1、 二二 七七年年度度报报告告 沈沈阳阳银银基基发发展展股股份份有有限限公公司司 SShheennYYaanngg IInnggeenniioouuss DDeevveellooppmmeenntt CCoo.,LLttdd 生生生态态态环环环境境境之之之尊尊尊 东方威尼斯御景东方 登临浑河之心 尽览稀世豪景* 以上图片均为实景 EEaasstteerrnn VVeenniiccee SScceenniicc EEaasstt 划划时时代代的的醉醉美美水水岸岸生生活活 创创启启千千年年浑浑河河上上游游水水岸岸臻臻品品 Ingin 20071 Report CONTENTS 目 录 1 公司基本情
2、况简介 2 2 会计数据和业务数据摘要 3 3 股本变动及股东情况 5 4 董事、监事、高级管理人员和员工情况 11 5 公司治理结构 14 6 股东大会情况简介 21 7 董事会报告 21 8 监事会报告 30 9 重要事项 31 10 财务报告 36 11 备查文件 88 横跨浑河两岸内富民桥 Ingin 20072 Report 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长、总经理沈志奇先生、财务总监张林先生声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整
3、。 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称： 沈阳银基发展股份有限公司 公司法定英文名称： ShenYang Ingenious Development Co.,Ltd 英文名称缩写： INGIN 2、公司法定代表人： 沈志奇 3、公司董事会秘书： 孙家庆 证券事务代表： 戴子凡 联系地址： 沈阳市沈河区青年大街 109 号 110014联系电话： 024-22903598 传 真： 024-22921377 电子信箱： yjzq 4、公司注册地址及其邮政编码： 沈阳市沈河区青年大街 109 号 110014办公地址及其邮政编码： 沈阳市沈河区青年大街 109 号 110014互联网网址： 电
4、子信箱： yjzq Ingin 20073 Report 5、公司选定的信息披露报纸： 中国证券报、证券时报 公司登载年度报告的网址： 公司年度报告备置地点： 公司证券部 6、公司股票上市交易所： 深圳证券交易所 公司股票简称： 银基发展 公司股票代码： 000511 7、公司首次注册或变更注册登记日期、 地点： 1999 年 4 月 27 日变更公司名称 2004 年 6 月 7 日变更注册地 企业法人营业执照注册号： 2101001104618（1-1） 税务登记号码： 210103243490200 组织机构代码： 24349020 公司聘请的会计师事务所名称： 办公地址： 深圳鹏城会计
5、师事务所 深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦五楼 1、本年度主要利润指标（单位：元） 项 目 数 据 营业利润 216,022,474.82利润总额 219,319,961.81归属于上市公司股东的净利润 141,682,728.45归属于上市公司股东的扣除非经营性损益后的净利润 138,385,241.46经营活动产生的现金流量净额 571,415,958.61会计数据和业务数据摘要 Ingin 20074 Report 注：扣除的非经常性损益项目和金额 项 目 金 额 非流动资产处置损益 5,208,934.64除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,911,447.65合计 3,29
6、7,486.99 2、公司近三年主要会计数据及财务指标（单位：元） 2006 年 2005 年 2007 年 调整前 调整后 本年比上年增减（）调整前 调整后 营业收入 973,951,601.79 867,801,636.04 863,668,144.8412.77% 604,156,475.82 605,421,763.60利润总额 219,319,961.81 118,535,661.68 123,941,900.9676.95%72,223,036.31 81,610,925.59归属于上市公司 股东的净利润 141,682,728.45 79,743,265.1779,648,557
7、.9577.88%45,745,465.34 55,133,354.62归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 138,385,241.46 86,724,966.4380,485,722.3071.94%62,183,157.89 69,442,634.81基本每股收益 0.23 0.240.24-4.17%0.17 0.20稀释每股收益 0.23 0.240.24-4.17%0.17 0.20扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.23 0.260.24-4.17%0.23 0.26全面摊薄净资产 收益率 10.93% 6.38%6.70%4.23%3.91% 4.93%加权平均净资产
8、 收益率 11.45% 6.59%6.94%4.51%3.99% 5.01%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 10.67% 6.94%6.77%3.90%5.32% 6.21% Ingin 20075 Report 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 11.20% 7.17%6.96%4.24%5.42% 6.31%经营活动产生的现金流量净额 571,415,958.61 279,965,759.52 302,260,937.5289.05% -53,742,553.24 -53,742,553.24每股经营活动产生的现金流量净额 0.94 0.830.904.44%-0.20 -
9、0.202006 年末 2005 年末 2007 年末 调整前 调整后 本年末比上年末增减（）调整前 调整后 总资产 2,160,722,714.65 2,603,751,103.19 2,542,588,433.47-15.02% 2,929,183,229.52 2,877,911,844.28所有者权益（或 股东权益） 1,296,664,470.01 1,249,607,797.12 1,188,748,759.469.08% 1,169,741,826.23 1,118,470,440.99归属于上市公司股东的每股净资产 2.13 3.703.52-39.49%4.34 4.15 1
10、、股份变动情况表（单位：股） 本次变动增减（+ -） 股份类别 本次变动前 比例 （%） 发行新股 送股 公积金转股其他 小计 本次变动后 比例（%）一、有限售条件股份 91,277,09027.03 45,638,54527,383,127-68,768,8874,252,785 95,529,87515.721、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 91,277,09027.03 45,638,54527,383,127-68,768,8874,252,785 95,529,87515.72其中： 境内非国有法人持股 87,670,05325.96 43,835,02626,301
11、,016-62,288,8457,847,197 95,517,25015.72股本变动及股东情况 Ingin 20076 Report 境内自然人持股 3,607,0371.07 1,803,5191,082,111-6,480,042-3,594,412 12,6250.004、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 246,393,08972.97 123,196,54573,917,92668,768,887265,883,358 512,276,44784.281、人民币普通股 246,393,08972.97 123,196,54573,917,92668
12、,768,887265,883,358 512,276,44784.282、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 337,670,179100.00 168,835,090101,301,053270,136,143 607,806,322100.00 根据公司 2007 年 3 月 30 日召开的 2006 年度股东大会审议通过公司 2006 年度分红派息方案，公司以 2007 年 4 月 25 日为股权登记日，以公司截止 2006 年 12 月 31 日的总股本337,670,179 股为基数，向全体股东每 10 股送 5 股红股，派 1.00 元人民币现金；同时
13、，按照每 10 股转增 3 股的比例进行资本公积金转增股本。分红派息后，总股本增至607,806,322 股。 公司于 2006 年 6 月 5 日召开的 2006 年第二次临时股东大会暨 A 股市场相关股东会议表决通过股权分置改革方案，股权分置改革方案实施日为 2006 年 6 月 15 日。公司于 2007年 6 月 9 日刊登限售股份上市流通的提示性公告，本次有限售条件流通股可上市流通数量为 68,772,479 股，可上市流通日为 2007 年 6 月 15 日。 限售股份变动情况表，列示如下： 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数年末限售股数 限售原因 解除限售
14、日期 郭颖 6483634 648363400 股改 2007年6月15日辽宁国发股份有限公司 2948400 294840000 股改 2007年6月15日沈阳会友实业开发总公司 421200 42120000 股改 2007年6月15日 Ingin 20077 Report 沈阳皇姑区物资经营公司 50544 5054400 股改 2007年6月15日沈阳北站开发区经营部 126360 12636000 股改 2007年6月15日沈阳天阳物资经销公司 111618 11161800 股改 2007年6月15日沈阳利鑫贸易公司 336960 33696000 股改 2007年6月15日沈阳供
15、电物资燃料公司 42120 4212000 股改 2007年6月15日沈阳和平区粮油食品公司 210600 21060000 股改 2007年6月15日沈阳沈华对外经济贸易公司 126360 12636000 股改 2007年6月15日沈阳钢铁总厂 505440 50544000 股改 2007年6月15日沈阳房产联合开发公司 252720 25272000 股改 2007年6月15日吉林市物资回收公司 252720 25272000 股改 2007年6月15日武汉物资回收公司 252720 25272000 股改 2007年6月15日西安物资回收公司 151632 15163200 股改 2
16、007年6月15日重庆物资回收公司 50544 5054400 股改 2007年6月15日辽阳工业纸板厂 50544 5054400 股改 2007年6月15日南京市物资回收公司 101088 10108800 股改 2007年6月15日包头物资回收公司 101088 10108800 股改 2007年6月15日长春不绣钢经营部 25272 2527200 股改 2007年6月15日沈阳三和盛物资贸易有限公司 2809404 280940400 股改 2007年6月15日抚顺特殊钢（集团）有限责任公司 252720 25272000 股改 2007年6月15日 Ingin 20078 Repo
17、rt 沈阳泰金通商贸有限公司 3360123 336012300 股改 2007年6月15日辽宁通力机电设备经销有限公司 168480 16848000 股改 2007年6月15日沈阳洁洁商贸有限公司 126360 12636000 股改 2007年6月15日沈阳洁洁卫生保健用品有限公司 540000 54000000 股改 2007年6月15日沈阳信丰网络发展有限公司 1749600 174960000 股改 2007年6月15日沈阳银顺隆投资有限公司 16773912 1677391200 股改 2007年6月15日沈阳银基企业有限公司 69948648 30390316559589189
18、5517250 股改 2007年6月15日王利群 5018 225840156775 高管限售 2007年5月18日白羽 0 058505850 高管限售 2008年6月26日合计 108335829 687747375596878395529875 2、股东情况 （1）股东数量和持股情况 股东总数 158,617 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 沈阳银基企业有限公司 境内非国有法人20.34%123,643,30795,517,250 钱芳 境内自然人 0.94%5,698,0695,698,069 张九如 境内
19、自然人 0.74%4,474,7944,474,794 Ingin 20079 Report 谢瑾辉 境内自然人 0.58%3,540,2263,540,226 辽宁国发股份有限公司 境内非国有法人0.49%2,948,4002,948,400 曹焕朋 境内自然人 0.47%2,879,6502,879,650 张恩果 境内自然人 0.38%2,307,3002,307,300 王培富 境内自然人 0.34%2,096,0002,096,000 王宝良 境内自然人 0.28%1,677,9001,677,900 崔德成 境内自然人 0.25%1,524,0461,524,046 前 10 名无
20、限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 沈阳银基企业有限公司 28,126,057人民币普通股 钱芳 5,698,069人民币普通股 张九如 4,474,794人民币普通股 谢瑾辉 3,540,226人民币普通股 辽宁国发股份有限公司 2,948,400人民币普通股 曹焕朋 2,879,650人民币普通股 张恩果 2,307,300人民币普通股 王培富 2,096,000人民币普通股 王宝良 1,677,900人民币普通股 崔德成 1,524,046人民币普通股 上述股东关联关系或 一致行动的说明 在前十名股东中,第一大股东与其他股东之间不存在关联关系。公司未知其它股
21、东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 在前十名无限售条件的流通股股东中，第一大股东与其他股东之间不存在关联关系，公司未知其它无限售条件的流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 Ingin 200710 Report （2）公司控股股东及实际控制人情况 本公司第一大股东为沈阳银基集团股份有限公司，现已更名为沈阳银基企业有限公司（简称：银基企业）。银基企业成立于 1996 年，注册资本 5735 万元，法定代表人刘成文。主要经营机械电子设备、五金交电、金属材料、建筑材料、汽车配
22、件、纺织品、百货批发、零售；技术开发、技术贸易；线路管道和设备安装，装修设计；（旅游服务、住宿、粮油经营、餐饮娱乐限分支机构按行业归口审批后经营）。 银基企业实际控制人在报告期内发生变化，详见 2006 年 1 月 21 日和 2007 年 11 月 24 日的中国证券报、证券时报的沈阳银基发展股份有限公司股东持股变动报告书沈阳银基发展股份有限公司收购报告书。截止报告期末，银基企业第一大股东为刘成文先生。刘成文，男，1955 年生人，中国国籍。曾任沈阳银基发展股份有限公司董事长、总经理，沈阳银基集团股份有限公司董事长、总经理，现任沈阳银基企业有限公司董事长、总经理。刘成文先生持有银基企业 33
23、.85%股份。 图例：公司与实际控制人之间的产权和控制关系。 持股比例 33.85% 持股比例 20.34% 沈阳银基发展股份有限公司 刘成文 沈阳银基企业有限公司 （银基发展第一大股东） Ingin 200711 Report 1、基本情况及报酬情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止 年初持 股数 年末持股数变动 原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元） 是否在股东单位或其他关联单位领取沈志奇 男 58 董事长 2005/3 2008/3 0 0 43.80 否 林 平 男 41 副董事长 2005/3 2008/3 0 0 39.20 否 刘博巍 男 27 董事 2006/3 2008/
24、3 0 0 39.10 否 王利群 女 49 董事 副总经理 2005/3 2008/3 5,018 9,033利润分配39.20 否 赫国胜 男 52 独立董事 2005/3 2008/3 0 0 5.00 否 万寿义 男 53 独立董事 2005/3 2008/3 0 0 5.00 否 尹良培 男 65 独立董事 2005/8 2008/3 0 0 5.00 否 周 巾 女 36 监事 2005/3 2008/3 0 0 5.80 否 雷 鸣 男 58 监事会主席 2006/112008/3 0 0 16.20 否 白 羽 男 30 职代监事 2005/3 2008/3 0 7,800增持
25、3.00 否 郭社乐 男 41 副总经理 2005/3 2008/3 0 0 39.20 否 孙家庆 男 43 副总经理 董事会秘书 2005/3 2008/3 0 0 25.40 否 董事、监事、高级管理人员和员工情况 Ingin 200712 Report 张 林 男 37 副总经理 财务总监 2005/3 2008/3 0 0 29.90 否 合计 - - - - - - 295.80 - 2、主要工作经历 董事： 沈志奇： 1950 年生人，大专学历，高级经济师。曾任沈阳银基发展股份有限公司董事、副总经理，现任沈阳银基发展股份有限公司董事长、总经理，兼任子公司吉林银基房地产开发有限责任
26、公司董事长，子公司沈阳银基置业有限公司董事长，子公司沈阳银基窗业有限公司董事长。 林平：1967 年生人，中专学历，工程师。曾任沈阳银基集团股份有限公司副总经理，沈阳银基发展股份有限公司总经理，现任沈阳银基发展股份有限公司副董事长。 刘博巍：1981 年生人，硕士。现任沈阳银顺隆投资有限公司董事，沈阳银基发展股份有限公司董事。 王利群：1959 年生人，研究生学历，经济师。曾任沈阳银基发展股份有限公司董事会秘书，现任沈阳银基发展股份有限公司董事、副总经理。 赫国胜：独立董事，1956 年生人，经济学博士，博士生导师。曾任辽宁大学国际经济学院院长，现任辽宁大学经济学院副院长。 万寿义：独立董事，
27、1955 年生人，管理学博士，博士生导师，注册会计师。曾任东北财经大学会计学院教师、会计学院企业会计教研室主任。现任东北财经大学会计学院副院长。 尹良培：独立董事，1943 年生人，本科学历，教授。曾任沈阳财经学院教授，沈阳大学教授、院长。现任沈阳大学法学院名誉院长，辽宁省人民代表大会内务司委员会委员、辽宁省人大常委会立法顾问、辽宁省暨沈阳市人民政府法律顾问、辽宁省法学会学术委员会主任、辽宁省经济法行政法研究会常务理事、沈阳市委市政府决策咨询委员会委员、沈阳市人民政府参事室参事、东北制药集团股份有限公司独立董事。 监事： 雷鸣，1950 年生人，大专学历，工程师。曾任沈阳电缆厂纪委监察员，销售
28、公司副处长，沈阳银基集团股份有限公司监事会主席，沈阳银基公园投资管理公司副总经理，现任沈阳银基发展股份有限公司监事会主席，公园管理部总经理。 Ingin 200713 Report 周巾：1972 年生人，本科学历，经济师，曾任辽宁远大集团办公室主任，沈阳银基发展股份有限公司行政部长，现任沈阳银基发展股份有限公司项目销售经理、监事会监事。 白羽，1978 年生人，本科学历。曾任沈阳假日集团有限公司董事长助理，沈阳银基集团股份有限公司董事长秘书，沈阳艾特置业有限公司销售经理，现任沈阳银基发展股份有限公司开发主管。 其它高级管理人员： 郭社乐：1967 年生人，研究生学历，高级经济师。曾任沈阳银基
29、集团股份有限公司财务总监，沈阳银基发展股份有限公司财务总监，现任沈阳银基发展股份有限公司副总经理。 孙家庆：1965 年生人，硕士学位，高级经济师。曾任中国辽宁国际合作集团股份有限公司证券部部长，沈阳化工股份有限公司董事会秘书，现任沈阳银基发展股份有限公司副总经理、董事会秘书。 张林：1971 年生人，本科学历，注册会计师、律师。曾任沈阳华伦会计师事务所注册会计师，沈阳隆安律师事务所律师，沈阳银基发展股份有限公司财务部部长，现任沈阳银基发展股份有限公司副总经理、财务总监。 董事、监事在股东单位任职情况： 姓名 任职单位 职务 任期 刘博巍 沈阳银顺隆投资有限公司 沈阳银基企业有限公司 董事长
30、董事 2004 年 7 月-至今 2005 年 12 月-至今 林 平 沈阳银基企业有限公司 董事 2004 年 7 月-至今 周 巾 沈阳银基企业有限公司 监事 2005 年 11 月-至今 3、年度报酬情况 （1）董事、监事和高级管理人员报酬决策程序：公司董事会下设的薪酬与考核委员会根据董事、监事及高管人员管理岗位的职责、公司绩效以及行业相关岗位的薪酬水平，负责制定、审查公司薪酬计划与方案。公司董事会根据股东大会和董事会审议通过的年度工作计划对经理层下达经营目标，在年终对照计划完成情况对相关人员的业绩依照考核标准及薪酬政策与方案进行绩效考核评定。 Ingin 200714 Report （
31、2）董事、监事和高级管理人员报酬确定依据：公司董事会薪酬与考核委员会根据公司薪酬管理制度及年度绩效考核情况，确定本年度在公司受薪的高级管理人员的报酬标准，在公司兼职的董事、监事薪酬按其任职岗位确定。独立董事的津贴标准由股东大会决议通过，每人年度津贴 5 万元。 4、员工情况 截止本报告期 2007 年末，公司拥有员工 96 人，其中行政管理人员 19 人，财务人员 18人，工程、技术人员 22 人，销售人员 34 人,其他人员 3 人。从教育程度看，具有研究生以上学历的 8 人，大专以上学历的 83 人，中专、高中学历的 5 人。公司现有退休人员 1 人，已纳入社会统筹保险，不需要公司承担费用
32、。 一、 公司治理现状 报告期内，根据中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知(证监公司字2007第 28 号)、辽宁证监局关于进一步做好“加强上市公司治理专项活动”有关事项的通知（辽证监上市字200735 号）及深圳证券交易所关于加强上市公司治理专项活动有关工作的通知等文件的要求和部署，公司于 2007 年 5 月起开展公司治理专项活动，经过公司自查、社会评议以及整改情况，辽宁证监局于 2007 年 10 月对公司的治理情况进行了现场检查，并下发了辽证监上市字200777 号关于对沈阳银基发展股份有限公司的治理状况综合评价意见。 公司以本次治理专项活动为契机，对照相关文件要求
33、，认真查找出在日常工作中一些亟待改进的环节，如公司在内控制度、董事会专门委员会作用的发挥、投资者网络信息平台建设管理等方面的一些不足和需要进一步改进和完善的地方，并对此制定了详细的整改计划加以解决。 1、针对公司内控制度进一步完善的问题。公司已按照中国证监会、深交所的有关法律及规范性文件的最新要求，修订了信息披露管理办法、总经理工作细则、重大事项内部报告制度、内部控制制度等，上述制度及办法已在公司 2007 年 8 月 2 日召开的第六届二公司治理结构 Ingin 200715 Report 十九次董事会会议上审议通过，并刊登在深交所网站。 2、针对董事会专门委员会尚未完全发挥作用的问题，公司
34、采取了以下措施进行整改：一是，进一步细化和明确董事会专门委员会职能定位，充分发挥其信息服务、决策建议和监督的职能；二是，注重发挥独立董事的作用，有计划安排他们对公司财务、人力资源、审计等方面的管理进行研究，充分发挥外部专家资源优势，使董事会的决策更加科学、高效；三是，借鉴其它公司的经验，进一步明确和优化专门委员会的运作程序，从运作机制上保证其作用的发挥。 3、进一步推动公司投资者关系管理工作。公司网络对外信息平台的建设和管理是公司投资者关系管理中的薄弱环节，公司正在丰富和完善公司的网站功能，建立网络、电话、邮件等多方位的沟通渠道，营造一个良好的内外沟通运行环境，保证投资者关系的健康、融洽发展。
35、为把保护投资者的合法权益更加落到实处，待有关条件成熟时，公司将通过投资人见面会、业绩说明会或路演等方式，让更多的投资者了解公司的情况。 总之，本次公司治理专项活动为公司全面审视治理状况，提升公司治理水平提供了难得的契机。通过此次活动，公司运作更为规范,相关制度更为完善。公司具有较完整的独立性和较完善的内部控制机制，信息披露相关工作较好，公司治理结构的实际状况基本符合中国证监会的相关要求。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司三名独立董事均能够独立履行职责，在工作中严格按照有关法律、法规的规定，认真履行职责，按时出席公司的董事会和股东大会，参与公司重大决策，对重大事项发表独立意见，切实维护公
36、司和中小股东利益。 1、独立董事出席董事会的情况： 独立董事姓名 本年应参加 董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席 （次） 备注 赫国胜 8 8 0 0 万寿义 8 8 0 0 尹良培 8 8 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 Ingin 200716 Report 报告期内，公司 3 名独立董事对公司本年度董事会的各项议案及非董事会议案的公司其他事项未提出异议。 三、公司独立运作情况 本公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上始终做到严格分开。 1、业务方面：公司在业务方面具有独立、完整的业务体系及自主经营能力，自主开展业务经营活动，完全独立于控股股东。 2
37、、人员方面：公司建立了独立的劳动人事制度，拥有独立的员工队伍和完整的劳动、人事、工资管理体系，公司的高级管理人员均在本公司工作并领取报酬。公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。 3、资产方面：公司拥有独立完整的资产，拥有独立生产、采购和销售系统，公司对所拥有的具有完全的控制权和支配权。公司与控股股东之间产权关系明确和清晰。 4、机构方面：公司建立和完善了法人治理结构，各机构均独立于控股股东，公司设立了完全独立于控股股东的健全的组织机构体系，机构设置程序和机构职能独立。控股股东的职能部门与公司的职能部门各自独立运作，不存在上下级关系；公司董事会、监事会及其它内部机构均独立运作。 5
38、、财务方面：公司实行独立核算，拥有独立的财务部门和财务人员，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度；公司独立开设银行帐户，依法独立纳税；公司财务决策独立，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况。 四、公司内部控制制度的建立和健全情况 1、公司内部控制综述 报告期内，公司根据中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知（证监公司字200728 号）和深交所上市公司内部控制指引等有关文件要求，结合“上市公司治理专项活动”，对公司内部控制制度进行了全面完善，并使其得到有效地贯彻执行。 （1）2007 年 8 月 2 日，公司第六届董事会二十九次会议审议通过关于修订信息披露管理制度的议案、
39、总经理工作细则、重大信息内部报告制度等一系列公司管理制度，并于公司第六届董事会三十次会议审议通过了内部控制制度，与公司其他管理制度一起，构成了以公司章程和内部控制制度为纲的完整的公司内部控制制度体系。 Ingin 200717 Report （2）公司成立了以董事长为组长，公司审计委员会委员、董事会秘书、财务部经理、证券部经理、投资部经理、行政部长及子公司经理为成员的公司内部控制领导小组，依据公司内部控制制度的规定，组织实施公司内部控制各项工作。同时，公司独立董事和监事各行其责，对公司内部控制活动进行有效监督。 （3）针对中国证监会辽宁证监局对公司治理专项活动现场检查的结果，公司董事会高度重视
40、，公司第六届董事会三十一次会议公司专题审议通过了关于公司治理专项活动的整改报告，并按要求进行了整改。 报告期内，公司内部控制活动及各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求，并在公司管理当局和全体员工的共同努力下，得到了不断的发展和完善。实际运行表明，公司内部控制具备了完整性、合理性、有效性，确保了公司各项经营管理工作的安全高效运行，为公司的持续健康发展打下了坚实的基础。 2、公司内部控制重点活动 （1）公司控股子公司控制结构及持股比例表 （2）公司控股子公司的内部控制情况 股东大会 董事会 监事会 审计委员会 薪酬与考核委员会 提名委员会 总经理 资产管理部 财务部 证券部 投资
41、部 吉林银基房地产开发 有限责任公司 持股比例 100% 沈阳银基置业有限公司 持股比例 100% 行政部 Ingin 200718 Report 根据深交所上市公司内部控制指引和公司内部控制制度的规定，公司对下设的全资及控股子公司建立了子公司控制制度，主要包括下列控制活动：向子公司委派董事、监事及主要高级管理人员，总部职能部门向对应子公司的对口部门进行专业指导、监督及支持，各全资及控股子公司统一执行总部颁布的各项规章制度等。总之，公司对下设的全资及控股子公司的管理控制严格、充分、有效，不存在违反公司内部控制制度的情况发生。 （3）公司关联交易的内部控制情况 公司严格按照深交所股票上市规则、上
42、市公司内部控制指引以及公司章程等有关文件规定，对公司关联交易行为包括从交易原则、关联人和关联关系、关联交易、关联交易的决策程序、关联交易的披露等进行全方位管理和控制。报告期内，公司对关联交易的内部控制严格、充分、有效，未有违反上市公司内部控制指引的情形发生。 （4）公司对外担保的内部控制情况 报告期内，除对全资子公司的担保外，公司无其它对外担保事项。公司对对外担保的内部控制严格、充分、有效，没有违反上市公司内部控制指引的情形发生。 （5）公司募集资金使用的内部控制情况 报告期内未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内。公司以前年度募集资金的使用亦未有违反上市公司内部控制指引、募集
43、资金管理制度的情形发生。 （6）公司重大投资的内部控制情况 公司严格按公司章程、上市公司内部控制指引等有关规定对公司重大投资活动的审批权限、审议程序、研究评估、进展跟踪以及责任追究等方面进行有效的内部控制。报告期内，公司的重大投资未有违反上市公司内部控制指引的情形发生。 （7）公司信息披露的内部控制情况 公司建立健全了信息披露管理制度和重大信息内部报告制度，对公司公开信息披露和重大内部信息沟通进行全程、有效的控制。 报告期内，公司对信息披露的内部控制严格、充分、有效，未有违反上市公司内部控制指引、信息披露管理制度和重大信息内部报告制度的情形发生。 3、公司内部控制存在的问题及整改计划 报告期内
44、，根据深交所上市公司内部控制指引和上市公司治理专项活动等有关文件 Ingin 200719 Report 的要求，公司对内部控制制度进行全面完善和健全，并使其得到贯彻执行。由于公司内部控制活动涉及新修订或完善的规章制度众多，几乎涉及公司所有人员，所以现存的主要问题是一些部门和人员缺乏对相关制度规章的了解和实际运作经验，需要一定的时间和过程去学习和实践。为此，公司有计划地开展了对董事、监事、高级管理人员 及员工进行相关知识的培训，持续不断地提高公司管理层在内部控制方面的能力和素质。同时，进一步完善公司治理结构，保证公司持续、健康发展。 4、公司内部控制情况的总体评价 公司内部控制遵循以下基本原则
45、： （1）内部控制涵盖公司内部的各项经济业务、各个部门和各个岗位，并针对业务处理过程中的关键控制点，将内部控制落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节； （2）内部控制符合国家有关的法律法规和公司的实际情况，要求全体员工必须遵照执行，通过制度约束，任何部门和个人都不得拥有超越内部控制的权力； （3）内部控制保证公司机构、岗位及其职责权限的合理设置和分工，确保不同机构和岗位之间权责分明、相互制约、相互监督； （4）内部控制的制定兼顾考虑成本与效益的关系，尽量以合理的控制成本达到最佳的控制效果。 公司遵循内部控制的基本原则，根据自身的实际情况，建立了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的
46、正常进行，保护公司资产的安全和完整。公司的内部控制基本达到以下目标： （1）基本建立和完善符合现代企业要求的法人治理结构及内部组织结构，形成科学的决策机制、有效的激励机制和监督机制，保证公司经营管理目标的实现； （2）建立健全了行之有效的风险控制系统，保证公司财产的安全完整和各项业务活动的顺利运行； （3）规范公司会计行为，保证会计资料真实完整，提高会计信息质量； （4）保证公司信息披露的及时、真实、准确、完整和公平； （5）保证公司内部控制制度能有效贯彻执行。 总之，公司内部控制在内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险对策、控制活 Ingin 200720 Report 动、信息与沟通
47、、检查监督等各个方面基本做到规范、严格、充分、有效，总体上符合深交所上市公司内部控制指引的相关要求。 5、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所上市公司内部控制指引、关于做好上市公司 2007 年年度报告工作的通知的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： （1）公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护了公司资产的安全和完整。 （2）公司内部控制组织机构完整，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效
48、。 （3）报告期内，公司不存在违反深交所上市公司内部控制指引及公司内部控制制度的情形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。 6、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司董事会修订、审议并通过了公司内部控制制度等一系列公司管理制度，公司内部控制制度较为健全完善，上述建立健全完善的各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。 公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理
49、性、完整性和有效性。 公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。 五、公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司股东大会和董事会审议通过的年度投资计划、年度工作计划及其他工作计划授权经营管理班子负责实施，董事会对经理层下达了经营目标，在期中、年终检查计划完成情况，对高管人员的业绩进行考核评定，并根据考评结果实施奖惩，使公司董事、监事及高级管理人员的聘任、考评和激励标准化、程序化、制度化。 Ingin 200721 Report 公司报告期内共召开一次股东大会。公司于 2007 年 3 月 30 日召开 2006 年度股东大会，此次股东大会决议公告刊登于 2007 年 3 月 31 日的中国
50、证券报和证券时报。 一、管理层讨论与分析 （一）公司报告期内经营情况的回顾 1、公司报告期内总体经营状况 公司主营业务范围是土地整理，房地产开发，酒店投资经营等。 报告期内，面临国家对房地产行业连续不断的宏观调控及市场的急剧变化，公司坚定不移地贯彻实施董事会和股东大会制定的经营方针，紧紧围绕全面启动浑北五里河项目这一中心任务，一方面根据市政府的城市总体规划要求，做好五里河项目的规划设计，突出五里河项目在沈阳市绝版地块的项目特点，完善大型社区的各项功能配套，使未来项目区真正体现一流社区的优势。另一方面，公司抓住机遇全力推进五里河已开工项目的市场销售，结合沈阳城市规划的调整，扩大五里河项目的影响力
51、，使该项目的增值潜力和未来发展空间得到了市场的广泛认可。公司在 2007 年 4 月推出的四组团项目性价比远高于市场同类产品，市场反应强烈，取得了明显的成效，经营业绩较上年大幅度增长，各项经营指标均创历史最好水平，为公司大发展奠定了良好的基础。 报告期内，公司实现主营业务收入 97,395.16 万元，比上年增长 13 %；实现营业利润21,602.25 万元，比上年增长 74%；实现净利润 14,168.27 万元，比上年增长 78 %。报告期内,公司的主营业务收入和利润主要来自于五里河-东方威尼斯和地王国际花园项目，尤其是五里河-东方威尼斯项目营业收入和营业利润的大幅度增长，使公司 200
52、7 年度的经营业绩与股东大会情况简介 董 事 会 报 告 Ingin 200722 Report 上年同比大幅增长。 报告期内，随着五里河项目的全面启动，公司经营工作的重心已全面转移到浑北五里河项目上，公司以 2006 年 4 月沈阳市政府召开的“关于解决浑北项目历史遗留问题”的市长办公会为契机，积极推进落实五里河项目全面启动的相关工作：一是，重点抓好一期东方威尼斯四组团的施工进度，在保证工程高质量前提下，按计划完成工程形象，确保项目于 2007 年 4月份开盘销售，年内达到全部进住要求，有力地促进了销售，形成了良好的销售态势；二是，积极与政府有关部门沟通，落实五里河项目全面启动的各项手续，加
53、快二期项目的规划报批，为整个项目区增加商业、酒店等公共配套设施，促进了存量房的销售；三是， 精心打造精品水景社区品牌，完善配套服务和提升物业管理水平，扩大银基地产品牌的市场影响力。报告期内五里河项目呈持续旺销态势，实现销售收入 56，166 万元，成为公司的主要利润来源。地王国际花园项目加大了清理尾盘的销售力度，报告期内实现销售收入 31，361 万元。辽源房地产项目通过强化市场销售、完善配套服务和提升物业管理水平等措施促进存量的盘活，也取得了较好效果，报告期内实现销售收入 4，604 万元。 为提高资产的整体运作效率，公司继续对资产和业务进行整合。报告期内，公司将全资子公司沈阳皇城商务酒店有
54、限公司和沈阳银基窗业有限公司的全部股权以增资的方式全部投入沈阳银基置业有限公司，使沈阳银基置业有限公司真正成为公司在沈阳经营业务的核心平台，有利于公司实施经营业务调整和转型的战略。公司投资参股的沈阳凯宾斯基饭店，经过三年多的运营，知名度激增，其经营呈现良好上升态势。皇城商务酒店在盘活资产的同时，报告期内实现主营业务收入 1487 万元。 2、公司主营业务及其经营状况 （1）营业收入、营业利润按行业构成情况： 单位：万元 行业 营业收入 营业成本 营业利润率（%） 营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 营业利润率比上年增减(%)房地产 95,908.40 72,491.9524.4
55、2%13.60%3.44% 7.89%餐饮酒店 1,486.76 2,985.19-100.78%-23.44%-4.98% -35.91% Ingin 200723 Report （2）公司营业收入、营业利润按地区构成情况： 单位：万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 沈阳 91,304.4713.24吉林 4,603.93-25.16（3）占公司营业收入 10以上的产品构成情况： 单位：万元 产品名称 营业收入 所占比例% 营业利润 所占比例% 房地产 95,908.4098.47 22,797.02 105.53 （4）主要供货商、客户情况： 报告期内，公司向前五名供应商合计的
56、采购金额占年度采购总额的比例为 36.61 %，前五名客户销售额总计占公司销售总额的比例为 15.45%。 3、报告期公司资产构成同比发生重大变动的说明 单位：元 2007 年 12 月 31 日 2006 年 12 月 31 日 项目 期末数 占总资产的比重（%） 期末数 占总资产的 比重（%） 同比增减（%）应收帐款 35,024,653.54 1.6233,653,789.19 1.32 0.30存货 1,555,125,788.88 71.971,777,516,747.60 69.91 2.06投资性房地产 3,350,691.02 0.163,430,469.38 0.13 0.0
57、2长期股权投资 180,251,915.55 8.34198,295,099.47 7.80 0.54固定资产 155,753,218.49 7.21179,179,064.90 7.05 0.16短期借款 579,517,197.00 22.79 -22.79长期借款 185,000,000.00 8.5695,000,000.00 3.74 4.83 变动原因说明：短期借款同比减少是因为公司本期偿还借款所致。长期借款同比增加是 Ingin 200724 Report 因为公司本期项目借款增加所致。 4、报告期公司主要财务数据同比发生重大变动的说明 单位：元 项目 2007 年度 2006
58、年度 增减（） 销售费用 36,865,611.09 31,654,547.54 16.46管理费用 47,897,362.56 47,129,616.62 1.63财务费用 2,706,190.25 1,871,602.99 44.59所得税 77,637,233.36 44,293,343.01 75.28 变动原因说明：营业费用同比增加是报告期内广告费用比上年增加所致；财务费用同比增加是报告期公司利息支出增加所致；所得税同比增加是因为报告期利润增加所致。 5、报告期公司现金流量构成情况的说明 报告期，公司经营活动产生的现金流量净额为 57,142 万元，去年同期为 30,226 万元，同
59、比增加主要是因为报告期销售收入增加所致；公司投资活动产生的现金流量净额为 800 万元，去年同期为-739 万元，同比增加主要是因为报告期公司对外投资额度降低所致；公司筹资活动产生的现金流量净额为-55,889 万元，去年同期为-27,728 万元，同比减少是因为报告期偿还银行借款所致。 报告期公司经营产生的现金流量净额与报告期净利润存在差异，主要是因为报告期公司预缴税金所致。 6、主要控股公司的经营情况及业绩 公司全资子公司沈阳银基置业有限公司，主营业务：房地产开发、商品房销售。注册资本 17,000 万元人民币，总资产 99，395 万元。目前主要资产集中在位于沈阳五里河公园内富民桥两侧的
60、 30 万平方米房地产开发项目，并全资拥有沈阳皇城商务酒店有限公司和沈阳银基窗业有限公司两家子公司。报告期内实现营业收入 1487 万元，实现净利润-981 万元。 公司全资子公司吉林省银基房地产开发有限责任公司，主营业务：房地产开发、商品房销售、物业管理。注册资本：1,000 万元，总资产 3，706 万元，主要业务是在吉林省辽源市投资开发银河园项目，报告期内实现主营业务收入 4,604 万元，实现净利润-434 万元。 Ingin 200725 Report （二）公司未来发展的展望 1、公司所处行业发展趋势及面临竞争 （1）所处行业发展趋势 公司主营业务所处的行业为房地产开发行业。200
61、7 年是国内房地产价格上涨较快和房地产业宏观调控力度不断加大的一年，特别是 2007 年下半年以来，国务院各部委先后出台了一系列宏观调控政策，诸如国务院颁布的国务院关于解决城市低收入家庭住房困难的若干意见、人总行和银监会颁布的关于加强商业性房地产信贷管理的通知、国土资源部颁布的招标拍卖挂牌出让国有建设用地使用权规定、人总行和银监会颁布的关于加强商业性房地产信贷管理的补充通知、国土资源部颁布的关于进一步加强和改进建设用地备案工作的通知等等。上述政策的出台，对房地产行业和企业都带来了深远的影响。公司认为，国家宏观调控的重点主要在于支持自住性需求、引导改善性需求、抑制投资性需求、遏制投机性需求。从长
62、远看，在国家宏观经济持续向好、城市化进程加快发展、人民币汇率升值预期不变等有利因素的刺激下，房地产市场将朝着更为健康、稳定和可持续的方向发展。 （2）公司面临的市场竞争格局和发展机遇 面对国家对房地产市场的宏观调控和行业发展趋势，未来市场竞争将更加激烈，拥有多元融资渠道的房地产企业将在竞争中逐渐显露优势，行业集中度将逐步提高，房地产业已进入规模化、专业化和品牌化等综合实力竞争阶段。沈阳作为东北区域中心城市，也是国家振兴东北老工业基地各项政策最直接受益城市，沈阳市实施了新的空间发展战略，在原有城市布局调整的基础上，对原有的发展空间进行整合，重新规划出四大发展空间，即西部的沈西工业走廊、南部的大浑
63、南地区、北部的沈北新区和东部的棋盘山旅游度假区。这四大发展空间形成了沈阳市全方位大发展、快发展的新格局，成为沈阳未来五十年的经济发展龙头区域。沈阳市委市政府决定要做优发展空间，即向世界打出沈抚同城化的旗帜，吸引国内外企业向这里聚集，形成开发建设的新热潮，使这一区域成为东北振兴的新引擎。这些都为沈阳市提供了历史性的发展机遇，现已吸引了越来越多的国内外一流实力企业进驻，为沈阳市房地产市场发展带来了新活力、新机遇，市场供应持续增长，供应结构渐趋合理，市场交易日趋活跃，房价继续稳中走高，房地产市场总体上依旧保持着稳定、健康的发展态势。公司将充分利用宏观调控带来的发展契机，实现低成本扩张，促进公司房地产
64、市场布局的不断完善，以 Ingin 200726 Report 形成新的利润增长点和发展优势。 2、公司发展规划及新年度的经营计划 2008 年是公司实施全面提高规模实力、经营能力及管理水平发展战略的关键一年，总的指导思想是：规模扩容，拓展空间；调整结构，体制创新。总的说就是实现创新和发展。公司要从两方面着手，即外延的拓展和内涵的深化。外延的拓展，就是产业规模扩张、产业投资结构合理布局；内涵的深化，就是强化沈阳地产业务的突进与发展，进一步完善管理、体制创新。2008 年要重点做好以下几方面工作： 浑北五里河项目： 2008 年，要在继续抓好五里河东方威尼斯一期项目完善的基础上，尽早落实项目总体
65、规划方案，确保二期富民桥东住宅项目的按期开工建设。一是抓紧规划设计和招投标的准备工作，抓好工程预算和施工队伍的选择；二是设计工作及市场营销定位要充分借鉴国内规模公司的成功产品，做到高起点、高品位、高水平。同时，要采取强有力措施，做好项目招商，以此提升五里河社区的热度及生活设施配套。在推广策略上要注重整体性，要将五里河大社区、全功能、大优势的蓝图呈现给消费者，充分树立银基品牌的崭新风貌。 地王国际花园项目：随着收尾和清盘的完成，要狠抓项目的后期配套服务，尤其是物业管理、维护等工作要进一步提升综合经营管理水平，扩大银基品牌的影响力。 其它投资项目：市内其它资产继续以盘活为目标，皇城酒店要采取灵活有
66、效方式拓展经营业务；沈阳银基窗业公司要围绕公司的重点项目做好配套服务工作；辽源项目要尽早完成收尾和清盘。 在重点做好公司现有项目的同时，公司 2008 年还要抓机遇、扩规模、求发展。一是突破沈阳一地的区域限制，在全国范围内选择经济发展较快，增速较大，市场环境好同时适合本公司发展的地区和城市进行房地产投资，完善公司开发品种结构，适应市场需求的变化，把握机遇并拓展更大的发展空间；二是，投资新的产业，形成新的经营格局，规避单一的产业风险和地域风险，逐步使上市公司向投资控股型转变。 3、资金需求及使用计划 随着公司浑北五里河项目的全面启动，预计 2008 年公司的资金需求较大，公司将开展多渠道、多种形
67、式的融资工作，以满足项目运作的需要。主要资金来源方式有：公司自有资金、 Ingin 200727 Report 银行贷款和资本市场融资。 、公司面临风险及采取的对策和措施 面临主要风险和问题：一是，面临宏观调控政策风险，2007 年度国务院各部委又陆续出台了系列宏观调控政策，在规范土地供应、调整住房供应结构，加大中低价位、中小户型的普通商品住房的供应比例，建立健全城市廉租住房制度、改进和规范经济适用住房制度，抑制投资、遏制投机性住房需求等方面将对房地产市场产生深远的影响；二是，市场风险。房地产属资金密集型行业，行业收益水平相对稳定，因此吸引了大批资金实力雄厚的企业进军房地产业，行业竞争日益激烈
68、；三是，经营风险，主要体现在公司的主要项目都集中在房地产且主要为中高档产品，存在行业、投资结构和地域等经营风险；四是，面对持续紧缩房地产信贷的政策影响，浑北项目的全面启动和项目的规模扩张将产生大量的融资需求，满足经营发展的需要。 为此，公司将采取相应措施：一是，公司将依据政策的导向和市场的变化，不断调整产品结构和开发结构，在做精做优现有项目的基础上，实施规模扩容、优化结构的经营策略，在项目规模、开发周期等方面合理布局，抓机遇实施规模并购扩张，适当增加普通住宅项目的比重，以规避宏观调控和市场变化的风险；二是，针对激烈的市场竞争，公司必须深化自身经营能力，提升管理水平，要在发挥品牌优势、提高队伍素
69、质、保证资金运行安全顺畅、提高创新能力、规划设计、产品配套服务等方面狠下功夫，以保持和提高公司的核心竞争力；三是，逐步实施经营业务的调整和转型，适时向与房地产相关的发展前景看好的项目投资，最大限度地降低房地产行业的政策及经营风险；四是，多渠道筹措资金，同时，强化项目销售和资产盘活力度，提高资金的周转和使用效率，不断改善公司的现金流量和财务状况。 二、公司报告期内投资情况 1、募集资金投资情况 报告期内未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期。 2、其它投资情况 2002 年 6 月 18 日，公司通过竞拍取得的地王国际花园项目，总投资为 12 亿元，经过四年多的开发建设，目前该项目
70、共计二期开发建设已经结束，并且已基本上完成销售清盘任务。 五里河东方威尼斯项目一期四组团是 2006 年 8 月新开工建设的项目，2007 年 4 月开始 Ingin 200728 Report 销售预计今年销售基本完成。 三、董事会日常工作情况 1、报告期内公司共召开八次董事会议 2007 年 2 月 7 日董事会召开第六届二十四次会议。会议审议通过了2006 年年度报告及摘要、公司董事会 2006 年度工作报告、关于公司 2006 年度财务决算报告、关于公司 2006 年度利润分配预案、关于续聘会计师事务所议案、关于 2007 年度日常关联交易的议案、关于公司 2007 年申请银行授信计划
71、的议案。关于中止委托经营管理合同的议案、关于经营目标考核奖励的实施方案。此次会议的决议公告刊登于2007 年 2 月 10 日的中国证券报和证券时报。 2007 年 3 月 7 日董事会召开第六届二十五次会议。关于召开公司 2007 年度股东大会的议案。此次会议的决议公告刊登于 2007 年 3 月 9 日的中国证券报和证券时报。 2007 年 4 月 14 日董事会召开第六届二十六次会议。会议审议通过了2007 年第一季度报告、关于执行新会计准则的议案。此次会议的决议公告刊登于 2007 年 4 月 14 日的中国证券报和证券时报。 2007 年 6 月 1 日董事会召开第六届二十七次会议。
72、会议审议通过关于向公司全资子公司沈阳银基置业有限公司进行增资的议案、关于公司、沈阳皇城商务酒店有限公司、沈阳银基置业有限公司三方进行抹帐的议案。 2007 年 7 月 14 日董事会召开第六届二十八次会议。会议审议通过了2007 年度半年度报告全文及摘要。 2007 年 8 月 2 日董事会召开第六届二十九次会议。会议审议通过了关于修订信息披露管理制度的议案、总经理工作细则、重大事项内部报告制度、关于沈阳银基发展股份有限公司加强上市公司治理专项活动的自查报告和整改计划。此次会议的决议公告刊登于 2007 年 8 月 4 日的中国证券报和证券时报。 2007 年 10 月 17 日董事会召开第六
73、届三十次会议。会议审议通过2007 年第三季度报告、沈阳银基发展股份有限公司内部控制制度。此次会议的决议公告刊登于 2007年 10 月 19 日的中国证券报和证券时报。 2007 年 11 月 26 日董事会召开第六届三十一次会议。会议审议通过关于公司治理专 Ingin 200729 Report 项活动的整改报告。此次会议的决议公告刊登于 2007 年 11 月 28 日的中国证券报和证券时报。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司召开一次股东大会。 董事会根据公司法、公司章程以及有关法规的要求，认真贯彻和执行了公司股东大会审议通过的各项决议。报告期，公司实施了 2006 年
74、度分红派息和资本公积金转增股本方案。 根据本公司 2006 年度股东大会决议，公司 2006 年度分红派息和资本公积金转增股本方案为：以公司现有总股本 337,670,179 股为基数，向全体股东每 10 股送 5 股红股，派 1.00 元人民币现金；以公司现有总股本 337,670,179 股为基数，按照每 10 股转增 3 股的比例进行资本公积金转增股本。本次分红派息和资本公积金转增股本股权登记日为：2007 年 4 月 25日，除权除息日为 2007 年 4 月 26 日。本次实施后，公司的股份总数由 337,670,179 股变更为 607,806,322 股。 3、董事会下设的审计委
75、员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务会计报表能够反映公司的财务状况和经营成果。年审注册会计师进场后，审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并不断加强与年审会计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表，认为公司财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司的整体情况。同时，审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议，认为 2007 年度，公司聘请的深圳市鹏城会计
76、师事务所有限公司在为公司提供审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司 2007 年年度受托的各项工作，因此，决定公司继续聘请深圳市鹏城会计师事务所有限公司作为本公司 2008 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的薪酬与考核委员会负责对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬进行了考核，认为公司在 2007 年年度报告中披露的董事、监事和高管人员所得薪酬，均是依据董 Ingin 200730 Report 事会制定薪酬管理制度的有关规定为原则确定并实施的；独立董事的津贴是依据公司股东大会通过的独立董事津贴标准为原则确定。 公司
77、目前尚未建立股权激励机制，公司将不断完善内部激励与约束机制，逐渐建立起短期激励与长期激励相结合的“利益共享、风险共担”的激励体系，推动管理层与公司、股东利益的紧密结合。 四、本次利润分配或资本公积金转增股本预案 根 据 深 圳 鹏 城 会 计 师 事 务 所 审 计 报 告 ， 公 司 ( 母 公 司 )2007 年 度 实 现 净 利 润152,676,980.95 元，加上年初未分配利润 385,075,099.99 元，2007 年度可分配利润537,752,080.94 元，2007 年度以前未分配利润转增股本 168,835,089.30 元,对股东分配利润33,767,017.90
78、 元,提取法定盈余公积金 15,267,698.10 元，2007 年度可供股东分配的利润为319,882,275.64 元。 公司 2007 年度利润分配预案为：以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 607,806,322 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 4 股，每 10 股派发现金股利 0.45 元（含税），共送红股243,122,529 股，共计分配股利 27,351,284.49 元（含税）；同时以公司现有资本公积金336,374,174.60 元，向全体股东按每 10 股转增股份 5 股，向全体股东转增 303,903,161 股。剩余未分配利润结转下一年度。 一、
79、监事会会议情况： 公司监事会在报告期内共召开二次会议： 2007 年 2 月 7 日监事会召开第六届四次会议。会议审议通过了2006 年度报告及摘要、公司监事会 2006 年度工作报告、关于公司 2006 年度财务决算报告、关于公司2006 年度利润分配预案。此次会议的决议公告刊登于 2007 年 2 月 10 日的中国证券报和证券时报。 2007 年 3 月 30 日监事会召开第六届五次会议。会议审议通过了选举雷鸣先生为公司第六届监事会主席的议案。此次会议的决议公告刊登于 2007 年 3 月 31 日的中国证监 事 会 报 告 Ingin 200731 Report 券报和证券时报。 20
80、07 年 7 月 14 日监事会召开第六届六次会议。会议审议通过了2007 年半年度报告及摘要。 2007 年 10 月 17 日监事会召开第六届七次会议。会议审议通过了2007 年第三季度报告。 二、监事会对有关事项发表的独立意见： 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会通过列席股东大会和各次董事会会议，对董事会、股东大会的召开、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司运作、内部规章制度执行情况以及公司董事、高级管理人员履职的情况进行了监督，认为：公司董事会能够按照公司法、证券法、公司章程、上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则等相关法律、法规进行规范运作，能够严格执行股东大
81、会的各项决议和授权，决策程序科学、合法，各项内部控制制度建立健全；公司董事及经理等高级管理人员的工作是卓有成效的，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股东权益的行为。 2、检查公司财务的情况 公司监事会对公司的财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司深圳鹏城会计师事务对公司 2007 年度财务报告进行了审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。公司监事会认为，该财务报告真实、准确、客观地反映公司的财务状况和经营成果，是客观公正的。 3、公司本年度发生的关联交易定价政策合理，体现了公允的市场化原则，交易公平，无损害上市公司及股东利益的情况。 一、公司重大诉讼、仲裁事项： 1、本报告期内公司
82、无重大诉讼、仲裁事宜。 2、已公布诉讼、仲裁事项在本报告期内的进展情况： 2003 年 11 月 20 日，沈阳市中级人民法院对原“辽物资”所欠债务处理一案进行再审。重 要 事 项 Ingin 200732 Report 根据 1998 年 8 月 1 日重组各方签订的资产置换协议书、债务处理协议，上述债务应以从原辽物资置换出的，并已在本公司办理抵押的等值实物资产抵偿。2007 年 4 月 28 日，沈阳市中级人民法院下达了2003沈民再字第 37 号民事判决书，驳回沈阳市物资回收总公司对原“辽物资”所欠债务处理一案进行再审的诉求，维持该院（1999）沈经初字第 258 号民事调解书。 二、报
83、告期内公司无发生的破产重整相关事宜。 三、报告期内公司没有持有其他上市公司的股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业的股权等投资情况。 四、公司无收购及出售资产事项。 五、公司无股权激励计划。 六、公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 单位：元 关联方 交易价格 市场 参考价 交易金额 占同类交易金额的比例交易内容 结算方式 沈阳银基商贸发展有限公司 / / 656.471.71%厨卫洁具、电梯、配电柜、线缆、空调等 转帐支票 沈阳银基物业有限公司 / / 742.111.93%物业服务 转帐支票 合计 / / 1398.583.64% 关联交易的说明
84、：公司与沈阳银基商贸有限公司的关联交易产品的定价原则为：以签订购销合同时的公司竞标价格或市场公允价格为基础，双方协商确定价格，并按照采购额的 3%向银基商贸支付代理费。但是公司向商贸公司支付的货款及代理费总和不高于向任何第三方采购同等材料和产品的价格。公司与关联方签订采购合同，充分利用关联方完善的后勤、辅助保障系统，以达到节省时间、费用，实现双赢或多赢的效果，旨在保证公司的正常生产经营。公司主要原材料和产品的采购不依赖于任何关联方，同时公司与关联方产生的关联交易，不影响公司的独立经营。 公司与沈阳银基物业有限公司的关联交易为物业费。 Ingin 200733 Report 2、与关联方存在债权
85、、债务往来事项 单位：万元 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金关联方 发生额 余额 发生额 余额 辽源银基物业有限公司 32320 0沈阳世纪物业投资经营有限公司 012,3240 0沈阳银基国际商务投资有限公司 004,198 4,198沈阳新世纪物产有限公司 004,825 4,825沈阳银基物业有限公司 0024 24合计 3212,3569,047 9,047其中：辽源银基物业有限公司系上市公司合并报表范围内企业，上市公司向其提供资金为内部往来，截止报告期末，该公司因资不抵债正在清算，因而未将其纳入合并报表范围使其成为上市公司的关联方，原内部往来成为关联方往来。其余 12,35
86、6 万元系公司与沈阳世纪物业投资经营有限公司进行资产置换时形成的交易价差，根据资产置换协议，上述价差作为公司置换给沈阳世纪物业投资经营有限公司土地达到开工建设条件的保证，目前没有达到支付条件，在达到合同约定的条件之日起度三十日内，沈阳世纪物业投资经营有限公司应将上述款项一次性付给本公司。公司与关联方的资金往来均为公司日常经营性资金往来，不存在大股东及其附属企业非经营性占用公司资金的情形。 3、担保事项 报告期内，沈阳银基国际商务投资有限公司为本公司 8500 万元银行借款提供担保。 七、报告期内公司重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司没有对外担保。 2、公司未发生报告期内或报告期继续委托他
87、人进行现金资产管理事项。 3、其他重大合同 2007 年 6 月 1 日，公司董事会第六届二十七次会议审议通过了关于向沈阳银基置业有限公司进行增资的议案。公司以对全资子公司沈阳皇城商务酒店有限公司的 100%长期股权投资和部分应收款为增资净额 66,362,331.39 元对银基置业进行增资。公司以对全资子公司沈阳银基窗业有限公司的 100%长期股权投资和应收款之和为增资净额对银基置业进行增资； Ingin 200734 Report 公司以对全资子公司银基置业的部分应收款为增资净额对银基置业进行增资。本次对银基置业投入资产净值全部计入资本公积金。本次增资是根据公司经营战略调整的需要，为提高资
88、产利用效率，发展公司主业，壮大核心控股子公司资产规模，不会对公司的权益产生任何影响。 八、报告期内公司或持股 5%以上股东承诺事项。 1、原非流通股东在股权分置改革过程中做出的特殊承诺及其履行情况 公司已于 2006 年 6 月 15 日实施了股权分置改革方案。提起动议的非流通股股东沈阳银基企业有限公司特别承诺：自股权分置改革方案实施之日起三十六个月内，其通过深圳证券交易所挂牌交易的减持价格不低于 7.00 元（相当于本次股权分置改革公告前一个交易日收盘价的 150%）。当公司派发红股、转增股本、增资扩股、配股、派息等使公司股份或股东权益发生变化时，对上述减持价格进行除权除息处理。如有违反承诺
89、的卖出交易，卖出资金归上市公司所有。 公司股权分置改革实施后的十二个月内，原非流通股股东所持股份未上市交易或转让。 2、报告期内公司或持股 5%以上股东无其他承诺事项。 九、公司续聘会计师事务所情况。 经公司 2006 年度股东大会审议通过，续聘深圳鹏城会计师事务所有限公司为本公司 2008年度审计机构。审计报酬为 48 万元，聘期一年。至本次年报披露时，该所已为公司提供了七年的审计服务。 十、报告期内，不存在公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人、收购人在报告期内有公司董事会及董事受到中国证监会及证券交易所稽查、处罚、通报批评、谴责等情况。 十一、公司接待调研及采访情况 根据
90、监管部门对上市公司信息披露的要求，公司信息披露严格按照公开、公平、公正的原则面向全体投资者。对于包括机构投资者在内的特定对象的调研及采访，我们仅限于行业的发展状况和公司已披露的信息进行交流和沟通。 接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的 资料 2007 年 01 月 13 日 公司证券部 实地调研 东方证券王淑娟 公司经营情况及发展战略、项目销售情况等 Ingin 200735 Report 2007 年 01 月 23 日 公司证券部 实地调研 联合证券鱼晋华 公司经营情况及发展战略、项目销售情况等 2007 年 02 月 03 日 公司证券部 实地调研 长江证券任壮
91、公司经营情况及发展战略、项目销售情况等 2007 年 05 月 11 日 公司证券部 实地调研 个人投资者李洗文了解公司浑北项目进展有关情况 2007 年 07 月 27 日 公司证券部 实地调研摩根士丹利投资银行机构股票部 公司经营情况及发展战略、项目销售情况等 2007 年 09 月 06 日 公司证券部 实地调研 个人投资者李顺满公司经营情况及发展战略、公司浑北项目进展有关情况2007 年 09 月 21 日 公司证券部 实地调研 联讯证券许光波 公司经营情况及发展战略、项目销售情况等 2007 年 08 月 07 日 公司证券部 实地调研 个人投资者黄寿成公司经营情况及发展战略、公司浑
92、北项目进展有关情况2007 年 09 月 14 日 公司证券部 实地调研银华基金管理公司陈湘永 公司经营情况及发展战略、项目销售情况等 报告期内公司未发生由于特定对象的调研或采访而发生不公平信息披露问题。 十二、报告期内其它重大事项 1、2007 年 6 月 1 日，公司第六届二十七次会议董事会议审议通过关于公司、沈阳皇城商务酒店有限公司、沈阳银基置业有限公司三方进行抹帐的议案。 2、2007 年 8 月 2 日，公司第六届二十九次董事会议审议通过了关于修订信息披露管理制度的议案、总经理工作细则、重大事项内部报告制度、关于沈阳银基发展股份有限公司加强上市公司治理专项活动的自查报告和整改计划。
93、3、2007 年 10 月 17 日，公司第六届三十次董事会议审议通过沈阳银基发展股份有限公司内部控制制度。 4、2007 年 11 月 26 日，公司第六届三十一次董事会议审议通过关于公司治理专项活动的整改报告。 Ingin 200736 Report 审 计 报 告 深鹏所股审字2008019 号 沈阳银基发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的沈阳银基发展股份有限公司（以下简称银基发展公司）财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2007 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责
94、任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是银基发展管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊
95、或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 电话：0755-82207928中国深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦五楼 传真：0755-82237549财 务 报 告 Ingin 200737 Report Ingin 200738 Report 一、财务报表（附后） 二、财务报表附
96、注 金额单位:元 （一）企业的基本情况 1、公司注册地与总部地址均为沈阳市沈河区青年大街 109 号。法定代表人：沈志奇。 2、本公司主要从事房地产开发及酒店业务；注册资本为人民币 607,806,322.00 元。 3、本公司母公司为沈阳银基企业有限公司。 4、公司历史沿革 沈阳银基发展股份有限公司（以下简称“本公司”）原名为沈阳物资开发股份有限公司，本公司系经沈阳市大中型企业股份制试点联合办公室以沈股办发19883 号文件批准，在沈阳市物资回收总公司的基础上改制组建的股份制企业，并经中国证监会以证监发审字19933号文件批准，股票于 1993 年 5 月 18 日在深交所挂牌上市流通。 1
97、998 年 6 月 3 日，经沈阳市人民政府沈政199843 号文件和沈阳证监会沈证监发199829 号文件批准，根据中国证监会证监上字199826 号文件的有关规定，经沈阳银基集团股份有限公司（现更名为沈阳银基企业有限公司）与沈阳物资开发股份有限公司协商，双方于 1998 年 8 月 1 日签署了资产置换协议书。按协议规定：以 1998 年 8 月 1 日为基准日，沈阳银基集团股份有限公司以其拥有的沈阳皇城商务酒店有限公司、沈阳银基置业装饰工程有限公司和沈阳市海外旅游总公司三家子公司经评估后的全部净资产，与沈阳物资开发股份有限公司经评估后的全部净资产进行 100%的资产置换，并变更了主营业务
98、。 5、财务报告的批准报出者为公司第六届三十二次董事会，财务报告批准报出日为 2008年 2 月 15 日。 （二）财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 （三）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 Ingin 200739 Report （四）本公司的主要会计政策、会计估计 1、会计制度 执行企业会计准则。 2、会计期间 以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度
99、。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、计量基础 会计核算以权责发生制为计量基础，资产（除另有说明外）以历史成本为计量原则。 5、外币业务核算方法 本公司外币交易均按交易发生日的即期（近似）汇率折算为记账本位币。该即期（近似）汇率指交易发生日当月月初的汇率。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 （3）以公
100、允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 6、外币会计报表的折算方法 企业对境外经营的财务报表进行折算，遵循下列规定： （1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 （2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期（近似）汇率折算。 按照上述（1）、（2）折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有权益项目下单独列示。 Ingin 200740 Report 7、现金等价物的确定标准
101、 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物。 8、金融资产的核算方法 金融资产分类 金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、应收款项和可供出售金融资产四类。 金融资产的计量 a.初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用应当计入初始确认金额。 b.本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费
102、用。但是，下列情况除外： （1）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量； （2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 金融资产公允价值的确定 a.存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值； b.金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。 金融资产减值 在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值
103、准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： a.发行方或债务人发生严重财务困难； Ingin 200741 Report b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c.本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步； d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f.债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本； g.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； h.其他表明金融资产发生减值的客观证据。 金融资产减值损失的计量 a.以公允价值
104、计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试； b.持有至到期投资的减值损失的计量：按预计未来现金流现值低于期末账面价值的差额计提减值准备； c.应收款项减值损失的计量：本公司于资产负债表日对应收款项进行减值测试，计提坏账准备。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；如有客观证据表明其没有发生减值的，不确认减值损失，不计提坏账准备。 对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后没有客观证据表明其是否发生了减值的单项金额重大的应收款项，按照账龄分析法计提坏账准备，坏账准备的计提比
105、例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 0.5% 1-2 年 1% 2-3 年 5% 3-4 年 10% 4-5 年 50% 5 年以上 100% d.可供出售的金融资产减值的判断：若该项金融资产公允价值出现持续下降，且其下降 Ingin 200742 Report 属于非暂时性的，则可认定该项金融资产发生了减值。 9、存货分类及核算方法 存货的分类 本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括开发产品、开发成本、原材料、低值易耗品等。 存货的计价 存货盘存制度采用永续盘存法。存货的取得按实际成本核算，发
106、出采用加权平均法核算；低值易耗品在领用时采用五五摊销法核算。 存货跌价准备的确认标准及计提方法 本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并记入当期损益。 10、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资的计价 A. 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： a. 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
107、作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 b. 非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本： Ingin 200743 Report 1/ 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为
108、购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 2/ 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 3/ 购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。 4/ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 B. 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： a. 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始
109、投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 b. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 c. 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 d. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。 e. 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应付的相关
110、税费确定。 （2）收益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算；本单位对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣 Ingin 200744 Report 告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为
111、基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 11、投资性房地产 本公司的投资性房产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： （1）已出租的土地使用权； （2）持有并准备增值后转让的土地使用权； （3）已出租的建筑物。 本公司的投资性房产采用成本模式计量。 本公司对投资性房产成本减累计减值及净残值后按直线法，按估计可使用年限 50 年计算折旧，计入当期损益。 本公司在资产负债表日按投资性房产的成本与可收回金额孰低计价，可收
112、回金额低于成本的，按两者的差额计提减值准备。 12、固定资产计价及其折旧方法 本公司固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。 固定资产采用直线法计提折旧，并按固定资产的类别、估计经济使用年限和估计残值（按原价的 5%计算）确定其分类折旧率如下： 项 目 折旧年限 年折旧率% 房屋建筑物 30-40 1.9-3.2 机器设备 5-15 6.3-19 运输设备 5-10 9.5-19 通讯工具 5-10 9.5 其它设备 5 19 Ingin 200745 Report 13、在
113、建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本计量，其中包括直接建造及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并截止利息资本化。 14、无形资产 无形资产按照实际成本进行初始计量。无形资产于取得时分析判断其使用寿命，使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。具体摊销年限如下： 类 别 摊销年限 土地 使用期 软件 使用期 15、其他资产核算方法 其他资产按实际发生额计价。开办费在公司开始生产经营当月一次性计入当月损益；长期待摊费用在受益期内平均摊销。 16、长期股权投资、固定
114、资产、在建工程、无形资产等资产减值准备的计提 （1）期末，本公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产的账面价值进行检查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （2）当有迹象表明一项资产发生减值的，本公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定
115、资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。但认定的资产组不得大于公司所确定的报告分部。 17、借款费用 （1）因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折 Ingin 200746 Report 价或溢价的摊销和汇兑差额，于发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，若辅助费用的金额较小，于发生当
116、期确认为费用；其他辅助费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化期间 1/ 开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： a、资产支出已经发生； b、借款费用已经发生； c、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 2/ 暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 3/ 停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 （3）借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，专门借款利息的
117、资本化金额以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确认。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 18、收入实现的确认原则 商品销售 本公司对已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本公司，相关的已发生或将发生的成本能
118、够可靠地计量的商品销售确认收入。 让渡资产使用权 本公司对相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量的让渡资产使用 Ingin 200747 Report 权确认收入。 19、政府补助 政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于
119、补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 20、所得税的会计处理方法 本公司所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法。 （1）递延所得税资产的确认 1/ 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： a.该项交易不是企业合并； b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 2/ 本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产： a.暂时性差异在可预见的
120、未来很可能转回； b.未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 3/ 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （2）递延所得税负债的确认 除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： 1/ 商誉的初始确认； 2/ 同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： Ingin 200748 Report a.该项交易不是企业合并； b.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)。 3/ 本公司对与子公司、联营公司及合
121、营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的： a.投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间； b.该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （3）所得税费用计量 本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： a.企业合并； b.直接在所有者权益中确认的交易或事项。 21、合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 编制方法 合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母公司对子公司的长期股权投资后编制。合并时抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交
122、易对合并财务报表的影响，并计算少数股东权益后，由母公司合并编制。 （五）税项 税 种 计税依据 税 率 营业税 营业额 5%-10% 城市维护建设税 应纳营业税额 7% 教育费附加 应纳营业税额 4% 房产税 房产原值的 90% 1.2% 土地增值税（注 1） 转让房地产的增值额 超率累进税率企业所得税（注 2） 应纳税所得额 33% 注 1、土地增值税：依据沈地税（1996）170 号文件，按转让收入 1%预计提取，列入相 Ingin 200749 Report 关会计科目，当全部工程进行财务决算时，根据中华人民共和国土地增值税暂行条例规定的四级超率累进税率计算。 注 2、企业所得税：200
123、6 年 8 月 13 日，经沈阳市地方税务局核定本公司取得的销售收入按月预缴企业所得税：非经济适用房核定预缴率为 13%，经济适用房核定预缴率为 3%。 （六）本公司合并范围及合并范围的确定 、本公司合并范围的确定依据 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上，或虽不超过 50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表。 2、本公司的合并范围 持股比例 公司名称 直接%间接%小计%表决权比例% 合并报表范围吉林银基房地产开发有限责任公司 100 100 1000 包括 沈阳银基置业有限公司 100 100 100 包括 沈阳银基窗业有限公司 100 100 100 包括 沈阳皇城商务酒
124、店有限公司 100 100 100 包括 3、联营公司的有关情况 单位：元 公司名称 注册地 法人代表 注册资本实际投资额 持股比例 主营业务 沈阳银基国际商务投资有限公司 沈阳 沈志奇 50,000,000 209,671,053.0647.75% 实业投资、投资管理顾问等 辽源银基物业有限公司 吉林 杨 帆 5,000,0004,000,000 80% 物业管理 （七）合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 Ingin 200750 Report 单位：元 2007-12-31 2006-12-31 项 目 币种 原币 折合人民币 原币 折合人民币 RMB - 198,426.99 139
125、,087.91 现 金 USD 200.00 1,450.36 -小 计 199,877.35 139,087.91 银行存款 RMB -70,474,135.75 50,010,714.60 合 计 70,674,013.10 50,149,802.51 注 1：期末余额较期初增加 20,524,210.59 元，上升 41%，主要系本公司销售增加所致。 2、交易性金融资产 单位：元 项目 2007-12-31 公允价值 2007-1-1 公允价值 华夏全球精选基金 838,551.70注 1：期末余额较期初增加 838,551.70 元，主要系本期购买的华夏全球精选基金。 3、应收帐款 （
126、1）应收帐款风险分析 单位：元 2007-12-31 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 净额 单项金额重大的应收账款 31,158,222.82 83.73%1,936,212.48 29,222,010.34 其他单项金额不重大的应收账款 6,054,519.78 16.27%251,876.58 5,802,643.20 合 计 37,212,742.60 100.00%2,188,089.06 35,024,653.54 Ingin 200751 Report 单位：元 2007-1-1 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 净额 单项金额重大的应收账款 17,709,483.7951.58%471
127、,865.0617,237,618.73其他单项金额不重大的应收账款 16,626,002.0848.42%209,831.6216,416,170.46合 计 34,335,485.87 100.00%681,696.683,653,789.19 注 1：本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为 100 万元。 注 2：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定依据为有明显特征表明该等款项难以收回。 （2）应收帐款帐龄分析： 单位：元 2007-12-31 帐 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 30,15
128、8,461.42 81.05% 150,792.30 30,007,669.12 12 年 1,854,428.70 4.98%90,661.64 1,763,767.06 23 年 641,488.86 1.72%32,074.44 609,414.42 34 年 911,552.80 2.45% 91,155.27 820,397.53 4-5 年 3,646,810.82 9.80% 1,823,405.41 1,823,405.41 合 计 37,212,742.60 100.00% 2,188,089.06 35,024,653.54 2007-1-1 帐 龄 金额 比例(%) 坏帐
129、准备 净额 一年以内 16,122,634.84 46.96%82,261.40 16,040,373.44 Ingin 200752 Report 12 年 12,762,611.41 37.17%127,626.11 12,634,985.30 23 年 1,464,295.80 4.26%73,214.79 1,391,081.01 34 年 3,985,943.82 11.61%398,594.38 3,587,349.44 合 计 34,335,485.87 100.00%681,696.68 33,653,789.19 （3）2007 年 12 月 31 日无计提特别坏账准备金的应
130、收账款。 （4）2007 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下： 单位：元 单位名称 所欠余额 欠款时间 欠款内容 张国强 15,639,969.00 2007 年 房款刘文楠、赵路、姚彤-姚彤 4,000,000.00 2007 年 房款沈阳市行政审批服务中心管理办公室 3,700,000.00 2007 年 房款沈阳海汇电力有限公司 3,596,810.82 2003 年 房款沈阳市房产局 3,221,443.00 2007 年 房款合计 30,158,222.82 注 1：期末本账户欠款前五名金额合计占应收账款余额比例为 81%。 注 2：应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以
131、上表决权股份的股东单位欠款。 4、预付帐款 （1）帐龄分析 单位：元 2007-12-31 2006-12-31 帐 龄 金 额 比 例(%) 金 额 比 例(%) 一年以内 4,622,809.83 76.90%32,305,420.29 32.96%12 年 1,388,550.00 23.10% 21,221,891.35 21.66%23 年 - 44,468,923.00 45.38%合 计 6,011,359.83 100.00% 97,996,234.64 100.00%注 1：期末余额较期初减少 91,984,874.81 元，下降 94%，主要系工程结算减少预付款所致。 In
132、gin 200753 Report 注 2：期末本账户欠款前五名金额合计 5,536,095.00 元，占预付账款余额比例为 92%。 注 3：预付账款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 注 4：账龄超过 1 年的预付账款，主要原因系工程项目款未结清所致。 5、其他应收款 单位：元 2007-12-31 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 净额 单项金额重大的其他应收款 131,172,320.00 89.85% 68,839.50 131,103,480.50 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 320,147.49 0.22% 320,14
133、7.49 -其他单项金额不重大的其他应收款 14,495,956.43 9.93% 888,794.28 13,607,162.15 合计 145,988,423.92 100.00%1,277,781.27 144,710,642.65 单位：元 2007-1-1 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 净额 单项金额重大的其他应收款 188,512,463.2696.83%1,055,162.32 187,457,300.94其他单项金额不重大的其他应收款 6,162,857.573.17%444,818.72 5,718,038.85合计 194,675,320.83100.00%1,499,98
134、1.04 193,175,339.79注 1：本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为 100 万元。 注 2：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依据为有明显特征表明该等款项难以收回。 Ingin 200754 Report （2）其他应收款账龄分析： 单位：元 2007-12-31 帐 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 788,709.04 0.54% 355,490.48433,218.5612 年 137,573,104.71 94.24% 38,258.68137,534,846.032
135、3 年 6,525,390.17 4.47% 373,510.11 6,151,880.0634 年 100,220.00 0.07%10,022.00 90,198.00 45 年 1,001,000.00 0.69%500,500.00 500,500.00 合 计 145,988,423.92 100.00%1,277,781.27 144,710,642.65 单位：元 2007-1-1 帐 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 155,806,111.91 80.04%842,841.00 154,963,270.9112 年 33,243,034.30 17.08%321
136、,291.10 321,291,743.20 23 年 359,254.20 0.18%14,738.11 344,516.0934 年 5,262,020.84 2.70%318,661.04 4,943,359.8045 年 4,899.58 0.00%2,449.79 2,449.79 合 计 194,675,320.83 100.00%1,499,981.04193,175,339.79 （3）2007 年 12 月 31 日已计提特别坏账准备金的其他应收款明细项目列示如下： 单位：元 债务人 余额 计提比例累计计提坏账准备金额 账龄 计提原因 辽源银基物业有限公司 320,147.4
137、9 100%320,147.491 年以内 资不抵债，正在清算 Ingin 200755 Report （4）2007 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下： 单位：元 单位名称 所欠余额 欠款时间 欠款内容 沈阳世纪物业投资经营有限公司 123,237,870.002006 年 附注十四、3 沈阳市科技局 2,600,000.00 2006 年 往来款 沈阳市东陵区新宇航建筑材料商行 1,863,750.00 2007 年 往来款 沈阳市劳动和社会保障监察部 1,369,700.00 2006 年 往来款 刘长海 1,100,000.00 2003 年 往来款 合计 130,171,
138、320.00 注 1：期末本账户欠款前五名金额合计占应收账款余额比例为 89%。 注 2：其他应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 6、存货及存货跌价准备 （1）存货变动情况列示如下： 项目名称 2007-1-1 本期增加额 本期减少额 2007-12-31 原材料 4,178,021.04 6,262,992.95 6,317,717.92 4,123,296.07 低值易耗品 179,570.97 - - 179,570.97 开发成本 1,158,875,594.97 382,976,077.08 605,856,899.05 935,994,773.00
139、开发产品 614,283,560.62 600,716,736.56 600,172,148.34 614,828,148.84 合 计 1,777,516,747.60 989,955,806.59 1,212,346,765.31 1,555,125,788.88 减：存货跌价准备 - -存货净额 1,777,516,747.60 1,555,125,788.88 （2）开发成本 单位：元 项目名称 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 2006-12-31 2005-12-31 东方威尼斯一期 2002.082008.06 1,500,000,000.00166,425,813.70 28
140、9,498,380.92 Ingin 200756 Report 地王项目 2002.082007.12 1,200,000,000.00 9,904,788.20 128,225,840.17 银基置业浑北项目 注 注 注759,664,171.10 741,151,373.88 合 计 935,994,773.00 1,158,875,594.97 注 1、详见附注（十四）、1。 （3）开发产品 单位：元 项目名称 竣工时间 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 经纬公建 2006.12(注 1)93,107,631.31 2,960,664.51 37,982,
141、934.09 58,085,361.73 东方威尼斯 2002-2007 268,513,748.65479,450,620.08 325,486,931.55 422,477,437.18 地王 2003-2007 178,870,062.10 118,305,451.97 197,300,545.41 99,874,968.66 吉林银基 2004.12 72,375,181.88 -39,401,737.29 32,973,444.59 市内其他项目 1998-2001 1,416,936.68 - - 1,416,936.68 合 计 614,283,560.62 600,716,73
142、6.56 600,172,148.34 614,828,148.84 注 1：经纬公建项目原已完工并结转入开发产品，后改造成公寓住宅项目。 7、长期股权投资 长期投资列示如下： 单位：元 项目 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 按成本法核算 400,000.00 400,000.00按权益法核算 198,295,099.47 18,043,183.92 180,251,915.55 合计 198,695,099.47 18,043,183.92 180,651,915.55 减：减值准备(注) 400,000.00 400,000.00长期股权投资净额 198,295
143、,099.47 18,043,183.92 180,251,915.55 Ingin 200757 Report 长期股权投资 a.其他股权投资-权益法核算单位： 单位：元 被投资单位 投资比例 初始 投资额 2006-12-31本期权益调整 本期减少 2007-12-31 沈 阳 银 基 国际 商 务 投 资有限公司 47.75% 209,671,053.00 198,295,099.47 -114,252.00 17,928,931.92 180,251,915.55 辽 源 物 业 有限公司(注) 80% 400,000.00 400,000.00 400,000.00小 计 210,0
144、71,053.00 198,695,099.47 -114,252.00 17,928,931.92 180,651,915.55 注：见附注六、（二），因该公司资不抵债，正在清算因此将对其的长期投资全额计提减值准备。 8.投资性房地产 企业采用成本模式进行后续计量的： 单位：元 被投资单位 2006-12-31 本期增加 本期减少 2007-12-31 一、原价 1房屋、建筑物 3,430,469.38 3,430,469.38二、累计折旧和累计摊销 1房屋、建筑物 79,778.36 79,778.36三、投资性房地产账面价值 1房屋、建筑物 3,430,469.3879,778.36 3
145、,350,691.00 9、固定资产及累计折旧 单位：元 项目 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 房屋及建筑物 181,719,938.87 14,109,169.65 31,034,368.11 164,794,740.41 机器设备 51,059,966.65 96,070.00 4,094,945.00 47,061,091.65 原 电子设备 97,038.00 - - 97,038.00 Ingin 200758 Report 运输工具 1,449,133.31 - 835,235.31 613,898.00 其他设备 19,384,645.29 21,11
146、0.00 - 19,405,755.29 值 合 计 253,710,722.12 14,226,349.65 35,964,548.42 231,972,523.35 房屋及建筑物 32,345,530.95 4,517,849.54 4,838,937.19 32,024,443.30 机器设备 37,790,657.39 2,291,464.24 3,198,058.46 36,884,063.17 电子设备 59,460.92 10,524.00 - 69,984.92 运输设备 477,347.04 132,767.04 177,779.28 432,334.80 其他设备 3,85
147、8,660.92 2,949,817.75 6,808,478.67 累 计 折 旧 合 计 74,531,657.22 9,902,422.57 8,214,774.93 76,219,304.86 净 值 179,179,064.90 155,753,218.49 固定资产减值准备 - - 固定资产净额 179,179,064.90 155,753,218.49 10、无形资产 单位：元 类别 取得方式 原值 累计摊销金额 2007-1-1 本期增加本期摊销 2007-12-31 剩余摊销年限 财务软件 购买 40,000.00 40,000.00 22,333.50 22,333.50
148、注 财务软件 购买 31,500.00 31,500.00 19,687.50 19,687.50 注 软件 购买 44,700.00 44,700.00 20,860.00 20,860.00 注 土地 购买 3,785,123.44 323,312.47 3,556,439.0194,628.04 3,461,810.9736 年 7 个月 土地 购买 5,725,939.34 276,072.04 5,572,565.98 21,506.63 122,698.68 5,449,867.30 44 年 5 个月 合计 9,245,204.99 715,584.51 9,191,885.99
149、 21,506.63 280,207.72 8,911,678.27 注 1：软件过期，本期全部摊销。 Ingin 200759 Report 11、递延所得税资产 单位：元 借款类别 2007-12-31 2007-1-1 递延所得税资产 70,201.62 合 计 70,201.62 12、资产减值准备 单位：元 项目 2007-1-1 本期计提数 本期转回数本期转销数 2007-12-31 一、坏账准备 2,181,677.72 2,198,817.25914,624.64 3,465,870.33二、长期投资减值准备 400,000.00 400,000.00合 计 2,581,677
150、.72 2,198,817.25914,624.64 3,865,870.33注：系计提对辽源物业有限公司的投资损失，该公司已资不抵债正在清算。 13、所有权受到限制的资产 （1）截止 2007 年 12 月 31 日，所有权受到限制的资产明细如下： 单位：元 所有权受到限制的资产 2007-1-1 本期增加额 本期减少额 2007-12-31 用于贷款抵押的资产 1,152,019,131.55323,337,354.991,250,738,165.68 224,618,320.86 其中：存货 1,051,828,447.45 323,337,354.991,150,547,481.58
151、224,618,320.86 东方威尼斯项目 323,337,354.99 98,719,034.13 24,618,320.86 浑北土地 14 万平方米 184,940,000.00184,940,000.00 浑北土地170,611.3万平方米 570,253,083.44570,253,083.44 地王项目二期土地9,907.8平方米 地 王 项 目 二 期 建 筑 面 积68,680 平方米 296,635,364.01296,635,364.01 其中：固定资产 100,190,684.10100,190,684.10 皇城酒店房产20,374.91平方米，土地 2,426.76
152、 平方米 100,190,684.10100,190,684.10 Ingin 200760 Report （2）截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司及控股子公司资产抵押情况列示如下： 单位：元 公司名称 资产类别 帐面原值 帐面净值 抵押期限 取得银行初始贷款金额 沈阳银基发展股份有限公司 存货 224,618,320.86 224,618,320.862 年 100,000,000.00 14、短期借款 单位：元 借款类别 2007-12-31 2007-1-1 银行借款： 579,517,197.00 其中：抵押并保证款 329,521,987.00 抵押 200,000,0
153、00.00 质押 49,995,210.00 合 计 579,517,197.00 注 1：期末余额较期初减少 579,517,197.00 元，主要系短期借款全部偿还所致。 15、应付帐款 单位：元 2007-12-31 2007-1-1 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 108,770,942.20 52.75%270,758,436.67 69.03%12 年 57,607,738.69 27.94%84,548,606.51 21.55%23 年 30,819,395.57 14.95%35,040,264.45 8.93%3 年以上 8,990,680.33 4.
154、36% 1,930,778.82 0.49%合 计 206,188,756.79 100.00%392,278,086.45 100.00%注 1：期末余额较期初减少 186,089,329.66 元，下降 47%，主要系支付工程款所致。 注 2：应付账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 Ingin 200761 Report 16、预收帐款 （1）帐龄分析 单位：元 2007-12-31 2007-1-1 帐 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 267,405,196.10 91.98%155,221,805.12 88.06%12 年 19,14
155、5,798.32 6.59% 20,624,224.92 11.70%23 年 4,049,177.50 1.39% 318,442.74 0.18%3 年以上 118,442.74 0.04% 106,292.50 0.06%合 计 290,718,614.66 100.00%176,270,765.28 100.00% （2）预收帐款主要项目 单位：元 项目名称 2007-12-31 2007-1-1 地 王 16,634,226.6771,031,437.34东方威尼斯 264,610,499.5769,597,560.74皇城酒店公寓 7,840,599.0034,612,151.80
156、其 他 1,633,289.421,029,615.40合 计 290,718,614.66176,270,765.28注 1：期末余额较期初增加 114,447,849.38 元，上升 65%，主要系预售东方威尼斯项目收取售楼款增加所致。 注 2：预收账款中无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项。 17、应付职工薪酬 单位：元 项目 2007-1-1 2007-1-1 本期增加额 本期支付额 2007-12-31 一 工资奖金、津贴和补贴 1,410,251.03 13,606,256.95 5,416,507.98 9,600,000.00 二 职工福利费 1,746
157、,116.02 -705,207.67 1,040,908.35 - Ingin 200762 Report 社会保险费 25,325.52 849,915.51 853,486.84 21,754.19 其中：1.医疗保险费 3,861.22 214,952.61 218,583.83 230.00 2.基本养老保险费 19,256.68 544,061.82 564,034.35 -715.85 3.工伤保险 -17,506.53 17,506.53 -三 4.失业保险 2,207.62 73,394.55 53,362.13 22,240.04 四 住房公积金 27,868.88 298
158、,447.83 217,458.47 108,858.24 五 工会经费和职工教育经费 616,732.25 85,531.10 92,824.48 609,438.87 合 计 3,826,293.70 14,134,943.72 7,621,186.12 10,340,051.30 注：期末余额较期初增加 6,513,757.60 元，上升 170%，主要系因公司年末薪酬尚未支付所致。 18、应交税费 单位：元 项 目 2006-12-31 2005-12-31 营 业 税 -4,408,879.87 -1,672,955.40 增 值 税 764.93 764.93 城市维护建设税 -3
159、08,621.55 -119,507.00 企业所得税 45,702,145.70 19,592,731.56 个人所得税 58,186.79 -8,861.65 土地使用税 104,381.82 13,516.74 房 产 税 -1,064,920.73 28,846.65 土地增值税 -2,661,083.13 -2,701,212.37 教育费附加 -170,632.30 -45,705.72 其 他 5,965.20 -12,773.68 合 计 37,257,306.86 15,074,844.06 注 1：期末余额较期初增加 22,182,462.80 元，上升 147%，主要系因
160、利润增加使得所得 Ingin 200763 Report 税期末未缴数增加所致。 19、应付股利 单位：元 投资者 2007-12-31 2007-1-1 流通股股东 640,131.52 301,755.52 注：期末余额较期初增加 338,376.00 元，上升 112%，主要系本年分配股利时部分股东尚未领取所致。 20、其他应付款 单位：元 2007-12-31 2007-1-1 帐 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 47,537,094.47 35.50% 10,293,090.92 13.02%12 年 58,345,755.86 43.57%34,282,655.3
161、3 43.36%23 年 2,095,354.01 1.56%33,877,334.03 42.84%3 年以上 25,935,179.17 19.37% 617,651.72 0.78%合 计 133,913,383.51 100.00%79,070,732.00 100.00%注 1：期末余额较期初增加 54,842,651.51 元，上升 69%，主要系增加了往来。 注 2：其他应付款中无持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 21、一年到期的非流动负债 单位：元 2007-12-31 贷款单位 原币 折人民币期限 年利率 2007-1-1 担保借款 中国银行吉林省辽源
162、支行 12,500,000.00注 1：期末余额较期初减少 12,500,000.00 元，主要系本年将借款全部偿还所致。 Ingin 200764 Report 22、长期借款 单位：元 2006-12-31 2005-12-31 贷款单位 金额 期限 年利率 金额 抵押贷款 东亚银行夏门分行 85,000,000.001-7 年 7.038% 95,000,000.00中信银行沈阳皇姑支行 100,000,000.002 年 7.47% 合 计 185,000,000.00 95,000,000.00注 1：期末余额较期初增加 90,000,000.00 元，上升 95%，主要系本年向中信
163、银行沈阳皇姑支行贷款 100,000,000.00 元所致。 23、股本 本次变动增减（+ -） 股份类别 2007-1-1 配股 送股 公积金转增股本 其他 小计 2007-12-31一、有限售条件股份 1、国家持股 - - - - - - - 2、国有法人持股 - - - 3、其他内资持股 91,277,090.00 - 45,638,545.0027,383,127.00-68,768,887.004,252,785.00 95,529,875.00有限售条件股份合计 91,277,090.00 - 45,638,545.0027,383,127.00-68,768,887.004,25
164、2,785.00 95,529,875.00二、无限售条件股份 - 1、人民币普通股 246,393,089.00 - 123,196,544.3073,917,926.7068,768,887.00265,883,358.00 512,276,447.00无限售条件股份合计 246,393,089.00 - 123,196,544.30101,301,053.7068,768,887.00265,883,358.00 512,276,447.00三、股份总数 337,670,179.00 - 168,835,089.30101,301,053.70270,136,143.00 607,806
165、,322.00注 1：本期增加数系根据 2006 年度股东大会决议和修改后的章程规定以 2006 年 12 月 31日公司总股本 337,670,179 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 5 股，每 10 股派发现金股利 1 元（含税），共送红股 168,835,090 股，共计分配股利 33,767,017.90 元（含税）；同时 Ingin 200765 Report 以公司 2006 年 12 月 31 日资本公积金 469,768,616.89 元，向全体股东按每 10 股转增股份 3股，向全体股东转增 101,301,054 股。 注 2：已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司以深
166、鹏所验字2007 45 号验资报告验证。 24、资本公积 单位：元 项 目 2007-1-1 本期增加 本期减少 2007-12-31 股本溢价 437,675,228.30 101,301,053.70 336,374,174.60 合 计 437,675,228.30 101,301,053.70 336,374,174.60 注 1：本期减少数原因详见附注七、23。 25、盈余公积 单位：元 项 目 2007-1-1 本期增加 本期减少 20077-12-31 法定盈余公积 79,442,438.2815,267,698.10 94,710,136.38注 1：本期增加数系当年按税后利润
167、的 10%提取的法定盈余公积金 15,267,698.10 元。 26、未分配利润 单位：元 项 目 2007-12-31 2007-1-1 母公司股东未分配利润期初余额 333,960,913.88 262,242,441.55 加：归属于母公司股东的净利润 141,682,728.45 79,648,557.95 减：提取法定盈余公积 15,267,698.10 7,930,085.62 应付普通股股利 33,767,017.90- 转作股本的利润 168,835,089.30 -母公司股东未分配利润期末余额 257,773,837.03 333,960,913.88 Ingin 2007
168、66 Report 27、主营业务收入及成本 单位：元 项 目 2007 年度 2006 年度 营业收入 973,951,601.79 863,668,144.84 其中：主营业务收入 973,951,601.79 863,668,144.84 营业成本 602,470,363.29 601,096,390.87 其中：主营业务成本 602,470,363.29 601,096,390.87 营业毛利 371,481,238.50 262,571,753.97 （2）主营业务收入、主营业务成本明细 单位：元 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2007 年度 2006 年度 200
169、7 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 销售房地产 959,084,033.22 844,249,491.11 599,971,258.01 597,789,145.13 359,112,775.21 246,460,345.98 餐饮服务 14,867,568.57 19,418,653.73 2,499,105.28 3,307,245.74 12,368,463.29 16,111,407.99 小计 973,951,601.79 863,668,144.84 602,470,363.29 601,096,390.87 371,481,238.50 262,571,75
170、3.97 相互抵消 合计 973,951,601.79 863,668,144.84 602,470,363.29 601,096,390.87 371,481,238.50 262,571,753.97 注 1：公司前五名客户销售的收入总额为 150,498,597.00 元，占公司全部销售收入的比例为 15%。 28、主营业务税金及附加 单位：元 行 业 2007 年度 2006 年度 营业税 48,782,486.40 43,921,231.93 城建税 3,414,774.00 3,074,308.77 教育费附加 1,928,279.68 1,941,519.27 Ingin 200
171、767 Report 土地增值税 9,147,293.97 8,199,811.54 其 他 252,720.00 -合 计 63,525,554.05 57,136,871.51 29、销售费用 单位：元 类 别 2007 年度 2006 年度 销售费用 36,865,611.09 31,654,547.54 30、管理费用 单位：元 类 别 2007 年度 2006 年度 管理费用 47,919,492.14 47,129,616.62 31、财务费用 单位：元 类 别 2007 年度 2006 年度 利息支出 3,013,336.64 1,970,705.28 减：利息收入 594,44
172、7.92 291,266.00 金融机构手续费 287,301.53 192,163.71 合 计 2,706,190.25 1,871,602.99 注 1：本期财务费用比上期增加 834,587.26 元，上升 45%，主要系利息支出增加所致。 32、资产减值损失 单位：元 类 别 2007 年度 2006 年度 一、坏账损失 1,284,192.61 -6,525,249.17 二、存货跌价损失 -274,099.00 Ingin 200768 Report 三、长期股权投资减值损失 104,313.44合 计 1,284,192.61 -6,695,034.73 注：本期资产减值损失比
173、上期增加 7,979,227.34 元，主要系上期有冲回的坏账损失所致。 33、公允价值变动收益 单位：元 产生公允价值变动收益的来源 2007 年度 2006 年度 交易性金融资产公允价值变动 -100,475.96 注：本期公允价值变动收益系购买的华夏全球精选基金的公允价值变动所致。 34、投资收益 单位：元 项 目 2007 年度 2006 年度 处置长期股权投资收益 -751,085.58 对联营公司投资收益 -3,043,183.92 -6,855,942.82 其他 -14,063.66165,811.79合 计 -3,057,247.58 -7,607,028.40 注：本期投资
174、损失比上期减少 4,549,780.82 元，下降了 60%，主要系对联营公司投资损失减少所致。 35、营业外收入 单位：元 项 目 2007 年度 2006 年度 处理资产收入 7,441,567.11 17,000.00 罚款收入 39,500.00 -其 他 36,576.34 880,334.00 合 计 7,517,643.45 897,334.00 注：本期营业外收入比上期增加 6,620,309.45 元，上升 738%，主要系本期子公司沈阳 Ingin 200769 Report 皇城商务酒店有限公司出售房产所致。 36、营业外支出 单位：元 项 目 2007 年度 2006
175、年度 处置固定资产净损失 1,671,832.47 549,885.64 罚款支出 430,217.99 272,669.04 捐赠支出 384,700.00 -赔偿支出 1,733,406.00 -合 计 4,220,156.46 822,554.68 注：本期营业外支出比上期增加 3,397,601.78 元，上升 413%，主要因政府重新修定城市建设规划，推迟了审定项目的时间，由此造成的损失所致。 37、所得税 单位：元 项 目 2007 年度 2006 年度 利润总额 219,319,961.81 123,941,900.96 按适用税率计算应交所得税 77,707,434.98 44
176、,293,343.01 递延所得税的影响 70,201.62 -所得税费用 77,637,233.36 44,293,343.01 注：本期所得税增加 33,343,890.35 元，上升 75%，主要系本期利润增加所致。 38、收到的其他与经营活动有关的现金 单位：元 内容 2007 年度 2006 年度 往来款 170,150,561.49 260,728,472.46 注：本期收到的其他与经营活动有关的现金比上期减少 90,577,910.97 元，下降 35%，主要系收到往来款减少所致。 Ingin 200770 Report 39、支付的其他与经营活动有关的现金 单位：元 项 目 2
177、007 年度2006 年度往来款 53,507,477.28 233,730,251.17 销售费 20,502,952.08 5,347,462.20 中介机构费用 6,205,581.91 4,822,848.72 业务招待费 3,558,395.90 2,452,658.88 燃料费用 3,351,795.00 3,628,283.13 电费 1,790,233.66 1,651,927.75 差旅费 1,009,170.48 686,054.06 办公费 3,866,329.22 1,810,131.99 保险费 1,039,859.10 185,450.00 上市费 1,929,53
178、8.78 2,087,435.64客户赔偿 1,733,406.00物业费 2,991,757.00 3,306,504.14修理费 716,554.20 2,520,213.20 售后服务费 38,370.00 -运输费 - 166,307.15 其他 24,606,080.92 6,921,561.15合计 126,847,501.53 269,317,089.18 注：本期支付的其他与经营活动有关的现金比上期减少 142,469,587.65 元，下降 53 %，主要系支付的往来款减少所致。 40、现金的期末余额 单位：元 项 目 2007 年度 2006 年度 货币资金期末余额 70,
179、674,013.1050,149,802.51减:其他货币资金期末余额 现金的期末余额 70,674,013.1050,149,802.51 Ingin 200771 Report （八）母公司财务报表主要项目注释 1、应收帐款 （1）应收帐款风险分析 单位：元 2007-12-31 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 净额 单项金额重大的应收账款 24,388,709.00 88.08%121,943.55 24,266,765.45 其他单项金额不重大的应收账款 3,301,456.49 11.92%175,641.80 3,125,814.69 合 计 27,690,165.49 100.00
180、%297,585.35 27,392,580.14 单位：元 2007-1-1 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 净额 单项金额重大的应收账款 8,802,052.4644.13% 59,077.77 8,742,941.69其他单项金额不重大的应收账款 11,142,405.2355.87% 155,884.42 10,986,520.81合 计 19,944,457.69 100.00% 214,962.19 19,729,495.50 注 1：本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为 100 万元。 注 2：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的
181、风险较大的应收账款，该组合的确定依据为有明显特征表明该等款项难以收回。 （2）应收账款账龄分析： 单位：元 2007-12-31 帐 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 25,276,678.89 91.29% 126,383.39 25,150,295.50 12 年 1,802,933.80 6.51% 90,146.69 1,712,787.11 Ingin 200772 Report 34 年 560,552.80 2.02%56,055.27 504,497.53 45 年 50,000.00 0.18% 25,000.00 25,000.00 合 计 27,690,16
182、5.49 100.00% 297,585.35 27,392,580.14 单位：元 2007-1-1 帐 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 12,342,497.63 61.89% 63,360.71 12,279,136.9212 年 6,198,829.26 31.08%61,988.29 6,136,840.97 23 年 1,013,997.80 5.08% 50,699.89 963,297.91 34 年 389,133.00 1.95% 38,913.30 350,219.70 合 计 19,944,457.69 100.00% 214,962.19 19,729
183、,495.50 （3）2007 年 12 月 31 日无计提特别坏账准备金的应收账款。 （4）2007 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下： 单位：元 单位名称 所欠余额 欠款时间 欠款内容 张国强 15,639,969.00 2007 年 房款刘文楠、赵路、姚彤-姚彤 4,000,000.00 2007 年 房款沈阳市行政审批服务中心管理办公室 3,700,000.00 2007 年 房款沈阳国际工程咨询中心 1,048,740.00 2007 年 房款张国华 230,100.00 2007 年 房款合 计 24,618,809.00 注：期末本账户欠款前五名金额合计占应收账款余额
184、比例为 89%。 2、其他应收款 （1）其他应收款风险分析： Ingin 200773 Report 单位：元 2007-12-31 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 净额 单项金额重大的其他应收款 584,047,409.80 97.01% 32,267.25 584,015,142.55 其他单项金额不重大的其他应收款 18,016,701.06 2.99% 831,012.71 17,185,688.35 合 计 602,064,110.86 100.00% 863,279.96 601,200,830.90 单位：元 2007-1-1 帐 龄 金额 比例 坏帐准备 净额 单项金额重大的其他
185、应收款 608,268,871.60 99.23%1,055,162.32 607,213,709.28其他单项金额不重大的其他应收款 4,711,853.910.77%200,952.83 4,510,901.08合 计 612,980,725.51 100.00% 1,256,115.15 611,724,610.36注 1：本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为 100 万元。 注 2：单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依据为有明显特征表明该等款项难以收回。 （2）其他应收款账龄分析： 单位：元 20
186、07-12-31 帐 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 456,520,401.59 75.83% 32,313.33 456,488,088.2612 年 134,603,302.71 22.36%11,958.68 134,591,344.03 Ingin 200774 Report 23 年 9,939,406.56 1.65%318,507.95 9,620,898.6145 年 1,001,000.00 0.17% 500,500.00 500,500.00 合 计 602,064,110.86 100.00% 863,279.96 601,200,830.90 单位：
187、元 2007-1-1 帐 龄 金额 比例(%) 坏帐准备 净额 一年以内 580,749,389.85 94.74% 827,391.00 579,921,998.85 12 年 31,015,186.08 5.06%310,151.86 30,705,034.22 23 年 100,050.00 0.02% 5,002.50 95,047.50 34 年 1,111,200.00 0.18% 111,120.00 1,000,080.00 45 年 4,899.58 0.00% 2,449.79 2,449.79 合 计 612,980,725.51 100%1,256,115.15 611
188、,724,610.36（3）2007 年 12 月 31 日无计提特别坏账准备金的其他应收款。 （4）2007 年 12 月 31 日前五名欠款单位情况如下： 单位：元 单位名称 所欠余额 欠款时间 欠款内容 沈阳世纪物业投资经营有限公司 123,237,870.002006 年 附注十四、3沈阳银基置业有限公司 404,574,418.472007 年 往来款 沈阳银基窗业有限公司 29,114,143.732007 年 往来款 吉林银基房地产开发有限责任公司 17,253,468.002007 年 往来款 沈阳皇城商务酒店有限公司 4,514,059.602005 年 往来款 合 计 57
189、8,693,959.80 注：期末本账户欠款前五名金额合计占应收账款余额比例为 96%。 Ingin 200775 Report 3、长期股权投资 （1）长期股权投资列示如下： 单位：元 项 目 2007-1-1 本期增加 金额 本期减少 金额 2007-12-31 成本法核算 345,220,936.72358,204,607.0086,493,226.28 616,932,317.44吉林银基房地产开发有限公司 10,000,000.00 - 10,000,000.00 沈阳银基置业有限公司 248,727,710.44 358,204,607.00 - 606,932,317.44 沈阳
190、皇城商务酒店有限公司 64,400,000.00 64,400,000.00 -沈阳银基窗业有限公司 22,093,226.28 22,093,226.28 -权益法核算 198,295,099.47 18,043,183.92 180,251,915.55沈阳银基国际商务投资有限公司 198,295,099.47 18,043,183.92 180,251,915.55减：减值准备 长期股权投资净额 543,516,036.19 358,204,607.00104,536,410.20 797,184,232.99 （2）长期股权投资明细： 单位：元 被投资公司名称 股权比例 初始 投资额
191、2007-1-1本期 权益调整现金红利本期增减 本期减少 2007-12-31沈阳银基国际商务投资有限公司 47.75% 209,671,053.00 198,295,099.47 -114,252.00 17,928,931.92 180,251,915.55 吉林银基房地产开发有限责任公司 100.00% 10,000,000.00 10,000,000.00 - - - - 10,000,000.00 沈阳银基置业有限公司 100.00% 555,195,538.88 248,727,710.44 - - 358,204,607.00 - 606,932,317.44 Ingin 200
192、776 Report 沈阳皇城商务酒店有限公司 100.00% - 64,400,000.00 - - - 64,400,000.00 - 沈阳银基窗业有限公司 100.00% - 22,093,226.28 - - - 22,093,226.28 - 合计 774,866,591.88 543,516,036.19 -114,252.00 - 358,204,607.00 104,422,158.20 797,184,232.99 4、营业收入及营业成本 （1）营业收入及营业成本列示如下： 单位：元 项 目 2007 年度 2006 年度 营业收入 913,044,700.76 782,86
193、0,977.90 其中：主营业务收入 913,044,700.76 782,860,977.90 营业成本 563,720,650.35 543,261,676.35 其中：主营业务成本 563,720,650.35 543,261,676.35 营业毛利 349,324,050.41 239,599,301.55 （2）、主营业务收入、主营业务成本明细 单位：元 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 2007 年度 2006 年度 销售房地产 913,044,700.76 782,860,977.90563,720,6
194、50.35543,261,676.35349,324,050.41 239,599,301.55注：公司前五名客户销售的收入总额为 150,498,597.00 元，占公司全部销售收入的比例为 16%。 5、投资收益 单位：元 类 别 2007 年度 2006 年度 对联营公司投资收益 -3,043,183.92 -6,644,582.39 Ingin 200777 Report （九）购买子公司情况 本公司在报告期内没有需披露的购买子公司情况 （十）出售子公司情况 本公司在报告期内没有需披露的出售子公司情况 （十一）关联方关系及交易 （一）关联方概况 （1）存在控制关系的本公司股东 单位：元
195、 企业名称 注册地址 注册 资本 拥有本公司股份比例 表决权比例 主营业务与本公司关系经济 性质 法定 代表人组织机构代码 沈阳银基企业有限公司 沈阳 5735 万 20.72% 20.34%实 业投资 母公司有限责任 刘成文243490059 （2）存在控制关系股东所持本公司股份及其变化 单位：元 企业名称 2007-1-1 比例 本年增加（减少）2007-12-31 比例 沈阳银基企业股份有限公司69,948,648.6020.72%53,694,658.40123,643,307.0020.34%注：本期增加数系本年公司以原股本 337,670,179 股为基数，向全体股东每 10 股送
196、 5 股红股，同时用资本公积每 10 股转增 3 股所致。 （3）不存在控制关系但有交易往来的关联方 企业名称 与本公司的关系 沈阳世纪物业投资经营有限公司（简称“世纪物业”） 关联自然人控制 沈阳银基商贸发展有限公司（简称“银基商贸”） 同一母公司 沈阳银基国际商务投资有限公司（简称“商务投资”） 联营企业 Ingin 200778 Report 沈阳艾特置业有限公司（简称“艾特置业”） 关联自然人控制 辽宁银基房地产开发有限公司（简称“辽宁银基”） 同一母公司 沈阳银基物业有限公司（简称“银基物业”） 同一母公司 沈阳新世纪物产有限公司（简称“新世纪物产”） 关联自然人控制 辽源银基物业有
197、限公司（简称“辽源物业”） 子公司 （二）关联方交易事项 1、采购货物及其他费用 本公司本期及上年向关联方采购货物及代理费用有关明细资料如下： 单位：元 2007 年度 2006 年度 关联方名称 金额 占年度购货比例金额 占年度购货比例沈阳银基商贸发展有限公司6,564,715.331.71%6,157,730.85 1.59%沈阳银基物业有限公司 3,561,362.370.93% 以上交易价格按市场价格结算。 本公司本期及上年向关联方支付费用的有关明细资料如下： 单位：元 2007 年度 2006 年度 关联方名称 金额 占年度购货比例金额 占年度购货比例 沈阳银基国际商务投资有限公司
198、606,953.211.27% 沈阳银基物业有限公司 3,859,722.288.05% 以上交易价格按市场价格结算。 2、担保事项 截至 2007 年 12 月 31 日止，关联方为本公司银行借款提供担保事项如下： 单位：元 关联方名称 金额 期限 担保方式 沈阳银基国际商务投资有限公司 85,000,000.00 1-7 年 抵押并担保 Ingin 200779 Report （三）关联方应收应付款项余额 单位：元 关联方名称 2006-12-31 2005-12-312006-12-31 2005-12-31 金额 金额 预付帐款： 沈阳银基商贸发展有限公司 3,526,069.83 3
199、.64%其他应收款： 辽源银基物业有限公司 320,147.490.22% 沈阳世纪物业投资经营有限公司 123,237,870.0085.16% 123,237,870.00 63.80%应付帐款： 沈阳银基商贸发展有限公司 1,592,219.750.77% 沈阳银基物业有限公司 1,641,633.500.80% 其他应付款： 沈阳银基国际商务投资有限公司 41,980,008.1431.35% 沈阳新世纪物产有限公司 48,248,107.6136.03% 沈阳银基物业有限公司 242,940.840.18% （十二）承诺事项 本公司无需要披露的承诺事项。 （十三）或有事项 本公司无需
200、披露的或有事项。 （十四）其它重大事项 1、关于浑北建设用土地项目的进展情况 2006 年 4 月 26 日沈阳市人民政府办公厅下发了市长办公会议纪要第 67 号，其中关于本公司土地整理项目遗留问题明确如下“银基公司的土地整理和开发建设，必须在全市城建总 Ingin 200780 Report 体规划和修编后的浑河城市段防洪规划框架下实施。防洪规划修编和规划建设绿地所占用土地的使用权仍归银基公司所有”，“责成市规划和国土资源局尽快拿出银基开发地块的规划设计意见，报市规划委会审批”。由于上述全市城建总体规划和浑河城市段防洪规划修编的原因，公司浑北土地项目的全面开发相关法律手续的办理正按照政府的要
201、求进行当中。 2、2006 年公司以沈阳浑北项目东部 18.85 万平方米建设用地使用权及其对应的银行贷款打包后的净资产投入沈阳新世纪物产投资有限公司（简称“新世纪物产”） 公司董事会第六届二十次会议决议公司以沈阳浑北项目东部 18.85 万平方米建设用地使用权及其对应的银行贷款打包后的净资产投入新世纪物产；土地使用权账面价值 20,025.67万元，对应的公司在华夏银行股份有限公司沈阳中山广场支行贷款 17,000 万元，打包后的资产净额为 3,025.67 万元，全部计入新世纪物产的资本公积。由于附注十四、1 所述原因，交易中的新土地使用权证尚未办理，由此导致相关的银行贷款主体也未变更。新
202、世纪物产新股东沈阳世纪物业投资经营有限公司承接上述贷款的全部责任和义务。 3、2006 年公司与世纪物业进行资产置换 公司与世纪物业于 2006 年 10 月 23 日签订股权置换协议，本公司将持有的全资子公司新世纪物产 100%的股权与世纪物业持有沈阳瑞海投资管理有限公司（简称“瑞海投资”）39.71%的股权进行资产置换，并形成公司应收世纪物业置换差额款 12,323.79 万元。双方约定在新世纪物产拥有的开发项目全部达到开发条件之日起 30 日内，向本公司支付此次资产置换所形成的差额款。新世纪物产于 2006 年 12 月 28 日完成了工商变更登记，瑞海投资于 2006年 12 月 6
203、日完成了工商变更登记。由于附注十四、1 所述原因新世纪物产尚未将置换差额款12,323.79 万元支付给本公司。 4、公司 2007 年度利润分配预案 以 2007 年 12 月 31 日公司总股本 607,806,322 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 4股，每 10 股派发现金股利 0.45 元（含税），共送红股 243,122,529 股，共计分配股利27,351,284.49 元（含税）；同时以公司现有资本公积金 336,374,174.60 元，向全体股东按每 10 股转增股份 5 股，向全体股东转增 303,903,161 股。剩余未分配利润结转下一年度。 （十五）资产负债
204、表日后非调整事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 Ingin 200781 Report （十六）补充资料 1、现金流量表补充资料 公司及合并现金流量表补充资料 本期金额 上期金额 项 目 合并 公司 合并 公司 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 141,682,728.45 - 152,676,980.95 79,648,557.95 - 93,080,608.41 加：资产减值准备 1,284,192.61 -310,212.03 -6,727,847.94 -7,248,629.94 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,902,422.57 106,2
205、17.86 10,430,910.00 568,173.34 无形资产摊销 280,207.72 42,021.00 7,523,568.28 7,266,626.88 长期待摊费用摊销 172,708.00 - 11,204.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） -5,208,934.64 560,800.00 - - 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） - - 549,885.64 - 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 100,475.96 - - - 财务费用（收益以“-”号填列） 2,706,190.25 1,699,213.89 1,8
206、71,140.96 1,804,906.29 投资损失（收益以“-”号填列） 3,057,247.58 3,043,183.92 7,607,028.40 6,644,582.39 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -70,201.62 -70,201.62 - - 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - - - - 存货的减少（增加以“-”号填列） 238,137,392.30 204,678,201.67 70,426,621.69 231,338,412.04 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 230,560,620.65 64,973,071.56 -146,7
207、81,992.84 -135,599,035.07 Ingin 200782 Report 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -51,189,091.22 -165,165,423.22 277,701,861.38 52,234,499.05 其他 - - - - 经营活动产生的现金流量净额 571,415,958.61 - 262,233,853.98 302,260,937.52 - 250,090,143.39 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - - - 一年内到期的可转换公司债券 - - - - 融资租入固定资产 - - - - 3、现金及现金等
208、价物净变动情况： 现金的期末余额 70,674,013.10 14,626,886.97 50,149,802.51 8,281,774.67 减：现金的期初余额 50,149,802.51 8,281,774.67 32,563,401.47 21,667,934.88 加：现金等价物的期末余额 - - - - 减：现金等价物的期初余额 - - - - 现金及现金等价物净增加额 20,524,210.59 - 6,345,112.30 17,586,401.04 - -13,386,160.21 2、非经常性损益项目明细表 明细项目 本期金额 上期金额 1.非流动资产处置损益 5,208,9
209、34.64 -549,885.64 2.越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 3.计入当期损益的政府补助 4.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5.企业合并的合并成本小于合并时应享有被合并单位可辨认净资产公允价值产生的损益 6.非货币性资产交换损益 7.委托投资损益 8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9.债务重组损益 Ingin 200783 Report 10.企业重组费用 11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -301,578.85 13.与公司主营业务无关的预计负债产
210、生的损益 14.除上述各项之外的其他营业外收支净额 -1,911,447.65 624,664.96 15.其他 合计 3,297,486.99 -226,799.53 减:非经常性损益相应的所得税 减:少数股东享有部分 非经常性损益影响的净利润 3,297,486.99 -226,799.53 报表净利润 141,682,728.45 79,648,557.95 减:少数股东损益 归属于母公司股东的净利润 141,682,728.45 79,648,557.95 非经常性损益占同期归属于母公司股东净利润比例 2.33% -0.28%扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 138,385,
211、241.46 79,875,357.48 3、净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益(人民币元/股) 期间 财务指标 全面 摊薄 加权 平均 基本 每股收益 稀释 每股收益 2007 年度 归属于公司普通股股东的净利润 10.93%11.45%0.23 0.23 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 10.67%11.20%0.23 0.23 2006 年度 归属于公司普通股股东的净利润 6.70%6.93%0.24 0.24 Ingin 200784 Report 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.72%6.95%0.24 0.24 4、比较利润表调整项目
212、 （2006 年度） 项目 调整前 调整后 一、营业总收入 867,873,045.78 863,668,144.84 其中：营业收入 867,873,045.78 863,668,144.84 二、营业总成本 735,427,701.93 732,193,994.80 其中：营业成本 604,954,753.51 601,096,390.87 营业税金及附加 57,360,902.76 57,136,871.51 销售费用 31,654,547.54 31,654,547.54 管理费用 40,738,101.73 47,129,616.62 财务费用 719,396.39 1,871,60
213、2.99 资产减值损失 -6,695,034.73 加：投资收益 -13,984,127.49 -7,607,028.40 三、营业利润 118,461,216.36 123,867,121.64 加：营业外收入 897,000.00 897,334.00 减：营业外支出 822,554.68 822,554.68 四、利润总额 118,535,661.68 123,941,900.96 减：所得税费用 44,613,796.54 44,293,343.01 少数股东损益 -5,549,141.73 加：未确认投资损失 272,258.30 五、净利润 79,743,265.17 79,648
214、,557.95 注：调整前后净利润相差 94,707.22 元，原因为在上年发生的同一控制下企业合并，及 Ingin 200785 Report 同一控制下出售子公司按现行企业会计准则编报合并报表时变更了合并范围所致。 5、全面执行新会计准则的备考利润表 项 目 2007 年度 2006 年度 一、营业总收入 973,951,601.79 863,668,144.84 其中：营业收入 973,951,601.79 863,668,144.84 二、营业总成本 754,771,403.43 732,193,994.80 其中：营业成本 602,470,363.29 601,096,390.87
215、营业税金及附加 63,525,554.05 57,136,871.51 销售费用 36,865,611.09 31,654,547.54 管理费用 47,919,492.14 47,129,616.62 财务费用 2,706,190.25 1,871,602.99 资产减值损失 1,284,192.61 -6,695,034.73 加：公允价值变动收益 -100,475.96 投资收益 -3,057,247.58 -7,607,028.40 三、营业利润 216,022,474.82 123,867,121.64 加：营业外收入 7,517,643.45 897,334.00 减：营业外支出
216、4,220,156.46 822,554.68 其中：非流动资产处置损失 1,671,832.47 549,885.64 四、利润总额 219,319,961.81 123,941,900.96 减：所得税费用 77,637,233.36 44,293,343.01 五、净利润 141,682,728.45 79,648,557.95 6、新旧会计准则差异情况 （1）、追溯调整事项形成的股东权益差异调节表 Ingin 200786 Report 项 目 2007 年报披露数2006 年报原披露数 差异 原因按照原企业会计准则和会计制度计算的合并股东权益 1,249,607,797.121,24
217、9,607,797.12 - - 一、追溯调整事项对归属于母公司股东权益的影响 -60,859,037.66-60,859,037.66 - - 长期股权投资差额 -32,093,388.59-32,093,388.59 - - 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -32,093,388.59-32,093,388.59 - - 企业合并 -29,037,907.37-29,037,907.37 - - 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 -29,037,907.37-29,037,907.37 - - 合并报表范围变化 272,258.30272,258.30 - - 二、追
218、溯调整事项对归属于少数股东权益的影响 追溯调整事项影响小计 -60,859,037.66-60,859,037.66 - - 按照新会计准则追溯调整后计算的合并股东权益 1,188,748,759.461,188,748,759.46 - - 注 1、长期股权投资差额 公司按照原企业会计准则的规定 2006 年 12 月 31 日形成的长期股权投资差额32,093,388.59 元，其中对沈阳皇城商务酒店有限公司 16,536,735.98 元，沈阳银基窗业有限公司 16,978,749.05 元，吉林银基房地产开发有限公司-1,422,096.44 元。按照现行企业会计准则规定属于同一控制下
219、企业合并产生的长期股权投资差额，2007 年 1 月 1 日调减留存收益32,093,388.59 元。 注 2、企业合并 公司 2006 年 12 月 31 日按原企业会计准则的规定形成的商誉是公司收购同一控制下的沈阳银基房屋开发有限公司购买成本超过可辨认资产和负债的公允价值的差额部分。已摊销后的差额 29,037,907.37 元，按现行企业会计准规定将原账面价值冲销，2007 年 1 月 1 日调减留 Ingin 200787 Report 存收益 29,037,907.37 元。 （2）、执行新旧会计准则的净利润差异调节表 项 目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 79,743
220、,265.17 追溯调整项目影响合计数 -94,707.22 其中：营业收入 -4,204,900.94 营业成本 -3,858,362.64 营业税金及附加 -224,031.25 销售费用 - 管理费用 6,391,514.89 财务费用 1,152,206.60 资产减值损失 -6,695,034.73 公允价值变动收益 - 投资收益 555,699.06 营业外收入 334.00 营业外支出 - 所得税费用 -320,453.53 2006 年追溯调整后的净利润（新会计准则） 79,648,557.95 假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 2006 年全面执行新会计准
221、则的模拟净利润 79,648,557.95 注：追溯调整项目影响合计数 94,707.22 元，原因为在上年发生的同一控制下企业合并，及同一控制下出售子公司按现行企业会计准则编报合并报表时变更了合并范围所致。 Ingin 200788 Report 1、载有法定代表人、财务负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 沈阳银基发展股份有限公司 董事长：沈志奇 二零零八年二月十六日 备 查 文 件 Ingin 200789 Report 附表 1：资产负债表 编制单位：沈
222、阳银基发展股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 70,674,013.1014,626,886.9750,149,802.51 8,281,774.67 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 838,551.70 应收票据 应收账款 35,024,653.5427,392,580.1433,653,789.19 19,729,495.50 预付款项 6,011,359.831,462,313.2897,996,234.64 97,187,952.34 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金
223、 应收利息 其他应收款 144,710,642.65601,200,830.90193,175,339.79 611,724,610.36 买入返售金融资产 存货 1,555,125,788.88758,305,296.071,777,516,747.60 962,903,719.38 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 1,812,385,009.701,402,987,907.362,152,491,913.73 1,699,827,552.25非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 180,251,915.55797,18
224、4,232.99198,295,099.47 543,516,036.19 投资性房地产 3,350,691.023,350,691.023,430,469.38 3,430,469.38 固定资产 155,753,218.494,231,920.70179,179,064.90 4,877,828.56 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 8,911,678.279,191,885.99 42,021.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 Ingin 200790 Report 递延所得税资产 70,201.6270,201.62 其他非流动资产 非流动资产合
225、计 348,337,704.95804,837,046.33390,096,519.74 551,866,355.13资产总计 2,160,722,714.652,207,824,953.692,542,588,433.47 2,251,693,907.38流动负债： 短期借款 579,517,197.00 299,517,197.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 206,188,756.79189,745,483.71392,278,086.45 362,929,331.67 预收款项 290,718,614.66289,085,325.
226、24176,270,765.28 175,241,149.88 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 10,340,051.309,756,789.253,826,293.70 2,467,195.92 应交税费 37,257,306.8636,560,466.2115,074,844.06 14,016,564.29 应付利息 640,131.52640,131.52301,755.52 301,755.52 其他应付款 133,913,383.51132,934,620.6479,070,732.00 57,028,539.03 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款
227、代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 12,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 679,058,244.64658,722,816.571,258,839,674.01 911,501,733.31非流动负债： 长期借款 185,000,000.00185,000,000.0095,000,000.00 95,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 185,000,000.00185,000,000.0095,000,000.00 95,000,000.00负债合计 864,058,244.64843,7
228、22,816.571,353,839,674.01 1,006,501,733.31所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 607,806,322.00607,806,322.00337,670,179.00 337,670,179.00 资本公积 336,374,174.60336,374,174.60437,675,228.30 437,675,228.30 减：库存股 盈余公积 94,710,136.38100,039,364.8879,442,438.28 84,771,666.78 一般风险准备 Ingin 200791 Report 未分配利润 257,773,837.03
229、319,882,275.64333,960,913.88 385,075,099.99 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,296,664,470.011,364,102,137.121,188,748,759.46 1,245,192,174.07少数股东权益 所有者权益合计 1,296,664,470.011,364,102,137.121,188,748,759.46 1,245,192,174.07负债和所有者权益总计 2,160,722,714.652,207,824,953.692,542,588,433.47 2,251,693,907.38法定代表人：沈志奇 财务
230、负责人：张林 表 2：利润表 编制单位：沈阳银基发展股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 973,951,601.79913,044,700.76863,668,144.84 782,860,977.90其中：营业收入 973,951,601.79913,044,700.76863,668,144.84 782,860,977.90 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 754,771,403.43678,801,451.17732,193,994.80 638,730,185.66其中：
231、营业成本 602,470,363.29563,720,650.35601,096,390.87 543,261,676.35 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 63,525,554.0560,073,994.7857,136,871.51 52,619,586.92 销售费用 36,865,611.0927,207,127.4631,654,547.54 22,047,573.33 管理费用 47,919,492.1426,410,676.7247,129,616.62 26,245,072.71 财务费用 2,7
232、06,190.251,699,213.891,871,602.99 1,804,906.29 资产减值损失 1,284,192.61-310,212.03-6,695,034.73 -7,248,629.94 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -100,475.96 投资收益（损失以“-”号填列） -3,057,247.58-3,043,183.92-7,607,028.40 -6,644,582.39其中：对联营企业和合营企业的投资收益 Ingin 200792 Report 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 216,022,474.82231,2
233、00,065.67123,867,121.64 137,486,209.85 加：营业外收入 7,517,643.4539,621.39897,334.00 17,000.00 减：营业外支出 4,220,156.462,119,861.45822,554.68 262,569.04 其中：非流动资产处置损失 1,671,832.47549,885.64 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 219,319,961.81229,119,825.61123,941,900.96 137,240,640.81 减：所得税费用 77,637,233.3676,442,844.6644,293,34
234、3.01 44,160,032.40五、净利润（净亏损以“-”号填列） 141,682,728.45152,676,980.9579,648,557.95 93,080,608.41 归属于母公司所有者的净利润 141,682,728.45152,676,980.9579,648,557.95 93,080,608.41 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.230.250.24 0.28 （二）稀释每股收益 0.230.250.24 0.28法定代表人：沈志奇 财务负责人：张林 表 3：现金流量表 编制单位：沈阳银基发展股份有限公司 2007 年 1-12 月 单位：（人民币
235、）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,080,381,353.791,039,147,353.14650,891,572.75 593,337,146.16 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 Ingin 200793 Report 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 170,
236、150,561.49168,706,877.97260,728,472.46 63,646,974.33 经营活动现金流入小计 1,250,531,915.281,207,854,231.11911,620,045.21 656,984,120.49 购买商品、接受劳务支付的现金 378,638,024.07363,431,129.39262,127,191.24 241,789,499.18 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 13,459,804.0311,2
237、74,239.727,683,123.49 5,826,517.81 支付的各项税费 160,170,627.04149,154,006.2770,231,703.78 61,721,071.86 支付其他与经营活动有关的现金 126,847,501.53421,761,001.75269,317,089.18 97,556,888.25经营活动现金流出小计 679,115,956.67945,620,377.13609,359,107.69 406,893,977.10经营活动产生的现金流量净额 571,415,958.61262,233,853.98302,260,937.52 250,0
238、90,143.39二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 9,011,090.2018,020,050.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 9,011,090.2018,020,050.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 58,455.3021,110.00770,975.00 651,775.00 投资支付的现金 953,091.3224,640,000.00 24,640,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单
239、位 Ingin 200794 Report 支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,011,546.6221,110.0025,410,975.00 25,291,775.00 投资活动产生的现金流量净额 7,999,543.58-21,110.00-7,390,925.00 -25,291,775.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 520,000,000.00490,000,000.00333,000,000.00 333,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资
240、活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 520,000,000.00490,000,000.00333,000,000.00 333,000,000.00 偿还债务支付的现金 1,017,017,197.00694,517,197.00540,968,632.56 523,468,632.56 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 61,874,094.6051,350,434.6869,314,978.92 47,715,896.04 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 1,078,891,291.60745,867,631.68610,2
241、83,611.48 571,184,528.60 筹资活动产生的现金流量净额 -558,891,291.60-255,867,631.68-277,283,611.48 -238,184,528.60四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 20,524,210.596,345,112.3017,586,401.04 -13,386,160.21 加：期初现金及现金等价物余额 50,149,802.518,281,774.6732,563,401.47 21,667,934.88六、期末现金及现金等价物余额 70,674,013.1014,626,886.9750,1
242、49,802.51 8,281,774.67法定代表人：沈志奇 财务负责人：张林 表 4：所有者权益变动表 编制单位：沈阳银基发展股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 337,670,179.00 437,675,228.3079,442,438.28333,960,913.881,188,748,759.46 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 337,670,179.00 437
243、,675,228.3079,442,438.28333,960,913.881,188,748,759.46 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 270,136,143.00 -101,301,053.7015,267,698.10-76,187,076.85107,915,710.55 （一）净利润 141,682,728.45141,682,728.45 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1可供出售金融资产公允价值变动净额 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4其他 上述（一）和（二）小计 141,682,728.45141,6
244、82,728.45 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 15,267,698.10-49,034,716.00-33,767,017.90 Ingin 20071 Report 1提取盈余公积 15,267,698.10-15,267,698.10 2.提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -33,767,017.90-33,767,017.90 4其他 （五）所有者权益内部结转 270,136,143.00 -101,301,053.70-168,835,089.30 1资本公积转增资本（或股本） 101,301,0
245、53.70 -101,301,053.70 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 168,835,089.30-168,835,089.30 四、本期期末余额 607,806,322.00 336,374,174.6094,710,136.38257,773,837.031,296,664,470.01 编制单位：沈阳银基发展股份有限公司 2007 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股盈余公积 一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计 一、上年年末余额 269,821,425
246、.60 537,494,664.5781,357,435.28 281,068,300.75115,189,811.40 1,284,931,637.60 加：会计政策变更 -33,515,485.03-9,845,082.62 -18,825,859.20-115,189,811.40 -177,376,238.25 前期差错更正 二、本年年初余额 269,821,425.60 503,979,179.5471,512,352.66 262,242,441.551,107,555,399.35 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 67,848,753.40 -66,303,951.2
247、47,930,085.62 71,718,472.3381,193,360.11 （一）净利润 79,648,557.9579,648,557.95 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1,544,802.16 1,544,802.16 1可供出售金融资产公允价值变动净额 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 1,544,802.16 1,544,802.16 3与计入所有者权益项目相关的 Ingin 20072 Report 所得税影响 4其他 上述（一）和（二）小计 1,544,802.16 79,648,557.9581,193,360.11 （三）所有者投入和减少资本 1.所
248、有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 7,930,085.62 -7,930,085.62 1提取盈余公积 7,930,085.62 -7,930,085.62 2.提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 67,848,753.40 -67,848,753.40 1资本公积转增资本（或股本） 67,848,753.40 -67,848,753.40 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 四、本期期末余额 337,670,179.00 437,675,228.3079,442,438.28 333,960,913.881,188,748,759.46 法定代表人：沈志奇 财务负责人：张林
