1、四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 1 页 共 73 页 四川东泰产业（控股）股份有限公司 Sichuan DongTai Industry (Holdings) Co.,Ltd. 二零零五年年度报告 二零零六年四月二十九日 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 2 页 共 73 页 重 要 提 示 1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事王卫民女士对本报告投弃权票，理由如下：中和正信会计事务所对东泰控股2005
2、年度会计报表出具了无法表示意见的审计报告。 2、公司独立董事冼国明先生、蒋洪先生分别委托公司独立董事王爱军先生对公司报告行使表决权，公司董事胡杰平先生、郝跃辉先生分别委托公司董事史文涛先生对公司报告行使表决权，公司董事陈富强先生因私出国缺席本次董事会。公司监事钱小林先生、吕群先生分别委托李朝晖先生对公司报告行使表决权。 3、中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 4、公司董事长史文涛先生、公司主管会计工作负责人及公司会计机构负责人石鹏先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 四川东泰产业（控股）股份
3、有限公司 2005 年年度报告 第 3 页 共 73 页 目 录 第一章 公司基本情况简介-4 第二章 会计数据和业务数据摘要-5 第三章 股本变动及股东情况-7 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况-10 第五章 公司治理结构-14 第六章 股东大会情况介绍-16 第七章 董事会报告-16 第八章 监事会报告-23 第九章 重要事项-25 第十章 财务报告-30 第十一章 备查文件目录-64 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 4 页 共 73 页 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：四川东泰产业（控股）股份有限公司 公司法定英文名称：Sichuan
4、 DongTai Industry (Holdings) Co.,Ltd. 公司英文名称缩写：DTH 二、公司法定代表人：史文涛 三、公司董事会秘书：石 鹏 公司证券事务代表：吴辉 联系地址：上海市中山南一路 1065 号 2801 室 电 话：（021）63034198 传 真：（021）53014145 电子信箱：dongtaikonggu 四、公司注册地址：四川省乐山市五通桥区竹根镇涌江路 公司办公地址：上海市中山南一路 1065 号 2801 室 邮 政 编 码：200023 公司国际互联网网址：暂无 电子信箱：dongtaikonggu 五、公司选定的信息披露报纸名称：证券时报 登载
5、年度报告的中国证监会指定网站的网址: 公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：东泰控股 公司股票代码：000506 七、其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1988 年 5 月 11 日 公司注册登记地点：四川乐山工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：5111001800059 税务登记号码：511112206951100 公司聘请的会计师事务所名称：中和正信会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：北京市朝阳区东三环中路 25 号住总大厦 E 层 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 5 页 共 73 页 第二
6、章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计指标情况 利润总额： -150,667,790.47 元 净利润： -115,828,876.36 元 扣除非经常性损益后的净利润： -77,837,879.05 元 主营业务利润： -2,002,188.22 元 其他业务利润： -333,029.56 元 营业利润： -112,676,793.16 元 投资收益： -6,642.46 元 营业外收支净额： -37,984,354.85 元 经营活动产生的现金流量净额： -57,320,276.87 元 现金及现金等价物净增减额： -24,233,801.75 元 注：扣除非经常性损益后的净利
7、润的项目和所涉及金额 营业外收支净额： -37,984,354.85 元 投资收益： -6,642.46 元 合计： -37,990,997.31 元 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 指标名称 2005 年 2004 年 2003 年 主营业务收入 54,894,186.91208,666,905.89 314,363,956.06净利润 -115,828,876.36-37,706,002.24 32,719,451.35总资产 788,430,068.75948,323,161.35 868,566,297.94股东权益 （不含少数股东权益） 215,8
8、43,593.19331,670,229.10 342,081,496.34每股收益 -0.465-0.151 0.131每股净资产 0.8661.33 1.37调整后的每股净资产 0.711.28 1.32每股经营性活动产生的现金流量净额 -0.230.092 0.333四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 6 页 共 73 页 净资产收益率 （全面摊薄）% -53.66-11.37 9.56净资产收益率 （加权平均）% -42.31-11.19 10.12扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率% -28.44-11.04 6.65注：公司以合并会计报表数填列或计算以上
9、数据和指标 三、根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号的规定计算的净资产收益率和每股收益 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 -0.93-0.73-0.008 -0.008营业利润 -52.20-41.16-0.45 -0.45净利润 -53.66-42.31-0.46 -0.465扣除非经常性损益后净利润 -36.07-28.44-0.31 -0.31四、报告期内股东权益变动情况 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 249,101,743.00 84,623,2
10、22.397,839,732.314,567,787.17-9,894,468.60 331,670,229.10 本期 增加 2,240.45 2,240.45本期 减少 115,828,876.36 115,828,876.36期末数 249,101,743.00 84,625,462.847,839,732.314,567,787.17-125,723,344.96 215,843,593.19注：变动原因： （一）未分配利润增减变动原因：2005 年 12 月 31 日未分配利润为-125,723,344.96元较上年同期的-9,894,468.60 元，减少了 115,828,876
11、.36 元主要系本年度亏损影响。 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 7 页 共 73 页 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股本变动情况表 单位：股 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配 股送 股公积金转股本增发其他小 计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 82,336,245 82,336,245其中：国家持有股份 14,181,252 14,181,252境内法人持有股份 68,154,993 68,154,993境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 22,451,998 22,451,9983、内部职工股 4、优先股或其他
12、未上市流通股份合计 104,788,243 104,788,243二、已上市流通股份 1、人民币普通股 144,313,500 144,313,5002、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股合计 144,313,500 144,313,500三、股份总数 249,101,743 249,101,743说明：报告期内公司股份总数及结构未发生变化。 （二）股票发行与上市情况 1、截止本报告期末的前三年内，公司无再次发行股票行为。 2、截止本报告期末，公司股份总数及股份结构未发生变动。 3、截止本报告期末，公司无内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）报告期末股东总数： 截止
13、报告期末股东总数 36,078 户。 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 8 页 共 73 页 （二）前十名股东、前十名流通股股东情况 截至 2005 年 12 月 31 日公司前十名股东持股情况如下： 股东名称 持股数（股）年度内增减 （+/）(股)占总股本比例 股份类别 山东世纪煤化工程设备有限公司 45,000,000 - 18.06% 国有法人股 芜湖东泰实业有限公司 15,000,000 - 6.02% 国有法人股 河北证券有限责任公司 8,098,171 - 3.25% 法人股 江门汇盛投资管理有限公司 4,181,252 - 1.68% 法人股 中国盐业总
14、公司 2,998,858 - 1.20% 法人股 四川省盐业总公司 2,998,857 - 1.20% 法人股 海南普林投资管理有限公司 2,700,000 - 1.08% 法人股 上海思可达商务咨询有限公司 2,700,000 - 1.08% 法人股 海南颐科科技开发有限公司 1,840,000 - 0.74% 法人股 云南生资经贸有限公司 1,499,427 - 0.60% 法人股 注： 1、持有 5%以上股份的股东为山东世纪煤化工程设备有限公司和芜湖东泰实业有限公司，截止报告期期末分别持有公司股份 45,000,000、15,000,000 股国有法人股，分别占公司总股本的 18.06%
15、、6.02%。报告期内上述股东的股份未发生变动情况。 2、报告期内，公司第一大股东山东世纪煤化工程设备有限公司持有 4500 万股国有法人股被济南市历下区人民法院冻结，分别占总股本的 18.06%；第二大股东芜湖东泰实业有限公司持有的 1500 万股国有法人股被山东省潍坊市中级人民法院冻结，分别占总股本的 6.02%。 3、本公司未知其它股东所持股份的质押、冻结及托管情况。 4、公司前十名股东中，山东世纪煤化工程设备有限公司系芜湖东泰实业有限公司的控股股东，存在关联关系；未知其他法人股股东之间、其他法人股与流通股股东之间以及流通股股东之间是否存在关联关系，是否属于上市公司股东持股变动信息披露管
16、理办法中规定的一致行动人。 5、2005 年 6 月，公司接第一大股东告知，经山东省工商行政管理局核准，其公司名称已变更为山东世纪煤化工程设备有限公司并办理了相应的工商变更登记。详情见“ 控股股东情况介绍”。 （三）报告期末公司前 10 名流通股股东持股情况 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 9 页 共 73 页 序号 股东名称 年末持股数量（股） 所持股份种类 1 中国航空油料集团公司 1,394,500 人民币普通股 2 张鸿图 588,000 人民币普通股 3 王海 490,000 人民币普通股 4 张雪梅 467,726 人民币普通股 5 王立红 346,29
17、7 人民币普通股 6 陈德方 320,000 人民币普通股 7 姜艳明 312,000 人民币普通股 8 贺成莲 310,000 人民币普通股 9 李宝军 290,200 人民币普通股 10 高秀玉 289,700 人民币普通股 注：公司尚不知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 （四）控股股东情况介绍 1、控股股东名称：山东世纪煤化工程设备有限公司 法定代表人：吕仁成 成立日期：二零零三年十二月八日 注册资本：壹亿壹仟伍百万元整 注册地址：山东省济南市 经营范围：对外投资；网络工程技术、数码工程技术及造纸技术的研究、开发；造纸
18、设备、纸制品销售；新型建筑材料生产、销售；废纸收购；矿山设备、化工设备的销售；工程承包（凭资质证书经营）公司性质：有限责任公司 2、本报期内，公司的控股股东未发生变更。 3、控股股东与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 18.06% 60% 60% 山东瑞丰达置业有限公司 山东世纪煤化工程设备有限公司 四川东泰产业（控股）股份有限公司翟 保 福 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 10 页 共 73 页 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 公司董事、监事、高级管理人员的基本情况 （一）基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任职起止日期 年初持股数 年末
19、持股数 股 份增减 史文涛 男 40 董事长 2003.6-2006.6 0 0 0 徐晖 男 37 董事、总经理 2004.10-2006.6 0 0 0 财务总监 2003.6-2006.6 0 0 0 董事会秘书 2004.9-2007.9 0 0 0 石鹏 男 33 董事 2004.10-2006.6 0 0 0 陈富强 男 33 董事、副总经理 2003.6-2006.6 0 0 0 胡杰平 男 46 董事 2004.10-2006.6 0 0 0 倪斌 男 60 董事 2003.6-2005.10 0 0 0 郝跃辉 男 45 董事 2003.6-2006.6 0 0 0 王卫民
20、女 54 董事 2003.6-2006.6 0 0 0 王爱军 男 51 独立董事 2003.6-2006.6 0 0 0 冼国明 男 51 独立董事 2003.6-2006.6 0 0 0 蒋洪 男 55 独立董事 2003.6-2006.6 0 0 0 李朝晖 男 35 监事会主席 2003.6-2006.6 0 0 0 吕群 男 38 监事 2003.6-2006.6 0 0 0 周贵明 男 54 监事 2003.6-2006.6 0 0 0 钱小林 男 37 监事 2003.6-2006.6 0 0 0 耿振峰 男 43 监事 2004.4-2006.6 0 0 0 （二）董事、监事在
21、股东单位任职情况 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 11 页 共 73 页 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 郝跃辉 四川省盐业总公司 副总经理 2001 年 5 月至今 倪 斌 中国盐业总公司 总经理助理 2003 年 6 月至 2005年 10 月 王卫民 河北证券有限责任公司 副总裁 1999 年至今 钱小林 中轻物产股份有限公司 财务总监 1999 年至今 周贵明 云南生资经贸有限责任公司 总经理 2002 年至今 除上述董事、监事之外，尚无任何董事、监事在股东公司任职。 二、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他
22、单位的任职或兼职情况 (一)现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 史文涛先生，曾任山东证券交易中心总经理助理、山东证券登记有限公司副总经理、道勤理财有限公司总裁。现任本公司董事长。 徐 晖先生，35岁，大学学历。曾任职于中行镇江分行、信联投资和金光纸业。现任本公司董事、总经理。 石 鹏先生，历任山东省泰安市再生资源总公司财务科副科长、科长；山东正源和信有限责任会计师事务所审计部副主任；北京天华有限责任会计师事务所副经理；现任本公司董事、财务总监、董事会秘书。 胡杰平先生，历任山东省济南交电站财务科、审计科科长；山东省汽车工业总公司财务处科长、副处长、处长；一汽-大宇（烟台）汽车发动机有限
23、公司（后改为山东-大宇汽车发动机有限公司）总会计师；现任本公司董事。 王卫民女士，历任中国人民银行石家庄分行金融管理科科长、中国人民银行河北分行金融管理处处长、中国人民银行衡水分行党组书记兼行长、河北省融资中心总经理、深圳市新江南投资公司副总经理、招商银行计划资金部副总经理。现任河北证券有限责任公司副总裁，本公司董事。 陈富强先生，历任山东证券有限责任公司、道勤理财有限公司，江阴长江科技投资有限公司董事。现任本公司董事、副总经理。 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 12 页 共 73 页 郝跃辉先生，历任四川省盐业公司计财科、四川省盐务局财务处副处长、监察审计处副处长
24、。现任四川省盐业总公司副总经理，本公司董事。 倪 斌先生，历任北京石化总厂单位计划科副科长、燕山石化公司企管科科长、中石化总公司综合计划处处长、管理处副处长、咨询服务部经理。现任中国盐业总公司总经理助理，本公司董事（已于 2005 年 10 月提出辞职）。 王爱军先生，历任山东省交通厅济南摩托车厂副厂长兼总工程师、山东天誉资产评估事务所所长、山东恒源有限责任会计师事务所副总经理。现任山东振鲁会计师事务所副总经理，本公司独立董事。 冼国明先生，历任职于南开大学经济学院、南开大学世界经济研究所。现任南开大学跨国公司研究中心主任，天津泰达学院院长，本公司独立董事。 蒋 洪先生，历任职上海财经大学财政
25、系讲师、教授、博士生导师、系主任。现任上海财经大学公共经济与管理学院院长，本公司独立董事。 李朝晖先生，历任美国第一银行资产管理部（芝加哥）投资分析师；中国海外创投公司高级经理、蔚深证券投资银行部项目经理，现任本公司监事会主席。 吕 群先生，历任山东造纸总厂东厂环保科长、济南市商业银行信贷部经理，江阴长江科技有限公司，现任本公司监事。 周贵明先生，历任在云南金属材料贸易中心书记、云南金属材料总公司副总经理、云南生产资料服务总公司总经理等，现任云南生资经贸有限责任公司总经理、本公司监事。 钱小林先生，历任海南新中工贸开发公司财务部经理、中国轻工集团财务部主任助理、中轻物产股份有限公司财务部主任，
26、现任中轻物产股份有限公司财务总监、本公司监事。 耿振峰先生，历任淄博土产总公司会计科科长、副总经理，淄博华成审计师事务所副所长兼任淄博审星实业开发公司的董事长，淄博审计局工交、商贸、投资科长，现工作于芜湖东泰纸业公司，本公司监事。 (二)现任董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 冼国明先生 南开泰达学院院长、南开大学跨国公司研究中心主任、南开戈德股份有限公司独立董事、同人华塑股份有限公司独立董事、广聚能源股份有限公司独立董事、亿城股份股份有限公司独立董事、兴安证券股份有限公司独立董事。 王爱军先生 同人华塑股份有限公司独立董事、山东振鲁会计师事务所有限公司四川东泰产
27、业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 13 页 共 73 页 董事、常务副所长。 蒋 洪先生，现任上海财经大学公共经济与管理学院院长。 二、董事、监事、高级管理人员的年度薪酬情况 在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据公司制定的有关工资管理和等级标准按月发放。 姓 名 职 务 报告期内从公司获得的报酬总额(元) 史文涛 董事长 81,600 徐晖 董事、总经理 72,000 石鹏 董事、财务总监、董事会秘书 66,000 冼国明 独立董事 4万元/年 王爱军 独立董事 4万元/年 蒋 洪 独立董事 4万元/年 耿振峰 监 事 66，000 2005 年支付上述人
28、员的报酬总额为405,600元。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事、高级管理人员情况： 姓 名 职 务 是否在股东单位或关联单位领取报酬、津贴 胡杰平 董 事 在股东单位领取报酬、津贴 王卫民 董 事 在股东单位领取报酬、津贴 陈富强 董事、副总经理 在股东单位领取报酬、津贴 郝跃辉 董 事 在股东单位领取报酬、津贴 李朝晖 监 事 在股东单位领取报酬、津贴 吕 群 监 事 在股东单位领取报酬、津贴 周贵明 监 事 在股东单位领取报酬、津贴 钱小林 监 事 在股东单位领取报酬、津贴 三、在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 （一）在报告期内聘任及离任的董事 公司2005年4
29、月13日召开的第五届董事会第十一次会议审议通过了关于徐晖先生出任公司董事的议案（详细情况刊登在2005年4月16日的证券时报和中国证监四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 14 页 共 73 页 会指定登载公司信息的互联网第五届董事会第十一次会议决议公告）。 因工作原因，公司原董事倪斌先生于2005年10月向公司董事会书面提出辞去公司董事的职务，现公司尚缺一名董事（详细情况刊登在2005年10月31日的证券时报和中国证监会指定登载公司信息的互联网公司第三季度报告）。 （二）在报告期内聘任及离任的监事 报告期内无聘任及离任的监事。 （三）在报告期内聘任及离任的高级管理人员
30、公司2005年4月13日召开的第五届董事会第十一次会议审议通过了公司关于聘任徐晖先生为公司总经理的议案（详细情况刊登在2005年4月16日的证券时报和中国证监会指定登载公司信息的互联网第五届董事会第十一次会议决议公告）。 四、公司员工的数量、专业构成、教育程度及退休职工人数情况 截止到 2005 年 12 月 31 日，公司共有员工 1,126 人，生产人员 900 人，销售人员 45 人，技术人员 130 人，财务人员 11 人，行政人员 40 人，公司员工具有大专以上学历的 210 人，公司现无退休职工。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 本公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准
31、则等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，通过建立现代企业制度，规范公司运作。并严格按照公司章程、董事会议事规则、监事会议事规则、股东大会议事规则、信息披露管理办法等规则，处理公司的各项重大事务。公司治理的实际状况基本达到中国证监会颁布的上市公司治理规范文件的要求。 二、公司独立董事履行职责情况 公司独立董事在任职期间，工作勤勉尽职，能根据法律法规的要求独立履行职责，积极参加公司董事会和股东大会，从行业发展、法律、财务角度发表专业性的意见，对公司董事会的议案、生产经营和投资决策作了科学、客观的评价，对公司的良性发展起到了积极的作用，充分发挥了独立董事的积极作用，切实保障了公司利益，维护了广
32、大中小股东的合法权益。 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 15 页 共 73 页 （一）独立董事出席董事会及对公司有关事项提出异议的情况 姓 名 本年应参加 董事会次数 亲自出席次数委托出席次数缺席次数备 注 王爱军 3 3 0 0 冼国明 3 2 1 0 独立董事冼国明先生因公未能出席公司第五届董事会第十三次会议，委托公司独立董事王爱军先生出席会议并代为行使表决权 蒋 洪 3 2 1 0 独立董事蒋洪先生因公未能出席公司第五届董事会第十三次会议，委托公司独立董事王爱军先生出席会议并代为行使表决权 (二)报告期内，公司独立董事对本公司董事会年度内各项议案没有提出异议。
33、 三、公司与控股股东在人员、财务、资产、机构、业务上的“ 五分开” 情况的说明 （一）在人员方面：公司的总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在东泰控股工作，并在东泰控股领取薪酬，不在控股股东或关联企业双重任职；公司的劳动、人事独立于控股股东或关联企业。 （二）在财务方面：公司设立有完全独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系和内部控制制度，制定了规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；能够独立做出财务决策，其资金使用不受控股股东干预。 （三）在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和生产配套设备；土地使用权、商标等无形资产为公司拥有；公司拥有独立
34、的采购和销售系统。 （四）在机构方面：公司依法建立和完善法人治理结构，建立了独立、完整的组织机构。公司与控股公司等关联企业之间在办公机构和生产经营场所等方面是分开的。 （五）在业务方面：公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资源，以及面向市场自主经营的能力，公司采购、生产、销售系统保持独立，控股股东除了正常行使股东权利外，不对公司正常的业务活动进行干预。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司根据公司章程、董事会薪酬与考核委员会实施细则以及财务、人事等内部管理制度对高级管理人员的履职行为进行综合考评，并实行按公司年度效益的四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 16 页 共
35、 73 页 完成情况与高级管理人员的工作绩效相结合的激励机制。 第六章 股东大会情况 报告期内，公司召开了一次股东大会。 本公司于2005 年6 月24日召开2004 年年度股东大会。本次股东大会的决议公告刊登在2005 年6 月25 日的证券时报上。 第七章 董事会报告 一、 报告期内公司经营情况回顾 （一）公司总体经营情况概述 1、公司本年度总体经营指标完成情况 本年度公司在经营上遇到比较大的困难，强化了公司的管理、防范、克服了经营上的风险和困难。本年度完成销售收入5，489.42万元，较上年同期减少15,377.27万元，实现净利润-11，582.89万元，较上年同期减少7,812.29
36、万元。 2、公司产品产能和市场情况 公司全年生产总量为纸及纸板16249吨，同时也试制了新的产品，低定量150克/平方米牛皮箱板纸。公司产品质量较往年提高，因全年开工明显不足，产量比去年明显减低，同时物耗指标比往年都在上升，成本偏高。市场方面，公司的市场在开工阶段恢复相对较好，但由于公司开工不足，市场不稳定，客户流失相对较多，公司试制的产品市场反映较好。 3、公司的经营管理方面 由于公司今年本身加强了公司的内部管理，调整了管理人员，管理人员的行业经验和管理经验比往年有所提高，对市场的了解和熟悉程度以及公司内部行政部门管理和生产部门管理水平、效率比往年提高。但由于公司今年经营、生产困难较大，从管
37、理中体现的效益水平不明显。在停产期间管理难度增大了。 4、其他方面 停工期间，强化了停产期间的安保和维护正常秩序，尽最大程度缓解各项矛盾，尽全力维护公司和员工的整体利益。 （二）公司主营业务及其经营情况 公司主营业务的范围：经营纸制品，本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件进口。 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 17 页 共 73 页 1、公司主营业务收入及主营业务利润按行业分布的情况 行 业 主营业务收入（元） 占主营业务收入比例（%） 主 营 业 务 利润（元） 占主营业务利润比例（%） 纸制品 54,894,186.91100-2,002,
38、188.22 100 合计 54,894,186.91100-2,002,188.22 100 2、公司主营业务收入及主营业务利润按产品分布的情况 产 品 主营业务收入（元） 占主营业务收入比例（%） 主 营 业 务 利润（元） 占主营业利润比例（%） 纸制品 54,894,186.91100-2,002,188.22 100 合 计 54,894,186.91100-2,002,188.22 100 3、公司主营业务收入及主营业务利润按地区分布的情况 地 区 主营业务收入（元） 占主营业务收入比例（%）主营业务利润（元） 占主营业务利润比例（%） 安 徽 省 38,613,369.0670.
39、34-2,517,139.02 125.72浙 江 省 16,280,817.8529.66514,950.80 -25.72合 计 54,894,186.91100-2,002,188.22 1004、公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的业务经营活动或主要产品情况如下 分行业 或分产品 主营业务收入（元） 主营业务成本（元） 毛利率（%） 主营业务收入比上年增减（%） 主营业务成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 纸制品 54,894,186.91 56,896,375.13 -3.65 -73.69-68.78 -128.83其中:关联交易 - - - - - - 关联交易
40、 的 定 价 原则 - 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 18 页 共 73 页 关 联 交 易必要性、持续 性 的 说明 - 5、主营业务分地区情况 地区 主营业务收入（元） 主营业务收入比上年增减（%）安徽省 38,613,369.06-70.74浙江省 16,280,817.85-78.77合计 54,894,186.91-73.696、报告期内公司销售收入、营业利润较上年同期大幅下降，主要系本期公司资金严重短缺造成公司停产影响所致。 7、主要供应商、客户情况 公司目前除纸制品外，其他主营业务的原料采购和产品销售非常零散，无较大的主要供应商和客户公司，造纸业务前
41、五名供应商合计的采购金额占年度采购金额的26 %,前五名客户销售额合计占公司销售总额的21%。 （三）报告期内的财务状况（单位：人民币元） 占总资产的比重（%） 项目 报告期末数 报告期末 上年期末 增减 货币资金 4,491,560.430.572.58 -77.91应收账款 79,399,736.5010.0712.76 -21.08其他应收款 114,573,356.3714.5310.99 32.21预付帐款 35,031,822.704.443.15 40.95存货 17,825,680.362.265.51 58.98固定资产 342,360,775.2543.4244.38 2.
42、16短期借款 312,427,471.9239.6326.68 48.54其他应付款 43,974,869.135.588.06 -30.77负债总额 505,432,735.9364.1154.27 18.13股东权益 215,843,593.1927.3834.97 21.62变动原因说明：（1）、期末货币资金余额较上年同期减少 19,935,194.40 元，主要原因是本期销售收入大幅下降影响公司资金严重短缺。 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 19 页 共 73 页 （2）、期末应收账款余额较上年同期减少 41,652,949.90 元，主要原因是加大清收措施
43、影响所致。 （3）、期末存货余额较上年同期减少 34,390,423.53 元，主要系公司加大销售和计提减值影响所致。 （4）、期末固定资产余额较上年同期减少 78,531,376.66 元，主要系公司计提折旧和资产减值影响所致。 （5）、期末短期借款余额较上年同期减少 59,395,539.35 元，主要系本期应付票据逾期转贷及芜湖建设投资公司借款增加影响所致。 （6）、期末其他应付款余额较上年同期减少 32,442,087.66 元，主要系本期支付欠款影响所致。 (7)、期末股东权益余额较上年同期减少 115,826,635.91 元，主要系本期亏损影响所致。 （四）报告期间费用变化情况（
44、单位：人民币元） 比上年同期增减 项目 报告期数 增减额 增减比例（%） 营业费用 1,474,221.49-4,121,350.00-73.65管理费用 86,313,305.6937,335,653.3576.23财务费用 22,554,048.204,601,876.3725.63变动原因说明：(1)、本期营业费用发生额较上期减少 4,121,350.00 元主要是本期销售收入大幅下降影响所致。 （2）、本期管理费用发生额较上期增加 37,335,653.35 主要系本期停产期间计提固定资产折旧计入管理费用影响所致。 （3）、本期财务费用发生额较上期增加 4,601,876.37 主要系
45、本期公司银行借款全部逾期造成公司利息支出增加影响所致。 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 20 页 共 73 页 （五）现金流量构成的变化（单位：人民币元） 比上年同期增减 项目 报告期数 增减额 增减比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 -57,320,276.87-80,252,786.12-349.95投资活动产生的现金流量净额 -2,982,005.56-22,462,495.15-88.28筹资活动产生的现金流量净额 36,068,480.6851,641,260.78331.61变动原因： （1）本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降的原因系公司生
46、产不正常，大部分时间处于停产状态，导致公司销售收入大幅度下降，货款回笼大幅减少所致； （2）本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少的原因系固定资产投资减少影响所致； （3）本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加的原因系本期公司控股子公司芜湖东泰纸业有限公司借款增加影响所致。 （六）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 截止本报告期末，公司主要控股公司经营情况及业绩如下 单位：万元 企业名称 注册资本 业务性质 主要产品 资产规模主营业务收入 主营业务利润 净利润 芜湖东泰纸业有限公司 10,000 工业企业 牛皮纸、黄板纸 45,5563,861.34-251.71 -61,
47、83.63浙江瑞森纸业有限公司 2,994 工业企业 石膏板纸 37,6731,628.0851.50 -74,22.96注：上述两公司本期经营业绩较上年同期发生额大幅下降主要系停产影响所致。 截止本报告期末，本公司无其它参股公司。 二、公司2006年度工作重点 公司在2006年度针对公司目前的现状，继续抓好管理和职工的稳定工作，保证公四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 21 页 共 73 页 司的资产安全，尽一切所能争取各方对公司的支持和帮助，新增融资额度仍将是工作的重中之重，争取在本年度能够恢复正常生产。 三、报告期内的投资情况 （一）本报告期内，公司未募集资金也未
48、出现前期募集资金延续到本期使用的情况； （二）本报告期内，公司未有非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况。 四、中和正信会计师事务所有限公司为本公司出具了无法表示意见的审计报告。公司董事会就所涉事项说明如下： 所涉事项产生的原因：自上年度以来，受原材料涨价、电力紧张及内部生产经营管理能力的影响，公司经济效益大幅下滑，造成资金严重短缺，影响公司本年度停产，虽经公司努力工作，获得 3500 万元的生产资金，但由于销售市场变化的影响，在年底公司又陷入停产状态，同时由于资金紧张使公司不能偿还到期贷款，相关银行已全面起诉，并查封了相关资产。 针对公司目前经营现状，公司 2006 年将针对以上问题，
49、尽全力改善，有关计划如下： 公司认为，以上问题，首先需从根本上解决资金问题，开源节流，理顺经营管理关系，创造良好的经营环境，建立一支过硬的管理队伍，进一步平衡权责利关系，调整产品结构，合理增加产能，显现规模效益，方能从根本上扭转公司困难局面，恢复生产，逐步恢复正常的生产经营，最终扭亏。 根据以上所述，公司本年度将进一步加大与所在地政府部门的沟通，与公司相关利益人交流，努力做到相互理解，相互支持，在保证各方面利益的前提下，尽可能给公司最大限度的支持和相对宽松的环境，使公司争取时间，内部理顺，外部获援。其次，目前单靠公司自身能力和资源，较难以全面解决问题，公司将积极推动有关股东层面和引入新的投资者
50、，注入新的资源，消解非盈利业务和资产，制定合理的解决方案，循序渐进，充分恢复生产，恢复经营，减亏扭亏，实现盈利。充分利用重组方式和股改机会，达到以上目标。 公司同时也清醒的认识到，要解决好以上问题，达到恢复持续经营目标，公司将面临极其严峻的困难，需要付出艰苦的努力和工作。公司将努力团结公司全体员工，集思广益，共渡难关，同时也殷切希望与公司利益相关的各方面给予大力支持，提供必要的条件或资源，使公司渡过难关，恢复盈利能力，回报股东，回报社会。 公司也将更加积极发挥股东会、董事会、监事会、经营层的积极作用，共商问题，群策群力，尽早尽快解决公司目前的局面。 公司董事会相信：公司所遇到的困难是暂时的，在
51、公司全体员工的努力下，2006四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 22 页 共 73 页 年度将会扭转目前的局面。 五、报告期内董事会日常工作情况 （一）董事会会议及决议 报告期内公司共召开了3次董事会，具体情况如下： 1、2005 年4 月13日，公司召开董事会第五届第十一次会议。有关决议刊登于2005 年4 月16 日的证券时报。 2、2005 年5月23 日，公司召开董事会第五届第十二次会议。有关决议刊登于2005 年5 月25日的证券时报。 3、2005 年7月26日，公司召开董事会第五届第十三次会议。有关决议刊登于2005 年7月28日的证券时报。 （二）董事
52、会对股东大会决议的执行情况： 报告期内公司董事会严格执行股东大会通过的决议，圆满完成了各项任务。 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案：经中和正信会计师事务所有限公司审计，本公司 2005 年实现净利润-115,828，876.36 元。董事会提议本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 七、公司2005年度选定的信息披露报纸为：证券时报 八、其他事项 （一）独立董事对公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证监会证监发200356号关于规范上市公司与关联方资金往来及对外担保若干问题的通知精神，我们本着实事求是的态度，对四川东泰产业（控股）股份有限公司对
53、外担保的情况进行了认真负责的核查和落实，现就有关问题说明如下： 1、公司严格遵守上市规则的有关规定，没有为控股股东及本公司持股在50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 2、本年度发生的本公司对控股子公司提供担保的金额为12,905万元，占2005年度合并会计报表净资产的59.79%。 3、截止2005年12月31日，除东泰控股的控股子公司芜湖东泰纸业有限公司对芜湖东泰实业有限公司提供期限为三年，金额为805万元的银行贷款担保外，东泰控股及纳入合并会计报表的控股子公司均无其他对外提供担保事项。 4、公司严格按照上市规则、公司章程的有关规定，认真履行了控股子公司对外担保的信息披露义
54、务，并按规定向注册会计师如实提供了公司全部对外担保的资四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 23 页 共 73 页 料。 5、到目前为止，公司在对外担保事项上，未受到过证券监管部门的任何处罚、批评与谴责。 6、到目前为止，公司控股股东子公司安徽东方纸业有限公司占用公司控股公司芜湖东泰纸业有限公司资金4,084.08万元，公司第二大股东芜湖东泰实业有限公司占用公司控股公司芜湖东泰纸业有限公司资金891.28万元。关联方占用资金余额期末较期初增加290.55万元。 鉴于以上情况，公司已存在违反证监发200356 号文件的有关规定和公司章程的相关规定的情况，并且目前公司存在关联
55、方占用上市公司资金的隐患。为此，我们提请董事会责成相关部门积极督促占款单位尽早还款，尽可能减少公司的或有风险；并且在公司今后的运作中持续组织相关管理人员认真学习监管部门的法规文件的，加强公司的监管，制订切实可行的内控制度，明确担保审批、执行等环节的控制方法、措施和程序，严格按照上市公司相关规定认真执行，杜绝发生类似行为，并将有关情况及时向投资者披露。 第八章 监事会报告 一、报告期内共召开了两次监事会，部分监事会成员列席了公司历次董事会、股东大会 （一）公司监事会于 2005 年 4 月 13 日在上海八方大酒店四楼会议室召开了第五届监事会第五次会议，会议应到监事 5 名，实到监事 4 名，监
56、事耿振峰先生授权监事李朝晖先生代为行使表决权，会议符合公司法和公司章程的有关规定。经与会监事审议并通过了如下议案： 1、审议通过了公司 2004 年监事会报告的议案； 2、审议通过了公司 2004 年年度报告的议案； 3、审议通过了公司董事会就会计师事务所出具带有强调事项的审计报告所涉事项的说明的议案（见附件）。 （二）公司监事会于 2005 年 7 月 22 日发出召开第五届监事会第六次会议的通知，并于 2005 年 7 月 26 日在芜湖市新环宾馆会议室召开了第五届监事会第六次会议，会议应到监事 5 名，实到监事 3 名，监事周贵明先生、监事钱小林先生授权监事李朝晖先生代为行使表决权，会议
57、符合公司法和公司章程的有关规定。经与会监事审议并全票（5 票）通过了如下议案： 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 24 页 共 73 页 审议通过了公司 2005 年半年度报告的议案； 上述监事会公告皆按规定的时间刊登在中国证券报、证券时报及深交所指定信息披露的网站上。 在 2005 年度中公司历次监事会都严格按照中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、四川东泰产业（控股）股份有限公司公司章程等有关法律法规的规定召集、召开。公司的监事按照中华人民共和国公司法、四川东泰产业（控股）股份有限公司公司章程所赋予的权利，忠实的履行了其所赋予的职责，为维护公司和股东的合法权
58、益，开展了积极有效的监督工作。 二、监事会对 2005 年公司有关事项的独立意见： 报告期内公司监事会按照公司法及公司章程的规定，认真履行监督职能，公司监事会认为: （一）监事会对公司依法经营情况的独立意见： 报告期内，公司经营活动符合公司法、公司章程等规定，公司监事会认为公司董事会、经理层等高级管理人员在履行法律、法规等公司章程所赋予的职责和权利时，以维护股东利益为根本宗旨，恪尽职守，作风清廉，慎重、规范的行使其所赋予的权利。在报告期内未发现有公司董事会及经理层等高级管理人员有违反法律、法规、公司章程和损害公司形象或利益的行为。 公司董事会根据股东大会的授权及董事会议事规则的规定，结合公司的
59、实际情况和发展需要，对公司重大经营活动方案和其他重大事项进行了充分研究，及时作出决策，使决策的科学化和民主化进一步提高。严格依据股东大会议事规则的规定，及时提交股东大会审议。 公司董事会及经营班子能够认真履行信息披露义务，信息及时、规范，内容真实、准确、完整，没有虚假信息，严重误导性陈述或重大遗漏，未发生泄漏内幕消息的情况，符合证券监管部门和交易所的规定，董事会秘书和董事会办成员能严格遵守信息披露的原则，热诚接待股东的来访，耐心、细致的为股东提供咨询，向投资者提供公司公开披露的信息资料，保证了上市公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。 （二）监事会对公司的财务报告情况的独立意见： 公司
60、监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为中和正信会计师事务所有限公司为公司出具的审计报告客观、公正。2005 年度的财务报告能四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 25 页 共 73 页 够真实的反映公司的财务状况和经营成果。 （三）公司近期无重大募集资金情况，也无募集资金投向情况。 （四）公司收购、出售资产交易价格合理，程序合法，交易价格合理，没有发现内幕交易，损害其他股东权益或造成公司资产流失。 （五）在报告期内公司的关联交易严格按照相关协议和公平、合理的原则进行，没有损害公司的利益。 （六）中和正信会计师事务所有限公司为本公司 2005 年度财务
61、报告出具了无法表示意见的审计报告，公司监事会就董事会对上述事项的说明如下： 公司监事会注意到公司董事会就中和正信会计师事务所有限公司为本公司 2005年度财务报告出具了无法表示意见的审计报告中所涉事项作了说明，并提出了相关改正措施，公司监事会认为公司董事会对上述事项的说明是符合公司的实际情况，公司董事会提出的改正措施是切实可行，公司监事会将会对有关事项予以关注，并督促董事会加大力度解决有关问题。 第九章 重要事项 一、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项 （一）公司于 2004 年 10 月 29 日收到浙江省杭州市中级人民法院转来的中国光大银行杭州分行的上诉状，公司不服浙江省杭州市中级人民法院（2
62、004）杭民二初字第302-1 号民事裁定。提请上诉，浙江省杭州市中级人民法院于 2004 年 12 月 16 日做出最终判决，判定中国光大银行杭州分行胜诉。浙江省杭州市中级人民法院民事判决书（2004）杭民二初字第 302 号判决如下：1、瑞森公司归还给杭州分行借款本金 2000万元，该款于本判决生效之日起十日内履行。2、瑞森公司偿还付给杭州分行借款利息 21 万元（自 2004 年 10 月 8 日计算至 2004 年 10 月 29 日止），该款于本判决生效之日起十日内履行。3、瑞森公司赔偿给杭州分行 10 万元（律师费），该款于本判决生效之日起十日内履行。4、杭州分行在瑞森公司不按期支
63、付上述款项时，对瑞森公司的抵押财物以折价或者以拍卖、变卖该财产所得价款优先受偿。5、东泰控股对瑞森公司应支付给杭州分行的上列款项在瑞森纸业公司的抵押物不足清偿的剩余部分承担连带责任。案件受理费 111560 元、财产保全申请费 101570 元，其他诉讼费 60元，均有瑞森公司负担，东泰控股负连带责任。（详细情况分别刊登在 2005 年 3 月 30四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 26 页 共 73 页 日证券时报和中国证监会指定登载公司信息的互联网 关于公司重大诉讼的公告）。 （二）公司于 2005 年 3 月 22 日收到浙江省湖州市中级人民法院转来的中国工商银
64、行湖州市分行的起诉状，浙江省湖州市中级人民法院于 2005 年 3 月 25 日就相关事项作出民事裁定。浙江省湖州市中级人民法院民事裁定书（2005）湖民二初字第 12-1 号裁定如下：冻结第一、二、三被告的银行存款人民币 2086 万元，或查封、扣押其相应价值的财产（详细情况分别刊登在 2005 年 5 月 17 日证券时报和中国证监会指定登载公司信息的互联网 关于公司重大诉讼的公告）。 （三）公司控股子公司浙江瑞森纸业有限公司于 2005 年 8 月 10 日收到浙江省杭州市中级人民法院转来的（2005）杭民二初字第 158 号民事判决书。浙江省杭州市中级人民法院民事判决书（2005）杭民
65、二初字第 158 号判决如下：1、瑞森纸业归还广发行杭州余杭分行借款本金 1000 万元，承兑汇票垫付款 8862806.91 元，并支付利息223559.18 元，于本判决生效后十日内付清；2、瑞森纸业赔偿给广发行杭州余杭分行损失 114200 元，于本判决生效后十日内付清；3、瑞森纸业不履行债务时，广发行杭州余杭分行以瑞森纸业抵押的土地使用权、房屋产权折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿；4、上海万策、道勤控股在瑞森纸业上述抵押的土地使用权、房屋产权上不足以清偿广发行杭州余杭分行的债务部分承担连带责任。案件受理费 110010元，财产保全申请费 100520 元、其他诉讼费 60 元，
66、均由瑞森纸业负担，上海万策、道勤控股负连带责任（详细情况分别刊登在 2006 年 1 月 21 日证券时报和中国证监会指定登载公司信息的互联网 关于公司重大诉讼的公告）。 （四）公司控股子公司芜湖东泰纸业有限公司于 2005 年 11 月 5 日收到芜湖市中级人民法院转来的起诉状和应诉通知书。芜湖市中级人民法院民事判决书（2005）芜中民二初字第 115 号判决如下：被告东泰纸业于判决生效后十日内归还原告芜湖商行借款人民币 3500 万元，利息人民币 233275 元及 2005 年 8 月 13 日起至判决确定给付之日止的相应利息（按每日万分之二点一计算）（详细情况分别刊登在 2006 年
67、1 月21 日证券时报和中国证监会指定登载公司信息的互联网 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 27 页 共 73 页 关于公司重大诉讼的公告）。 （五）公司控股子公司芜湖东泰纸业有限公司于 2005 年 11 月 5 日收到芜湖市中级人民法院转来的起诉状和应诉通知书。因该案于 2005 年 12 月中旬开庭审理，截至报告期末尚未判决（详细情况分别刊登在 2006 年 1 月 21 日证券时报和中国证监会指定登载公司信息的互联网 关于公司重大诉讼的公告）。 （六）公司于 2005 年 10 月 30 日收到乐山市中级人民法院转来的起诉状和应诉通知书。截至报告期日，该案尚
68、未开庭（详细情况分别刊登在 2006 年 1 月 21 日证券时报和中国证监会指定登载公司信息的互联网 关于公司重大诉讼的公告）。 二、报告期内公司未有收购及出售资产、吸收合并事项 三、报告期内公司发生的重大关联交易事项 （一）购销商品、提供劳务发生的关联交易 报告期内，公司尚未有购销商品、提供劳务发生的重大关联交易。 （二）资产、股权转让发生的关联交易 报告期内，公司尚未有资产、股权转让发生的关联交易。 （三）报告期内，公司对关联公司提供担保事项 截止 2005 年 12 月 31 日，除东泰控股的控股子公司芜湖东泰纸业有限公司对芜湖东泰实业有限公司提供期限为三年，金额为 1100 万元的银
69、行贷款担保外，东泰控股及纳入合并会计报表的控股子公司均无其他对外提供担保事项。 （四）公司与关联方的债权债务往来明细项目列示如下： 单位名称 金额（万元） 款项性质 安徽东方纸业有限公司 4,084.08 往来款 芜湖东泰实业有限公司 891.28 往来款 （五）截止报告期末，公司尚未有其它重大关联交易。 四、报告期内公司重大合同及其履行情况 （一）托管、承包及租赁事项 报告期内公司没有发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 28 页 共 73 页 公司资产的事项。 （二）截止报告期内，公司重大担保事项 公司对外担保情况
70、（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发 生 日期（协议签署日） 担保金额 担保类型担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）芜湖东泰实业有限公司 2003 年06 月 13日 805 万元 连带责任担保2003 年6 月 13日-2006年 6 月13 日 否 是 报告期内担保发生额合计 0 报告期末担保余额合计 805 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 4500 万元 报告期末对控股子公司担保余额合计 12,100 万元 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 12905 万元 担保总额占公司净资产的比例59.79% 其中： 为股东、
71、实际控制人及其关联方提供担保的金额 805 直接或间接为资产负债率超过70的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额是否超过净资产的50（是或否） 是 担保总额超过净资产的50%的金额 2113 万元 上述三项担保金额合计 2918 万元 （三）截止报告期内，公司没有发生委托或继续发生委托他人进行现金资产管理事项和委托贷款事项。 （四）截止报告期内，公司无重大合同。 五、承诺事项 报告期内，持有公司股份 5%以上的股东没有对公司经营成果、财务状况可能产生重要影响的承诺事项。 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 29 页 共 73 页 六、公司聘任、解聘会计事务所情况
72、报告期内公司聘任中和正信会计师事务所有限公司为公司财务审计中介机构，聘期两年，年审费用为人民币 30 万元。目前中和正信会计师事务所有限公司为公司提供连续两年的审计服务。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、股权分置改革承诺事项 经征询本公司实际控制人，力争在2006 年6月30日之前进入股权分置改革程序。 九、其他重大事件 （一）关于公司 2004 年业绩预告的修正公告，详细情况请见 2005 年 1 月 29 日证券时报和中国证监会指定登载公司信息的互联网 公司董事会公告。 （二）关于
73、公司重大风险提示性公告。详细情况请见 2005 年 4 月 7 日证券时报和中国证监会指定登载公司信息的互联网 公司董事会公告。 （三）关于公司 2005 年上半年业绩预告的公告，详细情况请见 2005 年 4 月 29 日证券时报和中国证监会指定登载公司信息的互联网 公司董事会公告。 （四）关于公司控股子公司芜湖东泰纸业有限公司恢复生产的公告。详细情况请见2005 年 6 月 4 日证券时报和中国证监会 指定登载公司信息的互联网公司董事会公告。 （五）关于公司 2005 年半年度业绩预告的修正公告，详细情况请见 2005 年 7 月 15日证券时报和中国证监会指定登载公司信息的互联网 公司董
74、事会公告。 （六）关于公司停产公告。详细情况请见 2005 年 12 月 31 日证券时报和中国证监会指定登载公司信息的互联网 公司董事公告。 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 30 页 共 73 页 第十章 财务报告 审 计 报 告 中和正信审字(2006)第 2279 号 四川东泰产业（控股）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的四川东泰产业（控股）股份有限公司（以下简称“ 东泰控股”）2005 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2005 年度的利润表和合并利润表以及 2005 年度的现金流量表和合并现金流量表进行审计。这些会计报表的编制
75、是东泰控股管理当局的责任。 东泰控股因资金严重缺乏，周转困难，影响了主要业务的正常开展，2005 年 3月份东泰控股主营业务暂时停止。东泰控股之子公司芜湖东泰纸业有限公司（以下简称“ 东泰纸业”）于 2005 年 6 月份取得流动资金暂时恢复生产，但生产后又因流动资金短缺而停产，目前尚未恢复生产；东泰控股另一子公司浙江瑞森纸业有限公司（以下简称“ 瑞森纸业”）一直未能恢复生产。虽然东泰控股承诺将采取一切可能的措施恢复生产经营，但能否恢复生产经营仍存在重大的不确定性。 截止 2005 年 12 月 31 日东泰控股及其控股子公司银行借款本金总计约31,242.75 万元,其中约 26,092.7
76、5 万元现已逾期，欠付借款利息约 6,186.91 万元。因东泰控股及其控股子公司现已无法偿还已到期的银行借款和利息，相关贷款的金融机构已对东泰控股及其控股子公司提起诉讼，要求东泰控股及其控股子公司归还借款本金及欠付的利息。鉴于东泰控股及其控股子公司的房产、土地使用权和主要生产设备均已用做借款抵押，并且根据浙江省湖州市中级人民法院（2005）湖执字第 44-2号民事裁定书，东泰控股之子公司瑞森纸业因无法偿还中国工商银行湖州市分行的借款，而将五宗土地使用权合计 184,776.2 平方米和建筑面积 63,304.2 平方米的房产进行公开拍卖(该等土地使用权和房产账面价值 11,027 万元，拍卖
77、价格为 7,285 万元)用于抵偿债务，其他相关贷款的金融机构是否对抵押物进行拍卖以收回贷款本金及利息存在重大的不确定性。 东泰控股会计报表显示，2005 年度亏损约人民币 11,582.89 万元，现金净流量四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 31 页 共 73 页 为-2,423.38 万元。 上述事实使我们对东泰控股的持续经营能力产生疑问，而东泰控股的会计报表是建立在持续经营的会计假设基础上的，东泰控股并未对资产、负债的数额和分类作出在无法持续经营情况下所必须的调整。 我们认为，由于上述事项的重大不确定性和对东泰控股持续经营能力的疑问，从而不能确定其对会计报表整体
78、反映的影响程度，我们无法对上述会计报表发表意见。 中和正信会计师事务所有限公司 中国注册会计师: 中国 北京 中国注册会计师: 2006 年 4 月 27 日 2005 年度会计报表附注 一、公司基本情况 四川东泰产业（控股）股份有限公司（以下简称“ 本公司”）更名前为四川峨眉集团股份有限公司，峨眉集团的前身是 1956 年 6 月成立的“ 四川省五通桥制盐厂”。1993 年 1 月经批准，本公司股票在深圳证券交易所上市，股票简称“ 川盐化”。1998 年 4 月本公司更名为四川峨眉集团股份有限公司。1998 年 5 月，本公司因每股净资产低于面值而被特别处理，股票被简称“ ST 峨眉”。本公
79、司从 1999 年 9 月起进行了大规模的资产重组和置换，并进行规范的股份公司运营，于 2001年 3 月取消了“ ST”，股票简称变更为“ 东泰控股”。 近几年来，本公司进行了一系列的资产置换和重组，其基本情况： 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 32 页 共 73 页 根据财政部财管字（1999）182 号文关于转让四川峨眉集团股份有限公司部分国家股股权有关问题的批复，1999 年 6 月芜湖东泰实业有限公司（以下简称“ 东泰实业”）协议受让国家股6000 万股，入主成为第一大股东，于 1999 年 10 月 27 日在深交所办理了股权转让、过户登记手续。 本公司
80、于 1999 年 9 月 30 日进行重大资产置换，主营业务发生变化。本公司资产转让和置换后，保留制盐业生产线（包括本公司本部部分资产、矿山公司，制盐一厂、三厂、供销公司 、塑编厂全部资产），置换进入本公司的资产是东泰实业的造纸生产线。资产置换后主营业务由盐业为主变更为盐业和纸业均为本公司主业。 按 2000 年 12 月 29 日股东大会决议，以本公司应收账款 7,262.51 万元置换东泰实业合法拥有的江阴长江新型建材有限责任公司 99%的股权，资产置换日为 2000 年 12 月 31 日。 2001 年 3 月 31 日本公司又用除钻井、采卤、输卤资产以外的全部制盐资产及其资产相关的配
81、套设施与东泰实业所持有的江阴长江磁卡有限公司股权进行资产置换。这部分盐业资产约 2 亿元，负债 1.34 亿元，净资产 0.65 亿元与江阴长江磁卡有限公司 55%的股权置换，本次置换后本公司与本公司的子公司芜湖东泰纸业有限公司合并持有江阴长江磁卡有限公司 70%的股权。 2002 年 8 月本公司与山东大有有限公司签订协议，将所持有的江阴长江磁卡有限公司 55%的股权及本公司的子公司芜湖东泰纸业有限公司持有的江阴长江磁卡有限公司 15%的股权转让给山东大有有限公司。 2003 年 2 月经本公司 2003 年第一次临时股东大会批准，本公司将所持有的江阴长江新型建材有限公司 99%的股权转让给
82、山东中寰环保科技开发有限公司。 2003 年 12 月 29 日经本公司 2003 年第二次临时股东大会批准，本公司受让上海黄河资产管理有限责任公司所持有的浙江瑞森纸业有限公司 75%的股权；并将本公司所拥有的盐矿资产出售给四川和邦投资（集团）有限公司。 2000 年 11 月，本公司第一大股东东泰实业的股东出现变更。东泰实业的控股股东安徽东方纸业有限公司（以下简称“ 东方纸业”）与江阴长江科技投资有限公司（以下简称“ 长江科技”）签订股权调整协议书：东方纸业将其所持有东泰实业 99.57%股权中的 55%转让给长江科技。股权调整后，东泰实业股权结构变更为长江科技持有 55%，东方纸业持有 4
83、4.57%，芜湖新东方实业发展有限公司持有 0.43%，东泰实业的第一大股东为长江科技。2001 年 10 月，长江科技依法受让东泰实业所持有的 4500 万国有法人股，长江科技成为本公司第一大股东。2004 年 1 月，长江科技名称变更为上海瑞森投资有限公司。2005 年 3 月，上海瑞森投资有限公司名称变更为山东世纪煤化工程设备有限公司。 本公司最近一次工商登记情况为：注册资本为人民币 24910 万元；注册地址：乐山市五通桥区竹根镇涌江路；法定代表人：史文涛；企业法人营业执照号：5111001800059；本公司经营范围四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 33 页
84、 共 73 页 为：加工、销售纸制品；本企业生产、科研所需的原材料、机械设备、仪器仪表及零配件进口。 二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 （一）会计制度 本公司执行企业会计准则、企业会计制度及其补充规定。 （二）会计年度 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （四）记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （五）外币业务核算方法 本公司对发生的外币经济业务，采用业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价中间价（以下简称“ 市场汇价” ）折合本位币记账。对各种外币账户
85、的外币期末余额，按期末市场汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定可使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。 （六）外币会计报表折算方法 外币会计报表于资产负债表日除所有者权益按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算外，其他账户按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇价折算，由此产生的差异列入外币会计报表折算差额。 （七）现金等价物确定标准 现金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （八）坏账核算
86、方法 1、坏账的确认标准为：本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款，下同）符合下列条件之一，确认为坏账： (1)债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍无法收回； (2)债务人较长时期内未履行其清偿义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小。 2、坏账准备的核算方法：本公司采用备抵法核算坏账。 3、坏账的转销方法：对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 34 页 共 73 页 4、坏账准备计提方法和计提比例：本公司采用账龄分析法计提坏账准备，根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，确定计
87、提比例分别为： 1 年以内（含一年，下同）按应收款项期末余额的 0%计提； 1-2 年按应收款项期末余额的 3%计提； 2-3 年按应收款项期末余额的 10%计提； 3-4 年以上按应收款项期末余额的 20%计提； 4-5 年按应收款项期末余额的 30%计提； 5 年以上按应收款项期末余额的 100%计提； （九）存货核算方法 1、存货分类 本公司存货包括生产经营过程中为销售或耗用而持有的原材料、辅助材料、在成品、库存商品、包装物、低值易耗品等。 2、存货取得和发出的计价方法 （1）原材料购进采用实际进价核算，材料发出采用加权平均法核算； （2）库存商品购进采用实际进价核算，发出采用加权平均法
88、核算； （3）低值易耗品按实际进价核算，领用时采用“ 五五” 摊销法核算。 3、存货盘存制度 本公司存货盘存采用永续盘存制。 4、存货跌价准备提取方法 由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 （十）短期投资核算方法 1、投资计价方法 本公司短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的利息入账。 2、收益确认方法 （1）短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益不确认投资收益，作为冲减投资成本处理； （2）出售短期投资所获得的价款减去短期投资的账面价
89、值以及未收到已记入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 3、短期投资跌价准备的确认标准、计提方法 本公司对期末短期投资采用成本与市价孰低计量，市价低于成本的差额按单项投资计提短期四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 35 页 共 73 页 投资跌价准备。 （十一）长期投资核算方法 1、长期股权投资的计价和收益确认方法 本公司长期股权投资按取得时的实际成本作为初始投资成本。投资额占被投资企业有表决权资本 20%以下的，或虽占 20%以上（包括 20%）但不具有重大影响的，采用成本法核算；投资额占被投资企业有表决权资本 20%或 20%以上，或虽
90、投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算，按应享有或应分担被投资单位当期实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认为当期投资收益；投资额占被投资企业 50%以上或虽占被投资企业 50%以下但对被投资企业有实际控制权的，按权益法核算并合并会计报表。 2、股权投资差额的摊销方法 合同规定投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，不超过 10 年平均摊销，初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，直接计入“资本公积股权投资准备”。 3、长期债权投资的计价和收益确认方法 本公司长期债权投资以取得时的初始投资成本计价。
91、债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。债券投资按期计算应收利息，经调整债券投资溢价或折价摊销额后的金额，确认为当期投资收益；债券初始投资成本中包含的相关费用，如金额较大的，于债券购入后至到期前的期间内在确认相关债券利息收入时摊销，计入损益；其他债权投资按期计算应收利息，确认为当期投资收益。 4、长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司对被投资企业期末由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备。 （十二）委托贷款核算方法 1、委托贷款计价和利息确认方法 本公司委托金融机构向其他
92、单位贷出的款项以实际委托的贷款金额入账，并根据委托贷款协议规定的利率计提应收利息，计入损益；计提的应收利息到付息期不能收回的，停止计提并冲回原已计提的利息。 2、委托贷款减值准备的确认标准、计提方法 本公司于期末对委托贷款本金进行全面检查，对于可收回金额低于委托贷款本金的差额计提委托贷款减值准备。 （十三）固定资产核算方法 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 36 页 共 73 页 1、固定资产的标准：固定资产是本公司为销售商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 2、固定资产计价：固定资产按取得时的实际成本计价。 3、折旧方法：
93、固定资产折旧采用平均年限法。 4、按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定年折旧率如下： 资产类别 折旧年限 净残值率 年折旧率（%） 房屋建筑物 845年 3%5% 12.13%2.11% 专用设备 728年 3%5% 13.86%3.39% 通用设备 530年 3%5% 19.40%3.17% 运输工具 512年 3%5% 19.40%7.92% 其他设备 512年 3%5% 19.40%7.92% 5、固定资产减值准备的确认标准、计提方法 本公司期末对固定资产进行检查，如发现存在下列情况，按固定资产可回收金额低于其账面价值的差额确认并计提固定资产减值准备： （1）固定资产市价大幅度
94、下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； （2）公司所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响； （3）同期市场利率大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产的可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； （4）固定资产陈旧过时或发生实体损坏； （5）固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务、提前处置固定资产等情形，从而对企业产生负面影响； （6）其他有可能表明资产已发生减值的情况。 （十四）在建工程核算方法 1、在建工程是指正在兴建
95、中的资本性资产，以实际成本入账。成本包括机器设备的购置成本、建筑费用及其他直接费用，以及建设期间专门用于在建工程的借款的利息费用与汇兑损益。在建工程达到预定可使用状态时，停止其借款利息的资本化。 2、在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程实际发生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 37 页 共 73 页 3、在建工程减值准备的计提：本公司于期末对在建工程进行全面检查，当存在下列一项或若干项情况时，按单项
96、资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （十五）无形资产核算方法 1、无形资产的计价：本公司无形资产按取得时的实际成本计价入账，以购入方式取得的无形资产按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产按投资各方确认的评估价值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本，在研究与开发过程中发生
97、的材料、工资及其他费用直接计入当期损益。 2、无形资产的摊销方法：本公司无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销。 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 3、无形资产减值准备确认标准、计提方法：当存
98、在下列一项或若干项情况时，本公司按无形资产可收回金额低于账面净值的差额计提无形资产减值准备： （1）某项无形资产已被其他新技术所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生减值的情形。 4、当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： （1）某项无形资产已被其他新技术所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； （2）某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为企业带来经济利
99、益； 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 38 页 共 73 页 （3）其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 （十六）长期待摊费用核算方法 1、除购建固定资产外，筹建期间发生的费用，先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次计入损益。 2、长期待摊费用按实际支出入账，在项目的受益期内（不超过经营期限）分期平均摊销。 （十七）借款费用核算方法 1、借款费用确认原则 因购建固定资产借入专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，在符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，于
100、发生当期确认为费用。因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认费用。若辅助费用的金额较小，于发生当期确认为费用。 2、借款费用资本化期间 （1）开始资本化 当以下三个条件同时具备时，因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额开始资本化： 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 （2）暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。 （3）停止资本化
101、 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。 3、借款费用资本化金额 在应予资本化的每一会计期间，利息的资本化金额为至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数与资本化率的乘积。 （十八）应付债券核算方法 本公司应付债券按照实际的发行价格计价；债券发行价格与债券面值的差额，作为债券溢价或折价。 应付债券的溢价或折价，在应付债券的存续期间内按直线法于计提利息时摊销，并按借款费四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 39 页 共 73 页 用的处理原则处理。 （十九）收入确认原则 1、销售商品 在商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续
102、管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入公司，并且与销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 2、提供劳务 （1）劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入。 （2）劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 3、让渡资产使用权 让渡无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权等）以及其他资产的使用权而形成的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法确定，并同时满足与交易相关的经济利益能够流入公司
103、和收入的金额能够可靠计量的条件。 （二十）企业所得税的会计处理方法 本公司企业所得税采用应付税款法核算。 （二十一）合并报表的编制方法 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，按照财政部财会字（1995）11 号合并会计报表暂行规定及其补充规定编制而成。子公司的主要会计政策按照母公司统一选用的会计政策厘定，合并报表范围内各公司间的重大交易和资金往来等均在合并时抵销。 三、主要税项 （一）增值税：按销项税(商品销售收入的17%计算)抵扣购进货物进项税后的差额交纳； （二）营业税：按相关经营收入的5%计缴； （三）企业所得税：本公司及控股子公司适用的所得税率为33
104、%； （四）经安徽省人民政府批准，本公司之子公司芜湖东泰纸业有限公司（以下简称“ 东泰纸业”）2003年8月变更为外商投资企业，批准号为外经贸皖府资字【2003】0206号，自2003年9月享受外商投资企业“ 二免三减半” 的企业所得税优惠政策。 经湖州市外经贸局批准，本公司另一子公司浙江瑞森纸业有限公司（以下简称“ 瑞森纸业”）于2003年1月份变更为外商投资企业，享受外商投资企业“ 二免三减半”的企业所得税优惠政策。 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 40 页 共 73 页 四、利润分配 本公司利润分配顺序如下： （一）弥补亏损； （二）按 10%提取法定盈余公积
105、金； （三）按 5%提取法定公益金； （四）提取任意盈余公积金； （五）分配利润。 五、控股子公司及合营企业 截至 2005 年 12 月 31 日本公司的控股子公司概况如下： 所占权益比例 被投资单位名称 注册地 注册资本（万元） 经营范围 投资额 （万元） 直接(%) 间接(%) 是否纳入合并范围 芜湖东泰纸业有限公司 芜 湖 市褐 山 路101号 人民币10000万元纸 制 品 的生产、销售人 民 币7,367万元 73.67 是 浙江瑞森纸业有限公司 浙 江 省湖 州 市小梅口 361.50万美元 生 产 和 销售 机 制 纸及纸板纸。271.125万美元 75.00 是 六、合并会计
106、报表主要项目注释 （以下金额单位除特别说明外，均指人民币元） （一）资产负债表项目注释 注释1、货币资金 （1） 明细情况 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 现金 142,686.58 90,399.51 银行存款 4,348,873.85 8,832,493.16 其他货币资金 15,503,862.16 合 计 4,491,560.43 24,426,754.83 （2）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司之子公司东泰纸业和瑞森纸业总计 4,298,607.35 元的银行存款已被法院冻结。 （3） 2005 年 12 月 31 日余额比
107、2004 年 12 月 31 日余额减少 19,935,194.40 元，减幅达 81.61%，四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 41 页 共 73 页 主要系本公司资金短缺影响所致。 注释2、应收票据 （1）明细情况 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 银行承兑汇票 239,866.00 100,000.00 合 计 239,866.00 100,000.00 （2）2005 年 12 月 31 日余额比 2004 年 12 月 31 日余额增加 139,866.00 元，增幅达 139.87%，主要系本公司本期以银行承兑汇票收款的方式增加所致。
108、 注释3、应收账款 （1）账龄分析 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 9,786,664.42 11.28 68,818,232.43 55.64 12 年 24,783,280.47 28.58 743,498.42 41,963,932.35 33.93 1,258,917.98 23 年 39,259,726.11 45.27 3,925,972.61 12,102,148.08 9.78 1,210,214.81 34 年 12,102,148.08 13.95 2,420
109、,429.62 796,882.96 0.65 159,376.59 45 年 796,882.96 0.92 239,064.89 5 年以上 合 计 86,728,702.04 100.00 7,328,965.54 123,681,195.82 100.00 2,628,509.38 （2）截至 2005 年 12 月 31 日，应收账款中欠款前 5 名的单位欠款金额总计为 38,721,958.54 元，占应收账款账面余额的 44.65%。 （3）截至 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 注释4、其他应收款 （1）账龄分析 20
110、05 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 24,667,911.30 17.69 10,871,038.60 8.96 12 年 7,540,364.17 5.41 226,210.93 61,141,475.91 50.40 1,834,244.27 23 年 58,877,775.34 42.23 5,887,777.53 36,849,311.81 30.38 3,684,931.18 34 年 36,741,606.64 26.35 7,348,321.33 1,141,926.39
111、0.94 228,385.28 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 42 页 共 73 页 45 年 297,155.30 0.21 89,146.59 5 年以上 11,302,075.41 8.11 11,302,075.41 11,302,075.41 9.32 11,302,075.41 合 计 139,426,888.16 100.00 24,853,531.79 121,305,828.12 100.00 17,049,636.14 （2）截至 2005 年 12 月 31 日，其他应收款中欠款前 5 名的单位欠款金额总计为 103,843,595.54 元
112、，占其他应收款账面余额的 74.48%。 （3）截至 2005 年 12 月 31 日，持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款合计为11,002,805.38 元，明细情况如下： 股东单位名称 2005年12月31日 2004年12月31日 芜湖东泰实业有限公司 11,002,805.38 11,002,805.38 小 计 11,002,805.38 11,002,805.38 注释5、预付账款 （1）账龄分析 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例（%） 金 额 比例（%） 1 年以内 13,680,017.10 39.05
113、 23,936,593.54 80.23 12 年 15,524,592.84 44.32 3,033,150.34 10.17 23 年 3,027,377.39 8.64 2,865,309.45 9.60 3 年以上 2,799,835.37 7.99 合 计 35,031,822.70 100.00 29,835,053.33 100.00 （2）截至 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 43 页 共 73 页 注释6、存货 （1）明细情况 2005 年 12 月 31
114、 日 2004 年 12 月 31 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 8,916,382.60 10,722,363.02 库存商品 21,100,318.46 12,191,020.70 41,493,740.87 合 计 30,016,701.06 12,191,020.70 52,216,103.89 （2）存货跌价准备 本期减少 项 目 2004年12月31日 本期增加 转回 其他减少 2005年12月31日 库存商品 12,191,020.70 12,191,020.70 合 计 12,191,020.70 12,191,020.70 （3）本公司存货按期末账面
115、价值高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。根据本公司之子公司东泰纸业 2006 年 3 月 1 日的董事会决议，由于东泰纸业 2005 年 12 月 31 日前发出的部分库存商品存在严重的质量问题，公司决定对上述产品进行降价处理，因此东泰纸业本期计提了12,191,020.70 元的存货跌价准备。 注释7、固定资产及累计折旧 （1）明细情况 项 目 2004 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2005 年 12 月 31 日 固定资产原值 176,657,316.90 2,083,505.00 3,333,500.00 175,407,321.90 专用设备 463,533,713.
116、01 387,045.00 1,186,866.49 462,733,891.52 通用设备 30,984,758.27 30,984,758.27 运输工具 3,919,116.23 41,448.75 3,877,667.48 其他设备 1,140,358.81 39,130.00 1,179,488.81 合 计 676,235,263.22 2,509,680.00 4,561,815.24 674,183,127.98 累计折旧 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 44 页 共 73 页 42,563,835.21 5,375,109.21 2,585,267
117、.93 45,353,676.49 专用设备 200,165,280.51 34,839,235.89 1,122,967.64 233,881,548.76 通用设备 10,920,418.51 2,487,778.22 13,408,196.73 运输工具 1,319,096.86 340,338.92 22,017.18 1,637,418.60 其他设备 374,480.22 167,031.93 541,512.15 合 计 255,343,111.31 43,209,494.17 3,730,252.75 294,822,352.73 固定资产净值 420,892,151.91 3
118、79,360,775.25 固定资产减值准备 37,000,000.00 37,000,000.00 固定资产净额 420,892,151.91 342,360,775.25 （2）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司之子公司东泰纸业和瑞森纸业拥有的房屋建筑物、主要生产设备已全部用于抵押贷款。 （3）固定资产减值准备 本期减少 项 目 2004年12月31日 本期增加 转回 其他减少 2005年12月31日 房屋建筑物 37,000,000.00 37,000,000.00 合 计 37,000,000.00 37,000,000.00 注：根据浙江省湖州市中级人民法院（2005）湖
119、执字第 44-2 号民事裁定书，本公司之子公司瑞森纸业因无法偿还中国工商银行湖州市分行的借款，而将五宗土地使用权合计 184,776.20 平方米和建筑面积 63,304.20 平方米的房产于 2006 年 2 月进行公开拍卖，该等土地使用权和房产 2005年 12 月 31 日的账面价值为 11,027 万元，拍卖价格为 7,285 万元，因此瑞森纸业本期计提了 3700万元的固定资产减值准备。 注释8、在建工程 （1）明细情况 项 目 2004 年 12月 31 日 本期增加 本期转入固定资产 本期其他减少数 2005 年 12 月31 日 资金来源预算数(万元) 进度十五万吨高强瓦楞纸
120、72,557,629.51 1,972,189.43 74,529,818.94 自筹 零星技改项目 2,424,050.00 2,424,050.00 自筹 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 45 页 共 73 页 合 计 72,557,629.51 4,396,239.43 2,424,050.00 74,529,818.94 （2）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司之子公司东泰纸业正在建设中的十五万吨高强瓦楞纸项目中总价值 6,205.00 万元的进口设备已用于抵押贷款。 注释9、无形资产 （1）明细情况 项 目 取得方式 原始金额 2004年12月
121、31日 本期增加 本期摊销 其 他减少 累计摊销额 2005年12月31日 剩余摊销年限 工 业 用 地（芜湖） 置换 48,001,260.00 42,396,115.96 965,022.24 6,570,166.28 41,431,093.72 43 商业用地 （芜湖） 置换 40,232,745.00 35,538,827.80 804,751.56 5,498,668.76 34,734,076.24 43 工 业 用 地（湖州） 出让 43,893,300.00 43,471,618.28 901,036.04 1,322,717.76 42,570,582.24 47 合 计 1
122、32,127,305.00 121,406,562.04 2,670,809.84 13,391,552.80 118,735,752.20 （2）减值准备 经分析，截至 2005 年 12 月 31 日，上述无形资产无明显迹象表明已发生减值，因而未计提无形资产减值准备。 （3）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司之子公司东泰纸业和瑞森纸业拥有的土地使用权已全部用于抵押贷款。 注释10、其他长期资产 项 目 2005年12月31日 2005年12月31日 树木 1,241,700.00 1,241,700.00 合 计 1,241,700.00 1,241,700.00 注：系瑞森纸
123、业经评估后的树木资产。 注释11、短期借款 （1）明细情况 借款条件 2005年12月31日 2004年12月31日 抵押借款 173,652,870.06 115,178,466.43 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 46 页 共 73 页 担保借款 36,221,135.72 31,100,000.00 信用借款 102,553,466.14 106,753,466.14 合 计 312,427,471.92 253,031,932.57 （2）截至 2005 年 12 月 31 日，本公司已到期未偿还的短期借款明细如下： 贷款金额 利率 资金用途 逾期原因 预
124、计还款期 中国工商银行芜湖市分行开发区支行 23,500,000.00 6.138% 生产资金 中国工商银行芜湖市分行开发区支行 2,000,000.00 票据转入 交通银行芜湖分行 9,994,763.00 6.138% 生产资金 交通银行芜湖分行 10,000,000.00 5.742% 生产资金 芜湖市商业银行 10,000,000.00 5.841% 生产资金 芜湖市商业银行 1,400,000.00 6.786% 生产资金 芜湖市商业银行 4,826,372.72 票据转入 芜湖市商业银行（委托贷款） 35,000,000.00 5.58% 生产资金 中国光大银行合肥分行 4,141
125、,043.72 票据转入 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 47 页 共 73 页 广东发展银行余杭支行 18,862,806.91 5.544% 生产资金 光大银行杭州分行 17,789,019.43 票据转入 工商银行湖州分行 6,000,000.00 6.372% 生产资金 工商银行湖州分行 14,860,000.00 7.434% 生产资金 四川省投资公司 480,000.00 14.04% 生产资金 乐山市商业银行 2,560,000.00 7.56% 生产资金 中国建设银行乐山市五通桥支行(委托贷款) 1,108,692.34 7.02% 生产资金 乐山市
126、商业银行 5,330,000.00 5.85% 生产资金 中国工行信托公司 53,000.00 1.80% 生产资金 乐山市人民银行 500,000.00 13.18% 生产资金 四川省盐业总公司 3,800,000.00 7.02% 生产资金 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 48 页 共 73 页 中国信达资产管理公司 65,555,000.00 7.02% 生产资金 中国工商银行四川 省分行总府支行 567,873.80 7.02% 生产资金 中国工商银行乐山市分行嘉南支行 22,598,900.00 7.56% 生产资金 合 计 260,927,471.92
127、注释12、应付票据 （1）明细情况 种 类 2005年12月31日 2004年12月31日 银行承兑汇票 29,496,000.00 合 计 29,496,000.00 （2）2005 年 12 月 31 日余额比 2004 年 12 月 31 日余额减少 29,496,000.00 元，减幅达 100%，主要系本期采购使用商业票据结算的方式减少所致。 （3）截至 2005 年 12 月 31 日，无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的票据。 注释13、应付账款 （1）明细情况 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 应付账款 43,151,765.85 57,
128、100,170.29 合 计 43,151,765.85 57,100,170.29 （2）截至 2005 年 12 月 31 日，无应付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东的款项。 注释14、预收账款 （1）明细情况 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 预收账款 11,758,231.25 26,054,761.90 合 计 11,758,231.25 26,054,761.90 （2）2005年12月31日余额比2004年12月31日余额减少14,296,530.65元，减幅达54.87%，主要系四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 49
129、 页 共 73 页 本期预收款减少所致。 （3）截至2005年12月31日，无预收持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项。 注释15、应交税金 税 种 2005年12月31日 2004年12月31日 增值税 13,874,999.35 12,008,030.29 资源税 541,617.29 541,617.29 企业所得税 3,443,797.75 3,443,797.75 城建税 3,325,892.00 3,325,892.00 土地使用税 2,838,752.83 2,838,752.83 房产税 2,574,091.22 1,971,751.05 其他 593,220.60
130、 488,808.39 合 计 27,192,371.04 24,618,649.60 注释16、其他应交款 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 教育费附加 1,644,216.32 1,644,216.32 水利基金 496,984.26 508,987.40 能源交通建设基金 17,340.00 17,340.00 河道运管费 8,414.04 合 计 2,166,954.62 2,170,543.72 注释17、其他应付款 （1）明细情况 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 其他应付款 43,974,869.13 76,416,956.79 合 计
131、 43,974,869.13 76,416,956.79 （2）2005年12月31日余额比2004年12月31日余额减少32,442,087.66元，减幅达42.45%，主要系本期偿付部分欠款所致。 （3）截至2005年12月31日， 应付持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东的款项为2,090,000.00 元，明细情况如下： 股东单2005年12月31日 2004年12月31日 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 50 页 共 73 页 位名称 芜湖东泰实业有限公司 2,090,000.00 小 计 2,090,000.00 注释18、预提费用 （1）明细情况
132、 项 目 2005年12月31日 2004年12月31日 期末结余原因 利息支出 61,869,053.23 42,340,869.17 尚未偿付 合 计 61,869,053.23 42,340,869.17 尚未偿付 （2）2005年12月31日余额比2004年12月31日余额增加18,807,718.97元，增幅达44.42%，主要系本期逾期借款利息增加所致。 注释19、股本 本期变动增减（+、-） 项 目 2004年 12月31日 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2005年12月31日 1、发起人股份 104,788,243.00 104,788,243.00 其中：国家拥有股份
133、境内法人持有股份 104,788,243.00 104,788,243.00 外资法人持有股份 其他 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 51 页 共 73 页 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 尚未流通股份合计 104,788,243.00 104,788,243.00 二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 144,313,500.00 144,313,500.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 已流通股份合计 144,313,500.00 144,313,500.00 249,101,743.00 249,101,743.00 注
134、释20、资本公积 项 目 2004年12月31日 本期增加 本期减少 2005年12月31日 股本溢价 11,675,169.70 11,675,169.70 其他资本公积 39,991,962.77 39,991,962.77 被投资单位股权投资准备 32,956,089.92 2,240.45 32,958,330.37 合 计 84,623,222.39 2,240.45 84,625,462.84 注释21、盈余公积 项 目 2004年12月31日 本期增加 本期减少 2005年12月31日 法定盈余公积 3,271,945.14 3,271,945.14 法定公益金 4,567,78
135、7.17 4,567,787.17 合 计 7,839,732.31 7,839,732.31 注释22、未分配利润 项 目 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 净利润 -115,828,876.36 -37,706,002.24 加：年初未分配利润 -9,894,468.60 27,811,533.64 其他转入 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 52 页 共 73 页 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 可供投资者分配的利润 -125,723,344.96 -9,894,468.60 减：提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本
136、的利润 期末未分配利润 -125,723,344.96 -9,894,468.60 （二）利润表项目注释 注释23、主营业务收入/主营业务成本 （1） 按地区分部情况 项 目 2005 年度 2004 年度 主 营 业 务 收入 东泰纸业 38,613,369.06 131,987,191.86 瑞森纸业 16,280,817.85 76,679,714.03 合 计 54,894,186.91 208,666,905.89 主 营 业 务 成本 东泰纸业 41,130,508.08 113,180,695.93 瑞森纸业 15,765,867.05 69,072,984.81 合 计 56,
137、896,375.13 182,253,680.74 （2）2005 年度销售收入较 2004 年度减少 153,772,718.98 元，减幅达 73.69%，主要原因系本公司 2005 年度资金严重缺乏，周转困难，影响了主要业务的正常开展。 （3）2005 年度本公司向前五名客户销售的收入总额为 22,246,097.49 元，占全部主营业务收入的 40.53%。 注释24、其他业务利润 2005年度 2004年度 项 目 业务收入 业务支出 利润 业务收入 业务支出 利润 553,252.54 886,282.10 -333,029.56 877,007.87 794,010.00 82,
138、997.87 合 计 553,252.54 886,282.10 -333,029.56 877,007.87 794,010.00 82,997.87 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 53 页 共 73 页 注释25、财务费用 项 目 2005年度 2004年度 利息支出 22,559,024.47 16,728,227.21 减：利息收入 85,674.50 420,455.44 利息支出净额 22,473,349.97 16,307,771.77 其他 80,698.23 1,644,400.06 合 计 22,554,048.20 17,952,171.83
139、 注释26、营业外收入 项 目 2005年度 2004年度 6,183.00 6,530.00 35,379.00 94,432.79 合 计 41,562.00 100,962.79 注释27、营业外支出 项 目 2005年度 2004年度 固定资产盘亏 748,232.07 固定资产减值准备 37,000,000.00 处理固定资产净损失 41,908.42 10,000.00 债务重组损失 119,852.13 罚款支出 77,750.00 258,911.35 其他 38,174.23 374,000.00 合 计 38,025,916.85 642,911.35 （三）现金流量表项目
140、注释 注释 28、收到的其他与经营活动有关的现金 明细情况： 项 目 本期金额营业外收入中的现金收入 41,183.00四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 54 页 共 73 页 银行存款利息收入 85,674.50其他现金收入 2,739,960.35合 计 2,866,817.85 注释 29、支付的其他与经营活动有关的现金 明细情况： 项 目 本期金额管理费用中的现金支出 4,691,383.24营业费用中的现金支出 1,198,927.82财务费用中的现金支出 82,084.91其他现金支出 7,672,011.83合 计 13,644,407.80注：本公司货
141、币资金期末余额中有4,298,607.35元的银行存款已被法院冻结，不符合现金及现金等价物的标准，本公司将此款项作为“ 支付的其他与经营活动有关的现金” 列示在现金流量表中。 七、母公司会计报表重要项目注释 注释1、其他应收款 （1）账龄分析 2005 年 12 月 31 日 2004 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备 1 年以内 9,511,361.50 11.26 61,120.00 0.08 12 年 60,000.00 0.07 1,800.00 42,524,161.82 56.73 1,275,724.85 23 年 42,
142、522,181.32 50.34 4,252,218.13 32,376,578.39 43.19 3,237,657.84 34 年 32,371,578.39 38.33 6,474,315.68 合 计 84,465,121.21 100.00 10,728,333.81 74,961,860.21 100.00 4,513,382.69 （2）截至 2005 年 12 月 31 日，其他应收款中欠款前 5 名的单位欠款金额总计为 83,374,574.91 元，占其他应收款账面余额的 98.71 %。 （3）截至 2005 年 12 月 31 日，无持本公司 5%（含 5%）以上表决权
143、股份的股东单位欠款。 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 55 页 共 73 页 注释2、长期股权投资 （1）明细情况 项 目 2004 年 12 月 31 日 本期增加 本期减少 2005 年 12 月 31 日 对子公司投资 440,909,210.10 2,240.45 101,227,049.20 339,684,401.35 合 计 440,909,210.10 2,240.45 101,227,049.20 339,684,401.35 （2）采用权益法核算的长期股权投资 被投资单位 初始投资额 2004 年 12月 31 日 本期投资变动额 本期权益增减额
144、 累计权益增减额 2005 年 12月 31 日 芜 湖 东 泰 纸业有限公司 125,000,000.00 234,735,729.06 -45,554,829.70 64,180,899.36 189,180,899.36 浙 江 瑞 森 纸业有限公司 216,167,379.14 206,173,481.04 -55,669,979.05 -65,663,877.15 150,503,501.99 小 计 341,167,379.14 440,909,210.10 -101,224,808.75 -1,482,977.79 339,684,401.35 注：本公司将持有的子公司东泰纸业
145、73.67%的股权分别质押给乐山市商业银行营业部和芜湖市商业银行营业部。 注释3、短期借款 明细情况： 借款条件 2005年12月31日 2004年12月31日 信用借款 102,553,466.14 102,553,466.14 合 计 102,553,466.14 102,553,466.14 八、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人 山东瑞森实业有限公司 济南市泺源大街150号 房地产、电力铝业投资、投资管理 母公司第一大股东 有限责任公司 耿振峰 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年
146、度报告 第 56 页 共 73 页 山东世纪煤化工程设备有限公司 济南市历下区泉城路180号 对外投资；网络工程技术、数码工程技术及造纸技术的研究、开发；造纸设备、纸制品销售、新型建筑材料生产、销售；废纸回购；矿山设备、化工设备的销售；工程承包。 本公司第一大股东 有限责任公司 吕仁成 芜湖东泰纸业有限公司 芜湖市褐山路101号 高强瓦楞原纸、牛皮箱板纸，黄板纸等高档纸及纸制品的生产和销售 控股子公司 有限责任公司 胡杰平 浙江浙江瑞森纸业有限公司 浙江省湖州市小梅口 生产销售机制纸及纸板纸 控股子公司 有限责任公司 徐晖 注 1：经山东省工商行政管理局核准，山东瑞丰达置业有限公司于 2005
147、 年 5 月名称变更为山东瑞森实业有限公司，法定代表人：耿振峰。公司已办理了相应的工商变更登记。 注 2：经山东省工商行政管理局核准，上海瑞森投资有限公司于 2005 年 3 月名称变更为山东世纪煤化工程设备有限公司；公司注册地址迁至济南市；法定代表人：吕仁成。公司已办理了相应的工商变更登记。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2004年12月31日 本期增加 本期减少 2005年12月31日 100,000,000.00 100,000,000.00 山东世纪煤化工程设备有限公司 115,000,000.00 115,000,000.00 芜湖东泰纸业有限公司 100,0
148、00,000.00 100,000,000.00 浙江瑞森纸业有限公司 29,940,879.24 29,940,879.24 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 57 页 共 73 页 2004年12月31日 本期增加 本期减少 2005年12月31日 企业名称 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 金额 比例% 45,000,000.00 18.06 45,000,000.00 18.06 芜湖东泰纸业有限公司 73,670,000.00 73.67 73,670,000.00 73.67 浙江浙江瑞森纸业有限公司
149、 22,455,659.43 75.00 22,455,659.43 75.00 4、不存在控制关系的关联方的性质 关联方关系的名称 与公司的关系 芜湖东泰实业有限公司 同一母公司，同时是本公司第二大股东 安徽东方纸业有限公司 该公司的母公司与本公司为同一母公司 青岛中达信实业有限公司 本公司母公司第二大股东 （二）关联方交易 交易方名称 内容 标准 期限 安徽东方纸业有限公司 职工社保、福利等关联性收费协议 28.03 万元/月 2000.1.1-2005.12.31（三）关联方往来 2005年12月31日 2004年12月31日 项 目 金 额 占该项目的比例% 金 额 占该项目的比例%
150、其他应收款 芜湖东泰实业有限公司 11,002,805.38 7.89 11,002,805.38 9.07 安徽东方纸业有限公司 40,840,790.16 29.29 35,845,337.63 29.55 合 计 51,843,595.54 37.18 46,848,143.01 38.62 其他应付款 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 58 页 共 73 页 芜湖东泰实业有限公司 2,090,000.00 4.75 合 计 2,090,000.00 4.75 （四）担保事项 被担保单位名称 担保内容 担保金额 担保期限 备注 芜湖东泰实业有限公司 银行借款 1
151、1,000,000.002003.6.13-2006.6.13 合 计 11,000,000.00 九、或有事项 1、本公司于 1981 年向中国建设银行五通分行贷入财政部委托煤代油贷款，此贷款现已逾期。本公司截止 2005 年 12 月 31 日的账面余额为本金 1,108,692.34 元，欠付利息 866,477.88 元，建行账面余额本金为 1,108,692.34 元，欠付利息 1,691,391.89，本息合计差额 824,914.01 元。由于该笔贷款从发生至今双方未曾对账,差异形成原因尚待双方清理，无法预计可能产生的财务影响。 2、本公司于 1999 年 9 月进行资产重组，以
152、承债式方式转让部分资产给四川嘉峨实业开发公司，在该项交易中，本公司与四川嘉峨实业开发公司及建设银行五通桥支行签订债务分割协议规定，原四川峨眉集团股份有限公司（本公司原名）欠建设银行五通桥支行债务由四川嘉峨实业开发公司承接 43%，本公司保留 57%，本公司保留债务为本金 65,555,000.00 元，利息 4,903,338.93 元，合计 70,458,338.93 元。由于协议未明确规定利率，本公司按签约时的银行利率 5.85%计息，截止 2002 年 12 月 31 日累计欠付利息 18,451,365.50 元，本息合计 84,006,365.55 元，2003年本公司对该笔贷款预提
153、了利息 4,038,557.30 元，2004 年预提了利息 5,038,557.30 元，2005年预提了利息 5,024,790.71 元。建设银行五通桥支行 2000 年 5 月将该笔债权作为不良资产转入中国信达资产管理公司成都办事处，其间中国信达资产管理公司成都办事处与四川嘉峨实业开发公司于 2000 年 5 月 16 日签订信成办 2000 年第 0011 号协议，协议仍然明确该笔债务由四川嘉峨实业开发公司承接 43%，本公司保留 57%；但本公司在函证中获悉中国信达资产管理公司成都办事处截止 2002 年 12 月 31 日的账面金额为本金 70,458,338.93 元，利息 1
154、8,992,654.23 元，合计89,450,993.16 元，与本公司截至2002年12月31日的账面金额差额为5,444,627.66 元，中国信达资产管理公司成都办事处未将信成办 2000 年第 001-1 号协议经本公司确认，本公司对双方账面本息差额存有异议，无法预计可能产生的财务影响。 3、2003 年 12 月 16 日乐山市商业银行营业部（以下简称“ 乐山商行” ）与本公司签订了借款合同，依据合同约定，乐山商行向本公司提供贷款 789 万元，期限 12 个月，借款利息为月息四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 59 页 共 73 页 千分之 4.425（从
155、实际提款日开始计算），并按季结息；如逾期还款，按日计收万分之 2.1 的利息，并对未支付的利息计收复利。同日，本公司与乐山商行签订了权利质押合同，依合同，本公司将持有的子公司东泰纸业的 1578 万股公司股份作为上述借款的质押担保，质押担保的范围包括主合同下的借款本金、利息等。2004 年 4 月 29 日，乐山商行向本公司提供了 789 万元的借款，到期后，本公司尚未归还。为维护合法利益，乐山商行特提起诉讼。上述案件尚未判决。 4、东泰纸业与交通银行芜湖分行（以下简称“ 芜湖交行” ）于 2004 年 12 月 21 日签订最高额借款合同，约定芜湖交行给东泰纸业授信额度 2000 万元，授信
156、期限自 2004 年 12 月 13 日至 2005 年 12 月 13 日，安徽东方纸业有限公司、本公司和浙江瑞森纸业有限公司（以下简称“ 瑞森纸业” ）分别与芜湖交行签订了最高额保证合同，为东泰纸业提供担保。根据合同，芜湖交行于 2005 年 1 月 17 日贷款 1000 万元给东泰纸业，贷款期限自 2005 年 1 月 17 日至 2005 年 10 月 1日，年利率为 6.138%。2005 年 7 月 20 日芜湖交行又向东泰纸业贷款 1000 万元，贷款期限为 2005年 7 月 20 日至 2006 年 1 月 20 日，年利率为 5.742%。首期贷款到期后，由于东泰纸业未按
157、期归还借款本息，芜湖交行提前收回借款合同下全部贷款本息。至 2005 年 10 月 26 日，东泰纸业尚欠借款本金 19994763 元，利息 303600 元。第二、三、四被告也未履行保证担保义务。为维护合法利益，芜湖交行特向安徽省芜湖市中级人民法院提起诉讼。上述案件尚未判决。 5、中国工商银行芜湖市分行开发区支行（以下简称“ 芜湖工行” ）于 2004 年 11 月至 2005年 8 月陆续向东泰纸业发放了 5 笔贷款，贷款金额分别为 200 万元、500 万元、300 万元、750 万元和 600 万元，由东泰纸业用机器设备作抵押，并在工商部门办理了抵押登记。由于东泰纸业未按期归还借款本
158、息，为维护合法利益，芜湖工行特向安徽省芜湖市中级人民法院提起诉讼。上述案件尚未判决。 6、其他诉讼事项 起诉单位 诉讼金额 原因 备 注 芜湖供电公司 5,100,000.00 欠付电费 法院尚未判决 中国外运安徽芜湖公司 3,378,204.45 欠付运费 法院尚未判决 上海轻良造纸机械设备厂 2,800,000.00 欠付设备款 法院尚未判决 十、承诺事项 本公司无应披露而未披露的重大承诺事项。 十一、资产负债表日后事项 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 60 页 共 73 页 1、本公司短期借款中逾期未付贷款 260,927,471.92 元，预提费用中逾期未支
159、付利息61,148,588.14 元期后尚未偿付。 2、瑞森纸业与中国工商银行湖州市分行（以下简称“ 湖州工行” ）分别于2004年2月24日、2004年4月20日，2004年8月30日、2004年9月9日签订了短期借款协议，借款金额分别为500万元、600万元、400万元、600万元。浙江省湖州市中级人民法院依据已经发生法律效力的（2005）湖民二初字第12 号民事判决向瑞森纸业、本公司、东泰纸业发出执行通知书，责令上述三被执行人履行生效判决确定的义务，但三被执行人至今未履行。经浙江省湖州市中级人民法院查明：被执行人瑞森公司所有的房屋和土地使用权如下： （1）位于湖州市白雀乡小梅口及黄龙洞村
160、的五宗土地使用权，证号分别为湖土国用（2002）字第13-11937 号、13-11855 号、13-10764 号，湖土国用（2003）第13-11109 号、13-11110 号，合计土地使用权面积184776.2 平方米。其中湖土国用（2002）字第13-11937 号、13-11855 号使用权证项下的55250.30平方米土地使用权以抵押给中国工商银行湖州市分行；湖土国用（2002）字第13-10764 号使用权证下的120098.90 平方米土地使用权已抵押给广东发展银行股份有限公司杭州余杭支行；湖土国用（2003）第13-11109 号、13-11110 号是用权证项下的9427
161、 平方米土地使用权已被浙江省湖州市中级人民法院封查； （2）房产建筑面积63,304.02 平方米。其中，湖房权证湖州市字第0095589 至0095593 号房产证项下建筑面积27,259.77 平方米的房屋已抵押给中国工商银行湖州市分行；湖房权证湖州市字第0100484 号至0100486 号房产证项下建筑面积20,758.91 平方米的房屋已抵押给广东发展银行股份有限公司杭州余杭支行。此外，尚有建筑面积为9,249.40 平方米的房产（含1997 年建的办公楼、成品仓库等）未办产权证。 上述房屋和土地使用权证经浙江中诚健资产评估有限公司评估，总评估价为人民币112,947,404.40
162、元。浙江省湖州市中级人民法院依法委托浙江中兴拍卖有限公司以人民币72,850,000.00 元为起拍价，对上述资产进行公开拍卖，拍卖金额72,850,000.00 元。 十二、其他有必要披露的重要事项 1、本公司因资金严重缺乏，周转困难，影响了主要业务的正常开展，2005 年 3 月份本公司主营业务暂时停止。本公司之子公司东泰纸业于 2005 年 6 月份取得流动资金暂时恢复生产，但生产后又因流动资金短缺而停产，目前尚未恢复生产；本公司另一子公司瑞森纸业一直未能恢复生产。 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 61 页 共 73 页 本公司本年度将进一步加大与相关所在地政
163、府部门的沟通，与本公司相关利益人员交流，努力做到相互理解，相互支持，在保证各方面利益的前提下，尽可能给本公司最大限度的支持和相对宽松的环境，使本公司争取时间，内部理顺，外部获援。其次，本公司将积极推动有关股东层面和招引新的投资者，注入新的资源和解决非盈利业务和资产逐步改善等所有问题，制定合理的解决方案，徐徐渐进，充分恢复生产，恢复经营，减亏扭亏，逐渐盈利。必要时，充分利用重组方式和股改机会，达到以上目的。 2、芜湖市商业银行营业部（以下简称“ 芜湖商行” ）于 2004 年 3 月 18 日和 2005 年 1 月 10日与东泰纸业签订了流动资金借款合同，合同金额分别为 1000 万元和 14
164、0 万元； 2004 年 7月 30 日和 2005 年 1 月 21 日芜湖商行又与东泰纸业签订了三份银行承兑汇票承兑协议，汇票金额分别为 300 万元、300 万元和 100 万元，东泰纸业按汇票金额的 30%交存了保证金。上述合同和协议签订后，芜湖商行按约发放了贷款，签发了银行承兑汇票。由于自 2005 年元月以来，东泰纸业经营状况严重恶化，无力偿还芜湖商行已到期的银行贷款及交存到期的票款，芜湖商行依据相关合同向安徽省芜湖市中级人民法院提起诉讼，芜湖市中级人民法院于 2005 年 7 月 12 日做出（2005）芜中民二初字第 52 号民事判决书判决如下：东泰纸业归还原告芜湖商行贷款本金
165、 1140 万元及利息 17.4189 万元（截止 2005 年 3 月 20 日），并承担自 2005 年 3 月 21 日起至实际给付之日止的逾期贷款利息；东泰纸业归还芜湖商行银行承兑汇票垫款 202.842792 万元及利息 2.044655 万元（截止 2005 年 3 月 20 日），并承担自 2005 年 3 月 21 日起至实际给付之日止的逾期利息；东泰纸业归还芜湖商行承兑汇票垫款 70 万元及自 2005 年 5 月 25 日起至实际给付之日止的逾期贷款利息；东泰纸业归还芜湖商行银行承兑汇票款 210 万元；案件受理费、财产保全费等合计 213532元由东泰纸业承担。上述判决尚
166、未执行。 3、2005 年 5 月 29 日，芜湖市建设投资有限公司（以下简称：“ 建投公司” ）为支持东泰纸业恢复生产，委托芜湖市商业银行营业部（以下简称“ 芜湖商行” ）发放委托贷款，双方签订委托贷款代理协议，约定建投公司向芜湖商行提供贷款资金，受托人芜湖商行按照委托人指定的贷款对象、用途、金额等待为发放并协助收回贷款。按约定，建投公司委托芜湖商行向东泰纸业发放贷款人民币 3500 万元，委托贷款期限为一个月，自 2005 年 6 月 30 日至 7 月 30 日止。贷款年利率为 5.58%，按日计息。该项贷款届满后，东泰纸业未按约归还借款本金及利息。芜湖商行依据相关合同向安徽省芜湖市中级
167、人民法院提起诉讼，芜湖市中级人民法院于 2005 年 12 月 30日做出（2005）芜中民二初字 115 号民事判决书判决如下：东泰纸业于判决生效后十日内归还芜湖商行借款人民币 3500 万元，利息人民币 233275 元及 2005 年 8 月 13 日起至判决确定给付之日四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 62 页 共 73 页 止的相应利息（按每日万分之二点一计算）；案件受理费、其他诉讼费合计 130323 元，由东泰纸业承担。上述判决尚未执行。 4、2003 年 11 月 18 日，广东发展银行股份有限公司杭州余杭支行（以下简称“ 广发行余杭分行” ）与瑞森纸
168、业签订综合授信额度合同，约定瑞森纸业可向广发行余杭分行申请获得最高限额为 1,000.00 万元的流动资金贷款，以及在提交 1,000 万元保证金的前提下可申请获得最高限额为 2,000.00 万元的银行承兑汇票额度。同日，广发行余杭分行与瑞森纸业签订最高额抵押合同，约定以瑞森纸业 1,200,989 平方米土地使用权及 20,796.39 平方米厂房提供抵押担保，并办理了抵押权登记。2004 年 11 月 23 日，广发行余杭分行和瑞森纸业签订了一份借款展期合同，同意对已到期的 1,000.00 万元贷款展期 6 个月。由于瑞森纸业无力偿还已到期的银行贷款及交存到期的票款，广发行余杭分行依据
169、相关合同向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼。浙江省杭州市中级人民法院于 2005 年 8 月 8 日做出（2005）杭民二初字第 158 号民事判决书，判决如下：瑞森纸业归还广发行余杭分行借款本金 1,000.00 万元，承兑汇票垫付款 8,862,806.91 元，并支付利息 223,559.18 元，于本判决生效后十日内付清； 瑞森纸业赔偿给广发行余杭分行损失114,200.00 元，于本判决生效后十日内付清；瑞森纸业不履行债务时，广发行余杭分行以瑞森纸业抵押的土地使用权、房屋产权折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。上述判决正在执行中。 5、2004 年 3 月 28 日，中国光大银
170、行杭州分行(以下简称“ 光大杭州分行” )与瑞森纸业签订编号为 2004063S101 的综合授信协议一份，约定授信额为 2000 万元。同时，光大杭州分行与瑞森纸业签订最高额抵押合同一份，约定由瑞森纸业以其造纸生产线设备作为抵押物，对该授信协议项下将产生的全部债权提供抵押担保，该抵押物经湖州市工商行政管理局吴兴分局抵押登记，登记证号为湖吴工商抵登字第 200412 号。同日，光大杭州分行与本公司签订最高额保证合同，约定本公司对瑞森纸业的上述全部债务提供连带保证。2004 年 4 月 8 日，光大杭州分行与瑞森纸业签订两份银行承兑协议，当日，杭州分行按约开出八张汇票，共计 4,000.00 万
171、元，到期日均为2004 年 10 月 8 日，根据协议约定，瑞森纸业应按汇票金额的 50%提供保证金。汇票到期后，由于瑞森纸业未交存票款，由光大杭州分行按约垫付票款，垫付金额为 2,000.00 万元。光大杭州分行依据相关合同向浙江省杭州市中级人民法院提起诉讼，浙江省杭州市中级人民法院于 2004 年 12月 16 日做出最终判决，判决如下：瑞森纸业归还光大杭州分行借款本金和利息总计 2,021.00 万元，赔偿给光大杭州分行律师费 10 万元，上述款项于判决生效之日起十日内支付；光大杭州分行在瑞森纸业不按期支付上述款项时，对瑞森纸业的抵押财物以折价或者以拍卖、变卖该财产所得价款优先受偿；本公
172、司对瑞森纸业应支付给光大杭州分行的上列款项在瑞森纸业的抵押物不足清四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 63 页 共 73 页 偿的剩余部分承担连带责任；案件受理费 111,560.00 元、财产保全申请费 101,570.00 元，其他诉讼费 60.00 元，均有瑞森纸业负担，本公司负连带责任。上述判决正在执行中。 6、 2005 年 7 月 13 日，瑞森纸业向安徽安粮国际发展股份有限公司（以下简称“ 安粮公司” ）出具一份还款计划，承诺从 2005 年 8 月起分期偿还安粮公司货款 5,694,314.87 元，如有一期未按约履行，安粮公司有权要求瑞森纸业一次性归还
173、全部欠款，同日，本公司出具担保函一份，同意为上述债务提供 600 万元连带保证责任，保证期间为一年。由于瑞森纸业未按约履行还款义务，安粮公司向安徽省合肥市中级人民法院提起诉讼。安徽省合肥市中级人民法院于 2005 年 3 月 16日做出（2006）合民二初字第 8 号民事判决书，判决如下：瑞森纸业于本判决生效后十日内偿还安粮公司货款 5,694,314.87 元，逾期付款利息 120,776.42 元（自 2005 年 9 月 1 日至 2005 年 12月 10 日止，按每日万分之二点一利率计算）；本公司对瑞森纸业上述债务承担连带责任保证；案件受理费 39,085 元，财产保全申请费 30,
174、520 元、其他诉讼费 7,817 元，合计 77,422 元，由瑞森纸业和本公司负担。上述判决尚未执行。 7、其他诉讼事项 起诉单位 诉讼金额 原 因 备 注 中国光大银行合肥分行 4,317,464.00 欠付借款 法院已调解 中国机械工业建设总公司 4,250,000.00 欠付工程款 法院已裁定 泰安市海晨不锈钢有限公司 2,736,692.00 欠付借款 法院已判决 诸城兴贸玉米开发有限公司 190,000.00 欠付货款 法院已判决 湖州市力能石化有限公司 46,142.00 欠付货款 法院已判决 南京海华纸业有限公司 502,560.14 欠付货款 法院已调解 上海邦得建筑加固工
175、程有限公司 49,500.00 欠付工程款 法院已判决 中国工商银行湖州市分行 5,006.44 欠付借款 法院已判决 湖州中立机电设备有限公司 156,579.52 欠付设备款 法院已判决 湖州市洪塘兴达贸易有限公司 2,337,582.84 欠付货款 法院已调解 湖州市机电设备有限公司 11,983.68 欠付设备款 法院已判决 宝胜科技创新股份有限公司 126,757.20 欠付货款 法院已调解 江苏森信物流有限公司 93,398.08 欠付运费 法院已调解 湖州久为化工有限公司 12,985.77 欠付货款 法院已调解 李楠 1,000,000.00 欠付货款 法院已判决 梧州荒川化学
176、工业有限公司 516,395.00 欠付货款 法院已判决 杭州华章电气工程有限公司 332,124.56 欠付设备款 法院已调解 谭国华 626,200.10 欠付运费 法院已判决 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 64 页 共 73 页 补充资料 一、全面摊薄和加权平均计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率 每股收益（元每股） 项 目 报告期利润 全面摊薄加权平均 全面摊薄 加权平均主营业务利润 -2,002,188.22-0.0093-0.0073-0.0080 -0.0080营业利润 -112,676,793.16-0.5220-0.4116-0.4523
177、-0.4523净利润 -115,828,876.36-0.5366-0.4231-0.4650 -0.4650扣除非经常性损益后的净利润 -114,795,970.63-0.5318-0.4193-0.4608 -0.4608 二、扣除非经常性损益后的净利润 项 目 2005年度 2004年度 净利润 -115,828,876.36-37,706,002.24加：非经常性损益项目 其中：处置固定资产等长期资产的损益 41,908.42税收返还、减免 政府补贴 非金融企业收取的资金占用费 短期投资损益 6,642.46-30,654.06委托投资损益 营业外收入（扣除减值准备后） -41,562
178、.00-100,962.79营业外支出（扣除减值准备后） 1,025,916.85642,911.35不可抗力因素计提的减值 以前年度计提的减值转回 债务重组损益 资产置换损益 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 65 页 共 73 页 小 计 1,032,905.73511,294.50减：非经常性损益的所得税影响数 扣除非经常性损益后的净利润 -114,795,970.63-37,194,707.74 四川东泰产业（控股）股份有限公司 二 六年四月二十七日 财务报表 9.2
179、.1 资产负债表 编制单位：四川东泰产业(控股)股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 4,491,560.4328,349.1524,426,754.8328,877.16 短期投资 150,000.00 应收票据 239,866.00100,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 79,399,736.50121,052,686.44 其他应收款 114,573,356.3773,736,787.40104,256,191.9870,448,477.52 预付账款 35,031,822.7029,83
180、5,053.33 应收补贴款 存货 17,825,680.3652,216,103.89 待摊费用 188,327.42 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 251,562,022.3673,765,136.55332,225,117.8970,477,354.68长期投资： 长期股权投资 339,684,401.35440,909,210.10 长期债权投资 长期投资合计 339,684,401.35440,909,210.10四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 66 页 共 73 页 合并价差 固定资产： 固定资产原价 674,183,127.98
181、115,800.00676,235,263.22115,800.00 减：累计折旧 294,822,352.7339,754.05255,343,111.3128,762.41 固定资产净值 379,360,775.2576,045.95420,892,151.9187,037.59 减：固定资产减值准备 37,000,000.00 固定资产净额 342,360,775.2576,045.95420,892,151.9187,037.59 工程物资 在建工程 74,529,818.9472,557,629.51 固定资产清理 固定资产合计 416,890,594.1976,045.95493,
182、449,781.4287,037.59无形资产及其他资产： 无形资产 118,735,752.20121,406,562.04 长期待摊费用 其他长期资产 1,241,700.001,241,700.00 无形资产及其他资产合计 119,977,452.20122,648,262.04递延税项： 递延税款借项 资产总计 788,430,068.75413,525,583.85948,323,161.35511,473,602.37流动负债： 短期借款 312,427,471.92102,553,466.14253,031,932.57102,553,466.14 应付票据 29,496,000
183、.00 应付账款 43,151,765.8557,100,170.29 预收账款 11,758,231.2526,054,761.90 应付工资 8,465.468,465.46539,284.608,465.46 应付福利费 2,883,553.4353,830.012,891,856.6953,830.01 应付股利 应交税金 27,192,371.041,247,263.0824,618,649.603,864,748.23 其他应交款 2,166,954.62324,631.662,170,543.72324,631.66 其他应付款 43,974,869.1343,443,053.7
184、676,416,956.7930,657,362.60 预提费用 61,869,053.2350,051,280.5542,340,869.1742,340,869.17 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 505,432,735.93197,681,990.66514,661,025.33179,803,373.27长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 67 页 共 73 页 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 505,432,735.93197,681,990.
185、66514,661,025.33179,803,373.27少数股东权益 67,153,739.63101,991,906.92所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 249,101,743.00249,101,743.00249,101,743.00249,101,743.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 249,101,743.00249,101,743.00249,101,743.00249,101,743.00 资本公积 84,625,462.8484,625,462.8484,623,222.3984,623,222.39 盈余公积 7,839,732.317,8
186、39,732.317,839,732.317,839,732.31 其中：法定公益金 4,567,787.174,567,787.174,567,787.174,567,787.17 未分配利润 -125,723,344.96-125,723,344.96-9,894,468.60-9,894,468.60 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 215,843,593.19215,843,593.19331,670,229.10331,670,229.10负债和所有者权益（或股东权益）合计 788,430,068.75413,525,583.8594
187、8,323,161.35511,473,602.37法定代表人：史文涛 主管会计机构负责人：石鹏 会计机构负责人：石鹏 9.2.2 利润及利润分配表 编制单位：四川东泰产业(控股)股份有限公司 2005年112月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 54,894,186.91208,666,905.89 减：主营业务成本 56,896,375.13182,253,680.74 主营业务税金及附加 二、主营业务利润（亏损以“ -” 号填列） -2,002,188.2226,413,225.15 加：其他业务利润（亏损以“ -” 号填列） -333,
188、029.5682,997.87 减：营业费用 1,474,221.495,595,571.49 管理费用 86,313,305.696,891,300.9448,977,652.344,657,364.33 财务费用 22,554,048.207,710,526.2217,952,171.837,657,162.74三、营业利润（亏损-112,676,793.16-14,601,827.16-46,029,172.64-12,314,527.07四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 68 页 共 73 页 以“ -” 号填列） 加：投资收益（亏损以“ -” 号填列） -6
189、,642.46-101,227,049.2030,654.06-25,391,475.17 补贴收入 营业外收入 41,562.00100,962.79 减：营业外支出 38,025,916.85642,911.35四、利润总额（亏损以“ -” 号填列） -150,667,790.47-115,828,876.36-46,540,467.14-37,706,002.24 减：所得税 少数股东损益 -34,838,914.11-8,834,464.90 加：未确认的投资损失本期发生额 五、净利润（亏损以“ -” 号填列） -115,828,876.36-115,828,876.36-37,706
190、,002.24-37,706,002.24 加：年初未分配利润 -9,894,468.60-9,894,468.6027,811,533.6427,811,533.64 其他转入 六、可供分配的利润 -125,723,344.96-125,723,344.96-9,894,468.60-9,894,468.60 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -125,723,344.96-125,723,344.96-9,894,468.60-9,894,468.60 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积
191、应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 -125,723,344.96-125,723,344.96-9,894,468.60-9,894,468.60利润表（补充资料） 1出售、处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 69 页 共 73 页 损失 3会计政策变更增加（或减少）利润总额 4会计估计变更增加（或减少）利润总额 5债务重组损失 6其他 法定代表人：史文涛 主管会计机构负责人：石鹏 会计机构负责人：石鹏 9.2.3 现金流量表 编制单位：四川东泰产业(控股)股份有限公司 2005年112月 单位
192、：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 37,008,991.34 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 2,866,817.852,384,155.14 现金流入小计 39,875,809.192,384,155.14 购买商品、接受劳务支付的现金 71,298,230.53 支付给职工以及为职工支付的现金 11,826,361.1666,941.19 支付的各项税费 427,086.57 支付的其他与经营活动有关的现金 13,644,407.802,317,741.96 现金流出小计 97,196,086.062,384,
193、683.15 经营活动产生的现金流量净额 -57,320,276.87-528.01二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 143,357.54 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,077,544.08 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 1,220,901.62 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 4,202,907.18 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 4,202,907.18 投资活动产生的现金流量净额 -2,982,005.56三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到
194、的现金 借款所收到的现金 132,684,224.80四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 70 页 共 73 页 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 132,684,224.80 偿还债务所支付的现金 92,945,231.35 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,670,512.77 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 96,615,744.12 筹资活动产生的现金流量净额 36,068,480.68四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -24,233,801.75-528.01现金流量表补充资料 1将净利润调节为经营活动现
195、金流量： 净利润 -115,828,876.36-115,828,876.36 加：计提的资产减值准备 61,695,372.516,209,951.12 固定资产折旧 43,209,494.1710,991.64 无形资产摊销 2,670,809.84 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） 188,327.42 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 41,908.42 固定资产报废损失 748,232.07 财务费用 22,559,024.477,710,411.38 投资损失（减：收益） 6,642.46101,227,049.20 递延税
196、款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 22,199,402.83 经营性应收项目的减少（减：增加） -3,267,529.99-9,498,261.00 经营性应付项目的增加（减：减少） -56,704,170.6010,168,206.01 其他 少数股东损益 -34,838,914.11 经营活动产生的现金流量净额 -57,320,276.87-528.01 2不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 192,953.0828,349.15 减：现金的期初余额 24,426,754.8
197、328,877.16 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 -24,233,801.75-528.01法定代表人：史文涛 主管会计机构负责人：石鹏 会计机构负责人：石鹏 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 71 页 共 73 页 资产减值准备明细表 编制单位：四川东泰产业(控股)股份有限公司 2005年12月31日 单位：人民币元 本期减少数 项目 期初余额 本期增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 期末余额 一、坏账准备合计 19,678,145.5212,504,351.8132,182,497.33 其中：应收账款
198、 2,628,509.38 4,700,456.167,328,965.54 其他应收款 17,049,636.14 7,803,895.6524,853,531.79二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 12,191,020.7012,191,020.70 其中：库存商品 12,191,020.7012,191,020.70 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 37,000,000.0037,000,000.00 其中：房屋、建筑物 37,000,000.0037,000,000.00 机器设备 六
199、、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 九、总计 19,678,145.5261,695,372.5181,373,518.03法定代表人： 史文涛 主管会计机构负责人： 石鹏会计机构负责人： 石鹏 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 72 页 共 73 页 第十一章 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表； 二、载有中和正信会计师事务所有限公司盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告原件； 三、报告期内在证券时报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 四川东泰产业（控股）股份有限公司 二 00 六年四月二十九日 （此页无正文） 董事签字： 四川东泰产业（控股）股份有限公司 2005 年年度报告 第 73 页 共 73 页 监事签字： 高级管理人员签字：
