524 44 3. 应收账款 (1) 应收账款期末余额按账龄分析如下： 账龄 期末数 余额 占总额的比例 坏账准备 计提比例1 年以内 17,950,391.8276.31%53,862.32 0.3% 12 年 114,816.40.49%5,740.82 5% 23 年 271,683.541.15%27,168.35 10% 3 年以上 169,461.000.72%84,730.50 50% 香港港欣公司 5,018,350.5221.33%5,018,350.52 100% 合计 23,524,703.28100.00%5,189,852.51 账龄 年初数 余额 占总额的比例 坏账
130、准备 计提比例1 年以内 10,823,583.7667.14%32,470.75 0.3% 12 年 298,347.831.85%14,917.39 5% 23 年 56,199.130.35%5,619.91 10% 3 年以上 0.000.00%0.00 香港港欣公司 4,942,730.1230.66%4,942,730.12 100% 合计 16,120,860.84100.00%4,995,738.17 (2) 上述应收账款余额中，没有持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (3) 年末应收账款中前 5 名客户的欠款金额合计 11,861,873.42 元，占应
131、收账款总额的50.42%。 (4) 2005 年 12 月 31 日余额比 2004 年 12 月 31 日余额增加 7,403,842.44 元，增幅 45.93%，主要是因为期末客户未结算的经营收入款增加。 4. 其他应收款 (1) 其他应收款期末余额按账龄分析如下： 账龄 期末数 余额 占总额的比例坏账准备 计提比例1 年以内 5,653,906.837.57%20,170.62 0.3%12 年 20,498.360.03%1,024.92 5%23 年 16,005.000.02%1,600.50 10%3 年以上 449,449.000.60%224,724.50 50%广州越秀企
132、业实业公司 4,158,000.005.57%4,158,000.00 100%阳江国际大酒店 14,719,539.0019.70%8,831,723.40 60% 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 45广州产权交易服务中心 160,000.000.21%160,000.00 100%广州商业进出口贸易股份有限公司 177,000.000.24%177,000.00 100%佳宁娜潮州酒楼有限公司 1,896,766.102.54%1,896,766.10 100%惠州市国贸工程开发有限公司 47,451,205.2263.52%47,451,20
133、5.22 100%合计 74,702,369.51100.00%62,922,215.26 账龄 年初数 余额 占总额的比例坏账准备 计提比例1 年以内 1,761,793.902.12%5,285.38 0.3%12 年 48,156.120.06%2,407.81 5%23 年 29,863.290.04%2,986.33 10%3 年以上 1,080,722.371.30%540,361.19 50%广州越秀企业实业公司 4,158,000.004.99%4,158,000.00 100%阳江国际大酒店 14,719,539.0017.68%8,831,723.40 60%增城东成日用化
134、工公司 3,029,681.563.64%3,029,681.56 100%广州东方祥贵饮食美容有限公司 9,084,093.4910.91%9,084,093.49 100%佳宁娜潮州酒楼有限公司 1,896,766.102.28%1,896,766.10 100%惠州市国贸工程开发有限公司 47,451,205.2256.98%47,451,205.22 100%合计 83,259,821.05100.00%75,002,510.48 (2) 上述其他应收款余额中，无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (3) 其他应收款期末余额的主要内容： 项目 年末数与外单位的往来
135、款 69,045,804.57未报账的费用支出 26,688.30各种保证金、押金及定金 1,210.00备用金 446,466.48预付工程款 130,022.00应收融资租赁款 4,859,380.50其他应收暂付款 192,797.66合计 74,702,369.51 5. 存货 期末数 年初数 项目 余额存货跌价准备余额 存货跌价准备商品进销差价 -269,051.220.00-275,608.39 0.00原材料 704,452.150.001,491,758.46 0.00物料用品 2,764,581.551,035,012.292,480,693.01 1,046,911.42库
136、存商品 673,675.620.00530,774.14 0.00低值易耗品 0.000.000.00 0.00合计 3,873,658.101,035,012.294,227,617.22 1,046,911.42 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 46计提存货跌价准备所采用的存货可变现净值的确定依据是：正常存货的可变现净值按市价确认，积压物资可变现净值由于没有参照价且价值较低，按原账面价的 20%确认。 6. 待摊费用 项目 年初数 本年增加数本年摊销数 期末数报刊杂志费 31,271.36 39,518.4231,271.36 39,518.4
137、2养路费 65,500.00 565,953.00557,453.00 74,000.00灯饰广告制作费 166,800 0.00166,800.00 0.00热气费 336,322.71 0.00336,322.71 0.00收视费 95,812.50 0.0095,812.50 0.00电缆维护费 0.00 43,449.000.00 43,449.00其他 37,000.00 1,053,173.94997,273.56 92,900.38合计 732,706.57 1,702,094.362,184,933.13 249,867.80 7. 长期股权投资 项 目 年初数 本期增加 本期
138、减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 子公司投资 0.00 0.000.000.000.00 0.00联营企业投资 9,766,125.61 2,504,775.651,011,473.581,131,516.349,646,082.85 2,504,775.65合营企业投资 0.00 0.000.000.000.00 0.00其他股权投资 27,711,007.04 9,067,554.670.000.0027,711,007.04 9,067,554.67合并价差 0.00 0.0015,441,161.141,286,763.4014,154,397.74 0.00合 计 37,
139、477,132.65 11,572,330.3216,452,634.722,418,279.7451,511,487.63 11,572,330.32 (1) 长期股权投资明细列示如下： 被投资公司名称 投资期限占被投资公司注册资本比例期末金额 减值准备 广州商业进出口贸易股份有限公司 1993-无限期 11.429% 2,000,000.00 175,054.67广州市东方房地产开发有限公司 1994-2034 40%7,095,056.18 0.00广州联合交易股份有限公司 1994-无限期 1% 1,000,000.00 1,000,000.00增城市东成日用化工有限公司 1994-2
140、009 49% 0.00 0.00广州世界大观股份有限公司 1994-无限期 3.948% 15,785,000.00 7,892,500.00广州市东方祥贵饮食美容有限公司 1994-2004 40% 2,504,775.65 2,504,775.65广州市广百股份有限公司 2002-无限期 5% 8,926,007.04 0.00广州东方投资管理有限公司 2002-无限期 40%46,251.02 0.00合并价差 14,154,397.74 0.00合计 51,511,487.63 11,572,330.32 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524
141、47 (2) 股权投资采用权益法核算的明细如下： 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位 权益增减额 分得的 现金红利额 累计权益增减额 减值准备 广州市东方房地产开发有限公司 4,000,000.00 0.001,011,473.580.003,095,056.18 0.00增城市东成日用化工有限公司 5,096,000.00 0.000.000.00-5,096,000.00 0.00广州市东方祥贵饮食美容有限公司 9,698,895.43 0.000.000.00-7,194,119.78 2,504,775.65广州东方投资管理有限公司 480,000.00 0.00-14
142、4,215.460.0046,251.02 0.00合计 19,274,895.43 0.00867,258.12 0.00-9,148,812.58 2,504,775.65(3) 长期投资减值准备的提取原因如下: a) 对于占 11.429%的股权投资项目广州商业进出口贸易股份有限公司，根据该公司的经营状况，已计提了 8.75%的减值准备。 b) 对于占 1%股权的投资项目广州联合交易股份有限公司，根据该公司的经营状况，已全额计提了减值准备。 c) 对于占 3.948%股权的投资项目广州世界大观股份有限公司，根据该公司的经营状况，已计提了 50%的减值准备。 d) 对于占 40%股权的投资
143、项目广州市东方祥贵饮食美容有限公司，根据该公司的经营状况，已全额计提了减值准备。 (4) 2005 年 12 月 31 日余额比 2004 年 12 月 31 日余额增加 14,034,354.98 元，增幅 37.45%，主要是因为本年溢价收购广州市东方汽车有限公司而形成的合并价差。 8. 固定资产及累计折旧 原值 年初数本年增加额本年减少额 期末数 房屋及建筑物 531,650,799.215,496,082.90269,425.33 536,877,456.78机器设备 158,951,729.58 16,929,890.403,439,489.47 172,442,130.51 运输设
144、备 10,586,553.60 38,556,913.595,723,176.91 43,420,290.28 电器设备 12,861,466.10 3,508,604.1594,322.00 16,275,748.25 家俱设备 18,245,397.34 1,345,437.17198,452.22 19,392,382.29 文体娱乐设备 461,037.000.00121,949.00 339,088.00其他 12,567,180.131,416,564.47208,400.00 13,775,344.6合计 745,324,162.9667,253,492.6810,055,214
145、.93 802,522,440.71 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 48累计折旧 年初数本年增加额本年减少额 期末数 房屋及建筑物 153,256,786.9612,559,568.12255,954.06 165,560,401.02 机器设备 37,987,557.719,649,660.283,180,665.48 44,456,552.51 运输设备 7,777,956.1419,715,772.854,709,812.48 22,783,916.51 电器设备 2,298,813.511,783,977.2485,435.90 3,99
146、7,354.85 家俱设备 4,003,772.741,991,879.23188,457.25 5,807,194.72 文体娱乐设备 161,879.3529,688.92105,203.19 86,365.08 其他 2,800,809.852,444,991.45168,283.34 5,077,517.96 合计 208,287,576.2648,175,538.098,693,811.70 247,769,302.65 (1)本年用于抵押的固定资产包括： 类别 抵押用途 债权人 抵押期限 抵押金额房屋及建筑物 (越秀区流花路120号自编1号楼四至七楼) 借款 招商银行股份有限公司广
147、州高新支行 授信协议本息全部归还后 30,000,000房屋及建筑物 (越秀区流花路120号自编1号楼一至三楼) 借款 中信银行广州分行被担保的债权诉讼时效届满之日后两年止 50,000,000房屋及建筑物 (越秀区流花路120号自编2号楼) 借款 中国工商银行广州市南方支行 借款合同本息全部归还后 105,260,000 (2) 期末固定资产没有减值情况发生，故未计提固定资产减值准备。 9. 无形资产 (1) 无形资产明细如下： 项 目 取得方式 原值 剩余摊销年限土地使用费 购买 63,799,097.50 29OA系统软件 购买 216,498.00 1.25东方网站软件设计费 购买 1
148、06,820.00 4CIS标识系统制作费 购买 500,000.00 3MICROS FIDELIO前台软件 购买 3,734,240.00 4.75 68,356,655.50 (2) 无形资产本年变动情况如下： 项目名称 年初数本年增加额本年转出额本年摊销额 累计摊销额 期末数 土地使用费 47,649,500.620.000.001,594,200.00 17,743,796.88 46,055,300.62电子商务软件 415,999.870.000.00415,999.87 2,080,000.00 0.00 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：0005
149、24 49酒店管理系统软件 243,354.97167,000.000.00410,354.97 1,002,419.65 0.00互联网信息系统软件 28,054.880.000.0028,054.88 112,220.00 0.00OA系统软件 97,424.100.000.0043,299.60 162,373.50 54,124.50东方网站软件设计费 49,725.0051,570.000.0012,768.96 18,293.96 88,526.04CIS标识系统制作费 399,984.000.000.0099,996.00 200,012.00 299,988.00MICROS
150、FIDELIO前台软件 0.003,734,240.000.00186,711.99 186,711.99 3,547,528.01合计 48,884,043.443,952,810.000.002,791,386.27 21,505,827.98 50,045,467.17 (3) 期末无形资产没有减值情况发生，故未计提无形资产减值准备。 10. 长期待摊费用 (1) 长期待摊费用明细如下： 项目 预计摊销年限原始发生额 剩余摊销年限 宾馆南侧排水改造工程 5 299,277.09 4 南马路及雨棚改造工程 5 1,609,919.73 4 西三楼南座装修改造工程 5 505,995.00
151、4 标识指示牌工程 5 659,687.80 3 八楼餐厅装修工程 5 16,988,906.96 3.9 东方广场装修工程 5 7,827,753.71 0.5 西二楼办公室装修工程 5 3,030,147.00 0.94 更衣室装修工程 5 1,101,422.32 0.89 员工餐厅装修工程 5 2,423,958.67 1.99 团体大堂 5 4,155,811.70 2.5 西楼三至五装修改造工程 5 21,213,781.19 3.9 西楼外墙装饰工程 5 5,236,258.62 2.5 东楼四至七楼装修改造工程 5 55,715,492.49 3.9 东大堂改造工程 5 4,1
152、44,306.58 2.9 东外墙装饰工程 5 1,830,699.71 3.9 西楼10-11楼装修改造工程 5 6,757,994.40 4.75 合计 133,501,412.97 (2) 长期待摊费用本年变动情况如下： 项目 年初数 本年增加额本年减少额本年摊销额累计摊销额 期末数 西十楼装修工程 2,554,648.16 0.000.002,554,648.1626,264,605.90 0.00宾馆南侧排水改造工程 286,185.51 0.000.0059,850.96 72,942.54 226,334.55南马路及雨棚改造工程 1,518,865.53 91,054.200.
153、00318,324.96 318,324.96 1,291,594.77西三楼南座装修改造工程 212,108.79 293,886.210.0048,844.79 48,844.79 457,150.21 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 50标识指示牌工程 522,213.90 6,920.430.00137,371.34 267,924.81 391,762.99八楼餐厅装修工程 13,663,500.61 147,318.220.003,367,961.08 6,546,049.21 10,442,857.75东方广场装修工程 5,218,3
154、89.71 0.000.002,775,360.00 5,384,724.00 2,443,029.71西二楼办公室装修工程 1,177,871.11 0.000.00606,029.40 2,458,305.29 571,841.71更衣室装修工程 500,952.83 0.000.00194,162.76 794,632.25 306,790.07员工餐厅装修工程 1,212,604.28 0.000.00500,552.161,711,906.55 712,052.12团体大堂 2,617,614.81 422,342.000.00753,739.031,869,593.92 2,286
155、,217.78西楼三至五装修改造工程 16,329,159.05 372,753.670.004,215,936.818,727,805.28 12,485,975.91西楼外墙装饰工程 3,662,031.28 178,231.320.001,020,535.56 2,416,531.58 2,819,727.04东楼四至七楼装修改造工程 44,108,367.69 400,085.340.0010,909,684.5722,116,724.03 33,598,768.46东大堂改造工程 3,470,314.74 5,234.000.00828,870.721,497,628.56 2,64
156、6,678.02东外墙装饰工程 1,852,293.04 9,923.900.00422,711.04 391,193.81 1,439,505.90西楼10-11楼装修改造工程 0.00 7,807,994.401,050,000.00363,234.07363,234.07 6,394,760.33合计 98,907,121.04 9,735,743.691,050,000.0029,077,817.4181,250,971.55 78,515,047.32 11. 短期借款 贷款单位 币种 期末数 年利率% 借款条件 起讫日期 中国工商银行广州市南方支行 人民币20,000,000.00
157、5.022 抵押 2005.3.172006.3.9中国工商银行广州市南方支行 人民币30,000,000.005.022 抵押 2005.3.182006.3.10招商银行股份有限公司广州高新支行人民币10,000,000.005.022 抵押 2005.7.182006.7.18招商银行股份有限公司广州高新支行人民币10,000,000.005.022 抵押 2005.8.12006.4.24招商银行股份有限公司广州高新支行人民币10,000,000.005.022 抵押 2005.8.232006.4.24中信银行广州分行 人民币15,000,000.004.698 抵押 2005.12
158、.92006.6.9 95,000,000.00 12. 应付账款 期末数 年初数应付工程物资款 3,330,454.73 2,163,510.87存货暂估入帐 5,119,460.01 6,152,274.80代收信用卡款 311,014.48 242,980.19其它 453,516.52 124,066.03合计 9,214,445.74 8,682,831.89 应付账款余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 5113. 预收账款 (1) 预收账款年末余额为 15,163,119
159、.71 元，其中欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东的款项如下： 股东名称 年末数 广州越秀集团有限公司 7,576.00 (2) 2005年12月31日余额比2004年12月31日余额增加10,187,118.13元，增幅204.72%，主要原因是春秋交易会的订金 2004 年无需预收，而 2005 年改为预收该部分款项；与 2004年相比，本年年末多个大型会议在本公司举行，导致预收款项的增加。 14. 应交税金 项目 期末数 年初数 营业税 935,427.48 878,685.00增值税 36,838.21 -66,326.22城市维护建设税 68,233.27 61,778.
160、06房产税 368,476.18 171,421.10合计 1,408,975.14 1,045,557.94 15. 其他应交款 附注 期末数 年初数教育费附加 (1) 29,242.83 26,476.32市区堤围防护费 (2) 211,602.68 182,133.80国有资产有偿占用费 (3) 728,395.66 728,395.66住房公积金 76,814.14 12,867.34合计 1,046,055.31 949,873.12(1)、教育费附加按增值税、营业税及消费税税额的 3%计缴； (2)、堤围防护费按应税(增值税、营业税、消费税及资源税)收入的 0.013%计缴； 16
161、. 其他应付款 (1) 其他应付款期末余额的具体内容如下： 项目 期末数 年初数 与外单位的往来款 30,167,986.18 43,153,082.98 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 52职工教育经费 3,308,015.46 2,975,920.06供销承包费 30,000.00 30,000.00收取的保证金、押金及定金 6,653,336.62 5,653,798.88工会经费 632,871.45 783,732.58职工奖励及福利基金 17,357,720.89 14,782,055.05其他应付暂收款 849,259.14 718,
162、858.78合计 58,999,189.74 68,097,448.33 (2) 上述其他应付款余额中，无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份股东的款项 17. 预计负债 预计负债年末余额为 596,807.95 元，为预计的对广州东方祥贵饮食美容有限公司未出资款。 18. 递延收益 递延收益年末余额为 3,778,118.15 元，为待收取的融资租赁出租车的以后年度收益。 19. 递延税款 递延税款年初数为 13,091,816.78 元，期末数为 12,093,893.78 元。本年减少数为资产评估增值未来应交所得税本年转出数。 20. 股本 股东名称 年初数本年增加数本年减少数配股
163、送股公积金转股其他 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 170,689,030.000.000.000.000.000.000.00 170,689,030.00 其中： 国家持有股份 0.000.000.000.000.000.000.00 0.00 境内法人持有股份 170,689,030.000.000.000.000.000.000.00 170,689,030.00 境外法人持有股份 0.000.000.000.000.000.000.00 0.00 其他 0.000.000.000.000.000.000.00 0.002、募集法人股份 0.000.000.000.000.
164、000.000.00 0.003、内部职工股 0.000.000.000.000.000.000.00 0.004、优先股或其他 0.000.000.000.000.000.000.00 0.00 其中：转配股 0.000.000.000.000.000.000.00 0.00 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 53 未上市流通股份合计 170,689,030.000.000.000.000.000.000.00 170,689,030.00二、已上市流通股份 1、人民币普通股 98,984,714.000.000.000.000.000.000.0
165、0 98,984,714.002、境内上市的外资股 0.000.000.000.000.000.000.00 0.003、境外上市的外资股 0.000.000.000.000.000.000.00 0.004、其他 0.000.000.000.000.000.000.00 0.00 已上市流通股份合计 98,984,714.000.000.000.000.000.000.00 98,984,714.00 三、股份总数 269,673,744.00 0.00 0.000.000.000.000.00 269,673,744.00 (1) 本年前十名股东名单如下： 地区简称 股东名称 股东代码 拥
166、有股数 广东省 广州市东方酒店集团有限公司DDD0800044123,155,992广东省 广州越秀集团有限公司 DDD080090547,533,038广东省 胡煜君 0097166709405,000江苏省 薛良全 0100526660326,700上海市 姚玮俊 0027463365290,965山东省 丁云舟 0029238320260,998上海市 翟林第 0041260971249,000贵州省 毕金科 0033307636185,800北京市 蔡文海 0101597294180,000广东省 陈美开 0026024820164,800 (2) 本年前十名流通股股东名单如下： 地区
167、简称 股东名称 股东代码 拥有股数 广东省 胡煜君 0097166709405,000江苏省 薛良全 0100526660326,700上海市 姚玮俊 0027463365290,965山东省 丁云舟 0029238320260,998上海市 翟林第 0041260971249,000贵州省 毕金科 0033307636185,800北京市 蔡文海 0101597294180,000广东省 陈美开 0026024820164,800湖南省 许磊 0051009795150,000上海市 林漫 0077772464140,716 21. 资本公积 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 股本溢价
168、 182,188,754.420.00902,130.00 181,286,624.42接受捐赠非现金资产准备 26,229.760.000.00 26,229.76 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 54拨款转入 0.00400,000.000.00 400,000.00其他资本公积 106,600,078.08997,923.000.00 107,598,001.08合计 288,815,062.26 1,397,923.00902,130.00 289,310,855.26(1) 本公司将本年度发生的股权分置改革费用 902,130.00 元冲
169、减资本公积。 (2) 其他资本公积本年增加数为改制评估增值未来应交所得税于本年转入数。 22. 盈余公积 年初数 本年增加数 本年减少数 期末数 法定盈余公积 35,225,154.72125,115.080.00 35,350,269.80法定公益金 37,366,142.6662,526.440.00 37,428,669.10任意盈余公积 47,722,673.630.000.00 47,722,673.63合计 120,313,971.01187,641.52 0.00 120,501,612.53 23. 未分配利润 项目 期末数 年初数 当期净利润 36,014,653.54 34
170、,274,278.10期初未分配利润 -132,879,401.81 -167,153,679.91减：利润分配 187,641.52 0.00 提取法定盈余公积 125,115.08 0.00 提取法定公益金 62,526.44 0.00 提取任意盈余公积 0.00 0.00 应付普通股股利 0.00 0.00期末未分配利润 -97,052,389.79 -132,879,401.81 24. 主营业务收入 主营业务 本年累计数 上年累计数 客房收入 111,453,765.71 94,781,697.98餐饮收入 90,500,601.81 77,680,666.83商铺租赁收入 11,3
171、00,243.60 10,227,984.07出租车营运收入 10,583,298.19 0.00展场收入 60,863,744.16 58,775,999.90其他 9,902,234.32 12,576,871.81合计 294,603,887.79 254,043,220.59 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 5525. 主营业务成本 主营业务 本年累计数 上年累计数 餐饮成本 24,553,979.81 22,862,566.34其他 442,970.72 472,754.53合计 24,996,950.53 23,335,320.87 2
172、6. 主营业务税金及附加 项目 本年累计数 上年累计数 营业税 14,895,629.16 12,546,893.01城市维护建设税 1,079,952.84 903,857.22教育费附加 462,836.90 387,367.38合计 16,438,418.90 13,838,117.61 27. 营业费用 项目 本年累计数 上年累计数 燃料费 9,012,689.41 4,890,788.53水电费 16,001,507.22 16,931,091.04工资 34,509,904.02 37,549,332.47福利费 4,412,278.21 2,450,233.19物料消耗 4,44
173、3,966.58 3,870,813.36展场费用 1,397,370.80 1,525,270.40促销费用 2,920,063.42 1,191,820.09广告宣传费 2,527,329.30 1,819,802.35工作餐费 1,970,048.37 2,144,705.90低值易耗品摊销 344,913.39 1,419,633.06通讯费用 1,374,872.71 1,059,617.57清洁卫生费 1,973,454.46 1,609,146.51住房公积金 2,287,252.30 0.00折旧费 3,806,861.79 0.00保险费 416,293.96 0.00其他
174、9,101,151.75 8,594,148.96合计 96,499,957.69 85,056,403.43 28. 管理费用 项目 本年累计数 上年累计数 折旧费 28,366,678.72 25,635,765.04 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 56修理费 31,176,939.70 25,951,701.39劳动保险费 20,006,844.25 18,929,331.83租赁费 3,828,793.45 1,669,963.25土地使用费 1,594,200.00 1,594,200.00费用性税金 5,839,353.96 9,67
175、2,799.87坏账准备 227,594.17 -2,235,551.02住房公积金 1,072,712.50 2,471,414.67福利费 1,487,037.69 402,907.77工资 12,780,048.52 3,150,667.53工会经费 802,801.60 713,938.79职工教育经费 602,101.21 398,599.86服装费 142,414.10 340,622.26存货跌价准备 79,137.66 142,185.96工作餐费 765,971.41 0.00其他 4,970,640.20 3,149,027.67合计 113,743,269.14 91,9
176、87,574.87 29. 财务费用 项目 本年累计数 上年累计数 利息支出 4,807,782.19 2,849,467.74利息收入 -320,269.36 -317,101.57汇兑净损失 20,185.00 14,627.97金融机构手续费 1,997,140.31 1,854,071.90合计 6,504,838.14 4,401,066.04财务费用 2005 年度比 2004 年度增加 2,103,772.10 元，增幅 47.80%，主要原因是年度内宾馆装修改造工程量比去年减少，可以资本化的利息减少。 30. 投资收益 本年累计数上年累计数股票投资 1,287.69101,00
177、3.03被投资公司分来利润 1,800,000.00960,000.00股权投资差额摊销 -1,286,763.400.00股权投资权益法核算净增减额 867,258.12417,036.15投资减值准备 -383,049.76-1,702,452.59处置投资损失 -238,539.260.00 - 760,193.39-224,413.41 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 5731. 营业外收入 项目 本年累计数 上年累计数 处理固定资产净收益 742,762.44 122,212.28处理旧物收入 167,990.60 81,016.22计税
178、收入 0.00 350.00其他 69,715.57 45,635.53合计 980,468.61 249,214.03 32. 营业外支出 项目 本年累计数 上年累计数 财产损失 0.00 25.50处理固定资产净损失 295,663.59 350,390.12捐赠 10,450.00 500.00其他支出 563,461.97 824,344.67合计 869,575.56 1,175,260.29 33. 收到的其他与经营活动有关的现金 主要项目 金额(人民币千元)旧物收入 141.78存款利息收入 311.51收到工本费、罚款收入等 71.99收到的往来款 5,944.95其他 3,3
179、41.83 34. 支付的其他与经营活动有关的现金 主要项目 金额(人民币千元)退休人员费用 8,408.58交际应酬费 244.41外事费 274.16保险费 1,027.60差旅费 440.62暂借款、退还保证金 871.72其他 3,875.79 35. 非经常性损益 本年累计数上年累计数处置长期投资损失 -238,539.260.00 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 58短期投资收益 1,287.69101,003.03营业外收入 980,468.61249,214.03扣除计提的资产减值准备后的其他各项营业外支出 -869,575.56-
180、1,175,260.49收到的政府贴息 800,000.001,860,000.00以前年度已经计提各项减值准备的转回 0.002,332,585.58 母公司会计报表主要项目附注(如无特别注明，货币单位均为人民币元) 1. 应收账款 （1）应收账款期末余额按账龄分析如下： 账龄 期末数 余额 占总额的比例 坏账准备 计提比例1 年以内 17,660,627.2177.09%52,993.03 0.3% 12 年 0.000.00%0.00 23 年 232,297.041.01%23,229.7 10% 3 年以上 0.000.00%0.00 香港港欣公司 5,018,350.5221.90
181、%5,018,350.52 100% 合计 22,911,274.77100.00%5,094,573.25 账龄 年初数 余额 占总额的比例 坏账准备 计提比例1 年以内 10,823,583.7667.14%32,470.75 0.3% 12 年 298,347.831.85%14,917.39 5% 23 年 56,199.130.35%5,619.91 10% 3 年以上 0.000.00%0.00 香港港欣公司 4,942,730.1230.66%4,942,730.12 100% 合计 16,120,860.84100.00%4,995,738.17 (2) 上述应收账款余额中，没
182、有持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 (3) 2005 年 12 月 31 日余额比 2004 年 12 月 31 日余额增加 6,790,413.93 元，增幅 42.12%，主要原因是期末客户未结算的经营收入款增加。 2 其他应收款 （1）其他应收款期末余额按账龄分析如下： 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 59 账龄 期末数 余额 占总额的比例坏账准备 计提比例1 年以内 720,365.021.03%5,370.00 0.3%12 年 0.000.00%0.00 23 年 0.000.00%0.00 3 年以上 382,
183、200.000.55%191,100.00 50%广州越秀企业实业公司 4,158,000.005.97%4,158,000.00 100%阳江国际大酒店 14,719,539.0021.13%8,831,723.40 60%佳宁娜潮州酒楼有限公司 1,896,766.102.72%1,896,766.10 100%惠州市国贸工程开发有限公司 47,451,205.2268.12%47,451,205.22 100%广州产权交易服务中心 160,000.000.23%160,000.00 100%广州商业进出口贸易股份有限公司 177,000.000.25%177,000.00 100%合计
184、69,665,075.34100.00%62,871,164.72 账龄 年初数 余额 占总额的比例坏账准备 计提比例1 年以内 1,761,793.902.12%5,285.38 0.3%12 年 48,156.120.06%2,407.81 5%23 年 29,863.290.04%2,986.33 10%3 年以上 1,080,722.371.30%540,361.19 50%广州越秀企业实业公司 4,158,000.004.99%4,158,000.00 100%阳江国际大酒店 14,719,539.0017.68%8,831,723.40 60%增城东成日用化工公司 3,029,68
185、1.563.64%3,029,681.56 100%广州东方祥贵饮食美容有限公司 9,084,093.4910.91%9,084,093.49 100%佳宁娜潮州酒楼有限公司 1,896,766.102.28%1,896,766.10 100%惠州市国贸工程开发有限公司 47,451,205.2256.98%47,451,205.22 100%合计 83,259,821.05100.00%75,002,510.48 (2) 上述其他应收款余额中，无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）其他应收款期末余额的主要内容： 项目 年末数与外单位的往来款 69,036,672.
186、57未报账的费用支出 26,688.30备用金 444,466.48预付工程款 130,022.00其他应收暂付款 27,225.99合计 69,665,075.34 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 60 3. 长期股权投资 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 减值准备 金额 减值准备 子公司投资 0.00 0.0024,439,165.101,286,763.4023,152,401.70 0.00联营企业投资 9,766,125.61 2,504,775.651,011,473.581,131,516.349,646,082.85
187、 2,504,775.65合营企业投资 0.00 0.000.000.000.00 0.00其他股权投资 27,711,007.04 9,067,554.670.000.0027,711,007.04 9,067,554.67合 计 37,477,132.65 11,572,330.3225,450,638.682,418,279.7460,509,491.59 11,572,330.32 (1) 长期股权投资明细列示如下： 被投资公司名称 投资期限占被投资公司注册资本比例期末金额 减值准备 广州商业进出口贸易股份有限公司 1993-无限期 11.429% 2,000,000.00 175,0
188、54.67广州市东方房地产开发有限公司 1994-2034 40%7,095,056.18 0.00广州联合交易股份有限公司 1994-无限期 1% 1,000,000.00 1,000,000.00增城市东成日用化工有限公司 1994-2009 49% 0.00 0.00广州世界大观股份有限公司 1994-无限期 3.948% 15,785,000.00 7,892,500.00广州市东方祥贵饮食美容有限公司 1994-2004 40% 2,504,775.65 2,504,775.65广州市广百股份有限公司 2002-无限期 5% 8,926,007.04 0.00广州东方投资管理有限公司
189、 2002-无限期 40%46,251.02 0.00广州市东方汽车有限公司 2005-无限期 55%8,998,003.96 0.00股权投资差额 14,154,397.74 0.00合计 60,509,491.59 11,572,330.32 (2) 股权投资采用权益法核算的明细如下： 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位 权益增减额 分得的 现金红利额 累计权益增减额 减值准备 广州市东方房地产开发有限公司 4,000,000.00 0.001,011,473.580.003,095,056.18 0.00增城市东成日用化工有限公司 5,096,000.00 0.000.0
190、00.00-5,096,000.00 0.00广州市东方祥贵饮食美容有限公司 9,698,895.43 0.000.000.00-7,194,119.78 2,504,775.65广州东方投资管理有限公司 480,000.00 0.00-144,215.460.0046,251.02 0.00广州市东方汽车有限公司 7,886,536.58 0.001,111,467.380.001,111,467.38 0.00合计 27,161,432.01 0.001,978,725.50 0.00-8,037,345.20 2,504,775.65(3) 长期投资减值准备的提取原因如下: a) 对于占
191、 11.429%的股权投资项目广州商业进出口贸易股份有限公司，根据该公司的 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 61经营状况，已计提了 8.75%的减值准备。 b) 对于占 1%股权的投资项目广州联合交易股份有限公司，根据该公司的经营状况，已全额计提了减值准备。 c) 对于占 3.948%股权的投资项目广州世界大观股份有限公司，根据该公司的经营状况，已计提了 50%的减值准备。 d) 对于占 40%股权的投资项目广州市东方祥贵饮食美容有限公司，根据该公司的经营状况，已全额计提了减值准备。 (4)2005 年 12 月 31 日余额比 2004 年 12
192、 月 31 日余额增加 23,032,358.94 元，增幅 61.46%，主要原因是本年支付广州市东方汽车有限公司 55股权价款 23,327,697.72 元。 4 主营业务收入 主营业务 本年累计数 上年累计数 客房收入 111,538,125.71 94,781,697.98餐饮收入 90,500,601.81 77,680,666.83商铺租赁收入 11,300,243.60 10,227,984.07展场收入 60,863,744.16 58,775,999.90其他 9,902,234.32 12,576,871.81合计 284,104,949.60 254,043,220.5
193、9 5 主营业务成本 主营业务 本年累计数 上年累计数 餐饮成本 24,553,979.81 22,862,566.34其他 391,086.46 472,754.53合计 24,945,066.27 23,335,320.87 6。营业费用 项目 本年累计数 上年累计数 燃料费 9,012,689.41 4,890,788.53水电费 15,988,204.57 16,931,091.04工资 34,381,433.56 37,549,332.47福利费 4,394,292.35 2,450,233.19物料消耗 4,443,966.58 3,870,813.36展场费用 1,397,370
194、.80 1,525,270.40促销费用 2,920,063.42 1,191,820.09广告宣传费 2,520,829.30 1,819,802.35 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 62工作餐费 1,940,931.70 2,144,705.90低值易耗品摊销 344,913.39 1,419,633.06通讯费用 1,374,872.71 1,059,617.57清洁卫生费 1,973,454.46 1,609,146.51住房公积金 2,287,252.30 0.00其他 8,618,023.27 8,594,148.96合计 91,59
195、8,297.82 85,056,403.43 7管理费用 项目 本年累计数 上年累计数 折旧费 28,331,369.95 25,635,765.04修理费 31,176,939.70 25,951,701.39劳动保险费 19,537,671.83 18,929,331.83租赁费 3,828,793.45 1,669,963.25土地使用费 1,594,200.00 1,594,200.00费用性税金 5,799,381.71 9,672,799.87坏账准备 81,264.37 -2,235,551.02住房公积金 923,306.50 2,471,414.67福利费 1,284,776
196、.16 402,907.77工资 11,668,518.98 3,150,667.53工会经费 771,337.69 713,938.79职工教育经费 578,503.29 398,599.86服装费 110,072.6 340,622.26存货跌价准备 -65,894.65 142,185.96工作餐费 688,455.50 0.00其他 4,448,465.88 3,149,027.67合计 110,757,162.96 91,987,574.87 8. 投资收益 本年累计数上年累计数股票投资 1,287.69101,003.03被投资公司分来利润 1,800,000.00960,000.
197、00股权投资差额摊销 -1,286,763.400.00股权投资权益法核算净增减额 1,978,725.50417,036.15投资减值准备 -383,049.76-1,702,452.59处置投资损失 -238,539.260.00 1,871,660.77-224,413.41 六、关联方关系及其交易 1、存在控制关系的关联方 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 63企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定 代表人广州市东方酒店集团有限公司 广州市越秀区流花路120号 旅馆业行业管理母公司 国有独资 区秉昌 广州越秀集团有限
198、公司 广州市天河区体育西路189号16楼 投资控股 最 终 控 股公司 国有独资 区秉昌 2、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 企业名称 年初数 % 本期增加数% 本期减少数% 期末数 % 广州市东方酒店集团有限公司 123,155,992 45.67 0.000.00 0.000.00 123,155,992 45.67广州越秀集团有限公司 47,533,038 17.630.000.000.000.00 47,533,038 17.63 3、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司的关系 广州市东方酒店集团贸易有限公司 与本企业同一母公司 广州市东方酒店集团进出口贸易有限公
199、司 与本企业同一母公司 广州东方国际旅行社有限公司 与本企业同一母公司 广州市东方酒店集团装修工程有限公司 与本企业同一母公司 广州市东方酒店管理有限公司 与本企业同一母公司 花都市东方园林山庄发展有限公司 与本企业同一母公司 广州鸣泉居渡假村有限公司 与本企业同一母公司 广州东方房地产开发有限公司 联营企业 广州东方祥贵饮食美容有限公司 联营企业 增城市东成日用化工有限公司 联营企业 广州市东方投资管理有限公司 联营企业 4、关联方交易 提供或接受劳务 货币单位：人民币千元项目 本年累计数 上年累计数 提供酒店服务： 广州市东方国际旅行社有限公司 2,141.05 956.30广州市东方投资
200、管理有限公司 13.80 54.90 接受劳务： 广州市东方投资管理有限公司 30.00 1,184.00定价方式：市场价格 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 64 出租、租赁 货币单位：人民币千元项目 本年累计数 上年累计数 出租房屋： 广州市东方国际旅行社有限公司 284.40 300.00广州市东方酒店集团有限公司 74.77 89.09广州市东方酒店管理有限公司 0.00 11.38 租赁房屋： 广州市东方酒店集团有限公司 3,550.57 1,020.00定价方式：市场价格 资金占用费 货币单位：人民币千元项目 本年累计数 上年累计数 支付
201、资金占用费： 广州越秀集团有限公司 0.00 61.60 集团管理费 货币单位：人民币千元 本年累计数 上年累计数 广州市东方酒店集团有限公司 114.70 0.00 为关联方承担费用 本公司本年度末开始实施股权分置改革，本公司本年度为非流通股股东承担了股权分置改革中发生的相关费用共计 902,130.00 元。截至 2005 年 12 月 31 日，本公司股权分置改革尚未完成，其余相关费用 987,870.00 元将在本公司 2006 年年报中反映。 关键管理人员报酬 本公司本年度支付给关键管理人员的年度报酬总额为人民币 1,507,375.00 元，金额最高的前三名关键管理人员的报酬总额为
202、 665,080.00 元，年度报酬总额在 20 万元以上的有 5 人，年度报酬总额在 10 万元-20 万元的有 3 人，年度报酬总额在 10 万元以下的有 1 人。 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 655、关联方应收应付款项 货币单位：人民币千元 期末数 年初数其他应收款： 广州东方祥贵饮食美容有限公司 0.00 9,084.09增城市东成日用化工有限公司 0.00 3,029.68广州市东方投资管理有限公司 0.00 5.60广州鸣泉居渡假村有限公司 0.00 315.14 预收账款 广州越秀集团有限公司 7.58 0.00广州东方国际旅行社
203、有限公司 55.24 0.00 其他应付款： 广州市东方投资管理有限公司 566.39 614.95广州市东方酒店集团有限公司 0.00 49.01广州东方国际旅行社有限公司 23.55 23.49 七、或有事项 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司无重大或有事项。 八、承诺事项 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司无重大承诺事项。 九 、非货币性交易事项 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司没有发生重大的非货币性交易事项。 十、资产负债表日后事项中的非调整事项 本公司于 2006 年 1 月 23 日召开的广州市东方宾馆股份有限公司关于股权分置改革相关股东会议决
204、议上表决通过了广州市东方宾馆股份有限公司股权分置改革方案，非流通股股东以其持有的本公司股份支付流通股股东的形式，换取本公司非流通股份的上市流通权。按照该股权分置改革方案，本公司股权登记日登记在册的流通股股东每持有 10 股流通股获付3.2 股股份的对价。以本公司实施股权分置改革方案前流通股股份 98,984,714 股计算，本公司流通股股东共获得 31,675,108 股的对价。2006 年 2 月 22 日本公司股权分置改革完成。 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 66十一、债务重组事项 截至 2005 年 12 月 31 日，本公司没有发生债务重
205、组事项。 十二、其他重要事项 1、 关于广东省阳江国际大酒店、阳江市科技开发集团公司拖欠本公司借款 1,000 万元及利息的诉讼案，广州市中级人民法院于 1999 年 8 月 2 日作出判决，判令被告必须归还本公司人民币 1,000 万元及占用款项期间的利息及全部案件受理费。该案已强制执行逾 5 年。截至报告报出日，该诉讼案件未有新的进展。 2、 关于广州佳宁娜潮州酒楼有限公司(以下简称佳宁娜)拖欠本公司水电、汽费的诉讼案，1997 年广州市中级人民法院终审判决佳宁娜支付拖欠的水电、汽费及延期付款赔偿金。2001 年 8 月佳宁娜因拖欠广州市东方酒店集团有限公司的租金，被广州市中级人民法院强制
206、执行，佳宁娜的经营场地被广州市东方酒店集团有限公司收回，并于同年 11 月被广州市对外贸易经济合作局以穗外经贸资函(2001)21 号文批复进行特别清算。2002 年 8 月，佳宁娜股东会同意清算委员会依法向广州市中级人民法院申请宣告佳宁娜破产，现正处于法院立案审查阶段。 3、2004 年 8 月广州国际工程有限公司（下称“原告”）因 1992 年原广州市东方宾馆作为发包方向其发包建设鸣泉居度假村工程并拖欠其工程款的事宜起诉本公司及广州鸣泉居度假村有限公司，要求本公司及广州鸣泉居度假村有限公司共同清偿拖欠的工程款本金和逾期付款违约金。本公司认为原告将本公司认定为原广州东方宾馆即该纠纷案的被告主
207、体是错误的，没有合法的事实及法律依据。本公司已于 2004 年 12 月 25 日向广州市中级人民法院提出民事答辩，要求驳回原告提出的与本公司有关的所有诉讼请求。目前，广州市中级人民法院仍在对该纠纷案的被告主体是否适格进行审查。 4、本公司应收惠州国贸工程开发公司 4,745 万元，至 2000 年 12 月 31 日止，已全额计提坏账准备。该项目是 1994 年本公司按 20%比例投资的工程项目公司。该公司后因拖欠中建八局工程款，1999 年由省高院民事调解商定，该公司应于 2000 年底前清付欠款。2001 年 10月，惠州国贸工程开发公司由于未履行还款协定，在建的物业被申请拍卖。在建的大厦经法院委托评估市值为 10,898 万元，清算价格为 7,629 万元，约相当于清偿欠中建八局的 6,300万元工程款和滞付利息。截至报告报出日，该诉讼案件未有新的进展。 二五年年度报告 广州市东方宾馆股份有限公司简称：东方宾馆 代码：000524 67【备查文件目录】 一、载有公司法定代表人、财务负责人、会计主管签名并盖章的会计报表； 二、载有广州羊城会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 广州市东方宾馆股份有限公司 董事长：翁亚绪 编报日期：二五年三月
