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1、年度报告 Annual Report 2008 山 东 胜 利 股 份 有 限 公 司 S H A N D O N G S H E N G L I C O . ， L T D . 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 2 目 录 第一节 公司基本情况简介3 第二节 会计数据和业务数据摘要4 第三节 股本变动及股东情况7 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况11 第五节 公司治理结构15 第六节 股东大会情况简介20 第七节 董事会报告21 第八节 监事会报告31 第九节 重要事项33 第十节 财务报告44 第十一节 备查文件目录121 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 3

2、 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 重要提示：本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 戴晓兰董事、隋立祖董事因事请假，未出席审议本年报的董事会会议，分别书面委托王鹏董事、雷宪军董事代为出席并表示赞成意见。 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司负责人王鹏先生、主管会计工作负责人臧其文女士、会计机构负责人李守清女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 释 义：如未特别说明，文中“ 公司”、“ 本公司”、“ 胜利股份” 指山东胜

3、利股份有限公司。 第一节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：山东胜利股份有限公司 中文名称缩写：胜利股份 公司法定英文名称：SHANDONG SHENGLI CO., LTD. 英文名称缩写：SDSL 二、公司法定代表人：王鹏 三、公司董事会秘书及证券事务代表： 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘志强 杜以宏 联系地址 山东省济南市高新区天辰大街 2238 号胜利生物工程园 电话 （0531）86920495 （0531）88725686 传真 （0531）86018518 （0531）86018518 电子信箱 sd000407 du0342 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告

4、 4 四、公司注册地址：山东省济南市高新区天辰大街 2238 号胜利生物工程园 邮政编码：250101 办公地址：山东省济南市高新区天辰大街 2238 号胜利生物工程园 邮政编码：250101 国际互联网网址： 电子信箱：sd000407 五、公司选定的中国证监会指定信息披露报纸名称：证券时报、中国证券报 刊载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：胜利股份 股票代码：000407 七、其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期：1994 年 5 月 11 日 地点：山东省工商行政管理局 2、企业法人营业

5、执照注册号：3700001800865 3、税务登记号码：370112163074944 4、组织机构代码：163074944 5、公司聘请的会计师事务所名称：大信会计师事务有限公司 办公地点：北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、 年度实现的利润总额及其构成 单位：人民币元 营业利润 388,602,783.24 利润总额 404,566,039.21 归属于上市公司股东的净利润 203,713,747.46 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -65,797,401.54 经营活动产生的现金流量净额 59,754,122.35 山

6、东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 5 非经常性损益项目明细表 单位：人民币元 项 目 本年金额 上年金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 23,686,452.76 -1,618,820.75越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 521,600.00 1,369,381.25计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 602,968.80 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益

7、； 956,424.96非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； 除同公司主营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的收益 采用公允价值模式进

8、行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -8,244,796.79 437,507.89其他符合非经常性损益定义的损益项目 447,879,268.75 非经营性损益对利润总额的影响的合计 464,445,493.52 1,144,493.35减：所得税影响数 103,284,497.69 377,682.81减：少数股东影响数 91,649,846.83 -35,324.91归属于母公司的非经常性损益影响数 269,511,149.00 802,13

9、5.45扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 -65,797,401.54 21,516,124.73 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 6 注: 该表其他有关信息见财务报告附注。 二、 截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 其中扣除非经常性损益后的净利润为基础计算的净资产收益率： 2008年 2007年 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 归属于上市公司股东的净利润 24.17% 27.40% 3.47% 3.54% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -7.81% -8.85% 3.34% 3.41% 指标项目 2008 年

10、 2007 年 2006 年 营业收入 1,799,319,768.391,245,597,758.50 1,028,425,794.60利润总额 404,566,039.2143,432,276.4354,437,806.24归属于上市公司股东的净利润 203,713,747.4622,318,260.1841,958,519.30归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -65,797,401.5421,516,124.7334,571,952.85总资产 2,093,629,725.782,315,212,799.341,720,211,766.80股东权益（不含少数股东权益） 8

11、42,870,812.87644,023,726.31617,384,498.47经营活动产生的现金流量净额 59,754,122.35 39,694,900.7516,919,837.55每股经营活动产生的现金流量净额 0.170.110.05归属于上市公司股东的每股净资产 2.361.811.73净资产收益率 24.17%3.47%6.80%每股收益 0.570.060.13 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 7 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、公司股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例 (%) 发行新股送股公 积金 转

12、股 其他 小计 数量 比例 (%) 一、有限售条件股份 61,133,722 17.14 -35,657,943-35,657,94325,475,7797.141、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 61,133,722 17.14 -35,657,943-35,657,94325,475,7797.14其中： 境内非国有法人持股 35,272,175 9.89 -17,836,045-17,836,045 17,436,1304.89境内自然人持股 25,861,547 7.25 -17,821,898-17,821,8988,039,6492.254、外资持股 其中： 境外法人

13、持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 295,587,182 82.86 +35,657,943+35,657,943331,245,12592.861、人民币普通股 295,587,182 82.86 +35,657,943+35,657,943331,245,12592.862、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 356,720,904 100 00 356,720,904100注： （1）报告期内股份结构发生变化，主要是由于报告期部分股改限售股份解除限售所致； （2）有限售条件股份期末数含高管股中受限制流通部分。 2、限售股份变动情况表 股东名称 年初限售

14、股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 山东胜利投资股份有限公司32,920,475 17,836,04515,084,430股改承诺 2008年7月14日 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 8 胜利集团劳动服务公司 947,700 947,700股改承诺 应于2007年7月12日解除，待补充相关资料后办理手续日照万荣实业公司 702,000 702,000股改承诺 应于2007年7月12日解除，待补充相关资料后办理手续北京乐土公司 702,000 702,000股改承诺 应于2007年7月12日解除，待补充相关资料后办理手续吕亚浦 16,62

15、5,163 11,527,2775,097,886继承股改承诺 2008年7月14日 孙爱珍 8,952,167 6,207,1042,745,063继承股改承诺 2008年7月14日 孙光财 38,073 26,39811,675继承股改承诺 2008年7月14日 黄森 57,104 39,59417,510继承股改承诺 2008年7月14日 51,448 35,67215,776继承股改承诺 2008年7月14日 戴晓兰 30,413 7,60326,754(注)49,564董事、监事、高管身份被锁定部分 按证监机关关于董事、监事、高管持股规定执行 王鹏 29,024 7,25621,76

16、8董事、监事、高管身份被锁定部分 按证监机关关于董事、监事、高管持股规定执行 马莹 43,538 10,88532,653董事、监事、高管身份被锁定部分 按证监机关关于董事、监事、高管持股规定执行 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 9 隋立祖 29,023 7,25621,767董事、监事、高管身份被锁定部分 按证监机关关于董事、监事、高管持股规定执行 刘志强 34,650 8,66325,987董事、监事、高管身份被锁定部分 按证监机关关于董事、监事、高管持股规定执行 注：戴晓兰本栏所增加的限售股份系其所持股改股份解除限售后按董事、监事、高管身份被锁定部分。 3、股票发行与上市情况

17、 （1）公司近三年未发行新股。 （2）报告期，由于公司股改部分限售流通股解除限售，股权结构发生变化，截止报告期末公司有限售条件的流通股为 25,475,779 股，无限售条件的流通股为 331,245,125股。 （3）报告期末，公司无内部职工股。 二、股东情况 1、 股东数量 截止 2008 年 12 月 31 日，公司股东总数为 56,278 户。 2、报告期末公司前 10 名股东持股情况 名次 股东名称 股东性质 持股比例 （%） 持股总数 （股） 持有有限售条件股份数量（股） 质押、冻结和托管情况 1 山东胜利投资股份有限公司 境内非国有法人 9.23 32,920,57515,084

18、,430 无 2 吕亚浦 境内自然人5.41 19,315,1635,097,886 无 3 孙爱珍 境内自然人2.43 8,669,0632,745,063 无 4 烟台胜利投资有限公司 境内非国有法人 1.17 4,175,5670 无 5 中色矿业集团有限公司 未知 0.73 2,600,0000 无 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 10 6 朱琦 境内自然人0.72 2,577,9130 无 7 孙苑坤 境内自然人0.60 2,166,0250 无 8 周云梅 境内自然人0.58 2,082,2000 无 9 广东省中山食品进出口有限公司 未知 0.58 2,071,200

19、0 无 10 付晓燕 境内自然人0.49 1,752,8500 无 3、前 10 名股东有关情况说明 第一大股东山东胜利投资股份有限公司是经山东省人民政府鲁政股字 200235号文批准设立的股份有限公司，注册资本 11,000 万元；公司住所：济南市黑虎泉西路 139 号；法定代表人：王鹏；公司成立日期：2002 年 7 月 23 日；经营范围：对外投资。该公司由徐建国等 43 名自然人以现金出资发起设立，其中徐建国、王鹏、隋立祖、袁泽沛、刘钟各持股 350 万股(分别占该公司总股本的 3.18%)，为并列第一大股东；孟庆勇等其他 37 名自然人股东分别持股 345.75 万股至 65 万股不

20、等。发起人所投资金全部为自筹资金。 该公司部分股东来自胜利股份中、高级管理层，与胜利股份具有关联人身份的关联关系。 本公司与第一大股东之间产权关系方框图： 总计持有 100% 总计持有 9.23% 4、公司前十名无限售条件股东持股情况 单位：股 徐建国、王鹏、隋立祖、袁泽沛、刘钟等 43 名自然人 山东胜利投资股份有限公司 山东胜利股份有限公司 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 11 名次 股东名称 期末持有流通股数量 种类 1 山东胜利投资股份有限公司 17,836,145 A 股 2 吕亚浦 14,217,277 A 股 3 孙爱珍 5,924,000 A 股 4 烟台胜利投资有

21、限公司 4,175,567 A 股 5 中色矿业集团有限公司 2,600,000 A 股 6 朱琦 2,577,913 A 股 7 孙苑坤 2,166,025 A 股 8 周云梅 2,082,200 A 股 9 广东省中山食品进出口有限公司 2,071,200 A 股 10 付晓燕 1,752,850 A 股 关联关系说明 本公司未知上述无限售条件股东之间是否具有关联关系或是否属于一致行动人。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 基本情况 1、 董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 姓名 职务 性别 年 龄 任期 （起止日期） 年初持股数（股） 年末持股数（股）变动原因报告

22、期内从公司领取的报酬总额（万元）（注） 报告期被授予的股权激励情况 是否在股东单位或其他关联单位领取 马 莹 副 董 事长 女 47 2006.5-2009.5 43,538 43,538 1.50 无 否 王 鹏 董事长 男 51 2006.5-2009.5 29,024 29,024 14.75 无 否 罗慧筠 董事 女 52 2006.5-2009.5 1.50 无 否 隋立祖 董事 男 43 2006.5-2009.5 29,023 29,023 1.50 无 否 雷宪军 董事、 总经理 男 43 2006.5-2009.5 11.29 无 否 臧其文 董事、总会计师 女 54 200

23、6.5-2009.5 10.17 无 否 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 12 戴晓兰 董事 女 46 2006.5-2009.5 87,120 87,120 1.50 无 否 于 新 独 立 董事 男 45 2006.5-2009.5 3.00 无 否 朱小芳 独 立 董事 女 51 2006.5-2009.5 3.00 无 否 吴庆余 独 立 董事 男 52 2006.5-2009.5 3.00 无 否 张树明 独 立 董事 男 42 2006.5-2009.5 3.00 无 否 刘志强 董 事 会秘书 男 47 2006.5-2009.5 34,650 25,987二级市场减

24、持10.17 无 否 王晓军 监事 男 59 2006.5-2009.5 1.50 无 否 吕 宏 监事 女 57 2006.5-2009.5 1.50 无 否 宋文强 监事 男 44 2006.5-2009.5 5.85 无 否 张 忠 副 监 事长 男 54 2006.5-2009.5 7.15 无 否 翟庆德 监事长 男 55 2006.5-2009.5 3.00 无 否 王金龙 副 总 经理 男 36 2006.5-2009.5 19.94 无 否 孟 莲 副 总 经理 女 43 2006.5-2009.5 10.17 无 否 合计 - - - - - - - 113.49 - - 注

25、：2009 年度内核发的 2008 年度有关薪酬见公司五届二十四次董事会决议公告。 2、董事、监事在股东单位任职情况说明 王鹏董事长任公司第一大股东山东胜利投资股份有限公司董事长，任期为 2008 年 2月至 2011 年 2 月。 翟庆德监事长任公司第一大股东山东胜利投资股份有限公司董事，任期为 2008 年 2月至 2011 年 2 月。 吕宏监事任山东储备物资管理局三三四处财务处处长，任期自 2000 年 5 月至今。 3、董事、监事、高级管理人员主要工作经历及任职情况 （1）董事 王鹏先生，历任青岛国棉四厂技术员、党总支书记、生产调度长，山东省胜利物资总公司副总经理，山东胜利股份有限公

26、司副总经理、总经理，现任山东胜利股份有限公司董事长、山东胜利投资股份有限公司董事长。 马莹女士，历任山东省机械设计研究院自动化室助工，山东省应用技术开发公司副经理，山东省胜利集团公司总裁助理兼山东省胜利物资总公司副总经理、山东胜利股份有限公司副总经理、山东胜利投资股份有限公司董事长，现任齐鲁置业有限公司董事长、山东 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 13 胜利股份有限公司副董事长。 罗慧筠女士，历任山东省汽车销售公司财务科副科长、科长，山东省汽车销售集团总公司财务部副主任，山东省汽车销售（集团）股份有限公司财务部主任、总经理助理、投资核算中心主任、总会计师、财务总监，现任润华集团股份

27、有限公司董事兼董事会秘书。 隋立祖先生，历任胜利油田办公室秘书，山东省胜利集团公司办公室副主任、对外经贸处处长，山东胜利股份有限公司副总经理、董事长，胜邦企业投资集团有限公司董事长、总经理，现任上海胜地国际贸易有限公司董事长。 雷宪军先生，历任济南化工厂车间主任、氟树脂分厂副厂长、厂长；山东胜利股份有限公司化工分公司副总经理、农化事业部副总经理，山东胜邦绿野化学有限公司董事长，现任山东胜利股份有限公司总经理。 臧其文女士，历任山东省建筑工程公司主管会计、财务组长，山东省建筑职工医院主管会计、财务科科长，山东省中鲁建筑集团财务部主任、总会计师，山东胜利股份有限公司财务部经理，现任山东胜利股份有限

28、公司总会计师。 戴晓兰女士，曾在上海电子管四厂从事综合统计和电脑编程工作，上海永新彩色显像管有限公司从事生产计划、综合计划管理工作，上海松下电子应用机器有限公司负责材料的进口及计划管理工作，上海对外服务有限公司对外教育部从事对外汉语教学工作，广州市通百惠服务有限公司董事长。 （2）独立董事 于新先生，历任山东省律师事务所律师、山东明允律师事务所律师，山东康桥律师事务所合伙人，北京天弛律师事务所合伙人、专职律师，曾兼任山东省律师协会理事、山东省消费者协会理事、山东省律师协会刑事业务委员会副主任委员，现为山东森信律师事务所律师。 朱小芳女士，历任上海医药工业公司团委书记，信谊药厂党委副书记，上海信

29、谊药业有限公司工会主席。现任上海信谊药业有限公司董事长。 吴庆余先生，历任南京大学生物系讲师、副教授、教授、博士生导师，美国 WPC 应用科学研究中心访问学者，美国 Arizona 州立大学客座教授，日本新泻大学生物系客座教授，现任清华大学生物技术研究所所长、生物科学与技术系副主任、党委书记。 张树明先生，历任山东大学内部银行副行长、山东大学管理学院会计教研室主任、山东大学管理学院会计研究所副所长，现为山东大学管理学院副教授，从事会计教学与科研。 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 14 （3）监事 王晓军先生，历任北京军区炮兵某部政治部战士、干事，山东省交通厅办公室秘书、副主任、山东

30、省交通开发投资公司副总经理，现任山东省国有资产投资控股有限公司调研员。 吕宏女士，历任山东储备物资管理局会计、主任科员、财务处副处长，现任山东储备物资管理局财务处处长。 翟庆德先生，历任济南军区内长山要塞区通信科参谋、科长；山东省人才开发服务中心人事处副处长、山东省经济技术开发中心人事处处长，现任山东胜利股份有限公司监事长、山东胜利投资股份有限公司董事。 张忠先生，历任济南公交总公司出租汽车公司党委书记、副经理，山东胜利股份有限公司总经理办公室主任、总经理助理、党办主任、纪委书记，现任山东胜利股份有限公司工会主席、副监事长。 宋文强先生，历任济南机车车辆厂助理工程师、工程师，山东胜利股份有限公

31、司总经理办公室副主任、人事部副经理、人力资源部经理，现任山东胜利股份有限公司总经理办公室主任。 （4）高级管理人员 雷宪军先生，历任济南化工厂车间主任、氟树脂分厂副厂长、厂长；山东胜利股份有限公司化工分公司副总经理、农化事业部副总经理，山东胜邦绿野化学有限公司董事长，现任山东胜利股份有限公司总经理。 刘志强先生，历任山东省工商联咨询处副主任科员，中国民主建国会山东省委员会咨询处、组织处主任科员、调研处负责人，山东胜利股份有限公司证券部经理，现任山东胜利股份有限公司董事会秘书。 王金龙先生，历任三联集团生物产业总公司项目部经理，山东胜利股份有限公司生物事业部技术部经理、生物技术中心经理、生物产业

32、部总经理，现任山东胜利股份有限公司副总经理。 孟莲女士，历任山东省塑料研究开发中心研究员、高级工程师，山东胜利股份有限公司发展部经理、青岛胜通海岸置业发展有限公司总经理，现任山东胜利股份有限公司副总经理。 臧其文女士，历任山东省建筑工程公司主管会计、财务组长，山东省建筑职工医院主 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 15 管会计、财务科科长，山东省中鲁建筑集团财务部主任、总会计师，山东胜利股份有限公司财务部经理，现任山东胜利股份有限公司总会计师。 4、年度报酬情况 公司董事、监事及高管人员均在公司领取报酬。 （1）董事、监事、高级管理人员的决策程序、决定依据 本届董事、监事报酬方案经公

33、司 2006 年召开的股东大会审议通过；本届高级管理人员报酬方案经公司五届十六次董事会会议审议通过。 （2）公司董事、监事、高级管理人员报酬的实际情况 报酬情况见本报告第四节第一条第一款公司董事、监事、高级管理人员基本情况。 5、报告期内董事、监事、高级管理人员离任情况 报告期内公司董事、监事和高级管理人员无新聘或解聘情形。 二、员工情况 截止 2008 年 12 月 31 日，公司员工总数为 1,646 人，其中生产人员 887 人，销售人员 140 人，技术人员 160 人，财务人员 56 人，管理人员 227 人。上述人员中，具有大专或大专以上学历的有 984 人，占员工总数的 60%；

34、具有专业技术职称的 832 人，占员工总数的 51%，其中高级职称 89 人，中级职称 217 人，初级职称 391 人。 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司共有离退休员工 14 人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理基本情况 公司严格按公司法、证券法等法律法规以及公司章程、公司治理纲要、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、信息披露制度、重大信息内部报告制度等公司规章制度，不断完善公司治理，规范运作，保证了公司健康稳定的发展。在第六届金百强中国上市公司董事会治理百强企业中，公司荣登其列。 对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司认为，公

35、司治理的实际 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 16 情况符合规范性文件的基本要求，形成了权力机构、监督机构、决策机构及管理层之间权责分明、各司其职、相互制衡、科学决策的治理结构。 二、独立董事履行职责情况 1、出席会议情况： 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次） 于 新 9 8 1 0 朱小芳 9 8 1 0 吴庆余 9 9 0 0 张树明 9 9 0 0 2、履行职责情况 报告期，公司四名独立董事充分利用专业知识勤勉尽责、廉洁自律、依法严格地履行职责，出席了公司召开的历次董事会会议并独立、客观地发表意见。定期了解和听取公司经营情况报告，对公

36、司的重大决策提供了专业性意见，对公司重大生产经营活动进行了有效监督，保证了公司决策的科学性。对贷款担保、资产的收购出售、高管人员薪酬等重大事项进行审核并发表了独立意见。为完善公司监督机制，维护公司和全体股东的合法权益发挥了重大的作用。报告期内，独立董事认为公司依法规范运作，未对公司有关事项提出异议。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、财务、机构等方面的情况 1、业务方面：公司业务独立于控股股东，拥有完整独立的技术研发、财务核算、质量管理、原料采购、产品生产和销售体系，具有自主经营能力，不存在委托控股股东代购、代销的问题，也不存在于控股股东之间的同业竞争。 2、人员方面：公司总经理、副总经理

37、及其他高级管理人员均不在控股股东单位兼任行政职务，且均在公司领取报酬；公司在人员调动、劳动合同签订等方面做到了独立运行，拥有完整独立的劳动、人事及工资管理体系。 3、资产方面：公司独立拥有生产经营所需要的专有技术；公司独立拥有采购和销售系统；公司与控股股东之间资产关系明晰，不存在无偿占有或使用情况。 4、财务方面：公司设有独立的财务部门、财务负责人和财务会计人员，有完整独立和规范运作的财务核算体系，并开设了独立的银行运营账户，依法独立纳税，独立缴纳职工保险基金。 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 17 5、机构方面：公司设立了健全的组织机构体系，董事会、监事会独立运作，不存在于控股股

38、东部门之间的从属关系。 四、公司内部控制建设和执行情况 1、公司内部控制制度建设情况 报告期内，根据中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知（证监公司字200728 号）和深交所上市公司内部控制指引（以下简称内控制度指引）的有关规定，公司结合上市公司治理专项活动，以整合公司内控制度为重点，全面落实公司内控制度的建立健全、贯彻实施及有效监督。 （1）2008年7月23日，公司五届二十一次董事会会议审议通过了关于公司治理整改情况的说明，建立了防止大股东及关联方占用上市公司资金管理制度，组织董、监事现场学习了上市公司有关法律法规及公司治理、信息披露的有关规定。 （2）公司董事会严格执

39、行内部控制制度，定期对公司内部控制情况进行全面检查和效果评估；公司管理层全面落实和推进内部控制制度的相关规定，检查公司各职能部门制定、实施和完善各自专业系统的风险管理和控制制度的情况；公司各职能部室具体负责制定、完善和实施本专业系统的风险管理和控制制度，配合完成对公司各专业系统风险管理和控制情况的检查。 2、公司重点控制活动 （1）公司控股子公司的控制活动 公司所属的控股子公司体系图表如下： 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 18 根据公司内部控制制度的规定，公司对下设的全资子公司及控股子公司实行有效的管理控制： 依法建立控股子公司的治理结构，依据控股子公司章程选任董事、监事、经理及

40、财务负责人。 控股子公司的发展接受公司的统一战略规划，控股子公司的经营接受公司统一管理，控股子公司经营风险在公司的控制范围内。 控股子公司的业绩考核与激励约束制度由公司制定。 控股子公司的主要人事活动在公司的控制中。 公司随时取得控股子公司财务报告和管理报告，并行使管理行为。 公司建立了控股子公司重大事项的内部报告制度，所有重大事项在公司的控制中。 对照深交所内部控制指引的有关规定，报告期公司对下设的全资子公司及控股公司的管理控制严格、充分、有效，未有违反内部控制指引、公司内部控制制度的情形发生。 （2）公司关联交易的内部控制情况 对照深交所内部控制指引的有关规定，公司对关联交易的内部控制严格

41、、充分、有效，未有违反内部控制指引的情形发生。报告期内，本公司无重大关联交易。 （3）公司对外担保的内部控制情况 公司持股比例 控股主体 控股子公司名称 直接(%) 间接(%) 陕西华山胜邦塑胶有限公司 51 山东胜邦绿野化学有限公司 90 山东胜利生物技术开发有限公司 80 青岛胜利石化产品销售有限公司 94 东营胜邦塑胶有限公司 98 2 东营胜利绿野农药化工有限公司 51 山东胜宇药业有限公司 90 10 济南胜邦绿野国际贸易有限公司 100 山东胜利生物工程有限公司 99 1 山东胜邦管道安装工程有限公司 90 青岛胜信投资有限公司 62.50 山东胜利物业管理有限责任公司 90 10

42、 深圳市胜义环保有限公司 65 山东胜利股份有限公司 广州胜义防渗工程有限公司 100 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 19 公司在章程中明确规定了对外担保的基本原则、对外担保对象的审查程序、对外担保的审批程序、对外担保的信息披露等。 公司对外的担保严格遵守履行相应的审批和披露程序，风险完全在公司控制范围内。 对照深交所内部控制指引的有关规定，公司对外担保的内部控制严格、充分、有效，未有违反内部控制指引的情形发生。 （4）公司募集资金使用的内部控制情况 报告期内，公司未有募集资金的使用情况。 （5）公司重大投资的内部控制情况 公司严格按照深交所内部控制指引、公司章程、公司投资管理办

43、法等有关规定，对投资项目谨慎论证、科学决策，严格履行相关决策程序，未有违反内部控制指引的情形发生。 （6）公司信息披露的内部控制情况 公司建立健全了公司信息披露制度和公司重大信息内部报告制度，对公司公开信息披露和重大信息沟通进行全程、有效的控制。 依据信息披露制度，公司实施信息披露及时披露所有对公司股票价格可能产生重大影响的信息。公司应当真实、准确、完整、及时地披露信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司及相关信息披露义务人应当同时向所有投资者公开披露信息，保证所有股东有平等的机会获得信息。 依据重大信息内部报告制度，公司实行严格信息报告制度。公司在对各下属单位放权经营的同时，对各单

44、位重要信息或事项实行严格监控。当出现、发生或即将发生重要信息时，按照本制度规定负有报告义务的有关人员和部门（包括产业部、各部室或子公司、主要参股公司），应及时将有关信息向公司报告。 对照深交所内部控制指引的有关规定，公司对信息披露的内控制度严格、充分、有效，报告期内，未有违反内部控制指引、公司信息披露制度和公司重大信息内部报告制度的情形发生。 3、公司内部控制存在的问题及整改情况 公司各产业处于快速发展阶段，对公司管控提出了更高的要求，公司在管控人才的配备上还需要加强；公司专职法律人员配备尚较为薄弱。 公司将严格遵守中国证监会的有关规定及深交所内部控制指引的要求，按照公司 山东胜利股份有限公司

45、 2008 年年度报告 20 内部控制制度的规定，一方面公司成立专门督察部门，拟引进专业管控人才，提高公司督察力度；另一方面继续加大内控体系建设，持续加强公司内部控制，不断提高公司治理水平。 4、公司内部控制制度执行情况的自我评价 报告期，公司董事会审议并通过了公司内控制度等一系列管理制度，建立完善了财务管理、重大投资决策、目标责任制及相关内控制度，严格、规范、定期的对公司运营情况进行检查和责任追究，做到了有决策、有执行、有检查、有落实、有负责，杜绝了越权或不履行职责的行为。 公司内控制度重点活动按公司内控制度各项制度的规定进行，公司对子公司、参股公司、关联交易、对外担保、募集资金的使用、重大

46、投资、信息披露的内部控制严格、充分有效，保证了公司的经营管理的正常进行，具有合理性、完整性和有效性。 公司监事会和独立董事均对公司内控情况发表了意见，认为公司符合上市公司关于内部控制的相关要求。 五、报告期内对高级管理人员的考评及激励机制的建立及实施情况 公司建立了高级管理人员公开、公正的考核体系。年初，公司董事会与高级管理人员签署了2008 年度目标责任书，年度终了董事会、董事薪酬与考核专门委员联合监事会依据公司章程、公司治理纲要和2008 年度目标责任书、第五届高级管理人员薪酬方案等相关规定，对高级管理人员进行年度考评、核定薪酬，并公开披露。 第七节 股东大会情况简介 2008 年 6 月

47、 25 日，公司 2007 年年度股东大会在在济南市高新区天辰大街 2238 号胜利生物工程园一楼会议室，以现场投票表决方式召开。会议决议刊载于 2008 年 6 月 26日证券时报、中国证券报及巨潮互联网（）。 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 21 第七节 董事会报告 一、 报告期内经营情况回顾 （一）报告期总体经营情况 2008 年，中国经济虽然总体上保持了相对较快的增长，但受各种因素的影响出现较大幅度波动，经济经历了上半年的整体过热到下半年的急剧紧缩，国家宏观调控也从“防经济过热、防通货膨胀”调整为“保增长、促内需、调结构”。宏观经济的波动，对各微观经济体都产生了或轻或重的影

48、响。 可喜的是，年初公司董事会和管理层以前瞻性思维和战略视角，提出了“品牌第一、现金为王、持续创新，提升企业价值”的经营宗旨，报告期，公司高瞻远瞩，把握机遇，在克服种种困难的基础上，取得了令人满意的成绩。报告期完成营业总收入 17.99 亿元，实现营业利润 38,860.28 万元、净利润 20,371.37 万元，分别较上年同期增长 44.45%、818.95%和 812.77%。报告期，公司经营规模扩大导致营业收入大幅增加。收益方面，虽然坏账准备会计估计变更和金融危机引起的存货跌价对扣除非经常性损益后的公司净利润产生较大负面影响，但报告期公司转让了青岛胜通海岸置业发展有限公司部分股权，投资

49、收益对公司利润产生重大贡献，公司营业利润和净利润同比实现大幅上升。 面对经济环境的变化，公司各主导产业转变经营思路，由过去对“量” 的追求向“质”的追求转变，在“练内功”上做足文章，进一步夯实了长远发展的基础。其中，公司生物产业在加大市场开拓力度的同时，始终以“品牌第一”为理念，大力加强品牌建设，该产业在业内的良好品牌形象日渐显现，另一方面把研发和创新提高到一个新的高度，目前公司获批成立“山东省专用动物抗生素工程技术研究中心”， 2008 年被认定为“山东省高新技术企业”，将对公司发展产生长远积极影响；农化产业部针对公司年初确定的工作重点，在抓好扩大草甘膦生产规模的同时，注重品牌建设，“GRE

50、ENLAND”品牌被山东省评为重点培育和发展的出口名牌，报告期该产业获得了理想的收益；塑胶产业部充分发挥自身已有的品牌优势，加强对大客户的开发力度，积极拓宽赢利渠道，加大了来料加工业务工作力度，也取得了一定的成绩。 作为战略项目，公司围海造地项目进入收获期后，公司准确判断和把握国内、国际经济形势的变化趋势，采取果断措施，在世界范围金融风暴爆发前夕实现了部分收益的变现， 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 22 对主导产业的支持以及对公司盈利能力的提升具有战略意义。 2008 年，是世界经济剧烈波动的一年，而对公司而言，却是公司历史上里程碑式的一年，收获的一年，厚积薄发的一年。 （二）公

51、司主营业务及其经营状况 1、行业、产品和地区分布 (1)按业务分布列示 单位：人民币元 行 业 营业收入 营业毛利 其他塑料制造业 339,445,525.57 27,531,527.95 化学农药制造业 567,894,398.66 99,112,322.10 生物制品制造业 186,627,366.49 39,674,922.40 能源批发业 668,979,773.68 6,571,223.94 其 他 36,372,703.99 17,153,031.65 合 计 1,799,319,768.39 190,043,028.04 (2)按产品分布列示 单位：人民币元 产品 营业收入 营业

52、毛利 其他塑料制造业 339,445,525.57 27,531,527.95 化学农药制造业 567,894,398.66 99,112,322.10 生物制品制造业 186,627,366.49 39,674,922.40 能源批发业 668,979,773.68 6,571,223.94 其他 36,372,703.99 17,153,031.65 合计 1,799,319,768.39 190,043,028.04 (3)按地区分布列示 单位：人民币元 地区 营业收入 营业毛利 济南地区 823,722,448.83 147,390,920.44 东营地区 163,350,039.65

53、 11,996,873.91 青岛地区 673,279,773.68 10,871,223.94 西安地区 37,759,562.05 4,064,970.53 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 23 济宁地区 101,207,944.18 15,719,039.22 合计 1,799,319,768.39 190,043,028.04 注：上述按照业务、产品和地区分布列示的营业收入中，内部销售已予以抵销。 2、占营业收入或营业利润 10%以上的产业经营情况 生物产业：该产业本期营业收入 18,662.74 万元，与上年持平，营业成本 14,695.24万元，营业利润率 21.26%

54、，较上年下降 7.22 个百分点。 农化产业：该产业本期营业收入 56,789.44 万元，较上年同期增长 46.77%，营业成本46,878.21 万元，营业利润率 17.45%，与上年持平。 塑胶产业：该产业本期营业收入 33,944.55 万元，较上年同期增长 28.13%，营业成本31,191.40 万元，营业利润率 8.11%，较上年下降 2.89 个百分点。 能源批发业：该产业本期营业收入 66,897.98 万元，较上年同期增长 67.57%，营业成本 66,240.85 万元，营业利润率 0.98%，较上年下降 0.72 个百分点。 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商

55、采购金额合计 8.69 亿元，占年度采购总金额的 51.57%；公司向前五名客户销售的收入总额 6.62 亿元，占公司全部销售收入的 36.78%。 （三）报告期资产结构与费用变化情况 1、资产构成发生重大变化的说明 报告期长期股权投资、固定资产、短期借款等项目占总资产的比例与上年相比未发生重大变化。 其他资产构成同比发生较大变化的有： 单位：人民币元 项 目 本 年 上 年 应收账款 111,811,633.13 78,763,898.03 投资性房地产 5,026,310.00 28,566,950.00 在建工程 345,181.02 6,403,967.54 存 货 354,323,2

56、06.86 878,880,308.72 长期借款 94,408,487.05 581,894,591.96 说明： （1）应收账款增加系公司报表增加合并深圳市胜义环保有限公司所致。 （2）投资性房地产期末数比期初数减少 82.41%，主要系公司位于济南市黑虎泉西路 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 24 的房产在本期出售所致。 （3）在建工程期末数比期初数减少 94.61%，主要系公司泰妙菌素改造项目及农化草甘膦改扩建项目等在本期内转资所致。 （4）存货期末数比期初数减少 59.68%，主要系公司报表减少合并子公司青岛胜通海岸置业发展有限公司所致。 (5) 长期借款期末数比期初数减

57、少 83.77%，主要系公司报表减少合并子公司青岛胜通海岸置业发展有限公司及公司偿还长期贷款所致。 2、公允价值计量项目 单位：人民币万元 项目名称 期初余额 本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动 本期计提的减值 期末金额 青岛分公司出租性房产 502.63043.550 502.63对公允价值计量项目，公司在公司财务管理制度、公司会计核算制度、公司财产清查办法等内控制度中，对其分类、计量方法、减值计提和核算等要素，进行了明确的规定。上表所列青岛分公司出租性房产以青岛市财政局、税务局关于明确房地产计税价格最低标准的通知测算及专业房产交易网与该房产同类或类似的房产价格确定公允价值。报告

58、期，上述以公允价值变动对公司利润总额的贡献为零。公允价值项目详见财务审计报告所列示内容。 公司根据内外部环境综合预计上述公允价值变动对公司利润的影响具有可持续性，但国家对房地产市场的调控，将可能导致房地产市场价格存在一定的不确定性风险。 3、报告期销售费用、财务费用、管理费用、所得税等同比发生重大变化的说明 报告期公司财务费用项目与上年相比未发生重大变化。 销售费用、管理费用、所得税费用发生较大变化： 单位：人民币元 项 目 本 年 上 年 销售费用 54,980,536.83 33,995,544.10 管理费用 64,009,178.62 44,561,392.30 所得税费用 104,9

59、09,597.25 16,233,712.68 资产减值损失 44,260,572.44 -2,098,253.77 说明： 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 25 （1）销售费用同比上升主要系经营规模扩大及销售人员增加导致。 （2）管理费用同比增加主要系经营规模扩大人员增加以及薪酬与业绩挂钩导致薪酬有所增加所致。 （3）所得税费用同比上升主要系公司转让青岛胜通海岸置业发展有限公司股权提取所得税所致。 （4）资产减值损失同比上升主要系报告期坏账准备会计估计变更及存货跌价提取增加所致。 （四）报告期现金流量情况 单位：人民币元 项 目 本 年 上 年 一、经营活动现金流量净额 59,7

60、54,122.35 39,694,900.75 二、投资活动现金流量净额 274,963,779.84 -26,058,932.96 三、筹资活动现金流量净额 -267,151,632.85 70,408,007.27 说明： (1)经营活动现金流量净额与上年相比增加，主要系公司应收票据、预付帐款减少所致； (2)投资活动现金流量净额与上年相比增加，主要系报告期公司处置固定资产、投资性房地产及长期投资收回现金所致； (3)筹资活动现金流量净额与上年相比减少，主要系报告期公司偿还贷款增加所致。 （五）研发及技术创新情况 创新是公司追求的永恒主题，而技术创新是企业创新工作的重要组成部分。报告期公司

61、不断加大研发投入，取得了较好的成效，研发人员积极性得以提升，产品结构得以进一步优化，产品工艺得以不断改进，成本得以持续降低，使公司能够不断满足市场需求并积极追随行业新技术的步伐。公司 2008 年被评定为“山东省高新技术企业”，目前被获准成立“山东省专用动物抗生素工程技术研究中心”，对公司未来的技术创新和公司的长远发展产生积极意义。 （六）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 1、主要控股公司 山东胜邦绿野化学有限公司，注册资本人民币 14,000 万元，公司拥有 90%股权。主营生产农药及其它精细化工产品,销售本公司产品。2008 年末总资产 48,175.04 万元，完成销售收入 56,

62、789.44 万元，实现净利润 2,730.27 万元。 青岛胜信投资有限公司，注册资本人民币 5,000 万元，公司拥有 62.5%股权。主营城 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 26 建开发，项目投资，实业投资。2008 年末总资产 21,932.32 万元，报告期转让了持有的青岛胜通海岸置业发展有限公司 20%股权，全年实现净利润 24,321.19 万元。 东营胜邦塑胶有限公司，注册资本人民币 1,500 万元，公司拥有 100%股权。主营塑胶产品的生产、研制和销售。2008 年末总资产 9,172.93 万元，完成销售收入 16,400.93 万元，实现净利润-58.38

63、万元。 陕西华山胜邦塑胶有限公司，注册资本人民币 5,800 万元，公司拥有 51%股权。主营塑胶管材管件、塑料制品及相关产品研制、生产销售等。2008 年末总资产 6,012.48 万元，完成销售收入 4,003.28 万元，实现净利润-106.90 万元。 青岛胜利石化产品销售有限公司，注册资本人民币 500 万元，公司拥有 94%股权。主营批发：汽油、煤油、柴油。2008 年末总资产 4,090.78 万元，完成销售收入 66,879.58万元，实现净利润-201.43 万元。 深圳市胜义环保有限公司，注册资本人民币 3,380 万元，公司拥有 65%股权。主营兴办实业、工艺美术品的设计

64、、国内商业、物资供销业、垃圾填埋防渗漏技术处理、环保技术开发、经营进出口业务。2008 年末总资产 9,288.18 万元，完成销售收入 10,131.34 万元，实现净利润 698.21 万元。 2、对净利润影响 10%以上的参股公司情况 胜邦塑胶管道系统集团有限公司系公司持股 40%的参股公司，本公司对该公司按权益法予以核算。报告期该公司实现主营业务收入 14,911.95 万元，主营业务利润 1,205.71万元，净利润-1,192.65 万元。根据会计准则要求，采用权益法核算的子公司应采用和母公司相同的会计政策提取坏账准备，上述两项因素导致报告期该公司影响本公司净利润-2,329.73

65、 万元。 二、公司未来发展的展望 （一）行业展望与公司经营计划 虽然受国际金融危机影响，中国经济增速出现下滑，对实体经济的影响日趋加深，但作为世界上发展速度最快、最有活力、最稳健的新兴经济体之一，中国经济有望率先走出低谷。目前，中国政府果断调整宏观经济政策，及时出台了一系列扩内需、保增长、调结构的措施，除 4 万亿经济刺激计划、十大产业振兴规划外，后续各项措施仍在酝酿中。虽然经济复苏的道路依然曲折，但公司对中国经济的长远发展充满信心。 与此同时，国家对生物等高科技产业、涉农产业及有关基建项目支持力度仍将持续加 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 27 大，温总理在政府工作报告中对重点支

66、持的相关行业作了明确阐述。公司的主导产业继续面临良好的政策环境，做行业或细分行业的龙头企业是公司矢志不渝的追求目标。 公司也清醒地认识到，世界经济仍然起伏不定，行业内竞争依然激烈，展望未来，存在挑战，也存在机遇。为此，2009 年公司提出了“稳健经营，成本最低；开拓市场，现金为王；提升管理，创新模式；寻觅机遇，谋求发展”的 32 字经营方针，公司相信，有股东的大力支持，有董事会的战略指引，公司完全有信心克服困难，有决心保持持续、健康稳定发展，有能力实现价值的不断提升。 （二）2009 年主要经营目标 2009 年，公司主要经营业务收入力争达到 14 亿元以上，大力提高研发力度，优化产品结构，不

67、断降低成本，提高细分市场占有率，扩大品牌效应，同时做好重大项目的运作，继续以产业经营和战略项目双轮驱动推动公司稳健发展。 为此做好以下重点工作：1、生物产业要整合利用国内外资源，强化新产品研发和技术进步；2、农化产业要以市场掌控的多级优势，实现顾客的价值驱动增长；3、塑胶产业要充分利用品牌优势，谋求价值链的延伸，寻求新突破；4、做好战略项目运营，培育公司新的利润增长点；5、随着公司进入发展的新阶段，以轻资产为手段，充分整合内外部资源，以更快的速度与持续增长促进公司发展。 （三）资金供需计划 公司继续实行稳健财务政策。2009 年，公司资金需求主要包括日常生产经营资金需求和资产配置需求，上述资金

68、主要由公司自有资金及银行融资解决。 为应对金融危机，国家实施了适度宽松的货币政策，银行贷款利率降幅较大，加上公司 2008 年投资活动实现了良好的现金流入，资产结构得到进一步优化。融资成本的降低和公司资金面的改善将为 2009 年生产经营奠定良好的基础。 （四）风险提示 1、经营中存在的主要风险或困难 一是受经济形势的影响，原材料和产成品市场波动较大，市场把握难度增加；二是世界经济局势未能明了的情况下，草甘瞵等产品的国际市场需求存在不确定性；三是高附加值产品开发力度有待进一步提高；四是公司人力资源的绩效激励和考核水平有待提升。 2、解决方案 一是坚持公司提出的 32 字年度经营方针，实现稳健运

69、营；二是加大对原材料和成品 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 28 的价格波动研究，通过市场信息的及时采集，高频次的经营分析会，ERP 系统的运行等措施和手段，做到信息共享和快速反应，实现对市场的准确把握；三是进一步提高研发投入力度，以高新技术企业为平台，积极利用内脑和外脑等多种形式做好新产品的开发、引进和优化，形成高附加值产品的持续储备；四是积极稳妥推进薪酬与绩效管理体系的建立与实施，对公司各级员工岗位建立起科学、客观、公正的激励体系。 三、报告期的投资情况 1、募集资金投资情况 报告期无募集资金投资事项。 2、非募集资金投资项目 项目名称 投资额度 目前进展 收益情况 泰妙菌素项

70、目技改 4,812万元 已建设完成 逐步对公司收益产生贡献 草甘瞵项目技改 3,571万元 已建设完成 逐步对公司收益产生贡献 四、会计估计变更情况的说明 随着公司规模的扩大，为规避经营性风险，体现会计谨慎性原则，公司依照会计准则的相关指引，在借鉴行业内大多数公司采用的坏帐准备计提政策的基础上，对本公司坏帐准备计提政策作以调整，2008 年 10 月 18 日公司五届二十三次董事会会议审议通过了此项决定（详见 2008 年 10 月 21 日专项公告）。 公司董事会认为，公司对坏帐准备会计估计进行变更，符合公司实际和相关规定，更准确、可靠地反映公司财务状况，符合财政部颁布的企业会计准则及其后续

71、规定，是必要的、合理的、稳健的。公司董事会、监事会、独立董事及会计师事务所均发表了赞成的意见。 根据 2008 年 12 月 31 日公司资产情况，此次坏帐准备计提比例变更，减少公司 2008年净利润 4,215.97 万元。 五、公司不存在被出具非标准审计报告的情形 六、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 2008 年，公司董事会认真履行职责，积极审慎地行使职权，共召开了八次会议，听取有关工作进展情况的汇报，并就重要事项做出决议： 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 29 （1）2008 年 1 月 18 日召开五届十五次董事会会议。会议决议公告刊载于 200

72、8 年 1月 19 日证券时报和中国证券报及巨潮互联网（）。 （2）2008 年 3 月 10 日召开五届十六次董事会会议。会议决议公告刊载于 2008 年 3月 12 日证券时报和中国证券报及巨潮互联网（）。 （3）2008 年 3 月 26 日召开五届十七次董事会会议。会议决议公告刊载于 2008 年 3月 28 日证券时报和中国证券报及巨潮互联网（）。 （4）2008 年 4 月 15 日召开五届十八次董事（临时）会会议。会议决议公告刊载于2008 年 4 月 16 日证券时报和中国证券报及巨潮互联网（）。 （5）2008 年 5 月 12 日召开五届十九次董事会会议。会议决议公告刊载于

73、 2008 年 5月 14 日证券时报和中国证券报及巨潮互联网（）。 （6）2008 年 6 月 2 日召开五届二十次董事会会议。报告刊载于 2008 年 6 月 5 日证券时报和中国证券报及巨潮互联网（）。 （7）2008 年 7 月 23 日召开五届二十一次董事会会议，报告刊载于 2008 年 7 月 25日证券时报和中国证券报及巨潮互联网（）。 （8）2008 年 10 月 13 日召开五届二十二次董事（临时）会会议。会议决议公告刊载于 2008 年 10 月 14 日证券时报和中国证券报及巨潮互联网（）。 （9）2008 年 10 月 18 日召开五届二十三次董事（临时）会会议。会议决

74、议公告刊载于 2008 年 10 月 21 日证券时报和中国证券报及巨潮互联网（）。 2、董事会对股东大会利润分配等决议执行情况 2008 年 6 月 25 日，公司 2007 年年度股东大会审议通过了 2007 年度利润分配方案，决定 2007 年度利润暂不分配，也不实施资本公积金转增股本。 3、董事会审计委员会履职情况 （1） 董事会审计委员会工作情况 董事会审计委员会成员 3 人，其中独立董事 2 人，普通董事 1 人，委员会主席由专业会计背景的独立董事担任。 根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会工作细则，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，履行了以下工作职责： 认真审阅了公司

75、 2008 年度审计工作计划及相关资料，与负责公司年度审计工作的大信会计师事务有限公司注册会计师协商确定了公司2008年度财务审计报告的时间安排； 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 30 在年审注册会计师进场前认真审阅了公司初步编制的财务会计报表，并出具了同意审计的初步审议意见； 公司年审注册会计师进场后，董事会审计委员会与公司年审注册会计师就审计过程中发现的问题以及审计报告提交的时间进行了沟通和交流； 公司年审注册会计师出据初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了 2008年年度财务会计报表，并形成了同意的审议意见；董事会审计委员会召开会议，对大信会计师事务有限公司从事本年度公

76、司的审计工作进行了总结，并就公司年度财务会计报表以及关于下年度聘请会计师事务所的议案进行表决并形成了决议，认为审计报告客观、真实地反映了公司财务成果，同意提交董事会审议，并拟聘任大信会计师事务有限公司继续为公司提供审计服务。 （2）董事会薪酬委员会的履职情况 董事会薪酬与考核委员会成员 3 人，其中独立董事 2 人，普通董事 1 人，委员会主席由独立董事担任。 根据公司章程、公司治理纲要、第五届董事、监事薪酬方案、第五届高级管理人员薪酬方案、2008 年总经理目标责任书和高级管理人员工作协议等有关规定，董事会薪酬与考核委员会对 2008 年度任职的董事、监事和高级管理人员进行了持续考核，并提出

77、薪酬发放意见报董事会审议。本年报所披露薪酬情况属实。 公司目前无股权激励计划。 七、公司 2008 年度利润分配预案和资本公积金转增股本预案 1、为更好地回报广大股东，并考虑公司未来的成长前景和分配能力，提出如下分配预案：以公司总股本 356,720,904 股为基数,以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2 股,以未分配利润向全体股东每 10 股送红股 2 股,每 10 股派发现金红利 1 元(含税)。 本公司全部独立董事对此发表了赞成的独立意见，认为本年度分配方案着眼于公司的长远发展，着眼于股东回报，符合公司和股东的长远利益。 此预案尚需提交公司 2008 年年度股东大会审议。 2、公司

78、前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 现金分红金额（含税） 合并报表中归属于母公司所有者的净利润 占合并报表中归属于母公司所有者的净利润的比率 2007 年 0.0022,318,260.18 0.00% 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 31 2006 年 0.0041,958,519.30 0.00%2005 年 0.0017,895,120.06 0.00%八、公司选定的信息披露报纸为证券时报和中国证券报，本期无变更。 第八节 监事会报告 一、监事会会议召开情况 2008 年度，监事会依照公司法、证券法、本公司章程和公司治理纲要及有关法律法规的相关规定，认真履行监事会工作职责

79、，全年共召开了八次会议，并列席了八次董事会会议。 1、2008 年 1 月 18 召开了五届十四次监事会会议（临时），会议审议并以全票通过了公司关于为控股子公司深圳市胜义环保有限公司提供担保额度的议案。 2、2008 年 3 月 10 日召开了五届十五次监事会会议（临时），会议审议并以全票通过了关于公司控股子公司草甘膦生产线扩产的议案；公司高级管理人员薪酬方案修订稿。 3、2008 年 3 月 26 日召开了五届十六次监事会会议。会议审议并以全票通过了公司总经理 2007 年度业务报告；公司 2007 年年度报告及摘要；公司 2007 年度财务决算报告；公司 2007 年度利润分配预案；公司董

80、事、监事、高级管理人员 2007 年度薪酬发放意见；关于续聘大信会计师事务有限公司的提案；总经理 2007 年度目标责任书；关于公司按照新会计准则规定对 2007 年有关事项予以确认的议案；关于公司内部控制情况的核查意见。 4、2008 年 4 月 15 日召开了五届十七次监事会会议（临时），会议审议并以全票通过了公司 2008 年第一季度报告。 5、2008 年 6 月 2 日召开了五届十八次监事会会议（临时），会议审议并以全票通过了公司关于转让青岛胜通海岸置业发展有限公司部分股权的相关协议；关于与润华集团股份公司银行贷款互保的议案；学习了中国证券监督管理委员会上市公司解除限售存量股份转让指

81、导意见及山东上市公司协会最高检、公安部发布新规惩处证券犯罪力度加大等文件。 6、2008 年 7 月 23 日召开了五届十九次监事会会议，会议审议并以全票通过了公司总经理 2008 年半年度业务报告；2008 年半年度报告；关于公司治理整改情况的报告；关于全资子公司山东胜利物业管理有限责任公司所持青岛胜信投资有限公司股权转由公司 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 32 持有的议案；关于防止大股东及关联方占用上市公司资金管理制度；组织学习公司治理的相关法律、法规规定。 7、2008 年 10 月 13 日召开了五届二十次监事会会议，会议审议并以全票通过了公司 2008 年第三季度报告；

82、关于受让深圳胜义环保有限公司部分股权的议案；购置青岛地区办公性房产的意向性议案。 8、2008 年 10 月 18 日召开了公司五届二十一次监事会（临时）会议。会议审议并以全票通过了关于公司拟进行短期投资的议案；公司证券投资内控及管理制度；关于公司坏账准备计提政策调整的议案。 二、监事会履行职责情况 一年来，监事会认真履行监督检查职能，密切关注公司的生产经营状况，关心公司发展战略的具体实施，依法监督董事和高管人员，检查公司财务，监督股东大会决议的贯彻执行情况，较好地发挥了内部监督制衡作用，维护了投资者的合法权益。本着对股东大会高度负责的精神，监事会对下列事项发表独立意见： 一、公司依法运作情况

83、。一年来，公司严格按照国家法律、法规的要求，规范运作，决策程序严格按照中国证监会和公司法对上市公司的决策要求，并且建立了完善的内部控制制度。公司董事、总经理和其他高管人员在执行公司职务时，勤勉诚信、遵纪守法、廉洁自律、自觉奉献，为公司的发展做出了积极的贡献，未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 二、检查公司财务的情况。公司重视财务工作，尤其注重不断提高各级财务人员的业务素质和思想素质，健全各项财务管理制度，狠抓预算管理并严格执行。公司财务报表经大信会计师事务有限公司审计，出具了标准无保留意见的审计报告。我们认为，经审计的2008 年度财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果。

84、 三、募集资金使用情况。报告期无募集资金投资使用事项。 四、收购、出售资产事项。公司报告期内的收购或出售资产事项均遵循了市场定价的原则，价格公允，有利于集中资源发展主导产业，有利于公司的长远发展，有利于公司股东资产的保值增值，无内幕交易或损害股东利益的行为发生。 五、公司在报告期内没有发生重大关联交易事项。 六、大信会计师事务有限公司对公司 2008 年度年度的财务报告进行了审计，并出具了 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 33 标准无保留意见的审计报告。 2009 年，监事会将认真贯彻股东大会通过的各项决议，严格新的公司法、证券法及公司章程、公司治理纲要的规定，进一步加强监督检查，

85、更加扎实有效地履行工作职责，确保公司依法运作、规范发展。 第九节 重要事项 一、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 二、 本年度公司无破产重整事项 三、 股权投资情况 截止报告期末，公司未持有其他上市公司股权，未参股证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，亦未获知参股企业中是否存在拟上市情形。 除此之外，公司少量持有青岛市商业银行股权： 持股对象 初始投资(万元) 持有股数(万元) 占 该 公 司 股权比例 期 末 账 面 值(万元) 报告期损益 报 告 期 所 有者权益变动 青岛市商业银行 16.2708 16.27080.02%16.27080 0总 计 16.2708 16.

86、27080.02%16.27080 0四、报告期内收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程 A、公司于 2008 年 5 月 27 日公司与上海浦东发展银行济南分行签定了胜利大厦部分楼层转让协议，并于次日进行了披露。 1、交易概述 2007 年4月2日，本公司召开的五届七次董事会会议审议并通过了转让胜利大厦部分楼层的意向性议案。会议应参加表决的董事11 名，实际参加表决的董事11 名，符合公司法和公司章程的有关规定。会议审议并一致通过了该项转让事项，公司全部共四名独立董事均对该转让事项投了赞成票，并按规定发表了独立意见，公司于2007年4月4日对此进行了公告。 2008 年5月27日，山东

87、胜利股份有限公司（以下简称“公司”）与上海浦东发展银行济南分行经友好协商签署了胜利大厦部分楼层转让的协议，公司将胜利大厦部分楼层转让给上海浦东发展银行济南分行。此次资产转让未构成关联交易。 本次转让需经公司股东大会审议通过后生效。 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 34 2、交易各方当事人情况介绍 （1）交易对方情况介绍 本次转让受让方为上海浦东发展银行济南分行，上海浦东发展银行为上海证券交易所之A 股上市公司，股票简称：浦发银行，股票代码：600000，该公司之详细信息请投资者参见其公开披露信息。 该公司无受重大行政处罚、涉及重大民事诉讼或仲裁的事项。 本公司与浦发银行无关联关系。

88、 （2）其他当事人情况介绍 本次交易无其他当事人。 3、交易标的基本情况 本次交易标的为公司所持有的胜利大厦部分楼层，该项资产不存在限制转让情形，亦未涉及诉讼、仲裁或司法强制执行及其他重大争议事项。截止2007年12月31日,该部分房产原值为98,261,710.19元，累计折旧11,302,287.32元，房产净值为86,959,422.87元，无其他或有事项。 4、交易合同的主要内容及定价情况 （1）资产转让协议的主要条款 浦发银行有偿受让本公司所属胜利大厦的部分楼层共计建筑面积14,948.82 平方米，转让价以胜利大厦2007 年12 月31 日账面资产价值、周边楼宇参考价格和预计资产

89、价值为定价依据，双方按建筑面积计算，该房屋地下一、二层4,342.75 平方米，单价人民币4,500.00 元，计人民币19,542,375.00 元；其余楼层面积共10,606.07 平方米，均价人民币10,810.25 元，计人民币114,654,315.00 元；总价款人民币134,196,690.00 元整。 本次转让价款以现金支付，合同生效后10 个工作日内，浦发银行济南分行向本公司支付房产总价款的40%;房产过户资料报送至房管机构接受后5 个工作日内,支付房产总价款的50%;剩余10%房款待办理完房产过户手续后5个工作日内一次付清。 本交易经本公司股东大会审议批准后生效。 （2）定

90、价情况 本次交易以胜利大厦公司所属部分楼层截止2007 年12 月31 日账面资产价值、周边楼宇市场参考价格和预计资产价值为定价依据(该项资产的评估报告将在发出股东大会通知时补充披露)。 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 35 5、出售资产的目的及对公司的影响 为进一步盘活公司非生产性资产，提高整体资源利用率，优化公司资产结构和财务结构，集中资源培育公司主导产业，公司在房产市场价格理想阶段，对胜利大厦部分楼层予以转让。公司本次资产的溢价转让实现了公司资产的增值保值，所收取的现金全部用于补充公司主营流动资金，发展公司主导产业。 6、履约能力分析 公司判断,交易对方拥有履约能力。 7、涉

91、及收购、出售资产的其他安排 本次交易不涉及人员安置事项，交易完成后亦不因此产生关联交易；资产转让所得将用于本公司主营业务发展。 8、进展情况：交易已完成。 B、公司董事会于2008年6月2日审议并通过了关于转让青岛胜通海岸置业发展有限公司部分股权的相关协议，并于6月5日进行了披露。 1、交易概述 为推进实施青岛市委、市政府“环湾保护、拥湾发展”的城市发展战略，把青岛四方滨海新区（青岛胜通海岸置业发展有限公司所属土地在该区域范围内）建设成为现代服务业发展的聚集区、宜商宜居宜创业的活力区、环胶州湾岸线的核心区、现代化国际城市的标志区，青岛城市建设投资（集团）有限责任公司（以下简称“青岛城投”）、山

92、东胜利股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）、青岛胜信投资有限公司（以下简称“胜信投资”）、青岛四方城市发展有限公司（以下简称“四方城发”）在平等互利的基础上，本着利用各自资源重新组合，发挥投资效益最大化的原则，于2008 年6月1日签署了合作协议以及青岛胜通海岸置业发展有限公司（以下简称“胜通海岸”）部分股权转让协议。 2008年6月2日本公司召开五届二十次董事会会议（临时），会议审议并以全票赞成通过了上述议案。 本次股权转让基准日为2008年4月30日。 公司独立董事为本次转让事项发表了赞成的独立意见。 此次股权转让未构成关联交易。 2、交易各方当事人情况介绍 (1)交易对方情况介绍

93、 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 36 本次股权转让的受让方为青岛城市建设投资（集团）有限责任公司，该公司是经青岛市人民政府批准，2008 年3 月成立的青岛市直属国有大型企业，注册资本30 亿元，经营范围：城市旧城改造及交通建设；土地整理与项目开发；市政设施建设与运营；政府房产项目的投资开发；现代服务业的投资与经营等。 该公司无受重大行政处罚、涉及重大民事诉讼或仲裁的事项。 本公司与该公司无关联关系。 (2)其他有关当事人及公司拥有的胜通海岸股权情况 胜通海岸股东由本公司、胜信投资和四方城发组成,股权比例分别为35%、40%和25%。 本公司持有胜信投资62.5%股权。 3、交易

94、标的基本情况 公司将持有的胜通海岸18%股权分次转让给青岛城投（其中8%股权在本协议生效后完成转让，10%股权在2009 年8月31日前完成转让）；胜信投资将其持有的胜通海岸20%的股权转让给青岛城投。同时，四方城发将其持有的胜通海岸13%的股权通过法定程序转让给青岛城投。现有其他股东放弃优先受让权。 4、协议内容、定价依据及产权交割安排 本公司、胜信投资、四方城发与青岛城投签署协议，本公司将持有的胜通海岸18%股权分次转让给青岛城投；胜信投资（本公司持股62.5%）将其持有的胜通海岸20%股权转让给青岛城投；四方城发将其持有的胜通海岸13%的股权通过法定程序转让给青岛城投。 股权转让的交易标

95、的自定价基准日至交割日期间损益由受让方承担。 a、定价原则 各方同意以胜通海岸的现有资产为基础，以具有相应资质的审计和评估机构审计及评估确定的资产价值为主要依据，同时，股权转让价格考虑胜通海岸填海所形成土地在“环湾保护、拥湾发展”战略规划中所处位置带来的潜在价值，确定胜通海岸股权总价值，进而按股权比例确定转让价款。 b、付款及交割安排 （1）本公司与青岛城投之间的股权转让安排及付款方式 股权转让总价款 双方确认本公司转让胜通海岸 18的股权价款共计为人民币31,140 万元。 股权转让安排及支付方式 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 37 协议签署后20 个工作日内，青岛城投将8%股

96、权转让款的 20（计人民币2,768 万元）作为预付款存入青岛城投指定银行中本公司开立的双方共管账户。 本协议生效后5 个工作日内，青岛城投将8股权转让款的余款，共计人民币11,072 万元（即8股权转让款总额扣除已存入共管账户的预付款部分）存入共管账户后，本公司会同青岛城投在5 个工作日内完成该部分股权的工商变更登记。 在完成8的股权过户手续后的3 个工作日内，青岛城投会同本公司将上述共管账户的资金全部转入本公司指定账户。 在2009年8月31日前，青岛城投将剩余10股权转让价款（计人民币17,300 万元）存入上述共管账户后，本公司会同青岛城投在5 个工作日内完成该部分股权工商变更登记手续

97、。 在完成上述10的股权过户手续后的3 个工作日内，青岛城投会同本公司将上述共管账户的资金全部转入本公司指定账户。 （2）胜信投资（本公司持股62.5%）与青岛城投之间的股权转让安排及付款方式 股权转让价款 胜信投资本次转让胜通海岸 20的股权价款共计为人民币34,600 万元。 股权转让安排及支付方式 协议签署后20个工作日内，青岛城投将上述全部股权转让款的20（计人民币6,920 万元）作为预付款存入胜信投资开立的双方共管账户。 协议生效后5个工作日内，青岛城投将全部股权转让款余款共计人民币27,680 万元存入共管账户后，胜信投资会同青岛城投在5个工作日内完成该部分股权的工商变更登记。

98、在完成本次转让股权过户手续后3个工作日内，青岛城投会同胜信投资将上述共管账户的资金全部转入胜信投资指定账户。 c、违约责任 （1）协议生效后受让方未按协议规定时间和付款比例支付股权转让价款，每逾期一日，即按应付款额乘以银行同期贷款利率向出让方支付违约金。 （2）协议生效后由于出让方原因造成未按本协议的规定办理股权过户，每逾期过户一日，即按出让方实际已收款额乘以银行同期贷款利率向受让方支付违约金。 （3）如果胜通海岸存在审计和评估报告尚未披露的在审计和评估基准日以前的其他负债和其他或有负债（协议或补充协议已明示的除外），出让方应对受让方承担相应的赔偿 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告

99、38 责任。 5、交易对公司的影响 本次股权转让如获批准，预计增加本公司2008 年度利润总额约33,415 万元，预计增加2009 年度利润总额约16,300 万元（计算方法：*股权比例）。 公司认为，公司与青岛城投构建的合作关系有利于公司的战略发展，同时，胜通海岸引入青岛城投也有助于提升其盈利能力，对环胶州湾项目及青岛市“环湾保护、拥湾发展”城市发展战略将起到积极推动作用。 股权转让所得主要用于发展公司主导产业，特别是生物产业技术创新和农化草甘瞵项目扩产。本次股权转让使公司资产结构进一步优化，整体资源利用能力得到大幅提高，对巩固和提升公司主导产业的行业地位以及公司的长远稳定发展起到积极作用

100、。 上述股权完成转让后，本公司将根据会计准则不再合并胜通海岸会计报表。 6、履约能力分析 本公司认为，交易对方系国有独资大型企业，注册资本30亿元，实力雄厚、信誉良好，拥有充分的履约能力。 7、其他安排 本次交易不涉及人员安置事宜，工作人员无需变动。 8、是否构成关联交易或同业竞争 交易完成后不因此产生关联交易或同业竞争。 9、生效条件 上述协议提交各方有权机关审议批准后生效。 10、进展情况：上述事项2008年度内应完成的交易已完成。 C、公司董事会于2008年10月13日审议通过了关于受让深圳胜义环保有限公司25%股权的议案，并于次日进行了披露。 为提高对深圳胜义环保有限公司持股比例，公司

101、决定受让武汉世成投资有限公司持有的深圳胜义环保有限公司25%股权，转让价格以中介机构湖北民信评估有限公司评估值1.746元/股计，股权转让价款共1475.37万元。 截止报告期末，交易已完成。 五、本年度公司无股权激励计划方案及其实施情况 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 39 六、本年度公司无重大关联交易事项 七、年度重大合同及履行情况 （一）不存在在报告期内或以前期间发生的延续到报告期的托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的情形。 （二）公司重大担保 单位：人民币万元 公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保） 担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担

102、保金额担保类型 担保期是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）润华集团股份有限公司 2008 年 10 月 30 日20,000 连带责任担保一年 否 否 报告期内担保发生额合计 20,000 报告期末担保余额合计 20,000 公司对控股子公司的担保情况 报告期内对控股子公司担保发生额合计 9,440 报告期末对控股子公司担保余额合计 9,440 公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保） 担保总额 29,440 担保总额占公司净资产的比例 34.93% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0 担保总额超过

103、净资产 50%部分的金额 0 上述三项担保金额合计 0 除此之外，公司无其他担保事项。 公司与润华集团股份有限公司互相提供担保事项已经 2008 年 6 月 25 日公司股东大会审议通过，公司对控股子公司的担保也履行了法定程序。 公司独立董事认为：上述担保属于正常生产经营和资金合理利用的需要，担保决策程序合法，不存在损害公司利益、社会公共利益和其他股东利益的情况。 （三）不存在报告期内或报告期委托他人进行现金资产管理的情形。 （四）其他重大合同 无其他重大合同。 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 40 八、短期投资 2008 年 10 月 18 日，公司五届二十三次董事会会议审议通过

104、了公司拟进行短期投资的议案，决定公司使用自有资金为短期投资做好准备，投资金额 1.15 亿元以内，公司于 10月 21 日对此进行了公开披露。报告期内有关事项说明如下： 1、由于市场波动较大，为控制系统性风险，截止 2008 年 12 月 31 日公司未进行股票投资。公司自 2009 年第一季度起开始部分实施股票投资，有关情况公司将在 2009 年第一季度报告中披露。 2、为获取短期投资的稳定收益，2008 年 12 月 12 日公司控股子公司青岛胜信投资有限公司与青岛开发投资有限公司、中国建设银行青岛市南支行联合签署委托贷款合同，青岛胜信投资有限公司向青岛开发投资有限公司提供委托贷款捌仟陆佰

105、万元整，年利率6.138%，借款期限为 12 个月，按月结息，借款期限自 2008 年 12 月 15 日至 2009 年 12月 14 日。 青岛开发投资有限公司是经青岛市人民政府批准，2001 年 11 月 16 日正式揭牌运营的青岛市直属综合性国有独资公司，注册资本 3.77 亿元，主要承担政府重大建设项目的投融资；接受政府授权持有并运作国有股权；自主开展资本运营，促进资产跨地区、跨行业、跨部门、跨所有制的流动和重组。该公司作为青岛市直属国有企业，资产规模、盈利能力和信用状况良好，定向委托贷款受第三方金融机构的联合监管，该项短期投资收益稳定、安全。 九、承诺事项 1、公司于 2008 年

106、 7 月 14 日严格按股改股东承诺事项推进实施了公司股权分置改革方案。 2、公司或持股 5%以上股东不存在其他在报告期内或以前期间发生的延续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能产生重大影响的承诺事项。 十、为公司审计的会计师事务所 本年度公司续聘大信会计师事务有限公司为公司审计，公司支付给大信会计师事务有限公司的报酬如下： 项 目 2008 年度 2007 年度 审计费用 45 万元 45 万元 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 41 此外，为公司审计而发生的差旅费由公司承担，无其他费用。 截止报告期末，大信会计师事务有限公司已连续十二年为公司提供审计服务。 十一、公司及其董事、

107、监事、高级管理人员、公司主要股东、实际控制人报告期内不存在违法违规而被有权机关或其他行政管理部门处罚的情形 十二、控股股东及其他关联方占用公司资金情形 公司不存在控股股东及其附属企业违规占用公司资金的情形。 关联方参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公司所占资金，系该公司原作为公司控股子公司，运营资金统贷统还所致，2008 年 12 月完成部分股权转让后，根据协议，所占资金将于 2009 年 6 月 30 日前清偿完毕。 大信会计师事务有限公司出具的专项报告见巨潮互联网。 十三、投资者调研情况 报告期，公司接到大量公众投资者关于公司经营情况的问询电话或 EMAIL，公司均按投资者关系管理制度和相关

108、法律法规规定，在避免出现选择性信息披露的前提下，一一认真做出答复，得到了公众投资者的肯定和好评。 报告期，公司无接待机构投资者调研的情形。本公司还通过参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公司了解获知，报告期东方证券、国海证券、国信证券、东吴基金、天弘基金等联合调研团对青岛地区上市公司联合调研时，向青岛市有关部门了解了青岛市“环湾保护、拥湾发展”的概念规划情况（青岛市政府公开信息，公司已在股权转让协议等公告中披露）。 十四、社会责任 公司积极投身社会公益事业，始终把“奉献社会，与社会共同进步”作为自己义不容辞的责任。在四川汶川发生地震灾害后，公司全体员工积极行动起来为灾区人民捐款，先后四次捐爱心款

109、35 万元；公司 190 多名共产党员，共缴纳特殊党费 14.23 万余元，公司团委还进行了报纸义卖活动，为灾区建设贡献了自己的力量。 公司还在多所大学设立助学项目，多所大学设有胜利奖学金；在产业领域，公司致力于为农村提供高效、低毒的除草剂系列产品，为国家三农政策的实施和建设社会主义新农接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2008 年 1 月 1日12 月 31 日 （ 无 现 场接待） 电话或 EMAIL公众投资者 在避免选择性信息披露的前提下，对公司经营、行业状况等公开信息做出说明 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 42 村提供支持；公司顺应国家以

110、塑代钢的产业发展要求，积极探索新技术应用领域，在城市废弃物处置等环境保护领域作出了贡献；公司瞄准国际技术和国际市场，把创建中国生物技术第一企业作为公司愿景和目标，积极推动国家高新技术产业的发展。 在保护股东利益的同时，公司积极维护债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，关注环保、社区建设等公益事业，促进了公司与全社会的协调、和谐发展。 十五、公司及子公司不存在其他应披露的重要事项 十六、报告期内发生或以前期间发生的延续到报告期的信息索引 1、2008 年 1 月 19 日，公司为控股子公司提供贷款担保额度的公告刊载于中国证券报C033 版、证券时报C7 版及巨潮互联网。 2、20

111、08 年 3 月 28 日，公司 2007 年度报告摘要刊载于中国证券报D005 版、证券时报C72 版及巨潮互联网。 3、2008 年 4 月 26 日，公司 2008 第一季度报告刊载于中国证券报D028 版、证券时报C24 版及巨潮互联网。 4、2008 年 5 月 14 日，公司提示性公告刊载于中国证券报D005 版、证券时报C26 版及巨潮互联网。 5、2008 年 5 月 27 日，公司关于转让胜利大厦部分楼层的公告刊载于中国证券报D008 版、证券时报C6 版，报告全文同时刊载于巨潮互联网。 6、2008 年 5 月 28 日，公司重大事项公告刊载于中国证券报C12 版、证券时报

112、B8 版及巨潮互联网。 7、2008 年 6 月 2 日，公司停牌公告刊载于中国证券报B05 版、证券时报C12版及巨潮互联网。 8、2008 年 6 月 3 日，公司提示性公告刊载于中国证券报D008 版、证券时报C9 版及巨潮互联网。 9、2008 年 6 月 5 日，公司关于转让青岛胜通海岸置业发展有限公司部分股权的公告、公司关于与润华集团股份有限公司进行银行贷款互相担保的公告、关于召开公司 2007 年年度股东大会的通知刊载于中国证券报D012 版、证券时报B8 版及巨潮互联网。 10、2008 年 6 月 6 日，公司澄清公告刊载于中国证券报D008 版、证券时报D11版及巨潮互联网

113、。 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 43 11、2008 年 6 月 26 日，公司 2007 年年度股东大会决议公告刊载于中国证券报A16版、证券时报B8 版及巨潮互联网。 12、20008 年 7 月 11 日，公司关于部分有限售条件流通股上市的提示性公告刊登于中国证券报A13 版、证券时报B8 版及巨潮互联网。 13、2008 年 7 月 25 日，公司 2008 半年度报告摘要刊登于中国证券报D012 版、证券时报D21 版及巨潮互联网。 14、2008 年 7 月 26 日，公司关于有关交易事项进展情况的公告刊登于刊登于中国证券报C008 版、证券时报B32 版及巨潮互联

114、网。 15、2008 年 9 月 6 日，公司关于有关交易事项进展情况的公告、业绩预增公告刊登于中国证券报C012 版、证券时报A19 版及巨潮互联网。 16、2008 年 9 月 19 日，公司关于有关交易事项进展情况的公告、业绩预告修正公告刊登于中国证券报B08 版、证券时报C8 版及巨潮互联网。 17、2008 年 10 月 14 日，公司 2008 第三季度报告公告、业绩预增公告刊登于中国证券报A16 版证券时报B8 版巨潮互联网。 18、2008 年 10 月 21 日，公司关于拟进行短期投资的公告、关于公司坏账准备会计估计 变 更 的 公 告 刊 登 于 中 国 证 券 报 D00

115、8 版 证 券 时 报 D23 版 巨 潮 互 联 网。 19、2008 年 12 月 23 日，公司关于有关交易进展情况的公告刊登于中国证券报D009版证券时报B3 版巨潮互联网。 20、2008 年 12 月 24 日，关于公司进入山东省高新技术企业公示期的公告刊登于中国证券报D008 版证券时报D1 版巨潮互联网。 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 44 第十节 财务报告 公司财务报告经大信会计师事务有限公司注册会计师胡咏华、万方全审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告 大信审字（2009）3-0042 号 山东胜利股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的山东胜

116、利股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2008 年 12 月 31日的资产负债表及合并资产负债表、2008 年度的利润表和合并利润表、2008 年度的股东权益变动表以及合并股东权益变动表、2008 年度的现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意

117、见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提

118、供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：胡咏华 中 国 武 汉 中国注册会计师：万方全 2009 年 3 月 26 日 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 45 （二）报表及附注 编制单位：山东胜利股份有限公司单位:元 币种:人民币项 目附注 期末余额 年初余额流动资产：货币资金七、（一） 275,821,050.88210,535,506.83 结算备付金拆出资金交易性金融资产 -应收票

119、据七、（二） 7,086,826.0045,996,651.62 应收账款七、（三） 111,811,633.1378,763,898.03 预付款项七、（四） 62,925,744.4287,112,489.93 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息七、（六） 1,854,732.10应收股利七、（七） -2,120,000.00 其他应收款七、（五） 195,692,938.9635,272,923.33 买入返售金融资产存货七、（八） 354,323,206.86878,880,308.72 一年内到期的非流动资产七、（九） 86,000,000.00其他流动资产 -流动资产合

120、计 1,095,516,132.35 1,338,681,778.46非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资七、（十） 92,922,755.38104,512,878.41 投资性房地产七、（十一） 5,026,310.0028,566,950.00 固定资产七、（十二） 837,572,658.11793,526,128.79 在建工程七、（十四） 345,181.026,403,967.54 工程物资七、（十三） -3,838,119.55 固定资产清理 -生产性生物资产 -油气资产 -无形资产七、（十五） 33,216,024.1728,840,

121、095.94 开发支出七、（十六） 10,875,832.637,559,137.09 商誉七、（十七） 7,034,597.54618,265.85 长期待摊费用 425,387.37递延所得税资产七、（十八） 10,694,847.212,665,477.71 其他非流动资产非流动资产合计 998,113,593.43 976,531,020.88资产总计 2,093,629,725.78 2,315,212,799.34合 并 资 产 负 债 表2008年12月31日 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 46 编制单位：山东胜利股份有限公司单位:元 币种:人民币项 目附注 期末余

122、额 年初余额流动负债：短期借款七、（二十） 499,800,000.00559,000,000.00 向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债 -应付票据七、（二十一） 201,638,271.53163,582,000.00 应付账款七、（二十二） 120,900,890.27142,092,473.21 预收款项七、（二十三） 21,641,450.5822,446,851.38 卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬七、（二十四） 3,487,972.923,323,924.02 应交税费七、（二十五） 85,863,729.66-3,981,582.24 应付利息

123、 -应付股利七、（二十六） 41,844,483.024,698,449.75 其他应付款七、（二十七） 30,826,928.1342,682,080.35 应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债七、（二十八） 40,000,000.0050,000,000.00 其他流动负债 -流动负债合计 1,046,003,726.11 983,844,196.47非流动负债：长期借款七、（二十九） 94,408,487.05581,894,591.96 应付债券 -长期应付款 -专项应付款 -预计负债 -递延所得税负债七、（三十） 572,267.991,987

124、,282.51 其他非流动负债 -非流动负债合计 94,980,755.04 583,881,874.47负债合计 1,140,984,481.15 1,567,726,070.94股东权益：股本七、（三十一） 356,720,904.00356,720,904.00 资本公积七、（三十二） 82,950,239.3687,271,207.02 减：库存股 -盈余公积七、（三十三） 65,973,586.2248,690,692.55 未分配利润七、（三十四） 337,226,083.29151,340,922.74 外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计 842,870,812.87 6

125、44,023,726.31少数股东权益 109,774,431.76103,463,002.09 股东权益合计 952,645,244.63 747,486,728.40负债和股东权益总计 2,093,629,725.78 2,315,212,799.34合 并 资 产 负 债 表(续)2008年12月31日 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 47 编制单位：山东胜利股份有限公司单位:元 币种:人民币项 目附注 本期金额 上期金额一、营业总收入 1,799,319,768.39 1,245,597,758.50其中：营业收入七、（三十五） 1,799,319,768.39 1,245

126、,597,758.50 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入二、营业总成本 1,825,026,906.48 1,211,598,254.45其中：营业成本七、（三十五） 1,609,276,740.35 1,079,224,509.47 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加七、（三十六） 3,456,172.34 2,441,905.99 销售费用七、（三十七） 54,980,536.83 33,995,544.10 管理费用七、（三十七） 64,009,178.62 44,561,392.30财务费用（如有金融行业

127、子公司需单独列示汇兑收益）七、（三十八） 49,043,705.90 53,473,156.36 资产减值损失七、（三十九） 44,260,572.44 -2,098,253.77加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - 435,500.00 投资收益（损失以“”号填列）七、（四十） 414,309,921.33 7,852,779.03其中：对联营企业和合营企业的投资收益-22,861,569.52 7,852,779.03 汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列） 388,602,783.24 42,287,783.08加：营业外收入七、（四十一） 24,633,

128、538.26 3,472,576.51减：营业外支出七、（四十二） 8,670,282.29 2,328,083.16 其中：非流动资产处置净损失 35,039.58 1,803,835.49四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 404,566,039.21 43,432,276.43减：所得税费用七、（四十三） 104,909,597.25 16,233,712.68五、净利润（净亏损以“”号填列） 299,656,441.96 27,198,563.75 归属于母公司所有者的净利润 203,713,747.46 22,318,260.18 少数股东损益 95,942,694.50 4,88

129、0,303.57六、每股收益：（一）基本每股收益(元/股)七、（四十四） 0.57 0.06（二）稀释每股收益(元/股)七、（四十四） 0.57 0.06合 并 利 润 表2008年1-12月 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 48 编制单位：山东胜利股份有限公司单位:元 币种:人民币项 目附注 期末余额 年初余额流动资产：货币资金 176,291,061.01139,138,397.98 交易性金融资产 -应收票据 6,366,826.0031,749,223.51 应收账款八、（一） 34,511,125.5434,503,219.95 预付款项 8,099,935.4927,0

130、44,831.56 应收利息 1,854,732.10应收股利 36,954,341.4720,921,433.33 其他应收款八、（二） 546,819,594.12455,360,747.67 存货 35,380,280.2531,304,567.63 一年内到期的非流动资产 -其他流动资产流动资产合计 846,277,895.98 740,022,421.63非流动资产：可供出售金融资产 -持有至到期投资 -长期应收款 -长期股权投资八、（三） 467,421,462.59490,370,377.83 投资性房地产 5,026,310.0028,566,950.00 固定资产 233,7

131、23,865.81272,914,989.33 在建工程 -1,034,841.76 工程物资 -固定资产清理 -生产性生物资产 -油气资产 -无形资产 27,077,601.9322,519,386.30 开发支出 10,875,832.637,559,137.09 商誉 -长期待摊费用 -递延所得税资产 5,624,664.28809,488.05 其他非流动资产 -非流动资产合计 749,749,737.24 823,775,170.36资产总计 1,596,027,633.22 1,563,797,591.99母 公 司 资 产 负 债 表2008年12月31日 山东胜利股份有限公司

132、2008 年年度报告 49 编制单位：山东胜利股份有限公司单位:元 币种:人民币项 目附注 期末余额 年初余额流动负债：短期借款 342,000,000.00444,000,000.00 交易性金融负债 -应付票据 166,973,420.00113,582,000.00 应付账款 7,366,932.1210,898,010.81 预收款项 4,647,149.013,573,500.54 应付职工薪酬 360,637.60472,541.82 应交税费 15,396,981.42-1,784,259.60 应付利息 -应付股利 979,568.92979,568.92 其他应付款 144,

133、119,034.1495,865,575.57 一年内到期的非流动负债 40,000,000.00其他流动负债 -流动负债合计 721,843,723.21 667,586,938.06非流动负债：长期借款 94,408,487.05281,894,591.96 应付债券 -长期应付款 -专项应付款 -预计负债 -递延所得税负债 546,959.951,987,282.51 其他非流动负债 -非流动负债合计 94,955,447.00 283,881,874.47负债合计 816,799,170.21 951,468,812.53股东权益：股本 356,720,904.00356,720,90

134、4.00 资本公积 82,950,239.3687,271,207.02 减：库存股盈余公积 65,812,757.6748,690,692.55 未分配利润 273,744,561.98119,645,975.89 少数股东权益 -股东权益合计 779,228,463.01 612,328,779.46负债和股东权益合计 1,596,027,633.22 1,563,797,591.99母 公 司 资 产 负 债 表(续)2008年12月31日 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 50 编制单位：山东胜利股份有限公司单位:元 币种:人民币项 目附注本期金额上期金额一、营业收入八、（四

135、） 126,244,625.00 320,370,442.66减：营业成本八、（四） 90,230,130.92 270,654,255.35 营业税金及附加 1,693,309.72 1,438,097.74 销售费用 7,792,602.88 8,542,003.22 管理费用 33,550,456.80 20,756,979.23 财务费用 20,214,568.14 22,756,177.23 资产减值损失 35,813,963.70 247,082.74加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - 435,500.00 投资收益（损失以“”号填列）八、（五） 231,017,037.

136、00 42,855,011.29其中：对联营企业和合营企业的投资收益-21,186,436.53 7,852,779.03二、营业利润（亏损以“”号填列） 167,966,629.84 39,266,358.44加：营业外收入 23,756,259.14 1,051,488.74减：营业外支出 7,735,079.57 977,820.73 其中：非流动资产处置净损失 35,039.58 977,820.73三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 183,987,809.41 39,340,026.45减：所得税费用 11,750,619.14 2,748,941.13四、净利润（净亏损以“”号

137、填列） 172,237,190.27 36,591,085.32母 公 司 利 润 表2008年1-12月 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 51 编制单位：山东胜利股份有限公司单位:元 币种:人民币项 目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 2,122,333,162.69 1,517,471,067.37客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金 -拆入资金净增加额回购业务资

138、金净增加额收到的税费返还 14,367,315.54 7,771,383.19收到其他与经营活动有关的现金七、（四十五） 8,511,625.14 3,419,294.39经营活动现金流入小计 2,145,212,103.37 1,528,661,744.95购买商品、接受劳务支付的现金 1,848,700,105.21 1,338,239,331.93客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金 74,680,711.86 57,790,671.56支付的各项税费 57,225,6

139、09.57 39,166,185.07支付其他与经营活动有关的现金七、（四十五） 104,851,554.38 53,770,655.64经营活动现金流出小计 2,085,457,981.02 1,488,966,844.20经营活动产生的现金流量净额 59,754,122.35 39,694,900.75二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 484,400,000.00取得投资收益收到的现金 12,583.01处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 125,584,200.54 1,521,904.35处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,407,414.05收到其他与投资

140、活动有关的现金七、（四十五） 23,172,327.14 10,764,392.18投资活动现金流入小计 637,576,524.74 12,286,296.53购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 136,982,847.06 25,447,629.49投资支付的现金 100,753,700.00 12,897,600.00质押贷款净增加额 -取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -支付其他与投资活动有关的现金七、（四十五） 124,876,197.84投资活动现金流出小计 362,612,744.90 38,345,229.49投资活动产生的现金流量净额 274,963,779.84

141、 -26,058,932.96三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 - 5,000,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 -取得借款收到的现金 575,350,477.73 962,250,000.00发行债券收到的现金 -收到其他与筹资活动有关的现金 -筹资活动现金流入小计 575,350,477.73 967,250,000.00偿还债务支付的现金 749,836,582.64 845,910,713.99分配股利、利润或偿付利息支付的现金 90,915,527.94 50,931,278.74其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 -支付其他与筹资活动有关的现金七

142、、（四十五） 1,750,000.00筹资活动现金流出小计 842,502,110.58 896,841,992.73筹资活动产生的现金流量净额 -267,151,632.85 70,408,007.27四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -2,280,725.29 -791,515.96五、现金及现金等价物净增加额 65,285,544.05 83,252,459.10加：期初现金及现金等价物余额 210,535,506.83 127,283,047.73六、期末现金及现金等价物余额 275,821,050.88 210,535,506.83合 并 现 金 流 量 表2008年1-12月

143、山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 52 编制单位：山东胜利股份有限公司单位:元 币种:人民币项 目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 140,732,125.90 379,941,028.02收到的税费返还 2,066,185.22 824,509.89收到其他与经营活动有关的现金八、（六） 53,917,195.86 44,127,874.67经营活动现金流入小计 196,715,506.98 424,893,412.58购买商品、接受劳务支付的现金 25,764,334.99 284,919,112.10支付给职工以及为职工支付的现金 1

144、5,211,949.13 14,668,942.97支付的各项税费 14,211,523.86 11,802,457.42支付其他与经营活动有关的现金八、（六） 31,677,971.70 16,216,349.82经营活动现金流出小计 86,865,779.68 327,606,862.31经营活动产生的现金流量净额 109,849,727.30 97,286,550.27二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金 138,400,000.00取得投资收益收到的现金 127,132,583.01 16,200,798.93处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 125,026

145、,257.95 525,736.24处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 4,407,414.05收到其他与投资活动有关的现金 -投资活动现金流入小计 394,966,255.01 16,726,535.17购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 43,768,085.98 5,152,649.38投资支付的现金 26,003,700.00 172,997,600.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -支付其他与投资活动有关的现金八、（六） 123,725,225.35投资活动现金流出小计 193,497,011.33 178,150,249.38投资活动产生的现金流量净额

146、201,469,243.68 -161,423,714.21三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金 -取得借款收到的现金 440,350,477.73 876,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金 -筹资活动现金流入小计 440,350,477.73 876,000,000.00偿还债务支付的现金 689,836,582.64 750,910,713.99分配股利、利润或偿付利息支付的现金 22,458,909.09 23,610,168.99支付其他与筹资活动有关的现金八、（六） 1,750,000.00筹资活动现金流出小计 714,045,491.73 774,520,

147、882.98筹资活动产生的现金流量净额 -273,695,014.00 101,479,117.02四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -471,293.95 -108,099.07五、现金及现金等价物净增加额 37,152,663.03 37,233,854.01加：期初现金及现金等价物余额 139,138,397.98 101,904,543.97六、期末现金及现金等价物余额 176,291,061.01 139,138,397.98母 公 司 现 金 流 量 表2008年1-12月 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 53 2008年1-12月编制单位：山东胜利股份有限公司单位

148、:元 币种:人民币股本资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备 未分配利润其他一、上年年末余额 356,720,904.00 87,271,207.02 48,690,692.55 151,340,922.74 103,463,002.09 747,486,728.40加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 - 会计政策变更 - 前期差错更正 - 其它 -二、本年年初余额 356,720,904.00 87,271,207.02 48,690,692.55 151,340,922.74 - 103,463,002.09 747,486,728.40三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - -4

149、,320,967.66 17,282,893.67 185,885,160.55 - 6,311,429.67 205,158,516.23（一）净利润 203,713,747.46 95,942,694.50 299,656,441.96（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -4,320,967.66 59,174.64 -604,867.88 -11,646,519.89 -16,513,180.791可供出售金融资产公允价值变动净额 -2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 -3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -4其他 -4,320,967.66 59,174.64 -604

150、,867.88 -11,646,519.89 -16,513,180.79上述（一）和（二）小计 - -4,320,967.66 59,174.64 203,108,879.58 - 84,296,174.61 283,143,261.17（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - -1所有者投入资本 -2股份支付计入所有者权益的金额 -3其他 -（四）利润分配 - - 17,223,719.03 -17,223,719.03 - -77,984,744.94 -77,984,744.941提取盈余公积 17,223,719.03 -17,223,719.03 -2提取一般风险准备 -

151、3对所有者（或股东）的分配 -77,984,744.94 -77,984,744.944其他 -（五）所有者权益内部结转 -1资本公积转增资本（或股本） -2盈余公积转增资本（或股本） -3盈余公积弥补亏损 -4其他 -四、本期期末余额 356,720,904.00 82,950,239.36 - 65,973,586.22 337,226,083.29 - 109,774,431.76 952,645,244.63合并股东权益变动表项 目本期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 54 2008年1-12月编制单位：山东胜利股份有限公

152、司单位:元 币种:人民币股本资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额 356,720,904.00 82,950,239.36 45,031,584.02 132,681,771.09 52,269,731.88 669,654,230.35加：同一控制下企业合并产生的追溯调整会计政策变更前期差错更正其它二、本年年初余额 356,720,904.00 82,950,239.36 45,031,584.02 132,681,771.09 52,269,731.88 669,654,230.35三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - 4,320,967.66 3,

153、659,108.53 18,659,151.65 51,193,270.21 77,832,498.05（一）净利润 22,318,260.18 4,880,303.57 27,198,563.75（二）直接计入所有者权益的利得和损失 4,320,967.66 4,320,967.661可供出售金融资产公允价值变动净额2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3与计入所有者权益项目相关的所得税影响4其他 4,320,967.66 4,320,967.66上述（一）和（二）小计 4,320,967.66 22,318,260.18 4,880,303.57 31,519,531.41（三）所有

154、者投入和减少资本 50,504,292.16 50,504,292.161所有者投入资本 5,000,000.00 5,000,000.002股份支付计入所有者权益的金额3其他 45,504,292.16 45,504,292.16（四）利润分配 3,659,108.53 -3,659,108.53 -4,191,325.52 -4,191,325.521提取盈余公积 3,659,108.53 -3,659,108.532提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配 -4,191,325.52 -4,191,325.524其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本

155、（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他四、本期期末余额 356,720,904.00 87,271,207.02 48,690,692.55 151,340,922.74 103,463,002.09 747,486,728.40合并股东权益变动表（续）项 目上年同期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 55 2008年1-12月编制单位：山东胜利股份有限公司单位:元 币种:人民币股本资本公积减：库存股盈余公积 未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额 356,720,904.00 87,271,207.02 48,690,692.55

156、119,645,975.89 612,328,779.46加：会计政策变更 前期差错更正 其它二、本年年初余额 356,720,904.00 87,271,207.02 48,690,692.55 119,645,975.89 612,328,779.46三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - -4,320,967.66 - 17,122,065.12 154,098,586.09 166,899,683.55（一）净利润 172,237,190.27 172,237,190.27（二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -4,320,967.66 - -101,653.91 -914,

157、885.15 -5,337,506.721可供出售金融资产公允价值变动净额2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3与计入所有者权益项目相关的所得税影响4其他 -4,320,967.66 -101,653.91 -914,885.15 -5,337,506.72上述（一）和（二）小计 - -4,320,967.66 - -101,653.91 171,322,305.12 166,899,683.55（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配 - - 17,223,719.03 -17,223,719.031提取盈余公积 17,223,71

158、9.03 -17,223,719.032对所有者（或股东）的分配3其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他四、本期期末余额 356,720,904.00 82,950,239.36 - 65,812,757.67 273,744,561.98 779,228,463.01母公司股东权益变动表项 目本期金额 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 56 2008年1-12月编制单位：山东胜利股份有限公司单位:元 币种:人民币股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额 356,720,904.00

159、82,950,239.36 45,031,584.02 86,713,999.10 571,416,726.48加：会计政策变更 前期差错更正 其它二、本年年初余额 356,720,904.00 82,950,239.36 45,031,584.02 86,713,999.10 571,416,726.48三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 4,320,967.66 3,659,108.53 32,931,976.79 40,912,052.98（一）净利润 36,591,085.32 36,591,085.32（二）直接计入所有者权益的利得和损失 4,320,967.66 4,320,

160、967.661可供出售金融资产公允价值变动净额2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3与计入所有者权益项目相关的所得税影响4其他 4,320,967.66 4,320,967.66上述（一）和（二）小计 4,320,967.66 36,591,085.32 40,912,052.98（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他（四）利润分配 3,659,108.53 -3,659,108.531提取盈余公积 3,659,108.53 -3,659,108.532对所有者（或股东）的分配3其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转

161、增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他四、本期期末余额 356,720,904.00 87,271,207.02 48,690,692.55 119,645,975.89 612,328,779.46母公司股东权益变动表（续）项 目上年同期金额 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 57 山东胜利股份有限公司 2008 年度财务报表附注 （除非特别注明，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 山东胜利股份有限公司（以下简称“公司”）是由山东省胜利集团公司独家发起，经山东省经济体制改革委员会于 1993 年 3 月 18 日以鲁体改生字(1993)第 38号文批准设立，并于 1994 年

162、 4 月26 日以鲁体改生字(1994)第 103 号文批复正式创立的股份有限公司。公司 A 股于 1996 年 7 月 3 日在深交所挂牌上市。 1997 年 4 月 29 日,公司第六次股东大会审议通过配股方案，经山东省证券管理办公室鲁证管字(1997)46 号文同意，并经中国证券监督管理委员会证监上字(1997)78 号文批准，配股后公司总股本为 9680 万股；1998 年 5 月 18 日,公司股东大会审议通过 1997 年度利润分配方案，以股本 9680 万股为基数，每 10 股送红股 2股派发现金 0.5 元(含税)，用资本公积每 10 股转增 3 股，送股后公司总股本为 145

163、20万股；1999 年 10 月 8 日公司第九次股东大会审议通过 1999 年度中期利润分配方案，以总股本 14520 万股为基数，每 10 股送红股 2 股派发现金 0.5 元(含税)，用资本公积每 10 股转增 3 股，公司转增股本后总股本为 21780 万股；1999 年 10 月,经中国证监会济南证券监管办公室济证管字(1999)61 号文初审通过，并经中国证券监督管理委员会证监公司字(1999)150 号文复审批准，公司向全体股东配售 21,788,758股普通股，配售完成后公司总股本为 239,588,758 股。2004 年 4 月 28 日,公司 2003年度股东大会通过决议

164、，以总股本 239,588,758 股为基数，向全体股东以资本公积金每 10 股转增 2 股，转增完成后公司总股本为 287,506,509 股。 2006 年 6 月 29 日，经 2006 年第二次临时股东大会暨相关股东会议表决通过，公司实施了股权分置改革：以股权分置改革时流通股股份 173,035,989 股为基数，以资本公积金向股份变更股权登记日登记在册的全体流通股股东转增 69,214,395股，即流通股股东每 10 股获得 4 股的转增股份，并于 2006 年 7 月 11 日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了股份变更登记手续。股权分置改革完成后，公司股本总额增至 35

165、6,720,904 元。 公司营业执照注册号：370000018008655 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 58 注册地址：山东省济南市高新区天辰大街 2238 号胜利生物工程园 公司经营范围：塑胶产品的研制、生产、销售、安装；批准范围的进出口业务；化工产品（不含易燃易爆危险品）、建筑材料、汽车（不含小轿车）及配件、电子产品、船用设备及配件、钢材的销售；技术咨询、开发、转让；房地产开发；石油设备维修;燃料油自营和代理进口业务；兽药许可证范围内预混剂、原料药（海南霉素纳、延胡索酸泰妙菌素）的生产、销售（有效期至 2010 年 10 月 26 日）;土石方工程施工（须凭资质证书经营）

166、。 二、遵循企业会计准则的声明 本公司声明：本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 三、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则-基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 四、公司采用的主要会计政策和会计估计 （一）会计期间 采用公历年度，即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （二）记账本位币：以人民币为记账本位币。 （三）计量属性 本公司按照规定的会计计量属性进行计量，报告期内计量属

167、性未发生变化。公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，对于采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，以所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量为基础。 （四）现金等价物的确定标准 现金等价物是指公司持有期限短（从购买日起，三个月以内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （五）外币业务的核算方法及外币财务报表的折算方法 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 59 1、外币交易 对发生的外币业务，按照交易发生日的即期汇率折合人民币记账。对各种外币账户的外币期末余额，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，发生的差额计入当期损益；以历史成本计量的外币非

168、货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额作为公允价值变动损益。 2、外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算； 利润表中的收入和费用项目，按照交易发生日的即期汇率近似的汇率折算； 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示； 现金流量表按照交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。 （六）金融工具的分类、确认和计量 1、金融资产和金

169、融负债的分类 按投资策略和风险管理的要求对金融工具划分为以下五类： (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债； (2) 持有至到期投资； (3) 贷款和应收款项； (4) 可供出售金融资产； (5) 其他金融负债。 2、金融资产和金融负债的确认依据：公司成为金融工具合同的一方时，应确认一项金融资产或金融负债。 3、金融资产和金融负债的计量方法 (1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损

170、益。支付的 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 60 价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。 (2) 持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。 (3) 应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 (4) 可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确

171、认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。 (5) 其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，按摊余成本进行后续计量。 4、金融资产的减值测试和减值准备计提方法 期末，对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产，有客观证据表明其发生了减值的，根据其预计未来现金流量现值低于账面价值之间差额计提减值准备。 （1）应收款项 坏账的确认标准：凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死

172、亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项。 坏账损失核算方法：采用备抵法核算坏账损失。坏账损失发生时，由公司总经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准后，冲销已提取的坏账准备。 坏账准备的计提方法及计提比例：公司期末对于单项金额重大(单项金额超过 100 万元)的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 61 对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经

173、单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合为基础，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。除已单独计提减值准备的应收款项外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的应收款项，按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合公司现时情况确定坏账准备计提的比例。但公司对纳入合并会计报表范围的内部关联企业间发生的应收款项未计提坏账准备。坏账准备计提的比例： 账 龄 计提比例 1年以内 5 1-2年 10 2-3年 30 3-4年 50 4-5年 80 5年以上 100 应收款项计提坏账准备后，有客观证据表明该金

174、融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的坏账准备应当予以转回，计入当期损益。 （2）持有至到期投资 对持有至到期投资，单项或按类似信用风险特征划分为若干组合进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。 持有至到期投资计提减值准备后，有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值准备应当在不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本部分应当予以转回，计入当期损益。 （3）可供出售金融资产 如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑

175、各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提减值准备。 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 62 可供出售金融资产发生减值时，应当将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失，计提减值准备。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失应当予以转回计入当期损益；可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （七）存货核算方法 公司存货分为原材料、在产品、库存商品、开发产品、委托代销商品、低值易耗品、包装物等

176、。 公司存货采用永续盘存制，采用实际成本法核算，发出材料采用加权平均法结转成本，周转材料于领用时采用一次摊销法核算。 公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价。可变现净值是指在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本和估计的销售费用以及相关税金后的净额。当公司的存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时，使其可变现净值低于成本时，按成本与可变现净值的差额，单项计提存货跌价准备，预计的存货跌价损失计入当期损益。 （八）长期股权投资 1、长期股权投资在取得时按照初始投资成本入账。初始投资成本确认方法如下：合并企业取得的长期股权投资：对取得同一控制下的子公司，以该子公司所有者权益账面价值

177、的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资的初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额或长期股权投资的初始投资成本与发行公司股份的面值总额之间差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对取得非同一控制下的子公司，在购买日以取得股权付出的资产、发生或承担的负债的公允价值作为长期股权投资成本。长期股权投资成本大于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，作为商誉；长期股权投资成本小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，在对长期股权投资成本、子公司可辨认净资产公允价值份额复核后，长期股权投资成本仍小于子公司可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益

178、。对除企业合并形成的长期股权投资外以支付现金、发行权益证券、投资者投入、货币资产交换和债务重组方式取得长期股权投资，按相应会计准则确定其初始投资成本。 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 63 2、长期投资后续计量及收益确认方法。（1）本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算，其中：本公司对子公司长期股权投资在编制合并财务报表时按权益法进行调整。采用成本法核算的长期股权投资，公司以被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益，且所确认金额仅限于被投资单位接受投

179、资后产生的累积净利润的分配额，超过部分作为初始投资成本的收回。（2）对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。采用权益法核算的长期股权投资，期末公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。公司在确认被投资单位发生的净亏损时，一般以投资账面价值减记至零为限，如果被投资单位以后各年实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的账面价值。 3、长期投资的处置。处置长期股权投资时，账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。 （九）投资性房地产 1、投资性房地产的确认

180、及初始计量 投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 投资性房地产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且成本能够可靠计量时予以确认。 投资性房地产按照成本进行初始计量。外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 2、与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的计入投资性房地产成本；不满足投资性房地产确认条件的，计入当期损益。 3、公司在资产负债表日按公允价值模式对投资性房

181、地产进行后续计量。其依据： (1)投资性房地产所在地有活跃的房地产交易市场； (2)公司能够从房地产市场上取得同类或类似房地产的市场价格及其他相关信 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 64 息，从而对投资性房地产的公允价值作出合理的估计。 4、折旧或摊销 采用公允价值模式计量的投资性房地产，不计提折旧或进行摊销，以资产负债表日投资性房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额计入当期损益。 5、有确凿证据表明房地产用途发生改变，满足下列条件之一的，公司将投资性房地产转换为其他资产或者将其他资产转换为投资性房地产： (1)投资性房地产开始自用。 (2)作为存货的

182、房地产，改为出租。 (3)自用土地使用权停止自用，用于赚取租金或资本增值。 (4)自用建筑物停止自用，改为出租。 (十) 固定资产的核算方法 1、固定资产的确认及初始计量 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才给予确认。与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本；否则，在发生时计入当期损益。 固定资产按照成本进行初始计量。购置固定资产的成本包括购买价款，相关税费，以及使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的其他支出，如运输费、安装

183、费等。 2、后续计量 固定资产折旧采用年限平均法计提，各类固定资产的估计使用年限、预计净残值及年折旧率如下： 类 别 估计经济使用年限 （年） 年折旧率 （%） 房屋及建筑物 3070 1.393.23 通用设备 812 8.0812.13 专用设备 1020 4.859.70 运输工具 610 9.7016.17 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 65 其 他 35 19.4032.33 固定资产一般按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。 本公司至少于每年年度终了，对固定资产的估计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，必要时

184、进行调整。 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按本财务报表附注“四之（十三）”所述方法计提固定资产减值准备。 3、闲置固定资产 因开工不足、自然灾害等导致连续 6 个月停用的固定资产确认为闲置固定资产（季节性停用除外）。 闲置固定资产采用和其他同类别固定资产一致的折旧方法。 （十一）在建工程核算方法 在建工程是指购建固定资产使工程达到预定可使用状态前所发生的必要支出，包括工程直接材料、直接职工薪酬、待安装设备、工程建筑安装费、工程管理费和工程试运转净损益以及允许资本化的借款费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按本财务报表

185、附注“四之（十三）”所述方法计提在建工程减值准备。 （十二） 无形资产核算方法 1、初始确认 本公司的无形资产包括土地使用权、专利技术、非专利技术、商标使用权、软件等，无形资产按照成本或公允价值（若通过非同一控制下的企业合并增加）进行初始计量。 2、后续计量 无形资产按照其估计收益年限确定的带来经济利益的期限等依次确定使用寿命分为有限或无限，无法预见无形资产带来经济利益期限的作为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 66 本公司至少于每年年度终了，对使用

186、寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，必要时进行调整。 使用寿命不确定的无形资产不摊销，但每年均对该无形资产的使用寿命进行复核，并进行减值测试。 资产负债表日，有迹象表明无形资产发生减值的，按本财务报表附注“四之（十三）”所述方法计提无形资产减值准备。 3、使用寿命的估计 对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素： 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息； 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计； 以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况； 现在或潜在的竞争者预期采取的行动； 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及

187、公司预计支付有关支出的能力； 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等； 与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 4、内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的划分 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，可证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无

188、形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十三）非金融资产减值准备的核算 期末，本公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、商誉的账面 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 67 价值进行检查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 当有迹象表明一项资产发生减值的，一般以单项

189、资产为基础估计其可收回金额，当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。但认定的资产组不得大于公司所确定的报告分部。 对商誉进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的

190、减值损失。 （十四）借款费用 借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，予以资本化，其他借款费用计入当期损益。符合资本化条件的是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售时

191、，借款费用停止资本化。之后发生的借款费用计入当期损益。 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 68 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，暂停期间发生的借款费用计入当期损益。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，按照下列方法确定： 专门借款以当期实际发生的利息费用，减去暂时性的存款利息收入或投资收益后的金额确定。 占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （十五）职工薪酬 职工薪酬包括：职工工资、奖金

192、、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险等社会保险费：住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得的职工提供的服务相关支出。 在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别计入固定资产成本、无形资产成本、产品成本或劳动成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。 为职工交纳的养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险、住房公积金、工会经费、职工教育经费按照工资总额的一定比例计算，上述各项费用的计提基数和比例如下： 项 目

193、计提基数 计提比例 备注 养老保险 上年度工资总额 22% 每年核定一次 医疗保险 上年度工资总额 8% 每年核定一次 工伤保险 上年度工资总额 0.5% 每年核定一次 失业保险 上年度工资总额 2% 每年核定一次 生育保险 上年度工资总额 0.8% 每年核定一次 住房公积金 上年度工资总额 % 每年核定一次 工会经费 本年度工资总额 2% 职工教育经费 本年度工资总额 2.5% 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 69 在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，确认为预计负债，同时计入当期损益。 （十六）预计负债 与或有事项相关的义务同时符合下

194、列条件，本公司将其确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 （十七）收入 收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。 1、销售商品收入 在本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量的情况下，确认为收入的实现。 2、提供劳务 在资产负债表日能够可靠估计交易的完工进度和交易的结果，且交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量的情况下，采用完工百分比法确认提供劳务的收入

195、，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。在资产负债表日不能够可靠估计交易结果的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3、让渡资产使用权 利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4、建造合同 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收

196、入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 70 同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 建造合同在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计： 与合同相关的经济利益很可能流入； 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； 固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定合同的完工进度。 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 （十八）所

197、得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的所得税调整商誉，或因直接计入所有者权益的交易或者事项产生的所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用或收益计入当期损益。 本公司对于当期和以前期间形成的当期所得税负债或资产，按照税法规定计算的预期应交或返还的所得税金额计量。 本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法计提递延所得税。 所有应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： 商誉的初始确认； 虽然该项交易不是企业合并，但该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）； 对

198、于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： 该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 71 所得额（或可抵扣亏损）； 对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，递延所得税资产的确认是以：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来有足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差

199、异的应纳税所得额。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，应当确认以前期间未确认的递延所得税资产。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，依据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （十九）政府补助 政府补助在合理确保可收取且能

200、满足政府补助所附条件的情况下，按其公允价值予以确认。对与收益相关的政府补助如用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用或损失的期间，计入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 （二十）主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 1、会计政策变更 无。 2、会计估计变更 公司董事会于 2008 年 10 月通过了坏账准备会计估计变更的议案，决定自 2008年 10 月 1 日起，执行新的坏账准备计提比例。在编制财务报表时，将此项会计估计变更采用未来适用法进行调整。具体调整事项如下： 公司期末对于单项金

201、额重大(单项金额超过 100万元)的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于期末单项金额不重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分为若干组合， 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 72 再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失，即各组合的账面价值超过其未来现金流量现值的金额。公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，按应收

202、款项年末余额的 5%计提坏账准备。公司对纳入合并会计报表范围的内部关联企业间发生的应收款项未计提坏账准备；公司于 2008 年 10 月 1 日对于单项金额重大(单项金额超过 100万元)的应收款项单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合为基础，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。除已单独计提减值准备的应收款项外，本公司根据以前年度与之相同或相

203、类似的应收款项，按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合本公司现时情况确定以下坏账准备计提的比例，具体计提比例：1 年以内按 5%计提,1-2 年按10%计提, 2-3 年按 30%计提,3-4 年按 50%计提，4-5 年按 80%计提，5 年以上按 100%计提。公司对此项会计估计变更采用未来适用法。本次坏账准备计提比例变更，使公司 2008 年多计提坏账准备 26,687,784.03 元，相应计提递延所得税资产3,792,149.08 元，使本期净利润减少 22,895,634.95 元；本次坏账准备计提比例变更，使公司对参股公司胜邦塑胶管道系统集团有限公司按权益法计

204、算的净利润减少19,264,055.16 元；本次坏账准备计提比例变更，使公司 2008 年度的净利润共减少42,159,690.11 元。 3、重大会计差错更正 无。 五、税项 (一)增值税 1、 山东胜利股份有限公司的分公司、子公司（除山东胜利生物技术开发有限公司外），依照增值税暂行条例计提，即按销售货物或应税劳务销售额的 13%或 17%计算销项税额，符合规定的进项税额从销项税额中抵扣。 2、山东胜利生物技术开发有限公司被认定为小规模纳税人，增值税按 6%税率计征。 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 73 (二)营业税：按应税营业额的 3%、5%计提并缴纳。 (三)城市维护建设

205、税：按应纳流转税额的 5%、7%计提并缴纳。 (四)教育费附加：按应纳流转税额的 3%计提并缴纳。 (五)地方教育费附加：按应纳流转税额的 1%计提并缴纳。 (六)所得税: 1、根据山东省科学技术厅、山东省财政厅、山省国家税务局、山东省地方税务局联合下发的鲁科高字200912 号关于认定“山东中德设备有限公司”等 505家企业为 2008 年第一批高新技术企业的通知，公司被评定为山东省 2008 年第一批高新技术企业，发证日期为 2008 年 12 月 5 日，认定有效期为 3 年。根据国家对高新技术企业的相关税收优惠,认定合格的高新技术企业自认定当年起三年内有效，按 15%的税率征收企业所得

206、税。 根据陕西省地方税务局陕地税函200346 号文的批复，公司子公司陕西华山胜邦塑胶有限公司从 2001 年度起，按 15%的税率征收企业所得税。 根据中华人民共和国企业所得税法及“关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知(国发200739 号)”的规定，公司子公司深圳市胜义环保有限公司企业所得税 2008 年按 18%税率执行，2009 年至 2012 年分别按 20%、22%、24%和 25%税率执行。 2、其余子公司按 25%税率计征所得税。 六、企业合并及合并财务报表 （一）企业合并采用的会计政策 1、同一控制下的企业合并。合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承

207、担的负债以及发行的权益性证券的账面价值确定。对于吸收合并，公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量，取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于控股合并，合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。 2、非同一控制下的企业合并。合并成本按在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值确定。对于吸收合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 74 额，确认为商

208、誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。对于控股合并，合并资产负债表中被购买方可辨认资产、负债按照合并中确定的公允价值列示，合并成本大于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，确认为合并资产负债表中的商誉，企业合并成本小于合并中取得的各项可辨认资产、负债公允价值份额的差额，调整盈余公积和未分配利润。 3、分步实现的企业合并。公司通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 （二）合并财务报表编制方法 1、合并范围的确定原则。本公司以控制为基础确定合并范围，将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，或虽不足

209、半数但能够控制的被投资单位，纳入合并财务报表的范围。 2、合并财务报表的编制方法。公司的合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时合并范围内的所有重大内部交易和内部往来予以抵销。 （三）纳入合并范围内子公司的基本情况: 持股比例 被投资单位名称 注册资本(万元) 经营范围 公司注册地 原始投资 (万元) 直接(%) 间接(%)表决权比例通过同一控制下的企业合并取得的子公司 通过非同一控制下的企业合并取得的子公司: 青岛胜信投资有限公司 5000 城建开发，项目投资，实业投资(以上未取得资质不得经营)。(以上范围经

210、许可经营的，须凭许可证经营) 山东省青岛市 3125 62.5062.50山东胜利物业管理有限责任公司 100 餐饮及酒水零售(有效期至 2010 年 12 月 18 日)、住宿(有效期至 2007 年 12月 22 日)：百货、钢材、建材的销售。(未取得专项许可的项目除外) 山东省济南市 100 9010100 深圳市胜义环保有限公司 3380 特种专业工程承包（限防渗工程）（凭资质证书 B4604044030504 经营）；垃圾填埋场防渗漏技术处理、环保技术开发；工艺美术品的设计（不含限制项目）；兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；经营进出口业务

211、（具体按照深贸进准字第20012384 号资格证书办理）。 广东省深圳市 2197 6565 广州胜义防渗工程有限公司 1800 生活垃圾卫生填埋场、工业废弃物安全填埋场防渗工程建筑；聚乙烯防渗材料、聚乙烯管道施工安装；环保技术开发应用。 广东省广州市 1800 100100 通过其他方式取得的子公司 陕西华山胜邦塑胶有限公司 5800 塑胶管材管件、塑料制品及相关产品研制、生产销售 陕西省西安市 2958 5151 山东胜邦绿野化学有限公司 14000 许可证范围内农药加工、生产、销售（有效期至 2008 年 5 月 8 日）；资格证书范围内自营进出口业务 山东省章丘市 12823.5 90

212、 90 山东胜利生物技术开发有限公司 500 植物生长调节剂、天然植物保护液研制、生产、销售等 山东省济南市 400 80 80 青岛胜利石化产品销售有限公司 500 批发：汽油、煤油、柴油 山东省青岛市 470 94 94 东营胜邦塑胶有限公司 1500 塑胶产品的生产、研制及销售。 山东省东营市 1500 98 2 100东营胜利绿野农药化工有限公司 1300 农药加工，精细化工产品研制、生产、销售。 山东省东营市 663 51 51 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 75 持股比例 被投资单位名称 注册资本(万元) 经营范围 公司注册地 原始投资 (万元) 直接(%) 间接(%

213、)表决权比例山东胜宇药业有限公司 800 登记证范围内饲料、饲料原料、饲料添加剂及许可证范围内兽药的销售；许可证批准范围内的进出口业务。 山东省济南市 800 90 10 100济南胜邦绿野国际贸易有限公司 100 货物进出口、技术进出口（国家法律、行政法规禁止经营的项目除外，国家法律、行政法规规定需限制经营的项目，取得许可证后方可经营） 山东省章丘市 100 100100山东胜利生物工程有限公司 13000 兽用预混剂（黄霉素发酵、盐霉素发酵）及原料药（阿维菌素）的生产与销售（以上许可证有效期至 2011 年 12 月 27 日止）；生物工程项目的筹建；化工产品（不含危险化学品）的加工、销售

214、；货物和技术的进出口（国家禁止或限制公司经营的除外）。（需专项许可经营的项目凭批准文件经营）山东省济宁市 13000 99 1 100山东胜邦管道安装工程有限公司 500 市政公用工程施工；化工石油设备管道安装工程、管道工程施工（以上凭资质证书经营）；建筑设备租赁；工程技术咨询服务；建筑材料、钢材销售。山东省济南市 398 90 90 山东胜利进出口有限公司 600 销售聚乙烯；进出口业务（国家法律法规禁止的项目除外）。（未取得专项许可的项目除外） 山东省济南市 600 100 100 注：非同一控制下企业合并取得子公司形成商誉 7,034,597.54 元，其中收购深圳市胜义环保有限公司形成

215、商誉 6,416,331.69 元，收购山东胜利物业管理有限公司形成商誉 618,265.85 元，确定方法：合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额。 (四)母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位 无。 (五)报告期内合并范围发生变更的情况说明 公司名称 变更原因 净资产 净利润 新增合并子公司 深圳市胜义环保有限公司 持股比例增加 43,827,015.36 9,744,114.98广州胜义防渗工程有限公司 持股比例增加 18,204,333.92 100,484.91减少合并子公司 青岛胜通海岸置业发展有限公司 持股比例减少 104,980,93

216、6.92 3,129,132.20注：1、2008 年 12 月，公司向武汉世成投资有限公司购买其持有的深圳市胜义环保有限公司(以下简称“深圳胜义”)25%的股权。公司原持有深圳胜义 40%的股权，受让武汉世成投资有限公司股权后，公司持有深圳胜义 65%的股权，故本期将深圳胜义 2008 年期末报表纳入合并范围，由于深圳胜义持有广州胜义防渗工程有限公司(以下简称“广州胜义”)100%的股权，因此广州胜义也应纳入合并范围。 2、公司于 2008 年 6 月，与青岛城市建设投资(集团)有限责任公司(以下简称“青岛城投”)签署股权转让协议，将其持有的青岛胜通海岸置业发展有限公司(以下简称“胜通海岸”

217、)18%的股权转让给青岛城投，截止期末实际转让了 8%的股权，剩余 10%的股权于 2009 年进行转让，转让后， 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 76 期末公司对胜通海岸持股比例变为 27%；公司子公司青岛胜信投资有限公司也于 2008 年 6 月与青岛城投签署股权转让协议，将其持有胜通海岸的 20%的股权转让给青岛城投，转让后青岛胜信投资有限公司对胜通海岸持股比例变为 20%；进行股权转让后，期末合计持有胜通海岸 47%的股权。 （六）少数股东权益情况 财务状况 少数股东承担情况 公司名称 股权 比例（%） 净资产 净利润 权益 损益 承担少数股东应分担的超额亏损 陕西华山胜邦

218、塑胶有限公司 51 56,347,816.74-1,069,040.8427,610,430.20 -523,830.01 山东胜邦绿野化学有限公司 90 176,121,595.9127,302,748.2517,057,598.20 2,730,274.82 山东胜利生物技术开发有限公司80 3,601,809.29-101,079.25720,361.86 -20,215.85 青岛胜利石化产品销售有限公司94 8,035,824.52-2,014,266.24482,149.47 -120,855.97 东营胜利绿野农药化工有限公司51 18,774,457.212,220,771.6

219、79,199,484.03 1,088,178.12 山东胜邦管道安装工程有限公司90 5,573,419.18-6,316.05557,341.92 -631.60 青岛胜信投资有限公司 62.50 103,320,837.30243,211,877.8638,745,313.99 91,204,454.20 深圳市胜义环保有限公司 65 44,005,005.9615,401,752.09 0 青岛胜通海岸置业发展有限公司47 3,129,132.200 1,585,320.79 合 计 109,774,431.76 95,942,694.50 七、合并财务报表主要项目注释 (一)货币资金

220、 项 目 期末余额 年初余额 现 金 895,765.52 1,491,841.46 银行存款 148,443,021.75 102,662,176.54 其他货币资金 126,482,263.61 106,381,488.83 合 计 275,821,050.88 210,535,506.83 注：(1) 公司货币资金期末余额较年初余额增长了 31.01%，主要系投资活动现金净流量增加所致。 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 77 (2) 其 他 货 币 资 金 期 末 余 额 为 126,482,263.61 元 ， 其 中 银 行 承 兑 汇 票 保 证 金 存 款93,269

221、,942.61 元，定期存款 255,000.00 元，开立股票资金账户存款 30,000,000.00 元，信用证保证金存款 2,785,113.28 元，银行卡存款 172,207.72 元。 (3) 截止 2008 年 12 月 31 日，银行存款中美元存款 277,818.97 美元, 按期末汇率中间价1:6.8346，折合人民币 1,898,781.53 元。 (4) 除上述事项外，无其他因抵押或冻结等对使用限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 (二)应收票据 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 7,086,826.00 12,090,344.90 商业承兑汇票 33,90

222、6,306.72 合 计 7,086,826.00 45,996,651.62 注：(1)应收票据期末余额较年初减少了 84.59%，主要系公司票据到期结算所致。 (2) 应收票据中无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 (3) 截止期末，公司应收票据无质押及到期未收回款项的情况。 (三)应收账款 1、按信用组合风险分析： 期末余额 年初余额 类别 金额 比例 （） 坏账准备 金额 比例 （） 坏账准备 单项金额重大的款项 79,553,364.82 62.806,842,302.66 25,764,899.20 31.08 1,288,244.96 单项金额不重大但

223、按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项 其他单项金额不重大的款项 47,119,573.18 37.208,019,002.21 57,144,467.15 68.92 2,857,223.36 合 计 126,672,938.00100.0014,861,304.87 82,909,366.35 100.00 4,145,468.32 2、按账龄分析： 期末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例（）坏账准备 金 额 比例 （） 坏账准备 1 年以内 88,981,623.19 70.25 4,449,081.1660,837,164.4073.38 3,041,858.22 1-2 年 22

224、,881,782.17 18.06 2,288,178.236,293,750.757.59 314,687.54 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 78 2-3 年 1,878,682.40 1.48 563,604.7211,049,203.5113.33 552,460.18 3-4 年 10,705,088.93 8.45 5,352,544.472,364,623.852.85 118,231.19 4-5 年 89,325.08 0.07 71,460.062,364,623.842.85 118,231.19 5 年以上 2,136,436.23 1.69 2,136,

225、436.23 合 计 126,672,938.00 100.00 14,861,304.8782,909,366.35100.00 4,145,468.32 应收账款净额 111,811,633.13 78,763,898.03 注：(1) 应收账款期末余额较年初增长了 52.78%，主要系新增合并范围子公司深圳市胜义环保有限公司所致。 (2)公司“单项金额重大的款项”指期末金额超过 100 万元的应收款项。 (3) 期末应收账款余额中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 (4) 期末应收账款余额中含应收关联方款项详见附注“九（四）”所述。 3、截止 2008 年 12

226、 月 31 日，应收账款欠款金额前五名的单位情况如下： 客户名称 金额 账龄 占应收账款比例(%) 款项性质 ATANOR S A 8,423,319.171 年以内 6.65 货款 宝安区城管办 4,358,921.9512 年 3.44 工程款 莱西市城乡建设局 3,787,772.401 年以内 2.99 货款 GREENCHEM INDUSTRIES CO.,LIMITED 3,604,926.581 年以内 2.85 工程款 泰安市城建国有资产经营有限公司 3,346,161.261-2 年 2.64 工程款 合计 23,521,101.36 18.57 （四）预付款项 期末余额 年

227、初余额 账龄结构 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 55,744,915.1788.59 60,900,306.17 69.91 1-2 年 6,952,995.3211.05 9,385,084.35 10.77 2-3 年 227,833.930.36 16,827,099.41 19.32 合 计 62,925,744.42100.00 87,112,489.93 100.00 注：(1)预付款项期末余额较年初减少了 27.76%，主要是由于公司本期预付款货到结算所致。 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 79 (2) 预付款项中无持有本公司 5%(含 5%)以上表

228、决权股份的股东单位款项。 (3) 账龄超过 1 年的预付款项 7,180,829.25 元，系款项尚未结算所致。 (4) 截止 2008 年 12 月 31 日预付款项主要明细单位如下： 供应商名称 金额 账龄 占预付款项的比例(%) 款项性质 中国石化上海石油化工股份有限公司 4,642,495.001 年以内 7.38 预付货款 GSE Linging Techonlogy Co.,Ltd 4,283,598.171 年以内 6.81 预付货款 青岛城市建设投资（集团）有限责任公司 3,500,000.001 年以内 5.56 预付购房款 山东国华时代投资发展有限公司 3,296,200.

229、001 年以内 5.24 预付购房款 济宁高新区市政工程处热力工程 3,096,580.001 年以内 4.92 预付工程款 合计 18,818,873.17 29.91 （五）其他应收款 1、按信用组合风险分析： 期末余额 年初余额 类别 金额 比例（）坏账准备 金额 比例（） 坏账准备 单项金额重大的款项 195,041,833.03 86.3520,177,826.2014,347,050.20 38.64 717,352.51单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项 其他单项金额不重大的款项 30,821,931.59 13.659,992,999.4622,782,3

230、42.78 61.36 1,139,117.14 合 计 225,863,764.62 100.0030,170,825.6637,129,392.98 100.00 1,856,469.652、按账龄分析： 期末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例（）坏账准备 金 额 比例 （） 坏账准备 1 年以内 167,828,276.77 74.31 8,391,413.84 17,894,448.56 48.19 894,722.43 1-2 年 20,718,041.48 9.17 2,071,804.15 6,582,940.54 17.73 329,147.03 2-3 年 6,231,21

231、3.73 2.76 1,869,364.12 7,479,739.97 20.15 373,987.00 3-4 年 26,296,100.59 11.64 13,148,050.30 600,000.00 1.62 30,000.00 4-5 年 499,693.98 0.22 399,755.18 4,572,263.91 12.31 228,613.20 5 年以上 4,290,438.07 1.90 4,290,438.07 合 计 225,863,764.62 100.0030,170,825.66 37,129,392.98 100.00 1,856,469.65 山东胜利股份有限

232、公司 2008 年年度报告 80 其他应收款净额 195,692,938.96 35,272,923.33 注：(1) 其他应收款期末余额较年初增长了508.32%，主要是由于青岛胜通海岸置业发展有限公司未纳入合并范围，对其往来款期末反映所致。 (2) 公司“单项金额重大的款项”指期末金额超过 100 万元的应收款项。 (3) 其他应收款期末余额中无持有公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 (4)其他应收款期末余额中含应收关联方款项详见附注“九（四）”所述。 3、 截止 2008 年 12 月 31 日，其他应收款主要欠款单位明细如下： 欠款单位名称 金额 账龄 占其他应收款比例(%)

233、款项性质 青岛胜通海岸置业发展有限公司 168,368,115.490-2 年 74.54 借款 鲁南农药厂 2,350,000.0012 年 1.04 往来款 应收出口退税 1,253,610.831 年以内 0.56 出口退税款 山东胜利石油物资公司 1,047,641.2512 年 0.46 往来款 装饰分公司 851,029.1612 年 0.38 往来款 合计 173,870,396.73 76.98 （六）应收利息 项 目 期末余额 年初余额 应收利息 1,854,732.10 注：应收利息期末余额系应收青岛胜通海岸置业发展有限公司利息所致。 （七）应收股利 项 目 期末余额 年初

234、余额 深圳市胜义环保有限公司 0 2,120,000.00 （八）存货 期末余额 年初余额 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 188,188,616.403,068,213.7088,646,396.26 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 81 开发产品 591,555,238.54 原材料 48,555,540.85915,718.7570,842,433.82 在产品 54,457,547.2147,238,415.87 低值易耗品 434,919.61440,128.66 委托代销商品 59,387,725.462,265,982.5970,996,635.

235、98 自制半成品 2,078,486.941,034,462.84 包装物 7,074,556.129,161,059.59 其他 1,430,192.15 合 计 361,607,584.747,284,377.88878,880,308.72 存货净额 354,323,206.86 878,880,308.72 注：1、存货期末余额较年初余额减少 58.86%，主要系公司合并范围减少青岛胜通海岸置业发展有限公司所致；库存商品期末余额较年初余额增加 112.29%，主要系农化和生物产品期末库存增加所致。 2、存货跌价准备系根据期末存货可变现净值低于账面价值的差额计提，可变现净值是根据在正常生

236、产经营过程中,以存货的估计售价减去至完工估计将来发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。 (九)一年内到期的非流动资产 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 委托贷款 86,000,000.00 86,000,000.00注:本期增加数系公司子公司青岛胜信投资有限公司委托中国建设银行股份有限公司青岛市南支行贷款给青岛开发投资有限公司所致，委托贷款期限为 12 个月，即 2008 年 12 月 15 日至 2009年 12 月 14 日止,贷款利率为 6.138%。 (十)长期股权投资 年初余额（元） 期末余额（元） 项 目 账面余额 减值准备 本期增加 （元） 本期减少

237、（元） 账面余额 减值准备 联营企业投资 66,421,838.09 24,431,664.6433,586,340.63 57,267,162.10 其他股权投资 38,091,040.32 2,435,447.04 35,655,593.28 合 计 104,512,878.41 24,431,664.6436,021,787.67 92,922,755.38 1、 对联营企业的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 持股比例年初余额（元）本期增加（元）本期减少（元） 期末余额（元） 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 82 （万元） （%）胜利(新西兰)商贸有限公司(注 3)

238、232.16 100 3,223,102.033,223,102.03 山东石油设备服务有限公司(注 3) 118.29 35 3,826,181.633,826,181.63 胜邦塑胶管道系统集团有限公司(注 4) 4000 40 32,835,497.46-23,297,326.15 9,538,171.31深圳胜义环保有限公司 (注 2) 1465.76 65 20,265,885.5620,265,885.56 青岛胜通海岸置业发展有限公司 (注 1) 3500 47 47,728,990.79 47,728,990.79山东海上石油服务有限公司注(注 3) 0 68.96,271,1

239、71.416,271,171.41 合计 9316.21 66,421,838.0924,431,664.6433,586,340.63 57,267,162.10注：(1) 本期增加数 47,728,990.79 元，系公司于 2008 年 6 月签署股权转让协议，将其持有胜通海岸 18%的股权转让给青岛城市建设投资(集团)有限责任公司，截止期末，实际已转让持有胜通海岸 8%的股权，剩余 10%的股权于 2009 年转让，期末公司对胜通海岸持股比例变为 27%；公司子公司青岛胜信投资有限公司也于 2008 年 6 月签署股权转让协议，将其持有胜通海岸的 20%的股权转让给青岛城市建设投资(集

240、团)有限责任公司，转让后对胜通海岸持股比例为 20%；股权转让后，期末合计持有胜通海岸 47%的股权，由成本法转权益法核算，转让后长期股权投资余额为47,728,990.79 元。 (2)2008 年 12 月，公司与武汉世成投资有限公司签署股权转让协议，以 14,753,700.00 元的价格受让其持有的深圳市胜义环保有限公司(以下简称“深圳胜义”)25%的股权，转让完成后，公司持有深圳胜义 65%的股权。本期纳入公司财务报表合并范围，并由权益法转为成本法核算。本期减少数系由于期末纳入合并范围减少所致。 (3)公司对胜利新西兰公司的股权进行转让，对山东石油设备服务有限公司、山东海上石油服务有

241、限公司实施清算完毕，因此公司对该三家公司的长期投资减少。 (4) 本期增加数-23,297,326.15 元系公司对参股公司本期确认的投资损益。 2、对其他企业的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 （万元） 持股比例（%） 年初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元）期末余额（元） 山东省资产管理有限公司 3549.29 11.25 35,492,885.28 35,492,885.28山东胜利石油化工有限公司(1) 1000 20.00 2,435,447.04 2,435,447.04青岛市商业银行 16.27 0.02 162,708.00 162,708.00 合计 4565.

242、56 38,091,040.32 2,435,447.0435,655,593.28注：(1)对山东胜利石油化工有限公司投资本期减少 2,435,447.04 元，系该公司本期清算完 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 83 毕，公司相应减少对该公司长期投资。 (2) 期末长期股权投资无减值情形。 (十一)投资性房地产 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 房屋、建筑物 28,566,950.0023,540,640.00 5,026,310.00 合 计 28,566,950.0023,540,640.00 5,026,310.00 注：(1) 投资性房地产期末余额比年初余

243、额减少82.41%，主要系公司将位于济南市黑虎泉西路的胜利大厦写字楼在本期出售所致。 (2) 根据企业会计准则第3 号投资性房地产的有关规定：公司董事会参照活跃市场上同类或类似房地产的市场价格、活跃市场上同类或类似房地产的最近交易价格以及其他相关的信息，综合考虑各种影响因素，采用市场比较法并结合交易情况修正参数、区域因素修正参数、个别因素修正参数，对公司投资性房地产的公允价值做出合理判断。 2008年12月31 日公司的投资性房地产公允价值总额为5,026,310.00元,系位于青岛市市北区南九水路8号的办公用房。 公司采用公允价值计价的位于青岛市市北区南九水路8号办公用房于2007 年1 月

244、1日出租,并由自用房产转换为按公允价值计价的投资性房地产，公司董事会根据以上方法综合考虑各种影响因素，认定目前市场上同一区域、用途相同、结构相似、层次相近写字楼的交易价格基本保持不变，未有大幅度的变化，公司董事会认为2008年12月31日该投资性房地产以2007年12月31日的公允价值比较合理，并且能够比较客观反映该投资性房地产的期末价值，本报告期不对该投资性房地产计提公允价值变动损益。 (十二) 固定资产 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、固定资产原值合计 955,978,164.09171,104,762.5992,453,642.10 1,034,629,284.58其

245、中：房屋、建筑物 391,256,380.4684,742,556.4684,078,751.30 391,920,185.62通用设备 2,429,234.867,824,482.694,713,115.83 5,540,601.72专用设备 482,848,780.7664,280,100.63128,112.39 547,000,769.00运输工具 17,629,990.9012,265,975.003,238,193.28 26,657,772.62其他设备 61,813,777.111,991,647.81295,469.30 63,509,955.62二、累计折旧合计 162,4

246、52,035.3050,548,398.6315,943,807.46 197,056,626.47其中：房屋、建筑物 28,158,482.056,680,116.7511,017,806.38 23,820,792.42通用设备 1,754,131.504,119,963.302,064,311.75 3,809,783.05专用设备 110,860,945.5832,310,339.7524,707.92 143,146,577.41 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 84 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 运输工具 9,903,573.804,068,728.9

247、22,477,023.00 11,495,279.72其他设备 11,774,902.373,369,249.91359,958.41 14,784,193.87三、固定资产账面价值合计 793,526,128.79 837,572,658.11注：(1) 本期固定资产增加 171,104,762.59 元，其中由于合并范围变化增加固定资产原值11,272,688.44 元，其余主要为本期由在建工程转入固定资产93,959,017.63元，由工程物资转入7,988,259.38 元；本期固定资产原值减少 92,453,642.10 元，主要系公司将位于济南市黑虎泉西路胜利大厦写字楼进行转让，减

248、少原值 84,078,751.30 元，对应减少累计折旧 11,017,806.38 元所致。 (2) 公司以房产和土地使用权抵押分别获得中国建设银行股份有限公司山东省分行综合授信额度 1.2亿元和上海浦东发展银行济南分行综合授信额度 3000 万元，向中国农业银行济南市明湖支行通过抵押和担保获得综合授信额度 1.5 亿元，向中国银行股份有限公司济南分行通过抵押获得综合授信额度 2.15 亿元，抵押的房产及土地使用权原值为 271,538,875.25 元，净值 252,995,558.34 元。 (3) 固定资产期末无减值情形。 （十三）工程物资 注：其他减少数系本期转入在建工程金额。 （十

249、四）在建工程 工程名称 年初余额 本期增加 本期转入 固定资产数 期末余额 资金 来源 济宁工业园环保工程 2,623,371.276,190,177.898,813,549.16 金融机构及其他 济宁工业园 202 车间改造工程 3,781,620.503,781,620.50 金融机构及其他 济宁工业园 301 车间工程 1,556,427.1346,567,179.6548,123,606.78 金融机构及其他 东营绿野工程 771,124.797,366,567.208,137,691.99 金融机构及其他 生物工业园污水处理工程 1,034,841.764,477,998.205,5

250、12,839.96 金融机构及其他 山东绿野草甘膦等项目改扩建项目 418,202.5919,171,506.6519,589,709.24 金融机构及其他 其 他 345,181.020345,181.02 金融机构及其他 合 计 6,403,967.5487,900,231.1193,959,017.63345,181.02 工程名称 年初余额 （元） 本期增加 （元） 本期转入 固定资产数（元）其他减少数 （元） 期末余额 （元） 预付大型设备款 3,838,119.55 17,156,418.53 7,988,259.38 13,006,278.70 合 计 3,838,119.55

251、17,156,418.53 7,988,259.38 13,006,278.70 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 85 注：(1) 本期在建工程中资本化利息为 4,631,009.06 元。 (2) 在建工程期末无减值情形。 （十五）无形资产 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、无形资产账面原值合计 33,498,483.745,834,734.51 39,333,218.25土地使用权 25,794,134.77 25,794,134.77专用技术 7,190,000.005,710,434.51 12,900,434.51软件 514,348.97124,300.

252、00 638,648.97二、累计摊销额合计 4,658,387.801,458,806.28 6,117,194.08土地使用权 1,645,202.26491,451.48 2,136,653.74专用技术 2,920,125.35849,427.88 3,769,553.23软件 93,060.19117,926.92 210,987.11三、无形资产账面价值合计 28,840,095.94 33,216,024.17土地使用权 24,148,932.51 23,657,481.03专用技术 4,269,874.65 9,130,881.28软件 421,288.78 427,661.8

253、6注：(1) 公司以东营工业园工业用地土地使用权和部分房产抵押获得中国建设银行股份有限公司山东省分行授信额度 1.2 亿元和中国农业银行济南市明湖支行综合授信额度 1.5 亿元(参见附注“七、(十二)、注(2)”)。 (2) 无形资产期末无减值情形。 （十六）开发支出 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 SLVA-042 714,432.59457,390.771,171,823.36 SLVA-043 1,500,344.57942,174.652,442,519.22 SLVA-044 1,418,215.011,021,760.64 2,439,975.65SLVA-053 1

254、,503,546.711,065,729.18 2,569,275.89SLFA-061 2,172,471.382,688,734.58 4,861,205.96SLFA-071 250,126.831,545,965.101,796,091.93 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 86 SLFA-072 105,375.13 105,375.13 SLFA-081 900,000.00 900,000.00 合计 7,559,137.098,727,130.055,410,434.51 10,875,832.63注 : 上 述 项 目 系 内 部 研 究 开 发 项 目 开 发

255、阶 段 的 支 出 ， 本 期 发 生 内 部 开 发 项 目 支 出8,727,130.05元，开发支出本期减少数系转入无形资产所致。 (十七）商誉 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合并价差 618,265.856,416,331.69 7,034,597.54注：(1)本期增加的商誉，系通过非同一控制下企业合并形成的商誉，公司对子公司深圳市胜 义环 保有 限公 司的 合并 成本 与合 并中 取得 的可 辨认 净资 产公 允价 值份 额之 间的差额6,416,331.69 元根据新企业会计准则的规定计入商誉。 (2) 公司期末对商誉进行减值测试，未发现减值情形。 （十八）递延

256、所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 递延所得税资产 10,694,847.212,665,477.71其中：坏账准备所得税资产 7,278,606.02 1,416,297.76 未弥补亏损所得税资产 1,403,209.12 706,214.05 内部购销未实现损益所得税资产 191,937.59 184,632.57 存货跌价准备 1,821,094.48 其他 358,333.33 注：期末余额较年初增加了 301.24%，主要系公司本期改变坏账计提政策和期末应收款项增加，计提坏账准备增加导致递延所得税资产增加。 （十九）资产减值准备明细表 本期减少 项 目 年初余额 本期 增加 因

257、资产价值 回升转回数 其他原因 转出数 合计 期末余额 坏账准备 6,001,937.97 39,349,128.46318,935.90318,935.90 45,032,130.53 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 87 存货跌价准备 7,284,377.88 7,284,377.88长期投资减值准备 固定资产减值准备 在建工程减值准备 合 计 6,001,937.97 46,633,506.340.00318,935.90318,935.90 52,316,508.41注：本期增加中含有本期合并范围变化导致本期增加坏账准备 2,372,933.90 元；其他原因转出数 318

258、,935.90 元，系处置东营分公司直接转出所致。 （二十）短期借款 类 别 期末余额 年初余额 抵押借款 109,000,000.00 169,000,000.00 保证借款 390,800,000.00 390,000,000.00 合 计 499,800,000.00 559,000,000.00 注：(1) 公司保证借款39,080万元，其中：公司向中国农业银行济南市明湖支行借款人民币4,000万元，由齐鲁置业有限公司提供担保；公司向交通银行济南市中支行借款人民币6,000万元，其中3,000万元由齐鲁置业有限公司提供担保，3,000万元由润华集团股份有限公司提供担保；公司向中国银行股

259、份有限公司济南分行借款人民币10,300万元，由山东胜利投资股份有限公司、山东胜邦绿野化学有限公司、青岛胜利石化产品销售有限公司、东营胜邦塑胶有限公司、山东胜利生物工程有限公司、陕西华山胜邦塑胶有限公司家单位提供担保，并签订最高额保证合同； 公司向上海浦东发展银行济南分行借款3,000万元，由参股公司青岛胜通海岸置业发展有限公司提供担保；公司之子公司山东胜邦绿野化学有限公司向中国农业银行济南市明湖支行借款人民币4,000万元，向中国建设银行股份有限公司济南泉城支行借款人民币2,000万元，向华夏银行济南市中支行借款1,000万元，均由公司提供担保；公司向中信银行济南分行借款6,500万元，由润

260、华集团股份有限公司提供担保；公司子公司深圳市胜义环保有限公司向招商银行深圳蛇口支行借款1,800万元，其中：300万元由胜邦塑胶管道系统集团有限公司和广州胜义防渗工程有限公司共同担保，1,500万元由润华集团股份有限公司提供担保；公司子公司深圳市胜义环保有限公司向建设银行深圳蛇口支行借款480万元，由公司和广州胜义防渗工程有限公司共同提供担保。 (2) 公司抵押借款10,900万元，其中：向中国农业银行济南市明湖支行借款人民币6,900万元,向上海浦东发展银行济南分行借款人民币3,000万元，向中国建设银行股份有限公司济南泉城支行借款人民币1,000万元，系公司以房产及土地使用权抵押取得（参见

261、附注“七、（十二）、注(2)”）。 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 88 （二十一）应付票据 类 别 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 151,638,271.53 163,582,000.00 商业承兑汇票 50,000,000.00 合 计 201,638,271.53 163,582,000.00 注：应付票据中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 （二十二）应付账款 期末余额 年初余额 账龄结构 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 95,039,762.0678.61 85,801,507.41 60.38 1-2 年 13,074,592

262、.5810.82 54,555,807.51 38.40 2-3 年 11,511,875.919.52 707,424.61 0.50 3 年以上 1,274,659.721.05 1,027,733.68 0.72 合 计 120,900,890.27100.00 142,092,473.21 100.00 注：(1) 应付账款中无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 (2)期末应付账款余额中含应付关联方款项详见附注“九（四）”所述。 (3)1 年以上应付账款系未结算尾款。 （二十三）预收款项 期末余额 年初余额 账龄结构 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内

263、 20,225,357.4493.46 19,536,277.50 87.03 1 年以上 1,416,093.146.54 2,910,573.88 12.97 合 计 21,641,450.58100.00 22,446,851.38 100.00 注：(1) 预收款项中无持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 (2) 期末预收款项余额中含预收关联方款项详见附注“九（四）”所述。 (3)1 年以上预收款项系尚未结算尾款。 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 89 （二十四）应付职工薪酬 项 目 年初余额 本期计提 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 249

264、,539.6849,266,157.6249,014,077.23 501,620.07二、职工福利费 6,685,192.736,685,192.73 三、社会保险费 1,064,576.9711,457,665.6012,277,027.41 245,215.16其中：1医疗保险费 131,809.692,525,466.792,603,840.90 53,435.582基本养老保险费 299,362.947,627,709.577,740,950.19 186,122.323年金缴费 4失业保险费 632,414.47815,691.841,442,573.88 5,532.435工伤保

265、险费 413.31262,796.25263,209.56 6生育保险费 576.56226,001.15226,452.88 124.83四、住房公积金 96,042.584,205,383.664,235,955.62 65,470.62五、工会经费和职工教育经费 1,913,764.792,893,401.122,267,160.27 2,540,005.64六、非货币性福利 152,612.5316,951.10 135,661.43七、因解除劳动关系给予的补偿 177,107.50177,107.50 八、其他 7,240.007,240.00 合 计 3,323,924.0274,

266、844,760.7674,680,711.86 3,487,972.92注: 公司无拖欠职工工资的情况。 （二十五）应交税费 项 目 期末余额 年初余额 增值税 -13,718,528.01 -10,754,905.76 营业税 1,957,580.70 -26,188.95 城建税 183,659.95 46,838.31 所得税 96,245,413.64 5,264,720.73 个人所得税 157,524.96 64,893.74 房产税 186,289.45 244,401.69 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 90 土地使用税 664,287.09 867,915.28

267、 车船使用税 0 1,740.00 印花税 67,446.74 60,127.42 教育费附加 103,316.29 28,007.91 水利建设基金 16,738.85 220,867.39 合 计 85,863,729.66-3,981,582.24注:应交税费期末余额较年初余额增加 89,845,311.90 元,主要系公司子公司青岛胜信投资有限公司本期将胜通海岸股权进行转让形成的投资收益而产生的应交所得税费用增加所致。 （二十六）应付股利 项 目 期末余额 年初余额 法人股股利 40,864,914.103,718,880.83 社会公众股股利 979,568.92979,568.92

268、 合 计 41,844,483.024,698,449.75 注：应付股利期末余额较年初余额增加 37,146,033.27 元，系公司下属子公司本期应付少数股东股利增加所致,其中:子公司青岛胜信投资有限公司应付少数股东股利为 3500 万元，子公司山东胜邦绿野化学有限公司应付少数股东股利为 2,146,033.27 元。 （二十七）其他应付款 期末余额 年初余额 账龄结构 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 21,360,606.0369.29 21,038,062.71 49.29 1-2 年 4,641,006.9915.05 14,131,974.92 33.11 2-3

269、年 649,557.622.11 2,789,303.91 6.54 3 年以上 4,175,757.4913.55 4,722,738.81 11.06 合 计 30,826,928.13100.00 42,682,080.35 100.00 注： (1) 其他应付款中无欠持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 (2) 期末其他应付款余额中含应付关联方款项详见附注“九（四）”所述。 (3) 截止 2008 年 12 月 31 日其他应付款主要单位明细如下： 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 91 应付单位名称 金额 账龄 占其他应付款总额的比例（%） 款项性质 济南市

270、政公司 2,246,384.003 年以上 7.29 往来款 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 2,230,395.521 年以内 7.24 往来款 济南十方环保有限公司 888,250.003 年以上 2.88 往来款 胜利油田物资经济贸易中心 869,794.121 年以内 2.82 往来款 中国人民财产保险济南天桥支公司 727,308.541 年以内 2.36 往来款 合计 6,962,132.18 22.59 (二十八)一年内到期的非流动负债 类 别 期末余额 年初余额 抵押借款 40,000,000.00 保证借款 50,000,000.00 合 计 40,000,000.00 50,

271、000,000.00 注：公司向中国建设银行济南泉城支行借款 4,000 万，系以土地及房屋抵押获得，并签订最高额抵押合同(参见附注“七、(十二)、注(2)”)。 (二十九)长期借款 类 别 期末余额 年初余额 抵押借款 35,640,000.00 410,920,000.00 保证借款 58,768,487.05 170,974,591.96 合计 94,408,487.05 581,894,591.96 注：（1）期末余额较年初余额减少 83.78%，主要系公司本期合并范围减少青岛胜通海岸置业发展有限公司所致。 （2）公司本期有 4,000 万元一年内到期的长期借款,全部转入一年内到期的非

272、流动负债。 （3）具体贷款明细: 借款单位 期末余额 （折合人民币元）年初余额 （折合人民币元）借款期限 （年/月/日） 年利率（%）外币数 （欧元） 汇率 （期末）借款条件 奥地利政府贷款 8,768,487.05 10,974,591.961995/12/19-2015/12/184.50907,804.85 1:9.6590担保借款 中国银行济南分行 30,000,000.00 120,000,000.002007/03/08-2010/03/016.62 担保借款 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 92 借款单位 期末余额 （折合人民币元）年初余额 （折合人民币元）借款期限

273、（年/月/日） 年利率（%）外币数 （欧元） 汇率 （期末）借款条件 建行济南泉城支行 0.00 20,000,000.002007/04/18-2009/04/176.57 抵押借款 建行济南泉城支行 0.00 20,000,000.002007/05/19-2009/05/187.47 抵押借款 中国银行济南分行 0.00 20,000,000.002006/05/31-2008/05/087.425 担保借款 建行济南泉城支行 17,820,000.00 25,460,000.002006/05/08-2010/05/087.128 抵押借款 建行济南泉城支行 17,820,000.00

274、 25,460,000.002006/06/05-2010/06/057.425 抵押借款 建行济南泉城支行 0.00 20,000,000.002006/06/03-2008/10/196.75 抵押借款 农行明湖支行 0.00 20,000,000.002006/04/05-2008/04/047.29 担保借款 工行青岛市南第二支行 0.00 150,000,000.002007/05/29-2010/05/286.75 抵押借款 工行青岛市南第二支行 0.00 150,000,000.002007/03/23-2010/03/286.57 抵押借款 中国银行济南分行 20,000,00

275、0.00 0.002008/05/8-2010/05/07 8.32 担保借款 合 计 94,408,487.05 581,894,591.96 抵押借款 3,564 万元，系公司以土地及房屋抵押，向中国建设银行济南泉城支行借款人民币3,564 万元 (参见附注“七、(十二)、注(2)”)。 保证借款 58,768,487.05 元，其中：向奥地利政府贷款 907,804.85 欧元（人民币 8,768,487.05元）；公司向中国银行济南分行借款人民币 3,000 万元，由控股股东山东胜利投资股份有限公司提供担保；公司向中国银行股份有限公司济南分行借款人民币 2000 万元，由山东胜利投资股

276、份有限公司、山东胜邦绿野化学有限公司、青岛石化产品销售有限公司、东营胜邦塑胶有限公司、山东胜利生物工程有限公司、陕西华山胜邦塑胶有限公司家单位提供担保，并签订最高额保证合同。 （三十）递延所得税负债 项目 期末余额 年初余额 投资性房地产 572,267.99 1,987,282.51 注：（1）递延所得税负债系投资性房地产的公允价值大于计税基础而计提。 （2）期末余额较年初余额减少 71.20%，主要系公司按公允价值计价的位于济南市黑虎泉西路的房产在本期出售，相应公允价值大于计税基础而计提的递延所得税负债转回。 （三十一）股本 本次变动增减(+,-) 项 目 年初余额 （元） 非公开发行新股

277、（元） 公积金转增 (元) 其他 (元) 小计 （元） 期末余额 （元） 比例 （）一、有限售条件流通股 61,133,722.00 -35,657,943.00-35,657,943.00 25,475,779.007.14 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 93 1、国家持股 2、国有法人持股 0 0 3、其他内资持股 61,133,722.00 -35,657,943.00 -35,657,943.00 25,475,779.007.14 其中：境内法人持股 35,272,175.00 -17,836,045.00-17,836,045.00 17,436,130.004.89

278、 境内自然人持股 25,861,547.00 -17,821,898.00-17,821,898.00 8,039,649.002.25 4、境外般法人持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 5、其他 二、无限售条件流通股 295,587,182.00 35,657,943.0035,657,943.00 331,245,125.0092.861、境内上市人民币普通股 295,587,182.00 35,657,943.0035,657,943.00 331,245,125.0092.862、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 356,720,904.00 356

279、,720,904.00100.00注： 2008 年 7 月 14 日，公司 17,836,045.00 股有限售条件境内法人股和 17,821,898.00 股境内自然人持股达到解除限售条件，转为无限售条件普通股。 （三十二）资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 82,950,239.36 82,950,239.36其他资本公积 4,320,967.664,320,967.66 合 计 87,271,207.024,320,967.66 82,950,239.36注:其他资本公积减少 4,320,967.66 元，系公司将胜利大厦由自用房产转换为投资性房地产时的

280、公允价值大于账面价值的差额形成，本期将胜利大厦转让，相应的资本公积-其他资本公积转出至其他业务成本。 （三十三）盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 48,319,194.8517,282,893.67 65,602,088.52任意盈余公积 371,497.70 371,497.70合 计 48,690,692.5517,282,893.67 65,973,586.22注：本期增加 17,282,893.67 元，其中：计提盈余公积金 17,223,719.03 元，其余 59,174.64元，系对青岛胜通海岸置业发展有限公司影响能力由控制转为具有重大影响，

281、因此由成本法转为 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 94 权益法，对原取得投资后至因处置投资当期期初被投资单位实现的净损益中应享有的份额，调整增加留存收益中的盈余公积 59,174.64 元。 （三十四）未分配利润 项 目 金 额 期初余额 151,340,922.74本期增加数 203,713,747.46 其中：归属于母公司所有者的净利润 203,713,747.46其他增加 本期减少数 17,828,586.91 其中：本年提取盈余公积数 17,223,719.03 本年分配现金股利数 本年分配股票股利数 其他减少 604,867.88期末余额 337,226,083.29注：

282、其他减少 604,867.88 元，系对青岛胜通海岸置业发展有限公司影响能力由控制转为具有重大影响，因此由成本法转为权益法，对原取得投资后至因处置投资当期期初被投资单位实现的净损益中应享有的份额，调整留存收益 604,867.88 元。 (三十五)营业收入、营业成本 本年金额 上年金额 项 目 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利 主营业务 1,758,473,497.73 1,583,899,804.80174,573,692.931,237,694,779.601,076,164,485.07 161,530,294.53其他业务 40,846,270.66 25,376,935.5515,

283、469,335.117,902,978.903,060,024.40 4,842,954.50合 计 1,799,319,768.39 1,609,276,740.35190,043,028.041,245,597,758.501,079,224,509.47 166,373,249.03 1、主营业务收入、成本按项目列示如下 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 本年金额 上年金额 本年金额 上年金额 本年金额 上年金额 工 业 945,772,727.06830,720,092.36792,124,955.22679,396,862.37153,647,771.84 151,3

284、23,229.99商 业 809,766,177.37403,678,434.62791,774,849.58396,767,622.7017,991,327.79 6,910,811.92其 他 2,934,593.303,296,252.622,934,593.30 3,296,252.62合 计 1,758,473,497.731,237,694,779.601,583,899,804.801,076,164,485.07174,573,692.93 161,530,294.53 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 95 2、主营业务收入、成本按地区列示如下 主营业务收入 主营业

285、务成本 主营业务毛利 项 目 本年金额 上年金额 本年金额 上年金额 本年金额 上年金额 济南地区 792,176,624.42 511,022,084.78655,375,470.73393,950,401.07136,801,153.69 117,071,683.71东营地区 163,295,255.39 197,415,038.89151,298,242.36181,239,882.9211,997,013.03 16,175,155.97青岛地区 668,795,773.68 399,216,457.78662,408,549.74392,626,940.146,387,223.94

286、6,589,517.64济宁地区 100,785,472.27 95,139,750.4485,230,586.1177,882,196.5515,554,886.16 17,257,553.89西安地区 33,420,371.97 34,901,447.7129,586,955.8630,465,064.393,833,416.11 4,436,383.32合 计 1,758,473,497.73 1,237,694,779.601,583,899,804.801,076,164,485.07174,573,692.93 161,530,294.53 3、其他业务收入、其他业务支出： 项目

287、本年金额 上年金额 其他业务收入 40,846,270.667,902,978.90 其中：材料销售收入 6,124,261.07 5,030,312.23 租赁费收入 4,300,000.00 2,872,666.67 其他收入 注（3） 30,422,009.59 其他业务支出 25,376,935.553,060,024.40其中：材料销售成本 6,157,263.21 2,887,974.40 租赁费支出 其他支出 注（3） 19,219,672.34 172,050.00 其他业务利润 15,469,335.114,842,954.50注：（1）公司主营业务收入本年金额较上年金额增长

288、 42.08%，主要系子公司农药及贸易产品销量增加所致。 （2）报告期内主营业务销售收入前五名客户及所占总额比例如下： 客户名称 金 额 占主营业务收入的比重(%) 中石化山东分公司 369,604,752.83 21.02 胜邦塑胶管道系统集团公司 130,581,200.75 7.43 大连鑫盛泰有限公司 60,971,198.82 3.47 上海旺源石化有限公司 53,137,522.46 3.02 ZIPHOUSE 47,467,428.58 2.70 合计 661,762,103.44 37.64 （3）其他业务收入中的其他收入 30,422,009.59 元，其中有 28,499,

289、710.69 元及其他业务支 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 96 出中的其他支出 19,219,672.34 元系位于济南市黑虎泉西路胜利大厦写字楼出租部分进行转让所致，有 638,400 元为贷款利息收入，其余为公司子公司加工费收入。 (三十六)营业税金及附加 类 别 本年金额 上年金额 计缴标准 营业税 518,007.841,098,946.55安装、租赁收入的 3%、5% 城建税 1,950,949.79857,324.19应纳增值税额、营业税额的 5%、7%教育费附加 987,214.71485,635.25应纳增值税额、营业税额的 4% 合 计 3,456,172.3

290、42,441,905.99 (三十七)营业费用本年金额较上年金额增加 20,984,992.73 元,主要系经营规模扩大及销售人员增加所致。管理费用本年金额较上年金额增加 19,447,786.32 元，主要系经营规模扩大、人员增加以及薪酬与业绩挂钩导致薪酬有所增加所致。 (三十八)财务费用 项 目 本年金额 上年金额 利息支出 50,076,816.27 49,614,017.90 减：利息收入 6,761,300.96 1,088,157.58加：汇兑损失 2,352,873.29 2,920,152.42 减：汇兑收益 72,148.00 加：手续费支出及其他 3,447,465.30

291、2,027,143.62 合 计 49,043,705.90 53,473,156.36 (三十九)资产减值损失 项 目 本年金额 上年金额 坏账损失 36,976,194.56 -2,098,253.77 存货跌价准备 7,284,377.88 合 计 44,260,572.44 -2,098,253.77 注：1、坏账损失本年金额较上年金额增加 39,074,448.33 元，主要系公司本期改变坏账准备的计提政策和期末应收款项大幅增加所致。 2、存货跌价准备本年金额较上年金额增加 7,284,377.88 元，系根据期末存货可变现净 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 97 值低于

292、账面价值的差额计提跌价准备所致。 (四十)投资收益 类 别 本年金额 上年金额 成本法核算的长期股权投资收益 注 1 12,583.01 权益法核算的长期股权投资收益 注 2 -22,861,569.52 7,852,779.03处置长期股权投资产生的投资收益 注 3 437,158,907.84 持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供出售 金融资产等期间取得的投资收益 其他投资收益 合 计 414,309,921.33 7,852,779.03注：1、公司本期收到青岛商业银行分回的利润 12,583.01 元。 2、权益法核算应分享的被投资单位净损益，主要系公司对胜邦管道系统集团有限公司按

293、权益法核算应确认的投资损益。 3、长期股权投资转让收益 437,158,907.84 元，其中：公司转让其持有胜通海岸 8%的股权及公司而形成的股权转让收益 130,427,187.92 元，子公司青岛胜信投资有限公司转让其持有胜通海岸的 20%的股权而形成的股权转让收益 326,000,000.00 元；公司转让持有新西兰商贸有限公司的股权形成股权转让损失 2,925,478.90 元；公司对山东胜利石油化工有限公司清算形成清算损失 9,668,977.23 元；公司对山东石油设备有限公司清算形成清算损失 2,210,849.68 元；公司对海上石油发展有限公司清算形成清算损失 4,462,

294、974.27 元。 (四十一)营业外收入 项 目 本年金额 上年金额 政府补助 521,600.00 1,369,381.25 处置非流动资产利得 23,721,492.34 185,014.74其他 390,445.92 1,918,180.52 合 计 24,633,538.263,472,576.51注：1、政府补助 521,600.00 元系收到政府部门拨款及项目补助。 2、处置非流动资产利得中的 23,454,279.14 元，系公司将位于济南市黑虎泉西路胜利大厦写字楼自用部分进行转让所致。 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 98 (四十二)营业外支出 项 目 本年金额 上

295、年金额 处置非流动资产损失 35,039.58 1,803,835.49 捐赠支出 37,800.00 22,800.00 罚款支出 236,953.99非常损失 666.41其他 8,359,822.31 501,447.67 合 计 8,670,282.292,328,083.16注：“其他”中有 7,696,039.99 元系本年处置东营分公司损失。 （四十三）所得税费用 项 目 本年金额 上年金额 本期所得税费用 114,062,886.63 16,193,428.78递延所得税费用 -9,153,289.38 40,283.90合 计 104,909,597.25 16,233,71

296、2.68注：1、本期所得税费用本年金额较上年金额增加 97,869,457.85 元,主要系公司及子公司青岛胜信投资有限公司转让持有胜通海岸的股权而形成的股权转让收益产生的所得税费用。 2、递延所得税费用本年金额较上年金额减少 9,193,573.28 元，主要由于公司本期计提坏账准备增加所致。 （四十四）每股收益 项 目 本年金额 上年金额 归属于普通股股东的当期净利润 203,713,747.46 22,318,260.18 年初发行在外普通股股数 356,720,904.00 356,720,904.00 当期新发行普通股股数 已发行时间 发行在外普通股的加权平均数 356,720,90

297、4.00356,720,904.00基本每股收益 0.570.06 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 99 调整后的归属于普通股股东的当期净利润 203,713,747.4622,318,260.18稀释后的发行在外普通股的加权平均数 356,720,904.00356,720,904.00稀释每股收益 0.570.06 (四十五)现金流量信息 （1）其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 收到的其他与经营活动有关的现金流量 收到的利息 6,761,300.961,588,157.58收到政府补助 521,600.001,369,381.25 收到赔偿款、罚款等 390

298、,445.92461,755.56其他 838,278.26小计 8,511,625.143,419,294.39 支付的其他与经营活动有关的现金流量 运输费 23,180,767.8213,652,158.10租赁费 104,377.5025,900.00招待费 6,349,126.673,940,811.72差旅费 4,016,795.881,157,580.03修理费 745,119.05756,226.91广告费 5,365,534.562,278,819.42办公费 2,025,641.26897,079.94水电费 1,333,595.061,250,803.54技术开发费 1,6

299、37,766.331,961,940.03会务费 1,309,782.07往来款项 51,473,151.2820,256,463.66银行手续费 1,697,465.302,027,143.62其他 5,612,431.605,565,728.67小计 104,851,554.3853,770,655.64 （2）其他与投资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 收到的其他与投资活动有关的现金流量 合并范围变化收到的现金 23,172,327.1410,764,392.18小计 23,172,327.1410,764,392.18支付的其他与投资活动有关的现金流量 合并范围变化减少的现金

300、 1,150,972.49支付给青岛胜通海岸置业发展有限公司的款项 123,725,225.35 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 100 项 目 本年金额 上年金额 小计 124,876,197.84 （3）其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 支付的其他与筹资活动有关的现金流量 支付融资顾问费 1,750,000.00 （4）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 项 目 本年金额 上年金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 299,656,441.9627,198,563.75加：资产减值准备 44,260,572.44-2,098,253.77固定资

301、产折旧 43,916,008.4442,240,328.97无形资产摊销 1,458,806.281,143,320.35长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -23,686,452.761,618,820.75固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） -435,500.00财务费用（收益以“”号填列） 54,107,541.5650,114,017.90投资损失（收益以“”号填列） -414,309,921.33-7,852,779.03递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -7,358,242.6171,596

302、.08递延所得税负债增加（减少以“”号填列） -1,440,322.56-31,312.18存货的减少（增加以“”号填列） -55,270,870.57-72,006,697.92经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-70,668,293.12101,862,975.49经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）189,088,854.62-102,130,179.64其他 经营活动产生的现金流量净额 59,754,122.3539,694,900.752.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金

303、的期末余额 275,821,050.88210,535,506.83减：现金的期初余额 210,535,506.83127,283,047.73加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 65,285,544.0583,252,459.10 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 101 （5） 现金及现金等价物 项 目 期末余额 年初余额 一、现金 275,821,050.88 210,535,506.83其中：库存现金 895,765.52 1,491,841.46可随时用于支付的银行存款 148,443,021.75 102,662,176.54可随

304、时用于支付的其他货币资金 126,482,263.61 106,381,488.83二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 275,821,050.88 210,535,506.83其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 (四十六)资本化的借款费用 项目 本年金额 上年金额 1、存货 10,236,083.45其中: 开发产品 10,236,083.45 2、在建工程 4,631,009.06217,788.69合计 4,631,009.0610,453,872.14 八、母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1、按信用组合风险分析：

305、期末余额 年初余额 类别 金额 比例（）坏账准备 金额 比例（） 坏账准备 单项金额重大的款项 29,249,087.71 70.41 4,074,304.62 12,877,975.07 35.46 643,898.75 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项 其他单项金额不重大的款项 12,289,983.69 29.59 2,953,641.24 23,439,870.78 64.54 1,170,727.15 合 计 41,539,071.40 100.007,027,945.86 36,317,845.85 100.00 1,814,625.90 2、按账龄分析：

306、账 龄 期末余额 年初余额 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 102 金 额 比例（）坏账准备 金 额 比例 （） 坏账准备 1 年以内 23,399,213.90 56.33 1,168,695.01 23,767,353.5865.44 1,188,367.681-2 年 7,646,017.00 18.41 764,601.71 1,202,707.513.31 60,135.382-3 年 761,355.54 1.83 228,406.66 6,585,516.0418.14 328,009.4134 年 9,732,484.96 23.43 4,866,242.48 4,

307、762,268.7213.11 238,113.43合 计 41,539,071.40 100.00 7,027,945.8636,317,845.85100.00 1,814,625.90应收账款净额 34,511,125.54 34,503,219.95 注：（1）公司“单项金额重大的款项”指期末金额超过 100 万元的应收款项。 （2）期末应收账款中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款项。 3、截止 2008 年 12 月 31 日，应收账款前五名明细如下： 客户名称 金额 账龄 占应收账款比例(%) 款项性质 M.CASSAB INTERNATIONAL S.A

308、 2,108,690.051 年以内 5.08 货款 油田钻井工艺研究院 1,975,802.853-4 年 4.76 货款 animal supplement 1,220,784.581 年以内 2.94 货款 山东信得药业有限公司 1,033,560.001 年以内 2.49 货款 山东省鲁发畜牧发展中心 920,000.0023 年 2.21 货款 7,258,837.48 17.48 （二）其他应收款 1、按信用组合风险分析： 期末余额 年初余额 类别 金额 比例（）坏账准备 金额 比例（） 坏账准备 单项金额重大的款项 557,308,519.62 96.5422,926,490.2

309、5448,935,595.5298.28 1,021,337.50单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合风险较大的款项 其他单项金额不重大的款项 19,980,890.54 3.467,543,325.797,848,478.43 1.72 401,988.78 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 103 合 计 577,289,410.16 100.0030,469,816.04456,784,073.95100.00 1,423,326.28 2、按账龄分析： 期末余额 年初余额 账 龄 金 额 比例（）坏账准备 金 额 比例 （） 坏账准备 1 年以内 539,418,048

310、.66 93.44 13,412,399.40440,787,415.44 96.50 623,493.37 1-2 年 6,798,862.65 1.18 679,886.2710,913,771.89 2.39 545,688.58 2-3 年 4,817,579.88 0.83 1,445,273.971,325,853.56 0.29 66,292.68 3-4 年 22,565,817.92 3.91 11,282,908.97251,165.71 0.05 12,558.29 4-5 年 186,633.70 0.03 149,306.963,505,867.35 0.77 175

311、,293.36 5 年以上 3,502,467.35 0.61 3,500,040.47 合 计 577,289,410.16 100.00 30,469,816.04456,784,073.95 100.00 1,423,326.28 其他应收款净额 546,819,594.12 455,360,747.67 注：（1）公司“单项金额重大的款项”指期末金额超过 100 万元的应收款项。 （2）期末其他应收款中无应收持有本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位款项。 （3）公司期末对纳入合并报表范围的关联方款项379,007,498.26元，未计提坏账准备。 3、截止2008年12月31日

312、，其他应收款主要欠款单位明细如下： 欠款单位名称 金额 账龄 占其他应收款比例(%) 款项性质 山东胜利生物工程有限公司 237,601,634.951 年以内41.16 往来款 青岛胜通海岸置业发展有限公司 154,810,000.001 年以内26.82 借款 山东胜邦绿野化学有限公司 33,268,369.401 年以内5.76 往来款 山东胜利进出口有限公司 32,192,882.631 年以内5.58 往来款 青岛胜利石化产品销售有限公司 28,418,505.691 年以内4.92 往来款 合 计 486,291,392.67 84.24 （三）长期股权投资 年初余额（元） 期末余

313、额（元） 项 目 账面余额 减值准备 本期增加 （元） 本期减少 （元） 账面余额 减值准备 子公司投资 385,857,499.42 44,661,300.00 34,881,052.85 395,637,746.57 900,000.00 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 104 联营企业投资 66,421,838.09 25,310,851.80 54,704,567.15 37,028,122.74 其他股权投资 38,091,040.32 2,435,447.04 35,655,593.28 合 计 490,370,377.83 69,972,151.80 92,021,0

314、67.04 468,321,462.59 900,000.00 1、 对子公司的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 （万元） 持股比例（%） 年初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元）期末余额（元） 山东胜邦绿野化学有限公司 12823.50 90.00 128,234,972.82 128,234,972.82 陕西华山胜邦塑胶有限公司 2958.00 51.00 29,580,000.00 29,580,000.00 山东胜利生物技术开发有限公司 400.00 80.00 4,000,000.00 4,000,000.00 青岛胜利石化产品销售有限公司 470.00 94.00

315、4,700,000.00 4,700,000.00东营胜邦塑胶有限公司 1500 98.00 14,700,000.00 14,700,000.00山东胜宇药业有限公司 800 90.00 7,200,000.00 7,200,000.00山东胜邦管道安装工程有限公司 398 90.00 3,979,415.76 3,979,415.76山东胜利生物工程有限公司 12870 99.00 128,700,000.00 128,700,000.00山东胜利进出口有限公司 600 100.00 6,000,000.00 6,000,000.00山东胜利物业管理有限公司 90 90.00 900,00

316、0.00 900,000.00青岛胜信投资有限公司 (注 3) 2000 62.50 22,982,057.9911,250,000.00 34,232,057.99青岛胜通海岸置业发展有限公司(注 1)3500 27.00 34,881,052.85 34,881,052.850.00深圳胜义环保有限公司 (注 2) 1465.76 65.00 33,411,300.00 33,411,300.00合 计 39875.26 385,857,499.4244,661,300.00 34,881,052.85395,637,746.57 2、对联营企业的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额

317、（万元） 持股比例（%）年初余额（元）本期增加（元）本期减少（元） 期末余额（元）胜利(新西兰)商贸有限公司(注 4) 232.16 100 3,223,102.033,223,102.03 山东石油设备服务有限公司(注 4) 118.29 35 3,826,181.633,826,181.63 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 4000 40 32,835,497.46-23,297,326.15 9,538,171.31深圳胜义环保有限公司 (注 2) 1465.76 40 20,265,885.5613,145,414.4433,411,300.00 青岛胜通海岸置业发展有限公司 (注 1)

318、 3500 27 35,462,763.517,972,812.08 27,489,951.43山东海上石油服务有限公司注(注 4) 68.90 6,271,171.4106,271,171.41 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 105 被投资单位名称 初始投资额 （万元） 持股比例（%）年初余额（元）本期增加（元）本期减少（元） 期末余额（元） 合计 9316.21 66,421,838.0925,310,851.8054,704,567.15 37,028,122.74注：(1)公司于 2008 年 6 月签署股权转让协议，将其持有胜通海岸 18%的股权转让给青岛城市建设投资(

319、集团)有限责任公司，截止期末，已转让其持有胜通海岸 8%的股权，剩余 10%的股权于2009 年转让，转让后，期末公司对胜通海岸持股比例变为 27%。 (2)2008 年 12 月，公司与武汉世成投资有限公司签署股权转让协议，以 14,753,700.00 元的价格受让其持有的深圳市胜义环保有限公司(以下简称“深圳胜义”)25%的股权，转让完成后，公司持有深圳胜义 65%的股权。本期纳入公司财务报表合并范围，并由权益法转为成本法核算。 (3)公司 2008 年 5 月以 11,250,000.00 元的价格从山东胜利物业管理有限公司受让青岛胜信投资有限公司 22.50%的股权。 (4)公司对胜

320、利新西兰公司的股权进行转让，对山东石油设备服务有限公司、山东海上石油服务有限公司实施清算完毕，因此公司对该三家公司的长期股权投资减少。 3、 对其他企业的长期股权投资 被投资单位名称 初始投资额 （万元） 持股比例（%） 年初余额（元） 本期增加（元） 本期减少（元）期末余额（元） 山东省资产管理有限公司 3549.29 11.25 35,492,885.28 35,492,885.28山东胜利石油化工有限公司 1000 20.00 2,435,447.04 2,435,447.04 青岛市商业银行 16.27 0.02 162,708.00 162,708.00 合计 4565.56 38,

321、091,040.32 2,435,447.04 35,655,593.28 注：对山东胜利石油化工有限公司投资本期减少 2,435,447.04 元，系公司对该公司清算完毕，相应减少长期股权投资。 4、 长期股权投资减值情况 本期增加（元） 本期减少（元） 被投资单位名称 年初余额（元） 本期计提 其他增加 本期计提 其他增加 期末余额（元） 山东胜利物业管理有限公司 900,000.00 900,000.00注：本期计提减值 900,000.00 元，系计提对山东胜利物业管理有限公司的长期股权投资减值 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 106 准备所致,由于山东胜利物业管理有限公司

322、已资不抵债，因此对长期股权投资全额计提减值准备。 (四)营业收入、营业成本 本年金额 上年金额 项 目 收入 成本 毛利 收入 成本 毛利 主营业务 95,774,530.82 69,887,243.4325,887,287.39319,899,682.86270,199,249.39 49,700,433.47其他业务 30,470,094.18 20,342,887.4910,127,206.69470,759.80455,005.96 15,753.84合 计 126,244,625.00 90,230,130.9236,014,494.08320,370,442.66270,654,2

323、55.35 49,716,187.31 1、主营业务收入、成本按项目列示如下 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 本年金额 上年金额 本年金额 上年金额 本年金额 上年金额 工 业 85,088,928.63317,419,636.80 60,921,105.32 270,199,249.39 24,167,823.31 47,220,387.41商 业 9,728,996.09 8,966,138.11 762,857.98 其 他 956,606.10 2,480,046.06 956,606.10 2,480,046.06合 计 95,774,530.82319,899,6

324、82.86 69,887,243.43270,199,249.39 25,887,287.39 49,700,433.47 2、主营业务收入、成本按地区列示如下 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 项 目 本年金额 上年金额 本年金额 上年金额 本年金额 上年金额 济南地区 95,774,530.82 319,899,682.8669,887,243.43 270,199,249.3925,887,287.39 49,700,433.47合 计 95,774,530.82 319,899,682.8669,887,243.43 270,199,249.3925,887,287.39 49

325、,700,433.47 3、其他业务收入、其他业务支出列示如下： 项目 本年金额 上年金额 其他业务收入 30,470,094.18 470,759.80 其中：材料销售收入 1,147,983.49 280,759.80 租赁费收入 184,000.00 190,000.00 其他收入 注（3） 29,138,110.69 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 107 其他业务支出 20,342,887.49 455,005.96 其中：材料销售成本 1,123,215.15 282,955.96 租赁费支出 其他支出 注（3） 19,219,672.34 172,050.00 其他业

326、务利润 10,127,206.69 15,753.84 注：（1）公司主营业务收入本年金额较上年金额减少 70.06%，主要是由于贸易产品销量减少所致。 （2）报告期内主营业务销售收入前五名客户及所占总额比例如下： 客户名称 金 额 占主营业务收入的比重(%) 北京卓龙兴业科贸有限公司 17,389,417.50 18.16 PHARMAVET 7,316,758.76 7.64 M.CASSAB INTERNATIONAL S.A 6,538,985.90 6.83 中服嘉远贸易公司 5,768,086.91 6.02 winchem 4,278,166.99 4.47 合 计 41,291

327、,416.06 43.12 （3）其他收入 29,138,110.69 元，其中有 28,499,710.69 元及其他支出 19,219,672.34 元系位于济南市黑虎泉西路胜利大厦写字楼出租部分转让形成，有 638,400 元为贷款利息收入。 (五)投资收益 类 别 本年金额 上年金额 成本法核算的被投资单位分回的利润 注 1 141,044,565.69 35,002,232.26权益法核算应分享的被投资单位净损益 注 2 -21,186,436.53 7,852,779.03处置长期股权投资产生的投资收益 注 3 111,158,907.84 持有交易性金融资产、持有至到期投资、可供

328、出售金融资产等期间取得的投资收益 其他投资收益 合 计 231,017,037.0042,855,011.29注：1、公司本期收到青岛商业银行分回的利润 12,583.01 元，从子公司青岛胜信投资有限公司分回利润 125,000,000.00 元，从子公司山东胜邦绿野化学有限公司分回利润 13,768,685.55 元，从子公司山东胜利进出口有限公司分回利润 2,263,297.13 元。 2、权益法核算应分享的被投资单位净损益，主要系公司对胜邦塑胶管道系统集团有限公 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 108 司按权益法核算应确认的投资损益。 3、长期股权投资转让收益 111,15

329、8,907.84 元，其中：公司转让其持有胜通海岸 8%的股权而形成的股权转让收益 130,427,187.92 元；公司转让持有新西兰商贸有限公司的股权形成股权转让损失 2,925,478.90 元；公司对山东胜利石油化工有限公司清算形成清算损失 9,668,977.23 元；公司对山东石油设备有限公司清算形成清算损失 2,210,849.68 元；公司对海上石油发展有限公司清算形成清算损失 4,462,974.27 元。 (六)现金流量信息 （）其他与经营活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 收到的其他与经营活动有关的现金流量 经营性暂收款 48,253,458.5739,600,9

330、02.78 收到的利息 4,523,479.033,625,462.42收到政府补助 300,000.00600,000.00 收到赔偿款 1,980.00301,509.47其他 838,278.26小计 53,917,195.8644,127,874.67支付的其他与经营活动有关的现金流量 运输费 2,878,721.513,770,023.18招待费 1,316,243.221,728,070.90差旅费 1,314,146.97682,787.38修理费 438,556.47613,910.03广告费 283,915.00141,040.00办公费 368,169.40383,581.

331、33水电费 960,875.86882,567.97技术开发费 54,761.36183,132.77会务费 445,442.25825,304.66管理及销售用中其他费用 14,725,530.984,363,588.17手续费 2,750,432.031,664,522.70支付暂付款 6,111,057.13其他 30,119.52977,820.73 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 109 项 目 本年金额 上年金额 小计 31,677,971.7016,216,349.82 （2）其他与投资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 支付的其他与投资活动有关的现金流量 支

332、付给青岛胜通海岸置业发展有限公司的款项 123,725,225.35 （3）其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年金额 上年金额 支付的其他与筹资活动有关的现金流量 支付融资顾问费 1,750,000.00 （4）将净利润调节为经营活动现金流量的信息 补 充 资 料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 172,237,190.27 36,591,085.32 加：资产减值准备 35,813,963.70 247,082.74固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,893,625.78 10,342,089.48无形资产摊销 1,435,256.76

333、881,545.98长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） -23,415,239.56 827,841.46 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） -435,500.00 财务费用（收益以“”号填列） 24,680,203.04 23,610,168.99 投资损失（收益以“”号填列） -231,017,037.00 -42,855,011.29 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -4,815,176.23 -285,483.14 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） -1,440,322.56 -31

334、,312.18 存货的减少（增加以“”号填列） -4,075,712.62 19,754,765.35 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 84,486,140.67 83,148,666.69 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 46,066,835.05 -34,509,389.13 其他 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 110 补 充 资 料 本年金额 上年金额 经营活动产生的现金流量净额 109,849,727.30 97,286,550.27 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等

335、价物净变动情况： 现金的期末余额 176,291,061.01 139,138,397.98 减：现金的期初余额 139,138,397.98 101,904,543.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 37,152,663.03 37,233,854.01 （3） 现金及现金等价物 项 目 期末余额 年初余额 一、现金 176,291,061.01 139,138,397.98其中：库存现金 83,269.61 1,132,356.93可随时用于支付的银行存款 66,274,145.39 82,394,229.57可随时用于支付的其他货币资金

336、109,933,646.01 55,611,811.48二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 176,291,061.01 139,138,397.98其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 九、 关联方关系及关联交易 （一）关联方认定标准 根据企业会计准则第 36 号关联方披露，一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 根据上市公司信息披露管理办法（中国证券监督管理委员会令第 40 号），将特定情形的关联法人和关联自然人也认定为关联方。 山东胜利股份有限公司 200

337、8 年年度报告 111 （二）关联方关系 1、本公司的实际控制人 实际控制人名称 注册地址 类型 法人代表山东胜利投资股份有限公司 山东省济南市 股份有限公司 王鹏 2、实际控制人对公司的持股比例和表决权比例 实际控制人名称 持股比例(%) 表决权比例(%) 山东胜利投资股份有限公司 9.23 9.23 3、本公司的子公司 企业名称 注册地址 经营范围 企业 性质 法定 代表人 本公司持股比例（%） 本公司表决权比例（%）陕西华山胜邦塑胶有限公司 陕西省西安市 塑胶管材管件、塑料制品及相关产品研制、生产销售等 有限责任公司郭天军 51 51 山东胜邦绿野化学有限公司 山东省章丘市 许可证范围内

338、农药加工、生产、销售（有效期至 2013 年 8 月 28 日）；资格证书范围内自营进出口业务。 有限责任公司邓永宝 90 90 山东胜利生物技术开发有限公司 山东省济南市 植物生长调节剂、天然植物保护液研制、生产、销售等 有限责任公司孙向威 90 90 青岛胜利石化产品销售有限公司 山东省青岛市 批发：汽油、煤油、柴油 有限责任公司王 鹏 94 94 东营胜邦塑胶有限公司 山东省东营市 塑胶产品的生产、研制及销售。 有限责任公司王友印 100 100 东营胜利绿野农药化工有限公司 山东省东营市 农药加工，精细化工产品研制、生产、销售。 有限责任公司邓永宝 51 51 山东胜宇药业有限公司 山

339、东省济南市 登记证范围内饲料、饲料原料、饲料添加剂及许可证范围内兽药的销售；许可证批准范围内的进出口业务。 有限责任公司雷宪军 100 100 济南胜邦绿野国际贸易有限公司 山东省章丘市 货物进出口、技术进出口（国家法律、行政法规禁止经营的项目除外，国家法律、行政法规规定需限制经营的项目，取得许可证后方可经营）。 有限责任公司邓永宝 100 100 山东胜利生物工程有限公司 山东省济宁市 兽用预混剂（黄霉素发酵、盐霉素发酵）及原料药（阿维菌素）的生产与销售（以上许可证有效期至 2011 年 12 月 27 日止）；生物工程项目的筹建；化工产品（不含危险化学品）的加工、销售；货物和技术的进出口（

340、国家禁止或限制公司经营的除外）。（需专项许可经营的项目凭批准文件经营） 有限责任公司王鹏 100 100 山东胜邦管道安装工程有限公司 山东省济南市 市政公用工程施工；化工石油设备管道安装工程、管道工程施工（以上凭资质证书经营）；建筑材料、钢材销售。 有限责任公司翟国华 90 90 青岛胜信投资有限公司 山东省青岛市 城建开发，项目投资，实业投资（以上未取得资质不得经营）。（以上范围需经许可经营的，须凭许可证经营） 有限责任公司孟莲 62.5 62.5 山东胜利物业管理有限责任公司 山东省济南市 物业管理；餐饮及酒水零售（有效期至 2010年 12 月 18 日）；百货、钢材、建材的销售。（未

341、取得专项许可的项目除外） 有限责任公司杨莉 100 100 山东胜利进出口有限公司 山东省济南市 销售聚乙烯；进出口业务（国家法律法规禁止的项目除外）。（未取得专项许可的项目除外） 有限责任公司王政 100 100 深圳市胜义环保有限公司 广东省深圳市 特种专业工程承包（限防渗工程）（凭资质证书 B4604044030504 经营）；垃圾填埋场防渗漏技术处理、环保技术开发；工艺美术品的设计（不含限制项目）；兴办实业（具体项目另行申报）；国内商业、物资供销业（不有限责任公司周晓晖 65 65 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 112 企业名称 注册地址 经营范围 企业 性质 法定 代表

342、人 本公司持股比例（%） 本公司表决权比例（%）含专营、专控、专卖商品）；经营进出口业务（具体按照深贸进准字第20012384号资格证书办理）。 广州胜义防渗工程有限公司 广东省广州市 生活垃圾卫生填埋场、工业废弃物安全填埋场防渗工程建筑；聚乙烯防渗材料、聚乙烯管道施工安装；环保技术开发应用。 有限责任公司周晓晖 100 100 4、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初余额 (万元) 本期增加 (万元) 本期减少 (万元) 期末余额 (万元) 山东胜利投资股份有限公司 11000 11000陕西华山胜邦塑胶有限公司 5800 5800山东胜邦绿野化学有限公司 14000 14

343、000山东胜利生物技术开发有限公司 500 500青岛胜利石化产品销售有限公司 500 500东营胜邦塑胶有限公司 1500 1500东营胜利绿野农药化工有限公司 1300 1300山东胜宇药业有限公司 800 800济南胜邦绿野国际贸易有限公司 100 100山东胜利生物工程有限公司 13000 13000山东胜邦管道安装工程有限公司 500 500青岛胜信投资有限公司 5000 5000山东胜利物业管理有限责任公司 100 100山东胜利进出口有限公司 600 600深圳市胜义环保有限公司 3380 3380广州胜义防渗工程有限公司 1800 1800 5、存在控制关系的关联方所持股份及其

344、变化 年初余额 本期增加本期减少 期末余额 企业名称 金额 比例(%) 金额 金额 金额 比例(%) 山东胜利投资股份有限公司 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 113 年初余额 本期增加本期减少 期末余额 企业名称 金额 比例(%) 金额 金额 金额 比例(%) 陕西华山胜邦塑胶有限公司 295851 2958 51山东胜邦绿野化学有限公司 12823.5090 12823.50 90山东胜利生物技术开发有限公司 40080 400 80青岛胜利石化产品销售有限公司 47094 470 94东营胜邦塑胶有限公司 1500100 1500 100东营胜利绿野农药化工有限公司 6635

345、1 663 51山东胜宇药业有限公司 800100 800 100济南胜邦绿野国际贸易有限公司 1000100 1000 100山东胜利生物工程有限公司 13000100 13000 100山东胜邦管道安装工程有限公司 39890 398 90青岛胜信投资有限公司 312562.5 3125 62.5山东胜利物业管理有限责任公司 100100 100 100山东胜利进出口有限公司 600100 600 100深圳市胜义环保有限公司 135240845 2197 65广州胜义防渗工程有限公司 1800100 1800 100 6、公司其他关联方的情况如下： 企业名称 与本企业关系 青岛胜通海岸置

346、业发展有限公司 参股公司 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 参股公司 齐鲁置业有限公司 公司关健管理人员控制的企业 注：公司副董事长马莹女士系齐鲁置业有限公司董事长。 （三）关联方交易 1、定价政策 关联交易定价遵循以下原则：如有国家定价，执行国家定价；没有国家定价，则执行市场价格。 2、销售货物 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 114 本年金额 上年金额 企业名称 金额(元) 占全部同类交易的比例(%) 金额(元) 占全部同类交易的比例(%) 定价政策 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 130,883,358.72 64.15 136,698,205.16 32.72 市场价格 3、采购

347、货物 本年金额 上年金额 企业名称 金额(元) 占全部同类交易的比例(%) 金额(元) 占全部同类交易的比例(%) 定价政策 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 9,092,461.61 7.71 17,175,092.02 57.03 市场价格 4、租赁 公司向股东山东胜利投资股份有限公司出租办公用房，出租面积 25 平方米，年租金及物业管理费用 11,000.00 元。 5、担保 公司向中国银行股份有限公司济南分行借款人民币 12,300 万元，由山东胜利投资股份有限公司、山东胜邦绿野化学有限公司、青岛石化产品销售有限公司、东营胜邦塑胶有限公司、山东胜利生物工程有限公司、陕西华山胜邦塑胶有限公司

348、家单位提供担保，并签订最高额保证合同； 齐鲁置业有限公司为公司向中国农业银行济南市明湖支行的 4,000 万元人民币借款提供担保，向交通银行济南市中支行的 3,000 万元人民币借款提供担保； 青岛胜通海岸置业发展有限公司为公司向上海浦东发展银行济南分行的 3,000万元人民币借款提供担保; 公司之子公司山东胜邦绿野化学有限公司向中国农业银行济南市明湖支行的 4,000 万元人民币借款，向中国建设银行股份有限公司济南泉城支行的2,000万元人民币借款, 向华夏银行济南市中支行的1,000万人民币借款，均由公司提供担保;公司之子公司深圳市胜义环保有限公司向中国建设银行深圳蛇口支行的 480 万元

349、人民币借款，由公司提供担保。公司为子公司山东胜邦绿野化学有限公司向华夏银行济南市中支行开立银行承兑汇票提供人民币 500 万元的担保,向招商银行股份有限公司济南和平支行开立信用证提供人民币 220 万元的担保；公司为子公司深圳市胜义环保有限公司向中国建设银行深圳蛇口支行开立保函及银行承兑汇票提供人民币 1,240 万元的担供。 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 115 (四)关联方款项 期末余额 年初余额 报表项目 企业名称 金额(元) 占全部余额的比例(%) 款项性质金额(元) 占全部余额的比例(%) 款项性质 应收股利 深圳市胜义环保有限公司 2,120,000.00 100.0

350、0 股利款 应收账款 齐鲁置业发展有限公司 455,957.19 0.36 往来款 368,637.09 0.47 往来款 应收利息 青岛胜通海岸置业发展有限公司 1,854,732.10 100.00 利息 其他应收款 青岛胜通海岸置业发展有限公司 168,368,115.4974.54 借款 应付账款 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 528,000.00 0.37 货款 预收款项 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 4,911,855.19 21.88 货款 其他应付款 胜邦塑胶管道系统集团有限公司 2,230,395.52 7.24 往来款 其他应付款 深圳市胜义环保有限公司 152,433.5

351、9 0.36 往来款 其他应付款 山东海上石油服务有限公司 1,514,899.01 3.55 往来款 合计 172,909,200.30 9,595,824.88 十、 或有事项及承诺事项 对外担保 担保方 被担保方 借款银行 担保金额(万元) 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经履行完毕山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 中国农业银行济南市明湖支行 1500 2008.12.12 2010.12.12否 山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 中国农业银行济南市明湖支行 1000 2008.6.6 2010.6.6否 山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司

352、中国农业银行济南市明湖支行 1500 2008.11.5 2010.11.5否 山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 中国建设银行济南泉城支行 2000 2008.2.14 2010.2.14否 山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 华夏银行济南市市中支行 1500 2008.1.17 2010.1.17否 山东胜利股份有限公司 山东胜邦绿野化学有限公司 招商银行股份有限公司济南和平支行 220 2008.12.8 2009.12.7否 山东胜利股份有限公司 深圳市胜义环保有限公司 中国建设银行深圳市分行 1720 2008.3.25 2010.3.25否 山东胜利股份有限

353、公司 润华集团股份有限公司 中信银行济南分行 10000 2008.6.30 2010.6.30否 山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 交通银行潍坊分行 1000 2008.10.29 2010.10.29否 山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 交通银行潍坊分行 1200 2008.10.30 2010.10.30否 山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 交通银行济宁分行 1000 2008.10.29 2010.10.29否 山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 交通银行济宁分行 800 2008.10.29 2010.10.29否 山东胜利股份有限公司 润华集团

354、股份有限公司 烟台市商业银行金泉支行 1000 2008.10.15 2010.10.15否 山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 中国光大银行济南分行 3600 2008.9.27 2010.9.27否 山东胜利股份有限公司 润华集团股份有限公司 中国工商银行济南槐荫支行 1400 2008.9.19 2010.9.18否 合 计 29440 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 116 除上述事项外，公司无需要披露的其他或有事项及承诺。 十一、其他重要事项 公司子公司青岛胜信投资有限公司委托中国建设银行股份有限公司青岛市南支行贷款给青岛开发投资有限公司，委托贷款金额 8,600

355、 万元，贷款期限为 12 个月，即 2008 年 12 月 15 日至 2009 年 12 月 14 日止，贷款利率为 6.138%。 十二、资产负债表日后事项 公司五届二十四次董事会会议于2009年3月26日通过公司2008年度利润分配预案：以公司总股本356,720,904股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增2股,以未分配利润向全体股东每10股送红股2股, 向全体股东每10股派发现金红利1元(含税)。该利润分配方案尚须公司股东大会审议通过。 除上述事项外，截止财务报告日，公司无需披露的资产负债表日后事项。 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 117 补充资料： 山东胜利股份有

356、限公司 财务报表补充资料 （一）净资产收益率及每股收益计算表 1、净资产收益率 本年金额 上年金额 报告期利润 全面 摊薄 加权 平均 全面 摊薄 加权 平均 归属于公司普通股股东的净利润 24.17% 27.40% 3.47% 3.54% 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -7.81% -8.85% 3.34% 3.41% 2、每股收益 本年金额 上年金额 报告期利润 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.57 0.57 0.06 0.06 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.18 -0.18 0.06 0.

357、06 3、计算过程 全面摊薄净资产收益率=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润归属于公司普通股股东的期末净资产 加权平均净资产收益率=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润（归属于公司普通股东的期初净资产+归属于公司普通股股东的净利润2+因为其他交易或事项引起的净资产增减变动因为其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数报告期月份数） 基本每股收益=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润发行在外的普通股加权平均数 稀释每股收益=归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益

358、后归属于公司普通股股东的净利润调整后发行在外的普通股加权平均数 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 118 项 目 本年金额 上年金额 归属于公司普通股股东的净利润 203,713,747.46 22,318,260.18 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -65,797,401.54 21,516,124.73 期初净资产 644,023,726.31 617,384,498.47 报告期月份数 12 12因其他交易或事项引起的净资产增减变动 -4,866,660.90 4,320,967.66 发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数 11 普通股加权平均

359、数 356,720,904.00 356,720,904.00期末净资产数 842,870,812.87 644,023,726.31注：公司报告期和上年同期没有发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股。 （二） 非经常性损益明细表 项 目 本年金额 上年金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分23,686,452.76 -1,618,820.75越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 521,600.00 1,369,381.25计入当期损益

360、的对非金融企业收取的资金占用费 602,968.80 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益； 956,424.96非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； 除同公司主营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益

361、，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益； 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 119 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的收益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收支净额 注 2 -8,244,796.79 437,507.89其他符合非经常性损益定义的损益项目 注 1 447,879,268.75 非经营性损益对利润总额的影响的合计 464,445,493.52 1,144

362、,493.35减：所得税影响数 103,284,497.69 377,682.81减：少数股东影响数 91,649,846.83 -35,324.91归属于母公司的非经常性损益影响数 269,511,149.00 802,135.45扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润 -65,797,401.54 21,516,124.73注: 1、其他符合非经常性损益定义的损益项目 447,879,268.75 元，其中：公司转让其持有胜通海岸 8%的股权及公司而形成的股权转让收益 130,427,187.92 元，子公司青岛胜信投资有限公司转让其持有胜通海岸的 20%的股权而形成的股权转让收益 326

363、,000,000.00 元；公司转让持有新西兰商贸有限公司的股权形成损失 2,925,478.90 元；公司对山东胜利石油化工有限公司清算形成清算损失 9,668,977.23 元；公司对山东石油设备有限公司清算形成清算损失 2,210,849.68 元；公司对海上石油发展有限公司清算形成清算损失 4,462,974.27 元；转让胜利大厦出租部分产生资产处置收益 9,280,038.35 元，转回相应的递延所得税负债 1,440,322.56 元。 2、除上述各项之外的其他营业外收支净额中有 7,696,039.99 元系本年处置东营分公司损失。 （三）合并资产减值准备明细表 本期减少额 项

364、 目 年初余额 本期计提额 转回 转销 期末余额 一、坏账准备 6,001,937.9739,349,128.46318,935.90 45,032,130.53二、存货跌价准备 7,284,377.88 7,284,377.88三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 120 本期减少额 项 目 年初余额 本期计提额 转回 转销 期末余额 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减

365、值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合 计 6,001,937.9746,633,506.34 318,935.90 52,316,508.41注：本期增加中含有本期合并范围变化导致本期增加坏账准备 2,372,933.90 元；转销数318,935.90 元，系处置东营分公司直接转出数所致。 山东胜利股份有限公司 2008 年年度报告 121 第十一节 备查文件目录 本公司已按中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，在公司董事会秘书处备置了齐备、完整的有关文件，供股东查询： （一）载有法定代表人、总会计师、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 山东胜利股份有限公司董事会 董事长：王鹏 二 OO 九年三月三十日