1、 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 1 一、重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司卢勇董事因故未出席董事会。 公司董事长陈青先生、总经理丁斌业先生和公司财务部经理李玉英女士声明：保证本年度报告中财务会计报告真实、完整。
2、目 录 一、重要提示 1 二、公司基本情况简介 2 三、会计数据和业务数据摘要 2 四、股本变动及股东情况 4 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 6 六、公司治理结构 7 七、股东大会情况简介 8 八、董事会报告 9 九、监事会报告 14 十、重要事项 14 十一、财务报告 16 十二、备查文件目录 17 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 2 二、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称： 青岛健特生物投资股份有限公司 公司法定英文名称： Qingdao Jiante Biolog
3、ical Investment Co.,Ltd. （二）公司法定代表人： 陈 青 （三）公司董事会秘书： 陈 波 证券事务代表： 杜心强 联系地址： 青岛市太平角 6 路 12 号 联系电话： 05323884366 传 真： 05323876171 电子信箱： duxq_0416 （四）公司注册地址：青岛市崂山区香港东路 268 号 公司办公地址：青岛市太平角 6 路 12 号 邮 政 编 码： 266071 （五）公司选定的信息披露报纸：证券时报 登载公司年度报告的国际互联网址： 公司年度报告备置地点：公司办公室 （六）公司股票上市交易所： 深圳证券交易所 股票简称： 健特生物 股票代码：
4、 000416 （七）其他有关资料： 公司最近一次变更注册登记日期：2003 年 12 月 16 日 地点：青岛市工商行政管理局 公司企业法人营业执照注册号：3702001805260 公司税务登记号码：370212163566527 公司聘请的会计师事务所：山东汇德会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：青岛东海西路 39 号世纪大厦 2627 层 三、会计数据和业务数据摘要 (一)公司本年度主要的利润指标 金额:元 利润总额 177,716,249.09 净利润 153,195,135.02 扣除非经常性损益后的净利润 154,361,265.95 主营业务利润 350,977,377
5、.39 其他业务利润 45,650.43 营业利润 197,007,605.49 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 3 投资收益 -17,055,366.97 补贴收入 营业外收支净额 -2,235,989.43 经营活动产生的现金流量净额 117,128,054.30 现金及现金等价物净增减额 -103,994,898.77 注：扣除非经常性损益项目 处置长期股权投资损失 -480,413.98 短期投资收益 1,401,091.37 营业外收支净额 -2,235,989.43 所得税
6、影响 149,121.11 (二)截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 项 目 2003 年度 2002 年度 2001 年度 主营业务收入(元) 549,586,894.78 426,837,626.75 247,418,791.82 净利润(元) 153,195,135.02 156,829,590.81 35,852,761.01 总资产(元) 700,846,961.94 696,113,752.91 494,267,201.76 股东权益(元) 506,991,643.94 370,126,504.23 222,959,632.57 每股收益(元) 0.488 0.624 0
7、.315 加权每股收益(元) 0.523 0.848 0.315 扣除非经常性损益后 的每股收益(元) 0.492 0.525 0.21 每股净资产(元) 1.61 1.47 1.96 调整后的每股净资产(元) 1.61 1.47 1.95 每股经营活动产生的 现金流量净额(元) 0.373 0.617 1.03 净资产收益率(%) 30.22 42.37 16.08 加权平均净资产收益率(%) 34.29 52.03 16.57 扣除非经常性损益的 加权平均净资产收益率(%) 34.55 43.75 11.15 以上数据以公司合并报表数据填列。 (三)报告期内股东权益变动情况(金额：元) 项
8、 目 期初数 本期增加 本期减少期末数 变动原因股 本 251,230,697.00 62,807,674.00 314,038,371.00 送红股 资本公积 4,430,829.54 4,430,829.54 盈余公积 59,603,317.43 47,724,550.34 107,327,867.77 提取利润 法定公益金 20,740,190.42 16,730,760.42 37,470,950.84 提取利润 未分配利润 54,861,660.26 26,332,915.37 81,194,575.63 利润转入 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biol
9、ogical Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 4 股东权益合计 370,126,504.23 136,865,139.71 506,991,643.94 实现利润 四、股本变动及股东情况 (一)股份变动情况表 截止 2003 年 12 月 31 日 数量单位: 股 本次变动增减（+，-） 本次 变动前 配股送股 公积金转股 增发其他 小计 本次 变动后一、尚未流通股份 1、发起人股份： 16692019 1031048 -12567828-11536780 5155239其中： 国家持有股份 12567828 -12567828-12567828 境内法人持有股份
10、4124191 1031048 1031048 515523外资法人持有股份 其他 2、募集法人股 96220792 27197155 12567828 39764983 1359857753、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 112912811 28228203 28228203 141141014二、已上市流通股份 1、人民币普通股 138317886 34579471 34579471 172897357 其中高管股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 138317886 34579471 34579471 172897357三、股份
11、总数 251230697 62807674 62807674 314038371 (二)股票发行与上市情况 1、截止报告期末前三年公司无股票发行与上市。 2、公司股本变动系因实施 2002 年 10 股送红股 2.5 股，总股本增至 314038371 股。青岛市商业总公司持有的国有法人股经财政部批准转让，股份性质变更为法人股。 3、公司无内部职工股。 (三)股东情况介绍 1、报告期末股东总数 截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 11245 户。 2、主要股东持股情况 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment C
12、o.,Ltd. 2003 年度报告 5 截止 2003 年 12 月 31 日，公司前 10 名股东持股情况: 股东名称 持股数量(股) 持 股 比例(%)报告期 增加 股份类别 冻结股数(股)1、上海华馨投资有限公司 92,293,406 1,812,208 29.97 29,258,681 362,442法人股 流通股 2、青岛创利多商贸有限公司 4,716,754 2,876,176 2.42 3,286,414发起法人股 法人股 3、中关村证券股份有限公司 4,139,021 1.32 1,873,747流通股 4、青岛华信投资咨询有限公司 4,043,057 1.29 1,574,3
13、76法人股 5、金善合（北京）投资有限公司 2,605,208 0.83 2,605,208流通股 6、青岛益青房地产开发公司 2,279,063 0.73 455,813发起法人股 7、上海昌弘实业有限公司 1,773,111 0.56 354,622法人股 8、青岛太阳房地产经济发展总公司 1,595,344 0.51 319,069 法人股 1,595,3449、国泰君安证券股份有限公司 1,239,810 0.39 678,810法人股 10、江阴模塑集团有限公司 1,014,370 0.32 1,014,370 流通股 注： 公司前 10 名股东中的法人股东之间不存在关联关系，不属于
14、上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。流通股股东未知是否存在关联关系，是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 3、公司控股股东的情况介绍 上海华馨投资有限公司为公司控股股东，成立于 2000 年 9 月 21 日，法定代表人：高洪英，注册资本 1.8 亿元。公司主要从事实业投资，电子产品，化妆品，日用百货，保健食品的批发，零售，生物，计算机领域的技术开发和转让。 该公司控股股东为自然人汪远思，持有 65%的股份，另一股东为自然人高洪英，持有 35的股份。汪远思现年 53 岁，曾在河南省计算中心、河南思达电子研究所任职，曾任河南思达高科股份有限公司董事长，
15、现任河南思奇高科董事长，全国政协委员。 4、截止 2003 年 12 月 31 日，公司前 10 名流通股股东持股情况: 股东名称 持股数量 持股种类 1、中关村证券股份有限公司 4,139,021 A 股 2、金善合（北京）投资有限公司 2,605,208 A 股 3、上海华馨投资有限公司 1,812,208 A 股 4、江阴模塑集团有限公司 1,014,370 A 股 5、北京世纪中盛投资咨询有限公司 398,889 A 股 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 6 6、金学全 345,
16、385 A 股 7、尹筱芹 325,094 A 股 8、林桂香 320,450 A 股 9、陈华安 307,741 A 股 10、余岳兰 259,741 A 股 公司未知前十名流通股股东是否存在关联关系。 五、董事、监事、高级管理人员和员工情况 (一)董事、监事高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性 别 年 龄任期起止日期 年初 持股 年末 持股 陈 青 董事长 男 48 2001.9.26 至 2004.9.26 0 0 丁斌业 副董事长总经理 男 39 2001.9.26 至 2004.9.26 0 0 陈 波 董 事 董事会秘书副总经理男 38 2001.9.26 至 2004.9.2
17、6 0 0 王永贵 董 事 副总经理男 35 2001.9.26 至 2004.9.26 0 0 卢 勇 董 事 男 29 2001.9.26 至 2004.9.26 0 0 张广鸿 独立董事男 47 2002.3.8 至 2004.9.26 0 0 权锡鉴 独立董事男 41 2001.9.26 至 2004.9.26 0 0 王竹泉 独立董事男 38 2003.4.7 至 2004.9.26 0 0 屈发兵 监事长 男 29 2001.9.26 至 2004.9.26 0 0 任广露 监 事 男 31 2001.9.26 至 2004.9.26 0 0 史丽萍 监 事 女 40 2001.9
18、.26 至 2004.9.26 0 0 许晨光 监 事 男 40 2001.9.26 至 2004.9.26 0 0 杨 柳 监 事 女 36 2001.9.26 至 2004.9.26 0 0 (二)董事、监事在股东单位任职情况 公司无董、监事在股东单位任职。 (三)年度报酬情况 报告期在公司领薪的董事、监事及高级管理人员的年度报酬根据公司制订的薪金管理办法的规定按月发放。 报告期公司现任董事、监事的报酬总额为 31.2 万元，金额最高的前三名董事、监事的报酬总额为 25.2 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬为 25.2 万元。报告期共有 4 名董事在公司领薪，其中 10 万元以上的
19、 1 人，610 万元的 3 人。 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 7 本年度独立董事津贴为 3 万元（含税）。 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事和高级管理人员： 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴 王永贵 是 卢 勇 是 任广露 是 杨 柳 是 史丽萍 否 许晨光 否 (三)报告期内公司无董事、监事、高级管理人员离任。 (四)公司员工情况 公司目前在职员工 214 人，需承担费用的离退养职工 177 人。在职员工中技术人员 54 人，财务人员 14 人，行政人员 25 人，
20、大专以上学历占 72。 六、公司治理结构 (一)公司治理结构现状 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见等法律法规的要求进一步完善公司法人治理结构，建立起了适合公司发展的公司治理制度，规范公司运作。公司实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。 报告期内，公司根据中国证监会颁布的关于推动上市公司加强投资者关系管理工作的通知的要求，制定了公司投资者关系管理制度。根据中国证监会颁布的关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的要求，对公司关联方资金往来及对外担保问题进行了严格的自查，并将自查结果及解决
21、措施报至青岛特派办。 (二)独立董事履行职责情况 公司按照中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见及其他有关公司治理的要求建立了独立董事制度，补齐了缺额独立董事。公司独立董事参加了中国证监会及其授权机构所组织的培训。报告期内，独立董事能够按时出席公司董事会，遇不能出席的情况时，能够委托其他独立董事代为行使职权，并就公司发生的重要事项多次公开发表了独立意见。公司独立董事勤勉尽责，充分发挥了独立董事的作用，维护了公司利益和股东特别是中小股东的合法权益。 （三）公司与控股股东在人员、机构、业务、资产、财务上的“ 五分开” 情况 1. 人员方面，公司在劳动、人事及工资管理等方面均已独立，董、
22、监事及其他青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 8 高级管理人员未在股东单位担任重要职务。 2. 机构方面，公司机构独立，与控股股东不存在组织机构上的重叠。 3. 业务方面，公司拥有完整的业务及自主经营能力，不存在与控股股东从事相同产品生产经营的同业竞争情况。 4. 资产方面，公司拥有独立的生产系统和配套设施，公司控股股东未以任何形式占用或转移公司的资产及其他资源。 5. 财务方面，公司设立独立的财会部门，建立了独立的财务核算体系和财务管理制度。公司独立在银行开户；独立纳税。 （四）公司激励
23、机制、奖励制度的建立实施情况 公司初步建立了与公司业绩相挂钩的绩效评价标准和激励约束机制。公司高级管理人员向董事会负责，接受董事会薪酬与考核委员会的考核，并由薪酬与考核委员会按照相关制度制订奖励方案。 （五）中国证监会青岛特派办 2002 年 5 月对公司控股子公司无锡健特进行了巡检，并于 2002 年 6 月 4 日下达了青证监发200256 号限期整改通知书（以下简称“ 通知书”），要求对子公司财务制度不够健全，相关内部控制制度不够完善的问题和具体会计处理不当的问题进行整改。公司根据整改通知书的要求，组织有关人员认真学习了中华人民共和国会计法、财务通则、股份有限公司会计制度及会计基础工作规
24、范等法律、制度，制定了无锡健特药业有限公司销售管理办法、无锡健特药业有限公司费用报销审批制度、无锡健特药业有限公司财务人员岗位责任制、无锡健特药业有限公司工资核算及管理办法等内部控制制度，并按照有关要求补齐了具体会计处理应当履行的全部审批手续，履行了法定程序。整改结果报告已报至青岛特派办并接受了检查。 （六）公司重大资产重组后于 2002 年 6 月聘请湘财证券有限责任公司进行辅导，湘财证券有限责任公司根据中国证监会证监公司字2001105 号文关于上市公司重大购买、出售、置换资产若干问题的通知的规定制定、实施了辅导计划，辅导期至 2003 年 6 月结束。 七、股东大会简介 公司报告期内共召
25、开了 2 次股东大会。 (一)2002 年度股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开情况 公司于 2003 年 3 月 4 日在证券时报刊登了董事会四届十四次会议决议公告暨召开公司 2002 年度股东大会的通知。 公司 2002 年度股东大会于 2003 年 4 月 7 日在府新大厦 207 会议厅召开，出席会议的股东及股东代表 20 人，代表股份 88068495 股，占公司总股份的 35.05。 2、股东大会通过的决议、决议披露情况 公司 2002 年度大会经山东琴岛律师事务所律师见证，审议并投票表决通过了如下青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological
26、 Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 9 决议： （1）审议通过了公司董事会 2002 年工作报告； （2）审议通过了公司监事会 2002 年工作报告； （3）审议通过了公司 2002 年财务工作报告； （4）审议通过了公司 2002 年度利润分配方案、资本公积金转增股本方案； （5）审议公司股东大会议事规则、公司董事会议事规则、公司监事会议事规则、公司独立董事工作制度、公司信息披露管理制度； （6）审议通过了增补公司独立董事的议案。 上述股东大会决议刊登在 2003 年 4 月 8 日的证券时报上。 (二)2003 年第一次临时股东大会 1、股东大会的通知、召集、召开
27、情况 公司于 2003 年 11 月 1 日在证券时报刊登了公司董事会四届十八次会议决议公告暨召开公司 2003 年度第一次临时股东大会的通知。 公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 12 月 5 日在府新大厦 207 会议厅召开，出席会议的股东及股东代表 10 人，代表股份 106530155 股，占公司总股份的 33.92。 2、股东大会通过的决议、决议披露情况 公司 2003 年第一次临时股东大会经山东琴岛律师事务所律师见证，审议并投票表决通过了如下决议： （1）审议通过了关于提请股东大会授权的议案； （2）审议通过了公司章程修改草案。 上述股东大会决议刊登在 2003
28、年 12 月 6 日的证券时报上。 (三)选举、更换公司董事、监事情况 经公司 2002 年度股东大会选举，增补王竹泉先生为公司第四届董事会独立董事。 八、董事会报告 （一）、公司经营情况的讨论与分析 1、2003 年保健品行业形势 2003 年上半年，在“ 非典” 疫情的影响下，除免疫力类产品外，整体销售出现较大幅度的下降，但 712 月份，整体销售出现反弹，销量超过上年同期。 今年来，中国保健品行业发生深刻变化：行业门槛变高，产品生命周期长。随着产品报批难度的增加，使保健品行业成为高门槛行业，生产条件要求的增高、媒体价格的上涨，新产品推广的难度和费用都大幅增加。2003 年 3 月，据国家
29、统计局公布的上一年度中国保健品销售排名的前 10 位，均为“ 老产品”，最“ 年轻” 的“ 脑白金”（排名第一）也已经投放市场达 6 年。 2、公司经营情况 报告期内，公司实现主营业务收入 54,958.69 万元，较 2002 年的 42,683.7 万元青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 10 增长 28.76。在“ 黄金搭档” 仍处于投入阶段、财政补贴同比下降 2702.22 万元的情况下，公司全年仍然取得了净利润 15320 万元的可喜成绩。 报告期末，公司资产负债率为 19.93
30、，流动比率 3.01，速动比率 2.6，表明公司资产负债率很低，资产状况优良，具有很高的偿债能力和短期支付能力。由于 2004年 1 月应收票据已承兑 6,000 万元，调整后的每股经营活动产生的现金流量净额为0.56 元，报告期内归还银行借款 18,535 万元。 “ 脑白金” 经营情况 据国家统计局中国行业企业信息发布中心统计结果显示，2003 年“ 脑白金” 的销量居同类保健品销量第一名。36 月份，受“ 非典” 疫情影响，“ 脑白金” 不可避免地随行业的整体状况而下滑，上半年“ 脑白金” 同比下降 15.7。但 712 月份，“ 脑白金” 的销售随着行业的复苏取得大幅度上涨，下半年“
31、脑白金” 的销售同比增长 45.35。全年实现了 4.45的增长，取得了不俗的销售业绩，再创历史最好水平。 “ 黄金搭档” 的经营情况 “ 黄金搭档” 自 2002 年 10 月份开始在全国推广以来，销量稳步增长。据公司调查资料及向有关统计部门查询结果显示，2003 年“ 黄金搭档” 已位居中国保健品市场单品销售第二名（仅次于“ 脑白金”）。“ 黄金搭档” 在 2003 年期间，仍处于市场导入期，全年同比上升 398，下半年比上半年增长 66.87。“ 黄金搭档” 的成功，打破了 5 年来中国保健品市场无全国性产品成功的僵局，也使公司产品结构得到优化。 新产品的情况 公司已成功报批若干个新产品
32、，目前公司正进行投放市场的前期准备。 （二）公司报告期内的经营情况 1、公司主营业务的范围 公司经营范围为：“ 对外投资与管理；机械设备电子及计算机领域的技术开发、生产和销售；保健品生产、销售；保健品、药品技术的研究；进出口业务（按 2000外经审字 2713 号批复经营）；技术转让与技术服务；管理咨询；保险代理等中介业务。”。 公司主营业务收入及利润的构成情况： 行 业 主营业务收入(元) 所占比例(%) 同比增减主营业务利润(元) 所占比例(%)保健品 543,641,089.00 98.92 29.07 353,624,249.97 100.75 医 药 5,945,805.78 1.0
33、8 5.46 -2,646,872.58 -0.75 合 计 549,586,894.78 100 28.76 350,977,377.39 100 产 品 主营业务收入(元) 所占比例(%) 同比增减主营业务利润(元) 所占比例(%) 脑白金 412,509,328.51 75.06 4.46 294,548,272.60 83.92 黄金搭档 131,131,760.49 23.86 398.22 59,075,977.37 16.83 药 剂 5,945,805.78 1.08 5.46 -2,646,872.58 -0.75 合 计 549,586,894.78 100 28.76 3
34、50,977,377.39 100 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 11 因公司在其他地区无销售公司及分支机构，故未按地区分项列示报告期主营业务收入及主营业务利润的构成情况。 占主营业务收入及主营业务利润 10%以上主要产品有关指标： 产 品 销售收入（元） 销售成本（元） 毛利率（） 脑白金 412,509,328.51 115,210,511.38 72.07 黄金搭档 131,131,760.49 71,504,121.32 45.47 报告期末，公司应收账款余额为 8,200.
35、96 万元，较中期下降了 11.22，较三季度末下降了 12.3。主要是黄山亘兴生物科技有限公司和上海黄金搭档生物科技有限公司所欠，都在公司给予经销商的账龄期内。 公司报告期末应收票据账面余额 7,859.87 万元，均为银行承兑汇票，2004 年 1月 29 日，应收票据已承兑 6,000 万元。 报告期内，公司曾接黄山亘兴生物科技有限公司、上海健特生物科技有限公司和上海黄金搭档生物科技有限公司的函，三公司将对其各自的资产、业务和营销网络进行调整。此番调整只是公司“ 脑白金” 与“ 黄金搭档” 主要产品销售体系的调整，无锡健特作为该等产品唯一合法生产商的地位不变，未来“ 脑白金”、“ 黄金搭
36、档” 产品的销售，公司将在平等、互利的基础上，按照市场化的原则与有关方面进行妥善的安排，确保公司现有经营业务的平稳过渡。 2、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 无锡健特药业有限公司为公司控股子公司，注册资本 1 亿元人民币，本公司持有其 90的股权。该公司是我国首批通过国家 GMP 认证的少数公司之一。该公司主要从事酊水剂（外用）、硬胶囊剂、输液剂、片剂、颗粒剂、保健食品的加工、制造、销售(上述限太湖国家旅游度假区南堤路 88 号分公司经营)；日用百货、工艺美术品（不含金饰品）、五金交电的销售；化妆品的开发。报告期内该公司实现净利润201,508,731.44 元。 3、公司主要供应
37、商、客户情况 公司前 5 名供应商为山东禹城环宇集团保龄宝生物工程公司，江苏中彩印务有限公司，宁波亚洲纸器、制品有限公司，罗氏（上海）维生素有限公司、汕头市升平区北海塑料制品厂。公司采购金额为 72,249,716.27 元，占年度采购总额的比例为 31.6。公司向前五名客户销售的收入总额为 492,078,538.97 元，占主营业务收入的89.54%，其中销售给黄山亘兴共计 451,196,119.66 元，占主营业务收入的 82.10% 4、公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期上半年，受“ 非典” 疫情和行业整体销售下滑的双重影响，“ 脑白金” 产品的销售一度出现了下降，针对此
38、种情况，公司以强化营销，降低产品成本和提高产品质量等有力措施努力克服行业不景气和突发性事件给公司带来的不利因素，抓住报告期下半年保健品行业反弹的大好时机，充分发挥行业领先优势和“ 脑白金” 在同类保健品中的品牌优势、竞争优势，加大了产品的广告宣传和终端销售力度，并最终实现了销售的持续稳定增长。对于尚处于导入期的新产品“ 黄金搭档”，公司加大了市场开发力度和广告宣传力度，报告期内产品市场份额逐步加大，实现了快速增长，正在迅速成长为公司新的支柱产品。 (三)公司报告期内的投资情况 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd
39、. 2003 年度报告 12 1、公司在报告期内未募集资金，也无前期募集资金的延续使用情况。 2、公司报告期内非募集资金的投资情况 截止 2003 年 12 月 31 日，公司股票投资和债券投资额为 29,164,132.05 元，取得投资收益 1,401091.37 元。 (四) 公司财务状况分析 单位：(元) 项 目 2003 年度 2002 年度 增减变动(变动原因 总资产 700,846,961.94696,113,752.910.68%货币资金减少 长期负债 0 0 股东权益 506,991,643.94370,126,504.2336.98%新增净利润 主营业务利润 350,977
40、,377.39290,506,884.8120.82% 主营业务收入增加 净利润 153,195,135.02156,829,590.81-2.32%营业费用增加，利润总额减少现金及现金等 价物净增加额 -103,994,898.77 96,377,811.33 偿还银行借款 (五)公司新年度的业务发展计划 1、进一步加快新产品“ 黄金搭档” 组合维生素的市场推广速度，加大广告、宣传和销售力度，保持“ 黄金搭档” 快速增长，将其培育成公司新的支柱产品。发挥“ 脑白金” 的综合优势，巩固产品的市场份额，维持销售的稳定增长。 2、努力提升公司研发、生产及营销水平，加大新品种的开发力度，加快技术创新
41、步伐，创新经营，拓宽合作渠道，积极寻求对外合作，加强行业国际化交流与合作，进一步提高公司竞争力。 3、做大做强保健品核心业务，适时向药品、高新技术领域扩张，优化产业结构，增强公司持续发展能力。 4、不断完善各项管理规章制度，强化公司管理，特别是加强对控股子公司的管理，以成本控制为核心，合理利用资金，提高资金的使用效率，进一步挖潜降耗、控制经营成本。 5、在公司主要产品的销售体系调整过程中，确保公司现有经营业务的平稳过渡，未来产品的销售，公司将按照市场化的原则与有关方面进行妥善的安排，切实维护公司和股东的利益。 (六)董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容。 报告期内公司董事
42、会共召开了 7 次会议。 公司董事会四届十四次会议于 2003 年 3 月 1 日在公司会议室召开，应到董事7 人，实到董事 6 人，会议审议并表决通过了如下决议： 审议通过了公司 2002 年年度报告及报告摘要； 审议通过了公司董事会 2002 年工作报告； 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 13 审议通过了公司 2002 年财务工作报告； 审议通过了公司 2002 年度利润分配方案、资本公积金转增股本方案； 审议通过了公司股东大会议事规则、公司董事会议事规则、公司独立董事规则制度、公
43、司信息披露管理制度； 决定于 2003 年 4 月 7 日召开公司 2002 年度股东大会，审议上述除第 1 项议案外的其他议案。 有关的决议公告刊登在 2003 年 3 月 2 日的证券时报上。 公司董事会四届十五次会议于 2003 年 4 月 16 日在公司会议室召开，应到董事8 人，实到董事 5 人，会议审议并通过了公司 2003 年一季度季度报告。 有关的决议公告刊登在 2003 年 4 月 17 日的证券时报上。 公司董事会四届十六次会议于 2003 年 8 月 25 日在公司会议室召开，应到董事8 人，实到董事 6 人，会议审议通过了公司 2003 年半年度报告及报告摘要。 有关的
44、决议公告刊登在 2003 年 8 月 26 日的证券时报。 公司董事会四届十七次会议于 2003 年 10 月 21 日在公司会议室召开，应到董事 8 人，实到董事 5 人，会议审议通过了公司 2003 年第三季度季度报告。 有关的决议公告刊登在 2003 年 10 月 22 日的证券时报上。 公司董事会四届十八次会议于 2003 年 10 月 30 日在公司会议室召开，应到董事 8 人，实到董事 6 人，审议并表决通过了如下决议： 审议通过了关于提请股东大会授权的议案； 董事会决定在股东大会未对董事会做出新的风险投资授权额度之前，用于创业投资、股权投资和有价证券等风险投资的金额不超过 350
45、0 万元人民币。 审议通过了公司章程修改草案； 决定于 2003 年 12 月 5 日召开 2003 年度第一次临时股东大会，审议上述第一、三事项。 有关的决议公告刊登在 2003 年 10 月 31 日的证券时报上。 公司董事会四届十九次会议于 2003 年 12 月 5 日在公司会议室召开，应到董事8 人，实到董事 6 人，会议审议通过了停止收购“ 脑白金” 商标给公司未来盈利能力、财务状况可能带来的风险等影响的分析报告。 有关的决议公告刊登在 2003 年 12 月 6 日的证券时报上。 公司董事会四届二十次会议于 2003 年 12 月 7 日在公司会议室召开，应到董事8 人，实到董事
46、 6 人，会议审议通过了如下决议： 根据公司 2003 年第一次临时股东大会的授权，董事会将适时行使不超过 1.5 亿元人民币的风险投资权，投资范围包括：创业投资、股权投资、有价证券等。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会根据股东大会的授权，遵照执行了股东大会的有关决议。公司 2002年度资本公积金每 10 股送红股 2.5 股，派现金 0.65 元（含税）的方案于 2003 年 4月 22 日实施。 (七) 公司 2003 年度利润分配预案、资本公积金转增股本预案 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Lt
47、d. 2003 年度报告 14 公司 2003 年经审计的母公司净利润为 153,203,350.13 元,提取 10的法定盈余公积金 15,320,335.01 元，提取 5的法定公益金 7,660,167.51 元,加年初未分配利润 87,275,016.75 元，扣除支付普通股股利 16,329,995.31 元和转作股本的普通股股利 62,807,674.00 元， 2003 年未分配利润为 138,360,195.05 元。董事会决定以2003 年末总股本 314,038,371 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 3 股，并派发现金红利 1.2 元(含税)，共计分配 131,8
48、96,115.82 元，剩余未分配利润结转至以后年度分配。 公司董事会决定 2003 年度不进行资本公积金转增股本。 (八) 其他应披露的事项 1、山东汇德会计师事务所注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 我们接受委托，对青岛健特生物投资股份有限公司（以下简称“ 公司”）2003 年度大股东及其他关联方资金占用和对外担保情况进行了审计，有关资料由公司负责，我们的责任是对本年度公司大股东及其他关联方资金占用和对外担保情况发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则和中国证监会有关通知的规定进行的，在审计过程中，我们结合公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我
49、们必要的审计程序。经审计该公司大股东及其他关联方资金占用情况如附表所示： 青岛健特生物投资股份有限公司大股东及其他关联方占用资金明细表 单位：青岛健特生物投资股份有限公司 单位：人民币元 本年发生额 项目 资金占用 方名称 与贵公司 的关系2003-1-1 借方 贷方 2003-12-31资金占用方式 资金偿还 方式 新增资金占用 是否履行相关审批程序和披露义务经营性 项目 - 1 上海华馨投资 有限公司 股东 299,659.63 299,659.63 暂借款 - 是 非经营性 项目 2 青岛国货 有限公司 联营公司 1,266,911.24 1,943,000.001,748,786.68
50、 1,461,124.56 暂借款 往来款抵付 194,213.32 是 合计 1,566,570.87 1,943,000.001,748,786.68 1,760,784.19 194,213.32 本年度没有给大股东及其他关联方提供担保。 2、独立董事对公司担保情况的独立意见 根据中国证监会证监发（2003）56 号文件关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知，我们对公司对外担保情况进行了核查。 截至2003年12月31日，公司对外担保金额79万元，占公司净资产的 0.000016，其中没有属于关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知中要求
51、清理的违规担保。鉴于公司累计担保总金额较小，担保的或有风险对公司影响较小，不会影响本公司持续经营能力。 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 15 九、监事会报告 (一)监事会工作情况 报告期内，公司监事会共召开了 2 次会议。 1、公司监事会四届四次会议于 2003 年 3 月 1 日在公司会议室召开，应到监事 5人，实到 4 人，会议审议并通过了如下决议： 审议通过了公司 2002 年年度报告及报告摘要； 审议通过了公司监事会工作报告； 审议通过了公司监事会议事规则。 有关的决议公告刊登
52、在 2003 年 3 月 2 日的证券时报上。 2、公司监事会四届五次会议于 2003 年 8 月 25 日在公司会议室召开，应到监事5 人，实到 3 人，会议审议通过了公司 2003 年半年度报告。 有关的决议公告刊登在 2003 年 8 月 26 日的证券时报上。 (二)监事会独立意见 报告期内，监事会按照公司法及公司章程赋予的职责和义务勤勉尽责，对公司依法运作情况、检查财务的情况、公司募集资金运用、收购、出售资产及关联交易情况进行了严格地监督、检查，并发表以下独立意见： 1、公司能够严格按照公司法和公司章程等有关法规的要求规范运作，公司决策程序合法，并已建立起较为完善的内部控制制度。公司
53、董事、经理在执行公司职务时无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。公司董事会认真执行了股东大会的各项决议，并及时、真实、完整地进履行了信息披露义务。公司、董事会及董事未受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评和证券交易所的公开谴责。 2、山东汇德会计师事务所为公司出具的（2004）汇所审字第 5-029 号审计报告， 客观、真实地反映了公司的经营和财务状况。 3、公司近三年未募集资金，前期所募资金的实际投入项目与承诺投入项目一致，变更的投资项目变更程序合法。 4、公司报告期内无重大资产收购，无内幕交易，无损害股东权益和造成公司资产流失情况。 5、公司报告期无关联交易事项。 十、
54、重要事项 (一)公司重大诉讼、仲裁事项。 公司报告期内无重大诉讼、仲裁事项。 (二)公司收购及出售资产事项 公司报告期内无收购及出售资产事项。 (三)公司重大关联交易事项 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 16 公司报告期内无重大关联交易事项。 (四)公司重大合同及其履行情况 1、无锡健特于 2003 年 12 月 24 日与珠海康奇、黄山亘兴签署了协议书。根据该协议，无锡健特独家负责 “ 脑白金” 产品的加工生产，黄山亘兴负责“ 脑白金”产品在全国范围内的销售。无锡健特与黄山亘兴的“
55、脑白金” 结算价格为人民币 550元/件（含税）。无锡健特及下属公司承担和负责“ 脑白金” 产品在全国性媒体的宣传费用和其他媒体的企业形象宣传费用，黄山亘兴承担其余宣传费用。该协议有效期自2004 年 1 月 1 日至 2004 年 2 月 28 日。 2、无锡健特于 2003 年 12 月 24 日与黄金搭档科技签署了合作协议。根据该协议，由无锡健特负责“ 黄金搭档” 系列产品的加工生产，黄金搭档科技负责“ 黄金搭档” 系列产品在全国范围内的销售。无锡健特与黄金搭档科技的“ 黄金搭档” 系列产品的结算价格为：儿童及青少年组合维生素片为 250.8 元/件（普装）， 209 元/件（礼品装）；
56、女士组合维生素片为 259.2 元/件（普装），216 元/件（礼品装）；中老年组合维生素片 244.8 元/件（普装），204 元/件（礼品装）。与本产品营销有关的费用由双方协商分担。该协议有效期自 2003 年 12 月 24 日至 2004 年 2 月 28 日。 上述协议是公司“ 脑白金”、“ 黄金搭档” 产品销售体系调整阶段的过渡性协议，公司将及时披露有关的进展情况。 3、无锡健特药业有限公司与上海健特生物科技有限公司 2002 年 11 月 20 日签署的脑白金商标及技术转让合同报告期内经公司董事会四届十九次会议审议决定终止执行。 2、报告期内公司无重大担保事项 3、报告期内公司无
57、委托理财事项。 4、报告期内公司无其他重大合同。 (五)报告期内公司及持股 5以上股东无承诺事项，也无前期承诺事项延续到报告期的情况。 (六)公司聘任会计师事务所的情况 报告期内公司的会计师事务所为山东汇德会计师事务所有限公司，已连续 8 年为公司提供审计服务。 报告期内支付给会计师事务所的报酬总额为 40 万元。 (七)公司、公司董事及高级管理人员在报告期内未受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 十一、财务会计报告 (一)审计报告 （2004）汇所审字第 5-029 号 青岛健特生物投资股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青岛健特生物投资股份有限公司
58、（以下简称贵公司）2003 年12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2003 年度的利润及利润分配表和合并利青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 17 润及利润分配表，以及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在
59、编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况、合并财务状况及 2003 年度经营成果、合并经营成果和现金流量、合并现金流量。 山东汇德会计师事务所有限公司 中国注册会计师：孙 涌 报告日期：2004 年 2 月 10 日 中国注册会计师：王 晖 (二)会计报表(附后) (三)会计报表附注(附后) 十二、备查文件目录 (一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、 会计主
60、管人员签名并盖章的会计报表； (二)载有会计师事务所盖章、 注册会计师签名并盖章的审计报告原件； (三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 青岛健特生物投资股份有限公司 董事长: 陈青 二 四年二月十七日 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 18 合并资产负债表 编制单位：青岛健特生物投资股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2003.12.31. 2002.12.31. 负债及股东权益 注释2003.12.31 2002.12.31 流动资产
61、: 流动负债: 货币资金 1 135,731,929.55239,726,828.32 短期借款 1425,820,000.00 211,170,000.00 短期投资 2 29,164,132.05 应付票据 应收票据 3 78,598,702.83 应付帐款 1559,018,343.32 49,668,597.29 应收股利 预收帐款 应收利息 应付工资 685,361.90 260,402.90 应收帐款 4 82,009,648.4934,741,049.83 应付福利费 -1,425,356.62 -1,733,388.77 其他应收款 5 24,347,249.4516,602,
62、858.19 应付股利 1610,500,568.68 6,503,250.24 预付帐款 6 12,881,135.3039,814,504.66 应交税金 1729,838,470.55 16,263,356.50 应收补贴款 其他应交款18557,913.16 305,799.03 存货 7 56,609,558.1562,698,069.17 其他应付款1914,158,713.62 13,869,784.58 待摊费用 8 686,179.48481,085.47 预提费用 20559,552.39 267,196.60 一年内到期的长期债券投资 一年内到期的长期负债 其他流动资产
63、预计负债 流动资产合计 420,028,535.30394,064,395.64 其他流动负债 长期投资: 流动负债合计 139,713,567.00 296,574,998.37 长期股权投资 9 144,636,257.46163,402,715.80长期负债: 长期债权投资 长期借款 长期投资合计 144,636,257.46163,402,715.80 应付债券 固定资产: 长期应付款 固定资产原价 10 176,104,367.41164,703,534.62 专项应付款 减:累计折旧 10 31,928,278.0425,087,015.10 其他长期负债 固定资产净值 144,1
64、76,089.37139,616,519.52 长期负债合计 减：固定资产减值准备10 19,850,000.0019,850,000.00递延税项: 固定资产净额 124,326,089.37119,766,519.52 递延税款贷项 工程物资 负债合计 139,713,567.00 296,574,998.37 在建工程 11 6,465,180.33少数股东权益 54,141,751.00 29,412,250.31 固定资产清理 股东权益: 固定资产合计 124,326,089.37126,231,699.85 股本 21314,038,371.00 251,230,697.00无形资
65、产及其他资产: 减:已归还投资 无形资产 12 11,856,079.8112,146,455.45 股本净额 314,038,371.00 251,230,697.00 长期待摊费用 13 268,486.17 资本公积 224,430,829.54 4,430,829.54 其他长期资产 盈余公积 23107,327,867.77 59,603,317.43无形资产及其他资产合计 11,856,079.8112,414,941.62 其中:公益金 37,470,950.84 20,740,190.42递延税项: 未分配利润2481,194,575.63 54,861,660.26 其中：拟
66、分配的现金股利 16,329,995.31 递延税款借项 股东权益合计 506,991,643.94 370,126,504.23 资产总计 700,846,961.94696,113,752.91负债及股东权益总计 700,846,961.94 696,113,752.91法定代表人:陈青 财务负责人：李玉英 制表:王莉 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 19 合并利润及利润分配表 编制单位：青岛健特生物投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释 2003 年度 2002 年度 主
67、营业务收入 25549,586,894.78426,837,626.75 减: 主营业务成本 25195,293,513.06130,230,770.09 主营业务税金及附加 263,316,004.336,099,971.85主营业务利润 350,977,377.39290,506,884.81 加: 其他业务利润 2745,650.43-1,420,668.66 减: 营业费用 123,142,981.7657,946,342.93 管理费用 28,928,032.8716,971,402.79 财务费用 281,944,407.702,299,761.28营业利润 197,007,605
68、.49211,868,709.15 加: 投资收益 29-17,055,366.97-15,915,732.72 补贴收入 30 27,022,180.00 营业外收入 31219,548.321,124,141.98 减: 营业外支出 322,455,537.753,189,871.80利润总额 177,716,249.09220,909,426.61 减: 所得税 3,930,313.3836,928,179.60 少数股东损益 20,590,800.6927,151,656.20净利润 153,195,135.02156,829,590.81 加：年初未分配利润 54,861,660.2
69、66,300,143.91 其他转入 可供分配的利润 208,056,795.28163,129,734.72 减：提取法定盈余公积 30,993,789.9232,391,048.94 提取法定公益金 16,730,760.4216,195,524.47 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供股东分配的利润 160,332,244.94114,543,161.31 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 16,329,995.3121,030,624.05 转作股本的普通股股利 62,807,674.0038,650,877.00未分配利润
70、81,194,575.6354,861,660.26法定代表人:陈青 财务负责人：李玉英 制表:王莉 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 20 补充资料 项 目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -480,413.98 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 合 并 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位：青岛健特生物投资股份有限公司 单位：人民币元 项
71、目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 484,695,211.03 收到的税费返还 - 收到的其他与经营活动有关的现金 5,084,669.00 现金流入小计 489,779,880.03 购买商品、接受劳务支付的现金 170,724,924.76 支付给职工以及为职工支付的现金 11,503,654.48 支付的各项税费 67,055,094.86 支付的其他与经营活动有关的现金 123,368,151.63 现金流出小计 372,651,825.73 经营活动产生的现金流量净额 117,128,054.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现
72、金 310,000.00 取得投资收益所收到的现金 1,401,091.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 345,065.66 收到的其他与投资活动有关的现金 24,306.17 现金流入小计 2,080,463.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 5,480,042.59 投资所支付的现金 29,164,132.05 支付的其他与投资活动有关的现金 206,054.75 现金流出小计 34,850,229.39 投资活动产生的现金流量净额 -32,769,766.19 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 4,138,700.00
73、其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 4,138,700.00 借款所收到的现金 45,820,000.00 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 21 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 49,958,700.00 偿还债务所支付的现金 231,170,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 7,141,886.88 其中：子公司支付的少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 238,311,886.88 筹资活动产生的现金流量净额 -18
74、8,353,186.88 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -103,994,898.77 补 充 资 料 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 153,195,135.02 加：少数股东损益 20,590,800.69 计提的资产减值准备 3,201,814.22 固定资产折旧 7,518,299.40 无形资产摊销 290,375.64 长期待摊费用摊销 268,486.17 待摊费用减少（减：增加） -205,094.01 预提费用增加（减：减少） 292,355.79 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 76,312.52 固
75、定资产报废损失 财务费用 3,244,248.37 投资损失(减：收益) 17,055,366.97 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) 6,088,511.02 经营性应收项目的减少(减：增加) -110,415,687.99 经营性应付项目的增加(减：减少) 15,927,130.49 其他 经营活动产生的现金流量净额 117,128,054.30 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 135,731,929.55 减：现金的期初余额 239,726,828.32 加
76、：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -103,994,898.77 法定代表人:陈青 财务负责人：李玉英 制表:王莉 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 22 资产减值准备明细表(合并) 2003 年度 编制单位：青岛健特生物投资股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项目 行次 年初余额 本年增加数因资产价值回升转回数其他原因转出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 1 3,643,063.63 3,201,814.22 6,844,877.85
77、 其中：应收账款 2 2,021,965.86 2,751,082.46 4,773,048.32 其他应收款 3 1,621,097.77 450,731.76 2,071,829.53 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四、长期投资减值准备合计 10 335,554.78 335,554.78 其中：长期股权投资 11 335,554.78 335,554.78 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 19,850,000.00 19,850,000.00 其中：房屋建筑物 14 19,85
78、0,000.00 19,850,000.00 机器设备 15 六、无形资产资产减值准备合计16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总计 21 23,828,618.41 3,201,814.22 27,030,432.63 法定代表人:陈青 财务负责人：李玉英 制表:王莉 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 23 资产负债表 编制单位：青岛健特生物投资股份有限公司 单位：人民币元 资 产 注释 2003.12.31. 20
79、02.12.31. 负债及股东权益 注释2003.12.31 2002.12.31 流动资产: 流动负债: 货币资金 9,635,191.414,170,268.44 短期借款 25,820,000.00 31,170,000.00 短期投资 应付票据 应收票据 应付帐款 14,663,000.00 4,020,500.00 应收股利 预收帐款 应收利息 应付工资 应收帐款 4 4,399,230.151,070,169.61 应付福利费 -2,620,962.10 -2,682,830.20 其他应收款 5 16,248,740.8815,997,707.66 应付股利 10,500,568
80、.68 6,503,250.24 预付帐款 550,000.003,301,500.00 应交税金 15,303,467.04 6,933,233.57 应收补贴款 其他应交款 23,644.72 29,978.39 存货 580,617.6675,388.92 其他应付款 73,459,738.25 54,923,980.08 待摊费用 686,179.48481,085.47 预提费用 一年内到期的长期债券投资 一年内到期的长期负债 其他流动资产 预计负债 流动资产合计 32,099,959.5825,096,120.10 其他流动负债 长期投资: 流动负债合计 137,149,456.5
81、9 100,898,112.08 长期股权投资 9 537,269,594.14367,235,727.03长期负债: 长期债权投资 长期借款 长期投资合计 537,269,594.14367,235,727.03 应付债券 固定资产: 长期应付款 固定资产原价 106,282,497.80106,726,945.80 专项应付款 减:累计折旧 13,201,397.5210,558,500.95 其他长期负债 固定资产净值 93,081,100.2896,168,444.85 长期负债合计 减：固定资产减值准备 19,850,000.0019,850,000.00递延税项: 固定资产净额 7
82、3,231,100.2876,318,444.85 递延税款贷项 工程物资 负债合计 137,149,456.59 100,898,112.08 在建工程 固定资产清理 股东权益: 固定资产合计 73,231,100.2876,318,444.85 股本 314,038,371.00 251,230,697.00无形资产及其他资产: 减:已归还投资 无形资产 2,088,394.092,158,007.29 股本净额 314,038,371.00 251,230,697.00 长期待摊费用 268,486.17 资本公积 4,918,392.86 4,430,829.54 其他长期资产 盈余公
83、积 50,222,632.59 27,242,130.07无形资产及其他资产合计 2,088,394.092,426,493.46 其中:公益金 17,613,295.48 9,953,127.97递延税项: 未分配利润 138,360,195.05 87,275,016.75 其中：拟分配的现金股利 37,684,604.52 16,329,995.31 递延税款借项 股东权益合计 507,539,591.50 370,178,673.36 资产总计 644,689,048.09471,076,785.44负债及股东权益总计 644,689,048.09 471,076,785.44法定代表
84、人:陈青 财务负责人：李玉英 制表:王莉 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 24 利润及利润分配表 编制单位：青岛健特生物投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 注释2003 年度 2002 年度 主营业务收入 25 47,209,886.8253,859,778.52 减: 主营业务成本 25 22,740,468.5226,245,584.12 主营业务税金及附加 377,093.96517,697.87主营业务利润 24,092,324.3427,096,496.53 加: 其他
85、业务利润 0.00-1,649,432.76 减: 营业费用 23,255,326.3215,027,395.60 管理费用 14,024,992.408,189,220.31 财务费用 1,635,980.482,106,631.96营业利润 -14,823,974.86123,815.90 加: 投资收益 29 169,856,303.79158,221,850.58 补贴收入 营业外收入 0.001,006,579.48 减: 营业外支出 1,828,978.802,599,871.80利润总额 153,203,350.13156,752,374.16 减: 所得税 净利润 153,20
86、3,350.13156,752,374.16 加：年初未分配利润 87,275,016.7513,716,999.77 其他转入 可供分配的利润 240,478,366.88170,469,373.93 减：提取法定盈余公积 15,320,335.0115,675,237.42 提取法定公益金 7,660,167.517,837,618.71 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 可供股东分配的利润 217,497,864.36146,956,517.80 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 16,329,995.3121,030,624.05
87、 转作股本的普通股股利 62,807,674.0038,650,877.00未分配利润 138,360,195.0587,275,016.75法定代表人:陈青 财务负责人：李玉英 制表:王莉 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 25 补充资料 项 目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -480,413.98 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 现金流量表 2
88、003 年度 编制单位：青岛健特生物投资股份有限公司 单位：人民币元 项 目 金 额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 51,732,778.50 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 23,610,905.50 现金流入小计 75,343,684.00 购买商品、接受劳务支付的现金 16,555,000.00 支付给职工以及为职工支付的现金 2,928,077.97 支付的各项税费 4,797,500.41 支付的其他与经营活动有关的现金 35,251,300.43 现金流出小计 59,531,878.81 经营活动产生的现金流量净额 15,811,805
89、.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 310,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 345,065.66 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 655,065.66 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 206,054.75 现金流出小计 206,054.75 投资活动产生的现金流量净额 449,010.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 取得借款所收到的现金 25,820,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 青岛健
90、特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 26 现金流入小计 25,820,000.00 偿还债务所支付的现金 31,170,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 5,445,893.13 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 36,615,893.13 筹资活动产生的现金流量净额 -10,795,893.13 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 5,464,922.97 补 充 资 料 金 额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 153,203,
91、350.13 计提的资产减值准备 208,365.24 固定资产折旧 2,695,719.10 无形资产摊销 69,613.20 长期待摊费用摊销 268,486.17 待摊费用减少（减：增加） -205,094.01 预提费用增加（减：减少） - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 76,312.12 固定资产报废损失 - 财务费用 1,688,875.22 投资损失(减：收益) -169,856,303.79 递延税款贷项(减：借项) 存货的减少(减：增加) -505,228.74 经营性应收项目的减少(减：增加) -1,285,196.55 经营性应付项目的增加(减：
92、减少) 29,452,907.10 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,811,805.19 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 9,635,191.41 减：现金的期初余额 4,170,268.44 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 5,464,922.97 法定代表人:陈青 财务负责人：李玉英 制表:王莉 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 200
93、3 年度报告 27 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位：青岛健特生物投资股份有限公司 单位：人民币元 本年减少数 项目 行次 年初余额 本年增加数因资产价值回升转回数其他原因转出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 1 1,648,162.37 208,365.24 1,856,527.61 其中：应收账款 2 62,285.00 193,754.85 256,039.85 其他应收款 3 1,585,877.37 14,610.39 1,600,487.76 二、短期投资跌价准备合计 4 其中：股票投资 5 债券投资 6 三、存货跌价准备合计 7 其中：库存商品 8 原材料 9 四
94、、长期投资减值准备合计 10 335,554.78 335,554.78 其中：长期股权投资 11 335,554.78 335,554.78 长期债权投资 12 五、固定资产减值准备合计 13 19,850,000.00 19,850,000.00 其中：房屋建筑物 14 19,850,000.00 19,850,000.00 机器设备 15 六、无形资产资产减值准备合计16 其中：专利权 17 商标权 18 七、在建工程减值准备合计 19 八、委托贷款减值准备合计 20 九、总计 21 21,833,717.15 208,365.24 22,042,082.39 法定代表人:陈青 财务负责
95、人：李玉英 制表:王莉 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 28 青岛健特生物投资股份有限公司 合并会计报表附注 2003 年 12 月 31 日 金额单位：人民币元 附注一、 公司的基本情况 青岛健特生物投资股份有限公司（ 以下简称“ 本公司” ），原名为青岛国货集团股份有限公司，是 1992 年 12 月 30 日经青岛市经济体制改革委员会青体改发(1992)60号文件批准，在对青岛国货公司整体改组基础上，由青岛国货公司、中国工商银行青岛市信托投资股份有限公司、青岛市益青房地产开发公司
96、共同发起，采取定向募集方式于 1993 年 6 月 12 日设立的股份有限公司；经中国证券监督管理委员会证监发审字（1996）102 号文件批准，采用“ 全额预缴、比例配售、余额即退” 的方式发行 1800万股社会公众股，并于 1996 年 7 月 19 日在深圳证券交易所上市流通。2001 年 9 月，本公司对原有的资产进行重组，主营业务发生了根本性的变化，现主营范围为：对外投资与管理；机械设备电子及计算机领域的技术开发、转让、生产、销售；保健品生产、销售；保健品、药品技术的研究；进出口业务；管理咨询等，即由原先的商业领域转向生物制药、基因工程等高新技术领域。 附注二、公司主要会计政策、会计
97、估计和合并会计报表编制方法 1、会计制度 执行企业会计制度 2、会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 4、记账基础及计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。企业的各项资产在取得时按照实际成本计量，其后，各项资产如果发生减值，则计提相应的减值准备。 5、现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的年限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6、短期投资核算方法 （1）短期投资，按实际支付的价款扣除已宣告发放但尚未领取的现金股利或利息入账； （2
98、）短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益，于实际收到时，冲减投资的账面价值；在处置时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 （3）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按投资项目计提短期投资跌价准备； （4）委托贷款视同短期投资进行核算，期末按资产减值的要求，计提相应的减值。 7、坏账准备核算方法 （1）公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）的坏账损失采用备抵法核算计提坏账准备。 （2）坏账准备计提的方法及比例:根据董事会决议，按照应收款项余额的 5.5%计青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co
99、.,Ltd. 2003 年度报告 29 提坏账准备;对于可能损失的金额 100%计提坏账准备。 （3）坏账损失确认标准 凡因债务人破产，依法律清偿后依然无法收回的债权。 债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的债权。 债务人三年内未能履行偿还义务，并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小，经董事会批准列为坏账的债权。 8、存货核算方法 （1）存货包括库存商品、原材料、自制半成品等。 （2）存货计价方法：库存商品按实际成本核算、售出库存商品采用加权平均法按月计价；原材料按实际成本核算，发出原材料采用加权平均法按月计价；自制半成品按实际成本核算，发出自制半成品采用加权平均法
100、按月计价；低值易耗品采用一次摊销法核算；包装物按实际成本核算，发出包装物采用加权平均法按月计价。 （3）存货的盘存制度：采用永续盘存制。 （4）存货的期末计量 存货在会计期末应当按照成本与可变现净值孰低计量。 在确定存货的可变现净值时，以取得的可靠证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则该材料按可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果持有存货的数量多于销售合同订购数
101、量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 存货跌价准备按单个存货项目计提；在某些情况下，比如，与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，可以合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 每期都重新确定存货的可变现净值。如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，则减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备的金额内转回，转回的金额减少计提的存货跌价准备。 （5）存货成本的结转：盘亏或毁损的存货所造成的损失，在发生的当期计入损益。 9、长期股
102、权投资核算方法 （1）长期股权投资：按取得时的初始投资成本入账。对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽投资不足 20%但有重大影响的，采用权益法核算；投资占该单位有表决权资本总额 50%（不含 50%）以上的，或虽不足 50%但拥有实质控制权的，采用按权益法核算，并合并会计报表。 （2）股权投资差额：合同规定了投资期限，按投资期限摊销；如果合同没有规定投资期限，对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益之间
103、的差额，按不超过十年的期限摊销；对于初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 30 差额，按不低于十年的期限摊销。 自财政部财会200310 号文发布之后发生的股权投资差额，如初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益之间的差额，按上述原则摊销；对于初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，记入“ 资本公积-股权投资准备” 科目。 （3）长期投资减值准备：决算日，若因市价持续下跌和（或）被投资单位公司经营状况恶化（或其他具体原因
104、）等原因导致可收回金额低于账面价值，按单项投资可收回金额低于长期投资账面价值的差额作为长期投资减值准备，并计入当年损益。 （4）长期债权投资：按取得时的实际成本作为初始投资成本。债券投资的溢价或折价在债券存续期间内，按直线法予以摊销。按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入。处置时，按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额，作为当期投资损益。在期末时，按照其账面价值与可收回金额孰低原则，计提减值准备。 10、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产的标准为：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值较高的有形资产。 （2）固定资产按实际成本计价。 （3）固定资
105、产折旧采用直线法平均计算，在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用年限和预计残值率（5%）确定。折旧年限和年折旧率如下： 固定资产类别 使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 其他设备 20-30 年 10 年 5 年 5-10 年 5-10 年 3.17%-4.75% 9.50% 19.00% 9.50%-19.00% 9.50%-19.00% （4）期末由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致固定资产可收回金额低于账面价值，按单项资产可收回金额低于固定资产账面价值的差额，提取固定资产减值准备。期末对固定资产进行检查，当存在下列情况之一时，计算
106、固定资产的可收回金额，以确定资产是否已经发生减值： 固定资产市价大幅度下跌，其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预计的下跌，并且预计在近期内不可能恢复； 企业所处经营环境，如技术、市场、经济或法律环境，或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化，并对企业产生负面影响； 同期市场利率等大幅度提高，进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率，并导致固定资产可收回金额大幅度降低； 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等； 固定资产预计使用方式发生重大不利变化，如企业计划终结或重组该资产所属的经营业务、提前处置资产等，从而对企业产生负面影响； 其他有可能表明固定资产已发生减值的情况。 11、在建工
107、程核算方法 在建工程按实际发生的成本计价。 在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，为购建该资产而借入的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，满足资本化条件的予以资本化，计入所青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 31 购建固定资产的成本。在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额，于发生当期直接计入当期财务费用。 资本化的条件是指同时满足以下条件： （1）资产支出已经发生； （2）借款费用已经发生； （3）为使固定资产达到预定可使用状态所必要
108、的购建活动已经开始。 在建工程自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产。 期末，存在下列一项或若干项情况的，按单项资产可收回金额低于在建工程账面价值的差额，提取在建工程减值准备： （1）长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工的在建工程； （2）项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； （3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 12、无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价。自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。 如果预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规
109、定的有效年限，该无形资产的摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的，按合同规定的受益年限摊销； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的，按法律规定的有效年限摊销； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的，按受益年限和有效年限两者之中较短者摊销； 合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的，摊销年限不超过 10 年。 期末，对可收回金额低于账面价值的差额按单项项目计提减值准备。 如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。 13、长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际成本计价，在受益期
110、内平均摊销。 公司筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，自开始经营的当月起一次计入损益。 14、收入确认的原则 商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务：劳务在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能
111、够可靠地计量时，按照完工百分比法，确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权：让渡现金使用权的利息收入，按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；让渡非现金使用权的使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 32 和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 15、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 16、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则 本公司根据财政部
112、财会字(1995)11 号关于印发合并会计报表暂行规定的通知确定合并范围，公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（含50%）或虽占该单位有表决权资本总额不足 50%，但具有实际控制权的，则该单位纳入合并范围。根据财政部财会二字1996号关于合并报表合并范围请示的复函的规定，如果被投资单位资产标准、收入标准、利润标准计算得出的比率在应合并总额的10%以下，则该单位不予合并。 （2）合并采用的会计方法 以公司本部和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时各子公司采用的主要会计政策均按照母公司的统一规定，相同项目的数据逐项汇总，母公司的长
113、期投资与子公司的权益相互抵销，母公司与子公司之间、子公司与子公司之间的重大内部交易和内部往来予以抵销。 17、会计政策变更说明 （1）本公司对报告年度资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利，原作为期后事项的调整事项，记入“ 应付股利” 项目，现按照现行会计制度的规定，不作会计处理，只在报告年度的会计报表附注中单独披露。上述会计政策变更已采用追溯调整法，相应调整了期初留存收益及相关项目的期初数；利润及利润分配表的上年同期数栏，已按调整后的数字填列。上述会计政策变更的累积影响数为 16,329,995.31 元，由于会计政策变更，调减了 2002 年末的应付股利
114、 16,329,995.31 元；分别调增了 2002 年年初未分配利润 11,367,904.90 元，调增了2002 年未分配利润 4,962,090.41 元。 （2）根据财政部财会200310 号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资，将初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，记入“ 资本公积-股权投资准备” 科目；对该规定发布之前的对外投资已记入“ 长期股权投资-股权投资差额”科目的，不再做追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。 附注三、税项 1、增值税：按应税销售额的 17%计算销项税额减去可抵扣的进项税额缴纳。 2、营业税：按技术转让收入、
115、服务收入等的 5%缴纳。 3、城建税：按应缴流转税额的 7%计缴。 4、所得税：母公司所得税税率为 33%；无锡健特药业有限公司（以下简称“ 无锡健特”）经无锡市地税局核准，自 2001 年 10 月 1 日起减按 15%的税率征收所得税；珠海康奇有限公司所得税税率为 15%；无锡健特生物工程有限公司(以下简称“ 无锡生物” )经无锡市国家税务局涉外税收管理分局批准，自 2003 年起所得税享受二免三减半的优惠政策。 5、其他税项按国家和地方有关规定计算缴纳。 附注四、控股子公司及合营企业 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment
116、Co.,Ltd. 2003 年度报告 33 被投资单位 全称 业务性质 经营范围 注册资本 实际投资额占权益比例 是否合并 无锡健特药业有限公司 药品、保健品 药品、保健品的生产、销售 100,000,000215,500,00090% 是 无锡健特生物工程有限公司 保健品 保健品的生产、销售16,554,734 12,416,03475% 是 青岛国货物业管理有限公司 物业管理 房地产物业管理 1,000,000 900,000 90% 否 珠海康奇有限公司 食品业 食品、保健品生产、销售 500,000450,00090% 否 1、2003 年 2 月,无锡健特投资设立中外合作经营企业无锡
117、生物,并持有其 75%的股份，故本期将其纳入合并报表范围。 2、根据财政部财会二字19962 号关于合并报表合并范围请示的复函的规定，未将青岛国货物业管理有限公司、珠海康奇有限公司纳入合并报表范围。 附注五、会计报表项目注释 1、货币资金 项 目 2003.12.31 2002.12.31 现金 银行存款 其他货币资金 104,850.20113,365,813.8622,261,265.4921,680.68239,705,147.64合 计 135,731,929.55 239,726,828.322003 年 12 月 31 日余额较 2002 年 12 月 31 日减少 43.38%，
118、主要原因是偿还借款所致。 2、短期投资 项目 2003.12.31 2002.12.31 股票投资 债券投资 27,762,360.86 1,401,771.19 合 计 29,164,132.05 股票投资系购买的民生银行（600016），2003 年 12 月 31 日上海证券交易所收盘价为 9.45 元； 债券投资系购买的民生转债（100016），2003 年 12 月 31 日上海证券交易所收盘价为 122.5 元。 期末本公司短期投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提跌价准备。 本公司短期投资不存在变现的重大限制。 3、应收票据 2003 年 12 月 31 日，应收票据账
119、面余额为 78,598,702.83 元，均为银行承兑汇票。 期末本公司应收票据不存在质押的情况。 4、应收账款 （1）合并应收账款 账龄 2003.12.31 2002.12.31 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 34 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 86,782,696.81 100.00% 4,773,048.3236,763,015.69100.00% 2,021,965.86合 计 86,782,696.81 100.00% 4,773,048.3
120、236,763,015.69100.00% 2,021,965.862003 年 12 月 31 日余额较 2002 年 12 月 31 日增长 136.06%，主要原因是销售增加所致。 期末应收账款中欠款金额前五名的欠款金额合计为 84,094,229.33 元，占应收账款账面余额的 96.90%，其中黄山亘兴生物科技有限公司（以下简称“ 黄山亘兴”）为52,078,349.33 元，上海黄金搭档生物科技有限公司（以下简称“ 黄金搭档科技”）为30,055,680.00 元。 无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （2）母公司应收账款 2003.12.31 2002.1
121、2.31 账龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 4,655,270.00 100.00% 256,039.851,132,454.61100.00% 62,285.00合 计 4,655,270.00 100.00% 256,039.851,132,454.61100.00% 62,285.00无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、其他应收款 （1）合并其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 16,031,846.17 2,
122、185,110.28 708,588.85 7,493,533.68 60.68% 8.27% 2.68% 28.37% 881,751.54 120,181.07 38,972.381,030,924.545,099,406.48 2,170,110.282,578,050.798,376,388.4127.98% 11.91% 14.15% 45.96% 280,467.36 119,356.07 141,792.791,079,481.55合 计 26,419,078.98 100.00% 2,071,829.5318,223,955.96100.00% 1,621,097.77账龄 3
123、 年以上款项中 654,793.85 元已全额计提了坏账准备，原因为欠款单位经营不善，估计款项无法收回。 期末其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额合计为 17,288,161.07 元，占其他应收款账面余额的 65.44%。 持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东欠款：上海华馨投资有限公司（以下简称“ 华馨公司”）299,659.63 元。 （2）母公司其他应收款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 7,473,995.83 2,173,110.28 708,588.85 7,
124、493,533.68 41.87% 12.17% 4.00% 41.96% 411,069.77119,521.0738,972.391,030,924.534,459,035.55 2,170,110.282,578,050.798,376,388.4125.36% 12.34% 14.66% 47.64% 245,246.96 119,356.07 141,792.791,079,481.55合 计 17,849,228.64 100.00% 1,600,487.7617,583,585.03100.00% 1,585,877.37青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante
125、 Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 35 账龄 3 年以上款项中 654,793.85 元已全额计提了坏账准备，原因同附注五 5(1) 期末其他应收款中欠款金额前五名的欠款金额合计为 10,749,285.63 元，占其他应收款账面余额的 60.22%，其中青岛文化用品总公司欠本公司往来款项余额为3,040,000.00 元。 6、预付账款 2003.12.31 2002.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 1- 2 年 12,691,930.90189,204.40 98.53%1.47%39,814,504.66 100.0
126、0%合计 12,881,135.30100.00%39,814,504.66 100.00%无预付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 7、存货 2003.12.31 2002.12.31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 库存商品 原材料 自制半成品 在产品 45,287,067.81 10,108,774.71 1,213,715.6336,608,348.27 7,878,153.11 194,138.7518,017,429.04合计 56,609,558.1562,698,069.17期末公司存货不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 8
127、、待摊费用 项 目 期初余额 期末余额 结存原因 广告费 待抵扣进项税 481,085.47480,000.00206,179.48 未认证 合 计 481,085.47686,179.48 9、长期股权投资 (一)合并长期股权投资 2002.12.31 2003.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长期股权投资 163,738,270.58 335,554.78 144,971,812.24 335,554.78 （1）其他股权投资 被投资单位名称 投资金额 期末余额 占注册资本比例 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological I
128、nvestment Co.,Ltd. 2003 年度报告 36 青岛奇妙世界娱乐有限公司 青岛国货物业管理有限公司 青岛四百购物中心 青岛三百惠商厦 万通证券有限责任公司 珠海康奇有限公司 青岛国货有限公司 1,960,000.00900,000.003,520,000.0020,000.0010,000,000.0070,000,000.0036,172,712.85 899,557.60 2,643,131.00 20,000.0010,000,000.00 4,865,626.9729,447,953.4349.00%90.00%44.00% 0.02%1.80% 90.00%49.0%
129、 合 计 122,572,712.8547,876,269.00期末，公司其他股权投资不存在可收回金额低于账面价值的情况，故未计提减值准备。 （2）股票投资 证券简称 股份类别 股票数量账面余额 占注册资本比例 减值准备 北方国贸股份有限公司 青岛碱业股份有限公司 海信实业股份有限公司 青岛洁晶股份有限公司 未流通股份 流通股份 未流通股份 未流通股份 20,00031,18045,00016,000 90,269.95180,981.20153,130.99173,153.840.98% 0.10% 1.57% 1.51% 70,269.95108,130.99157,153.84合 计 5
130、97,535.98 335,554.78（3）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限本期摊销额 累计摊销额 摊余价值 珠海康奇有限公司 青岛国货有限公司 65,480,947.98-1,798,043.57 10 年 10 年 6,548,094.84-179,804.4016,370,237.10 -404,559.88 49,110,710.88-1,393,483.69合计 63,682,904.416,368,290.4415,965,677.22 47,717,227.19（4）长期投资减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北方国贸股份有限公司 海信实
131、业股份有限公司 青岛洁晶股份有限公司 70,269.95108,130.99157,153.84 70,269.95 108,130.99 157,153.84 合计 335,554.78 335,554.78 （5）合并价差 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 无锡健特药业有限公司 61,112,508.66 10 年 6,111,250.9248,780,780.07合计 61,112,508.666,111,250.9248,780,780.07(二) 母公司长期股权投资 2002.12.31 2003.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面余额 减值准备 长
132、期股权投资 367,571,281.81 335,554.78 537,605,148.92 335,554.78 （1）其他股权投资 被投资单位名称 投资金额 期末余额 占注册资本比例 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 37 青岛奇妙世界娱乐有限公司 青岛国货物业管理有限公司 青岛四百购物中心 青岛三百惠商厦 万通证券有限责任公司 无锡健特药业有限公司 青岛国货有限公司 1,960,000.00900,000.003,520,000.0020,000.0010,000,000.0021
133、5,500,000.0036,172,712.85 899,557.60 2,643,131.00 20,000.00 10,000,000.00 446,609,674.53 29,447,953.43 49.00%90.00%44.00%0.02%1.80%90.00%49.00%合 计 268,072,712.85489,620,316.56 （2）股票投资 证券简称 股份类别 股票数量账面余额 占注册资本比例 减值准备 北方国贸股份有限公司 青岛碱业股份有限公司 海信实业股份有限公司 青岛洁晶股份有限公司 未流通股份 流通股份 未流通股份 未流通股份 20,00031,18045,00
134、016,000 90,269.95180,981.20153,130.99173,153.840.98% 0.10% 1.57% 1.51% 70,269.95108,130.99157,153.84合 计 597,535.98 335,554.78（3）股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 无锡健特药业有限公司 青岛国货有限公司 61,112,508.66-1,798,043.57 10 年 10 年 6,111,250.92-179,804.4048,780,780.07-1,393,483.69合 计 59,314,465.095,931,446.524
135、7,387,296.38（4）长期投资减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 北方国贸股份有限公司 海信实业股份有限公司 青岛洁晶股份有限公司 70,269.95108,130.99157,153.84 70,269.95108,130.99157,153.84合计 335,554.78 335,554.78(三)2003 年 11 月,本公司转让了持有的青岛鑫海源商贸有限公司 70%的股权；2003年 6 月，本公司转让了持有的青岛环球文化体育用品公司 28.31%的股权、青岛打字机商店 7.79%的股权。 (四)本公司投资变现及投资收益汇回无重大限制 10、固定资产及累
136、计折旧 （1）、固定资产 固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 机械设备 运输设备 办公设备 其他 132,767,275.3127,683,125.871,508,200.002,126,025.40 618,908.048,938,949.563,464,241.8045,828.0020,475.36444,448.00 624,213.93 141,261,776.8730,523,153.741,508,200.002,171,853.40639,383.40合 计 164,703,534.6212,469,494.721,068,661.93 176,
137、104,367.41本期由在建工程转入固定资产金额共计 9,928,543.25 元， 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 38 其中：房屋及建筑物 8,938,949.56 元；机械设备 989,593.69 元； 本期出售房屋金额 444,448.00 元。 （2）累计折旧 固定资产类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 机械设备 运输设备 办公设备 其他 14,255,941.12 8,607,774.31 958,403.72 1,169,269.25 95,6
138、26.70 3,861,985.63 2,889,896.68 292,590.80 419,492.2754,334.0252,822.53 624,213.93 18,065,104.2210,873,457.061,250,994.521,588,761.52149,960.72合 计 25,087,015.107,518,299.40677,036.46 31,928,278.04（3）净值 期初 期末 139,616,519.52 144,176,089.37 （4）固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 19,850,000.00 19,8
139、50,000.00合 计 19,850,000.00 19,850,000.0011、在建工程 工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产数期末数 资金来源 片剂车间 6,465,180.33 3,463,362.929,928,543.25 自筹合计 6,465,180.33 3,463,362.929,928,543.25 12、无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加本期摊销 累计摊销 期末数 剩余年限土地使用权 土地使用权 商品房使用权 商标权 非专利技术 5,753,869.74 5,936,160.00 2,436,460.00 36,500.00 150,000.00 3,960
140、,990.005,857,011.20 2,158,007.29 29,196.96141,250.0083,389.20118,723.20 69,613.20 3,650.0415,000.001,876,268.94197,872.00348,065.91 10,953.0823,750.003,877,600.80 5,738,288.00 2,088,394.09 25,546.92 126,250.00 46.75 年48.33 年30 年7.08 年8.42 年合 计 14,312,989.74 12,146,455.45290,375.642,456,909.9311,856,
141、079.81 期末无形资产不存在可收回金额低于账面价值的情况，未计提减值准备。 13、长期待摊费用 种类 原值 期初数 本期增加本期摊销 累计摊销 期末数装修费 6,201,746.33 268,486.17268,486.176,201,746.33 合计 6,201,746.33 268,486.17268,486.176,201,746.33 14、短期借款 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 39 15、应付账款 其中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的款项。
142、 16、应付股利 期末余额包括： (1)应付本公司内部职工股上市流通以前的股东未领取的 1997 年现金红利1,292,712.70 元； (2)应付 2001 年度普通股股利 1,250,883.80 元； (3)应付 2002 年中期普通股股利 1,408,811.25 元； (4)应付 2002 年度普通股股利 6,548,160.93 元，其中应付华馨公司 4,735,531.45元。 17、未交税金 税 项 2003.12.31 2002.12.31 执行税率 增值税 企业所得税 营业税 7,433,815.077,095,685.43150,000.001,038,828.26 8
143、,542,816.16367,540.0317% 33%、15%、0% 5% 城建税 个人所得税 房产税 338,842.6814,460,127.37360,000.00121,455.556,192,716.507% 合 计 29,838,470.5516,263,356.5018、其他应交款 项 目 2003.12.31 计缴标准 性质 教育费附加 其他 185,742.84 372,170.32 3%、4% 税费 合 计 557,913.16 19、其他应付款 其中无欠持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东款项 20、预提费用 项 目 2003.12.31 2002.12.3
144、1 水费 电费 利息 29,014.89 530,537.50 48,576.00 78,000.00 140,620.60 合 计 559,552.39 267,196.60 借款类别 2003.12.31 2002.12.31 保证借款 信用借款 抵押借款 25,820,000.00 211,170,000.00 合计 25,820,000.00211,170,000.00青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 40 21、股本 本次变动增减（+/-） 期末数 期初数 送股 公积金转股其他
145、 小计 一、尚未流通股份 1、发起人股份： 16,692,019 1,031,048-12,567,828-11,536,780 5,155,239其中：国家拥有 12,567,828 -12,567,828-12,567,828 境内法人持有 4,124,191 1,031,0481,031,048 5,155,239外资法人持有 其他 2、募集法人股 96,220,792 27,197,15512,567,828 39,764,983 135,985,7753、内部职工股 4、法人股转配 尚未流通股份合计 112,912,811 28,228,20328,228,203 141,141,0
146、14二、已流通股份 1、境内上市的人民币普通股 138,317,886 34,579,47134,579,471 172,897,3572、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已流通股份合计 138,317,886 34,579,47134,579,471 172,897,357三、股份总数 251,230,697 62,807,67462,807,674 314,038,371 本次股本变动情况详见“ 附注十之 1” 及“ 附注十之 2” 所述，股份总数的变动已经山东汇德会计师事务所出具的（2003）汇所验字第 5-003 号验资报告验证确认。 22、资本公积 项 目 期初数
147、本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 4,430,829.54 4,430,829.54 合 计 4,430,829.54 4,430,829.54 23、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 38,863,127.0130,993,789.9269,856,916.93法定盈余公积 法定公益金 20,740,190.4216,730,760.4237,470,950.84合 计 59,603,317.4347,724,550.34107,327,867.7724、未分配利润 项 目 金 额 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological In
148、vestment Co.,Ltd. 2003 年度报告 41 净利润 期初未分配利润 加：其他转入 减：提取的法定盈余公积 提取的法定公益金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 153,195,135.0254,861,660.2630,993,789.9216,730,760.4216,329,995.3162,807,674.0081,194,575.63本公司年度利润分配政策为: （1）按税后净利润 10%提取法定盈余公积,5%提取法定公益金； （2）期初未分配利润变动详见附注二之 17 会计政策变更说明所述。 25、主营业务收入及主营业务成本 （1）合并主营业务收入及
149、主营业务成本 2003 年度 2002 年度 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 脑白金 黄金搭档 药剂 412,509,328.51 131,131,760.49 5,945,805.78 115,210,511.3871,504,121.328,578,880.36394,879,842.6026,319,823.515,637,960.64109,029,920.1717,372,061.773,828,788.15合计 549,586,894.78 195,293,513.06426,837,626.75130,230,770.09前五名客户销售的收入总额为
150、492,078,538.97 元，占主营业务收入的 89.54%，其中销售给黄山亘兴共计 451,196,119.66 元，占主营业务收入的 82.10% （2）母公司主营业务收入及主营业务成本： 2003 年度 2002 年度 类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 脑白金 47,209,886.82 22,740,468.5253,859,778.52 26,245,584.12合计 47,209,886.82 22,740,468.5253,859,778.5226,245,584.1226、主营业务税金及附加 2003 年度 2002 年度 项目 金额 计缴标准
151、金额 计缴标准 城市维护建设税 教育费附加 其他 1,916,961.201,399,043.137% 3%、4% 3,234,846.47 1,796,713.98 1,068,411.40 7% 3%、4% 合计 3,316,004.336,099,971.85 27、其他业务利润 2003 年度 2002 年度 类别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务收入 其他业务支出 材料销售 租赁业务 其他 2,469,635.29 2,423,984.861,000,000.00228,764.10 2,649,432.76 合计 2,469,635.29 2,423,984.86 1,228,
152、764.10 2,649,432.76 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 42 28、财务费用 类别 2003 年度 2002 年度 利息支出 减:利息收入 3,244,248.37 1,318,882.092,681,339.53 859,263.38其他 19,041.42 477,685.13合计 1,944,407.70 2,299,761.2829、投资收益 （1）合并投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 长期投资损益调整收益 股权投资差额摊销 股权转让收益 短期投
153、资收益 -5,496,503.00-12,479,541.36-480,413.981,401,091.37-4,003,625.72 -11,912,107.00 合 计 -17,055,366.97-15,915,732.72 （2）母公司投资收益 项 目 2003 年度 2002 年度 长期投资损益调整收益 股权投资差额摊销 股权转让收益 176,268,164.29-5,931,446.52-480,413.98163,585,862.74 -5,364,012.16 合 计 169,856,303.79158,221,850.58 本公司投资收益汇回不存在重大限制 30、营业外收入
154、项 目 2003 年度 2002 年度 固定资产清理 其他 219,548.321,006,579.48 117,562.50 合 计 219,548.321,124,141.98 31、营业外支出 项 目 2003 年度 2002 年度 职工安置费 捐赠支出 担保扣款 其他 1,747,666.68520,000.00187,871.071,747,666.68 590,000.00 786,369.02 65,836.10 合 计 2,455,537.75 3,189,871.80 32、所得税 本公司所得税 2003 年较 2002 年变动较大，主要原因是： （1）本公司为技术改造而进行
155、国产设备投资抵免所得税 3,030,626.00 元； （2）无锡生物系中外合作经营企业, 所得税享受二免三减半税收优惠。 33、收到和支付的其他与经营活动有关的现金 本期收到的其他与经营活动有关的现金主要为收回欠款。 本期支付的其他与经营活动有关的现金主要为广告费、运输费、促销费。 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 43 附注六、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方情况 1、存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系经济性质 法定代表人 上海华馨投资有限
156、公司 上海市卢湾区瑞金南路 1 号 22E 实业投资 控股股东 有限责任 高洪英 无锡健特药业有限公司 无锡太湖度假区南堤路 88 号 药品、保健品的生产、销售 子公司 有限责任 陈青 无锡健特生物工程有限公司 无锡市马山医药生物工业园区 保健品的生产、销售 子公司 有限责任 陈青 青岛国货物业管理有限公司 青岛市市南区中山路 149 号 房地产物业管理 子公司 有限责任 丁斌业 珠海康奇有限公司 珠海市香洲工业北区洲山路 45 号 食品、保健品生产、销售 子公司 有限责任 费拥军 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 上海华馨投资有限公
157、司 180,000,000.00180,000,000.00 无锡健特药业有限公司 100,000,000.00100,000,000.00 无锡健特生物工程有限公司 16,554,734.5016,554,734.50 青岛市国货物业管理有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 珠海康奇有限公司 500,000.00500,000.00 3、存在控制关系的关联方所持股份及其变化 年初数 本期增加 本期减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 % 金 额 % 金额 % 上海华馨投资有限公司 64,484,491 25.6729,621,1234.30 94,105,614 2
158、9.97无锡健特药业有限公司 90,000,000 90.00 90,000,000 90.00无锡健特生物工程有限公司 12，416，03475.00 12，416，034 75.00青岛市国货物业管理有限公司 900,000 90.00 900,000 90.00青岛鑫海源商贸有限公司 350,000 70.00350,00070 珠海康奇有限公司 450,000 90.00 450,000 90.00（二）不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 与本企业的关系 青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 200
159、3 年度报告 44 青岛奇妙世界娱乐有限公司 青岛国货有限公司 青岛四百购物中心 联营公司 联营公司 联营公司 （三）关联方应收应付款项余额 项 目 2003.12.31 2002.12.31 其他应收款 青岛国货有限公司 上海华馨投资有限公司 1,461,124.56299,659.631,266,911.24 299,659.63 其他应付款 青岛市国货物业管理有限公司 青岛奇妙世界娱乐有限公司 珠海康奇有限公司 应付股利 上海华馨投资有限公司 900,000.00168,000.004,700,000.004,735,531.45750,000.00 168,000.00 5,100,0
160、00.00 6,504,874.42 （四）其他应披露事项 1、2001 年 7 月 1 日，无锡健特与珠海康奇有限公司签定协议书，珠海康奇有限公司合法拥有国家卫生部颁发的保健食品“ 脑白金” 的批准证书，批准文号为：卫食健字1997723 号，其委托无锡健特为生产、销售“ 脑白金” 的唯一合法单位，协议有效期为叁年。 2、期末华馨公司为本公司 2582 万元银行借款提供担保。 3、2003 年度、2002 年度本公司支付给关键管理人员的报酬（包括采用货币、实物形式和其他形式的工资、福利、奖金、特殊待遇及有价证券等）总额分别为人民币312,000.00 元、372,000.00 元。 附注七、
161、或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日本公司为以下单位的借款提供担保: 单位名称 担保金额(元) 青岛岛城实业公司 440,000.00 青岛环球文化用品商店 350,000.00 合 计 790,000.00 本公司和青岛新视界眼镜有限公司为青岛岛城实业公司借款 44 万元提供担保，2001 年 7 月 19 日青岛市市南区人民法院（2001）南法民初字第 20497 号民事判决书，判决本公司和青岛新视界眼镜有限公司承担连带清偿责任。 附注八、承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项 附注九、资产负债表日后事项 1、2004 年 2 月董事会
162、审议通过 2003 年度利润分配预案，具体内容为：以 2003 年12 月 31 日总股本 314,038,371 为基数，每 10 股送 3 股派现金 1.2 元（含税）。 2、2004 年 1 月 29 日，无锡健特应收票据已承兑 60,000,000.00 元。 3、本公司无需要披露的其他重大资产负债表日后事项 附注十、其他重要事项 1、2003 年 3 月 7 日，财政部下发财企200385 号文件财政部关于青岛健特生青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 45 物投资股份有限公司国有
163、股转让有关问题的批复，同意商业总公司将所持本公司1256.7828 万股国有法人股中的 1172.2828 万股分别转让给华馨公司 1080 万股、青岛创利多商贸有限公司 92.2828 万股。 青岛市市南区人民法院将冻结的委托广东省拍卖业事务有限公司拍卖的商业总公司持有的本公司 84.5 万股国有法人股裁定给买受人青岛创利多商贸有限公司。 2、2003 年 4 月 7 日，本公司 2002 年度股东大会通过了 2002 年度利润分配方案，以 2002 年末总股本 251,230,697 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2.5 股，并派发现金红利 0.65 元（含税）。 3、2002
164、年 12 月 28 日，无锡健特与黄山亘兴签署了协议书，协议约定黄山亘兴购买无锡健特的“ 脑白金” 及“ 黄金搭档” 等产品。双方的结算价分别为：“ 脑白金”23.65 元/盒；“ 黄金搭档” 牌儿童及青少年组合维生素片 10.45 元/盒、女士组合维生素片 10.80 元/盒、中老年组合维生素片 10.20 元/盒。合同期限为 2003 年 1 月 1 日至2003 年 12 月 31 日止。 2002 年 12 月 22 日，本公司与黄山亘兴、无锡健特签署了协议书，协议约定本公司负责山东市场“ 脑白金” 的销售，本公司向无锡健特购买产品的价格为 23.65 元/盒,合同期限为 2003 年
165、 1 月 1 日至 2003 年 12 月 31。 4、2002 年 8 月 12 日，无锡健特与黄山亘兴签署了协议书，协议约定双方联合并共同负责脑白金产品在中央电视台的广告发布，所有与中央电视台达成的有关脑白金产品广告发布的协议均以无锡健特的名义签署，在协议的有效期内实际支付的广告费若低于或等于无锡健特脑白金产品销售收入的 8%时，其广告协议款项全部由无锡健特支付和负担，如实际广告费高于无锡健特脑白金产品销售收入的 8%时，其超出部分由黄山亘兴负责，无锡健特不再承担。该金额按照年度进行核算。 5、2001 年 4 月 5 日，无锡健特与上海健特签署商标使用许可合同，许可无锡健特使用其拥有的“
166、 脑白金” 商标，年使用费为人民币壹万元，期限至 2004 年 12 月31 日止，使用期满，如需延长使用时间，由双方另行续订合同。 6、2003 年 10 月 16 日，上海健特终止与无锡健特于 2002 年签署的脑白金商标及技术转让合同，本公司决定中止四届十三次董事会于 2002 年 11 月 21 日作出的无锡健特购买“ 脑白金” 商标的动议。 7、2003 年 12 月 16 日，本公司接到黄山亘兴、上海健特、黄金搭档科技三公司致本公司的函，称：黄山亘兴、上海健特、黄金搭档科技的资产、业务和营销网络将发生调整。黄山亘兴拟将现有的销售网络转入黄金搭档科技，并将于 2004 年 2 月 2
167、8 日前中止与上海健特的合作，退出保健品的销售。上海健特拟将“ 脑白金”、“ 黄金搭档”两产品的商标及有关的专有技术转让给黄金搭档科技。 2003 年 12 月 24 日，无锡健特与黄山亘兴、珠海康奇签署了协议书，协议约定无锡健特独家负责“ 脑白金” 产品的加工生产，黄山亘兴负责“ 脑白金” 产品在全国范围内的销售。黄山亘兴与无锡健特的“ 脑白金” 结算价格为 550 元/件(含税)。无锡健特及下属公司承担和负责“ 脑白金” 产品在全国性媒体的宣传费用和其他媒体的企业形象宣传费用，黄山亘兴承担其余宣传费用，协议有效期限自 2004 年 1 月 1 日至 2004年 2 月 28 日止。 200
168、3 年 12 月 24 日，无锡健特与黄金搭档科技签署了合作协议，协议约定无锡健特负责“ 黄金搭档” 系列产品的加工生产，黄金搭档科技负责“ 黄金搭档” 系列产品在全国范围内的销售。黄金搭档科技与无锡健特的“ 黄金搭档” 系列产品结算价格青岛健特生物投资股份有限公司 Qingdao Jiante Biological Investment Co.,Ltd. 2003 年度报告 46 为：儿童及青少年组合维生素片 250.8 元/件(普装)，209 元/件(礼品装) ；女士组合维生素片 259.2 元/件(普装)，216 元/件(礼品装) ；中老年组合维生素片 244.8元/件(普装)，204 元/件(礼品装)。与该产品有关的费用由双方协商分担。协议有效期限自 2003 年 12 月 24 日至 2004 年 2 月 28 日止。 上述协议是“ 脑白金”、“ 黄金搭档” 产品销售体系调整阶段的过渡性协议。
