1、 湖北宜化化工股份有限公司 Hubei Yi hua Chemi cal I ndust ry Co. , LTD 2001 年 年 度 报 告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 湖北宜化化工股份有限公司董事会 二 OO二年三月二十日 - 1- 目 录 一 公司基本情况简介 2 二 会计数据和业务数据摘要 . 3 三 股本变动及股东情况 . 5 四 董事监事高级管理人员和员工情况7 五 公司治理结构 . 9 六 股东大会情况简介. . 11 七 董事会报告12 八 监事会报告. . 17
2、九 重要事项18 十 财务会计报告21 十一 备查文件目录 . . 46 - 2- 一 公司基本情况简介 ( 一) 公司法定中文名称湖北宜化化工股份有限公司 公司法定英文名称Hubei Yi hua Chemi cal I ndust ry Co. , LTD 公司英文名称缩写: HBYH ( 二) 公司法定代表人蒋远华 ( 三) 公司董事会秘书余晨扬 证券事务代表 张拥军 电 话0717- 64422686444588 传 真0717- 6448689 联系地址湖北省宜昌市东山大道 102 号 ( 四) 公司注册地址湖北省宜昌市犭虎亭大道 399 号 邮 政 编 码 443007 公司办公地
3、址湖北省宜昌市东山大道 102 号 邮 政 编 码 443000 电 子 信 箱 hbyhwxhayc. hb. cni nf o. net ( 五) 公司选定的信息披露报纸中国证券报证券时报 登载年报的互联网网址 ht t p: /www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 ( 六) 公司股票上市交易所深圳证券交易所 股 票 简 称 湖北宜化 股 票 代 码 000422 ( 七) 其他有关资料 公司最近一次变更注册登记日期2001 年 10 月 16 日 公司注册登记地点湖北省宜昌市犭虎亭区 公司法人营业执照注册号4200001000398 公司税务登记
4、号码17912037- 8 公司聘请的会计师事务所名称湖北大信会计师事务有限公司 会计师事务所办公地址武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 8 楼 AB座 - 3- 二 会计数据和业务数据摘要 一本年度会计数据摘要 项 目 金 额元 利润总额 54043115. 75 净利润 40508238. 15 主营业务利润 111238836. 82 其他业务利润 2506742. 88 营业利润 60914299. 20 投资收益 - 42690. 78 补贴收入 0 营业外收支净额 - 6818492. 67 经营活动产生的现金流量净额 169815728. 22 现金及现金等价物净增加额 2
5、8897033. 32 扣除非经常性损益后的净利润 47326730. 82 注: 扣除的非经常性损益项目及金额为: 营业外收入: 2028369. 73 元 营业外支出: 8846862. 40 元 二公司前三年主要会计数据及财务指标 项 目 单位 2001 年 2000 年 1999 年 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 万元 57404. 70 39376. 71 39376. 71 42073. 07 42073. 07 净利润 万元 4050. 82 3747. 74 3944. 20 7216. 63 7413. 09 总资产 万元 145169. 32 89601.
6、55 103146. 27 67521. 94 84725. 58 股东权益 万元 77309. 81 49229. 17 63160. 38 42012. 54 59216. 18 每股收益摊薄 元/股 0. 189 0. 200 0. 211 0. 386 0. 397 每股收益加权 元/股 0. 209 0. 200 0. 211 0. 386 0. 397 扣除非经常性损益后的每股收益 元/股 0. 221 0. 194 0. 205 0. 385 0. 396 每股净资产 元/股 3. 61 2. 633 3. 378 2. 247 3. 167 调整后的每股净资产 元/股 3. 6
7、0 2. 595 3. 340 2. 186 3. 106 净资产收益率摊薄 % 5. 24 7. 61 6. 24 17. 18 12. 52 净资产收益率加权 % 7. 15 7. 91 6. 45 18. 79 12. 65 每股经营活动产生的的现金流量净额 元/股 0. 794 0. 504 0. 504 0. 167 0. 167 - 4- 三报告期利润附表 净资产收益率% 每股收益元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14. 39 19. 64 0. 5201 0. 5743 营业利润 7. 88 10. 75 0. 2848 0. 3145 净利润
8、 5. 24 7. 15 0. 1894 0. 2091 扣除非经常性损益后的净利润 6. 12 8. 36 0. 2213 0. 2443 四 报告期内股东权益变动情况及原因 单位元 项目 期初数 本期增加 本期减少 期未数 变动原因 股 本 186963035. 00 26917335. 00 213880370. 00 系实施公司 2001 年配股 资本公积 199003413. 41 232077112. 45 431080525. 86 系配股的股本溢价 盈余公积 32880303. 16 6091726. 05 38972029. 21 系提取盈余公积 法定公益金 10960101
9、. 02 2030575. 35 12990676. 37 系提取法定公益金 未分配利润 73444966. 76 40508238. 15 24788029. 55 89165175. 36 增加系公司盈利减少系 2000 年度分红及提取公积金公益金 股东权益合计 492291718. 33 280806382. 10 773098100. 43 系实施配股及公司盈利 - 5- 三 股本变动及股东情况 一股本变动情况 1股份变动情况表 数量单位股 期初数 本次变动增减( +- ) 期末数 配股 送股 公积金转增 其他 小计 一尚未流通股份 1发起人股份 61077802 1798020 -
10、- - - 62875822 其中 国家持有股份 61077802 1798020 - - - - 62875822 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 42154183 - - - - - 42154183 3内部职工股 4优先股或其他 尚未流通股份合计 103231985 1798020 - - - - 105030005 二已流通股份 1人民币普通股 83731050 25119315 - - - - 108850365 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已流通股份合计 83731050 25119315 - - - - 108850365 三股份总数
11、 186963035 25119315 - - - - 213880370 2股票发行与上市情况 1经中国证监会证监发字1996118 号及1996119 号文批准1996 年 7 月 25 日公司公开发行社会公众股 1635 股万股发行价格为每股 5. 9 元人民币并于 1996 年 8 月15 日在深圳证券交易所上市交易 2经中国证监会证监上字1997105 号文批准1997 年 12 月 4 日公司实施第一次配股方案共计向股东配售 16316190 股普通股每股配股价格为 8 元人民币配股之可流通部分于 1998 年 2 月 13 日在深圳证券交易所上市流通 3经中国证监会证监公司字20
12、0165 号文核准2001 年 8 月 14 日公司实施第二次配股方案共计向股东配售 26917335 股普通股每股配股价格为 10 元人民币配股之可流通部分于 2001 年 9 月 28 日在深圳证券交易所上市流通 二股东情况介绍 - 6- 1 报告期末股东总数为 46901 户 2 前十名股东持股情况 股东名称 持股数股 持股比例% 股份性质 湖北宜化集团有限责任公司 60232029 28. 16 国家股 建行宜昌市信托投资公司 12314250 5. 76 法人股 新疆宏源信托投资股份有限公司 9464868 4. 43 社会公众股 宜昌市供电局 6768450 3. 16 法人股 湖
13、北三环投资管理有限公司 5070000 2. 37 法人股 上海证大投资管理有限公司 2550000 1. 19 法人股 泸州中天实业有限公司 2028000 0. 95 法人股 宜昌市长裕工贸公司 1959750 0. 92 法人股 宜昌市电力实业开发公司 1698450 0. 79 法人股 三峡证券有限责任公司 1635966 0. 76 法人股 3持股 5%以上股东情况介绍 1湖北宜化集团有限责任公司年初持有本公司股份 59934009 股报告期内向湖北省国际信托投资公司转让 1500000 股以现金方式认购公司配股 1798020 股年末持有本公司股份 60232029 股, 占公司总
14、股本的 28. 16% 2000 年 4 月 17 日湖北宜化集团有限责任公司以其持有的本公司国家股 3000 万股作为本公司工程贷款担保的质押物, 办理质押登记手续该部分股份已于 2001 年 9 月 26 日解冻 2建行宜昌市信托投资公司持有本公司股份 12314250 股为公司总股本的 5. 76%所持的本公司股份未进行任何质押也未被任何部门冻结 4控股股东情况介绍 本公司控股股东为湖北宜化集团有限责任公司该公司成立于 1995 年 4 月 16 日法定代表人为蒋远华先生注册资本 64578. 6 万元主要业务和产品为化肥化工产品的制造与销售磷硫石膏矿加工矿山设备与化工设备的制造与安装
15、- 7- 四 董事监事高级管理人员和员工情况 一董事监事高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 期初持股数 期末持股数 蒋远华 董事长 男 36 20002003 4387 5703 余晨扬 副董事长副总经理董秘 男 52 20002003 0 0 王华雄 董事总经理 男 36 20002003 0 0 卢进福 董事副总经理 男 54 20002003 3802 3802 吴书平 董事副总经理 男 46 20012003 0 0 强炜 董事 男 35 20002003 0 0 高晓勇 董事 男 39 20012003 0 0 别传远 董事 男 38 20012003 0 0
16、 付建军 董事 男 44 20002003 0 0 陈继勇 独立董事 男 48 20012003 0 0 李守明 独立董事 男 56 20012003 0 0 刘建明 监事会主席 男 35 20012003 0 0 周晓娟 监事 女 46 20012003 0 0 彭志刚 监事 男 41 20012003 0 0 施辉 监事 男 37 20012003 0 0 李先军 监事 男 31 20012003 0 0 李宝林 监事 男 31 20002003 0 0 王宏志 监事 男 27 20002003 0 0 王在孝 副总经理 男 36 20012003 0 0 吴世华 副总经理 男 31 20
17、012003 0 0 杨晓勤 总工程师 男 32 20012003 0 0 蒋本山 财务总监 男 36 20012003 0 0 注1蒋远华所持股份增加系参加公司本年度配股所致 2董事监事在股东单位任职情况介绍 董事长蒋远华兼任湖北宜化集团有限责任公司董事长 二年度报酬情况 2001 年度在本公司领取薪酬的董事监事高级管理人员的报酬均实行岗位工资制其报酬是根据公司工资管理制度以及同行业及地区标准根据企业的实际经营情况来确定 2001 年度金额最高的前三名董事的报酬金额为 98857 元 2001 年度金额最高的前三名高级管理人员的报酬金额为 90941 元 经公司 2001 年临时股东大会审议
18、决定公司独立董事的津贴为 3 万元年含税 - 8- 报告期内, 在公司领取报酬的董事监事及高级管理人员 13 人中年度报酬总额在 3 万元至 4 万元之间的有 4 名在 2 万元至 3 万元之间的有 8 名在 1 万元至 2 万元之间的有 1名 报告期内未在公司领取报酬的董事监事有如下人员高晓勇别传远付建军陈继勇李守明周晓娟彭志刚施辉王宏志, 以上人员未在公司控股股东单位或关联单位领取报酬津贴 三报告期内董监事及高级管理人员离任情况及原因 1报告期内董事监事离任情况 因工作或股权变动报告期内张永政冯发云黄德明何行成黄正银卞于桂辞去了公司董事职务陈琦李强华谢兆莉邓红义郑晓桦辞去了公司监事职务 2
19、报告期内高级管理人员变动情况 经公司董事会审议通过报告期内聘任王华雄为公司总经理蒋远华辞去公司总经理职务聘任余晨扬卢进福吴书平王在孝吴世华为公司副总经理杨晓勤为公司总工程师蒋本山为公司财务总监杨铁柱黄爱国不再担任公司副总经理职务冯发云不再担任公司财务总监职务 四报告期末公司共有员工 1624 名其中具有大中专以上学历人员占员工总数的 25 %生产人员销售人员技术人员行政人员财务人员之比为 551117125公司离退休人员的各项费用均由社会统筹支付 - 9- 五 公司治理结构 一公司治理结构情况 按照公司法证券法和中国证监会有关文件的要求公司建立了较为完善的法人治理结构制定了公司章程董事会议事规
20、则监事会议事规则总经理工作细则等规章制度保证了公司的规范运作基本上符合上市公司治理准则等规范性文件的要求主要体现在如下几个方面 1关于股东与股东大会公司能够确保所有股东特别是广大中小股东享有平等地位确保所有股东能够充分行使自己的合法权利能够严格按照股东大会规范意见的要求召集召开股东大会尽可能使广大中小股东参与公司决策公司关联交易严格遵循公开公平公正原则未损害公司及其他股东的利益 2关于控股股东与上市公司的关系公司控股股东严格行使其作为出资人享有的权利没有通过关联交易等形式侵害上市公司和其他股东的利益没有越过公司股东大会董事会干预公司的决策和经营活动公司与控股股东在人员资产财务机构和业务等方面做
21、到了五分开 3关于董事与董事会公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事在选举过程中充分尊重和听取了中小股东的意见公司董事会的人数和结构符合法律法规的要求公司董事会建立了议事规则以充分考虑各位董事的意见公司还根据中国证监会的有关规定聘任了独立董事以增强公司董事会决策的科学性 4关于监事和监事会公司监事会的人数和结构符合法律法规的要求公司监事会建立了议事规则公司监事会能够认真履行自己的职责对公司董事高级管理人员的行为及公司股东大会的决策起到了很好的监督作用 5关于绩效评价和激励约束机制为激励公司董事监事和高级管理人员认真履行应尽的职责公司将按有关规定和要求建立公正透明的绩效评价和激励约束机制
22、 6关于利益相关者公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人职工消费者等其他利益相关者的合法权益能够与利益相关者积极合作共同推进公司健康持续稳定的发展在生产经营过程能够充分考虑到广大职工的意见各项与职工利益密切相关的问题都经过公司职代会的充分讨论 7关于信息披露与透明度公司能按国家法律法规和监管部门的有关要求真实及时准确完整地披露公司的有关信息公司董事会秘书专职负责信息披露工作并接待股 - 10- 东来访和咨询确保所有股东有平等的机会获得公司所公告的信息 二独立董事履行职责情况 按照中国证监会要求公司已聘请了两位独立董事独立董事任职以来积极参加公司有关会议认真履行自己的职责对公司重大决策事项独立发
23、表意见2002 年 公司将按上市公司治理准则和关于在上市公司建立独立董事制度的意见等文件的要求进一步完善独立董事制度 三公司与控股股东在资产人员财务业务机构方面做到了五分开公 司 具 有 独立完整的业务及自主经营能力 公司与控股股东湖北宜化集团有限责任公司在劳动人事及工资管理方面独立公司经理副经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬没有在股东单位担任行政职务本公司拥有独立的生产系统辅助生产系统和配套设施工业产权注册商标均由本公司拥有采购和销售系统由本公司独立拥有本公司设立了独立的财会部门并建立了独立的会计核算体系和财务管理体系在银行独立开户 四报告期内高级管理人员的考评及激励机制相关奖励的建立及实
24、施情况公司根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评公司将尽快建立相关的奖励制度进一步完善激励机制 - 11- 六 股东大会情况简介 一报告期内召开股东大会的情况 报告期内公司召开了两次股东大会具体情况如下 12001 年 5 月 8 日召开 2000 年度股东年会 会议由公司董事会召集会议通知刊登在 2001 年 3 月 31 日的中国证券报和证券时报 上 出席会议的股东及股东代表共计 9 名 代表股份 81126415 股 占公司总股本 43. 39%大会审议通过了 董事会 2000 年度工作报告监事会 2000 年度工作报告公司 2000 年度财务决算报告及利润分配议案公司 2
25、001 年度利润分配政策议案关于变更两名公司董事的议案等会议决议刊登在 2001 年 5 月 9 日的中国证券报和证券时报上 22001 年 11 月 30 日召开 2001 年度第一次临时股东大会 会议由公司董事会召集会议通知刊登在 2001 年 10 月 30 日的中国证券报和证券时报 上 出席会议的股东及股东代表共计 7 名 代表股份 93551380 股 占公司总股本 43. 74%大会审议通过了公司受让中外合作宜昌宜化太平洋热电有限公司 36. 5的股权的议案公司受让湖北宜化集团有限责任公司部分资产的议案关于公司调整董事会部分成员的议案关于独立董事津贴的议案关于修改公司章程部分条款的
26、议案关于公司调整监事会部分成员的议案等会议决议刊登在 2001 年 12 月 1 日的中国证券报和证券时报上 二选举更换董事监事情况 报告期内因工作或股权变动张永政冯发云黄德明何行成黄正银卞于桂辞去公司董事职务选举王华雄吴书平高晓勇别传远为公司董事陈继勇李守明为公司独立董事陈琦李强华谢兆莉邓红义郑晓桦辞去公司监事职务选举周晓娟彭志刚施辉李先军刘建明为公司监事以上董事监事的变动已经公司 2000 年股东年会2001 年第一次临时股东大会审议通过 - 12- 七 董事会报告 ( 一) 公司主营业务范围及经营情况 公司属于化肥化工行业主营化肥化工产品的生产与销售公司化肥主导产品尿素占有湖北省 1/5
27、 的市场并占有广东广西一定的市场份额另一化工主导产品季戊四醇已占有全国 1/3 的市场 公司是国家重点扶持的大型化工企业是国内最大的合成氨和氮肥生产企业之一也是国内最大的季戊四醇生产企业主要生产装置技术水平产品质量均处于国内同行业先进水平 2001 年公司共计实现主营业务收入 57404. 70 万元主营业务利润 11123. 88 万元, 具体构成如下 主营业务收入 主营业务利润 项目 金额万元 比例% 金额万元 比例% 化肥 46779. 67 81. 49 9161. 62 80. 39 有机产品 8912. 61 15. 52 1770. 11 15. 58 电力 803. 18 1.
28、 41 8. 64 0. 76 其 他 909. 24 1. 58 37. 16 3. 27 公司生产的主要产品是尿素产品在省内销售的比例为 40% 在省外销售的比例为 60 %产品销售收入产品销售成本和毛利率如下 主营项目 销售收入万元 销售成本万元 毛利率% 尿素 45917. 72 36965. 62 19. 5 二主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司持有宜昌宜化太平洋热电有限公司 36. 5%的股份该公司为中外合作经营企业注册资本为 2998 万美元主要产品为发电和生产蒸汽截止 2001 年 12 月 31 日该公司资产总额为 18346. 60 万元2001 年度实现净利润
29、 941. 00 万元 三主要供应商客户情况 2001 年公司向前五名供应商采购的金额为 12506. 70 万元占年度采购总额的 32. 14% 2001 年公司向前五名客户销售的金额为 17617. 60 万元占年度销售总额的 30. 69% 四在生产经营中出现的主要困难及解决方案 - 13- 2001 年公司的主要困难是, 煤炭供应紧张价格上升质量下降运输矛盾突出国内化肥市场回升缓慢销售压力较大 面对问题与困难公司采取了多项措施一是挖潜节能调整原料煤结构成功运用了具有宜化特色的粉煤成型气化技术公司的原料煤实现了由块煤向粉煤转变再由北方粉煤向本地粉煤转变的两次重大转变使生产成本大为下降该项
30、技术受到了国务院领导的充分肯定并被国家经贸委列为双高一优项目二是成立湖北宜化经贸分公司组建了自己的销售网络推行品牌经营战略优化升级市场网络提高了本地市场的销售比重同时积极开拓国际市场本年度分别向美国韩国新加坡出口化肥或化工产品创汇 390 万美元三是抓住配股募集资金迅速到位这一契机加大扩建改建项目的资金投入力度国家重点项目化肥改扩建二期工程等项目迅速竣工投产扩大了公司的生产规模提高了产品档次增强了公司竞争力四是创新物资工程管理建立了采购权定价权验收权相分离的采购机制实行全面细致的工程验收方案有效降低了相关费用 五公司投资情况 1 公司于 2001 年 8 月 14 日实施了公司配股方案共募集资
31、金 25899. 44 万元募集资金承诺投资项目的投资进展情况如下 1募集资金投资项目进展情况表 单位万元 投资项目 报 告 期 内 投 入 募集金额万元 投资项目是否与承诺项目一致 项目进度 预计收益 万元 化肥改扩建工程 13700 是 竣工 2493 季戊四醇三改十 工程 4762 是 竣工 1160 甲醛二改五 工程 1851 是 竣工 825 变压吸附工程 2487 是 竣工 878 补充流动资金 3099 是 - - 2未使用募集资金运用情况 公司 2001 年配股募集资金已全部使用完毕 2 非募集资金使用情况 报告期内非募集资金主要投入以下项目 1 煤加工系统改造工程报告期内投入
32、 1796 万元 2 尿素老系统改造工程报告期内投入 4445 万元 3 背压机组项目报告期内投入 1228 万元 4 大颗粒尿素系统改造工程报告期内投入 992 万元 六公司财务状况经营成果 主要财务指标及变动原因 单位万元 - 14- 项目 2001 年 2000 年 增长比率% 总资产 145169. 32 89601. 55 62. 01 长期负债 31989. 07 22460. 98 42. 43 股东权益 77309. 81 49229. 17 57. 04 主营业务利润 11123. 88 5185. 25 114. 54 净利润 4050. 82 3747. 74 8. 08
33、 增减变动的主要原因是 1总资产增加主要系公司实施配股方案长期借款及短期应付款项增加所致 2长期负债增加主要系公司长期借款增加所致 3股东权益增加主要系公司实施配股方案及生产经营盈利所致 4主营业务利润增加主要系公司主导产品产量增加成本下降所致 5净利润增加主要系公司主营业务利润增加所致 七生产经营环境宏观政策法规变化对公司产生的影响 1 加入 WTO对公司的影响 根据 WTO法律文件的有关规定加入 WTO后在市场进入限制方面在 5 年内放开化肥零售业务在产品进口限制方面从 2002 年起尿素进口配额为 130 万吨以后每年递增 50万元配额内关税 4% 配额外关税 50% 放开进口化肥配额限
34、制降低进口关税将使化肥行业面临世界范围的激烈竞争另一方面也有利于公司同世界经济的接轨从整体上促进企业经济的国际化 2 增值税政策改变对公司的影响 按照国家财政部国家税务总局联合下发的财税2001113 号关于若干生产资料免征增值税政策的通知的精神公司 2002 年销售的尿素继续实行先征后返的政策2002 年国家按征收的税款退还 50% 按此政策 2002 年公司增加利润 750 万元左右 八2002 年业务发展计划 1业务计划 2002 年公司计划销售收入为 7 亿元以上成本费用控制在 6. 5 亿元左右化肥改扩建二期工程实现稳产达产并实现原料煤 100%本地粉煤化尿素改造工程全面完成 2工作
35、措施 1加大粉煤成型气化技术改造力度力争实现原料煤 100%粉煤化粉煤 100%本地化进一步降低原料煤成本提高产品竞争力 2加大物资管理力度对大宗物资实行配送制严格实行物资招标采购制度进一步降低采购成本 3加大产品出口力度抓住中国加入 WTO这一历史机遇与国际知名企业在技术管 - 15- 理资金等方面进行广泛的合作交流积极参与国际竞争加速与国际接轨的步伐 4加大公司规范运作力度严格按照上市公司治理准则的要求完善公司治理结构规范公司决策程序及时准确真实完整地披露公司信息切实保护中小股东的利益 5加大分配制度改革力度建立公正透明的激励与约束机制拉大公司员工的分配差距建立优胜劣汰的用人机制 九董事会
36、日常工作情况 1报告期内董事会会议情况及决议内容 12001 年 2 月 20 日公司召开三届四次董事会应到董事 11 名实到董事 11 名公司监事会成员列席了会议会议审议通过了如下决议公司 2000 年度董事会工作报告公司 2000 年年报及年报摘要公司 2000 年度财务决算公司 2000 年度利润分配议案选举蒋远华先生为公司董事长的议案选举余晨扬先生为公司副董事长的议案更换公司部份董事的预案聘任王华雄先生为公司总经理调整部分高级管理人员的议案公司 2001 年利润分配政策关于公司 2000 年股东年会召开时间另行通知的议案董事会决议刊登在 2001 年 2 月 22 日中国证券报和证券时
37、报上 22001 年 4 月 20 日公司召开三届五次董事会应到董事 11 名实到董事 9 名公司监事会成员列席了会议会议审议通过了如下决议 一根据中国证监会发布的关于作好上市公司新股发行工作的通知和上市公司新股发行管理办法的有关规定本公司董事会对照发行新股的资格和有关条件对公司的实际经营状况和相关事宜进行了逐项检查认为本公司符合发行新股的相关条件二鉴于 2000 年 10 月 9 日召开的公司临时股东大会审议通过的公司配股方案仍在一年的有效期内公司董事会将按照通知办法的要求修改补充配股申报材料并报中国证监会核准 三审议通过了关于前次募集资金使用情况的说明董事会决议刊登在 2001 年 4 月
38、 21 日中国证券报和证券时报上 3 2001 年 7 月 30 日公司召开三届六次董事会应到董事 11 名实到董事 10 名公司监事会成员列席了会议会议审议通过了如下决议公司二 00 一年中期报告及摘要公司二 00 一年中期利润分配方案不分配不转增计提固定资产等四项减值准备的议案董事会决议刊登在 2001 年 8 月 1 日中国证券报和证券时报上 42001 年 10 月 23 日公司召开三届七次董事会应到董事 11 名实到董事 11 名公司监事会成员列席了会议 会议审议通过了如下决议关于公司受让英国国际电力公司持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司 36. 5%股权的议案关于公司受让湖北宜化集团
39、有限责任公司部分资产的议案关于公司调整董事会部分成员的议案公司关于独立董事津贴的议案公司关于修改公司章程部分条款的议案公司关于召集 2001 年第一次临时股东大会的议案董事会决议刊登在 2001 年 10 月 26 日中国证券报和证券时报上 2董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会根据公司法证券法等法律法规及本公司章程的有关规定 - 16- 认真履行自己的职责严格执行股东大会授权的各项事宜具体情况如下 12001 年 7 月 5 日按公司 2000 年股东年会决议对公司 2000 年度利润进行分配按 2000 年末总股本 186963035 股为基数每 10 股派发现金红利 1 元含税
40、共分配股利1869. 6 万元 2按公司股东大会的授权公司董事会组织实施了 2001 年公司配股方案该方案经中国证监会证监公司字 2001 65 号文核准以 2000 年末总股本 186963035 股为基数每 10股配 3 股配股价 10 元人民币配股资金于 2001 年 9 月份全部募足到位 十本次利润分配预案及 2002 年利润分配政策 1本次利润分配预案 经湖北大信会计师事务有限公司审计公司 2001 年度共实现净利润 40508238. 15 元加上年初未分配利润 73444966. 76 元可分配的利润为 113953204. 91 元提取法定盈余公积金4061150. 70 元提
41、取法定公益金 2030575. 35 元可供股东分配的利润为 107861478. 86 元扣除应付普通股股利 18696303. 5 元尚可分配利润为 89165175. 36 元经公司三届八次董事会研究决定公司 2001 年度利润分配预案为以公司 2001 年末总股本 210880370 股为基数向全体股东每 10 股分派现金红利 1 元( 含税)2001 年度利润分配预案和公司 2001 年初预计的分配政策基本一致 以上预案须经公司 2001 年股东年会审议通过后执行 22002 年利润分配政策 1公司拟在 2002 年度进行一次利润分配 2公司 2002 年度实现净利润及 2001 年
42、度未分配利润用于股利分配的比例为 1535% 3公司利润分配拟主要采取派发现金红利的方式 4上述 2002 年度利润分配政策为预计方案公司董事会保留根据公司实际经营情况进行适当调整的权利 十一其他报告事项 报告期内公司选定的信息披露报纸仍为中国证券报和证券时报 - 17- 八 监事会报告 报告期内公司监事会根据公司法证券法和公司章程的有关规定本着对股东对公司负责的精神认真履行有关法律法规章程所赋予的职责积极出席董事会股东大会和临时重要会议行使监督职能 一报告期内公司共召开了 4 次监事会会议 12001 年 2 月 20 日召开的三届二次监事会审议通过了公司 2000 年度年报及年报摘要监事会
43、 2000 年度工作报告本监事会决议公告刊登于 2001 年 2 月 22 日中国证券报和证券时报 22001 年 7 月 30 日召开的三届三次监事会审议通过了公司 2001 年度中期报告及摘要公司 2001 年度中期利润分配方案本监事会决议公告刊登于 2001 年 8 月 1 日中国证券报和证券时报 3 2001 年 10 月 23 日召开的三届四次监事会审议通过了 调整监事会部分成员的报告更换部分职工监事的报告本监事会决议公告刊登于 2001 年 10 月 26 日中国证券报和证券时报 42001 年 11 月 30 日召开的三届五次监事会审议通过了关于选举公司监事会主席的议案本监事会决
44、议公告刊登于 2001 年 12 月 1 日中国证券报和证券时报 二公司依法运作情况 报告期内公司股东大会董事会能够依据国家有关法律法规规范运作公司董事会认真履行了股东大会的有关决议公司决策程序合法已建立了较完善的内部控制制度信息披露基本做到及时完整准确透明 监事会认为公司董事会经理在报告期内执行职务时无违法违规行为没有发生任何损害公司利益和股东权益的情况 三检查公司财务情况 经审计 湖北大信会计师事务有限公司对公司 2001 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告监事会认为公司 2001 年度财务报告真实反应了公司的财务状况和经营成果 四公司 2001 年配股募集资金实际投入项目与承诺投
45、入项目一致 五公司收购出售资产交易价格合理没有发现内幕交易和损害公司利益和部分股东权益的情况 六报告期内公司的关联交易均按公平交易原则进行未损害公司利益无内幕交易行为 - 18- 九 重大事项 一 本年度公司无重大诉讼仲裁事项 二 报告期内公司重大资产收购出售资产及吸收合并情况 12001 年 11 月 30 日公司 2001 年第一次临时股东大会审议通过了关于受让英国国家电力公司持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司 36. 5%股权的议案该项股权转让行为经宜昌市对外经济贸易委员会批准后已于 2001 年 12 月份实施完毕 22001 年 11 月 30 日公司 2001 年第一次临时股东大会审
46、议通过了关于受让湖北宜化集团有限责任公司部分资产的议案该项资产收购的具体手续正在办理之中 三 重大关联交易事项 1关联方关系 ( 1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济类型或性质 法定代表人 湖北宜化集团 有限责任公司 宜昌市东山 大道 102 号 化肥化工产 品制造与销售 母公司 有限责任 蒋远华 宜昌宜化太平洋热电有限公司 宜昌市猇亭区 电力蒸汽 控股子公司 中外合资 蒋远华 ( 2) 存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企业名称 期初数 ( 万元) 本年增加数 ( 万元) 本年减少数 ( 万元) 期末数 ( 万元) 湖北宜化集团有限责任公司 人民币
47、 64, 578. 60 人民币 64, 578. 60 宜昌宜化太平洋热电有限公司 美元 2, 998. 00 美元 2, 998. 00 ( 3) 存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 ( 元) 比例 ( %) 期末数 ( 元) 比例 ( %) 湖北宜化集团有限责任公司 59, 934, 009. 00 32. 06 60, 232, 029. 00 28. 16 宜昌宜化太平洋热电有限公司 56, 500, 883. 73 36. 5 ( 4) 不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济类型或性质 法定代表人 湖北宜化银氮有限责任公司
48、宜昌市猇亭区 化肥化工技术咨询 同属宜化集团子公司 国有有限责任 蒋远华 2关联方交易 ( 1) 采购货物 公司 2001 年度及 2000 年度向关联方采购货物有关明细如下 - 19- 企业名称 2000 年度 ( 元) 占本期购货 百分比( %) 2001 年度 ( 元) 占本期购货 百分比( %) 宜化银氮有限责任公司 7, 982, 366. 03 1. 42 ( 2) 销售货物 公司 2001 年度及 2000 年度向关联方销售货物有关明细如下 企业名称 2000 年度 ( 元) 占本期销货 百分比( %) 2001 年度 ( 元) 占本期销货 百分比( %) 湖北宜化银氮有限责任公
49、司 3, 624, 664. 30 0. 09 4, 917, 089. 56 0. 31 湖北宜化集团有限责任公司 400, 875, 206. 07 96. 42 5, 813, 160. 00 0. 37 ( 3) 关联方应收应付款项 A应收帐款 关联方应收应付款项余额 占全部应收( 付) 款项余额的比重 项 目 2000 年 ( 元) 2001 年 ( 元) 2000 年 ( %) 2001 年 ( %) 湖北宜化集团有限责任公司 91, 994, 396. 73 5, 813, 160. 00 94. 8 11. 87 湖北宜化银氮有限责任公司 1, 329, 537. 73 2.
50、71 B应付帐款 关联方应收应付款项余额 占全部应收( 付) 款项余额的比重 项 目 2000 年 ( 元) 2001 年 ( 元) 2000 年 ( %) 2001 年 ( %) 宜化银氮有限责任公司 21, 556, 423. 99 7. 08 C其他应付款 关联方应收应付款项余额 占全部应收( 付) 款项余额的比重 项 目 2000 年 ( 元) 2001 年 ( 元) 2000 年 ( %) 2001 年 ( %) 湖北宜化集团有限责任公司 6, 656, 892. 97 4, 802, 852. 73 63. 44 22. 14 ( 4) 其他应披露事项 A本公司的母公司湖北宜化集团
51、有限公司以为本公司向国家开发银行借入的183, 500, 000. 00 元长期借款提供担保为本公司向中国民生银行武汉分行石乔口支行借入的15, 000, 000. 00 元流动资金借款和向宜昌市征收排污费管理站借入的 100, 000. 00 元专项治污借款提供担保 B本公司与湖北宜化银氮有限责任公司签署了下列工程委托建设合同 - 20- 委托工程项目 工程预算金额 ( 万元) 委托建设报酬 ( 万元) 电力改造项目 1100 22 季戊四醇改造 2700 54 合成氨系统改造 3100 62 供水工程 3100 62 四 重大合同及履行情况 2001 年 11 月 1 日公司与韩国三洋化学
52、实业株签订了有机化工扩建技术转让合同三洋化学实业株向公司提供有机化工扩建的专有技术及工艺工程设计包及相关技术报务公司向其支付费用 200 万美元 五 公司或持股 5%以上的股东对公开披露承诺事项的履行情况 报告期内公司或持股 5%以上的股东没有在指定的报刊和网站上披露承诺事项 六 公司聘任和解聘会计师事务所的情况 报告期公司续聘湖北大信会计师事务有限公司为公司财务报表的审计单位公司2001 年的中报年报审计费用总额为 80 万元 七 其他重大事项 1报告期内, 公司公司董事监事及高级管理人员无受监管部门处罚情况 2报告期内公司控股股东湖北宜化集团有限责任公司受让了湖北楚星化工股份有限公司 52
53、26 万股国有股权, 成为该公司控股股东该公司主要业务为磷酸一铵硫酸碳酸氢铵等产品的生产与销售 - 21- 十 财 务 报 告 一 审 计 报 告 审 计 报 告 鄂信审字( 2002) 第 0150 号 湖北宜化化工股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表 2001年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表2001 年度的现金流量表及合并现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为
54、必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营成果及现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 湖北大信会计师事务有限公司 中国注册会计师张丹凤 中国武汉 中国注册会计师汪巧琳 2002 年 3 月 11 日 二 财务报表附后 - 22- 三 会计报表附注 一公司基本情况 湖北宜化化工股份有限公司 以下简称 公司”是经湖北省体改委鄂改 1992 42 号文批准 于 1992年设立的定向募集股份有限公司经中国证券管理监督委员会证监发字 1996 118 号文和证监发字
55、 1996 119 号文批准 1996 年 8 月, 公司在深交所公开发行 1, 635 万社会公众股 注册资本 6, 538. 54 万元 1997 年 1 月 13 日经湖北省证券管理委员会鄂证办字 1997 05 号文批准公司以资本公积每 10股转增 5 股股本增至 9, 807. 81 万股1997 年 6 月 27 日经湖北省证券管理委员会以鄂证办函 1997 29号文批准公司以 1996 年度分红方案每 10 股送 3 股股本增至 12, 750. 153 万股; 1997 年经湖北省证券管理委员会鄂证办函 1997 38 号文同意并经中国证券监督管理委员会证监上字 1997 10
56、5 号文批准公司以 1997 年股本 12, 750. 153 万股为基数 按 10 股配 1. 5384 股方案进行配股 法人股放弃 329. 943 万股实际配股为 1, 632. 619 万股股本增至 14, 381. 772 万股 1998 年 10 月 27 日 经临时股东大会通过 鄂证监函 1998 43 号文批准 公司以原有股本 14, 381. 772万股为基数用未分配利润每 10 股送 3 股共送红股 43, 145, 315 元本次变更后总股本为 186, 963, 035元 2001 年 7 月 12 日本公司经中国证券监督管理委员会证监公司字 2001 65 号文批准以
57、股本18, 696. 3035 万股为基数按 10 股配 3 股方案进行配股国家股实配 179. 802 万股法人股放弃配股权实际配股为 2, 691. 7335 万股股本增至 21, 388. 04 万股 公司在湖北省工商行政管理局登记注册 营业执照注册号4200001000398 注册资本人民币213, 880, 370 元 法定代表人蒋远华 法定地址宜昌市犭虎亭区 公司经营范围化肥化工产品制造销售化工技术咨询设备制造与安装粉煤调剂串换汽车运输饮食服务文化娱乐日用百货建筑材料销售 二公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度公司执行企业会计制度及其有关补充规定 2会计年度
58、公司采用公历年度即从每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止 3记帐本位币公司以人民币为记帐本位币 4记帐基础与计价原则 公司的记帐基础为权责发生制各项财产物资除按规定进行资产评估值计价外均按实际成本计价 5外币业务核算方法 公司发生外币业务时采用业务发生当日中国人民银行公布的基准汇率折合人民币入帐期末时按期末基准汇率进行调整 调整后的各外币帐户余额与原帐面余额之间的差额 作为汇兑损益计入当期损益属于筹建期间的计入长期待摊费用属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益在固定资产达到预 - 23- 计可使用状态前计入在建固定资产的成本 6现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有的期限短
59、从购买日至到期日不超过三个月流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资 7短期投资核算方法 ( 1) 短期投资的计价 A现金购入的短期投资按实际支付的全部价款包括税金手续费等相关费用作为投资成本实际支付的价款中包含的已宣告发放而尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息应当单独核算不构成短期投资成本 B投资者投入的短期投资按投资各方面确认的价值作为短期投资成本 C企业接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资或以应收债权换入的短期投资按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为短期投资成本如果所接受的短期投资中含有已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
60、利息按应收债权的账面价值减去应收股利或应收利息加上应支付的相关税费后的金额作为短期投资成本涉及补价的按以下规定确定受让的短期投资成本 a收到补价的按应收债权账面价值减去补价加上应支付的相关税费作为短期投资成本 b支付补价的按应收债权账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费作为短期投资成本 D 以非货币性交易换入的短期投资按换出资产的账面价值加上应支付的相关费用作为短期投资成本涉及补价的按以下规定确定换入的短期投资成本 a收到补价的按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额作为短期投资成本 b支付补价的按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价作为短期投资成本 (
61、 2) 短期投资的收益确认短期投资持有期间所获得的现金股利利息除取得时已记入应收项目的现金股利或利息外以实际收到时作为投资成本的收回冲减短期投资的帐面价值处置时按收到的处置收入与短期投资的帐面价值的差额确认为当期投资收益 ( 3) 短期投资跌价准备公司期末短期投资采用成本与市价孰低计量按单项投资成本高于市价的差额提取短期投资跌价准备 8坏帐核算方法 ( 1) 坏帐损失核算方法采用备抵法核算坏帐准备按期末应收款项余额的 6%计提 ( 2) 坏帐的确认标准 A债务人死亡既无遗产可供清偿又无义务承担人确实无法收回的应收款项 B债务人破产依法清偿后确实无法收回的应收款项 C债务人撤销资不抵债现金流量严
62、重不足而确实无法收回的应收款项 D债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收帐款 ( 3) 坏帐的确认必须报董事会批准 - 24- 9存货核算方法 ( 1) 公司存货主要包括原材料辅助材料低值易耗品包装物库存商品自制半成品 ( 2) 存货计价方法存货购进按实际成本进行核算发出和领用存货时采用加权平均法计价 ( 3) 低值易耗品的摊销方法低值易耗品在领用或发出时采用一次摊销法摊销 ( 4) 公司存货跌价准备计提方法 A期末存货按成本与可变现净值孰低计量当存货可变现净值低于成本时按其差价提取存货跌价准备其方法采用单项比较法 B公司于中期期末或年度终了对各项存货进行全面清查对由于存货遭受损
63、毁全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分提取存货跌价准备 C已计提跌价准备的存货价值以后又得以恢复应在原已确认的存货跌价准备金额内转回 D对领用出售已计提跌价准备的存货不同时调整已计提的跌价准备待中期期末或年度终了时再予以调整 ( 5) 存货盘存采用永续盘存制 10长期投资的核算方法 ( 1) 长期股权投资 A长期股权投资计价 a公司对外长期股权投资按投资时实际支付的全部价款包括相关税费入帐 b以放弃非货币性资产而取得的长期股权投资其投资成本按企业会计准则非货币性交易的规定确定 c以债务重组而取得的投资其投资成本按企业会计准则债务重组的规定确定 公司对其他单位投资占
64、被投资单位有表决权资本总额 50%以上的以及虽在 50%以下但有实际控制权的单位采用权益法核算并编制合并会计报表公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以上含 20% 或虽投资不足 20%但具有重大影响的采用权益法核算公司对其他单位投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占 20%以上但不具有重大影响的采用成本法核算 B长期股权投资收益的确认采用成本法核算的公司在被投资单位宣告发放现金股利或利润时计入投资收益采用权益法核算的公司中期期末或年度终了按应分享或分担的被投资单位实现的净利润或净亏损的份额计入投资收益 C股权投资差额的摊销初始投资额超过应享有被投资单位所有权份额之
65、间的差额, 按不超过 10年期限平均摊销 初始投资额低于应享有被投资单位所有权份额之间的差额, 按不低于 10 年期限平均摊销 ( 2) 长期债权投资 A长期债权投资的计价方法取得时以实际成本作为初始投资成本入帐 B 长期债权投资按期计算应收利息 并按扣除债券投资溢价或折价摊销后的余额确认为当期投资收益 C长期债权投资的溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销 ( 3) 长期投资减值准备 公司期末长期投资按投资帐面价值与可收回金额孰低计量 如被投资单位由于市价持续下跌或经营状况恶化等原因导致可收回金额低于帐面价值按个别投资项目可收回金额低于长 - 25- 期投资帐面价值的
66、差额计提长期投资减值准备 11固定资产计价和折旧方法 ( 1) 固定资产的标准公司使用年限在一年以上的房屋及建筑物机器机械运输工具以及其他与生产经营有关的设备器具工具等不属于生产经营主要设备单位价值在 2000 元以上并且使用年限超过 2 年的物品作为固定资产 ( 2) 固定资产计价固定资产在取得时应按取得时的成本入账取得时的成本包括买价进口关税运输和保险等相关费用以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出 ( 3) 固定资产折旧采用直线法计算固定资产净残值率为 4%, 公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司固定资产净残值率为 10%, 固定资产分类及预计使用年限如下 类 别 预计使用
67、年限 年 房屋及建筑类 20- - 25 机器设备 714 电子仪器设备 1015 运输设备 8- 12 其他设备 10- 15 ( 4) 固定资产减值准备 A确认标准公司期末对固定资产进行全面清查如果存在损失长期闲置等原因导致其可收回金额低于其帐面价值时按其差额计提固定资产减值准备并对存在下列情况之一的固定资产全额计提减值准备 a长期闲置不用在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产 b由于技术进步等原因已不可使用的固定资产 c虽然固定资产尚可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产 d已遭毁损以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产 e其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产
68、 B计提方法期末, 公司在全面清查的基础上按单个固定资产账面价值与可收回金额孰低计量对可收回金额低于账面净值的差额计提减值准备 12在建工程的核算方法 ( 1) 在建工程计价在建工程按实际发生的支出确定其工程成本并单独核算当工程已达到预定可使用状态时按暂估价值转入固定资产待办理竣工决算后进行帐面价值调整 ( 2) 在建工程减值准备 A 确认标准 期末公司在全面清查的基础上 对存在下列情况之一的在建工程 应当计提减值准备 a长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程 b 所建工程无论在性能上还是在技术上已经落后, 并且给公司带来的经济利益具有很大的不确定性. c其他足以证明在建工程已发生
69、减值的情形 B 计提方法按单个在建工程账面价值与可收回金额孰低计量对可收回金额低于账面价值的差额 - 26- 计提减值准备 13借款费用的核算方法 ( 1) 借款费用是指企业因借款而发生的利息折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额 ( 2) 专门借款费用在其同时符合以下条件下予以资本化A资产支出已经发生B借款费用已经发生C为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 ( 3) 其他借款费用应当于发生时确认为当期损益 ( 4) 如在建工程发生非正常中断且中断时间超过 3 个月以上含 3 个月应当暂停借款费用资本化部分资产达到预计可使用状态该资产停止资本化 14无形资产计价
70、及摊销 ( 1) 无形资产计价 A购入的无形资产按实际支付的全部价款计价 B股东投入的无形资产按投资各方确认的价值入帐 C自行开发并按法定程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费聘请律师等费用计价 D接受捐赠的无形资产按有关凭据标明的金额加上支付的税费入帐没有凭据的按同类或类似无形资产市场价格估算的金额加上应支付的相关税费入帐不存在活跃市场的按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值确定 E通过债务重组取得的无形资产按企业会计准则债务重组确定其入帐价值 F通过非货币交易取得的无形资产按企业会计准则非货币性资产交易确定其入帐价值 ( 2) 摊销方法无形资产应自取得当月起在预计使用年限内平均
71、摊销 ( 3) 减值准备按单个无形资产的账面价值超过可收回金额的差额计提减值准备 ( 4) 当存在下列一项或若干项情况时应当计提无形资产减值准备: a某项无形资产已被其它新技术等所代替使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 b某项无形资产的市价当期已大幅下跌在剩余摊销年限内预计不会恢复 c某项无形资产已超过法律的保护期限但仍然具有部分使用价值 d其它足以证实该无形资产已发生减值的情形 15长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按费用项目受益年限采用直线法摊销其中筹建期间所发生的费用待企业开始生产经营当月起一次计入当期损益 16收入确认原则 ( 1) 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认:
72、 A公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方 B公司没有保留正常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出商品实施控制权 C与交易相关的经济利益能够流入企业 D相关的收入与成本能够可靠的计量 ( 2) 提供劳务在下列条件均能满足时确认收入 - 27- A劳动总收入和总成本能够可靠地计量 B与交易相关的经济利益能够流入企业 C劳务的完成程度能够可靠地确定 ( 3) 让渡资产使用权在下列条件均能满足时确认收入 A与交易相关的经济利益能够流入企业 B收入的金额能够可靠地计量 17所得税的会计处理方法采用应付税款法 18主要会计政策会计估计的变更及重大会计差错的更正 A主要会计政策变更公司原执行
73、股份有限公司会计制度根据财政部财会 2000 25 文关于印发的通知及财政部财会 2001 17 文关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定等文件的规定公司本期执行企业会计制度主要会计政策进行变更如下 ( 1) 期末固定资产原不计提减值准备现改为按账面价值低于可收回金额的差额计提减值准备 ( 2) 期末无形资产原不计提减值准备现改为按账面价值低于可收回金额的差额计提减值准备 ( 3) 期末在建工程原不计提减值准备现改为按账面价值低于可收回金额的差额计提减值准备 ( 4) 期末委托贷款原不计提减值准备现改为按账面价值低于可收回金额的差额计提减值准备 上述会计政策变更累积影响数为 122, 107,
74、 190. 39 元 对此项会计政策变更已实施了追溯调整 调减了 2001 年初留存收益 122, 107, 190. 39 元其中未分配利润调减了 103, 791, 111. 83 元盈余公积调减了 18, 316, 078. 56 元其中法定盈余公积 12, 220, 795. 51 元法定公益金 6, 095, 283. 05 元本期会计报表相关项目的期初数已按调整后的数字填列 另本期根据 2001 年企业会计制度规定将土地使用权 2000 年末未摊完价值 13, 129, 265. 91 元并入固定资产房屋建筑物价值从而调整房屋建筑物的原值期初数 14, 556, 399. 87 元
75、及其累计折旧期初数1, 427, 133. 96 元 B重大会计差错的更正 a2001 年公司按中国证监会武汉市证券监管办公室巡回检查的整改意见追溯调整 1997 年2000年度应摊销长期待摊费用 5, 730, 023. 50 元补提 1997 年2000 年应提固定资产折旧 7, 610, 000. 00 元其中调增了 2000 年主营业务成本 1, 964, 579. 52 元调减了 1997- 1999 年累计盈余 11, 375, 443. 98 元上述会计差错的累计影响为 13, 340, 023. 50 元 调减了 2001 年年初未分配利润 11, 339, 019. 98 元
76、 调减 2001年年初盈余公积 2, 001, 003. 53 元其中法定盈余公积 1, 334, 002. 35 元法定公益金 667, 001. 17 元 b2001 年度湖北省国家税务局对公司以前年度的纳税情况实施检查根据核查意见公司 1998 年以 14, 381. 772 万股为基数用未分配利润每 10 股送 3 股共送红股 43, 145. 315 股其中对社会公众股送红股 19, 324. 550 股应代扣个人所得税 3, 864, 910. 00 元公司已缴纳该项税款公司本期对该事项作为重大会计差错追溯调整 2000 年期初未分配利润 3, 864, 910. 00 元调整 2
77、001 年应交税金期初数3, 864, 910. 00 元 20合并会计报表的编制方法 ( 1) 合并范围的确认原则公司对其他单位的投资占该被投资单位有表决权资本总额 50%以上的以及虽在 50%以下但有实际控制权的采用权益法核算并将该单位纳入合并报表的范围根据财会字 - 28- ( 1996) 2 号文子公司资产总额销售收入当期利润均不足合并报表 10%的可以不合并会计报表 ( 2) 合并所采用的会计方法根据财政部财会字 1995 11 号合并会计报表暂行规定编制合并报表以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据合并各项目数额编制而成合并时公司的重大内部交易资金往来母公司
78、权益性资本投资与子公司所有者权益中所持份额等均相互抵销 三税项 1增值税 根据财政部国家税务总局财税 2001 113 号关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知公司生产的碳铵复合肥继续执行增值税政策公司生产的尿素统一征收增值税并在 20012002 年两年内实行增值税先征后退的政策2001 年对征收的税款全额退还2002 年退还 50% 自 2003 年起停止执行退还政策本期尚未收到 2001 年增值税返还尿素产品的适用税率为 13% 蒸汽税率为 13% 其余有机产品电力按国家有关规定缴纳增值税税率为 17% 2城市维护建设税 按应纳流转税额的 7计提并缴纳宜昌宜化太平洋热电有限公司不缴纳城
79、市维护建设税 3教育费附加 按应纳流转税额的 3计提并缴纳本公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司不缴纳教育费附加 4所得税 根据湖北省人民政府鄂政函 1998 46 号文的规定公司 1998 年 1 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日所得税按 33征收由市财政返还 18, 返还部分直接冲减所得税 公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司所得税适用税率为 15% 根据外商投资企业和外国企业所得税法中的税收优惠该公司 1998 年度及 1999 年度免缴纳企业所得税2000 年度至 2002 年度减半缴纳企业所得税 四控股子公司及合营企业 公司名称 注册地 注册资本 投资额 本公司
80、拥有权益 经营范围 宜昌宜化太平洋热电有限公司 宜昌 2998 万美元 6, 784, 158美元 36. 5% 电力热力的生产和销售 1公司 2001 年 10 月 22 日在宜昌市与英国国际电力公司签署股权托管协议协议规定英国国际电力公司将其持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司 25%的股权委托公司管理并享有其其持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司 20%的股权的收益分配权本公司保证英方剩余 5%股权每年的回报不低于 6 万美元 2 公司的股权收购协议已经外经贸部门批准 并于 2001 年 11 月 30 日在 2001 年第一次临时股东大 - 29- 会决议通过 3产权交接手续已办妥并于 200
81、1 年 12 月办理工商变更登记 根据以上事实本公司确定的购买日为 2001 年 11 月 30 日 4根据股权托管协议股权收购协议公司实际拥有宜昌宜化太平洋热电有限公司 61. 5%的控制权和 56. 5%的收益分配权公司本期合并会计报表已按企业会计制度的规定对其会计报表重新表述并对有关项目进行了追溯调整 五合并资产负债表项目注释 1货币资金期末余额 60, 235, 038. 54 元 项 目 期末数 ( 元) 期初数 ( 元) 现 金 501. 085. 69 6, 222. 07 银行存款 59, 733, 952. 85 31, 331, 783. 15 合 计 60, 235, 0
82、38. 54 31, 338, 005. 22 注( 1) 货币资金比期初增加 28, 897, 049. 22 元主要系公司配股资金结余 ( 2) 期末余额中, 美元存款 45, 855. 62 元折算汇率 8. 2766折合人民币 379, 528. 62 元 2应收票据期末余额 15, 861, 750. 00 元 票据种类 期末数 金额( 元) 期初数 金额元 银行承兑汇票 15, 861, 750. 00 注期末无用于质押的票据 3应收帐款期末净额 53, 878, 555. 71 元 帐 龄 期末余额 ( 元) 比例 ( %) 坏帐准备 ( 元) 期初余额 ( 元) 比例 ( %)
83、 坏帐准备 ( 元) 1 年内 49, 022, 140. 53 85. 73 2, 941, 328. 42 94, 974, 339. 40 97. 87 5, 698, 460. 36 1- 2 年 6, 931, 667. 12 12. 09 415, 900. 03 555, 943. 79 0. 57 33, 356. 63 2- 3 年 420, 321. 62 0. 73 25, 219. 30 1, 490, 705. 82 1. 54 89, 442. 35 3 年以上 943, 483. 18 1. 65 56, 608. 99 17, 292. 50 0. 02 1,
84、037. 56 合 计 57, 317, 612. 45 100 3, 439, 056. 74 97, 038, 281. 51 100. 00 5, 822, 296. 90 应收帐款净额 53, 878, 555. 71 91, 215, 984. 61 注( 1) 应收帐款期末余额较期初减少 37, 337, 428. 90 元主要系原关联单位湖北宜化经贸有限责任公司归还了货款 ( 2) 期末余额中前 5 名总额为 18, 181, 340. 72 元占应收账款期末余额的 33. 75% - 30- ( 3) 关联方的欠款情况 单位名称 金 额 元 湖北宜化集团有限公司 5, 813,
85、 160. 00 4其他应收款期末净额 1, 445, 741. 33 元 帐 龄 期末余额 ( 元) 比例 ( %) 坏帐准备 ( 元) 期初余额 ( 元) 比例 ( %) 坏帐准备 ( 元) 1 年以内 1, 535, 237. 69 99. 82 92, 114. 26 2, 236, 329. 80 77. 40 134, 179. 78 1- 2 年 2, 785. 00 0. 18 167. 10 66, 189. 07 2. 29 3, 971. 34 2- 3 年 586, 640. 86 23. 31 35, 198. 46 3 年以上 合 计 1, 538, 022. 69
86、 100. 00 92, 281. 36 2, 889, 159. 73 100. 00 173, 349. 58 其他应收款净额 1, 445, 741. 33 2, 715, 810. 15 5预付帐款期末余额 31, 323, 569. 79 元 帐 龄 期末余额 ( 元) 比例 ( %) 期初余额 ( 元) 比例 ( %) 1 年内 21, 986, 775. 88 70. 19 15, 654, 368. 92 82. 50 1 年以上 9, 336, 793. 91 29. 81 3, 320, 774. 78 17. 50 合 计 31, 323, 569. 79 100. 00
87、 18, 975, 143. 70 100. 00 注超过 1 年的款项为预付工程进度款, 公司尚未与施工单位办理最终结算 6存货期末余额 85, 130, 757. 40 元 期末金额元 期初金额元 项 目 存货 存货跌价准备 存货 存货跌价准备 原材料 76, 912, 413. 69 1, 597, 189. 56 35, 773, 438. 14 1, 229, 653. 18 产成品 9, 815, 533. 27 1, 895, 803. 83 低值易耗品 4, 368. 74 合 计 86, 727, 946. 96 1, 597, 189. 56 37, 673, 610. 7
88、1 1, 229, 653. 18 注期末存货比期初增加 50, 283, 989. 43 元主要是由于本年度煤价持续上涨公司增加冬储用煤所致 7待摊费用期末余额 1, 303, 958. 13 元 项 目 期初余额 ( 元) 本期增加 ( 元) 本期摊销 ( 元) 期末余额 ( 元) 财产保险费 255, 457. 14 3, 004, 921. 02 2, 415, 135. 71 845, 242. 45 - 31- 触 媒 216, 438. 57 1, 412, 724. 30 1, 240, 800. 73 388, 362. 29 其中: 甲醇触媒 216, 438. 57 21
89、6, 438. 57 丙碳脂 64, 144. 44 128, 253. 85 192, 398. 29 大修理费 621, 127. 01 621, 127. 01 运杂费 1, 300, 142. 00 1, 300, 142. 00 其 他 884, 782. 83 2, 024, 845. 40 2, 839, 274. 69 70, 353. 54 合 计 1, 420, 822. 98 8, 492, 013. 58 8, 608, 878. 43 1, 303, 958. 13 8合并价差期末余额 5, 080, 202. 66 元 ( 1) 明细情况 被投资单位 期初数 元 期
90、末数 元 宜昌宜化太平洋热电有限公司 5, 080, 202. 66 ( 2) 合并价差产生的原因 本期产生合并价差系公司根据第三届董事会决议及第一次临时股东大会决议受让英国国际电力公司持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司 36. 5%的股权上述投资共支付金额 56, 151, 475. 76 元与公司在该公司所有者权益中所占份额的差额产生的股权投资差额合并会计报表时形成合并差价本期摊销股权投资差额 42, 690. 78 元 9固定资产及累计折旧 ( 1) 固定资产原值期末余额 1, 597, 280, 823. 73 元 类 别 期初余额 ( 元) 本期增加数 ( 元) 本期减少数 ( 元)
91、期末余额 ( 元) 房屋建筑物 99, 116, 207. 13 178, 895, 841. 57 2, 472, 316. 60 275, 036, 474. 51 机械设备 404, 086, 865. 79 748, 061, 435. 78 7, 445, 318. 24 1, 144, 702, 983. 33 运输设备 463, 220. 33 2, 382, 180. 00 44, 000. 00 2, 801, 400. 33 仪器仪表 56, 500, 575. 63 93, 526, 260. 68 170, 215. 22 149, 856, 621. 09 其 他 2
92、4, 005, 488. 88 374, 598. 00 24, 380, 086. 88 合 计 584, 172, 357. 76 1, 023, 240, 316. 03 10, 131, 850. 06 1, 597, 280, 823. 73 ( 2) 累计折旧期末余额 296, 620, 439. 24 元 类 别 期初余额 ( 元) 本期增加数 ( 元) 本期减少数 ( 元) 期末余额 ( 元) 房屋建筑物 21, 727, 563. 44 15, 188, 420. 59 51, 317. 68 36, 864, 665. 85 机械设备 126, 151, 201. 63 1
93、07, 168, 659. 31 2, 311, 798. 39 231, 008, 062. 55 - 32- 运输设备 159, 795. 22 194, 037. 82 28, 068. 92 325, 764. 12 仪器仪表 15, 423, 453. 92 6, 656, 419. 09 73, 903. 83 22, 005, 969. 18 其 他 4, 661, 822. 85 1, 754, 154. 69 6, 415, 977. 54 合 计 168, 123, 837. 06 130, 961, 691. 00 2, 465, 088. 82 296, 620, 43
94、9. 24 固定资产净值 416, 048, 520. 70 1, 300, 660, 384. 49 ( 3) 固定资产减值准备期末余额 167, 341, 222. 21 元 期初余额 121, 298, 952. 96 元 ( 4) 固定资产净额期末余额 1, 133, 319, 162. 28 元 期初余额 294, 749, 567. 74 元 注( 1) 本期增加固定资产中在建工程完工转入固定资产 765, 369, 149. 90 元其中化肥改扩建二期工程完工投产暂估入账 653, 369, 550. 51 元因合并子公司的固定资产原值 243, 167, 955. 53 元累计
95、折旧80, 402, 024. 62 元固定资产减值准备 46, 071, 187. 77 元详见合并现金流量表项目注释 ( 2) 固定资产减值准备 167, 341, 222. 21 元包括宜昌宜化太平洋热电有限公司减值准备46, 071, 187. 77 元系根据财政部财会 2001 17 号文的规定计提固定资产减值准备 ( 3) 本期根据 2001 年企业会计制度规定将土地使用权 2000 年末未摊完价值 13, 129, 265. 91元并入固定资产房屋建筑物价值从而调整房屋建筑物的原值期初数 14, 556, 399. 87 元及其累计折旧期初数 1, 427, 133. 96 元
96、( 4) 固定资产期末余额中 3. 3059 亿元的机器设备作为抵押物向银行借款 10在建工程期末余额 64, 922, 746. 93 元 工程名称 预算数 ( 万元) 期初余额 ( 元) 本期增加 ( 元) 本期转入固定资产 ( 元) 本期减少 ( 元) 期末余额 ( 元) 资金 来源 投入占预算 比例% 1化肥改扩建二期 405, 711, 111. 42 247, 658, 439. 09 653, 369, 550. 51 自筹募股 2煤加工系统 4, 200, 876. 08 17, 962, 956. 68 11, 604, 162. 54 10, 559, 670. 22 其中
97、煤球改造 1, 117, 516. 06 1, 117, 516. 06 煤棚改造 104, 348. 46 1, 236, 276. 36 104, 348. 46 1, 236, 276. 36 煤棒改造 2, 469, 412. 45 4, 799, 262. 85 7, 268, 657. 30 3大颗粒尿素系统 9, 918, 228. 53 9, 918, 228. 53 其中: 大颗粒新造气炉改造 4, 516, 632. 53 4, 516, 632. 53 4有机工程改造 1, 967, 684. 44 69, 585, 086. 24 67, 619, 332. 05 3,
98、 933, 438. 63 其中季戊四醇改造 4850 460, 706. 04 47, 967, 218. 65 48, 427, 924. 69 募集 0. 998 甲醛改造 1850 18, 678, 038. 47 18, 678, 038. 47 募集 1. 00962 5尿素老系统改造 4, 252, 727. 77 44, 448, 207. 88 32, 003, 138. 55 16, 697, 797. 10 自筹 其中变换装置改造 178, 779. 94 7, 803, 217. 32 428, 779. 94 7, 553, 217. 32 - 33- 新造气炉 2,
99、 105, 744. 31 3, 694, 684. 80 2, 636, 164. 63 3, 164, 264. 48 变压吸附 2477. 3 8, 419. 45 25, 575, 308. 11 25, 583, 727. 56 募集 1. 03273 6其他工程 24, 586, 57870 772, 966. 25 23, 813, 612. 45 其中背压机组 1800 12, 278, 79838 12, 278, 798. 38 静电除尘 500 4, 642, 90659 4, 642, 906. 59 合 计 416, 132, 399. 71 414, 159, 49
100、7 12 765, 369, 149. 90 64, 922, 746. 93 注( 1) 本期完工转入固定资产 765, 369, 149. 90 元主要系化肥改扩建二期工程按完工投产暂估入账 653, 369, 550. 51 元 ( 2) 化肥改扩建二期工程本期资本化利息为 7, 335, 970. 66 元 ( 3) 在建工程减值准备期末余额 808, 237. 43 元系根据财政部财会 2001 17 号文的规定对公司部分工程计提在建工程减值准备 11长期待摊费用 项 目 期初余额 元 本期增加额 元 本期摊销额 元 期末余额 元 季戊四醇调试费 195, 276. 80 195,
101、276. 80 合 计 195, 276. 80 195, 276. 80 12短期借款期末余额 35, 290, 000. 00 元 借款类别 期末余额 ( 元) 期初余额 ( 元) 备 注 信用借款 450, 000. 00 450, 000. 00 市征收排污费监管站为治理” 三废” 借款,其中 35 万元已到期 担保借款 16, 100, 000. 00 81, 000, 000. 00 由湖北宜化集团有限公司担保 抵押借款 18, 740, 000. 00 以公司机器设备作抵押 合 计 35, 290, 000. 00 81, 450, 000. 00 13应付票据期末余额 25,
102、000, 000. 00 元 期初余额 10, 000, 000. 00 元 收款人名称 票据种类 出票日 承兑日 金 额 ( 元) 宜昌市供电局大宗用户管理所 银行承兑汇票 2001 年 7 月 3 日 2002 年 1 月 3 日 5, 000, 000. 00 宜昌市供电局大宗用户管理所 银行承兑汇票 2001 年 7 月 11 日 2002 年 1 月 11 日 5, 000, 000. 00 宜昌市供电局大宗用户管理所 银行承兑汇票 2001 年 9 月 13 日 2002 年 3 月 13 日 5, 000, 000. 00 宜昌市供电局大宗用户管理所 银行承兑汇票 2001 年
103、8 月 13 日 2002 年 2 月 7 日 10, 000, 000. 00 合 计 25, 000, 000. 00 - 34- 14应付帐款期末余额 126, 355, 444. 58 元 期初余额 63, 230, 894. 07 元 注( 1) 无持本公司 5含 5以上的股东单位欠款 ( 2) 期末余额增加主要系本期在建工程投入未结算款项增加所致 ( 3) 欠付关联方款项祥见关联方及关联方交易中的说明 15应付福利费期末余额 989, 765. 53 元 期初余额 82, 049. 20 元 16应付股利期末余额 10, 214, 350. 28 元 股东名称 金 额 ( 元) 备
104、 注 湖北宜化集团有限责任公司 3, 775, 244. 59 为太平洋热电公司应付股利 英国国际电力公司 3, 746, 986. 69 为太平洋热电公司应付股利 募集法人股 2, 687, 409. 30 为本公司法人股东尚未领取的股利 社会公众股 4, 709. 40 为本公司高管层尚未领取的股利 合 计 10, 214, 350. 28 注根据 2000 年公司股东年会审议通过以 2000 年末总股本 186, 963, 035 股为基数按每 10 股派现金 1 元( 含税金) 向全体股东分配利润7 月份公司已实施该次利润分配方案 17应交税金期末余额 5, 488, 379. 40
105、元 未交税金项目 期末余额 ( 元) 期初余额 元 增值税 - 4, 588, 694. 20 1, 948, 965. 74 城建税 70, 327. 50 183, 327. 60 所得税 9, 814, 486. 09 土地使用税 166, 694. 63 - 29, 943. 11 营业税 300. 00 房产税 - 481, 416. 38 - 71, 048. 07 印花税 201, 684. 04 - 31, 387. 34 个人所得税 305, 297. 72 3, 864, 910. 00 合 计 5, 488, 379. 40 5, 865, 124. 82 注( 1) 本
106、期调整期初数 3, 864, 910. 00 元详见重大会计差错更正中的说明 ( 2) 所得税的适用税率详见税项注释 18其他未交款期末余额 1, 795, 123. 76 元 - 35- 项 目 期未数 元 期初数 元 教育费附加 154, 329. 18 78, 568. 97 价格调节基金 1, 119, 195. 84 5, 006. 07 地方教育基金 521, 598. 74 - 5, 496. 96 合 计 1, 795, 123. 76 78, 078. 08 19其他应付款期末余额 21, 690, 818. 46 元 期初余额 10, 542, 327. 29 元 注其他应
107、付款中持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款一家即湖北宜化集团有限责任公司欠款金额 4, 802, 852. 73 元占其他应付款期末余额的 22. 14参见关联方及关联方交易 20预提费用期末余额 23, 407, 944. 45 元 项 目 期末余额 ( 元) 期初余额 ( 元) 电 费 13, 706, 534. 81 5, 075, 049. 10 蒸汽费 2, 720, 865. 75 2, 742, 135. 53 水 费 3, 314, 531. 30 48, 235. 94 利 息 875, 389. 68 产品销售买断费用 1, 465, 761. 66 其 它
108、 1, 324, 861. 25 合 计 23, 407, 944. 45 7, 865, 420. 57 注预提费用较期初增加 15, 542, 523. 88 元主要系未结算电费所致 21长期借款期末余额 319, 880, 880. 00 元 借款单位 金 额 ( 元) 借款期限 ( 年) 年利率 ( %) 借款条件 国家开发银行 武汉分行 183, 500, 000. 00 1998. 12. 20- 2006. 12. 20 6. 21 宜化集团公司 担保 备注 1 宜昌市征收排污费管理站 100, 000. 00 长期 6. 12 信用( 用于三废治理) 中国银行湖北省分行 56,
109、 280, 880. 00 2001. 7. 4- 2004. 7. 4 6. 25 抵押 备注 2 建设银行三峡分行犭虎亭支行 20, 000, 000. 00 2000. 12. 20- 2003. 12. 20 6. 03 抵押 备注 3 建设银行三峡分行犭虎亭支行 60, 000, 000. 00 2001. 6. 19- 2004. 6. 18 5. 94 抵押 备注 3 合 计 319, 880, 880. 00 注( 1) 国家开发银行武汉分行的长期借款从 2001 年 6 月 20 日起每半年分期偿还该项借款 ( 2) 中国银行湖北省分行为美元借款原币金额为 6, 800, 0
110、00. 00 美元期末折算汇率为 - 36- 1: 8. 2766公司以帐面价值 2. 1 亿元的尿素生产系统作为抵押物该项借款从 2002 年 4 月起每年一次分期偿还 ( 3) 中国建设银行三峡分行猇亭支行借款用公司账面价值 9, 059. 3 万元的机器设备作为抵押物 22长期应付款期末余额 9, 849. 19 元 项 目 期初余额 ( 元) 期末余额 ( 元) 技改基金 9, 849. 19 9, 849. 19 23少数股东权益期末余额 88, 048, 957. 81 元 股东名称 期末余额 元 期初余额 元 湖北宜化集团有限责任公司 53, 695, 810. 97 英国国际电
111、力公司 34, 353, 146. 84 合 计 88, 048, 957. 81 24股本期末余额 213, 880, 370. 00 元 项 目 期初余额 ( 元) 本期增加 ( 元) 本期减少 ( 元) 期末余额 ( 元) 国家股( 股) 59, 934, 009. 00 1, 798, 020. 00 1, 500, 000. 00 60, 232, 029. 00 法人股( 股) 43, 297, 976. 00 1, 500, 000. 00 44, 797, 976. 00 流通股( 股) 83, 731, 050. 00 25, 119, 315. 00 108, 850, 3
112、65. 00 合 计 186, 963, 035. 00 28, 417, 335. 00 1, 500, 000. 00 213, 880, 370. 00 注( 1) 2001 年 7 月 12 日经中国证监会证监公司字 2001 65 号文批准, 公司以 2000 年 12 月 31日股本 186, 963, 035. 00 股为基数按 10 股配 3 股方案进行配股实际配售 26, 917, 335 股股本变更已经湖北大信会计师事务有限公司鄂信验字2001第 062 号验资报告验证确认 ( 2) 经财政部财企2001480 文批复本期湖北宜化集团有限责任公司向湖北省国际信托投资公司转让
113、其持有的国家股 1, 500, 000. 00 股 25资本公积期末余额 431, 080, 525. 86 元 项 目 期初余额 ( 元) 本期增加 ( 元) 本期减少 ( 元) 期末余额 ( 元) 股本溢价 183, 049, 949. 74 232, 077, 112. 45 415, 127, 062. 19 其他资本公积 15, 953, 463. 67 15, 953, 463. 67 合 计 199, 003, 413. 41 232, 077, 112. 45 431, 080, 525. 86 注股本溢价本期增加数原因详见股本项目注释 - 37- 26盈余公积期末余额 38,
114、 972, 029. 21 元 项 目 期初余额 ( 元) 本期增加( 元) 本期减少 ( 元) 期末余额 ( 元) 法定盈余公积金 21, 920, 202. 14 4, 061, 150. 70 25, 981, 352. 84 法定公益金 10, 960, 101. 02 2, 030, 575. 35 12, 990, 676. 37 合 计 32, 880, 303. 16 6, 091, 726. 05 38, 972, 029. 21 注详见会计二- 18主要会计政策会计估计的变更及重大会计差错的更正更正项目注释 27未分配利润期末余额 89, 165, 175. 36 元 项
115、目 金 额 ( 元) 年初未分配利润 73, 444, 966. 76 加本期实现净利润 40, 508, 238. 15 减提取法定公积金 4, 061, 150. 70 提取公益金 2, 030, 575. 35 本期分配的利润 107, 861, 478. 86 减: 应付普通股股利 18, 696, 303. 50 期末未分配利润 89, 165, 175. 36 注 由于主要会计政策 会计估计的变更及重大会计差错的更正调减期初未分配利润 118, 995, 041. 81元详见会计二- 18 项目注释 六合并损益表项目注释 28主营业务收入成本 主营业务收入 主营业务成本 产 品 本
116、期发生数 ( 元) 上年同期数 ( 元) 本期发生数 ( 元) 上年同期数 ( 元) 化 肥 467, 796, 690. 95 314, 001, 891. 37 376, 480, 506. 70 272, 772, 189. 98 有机产品 89, 126, 091. 72 74, 685, 203. 24 71, 424, 959. 24 63, 601, 029. 88 电 力 8, 031, 857. 07 7, 168, 015. 05 其 他 9, 092, 362. 48 5, 082, 009. 60 5, 375, 922. 18 4, 425, 520. 65 合 计
117、574, 047, 002. 22 393, 769, 104. 21 460, 449, 403. 17 340, 798, 840. 11 注 ( 1) 本期收入增加是因为公司化肥改扩建二期工程相继投产, 导致尿素产量较去年同期有较大增加及本期收购宜昌宜化太平洋热电有限公司股权合并其主营业务收入所致 ( 2) 本期向前五名最大的客户销售货物 176, 175, 753. 72 元占本期主营业务收入的 30. 69% 29其他业务利润 2, 506, 742. 88 元 - 38- 项 目 本期发生数 ( 元) 上年同期数 ( 元) 材料让售 528, 613. 57 2, 182, 652
118、. 72 劳务 1, 978, 129. 31 3, 624, 664. 30 合计 2, 506, 742. 88 5, 807, 317. 02 30财务费用 项 目 本期发生数 ( 元) 上年同期数 ( 元) 金融机构利息支出 13, 575, 036. 45 1, 403, 646. 32 其他单位的利息支出 583, 333. 30 减: 利息收入 485, 208. 63 32, 342. 88 金融机构手续费 71, 942. 29 17, 031. 00 汇兑损失 - 1, 316. 51 合 计 13, 743, 786. 90 1, 388, 344. 44 注本期利息支出
119、增加是由为化肥改扩建二期工程本期完工转为固定资产, 与之相关专项借款利息计入当期损益及本期借款增加所致 31投资收益 项 目 本期发生数 ( 元) 上年同期数 ( 元) 股权投资差额摊销 - 42690. 78 合计 - 42690. 78 32营业外收入 项 目 本期发生数 ( 元) 上年同期数 ( 元) 罚款收入 310, 025. 06 固定资产盘盈 1, 340, 147. 62 投保赔偿收入 229, 859. 16 其他摊销申购资金利息 1, 581, 121. 87 其他收入 378, 197. 02 91, 840. 51 合 计 2, 028, 369. 70 1, 902,
120、 857. 54 33营业外支出 项 目 本期发生数 上年同期数 - 39- ( 元) ( 元) 罚款赔偿支出 105, 536. 28 131, 647. 16 捐赠支出 7, 044. 00 处理固定资产损失 8, 463, 746. 36 381, 631. 88 其 他 270, 535. 76 114, 153. 41 合 计 8, 846, 862. 40 627, 432. 45 34所得税 本期应交所得税 17, 851, 904. 59 元宜昌市财政局根据湖北省人民政府鄂政函 1998 46 号的规定返还所得税 4, 620, 000. 00 元该款项 2001 年度收到公司
121、实际税负为 13, 231, 904. 59 元 35少数股东本期损益 股东名称 本期发生数 ( 元) 上年同期数 ( 元) 湖北宜化集团有限责任公司 271, 590. 01 英国国际电力公司 41, 383. 00 合计 312, 973. 01 七合并现金流量表项目注释 36支付的其他与经营活动有关的现金 金 额 项 目 元 运输费 9, 853, 593. 07 保险费 3, 004, 912. 02 销售业务费 3, 774, 964. 52 办公费 1, 138, 409. 11 排污费 792, 270. 93 技术开发费 869, 683. 00 差旅费 764, 741. 8
122、4 中介机构服务费 1, 092, 000. 00 交通费 454, 542. 07 广告费 654, 285. 72 37购买或处置子公司及其他营业单位 ( 1) 购买价格56, 151, 475. 76 元 ( 2) 购买价格中以现金清偿的金额56, 151, 475. 76 元 ( 3) 购买子公司所取得的现金2, 233, 833. 31 元 - 40- ( 4) 非现金资产 项 目 金 额 元 存货 10, 410, 038. 84 固定资产原值 243, 167, 955. 53 减: 累计折旧 80, 402, 024. 62 其他长期资产 16, 927, 035. 39 (
123、5) 负债 项 目 金 额 元 短期借款 850, 000. 00 应付帐款 19, 944, 196. 54 其他应付款 10, 871, 442. 29 八母公司会计报表项目注释 38应收帐款期末余额 43, 524, 834. 41 元 帐 龄 期末余额 ( 元) 比例 ( %) 坏帐准备 ( 元) 期初余额 ( 元) 比例 ( %) 坏帐准备 ( 元) 1 年内 44, 305, 826. 74 95. 65 2, 658, 349. 60 94, 974, 339. 40 97. 87 5, 698, 460. 36 1- 2 年 652, 532. 72 1. 41 39, 151
124、. 96 555, 943. 79 0. 57 33, 356. 63 2- 3 年 420, 321. 62 0. 91 25, 219. 30 1, 490, 705. 82 1. 54 89, 442. 35 3 年以上 943, 483. 18 2. 03 56, 608. 99 17, 292. 50 0. 02 1, 037. 56 合 计 46, 322, 164. 26 100 2, 779, 329. 85 97, 038, 281. 51 100. 00 5, 822, 296. 90 应收帐款净额 43, 542, 834. 41 91, 215, 984. 61 39其
125、他应收款期末余额 1, 225, 238. 22 元 帐 龄 期末余额 ( 元) 比例 ( %) 坏帐准备 ( 元) 期初余额 ( 元) 比例 ( %) 坏帐准备 ( 元) 1 年以内 1, 303, 444. 91 100 78, 206. 69 2, 236, 329. 80 77. 40 134, 179. 78 1- 2 年 66, 189. 07 2. 29 3, 971. 34 2- 3 年 586, 640. 86 23. 31 35, 198. 46 3 年以上 合 计 1, 303, 444. 91 100 78, 206. 69 2, 889, 159. 73 100. 0
126、0 173, 349. 58 其他应收款净额 1, 225, 238. 22 2, 715, 810. 15 40长期股权投资 - 41- 其他股权投资 ( 1) 明细情况 被投资单位 投资期限 年 投资金额 ( 元) 占注册资本的比例 % 宜昌宜化太平洋热电有限公司 22 56, 151, 475. 76 36. 5 ( 2) 实际投资比例与注册资本中的比例一致; ( 3) 权益法核算的其他股权投资 被投资单位 初始投资额 ( 元) 本期被投资单位 权益增加额 ( 元) 累计分得的现金红利额 ( 元) 本期累计增减额 ( 元) 宜昌宜化太平洋热电有限公司 56, 151, 181. 93 3
127、92, 455. 58 392, 455. 58 被投资单位与公司会计政策无重大差异 1) 股权投资差额 a. 明细情况 被投资单位 初始金额 元 期初数 元 本期增加 元 本期摊销 元 期末数 元 摊销年限 ( 年) 宜昌宜化太平洋热电有限公司 5, 122, 893. 44 5, 122, 893. 44 42, 690. 78 5, 080, 202. 66 10 b. 股权投资差额的形成原因: 公司本期根据三届七次董事会决议及 2001 年第一次临时股东大会决议, 受让英国国际电力公司持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司 36. 5%的股权上述投资共支付金额 56, 151, 475. 7
128、6 元与本公司在该公司所有者权益中所占份额 51, 028, 582. 32 元的差额 41主营业务收入成本 主营业务收入 主营业务成本 产 品 本期发生数 ( 元) 上年同期数 ( 元) 本期发生数 ( 元) 上年同期数 ( 元) 化 肥 467, 796, 690. 95 314, 001, 891. 37 376, 480, 506. 70 272, 772, 289. 58 有机产品 89, 126, 091. 72 74, 685, 203. 24 74, 685, 203. 24 63, 601, 029. 88 其 他 11, 940, 075. 20 5, 082, 009.
129、06 4, 593, 186. 19 4, 425, 520. 65 合 计 568, 866, 857. 87 393, 769, 103. 67 455, 758, 896. 13 340, 798, 840. 11 42投资收益 项 目 本期发生数 ( 元) 上年同期数 ( 元) 期末调整的被投资公司所有392, 455. 58 - 42- 者权益净增减金额 股权投资差额摊销 - 42, 690. 78 合 计 349, 764. 80 九分行业资料 营业收入 营业成本 行 业 本期发生数 元 上年同期数 元 本期发生数 元 上年同期数 元 化 肥 467, 796, 690. 95 3
130、14, 001, 891. 37 376, 480, 506. 70 272, 772, 189. 98 有机化工 89, 126, 091. 72 74, 685, 203. 24 71, 424, 959. 24 63, 601, 029. 88 电 力 8, 031, 857. 07 7, 168, 015. 05 其 他 9, 092, 362. 48 5, 082, 009. 60 5, 375, 922. 18 4, 425, 520. 65 合 计 574, 047, 002. 22 393, 769, 104. 21 460, 449, 403. 17 340, 798, 84
131、0. 11 十关联方及关联方交易 1关联方关系 ( 1) 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济类型或性质 法定代表人 湖北宜化集团 有限责任公司 宜昌市东山 大道 102 号 化肥化工产 品制造与销售 母公司 有限责任 蒋远华 宜昌宜化太平洋热电有限公司 宜昌市猇亭区 电力蒸汽 控股子公司 中外合资 蒋远华 ( 2) 存在控制关系的关联方的注册资本及变化 企业名称 期初数 ( 万元) 本年增加数 ( 万元) 本年减少数 ( 万元) 期末数 ( 万元) 湖北宜化集团有限责任公司 人民币64, 578. 60 人民币64, 578. 60 宜昌宜化太平洋热电有限公
132、司 美元 2, 998. 00 美元 2, 998. 00 ( 3) 存在控制关系关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 期初数 ( 元) 比例 ( %) 期末数 ( 元) 比例 ( %) 湖北宜化集团有限责任公司 59, 934, 009. 00 32. 06 60, 232, 029. 00 28. 16 宜昌宜化太平洋热电有限公司 56, 500, 883. 73 36. 5 - 43- ( 4) 不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济类型或性质 法定代表人 湖北宜化银氮有限责任公司 宜昌市猇亭区 化肥化工技术咨询 同属宜化集团子公司 国有有限责任 蒋远
133、华 2关联方交易 ( 1) 采购货物 公司 2001 年度及 2000 年度向关联方采购货物有关明细如下 企业名称 2000 年度 ( 元) 占本期购货 百分比( %) 2001 年度 ( 元) 占本期购货 百分比( %) 宜化银氮有限责任公司 7, 982, 366. 03 1. 42 ( 2) 销售货物 公司 2001 年度及 2000 年度向关联方销售货物有关明细如下 企业名称 2000 年度 ( 元) 占本期销货 百分比( %) 2001 年度 ( 元) 占本期销货 百分比( %) 湖北宜化银氮有限责任公司 3, 624, 664. 30 0. 09 4, 917, 089. 56 0
134、. 31 湖北宜化集团有限责任公司 400, 875, 206. 07 96. 42 5, 813, 160. 00 0. 37 注本公司原关联方湖北宜化经贸有限责任公司并入湖北宜化集团有限责任公司, 本项目下的 2000 年度数据为原经贸有限责任公司数据 ( 3) 关联方应收应付款项 A应收帐款 关联方应收应付款项余额 占全部应收( 付) 款项余额的比重 项 目 2000 年 ( 元) 2001 年 ( 元) 2000 年 ( %) 2001 年 ( %) 湖北宜化集团有限责任公司 91, 994, 396. 73 5, 813, 160. 00 94. 8 11. 87 湖北宜化银氮有限责
135、任公司 1, 329, 537. 73 2. 71 注公司原关联方湖北宜化经贸有限责任公司已并入湖北宜化集团有限责任公司, 本项目下的 2000年度数据为原经贸有限责任公司数据 B应付帐款 关联方应收应付款项余额 占全部应收( 付) 款项余额的比重 项 目 2000 年 ( 元) 2001 年 ( 元) 2000 年 ( %) 2001 年 ( %) 宜化银氮有限责任公司 21, 556, 423. 99 7. 08 C其他应付款 - 44- 关联方应收应付款项余额 占全部应收( 付) 款项余额的比重 项 目 2000 年 ( 元) 2001 年 ( 元) 2000 年 ( %) 2001 年
136、 ( %) 湖北宜化集团有限责任公司 6, 656, 892. 97 4, 802, 852. 73 63. 44 22. 14 ( 4) 其他应披露事项 A本公司的母公司湖北宜化集团有限公司以为本公司向国家开发银行借入的 183, 500, 000. 00 元长期借款提供担保为本公司向中国民生银行武汉分行石乔口支行借入的 15, 000, 000. 00 元流动资金借款和向宜昌市征收排污费管理站借入的 100, 000. 00 元专项治污借款提供担保 B本公司与湖北宜化银氮有限责任公司签署了下列工程委托建设合同 委托工程项目 工程预算金额 ( 万元) 委托建设报酬 ( 万元) 电力改造项目
137、1100 22 季戊四醇改造 2700 54 合成氨系统改造 3100 62 供水工程 3100 62 十一或有事项 截止报告日本公司无重大需披露的或有事项 十二承诺事项 截止报告日本公司无重大需披露的承诺事项 十三资产负债表日后事项 截止报告日本公司无重大需披露的资产负债表日后事项 十四其他重要事项 公司本期对固定资产及在建工程计提了 122, 107, 190. 39 元 减值准备并追溯调整了比较会计报表最早期间的有关项目该事项尚未经公司董事会及股东大会审议通过 十五补充资料 1净资产收益明细 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.
138、 39% 19. 64% 0. 5201 0. 5743 营业利润 7. 88% 10. 75% 0. 2848 0. 3145 - 45- 净利润 5. 24% 7. 15% 0. 1894 0. 2091 扣除非经营性损益后净利润 6. 36% 8. 36% 0. 2298 0. 2538 2资产减值准备明细表 项 目 年初余额 元 本期增加数 元 本期转回数 元 期末余额 元 一坏帐准备合计 5, 995, 646. 48 2, 464, 308. 37 3, 219, 526. 03 其中应收帐款 5, 822, 296. 89 2, 383, 240. 14 3, 127, 244.
139、 67 其他应收款 173, 349. 59 81, 068. 23 92, 281. 36 二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 1, 229, 653. 18 367, 536. 38 1, 597, 189. 56 其中库存商品 原材料 1, 229, 653. 18 367, 536. 38 1, 597, 189. 56 四长期投资跌价准备 其中长期股权投资 长期债权投资 五固定资产减值准备合计 121, 298, 952. 96 46, 071, 187. 77 28, 918. 52 167, 341, 222. 21 其中房屋建筑物 21, 361
140、, 680. 62 25, 575, 298. 57 46, 936, 979. 19 机器设备 99, 937, 272. 34 20, 495, 889. 20 28, 918. 52 120, 404, 243. 02 六无形资产减值准备 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备合计 808, 237. 43 808, 237. 43 八委托贷款减值准备 合 计 129, 332, 490. 05 46, 438, 724. 15 2, 805, 038. 97 172, 966, 175. 23 - 46- 十一 备查文件 一载有法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计
141、报表 二载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿 湖北宜化化工股份有限公司董事会 二 OO二年三月二十日 - 47- 资 产 负 债 表 编制单位: 湖北宜化化工股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位人民币元 2001年12月31日 2000年12月31日 项 目 注释号 合并数 母公司数 母公司数 流动资产 货币资金 1 60, 235, 038. 54 58, 001, 155. 23 31, 338, 005. 22 短期投资 应收票据 2 15, 861, 750. 00 14, 643
142、, 750. 00 应收股利 3 应收利息 应收帐款 53, 878, 555. 71 43, 542, 834. 41 91, 215, 984. 61 其他应收款 4 1, 445, 741. 33 1, 225, 238. 22 2, 715, 810. 15 预付帐款 5 31, 323, 569. 79 31, 041, 964. 07 18, 975, 143. 70 应收补贴款 存 货 6 85, 130, 757. 40 74, 720, 718. 56 36, 443, 957. 53 待摊费用 7 1, 303, 958. 13 1, 054, 314. 86 1, 420
143、, 822. 98 待处理流动资产净损失 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 249, 179, 370. 90 224, 229, 975. 35 182, 109, 724. 19 长期投资 长期股权投资 56, 500, 883. 73 长期债权投资 合并价差 8 5, 080, 202. 66 长期投资合计 5, 080, 202. 66 56, 500, 883. 73 0. 00 固定资产 固定资产原价 9 1, 597, 280, 823. 73 1, 354, 112, 868. 20 584, 172, 357. 76 减累计折旧 296, 620, 439
144、. 24 216, 218, 414. 62 168, 123, 837. 06 固定资产净值 1, 300, 660, 384. 49 1, 137, 894, 453. 58 416, 048, 520. 70 减固定资产减值准备 167, 341, 222. 21 121, 270, 034. 44 121, 298, 952. 96 固定资产净额 1, 133, 319, 162. 28 1, 016, 624, 419. 14 294, 749, 567. 74 固定资产清理 3, 893, 071. 54 在建工程 10 64, 922, 746. 93 47, 995, 711.
145、 54 416, 132, 399. 71 减在建工程减值准备 808, 237. 43 808, 237. 43 808, 237. 43 在建工程净额 64, 114, 509. 50 47, 187, 474. 11 415, 324, 162. 28 待处理固定资产净损失 - 256, 341. 00 固定资产合计 1, 197, 433, 671. 78 1, 063, 811, 893. 25 713, 710, 460. 56 无形资产及其他资产 无形资产 长期待摊费用 11 195, 276. 80 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 195, 276. 80 递延税项 递延
146、税款借项 资产总计 1, 451, 693, 245. 34 1, 344, 542, 752. 33 896, 015, 461. 55 公司法人代表人蒋远华 主管会计工作的负责人蒋本山 会计主管人员肖永清 - 48- 资 产 负 债 表( 续表 编制单位: 湖北宜化化工股份有限公司 2001年12月31日 单位人民币元 2001年12月31日 2000年12月31日 项 目 注释号 合并数 母公司数 母公司数 流动负债 短期借款 12 35, 290, 000. 00 34, 440, 000. 00 81, 450, 000. 00 应付票据 13 25, 000, 000. 00 25
147、, 000, 000. 00 10, 000, 000. 00 应付帐款 14 126, 355, 444. 58 131, 202, 839. 64 63, 230, 894. 07 预收帐款 19, 850, 720. 58 19, 822, 073. 15 应付工资 572, 910. 87 9, 427. 00 应付福利费 15 989, 765. 53 105, 879. 98 82, 049. 20 应付股利 16 10, 214, 350. 28 2, 692, 119. 00 应交税金 17 5, 488, 379. 40 6, 478, 431. 96 5, 865, 124
148、. 82 其他应交款 18 1, 795, 123. 76 1, 795, 123. 76 78, 078. 08 其他应付款 19 21, 690, 818. 46 10, 819, 376. 17 10, 542, 327. 29 预提费用 20 23, 407, 944. 45 19, 085, 383. 17 7, 865, 420. 57 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 270, 655, 457. 91 251, 450, 653. 83 179, 113, 894. 03 长期负债 长期借款 21 319, 880, 880. 00 319, 880, 880.
149、 00 224, 600, 000. 00 应付债券 长期应付款 22 9, 849. 19 9, 849. 19 9, 849. 19 长期负债合计 319, 890, 729. 19 319, 890, 729. 19 224, 609, 849. 19 递延税项 递延税款贷项 负债合计 590, 546, 187. 10 571, 341, 383. 02 403, 723, 743. 22 少数股东权益 23 88, 048, 957. 81 股东权益: 股 本 24 213, 880, 370. 00 213, 880, 370. 00 186, 963, 035. 00 资本公积
150、25 431, 080, 525. 86 431, 080, 525. 86 199, 003, 413. 41 盈余公积 26 38, 972, 029. 21 38, 972, 029. 21 32, 880, 303. 16 其中公益金 12, 990, 676. 37 12, 990, 676. 37 10, 980, 101. 02 未分配利润 27 89, 165, 175. 36 89, 268, 444. 24 73, 444, 966. 76 股东权益合计 773, 098, 100. 43 773, 201, 369. 31 492, 291, 718. 33 负债及股东权
151、益总计 1, 451, 693, 245. 34 1, 344, 542, 752. 33 896, 015, 461. 55 公司法人代表人蒋远华 主管会计工作的负责人蒋本山 会计主管人员肖永清 - 49- 利润及利润分配表 编制单位: 湖北宜化化工股份有限公司 2001年度 单位人民币元 2001年度 2000年度 项 目 注释号 合并数 母公司数 母公司数 一主营业务收入 28 574, 047, 002. 22 568, 866, 857. 87 393, 767, 104. 21 减折扣与折让 主营业务收入净额 574, 047, 002. 22 568, 866, 857. 87
152、393, 767, 104. 21 减主营业务成本 460, 449, 403. 17 455, 758, 896. 13 340, 798, 840. 11 主营业务税金及附加 2, 358, 762. 23 2, 358, 762. 23 1, 115, 746. 69 二主营业务利润 111, 238, 836. 82 110, 749, 199. 51 51, 852, 517. 41 加其他业务利润 29 2, 506, 742. 88 2, 339, 762. 44 5, 807, 317. 02 减营业费用 15, 181, 289. 94 15, 181, 289. 94 38
153、7, 799. 12 管理费用 23, 906, 203. 66 23, 895, 257. 43 13, 095, 858. 58 财务费用 30 13, 743, 786. 90 13, 746, 273. 60 1, 388, 334. 44 三营业利润 60, 914, 299. 20 60, 266, 140. 98 42, 787, 842. 29 加投资收益 31 - 42, 690. 78 349, 764. 80 补贴收入 营业外收入 32 2, 028, 369. 73 2, 028, 369. 73 1, 902, 857. 54 减营业外支出 33 8, 846, 86
154、2. 40 8, 821, 136. 24 627, 432. 45 四利润总额 54, 053, 115. 75 53, 823, 139. 27 44, 063, 267. 38 减所得税 34 13, 231, 904. 59 13, 211, 632. 24 6, 585, 850. 03 少数股东权益 35 312, 973. 01 五净利润 40, 508, 238. 15 40, 611, 507. 03 37, 477, 417. 35 加年初未分配利润 73, 444, 966. 76 73, 444, 966. 76 41, 589, 162. 02 六可供分配的利润 11
155、3, 953, 204. 91 114, 056, 473. 79 79, 066, 579. 37 减提取法定盈余公积 4, 061, 150. 70 4, 061, 150. 70 3, 747, 741. 74 提取法定公益金 2, 030, 575. 35 2, 030, 575. 35 1, 873, 870. 87 提取职工奖励及福利基金 提取企业发展基金 提取企业储备基金 七可供股东分配的利润 107, 861, 478. 86 107, 964, 747. 74 73, 444, 966. 76 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 18, 696, 303. 5
156、0 18, 696, 303. 50 转作股本的普通股股利 八未分配利润 89, 165, 175. 36 89, 268, 444. 24 73, 444, 966. 76 补充资料 项 目 本年累计数 上年实际数 1出售处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加或减少利润总额 4会计估计变更增加或减少利润总额 5债务重组损失 6其他 公司法人代表人蒋远华 主管会计工作的负责人蒋本山 会计主管人员肖永清 - 50- 现 金 流 量 表 编制单位湖北宜化化工股份有限公司 2001年度 单位人民币元 项 目 注释号 合并数 母公司数 一经营活动产生的现金流量 销售商品
157、提供劳务收到的现金 863, 660, 190. 16 858, 551, 557. 33 收到的税费返还 4, 620, 000. 00 4, 620, 000. 00 收到的其他与经营活动有关的现金 663, 662. 15 663, 662. 15 现金流入小计 868, 943, 852. 31 863, 835, 219. 48 购买商品接受劳务支付的现金 603, 159, 141. 76 601, 992, 628. 76 支付给职工以及为职工支付的现金 26, 807, 565. 12 26, 619, 811. 08 支付的各项税费 42, 809, 185. 62 41,
158、597, 830. 52 支付的其他与经营活动有关的现金 1 26, 352, 231. 59 23, 941, 005. 72 现金流出小计 699, 128, 124. 09 694, 151, 276. 08 经营活动产生的现金流量净额 169, 815, 728. 22 169, 683, 943. 40 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产 无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 购建固定资产 无形资产和其他长期资产所支付的现金 364, 811, 016. 13 363, 867, 80
159、8. 75 投资所支付的现金 53, 105, 294. 89 56, 152, 475. 76 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 417, 916, 311. 02 420, 020, 284. 51 投资活动产生的现金流量净额 - 417, 916, 311. 02 - 420, 020, 284. 51 三筹资流动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 258, 994, 447. 45 258, 994, 447. 45 借款所收到的现金 160, 273, 600. 00 160, 273, 600. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 419, 268,
160、047. 45 419, 268, 047. 45 偿还债务所支付的现金 112, 000, 000. 00 112, 000, 000. 00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 30, 267, 703. 38 30, 265, 828. 38 支付的其他与筹资有关的现金 现金流出小计 142, 267, 703. 38 142, 265, 828. 38 筹资活动产生的现金流量净额 277, 000, 344. 07 277, 002, 219. 07 四汇率变动对现金的影响 - 2, 727. 95 - 2, 727. 95 五现金及现金等价物的净增加额 28, 897, 033. 3
161、2 26, 663, 150. 01 公司法定代表人蒋远华 主管会计工作的负责人蒋本山 会计主管人员肖永清 - 51- 补 充 资 料 项 目 注释号 合并数 母公司数 1将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 40, 508, 238. 15 40, 611, 507. 03 加少数股东损益 312, 973. 01 计提的资产减值准备 - 3, 639, 235. 94 - 3, 167, 028. 46 固定资产折旧 52, 087, 526. 10 50, 359, 929. 11 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 195, 276. 80 195, 276. 80 待摊费用减少(减:增
162、加) 320, 894. 23 366, 508. 12 预提费用增加(减:减少) 13, 262, 531. 02 11, 219, 962. 60 处置固定资产无形资产和其他长期 资产的损失减收益 - 280, 900. 96 - 280, 900. 96 固定资产报废损失 财务费用 13, 743, 786. 90 13, 746, 273. 60 投资损失减收益 42, 690. 78 - 349, 764. 80 递延税款贷项减借项 存货的减少减增加 - 42, 180, 862. 97 - 38, 276, 761. 03 经营性应收项目的减少减增加 29, 089, 685. 7
163、2 30, 788, 129. 74 经营性应付项目的增加减减少 66, 353, 125. 38 64, 470, 811. 65 其他 经营活动产生的现金流量净额 169, 815, 728. 22 169, 683, 943. 40 2不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物增加情况 现金的期末余额 60, 235, 038. 54 58, 001, 155. 23 减现金的期初余额 31, 338, 005. 22 31, 338, 005. 22 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增
164、加额 28, 897, 033. 32 26, 663, 150. 01 公司法定代表人蒋远华 主管会计工作的负责人蒋本山 会计主管人员肖永清 - 52- 资产减值准备明细表 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一 坏账准备合计 5, 995, 646. 48 2, 464, 308. 37 3, 531, 338. 11 其中 应收账款 5, 822, 296. 89 2, 383, 240. 14 3, 439, 056. 75 其他应收款 173, 349. 59 81, 068. 23 92, 281. 36 二 短期投资跌价准备合计 其中 股票投资 债券投资 三 存货
165、跌价准备合计 1, 229, 653. 18 367, 536. 38 1, 597, 189. 56 其中 库存商品 原材料 1, 229, 653. 18 367, 536. 38 1, 597, 189. 56 四 长期投资减值准备合计 其中 长期股权投资 长期债权投资 五 固定资产减值准备合计 121, 298, 952. 96 46, 071, 187. 77 28, 918. 52 167, 341, 222. 21 其中 房屋, 建筑物 21, 361, 680. 62 25, 575, 298. 57 46, 936, 979. 19 机器设备 99, 937, 272. 34 20, 495, 889. 20 28, 918. 52 120, 404, 243. 02 六 无形资产减值准备 其中 专利权 商标权 七 在建工程减值准备 808, 237. 43 808, 237. 43 八 委托贷款减值准备 合计 129, 332, 490. 05 46, 438, 724. 15 2, 493, 226. 89 173, 277, 987. 31
