1、 1 湖南华天大酒店股份有限公司二 三年度报告 重要提示：公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 公司董事长陈纪明先生、财务总监万民青先生、财务经理钟巧萍女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 公司董事帅先富先生未出席本次董事会。 公司本期财务报告已经湖南开元有限责任会计师事务所审计，并出具了标准无保留意见审计报告。 2 目 录 第一章 公司基本情况 3 第二章 会计数据和业务数据摘要 4 第三章 股本变动及股东情况 5 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 7 第五章 公司治理结构 9
2、第六章 股东大会简介 10 第七章 董事会报告 11 第八章 监事会报告 19 第九章 重大事项 20 第十章 财务报告 23 第十一章 备查文件目录 24 3第一章 公司基本情况 公司法定中文名称：湖南华天大酒店股份有限公司 英文名称：HUNAN HUATIAN GREAT HOTEL CO.,LTD. (缩写: HHGH) 公司法定代表人：陈纪明 公司董事会秘书：孙根石 授权代表：李岚 联系地址：长沙市解放东路 300 号本公司董事会秘书室 电 话：0731-4442888-80928，80889 传 真：0731-4442270，4449370 电子信箱：summerstock 公司注册
3、地址：长沙市解放东路 300 号(即原 380 号) 办公地址：长沙市解放东路 300 号本公司贵宾楼五楼 邮政编码：410001 公司国际互联网网址：http:/www.huatian- 公司电子信箱：resvhuatian- 公司信息披露报纸：证券时报 登载公司年报网址： 公司年度报告备置地点：公司贵宾楼五楼董事会秘书室 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：华天酒店 公司股票代码：000428 公司变更注册登记日期：二 00 一年四月六日 注册地点：湖南长沙 企业法人营业执照注册号：4300001000432 税务登记号码：430102616770177 公司聘请的会计师事务
4、所名称：湖南开元有限责任会计师事务所 会计师事务所办公地址：长沙市芙蓉中路新世纪大厦 19-20 层 4第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度利润总额及构成： 利润总额：5022.92 万元 净利润：2587.03 万元 扣除非经常性损益后的净利润：3025.34 万元 主营业务利润：20424.95 万元 其他业务利润：186.06 万元 营业利润：5908.77 万元 投资收益：-447.54 万元 补贴收入：0 万元 营业外收支净额：-438.31 万元 经营活动产生的现金流量净额：7400.04 万元 现金及现金等价物净增加额：8613.64 万元 注：扣除的非经常性损益包括：
5、营业外收支净额-438.31 万元。 二、公司前三年主要会计数据和财务指标 2002 年 项目 2003 年 调整前 调整后 2001 年 主营业务收入（万元） 39496.28 32763.53 32763.53 22560.61 净利润（万元） 2587.03 3555.01 3555.01 4434.25 总资产（万元） 115852.90 102847.66102847.66 103194.17 股东权益(万元) （不含少数股东权益）64505.07 63681.13 64524.05 62731.43 每股收益(元)（摊薄） 0.15 0.206 0.206 0.257 每股收益(元
6、)（加权） 0.15 0.206 0.206 0.26 每股净资产（元） 3.73 3.68 3.73 3.63 调整后的每股净资产(元) 3.40 3.39 3.44 3.38 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.43 0.43 0.43 0.40 净资产收益率（摊薄）% 4.01 5.58 5.51 7.07 净资产收益率（加权）% 4.01 5.82 5.23 6.81 扣除非经常性损益后的每股收益（元）0.175 0.2 0.2 0.153 注：1.公司补交 19992001 年度税金，在 2003 中期报告中对 2002 年度财务数据进行了调整 5并及时进行了披露. 2.资产负
7、债表新设“ 现金股利” 科目，对 2002 年度末股东权益进行了调整。 净资产收益率 每股收益(元) 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 31.66% 31.66% 1.182 1.182 营业利润 9.16% 9.16% 0.342 0.342 净利润 4.01% 4.01% 0.150 0.150 扣除非经常性损益后的净利润 4.69% 4.69% 0.175 0.175 三、报告期股东权益变动情况 单位：(万元) 项目 股本(万股) 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 17284 33748.33 6062.37 2020.79 7
8、429.36 64524.05 本期增加 3.25 643.27 214.42 本期减少 665.51 18.98 期末数 17284 33751.58 6705.64 2235.21 6763.85 64505.07 变动原因 子 公 司 无 法 支付 的 应 付 款 转入 本 期 利 润 提取 本 期 利 润 提取 利润分配 新增利润及利润分配 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表（单位：万股） 期初数 本期增减 股本结构 配股 送股公积金转股 增发 其它 期末数 一、未上市流通股份 61、发起人股份 11,200 11,200 其中：国家持有股份 11,200
9、 11,200 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 11,200 11,200 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 6,084 6,084 2、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 6,084 6,084 三、股份总数 17,284 17,284 2、股票发行与上市情况 至报告期末为止前三年历次股票发行情况：公司 2000 年度配股方案于 2001 年 2 月完成，配股价 11 元，配售数量 1404 万股，全部为社会公众股认配，本次配股后公司总股本由 15880 万股增至 17284 万
10、股。其中未流通股份数本期未发生变化，期初与期末均为 11200 万股，流通股份由期初的 4680 万股增至 6084 万股，增加 1404 万股。 本公司董事、监事及高级管理人员持股 9360 股按规定暂时冻结。 二、股东情况介绍 1、截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 15,657 户。 2、公司持股 5%以上股份的股东只有湖南华天实业集团有限公司一家，持有本公司国家股 11200 万股，占公司总股本的 64.8%，报告期内所持股份数未发生变化，无质押或冻结情况。 截止 2003 年 12 月 31 日,前 10 名股东持股情况： 股东名称（全称） 年度内增减(股) 年
11、末 持 股 数量(股) 比例（） 股份类别 质 押 或 冻结 的 股 份数量 股东性质 1、湖南华天实业集团有限公司 0 112,000,00064.80% 未流通 A 股 无 国有股东 2、大通证券股份有限公司 +445,681 3,626,325 2.10%已流通 A 股 未知 社会公众股东 3、王素 未知 394,589 0.23%已流通 A 股 未知 社会公众股东 4、张凤春 0 310,151 0.18%已流通 A 股 未知 社会公众股东 5、吕清华 +7,247 285,239 0.17%已流通 A 股 未知 社会公众股东 6、天津科技发展投资总公司 未知 260,400 0.15
12、%已流通 A 股 未知 社会公众股东 7、王娟 0 233,720 0.14%已流通 A 股 未知 社会公众股东 8、高剑飞 未知 207,000 0.12%已流通 A 股 未知 社会公众股东 9、上海国光口琴厂机修服务部 未知 198,800 0.12%已流通 A 股 未知 社会公众股东 710、李宏 0 196,120 0.11%已流通 A 股 未知 社会公众股东 前十名股东关联关系或一致行动的说明 湖南华天实业集团有限公司与社会公众股东之间不存在关联关系也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。社会公众股东之间关系未知。 3、截止 2003 年 12 月 31 日,
13、前 10 名流通股东持股情况： 股东名称(全称) 年未持有流通股的数量(股) 种类(A、B、H 股或其它) 1、大通证券股份有限公司 3,626,325 A 2、王素 394,589 A 3、张凤春 310,151 A 4、吕清华 285,239 A 5、天津科技发展投资总公司 260,400 A 6、王娟 233,720 A 7、高剑飞 207,000 A 8、上海国光口琴厂机修服务部 198,800 A 9、李宏 196,120 A 10、卢华云 171,387 A 前十名流通股东关联关系或一致行动的说明 公司流通股东之间关系未知。 4、控股股东情况 报告期内本公司控股股东或实际控制人没有
14、发生变化。 股东名称：湖南华天实业集团有限公司 法定代表人：朱金武 成立日期：一九九二年十一月十八日 经营范围：旅游、房地产、新材料加工、信息网络、生物制药、环保等 注册资本：500,000,000 元 股权结构：国有独资 5、本公司国有法人股持股单位为湖南华天实业集团有限公司，该公司原系军队企业。1998 年 11 月 20 日中共广州军区委员会以（1998）广党字第 15 号文件批复，整体移交给湖南省人民政府。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况： 81、基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 增减数量 年未持股数（股）陈纪明 董事长、
15、总经理男 44 2000.1 至今 0 0 0 胡代成 董事、副总经理男 48 2000.1 至今 0 0 0 万民青 董事、财务总监男 52 2000.1 至今 0 0 0 唐申炎 董事 男 44 2000.1 至今 0 0 0 贺家富 董事 男 54 2000.1 至今 9360 0 9360 帅先富 董事 男 39 2000.1 至今 0 0 0 郑嘉强 董事 男 48 2002.4 至今 0 0 0 伍中信 独立董事 男 38 2002.4 至今 0 0 0 张正祥 独立董事 男 58 2002.4 至今 0 0 0 孙根石 董事会秘书 男 40 2002.4 至今 0 0 0 李再元
16、 监事会召集人 男 49 2000.1 至今 0 0 0 张 敏 监事 女 50 2000.1 至今 0 0 0 刘子琴 监事 男 34 2002.4 至今 0 0 0 黄兴泉 监事 男 42 2002.4 至今 0 0 0 田 勇 监事 男 30 2000.1 至今 0 0 0 2、董事、监事在股东单位任职情况 姓名 单位 职务 任职期间 是否在公司领取薪酬贺家富 湖南华天实业集团有限公司 工会主席 1999 年至今 否 李再元 湖南华天实业集团有限公司 副总经理 1998 年至今 否 张 敏 湖南华天实业集团有限公司 审计部经理 1996 年至今 否 刘子琴 湖南华天实业集团有限公司 审计
17、部经理助理 2002 年至今 否 3、年度报酬情况 （1）公司对高级管理人员实行年薪制。 （2）公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 51.2 万元，金额最高的前三名董事、高管人员的报酬总额为 31.2 万元。 （3）公司独立董事在公司领取职务津贴，2003 年度津贴总额为 10 万元。 （4）公司董事、监事和高级管理人员的年度报酬额在 10 万元以上的 1 人，5 万元到 10 万元的 3 人，5 万元以下的 3 人。 （5）公司董事唐申炎、贺家富、帅先富、郑嘉强，监事李再元、张敏、刘子琴、黄兴泉均在股东单位或其工作单位领取报酬。 4、报告期内没有公司董事、监事及高级管理人员离任情况
18、。 二、员工情况 1、公司现有员工 1350 人，其中服务人员 1090 人，销售人员 17 人，工程技术人员 84 人，财务人员 43 人，行政人员 116 人。有大中专学历的 398 人，占员工总数的 29.48%；大学本科 42 人，占员工总数的 3.11%；硕士研究生 1 人；无 9退休职工。 第五章 公司治理结构 一、公司按照公司法、证券法及中国证监会上市公司治理准则等规范性文件要求，制定公司章程及公司规章制度，规范运作。 1、股东与股东大会 公司在公司章程中明确公司股东的合法权利与义务，切实维护公司中小股东利益，股东大会的召开程序严格按照股东大会议事规则运作，并聘请了专门律师出席会
19、议见证。 2、控股股东与上市公司 公司与控股股东在资产、人员、财务上分开，机构与业务独立。 3、董事与董事会 公司根据法律、法规等要求，在公司章程中明确公司董事等高级管理人员的聘用程序及其权利义务。董事会成员构成合理，并按照董事会议事规则规范运作。 公司建立了独立董事制度，聘请了 2 名独立董事，对公司规范化运作起到了积极作用。 4、监事与监事会 公司在公司章程中明确公司监事与监事会职责，监事会议按照监事会议事规则运作。公司监事认真履行职责，并对公司及高管人员进行了合法、合规性监督。 5、绩效评价与激励约束机制 公司所有高级管理人员均实行年薪制，公司按照公司薪酬考核制度进行绩效评价与考核，公司
20、绩效和个人薪酬直接挂钩。 公司经理人员的聘任，按公司章程的规定进行。 6、利益相关者 公司充分尊重公司利益相关者的合法权利，并在保持公司持续发展、实现股东利益最大化的同时重视社会责任。 7、关联交易 公司严格控制重大关联交易的发生，关联交易均按市场原则定价，以维护公司权益。 8、信息披露 公司指定董事会秘书负责公司信息披露及投资者来访和咨询，并严格按照深圳证券交易所股票上市规则等相关规定运作，制定信息披露管理制度，履行公司信息披露义务，。 10二、独立董事任职情况、 报告期，公司聘任的 2 名独立董事履行了各项职责，出席公司董事会会议，积极提出合理建议，并对公司相关重大事项发表了独立董事意见。
21、 三、公司独立性 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、业务方面：公司采购、生产服务及销售等各项业务独立完整，具有完全自主经营能力。 2、人员方面：公司拥有完善的人事制度，建立了独立的公司人事管理体系。 3、资产方面：公司经营资产、辅助系统和配套设施完整，并建立了独立的采购与销售系统。 4、机构方面：公司组织体系完整，内部机构独立，与控股股东完全分开。 5、财务方面：公司具有独立的财务管理体系，拥有独立的财务核算体系和财务管理制度，与控股股东在财务上做到了独立分开。 第六章 股东大会简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 报告期内
22、公司召开了 2002 年度股东大会，此次会议由公司董事会召集，会议通知于 2003 年 3 月 22 日在证券时报上公告。 会议于 2003 年 4 月 22 日在公司本部国际谈判厅举行，出席会议的股东及股东代表 2 人，所持股份 11200.936 万股，占公司总股本的 64.81%。符合公司法及公司章程的规定。会议由公司董事长陈纪明主持，7 名董事，3 名监事参加了会议，湖南博鳌律师事务所出具了律师见证意见。 二、股东大会决议及信息披露 1、公司 2002 年度股东大会决议： (1)、审议通过公司 2002 年度董事会工作报告。 (2)、审议通过公司 2002 年度监事会工作报告 11(3
23、)、审议通过公司 2002 年度财务报告 (4)、审议通过公司 2002 年度利润分配方案(每 10 股派 1.5 元) (5)、审议通过关于调整公司董事、监事职务津贴发放办法的议案 (6)、审议通过公司独立董事职务津贴发放办法 (7)、审议通过关于续聘开元会计师事务所为公司审计机构的议案 (8)、公司董事会基金管理办法经大会表决未予通过 2、2002 年度股东大会决议已于 2003 年 4 月 23 日在证券时报上公告 三、选举、更换公司董事、监事情况 报告期内没有发生公司董事、监事变更。 第七章 董事会报告 一、公司总体经营情况 2003 年公司在酒店经营业务中，继续获得稳步发展。募资项目
24、华天贵宾楼进入营业稳定期，华天大酒店、华天金阁中餐厅获得美国优质服务科学学会颁发的五星钻石奖项。华天品牌在软硬件水平上都获得实质性提升。 报告期内， 非典疫情对公司 4 月份、5 月份的酒店经营产生了重大不利影响，6 月以后很快恢复。由于贵宾楼经营业绩良好，全年主营业务仍然保持了稳定增长，完成主营业务收入 39496.28 万元，主营业务利润 20424.95 万元，分别较上年同期增长 20.55%和 22.85%。 贵宾楼在本期全面计提折旧，以及新增贷款财务费用增加，导致 2003 年度净利润较去年同期有所下降。 2003 年公司连锁托管的酒店在质和量两方面都获得稳步发展，在湖南境内的连锁扩
25、张获得阶段性成果。新托管的芙蓉华天大酒店于 2003 年 6 月开业，经营形势良好，并获评“ 四星”；连锁托管的株洲华天大酒店获评五星、常德华天大酒店、益阳华天大酒店获评四星。2004 年公司将注重于在国内发达地区发展主业。 公司加强了对子公司的管理。华天娱乐、华天酒店管理公司效益良好，华天光电在 2003 年 3 月竣工投产，当年取得收入 538 万元，芙蓉华天创收 3289 万元。 12 二、主营业务范围及其经营情况 1、主营业务分行业、产品情况表（单位：元） 产品/行业 主营业务收入 主营业务成本毛利率(%) 主营业务收入比上年增减（） 主营业务成本比上年增减（） 毛利率比上年增减（）
26、餐饮 189,880,463.72 95,448,511.56 49.73% 13.46% 10.93% 2.36% 客房 127,886,259.19 46,123,054.26 63.93% 27.34% 48.88% -7.54% 娱乐 67,342,692.47 20,222,807.66 69.97% 27.16% 6.01% 9.37% 光电子产业 5,375,709.41 3,538,729.18 34.17% 55.26% 80.49% -21.22%其他 4,477,676.61 232,354.34 94.81% 30.22% -90.74% 其中：关联交易 8,807,4
27、48.07 合计 394,962,801.40 165,565,457.00 关联交易的定价原则 关联交易按公允市场价格定价 关联交易必要性、持续性的说明 关联交易中 443 万元系株洲华天托管收入，其余为关联方在酒店正常消费。 注：按本期数据统计口径对上期分产品/行业数据进行了调整。 2、主营业务分地区情况（单位：元） 地区 主营业务收入 主营业务利润 主营业务收入比上年增减（）湖南省 394,962,801.40 204,249,546.88 20.55 三、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、华天国际酒店管理公司为本公司控股子公司，注册资本 100 万元，本公司拥有其 90%的股
28、权，公司主营酒店管理咨询。2002 年末，总资产 12277.14万元，报告期净利润 1631.25 万元。2003 年 6 月,公司新托管的“ 芙蓉华天大酒店” 正式营业，经营形势良好。 2、华天文化娱乐发展有限公司是本公司控股子公司，注册资本 350 万美元，本公司占总股本的 75%，公司主营娱乐、桑拿。2003 年末，总资产 4509.65万元，净利润 333.35 万元。 3、湖南华天信息产业有限公司为公司控股子公司，注册资本 6000 万元，本公司拥有其 75%的股权，公司主营计算机软硬件的生产销售，计算机网络、 13信息系统开发及维修技术服务。 报告期末总资产 5932.92 万元
29、，本年度公司净利润为-633.04 万元。 4、湖南华天光电惯导技术有限公司为公司控股子公司，注册资本 2000万元，经营范围包括：研制、生产、销售光电高技术产品及相关软件，并提供相关技术服务计算机系统集成及相关进出口业务。本公司占其 57%的股份。报告期未总资产 8167.84 万元，全年净利润-237.65 万元。 5、紫东阁华天大酒店（湖南）有限公司为本公司参股公司，注册资本15000 万元，经营范围包括：客房、餐饮、娱乐等，本公司占其总股本的 26.8%，报告期内公司完成净利润 341.16 万元。本期投资收益为 91.43 万元。 四、主要供应商、客户情况 单位：万元 五、在经营中出
30、现的问题与困难及解决方案 1、报告期内， 上半年的“非典”疫情对酒店销售收入产生较大影响，下半年的物价上涨对经营利润造成了明显影响。公司适时采取了紧急应对措施，加强销售，提升服务，加强成本控制，收到了较好的成效。全年主营业务仍然获得稳步增长。 2、公司因业务发展需要增加了贷款，财务费用大幅上升。此外，贵宾楼在报告期内进入全面折旧。上述因素加上物价上涨，直接影响了公司的净利润水平。 公司除了将继续扩大贵宾楼的业务收入水平，加强财务管理，控制经营成本以外，还将适当控制负债规模。 3、公司连锁酒店发展战略在湖南本地区获得了阶段性成果，但区内经济总量有限，宾馆业竞争激烈，利润空间缩减。下一阶段公司将着
31、力发展本土以外地区尤其是在国内发达地区的主业拓展，稳步推进公司整体发展战略的实施。 六、投资情况 公司控股子公司湖南华天光电惯导技术有限公司(本公司占其 57%的股份)，自 2002 年 11 月始，投资 3624.35 万元建设光电惯导生产线，2003 年 3 月 28 日生产线正式竣工投产。 公司之控股子公司湖南华天国际酒店管理公司(本公司占其 90%的股份)，对芙蓉华天大酒店进行托管，并投资 3134.34 万元对原酒店进行了装修改造。 项目名称 项目金额(万元) 项目进度 项目收益情况 华天光电产业基地 3624.35 已完成 2003 年 3 月投产，当期收入537.57 万元 芙蓉
32、华天装修改造项目 3969.36 已完成 2003 年 6 月开业，当期收入3288.87 万元 前五名供应商采购金额合计 2791.73 占采购总额比重 17.26% 前五名销售客户销售金额合计 987.40 占销售总额比重 2.50% 14合计 7593.71 七、财务状况、经营成果分析 1、资产、利润情况 单位：万元 项目 本年数 上年数 增减幅度（+/-） 总资产 115852.9 102847.66 12.65% 股东权益 64505.07 61931.45 4.16% 主营业务利润 20424.95 16625.54 22.85% 净利润 2587.03 3555.01 -27.2
33、3% 现金及现金等价物净增加额 8613.64 -10547.65 -181.66% 变动原因分析： (1)、本年主营业务利润较上年增长 22.85%，主要原因为：华天贵宾楼于 2002年 5 月逐步投入运营，2003 年贵宾楼进入稳定经营期。 (2)、本年净利润较上年下降 27.23%，主要原因在于： a.2002 年 10 月开始计提贵宾楼折旧，2003 年系全年折旧。管理费用较去年同期增长 31.35%； b.长期贷款较去年净增 10450 万元，财务费用较去年同期增长 98.83%。 c.下半年物价上涨。 (3)、现金及现金等价物净增加额较上年同期大幅度增加，主要是由于贵宾楼于 200
34、2 年 5 月投入运营,2003 年与去年同期比较，投资与创收发生双向变化，现金流情况较好。 此外,本年度新增贷款也对其产生较大影响。 2、2002 年度公司利润构成情况 单位：万元 2003 年度 2002 年度 项目 金额 占利润总额比例金额 占利润总额比例 增减（+/-）主营业务利润 20424.95 406.63% 16625.54285.07% 42.65%其它业务利润 186.06 3.70% 257.35 4.41% -16.05%期间费用 14702.25 292.70% 10790.66185.02% 58.20%投资收益 -447.54 -8.91% -354.44 -6.
35、08% 46.61%补贴收入 - - - - - 营业外收支净额 -438.31 -8.73% 94.34 1.62% -639.46%变动原因分析： (1)、本期主营业务利润占利润总额比例较上期上升 42.65%，主要是因为贵宾楼于 2002 年 5 月进入营业所致。 15(2)、本期期间费用占利润总额比例较上期上升 58.20%，主要是由于贵宾楼折旧造成管理费用大幅上升、新增贷款导致财务费用增加所致。 管理费用比 2002 年净增 2981.29 万元,主要系贵宾楼自 2002 年 10 月起开始计提折旧，2003 年贵宾楼全年计提折旧。 财务费用比 2002 年净增 957 万元，主要系
36、 2003 年长期贷款比 2002 年净增10450 万元。 (3)、本期营业外收支净额占利润总额比例较上期变动较大，是由于公司在 2003年 5 月向长沙市地方税务局缴付了 411.92 万元的滞纳金，增加了营业外支出项。 八、会计报表追溯调整 报告期内公司没有发生会计政策、会计估计变更、重大会计差错更正。 根据长沙市地方税务局的税务稽查处理决定，2003 年 5 月补交了以前年度应交税金，2003 年半年度报告据此对 2002 年度会计报表进行了追溯调整，调减期初未分配利润 1472.00 万元，调减期初盈余公积 277.69 万元。 此项调整在 2003 年中期报告中及时予以披露。 九、
37、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期公司共召开四次董事会会议： (1)、公司于 2003 年 3 月 20 日在公司贵宾楼五楼会议室，召开湖南华天大酒店股份有限公司二届董事会第十六次会议，出席会议的董事 7 名，2 名董事委托其他董事代理出席，符合法定人数。3 名监事列席了会议。 本次会议由董事长陈纪明先生主持，经审议形成如下决议： 1)、审议通过公司 2002 年度报告正文及摘要 2)、审议通过公司 2002 年度利润分配预案 3)、审议通过关于调整公司董事、监事职务津贴发放办法的议案 4)、审议通过公司独立董事津贴发放办法 5)、审议通过设立董事会基金议案 16
38、6)、续聘湖南开元有限责任会计师事务所为公司审计机构的议案 7)、关于召开公司 2002 年度股东大会的议案 (本次董事会决议公告见 2003 年 3 月 21 日证券时报) (2)、公司于 2003 年 4 月 22 日在公司本部国际谈判厅，召开湖南华天大酒店股份有限公司二届董事会第十七次会议，出席会议的董事 7 名，符合法定人数。3名监事列席了会议。 会议由公司董事长陈纪明先生主持，审议并通过了如下决议： 同意由本公司之控股子公司湖南华天国际酒店管理公司，以管理输出的方式对湖南芙蓉宾馆进行托管。具体托管事项以签订的托管合同为准。 (本次董事会决议公告见 2003 年 4 月 23 日证券时
39、报) (3)、公司于 2003 年 6 月 21 日在贵宾楼五楼会议室召开二届十八次董事会会议，出席会议的董事 6 名，3 名董事委托其他董事出席，2 名监事列席会议。会议由公司董事长陈纪明先生主持，会议审议并通过如下决议： 同意本公司之控股子公司湖南华天国际酒店管理公司，通过管理输出，以托管方式合作经营深圳华安大厦酒店资产。具体托管内容，以签订的正式托管协议为准。 (注：后因合作双方未能就托管具体事项达成正式协议，本决议未予实施。) (4)、2003 年 8 月 26 日公司在贵宾楼五楼会议室召开二届董事会第十九次会议，出席会议的董事 6 名，3 名董事委托其他董事代为出席，符合法定人数。4
40、 名监事列席会议。 会议由董事长陈纪明主持，审议并通过了如下决议 ： 1)、公司 2003 年半年度报告正文及其摘要 2)、聘任孟昭岭先生为公司总经理助理 (本次董事会决议公告见 2003 年 8 月 28 日证券时报) 172、董事会对股东大会决议的执行情况 (1)、报告期内公司董事会严格执行了公司股东大会形成的决议； (2)、报告期内公司实施了 2002 年度利润分配 根据公司 2002 年度股东大会决议，公司向全体股东每 10 股派 1.50 元人民币现金（含税），共计分配利润 2592.60 万元。股权登记日为 2003 年 6 月 19 日，除息日为 2003 年 6 月 20 日。
41、 社会公众股股息于 2003 年 6 月 20 日通过股东托管证券商直接划入其资金帐户，国有股及高级管理人员所持股份由本公司直接派发。 (分红派息公告见 2003 年 6 月 13 日证券时报) 十、2003 年度利润分配预案 经湖南开元有限责任会计师事务所审计，公司 2003 年度实现利润总额50,229,191.86 元，净利润 25,870,338.95 元。母公司按 10%提取法定公积金，合并报表共提取法定公积金 4,288,501.59 元，母公司按 5%提取法定公益金，合并报表共提取法定公益金 2,144,250.80 元，职工福利及奖励基金 166,675.82 元，加上年初未分
42、配利润 74,293,601.75 元，扣除 2003 年 6 月已分配的现金股利25,926,000.00 元，期末未分配利润为 67,638,512.49 元。 公司拟以 2003 年度末总股本 172,840,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.5 元（含税），合计派发现金 25,926,000.00 元。未分配利润余额41,712,512.49 元，结转下一年度。本年度不进行资本公积金转增股本。 十一、关联方资金占用及对外担保专项说明 1、会计师事务所关于关联方资金占用情况专项说明 湖南开元有限责任会计师事务所关于湖南华天大酒店股份有限公司控股股东及其他关联方资金
43、占用的专项说明开元所专审字（2004）第 043 号内容 18如下： 我们接受委托对湖南华天大酒店股份有限公司（以下简称该公司）2003 年度的会计报表进行审计，根据中华人民共和国证券监督管理委员会证监发(2003)56 号文关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的规定，对该公司报告期内控股股东及关联方资金占用情况进行了专项审计。现就该公司报告期内控股股东及关联方资金占用情况报告如下： 一、 资金占用及偿还情况 金额单位：人民币元 资金占用情况 资金偿还情况 资金占用 方名称 2002 年 12 月31 日资金占用余额 2003 年 12 月31 日 资 金 占 用余
44、额 2003 年度累计占用额 占用方式 占用原因 占用方与 上市公司 的关系 偿还占用资金总额 偿还方式湖南华天实业集团有限公司 15,448,007.53 2,986,347.43 6,814,961.56 其他 应收款非经营性占用控股 股东 19,276,621.66货币资金现金股利湖南新兴公司 8,310,811.19 8,310,811.19 其他 应收款非经营性占用受同一母 公司控制 0 株洲华天大酒店有限责任公司 4,475,698.86 4,508,064.80 应收账款 消费款 受同一母 公司控制 32,365.94 货币资金株洲华天大酒店有限责任公司 1,809,242.58
45、 232,891.91 3,128,530.19 其他 应收款代垫款项受同一母 公司控制 4,704,880.86 货币资金湖南华天国际旅行社 328,565.69 182,287.83 252,634.96 其他 应收款消费款 受同一母 公司控制 398,912.82 货币资金湖南石燕湖华天大酒店有限责任公司 21,747.12 152,704.86 其他 应收款代垫款项受同一母公司控制 130,957.74 货币资金紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 7,242.70 1,420,644.30 应收账款 洗涤费 联营企业 1,413,401.60 货币资金紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 1
46、74,291.91 218,096.24 其他 应收款代垫款项联营企业 43,804.33 货币资金合 计 17,585,815.80 16,391,318.95 24,806,448.10 26,000,944.95 二、新增资金占用情况： 金额单位：人民币元 资金占用方名称 新增资金占用金额 资金占用方式 资金占用原因 19湖南华天实业集团有限公司 -12,461,660.10 其他应收款 无新增资金占用情况 湖南新兴公司 8,310,811.19 其他应收款 非经营性占用 株洲华天大酒店有限责任公司 -1,576,350.67 其他应收款 无新增资金占用情况 株洲华天大酒店有限责任公司
47、4,475,698.86 应收账款 应收管理费 湖南华天国际旅行社 -146,277.86 其他应收款 无新增资金占用情况 湖南石燕湖华天大酒店有限责任公司 21,747.12 其他应收款 代垫款项 紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 174,291.91 其他应收款 非经营性占用 紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 7,242.70 应收账款 经营性占用 合 计 1,194,496.85 我们认为，该公司本报告期内控股股东及其他关联方占用资金的情况,已在年度报告中充分披露，在所有重大方面符合中华人民共和国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号文件的规定。 2、公司独立董事关于公司对外担保的
48、意见 公司独立董事伍中信先生、张正祥先生独立意见：根据中国证监会发布的关于规范上市公司与关联方往来及上市公司对外担保若干问题的通知证监发(2003)56 号的要求，我们对公司对外担保情况进行了核查。 2003 年公司为控股子公司湖南华天光电惯导技术有限公司(占 57%的股份)合计 1300 万元贷款提供了担保，为本公司控股子公司华天国际酒店管理公司(占90%的股份)托管的芙蓉华天大酒店有限公司合计 3800 万元贷款提供了担保。 截止 2004 年 3 月，芙蓉华天大酒店有限公司 3800 万元贷款已经全部还清，此项担保责任解除。 我们认为公司对外担保符合证监发(2003)56 号文件的规定。
49、 第八章 监事会报告 20一、报告期监事会工作情况 报告期公司共召开三次监事会会议 1、公司于 2003 年 3 月 20 日在公司贵宾楼五楼会议室，召开湖南华天大酒店股份有限公司二届监事会第九次会议，3 名监事出席了会议，2 名监事委托其他监事代理出席，符合法定人数。 本次会议由监事会召集人李再元先生委托监事刘子琴先生主持，审议通过了以下议案： 审议公司 2002 年度报告正文及摘要 审议公司 2002 年度利润分配预案 2、2003 年 8 月 26 日在公司贵宾楼五楼会议室召开了二届监会第十次会议，出席会议的监事 4 名，1 名监事委托其他监事代为出席并表决，符合法定人数。会议由监事会召
50、集人李再元先生主持。会议审议并通过了公司 2003 年半年度报告正文及摘要。 3、公司监事会于 2003 年 12 月 5 日召开了二届监事会第十一次会议，出席会议的监事 4 名，1 名监事委托其他监事代为出席并表决，符合法定人数，会议由监事会召集人主持，审议并通过了关于对公司有关工程进行决算审计的决议。 二、监事会独立意见 1、公司决策程序合法，并建立了完善的内部控制制度，公司董事、经理执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、湖南开元会计师事务所出具的审计报告真实反应了公司财务状况和经营成果。 3、报告期公司无重大收购、出售资产交易，没有发现内幕交易，没有损害中小
51、股东的权益或造成公司资产流失。 4、报告期公司没有发生重大关联交易，没有损害上市公司利益行为。 九 重要事项 21一、重大诉讼事项 1、报告期内未发生新的重大诉讼事项 2、本公司诉湖南华天秦台计算机网络有限公司原股东事项，2002 年 11 月 8日长沙市中级人民法院下达民事判决书，本公司胜诉。目前二审仍处于诉讼阶段。 公司对此项诉讼进行了及时披露。（见证券时报） 本项诉讼未对本公司正常经营造成影响。 二、报告期内公司无重大收购、出售资产行为。 三、报告期内公司没有发生重大关联交易。 四、重大合同 2003 年本公司之控股子公司湖南华天国际酒店管理有限公司（以下简称酒店管理公司），与湖南芙蓉宾
52、馆签定托管协议。酒店管理公司对芙蓉宾馆的托管期限从 2003 年 5 月 15 日至 2018 年 5 月 15 日止。 “ 湖南芙蓉宾馆” 更名为“ 湖南芙蓉华天大酒店”，由酒店管理公司全面接管原有固定资产，并全权负责该酒店的经营管理，自负盈亏。 酒店管理公司须付托管费标准为：第一年、第二年为 450 万元，第三年开始每年增加 50 万元，达到 600 万元为止，不再递增。 此项信息披露公告见 2003 年 4 月 23 日证券时报。 芙蓉华天大酒店已于 2003 年 6 月开业运营，目前经营情况良好。 五、担保事项 担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额(万元) 担保类型担保期 是
53、否履行完毕 是否为关联方担保（是或否） 湖南华天光电惯导技术有限公司 2003 年 12 月11 日 500.00一般担保2003 年 12 月 11 日-2004 年 8 月 30 日 否 是 湖南华天光电惯导技术有限公司 2003 年 12 月22 日 800.00一般担保2003 年 12 月 25 日-2004 年 12 月 10 日 否 是 芙蓉华天大酒店有限公司 2003 年 07 月29 日 2,000.00一般担保2003 年 7 月 29 日-2004 年 3 月 2 日 否 是 芙蓉华天大酒店有限公司 2003 年 12 月24 日 1,800.00一般担保2003 年 1
54、2 月 29 日-2004 年 1 月 17 日 否 是 担保发生额合计 5,100.00 22担保余额合计 5,100.00其中：关联担保余额合计 5,100.00上市公司对控股子公司担保发生额合计 5,100.00违规担保总额 0.00担保总额占公司净资产的比例 0.08 六、报告期内公司无委托理财行为。 七、承诺事项 按公司 2002 年整改报告书承诺，公司土地产权过户问题，贵宾楼部分的 3.7 亩土地已于 2003 年 1 月办理好全部手续。另外 19.8 亩土地也已于 2003年 12 月由第一大股东过户到公司名下。公司土地产权过户手续已经补办完成。 关于控股股东占用资金问题，200
55、3 年度已现金清偿部分占用资金，余额 298万元，将于 2004 年 7 月前清偿完毕。 参股公司紫东阁华天大酒店的土地与房产产权,由华天置业公司过户至紫东阁华天的问题，因牵涉到周边民舍拆迁后办理产权问题，故原有整改承诺日期需延后至 2004 年 6 月完成。 以公司拥有的华天信息产业公司 76%股权，与第一大股东所持有的酒店业资产置换的工作，因第一大股东所持有的酒店资产产权证未最后办理完毕，故本项资产置换未能在报告期内完成。预计需延后至 2004 年年底以前完成。 本报告期内，公司没有其它重要承诺事项。 八、公司聘任、解聘会计师事务所情况。 1、2003 年度公司继续聘请湖南开元会计师事务所
56、为公司财务审计机构。 2、2003 年度公司支付给聘任会计师事务所的报酬总额为 50 万元人民币。 3、公司 1996 年上市后，湖南省会计师事务所担任本公司财务审计机构，1998年湖南省会计师事务所更名为湖南开元有限责任会计师事务所，继续担任本公司财务审计机构至今。 23第十章 财务报告 一、审计报告（开元所（2004）股审字第 019 号） 湖南华天大酒店股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南华天大酒店股份有限公司 2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表、2003 年度的现金流量表以及合并现金流量表。这
57、些会计报表的编制是湖南华天大酒店股份有限公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表审计意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁发的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允地反映了湖南华天大酒店股份有限公司 2003 年 12月 31 日的财务状况以及 2003
58、 年度的经营成果和现金流量。 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师：杨迪航 中国长沙市 中国注册会计师：蒋萍芬 2004 年 3 月 28 日 二、会计报表（附后） 三、会计报表附注(附后) 24第十一章 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 湖南华天大酒店股份有限公司 董事长：陈纪明 2004 年 3 月 27 日 25资产负债表 编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 单位：（人民币）元
59、本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 238,980,974.24197,967,713.98152,844,618.60 124,396,649.51 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 18,682,773.386,687,865.3212,719,561.51 4,972,510.49 其他应收款 31,029,732.0346,919,580.8238,819,555.73 43,591,842.64 预付账款 11,014,918.518,604,634.1710,973,743.97 9,121,663.49 应收补贴款 存货 16,
60、569,285.777,124,221.0212,490,928.62 7,263,110.24 待摊费用 3,440,483.39734,273.871,579,535.50 803,184.85 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 319,718,167.32268,038,289.18229,427,943.93 190,148,961.22长期投资: 长期股权投资 64,562,976.41178,036,622.1370,142,666.98 178,715,767.26 长期债权投资 长期投资合计 64,562,976.41178,036,622.1370,142
61、,666.98 178,715,767.26 其中：合并价差 17,432,304.8617,432,304.8620,549,918.69 20,549,918.69固定资产: 固定资产原价 819,621,288.14638,312,243.68714,909,861.12 591,304,242.66 减：累计折旧 218,752,616.48169,168,954.74182,560,979.36 141,423,384.98 固定资产净值 600,868,671.66469,143,288.94532,348,881.76 449,880,857.68 减：固定资产减值准备 固定资产
62、净额 600,868,671.66469,143,288.94532,348,881.76 449,880,857.68 工程物资 在建工程 49,251,398.516,535,704.2573,090,898.13 44,049,734.02 固定资产清理 固定资产合计 650,120,070.17475,678,993.19605,439,779.89 493,930,591.70无形资产及其他资产: 无形资产 70,205,916.6456,627,069.2773,656,812.11 57,896,812.14 长期待摊费用 53,921,853.6521,407,591.0049
63、,809,428.10 23,348,776.29 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 124,127,770.2978,034,660.27123,466,240.21 81,245,588.43递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,158,528,984.19999,788,564.771,028,476,631.01 944,040,908.61 26流动负债: 短期借款 165,000,000.00114,000,000.00160,000,000.00 150,000,000.00 应付票据 应付账款 16,202,381.898,602,496.6814,432,385.08
64、9,962,321.20 预收账款 6,684,499.185,454,532.224,002,024.97 2,410,688.90 应付工资 816,097.4590,742.57546,993.14 136,993.14 应付福利费 9,419,501.954,251,348.329,086,310.18 4,056,329.37 应付股利 691,076.08 应交税金 41,910,782.7220,126,000.4049,320,610.54 28,446,243.83 其他应交款 2,225,898.322,115,699.802,168,280.34 2,122,956.30
65、 其他应付款 57,693,807.6025,097,042.3634,539,569.76 31,664,848.85 预提费用 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 300,644,045.19179,737,862.35274,096,174.01 228,800,381.59长期负债: 长期借款 179,500,000.00175,000,000.00 70,000,000.00 应付债券 75,000,000.00 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 179,500,000.00175,000,000.0075,000,000.00 70,000
66、,000.00递延税项: 递延税款贷项 负债合计 480,144,045.19354,737,862.35349,096,174.01 298,800,381.59 少数股东权益 33,334,236.5834,139,929.98 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 172,840,000.00172,840,000.00172,840,000.00 172,840,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 172,840,000.00172,840,000.00172,840,000.00 172,840,000.00 资本公积 337,515,782.50337,
67、515,782.50337,483,270.23 337,483,270.23 盈余公积 67,056,407.4354,212,976.4160,623,655.04 50,357,426.94 其中：法定公益金 22,352,135.8117,577,476.3120,207,885.01 17,161,596.77 未分配利润 67,638,512.4980,481,943.5174,293,601.75 84,559,829.85 其中：现金股利 25,926,000.0025,926,000.0025,926,000.00 25,926,000.00 外币报表折算差额 所有者权益（或
68、股东权益）合计 645,050,702.42645,050,702.42645,240,527.02 645,240,527.02 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,158,528,984.19999,788,564.771,028,476,631.01 944,040,908.61 27利润及利润分配表 编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 394,962,801.40192,467,194.53327,635,262.85 154,061,820.40 减：主营业务成本 165,565,457.0
69、086,534,070.00140,566,144.82 74,819,462.05 主营业务税金及附加 25,147,797.5210,367,061.4320,813,702.42 9,014,662.53二、主营业务利润（亏损以“ -” 号填列） 204,249,546.8895,566,063.10166,255,415.61 70,227,695.82 加：其他业务利润（亏损以“ -”号填列） 1,860,616.561,588,369.152,573,511.10 2,381,886.78 减：营业费用 2,864,328.491,700,565.083,131,478.77 1,
70、591,143.36 管理费用 124,904,911.3647,397,157.3195,092,005.43 34,447,825.10 财务费用 19,253,239.5113,948,336.249,683,125.28 9,393,616.61三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） 59,087,684.0834,108,373.6260,922,317.23 27,176,997.53 加：投资收益（损失以“ -” 号填列） -4,475,417.746,612,300.15-3,544,376.88 15,803,384.74 补贴收入 营业外收入 644,190.47575,3
71、02.001,506,303.25 1,088,555.59 减：营业外支出 5,027,264.952,390,852.07562,877.82 328,630.43四、利润总额（亏损总额以“ -” 号填列） 50,229,191.8638,905,123.7058,321,365.78 43,740,307.43 减：所得税 24,477,082.7013,201,460.5721,179,858.35 8,317,214.26 减：少数股东损益 -118,229.791,591,393.04 五、净利润（净亏损以“ -” 号填列） 25,870,338.9525,703,663.1335
72、,550,114.39 35,423,093.17 加：年初未分配利润 74,293,601.7584,559,829.85116,726,034.82 123,586,200.66 其他转入 六、可供分配的利润 100,163,940.70110,263,492.98152,276,149.21 159,009,293.83 减：提取法定盈余公积 4,288,501.592,570,366.315,813,017.49 3,542,309.32 提取法定公益金 2,144,250.801,285,183.162,906,508.75 1,771,154.66 提取职工奖励及福利基金 166,
73、675.82127,021.22 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 93,564,512.49106,407,943.51143,429,601.75 153,695,829.85 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,926,000.0025,926,000.0069,136,000.00 69,136,000.00 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 67,638,512.4980,481,943.5174,293,601.75 84,559,829.85补充资料: 281.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然
74、灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.其他 现金流量表 编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 单位：（人民币）元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 391,193,167.90191,349,817.09 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 33,767,528.09137,491,643.26 经营活动产生的现金流入小计 424,960,695.99328,841,460.35 购买商品、接受劳务支付的现金 161,715,981.9282,877,
75、215.26 支付给职工以及为职工支付的现金 57,437,312.5927,716,796.38 支付的各项税费 70,808,712.8141,068,677.01 支付的其他与经营活动有关的现金 60,998,317.37141,820,648.04 经营活动产生的现金流出小计 350,960,324.69293,483,336.69 经营活动产生的现金流量净额 74,000,371.3035,358,123.66二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 1,104,272.831,104,272.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金
76、净额 69,000.0069,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流入小计 1,173,272.831,173,272.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 71,766,527.439,263,554.38 投资所支付的现金 0.00 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 71,766,527.439,263,554.38 投资活动产生的现金流量净额 -70,593,254.60-8,090,281.55三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 29 借款所收到的现金 345,000,000.00294,000,0
77、00.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 345,000,000.00294,000,000.00 偿还债务所支付的现金 235,500,000.00225,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 26,770,761.0622,696,777.64 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流出小计 262,270,761.06247,696,777.64 筹资活动产生的现金流量净额 82,729,238.9446,303,222.36四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 86,136,355.6473,571,06
78、4.47补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 25,870,338.9525,703,663.13 加：计提的资产减值准备 3,009,927.772,353,426.54 固定资产折旧 42,348,031.7833,763,347.18 无形资产摊销 3,539,141.471,294,742.87 长期待摊费用摊销 16,431,673.428,226,906.89 待摊费用减少（减：增加） -1,860,947.8968,910.98 预提费用增加（减：减少） 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -427,787.89-427,787.
79、89 固定资产报废损失 财务费用 17,999,755.4613,070,108.68 投资损失（减：收益） 4,475,417.74-6,612,300.15 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -4,078,357.15138,889.22 经营性应收项目的减少（减：增加） -11,640,721.39-29,159,264.55 经营性应付项目的增加（减：减少） -21,547,871.18-13,062,519.24 其他 少数股东本期收益 -118,229.79 经营活动产生的现金流量净额 74,000,371.3035,358,123.662.不涉及现金收支的投资和筹
80、资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 238,980,974.24197,967,713.98 减：现金的期初余额 152,844,618.60124,396,649.51 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 86,136,355.6473,571,064.47 30资产减值准备明细表 编制单位：湖南华天大酒店股份有限公司 单位：（人民币）元 项目 年初余额数 本年增加数 本年转回数 年末余额数 一、坏账准备合计 2635225.57934913.180 3570138.
81、75 其中：应收账款 889097.69392568.50 1281666.19 其他应收款 1746127.88542344.680 2288472.56二、短期投资跌价准备合计 000 0 其中：股票投资 000 0 债券投资 000 0三、存货跌价准备合计 891.300 891.3 其中：库存商品 000 0 原材料 891.30 891.3四、长期投资减值准备合计 1980097.651611514.590 3591612.24 其中：长期股权投资 1980097.651611514.590 3591612.24 长期债权投资 000 0五、固定资产减值准备合计 000 0 其中：房
82、屋、建筑物 000 0 机器设备 000 0六、无形资产减值准备 000 0 其中：专利权 000 0 商标权 000 0七、在建工程减值准备 000 0八、委托贷款减值准备 000 0 31会计报表附注 附注 1、公司简介 湖南华天大酒店股份有限公司（以下简称本公司）系经湖南省体改委湘体改字（1994）34 号文批准，并经湖南省人民政府湘政办函(1995)210 号文同意,由湖南华天实业集团有限公司独家发起，对华天大酒店改组采取社会募集方式设立的股份有限公司。1996 年经中国证监会证监发（1996）107 号文和证监发字（1996）108 号文批准于 1996 年 8 月 8 日向社会公开
83、发行 A 种股票 2000 万股，注册资本8000 万元。1996 年 11 月 16 日，经省证监发字（1996）59 号文件同意，向全体股东以 10：8 的比例由资本公积金转增股本，共计 6400 万股，转增股本后，公司股份总数 14400 万股，股本总额 14400 万元。1998 年 10 月 13 日中国证监会以证监字（1998）129 号文件同意向全体股东配售 1480 万股普通股。其中向国有法人股股东配售 400 万股，向社会公众股股东配售 1080 万股。经配售后，公司股份总数为 15880 万股，股本总额 15880 万元。2000 年 12 月 28 日，经中国证券监督管理
84、委员会以证监公司字（2000）239 号文批准，向社会公众股股东配售 1404 万股人民币普通股（A 股）。经配售后，公司股份总额为 17284 万股，股本总额为 17284万元。2001 年 4 月 6 日经湖南省工商行政管理局核准变更登记，企业法人营业执照注册号：4300001000432，注册资本人民币壹亿柒仟贰佰捌拾肆万元，注册地址：长沙市解放东路 300 号。本公司属旅游服务行业，经营范围为：提供住宿、餐饮、洗衣、物业清洗服务；投资汽车出租、文化娱乐产业；生产、销售计算机软硬件并提供计算机集成科研成果转让；零售香烟。 本公司国有法人股持股单位为湖南华天实业集团有限公司，该公司原系军队
85、企业。1998 年 11 月 20 日中共广州军区委员会以（1998）广党字第 15 号文件批复，于 1998 年 11 月 28 日将该集团有限公司移交湖南省经贸委。 附注 2、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度。 2、会计年度 本公司采用公历年制，即从公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 323、记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务的核算方法 外币经济业务按发生当日市场汇率折合为人民币记账，期末对
86、货币性项目外币余额按期末市场汇率进行调整，因汇率变动发生的差额，作为汇兑损益，分别情况处理： 筹建期间发生的汇兑损益，计入长期待摊费用； 与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按企业会计准则借款费用的原则处理； 除上述情况外，汇兑损益均计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准 本公司将期限短（指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 7、短期投资核算方法 （1）短期投资成本的确定：按短期投资取得时的投资成本确定； （2）短期投资收益确认方法：处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益；
87、 （3）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法： a. 短期投资跌价准备的确认标准：公司年末根据短期投资的市价低于成本的差额确认短期投资跌价准备； b. 短期投资跌价准备的计提方法：按投资总体计提。 8、坏账损失核算方法 A、本公司坏账确认标准： （1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回； （2）债务人逾期未履行其清偿义务，且具有明显特征无法收回； B、坏账准备的核算方法：本公司坏账损失采用备抵法核算； C、坏账准备的计提方法及计提比例：根据财政部财会字（1999）35 号文的规定，经本公司董事会议决议：应收款项（包括应收账款、其他应收款）期末余 33额按账龄分析法计提坏账准
88、备。具体提取比例分别为：账龄 1 年以内（含 1 年，以下类推）6%；1-2 年 10%；2-3 年 20%；3-4 年 30%；4 年以上 100%。 9、存货核算方法 （1）存货的分类：本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、库存商品等； （2）存货的计价：本公司库存原材料、低值易耗品等存货在取得时按实际成本计价，发出均采用先进先出法计价；库存商品在取得时按售价计价，售价与实际成本价之间的差异，列进销差价科目核算，期末按销存比例调整销售成本； （3）低值易耗品采用分次摊销法摊销； （4）存货跌价准备的核算方法：采用按存货期末结存成本与可变现净值孰低计价。 10、长期投资的核算方法 长期股权投
89、资的核算方法： a、长期股权投资初始投资成本的确定：以现金购入的长期股权投资按实际支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用作为初始投资成本，但不包括实际支付的价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利；公司接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资，或以应收债权换入长期股权投资的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；以非货币性交易换入的长期股权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 公司持有被投资单位 20%（含 20%）以上的表决权资本，或虽投资不足 20%但具有重大影响，采用权益法核算。公司持有被投资单位 20%以下表决权资本，或
90、虽投资占 20%（含 20%）以上但不具有重大影响，采用成本法核算； b、采用成本法核算时，被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认当期投资收益；采用权益法核算时，在取得股权投资后，按应享有或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额（法律、法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外）调整投资的账面价值，并作为当期投资损益； c、长期股权投资采用权益法时，取得投资时的初始投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时，初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额，按 10 年期限平均摊销。初始投资成本
91、低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额,计入资本公积。 （2）长期债权投资 a、长期债权初始投资成本的确定：以现金购入的长期债权投资，按实际支付的全部价款（包括税金、手续费等相关费用），减去已到付息期但尚未领取的债权 34利息，作为初始投资成本；公司接受的债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资，或以应收债权换入长期债权投资的，按应收债权的账面价值，加上应支付的相关税费，作为初始投资成本；以非货币性交易换入的长期债权投资，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为初始投资成本。 b、长期债权投资按期计算应收利息，扣除债券投资溢价或折价摊销后的金额确认为当期投资收益。 c、长期
92、债权投资的溢价或折价的摊销采用直线法，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准及计提方法 a、长期投资减值准备的确认标准：公司年末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于长期投资账面价值的差额确认为长期投资减值准备。 b、长期投资减值准备的计提方法：按个别投资项目成本与可收回金额孰低计价。 11、固定资产计价、折旧方法和固定资产减值准备 （1）固定资产的标准 本公司固定资产是指同时具备以下特征的有形资产：a、为生产商品提供劳务、出租或经营管理而持有的；b、使用年限超过一年；c、单位价值较高。 （2）固
93、定资产计价，本公司改制时股东投入的固定资产，按评估确认的价值入账；本公司成立后新增的固定资产，分别以下情况计价： a、外购的固定资产，按实际支付的买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态所发生的可直接归属于该资产的其他支出，如场地整理费、运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等作为入账价值； b、自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出作为入账价值； c、投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值； d、融资租赁的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值； e、盘盈的固定资产按
94、如下规定确定其入账价值； 同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值； 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该盘盈的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值。 f、接受捐赠的固定资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额 35加上应支付的相关税费，作为入账价值。捐赠方没有提供有关凭据的，按如下顺序确定其入账价值： 同类或类似固定资产存在活跃市场的，按同类或类似固定资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费作为入账价值； 同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该接受捐赠的固定资产的预计未来现金流量现值作为入账价值。
95、g、接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入的固定资产，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值； h、以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为入账价值。 （3）固定资产折旧方法：本公司固定资产折旧采用直线法，按分类折旧率计算折旧，各类折旧率如下： 固 定 资 产 类 别 经 济 使 用 年 限 年 折 旧 率 净残值率 a、母公司及除文化娱乐公司外的控股子公司 房屋建筑物 营业用 30 年 3.2% 4% 非营业用 35 年 2.74% 4% 机器设备 10 年 9.6% 4% 运输设备 5 年 19.2% 4% 电器及
96、影视设备 5 年 19.2% 4% 其他设备 5 年 19.2% 4% b、控股的文化娱乐公司 房屋建筑物 20 年 4.5% 10% 机器设备 10 年 9% 10% 电子设备 5 年 18% 10% 运输工具 5 年 18% 10% 其他设备 5 年 18% 10% （4）固定资产减值准备的确认标准及计提方法： 固定资产减值准备的确认标准:期末对固定资产按帐面价值与可收回金额孰低计价。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产帐面价值与可收回金额的差额计提固定资产减值准备，并计入当期损益。 36A、固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢
97、复； B、公司所处经营环境或产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对公司产生负面影响； C、同期市场利率大幅度提高，进而很可能影响公司计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； D、固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； E、固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如公司计划终止或重组该资产所属的经营业务，提前处置资产等情形，从而对公司产生负面影响； F、其他可能表明资产已发生减值的情况。 固定资产减值准备的计提方法：按单项固定资产计算确定。 12、在建工程及在建工程减值准备核算方法 （1）、在建工程指为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程。当工程已达到预定
98、可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提折旧；待办理竣工决算后再进行调整。 （2）、在建工程减值准备 期末，对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则对其计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备：一是长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程：二是在建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；三是其他足已证明在建工程已经发生了减值的情形。 13、借款费用的会计处理方法 为购建固定资产而专门
99、借入的款项所发生的借款费用，在所购建固定资产达到预定可使用状态前发生的，按企业会计准则-借款费用的规定计入所购建固定资产成本，在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的，计入财务费用；除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外，其他借款费用于发生当期，直接计入财务费用。 14、无形资产的计价、摊销方法和减值准备 37（1）无形资产的计价 购入的无形资产，按实际支付的价款入账；股东投入的无形资产，按投资各方确认的价值入账；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等入账，开发过程中发生的费用，计入当期损益。 （2）无形资产摊销方法无形资产自取得当月起在预计使用
100、年限内分期平均摊销，计入损益。如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定：a、合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，摊销年限不应超过合同规定的受益有效年限；b、合同没有规定受益年限但法律规定了有效年限的，摊销年限不应超过法律规定的有效年限；c、合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者；d、合同没有规定受益年限，且法律也没有规定有效年限的，摊销年限不应超过 10 年。 (3)无形资产减值准备 期末，对无形资产按照账面价值与可收回金额孰低计量。并对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预
101、计给企业带来未来经济效益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。当存在下列情况时，按照该项无形资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提无形资产减值准备：一是某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；二是某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；三是某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；四是其他足已证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 15、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用系公司已支出，摊销期限在一年以上的各项费用，包括固定资产修
102、理支出、租入固定资产的改良支出以及摊销期限在 1 年以上的其他待摊费用按 5-10 年平均摊销。 除购建固定资产以外，所有筹建期间所发生的费用，先在长期待摊费用中归集，待公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 16、收入确认原则 （1）旅游服务收入：本公司在提供了服务或商品，并且收讫价款或取得索取 38价款的凭据时确认收入实现。 （2）软件开发费收入：在该项软件开发完成后经对方验收，收讫价款或取得索取价款的凭据时确认收入实现。 （3）让渡资产使用权的收入 a、 利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定； b、 使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 17、
103、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法，即将本期税前会计利润与应税所得之间产生的差异均在当期确认所得税费用。 18、合并会计报表的编制方法 本公司按财政部财会字（1995）11 号合并会计报表暂行规定编制合并会计报表；合并范围：包括母公司及应纳入合并范围的控股子公司及承包经营的衡阳华天大酒店、益阳华天大酒店、常德华天大酒店、湖南芙蓉华天大酒店；合并方法：先对各子公司会计报表按企业会计制度的规定进行适当调整，然后将母公司长期股权投资与所持子公司权益金额、母公司对子公司权益性资本投资收益、母公司之间的内部往来、内部购销金额等抵销后逐项合并；本公司的子公司湖南华天国际酒店管理有限
104、公司承包经营的衡阳华天大酒店有限公司、益阳华天大酒店有限公司、常德华天大酒店有限公司、湖南芙蓉华天大酒店在合并会计报表时，只合并了本公司的子公司湖南华天国际酒店管理有限公司承包经营中所形成的资产、债权、负债及损益，被承包企业的资产、负债、权益未予合并。 附注 3、税项 （1）流转税：本公司母公司及其控股的华天信息产业公司、华天国际酒店管理有限公司、湖南华天光电惯导技术有限公司及承包经营的益阳华天大酒店有限责任公司、常德华天大酒店有限责任公司、湖南芙蓉华天大酒店，缴纳营业税或增值税，并按应纳税额的 7%和 5%分别交纳城市维护建设税和教育费附加。控股的文化娱乐公司及承包经营的衡阳华天大酒店有限责
105、任公司，因其系外商投资企业，缴纳营业税，免缴城市维护建设税和教育费附加。华天信息产业公司经营的软件 39收入根据国家税务局 1999 年 273 号文件，免征营业税。各项税率如下： 产品销售收入 17%（增值税） 商品销售收入 4%（小规模纳税人，增值税） 软件销售收入 5%（营业税） 餐饮收入、客房收入 5%（营业税） 汽车出租收入 3%（营业税） 娱乐收入 20%（营业税） 洗衣房收入 5%（营业税） 管理咨询服务收入 5%（营业税） （2）所得税：本公司母公司和控股的华天文化娱乐公司、华天国际酒店管理有限公司、华天信息产业有限公司以及承包经营的益阳华天大酒店有限责任公司、常德华天大酒店有
106、限责任公司、衡阳华天大酒店有限责任公司、湖南芙蓉华天大酒店所得税率均为 33%。控股湖南华天光电惯导技术有限公司经湖南省科学技术厅确认为高新技术企业,所得税税率为 15%。 附注 4、控股子公司 子公司名称 注册资本 经营范围 母公司投资额 占权益比例 湖南华天文化娱乐有限公司 350 万美元娱乐、桑拿、保龄球等 262.5 万美元 75% 湖南华天国际酒店管理有限公司 100 万元人民币酒店管理咨询服务 90 万元人民币 90% 湖南华天信息产业有限公司 6000 万人民币生产销售计算机软、硬件；计 算 机 网 络 信 息 系 统 开发、提供计算机维护、维修服务 4560 万元人民币76%
107、40湖南华天光电惯导技术有限公司 2000 万人民币研制、生产、销售光电高技术产品及相关软件，并提供相关技术服务；计算机系统集成；经营允许的进出口业务。 1140 万元人民币57% 湖南华天秦台计算机网络有限公司 1000 万元人民币从事计算机软件、网络系统工程开发及相关的技术服务 500 万元人民币50% 注：本公司于 2001 年收购了湖南秦台计算机网络有限公司 50%的股权，并将其更名为湖南华天秦台计算机网络有限公司。由于该公司原股东未履行出资义务，经本公司起诉,长沙市中级人民法院一审判决该公司原股东退还本公司股权收购款 500 万元,原股权转让协议无效,故本期未将公司报表纳入本公司合并
108、报表。 附注 5、合并会计报表主要项目注释 金额单位：人民币元 1、货币资金 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 170,906.32 111,495.02 银 行 存 款 238,758,159.29 152,681,214.95 其他货币资金 51,908.63 51,908.63 合 计 238,980,974.24 152,844,618.60 注：货币资金期末比期初增加 8,613.64 万元，增幅 56.36%,主要原因系本期银行借款增加所致。 412.应收账款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 金 额 所占比例(%) 计提 比例（%）金额 金 额 所占 比例
109、(%) 计提 比例（%）金额 1 年以内 18,610,666.21 93.22 61,116,639.97 11,881,176.3387.31 6 712,870.5812 年 1,057,284.57 5.30 10105,728.461,692,694.6912.44 10 169,269.4723 年 296,488.79 1.48 2059,297.7634,788.180.25 20 6,957.6434 年 30 30 4 年以上 100 100 合 计 19,964,439.57 100 1,281,666.19 13,608,659.20100 889,097.69注 1：
110、本公司应收账款中没有持公司 5%（含 5）以上表决权股份的股东欠款。 注 2、本项目前五名的金额合计为 630.95 万元，占应收账款总额的 31.60 3其他应收款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 计提 账 龄 金 额 所占 比例(%) 计提 比例% 金 额 金 额 所占 比例(%) 比例(%) 金 额 1 年以内 21,628,190.70 72.11 6 1,118,542.1235,074,805.2186.46 6 1,177,607.8612 年 11,684,723.35 27.86 101,168,472.335,332,556.6013.15 10 533,255
111、.6623 年 4,790.54 0.02 20958.11153,821.800.37 20 30,764.3634 年 3030 4 年以上 500.00 0.01 100500.004,500.000.02 100 4,500.00合 计 33,318,204.59100 2,288,472.5640,565,683.61100 1,746,127.88注 1、本公司其他应收款中有持公司 5%（含 5）以上表决权股份的股东欠 42款，见附注 7-E。 注 2、本项目前五名的金额合计为 2379.36 万元，占其他应收款总额的 71.41。 注 3、期末湖南华天实业集团 298.63 万元
112、未计提坏账准备,该公司承诺用本期从本公司分配的现金股利归还欠款,故未计提坏账准备。 4预付账款 期 末 数 期 初 数 账龄 金 额 比例(%) 金 额 比例(%) 1 年以内 11,014,918.51 100 10,973,743.97 100 注:本公司预付账款中没有持公司 5%（含 5）以上表决权股份的股东欠款。 5、存货及跌价准备 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 在途材料 5,200.000.000.000.00原材料 12,531,234.24891.307,844,340.28891.30物料用品 0.000.00696,198.670.00维
113、修材料 0.000.0021,137.000.00低值易耗品 1,272,354.280.001,227,121.640.00库存商品 790,557.090.002,703,022.330.00在产品 1,970,831.460.000.000.00合 计 16,570,177.07891.3012,491,819.92891.30注、公司存货按期末市价确定可变现净值。 6待摊费用 项 目 期末数 期初数 期末结存原因 客房门锁费 0.00 394,625.00 客房电视接收费 37,500.00 27,333.32 摊销期未满 财产保险费 424,646.29 172,890.41 摊销期
114、未满 食堂改造 0.00 630,294.44 报刊费 38,380.40 0.00 摊销期未满 承包费 2,062,500.00 0.00 摊销期未满 其他 744，79670 354,392.33 摊销期未满 43房屋租金 132,660.00 0.00 摊销期未满 合 计 3,440,483.39 1,579,535.50 7长期股权投资 期末数 期初数 长期股权投资类别 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 13,489,656.44 1,516,597.65 15,656,109.95 1,516,597.65 对联营企业投资 54,664,932.21 2,075,014.
115、59 56,466,654.68 463,500.00 合 计 68,154,588.65 3,591,612.24 72,122,764.63 1,980,097.65 a、按权益法核算的长期股权投资 被投资子 公司名称 初始投资额 追 加投资额被投资单位权益增加额分得的现 金红利额 累计增加额 期末余额 紫东阁华天大酒店 （湖南）有限公司 40,400,882.30 914,274.833,144,281.464,547,244.14 41,803,844.98湖南华天秦台计算 机网络有限公司 3,031,202.57 -315,728.79 2,715,473.78北京华航通联技术 有限
116、公司 2,250,000.00 -197,064.15-197,064.15 2,052,935.85合计 45,682,084.87 717,210.683,144,281.464,034,451.20 46,572,254.61 b、其他股权投资 被投资单位名称 投资 期限 初始投 资成本 占被投资公司 注册资本比例 期末数 株洲长江美食娱乐有限公司 长期 4,150,029.1814.41% 4,150,029.18合 计 4,150,029.18 4,150,029.18 c.股权投资差额 被投资单位 初始金额 期初余额 摊销期限本期 摊销额 累计摊销 摊余金额 形成原因湖南华天文化娱
117、乐发12,530,722.00 5,012,288.63 10 年 1,253,072.208,771,505.57 3,759,216.43 溢价收购 44展有限公司 湖南华天秦台计算机网络有限公司 8,968,797.43 7,772,957.78 10 年896,879.742,092,719.39 6,876,078.04 溢价收购湖南华天光电惯导技术有限公司 165,015.67 155,389.76 10 年16,501.5726,127.48 138,888.19 溢价收购紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 9,511,603.16 7,609,282.52 10 年951,160
118、.322,853,480.96 6,658,122.20 溢价收购合计 31,176,138.26 20,549,918.69 3,117,613.83 13,743,833.40 17,432,304.86 d、减值准备 被投资单位名称 期初数 本期增减额 期末数 计提原因 湖南华天秦台计算机网络有限公司 1,516,597.650.001,516,597.65 公司未能持续经营株洲长江美食娱乐有限公司 0.002,075,014.592,075,014.59 湖南国际联合包机公司 463,500.00-463,500.000.00公司已注销 合 计 1,980,097.651,611,51
119、4.593,591,612.24 注:株洲长江美食娱乐有限公司因停止经营尚未清理完,本期按投资余额计提了 50%的长期投资减值准备. 8固定资产及累计折旧 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 A、 原 值 房屋建筑物 47,7914,796.0873,868,886.3734,154,994.83 517,628,687.62机器设备 96,472,515.8550,696,090.54 962,190.32 146,206,416.07运输设备 32,482,667.302,121,747.40747,561.09 33,856,853.61电子设备 54,394,811.4
120、94,251,387.381,266,013.39 57,380,185.48其 他 53,645,070.4012,867,954.961,963,880.00 64,549,145.36合 计 714,909,861.12143,806,066.6539,094,639.63 819,621,288.14B、 累计折旧 房屋建筑物 65,914,109.8913,947,409.273,360,574.42 76,500,944.74机器设备 25,422,783.7216,942,706.83532,137.43 41,833,353.12运输设备 26,463,177.641,497,
121、075.40793,091.75 27,167,161.29电子设备 40,503,619.171,736,946.471,205,807.63 41,034,758.01其他 24,257,288.948,223,893.81264,783.43 32,216,399.32合 计 182,560,979.3642,348,031.786,156,394.66 218,752,616.48 45C 固定资产净值 532,348,881.76 600,868,671.66注1、 固定资产本期从在建工程转入 9,720.00 万元。 注 2、公司固定资产按期末市价确定可变现净值。 注 3、固定资产
122、抵押情况。 抵押单位 抵押物名称及位置 抵押面积 权利价值 抵押目的中行湖南省分行 芙蓉区解放东路 300 号 1 栋 30487 平方米 32,587 万元 借款 中国建设银行长 沙市河西支行 芙蓉区解放东路 300 号贵宾楼21155.34 平方米 20,299.07 万元借款 9 在建工程 工程名称 期初余额 （其中借款费 用资本化金额） 本期增加 (其中:借款费用资本化金额)本期转入固定资产 (其中：借款用资本化金额)其他减少 (其中：借款用资本化金额)期末余额 （其中借费 用资本化金额) 预 算 数 资金来源工程投入占预算的比例 光电预付 设备款 22,609,156.33 6,78
123、0,308.705,429,923.65108,000.00 23,851,541.38 自筹 光电产业 基地工程 6,185,079.89 29,463,235.69 35,648,315.580.000.00 自筹 酒店贵宾 楼工程 42,930,094.42 15,939,618.64 47,252,862.818,485,000.003,131,850.25 募股资金、自筹、贷款 酒店主楼支出 350,000.00 3,237,246.00484,310.00350,000.002,752,936.00 自筹 其它 1,016,567.49 3,575,231.39242,800.00
124、3,138,080.881,210,918.00 自筹 芙蓉华天装修 31,343,387.678,141,778.794,897,456.00 18,304,152.88 合 计 73,090,898.13 90,339,028.09 97,199,990.83 16,978,536.88 49,251,398.51 注1、 在建工程期末比期初减少 2383.95 万元，减幅 32.62%,主要原因系工程转入固定资产所致。 注2、 公司在建工程按期末市价确定可变现净值。 10无形资产 种类 原始金额 期初余额 本期增加本期转出本期摊销 累计摊销 期末余额剩余摊销年限取得方式土地使用权 59,
125、480,064.91 56,902,595.460.00 0.00 1,189,601.283,767,070.73 55,712,994.1847购入专利技术 23,516,746.00 16,754,216.65 88,246.00 0.00 2,349,540.199,023,823.54 14,492,922.468 购入 46合计 82,996,810.91 73,656,812.11 88,246.00 0.00 3,539,141.47 12,790,894.27 70,205,916.64注：公司无形资产按期末市价确定可变现净值。 11长期待摊费用 项 目 原始金额 期初数 本
126、期增加额本期摊销额 累计摊销 期末数 酒店装修费 76,091,613.89 40,582,007.328,485,000.0012,858,511.49 39,883,118.06 36,208,495.83常德华天评星改造 9,490,000.00 7,615,333.44-8,333.211,192,388.32 3,075,388.096,414,611.91酒店铺路工程 307,802.88 102,600.960.00102,600.96 307,802.880.00酒店冷热管改造 980,000.00 620,669.710.00195,999.98 555,330.27424,
127、669.73其它 1,296,721.60 888,816.67395,721.60254,265.12 266448.451,030,273.15芙蓉华天改造 8,350,176.30 0.008,350,176.301,578,752.46 1,578,752.466,771,423.84益阳华天评星改造 3,321,534.28 0.003,321,534.28249,155.09 249,155.093,072,379.19合计 99,837,848.95 49,809,428.10 20,544,098.9716,431,673.42 45,915,995.30 53,921,853
128、.65 12短期借款 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 保证借款 13,000,000.00 10,000,000.00 抵 押 借 款 152,000,000.00 150,000,000.00 合 计 165,000,000.00 160,000,000.00 13.应付账款 期 末 数 期 初 数 16,202,381.89 14,432,385.08 注：本公司应付帐款中没有持公司 5%（含 5）以上表决权股份的股东款项。 14预收账款 期 末 数 期 初 数 6,684,499.18 4,002,024.97 注：本公司预收帐款中没有持公司 5%（含 5）以上表决权股份的股东款
129、项。 15应付股利 期 末 数 期 初 数 47691,076.08 注：本期应付股利期初由上年报表的 2,592.60 万元变为零,系根据财政部新修定的的规定,将期初公司董事会拟分配的现金股利调入未分配利润所致。期末应付股利 691,076.08 元系子公司湖南华天国际酒店管理有限公司分配的未付股利。 16应交税金 税 种 期 末 数 期 初 数 法定税率(%) 增值税 735,522.89428,423.53 17 或 4 营业税 9,676,682.3011,507,166.01 5 城建税 2,719,321.292,650,623.61 7 企业所得税 26,946,056.7629
130、,979,213.67 33 或 15 房产税 559,711.523,566,325.70 12 车船使用税 28,306.3028,144.30 土地使用税 58,401.36 个人所得税 1,236,812.861,102,312.36 印花税 3,428.800.00 代扣税 4,940.000.00 合 计 41,910,782.7249,320,610.54 17 其他应交款 项目 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 2,225,898.32 2,168,280.34 流转税的 5% 18其他应付款 期末数 期初数 57,693,807.60 34,539,569.76 注：1、
131、本公司其他应付款中无持公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项。 2、其他应付款期末比期初数增加 2315.42 万元,增幅为 67%,主要原因系湖南华天光电惯导技术有限公司所购土地暂未付款所致。 4819长期借款 借 款 条 件 期末数 期初数 信用借款 10,000,000.00 抵押借款 175,000,000.00 60,000,000.00 担保借款 4,500,000.00 5,000,000.00 合 计 179,500,000.00 75,000,000.00 20股本 本期变动增减（+、-） 项 目 期初数 配股送股公积金转股发行 新股 小计 期 末 数 一、尚未流通股
132、份 112,000,000.00 112,000,000.00 1.发起人股份 112,000,000.00 112,000,000.00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 112,000,000.00 112,000,000.00 境外法人持有股份 其他 2.募集法人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 112,000,000.00 112,000,000.00二、已流通股份 60,840,000.00 60,840,000.00 1、境内上市的人民币普通股 60,840,000.00 60,840,000.00 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外
133、资股 4、其他 已上市流通股份合计 60,840,000.00 60,840,000.00三、股份总额 172,840,000.00 172,840,000.00 21资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 股本溢价 337,473,770.230.000.00 337,473,770.23接受捐赠非现金资产准备9,500.000.000.00 9,500.00 其他资本公积 0.0032,512.270.00 32,512.27合 计 337,483,270.2332,512.270.00 337,515,782.50注：本期增加系无法支付的应付账款 49 22盈余公积
134、 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 40,415,770.034,288,501.590.00 44,704,271.62法定公益金 20,207,885.012,144,250.800.00 22,352,135.81合 计 60,623,655.046,432,752.390.00 67,056,407.43 23未分配利润 期初数 本期增加 本期减少 期末数 74,293,601.75 19,270,910.74 25,926,000.00 67,638,512.49注：本期调整增加年初未分配利润 11,206,034.37 元,调整原因如下: 1、根据财政部新修
135、订的的规定,将期初公司董事会拟分配的现金股利 25,926,000.00 元调入未分配利润； 2、据长沙市地方税务局的税收处理决定书，本期缴纳了查补的 1999 年2001 年的企业所得税、营业税、房产税等税金，调减期初未分配利润 14,719,965.63 元，并相应调减期初盈余公积 2,776,853.46 元。 24主营业务收入、主营业务成本 收 入 成 本 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 餐 饮 189,880,463.72 167,349,250.7595,448,511.56 86,040,123.74客 房 127,886,259.19 100,428,012.8846,
136、123,054.26 30,980,481.02娱 乐 67,342,692.4752,956,955.9820,222,807.66 19,076,517.62光电子产品 5,375,709.413,462,393.203,538,729.18 1,960,613.11其 他 4,477,676.613,438,650.04232,354.34 2,508,409.33合 计 394,962,801.40 327,635,262.85165,565,457.00 140,566,144.82注：公司前五名客户的销售总额为 987.40 万元，占全部销售收入总额的 2.5%。 25财务费用 项
137、 目 本年数 上年数 利息支出 17,999,755.46 9,888,656.59 减：利息收入 881,693.83 1,680,870.14 汇兑损失 335.21 2,023.43 其 它 2,134,842.67 1,473,315.40 合 计 19,253,239.51 9,683,125.28 50注：财务费用比上年增加 957.01 万元，增幅较大，主要系银行借款增加所致。 26、投资收益 项目 本年数 上年数 按权益法核算的投资收益 717,210.68 1,082,958.96 股权投资差额推销 -3,117,613.83 -3,110,738.19 计提的长期投资减值准
138、备 -2,075,014.59 -1,516,597.65 合 计 -4,475,417.74 -3,544,376.88 27、其他与经营活动有关的现金 （1）支付的其他与经营活动有关的现金 60,998,317.37 元,主要项目如下: a、能源及维修费 12,782,243.39 元; b、广告费 2,296,087.00 元； c、水电费 17,710,351.99 元； d、支付托管方承包费 10,340,000.00 元 e、支付关联方往来 12,001,973.38 元 合 计 55,130,655.76 元. （2）、收到的其他与经营活动有关的现金 33,767,528.09
139、元，主要项目如下: a、收到关联方往来款 3,357,153.28 元 b、收到代购货物的货款 15,778,521.36 元 c、收到员工餐费、水电费、医药费等、押金 1,504,542.24 元 d、其他单位往来款 2,534,668.91 元 合 计 23,174,855.79 元 附注 6、母公司会计报表主要项目注释 （金额单位：人民币元） 1.应收账款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账 龄 金 额 所占比例 (%) 计提 比例 金额 金 额 所占比例 (%) 计提 比例 金额 1 年以内 6,492,056.95 90.67 6%374,648.785,260,297.
140、8299.34 6% 315,617.8712 年 607,295.56 8.51 10%60,729.560.000.00 10% 0.0023 年 34,130.21 0.82 20%10,239.0634,788.180.66 20% 6,957.64合 计 7,133,482.72 100 445,617.405,295,086.00100 322,575.51 51注 1、本公司应收账款中没有持公司 5%（含 5）以上表决权股份的股东欠款。 注 2、本项目前五名的金额合计为 189.79 万元，占应收账款总额的 26.61%。 2其他应收款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备
141、 账 龄 金 额 所占比例(%) 计提 比例 金 额 金 额 所占比例 (%) 计提 比例 金 额 1 年以内 42,407,697.36 89.70 6%756,557.6339,726,574.4988.72 6% 681,386.1112 年 5,853,823.43 10.31 10%585,382.345,051,838.0711.28 10% 505,183.81合 计 48,261,520.79 100 1,341,939.9744,778,412.56100 1,186,569.92注 1、本公司其他应收款有持公司 5%（含 5）以上表决权股份的股东欠款，见附注 7-E。 注
142、2、本项目前五名的金额合计为 3,793.14 万元，占其他应收款总额的 78.60。 3长期股权投资 期末数 期初数 长期股权 投资类别 金 额 减值准备 金 额 减值准备 对子公司投资 129,016,238.011,516,597.65126,479,210.23 1,516,597.65对联营企业投资 52,611,996.362,075,014.5954,216,654.68 4,63,500.00合 计 181,628,234.373,591,612.24180,695,864.91 1,980,097.65a、按权益法核算的长期股权投资 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 被
143、投资单位 权益增加额 分得的现 金红利额 累计增加额 期末余额 湖 南 华 天 文 化娱乐公司 15,106,875.000 2,375,130.420 9,935,900.0725,042,775.07湖 南 华 天 信 息产业有限公司 45,600,000.000 -4,811,086.180 -3,993,423.6041,606,576.40湖 南 华 天 国 际酒 店 管 理 有 限公司 900,000.000 14,713,727.736,219,684.72 44,221,516.8738,901,832.15湖 南 华 天 光 电惯导技术公司 11,234,984.330 -1
144、,354,605.960 -1,259,586.389,975,397.95紫 东 阁 华 天 大酒店（湖南）有40,400,882.300 914,274.833,144,281.46 4,547,244.1441,803,844.98 52限公司 湖 南 华 天 秦 台计 算 机 网 络 有限公司 3,031,202.570 0 0 -315,728.792,715,473.78合 计 116,273,944.200 11,837,440.849,363,966.18 53,135,922.31160,045,900.33b、其他股权投资 被投资单位名称 投资 期限 初始投资 成本 占被投
145、资公司 注册资本比例 期末数 湖南国际联合包机公司 长期 463,500.00 15% 0.00 株洲长江美食娱乐有限公司 长期 4,150,029.18 14.41% 4,150,029.18 合 计 4,613,529.18 4,150,029.18 c.股权投资差额 被投资单位 初始金额 期初余额 摊销 期限 本期摊销额 累计摊销 摊余金额 形成原因湖南华天文化娱乐 发展有限公司 12,530,722.00 5,012,288.6310 年1,253,072.208,771,505.57 3,759,216.43 溢价收购湖南华天秦台计算机 网络有限公司 8,968,797.43 7,7
146、72,957.7810 年896,879.742,092,719.39 6,876,078.04 溢价收购湖南华天光电惯导 技术有限公司 165,015.67 155,389.7610 年16,501.5726,127.48 138,888.19 溢价收购紫东阁华天(湖南)大酒店有限公司 9,511,603.16 7,609,282.5210 年951,160.322,853,480.96 6,658,122.20 溢价收购合 计 31,176,138.26 20,549,918.693,117,613.83 13,743,833.40 17,432,304.86 d、减值准备 被投资单位名称
147、 期初数 本期增减数期末数 计提原因 湖南华天秦台计算机网络有限公司 1,516,597.650.001,516,597.65 公司未能持续经营株洲长江美食娱乐有限公司 2,075,014.592,075,014.59 公司已停业 湖南国际联合包机公司 463,500.00-463,500.000.00 公司已注销 合 计 1,980,097.651,611,514.593,591,612.24 4、主营业务收入、主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 项 目 本年数 上年数 本年数 上年数 餐饮 105,638,347.35 95,874,754.2548,099,887.60 46,43
148、3,925.05 53客房 74,046,885.76 50,454,551.1932,800,917.23 22,676,910.13其它 12,781,961.42 7,732,514.965,633,265.17 5,708,626.87合 计 192,467,194.53 154,061,820.4086,534,070.00 74,819,462.05注：公司前五名客户的销售总额为 436.39 万元，占全部销售收入总额的2.27%。 5、投资收益 项 目 本年数 上年数 按权益法核算的投资收益 11,804,928.57 20,430,720.58 股权投资差额推销 -3,117,
149、613.83 -3,110,738.19 计提的长期股权减值准备 -2,075,014.59 1,516,597.65 合 计 6,612,300.15 15,803,384.74 附注 7、关联方关系及关联交易 A、存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册地点 主营业务 与本公司关系 企业类型 法人代表 湖南华天实业集团有限公司 长沙市解放东路 380 号 房地产、生产旅游服务、贸易 母公司 有 限 责 任公司 朱金武 湖南华天文化娱乐发展有限公司 长沙市解放东路 380 号 娱乐、桑拿 子公司 合资经营 陈纪明 湖南华天国际酒店管理有限公司 长沙市解放东路 380 号 酒店管理咨询 子公
150、司 有 限 责 任公司 陈纪明 湖南华天光电惯导技术有限公司 长沙经济技术开发区漓湘路11 号 研制、生产、销售光电高技术产品及相关软件，并提供相关技术服务；计算机系统集成；经营允 许 的 进 出 口 业务。 子公司 有 限 责 任公司 陈纪明 湖南华天秦台计算机网络有限公司 长沙市银盆南路 289 号 从事计算机软件、网 络 系 统 工 程 开子公司 有 限 责 任公司 陈纪明 54 发、经销电子计算机及配件 B、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 C、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 D、不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业的关系 备注 湖南华天国际旅行社 受同一母
151、公司控制 湖南新兴公司 受同一母公司控制 湖南华天置业有限公司 受同一母公司控制 湖南石燕湖华天大酒店有限责任公司 受同一母公司控制 企 业 名 称 期 初 数 本期增加本期减少 期 末 数 湖南华天实业集团有限公司 500,000,000.00 0 0 500,000,000.00 湖南华天文化娱乐公司 3,500,000.00（美元）0 0 3,500,000.00（美元） 湖南华天国际酒店管理有限公司 1,000,000.00 0 0 1,000,000.00 湖南信息产业有限公司 60,000,000.00 0 0 60,000,000.00 湖南华天光电惯导技术有限公司 20,000
152、,000.000 0 20,000,000.00 湖南华天秦台计算机网络公司 10,000,000.000 0 10,000,000.00 期 初 数 本 年 增 加 本 期 减 少 期 末 数 企 业 名 称 金额 比例% 金额 比例%金额 比例%金额 比例%湖南华天实业集团公司 112,000,000.00 64.80 0.000.000.000.00112,000,000.00 64.80湖南华天文化娱乐公司 2,625,000 美元 75.00 0.000.000.000.002,625,000 美元 75.00湖南华天国际酒店管理有限公司 900,000.00 90.00 0.000
153、.000.000.00900,000.00 90.00湖南华天信息产业有限公司 45,600,000.00 76.00 0.000.000.000.0045,600,000 76.00湖南华天光电惯导技术有限公司 11,400,000.00 57.00 0.000.000.000.0011,400,000.00 57.00湖南华天秦台计算机网络有限公司 5,000,000.00 50.00 0.000.000.000.005,000,000.00 50.00 55株洲华天大酒店有限责任公司 受同一母公司控制 北京华航通联技术有限公司 联营企业 紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 联营企业 E、关
154、联交易 （1）关联收入 关联企业名称 交易项目 本年数 上年数 湖南华天实业集团有限公司及其成员企业 消费收入 1,673,256.20 1,557,431.73湖南华天国际旅行社 旅行团队团费 1,147,489.91 1,417,923.96湖南华天置业有限公司 消费收入 133,774.31 124,736.12紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 洗涤费 1,415,551.04 1,485,240.36株洲华天大酒店有限责任公司 管理咨询收入 4,437,376.61 2,415,804.00株洲长江美食娱乐有限公司 管理咨询收入 0.00 936,166.58合 计 8,807,448
155、.07 7,937,302.75（2）关联支出 湖南华天实业集团公司 非经营性资产租赁 租金 1,346,144.28 (3)其他事项 1、 湖南华天实业集团公司为本公司子公司湖南华天光电惯导技术有限公司450 万元的贷款提供担保。 2、 本公司为子公司湖南华天光电惯导技术有限公司 1300 万元的贷款提供担保。 3、 本公司为湖南华天国际酒店管理有限公司托管的湖南芙蓉华天大酒店3800 万元的贷 款提供抵押担保。 (4)关联方往来 单位：人民币元 项 目 期末数 期初数 款项性质 其他应收款 湖南华天实业集团有限公司 2,986,347.4315,448,007.53 往来款 株洲华天大酒店
156、有限公司 232,891.911,809,242.58 往来款 湖南新兴公司 8,310,811.19 56湖南华天国际旅行社 182,287.83328,565.69 往来款 紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 174,291.910.00 往来款 湖南石燕湖华天大酒店有限责任公司 21,747.120.00 往来款 应收账款 株洲华天大酒店有限公司 4,475,698.86 管理费 紫东阁华天大酒店(湖南)有限公司 7,242.70 洗涤费 其他应付款 湖南秦台网络计算机有限公司 3,918,413.703,971,833.90 往来款 附注 8、或有事项 本公司于 2001 年 8 月收购
157、了原湖南秦台计算机网络有限公司 50%的股权，并将该公司更名为湖南华天秦台计算机网络有限公司。由于该公司原股东未履行出资义务，本公司于 2002 年向法院起诉该公司原股东。长沙市中级人民法院于 11月 8 日一审判决本公司胜诉，裁定被告返还公司股权收购款并进行清算。现该诉讼正在处理中，本公司对该诉讼可能带来的损失进行了合理估计，已计提了长期投资减值准备 151.65 万元。 附注 9、承诺事项 本公司无需披露的承诺事项。 附注 10、资产负债表日后事项 根据 2004 年 3 月 27 日董事会决议：（1）公司拟对 2003 年未分配利润进行分配，每 10 股派 1.5 元现金股利（含税）；（2）公司拟出资 923.67 万元,收购长沙华盾实业有限公司 70%的股权；（3）公司拟全权托管北京湘华天餐饮发展有限公司，托管期限二十年，按年营业额的 1.2%收取托管费。 附注 11、其他重要事项 本公司无需披露的其他重要事项。
