000422_2008_湖北宜化_2008年年度报告_2009-03-29.txt

1、 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 湖北宜化化工股份有限公司 Hubei Yihua Chemical Industry Co., LTD 2008 年年度报告 (股票代码：000422) 披露时间:2008 年 3 月 30 日 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司董事长蒋远华先生因公出差未出席会议，委托董事强炜先生；独立董事李善民先生因公出差委托独立董事邱思胜先生代为出席公司五届二十五次董

2、事会并表决。 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司负责人蒋远华先生、主管会计工作负责人鲜开琼女士及会计主管人员高亚红女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 目 录 一 公司基本情况简介 1 二 会计数据和业务数据摘要 .2 三 股本变动及股东情况 .4 四 董事、监事高级管理人员和员工情况7 五 公司治理结构 .12 六 股东大会情况简介.19 七 董事会报告21 八 监事会报告.31 九 重要事项33 十 财务报告38 会计报表39 会计报表注48 十一 备查文件 109 - 1 - 第一节 公司基本情况

3、简介 (一) 公司法定中文名称：湖北宜化化工股份有限公司 公司法定英文名称：Hubei Yihua Chemical Industry Co., LTD 公司英文名称缩写: HBYH (二) 公司法定代表人：蒋远华 (三) 公司董事会秘书：强 炜 证券事务代表： 张拥军 电 话：0717-6442268 传 真：0717-8868101 电子信箱：zyj 联系地址：湖北省宜昌市沿江大道 52 号 (四) 公司注册地址：湖北省宜昌市猇亭大道 399 号 邮 政 编 码 ：443007 公司办公地址：湖北省宜昌市沿江大道 52 号 邮 政 编 码 ：443000 公司国际互联网网址： 电 子 信

4、箱 ：zyj (五) 公司选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报 登载年报的互联网网址： 公司年度报告备置地点： 公司证券部 (六) 公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：湖北宜化 股票代码： 000422 (七) 其他有关资料： 公司最近一次变更注册登记日期：2008 年 4 月 10 日 公司法人营业执照注册号：4200001000398 公司税务登记号码：17912037-8 公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司 会计师事务所办公地址：武汉市中山大道 1056 号金源世界中心 8 楼 A、B 座 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 2 第二节 会计数据

5、和业务数据摘要 （一） 公司 2008 年度主要会计数据 2008 年 2007 年 本年比上年增减（）2006 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 7,130,720,754.98 5,074,963,194.435,074,963,194.4340.51%2,986,813,099.01 2,986,813,099.01利润总额 415,543,702.42 630,606,225.36659,723,036.50-37.01%321,587,826.51 321,587,826.51归属于上市公司股东的净利润 263,745,223.62 388,343,002.234

6、07,701,325.96-35.31%215,135,788.46 215,135,788.46归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 202,490,542.50 383,439,244.49402,797,568.22-49.73%209,751,617.02 209,751,617.02经营活动产生的现金流量净额 630,376,487.92 752,803,139.56752,803,139.56-16.26%653,375,107.19 653,375,107.19 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（） 2006 年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后

7、 总资产 11,306,854,245.53 8,788,410,281.438,788,410,281.4328.66%5,399,648,348.45 5,399,648,348.45所有者权益（或股东权益） 1,966,876,851.90 1,793,998,590.191,813,356,913.928.47%1,421,909,984.00 1,421,909,984.00股本 542,378,052.00 542,378,052.00542,378,052.000.00%542,378,052.00 542,378,052.00 报告期内，公司实现主营业务收入 713,072.0

8、8 万元，同比增长 40.51%，主要原因系公司主导产品销价大幅上升所致；归属于母公司所有者的净利润 26,374.52 万元，同比下降 35.31%，主要原因系下半年全球经济危机的影响，产品销价及销量下降影响所致。 （二）公司 2008 年度主要财务指标 单位：（人民币）元 2007 年 本年比上年增减（）2006 年 2008 年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 基本每股收益（元/股） 0.486 0.7160.752-35.37%0.406 0.406稀释每股收益（元/股） 0.486 0.7160.752-35.37%0.406 0.406扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/

9、股） 0.373 0.7070.743-49.80%0.378 0.378全面摊薄净资产收益率（%）13.41% 21.65%22.48%-9.07%15.13% 15.13%加权平均净资产收益率（%）14.11% 23.79%17.94%-3.83%15.89% 15.89% 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 3 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 10.30% 21.37%22.21%-11.91%14.75% 14.75%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）10.83% 23.49%17.72%-6.89%14.76% 14.76%每股经营活动产生的现金

10、流量净额（元/股） 1.16 1.391.39-16.55%1.20 1.202007 年末 本年末比上年末增减（） 2006 年末 2008 年末 调整前调整后 调整后 调整前调整后 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 3.63 3.313.348.68%2.622.62 （三）非经常性损益项目 单位：（人民币）元 非经常性损益项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 1,842,815.85计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外_ 14,328,549.19计入当期损益的对非金融企

11、业收取的资金占用费 15,627,577.34除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 140,384.02除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,250,423.40 （四）根据中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号计算的净资产收益率和每股收益： 净资产收益率 每股收益（元/股） 项 目 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 13.41% 14.11% 0.486 0.486 扣除非经常性损益后归属于公司

12、普通股股东的净利润 10.30% 10.83% 0.373 0.373 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 4 第三节 股本变动及股东情况 1、股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 数量 比例 发行新股送股公积金转股其他小计 数量 比例 一、有限售条件股份 60,817,098 11.21%6,0006,00060,823,098 11.21%1、国家持股 60,750,596 11.20%60,750,596 11.20%2、国有法人持股 3、其他内资持股 25,486 0.00%25,486 0.00% 其中：境内非国有法人持股 25,486

13、 0.00%25,486 0.00% 境内自然人持股 4、外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、高管股份 41,016 0.01%6,0006,00047,016 0.01%二、无限售条件股份 481,560,954 88.79%-6,000-6,000481,554,954 88.79%1、人民币普通股 481,560,954 88.79%-6,000-6,000481,554,954 88.79%2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 542,378,052 100.00%00542,378,052 100.00% 股份变动情况说明： （1）报告期内

14、，公司独立董事李善民从二级市场购入本公司股份 8,000 股，按深圳证券交易所关于上市公司董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理业务指引的规定已将该 6,000 股股份在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了冻结手续。 （2）截止报告期末，公司有限售条件的股份由 60,817,098 股增加为 60,823,098 股,占公司总股本的 11.21%。 （3）公司无内部职工股。 2、限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数年末限售股数限售原因 解除限售日期 湖北宜化集团有限责任公司 60,750,596 0060,750,596股

15、改承诺 2009 年 04 月 20 日宜昌三峡银豪实业总公司 25,486 0025,486 未偿还股改代垫股份 偿还代垫股份后 蒋远华 15,288 5,096010,192董事持股 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 5 赵大河 2,853 95101,902董事持股 刘波 15,375 5,125010,250高管持股 李善民 7,500 4,5006,0009,000董事持股 合计 60,817,098 15,6726,00060,807,426 （二）股东情况 1、股东数量和持股情况 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 股东总数 65,85

16、7 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 湖北宜化集团有限责任公司国家 16.20%87,869,49860,750,596 0中国民生银行股份有限公司-华商领先企业混合型证券投资基金 境内非国有法人 4.29%23,238,9880 0中国工商银行-华安中小盘成长股票型证券投资基金 境内非国有法人 4.19%22,738,5810 0中国建设银行-银华核心价值优选股票型证券投资基金 境内非国有法人 2.77%15,000,0000 0武汉远君投资咨询有限公司境内非国有法人 2.24%12,124,5600 0交通银行-华

17、安策略优选股票型证券投资基金 境内非国有法人 1.81%9,797,6940 0上海浦东发展银行-长信金利趋势股票型证券投资基金 境内非国有法人 1.41%7,636,7270 0中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金 境内非国有法人 1.38%7,499,8640 0中国银行-华夏大盘精选证券投资基金 境内非国有法人 1.11%6,000,0000 0华夏成长证券投资基金 境内非国有法人 1.05%5,704,6000 0 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 湖北宜化集团有限责任公司 27,118,902人民币普通股 中国民生银行股份有限公司-华商

18、领先企业混合型证券投资基金 23,238,988人民币普通股 中国工商银行-华安中小盘成长股票型证券投资基金 22,738,581人民币普通股 中国建设银行-银华核心价值优选股票型证券投资基金 15,000,000人民币普通股 武汉远君投资咨询有限公司 12,124,560人民币普通股 交通银行-华安策略优选股票型证券投资基金9,797,694人民币普通股 上海浦东发展银行-长信金利趋势股票型证券投资基金 7,636,727人民币普通股 中国工商银行-广发稳健增长证券投资基金 7,499,864人民币普通股 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 6 中国银行-华夏大盘精选证券投资基金

19、 6,000,000人民币普通股 华夏成长证券投资基金 5,704,600人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，国有股东湖北宜化集团有限责任公司与其他股东间不存在关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。在流通股东之间，公司未知其关联关系，也未知其是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 2、控股股东及实际控制人简介 本公司控股股东为湖北宜化集团有限责任公司，该公司为国有独资公司，代表国家持有本公司国有股份，该公司成立于 1995 年 4 月 16 日，法定代表人为蒋远华先生。注册资本 20500 万元，经营范围为化

20、肥化工产品制造、销售；化工设备制造、安装；火力发电；经营本企业和本企业成员企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业和本企业成员企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 3、控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内，公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 4、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 宜昌市国有资产管理委员会 湖北宜化集团有限责任公司 湖北宜化化工股份有限公司 持股比例：16.20% 持股比例：100% 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情

21、况 一、董事、监事及高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数变动原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前）是否在股东单位或其他关联单位领取薪酬 蒋远华 董事长 男 42 2006 年 11 月 18 日 2009 年 11 月 17 日20,38420,384 无 69.00 否 王在孝 董事 男 43 2006 年 11 月 18 日 2009 年 11 月 17 日00 无 0.00 是 王华雄 董事 男 43 2006 年 11 月 18 日 2009 年 11 月 17 日00 无 0.00 是 赵大河 董事 男 35 20

22、06 年 11 月 18 日 2009 年 11 月 17 日3,8043,804 无 0.00 是 卞平官 总经理 男 37 2006 年 11 月 18 日 2009 年 11 月 17 日00 无 55.00 否 何 涛 董事 男 38 2006 年 11 月 18 日 2009 年 11 月 17 日00 无 55.00 否 强 炜 董事、董秘 男 42 2006 年 11 月 18 日 2009 年 11 月 17 日00 无 29.00 否 谭洪恩 董事 男 41 2006 年 11 月 18 日 2008 年 12 月 22 日00 无 0.00 否 酒正超 董事 男 39 20

23、06 年 11 月 18 日 2008 年 12 月 22 日00 无 0.00 否 姚 萍 董事 女 40 2006 年 11 月 18 日 2008 年 12 月 22 日00 无 0.00 否 甘德安 独立董事 男 56 2006 年 11 月 18 日 2008 年 12 月 22 日00 无 6.00 否 杨继林 独立董事 男 60 2006 年 11 月 18 日 2008 年 12 月 22 日00 无 6.00 否 刘桂柱 独立董事 男 43 2006 年 11 月 18 日 2008 年 05 月 08 日00 无 0.00 否 李善民 独立董事 男 45 2006 年 11

24、 月 18 日 2009 年 11 月 17 日10,00018,000 二级市场增持 6.00 否 邱思胜 独立董事 男 63 2006 年 11 月 18 日 2009 年 11 月 17 日00 无 6.00 否 包晓岚 独立董事 女 36 2008 年 05 月 08 日 2009 年 11 月 17 日00 无 6.00 否 何伟军 独立董事 男 43 2008 年 12 月 22 日 2009 年 11 月 17 日00 无 0.00 否 白 梅 董事 女 40 2006 年 11 月 18 日 2008 年 11 月 17 日00 无 34.00 否 孙长旭 监事 男 32 20

25、06 年 11 月 18 日 2008 年 05 月 08 日00 无 33.20 否 夏 芸 监事 女 27 2006 年 11 月 18 日 2009 年 11 月 17 日00 无 10.00 否 宋 东 监事 女 36 2006 年 11 月 18 日 2009 年 11 月 17 日00 无 9.80 否 施 辉 监事 男 44 2006 年 11 月 18 日 2008 年 05 月 08 日00 无 0.00 否 彭志刚 监事 男 48 2006 年 11 月 18 日 2009 年 11 月 17 日00 无 0.00 否 李忠超 监事 男 36 2006 年 11 月 18

26、日 2009 年 11 月 17 日00 无 0.00 否 张宇红 监事 女 40 2008 年 05 月 08 日 2009 年 11 月 17 日00 无 29.00 否 许本华 监事 男 31 2008 年 05 月 08 日 2009 年 11 月 17 日00 无 18.80 否 李 刚 副总经理 男 37 2006 年 11 月 18 日 2009 年 11 月 17 日00 无 49.00 否 易剑平 副总经理 男 39 2006 年 11 月 18 日 2009 年 11 月 17 日00 无 39.00 否 刘 波 副总经理 男 38 2006 年 11 月 18 日 200

27、9 年 11 月 17 日20,50020,500 无 55.00 否 冯加新 副总经理 男 39 2006 年 11 月 18 日 2009 年 11 月 17 日00 无 55.00 否 鲜开琼 财务总监 女 28 2008 年 01 月 16 日 2009 年 11 月 17 日00 无 17.00 否 合计 - - - - - 54,68862,688 - 587.80- 截止报告期末，董事长蒋远华所持有的 20,384 股股份中,有限售条件的股份数为 15,288 股；董事赵大河所持有的 3,804 股股份中,有限售条件的股份数为 2,853 股；独立董事李善民所持有的 湖北宜化化工

28、股份有限公司 2008 年年度报告 8 18,000 股股份中,有限售条件的股份数为 13,5000 股；副总经理刘波所持有的 20,500 股股份中,有限售条件的股份数为 15,375 股。 二、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓名 职务 所在股东单位 股东单位任职情况 蒋远华 董事长 湖北宜化集团有限责任公司 董事长 王在孝 董事 湖北宜化集团有限责任公司 常务副总经理 王华雄 董事 湖北宜化集团有限责任公司 副总经理 赵大河 董事 湖北宜化集团有限责任公司 副总经理 谭洪恩 董事 湖北省电力公司 总经理助理 酒正超 董事 中国信达资产管理公司 证券业务部高级经理 姚 萍 董事

29、 湖北三环股份有限公司 董事 施 辉 监事 上海证大投资管理有限公司 副总裁 彭志刚 监事 宜昌永耀电力集团有限责任公司 副总经理 李忠超 监事 中国信达资产管理公司 武汉办事处投行部项目经理 宋 东 监事 湖北财智投资有限公司 办公室主任 三、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历 蒋远华董事长：曾任宜昌化工厂生技科、造气车间技术员，有机车间副主任，厂长助理，本公司副总经理等职。1996 年至 2001 年 2 月任本公司总经理，2001 年 2 月至今任湖北宜化集团有限责任公司董事长，2001 年 5 月至今任本公司董事长。 王在孝董事：曾任宜昌化工厂仪表车间技术员、车间主任、湖北长阳

30、化工公司总经理, 本公司副总经理、本公司财务总监等职。2003 年 9 月至今任本公司董事。 王华雄董事：曾任本公司合成车间技术员、生产科副科长、科长、公司副总经理、总经理等职。2001 年 5 月至今任本公司董事。 赵大河董事：曾任公司财务部副部长、部长、总经理助理、副总经理等职。2005 年 10 月至今任本公司董事。 卞平官董事：曾任公司有机事业部部长，总经理助理、副总经理等职。2006 年 3 月至今任本公司总经理，2005 年 10 月至今任本公司董事。 何涛董事：曾任公司车间技术员、副主任，技术开发部副部长、部长、总经理助理等职，2006年 11 月至今任本公司副总经理兼任本公司董

31、事。 强炜董事：曾任宜昌化工厂法律中心主任、公司资本运营部部长、总经理助理等职，2003 年9 月至今任本公司董事，2005 年 9 月至今任公司董事会秘书。 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 9 酒正超董事：曾在中国铁道科学研究院、中国信达信托投资公司工作。已从事投资银行业务8 年，主持和参加了多家国有大型企业的资产重组、股份制改制、上市、债转股、管理层持股等工作。现任中国信达资产管理公司证券业务部业务主管、高级经理。2006 年 5 月至 2008 年 12 月任本公司董事。2008 年 12 月 3 日，经公司五届二十二次董事会审议通过不再担任公司第五届董事会董事。 谭洪恩

32、董事：曾任宜昌供电局输电分局副局长、宜昌供电局生调委副主任、宜昌供电局计划经营部主任、宜昌供电局副局长、宜昌供电公司总经理，现任湖北省电力公司总经理助理。2005年 10 月至 2008 年 12 月任本公司董事。2008 年 12 月 3 日，经公司五届二十二次董事会审议通过不再担任公司第五届董事会董事。 姚萍董事：曾任三环集团公司资产财务部副部长、部长。现任三环集团公司总经理助理、湖北三环股份有限公司董事。2006 年 11 月至 2008 年 12 月任本公司董事。2008 年 12 月 3 日，经公司五届二十二次董事会审议通过不再担任公司第五届董事会董事。 甘德安独立董事：工商管理博士

33、，经济学教授，现任江汉大学商学院院长，兼任中国社会科学院经济学博士发展研究中心研究员、副主任、中国民营企业研究会理事。2002 年 12 月至今任本公司独立董事。2002 年 12 月至 2008 年 12 月任本公司独立董事。因任期届满，2008 年 12 月 3日，经公司五届二十二次董事会审议通过不再担任公司第五届董事会独立董事。 杨继林独立董事：热物理工程博士、教授，现任华中科技大学化学系副主任，兼任中国金属协会理化检测分会理事、中国金属协会热疲劳分会副理事长等职。2002 年 12 月至 2008 年 12 月任本公司独立董事。因任期届满，2008 年 12 月 3 日，经公司五届二十

34、二次董事会审议通过不再担任公司第五届董事会独立董事。 刘桂柱独立董事：武汉大学法学硕士，执业律师，现任湖北宜昌普济律师事务所主任，兼任宜昌仲裁委员会仲裁员。2002 年 12 月至 2008 年 4 月任本公司独立董事。2008 年 4 月 19 日，经公司五届十四次董事会审议通过不再担任公司第五届董事会独立董事。 邱思胜独立董事：曾任湖北省石油化工厅副厅长、湖北省经济贸易委员会副主任、主任、湖北省国资委主任、党委书记。现任湖北省企业联合会、企业家协会会长，武汉中百集团股份有限公司独立董事。2006 年 11 月至今任本公司独立董事。 李善民独立董事：经济学博士，中山大学管理学院教授。曾任中山

35、大学管理学院副院长。现任中山大学管理学院教授、博士生导师，财务与国资管理处处长，广州市珠江实业股份有限公司独立董事、中国软包装控股有限公司独立董事。2006 年 11 月至今任本公司独立董事。 包晓岚独立董事：管理学博士，会计学副教授、会计师、注册会计师。现任华中农业大学会计学系主任。2008 年 4 月 19 日，经公司五届十四次董事会审议通过担任公司第五届董事会独立董事。 何伟军独立董事：华中科技大学技术经济专业博士研究生毕业，博士学位。现任三峡大学党 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 10 委副书记、经济与管理学院教授、技术经济专业硕士研究生导师，兼任湖北三峡文化研究会会长

36、。2008 年 12 月 3 日，经公司五届二十二次董事会审议通过担任公司第五届董事会独立董事。 白梅监事：曾任宜化化工股份公司团委书记、工会副主席等职，现任公司综合办公室主任、总经理助理。2004 年 2 月任本公司职工监事，2004 年 7 月至今任本公司监事会召集人。 孙长旭监事：曾任公司煤炭部副部长、氯碱销售部副部长、公司办公室主任等职，现任本公司总经理助理。2005 年 2 月至 2008 年 4 月任本公司职工监事。因工作变动，2008 年 4 月 19 日，经公司五届六监事会审议通过不再担任公司第五届监事会监事。 夏芸监事：曾在本公司从事财务工作，曾任本公司办公室副主任，现任公司

37、销售管理部副总监。2006 年 11 月至今任本公司监事。 施辉监事：先后在国营企业、投资管理公司工作，现任上海证大投资管理有限公司副总裁。2001 年 11 月至 2008 年 4 月任本公司监事。因工作原因，2008 年 4 月 19 日，经公司五届六监事会审议通过不再担任公司第五届监事会监事。 彭志刚监事：曾任宜昌供电局财务科科员、审计科科员、合同管理科副科长，现任宜昌永耀电力集团有限责任公司副总经理。2001 年 11 月至今任本公司监事。 宋东监事：先后在湖北财智投资有限公司从事财务、审计方面工作，现任该公司办公室主任。2006 年 11 月至今任本公司监事。 李忠超监事：1995

38、年 7 月至 1999 年 8 月在建行湖北省分行人事处工作，1999 年 8 月至今任中国信达资产管理公司武汉办事处投行部项目经理。2006 年 5 月至今任本公司职工监事。 张宇红监事：曾任公司法律部部长，现任公司总经理助理。2008 年 4 月 19 日，经公司五届六监事会审议通过担任公司第五届监事会职工监事。 许本华监事：曾任共青团宜昌市委常委、青工部长、青联秘书长等职，现任公司办公室副主任。2008 年 4 月 19 日，经公司五届六监事会审议通过担任公司第五届监事会职工监事。 冯加新副总经理：曾任宜化化工股份有限公司设备动力部副部长、部长、总经理助理等职。2005 年 7 月至今任

39、本公司副总经理。 李刚副总经理：曾任公司销售部处长，煤炭部副部长、部长、公司总经理助理等职。2006 年11 月至今任公司副总经理。 刘波副总经理：曾任湖北楚星化工公司股份有限公司党委书记、副总经理，公司电控部部长、总经理助理等职。2006 年 11 月至今任公司副总经理。 易剑平副总经理：曾任公司办公室副主任、物管部处长、公司企管部部长、化肥销售部部长、总经理助理等职。2006 年 11 月至今任本公司副总经理。 鲜开琼财务总监：曾任公司财务部核算会计、材料会计、部长助理等职。现任公司财务部部长。2008 年 1 月至今任本公司财务总监。 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 11

40、 四、年度报酬情况 1、本年度在公司受薪的董事、监事、高级管理人员报酬按公司统一的薪酬管理制度规定的标准确定。 2、本年度在公司领取薪水的董事（不包括独立董事）、监事、高级管理人员年度报酬总额为547.8 万元。 3、独立董事津贴：每位独立董事年度津贴为税后 6 万元。 4、报告期内，未在公司领取报酬的董事、监事有如下人员：王在孝、王华雄、赵大河、酒正超、谭洪恩、姚萍、施辉、彭志刚、宋东、李忠超。 五、报告期内，董事、监事及高级管理人员变动情况及离任原因 1、公司董事情况 报告期内，公司于 2008 年 4 月 19 日召开了公司五届十四次董事会，审议通过了关于变更部分董事的议案：刘桂柱先生不

41、再担任公司第五届董事会独立董事，聘任包晓岚女士为公司第五届董事会独立董事； 报告期内，公司于 2008 年 12 月 3 日召开了公司五届二十二次董事会，审议通过了关于变更部分董事的议案：公司董事谭洪恩先生、酒正超先生、姚萍女士不再出任董事，同时，独立董事甘德安先生、杨继林先生因已连续担任本公司独立董事六年，按照中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定，独立董事连任时间不得超过六年，甘德安先生、杨继林先生不再担任公司独立董事，聘任何伟军先生为公司第五届董事会独立董事，任期自 2008 年12 月至 2009 年 11 月止。 2、公司监事情况 报告期内，公司召开五届六次监事会审

42、议通过，施辉先生不再担任公司监事一职。因工作变动，孙长旭先生不再担任公司职工监事。 按本公司章程的规定，监事会应当包括 4 名职工代表及 3 名股东代表。目前职工监事为 3 名，施辉先生离任后，拟增加一名职工监事，经公司职代会选举，公司五届六次监事会审议通过，聘任张宇红女士、许本华先生为公司第五届监事会职工监事。 3、报告期内，公司高级管理人员没有发生变动。 六、员工情况 职工总数 2339 平均年龄32 按专业分 生产人员 销售人员技术人员财务人员 行政人员 人 数 1730 106 161 117 225 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 12 比 例(%) 73.96% 4

43、.53% 6.88% 5.00% 9.62% 按教育程度分 研究生 大学本科大 专 中 专 高 中 人 数 41 466 464 741 627 比 例(%) 1.75% 19.92% 19.84% 31.68% 22.77% 公司员工实行全员劳动合同制，公司执行国家及地方有关法律、法规规定的职工劳保福利、失业保险和养老退休制度，公司离、退休人员的费用均由社会统筹支付。 第五节 公司治理结构 一、公司治理结构情况 一、公司治理结构情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法和中国证监会的有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，推动提高公司规范运作的水平，制定了以公司章程为基础，以董事会议事

44、规则、监事会议事规则、总经理工作细则、独立董事工作制度、重大投资决策程序、投资者关系管理制度等规章制度为主要架构的规章体系，形成了由股东大会、董事会、监事会及经理层四方面组成的法人治理组织机构， 使公司的决策权、监督权和执行权，三权分立，各司其职，相互制衡。比照上市公司治理准则，公司法人治理的实际状况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件的要求。 （一）关于股东和股东大会 公司严格按照公司章程和股东大会议事规则的规定及其条款召集、召开股东大会，历次股东大会均经律师现场见证，确保公司所有股东享有平等地位，能够行使自己的权益；出席会议的股东及其代表的股份均符合公司法和公司章程的有关规定。 （二

45、）关于控股股东与上市公司的关系 公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，控股股东对本公司的董事、监事侯选人的提名，严格遵循公司章程和相关法规规定的条件和程序，本公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五分开”，公司关联交易公平合理，并对定价依据予以充分披露。 （三）关于董事和董事会 公司董事会的人数及人员构成符合有关法律法规的要求，公司在公司章程中规定了规范的董事会议事规则，确保董事会高效运作和科学决策，公司各位董事能以认真严谨的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加各项培训，熟悉有关法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任。公司按照有关规定建立

46、了独立董事工作制度，聘请了独立董事，以保证董事会决策的科学性和公正性。 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 13 （四）关于监事和监事会 公司在公司章程中规定了规范的监事会议事规则，保证了监事会有效行使监督和检查的职责。报告期内，公司监事会能够通过列席董事会会议，对公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，维护了公司全体股东的权益。 （五）关于信息披露及投资者关系管理 公司严格按照有关法律法规及深圳证券交易所股票上市规则对于公司信息披露的规定，真实、准确、完整、及时地履行信息披露义务，确保所有股东能平等地获得信息。通过制定公司信息披露管理办法及投资者关系管理制度

47、规定了有关信息披露、接待来访、回答咨询、向投资者提供公司公开披露的资料等制度，确实保证了公司与投资者联系沟通的渠道畅通。 （六）关于利益相关者 公司充分尊重和维护股东、职工、消费者、供应商、社区及其他利益相关者的合法权益，注重社会公共关系和公益事业，重视与利益相关者积极合作、合谐共处，注重环境保护和可持续性发展等问题，积极履行社会责任，共同推进公司持续、健康、稳定发展。 公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在差异。 二、独立董事履行职责情况 根据中国证券监督管理委员会关于在上市公司建立独立董事制度的意见的要求，公司建立了完善的独立董事制度，聘请了五位独立董事，并

48、分别担任了董事会专门委员会的主任委员或成员。2008年12月3及12月22日，经公司五届二十二次董事会及公司2008年第八次临时股东大会审议通过关于公司部分董事变更的议案，公司董事会成员由原来的15人调整为11人，公司独立董事人数由原来的5人调整为4人。 报告期内，独立董事在出席的本公司各项会议中，对各项议案均能依照有关法律法规的要求尽职尽责地进行专业分析和发表独立意见，并未提出异议，并就公司的生产经营和发展提出了中肯的建议，对董事会科学决策和公司的健康发展起到了积极作用。 1、报告期内，独立董事出席董事会的情况： 独立董事姓名 报告期应参加董事会次数 亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）

49、 甘德安 14 13 1 0 杨继林 14 14 0 0 李善民 14 13 1 0 邱思胜 14 13 1 0 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 14 刘桂柱 6 6 0 0 包晓岚 8 8 0 0 注：独立董事甘德安先生因公出差,五届十三次董事会委托独立董事邱思胜先生代为出席并表决。 独立董事李善民先生因公出差,五届十三次董事会委托独立董事杨继林先生代为出席并表决。 独立董事邱思胜先生因公出差,五届二十一次董事会委托独立董事甘德安先生代为出席表决。 报告期内，独立董事甘德安先生、杨继林先生因已连续担任本公司独立董事六年，按照中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的

50、规定，独立董事连任时间不得超过六年，2008年12月22日，经公司2008年第八次临时股东大会审议通过，甘德安、杨继林先生不再担任公司独立董事。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。 三、公司与控股股东在人员、业务、资产、机构、财务等方面的独立情况 公司与控股股东湖北宜化集团有限责任公司在人员、资产、财务方面完全分开，业务及机构完全独立，各自独立核算、独立承担责任和风险。具有独立完整的生产经营能力。具体情况如下： （一）人员方面：公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取薪酬，没有在控股股东单位担任行政职务

51、。 （二）业务方面：本公司在业务方面完全独立于控股股东，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；工业产权、注册商标均由本公司拥有；采购和销售系统由本公司独立拥有。 （三）资产方面：本公司拥有独立的生产系统、供应系统、销售系统、运输系统及配套设施；公司独立拥有工业产权、商标及非专利技术；公司与控股股东之间资产关系明晰，不存在无偿占有或使用情况。 （四）机构方面：本公司设立了完全独立于控股股东的组织机构，独立办公，独立行使职能。 （五）财务方面：本公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理体系，在银行独立开立账户并独立纳税。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司通过不断完

52、善法人治理结构，以公司章程、劳动合同、财务、人事管理等各项规章制度，对公司高级管理人员的履行职责情况进行约束和考评，将公司经营效益、高级管理人员的工作业绩与高管人员的报酬紧密挂钩，定期根据有关指标和标准对高级管理人员的业绩和绩效进行考评， 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 15 制定了对高管人员的激励制度，充分调动了高管人员以及管理、技术骨干的积极性。 公司大力推行重要管理骨干年薪制，明确对承担公司资产保值增值和资本运营的领导班子、二级法人及事业部部长等高级管理、技术人才，按照其分管人数、资产、所创效益、所承担责任的大小，确定不同的年薪标准，并通过对其指标完成情况进行综合评价考核

53、，确定年薪收入，实行责、权、利的有机统一。 五、公司内部控制自我评价 （一）公司内部控制综述 公司严格按照公司法、证券法和中国证监会有关法律法规的要求，不断完善和规范公司内部控制的组织架构，确保了公司股东大会、董事会、监事会等机构的操作规范、运作有效，维护了投资者和公司利益。 目前，公司内部控制的组织架构为： 公司股东大会是公司的最高权力机构， 能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。 公司董事会是公司的决策机构，对公司内部控制体系的建立和监督负责，建立和完善内部控制的政策和方案，监督内部控制的执行。董事会下设董事会秘书负责处理董事会日常事务。 公司监

54、事会是公司的监督机构，对董事、总裁及其他高管人员的行为及各子公司的财务状况进行监督及检查，并向股东大会负责并报告工作。 公司战略委员会、审计委员会、薪酬和考核委员会等三个专业委员会，是按照董事会内部按照功能分别设立。战略委员会主要对公司长期发展战略和重大投资决策进行研究并提出建议；审计委员会主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作；薪酬和考核委员会主要负责制定公司董事及高管人员的考核标准并进行考核，负责制定、审查公司董事及高管人员的薪酬政策与方案。 公司管理层对内部控制制度的制定和有效执行负责，通过指挥、协调、管理、监督各部门行使经营管理权力，保证公司的正常经营运转。 2、公司内部控制制

55、度建立健全情况 公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见等法律、法规的要求，认真修订和完善了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、独立董事工作制度、投资者关系管理制度、信息披露管理制度、关联交易制度、董事会战略发展委员会议事规则、董事会薪酬与考核委员会议事规则、董事会提名委员会议事规则、董事会审计委员会议事规则等规范性文件。 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 16 公司已建立了较为完善和健全的内部管理制度，涵盖经营环节的各个方面，主要包括：人力资源管理、财务管理、投资管理、预决算管理、工程管理、营销管理、合同管理

56、、关联交易管理、信息披露管理等。以上各项制度得到有效的贯彻执行，公司定期进行检查、评估和及时的修订完善，对公司的经营起到了重要的指导、规范、控制和监督作用。 3、公司内部审计部门的设立情况、该部门人员配备及工作情况 公司设立了直接对公司董事会负责的监察审计部并配备专门审计人员，该部门 3 人负责公司的内部审计工作，均要求具备会计等专业知识，负责执行内部控制的监督和检查，保证公司内部审计工作的有效运行。内部审计人员在公司董事会的监督与指导下，依法独立开展公司内部审计、督查工作，采取定期与不定期检查方式，对公司和控股子公司财务、重大项目、生产经营活动等进行审计、核查，对经济效益的真实性、合法性、合

57、理性做出合理评价，并对公司内部管理体系以及子公司内部控制制度的情况进行监督检查。 4、2008 年公司为建立和完善内部控制所进行的重要活动、工作及成效 为进一步完善公司内控制度，公司按照中国证监会、深交所有关法律及规范性文件的最新要求，制定了独立董事年报工作制度、董事会审计委员会年度财务报告工作规程。上述制度已在公司 2008 年 3 月 6 日召开的第五届十一次董事会会议上审议通过，并刊登在深交所网站上。 根据中国证券监督管理委员会公告【2008】27 号要求：为进一步提高公司治理水平，在巩固2007 年公司治理专项活动成果的基础上，把该项活动积极推向深入，公司对治理整改报告中所列事项的整改

58、情况进行说明。公司于 2008 年 7 月 30 日披露了湖北宜化化工股份有限公司关于上市公司治理持续整改情况报告，公司进一步提高了公司治理水平。 5、公司内部控制情况进行总体评价。 公司构建了较为完备的内部控制组织架构，制订了较为有效的内部控制制度，各项内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，符合当前公司自身发展情况。在公司经营的各环节、各方面发挥了有效的控制作用，较好地保证了公司经营管理的正常运作。为进一步促进了公司稳健发展，随着外部环境的变化和公司生产经营活动的发展，公司将修订和完善内部管理制度，进一步完善内部控制制度，使之始终适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。 （二

59、）公司内部控制重点活动 1、公司控股子公司的内部控制情况 公司建立了对控股子公司的内控制度，明确向控股子公司委派的董事、监事及重要高级管理人员的选任方式和职责权限等，总部职能部门向对应控股子公司的对口部门进行专业指导、监督及支持，各控股子公司统一执行总部颁布的各项规章制度等。子公司的财务负责人统一由公司财务部派出任职。并要求各控股子公司建立重大事项报告制度和审议程序，子公司财务报表每月报送公司财务部审阅。及时向公司分管负责人报告重大业务事项、重大财务事项以及其他可能对公 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 17 司股票价格产生重大影响的信息，并严格按照授权规定将重大事项报公司董事会

60、审议或股东大会审议。 根据市场情况，公司对控股子公司拟定生产经营计划，由控股子公司的经营班子分别分解其任务，安排落实具体的工作。总部各部门根据各个公司的情况定期安排人员去下属公司检查指导，并要求下属公司定期报送经营管理资料，以便总部随时了解下属公司的经营情况。公司单独设立的监察审计部门，定期到下属公司检查，严控可能出现漏洞的环节，从而有效地避免了损害公司利益的行为发生。 2、公司关联交易的内部控制情况 公司按照有关法律、行政法规、部门规章以及上市规则等有关规定，制定了关联交易制度，对关联方、关联关系、关联交易价格、关联交易的批准权限、关联交易的回避与决策程序、对控股股东的特别限制、关联交易的信

61、息披露、法律责任做了明确的规定，保证了公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公开、公正的原则。公司对关联交易的内部控制严格、充分、有效，未有违反企业内部控制基本规范、上市公司内部控制指引的情形发生。 3、公司对外担保的内部控制情况 公司按照有关法律、行政法规、部门规章以及上市规则等有关规定，明确股东大会、董事会关于对外担保事项的审批权限。公司严格调查被担保人的经营和信誉情况，董事会认真审议分析被担保方的财务状况、营运状况、行业前景和信用情况，审慎依法作出决定。公司对对外担保的内部控制严格、充分、有效，没有违反企业内部控制基本规范、上市公司内部控制指引的情形发生。 4、募集资金使用的内部控

62、制情况 公司制定了募集资金管理制度，明确规定了募集资金的存放、使用、管理，以及使用过程中的持续信息披露，以规范募集资金的使用，切实保护全体股东的利益。报告期内，公司未出现使用募集资金情况。 5、重大投资的内部控制情况 公司在公司章程中明确股东大会、董事会对重大投资的审批权限，制定相应的审议程序。公司相关专业部门负责对公司重大投资项目的可行性、投资风险、投资回报等事宜进行专门研究和评估，监督重大投资项目的执行进展，如发现投资项目出现异常情况，及时向公司董事会报告。 公司严格按企业内部控制基本规范和深交所上市公司内部控制指引及本公司公司章程等有关规定对公司重大投资活动的审批权限、审议程序、研究评估

63、、进展跟踪以及责任追究等方面进行有效的内部控制。公司对重大投资内部控制严格、充分、有效，没有违反企业内部控制基本规范和深交所上市公司内部控制指引、本公司公司章程有关规定的情形。 6、信息披露的内部控制情况 报告期内，公司对各类应披露信息及时、准确、完整地作了公告。公司建立了信息披露管理 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 18 制度和重大信息内部报告制度，明确重大信息的范围和内容，指定董事会秘书为公司对外发布信息的主要联系人，并明确各相关部门（包括公司控股子公司）的重大信息报告责任人。当出现、发生或即将发生可能对公司股票交易价格产生较大影响的情形或事件时，及时将相关信息向公司董事会

64、和董事会秘书进行报告。公司按照深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引、深圳证券交易所上市公司投资者关系管理指引等规定，规范公司对外接待等投资者关系活动，确保信息披露的公平性。 （三）公司内部控制存在的问题及整改计划 公司自上市以来，严格依照监管要求，不断加强法人治理和内控制度建设，已基本建立起了较为完备的内控制度体系。但随着公司业务的快速发展，在内部控制方面将面临更多的挑战。因此公司将严格遵守中国证监会的有关规定及深交所上市公司内部控制指引要求，不断将法人治理和内控制度建设推向深入。一是在对董事、监事、高级管理人员培训的基础上，加强对中层管理人员及员工的培训力度，特别是要提高法律、风险意识；二

65、是根据公司实际，进一步完善和优化内控制度，加强监督检查，实现公司持续规范运作；三是深入加强对控股子公司的风险控制。督促子公司加强内部控制，有效防范和控制风险。四是加强董事会各专门委员会的建设和运作，更好地发挥各委员会在专业领域的作用，进一步提高上市公司科学决策能力和风险防范能力。 （四）公司内部控制情况的总体评价 公司构建了较为完备的内部控制组织架构，制订了较为有效的内部控制制度，各项内部控制制度符合我国有关法规和证券监管部门的要求，符合当前公司自身发展情况。在公司经营的各环节、各方面发挥了有效的控制作用，较好地保证了公司经营管理的正常运作。为进一步促进了公司稳健发展，随着外部环境的变化和公司

66、生产经营活动的发展，公司将修订和完善内部管理制度，进一步完善内部控制制度，使之始终适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。 （五）公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所上市公司内部控制指引、关于做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： 公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照自身的实际情况，建立健全了覆盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常进行，保护公司资产的安全和完整。 2008 年，公司未有违反深圳证券交易所上市公司内部控制指引及公司内部控制制度的情形发生。

67、 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。 （六）公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 公司已按照深圳证券交易所上市公司内部控制指引等有关法律、行政法规及部门规章的 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 19 要求，制定了健全的内部控制制度，公司内部控制自我评价真实、完整、准确地披露了公司管理现状。 公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露的内部控制严格、充分、有效，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。 第六节 股东大会情况简介

68、 报告期内，公司共召开了一次年度股东大会和八次临时股东大会。 一、公司 2007 年度股东大会 公司于 2008 年 3 月 28 日在湖北省宜昌市沿江大道 52 号公司六楼会议室召开了公司 2007 年度股东大会，相关股东大会决议公告刊登在 2008 年 3 月 31 日的中国证券报、证券时报上。 本次股东年会经北京市德恒律师事务所徐建军、吴莲花律师律师现场见证并出具了法律意见书。 二、公司 2008 年第一次临时股东大会 公司于 2008 年 3 月 6 日在湖北省宜昌市沿江大道 52 号公司六楼会议室召开了公司 2008 年第一次临时股东大会，股东大会决议公告刊登在 2008 年 3 月

69、 7 日的中国证券报、证券时报上。 本次临时股东大会经北京市德恒律师事务所徐建军、吴莲花律师现场见证并出具了法律意见书。 三、公司 2008 年第二次临时股东大会 公司于 2008 年 5 月 8 日在湖北省宜昌市沿江大道 52 号公司六楼会议室召开了公司 2008 年第二次临时股东大会，股东大会决议公告刊登在 2008 年 5 月 9 日的中国证券报、证券时报上。 本次临时股东大会经北京市德恒律师事务所徐建军、贾琛律师现场见证并出具了法律意见书。 四、公司 2008 年第三次临时股东大会 公司于 2008 年 6 月 10 日在湖北省宜昌市沿江大道 52 号公司六楼会议室召开了公司 2008

70、 年第三次临时股东大会，股东大会决议公告刊登在 2008 年 6 月 11 日的中国证券报、证券时报上。 本次临时股东大会经北京市德恒律师事务所徐建军、贾琛律师现场见证并出具了法律意见书。 五、公司 2008 年第四次临时股东大会 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 20 公司于 2008 年 6 月 30 日在湖北省宜昌市沿江大道 52 号公司六楼会议室召开了公司 2008 年第四次临时股东大会，股东大会决议公告刊登在 2008 年 7 月 1 日的中国证券报、证券时报上。 本次临时股东大会经北京市德恒律师事务所徐建军、贾琛律师现场见证并出具了法律意见书。 六、公司 2008 年

71、第五次临时股东大会 公司于 2008 年 8 月 7 日在湖北省宜昌市沿江大道 52 号公司六楼会议室召开了公司 2008 年第五次临时股东大会，股东大会决议公告刊登在 2008 年 8 月 8 日的中国证券报、证券时报上。 本次临时股东大会经北京市德恒律师事务所徐建军、刘焕志律师现场见证并出具了法律意见书。 七、公司 2008 年第六次临时股东大会 公司于 2008 年 9 月 15 日在湖北省宜昌市沿江大道 52 号公司六楼会议室召开了公司 2008 年第六次临时股东大会，股东大会决议公告刊登在 2008 年 9 月 17 日的中国证券报、证券时报上。 本次临时股东大会经北京市德恒律师事务

72、所徐建军、刘焕志律师现场见证并出具了法律意见书。 八、公司 2008 年第七次临时股东大会 公司于 2008 年 11 月 10 日在湖北省宜昌市沿江大道 52 号公司六楼会议室召开了公司 2008年第七次临时股东大会，股东大会决议公告刊登在 2008 年 11 月 11 日的中国证券报、证券时报上。 本次临时股东大会经北京市德恒律师事务所徐建军、贾琛律师现场见证并出具了法律意见书。 九、公司 2008 年第八次临时股东大会 公司于 2008 年 12 月 22 日在湖北省宜昌市沿江大道 52 号公司六楼会议室召开了公司 2008年第八次临时股东大会，股东大会决议公告刊登在 2008 年 12

73、 月 23 日的中国证券报、证券时报上。 本次临时股东大会经北京市德恒律师事务所徐建军、贾琛律师现场见证并出具了法律意见书。 以上决议均同日刊载于巨潮资讯网（）上。 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 21 第七节 董事会报告 一、管理层讨论与分析 （一）经营情况概述 2008 年，公司及其所属行业在全球经济动荡不安的走势之下，经历了冰火两重天的境地。 2008 年上半年，由于国内煤炭价格上涨，国内进口硫磺和钾肥等原材料价格大幅上升，带动化肥等产品价格大幅上涨。进入 9 月份以来，随着国际石油和天然气价格的大幅回落，国际尿素价格骤然下降，金融危机引发的国际农产品价格大幅回落降低了化

74、肥的需求，使得尿素行业雪上加霜。国内方面，征收特别关税使得尿素、磷酸二铵出口基本无利可图，农民在今年增产不增收的背景下用肥积极性受到严重挫伤，面对仍处于高位的化肥价格可谓望肥兴叹，化肥行业受困于此。 2008 年，公司实现主营业务收入 713,072.08 万元，同比增长 40.51%，主要原因系公司主导产品销价大幅上升所致；主营业务利润 39,891.11 万元，同比下降 40.07%；归属于母公司所有者的净利润 26,374.52 万元，同比下降 35.31%，主要原因系下半年全球经济危机的影响，产品销价及销量下降影响所致。 公司董事会面对严峻的经济形势，凭借稳健的经营和管理，强化市场信息

75、分析，增强市场形势的预见与判断能力，并强化主业发展，加快各项目建设步伐，在经受一系列特殊考验的同时，圆满完成了年度生产经营目标，把不利因素的影响降到了最低限度。 报告期内，公司控股子公司鄂尔多斯联合化工有限公司 60 万吨合成氨、104 万吨尿素大化肥尿素工程项目全面投产。该项目的成功投产，为公司进军天然气化工奠定了坚实的基础，提高公司产品的市场竞争力，将对公司经营效益产生积极的影响。 报告期内，公司控股子公司投资的贵州金江化工有限公司 3 万吨/年季戊四醇项目竣工投产。 （二）公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品

76、营业收入 营业成本 营业利润率(%)营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）化 肥 435,861.00 362,590.0016.81%45.12%56.31% -26.17%化学产品制造 242,886.18 205,164.6615.53%47.39%64.54% -36.43%主营业务分产品情况 尿 素 252,203.11 199,988.0820.70%35.37%40.81% -12.88%化工产品 92,892.25 79,030.3714.92%31.74%60.94% -50.86%磷酸二铵 183,658.24 162,602.1111

77、.46%61.03%80.79% -45.79%PVC 127,749.26 106,801.7816.40%61.17%67.96% -24.53% 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 22 2、主营业务分地区 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内销售 649, 301.2456.16%国外销售 63,770.83-30.46% 3、报告期内，公司资产变动情况 单位：（人民币）万元 项目 2008 年 12 月 31 日2007 年 12 月 31 日 增减（%） 交易性金融资产 2,065.1751.13 3939.06%存货 189,183.6

78、4117,569.36 60.91%在建工程 273,789.6233,752.99 711.16% 增减变动原因： 1、交易性金融资产较上年增加 3939.06%，主要系公司在年度内购买基金所致。 2、存货较上年增加 60.91%，主要系原材料及产成品增加所致。 3、在建工程较上年增加 711.16%，主要系公司新项目投产所致。 4、报告期内，现金流量变动情况 项目 2008 年 12 月 31 日2007 年 12 月 31 日 增减（%） 投资活动产生的现金流量净额 -197,814.56-257,306.74 23.12%筹资活动产生的现金流量净额 127,202.71162,171.

79、37 -21.56%经营活动产生的现金流量净额 63,037.6575,280.31 -16.26% 增减变动原因： 1、投资活动产生的现金流量净额较上年减少 23.12%，主要系公司较上年项目投入减少所致。 2、筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 21.56%，主要系公司较上年支付股利及银行利息增加所致。 3、经营活动产生的现金流量净额较上年减少 16.26%，主要系公司较上年原材料采购增加及产成品增加所致。 5、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 本公司持有宜昌宜化太平洋热电有限公司 36.5%的股份，该公司为中外合作经营企业，注册资本为 2998 万美元，主要产品为发电、生产蒸汽、

80、聚氯乙稀，2001 年 10 月 22 日，公司在宜昌市与英国国际电力公司签署了股权托管协议，协议规定：英国国际电力公司将其持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司 25%的股权委托公司管理,同时公司享有上述委托管理的宜昌宜化太平洋 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 23 热电有限公司 20%的股权的收益分配权，本公司保证英方剩余 5%股权每年的回报不低于 6 万美元。根据股权托管协议和股权收购协议，公司实际拥有宜昌宜化太平洋热电有限公司 61.5%的控制权和 56.5%的收益分配权。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 150787.56 万元，净资产 59396.

81、43 万元，2008 年度实现营业收入 172606.22 万元，净利润 6204.59 万元。 本公司持有湖北宜化肥业有限公司 50的股份，该公司注册资本为人民币 20000 万元，主要产品磷酸二铵、磷酸一铵、NPK。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 250691.62 万元，净资产 29245.33 万元，2008 年度实现营业收入 204280.21 万元,净利润-4510.59 万元，主要原因系报告期末,原材料价格大幅下降，计提减值准备所致。 本公司持有贵州宜化有限责任公司 50的股份，该公司注册资本为人民币 20000 万元，主要产品为合成氨及尿素。截止 20

82、08 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 155483.09 万元，净资产 60051.09万元，2008 年度实现营业收入 93976.72 万元，净利润 25457.86 万元。 本公司及控股子公司湖北宜化肥业有限公司共同持有湖北香溪化工有限公司 100的股份，该公司注册资本为人民币 15000 万元，主要产品为电石。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 47874.33 万元, 净资产 15352.84 万元，2008 年度实现营业收入 69878.37 万元，净利润 723.62万元。 本公司持有湖南宜化化工有限公司 100的股份，该公司注册资本为人民币 20

83、000 万元，主要产品为合成氨及尿素。截止 2008 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 88857.22 万元，净资产26565.23 万元，2008 年度实现营业收入 68930.21 万元，净利润 5011 万元。 公司持有内蒙古鄂尔多斯联合化工有限责任公司 51%股权，该公司注册资本为 50000 万元，主要产品为合成氨及尿素。2008 年 12 月正式投产。 本公司持有贵州金江化工有限公司 100的股份，该公司注册资本为人民币 28000 万元，主要产品为季戊四醇。2008 年 12 月，该公司项目投产，未产生效益。 4、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商采购的

84、金额为 175,259.66 万元，占年度采购总额的 15.67%。 报告期内，公司向前五名客户销售的金额为 95,040.89 万元，占本期主营业务收入的 13.33%。 二、公司未来发展展望 （一）公司所处行业的发展趋势及面临的市场竟争格局 公司所处行业为农用化肥和化工基础原料产业，产品主要有：尿素、季戊四醇、聚氯乙烯（pvc）、磷酸二铵、氯碱产品等。 2008 年，对公司来说，是一个机遇与挑战并存的年份。从市场看，2008 年一、二季度，在延续 2007 年大好形势之下，化肥国际市场价格居高不下，刺激了出口，再加上，国际市场农产品价 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 24

85、格的大幅上涨，海运费上涨，化肥生产成本提高，国外供货商大幅抬价等因素均导致化肥价格上涨，化肥行业上演了一幕“牛市”。但经历过第一、二季度的增长之后，由国际硫磺价格急剧回落为导火索的化肥市场寒潮突然袭来，磷铵市场在降价中全面受困，尿素价格急剧回落，促现了化肥行业“过山车”现象。 从需求看，近年来国内化肥行业产能增长较快，从去年开始，我国尿素生产开始过剩，今年尤为突出，产能过剩、原料涨价、出口限制，此三者成为今年横在化肥生产企业前面的三道坎。但从长期来看，世界人口依然保持增长，人口的增长必然会拉动粮食需求持续增长，特别是发展中国家饮食结构优化，仍将进一步提升粮食需求。粮食保持增长，那么化肥需求也将

86、持续增长，这对化肥行业是一个积极稳定的支撑。 从政策面看，2008 年以来，国家五次调整关税政策，化肥出口关税在化肥价格创造历史新高的同时也达到历史最高点。自此，尿素和磷铵出口大门几乎关闭，产品市场价格大幅下滑。关注农业的政府积极采取补救措施，自 2008 年 12 月 1 日起，根据国务院关税税则委员会【2008】36号关于调整出口关税的通知，对氮肥及合成氨等化肥及化肥原料出口原征收的特别出口关税均下调，同时，调整尿素等化肥产品淡季出口关税征收方式。政策的调整将对化肥产业的振兴起到积极推动作用。 （二）公司未来发展战略 2008 年，公司成功打开了进军天然气化工的大门，控股子公司鄂尔多斯联合

87、化工有限公司 60 万吨合成氨、104 万吨尿素大化肥尿素工程项目全面投产给公司带来了新的发展机遇，公司将重点围绕现有的煤化工、磷化工和天然气化工三大化工主营业务，利用手中的资源优势，优化公司原料结构和产品结构，稳步推进煤化工、磷化工的发展。利用公司在天然气政策上的优惠，做好做强天然气化工，形成较为完整的价值链和相互支撑的产业群。 （三）公司新年度经营计划 公司 2008 年底投产运行的两个新项目：鄂尔多斯联合化工有限公司 60 万吨合成氨 104 万吨尿素工程和贵州金江化工有限公司年产 3 万吨季戊四醇项目，预计 2009 年将新增销售收入 20 亿元左右，公司将采取切实措施扩大销售，提高相

88、应市场占有率。同时，积极转变增长方式，注重节约资源、降低消耗、提高效率、强化环保，以高新技术、清洁生产技术改造、提升传统产业，大力促进资源循环利用，提高资源利用率及产品附加值，进一步提高技术水平和经济效益，走循环经济发展之路，实现公司可持续发展。 （四）公司未来战略所需资金需求、使用计划及资金来源情况 目前，公司正常生产经营产生的现金流可以满足维持当前业务规模的资金需求，2009 年，除已经五届二十二次董事会审议通过的年产 5 万吨保险粉（一期）项目之外，公司尚无新的项目投资计划，保险粉项目所需资金公司将采取自筹、银行贷款途径解决。 （五）公司未对 2009 年的盈利作出预测 湖北宜化化工股份

89、有限公司 2008 年年度报告 25 （六）公司在经营中出现的主要问题及解决方案 目前，公司仍然面临着严峻的考验：一是关税政策的频繁调整，化肥产品出口受到影响，行业生产出现放缓，行业进入调整期。但随着国家出台的化肥价格改革、下调出口关税、增加淡储等措施将对化肥产业的振兴起到积极推动作用。 二是由于资源供应趋紧，原材料价格下降幅度远低于产品价格下降幅度，企业的成本压力依旧过大。公司积极培育发展和重要客户的战略合作关系，保证了原材料的稳定供应。同时公司加大资源开采力度，加大技改投入和改造，优化粉煤成型气化技术，降低产品成本，提高产品综合实力。 三是国内化肥产能日益扩张，以及国际金融危机的影响，化肥

90、市场出现供求不平衡，行业面临着激烈的竞争。公司拥有资源优势、技术优势、品牌优势、规模优势，并且产品结构合理，主导产品尿素、磷酸二铵、PVC、季戊四醇等化工主营业务和中间产品交错使用，互为关联，为产品链延伸和纵深发展提供了保障，能有效增强公司产品的市场竟争力。 四是国家不断加大环境保护监察和执行力度，对环保工作提出了更高的要求。公司将积极履行社会责任，在注重效益的同时，致力于建立更为完善的环保设施及监测管理系统，抓好综合利用，推进节能减排，实行源头治理，不断引进环保治理先进技术，提高环保治理水平，走循环经济之路，推进社会和企业可持续性发展。 “沧海横流方显英雄本色”。2008 年的经济危机虽然对

91、我们冲击很大，但公司凭借稳健的经营与管理，在这次金融风暴中依然笑傲于江湖。而且这次的危机，让我们看到了一个企业，要想生存发展，必须向规范化、规模化转变才是一条最好的规避风险之道。公司会积极做好主业，做好市场预测，积极运作好现有的行业资源和产品结构，实现公司利润最大化和稳步发展，逐步向规模化、集约化发展，提高市场占有率、控制力和经济效益。 三、公司投资情况 （一）募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前次募集资金使用到本期的情况。 （二）非募集资金投资项目情况 报告期内，非募集资金主要投入以下项目： 单位：（人民币）万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 84 万吨/年高浓度磷复

92、肥扩建工程 22,608.82完工 前三季度实现较好效益,自十月份,受原材料价格影响磷酸二铵产品发生大幅波动,2008 年,计提存货减值准备近 20000 万元。 贵州 3 万吨季醇项目 19,054.37完工 2008 年底投产运行,效益将在 2009 年体现 鄂尔多斯联合化工 60 万吨合成氨104 万吨尿素 238,650.81完工 2008 年底投产运行,效益将在 2009 年体现 合计 280,314.00- - 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 26 四、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 根据财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知（财会函2

93、00860 号文）及企业会计准则讲解 2008的相关规定，对企业原按照高危行业安全生产费用财务管理暂行办法的通知（财企2006478 号文）的规定提取的安全生产费用，不再作为负债列示，调整至所有者权益盈余公积项下以专项储备项目单独列报。此项会计政策变更采用追溯调整法，2007 年的比较财务报表已重新表述。（具体内容详见附注五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明） 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会召开了 14 次会议。 1、2008 年 1 月 15 日在公司会议室以现场表决的方式召开了五届九次董事会，本次会议决议公告刊登在 2008 年

94、 1 月 16 日的中国证券报和证券时报上。 2、2008 年 2 月 2 日以通讯表决的方式召开了五届十次董事会，本次会议决议公告刊登在 2008年 2 月 5 日的中国证券报和证券时报上。 3、2008 年 3 月 6 日在公司会议室以现场表决的方式召开了五届十一次董事会，本次会议决议公告刊登在 2008 年 3 月 8 日的中国证券报和证券时报上。 4、2008 年 3 月 14 日以通讯表决的方式召开了五届十二次董事会，本次会议决议公告刊登在2008 年 3 月 15 日的中国证券报和证券时报上。 5、2008 年 3 月 28 日在公司会议室以现场表决的方式召开了五届十三次董事会，本

95、次会议决议公告刊登在 2008 年 4 月 1 日的中国证券报和证券时报上。 6、2008 年 4 月 19 日以通讯表决的方式召开了五届十四次董事会，本次会议决议公告刊登在2008 年 4 月 22 日的中国证券报和证券时报上。 7、2008 年 5 月 21 日以通讯表决的方式召开了五届十五次董事会，本次会议决议公告刊登在2008 年 5 月 23 日的中国证券报和证券时报上。 8、2008 年 6 月 10 日在公司会议室以现场表决的方式召开了五届十六次董事会，本次会议决议公告刊登在 2008 年 6 月 11 日的中国证券报和证券时报上。 9、2008 年 7 月 16 日以通讯表决的

96、方式召开了五届十七次董事会，本次会议决议公告刊登在2008 年 7 月 18 日的中国证券报和证券时报上。 10、2008 年 7 月 30 日以通讯表决的方式召开了五届十八次董事会，本次会议决议公告刊登在 2008 年 7 月 31 日的中国证券报和证券时报上。 11、2008 年 8 月 7 日在公司会议室以现场表决的方式召开了五届十九次董事会，审议通过了 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 27 公司 2008 年半年度报告及摘要。 按照深圳证券交易所要求，本次董事会决议可免予公告。 12、2008 年 8 月 27 日以通讯表决的方式召开了五届二十次董事会，本次会议决议公告

97、刊登在 2008 年 8 月 29 日的中国证券报和证券时报上。 13、2008 年 10 月 22 日在公司会议室以现场表决的方式召开了五届二十一次董事会，本次会议决议公告刊登在 2008 年 10 月 24 日的中国证券报和证券时报上。 14、2008 年 12 月 3 日在公司会议室以现场表决的方式召开了五届二十二次董事会，本次会议决议公告刊登在 2008 年 12 月 5 日的中国证券报和证券时报上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会根据公司法、证券法等法律、法规及本公司章程的有关规定，认真履行自己的职责，严格执行股东大会授权的各项事宜，具体情况如下： 1、200

98、8 年 5 月 15 日，按公司 2007 年度股东大会决议，公司在中国证券报和证券时报上刊登了 2007 年度分红派息实施公告。对公司 2007 年度利润进行分配，以公司 2007 年末总股本542,378,052股为基数,向全体股东每10股派现金股利2.20元(含税)，共分配股利11,932.32万元。 分红前后，公司总股本不变。 以上决议均同日刊载于巨潮资讯网（）上。 2、董事会对股东大会授权事项的执行情况 报告期内,公司股东大会没有对董事会的授权事项。 （三）审计委员会履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会由 3 名独立董事组成，其中主任委员由专业经济人士担任。 根据中国证监会、深交所

99、有关规定及公司审计委员会年度财务报告工作规程的规定，2008年，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： 1、认真审阅了公司 2008 年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的大信会计师事务有限公司注册会计师协商确定了公司 2008 年度财务报告审计工作的时间安排； 2、在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了书面审议意见。 审计委员会认为：公司财务会计报表依照公司会计政策编制，会计政策运用恰当，会计估计合理，符合新企业会计准则、企业会计制度及财政部发布的有关规定要求；公司财务会计报表纳入合并范围的单位和报表内容完整，报表合并基础准确

100、；公司财务会计报表内容客观、真实、准确，未发现有重大错报、漏报情况。 基于本次财务报表的审阅时间距离审计报告日及财务报表报出日尚有一段期间，提请公司财务部重点关注并严格按照新企业会计准则处理好资产负债日期后 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 28 事项，以保证财务报表的公允性、真实性及完整性。此财务会计报表可以提交年审注册会计师进行审议。 3、公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流； 4、公司年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司 2008 年度财务会计报表，并形成书面

101、审议意见。 审计委员会认为：公司严格按照新企业会计准则及公司有关财务制度的规定，财务会计报表编制流程合理规范，公允地反映了截止 2008 年 12 月 31 日公司资产、负债、权益和经营成果，内容真实、准确、完整。 5、在大信会计师事务有限公司出具 2008 年度审计报告后，董事会审计委员会召开会议，对大信会计师事务有限公司从事本年度公司的审计工作进行了总结。 审计委员会认为，年审注册会计师已严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，审计时间充分，审计人员配置合理、执业能力胜任，出具的审计报表能够充分反映公司2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果

102、现金流量，出具的审计结论符合公司的实际情况。 同意继续聘请大信会计师事务有限公司为公司 2009 年度审计机构,提交公司董事会审议。 （四）薪酬委员会履职情况汇总报告 公司薪酬与考核委员会委员积极参加公司薪酬方面的会议和绩效评定工作，切实履行职责，主要负责制定公司董事及经理人员的考核标准并进行考核，制定、审查公司董事及经理人员的薪酬政策与方案，并指导董事会完善公司薪酬体系。报告期内，公司董事、监事和高级管理人员根据各自的分工，认真履行了相应的职责，较好的完成了其工作目标和经济效益指标。经审核，年度内公司对董事、监事和高级管理人员所支付的薪酬公平、合理，符合公司有关薪酬政策、考核标准，年报中披露

103、的董事、监事和高级管理人员的薪酬与实际发放的一致。 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 (一)本年度，公司利润分配方案 经大信会计师事务有限公司审计，公司 2008 年度共实现净利润 263,745,223.62 元，结合公司实际情况，经研究决定,公司 2008 年度利润分配预案为：拟以公司 2008 年年末总股本计542,378,052 股为基数,每 10 股派现金股利 1.50 元(含税),拟派现金 81,356,707.80 元。 本次分配不进行资本公积金转增股本。以上分配预案须经股东大会审议通过后实施。 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 29 (二)公司过去三年

104、现金分红情况 单位：（人民币）元 现金分红金额（含税） 合并报表中归属于母公司所有者的净利润 占合并报表中归属于母公司所有者的净利润的比率 2007 年 119,323,171.44 407,701,325.9629.27%2006 年 65,085,366.24 215,135,788.4630.25%2005 年 54,237,805.20 166,950,541.1432.49%根据财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知（财会函200860 号文）及企业会计准则讲解 2008的相关规定，对企业原按照高危行业安全生产费用财务管理暂行办法的通知（财企2006478 号文）

105、的规定提取的安全生产费用，不再作为负债列示，调整至所有者权益盈余公积项下以专项储备项目单独列报。 涉及到表中“合并报表中归属于母公司所有者的净利润”的数字由调整前的 388,343,002.23元变更为调整后的 407,701,325.96，相应的“占合并报表中归属于母公司所有者的净利润的比率” 由调整前的 30.73%元变更为调整后的 29.27%。 八、其他报告事项 1、报告期内，公司选定的信息披露报纸仍为中国证券报和证券时报。 2、大信会计师事务有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况出具了专项说明。 大信会计师事务有限公司 关 于 公 司 控 股 股 东 及 其 他 关 联 方

106、占用资金情况的专项说明 大信核字（2009）第 2-0084 号 湖北宜化化工股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对湖北宜化化工股份有限公司（以下简称“公司”）2008 年年度会计报表进行了审计。根据中国证券监督管理委员会证监发200356 号文关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的规定，我们在实施公司 2008 年度会计报表审计工作中，对公司截至 2008 年 12 月 31 日控股股东及关联方占用资金情况进行了审核。这些资金占用情况的真实性和完整性由公司负责，我们的责任是对这些资金占用情况发表专项审核意见。在审核过程中，我们据实际情况，实施了包括抽查会计记录等

107、我们认为必要的审核程序。 公司 2008 年度与关联方资金往来的情况如下： 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 30 单位：元 资金占用方 类 别 资金占用方 名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2008 年期初占用资金余额 2008 年度占用 累计发生金额 2008 年度偿还累计发生金额 2008年期末占用 资金余额 占用形成 原因 占用性质 控股股东、实际控制人及其附属企业 湖北宜化集团有限责任公司 控股股东 应 收账款 3,888,673.47 3,888,673.47 销售材料 经营性占用 控股股东、实际控制人及其附属企业 湖北宜化集团矿业有限责任公司

108、 控股股东子公司 应付 账款 -11,659,397.80137,374,828.28 120,497,654.20 -28,536,544.88 购买货物 经营性占用控股股东、实际控制人及其附属企业 湖北双环科技股份有限公司 控股股东子公司 预收账款 46,845,206.30 -46,845,206.30 销售货物 经营性占用控股股东、实际控制人及其附属企业 湖北双环科技股份有限公司 控股股东子公司 应付账款 4,009,887.57 3,126,277.51 -883,610.06 购买货物 经营性占用控股股东、实际控制人及其附属企业 重庆宜化化工有限公司 控股股东子公司 预收账款 4,

109、130,250.00 -4,130,250.00 销售货物 经营性占用控股股东、实际控制人及其附属企业 中卫市海鑫化工有限公司 控股股东子公司 预收账款 672,000.00 -672,000.00 销售货物 经营性占用控股股东、实际控制人及其附属企业 山西裕丰沁裕煤业有限公司 控股股东子公司 银 行存款 7,000,000.00 -7,000,000.00 工程货物 经营性占用 合 计 -11,659,397.80203,920,845.62 127,512,605.18 -88,067,611.24 我们认为，截止 2008 年 12 月 31 日，贵公司除与上述关联方发生的经营性往来外，

110、不存在中国证券监督管理委员会证监发200356 号文关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知第一条第二款所述控股股东及其他关联方占用资金的事项；也不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和成本或其他支出事项。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师: 韩志娟 中 国 武 汉 中国注册会计师：李朝鸿 2008 年 3 月 26 日 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 31 3、独立董事对公司累计和当期对外担保的专项说明及独立意见 根据中国证监发200356 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知和关于规范上市

111、公司对外担保行为的通知（中国证监发2005120 号）的相关规定，我们作为湖北宜化化工股份有限公司的独立董事，本着对公司及全体股东认真负责和实事求是的精神，对公司报告期内的担保情况进行了认真的调查和核实，相关说明及独立意见如下： 报告期内，公司对控股子公司的担保属于公司生产经营和资金合理利用的需要，已取得董事会和股东大会的批准并依法进行了信息披露；公司对外担保的决策程序合法、合理、公允；对外担保没有损害公司及公司股东、特别是中小股东的利益。 第八节 监事会报告 报告期内，公司监事会根据公司法、证券法和公司章程的有关规定，本着对股东、对公司负责的精神，认真履行有关法律、法规、章程所赋予的职责，积

112、极出席董事会、股东大会和临时重要会议，行使监督职能。 一、报告期内监事会召开会议情况 报告期内共召开了 4 次监事会会议，具体情况如下： （一）五届五次监事会 2008 年 3 月 6 日在公司会议室召开了五届五次监事会，审议通过了如下决议： 1、2007 年度监事会工作报告 2、2007 年度财务决算报告 3、2007 年度报告及年报摘要 4、2007 年度利润分配方案及资本公积金转增股本方案 5、关于续聘大信会计师事务有限公司为公司财务审计单位的议案 6、关于公司董事、监事及高级管理人员 2005 年度薪酬方案实施的议案 7、关于公司发行短期融资券的议案 8、关于公司 2008 年日常关联

113、交易的议案 9、关于调整独立董事年度津贴标准的议案 10、关于公司董事会审计委员会年度财务报告工作规程的议案 11、关于独立董事年报工作制度的议案 12、关于公司符合配股条件的议案 13、关于公司 2008 年配股方案的议案 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 32 14、关于提请股东大会授权董事会全权处理配股具体事宜的议案 15、关于公司 2008 年配股募集资金投资项目可行性的议案 16、关于本次配股前公司未分配利润处置的议案 17、公司前次募集资金使用情况报告 本次监事会决议公告刊登于 2008 年 3 月 8 日的中国证券报、证券时报和巨潮资讯网（）上。 （二）五届六次监事

114、会 2008 年 4 月 19 日以通讯表决方式召开了五届六次监事会，审议通过了如下决议： 1、公司 2008 年第一季度报告 2、关于变更部分监事的议案 本次监事会决议公告刊登于 2008 年 4 月 22 日的中国证券报、证券时报和巨潮资讯网（）上。 （三）五届七次监事会 2008 年 8 月 7 日在公司会议室召开了五届七次监事会，审议通过了公司 2008 年半年度报告及 2008 年半年度报告摘要。 按照深圳证券交易所有关规定，本次监事会决议免予公告。 （四）五届八次监事会 2008 年 10 月 22 日在公司会议室召开了五届八次监事会，审议通过了公司 2008 年度第三季度报告。

115、按照深圳证券交易所有关规定，本次监事会决议免予公告。 二、监事会对本公司 2008 年度有关事项的独立意见 （一）公司依法运作情况 报告期内，公司监事会列席了公司召开的董事会、股东大会，并根据国家有关法律、法规，对股东大会和董事会的召开程序、决议事项、决策程序、董事会对股东大会决议的执行情况、公司董事、经理执行公司职务情况以及公司管理制度执行情况进行了监督。监事会认为，公司董事会能按照公司法、证券法、公司章程及其他法律、法规进行规范运作，严格执行股东大会的各项决议和授权，决策程序科学、合法。公司领导层建立了完善的内部控制制度，公司董事、高级管理人员没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股

116、东利益的行为。 （二）检查公司财务情况 大信会计师事务有限公司对公司 2008 年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告，监事会认为公司 2008 年度财务报告真实反应了公司的财务状况和经营成果。 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 33 （三）报告期内，公司无募集资金使用。 （四）公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况。 （五）报告期内，公司的关联交易均按照双方签订的协议进行，关联交易公平、合理，无损害上市公司利益的情况。 第九节 重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、收购、出售资产、吸收合并事项 （一）

117、收购资产 单位：（人民币）万元 交易对方或最终控制方 被收购资产 购买日 收购价格 自购买日起至本年末为公司贡献的净利润 本年初至本年末为公司贡献的净利润（适用于同一控制下的企业合并） 是否为关联交易（如是，说明定价原则） 定价原则说明所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 关联关系 鄂尔多斯市东民投资有限责任公司 鄂尔多斯联合化工有限公司51%股权 2008 年03 月 51,000 0.000.00否 协议定价是 否 无 公司收鄂尔多斯联合化工有限公司 51%股权，这一收购行为将为公司成功进军天然气化工奠定坚实的基础，进一步增强公司市场竟争力，符合公司发展战略，巩固

118、了公司在化肥行业的地位，对公司效益将产生积极的影响。 （二）出售资产 单位：（人民币）万元 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至出售日该出售资产为公司贡献的净利润 出售产生的损益 是否为关联交易（如是，说明定价原则）定价原则说明所涉及的资产产权是否已全部过户 所涉及的债权债务是否已全部转移 关联关系 湖北双环科技(重庆)碱业投资有限公司 重庆宜化化工有限公司 45%股权 2008 年03 月 20,282 0.006,692.70是 评估定价是 是 见注释注：湖北双环科技(重庆)碱业投资有限公司系湖北双环科技股份有限公司的控股子公司，湖北双环科技股份有限公司的控股股东双环化工集团

119、有限责任公司与本公司同属湖北宜化集团有限责任公司的控股子公司。报告期内，公司向湖北双环科技(重庆)碱业投资有限公司出售所持有的 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 34 重庆宜化化工有限公司 45%股权有效解决了公司与关联方湖北双环科技股份有限公司的同业竟争问题。 （三）报告期内，公司无吸收合并事项。 三、重大关联交易事项 单位：（人民币）万元 向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务 关联方 交易金额 占同类交易金额的比例交易金额 占同类交易金额的比例 湖北宜化集团矿业有限责任公司 0.000.00%13,231.29 2.19%湖北双环科技股份有限公司 0.000

120、.00%373.85 0.06%湖北宜化集团有限责任公司 388.870.05%0.00 0.00%合计 388.870.05%13,605.14 2.25%其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 388.87 万元。 四、关联债权、债务往来 单位：（人民币）万元 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 重庆宜化化工有限公司 413.03 413.03中卫市海鑫化工有限公司 67.20 67.20山西裕丰沁裕煤业有限公司 700.00 700.00湖北宜化集团有限责任公司 388.87388.87 湖北宜化集团矿业有限责任公司

121、 12,049.7714,903.42 2,853.65湖北双环科技股份有限公司 312.635,085.51 4,772.88合计 12,751.270.0021,558.03 8,806.76其中：报告期内公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额 12,751.27 万元，余额 0.00 万元。 五、重大合同及其履行情况 （一）报告期内，公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。 （二）报告期内，公司对外担保情况 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 35 报告期内，公司未发生违规担保的情况。公司担保情况如下： 单位：（人民币）万元 公司对外

122、担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司 2008 年 05 月 01 日 25,500.00 连带责任担保3 年 否 否 湖北双环科技股份有限公司 2008 年 06 月 01 日 48,000.00 连带责任担保5 年 否 是 报告期内担保发生额合计 73,500.00报告期末担保余额合计 73,500.00公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 79,000.00报告期末对子公司担保余额合计 158,000.00公司担保总额情况（包括对子公司的担保

123、） 担保总额 231,500.00担保总额占公司净资产的比例 117.70%其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 48,000.00直接或间接为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额 0.00担保总额超过净资产 50部分的金额 133,156.16上述三项担保金额合计 181,156.16未到期担保可能承担连带清偿责任说明 公司的被担保方目前生产经营正常,财务状况良好,自身有能力偿还银行贷款,本公司对其承担连带清偿责任的风险较小。 报告期内，公司累计对外担保总额为 340,530 万元，实际使用金额为 231,500 万元，具体为： （一）对控股子公司担保 1、公司子

124、公司贵州宜化化工有限责任公司向农行兴义市支行借款 15,000 万元，实际使用金额 12,500 万元，由公司为其提供担保。 2、公司子公司湖北宜化肥业有限公司的银团贷款 55,000 万元，实际使用金额 49,500 万元。其中：向工行三峡分行伍家岗支行借款 14,850 万元，向国家开发银行湖北省分行借款 18,000 万元，向上海浦东发展银行武汉分行借款 16,650 万元，由公司为其提供担保。 3、公司子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司向中国银行三峡分行借款 5,000 万元，实际使用金额 5,000 万元，由公司为其提供担保。 4、公司子公司湖北香溪化工有限公司向中国农业银行三峡分行借

125、款 10,000 万元，实际使用金额 5,000 万元，由公司为其提供担保。 5、公司子公司湖北宜化肥业有限公司向中国银行三峡分行借款 4,000 万元，实际使用金额4,000 万元，由公司为其提供担保。 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 36 6、公司子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司向中国建设银行三峡分行猇亭支行借款 10,000万元，实际使用金额 10,000 万元，由公司为其提供担保。 7、公司子公司鄂尔多斯联合化工有限公司向中国进出口银行借款 20,000 万元，实际提款20,000 万元；向建行三峡分行借款 30,000 万元，实际使用金额 30,000 万元，由公司为

126、其提供担保。 8、公司子公司贵州宜化化工有限责任公司向中国银行兴义分行借款 5,000 万元，实际使用金额 5,000 万元，由公司为其提供担保。 9、公司子公司贵州金江化工有限公司向建行贵州分行毕节支行借款 10,000 万元，实际使用金额 10,000 万元，由公司为其提供担保。 10、公司子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司为公司控股子公司贵州宜化化工有限责任公司流动资金贷款向中国银行三峡分行借款 7,000 万元，实际使用金额 7,000，由公司为其提供担保。 （二）对外担保 1、内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司为鄂尔多斯市东民投资有限责任公司的控股子公司，鄂尔多斯市东民投资有限责任公司

127、与本公司同为鄂尔多斯联合化工有限公司(以下简称“联化公司”)的股东，本公司持有联化公司 51%的股权。本次担保系公司公司对内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司向中国进出口银行 50,000 万元银行借款中的 51%（即 25,500 万元）提供担保。 2、公司为湖北双环科技股份有限公司为本公司发行 70,000 万元公司债提供反担保，因公司债尚未发行，该反担保事项并未实施。被担保方湖北双环科技股份有限公司与本公司为关联方。 3、公司为湖北双环科技股份有限公司向中国银行应城支行借款 48,000 万元提供担保，实际提款 48,000 万元，被担保方湖北双环科技股份有限公司与本公司为关联方。 （三）

128、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 五、公司或持股 5%以上股东承诺事项 公司控股股东湖北宜化集团有限责任公司自股权分置改革作出如下特别承诺： 在取得流通权后的 12 个月禁售期满后的 24 个月内，宜化集团若通过交易所交易系统减持湖北宜化股份，最低出售价格不低于 7.48 元/股股票市价（若自非流通股股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积金转增股份等事项,则按规定对该价格进行相应除息除权处理)。 将在湖北宜化 2006 年、2007 年及 2008 年度股东大会上提出关于利润分配比例不低于当年实现的可分配净利润（非累计可分配利润）的 30%。 截止到本报告期末，

129、湖北宜化集团有限责任公司未发生违反承诺的事项，该事项仍在严格履行中。 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 37 六、公司聘任和解聘会计师事务所的情况 报告期，公司续聘大信会计师事务有限公司为公司财务报表的审计单位。公司 2008 年的年报审计费用为 95 万元。目前，大信会计师事务有限公司已为本公司提供审计服务的连续年限为 13年。 七、调研情况 报告期内，公司严格按照深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引的规定，向来访者提供已公开披露的资料，客观、真实、准确、完整地向来访者介绍和反映公司的实际生产经营状况，未透露或泄露非公开重大信息，保证了公司信息披露的公平性。 报告期内接待沟通

130、调研基本情况表： 接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容 及提供的资料 2008 年 01 月 20 日 公司会议室 实地调研国泰君安证券、华宝兴业基金、华安基金 公司生产经营现状 2008 年 03 月 07 日 公司会议室 实地调研华宝兴业基金、大成基金、东方证券、华夏基金、招商基金、华商基金、光大证券 公司生产经营现状 2008 年 08 月 20 日 公司会议室 实地调研博时基金简楠辉；华宝兴业蔡目荣；工银瑞信基金何肖颉、张剑峰；交银施罗德陈孜铎；国联安基金周平；毕盛投资林建军；建信基金程海星；中油基金付惟寿；广发证券吕丙风、于娟、熊峰 公司生产经营现状 2008 年 0

131、9 月 16 日 公司会议室 实地调研方正证券张正华 公司生产经营现状 2008 年 09 月 24 日 公司会议室 实地调研浙商证券代鹏举 公司生产经营现状 2008 年 10 月 23 日 公司会议室 实地调研农行汇理基金郭震宇 公司生产经营现状 2008 年 11 月 13 日 公司会议室 实地调研易方达基金易智权 公司生产经营现状 2008 年 11 月 14 日 公司会议室 实地调研红塔证券 公司生产经营现状 2008 年 12 月 18 日 公司会议室 实地调研华商基金王锋 公司生产经营现状 八、其他重大事项 报告期内，公司及公司董事、监事、高级管理人员无受监管部门处罚情况。 报告

132、期内，根据公司五届十一次董事会审议通过关于公司配股募集资金投资项目可行性的议案, 公司决定投资建设年产 20 万吨醋酸项目。为了保证该项目投资的顺利进行，2008 年 4月，公司及控股子公司出资 15000 万元设立了湖北金海化工有限公司。由于公司醋酸项目并未实施，该公司没有实际运作。 报告期内，公司子公司在宁夏投资设立了宁夏海利达化工有限公司和宁夏宜化化工有限公司，拟作为公司利用当地资源投资的平台，该两公司目前未实际运作。 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 38 第十节 财务报告 一、审计报告 审 计 报 告 大信审字(2009)第 2-0334 号 湖北宜化化工股份有限公司全

133、体股东： 我们审计了后附的湖北宜化化工股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表，包括 2008 年12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、2008 年度股东权益变动表和合并股东权益变动表、2008 年度现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工

134、作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是

135、充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：韩志娟 中 国 武 汉 中国注册会计师：李朝鸿 2008 年 3 月 26 日 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 39 二、会计报表 资产负债表 编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 391,

136、100,883.20120,099,797.31467,260,797.69 195,589,908.14 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 20,651,731.7818,460,282.20511,347.76 应收票据 77,885,460.3140,099,517.7881,402,621.44 32,307,583.05 应收账款 75,389,453.4552,052,083.88128,764,235.73 100,659,013.63 预付款项 465,499,187.8164,671,017.85731,766,320.63 331,463,718.63 应收保费 应收分

137、保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 230,552,472.05685,155,183.14121,766,735.34 285,546,179.83 买入返售金融资产 存货 1,891,836,367.26365,344,895.981,175,693,637.49 247,556,203.32 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 3,152,915,555.861,345,882,778.142,707,165,696.08 1,193,122,606.60非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 2,000,000.002,0

138、00,000.002,000,000.00 2,000,000.00 长期应收款 长期股权投资 8,020,000.001,198,027,338.186,000,000.00 473,547,338.18 投资性房地产 固定资产 4,573,772,679.241,185,617,301.115,348,836,633.69 1,354,127,759.98 在建工程 2,737,896,218.5426,742,446.39337,529,868.32 85,839,791.85 工程物资 58,050,359.91 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 671,630,737

139、.073,972,767.76330,910,491.69 5,297,023.80 开发支出 商誉 2,716,392.392,518,755.86 长期待摊费用 15,000,000.0015,000,000.0016,120,725.34 递延所得税资产 84,852,302.5221,465,972.3137,328,110.45 30,244,243.76 其他非流动资产 非流动资产合计 8,153,938,689.672,452,825,825.756,081,244,585.35 1,951,056,157.57资产合计 11,306,854,245.533,798,708,60

140、3.898,788,410,281.43 3,144,178,764.17公司法定代表人：蒋远华 主管会计工作负责人：鲜开琼 会计主管人员：高亚红 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 40 资产负债表（续表） 编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 2,289,659,219.031,224,000,000.001,363,500,000.00 710,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 50,000,0

141、00.0050,000,000.00 应付账款 1,273,913,720.39390,954,520.461,302,503,761.23 291,457,148.73 预收款项 955,118,504.5085,013,186.86512,044,196.05 67,529,547.08 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 9,666,986.563,028,719.444,593,918.72 1,002,154.57 应交税费 -16,852,588.052,216,275.317,863,175.68 13,705,200.44 应付利息 1,555,441.531,

142、555,441.538,866,006.88 8,866,006.88 应付股利 其他应付款 994,469,408.6526,697,138.79145,897,415.77 35,076,865.53 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 250,400,000.00150,400,000.00305,400,000.00 305,400,000.00 其他流动负债 流动负债合计 5,807,930,692.611,933,865,282.393,650,668,474.33 1,433,036,923.23非流动负债： 长期借款 2,330

143、,000,000.00420,000,000.002,349,000,000.00 269,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 33,440,000.0030,440,000.0027,659,849.19 27,359,849.19 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,363,440,000.00450,440,000.002,376,659,849.19 296,359,849.19负债合计 8,171,370,692.612,384,305,282.396,027,328,323.52 1,729,396,772.42所有者权益（或股东权益）

144、： 实收资本（或股本） 542,378,052.00542,378,052.00542,378,052.00 542,378,052.00 资本公积 301,942,469.18293,350,283.38292,844,583.38 292,844,583.38 减：库存股 盈余公积 162,465,732.92162,465,732.92136,665,632.04 136,665,632.04 一般风险准备 未分配利润 960,090,597.80416,209,253.20841,468,646.50 442,893,724.33 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,96

145、6,876,851.901,414,403,321.501,813,356,913.92 1,414,781,991.75少数股东权益 1,168,606,701.02947,725,043.99 所有者权益合计 3,135,483,552.921,414,403,321.502,761,081,957.91 1,414,781,991.75负债和所有者(股东)权益合计 11,306,854,245.533,798,708,603.898,788,410,281.43 3,144,178,764.17公司法定代表人：蒋远华 主管会计工作负责人：鲜开琼 会计主管人员：高亚红 湖北宜化化工股份有限

146、公司 2008 年年度报告 41 利润表 编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 7,130,720,754.982,430,492,209.485,074,963,194.43 2,206,973,276.96其中：营业收入 7,130,720,754.982,430,492,209.485,074,963,194.43 2,206,973,276.96 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 6,799,062,518.532,326,299,734.554,420,

147、869,483.99 1,977,946,365.49其中：营业成本 5,911,762,930.442,081,409,387.853,913,420,938.82 1,753,575,173.35 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 12,077,190.574,233,210.3011,906,325.83 6,097,325.90 销售费用 111,313,804.1748,134,519.95112,272,874.05 57,670,524.57 管理费用 255,841,248.6679,383,633

148、.46169,281,339.82 81,790,768.14 财务费用 277,782,981.7891,218,222.78207,533,058.56 78,222,446.40 资产减值损失 230,284,362.9121,920,760.216,454,946.91 590,127.13 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 140,384.02460,282.20-7,785,501.60 -7,604,774.08 投资收益（损失以“-”号填列） 67,112,468.5135,185,513.9319,368,838.42 19,321,269.10其中：对联营企业和合

149、营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 398,911,088.98139,838,271.06665,677,047.26 240,743,406.49 加：营业外收入 26,150,578.2012,693,909.146,895,615.69 4,639,255.48 减：营业外支出 9,517,964.762,118,374.1512,849,626.45 7,751,408.32 其中：非流动资产处置损失 439,761.6375,615.726,470,250.51 4,990,293.35四、利润总额 415,543,702.4215

150、0,413,806.05659,723,036.50 237,631,253.65 减：所得税费用 7,676,273.8431,975,004.8652,293,489.26 34,629,516.09五、净利润（净亏损以“-”号填列） 407,867,428.58118,438,801.19607,429,547.24 203,001,737.56 归属于母公司所有者的净利润 263,745,223.62118,438,801.19407,701,325.96 203,001,737.56 少数股东损益 144,122,204.96199,728,221.28 六、每股收益： （一）基本每

151、股收益 0.4860.752 （二）稀释每股收益 0.4860.752 公司法定代表人：蒋远华 主管会计工作负责人：鲜开琼 会计主管人员：高亚红 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 42 现金流量表 编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,814,529,797.13 2,880,299,015.26 5,775,745,194.14 2,593,171,887.89 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向

152、其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 53,562,123.1011,412,350.792,050,000.00 950,000.00 经营活动现金流入小计 7,868,091,920.23 2,891,711,366.05 5,777,795,194.14 2,594,121,887.89 购买商品、接受劳务支付的现金 6,571,789,473.42 2,081,048,01

153、8.48 4,571,446,222.19 1,900,183,087.25 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 138,789,214.3676,802,755.28125,448,796.29 56,401,117.58 支付的各项税费 339,979,010.50110,780,289.52170,402,494.28 97,211,799.69 支付其他与经营活动有关的现金 187,157,734.03317,953,685.92157,694,541.8

154、2 343,139,448.16 经营活动现金流出小计 7,237,715,432.31 2,586,584,749.20 5,024,992,054.58 2,396,935,452.68 经营活动产生的现金流量净额 630,376,487.92305,126,616.85752,803,139.56 197,186,435.21二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 22,000,000.0020,000,000.0025,100,000.00 22,100,000.00 取得投资收益收到的现金 185,513.9335,185,513.9319,368,838.42 19,32

155、1,269.10 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,712,886.2582,174,904.532,760,632.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 144,094,814.88 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 168,993,215.06137,360,418.4647,229,470.42 41,421,269.10购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付现金 1,659,186,473.9747,141,874.52 2,617,296,838.55 155,766,513.44 投资支付的现金 487,952,386.10762,

156、480,000.003,000,000.00 220,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 43 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,147,138,860.07809,621,874.52 2,620,296,838.55 375,766,513.44 投资活动产生的现金流量净额 -1,978,145,645.01 -672,261,456.06 -2,573,067,368.13 -334,345,244.34 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 16,888,563

157、.56150,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 16,888,563.56150,000,000.00 取得借款收到的现金 4,067,956,815.07 1,694,000,000.00 2,513,500,000.00 810,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 4,084,845,378.63 1,694,000,000.00 2,663,500,000.00 810,000,000.00 偿还债务支付的现金 2,322,297,596.04 1,184,000,000.00772,000,000.0

158、0 572,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 490,520,685.70216,915,637.25269,786,279.02 141,658,819.71 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,812,818,281.74 1,400,915,637.25 1,041,786,279.02 713,658,819.71 筹资活动产生的现金流量净额 1,272,027,096.89293,084,362.75 1,621,713,720.98 96,341,180.29四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -

159、417,854.29-1,439,634.37-459,958.17 -459,958.17五、现金及现金等价物净增加额 -76,159,914.49-75,490,110.83-199,010,465.76 -41,277,587.01 加：期初现金及现金等价物余额 467,260,797.69195,589,908.14666,271,263.45 236,867,495.15六、期末现金及现金等价物余额 391,100,883.20120,099,797.31467,260,797.69 195,589,908.14公司法定代表人：蒋远华 主管会计工作负责人：鲜开琼 会计主管人员：高亚红

160、 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 44 9.2.4 所有者权益变动表 编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备未分配利润其他少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 542,378,052.00 292,844,583.38 125,027,315.40833,748,639.41937,966,556

161、.582,731,965,146.77 542,378,052.00292,844,583.38105,785,170.43529,733,148.39597,996,822.71 2,068,737,776.91 加：会计政策变更 11,638,316.647,720,007.099,758,487.4129,116,811.14 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 542,378,052.00 292,844,583.38 136,665,632.04841,468,646.50947,725,043.992,761,081,957.91 542,378,052.00292,844,58

162、3.38105,785,170.43529,733,148.39597,996,822.71 2,068,737,776.91 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 9,097,885.80 25,800,100.88118,621,951.30220,881,657.03374,401,595.01 30,880,461.61311,735,498.11349,728,221.28 692,344,181.00 （一）净利润 263,745,223.62144,122,204.96407,867,428.58 407,701,325.96199,728,221.28 607,429,5

163、47.24 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 9,097,885.80 67,959,949.5477,057,835.34 1可供出售金融资产公允价值变动净额 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 45 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 29,449,489.50 29,449,489.50 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4其他 -20,351,603.70 67,959,949.5447,608,345.84 上述（一）和（二）小计 9,097,885.80 263,745,223.62212,082,154.50484,925,263.92 407,7

164、01,325.96199,728,221.28 607,429,547.24 （三）所有者投入和减少资本 43,799,502.5343,799,502.53 150,000,000.00 150,000,000.00 1所有者投入资本 288,994,124.89288,994,124.89 150,000,000.00 150,000,000.00 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 -245,194,622.36-245,194,622.36 （四）利润分配 11,843,880.12-131,167,051.56-35,000,000.00-154,323,171.44 20,30

165、0,173.76-85,385,540.00 -65,085,366.24 1提取盈余公积 11,843,880.12-11,843,880.12 20,300,173.76-20,300,173.76 2提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 -119,323,171.44-35,000,000.00-154,323,171.44 -65,085,366.24 -65,085,366.24 4其他 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 46 （五）所有者权益内部结转 13,956,220.76-13,956,220.76 10,580,287.85-10,580,287.8

166、5 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 13,956,220.76-13,956,220.76 10,580,287.85-10,580,287.85 四、本期期末余额 542,378,052.00 301,942,469.18 162,465,732.92960,090,597.801,168,606,701.023,135,483,552.92 542,378,052.00292,844,583.38136,665,632.04841,468,646.50947,725,043.99 2,761,081,957.91 湖北宜化化工股份有限

167、公司 2008 年年度报告 47 资产减值准备明细表 编制单位：湖北宜化化工股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 本期减少数 项目 年初账面余额本期计提额 转回 转销 期末账面余额一、坏账准备 15,991,338.597,016,813.711,629,279.371,850,664.93 19,528,208.00二、存货跌价准备 224,896,828.57 224,896,828.57三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 161,011,258.29266,675

168、.00 160,744,583.29八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 177,002,596.88231,913,642.281,629,279.372,117,339.93 405,169,619.86 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 48 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年度财务报表附注 一、公司的基本情况 湖北宜化化工股份有限公司（以下简称“公司”），是经湖北省体改委鄂改199242 号文批准，于 1992年设立

169、的定向募集股份有限公司。经中国证券管理监督委员会证监发字1996118 号文和证监发字1996119 号文批准，1996 年 8 月,公司在深交所公开发行 1,635 万社会公众股，注册资本 6,538.54 万元。 1997 年 1 月 13 日，经湖北省证券管理委员会鄂证办字199705 号文批准，公司以资本公积每 10 股转增 5 股，股本增至 9,807.81 万股；1997 年 6 月 27 日，经湖北省证券管理委员会以鄂证办函199729号文批准，公司以 1996 年度分红方案每 10 股送 3 股，股本增至 12,750.153 万股;1997 年，经湖北省证券管理委员会鄂证办函

170、199738 号文同意，并经中国证券监督管理委员会证监上字1997105 号文批准，公司以 1997 年股本 12,750.153 万股为基数，按 10 股配 1.5384 股方案进行配股，法人股放弃 329.943 万股，实际配股为 1,632.619 万股，股本增至 14,381.772 万股。 1998 年 10 月 27 日，经临时股东大会通过，鄂证监函199843 号文批准，公司以原有股本 14,381.772万股为基数，用未分配利润每 10 股送 3 股，共送红股 43,145,315 股。本次变更后总股本为 186,963,035股。 2001 年 7 月 12 日，本公司经中国

171、证券监督管理委员会证监公司字200165 号文批准，以股本18,696.3035 万股为基数，按 10 股配 3 股方案进行配股，国家股实配 179.802 万股、法人股放弃配股权，实际配股为 2,691.7335 万股，股本增至 21,388.037 万股。 2004 年 10 月 25 日，本公司经中国证监会证监发行字2004142 号文批准，以股本 21,388.037 万股为基数，按 10 股配 3 股方案进行配股, 国家股、法人股放弃配股权, 实际配股为 3,265.5109 万股，股本增至 24,653.5479 万股。 2005 年 5 月 23 日，根据公司董事会四届八次会议决

172、议并经 2004 年度股东大会审议通过，以 2004 年度末总股本 24,653.5479 万股为基数，以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 1 股，变更后股本增至27,118.9026 万股。 2006 年 4 月 3 日，公司召开股权分置改革的相关股东会议,会议审议通过了湖北宜化化工股份有限公司股权分置改革方案。公司非流通股股东向股权分置改革方案实施之股权登记日登记在册的流通股股东每 10 股支付 2.5 股股份，方案实施后贵公司非流通股股东所持股份减少 38,914,005 股，流通股股东所持股份增加 38,914,005 股。 2006 年 6 月 5 日，根据公司董事会四届十三次

173、会议决议并经 2005 年度股东大会审议通过，以 2005 年度末总股 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 49 本27,118.9026 万股为基数，以资本公积金向全体股东按每10 股转增10 股，变更后股本增至54,237.8052 万股。 公司在湖北省工商行政管理局登记注册。 营业执照注册号：4200001000398 注册资本人民币：542,378,052.00 元 法定代表人：蒋远华 法定地址：宜昌市犭虎亭区 公司经营范围：化肥生产销售；液氨、甲醇、甲醛、氢氧化钠、氢、氯、硫磺、一氧化碳与氢气混合物、甲酸、乙醛、盐酸生产（有效期至 2008 年 9 月 5 日）；其他化工

174、产品（不含化学危险品及国家限制的化学品）生产销售；化工技术咨询；设备制造与安装粉煤调剂串换；日用百货建筑材料销售；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械制造、零配件、原辅料的进口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。 二、遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则-基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 四、 公司主要会计

175、政策和会计估计 1、会计期间 公司采用公历年度，即从每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 3、会计计量属性 财务报表项目以历史成本计量为主，以公允价值计量且其变动记入当期损益的金融资产和金融负债、可供出售金融资产和衍生金融工具等以公允价值计量；采购时超过正常信用条件延期支付的存货、固定资 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 50 产等，以购买价款的现值计量；发生减值损失的存货以可变现净值计量，其他减值资产按可收回金额计量；盘盈资产等按重置成本计量。 4、现金及现金等价物 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存

176、款。现金等价物，是指公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、外币折算 公司发生外币业务，按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 期末，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；对以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算；对以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 6、金融工具的确认和计量 金融工具是

177、指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止； B、该金融资产已转移，且符合企业会计准则第 23 号金融资产转移规定的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 （2）金融资产分类和计量 金融资产在初始确认时以公允价值计量，划分为以下四类： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产

178、和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金融资产包括为了在短期内出售而取得的金融资产，以及衍生金融工具。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 B、持有至到期投资 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 51 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 C、贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可

179、确定的非衍生金融资产。此类金融资产采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得和损失，均计入当期损益。 D、可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被分类为上述三种类别的非衍生金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动作为资本公积的单独部分予以确认，直到该金融资产终止确认或发生减值时，在此之前在资本公积中确认的累计利得或损失转入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利

180、或利息收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 公司的金融负债于初始确认时以公允价值计量，划分为以下两类： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，所有已实现和未实现的损益均计入当期损益。 B、其他金融负债 对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 （4）交易费用 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；其他类别的金融资产或金融负债，相关交

181、易费用计入其初始确认金额。 （5）金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 52 型等。 （6）金融资产减值 公司于资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融资

182、产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。 A、以摊余成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转

183、回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 B、以成本计量的金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不再转回。 C、可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认

184、减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （7）金融资产转移 金融资产转移，是指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 53 融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃

185、了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7、应收款项坏账准备 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项（包括应收账款和其他应收款），根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其他应收款），采用余额百分比法按应收款项期末余额的 6%计提坏账准备(其中对子公司的应收款项不计提坏帐准备)。 8、存货 （1）存货的分类 公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、库存商

186、品等。 （2）存货的计量 存货取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出或领用原材料、在产品和库存商品等时，按加权平均法核算，低值易耗品领用时按一次摊销法摊销，价值较大的按分期摊销法摊销。 （3）存货盘存制度采用永续盘存制。 （4）存货跌价准备计提方法 公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （5）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用

187、以及相关税费后的金额。 9、 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，公司投资性房地产包括，已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 54 公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，并采用成本模式进行后续计量。 公司对投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 资产负债表日有迹象表明投资性房地产发生减值的，按资产减值所述方法计提投资性房地产减值准备。 10、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认标准 公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经

188、营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本；否则，在发生时计入当期损益。 不属于生产经营主要设备的物品，能独立使用，单位价值在 2,000.00 元以上，并且使用期限超过 2年的，也作为固定资产。 (2)固定资产按照成本进行初始计量。 外购固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、安装费等；自行建造固定资产的成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生

189、的必要支出构成；投资者投入固定资产按照投资合同或协议约定的价值确定；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换、企业会计准则第 12 号债务重组、企业会计准则第 20 号企业合并和企业会计准则第 21 号租赁确定。 （3）固定资产分类及折旧政策 公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 折旧年限 （年） 净残值率 （%） 年折旧率 （%） 房屋及建筑类 20-25 4 4.803.84 机器设备 715 4 13.716.40

190、 运输设备 8-12 4 12.008.00 其他设备 10-15 4 9.606.40 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 55 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估

191、计数有差异的，调整预计净残值。 （4）固定资产减值的处理： 年末公司对由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于其账面价值，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。固定资产减值准备一经计提，不予转回。 11、在建工程 公司在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程直接材料、直接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益以及允许资本化的借款费用等。 公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的实际成本结转固定资产，作为固定资产的入

192、账价值。如尚未办理竣工决算的,应当自达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，待办理竣工决算手续后再作调整。 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按资产减值所述方法计提在建工程减值准备。 12、无形资产 （1）初始确认 公司的无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术等。 无形资产按照成本进行初始计量。 （2）后续计量 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，计入当期损益。公司无形资产为专有技术、土地使用权及探矿权和采矿权等，主要无形资产摊销方法及年限如下： 项 目 使用寿命 （年） 摊销年限 （年） 摊销方法 湖北

193、宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 56 项 目 使用寿命 （年） 摊销年限 （年） 摊销方法 专有技术 10 10 直线法 土地使用权 4650 4650 直线法 探矿权 10 直线法 采矿权 510 直线法 公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 无法预见无形资产带来经济利益的期限的作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按资产减值所述方法计提无形资产减值准备。 （3）使用寿命的估计 对使用寿命有限的无形

194、资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： A、运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； B、技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； C、以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； D、现在或潜在的竞争者预期采取的行动； E、为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力； F、对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； G、与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 （4）研究阶段和开发阶段的划分 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的

195、，确认为无形资产： A、完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C、无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性； 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 57 D、有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E、归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 13、资产减值 （1）资产负债表日，有迹象表明资产（除存货、采用公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产）发生减值的，以单项

196、资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组或资产组组合为基础确定其可收回金额。 （2）可收回金额根据单项资产、资产组或资产组组合的公允价值减去处置费用后的净额与该单项资产、资产组或资产组组合的预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 （3）资产组是公司认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或资产组。资产组组合是由若干个资产组组成的最小资产组组合，包括资产组或资产组组合，以及按合理方法分摊的总部资产部分。 （4）单项资产的可收回金额低于其账面价值的，按单项资产的账面价值与可收回金额的差额计提相应的资产减值准备。资产组或资产组组合的可

197、收回金额低于其账面价值的，确认其相应的减值损失，减值损失金额先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值；以上资产账面价值的抵减，作为各单项资产（包括商誉）的减值损失，计提各单项资产的减值准备。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 14、长期股权投资的核算 （1）长期股权投资计价 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份

198、额作为长期股权投资的初始投资成本。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 B、非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照企业会计准则第 20 号企业合并确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 58 A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发行权益性证券取

199、得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定。 E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 12 号债务重组确定。 （2）长期股权投资收益的确认： A、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算；能够对被投资单位实施控制的长期股权投资以及对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能

200、可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 B、采用成本法核算的单位，在被投资单位宣告分派利润或现金股利时，按应享有的部分确认为当期投资收益；采用权益法核算的单位，中期期末或年度终了，按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认为当期投资损益。采用权益法确认被投资单位发生的净亏损，应当以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 C、处置长期股权投资时，按实际取得的价款与长期股权投资账面价值的差额确认为

201、当期投资损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时应当将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 （3）长期股权投资减值准备的确认标准及计提方法： A、长期股权投资减值准备的确认标准：公司期末对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复，应将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额确认为长期股权投资减值准备。长期股权投资减值准备一经计提，不予转回。 B、长期股权投资减值准备的计提方法：年末按单个投资项目可收回金额低于账面价值的差额，计提

202、长期投资减值准备。 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 59 15、 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； B、借款费用已经发生； C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 公司购建或者生产符

203、合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续资本化。 16、股份支付 （1）股份支付的种类 股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现

204、金或其他资产义务的交易。 （2）权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值；对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 17、收入的确认原则 （1）销售商品：销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认： 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 60 A、企业已将商品所有权上的

205、主要风险和报酬转移给购货方。 B、企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。 C、收入的金额能够可靠地计量。 D、相关的经济利益很可能流入企业。 E、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不

206、确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权：让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，予以确认： A、相关的经济利益很可能流入企业。 B、收入的金额能够可靠地计量。 （4）建造合同 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计： A、与合同相关的经济利益很可能流入； B、实际发生的合同成本能够清楚地区

207、分和可靠地计量； C、固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同的完工进度。 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 18、所得税 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 61 （1）公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 （2）所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的所得税调整商誉，或因直接计入所有者权益的交易或者事项产生的所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。 （3）公司以很可能取得用来抵扣可

208、抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。 （4）公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 19、 长期待摊费用摊销方法 公

209、司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。 20、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 21、政府补助 （1）确认原则：政府补助同时满足下列条件的，予以确认： A、企业能够满足政府补助所附条件。 B、企业能够收到政府补助。 （2）计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公

210、允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 62 A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 22、安全费用 根据财政部、安全生产监管总局关于印发高危行业安全生产费用财务管理暂行办法的通知（财企2006478 号文）的相关规定计提安全费用，具体计

211、提比例如下： 计提依据 计提比例 主营业务收入（1,000.00 万元及以下的部分） 4.00% 主营业务收入（1,000.00 万元至 10,000.00 万元（含）的部分）2.00% 主营业务收入（10,000.00 万元至 100,000.00 万元（含）的部分） 0.50% 主营业务收入（100,000.00 万元以上的部分） 0.20% 公司所属煤矿企业计提煤炭生产安全费、煤矿维简费等依据所在地主管部门的标准。 提取的安全费用计入盈余公积-专项储备，按规定范围使用安全生产储备购建安全防护设备、设施等生产时，计入相关资产成本，并按规定计计提折旧，计入有关成本费用；按规定范围使用安全生产

212、储备支付安全生产检查和评价支出、安全技能培训及进行应急救援演练支出等费用性支出时，计入当期损益；按照实际使用金额将盈余公积中核算的专项储备转入未分配利润，结转金额以盈余公积-专项储备科目余额冲减至零为限。 23、职工薪酬 职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险等社会保险费：住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得的职工提供的服务相关支出。 在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入固定资

213、产成本、无形资产成本、产品成本或劳动成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。 为职工交纳的养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费按照工资总额的一定比例计算。 24、 企业合并 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 63 （1） 同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，公司采用权益结合法进行会计处理。合并取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值（或发行股份面值总额），与合并中取得的净资产账面价值份额的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。被合

214、并方在合并前的净利润，纳入合并利润表。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （2） 非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，公司采用购买法进行会计处理。合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，公司取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 公司对购买方合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备后的金额计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 被购买方的经营成果自本公

215、司取得控制权之日起合并，直至其控制权自本公司内转出。 为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本。 25、合并财务报表编制方法 合并财务报表的合并范围包括本公司及全部子公司。 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。 在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，本公

216、司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司，本公司将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 64 1、会计政策变更 根据财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知（财会函200860 号文）及企业会计准则讲解 2008的相关规定，对企业原按照高危行业安全生产费用财务管理暂行办法的通知（财企2006478 号文）的规定提取的安全生产费用，不再作为

217、负债列示，调整至所有者权益盈余公积项下以专项储备项目单独列报。此项会计政策变更采用追溯调整法，2007 年的比较财务报表已重新表述。 2008 年期初运用新会计政策追溯计算的会计政策变更累积影响数为 29,116,811.14 元，其中：调整期初盈余公积 11,638,316.64 元，期初未分配利润 7,720,007.09 元；调整合并报表少数股东权益9,758,487.41 元。同时，调减资产负债表中其他应付款 29,116,811.14 元。对 2007 年 12 月 31 日及 2007年度合并报表各科目的具体影响如下表所示： 科 目 变更前金额 调整金额 变更后金额 其他应付款 1

218、75,014,226.91-29,116,811.14145,897,415.77盈余公积 125,027,315.4011,638,316.64136,665,632.04其中：法定盈余公积 125,027,315.401,058,028.79126,085,344.19专项储备 10,580,287.8510,580,287.85未分配利润 833,748,639.417,720,007.09841,468,646.50少数股东权益 937,966,556.589,758,487.41947,725,043.99营业成本 3,942,537,749.96-29,116,811.143,91

219、3,420,938.82上述会计政策变更对母公司的累积影响数为 10,580,287.85 元，其中：调整期初盈余公积11,638,316.64 元，期初未分配利润-1,058,028.79 元。同时，调减资产负债表中其他应付款 10,580,287.85元。 2、本期未发生会计估计变更及会计差错更正。 六、 税项 1、增值税 根据财政部、国家税务总局财税2001113 号关于若干农业生产资料免征增值税政策的通知，公司生产的碳铵、复合肥免征增值税。尿素产品的适用税率为 13%，蒸汽税率为 13%，其余有机产品、电力按国家有关规定缴纳增值税税率为 17%。 2005 年 5 月 23 日，财政部

220、、国家税务总局下发关于暂免征收尿素产品增值税的通知（财税200587 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 65 号），自 2005 年 7 月 1 日起，对国内企业生产销售的尿素产品增值税由先征 50%调整为暂免征收增值税。自 2005 年 7 月 1 日起，公司开始执行该项税收政策。 2008 年 1 月 14 日，财政部、国家税务总局下发关于免征磷酸二铵增值税的通知（财税2007171号），自 2008 年 1 月 1 日起，对国内企业生产销售的磷酸二铵免征增值税。自 2008 年 1 月 1 日起，本公司控股子公司湖北宜化肥业有限公司开始执行该项税收政策。 2、城市维护建设税

221、 按应纳流转税额的 7计提并缴纳，本公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司和宜昌宜化太平洋化工有限公司不缴纳城市维护建设税。 3、教育费附加 按应纳流转税额的 3计提并缴纳，本公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司和宜昌宜化太平洋化工有限公司不缴纳教育费附加。 4、所得税 公司根据湖北省科学技术厅、湖北省财政厅、湖北省国家税务局和湖北省地方税务局关于公布河湖北省 2008 年第二、三批高新技术企业认定结果的通知（鄂科技发计字20095 号），公司被认定高新技术企业(证书号:GR200842000130),所得税适用税率为 15.00%。 公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司所得税适用税

222、率为水电汽产品 18.00%、聚氯乙烯产品为25.00。 公司控股子公司宜昌宜化太平洋化工有限公司所得税适用税率为 25.00%（属于中外合资企业可享受“两免三减半”税收优惠政策）。 公司控股子公司湖北宜化肥业有限公司所得税适用税率为 25.00%。 公司控股子公司湖北香溪化工有限公司所得税适用税率为 25.00%。 公司控股子公司贵州宜化化工有限责任公司根据财政部、国家税务总局和海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知（财税发 2001202 号）和贵州省人民政府关于西部大开发若干政策措施的实施意见（黔府发 200317 号）可享受西部开发有关税收优惠政策，贵州省国家税务局（黔国税函 2

223、006287 号）批复享受“西部大开发”民族自治地区企业所得税“三免两减半”税收优惠政策，具体为免征贵州宜化化工有限责任公司 20062008 年企业所得税，20092010 年减半征收企业所得税（适用税率为 12.50%）。 公司控股子公司贵州黔西南州新宜矿业投资开发有限公司所得税适用税率为 25.00%。 公司控股子公司湖南宜化化工有限责任公司所得根据湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 66 家税务局和湖南省地方税务局关于认定 318 家企业为湖南省 2008 年第二批高新技术企业的通知（湘科字 200920 号），公司被认定高新技术企

224、业(证书号:GR200843000341),所得税适用税率为 15.00%。 公司控股子公司贵州金江化工有限公司所得税适用税率为 25.00%。 内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司所得税适用税率为 25.00%（属于中外合资企业可享受“两免三减半”税收优惠政策）。 公司控股子公司湖北宜化江家墩矿业有限公司、宜昌宜化物流有限责任公司、太原非凡高新技术发展有限公司等子公司目前处于建设期，尚未开始缴纳企业所得税。 七、企业合并及合并财务报表 1、控股子公司的基本情况： 公司名称 注册地 注册资本 经营范围 原始投资额 实质上构成对子公司的净投资的余额（万元） 持股 比例（） 表决权比例（）是否合并同一控

225、制下的企业合并取得的子公司 非同一控制下的企业合并取得的子公司 宜昌宜化太平洋热电有限公司（注1） 宜昌 2,998.00万美元 电力、热力的生产和销售,制造销售聚氯乙烯树脂等 6,784,158美元6,784,158美元 36.5% 61.5% 是 湖北宜化肥业有限公司（注2） 宜昌 20,000.00万元 化肥、化工产品制造、销售 10,000.00万元10,000.00万元 50.00% 50.00% 是 贵州宜化化工有限责任公司（注3） 贵州兴义市 20,000.00万元 化肥、化工产品生产与销售 10,000.00万元10,000.00万元 50.00% 50.00% 是 宜昌宜化太

226、平洋化工有限公司（注4） 宜昌 11,000.00万元 制造销售聚氯乙烯 11,000.00万元11,000.00万元 100.00% 100.00%是 湖北香溪化工有限公司（注5） 宜昌 15,000.00万元 电石生产、销售；化工产品生产、销售 16,750,00万元16,750,00万元 100.00% 100.00%是 湖北宜化江家墩矿业有限公司（注6） 宜昌 5,000.00万元 磷矿石销售 3,867.98万元3,867.98万元 77.36% 77.36% 是 宜昌宜化物流有限责任公司（注7） 宜昌 1,000.00万元 道路货物运输代理、仓储服务、包装服务680.00万元680

227、.00万元 68.00% 68.00% 是 贵州黔西南州新宜矿业投资开发有限公司（注8） 贵州普安 10,000.00万元 矿业投资；煤炭的开采与销售 6,000.00万元6,000.00万元 60.00% 60.00% 是 湖南宜化化工有限公司（注9） 湖南冷水江 20,000.00万元 化肥、化工产品生产与销售 20,000.00万元20,000.00万元 100.00 100.00是 贵州金江化工有限公司（注10） 贵州毕节 10,000.00万元 化肥、化工产品生产与销售 10,000.00万元10,000.00万元 100.00 100.00是 宁夏海利达化工有限公司（注11） 宁夏

228、中卫 4,000.00万元 化工产品制造、销售 4,000.00万元4,000.00万元 99.00% 99.00% 是 宜昌三峡物流有限责任公司（注12） 宜昌 120.00万元 道路货物运输代理、仓储服务、包装配送代理服务 81.60万元81.60万元 68.00% 68.00% 是 北京宜化贸易有限公司（注13） 北京 1,000.00万元 510.00万元510.00万元 51.00% 51.00% 是 普安县宜鑫煤业有限公司（注14） 贵州兴义市 1,000.00万元 煤炭的开采及销售（仅供筹建使用，不能从事经营活动） 700.00万元700.00万元 70.00 70.00是 宁夏

229、宜化化工有限公司（注15） 宁夏中卫 5,000.00万元 化工产品制造、销售 5,000.00万元5,000.00万元 100.00 100.00是 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 67 公司名称 注册地 注册资本 经营范围 原始投资额 实质上构成对子公司的净投资的余额（万元） 持股 比例（） 表决权比例（）是否合并太原非凡高新技术发展有限公司（注16） 太原市 500.00万元 高科技农业开发、化工产品、煤制品的批发、零售 10,098.00万元10,098.00万元 51.00% 51.00% 是 湖北金海化工有限公司（注17） 宜昌 15,000.00万元 精细化工产品

230、研发、生产及销售 15,000.00万元15,000.00万元 100.00 100.00是 宜昌宜佳净环保有限公司（注18） 宜昌 4,000.00万元 环保项目投资建设；污水、污泥治理及相关环保治理服务 4,000.00万元4,000.00万元 100.00 100.00是 内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司（注19） 内蒙古 50,000.00万元 合成氨、化肥、乙炔、甲醇及下游产品和天然气化工、煤化工及精细化工产品的生产与销售 25,500.00万元25,500.00万元 51.00% 51.00% 是 其他方式取得的子公司 注：（1）2001 年，根据公司第三届董事会第七次会议决议及第一

231、次临时股东大会决议，公司与英国国际电力公司签定了股权收购协议，公司受让了英国国际电力公司持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司36.5%的股权。2001 年 10 月 22 日，公司在宜昌市与英国国际电力公司签署了股权托管协议，协议规定：英国国际电力公司将其持有的宜昌宜化太平洋热电有限公司 25%的股权委托公司管理,同时公司享有上述委托管理的宜昌宜化太平洋热电有限公司 20%的股权的收益分配权，本公司保证英方剩余 5%股权每年的回报不低于 6 万美元。根据股权托管协议和股权收购协议，公司实际拥有宜昌宜化太平洋热电有限公司 61.5%的控制权和 56.5%的收益分配权； （2）2005 年 4 月,公

232、司出资 5,000.00 万元投资湖北宜化肥业有限公司，公司持股比例为 50.00%。2006 年 4 月各股东按原持股比例对其增资，增资后注册资本为 20,000.00 万元。 （3）2005 年 3 月,公司出资 5,000.00 万元投资贵州宜化化工有限责任公司，公司持股比例为50.00%。2005 年 8 月各股东按原持股比例对其增资，增资后注册资本为 20,000.00 万元； （4）2006 年 10 月及 2007 年 4 月,公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司出资 11,000.00万元投资宜昌宜化太平洋化工有限公司，持股比例为 100.00%； （5）2006 年 8

233、月,公司控股子公司湖北宜化肥业有限公司出资 6,750.00 万元投资湖北香溪化工有限公司，湖北宜化肥业公司持股比例为 45.00%；2008 年 1 月 15 日公司召开五届九次董事会，审议通过了公司购买巴东南方矿业有限公司、长阳清江化工有限责任公司持有的湖北香溪化工有限公司 55%股权。收购后公司持有湖北香溪化工有限公司 55.00%股权，通过控股 50.00的子公司湖北宜化肥业有限公司持有湖北香溪化工有限公司另 45.00的股权。 （6）2006 年 4 月,公司控股子公司湖北宜化肥业有限公司出资 3,867.98 万元投资湖北宜化江家墩矿业有限公司，湖北宜化肥业公司持股比例为 77.3

234、6%，目前处于钻探期； 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 68 （7）2006 年 6 月,公司控股子公司湖北宜化肥业有限公司出资 680.00 万元投资宜昌宜化物流有限责任公司，公司持股比例为 68.00%，目前处于筹建期； （8）2007 年 2 月和 12 月,公司控股子公司贵州宜化化工有限责任公司共计出资 6,000.00 万元投资贵州黔西南州新宜矿业投资开发有限公司，持股比例为 60.00%; （9）2007 年 6 月,公司出资 20,000.00 万元投资设立湖南宜化化工有限公司，公司持股比例为100.00%； （10）2007 年 4 月,公司出资 2,000.0

235、0 万元投资设立贵州金江化工有限公司，2008 年对其增加投资 8,000.00 万元，合计出资金额 10,000.00 万元，公司持股比例为 100.00%。 （11）2008 年 8 月,公司控股子公司湖北宜化肥业有限公司出资 4,000.00 万元投资宁夏海利达化工有限公司，湖北宜化肥业公司持股比例为 99.00%，目前处于筹建期; （12）2008 年 8 月,公司控股子公司湖北宜化肥业有限公司出资 81.60 万元投资宜昌三峡物流有限责任公司，湖北宜化肥业公司持股比例为 68.00%，目前处于筹建期; （13）2008 年 9 月,公司控股子公司湖北宜化肥业有限公司出资 510.00

236、 万元投资北京宜化贸易有限公司，湖北宜化肥业公司持股比例为 51.00%; （14）2008 年 4 月,公司控股子公司贵州黔西南州新宜矿业投资开发有限公司出资 700.00 万元投资普安县宜鑫煤业有限公司，贵州黔西南州新宜矿业投资开发有限公司持股比例为 70.00%，目前处于筹建期; （15）2008 年 5 月,公司控股子公司贵州宜化化工有限责任公司出资 4,950.00 万元投资宁夏宜化化工有限公司，持股比例为 99.00%，另 1.00%的股份由公司子公司湖北宜化肥业有限公司持有，目前处于筹建期; （16）2008 年 4 月,公司出资 10,098.00 万元购买太原非凡高新技术发展

237、有限公司 51.00%的股权，目前处于基建期; （17）2008 年 4 月,公司出资 14,850.00 万元投资湖北金海化工有限公司，持股比例为 99.00%，另 1.00%的股份由公司子公司湖北宜化肥业有限公司持有，目前处于筹建期; （18）2008 年 5 月,公司出资 4,000.00 万元投资宜昌宜佳净环保有限公司，持股比例为 100.00%，目前处于筹建期; （19）2008 年 1 月,公司出资 25,500.00 万元购买内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司，持股比例为 51.00%; （20）同一控制下企业合并的判断依据及实际控制人：对于同一企业集团内部所进行的企业合并认定为同一

238、控制条件下的企业合并，本公司的实际控制人为湖北宜化集团有限责任公司。本期公司未发生 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 69 同一控制下企业合并的事项。 2、股权转让日的确定方法 协议已获股东大会（或股东会）批准通过；已支付购买价款的 50%以上；已办理必要的财产交接手续并取得对公司实际控制权时，确定为新增股权的购买日。但如果有关股权转让需要经过国家有关部门批准，则在满足上述条件并且取得国家有关部门的批准文件时才确认。 3、报告期内合并范围发生变更的情况说明 （1）新增合并范围及理由 单位名称 持股比例 （%） 与公司关系 内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司 51.00二级子公司 太原

239、非凡高新技术发展有限公司 51.00二级子公司 湖北金海化工有限公司 100.00二级子公司 宜昌宜佳净环保有限公司 100.00二级子公司 宜昌三峡物流有限责任公司 68.00三级子公司 北京宜化贸易有限公司 51.00三级子公司 宁夏海利达化工有限公司 99.00三级子公司 宁夏宜化化工有限公司 100.00三级子公司 普安县宜鑫煤业有限公司 70.00四级子公司 （2）减少合并范围及理由 单位名称 持股比例 （%） 与公司关系 备注 重庆宜化化工有限公司 45 原三级子公司 注 注：经 2008 年第一次临时股东大会审议批准，2008 年 3 月公司子公司贵州宜化化工有限责任公司本期已将

240、其持有的重庆宜化化工有限公司 45%的股权全部进行转让，故减少合并其 2008 年 12 月 31 日资产负债表、2008 年度利润表和现金流量表。根据股权转让协议重庆宜化化工有限公司 2008 年起 45.00%股权对应的权益归购买方所有。 4、子公司少数股东权益 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 70 少数股东承担情况 公司名称 期末少数股东持股比例（%） 与公司关系 少数股东权益 （元） 少数股东损益 （元） 承担少数股东 应分担的超额亏损 宜昌宜化太平洋热电有限公司 43.50 二级子公司 285,849,278.9426,989,960.13 湖北宜化肥业有限公司 50

241、.00 二级子公司 145,297,111.46-22,817,445.07 贵州宜化化工有限责任公司 50.00 二级子公司 300,255,447.11114,236,457.36 湖北宜化江家墩矿业有限公司 22.64 三级子公司 11,320,200.00 宜昌宜化物流有限责任公司 32.00 三级子公司 3,200,000.00 贵州黔西南州新宜矿业投资开发有限公司 40.00 三级子公司 72,811,127.5326,113,090.46 普安宜鑫煤业公司 30.00 四级子公司 3,000,000.00 宜昌三峡物流有限公司 32.00 三级子公司 470,484.68-72,

242、795.31 北京宜化商贸有限公司 49.00 三级子公司 4,573,283.53-326,716.46 宁夏海利达化工有限公司 1.00 三级子公司 -346.15-346.15 太原非凡高新技术发展有限公司 49.00 二级子公司 96,830,113.92 内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司 49.00 二级子公司 245,000,000.00 合 计 1,168,606,701.02144,122,204.96 八、合并财务报表项目注释 1、货币资金 期末数（元） 期初数（元） 项 目 原币金额 折算 汇率 折合人民币金额 原币金额 折算 汇率 折合人民币金额 现金 3,116,737.

243、38 4,180,503.88其中：人民币 2,923,557.38 2,923,557.383,689,293.13 3,689,293.13 美元 欧元 20,000.00 9.6590 193,180.0046,050.0010.6669 491,210.75英镑 银行存款 387,860,925.41 449,927,619.98 其中：人民币 383,809,051.56 383,808,361.71449,822,092.71 449,822,092.71 美元 592,948.19 6.8346 4,052,563.7014,446.697.3046 105,527.27其他货币

244、资金 123,220.41 13,152,673.83其中：人民币 123,220.41 123,220.4113,152,673.83 13,152,673.83 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 71 合 计 391,100,883.20 467,260,797.69注：其他货币资金主要系银行承兑汇票保证金。 2、交易性金融资产 投资种类 期末数 (元) 期初数（元） 基金投资 13,960,282.20银行理财产品 6,500,000.00股票投资 191,449.58511,347.76合 计 20,651,731.78511,347.76 期末投资明细如下： 项 目 投

245、资成本 (元) 期末公允价值 （元） 湖南海利化工股份有限公司 692,075.28191,449.58工银瑞信添利 B 债券型基金 2,000,000.002,173,272.00嘉实研究精选股票型基金 10,000,000.0010,289,897.10农银汇理行业成长股票型基金 1,500,000.001,497,113.10农行长江超越理财 3 号 4,500,000.004,500,000.00建行利得盈理财 2,000,000.002,000,000.00合 计 20,692,075.2820,651,731.78注：(1)无投资变现的重大限制; (2)交易性金融资产主要为基金和股

246、票投资,系按 2008 年 12 月 31 日证券交易所的收盘价计算； (3) 期末较期初大幅增加，主要原因系公司本期购买开放式基金所致。 3、应收票据 票据种类 期末数 (元) 期初数 （元） 银行承兑汇票 77,885,460.31 81,402,621.44 商业承兑汇票 合 计 77,885,460.3181,402,621.44 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 72 注：(1)期末无用于质押的票据; (2)截止报告日，公司已背书转让上述应收票据 19,239,979.89 元,到期承兑 13,228,210.77 元。 4、应收帐款 （1）按单项金额重大程度分类列示如

247、下： 期末数 期初数 项 目 金额 （元） 比例 (%) 计提比例(%) 坏账准备 （元） 金额 （元） 比例 (%) 计提比例(%) 坏账准备 （元） 单项金额重大 53,959,745.32 67.286.00 3,237,584.72 103,500,925.2475.56 6.00 6,210,055.51单项金额不重大但组合信用风险较大 1,064,228.65 1.336.00 63,853.72 1,888,034.271.38 6.00 113,282.06其他不重大 25,177,572.25 31.396.00 1,510,654.33 31,594,269.9923.06

248、 6.00 1,895,656.20合 计 80,201,546.22 100.004,812,092.77136,983,229.50100.00 8,218,993.77 （2）按账龄结构列示如下： 账 龄 期末数 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 期初数 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 1 年以内 69,635,989.55 86.83 4,178,159.37133,923,894.4497.77 8,035,433.671-2 年 8,223,935.02 10.25 493,436.10714,550.350.52 42,873.022-3 年 49,227.310.

249、04 2,953.643 年以上 2,341,621.65 2.92 140,497.302,295,557.401.67 137,733.44合 计 80,201,546.22 100.00 4,812,092.77136,983,229.50100.00 8,218,993.77净 额 75,389,453.45 128,764,235.73 注：（1）应收账款期末前五名金额合计 18,258,213.16 元，欠款年限为 1 年以内,占应收账款总额22.77%； （2）无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款； （3）期末较期初减少 41.45%，主要系公司加大销售回款

250、的力度所致。 （4）对单项金额重大的应收账款，公司确定该组合的依据是期末余额在 100.00 万元以上的应收款项，对单项金额不重大但组合信用风险较大的应收账款，公司确定该组合的依据为有明显特征表明该款项难以收回，账龄二年以上的应收账款。 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 73 5、预付账款 账 龄 期末数 (元) 比例 (%) 期初数 (元) 比例 (%) 1 年以内 441,311,800.67 94.80723,889,724.8698.92 1-2 年 24,187,387.14 5.207,876,595.771.08 合 计 465,499,187.81 100.007

251、31,766,320.63100.00 注：(1)期末较期初减少 36.39%,主要原因为：本期各工程项目完工而减少了预付设备和工程款所致； (2)一年以上的预付帐款主要系未及时结算的预付工程款； (3)无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 6、其他应收款 （1）按单项金额重大程度分类列示如下： 期末数 期初数 项 目 金额 （元） 比例 (%) 计提比例(%)坏账准备 （元） 金额 （元） 比例(%) 计提比例(%) 坏账准备 （元） 单项金额重大 215,495,050.03 87.866.0012,929,703.0093,281,225.2172.01 6.00

252、5,596,873.51单项金额不重大但组合信用风险较大 3,302,180.58 1.356.00198,130.83 2,939,585.892.27 6.00 176,375.16其他不重大 26,471,356.67 10.796.001,588,281.4033,318,269.0625.72 6.00 1,999,096.15合 计 245,268,587.28 100.0014,716,115.23129,539,080.16100.00 7,772,344.82 （2）按账龄结构列示如下： 账 龄 期末数 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 期初数 （元） 比例 （%） 坏

253、账准备 （元） 1 年以内 208,060,490.34 84.83 12,483,629.41112,045,988.6186.50 6,722,759.321-2 年 33,866,924.98 13.81 2,032,015.5015,287,306.2611.80 917,238.382-3 年 1,138,467.65 0.46 68,308.062,021,613.571.56 121,296.813 年以上 2,202,704.31 0.90 132,162.26184,171.720.14 11,050.31合 计 245,268,587.28 100.00 14,716,11

254、5.23129,539,080.16100.00 7,772,344.82 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 74 账 龄 期末数 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 期初数 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 净 额 230,552,472.05 121,766,735.34 注：(1)其他应收款期末前五名金额合计 57,820,000.00 元，欠款年限均为 1 年以内，占其他应收款总额 23.57%； (2)期末较期初增加 89.34%,主要原因系支付保证金以及公司垫付款增加所致； (3)无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (4)对单项金额重

255、大的其他应收款项，公司确定该组合的依据是期末余额在 100.00 万元以上的其他应收款项，对单项金额不重大但组合信用风险较大的应收账款，公司确定该组合的依据为有明显特征表明该款项难以收回，账龄二年以上的其他应收款项。 7、存货及存货跌价准备 (1)存货分类: 期末数 期初数 项 目 存货 （元） 存货跌价准备（元）存货 （元） 存货跌价准备（元） 原材料 1,048,635,551.1982,505,177.66741,036,505.86 产成品 1,068,097,644.64142,391,650.91434,657,131.63 合 计 2,116,733,195.83224,896,

256、828.571,175,693,637.49 净 额 1,891,836,367.261,175,693,637.49 (2)存货减值准备情况如下： 本期减少 项 目 期初数 （元） 本期增加 （元） 转 回 （元） 转 销 （元） 期末数 （元） 可变现净值 确定依据 原材料 82,505,177.6682,505,177.66 产品价格及合理费用 产成品 142,391,650.91142,391,650.91 销售价格及合理费用 合 计 224,896,828.57224,896,828.57 注：(1)存货期末比期初增加 60.91%，主要系增加煤、磷等原材料的战略储备及本年磷肥的冬季

257、淡储 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 75 增加所致； (2)年末按照存货成本与可变现净值孰低对子公司湖北宜化肥业有限公司库存的磷酸二铵计提跌价准备 116,908,176.11 元，硫磺计提跌价准备 79,818,975.88 元。 8、持有至到期投资 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 期末数 (元) 2004 年中国银行次级债券（第二期） 2,000,000.00 2,000,000.00合 计 2,000,000.00 2,000,000.00注: 2004 年 11 月 15 日,公司与中银国际证券有限责任公司签定了 2004 年中国银行债券（

258、第二期）分销协议，通过其购买了 200 万元的 2004 年中国银行债券（第二期）。此债券为十年期固定利率,投资人可转换、发行人可赎回，票面利率为 4.94%(按年付息),起息日为 2004 年 11 月 16 日,发行价格为 100 元/百元面值。本期已收到利息 98,800.00 元。 9、长期股权投资 年初余额 年末余额 项 目 账面余额 减值准备 本年增加 本年减少 账面余额 减值准备 合营企业投资 联营企业投资 其他股权投资 6,000,000.00 4,020,000.002,000,000.008,020,000.00 合 计 6,000,000.00 4,020,000.002

259、,000,000.008,020,000.00 长期股权投资明细情况如下： 被投资单位 持股比例 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少 其他变动 年末余额 备注 一、成本法核算 北京鄂尔多斯国际传媒文化有限公司 7.50% 1,500,000.001,500,000.00 1,500,000.00 二、权益法核算 宜昌宜化殷家坪矿业有限公司 20.00% 4,000,000.006,000,000.002,000,000.004,000,000.00 惠正包装制品有限公司 30.00% 2,520,000.002,520,000.002,520,000.00 合 计 8,020,000.00

260、6,000,000.004,020,000.002,000,000.008,020,000.00 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 76 注：（1）公司期末不存在计提长期股权投资减值准备之情形； （2）对北京鄂尔多斯国际传媒文化有限公司和惠正包装制品有限公司的投资系本期新增加的子公司内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司投资； （3）对宜昌宜化殷家坪矿业有限公司的投资，本期转让 10.00%的股权，目前该公司处于钻探期。 10、固定资产 项 目 期初数 (元) 本期增加数 (元) 本期减少数 (元) 其他减少 (元) 期末数 (元) 一、原价合计 7,385,251,475.48 800

261、,237,216.2310,666,667.74 1,099,749,925.69 7,075,072,098.28 房屋建筑物 1,659,798,164.80 151,284,395.73 247,363,989.49 1,563,718,571.04 机械设备 5,560,854,729.08 626,193,875.677,108,412.72 846,240,262.47 5,333,699,929.56 运输设备 59,438,321.82 14,863,383.583,515,285.00 5,620,289.88 65,166,130.52 其 他 105,160,259.78

262、 7,895,561.2542,970.02 525,383.85 112,487,467.16 二、累计折旧合计 1,875,403,583.50 478,493,895.546,353,781.49 6,988,861.80 2,340,554,835.75 房屋建筑物 292,917,486.33 68,095,343.19799,822.87 360,213,006.65机械设备 1,528,400,604.51 396,574,468.114,265,068.935,867,433.92 1,914,842,569.77运输设备 21,503,456.14 6,197,589.992

263、,067,545.26256,606.09 25,376,894.78其 他 32,582,036.52 7,626,494.2521,167.3064,998.92 40,122,364.55三、固定资产减值准备合计 161,011,258.29 266,675.00 160,744,583.29房屋建筑物 46,029,165.56 46,029,165.56机械设备 114,982,092.73 266,675.00 114,715,417.73运输设备 其 他 四、固定资产账面价值合计 5,348,836,633.69 4,573,772,679.24房屋建筑物 1,320,851,5

264、12.91 1,157,476,398.83机械设备 3,917,472,031.84 3,304,141,942.06运输设备 37,934,865.68 39,789,235.74其 他 72,578,223.26 72,365,102.61 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 77 注：(1)本期在建工程完工暂估转入固定资产 671,821,096.49 元; (2)固定资产中有 171,749.94 万元的资产作为抵押物向银行借款,详见附注“八、15 短期借款”和“八、24 长期借款”； （3）其他减少系本期出售重庆宜化化工有限公司所致。 11、在建工程 工程名称 期初余额

265、 (元) 本期增加 (元) 本期转入固定资产(元)本期减少(元) 期末余额 (元) 资金 1、合成氨尿素优化节能技术改造项目 9,038,948.60349,697.179,388,645.77 自筹2、多元醇精细化工产品技术改造项目 3,281,448.801,351,371.664,632,820.46 自筹3、PVC 工程及电厂配套工程 172,925.08524,022.00696,947.08 自筹4、宜化双子楼工程 29,878,425.8029,878,425.80 自筹5、贵州宜化 20 万吨合成氨 30 万吨尿素工程 12,436,735.8034,173,634.7434,

266、783,726.39 11,826,644.15自筹其中： 能量系统优化节能改造 10,205,702.794,591,954.04 5,613,748.75 贵州宜化锅炉扩建 3,247,470.521,498,889.904,746,360.42 贵州宜化汽机扩建（配套） 3,604,501.4617,251,157.1920,855,658.65 其他 5,584,763.825,217,884.864,589,753.28 6,212,895.40 6、湖南宜化 24 万吨合成氨 30 万吨尿素技改 70,028,781.47137,882,199.81 207,910,981.28自

267、筹7、84 万吨/年高浓度磷复肥 157,251,815.16226,088,249.53352,092,475.39 31,247,589.30自筹其中:84 万吨/年磷铵工程扩建 74,270,410.1874,486,166.18125,795,330.75 22,961,245.61 磷铵硫酸扩建化水配套方案 8,070,745.104,787,042.5512,857,787.65 60 万吨硫酸扩建 68,622,166.68145,627,190.31213,439,356.99 810,000.00 宜化肥业新建污水处理装置 6,288,493.201,187,850.49 7

268、,476,343.69 8、贵州 3 万吨季醇项目 2,477,662.42190,543,661.43193,021,323.85 自筹9、北京总部大楼房屋及装修 12,615,674.936,172,218.44 18,787,893.37自筹10、20 万吨/年电石项目 697,416.005,004,936.895,702,352.89 自筹11、 12 万吨/年 PVC 项目 613,778.80310,715.4049,000.00 875,494.20自筹12、5 万吨保险粉 3,487,403.72 3,487,403.72自筹13、60 万吨合成氨 104 万吨尿素 2,38

269、6,508,122.81 2,386,508,122.81自筹14、物流中心项目 7,426,197.44 7,426,197.44自筹 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 78 15、其他工程 39,036,255.4672,365,015.6741,575,378.86 69,825,892.27自筹 江家墩磷矿项目 12,076,831.252,134,676.65 14,211,507.90 污水处理 5,053,824.712,982,810.218,036,634.92 其他 21,905,599.5067,247,528.8133,538,743.94 55,614,

270、384.37 合 计 337,529,868.323,072,187,446.71671,821,096.49 2,737,896,218.54 注：(1)本期完工暂估转入固定资产 671,821,096.49 元； (2)在建工程资本化利息共 132,576,202.70 元，其中：贵州金江化工有限公司 3 万吨季戊四醇工程本期资本化利息为 2,827,500.00 元，利息资本化率为 1.62；内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司 60 万吨合成氨 104 万吨尿素工程本期资本化利息 114,808,702.70 元，利息资本化率为 4.42；湖南宜化化工有限公司 24 万吨合成氨 30 万吨尿

271、素技改工程本期资本化利息 14,940,000.00 元，利息资本化率 4.27； （3）60 万吨合成氨 104 万吨尿素系子公司内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司项目，目前处于试生产期间。 （3）本期不存在计提在建工程减值准备之情形。 12、无形资产 项 目 取得 方式 原始金额 期初 余额 本年 增加 本期 摊销 本年 减少 期末余额 剩余摊销年限单季及双季戊四醇 (注1) 购入 13,242,560.00 5,297,023.801,324,256.043,972,767.763 宜昌磷矿江家墩段探矿权(注2) 购入 11,320,200.00 11,320,200.00 11,320,2

272、00.00 变压吸附技术 (注3) 购入 3,700,000.00 3,206,666.72369,999.96 2,836,666.767.66宜昌苗家湾磷矿采矿权 (注4) 购入 21,304,156.51 17,398,394.494,260,831.32 13,137,563.173 重庆巫山煤矿探矿权 (注5) 购入 30,000,000.00 30,000,000.0030,000,000.00 安利来煤矿采矿权(注6) 购入 29,942,590.32 26,657,513.35861,666.673,002,092.37 24,517,087.658.16恒泰煤矿采矿权 (注7

273、) 购入 95,404,349.24 39,000,000.0055,404,349.2510,925,543.66 83,478,805.598.75重庆万州区龙都街道土地使用权 (注8) 购入 66,619,080.00 66,508,048.1766,508,048.17 湖南宜化土地使用权 (注9) 购入 132,627,877.47 131,522,645.162,652,557.55 128,870,087.61 48.58其中:生产用地 购入 119,397,172.82 119,028,762.052,387,943.46 116,640,818.59 48.58办公用地 购入

274、 9,017,173.45 8,648,762.68180,343.46 8,468,419.22 48.58商业用地 购入 4,213,531.20 3,845,120.4384,270.63 3,760,849.80 48.58贵州煤矿采矿权(注10) 购入 75,394,800.00 75,394,800.005,952,221.05 69,442,578.958.75 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 79 宜鑫煤矿采矿权(注11) 购入 46,750,000.00 46,750,000.00 46,750,000.00 邓家冲采石场采矿权 (注12) 购入 1,250,

275、100.00 1,250,100.00125,010.00 1,125,090.009 金江化工土地使用权(注13) 购入 2,548,274.00 2,548,274.00 2,548,274.00 山西鹿台山煤矿采矿权(注14) 购入 263,532,671.50 263,532,671.50 263,532,671.50 鄂尔多斯土地使用权 (注15) 购入 20,098,944.08 20,098,944.08 20,098,944.08 合 计 330,910,491.69465,840,805.5028,612,511.9596,508,048.17 671,630,737.07

276、注：(1)单季及双季戊四醇专有技术系购买韩国三洋化学实业(株)公司的季戊四醇专有技术;该技术合同价 160 万美元，折合人民币为 13,242,560.00 元,根据技术转让合同从 2002 年 1 月起按 10 年摊销。 (2)宜昌磷矿江家墩段探矿权系子公司湖北宜化江家墩矿业有限公司 2006 年 9 月取得湖北省国土资源厅的批文，并完成了宜昌磷矿江家墩段探矿权证的全部手续。该探矿权证号为 4200000620228，勘查面积为 8.63 平方公里，属于湖北省宜昌磷矿江家墩矿段，位于湖北省宜昌市夷陵区樟村坪镇董家河村。该公司目前处于勘探期，待采矿时开始摊销； (3)变压吸附技术系子公司贵州宜

277、化化工有限责任公司从成都天利化工科技有限公司购买；该技术合同价 370.00 万元，根据技术转让合同从 2006 年 9 月起按 10 年摊销； (4)宜昌苗家湾磷矿采矿权系子公司湖北宜化肥业有限公司购买宜昌挖掘业有限责任公司苗家湾磷矿采矿权；该采矿权按湖南万源矿业权评估咨询有限公司评估价值 2,130.41 万元为购买价，根据资产转让协议与中华人民共和国采矿许可证从 2007 年 1 月起按 5 年摊销； (5)重庆巫山煤矿探矿权减少系本期出售子公司重庆宜化化工有限公司所致； (6)安利来煤矿采矿权系子公司黔西南州新宜矿业投资开发有限公司购买原普安县楼下安利来煤矿、原贵州省普安县湘黔顺利煤矿

278、、原普安县楼下镇顺利煤矿、原普安县楼下麻窝地煤矿的开采权；该采矿权经贵州仁信会计师事务所评估价值 2,760.74 万元,公司购买价为 2,908.09 万元，根据资产转让协议从 2007年 3 月起按 10 年摊销； (7)恒泰煤矿采矿权系子公司黔西南州新宜矿业投资开发有限公司购买原普安县恒泰煤矿采矿权；该采矿权经贵州仁信会计师事务所评估价值 10,557.31 万元，根据资产转让协议从 2007 年 10 月起按 10 年摊销; (8)重庆万州区龙都街道土地使用权减少系本期出售子公司重庆宜化化工有限公司所致； (9)湖南宜化土地使用权系子公司湖南宜化化工有限公司购买湖南金信化工有限公司土地

279、使用权；该土地使用权经湖南娄底富源土地评估咨询有限责任公司进行评估价值 132,627,877.47 元，评估方法为成本逼近法和基准地价系数修正法。购买价为 13,262.78 万元，从 2007 年 8 月起按 50 年摊销。其中生产用地 396,790.86 平方米土地使用权在购买前湖南金信化工有限公司已抵押给中国银行冷水江支行，相应解押手续正在办理过程中； （10）贵州煤矿采矿权系子公司黔西南州新宜矿业投资开发有限公司购买的采矿权，该采矿权经湖北永业行资产评估咨询有限公司评估，评估价值为 7,539.48 万元； 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 80 （11）宜鑫煤矿采矿

280、权系子公司黔西南州新宜矿业投资开发有限公司以 4,675.00 万元的合同价购买，该公司目前处于基建期，待采矿时开始摊销； （12）邓家冲采石场采矿权系子公司湖北香溪化工有限公司以 125.01 万元的合同价购买； （13）金江化工土地使用权系子公司贵州金江化工有限公司以 254.82 万元的合同价购买，该公司目前处于基建期，待生产后开始摊销； （14）山西鹿台山煤矿采矿权系子公司太原非凡高新技术发展有限公司购买的采矿权；该采矿权经湖北永业行资产评估咨询有限公司评估，评估价值为 26,353.26 万元。该公司目前处于基建期，待采矿时开始摊销； （15）鄂尔多斯土地使用权系子公司内蒙古鄂尔多斯

281、联合化工有限公司购买的土地使用权，该公司目前处于基建期，待生产后开始摊销； (16)期末不存在计提无形资产减值准备之情形。 13、商誉 项 目 期初数 （元） 本期增加额 （元） 本期减少额（元） 期末数 （元） 形成来源一、原价合计 2,518,755.86197,636.532,716,392.39 宜昌宜化太平洋热电有限公司 2,518,755.862,518,755.86 企业合并太原非凡高新技术发展有限公司 197,636.53 197,636.53 企业合并二、减值准备金额合计 三、账面价值合计 2,518,755.86197,636.532,716,392.39 宜昌宜化太平洋热

282、电有限公司 2,518,755.862,518,755.86 太原非凡高新技术发展有限公司 197,636.53 197,636.53 14、递延所得税资产 期末数 (元) 期初数 (元) 项 目 可抵减暂时性差异 递延所得税资产 可抵减暂时性差异 递延所得税资产1、坏帐准备 14,166,071.38 3,345,904.40 7,002,419.33 1,682,151.31 2、存货跌价准备 220,605,928.07 52,814,522.70 2、固定资产准备 160,744,583.29 28,691,875.42 161,011,258.29 35,645,959.14 合 计

283、 395,516,582.74 84,852,302.52 168,013,677.62 37,328,110.45 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 81 15、短期借款 借款类别 期末数 (元) 期初数 (元) 备 注 信用借款 1,392,213,219.03 560,000,000.00未逾期 保证借款 650,946,000.00 773,500,000.00未逾期 抵押借款 151,500,000.00 30,000,000.00未逾期 保证且抵押 95,000,000.00 未逾期 合 计 2,289,659,219.03 1,363,500,000.00 注 ：（

284、 1 ）短 期 借 款 中保 证 借 款 470,946,000.00 元 系 由湖 北 宜 化 集团 有 限 责 任公 司 提 供 担保,90,000,000.00 元系由本公司为子公司提供担保，70,000,000.00 元系由本公司子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司提供担保，20,000,000.00 元系由湖北大江集团有限公司提供担保; （2）抵押借款系子公司贵州宜化化工有限责任公司用其土地使用使用权作抵押物取得的贷款30,000,000.00 元，子公司湖南宜化化工有限责任公司用机器设备作抵押物取得的贷款 81,500,000.00 元，宜昌宜化太平洋热电有限公司用机器设备作抵押物取得

285、的贷款 40,000,000.00 元； （3）保证且抵押借款系本公司由湖北宜化集团有限责任公司提供担保且本公司以机器设备作为抵押物取得的贷款 45,000,000.00 元，子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司由本公司提供担保且宜昌宜化太平洋热电有限公司以机器设备作为抵押物取得的贷款 50,000,000.00 元。 16、应付票据 项 目 期末数(元) 期初数(元) 银行承兑汇票 50,000,000.00合 计 50,000,000.00注：截止报告日，应付票据已全部到期承兑。 17、应付账款 项 目 期末数(元) 期初数(元) 1 年以内 1,143,721,267.18 1,294,98

286、1,857.201-2 年 125,456,649.70 3,143,509.982-3 年 2,215,826.60 4,378,394.053 年以上 2,519,976.91 合 计 1,273,913,720.391,302,503,761.23注：无欠持本公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位的款项; 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 82 18、预收账款 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 1 年以内 950,285,164.22509,918,223.891-2 年 4,352,557.92703,139.882-3 年 308,180.051,422,83

287、2.283 年以上 172,602.31合 计 955,118,504.50512,044,196.05注：（1）期末比期初增加 86.53%，主要原因系化肥淡储预收货款增加所致； （2）无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项; (3)一年以上的预收帐款主要系销售后未退还的余款。 19、应付职工薪酬 项 目 年初余额 （元） 本年增加 （元） 本年支付 （元） 其他减少 （元） 年末余额 （元） 工资、奖金、津贴和补贴 234,396.37 147,675,644.52147,228,058.1426,022.18 655,960.57职工福利费 21,596,889.10

288、21,596,889.10 社会保险费 2,888,612.88 22,633,230.7220,931,518.50466,050.43 4,124,274.67住房公积金 408,277.21 6,000,806.843,277,674.37177,051.15 2,954,358.53工会经费 675,368.75 3,268,173.842,742,307.5630,974.56 1,170,260.47职工教育经费 387,263.51 2,111,021.231,653,239.9482,912.48 762,132.32非货币性福利 因解除劳动关系给予的补偿 其他 其中：以现金结

289、算的股份 合 计 4,593,918.72 203,285,766.25197,429,687.61783,010.80 9,666,986.56注：（1）公司无拖欠职工工资情形。 （2）其他减少是本年出售重庆宜化化工有限公司的影响数。 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 83 20、应交税费 税费项目 期末数 (元) 期初数 （元） 企业所得税 10,397,324.1619,971,462.53 增值税 -33,695,912.05-15,630,279.17 营业税 597,167.83598,244.85 资源税 260,666.07 土地使用税 1,029,000.053

290、8,555.55 房产税 1,139,988.5120,000.00 车船使用税 17,686.35 城市维护建设税 177,946.41683,405.74 教育费附加 165,057.42445,201.76 印花税 129,327.65 个人所得税 257,818.61 堤防费 568,123.13671,208.66其 他 2,103,217.811,065,375.76合 计 -16,852,588.057,863,175.68注：所得税的适用税率详见附注“六、税项”。 21、应付股利 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 法 人 股 1,555,441.538,866,006.8

291、8合 计 1,555,441.538,866,006.88注：公司于 2008 年 3 月 28 日召开股东大会，审议通过了以 2007 年末总股本 542,378,052.00 股为基数，按每 10 股派现金 2.20 元(含税金)向全体股东分配利润的方案,期末余额系法人股东尚未领取的股利。 22、其他应付款 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 84 项 目 期末数 (元) 期初数 (元) 1 年以内 969,638,256.07121,418,035.421-2 年 18,353,818.3920,248,191.612-3 年 6,002,539.024,231,188.74

292、3 年以上 474,795.17合 计 994,469,408.65145,897,415.77注：(1) 期末比期初增加 581.62%,主要原因系： A、本年合并内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司，该公司应付鄂尔多斯羊绒集团公司500,000,000.00 元基建转贷资金及利息（该项转贷资金目前正在与中国进出口银行协商转入内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司承担）和应付鄂尔多斯市东民投资有限责任公司 200,000,000.00 元所致； B、本年合并太原非凡高新技术发展有限公司应付采矿权价款所致； (2)无欠持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项； (3)一年以上的其他应付款主要系

293、应付的工程保证金。 23、一年内到期的非流动负债 借款类别 期末数 (元) 期初数 (元) 备 注 信用借款 150,000,000.00 50,000,000.00 保证借款 100,400,000.00 115,400,000.00 抵押借款 140,000,000.00 合 计 250,400,000.00305,400,000.00 具体明细如下： 借款单位 金额 (元) 借款期限 (年) 年利率 (%) 借款 条件 备注 农行三峡分行猇亭支行 50,000,000.00 2006.08.31-2009.08.30 6.30 信用 宜昌市财政局 400,000.00 2002.12.2

294、8-2006.11.30 担保 注：(1)工行三峡猇亭支行 50,000,000.00 2007.03.27-2009.03.23 6.75 信用 工行三峡猇亭支行 30,000,000.00 2006.06.29-2009.06.26 6.75 信用 中国民生银行武汉分行 20,000,000.00 2006.07.24-2009.07.24 7.47 信用 建设银行宜昌猇亭支行 100,000,000.00 2006.08.01-2009.07.31 6.30 担保 注：(2)合 计 250,400,000.00 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 85 注：（1）公司向宜昌市

295、财政局借款 40.00 万元，由湖北宜化集团有限责任公司为其提供担保； （2）建设银行宜昌猇亭支行借款 10,000.00 万元，由湖北宜化集团有限责任公司为其提供担保。 24、长期借款 借款类别 期末数(元) 期初数(元) 备 注 信用借款 240,000,000.00 269,000,000.00 保证借款 1,880,000,000.00 2,080,000,000.00 抵押借款 210,000,000.00 合 计 2,330,000,000.002,349,000,000.00 具体明细如下： 借款单位 金 额 (元) 借款期限 (年) 年利率 (%) 借款条件 备注 农行三峡分行

296、猇亭支行 20,000,000.00 2007.10.26-2010.10.25 7.47% 信用 农行三峡分行猇亭支行 20,000,000.00 2007.11.29-2010.11.28 7.47% 信用 农行三峡分行猇亭支行 20,000,000.00 2007.12.12-2010.12.11 7.56% 信用 农行三峡分行猇亭支行 20,000,000.00 2007.12.14-2010.12.13 7.56% 信用 建行宜昌猇亭支行 110,000,000.00 2008.03.19-2011.03.18 7.56% 抵押 注：(1) 建行宜昌猇亭支行 30,000,000.0

297、0 2008.03.31-2011.03.30 7.56% 抵押 注：(1) 建行宜昌猇亭支行 70,000,000.00 2008.06.27-2011.06.29 7.56% 抵押 注：(1) 农行三峡分行猇亭支行 20,000,000.00 2008.03.24-2011.03.23 7.56% 信用 农行三峡分行猇亭支行 10,000,000.00 2008.04.02-2011.04.01 7.56% 信用 农行三峡分行猇亭支行 20,000,000.00 2008.04.25-2011.04.24 7.56% 信用 农行三峡分行猇亭支行 10,000,000.00 2008.05.

298、05-2011.05.04 7.56% 信用 农行三峡分行猇亭支行 20,000,000.00 2008.05.12-2011.05.11 7.56% 信用 农行三峡分行猇亭支行 20,000,000.00 2008.05.15-2011.05.14 7.56% 信用 农行三峡分行猇亭支行 20,000,000.00 2008.05.23-2011.05.22 7.56% 信用 农行三峡分行猇亭支行 10,000,000.00 2008.05.30-2011.05.29 7.56% 信用 建行宜昌猇亭支行 80,000,000.00 2008.03.12-2011.03.11 7.56% 保证

299、 注：(2) 建行宜昌猇亭支行 20,000,000.00 2008.03.18-2011.03.17 7.56% 保证 注：(3) 建行宜昌猇亭支行 50,000,000.00 2008.07.07-2011.07.06 7.56% 保证 注：(4) 建行宜昌猇亭支行 90,000,000.00 2008.07.25-2011.07.24 7.56% 保证 注：(5) 农行三峡分行猇亭支行 10,000,000.00 2008.03.27-2011.03.26 7.56% 信用 农行三峡分行猇亭支行 20,000,000.00 2008.02.20-2011.02.19 7.56% 信用 湖

300、北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 86 借款单位 金 额 (元) 借款期限 (年) 年利率 (%) 借款条件 备注 建设银行宜昌猇亭支行 100,000,000.00 2006.06.30-2012.06.26 7.20% 保证 注：(6) 建设银行宜昌猇亭支行 50,000,000.00 2007.05.21-2010.05.20 6.75% 保证 注：(7) 农行秭归县支行 40,000,000.002007.8.14-2010.8.30 7.20% 保证 注：(8) 农行秭归县支行 10,000,000.00 2008.02.18-2011.02.17 7.56% 保证 注：

301、(9) 建行毕节中山支行 100,000,000.00 2008.08.13-2014.08.12 7.29% 保证 注：(10)建行兴义市遵义路支行 100,000,000.00 2005.11.17-2011.11.16 6.12% 保证 注：(11)建行兴义市遵义路支行 120,000,000.00 2006.01.24-2011.11.16 6.12% 保证 注：(12)农行兴义市支行 80,000,000.00 2006.02.28-2010.06.30 6.12% 保证 注：(13)农行兴义市支行 20,000,000.00 2006.06.30-2012.06.30 6.39%

302、保证 注：(14)农行兴义市支行 25,000,000.00 2006.09.06-2012.09.06 6.84% 保证 注：(15)建行宜昌猇亭支行 300,000,000.00 2008.10.20-2013.10.19 7.56% 保证 注：(16)中国进出口银行 200,000,000.00 2008.11.25-2012.11.25 7.56% 保证 注：(17)银团贷款 180,000,000.00 2006.05.26-2014.05.22 7.20% 保证 注：(18)银团贷款 148,500,000.00 2006.05.16-2014.05.22 7.20% 保证 注：(

303、19)银团贷款 166,500,000.00 2006.05.26-2014.05.22 7.20% 保证 注：(20)合计 2,330,000,000.00 注：（1）建行宜昌猇亭支行借款三笔，共计 21,000.00 万元，系由本公司以机器设备作为抵押物借款； （2）建行宜昌猇亭支行借款 8,000.00 万元，系子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司借款，由湖北宜化化工股份有限公司为其提供担保； （3）建行宜昌猇亭支行借款 2,000.00 万元，系子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司借款，由湖北宜化化工股份有限公司为其提供担保； （4）建行宜昌猇亭支行借款 5,000.00 万元，系子公司宜昌宜

304、化太平洋热电有限公司借款，由湖北宜化集团有限责任公司为其提供担保; （5）建行宜昌猇亭支行借款 9,000.00 万元，系子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司借款，由湖北宜化集团有限责任公司为其提供担保; （6）建设银行宜昌猇亭支行借款 10,000.00 万元，系子公司湖北宜化肥业有限公司借款，由湖北宜化集团有限责任公司为其提供担保; （7）建设银行宜昌猇亭支行借款 5,000.00 万元，系子公司湖北宜化肥业有限公司借款，由湖北宜化集团有限责任公司为其提供担保; （8）农行秭归县支行借款 4,000.00 万元, 系子公司湖北香溪化工有限公司借款，由湖北宜化化工股份有限公司为其提供担保； 湖北

305、宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 87 （9）农行秭归县支行借款 1,000.00 万元, 系子公司湖北香溪化工有限公司借款，由湖北宜化化工股份有限公司为其提供担保； （10）建行毕节中山支行借款 10,000.00 万元, 系子公司贵州金江化工有限公司借款，由湖北宜化化工股份有限公司为其提供担保； （11）建行兴义市遵义路支行借款 10,000.00 万元，系子公司贵州宜化化工有限公司借款，由湖北宜化集团有限责任公司为其提供担保 （12）建行兴义市遵义路支行借款 12,000.00 万元，系子公司贵州宜化化工有限公司借款，由湖北宜化集团有限责任公司为其提供担保 （13）农行兴义市支

306、行借款 8,000.00 万元，系子公司贵州宜化化工有限公司借款，由湖北宜化化工股份有限公司为其提供担保； （14）农行兴义市支行借款 2,000.00 万元，系子公司贵州宜化化工有限公司借款，由湖北宜化化工股份有限公司为其提供担保； （15）农行兴义市支行借款 2,500.00 万元，系子公司贵州宜化化工有限公司借款，由湖北宜化化工股份有限公司为其提供担保； （16）建行猇亭支行借款 30,000.00 万元，系子公司内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司借款，由湖北宜化化工股份有限公司为其提供担保； （17）中国进出口银行借款 20,000.00 万元，系子公司内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司借款，

307、由湖北宜化化工股份有限公司为其提供担保； （18）银团贷款 18,000.00 万元系子公司湖北宜化肥业有限公司向国家开发银行湖北省分行借款,由湖北宜化化工股份有限公司为其提供担保； （19）银团贷款 14,850.00 万元系子公司湖北宜化肥业有限公司向工行三峡分行伍家岗支行借款,由湖北宜化化工股份有限公司为其提供担保; （20）银团贷款 16,650.00 万元系子公司湖北宜化肥业有限公司向上海浦东发展银行武汉分行借款,由湖北宜化化工股份有限公司为其提供担保。 25、专项应付款 项 目 期初数（元） 本期增加（元）本期减少（元） 期末数（元） 递延收益公司收到与资产相关（废水综合治理项目）

308、的政府补助（注1） 26,100,000.005,160,000.00 20,940,000.00节能系统改造项目资金（注2） 9,500,000.00 9,500,000.00矿产资源保护项目资金（注3） 3,000,000.00 3,000,000.00其他 1,559,849.191,559,849.19 合 计 27,659,849.1912,500,000.006,719,849.19 33,440,000.00 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 88 注：（1）本期已根据新企业会计准则相关规定，将与资产相关的政府补助在使用年限内进行摊销，本期结转营业外收入 516.0

309、0 万元; （2）根据湖北省发展和改革委员会省发展改革委转发国家发展改革委关于下达 2008 年节能十大重点工程中央预算内投资计划的通知鄂发改投资（2008）257 号文对公司拨付的节能系统改造项目资金，待项目完工后在受益期进行摊销； （3）根据湖北省财政厅湖北省财政厅关于下达 2007 年矿产资源保护项目经费预算的通知鄂财建发（2007）152 号文对子公司湖北肥业有限公司下属的苗家湾磷矿拨付的矿产资源保护项目资金，待项目完工后在受益期进行摊销。 26、股本 于资产负债表日，本公司实收股本计人民币 542,378,052.00 元，每股面值人民币 1 元，股份种类及其结构如下： 年初数 本期

310、变动增减（，） 年末数 项 目 数量 比例(%) 发行新股送股 公积金转股其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 60,817,098 11.2126,000.006,000.00 60,823,098 11.2141、国家持股 60,750,596 11.20 60,750,596 11.202、国有法人持股 3、其他内资持股 66,502 0.0126,000.006,000.00 72,502 0.014其中： 境内法人持股 25,486 0.005 25,486 0.005境内自然人持股 41,016 0.0076,000.006,000.00 47,016 0.009、外资

311、持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 481,560,954 88.788-6,000.00 -6,000.00 481,554,954 88.7861、人民币普通股 481,560,954 88.788-6,000.00 -6,000.00 481,554,954 88.7862、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 542,378,052 100.00 542,378,052 100.00 27、资本公积 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 89 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 期末数 (元) 股本

312、溢价 276,426,449.23 276,426,449.23其他资本公积 16,418,134.15 29,955,189.5020,857,303.70 25,516,019.95合 计 292,844,583.38 29,955,189.5020,857,303.70 301,942,469.18注:(1)其他资本公积增加主要系子公司根据财政部、国家发展改革委员会联合印发的节能技术改造财政奖励资金管理办法的规定将收到的节能技术改造财政奖励资金计入资本公积，公司按相应股权比例计算后增加所致； （2）公司购买湖北香溪化工有限公司少数股东股权新增加的长期股权投资成本，与按新取得的股权比例计算

313、确定应享有子公司自合并日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差异，调减合并报表的资本公积 20,857,303.70 元。 28、盈余公积 项 目 期初余额 (元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 期末余额 (元) 法定盈余公积金 126,085,344.1911,843,880.12 137,929,224.31专项储备 10,580,287.8516,410,430.902,454,210.14 24,536,508.61合 计 136,665,632.0428,254,311.022,454,210.14 162,465,732.92注：本期盈余公积-专项储备增加是根据财政部安全生产

314、监管总局关于印发高危行业企业安全生产费用财务管理暂行办法的通知财企2006478 号按本年度实际销售收入为计提依据，采取超额累退方式提取影响所致；本期专项储备减少系支付与安全生产有关的费用影响所致；专项储备账务是根据【财政部关于做好执行会计准则企业 2008 年年报工作的通知】（财会函200860 号）进行处理。 29、未分配利润 项 目 金 额 上年年末余额 833,748,639.41加：年初未分配利润调整数 7,720,007.09 其中：会计政策变更 7,720,007.09 前期差错更正 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 90 项 目 金 额 其他 本年年初余额 841

315、,468,646.50本年增加数 263,745,223.62 其中：本年归属于母公司股东净利润 263,745,223.62 其他增加 本年减少数 145,123,272.32 其中：本年提取盈余公积数 11,843,880.12 本年分配现金股利数 119,323,171.44 本年分配股票股利数 提取的专项储备金 16,410,430.90所有者权益内部结转 -2,454,210.14本年年末余额 960,090,597.80 其中：董事会已批准的现金股利数 81,356,707.80注：(1)公司于 2008 年 3 月 28 日召开股东大会，审议通过了以 2007 年末总股本 542

316、,378,052.00 股为基数，按每 10 股派现金 2.20 元人民币，本期共分配 119,323,171.44 元股利； (2)本期对年初未分配利润进行了调整，详见附注“附注五、(1)”。 （3）本年减少数中所有者权益内部结转系使用的专项储备。 30、营业收入和营业成本 营业收入 营业成本 项 目 本期累计数 （元） 上期累计数 （元） 本期累计数 （元） 上期累计数 （元） 主营业务收入 6,976,836,611.52 4,925,442,638.105,797,272,595.60 3,786,482,287.21 其他业务收入 153,884,143.46 149,520,556

317、.33 114,490,334.84 126,938,651.61 营业收入合计 7,130,720,754.98 5,074,963,194.435,911,762,930.44 3,913,420,938.82 （1）按业务类别划分 本期累计数(元) 上期累计数(元) 项 目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 91 本期累计数(元) 上期累计数(元) 项 目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 尿 素 2,522,031,092.45 1,999,880,832.01 522,150,260.441,862,986,304.401,420,

318、281,182.35 442,705,122.05化工产品 928,922,460.37 790,303,661.46 138,618,798.91 705,119,815.77491,040,591.45 214,079,224.32电力产品 24,716,598.62 21,667,411.87 3,049,186.7537,641,690.1134,285,372.66 3,356,317.45氯碱产品 222,446,686.34 193,325,126.07 29,121,560.27150,220,667.23119,959,293.82 30,261,373.41聚氯乙烯 1,2

319、77,492,662.11 1,068,017,823.53 209,474,838.58792,619,124.11635,894,739.18 156,724,384.93磷酸二铵 1,836,582,378.70 1,626,021,104.30 210,561,274.401,140,546,199.71899,410,420.88 241,135,778.83其 他 318,528,876.39 212,546,971.20 105,981,905.19385,829,393.1312,549,338.48 73,280,054.62合 计 7,130,720,754.98 5,91

320、1,762,930.44 1,218,957,824.545,074,963,194.433,913,420,938.82 1,161,542,255.61 (2)按地区划分 营业收入 营业成本 营业毛利 项 目 本期累计数 (元) 上期累计数 (元) 本期累计数 (元) 上期累计数 (元) 本期累计数 (元) 上期累计数 (元) 国内销售 6,493,012,418.43 4,157,907,997.31 5,367,736,899.02 3,045,730,871.671,125,275,519.41 1,112,177,125.64国外销售 637,708,336.55 917,055,

321、197.12 544,026,031.42 867,690,067.15 93,682,305.13 49,365,129.97 合 计 7,130,720,754.98 5,074,963,194.43 5,911,762,930.443,913,420,938.821,218,957,824.54 1,161,542,255.61注:(1)营业收入较上年同期增长 40.51%，主要原因系子公司湖南宜化化工有限公司尿素产量增加、湖北宜化肥业有限公司磷铵收入增加及 PVC、烧碱产品产销量增加所致； (2)主营业务收入中对前五名客户的销售额为 950,408,853.92 元,占本期营业收入的

322、13.32%。 31、财务费用 项 目 本期累计数 （元） 上期累计数 （元） 利息支出 295,629,186.07204,700,912.78减：利息收入 20,835,628.553,679,580.55汇兑损失 -1,742,319.954,617,852.28手续费支出 4,731,744.211,893,874.05合 计 277,782,981.78207,533,058.56 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 92 注:本期财务费用增加主要原因是长短期贷款增加致使利息支出增加所致; 32、资产减值损失 项 目 本期累计数 （元） 上期累计数 （元） 坏账损失 5,

323、387,534.346,454,946.91存货跌价准备 224,896,828.57 合 计 230,284,362.916,454,946.91 33、公允价值变动收益 项 目 本期累计数 （元） 上期累计数 （元） 开放式基金投资公允价值变动收益 460,282.20-7,604,774.08股票公允价值变动收益 -319,898.18-180,727.52合 计 140,384.02-7,785,501.60 34、投资收益 项 目 本期累计数 （元） 上期累计数 （元） 开放式基金投资收益 86,713.9319,270,038.42持有至到期的债券投资收益 98,800.0098,

324、800.00转让子公司股权收益 66,926,954.58合 计 67,112,468.51 19,368,838.42 注：转让子公司股权收益系转让重庆宜化有限公司股权。 35、营业外收入 项 目 本期累计数 （元） 上期累计数 （元） 非流动资产处置利得合计 2,015,902.482,939,628.25其中：固定资产处置利得 2,015,902.482,939,628.25罚款、违约金收入 1,092,405.77632,002.41 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 93 保险赔款收入 1,521,738.00政府补助 14,328,549.192,050,000.00

325、佣金返还收入 1,152,586.51无法支付的应付款项 4,651,070.16其 他 1,388,326.091,273,985.03合 计 26,150,578.206,895,615.69注：政府补助明细： 项 目 金 额 （元） 递延收益公司收到与资产相关（废水综合治理项目）的政府补助5,160,000.00高层双季戊四醇研究与开发项目补贴 400,000.00宜昌市财政局 07 年外贸出口奖励 150,000.00宜昌市财政局中低品味难选胶磷矿浮选工艺补贴 800,000.00宜昌市财政局高新技术产业化贷款项目贴息 500,000.00湖北省财政厅三峡库区产业发展基金贷款贴息 6,

326、730,000.00湖南省财政厅尿素补贴 578,700.00其他 9,849.19合 计 14,328,549.19 36、营业外支出 项 目 本期累计数 （元） 上期累计数 （元） 非流动资产处置损失合计 439,761.63 6,470,250.51其中：固定资产处置损失 439,761.63 6,470,250.51捐赠支出 5,150,632.00 4,082,180.00补偿支出 1,956,251.00 其 他 1,971,320.132,297,195.94合 计 9,517,964.7612,849,626.45 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 94 37、所

327、得税费用 项 目 本期累计数 （元） 上期累计数 （元） 本期所得税费用 55,200,465.91 45,256,857.01 递延所得税费用 -47,524,192.07 7,036,632.25 合 计 7,676,273.84 52,293,489.26 38、资产减值准备明细 本期计提（元） 本期减少（元） 项 目 期初数 （元） 因合并增加本期计提 转回 转销 因合并减少 期末数 （元） 应收账款坏帐准备 8,218,993.77 1,629,279.37 1,777,621.63 4,812,092.77 其他应收款坏帐准备 7,772,344.82 7,016,813.71 7

328、3,043.30 14,716,115.23存货跌价准备 224,896,828.57 224,896,828.57 可供出售金融资产减值准备 持有至到期投资减值准备 长期股权投资减值准备 投资性房地产减值准备 固定资产减值准备 161,011,258.29 266,675.00 160,744,583.29 在建工程减值准备 无形资产减值准备 商誉减值准备 其他 合 计 177,002,596.88 231,913,642.281,629,279.37266,675.00 1,850,664.93 405,169,619.86 39、每股收益 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告

329、95 项 目 本期累计数 （元） 上期累计数 （元） 归属于普通股股东的当期净利润 263,745,223.62407,701,325.96年初发行在外普通股股数 542,378,052.00542,378,052.00报告期因发行新股或债转股等增加的股份数 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 报告期因公积金转赠股本或股票股利分配等增加股份数 增加股份下一月份起至报告期期末的月份数 当期回购普通股股数 已回购时间 发行在外普通股的加权平均数 542,378,052.00542,378,052.00基本每股收益 0.4860.752调整后的归属于普通股股东的当期净利润 稀释后的发现在外普通股

330、的加权平均数 稀释每股收益 0.4860.752注：（1）基本每股收益计算过程：按照各期归属于普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算得出； （2）稀释每股收益计算过程：公司无稀释性潜在普通股，稀释每股收益与基本每股收益相同。 40、现金流量信息 （1）支付或收到的其他与经营活动、筹资活动、投资活动有关的现金 项 目 本期累计数 (元) 一、收到的其他与经营活动有关的现金流量 53,562,123.10 其中：政府补贴 49,927,400.00 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 96 项 目 本期累计数 (元) 二、支付的其他与经营活动有关的现金流量 187,

331、157,734.03 其中：差旅费 9,325,515.96 宣传费 2,455,943.40 运输费 63,294,855.11 办公费 8,528,988.62 业务招待费 26,675,015.35 小车费 1,094,264.50 咨询及审计费 11,538,168.00 捐赠支出 5,150,632.00 （2）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 合并数 补 充 资 料 本期累计数（元） 上期累计数（元）1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 407,867,428.58 607,429,547.24加：资产减值准备 230,284,362.91 6,454,946.91固定

332、资产折旧 472,154,261.18 368,749,286.74无形资产摊销 28,612,511.95 11,455,956.60长期待摊费用摊销 3,472,416.19处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 -150,191.42 3,530,622.26固定资产报废损失（收益以“”号填列） -1,425,949.43 公允价值变动损失（收益以“”号填列） -140,384.02 7,785,501.60财务费用（收益以“”号填列） 277,782,981.78 207,533,058.56投资损失（收益以“”号填列） -67,112,468.51 -19,368,838.42递

333、延所得税资产减少（增加以“”号填列） -47,524,192.07 9,546,207.69递延所得税负债增加（减少以“”号填列） -2,509,575.45 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 97 合并数 补 充 资 料 本期累计数（元） 上期累计数（元）存货的减少（增加以“”号填列） -941,039,558.34 -690,410,134.96经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -529,149,685.53 -236,505,208.29经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 800,217,370.84 475,639,352.89其他 经营活动产生的现金流量净

334、额 630,376,487.92 752,803,139.562.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 391,100,883.20 467,260,797.69减：现金的期初余额 467,260,797.69 666,271,263.45加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -76,159,914.49 -199,010,465.76 （3）合并现金流量表当期取得或处置子公司及其他营业单位的相关情况： 项 目 本期累计数 （元） 一、取得子公司

335、及其他营业单位的有关信息： 1、取得子公司及其他营业单位的价格 2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4、取得子公司及其他营业单位的非现金资产和负债 二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： 1、处置子公司及其他营业单位的价格 202,820,000.00 2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 202,820,000.00 减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 58,725,185.12 3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 144,094,814.88 湖北

336、宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 98 项 目 本期累计数 （元） 4、处置子公司及其他营业单位的非现金资产和负债 （4）现金及现金等价物净变动情况 项 目 本期金额 (元) 现金的期末余额 391,100,883.20减：现金的期初余额 467,260,797.69加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -76,159,914.49 九、母公司财务报表有关项目附注 1、应收帐款 （1）按单项金额重大程度分类列示如下： 期末数 期初数 项 目 金额 （元） 比例 (%) 计提比例(%) 坏账准备 （元） 金额 （元） 比例 (%) 计提比例(%)

337、 坏账准备 （元） 单项金额重大 34,827,462.76 63.346.001,756,334.0182,078,234.5778.20 6.00 3,001,419.08单项金额不重大但组合信用风险较大 1,064,228.65 1.946.0063,853.721,888,034.271.80 6.00 113,282.06其他不重大 19,089,697.65 34.726.001,109,117.4520,998,499.0120.00 6.00 1,191,053.08合 计 54,981,389.06 100.002,929,305.18104,964,767.85100.00

338、 4,305,754.22 （2）按账龄结构列示如下： 账 龄 期末数 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 期初数 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 1 年以内 51,117,201.17 92.972,697,453.91101,905,717.7997.08 4,122,211.221-2 年 1,522,566.24 2.7791,353.97714,265.350.68 42,855.922-3 年 49,227.310.05 2,953.64 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 99 账 龄 期末数 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 期初数 （元） 比例

339、（%） 坏账准备 （元） 3 年以上 2,341,621.65 4.26140,497.302,295,557.402.19 137,733.44合 计 54,981,389.06 100.002,929,305.18 104,964,767.85100.00 4,305,754.22净 额 52,052,083.88 100,659,013.63 注：（1） 应收账款期末前五名金额合计 25,673,108.16 元，欠款年限为 1 年以内,占应收账款总额44.69%； （2）无持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位欠款； （3）对单项金额重大的应收账款，公司确定该组合的依据是期末

340、余额在 100.00 万元以上的应收款项，对单项金额不重大但组合信用风险较大的应收账款，公司确定该组合的依据为有明显特征表明该款项难以收回，账龄二年以上的应收款项。 2、其他应收款 （1）按单项金额重大程度分类列示如下： 期末数 期初数 项 目 金额 （元） 比例 (%) 计提比例(%)坏账准备 （元） 金额 （元） 比例 (%) 计提比例(%) 坏账准备 （元） 单项金额重大 673,612,626.23 98.116.00581,801.76269,137,593.7693.52 6.00 1,148,255.63单项金额不重大但组合信用风险较大 3,128,005.58 0.466.00

341、187,680.331,952,219.290.67 6.00 117,133.16其他不重大 9,770,248.32 1.436.00586,214.9016,725,271.885.81 6.00 1,003,516.31合 计 686,510,880.13 100.001,355,696.99287,815,084.93100.00 2,268,905.10 （2）按账龄结构列示如下： 账 龄 期末数 （元） 比例 （%）坏账准备 （元） 期初数 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 1 年以内 678,117,026.14 98.80 852,065.75 284,660,225.

342、9398.90 2,079,613.561-2 年 5,226,857.03 0.76 313,611.42 949,073.710.33 56,944.422-3 年 964,292.65 0.14 57,857.56 2,021,613.570.71 121,296.813 年以上 2,202,704.31 0.30 132,162.26 184,171.720.06 11,050.31 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 100 账 龄 期末数 （元） 比例 （%）坏账准备 （元） 期初数 （元） 比例 （%） 坏账准备 （元） 合 计 686,510,880.13 100.

343、001,355,696.99287,815,084.93100.00 2,268,905.10净 额 685,155,183.14 285,546,179.83 注：(1) 其他应收款期末前五名金额合计 664,237,354.27 元，欠款年限均为 1 年以，合计占其他应收款总额 96.76%； (2)无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 (3)对单项金额重大的其他应收款项，公司确定该组合的依据是期末余额在 100.00 万元以上的其他应收款项，对单项金额不重大但组合信用风险较大的应收账款，公司确定该组合的依据为有明显特征表明该款项难以收回，账龄二年以上的其他应收款项。

344、 3、持有至到期投资 项 目 期初数 (元) 本期增加 (元) 本期减少 (元) 期末数 (元) 2004 年中国银行次级债券（第二期） 2,000,000.00 2,000,000.00合 计 2,000,000.00 2,000,000.00注: 2004 年 11 月 15 日,公司与中银国际证券有限责任公司签定了 2004 年中国银行债券（第二期）分销协议，通过其购买了 200 万元的 2004 年中国银行债券（第二期）。此债券为十年期固定利率,投资人可转换、发行人可赎回，票面利率为 4.94%(按年付息),起息日为 2004 年 11 月 16 日,发行价格为 100 元/百元面值。

345、每期利息 98,800.00 元。 4、长期股权投资 期初数 期末数 项 目 金 额 （元） 减值准备（元） 本期增加 (元) 本期减少（元） 金 额 （元） 减值准备 （元）长期股权投资 473,547,338.18 724,480,000.001,198,027,338.18 合 计 473,547,338.18 724,480,000.001,198,027,338.18 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 101 长期股权投资明细情况如下： 被投资单位 期末持股比例(%) 初始金额 年初余额 本年增加 本年减少年末余额 本期分回 红利 一、权益法核算 二、成本法核算 宜昌宜

346、化太平洋热电有限公司 36.5056,151,475.7653,547,338.1853,547,338.18 贵州宜化化工有限责任公司 50.00100,000,000.00100,000,000.00100,000,000.00 35,000,000.00湖北宜化肥业有限公司 50.00100,000,000.00100,000,000.00100,000,000.00 湖南宜化化工有限公司 100.00200,000,000.00200,000,000.00200,000,000.00 贵州金江化工有限公司 100.00100,000,000.0020,000,000.0080,000,

347、000.00100,000,000.00 湖北香溪化工有限公司 55.00100,000,000.00100,000,000.00100,000,000.00 太原非凡高新技术发展有限公司 51.000100,980,000.00100,980,000.00100,980,000.00 湖北金海化工有限公司 99.00148,500,000.00148,500,000.00148,500,000.00 宜昌宜佳净环保有限公司 100.0040,000,000.0040,000,000.0040,000,000.00 内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司 51.00255,000,000.00255,

348、000,000.00255,000,000.00 小 计 1,200,631,475.76473,547,338.18 724,480,000.001,198,027,338.18 35,000,000.00合 计 1,200,631,475.76 473,547,338.18 724,480,000.001,198,027,338.18 35,000,000.00 5、营业收入和营业成本 营业收入 营业成本 项 目 本期累计数 （元） 上期累计数 （元） 本期累计数 （元） 上期累计数 （元） 主营业务收入 2,391,095,998.95 2,125,295,039.86 2,055,73

349、3,352.55 1,682,485,637.22 其他业务收入 39,396,210.53 81,678,237.10 25,676,035.30 71,089,536.13 营业收入合计 2,430,492,209.48 2,206,973,276.96 2,081,409,387.85 1,753,575,173.35 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 102 （1）按业务类别划分 本期累计数(元) 上期累计数(元) 项 目 收 入 成 本 利 润 收 入 成本 利润 尿 素 1,255,481,286.23 1,069,671,729.03185,809,557.201,

350、081,308,187.39906,327,980.94 174,980,206.45 化工产品 768,550,103.73 687,471,795.0481,078,308.69704,191,291.72505,329,184.16 198,862,107.56 氯碱产品 339,205,247.98 278,485,841.9960,719,405.99237,246,455.68186,565,720.04 50,680,735.64 其 他 67,255,571.54 45,780,021.7921,475,549.75184,227,342.17155,352,288.21 28

351、,875,053.96 合 计 2,430,492,209.48 2,081,409,387.85349,082,821.632,206,973,276.961,753,575,173.35 453,398,103.61 (2)按地区划分 营业收入 营业成本 营业毛利 项 目 本期累计数 (元) 上期累计数 (元) 本期累计数 (元) 上期累计数 (元) 本期累计数 (元) 上期累计数 (元) 国内销售 1,811,809,018.49 1,843,050,135.441,554,397,712.621,457,026,017.09257,411,305.87 386,024,118.35国外

352、销售 618,683,190.99 363,923,141.52527,011,675.23296,549,156.2691,671,515.76 67,373,985.26合 计 2,430,492,209.48 2,206,973,276.962,081,409,387.851,753,575,173.35349,082,821.63 453,398,103.61注:主营业务收入中对前五名客户的销售额为 561,027,361.50 元,占本期营业收入的 23.08%。 6、投资收益 项 目 本期累计数(元) 上期累计数(元) 开放式基金投资收益 86,713.93 19,222,469.

353、10 持有至到期的债券投资收益 98,800.00 98,800.00 子公司分红收益 35,000,000.00 合 计 35,185,513.93 19,321,269.10 注：本期收到子公司贵州宜化化工有限公司的分红款。 十、关联方关系及其交易 1、关联方认定标准 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 103 根据企业会计准则第 36 号关联方披露，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据上市公司信息披露管理办法（中国证券监督管理委员会令第 40 号），将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联

354、方。 2、关联方关系 （1）本公司的母公司 企业名称 注册 地址 业务性质注册资本 （万元） 对本公司的持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%）湖北宜化集团有限责任公司 宜昌市东山大道 102 号化工业 20,500.0016.20 16.20 （2）本公司的子公司 企业名称 注册地址 业务性质 注册资本（万元）本公司合计持股比例 本公司合计享有的表决权比例 宜昌宜化太平洋热电有限公司 宜昌市犭虎亭区 化工、电力 $2,998.00 56.50% 56.50%湖北宜化肥业有限公司 宜昌市犭虎亭桃子冲二组 化工业 20,000.00 50.00% 50.00%贵州宜化化工有限责任公司 贵州兴义

355、市马岭镇光明村 化工业 20,000.00 50.00% 50.00%宜昌宜化太平洋化工有限公司 宜都市枝城镇化工路子 11 号化工业 11,000.00 100.00% 100.00%湖北香溪化工有限公司 秭归县茅坪镇屈原路 化工业 15,000.00 100.00% 100.00%湖北宜化江家墩矿业有限公司 宜昌市夷陵区平湖大道 27 号矿业 5,000.00 77.36% 77.36%贵州黔西南州新宜矿业投资开发有限公司 贵州普安 矿业 10,000.00 60.00% 60.00%湖南宜化化工有限公司 湖南冷水江 化工业 20,000.00 100.00 100.00贵州金江化工有限公

356、司 贵州毕节 化工业 10,000.00 100.00 100.00内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司内蒙古鄂尔多斯 化工业 50,000.00 51.00% 51.00%北京宜化贸易有限公司 北京 贸易 1,000.00 51.00% 51.00%太原非凡高新技术发展有限公司 太原市 煤制品的批发零售500.00 51.00% 51.00%湖北金海化工有限公司 宜昌 化工业 15,000.00 100.00 100.00宜昌宜佳净环保有限公司 宜昌 环保 4,000.00 100.00 100.00 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 104 （3）其他关联方 企业名称 与本公司关系

357、 湖北宜化集团矿业有限责任公司 同一母公司 湖北双环科技股份有限公司 同一母公司 重庆宜化化工有限公司 同一母公司 中卫市海鑫化工有限公司 同一母公司 山西裕丰沁裕煤业有限公司 同一母公司 宜昌宜化殷家坪矿业有限公司 公司参股子公司 3、关联方交易 (1)采购货物 本公司 2008 年度及 2007 年度向关联方采购货物有关明细如下： 企业名称 2008 年度 (元) 占本期购货 百分比(%) 2007 年度 (元) 占本期购货 百分比(%) 定价原则 结算方式 湖北宜化集团矿业有限责任公司 132,312,893.05 2.19 86,827,080.841.91 市场价格 定期结算 湖北双

358、环科技股份有限公司 3,738,473.86 0.06 市场价格 定期结算 合 计 136,051,366.91 2.25 86,827,080.841.91 (2)销售货物 本公司 2008 年度及 2007 年度向关联方销售货物有关明细如下： 企业名称 2008 年度 (元) 占本期销货 百分比(%) 2007 年度 (元) 占本期销货 百分比(%) 定价原则 结算方式 湖北宜化集团有限责任公司 3,888,673.47 0.05 92,925,465.601.83 市场价格 定期结算 湖北宜化集团矿业有限责任公司 1,345,460.690.03 市场价格 定期结算 合 计 3,888,

359、673.47 0.05 94,270,926.291.86 4、关联方应收应付款项 A、预收帐款 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 105 关联方预收款项余额 占全部预收款项余额的比重 项 目 2008 年 12 月 31 日 (元) 2007 年 12 月 31 日 (元) 2008 年 12 月 31 日 (%) 2007 年 12 月 31 日 (%) 湖北双环科技股份有限公司 46,845,206.304.90 山西裕丰沁裕煤业有限公司 7,000,000.000.73 重庆宜化化工有限公司 4,130,250.000.43 中卫市海鑫化工有限公司 672,000.000

360、.07 合 计 58,647,456.306.13 B、应付帐款 关联方应付款项余额 占全部应付款项余额的比重 项 目 2008 年 12 月 31日(元) 2007 年 12 月 31日(元) 2008 年 12 月 31 日 (%) 2007 年 12 月 31日(%) 湖北宜化集团矿业有限公司28,536,544.8811,659,397.802.24 0.90湖北双环科技股份有限公司 883,610.060.07 合 计 29,420,154.9411,659,397.802.31 0.90 5、其他应披露事项 A、本公司的母公司湖北宜化集团有限公司为本公司短期借款计 515,946,

361、000.00 元,长期借款计610,400,000.00 元提供了担保。 B、本公司为湖北双环科技股份有限公司 48,000.00 万元的银行借款提供担保。 C、本公司控股子公司湖北宜化肥业有限公司与湖北双环科技股份有限公司控股子公司重庆宜化化工有限公司共同出资设立北京宜化贸易有限公司。北京宜化贸易有限公司注册资本 5,000.00 万元，湖北宜化肥业有限公司持股 51.00%，重庆宜化化工有限公司持股 49.00%，本期双方按股权比例共实际出资1,000.00 万元。 十一、股份支付 报告期内，本公司未发生股份支付事项。 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 106 十二、或有事项

362、 1、根据公司董事会作出的相关决议，公司为其控股子公司湖北宜化肥业有限公司 53,500.00 万元的银行借款提供担保。 2、根据公司董事会作出的相关决议，公司为其控股子公司贵州宜化化工有限责任公司 17,500.00 万元的银行借款提供担保。 3、根据公司董事会作出的相关决议，公司为其控股子公司湖北香溪化工有限公司 5,000.00 万元的银行借款提供担保。 4、根据公司董事会作出的相关决议，公司为其控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司 15,000.00万元的银行借款提供担保。 5、根据公司董事会作出的相关决议，公司为其控股子公司贵州金江化工有限公司 10,000.00 万元的银行借款提供

363、担保。 6、根据公司董事会作出的相关决议，公司为其控股子公司内蒙古鄂尔多斯联合化工有限公司50,000.00 万元的银行借款提供担保。 7、根据公司董事会作出的相关决议，公司控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司为公司控股子公司贵州宜化化工有限责任公司 7,000.00 万元的银行借款提供担保。 8、根据公司董事会作出的相关决议，公司为湖北双环科技股份有限公司 48,000.00 万元的银行借款提供担保。 9、2008 年 3 月 28 日，公司 2007 年度股东大会决议，为加快鄂尔多斯联合化工有限公司年产 104 万吨尿素项目的实施，落实项目所需资金，联合化工持股 24.00%的股东鄂尔多斯

364、市东民投资有限责任公司授权内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司从中国进出口银行借款 50,000.00 万元作为对于联合化工的借款。本公司对内蒙古鄂尔多斯羊绒集团有限责任公司该 50,000.00 万元银行借款中的 51.00%（即 25,500.00万元）提供连带责任担保。 十三、承诺事项 1、公司拟发行不超过 7 亿元的公司债券，湖北双环科技股份有限公司拟为本期债券提供连带责任保证担保；本公司拟为湖北双环科技股份有限公司提供反担保，反担保方为公司控股子公司湖北宜化肥业有限公司。 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 107 2、2009 年第一次临时股东大会决议，公司为湖北双环科技

365、股份有限公司 15,000.00 万元银行贷款提供担保，担保方式为连带责任保证。湖北双环科技股份有限公司拟为本公司提供反担保，反担保方为该公司的控股子公司重庆宜化化工有限公司。 3、2009 年第二次临时股东大会决议，审议通过了公司关于为控股子公司湖北宜化肥业有限公司流动资金贷款提供担保的议案。同意公司为湖北宜化肥业有限公司(以下简称“宜化肥业”)分别向国家开发银行贷款 10,000.00 万元、中国农业银行三峡分行贷款 6,000.00 万元、中国银行三峡分行贷款 4,000.00万元的银行贷款提供担保。本次担保方式为连带责任保证。湖北宜化肥业有限公司拟为本公司提供反担保。 4、2009 年

366、第二次临时股东大会决议，审议通过了公司关于为控股子公司宜昌宜化太平洋热电有限公司流动资金贷款提供担保的议案。同意公司为宜昌宜化太平洋热电公司(以下简称“太平洋热电”)分别向建设银行三峡分行 30,000.00 万元、中国银行三峡分行 5,000.00 万元的银行贷款提供担保。本次担保方式为连带责任保证。宜昌宜化太平洋热电有限公司拟为本公司提供反担保。 十四、资产负债表日后事项 1、根据公司董事会作出的关于 2008 年度利润分配的预案,拟以公司 2008 年年末总股本计542,378,052.00 股为基数,每 10 股派现金股利 1.50 元(含税),拟派现金81,356,707.80 元。

367、 2、2009 年 1 月，公司控股子公司湖南宜化化工有限责任公司以土地、房屋及机器设备作抵押，从中国建设银行冷水江支行取得 5,000.00 万元的借款。 十五、其他重大事项 截止报告日，公司无重大需披露的其他重要事项。 十六、补充资料 1、净资产收益率和每股收益 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润 13.41%14.11%0.486 0.486扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 10.30%10.83%0.373 0.373 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 108 2、非经常性损益情况表

368、： 项 目 2008 年度 （元） 2007 年度 （元） 一、归属于公司普通股股东的净利润 263,745,223.62 407,701,325.96二、减：非经常性损益项目 -100,672,763.73 -5,762,484.26其中：非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -1,842,815.85 3,530,622.26越权审批、或无正式批准文件、或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 -14,328,549.19 -2,050,000.00计入当期损益的对非金融

369、企业收取的资金占用费 -15,627,577.34 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资

370、产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -140,384.02 -11,716,495.02单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,250,423.40 4,473,388.50 湖北宜化化工股份有限公司 2008 年年度报告 109 项 目 2008 年度 （元） 2007 年度 （元） 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -67,483,013.9

371、3 三、加：非经常性损益的所得税影响数 5,876,857.36 2,368,749.59归属于少数股东非经常性损益的影响数 33,541,225.25 -1,510,023.07四、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 202,490,542.50 402,797,568.22注：（1）本公司净资产收益率及每股收益依照中国证券监督管理委员会会计字20079 号关于公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007 年修订）所载的计算公式计算； （2）本公司对非经常性损益项目的确认依照中国证券监督管理委员会公告200843 号公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益2008的规定执行。 第十一节 备查文件 一、载有董事长亲笔签名的年度报告文本； 二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 三、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 四、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿； 五、上述文件的备置地点：公司证券部。 湖北宜化化工股份有限公司 董事长：蒋远华 二 OO 九年三月三十日