1、 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 SHIJIAZHUANG BAOSHI ELECTRONIC GLASS COMPANY LIMITED 2008 年度报告 （全文） 证券代码：000413、200413 证券简称：宝石A、宝石B 披露日期：2009 年 3 月 28 日 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 中喜会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本公司法定代表人尚建斌先生、主管会计工作负责人宋洪波先生、会计机构负责人周玉茂先
2、生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 1 目 录 第一章 公司基本情况简介 . 2 第二章 会计数据和业务数据摘要. 3 第三章 股本变动及股东情况 . 5 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . .9 第五章 公司治理结构 . 12 第六章 股东大会情况简介 . 15 第七章 董事会报告. .15 第八章 监事会报告.22 第九章 重要事项 .23 第十章 财务报告.26 第十一章 备查文件目录 .26 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 2 第一章 公司基本情况简介 一、公司法定名称 中文:石家庄宝石电子玻
3、璃股份有限公司 英文:SHIJIAZHUANG BAOSHI ELECTRONIC GLASS COMPANY LIMITED 英文名称缩写:SJZBS 二、公司法定代表人:尚建斌 三、公司董事会秘书:付殷芳 证券事务代表:王华 联系地址:河北省石家庄市高新区黄河大道 9 号公司法律证券部 电话:0311-86917771、86917776 传真:0311-86917775 电子信箱:bsdz 四、公司注册地址:河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道 9 号 公司办公地址:河北省石家庄市高新技术产业开发区黄河大道 9 号 邮政编码:050035 电子信箱:bs 五、公司选定的信息披露报纸:中
4、国证券报、香港商报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：公司法律证券部 六、公司股票上市交易所:深圳证券交易所 股票简称:宝石 A、宝石 B 股票代码:000413、200413 七、其他有关资料： 1、公司首次注册登记日期和地点：1992 年 12 月 26 日于石家庄市 2、企业法人营业执照注册号：130000000001040 3、税务登记号码：130111104395983 4、组织机构代码：10439598-3 4、公司聘请的会计师事务所名称、办公地址： 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 3 中喜会计师事务所有限责任公司 地址：北京市西长
5、安街 88 号首都时代广场 422 室 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、本报告期主要利润指标情况（合并报表） 项 目 金 额（人民币元）营业利润 5,177,053.38利润总额 5,121,428.28归属于上市公司股东的净利润 4,139,364.81归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润3,283,914.88经营活动产生的现金流量净额 3,428,116.94 扣除非经常性损益项目和金额如下： 项 目 金 额（人民币元）非流动性资产处置损益 -90,325.10计入当期损益的政府补助 35,000.00应收款项减值准备转回 1,000,000.00其他营业外支出 -300.
6、00其他符合非经常性损益定义的损益项目 112,758.34所得税影响数 -14,283.31少数股东损益 -187,400.00对净损益影响数合计 855,449.93 二、根据国内会计准则和国际会计准则计算净利润、净资产及差异说明（未经审计） 单位：人民币元 国内会计准则国际会计准则净利润 4,139,364.814,139,364.81净资产 249,362,995.21249,362,995.21差异说明 本报告期无差异 三、本报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1、主要会计数据 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 4 单位：人民币元 2008 年 2007 年
7、 本年比上年增减（） 2006 年 营业收入 205,224,991.42228,141,181.38-10.04% 231,608,310.31利润总额 5,121,428.2818,466,341.64-72.27% -76,058,769.49归属于上市公司股东的净利润 4,139,364.8110,339,042.87-59.96% -63,009,449.36归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 3,283,914.889,189,327.91-64.26% -79,276,897.16经营活动产生的现金流量净额 3,428,116.9413,067,666.22-73.77
8、% -32,941,408.32 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（） 2006 年末 总资产 406,383,398.21 434,451,241.87-6.46% 420,220,483.91所有者权益（或股东权益） 249,362,995.21 245,223,630.031.69% 234,884,587.16股本 383,000,000.00 383,000,000.00- 383,000,000.00 2、主要财务指标 单位：（人民币）元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.010.03-66.67% -0.1
9、6稀释每股收益（元/股） 0.010.03-66.67% -0.21扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.010.02-50% -33.75%全面摊薄净资产收益率（%） 1.66%4.22%下降 2.56 个百分点 -30.36%加权平均净资产收益率（%） 1.67%4.31%下降 2.64 个百分点 -33.75%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 1.32%3.75%下降 2.43 个百分点 -30.36%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.33%3.83%下降 2.50 个百分点 -0.09每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.0090.03-
10、70% 0.09 2008 年末2007 年末本年末比上年末增减（） 2006 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 0.650.641.56% 0.61 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 5四、利润表附表 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润(元)全面摊薄加权平均(ROE) 全面摊薄 加权平均(EPS) 营业利润 5,177,053.38 2.082.090.01 0.01 归属于上市公司股东的净利润 4,139,364.811.661.670.01 0.01 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润 3,283,914.881.321.33
11、0.01 0.01 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、报告期内公司股份总数无变化。 2、股份变动情况表： 单位：股 本次变动前 本次变动增减 （+、-） 本次变动后 数量 比例 发行新股送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 192,794,454 50.34% -95524-95524 192,698,93050.31%1、国家持股 2、国有法人持股 192,456,657 50.25% 12,55112,551 192,469,20850.25%3、其他内资持股 337,797 0.09% -108,075-108,075 229,7220.06%其中
12、：境内法人持股 326,000 0.085% -108,075-108,075 217,9250.057%境 内 自 然 人持股 11,797 0.003% 11,7970.003%、外资持股 其中：境外法人持股 境 外 自 然 人持股 二、无限售条件股份 190,205,546 49.66% 9552495524 190,301,07049.69%1、人民币普通股 90,205,546 23.55% 9552495524 90,301,07023.58%2、境内上市的外资股 100，000，000 26.11% 100,000,00026.11%3、境外上市 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司
13、2008 年度报告 6的外资股 4、其他 三、股份总数 383,000,000 100% 383,000,000100% 股份变动说明： （1）公司股权分置改革实施时，公司控股股东宝石集团公司为其他非流通股股东代为垫付了其应支付的对价。2008 年 10 月 27 日，部分原非流通股股东向宝石集团公司偿还了 12,551股股份。 （2）其他有限售条件股份减少原因是部分原非流通股股东限售股份解除限售并上市流通。 二、股票发行与上市情况 1、到报告期末为止的前 3 年，公司无证券发行及上市等情况。 2、报告期内未发生因送股、转增股本、增发新股等引起公司股份总数及结构变动的情况。 3、报告期公司无内
14、部职工股。 三、股东和实际控制人情况介绍 1、主要股东持股情况 单位：股 股东总数 报告期末股东总数 27532 户，其中 A 股 16608 人，B 股 10924 人。 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 石家庄宝石电子集团有限责任公司 国有法人 51.74% 198,159,208 192,469,208 0招商证券香港有限公司 外资股东 1.50% 4,488,3700 未知冯佳 境内自然人 0.54% 2,501,3000 未知张文英 境内自然人 0.46% 2,270,0860 未知胡心平 境内自然人 0.
15、39% 1,918,8510 未知陈立红 外资股东 0.30% 1,763,4840 未知王华强 境内自然人 0.27% 1,734,6590 未知郑舜贞 外资股东 0.24% 1,600,6200 未知CITRINE CAPITAL LIMITED 外资股东 0.23% 1,332,3190 未知向莉 境内自然人 0.22% 1,169,5740 未知前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 石家庄宝石电子集团有限责任公司 5,690,000人民币普通股招商证券香港有限公司 4,488,370境内上市外资股冯佳 2,501,300人民币普通股石家庄宝石电
16、子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 7张文英 2,270,086人民币普通股胡心平 1,918,851人民币普通股陈立红 1,763,484境内上市外资股王华强 1,734,659人民币普通股郑舜贞 1,600,620境内上市外资股CITRINE CAPITAL LIMITED 1,332,319境内上市外资股向莉 1,169,574人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10名股东之间是否存在关联关系，也未知其是否属于上市公司收购管理办法规定的一致行动人。 注：报告期末石家庄宝石电子集团有限责任公司持有
17、的有限售条件股份数量中不含其他尚未偿还代垫股份的原非流通股股东应偿还的股份数量。 限售股份变动情况表 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数限售原因 解除限售日期石家庄宝石电子集团有限责任公司 192,456,657 -12,551192,469,208股改限售 2009.3.29醴陵市智力防水材料厂 91,850 91,850-股改限售 2008.12.5河北省电子信息产业总公司 3,674 3,674-股改限售 2008.12.5合计 192,552,181 95,52412551192,469,208 注：此表中不含报告期内未发生变动的限售股东
18、情况。 2、持有公司 5%以上股份股东持股变动情况 报告期末，持有公司 5%以上股份股东为石家庄宝石电子集团有限责任公司（简称“宝石集团公司”），持有公司股份 198,159,208 股，其中：持有有限售条件股份 192,469,208 股，比报告期初增加 12,551 股；持有无限售条件流通股 5,690,000 股，与报告期初相比无变化。 持股变动原因：报告期内，收到部分原非流通股股东偿还的在股权分置改革中代为垫付的对价股份 12,551 股。 3、前 10 名股东中原非流通股股东持有股份的数量及限售条件 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 8有限售条件股份可上市交易情况
19、有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 石家庄宝石电子集团有限责任公司 192,469,208注12009 年 3 月 30 日192,469,208 注 2 注 1：报告期末石家庄宝石电子集团有限责任公司持有的有限售条件股份数量中不含其他尚未偿还代垫股份的原非流通股股东应偿还的股份数量。 注 2：自股权分置改革方案实施之日起，在 12 个月内不得上市交易或者转让；在前项承诺期期满，其通过证券交易所挂牌交易出售的股份占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过5%；在 24 个月内不超过 10%。 4、公司控股股东情况 公司控股股东为石家庄
20、宝石电子集团有限责任公司，成立日期为 2004 年 6 月 13 日，注册资本为人民币 13.89 亿元，法定代表人为尚建斌。公司经营范围为：经营授权范围内的国有资产，彩色阴极射线管系列产品及配套电子元器件等。 5、公司实际控制人情况 公司实际控制人为中国长城资产管理公司。中国长城资产管理公司是一家具有独立法人资格的国有独资金融企业, 石家庄办事处是总公司的派出机构，主要经营在授权范围内收购、管理和处置由中国农业银行河北省分行剥离的不良资产，经金融监管部门批准的金融、证券等业务。 6、公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图如下： 48.3% 27.45% 17.74% 6.51% 51.7
21、4% 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 石家庄宝石电子集团有限责任公司 中国长城资产管理公司 中国东方资产管理公司 石家庄市国有资产管理委员会 中国华融资产管理公司 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 9第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓 名 职务 性别 年龄 任期起止日期年初持股数量年末持股数量年度内股份增减变动量 报告期内从公司领取的报酬总额（元）尚建斌 董事长 男 50 2006.9-2009.90 0 0 0 宋洪波 董事、总经理 男 54 2006.9-2009.90 0 0 117504 周 波 董事 男 4
22、3 2006.9-2009.99724 9724 0 0 付殷芳 董事、董秘 女 41 2006.9-2009.90 0 0 67536 于刃刚 独立董事 男 62 2006.9-2009.90 0 0 10000 韩志国 独立董事 男 44 2006.9-2009.90 0 0 10000 张军浩 独立董事 男 40 2006.9-2009.90 0 0 10000 谢孟雄 监事会主席 男 52 2006.9-2009.90 0 0 0 樊振平 监事 男 52 2006.9-2009.91430 1430 0 0 李惠明 监事 男 54 2006.9-2009.93432 3432 0 34
23、162 郝俊泽 监事 男 55 2006.9-2009.90 0 0 34969 李洪 监事 男 54 2006.9-2009.91144 1144 0 24411 王小虎 副总经理 男 46 2006.9-2009.90 0 0 33648 周玉茂 总会计师 男 56 2006.9-2009.90 0 0 36618 2、现任董事、监事、高级管理人员最近五年的主要工作经历 （1）尚建斌，董事长。2001 年 3 月至 2005 年 10 月，任石家庄东方热电股份有限公司副董事长；2005 年 10 月至 2006 年 6 月，任石家庄市国资委副主任；2006 年 6 月至今，任宝石集团公司董
24、事长，2006 年 9 月起，任本公司董事长。 （2）宋洪波，董事、总经理。1999 年至 2000 年 6 月，任宝石集团公司董事、总经理助理；2000 年 6 月至 2004 年 6 月，任本公司董事、总经理，同时兼任宝石集团公司董事；2004年 6 月起，任本公司董事、总经理。 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 10（3）周波，董事。1997 年至 2004 年 6 月，任本公司董事，同时兼任宝石集团公司董事、石家庄宝石电真空玻璃有限公司副总经理；2004 年 6 月起，任本公司董事，同时兼任宝石集团公司董事、总经理。 （4）付殷芳，董事、董事会秘书。2000 年至 2
25、006 年 7 月，任宝石集团公司法律顾问、党政办公室副主任；2006 年 8 月起，任本公司法律证券部部长，2006 年 9 月起，任本公司董事、董事会秘书。 （5）于刃刚，独立董事。2001 年 8 月至 2005 年 11 月，任河北经贸大学党委书记、教授；2005 年 11 月至今，任河北经贸大学教授；2006 年 9 月起，任本公司独立董事。 （6）韩志国，独立董事。2000 年至 2003 年 9 月，在河北政法职业学院任教；2003 年 9月至今，任正晨律师事务所律师；2006 年 9 月起，任本公司独立董事。 （7）张军浩，独立董事。2000 年至今，任河北天华会计师事务所有限
26、责任公司项目经理。2006 年 9 月起，任本公司独立董事。 （8）谢孟雄，监事。1997 年起，任宝石集团公司党委副书记；2004 年 6 月起，任本公司监事，同时兼任宝石集团公司党委副书记。 （9）樊振平，监事。1992 年起，任本公司监事，1999 年 4 月起，同时兼任宝石集团公司保卫处副处长。 （10）李惠明，监事。1997 年起，任本公司监事、工会主席。 （11）郝俊泽，监事。2000 年至 2006 年 8 月，任宝石集团公司审计部副部长；2006 年8 月起，任本公司审计部部长。 （12）李洪，监事。1997 年至 2000 年 6 月，任本公司监事、车间副主任；2000 年
27、6 月起，任本公司监事、工模具厂副厂长； （13）王小虎，副总经理。1999 年 7 月至 2006 年 5 月任公司元件厂副厂长；2006 年 5月起，任元件厂厂长；2006 年 9 月起，任本公司副总经理，兼任元件厂厂长。 （14）周玉茂，总会计师。1993 年 5 月，任宝石集团公司财务公司管理部副部长；2000年 6 月起，任本公司总会计师。 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 113、公司董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 任 职 单 位 职 务 是否领取报酬津贴 尚建斌 石家庄宝石电子集团有限责任公司 董事长 是 周 波 石家庄宝石电子集团有限责任公
28、司 董事、总经理 是 谢孟雄 石家庄宝石电子集团有限责任公司 党委副书记 是 樊振平 石家庄宝石电子集团有限责任公司 保卫处副处长 是 4、董事、监事、高级管理人员在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 姓 名 任 职 单 位 职 务 是否领取报酬津贴 尚建斌 石家庄宝石电真空玻璃有限公司 董事长 否 周 波 石家庄宝石电真空玻璃有限公司 董事 否 于刃刚 河北经贸大学 教授 是 韩志国 正晨律师事务所 律师 是 张军浩 河北天华会计师事务所有限责任公司 项目经理 是 5、年度报酬情况 （1）报酬的决策程序、报酬确定的依据 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员实行岗位技能工资制，其报酬根据
29、公司工资管理制度确定。独立董事的报酬由股东大会确定。 （2）现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬情况 除尚建斌、周波、谢孟雄、樊振平在股东单位领取薪酬外，公司其他董事、监事、高管人员均在公司领取薪酬。独立董事的年津贴为 10000 元/人。 6、报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 2008 年 3 月 26 日，公司五届十三次董事会会议审议通过同意张文海先生因退休辞去公司副总经理职务。 2008 年 3 月 26 日，公司五届九次监事会审议通过同意林响、王志宁因工作原因辞去公司监事职务。 报告期内其他董事、监事、高级管理人员任职情况未发生变化。 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008
30、 年度报告 12二、员工情况 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司共有员工 660 人，其中生产人员 466 人，销售人员 14人，技术人员 78 人，财务人员 15 人，行政人员 87 人。具有大学、大专、中专以上学历的占员工总数的 37，25%的员工具有专业技术职称。公司需承担费用的离退休职工人数为 78人。 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深交所股票上市规则和中国证监会有关法律法规及规范性文件的要求，对照公司法、证券法等有关法律，不断完善公司法人治理结构，建立健全现代企业制度，加强规范运作，努力提高公司治理水平。 公司在 200
31、7 年上市公司专项治理的基础上，按照中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知（证监公司字200728 号）、中国证券监督管理委员会公告（200827 号）和中国证监会河北省监管局关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知（冀证监发200889 号）等文件精神，针对 2007 年治理专项活动整改报告的落实情况及整改效果重新进行了深入自查和总结，重点对建立防止大股东资金占用的长效机制和完善信息披露制度等方面进行了检查，并结合中国证监会河北监管局出具的关于宝石电子玻璃股份有限公司公司治理验收意见的函认真进行整改。主要体现在以下几个方面： （1）根据法律法规及监管部门的要求，根据公司实际
32、情况对公司章程、信息披露管理制度和财务管理制度进行了修订和完善。 （2）完善公司内控制度体系，制订了公司重大信息内部报告制度、关联交易管理制度、公司防范资金占用办法、公司敏感信息排查管理制度、公司管理层问责制度等内部控制制度。 （3）加大应收账款的清收力度，与关联公司签订还款计划，努力督促其按计划还款，降低公司应收帐款。 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 13 截止报告期末，公司治理专项活动各项整改工作已基本完成，公司实际治理状况得到进一步改善。目前，公司各项治理制度基本健全、经营运作规范，法人治理结构完善。今后公司将一如既往地按照有关法律法规要求规范运作，持续重视治理专项活
33、动的开展和自查、整改工作，进一步提高公司董事、监事和高级管理人员规范化运作的意识和风险控制意识，严格按照相关法律法规以及规范性文件的要求，不断改进和完善公司治理水平，维护中小股东利益，保障和促进公司健康、稳步发展。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司三名独立董事按照中国证监会的相关规定及公司章程、董事会议事规则和独立董事工作制度等开展工作，认真、独立履行职责，按时参加董事会会议，认真发表自己的意见，对关联交易等重大事项发表了独立意见，为公司的发展出谋划策，较好发挥了独立董事应有的作用。报告期内，独立董事对公司历次董事会会议审议的议案以及公司其他事项未提出异议，对公司发生的需要独立董事发表
34、意见的事项均进行了仔细审核，并出具了书面的独立董事意见。 独立董事出席董事会会议情况： 独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注于刃刚 7 7 0 0 韩志国 7 7 0 0 张军浩 7 7 0 0 三、公司与控股股东业务、人员、资产、机构、财务分开情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面分开，具有独立完成业务及自主经营的能力。 1、业务方面：本公司独立于控股股东，拥有独立完整的生产、销售、财务系统，依照法定经营范围独立从事经营管理活动。 2、人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，总经理、副总经理等高级管理人员均在公司内领
35、取薪酬，且未在股东单位担任职务。 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 143、资产方面：公司与控股股东产权关系明晰，拥有独立的生产系统和配套设施。 4、机构方面：公司依照公司法、证券法等有关法律、法规的规定，建立了公司股东大会、董事会、监事会等组织机构，制定了公司股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等基本工作制度，建立健全了公司的决策体系。公司控股股东均依照法定程序参与公司决策，未影响本公司经营管理的独立性。本公司不存在与控股股东合署办公的情况。 5、财务方面：公司设有独立的财务部，建立有独立的会计核算体系和财务管理制度；开立独立的银行账户，依法独立纳税，会计人员未
36、在控股股东单位兼职。 四、公司内部控制自我评价情况 1、公司内控制度建立健全 公司按照相关法律法规的规定，并结合中国证监会河北监管局的整改活动和公司自查，对公司内部控制制度的建立、实施情况不断改进。目前已建立健全了包括股东大会 、董事会、监事会和公司管理层在内的法人治理结构，建立了完善的生产经营、财务管理、信息披露等相关内控制度。 报告期内公司根据实际情况对公司章程、信息披露管理制度和财务管理制度进行了修订和完善，制订了公司重大信息内部报告制度、关联交易管理制度、公司防范资金占用办法、公司敏感信息排查管理制度、公司管理层问责制度等内部控制制度，完善了公司内控制度体系，全面推进公司内部控制制度的
37、建立健全、贯彻实施及有效监督。 公司今后将随着法律法规的不断变化和公司发展情况，制订或适时更新相关内控制度。 2、公司对内部控制的总体评价 公司依据公司法、上市公司治理准则、上市公司内部控制指引等法律、法规，基本建立了较为合理和完善的公司内控制度，同时不断加以修订和完善。目前公司内控制度能够适应公司管理的要求和公司发展的需要，并得到遵循和实施，有利于公司规范运作程度和公司治理水平的提高。公司也将根据公司发展情况、监管的需要和针对执行过程中发现的不足，继续完善公司的内控制度体系建设，不断对内控制度进行改进、充实，提高内部控制的有效性，为公司健康、稳定的发展奠定坚实基础。 3、独立董事对公司内部控
38、制自我评价的独立意见 公司建立健全了较为完善的内部控制体系，符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求，内控制度具有合法性、合理性和有效性。公司的法人治理、生产经营、信息披露和重石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 15大事项等活动严格按照公司各项内控制度的规定进行，公司的内部控制是有效的。 公司对内部控制的评价报告真实客观地反映了目前公司内部控制体系建设、内控制度执行和监督的实际情况。 4、监事会对公司内部控制自我评价的意见 公司内部控制自我评价符合深圳证券交易所上市公司内部控制指引及其他相关文件的要求；自我评价比较真实、完整地反映了公司内部控制制度建立、健全和执行的现状；对内
39、部控制的总体评价比较客观、准确。 第六章 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了两次股东大会。会议的有关情况如下： 1、公司于 2008 年 4 月 28 日上午 10:00 在公司办公楼会议室召开了 2007 年度股东大会，相关决议公告刊登在 2008 年 4 月 29 日的中国证券报、香港商报和巨潮资讯网。 2、公司于 2008 年 12 月 30 日上午 10:00 在公司办公楼会议室召开了 2008 年临时股东大会，相关决议公告刊登在 2008 年 12 月 31 日的中国证券报、香港商报和巨潮资讯网。 第七章 董事会报告 一、公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 本公司属电子
40、元器件制造业，主营业务范围为电真空玻璃器件及配套的电子元器件等；经营本企业自产产品的出口业务和本企业所需的机械设备、零配件、原辅材料的进口业务。 报告期内，CRT 市场不断萎缩、能源动力价格不断攀升、客户资金运转状况恶化的强烈冲击，公司生产经营面对极大的挑战。公司管理层带领广大员工，勇于承受市场带来的巨大压力和考验，紧紧围绕全年生产经营目标任务，不断创新工作思路，以质量求生存，以新品求发展，齐心协力，抢抓机遇，顽强拼搏，努力完成全年生产经营计划，在 CRT 全行业极不景气的情况下，仍然实现了盈利，为公司进一步发展奠定了坚实基础。 报告期内公司共生产销钉 9381.7 万只，阳极帽 492.4
41、万只，L-35 玻管 5286.09 吨；销售石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 16销钉 9159.6 万只，阳极帽 941.5 万只，L-35 玻管 2386.02 吨。报告期内公司营业收入 20522.5万元，利润总额 512.14 万元，净利润 413.95 万元，产品毛利率为 13.8。公司销钉产品的市场占有率约为 28 %，阳极帽产品的市场占有率约为 18.5，L-35 玻管产品的市场占有率约为80%。 2、公司主营业务及其经营情况 （1）主营业务分行业、产品情况表（单位：万元） 分行业 营业收入营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减
42、（%） 营业利润率比上年增减（%） 彩色电视机显像管元部件 10372.927865.93 24.1720.0810.29 下降 6.73 个百分点 分产品 营业收入营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%） 彩色电视机显像管元部件 10372.927865.93 24.1720.0810.29 下降 6.73 个百分点 （2）主营业务分地区情况（单位：万元） 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 华北地区 10372.92 20.08 3、主要供应商、客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 67.55%，前
43、五名客户销售额合计占公司销售总额的 98.81%。 4、报告期内公司资产构成及费用变化情况（单位：元） （1）资产构成变化情况 金额 占总资产比例 项 目 2008 年 2007 年 期末 期初 同比增减（%） 变动原因 应收票据 1,340,000.00 13,595,138.65 0.333.13-90.14 因动力业务转集团,大额应收票据减少 预付账款 968,879.52 8,437,464.16 0.241.94-88.52 由于 2007 年末购买钢材等原材料需预付货款，2008 年预付货款需求较少 应付票据 1,082,099.08 89,999.90 0.270.021102.
44、33 延缓货款支付时间 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 17应付账款 21,823,254.90 37,695,196.84 5.378.68-42.11 动力业务转集团使应付动力费减少 应交税费 -579,123.63-4,779,154.16 -0.18-1.187.88 应交税费增加是由于增值税留抵数减少 其 他 应 付款 24,213,158.91 41,028,540.44 5.969.44-40.98 期末对宝石集团的欠款减少 递延收益 165,000.00 -0.040- 期末余额为政府拨付的环保治理资金按规定不能进入当期损益的部分 （2）费用构成变化情况 项
45、 目 2008 年 2007 年 同比增减（%） 变动原因 营业税金及附加 1,206,623.44 887,202.72 36玻管销售同比增加 销售费用 2,305,340.05 854,857.59 169.68玻管分厂增加销售人员,同比增加销售人员工资等费用 资产减值损失 4,271,135.04 -5,824,228.79 173.33本期由于市场因素计提减值而去年同期因价值实现冲回了减值 营业利润 5,177,053.38 18,843,034.48 -72.53主要是元件分厂盈利能力下降 营业外收入 35,000.00 -石家庄市财政支付中心拨付的环保治理基金中应确认为当年收益部分
46、 营业外支出 90,625.10 376,692.84 -75.94去年同期处置临建大棚形成较多损失 所得税费用 223,569.71 7,322,473.86 -96.95去年同期应纳税所得和递延所得税费用均较多 利润总额 5,121,428.28 18,466,341.64 -72.27主要是元件分厂盈利能力下降 归属母公司所有者的净利润 4,139,364.81 10,339,042.87 -59.96主要是元件分厂盈利能力下降 5、报告期内公司经营活动产生的现金流量情况 项 目 2008 年度 2007 年度 同比增减（%） 变动原因 收到的其他与经营活动有关的现金 2,211,042
47、.09 7,308,712.95 -69.75销售废料收入减少 支付的各项税费 8,034,986.69 15,181,514.52 -47.07去年留抵增值税额较大 支付的其他与经营活动有关的现金 4,085,533.39 6,706,837.68 -39.08加强管理费用开支 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 186、报告期内，公司不存在对利润产生重大影响的其他经营业务活动。 7、报告期内不存在单个参股公司投资收益对公司净利润影响达到 10%以上的情况。 8、公司控股公司的经营情况和业绩 （1）石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司，注册资本为人民币 54068 万元，本公司拥有
48、其81.26的权益。报告期内该公司实现营业收入 188.15 万元，净利润 404.75 万元。 （2）石家庄宝利华科贸有限公司，注册资本为人民币 50 万元，本公司拥有其 40%的权益。报告期内该公司尚未开始经营。 9、公司未有控制的特殊目的主体情况。 二、对公司未来发展的展望 1、行业发展趋势及市场面临的竞争格局 平板电视的崛起给全球 CRT 产业带来了前所未有的冲击，CRT 电视市场份额也受到挤压。从全球市场来看，LCD 液晶电视每年市场规模的增幅为 20%以上，受 LCD 电视替代效应的影响，全球范围 CRT 电视市场需求逐年萎缩。同样，随着全球 CRT 萎缩，中国电视市场也呈现出平板
49、电视逐渐代替 CRT 电视的格局。但 CRT 电视经过 50 多年的发展，已形成了稳定完善的生产制造和配套供给的产业链，生产技术成熟，规模化生产能力已形成，产品的稳定性和性能价格比已接近完美。CRT 彩电在图像亮度、对比度、彩色重现能力、动态清晰度和高性价比等方面，仍有明显优势。虽然 CRT 电视在大城市的销量在逐步减少，但在农村市场，CRT 电视因性价比高、长寿命的设计，仍然是消费的主流。随着国家“家电下乡”政策的实施，CRT电视的生命周期或将延长。而且 CRT 行业也在不断寻求新的技术突破，因此今后相当长的一个时期内，我国的彩电市场预计将形成以 CRT 电视为主要产品，液晶、等离子电视等为
50、互补产品的竞争格局。 公司主导产品是为传统 CRT 彩电配套的电子元器件，在技术、规模及产品质量上，在国际、国内同行业中均具有较强的市场竞争力。 2、新年度经营计划 彩电行业的产业升级和国际金融危机的影响，使公司面临着前所未有的困难，在这机遇和挑战并存的时刻，如何实现公司的可持续发展仍将是新年度的重点工作。 （1）玻管厂要继续稳定铅玻管工艺，努力提高产品合格率，挖潜降耗，节能减排，降低石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 19成本；根据市场变化，及时对制造和营销策略进行调整，拓展国际市场，提高外销比例。 （2）元件厂要继续加强质量管理，加大采购国产材料比例，降低产品成本，想方设法
51、扩大现有市场占有率；继续加大新产品开发力度，增加肖特冲压件产品的产量，全力实现新材料阳极帽的产品认证及批量生产和销售，提高阳极帽市场份额；努力打开国外市场，力争销钉、阳极帽实现出口；积极开发其他玻璃封接产品和汽车、灯具配件等相关冲压产品，尽快形成新的利润增长点。 （3）加强对应收帐款的回收，重点是旧帐回收，确保资金安全高效地运转。 （4）加快谋划资产重组，尽快实现产品转型，确保公司可持续经营。 3、可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及应对措施 公司的主要产品是为 CRT 彩电配套的电子元器件产品，因 CRT 市场持续萎缩，整个行业已经开始转型，上游彩管企业不定期的或减
52、产或停产制约着公司产品的生产销售，公司主业受到了较大冲击。 为此，公司强化内部管理，围绕向管理要效益的指导思想，制订了努力降低产品成本的经营方针。通过改变窑炉燃烧方式，稳定了燃烧系统，提高了产品合格率；加大技术攻关力度，实现了销钉生产用材料全部国产化；以用户要求为关注点，严格质量控制和质量考核，强化质量管理和技术服务工作；加快技术创新，加大新品投入，增强企业后劲。 三、报告期内投资情况 1、募集资金投资的项目 本报告期内公司未有新募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。 2、报告期内非募集资金投资的重大项目 本报告期内公司无非募集资金投资的重大项目。 四、董事会日常工作情况
53、 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内，公司董事会共召开了 7 次会议，会议有关情况如下： （1）2008 年 3 月 26 日，公司董事会召开五届十三次董事会会议，相关决议公告刊登在2008 年 3 月 27 日的中国证券报、香港商报和巨潮资讯网。 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 20（2）2008 年 4 月 24 日，公司董事会召开五届十四次董事会会议，相关决议公告刊登在2008 年 4 月 25 日的中国证券报、香港商报和巨潮资讯网。 （3）2007 年 2008 年 7 月 30 日，公司董事会召开五届十五次董事会会议，相关决议公告刊登在 2008 年
54、 7 月 31 日的中国证券报、香港商报和巨潮资讯网。 （4）2008 年 8 月 13 日，公司董事会召开五届十六次董事会会议，相关决议公告刊登在2008 年 8 月 14 日的中国证券报、香港商报和巨潮资讯网。 （5）2008 年 10 月 20 日，公司董事会召开五届十七次董事会会议，相关决议公告刊登在 2008 年 10 月 21 日的中国证券报、香港商报和巨潮资讯网。 （6）2008 年 11 月 18 日，公司董事会召开五届十八次董事会会议，相关决议送深交所备案。 （7）2008 年 12 月 11 日，公司董事会召开五届十九次董事会会议，相关决议公告刊登在 2008 年 12 月
55、 13 日的中国证券报、香港商报和巨潮资讯网。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会认真执行了股东大会决议，各项股东大会决议均得到贯彻和落实。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 公司董事会审计委员会根据中国证监会、深交所有关规定及公司审计委员会工作细则、公司独立董事年报工作制度、董事会审计委员会年报制度等文件的要求，本着勤勉尽责的原则，主要履行了以下工作职责： （1）审计委员会在年审注册会计师进场前，认真审阅了公司编制的财务会计报表，发表了关于公司编制的 2008 年度财务报表的审阅意见，认为公司 2008 年度财务报表的编制基本符合法律、法规、公司章程和公司内部管理
56、制度的各项规定，所包含的信息基本反映了公司年度的财务状况和经营成果，同时与年审注册会计师进行讨论和协商，确定了财务报告审计工作的时间安排，并向其发出关于 2008 年度审计工作的督促函（一），督促其在约定时间内提交审计报告。 （2）在年审注册会计师出具初步意见后，审计委员会再一次审阅了公司财务会计报表，认为经年审注册会计师审计的 2008 年财务会计报表的内容和格式符合中国证监会、深圳证券交易所以及企业会计准则的有关规定，公允的反映了公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况和 2008 年经营成果及现金流量，同时向年审注册会计师发出关于 2008 年度审计工作的督促函（二），督促其在约
57、定时间内提交审计报告。 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 21（3）在年审注册会计师出具正式审计报告后，审计委员会对经审计的 2008 年度财务会计报表进行了审阅，认为公司 2008 年度财务会计报表的编制符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定，所包含的信息能从各个方面真实公允地反映出公司年度的财务状况和经营成果；中喜会计师事务所有限责任公司为公司 2008 年年度财务报告出具的标准无保留意见的审计报告，真实、客观地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量；审计结论符合公司的实际情况。 （4）审计委员会向董事会提交了关于中喜会计师事务所有限责任公司从事本年度公司
58、审计工作的评价报告，认为该所在年度审计工作中表现出较强的执业能力，工作态度审慎认真、勤勉尽责，工作作风严谨求实，较好的完成了对本公司 2008 年度财务报告的审计任务。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 董事会薪酬与考核委员会严格按照工作细则，切实履行职责，对公司董事、监事和高级管理人员的薪酬进行了审核，并审查了公司董事、监事及高管人员履行职责的情况，认为公司在 2008 年度报告中披露的董事、监事、高级管理人员的报酬（津贴），是按照公司工资管理制度执行的，独立董事的报酬按股东大会确定的数额支付。薪酬与考核委员会对此予以认可。 五、利润分配预案 1、利润分配预案 经中喜会计师事务所
59、有限责任公司审计，2008 年公司实现净利润 4,139,364.81 元。因公司尚有未弥补亏损-546,282,295.83 元，本公司 2008 年实现的净利润将按有关会计制度用以弥补本公司以前年度亏损，公司董事会决定本年度不进行利润分配, 也不进行资本公积金转增股本。 本预案将提请公司 2008 年年度股东大会审议。 2、前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 年 度 现金分红金额（含税） 合并报表中归属于母公司所有者的净利润 占合并报表中归属于母公司所有者的净利润的比率 2007 年 010,339,042.87-2006 年 0-63,009,449.36-2005 年 0-365,
60、092,524.89-石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 22六、其他事项 公司选定的信息披露媒体为中国证券报、香港商报和巨潮网，报告期内未发生变更。 第八章 监事会报告 一、监事会的会议情况 报告期内公司召开了 6 次监事会会议，会议情况如下： 1、2008 年 3 月 26 日公司监事会召开五届九次会议，会议内容如下： （1）审议通过了公司 2007 年度监事会工作报告； （2）审核通过了公司 2007 年年度报告和 2007 年年度报告摘要； （3）审核通过了公司 2007 年度财务决算报告； （4）审核通过了关于公司内部控制的自我评价； （5）审议通过了公司监事林响、王
61、志宁因工作原因申请辞去公司监事议案。 2、2008 年 4 月 24 日公司监事会召开五届十次会议，会议审核通过了公司 2008 年第一季度报告； 3、2008 年 7 月 7 日公司监事会召开五届十一次会议，学习中国证监会颁布的相关文件，未形成决议。 4、2008 年 8 月 13 日公司监事会召开五届十二次会议，审核通过了公司 2008 年半年度报告和摘要。 5、2008 年 10 月 20 日公司监事会召开五届十三次会议，审核通过了公司 2008 年第三季度报告。 6、2008 年 12 月 12 日公司监事会召开五届十四次会议，学习中国证监会河北监管局文件及公司相关制度，未形成决议。
62、二、监事会的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议执行情况，公司高级管理人员执行职务情况及公司管理制度执行情况等进行了监督，认为公司董事会在报告期内的工作是认真负责、富有成效的，公石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 23司 2008 年度的工作能按照国家有关法律、法规、公司章程和股东大会决议进行运作，决策程序合法；在逐步健全公司法人治理结构的同时，建立完善了相应的内部控制制度；公司董事、经理履行职务时未发现违反法律、法规、公司章程和损害公司及股东利益的行为。 2、公司 2008
63、年财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果，中喜会计师事务所有限责任公司为公司出具的标准无保留意见的审计报告客观公正。 3、报告期内公司无募集资金情况。 4、报告期内公司无收购、出售资产事项。 5、关联交易公平，未损害本公司的利益。 第九章 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内未持有其他上市公司或拟上市公司股权、参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权情况。 三、报告期内公司无收购资产、吸收合并事项。 四、重大关联交易事项 1、购销商品、提供和接受劳务发生的关联交易 关联交易方 交易内容 交易金额（元） 定价 原则 结算 方式 占同类交易的
64、比例 对公司利润的影响销售原材料及产成品 37,940,204.5633.82 增加利润销售动力 13,107,186.0711.63 增加利润提供资产租赁 421,891.61100 增加利润提供劳务服务 1,424,069.075.5 增加利润提供修理服务 108,475.330.42 增加利润购买原材料 1,892,169.173.14 影响较小支付资产租赁费等 1,885,000.00100 影响较小购买集团动力 1,257,183.17100 影响较小石家庄宝石电子集团有限责任公司 （ 控 股 股东） 支付集团劳务费 6,406,421.89市 场 价 格 加双方议定 货币 100
65、影响较小销售原材料及产成品 9,932,448.2716.28 销售动力 76,495,754.4267.87 提供修理收入 962,779.883.72 石家庄宝石电真空玻璃有限公司 （受同一母公司控制） 租赁收入 1,905,561.70市 场 价 格 加双方议定 货币 100 增加利润石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 24由于本公司与以上关联方的产品属上下游关系，且生产场地同属一地，因此以上关联交易的发生为必要和正常，在没有改变产品结构及生产场地的情况下，以上关联交易将持续发生。 2、报告期内公司无资产收购、出售发生的关联交易。 3、报告期内公司与关联方无共同对外投资发
66、生的关联交易。 4、公司与关联方的债权（债务）往来事项 关联方 金额（万元）形成原因 对公司的影响 石家庄宝石电子集团有限责任公司 （控股股东） 236.11 经营性债务 在同一生产场地，共用能源动力石家庄宝石电真空玻璃有限公司 （受同一母公司控制） 9675.41经营性债权 在同一生产场地，共用能源动力 五、重大合同及其履行情况 1、报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包本公司资产的事项。 报告期内，为了解决关联公司拖欠能源动力费用，公司与控股股东宝石集团公司协商，将原由公司负责的能源动力供应业务转由宝石集团公司统一负责，由宝石集团公司统一对外结算，公司向宝石集团公
67、司购买水、电、天然气等能源动力，双方据实际发生额按月结算。同时，原公司经营的与供应水、电、天然气等相关的能源动力资产出租给宝石集团公司经营，相关人员劳务输出，公司每月向宝石集团公司收取租赁及相关费用约 95.84 万元。 2、报告期内，公司无新发生的对外担保事项。 2006 年 9 月 18 日，我公司用部分土地和房产（评估值为 3030.18 万元）与石家庄宝石电子集团有限责任公司共同为石家庄市建设投资有限公司申请 7000 万元贷款提供担保（其中我公司有效担保值为 1880 万元），担保期为一年，担保方式为抵押担保。此项担保目前已逾期。对我公司因此笔担保事项可能出现的损失控股股东已做出相应
68、承诺。 3、报告期内，公司无委托他人进行现金资产管理事项。 六、公司及持股 5%以上股东在报告期内承诺事项 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 25在公司股权分置改革过程中，除法定最低承诺外，公司控股股东宝石集团公司还做出如下特别承诺： （1）减持价格承诺 所持非流通股份自获得流通权之日起 36 个月内，如通过深圳证券交易所挂牌出售所持股份，出售价格不低于 2.5 元/股（如有派息、送股、转增等事项，应对该价格进行除权除息处理）。 如果在上述期限内通过证券交易所挂牌出售股份的价格低于 2.5 元/股，则将卖出股份所得资金划归上市公司所有。 （2）先行代为垫付未明确表示同意方案的
69、非流通股股东需执行的对价 为使本次股权分置改革得以顺利进行，宝石集团公司承诺为截至本次股权分置改革方案实施股权登记日止未明确表示同意方案的非流通股股东，先行代为垫付该部分股东所持非流通股获得上市流通权所需执行的对价。 报告期内公司控股股东宝石集团公司和其他有限售条件股东均严格履行了其在公司股权分置改革方案中的承诺事项。 七、公司控股股东减持公司股份情况 公司控股股东在报告期内未减持公司股份。 八、聘任会计师事务所及支付报酬情况 报告期内，经公司 2007 年度股东大会审议通过，公司继续聘请中喜会计师事务所有限责任公司为公司财务审计机构，拟支付的审计报酬为 37 万元，差旅费由审计机构自行承担。
70、截止本报告期末，中喜会计师事务所有限责任公司为公司提供了 2 年的审计服务。 九、公司受监管部门批评处罚情况 报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评和证券交易所公开谴责的情形。 十、公司接待调研及采访等相关情况 报告期内，公司未发生接待机构调研及采访等情况。公司接待投资者以个人投资者电话石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 26咨询为主，主要就公司重组、2008 年业绩情况、公司生产经营状况等事宜进行咨询。公司严格按照深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引的相关规定，本着公开、公正、公平的原则，依据定期报告、临时公告等公开资料，答复了个人投资者的
71、咨询，未发生私下、提前或选择性的向特定对象单独披露、透露公司未公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。 第十章 财务报告 一、审计报告（附后） 二、会计报表（附后） 1、资产负债表 2、利润表 3、现金流量表 4、所有者权益变动表 三、会计报表附注（附后） 第十一章 备查文件目录 一、载有董事长签名的年度报告文本； 二、载有公司董事长、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 三、报告期内在中国证券报、香港商报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长：尚建斌 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2009 年 3 月 28 日 石家庄宝石电子玻璃股份有限公
72、司 2008 年度报告 27 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 审计报告 2008 年度会计报表 会计报表附注 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 28审 计 报 告 中喜审字2009第 01120 号 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的石家庄宝石电子玻璃股份有限公司（以下简称“宝石公司”）财务报表，包括 2008年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表，2008 年度的利润表和合并利润、2008 年度股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是
73、宝石公司管理层的责任。这种责任包括：设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；选择和运用恰当的会计政策；作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
74、我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用的会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，宝石公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了宝石公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 中国注册会计师：王爱英 中喜会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：王 芳 中国北京 2009 年 3 月 26 日 石家庄宝石电子玻璃
75、股份有限公司 2008 年度报告 29 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度财务报告 资产负债表 利润表 现金流量表 所有者权益变动表 会计报表附注 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 30资产负债表 编制单位：石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 七-1 17,507,703.0217,328,431.9114,705,272.08 14,385,269.68 交易性金融资产 应收票据 七-2 1,340,000.001,340,000.0013
76、,595,138.65 13,595,138.65 应收账款 七-3、八-1 102,495,580.45102,495,580.45110,863,653.40 110,863,653.40 预付款项 七-5 968,879.52968,879.528,437,464.16 8,437,464.16 应收利息 应收股利 其他应收款 七-4、八-2 21,083,142.2015,604,173.0719,903,577.19 14,680,876.06 存货 七-6 45,658,214.5545,515,089.4335,911,975.95 35,768,850.83 一年内到期的非流动
77、资产 其他流动资产 七-7 58,609,389.92609,389.9258,689,946.00 689,946.00流动资产合计 247,662,909.66183,861,544.30262,107,027.43 198,421,198.78非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 七-8、八-3 200,000.0061,369,306.96 61,169,306.96 投资性房地产 固定资产 七-9 126,284,555.7395,373,209.08140,919,783.70 107,653,859.34 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产
78、性生物资产 油气资产 无形资产 七-10 12,479,947.1212,479,947.1212,811,158.84 12,811,158.84 开发支出 商誉 长期待摊费用 七-11 7,612,033.097,612,033.097,723,271.32 7,723,271.32 递延所得税资产 七-12 12,143,952.6112,143,952.6110,890,000.58 10,890,000.58 其他非流动资产 非流动资产合计 158,720,488.55188,978,448.86172,344,214.44 200,247,597.04资产总计 406,383,39
79、8.21372,839,993.16434,451,241.87 398,668,795.82 法定代表人：尚建斌 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 31资产负债表（续） 编制单位：石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 七-14 1,082,099.081,082,099.0889,999.90 50,000.00 应付账款 七-15 21,823,254.9019,351,30
80、1.4937,695,196.84 35,263,243.33 预收款项 七-16 1,294,842.851,294,842.851,596,612.48 1,596,612.48 应付职工薪酬 七-18 6,180,547.466,141,118.406,920,685.94 6,881,256.88 应交税费 七-19 -579,123.63941,476.86-4,779,154.16 -3,399,415.59 应付利息 七-20 13,491,081.2913,008,521.43 应付股利 其他应付款 七-21 24,213,158.91101,279,989.3941,028,
81、540.44 116,190,106.55 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 七-17 68,346,000.0073,399,226.94 353,226.94流动负债合计 135,851,860.86130,090,828.07168,959,629.81 156,935,030.59非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 其他非流动负债 七-12 5,333,494.315,356,427.96 递延收益 165,000.00165,000.00 非流动负债合计 5,498,494.31165,000.005,356,427.96 负债合计 141,350
82、,355.17130,255,828.07174,316,057.77 156,935,030.59所有者权益： 股本 七-19 383,000,000.00383,000,000.00383,000,000.00 383,000,000.00 资本公积 七-20 385,190,502.99355,857,851.87385,190,502.62 355,857,851.87 减：库存股 盈余公积 七-21 27,454,788.0532,204,150.6027,454,788.05 32,204,150.60 一般风险准备 未分配利润 七-22 -546,282,295.83-528,4
83、77,837.38-550,421,660.64 -529,328,237.24 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 249,362,995.21242,584,165.09245,223,630.03 241,733,765.23少数股东权益 15,670,047.8314,911,554.07 所有者权益合计 265,033,043.04242,584,165.09260,135,184.10 241,733,765.23负债和所有者权益总计 406,383,398.21372,839,993.16434,451,241.87 398,668,795.82 法定代表人：尚建斌 主
84、管会计工作负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 32 利润表 编制单位：石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 附注 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 205,224,991.42203,343,459.42228,141,181.38 226,259,649.38其中：营业收入 七-28、八-4 205,224,991.42203,343,459.42228,141,181.38 226,259,649.38 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 200,
85、047,938.04202,213,864.75209,298,146.90 212,014,499.03其中：营业成本 七-28、八-4 175,356,561.15176,911,539.37196,704,307.53 196,375,658.66 营业税金及附加 七-29 1,206,623.44877,974.57887,202.72 887,202.72 销售费用 七-30 2,305,340.052,305,340.05854,857.59 854,857.59 管理费用 七-30 18,929,825.1717,738,684.9420,637,374.43 19,111,27
86、5.88 财务费用 七-31 -3,576,525.03664,169.00-3,961,366.58 658,282.97 资产减值损失 七-32 4,271,135.045,271,135.04-5,824,228.79 -5,872,778.79 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 投资收益（损失以“-”号填列） 七-33 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 5,177,053.381,129,594.6718,843,034.48 14,245,150.35 加：营业外收入 七-34 35,000.0035,
87、000.00 减：营业外支出 七-35 90,625.1090,625.10376,692.84 73,498.38 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 5,121,428.281,073,969.5718,466,341.64 14,171,651.97 减：所得税费用 七-36 223,569.71223,569.717,322,473.86 7,322,473.86五、净利润（净亏损以“-”号填列） 4,897,858.57850,399.8611,143,867.78 6,849,178.11 归属于母公司所有者的净利润 4,139,364.81850,3
88、99.8610,339,042.87 少数股东损益 758,493.76804,824.91 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.010.03 （二）稀释每股收益 0.010.03 法定代表人：尚建斌 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 33现金流量表 编制单位：石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 附注合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 242,397,579.47 242,397,579.47208,697,
89、314.97 208,697,314.97收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 七-37 2,211,042.091,399,919.457,308,712.956,694,518.70经营活动现金流入小计 244,608,621.56 243,797,498.92216,006,027.92 215,391,833.67购买商品、接受劳务支付的现金 218,157,516.91 218,157,516.91169,842,600.75 170,358,056.01支付给职工以及为职工支付的现金 10,902,467.6310,902,467.6311,207,408.7510,691
90、,953.49支付的各项税费 8,034,986.697,233,011.1615,181,514.5214,645,674.44支付其他与经营活动有关的现金 七-38 4,085,533.393,935,654.996,706,837.686,574,625.95经营活动现金流出小计 241,180,504.62 240,228,650.69202,938,361.70 202,270,309.89经营活动产生的现金流量净额 3,428,116.943,568,848.2313,067,666.2213,121,523.78二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的
91、现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 25,200.0025,200.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 25,200.0025,200.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 425,686.00425,686.00169,000.00169,000.00投资支付的现金 200,000.00200,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 625,686.00625,686.00169,000.00169,000.00投资活动产生的现金流量
92、净额 -625,686.00-625,686.00-143,800.00-143,800.00三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 2,802,430.942,943,162.2312,923,866.2212,977,723.78加：期初现金及现金等价物余额 14,705,272.0814,385,269.6
93、81,781,405.861,407,545.90六、期末现金及现金等价物余额 17,507,703.0217,328,431.9114,705,272.0814,385,269.68法定代表人：尚建斌 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 34 合并所有者权益变动表 编制单位：石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度 单位：人民币元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项 目 实收资本（或股本）资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 383,000,000.00 385,190,50
94、2.62 27,454,788.05-550,421,660.64 14,911,554.07260,135,184.10 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 383,000,000.00 385,190,502.62 27,454,788.05-550,421,660.64 14,911,554.07260,135,184.10 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 4,139,364.81758,493.764,897,858.57 （一）净利润 4,139,364.81758,493.764,897,858.57 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1可供出售金融资
95、产公允价值变动净额 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4其他 上述（一）和（二）小计 4,139,364.81758,493.764,897,858.57 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 1提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 35 4其他 四、本期期末余额 383,000,000.
96、00 385,190,502.62 27,454,788.05-546,282,295.83 15,670,047.83265,033,042.67 法定代表人：尚建斌 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 合并所有者权益变动表（续） 编制单位：石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度 单位：人民币元 上年金额 归属于母公司所有者权益 项 目 实收资本（或股本）资本公积 盈余公积 未分配利润 少数股东权益所有者权益合计 一、上年年末余额 383,000,000.00550,253,744.43 27,454,788.05-760,504,874.399,208,551.40
97、209,412,209.49 加：会计政策变更 -165,063,241.81 199,744,170.884,898,177.7739,579,106.84 前期差错更正 二、本年年初余额 383,000,000.00385,190,502.62 27,454,788.05-560,760,703.5114,106,729.17248,991,316.33 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 10,339,042.87804,824.9011,143,867.77 （一）净利润 10,339,042.87804,824.9011,143,867.77 （二）直接计入所有者权益的利得和
98、损失 1可供出售金融资产公允价值变动净额 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4其他 上述（一）和（二）小计 10,339,042.87804,824.9011,143,867.77 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 1提取盈余公积 2.提取一般风险准备 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 36 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 四、本期期末余额
99、 383,000,000.00385,190,502.62 27,454,788.05-550,421,660.6414,911,554.07260,135,184.10 法定代表人：尚建斌 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 母公司所有者权益变动表 编制单位：石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度 单位：人民币元 本期金额 归属于母公司所有者权益 项 目 实收资本（或股本）资本公积 盈余公积 未分配利润 母公司 所有者权益合计 一、上年年末余额 383,000,000.00355,857,851.8732,204,150.60-529,328,237.24241,73
100、3,765.23 加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 383,000,000.00355,857,851.8732,204,150.60-529,328,237.24241,733,765.23 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 850,399.86850,399.86 （一）净利润 850,399.86850,399.86 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 1可供出售金融资产公允价值变动净额 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4其他 上述（一）和（二）小计 850,399.86850,399.86 （三）所有者投
101、入和减少资本 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 37 1.所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 1提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 四、本期期末余额 383,000,000.00355,857,851.8732,204,150.60-528,477,837.38242,584,165.09 法定代表人：尚建斌 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 母公司所有者权益变动表（续） 编
102、制单位：石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度 单位：人民币元 上年金额 归属于母公司所有者权益 项 目 实收资本（或股本）资本公积 盈余公积 未分配利润 母公司 所有者权益合计 一、上年年末余额 383,000,000.00550,253,744.43 27,454,788.05-760,504,874.39200,203,658.09 加：会计政策变更 -194,395,892.56 4,749,362.55224,327,459.0434,680,929.03 前期差错更正 二、本年年初余额 383,000,000.00355,857,851.87 32,204,150.60-5
103、36,177,415.35234,884,587.12 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 6,849,178.116,849,178.11 （一）净利润 6,849,178.116,849,178.11 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 38 1可供出售金融资产公允价值变动净额 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4其他 上述（一）和（二）小计 6,849,178.116,849,178.11 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他
104、 （四）利润分配 1提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 四、本期期末余额 383,000,000.00355,857,851.87 32,204,150.60-529,328,237.24241,733,765.23 法定代表人：尚建斌 主管会计工作负责人：宋洪波 会计机构负责人：周玉茂 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 1 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 会计报表附注 截止 2008 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金
105、额单位为人民币元） 一、公司简介 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司(以下简称“本公司”)为一家发行境内上市普通股（A 股）和境内上市外资股（B 股），并在深圳证券交易所挂牌上市的公司。本公司成立时经营范围原主要为制造及销售黑白电视机显像管玻壳、黑白电视机显像管。由于国内电视机市场在 1997 年度发生的急剧变化，本公司制造黑白电视机显像管玻壳和黑白电视机显像管的生产线自 1997 年 6 月起停产。本公司于 2000 年 3 月 30 日，召集临时股东大会并通过决议批准将该生产线售予本公司之控股股东石家庄宝石电子集团有限责任公司（“控股股东”）以置换其所属生产彩色电视机显像管部件的元件分厂。在此
106、以后，本公司的经营活动主要是生产和销售电真空玻璃器件及配套的电子元器件。 本公司控股的子公司石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司（以下简称“彩壳公司”）于 1997 年 7 月 3 日与日本电气硝子株式会社和日商岩井株式会社共同投资成立石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司（以下简称“硝子公司”）。彩壳公司拥有硝子公司 49%的股权。硝子公司主要业务为生产和销售彩色电视机显像管玻壳。2006 年 11 月 30 日，彩壳公司将其拥有的硝子公司的股权全部转让给了石家庄宝石电子集团有限责任公司。 二、公司重要会计政策变更的影响：无 三、遵循企业会计准则的声明 本公司声明：所编制的财务报表符合企业会计准则体系的要
107、求，真实、完整的反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表编制方法 1会计报表的编制基础 本会计报表按照国家财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则及其应用指南编制。 2.会计年度：自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3.记账本位币：以人民币为记账本位币 4.记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础。 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 2 对会计要素一般采用历史成本计量，采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值计量的，保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量。 5.外币业务
108、核算方法 外币业务发生时，以业务发生当日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币入账。资产负债表日外币账户按该日中国人民银行公布的基准汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了固定资产购建期间专门外币资金借款本金及利息产生的汇兑损益按资本化的原则处理以及属于筹建期间的计入长期待摊费用外，直接计入当期损益。 6.现金及现金等价物 列示于现金流量表的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指公司持有的不超过三个月、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、金融工具的核算方法 （1）金融资产和金融负债初始确认分类 金融资产在初始确认时划分为四类： 1）以公允价值计量且其变
109、动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产； 2）持有至到期投资； 3）贷款和应收款项； 4）可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为两类： 1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； 2）其他金融负债。 （2）金融资产和金融工具的后续计量遵循企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移的相关规定进行处理。 8.应收款项及坏账准备 应收款项包括应收账款及其他应收款。本集团对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。应收款项以
110、实际发生额减去坏账准备后的净额列示。 (1）应收账款 应收账款包括应收关联方款项及应收非关联方款项。 对于应收关联方款项及可收回性与其他各项应收账款存在明显差别的应收非关联方账款，采用个别认石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 3 定法计提专项坏账准备。 (2）其他应收款 本集团对其他应收款采用个别认定法计提专项坏账准备。 (3)坏账损失确认标准 对于有确凿证据表明应收款项确实无法收回时确认为坏账，并冲销已计提的坏账准备。 9.存货 存货包括原材料、在产品、低值易耗品、库存商品、备件等，按成本与可变现净值孰低列示。 存货于取得时按实际成本入账。存货发出时采用加权平均法核算，低值易
111、耗品在领用时采用一次转销法核算成本，包装物在领用时一次计入生产成本。产成品和在产品成本包括原材料、直接人工及按正常生产能力下适当比例分摊的所有间接生产费用。 期末存货按照单个存货项目成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。对某些具有类似用途并与在同一地区生产和销售的产品系列相关，且实际上难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提跌价准备；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提跌价准备。可变现净值按正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去估计至完工将要发生的成本、销售费用及相关税金后的金额确定。 10.长期股权投资 长期股权投资包括本公司对子公司、合营企业和联营企业
112、的股权投资及其他准备持有超过一年的股权投资。 （1） 初始计量： 公司在企业合并中形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初
113、始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在购买日按企业合并成本，确定长期股权投资初始成本。 除以企业合并方式取得的长期股权投资外，应当按照下列规定确定其初始投资成本： 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 4 以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出； 以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的
114、价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外； 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定； 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 12 号债务重组确定。 （2）后续计量： 公司对子公司及不具有共同控制或重大影响，并在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。 被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认投资收益仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 公司对被投资单位具有共同控制
115、或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。 取得长期股权投资后，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值为基础，对各期应享有或应分担的被投资单位实行的净损益的份额进行调整后确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。被投资企业宣告分派的利润或现金股利应分得部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 资产负债表日按长期股权投资账面价值与可收回金额孰低计量，对于可回收金额低于账面价值的投资，计提资产减值准备，确认减值损失。 公司采用逐项计提长期股权投资减值准备的方法，减值损失一经确认，以后会计期间不得转回。 对
116、有市价的长期投资根据下列迹象判断计提减值准备： 市价持续 2 年低于账面价值； 该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上； 被投资单位当年发生严重亏损； 被投资单位持续 2 年发生亏损； 被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象。 对无市价的长期投资根据下列迹象判断计提减值准备： 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 5 单位出现巨额亏损； 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； 被投资单位所在
117、行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等； 有证据表明该项投资实质上已经不能再给本集团带来经济利益的其他情形。 11.固定资产和折旧方法： 固定资产标准：为生产商品，提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产作为固定资产。 固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： （一）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （二）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产的初始计量：固定资产按照购建时的实际成本计价。 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认
118、条件的，在发生时计入当期损益。将发生的固定资产后续支出计入固定资产成本的，终止确认被替换部分的固定资产账面价值。 企业对所有固定资产计提折旧。但是，已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地除外。 折旧方法：固定资产折旧采用直线法进行核算，按其入账价值减去预计净残值后在预计使用年限内计提。 按固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率，具体如下： 预计使用年限预计净残值率（%)折旧率(%)房屋及建筑物 202134.624.85机器设备 111238.088.82运输工具 111238.088.82其它设备 111238.088.82 本集团在每年度终了，对固定资产逐项进行检查
119、，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。 如果公司的固定资产实质上已经发生了减值，则计提减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 6 定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 虽然固定资产尚可使用，但是使用后产生大量不合格品的固定资产； 已遭损毁，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 其他
120、实质上已经不能再给本集团带来经济利益的固定资产。 固定资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回 12.在建工程 在建工程指兴建中或安装中的资本性资产，以实际发生的支出作为工程成本入账。工程成本包括建筑费用及其他直接费用、机器设备原价及安装费用，以及在建工程于工程项目达到预定可使用状态之前为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用。 在建工程于工程项目达到预定可使用状态时转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 本集团于每年年度终了，对在建工
121、程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备。存在下列一项或若干项情况的，计提在建工程减值准备 ： 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的工程项目； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后并且给本集团带来的经济利益具有很大的不确定性。 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 13无形资产 无形资产包括专利、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等，以成本减去累计摊销后的净额列示。 无形资产的摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。摊销方法反映与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式。无法可靠确定预期实
122、现方式的，采用直线法摊销。使用寿命不确定的无形资产不应摊销。 土地使用权按照实际支付的价款作为实际成本，于开始建造项目前作为无形资产核算，并采用直线法按 50 年摊销。 对内部研究开发项目的支出，公司区分研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段的支出计入当期损益 ；对符合条件的开发阶段的支出，予以资本化，确认为无形资产。 本集团于每年年度终了，检查各项无形资产预计给本集团带来未来经济利益的能力，对预计可收回金石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 7 额低于其账面价值的，计提减值准备。无形资产按单项项目计提减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，无形资产的账面价值全部转入当期损益：
123、某项无形资产已被其他新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； 某项无形资产已超过法律保护期限，并且已不能为本集团带来经济利益； 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： 某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为本集团创造经济利益的能力受到重大不利影响； 某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复； 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 14.长期待摊费用 长期
124、待摊费用为贵金属，按贵金属实际损耗程度摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 15.借款费用 (1) 借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 借款费用在同时满足下列条件时予以资本化，计入该项资产的成本：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 借款包括专门借款和一般借款。 专门借款发生的辅助费用
125、，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，根据发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，根据发生额确认为费用，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，将发生额确认为费用，计入当期损益。 (2) 借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
126、门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 8 率根据一般借款加权平均利率计算确定。 16.职工社会保障及福利 本集团的在职职工参加由当地政府机构设立及管理的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障制度。除此之外，本集团并无其他重大职工福利承诺。 根据有关规定，本集团按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取保险费及公积金，并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期成本或费用。 17.收入确认 销售产品： 在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公
127、司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本集团，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 提供劳务： 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认营业收入。跨年度开始和完成的劳务，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 让渡资产使用权： 在相关的经济利益很可能能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 其他收入按下列基础确认： 利息收入按存款的存期时间比例和实际收益率计算确认。 经营租赁收入采用直线法在租赁期内
128、确认。 18.所得税的会计处理方法 本集团所得税费用的会计处理方法采用资产负债表债务法。 企业将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税超过应支付的部分确认为资产。企业在取得资产、负债时，应当确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 19.合并会计报表的编制方法 本集团按照财政部制定的的规定编制合并会计报表。 从取得子公司的实际控制权之日起，本公司开始将其相应期间的收入、成本、利润予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合并。集团内所有重大往来余额、交易及未实现利润已在合并会计报表编制时予以石家庄宝石电子玻璃
129、股份有限公司 2008 年度报告 9 抵销。 纳入合并范围的子公司的所有者权益中不属于本集团所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示；公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 五、税项 税率计税基础增值税 17%产品销售收入增值税 13%能源、动力的销售收入营业税 35%提供劳务和租赁收入城建税 7%应缴纳流转税税额教育费附加 4%应缴纳流转税税额企业所得税 25%应纳税所得额 六、控股子公司及联营企业 本公司持有权益比例 被投资单位全称 注册地 业务 性质 注册资本（万元）经营 范围 本公司
130、对其投资额直接 间接 2008.12.31 少数股权 （万元） 是否合并石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司 石 家 庄市 黄 河大 道 9号 制造业 54,068 生产和销售彩色显像管玻壳及电子玻璃产品 43,934 81.26% 1,567 是 七、合并会计报表主要项目注释说明(单位：人民币元) 1、货币资金 期末数 期初数库存现金 77,613.72 83,483.36 银行存款 16,397,990.22 14,621,788.72 其它货币资金 1,032,099.08 -合计 17,507,703.02 14,705,272.08 说明：其他货币资金是应付票据保证金。 2、应收票据 期末
131、数 期初数石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 10 商业承兑汇票 1,340,000.00 6,340,125.17 银行承兑汇票 - 7,255,013.48 合计 1,340,000.00 13,595,138.65 说明： 2008 年期末应收票据余额比 2007 年期末余额减少 1225.51 万元，减幅为 90.14%，由于动力业务转集团,大额应收票据减少。 其中已经付出但未到期票据 出票/背书单位 期末余额出票日到期日银行承兑汇票 中信机电车桥 30,000.002008-10-102009-4-10银行承兑汇票 湖北金环股份公司 10,000.00 2008-10
132、-162009-4-16银行承兑汇票 唐山鹏润国美 100,000.00 2008-11-272009-5-27银行承兑汇票 四洪县双沟镇家乐家电 100,000.00 2008-11-272009-5-27银行承兑汇票 封光市昊晨经贸 100,000.00 2008-11-282009-5-25银行承兑汇票 四川眉山神洲电器 100,000.00 2008-10-282009-4-26银行承兑汇票 成都双迈金牌有限公司 100,000.00 2008-10-132009-4-13银行承兑汇票 河南顺达化工科技 100,000.00 2008-10-132009-4-13银行承兑汇票 成都双迈
133、金牌有限公司 100,000.00 2008-10-132009-4-13银行承兑汇票 黔南州瑞星电器 100,000.00 2008-10-132009-4-18银行承兑汇票 台州南方机床 100,000.00 2008-9-122009-3-12银行承兑汇票 北京首建恒纪建筑 100,000.00 2008-9-122009-3-12合计 1,040,000.00 3、应收账款 (1)按类别分析 期末数 期初数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 单项金额重大的应收账款 104,070,137.0076.45 8,041,810.32 106,640,555.26 75.48 8,
134、041,810.32 单项金额不重大但风险较大的应收账款 25,594,483.4818.80 25,594,483.48 25,853,779.54 18.30 22,369,604.50 其他不重大的应收账款 6,467,253.77 4.75 - 8,780,733.42 6.22 -合计 136,131,874.25100.00 33,636,293.80 141,275,068.22 100.00 30,411,414.82 说明：应收账款分类标准如下： 单项金额重大的应收账款：余额前五名或占应收账款总额 10%以上的应收账款； 单项金额不重大但风险较大的应收账款：三年以上的应收账款
135、； 其他不重大的应收账款：除已包含在上列、外的应收账款。 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 11 本公司坏账准备的计提方法为个别认定法，对三年以上及其他未达到三年以上但难以收回的应收账款计提坏账准备。 （2）账龄分析 期末数 期初数 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 102,454,908.45 75.26 0.00 104,971,055.77 74.30 -1 年至 2 年 24,000.00 0.02 0.00 3,796,390.00 2.69 759,278.00 2 年至 3 年 3,796,390.00 2.79 3,779,718.00
136、6,567,809.32 4.65 3,714,040.00 3 年以上 29,856,575.8021.93 29,856,575.80 25,939,813.13 18.36 25,938,096.82 合计 136,131,874.25 100.00 33,636,293.80 141,275,068.22 10030,411,414.82说明： 2008 年期末应收账款余额比 2007 年期末余额减少 514.32 万元，减幅为 3.64%。 （3）期末应收账款中欠款金额前五名累计欠款金额总计 12624.54 万元，占期末应收账款总金额的比例为92.74%。 （4）期末应收账款中无持
137、有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）应收账款中应收关联方款项期末余额为 9227.83 万元,占应收账款期末余额的 67.78%。 （6）应收账款前五名 期末余额账龄 占总额比例%石家庄宝石电真空玻璃有限公司 92,092,228.93 1 年以内 67.65%宝石电视机厂 14,009,355.59 3 年以上 10.29%河南安彩高科股份有限公司 8,305,655.87 1 年以内 6.10%天津安津电子玻璃有限公司 8,041,810.32 3 年以上 5.91%安阳信益电子玻璃有限公司 3,796,390.00 2-3 年 2.79%合计 126,245,
138、440.71 92.74% （7）单独进行减值测试的应收账款 期末余额坏账准备计提比例(%)计提原因 天津安津电子玻璃有限公司 8,041,810.32 8,041,810.32 100.00已停产且无还款能力 安阳信益电子玻璃有限公司 3,796,390.00 3,796,390.00 100.00所属集团正在破产 深圳市帝摩泰实业 56,244.44 56,244.44 100.00无法联系欠款单位 天津京津玻壳股份有限公司 266,960.00 266,960.00 100.00帐龄3年以上无还款迹象 江苏五交化 27,435.00 27,435.00 100.00无法联系欠款单位 宝石
139、供贸公司 269,792.40 269,792.40 100.00已停产且无还款能力 宝石加工厂 921,915.24 921,915.24 100.00已停产且无还款能力 安阳电子管厂 68,486.00 68,486.00 100.00无法联系欠款单位 濮阳宝石 186,050.75 186,050.75 100.00帐龄3年以上无还款迹象 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 12 石家庄市广播电视公司经贸部 483,604.75 483,604.75 100.00无法联系欠款单位 南宁无线电三厂 1,061,353.90 1,061,353.90 100.00无法联系欠款
140、单位 宝石电视机厂 14,009,355.59 14,009,355.59 100.00正在破产 天津通信广播公司 570,000.00 570,000.00 100.00无法联系欠款单位 安阳大力电子公司 45,006.00 45,006.00 100.00无法联系欠款单位 陕西壶关五交化站 101,200.00 101,200.00 100.00无法联系欠款单位 山西长治五交化站 20,840.00 20,840.00 100.00无法联系欠款单位 市信盛实业公司 27,050.00 27,050.00 100.00无法联系欠款单位 井陉供销大厦 12,600.00 12,600.00 1
141、00.00无法联系欠款单位 张晋江 42,500.00 42,500.00 100.00帐龄3年以上无还款迹象 市领潮贸易公司 1,001,600.00 1,001,600.00 100.00帐龄3年以上无还款迹象 新乡工贸 36,960.00 36,960.00 100.00无法联系欠款单位 顺平家电 74,070.00 74,070.00 100.00无法联系欠款单位 无极家电 2,500.00 2,500.00 100.00无法联系欠款单位 新乐人武部 33,600.00 33,600.00 100.00无法联系欠款单位 史正宏 10,000.00 10,000.00 100.00帐龄3
142、年以上无还款迹象 辛集工业品供销社-稽维英 220,000.00 220,000.00 100.00无法联系欠款单位 山西长治五交化-王淼 13,798.45 13,798.45 100.00无法联系欠款单位 张彦强 14,060.00 14,060.00 100.00帐龄3年以上无还款迹象 孟军 161,125.00 161,125.00 100.00帐龄3年以上无还款迹象 沙河市乡镇企业局工业供销公司 56,400.00 56,400.00 100.00无法联系欠款单位 阜阳百货大楼 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00帐龄3年以上无还款迹象 其他 3,585.
143、96 3,585.96 100.00尾款 合计 33,636,293.80 33,636,293.80 4、其他应收款 （1）按类别分析 期末数 期初数 类 别 金额 比例坏账准备 金额 比例 坏账准备 单项金额重大的其他应收款 13,494,140.0451.13 533,465.38 - 0.00 - 单项金额不重大但风险较大的其他应收款 4,776,163.6518.10 4,776,163.65 5,323,832.29 21.10 5,323,832.29 其他不重大的其他应收款 8,122,467.5430.78 -19,903,577.19 78.90 -合 计 26,392,7
144、71.23100.00 5,309,629.03 25,227,409.48 100.00 5,323,832.29说明：其他应收款分类标准如下： 单项金额重大的应收账款：余额前五名或占其他应收账款总额 10%以上的其他应收款； 单项金额不重大但风险较大的应收账款：三年以上的其他应收款； 其他不重大的其他应收款：除已包含在上列、外的其他应收款。 该单位对其他应收款采取个别认定法计提坏账准备 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 13 （2）账龄分析 期末数 期初数 金额 比例坏账准备 金额比例坏账准备1 年以内 5,777,240.74 21.89 -6,327,261.92 2
145、5.08 -1 年至 2 年 4,612,762.30 17.48 -4,550,497.67 18.04 -2 年至 3 年 6,714,243.32 25.44 533,465.38 3,223,888.00 12.78 -3 年以上 9,288,524.87 35.19 4,776,163.65 11,125,761.89 44.10 5,323,832.29 合 计 26,392,771.23 100.00 5,309,629.0325,227,409.48 100.00 5,323,832.29 （3）期末其他应收款中欠款金额前五名金额总计 1842.20 万元，占期末其他应收款总金
146、额的比例为 69.8%。 （4）期末其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （5）其他应收款中应收关联方款项期末余额为 1790.90 万元,占其他应收款期末余额的 67.86%。 (6)其他应收款前五名 期末余额账龄占总额比例% 1,332,884.021 年以内5.05 1,762,200.321-2 年6.68 1,558,150.362-3 年5.90 石家庄宝石克拉大径塑管有限公司 2,649,403.123 年以上10.04 732,008.66 1 年以内2.77 388,300.69 1-2 年1.47 487,116.59 2-3 年1.85
147、 石家庄宝石众和钢塑门窗型材有限公司 1,734,616.413 年以上6.57 1,753,495.091-2 年6.64 石家庄宝石电真空玻璃有限公司 2,908,410.202-3 年11.02 143,699.41 1 年以内0.54 88,292.09 1-2 年0.33 169,124.86 2-3 年0.64 石家庄宝石工贸公司 1,591,940.73 3 年以上6.03 河南安飞电子有限公司 1,122,356.051 年以内4.25 合计 18,421,998.6069.80 （7）单独进行减值测试的其他应收账款 期末余额坏账准备计提比例(%) 计提原因 保温厂 38,73
148、5.55 38,735.55 100.00 欠款时间三年以石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 14 绝缘子 15,280.40 15,280.40 100.00 基建部 1,080.00 1,080.00 100.00 赛格中康 161,568.10 161,568.10 100.00 刘立齐 5,000.00 5,000.00 100.00 东安公司 12,126.27 12,126.27 100.00 徐昕 100,000.00 100,000.00 100.00 赵俊青 60,000.00 60,000.00 100.00 电动车转入 43,366.86 43,366.8
149、6 100.00 大明气体厂 4,435.00 4,435.00 100.00 电信局 4,400.00 4,400.00 100.00 河北移动 32,000.00 32,000.00 100.00 胶囊厂 30,890.01 30,890.01 100.00 杨机占 787.20 787.20 100.00 韩旭明 5,500.00 5,500.00 100.00 省软件中心 61,035.00 61,035.00 100.00 赵俊清 135,000.00 135,000.00 100.00 刘淑芬 2,190.00 2,190.00 100.00 王青飞 268.40 268.40 1
150、00.00 程鼎 5,000.00 5,000.00 100.00 工贸公司 47,428.09 47,428.09 100.00 缓发工资 48.72 48.72 100.00 供销部 22,294.41 22,294.41 100.00 贴现利息 232,810.80 232,810.80 100.00 市四达 241,350.00 241,350.00 100.00 上无还款迹象 河南濮阳宝石有限责任公司 1,066,930.75 533,465.38 50.00 企业经营情况不佳正在商讨还款事宜 城建档案 70,000.00 70,000.00 100.00 安徽安泰 2,500.00
151、 2,500.00 100.00 省二建五处 20,000.00 20,000.00 100.00 外事实业总公司 3,800.00 3,800.00 100.00 花云纳酒厂 97.70 97.70 100.00 新世纪胶囊 404,360.62 404,360.62 100.00 矿泉水厂 470,241.48 470,241.48 100.00 工贸公司 1,544,512.64 1,544,512.64 100.00 预付款调入 147,557.46 147,557.46 100.00 天津电子仪表进出口公司 266,745.75 266,745.75100.00 贵州兴黔联合锑品公司
152、 120,000.00 120,000.00 100.00 平山矿石加工厂 35,461.95 35,461.95 100.00 平山材料厂 8,602.16 8,602.16 100.00 灵寿横山冷水库管理局 184.85 184.85 100.00 市化肥厂精细化工分厂 563.80 563.80 100.00 正定西兆通 23,000.00 23,000.00 100.00 中兴商场 10,000.00 10,000.00 100.00 欠款时间三年以上无还款迹象 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 15 新疆有色金属工业公司 37,122.88 37,122.88 1
153、00.00 重庆工具厂 0.98 0.98 100.00 咸阳彩虹配件厂 30,575.00 30,575.00 100.00 锦州市显像管模具厂 50,001.34 50,001.34 100.00 辽宁北栗真空阀门厂 1,000.00 1,000.00 100.00 温州自动控制元件厂 121.03 121.03 100.00 北京重型电机厂 33.90 33.90 100.00 北京叉车总厂 1,500.00 1,500.00 100.00 北京鼓风机厂 730.93 730.93 100.00 上海海洋机电商场 40,426.00 40,426.00 100.00 上海航通机电公司 8
154、,613.98 8,613.98 100.00 上海自动化仪表三厂 902.00 902.00 100.00 上海虹江自动化仪表厂 18,335.60 18,335.60 100.00 天津立信经营服务部 132.44 132.44 100.00 天津中兴塑料厂 1,000.00 1,000.00 100.00 天津起重设备总厂产品配件维修部 13,400.20 13,400.20 100.00 天津津兴金属公司 1,024.00 1,024.00 100.00 福建东亚机械有限公司 130.00 130.00 100.00 温州市工业环保机械厂 1,560.00 1,560.00 100.0
155、0 橡胶一厂 302.61 302.61 100.00 市链轮总厂 676.80 676.80 100.00 石家庄石墨电极厂特种石墨制品分厂 25,000.00 25,000.00 100.00 李智 2,000.00 2,000.00 100.00 市模具厂 1,500.00 1,500.00 100.00 石市煤矿机械厂液压元件厂 1,120.00 1,120.00 100.00 广东佛山水泵厂 143.14 143.14 100.00 扬州市亚太特种水泵厂 19,880.00 19,880.00 100.00 南京调速电机技术服务中心 119.27 119.27 100.00 鞍山热工
156、仪表厂 65.00 65.00 100.00 沈阳中捷友谊厂 35,969.53 35,969.53 100.00 辽宁朝阳运输设备厂 4,522.94 4,522.94 100.00 东北工学院经济技术开发公司 430.00 430.00 100.00 沈阳水泵厂 172.60 172.60 100.00 本溪市工矿橡胶配件厂 14,250.00 14,250.00 100.00 沈阳玻璃仪器供销公司 17.26 17.26 100.00 合肥液压机服务部 4,655.00 4,655.00 100.00 桂林过滤器厂 28.24 28.24 100.00 杭州制氧机总厂 32.75 32.
157、75 100.00 杭氧空分设备工程成套公司 8,573.55 8,573.55 100.00 杭氧经济开发公司 145.32 145.32 100.00 新乡起重设备厂 46,200.00 46,200.00 100.00 潍坊柴油机厂 897.54 897.54 100.00 华能济南气功元件公司 969.65 969.65 100.00 太原气体压缩机厂 450.00 450.00 100.00 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 16 西安航天航空桥联实业公司 1,200.00 1,200.00 100.00 湖北派克密封件有限公司 8.95 8.95 100.00 南
158、天联合机电设备厂 10,000.00 10,000.00 100.00 合计 5,843,094.40 5,309,629.03 （8）由于本公司坏账准备采用个别认定法，其他应收款计提的坏账准备全部单独进行减值测试。计提坏账准备的原因全部为欠款时间较长联系不到欠款单位或欠款单位财务状况较差无还款能力。 说明：本年坏账准备转回情况见附注七-12。 5、预付账款 （1）账龄分析 期末数 占总额比例% 期初数 占总额比例% 1 年以内 959,874.24 99.07 8,333,653.53 98.77 1 年至 2 年 410.00 0.04 103,810.63 1.23 2 年至 3 年 8
159、,462.63 0.87 -3 年以上 132.65 0.01 合 计 968,879.52 100.008,437,464.16100.00 （2）期末预付账款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。 （3）预付账款 2008 年末较 2007 年末减少较多是由于 2007 年末购买钢材等原材料需预付货款，2008 年预付货款需求较少。 （4）预付账款前五名 期末余额账龄 占总额比例%栾城宝运 49,796.601 年以内 5.14 淄博工陶 57,240.00 1 年以内 5.91 陕西天鹿电子器材有限公司 270,472.401 至 2 年 27.92 大连金科精密
160、合金 100,000.001 年以内 10.32 东方热电股份公司（热电三厂） 309,555.021 年以内 31.95 合计 787,064.02 81.23 6、存货及存货跌价准备 期末数 期初数 金 额 跌价准备 余额 金 额 跌价准备 余额 原材料 34,231,551.69 20,142,456.40 14,089,095.29 29,959,070.70 20,634,066.64 9,325,004.06 库存商品 39,348,127.08 10,299,174.54 29,048,952.54 32,590,511.89 8,806,344.25 23,784,167.64
161、 委托加工物资 838,648.29 121,422.43 717,225.86 1,098,640.12 121,422.43 977,217.69 在途物资 821,164.74 -821,164.74 67,006.11 - 67,006.11 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 17 生产成本 981,776.12 -981,776.12 1,758,580.45 - 1,758,580.45 合计 76,221,267.92 30,563,053.37 45,658,214.55 65,473,809.2729,561,833.32 35,911,975.95 说明：
162、存货跌价准备计提的依据为期末存货的可变现净值低于成本，本期因销售和消耗部分已提跌价准备的存货转回跌价准备金额 533,398.95 元。 7、其他流动资产 期末数期初数用美元置换 58,000,000.0058,000,000.00未确认融资费用 609,389.92689,946.00合计 58,609,389.9258,689,946.00说明：关于美元置换详见附注七-22。未确认融资费用为确认的内退职工辞退福利按一定利率计算。 8、长期股权投资 期初数 本期增加本期减少 期末数长期股权投资 - 200,000.00 - 200,000.00 （1）长期股权投资（按投资类型划分） 期末数
163、期初数对联营企业投资 200,000.00 -其它股权投资 - -合 计 200,000.00 - （2）长期股权投资（按投资单位划分） 核算方法初始投资 本期增加 投资 投资 比例 本期权益 增减额 减值准备 期末余额石家庄宝利华科贸有限公司 权益法 200,000.00 200,000.00 40.00% - 200,000.00 合计 200,000.00 200,000.00 40.00% - - 200,000.00 （3）合营企业、联营企业主要信息 注册地 业务性质 本企业在被投资单位表决权比例期末净资产 总额 本期营业 收入总额 本期净利润石家庄宝利华科贸有限公司 石家庄市黄河大
164、道 9 号 机械配件、非标设备、模具设计及销售 40.00%500,000.00 -石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 18 9、固定资产及累计折旧 年初账面余额 本期增加额本期减少额 期末账面余额一、原价合计 372,684,883.15 974,106.26 500,600.00 373,158,389.41 其中：房屋、建筑物 183,224,586.50 461,998.00 - 183,686,584.50 机器设备 181,277,860.08 512,108.26 600.00 181,789,368.34 运输设备 1,481,709.42 -500,000.0
165、0 981,709.42 其他设备 6,700,727.15 - 6,700,727.15 二、累计折旧合计 228,688,043.59 15,312,619.86 363,124.90 243,637,538.55 其中：房屋、建筑物 96,796,121.22 8,443,544.87 - 105,239,666.09 机器设备 126,472,303.60 6,508,370.89 - 132,980,674.49运输设备 787,429.39 101,738.02 363,124.90 526,042.51 其他设备 4,632,189.38 258,966.08 - 4,891,1
166、55.46 三、固定资产减值准备累计3,077,055.86 159,239.27 - 3,236,295.13 其中：房屋、建筑物 - -机器设备 3,077,055.86 159,239.27 - 3,236,295.13 运输设备 - -其他设备 - -四、固定资产账面价值合计140,919,783.70 -14,497,752.87 137,475.10 126,284,555.73 其中：房屋、建筑物 86,428,465.28 -7,981,546.87 - 78,446,918.41 机器设备 51,728,500.62 -6,155,501.90 600.00 45,572,3
167、98.72 运输设备 694,280.03 -101,738.02 136,875.10 455,666.91 其他设备 2,068,537.77 -258,966.08 - 1,809,571.69 说明： 固定资产抵押情况见附注十。 暂时闲置的固定资产情况 账面原值 累计折旧减值准备账面净值 备注 房屋、建筑物 机器设备 4,304,134.97 1,227,813.393,003,277.8373,043.75 运输设备 其他设备 10、无形资产 期初账面余额 本期增加额本期减少额 期末账面余额一、原价合计 16,036,491.00- 16,036,491.00 土地使用权 15,99
168、7,361.00- 15,997,361.00 软件 39,130.00 -39,130.00 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 19 二、累计摊销额合计 3,225,332.16331,211,72 -3,556,543.88 土地使用权 3,196,800.16325,563.72 -3,522,363.88 软件 28,532.00 5,648.00 -34,180.00 三、无形资产减值准备金额合计 -土地使用权 -软件 -四、无形资产账面价值合计 12,811,158.84-331,211.72 - 12,479,947.12 土地使用权 12,800,560.84
169、-325,563.72 - 12,474,997.12 软件 10,598.00 -5,648.00 -4,950.00 无形资产抵押情况见附注十 11、长期待摊费用 原值 期初数 本期增加本期转出 本期摊销累计摊销 期末数 其他(贵金属) - 7,723,271.32 - 111,238.23-7,612,033.09合计 - 7,723,271.32-111,238.23-7,612,033.09说明：长期待摊费用为已投入使用的贵金属搅拌棒等；本年转出金额为重新加工后转入原材料金额。 12、递延所得税资产 期末数 期初数坏帐准备 6,240,184.684,004,717.93存货跌价准备
170、 5,057,386.865,989,879.67固定资产减值损失 354,214.15314,404.34内退职工辞退福利 492,166.92580,998.64待弥补亏损 - -合计 12,143,952.6110,890,000.58 13、资产减值准备明细表 年初余额本年增加数本年转销数本年转回数 期末余额一、坏账准备合计： 35,735,247.11 4,210,675.72 -1,000,000.00 38,945,922.83 其中：应收帐款 30,411,414.82 3,224,878.98 - 33,636,293.80 其他应收款 5,323,832.29 985,79
171、6.74 -1,000,000.00 5,309,629.03 二、存货跌价准备合计 29,561,833.32 1,534,619.00 533,398.95 - 30,563,053.37 其中：库存商品 8,806,344.25 1,534,619.00 41,788.71 - 10,299,174.54 原材料 20,755,489.07 491,610.24 20,263,878.83 三、固定资产减值准备合计 3,077,055.86 159,239.27 - 3,236,295.13 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 20 其中：房屋、建筑物 - - 机器设备
172、3,077,055.86 159,239.27 - 3,236,295.13 说明 1：本公司已全额计提坏账准备的对石家庄电力集资办的款项 100 万元本年收回，转回坏帐损失 100万元。 说明 2：公司本年度计提对安阳信益电子有限公司等单位的坏账损失 4,210,675.72 元。 说明 3：公司本年度计提积压元件跌价准备 1,534,619.00 元。 说明 4：公司本年度计提已封存设备的减值准备 159,239.27 元。 14、应付票据 期末数 期初数银行承兑汇票 1,082,099.08 89,999.90 合计 1,082,099.08 89,999.90 说明：（1）合计金额为
173、89,999.90 应付票据已到期,因持票单位已将票据丢失，故未支付。 （2）2008 年期末应付票据比 2007 年期末增加较多，是由于延缓货款支付时间而开具票据。 15、应付账款 期末数 期初数应付账款 21,823,254.90 37,695,196.84 合计 21,823,254.90 37,695,196.84 说明：（1）期末应付款项中无持有本公司 5以上股东单位欠款。 （2）应付账款期末余额中包含欠石家庄新奥燃气公司燃气费 12,058,817.03 元。 （3）2008 年期末应付账款比 2007 年期末减少较多，是由于动力业务转集团使应付动力费减少。 16、预收账款 期末数
174、 期初数预收账款 1,294,842.85 1,596,612.48 合计 1,294,842.85 1,596,612.48 17、其他应付款 期末数 期初数其他应付款 24,213,158.91 41,028,540.44石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 21 合计 24,213,158.91 41,028,540.44说明：期末其他应付款比期初减少 1681.54 万元，主要是期末对宝石集团的欠款减少。 18、应付职工薪酬 年初账面余额 本期增加额本期支付额 期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴 11,635,910.45 11,635,910.4539,429.06
175、 二、职工福利费 1,860,620.59 1,860,620.59三、五险一金 - 3,905,634.86 3,905,634.86-四、工会经费和职工教育经费 3,906,746.94444,551.38 748,806.86 3,563,062.40 五、辞退福利 3,013,939.00476,044.00 911,927.00 2,578,056.00 合计 6,920,685.94 18,322,761.28 19,062,899.76 6,180,547.46 说明：应付职工薪酬年末数比年初数减少 74.13 万元，减少比例为 10.69% ，变动原因为：本期支付期初已计提的内
176、退职工辞退福利。 19、应交税费 期末账面余额 期初账面余额法定税率(%)增值税 -5,002,316.36 -8,637,063.94 17%或 13%城建税 247,847.18 -8,079.70 流转税的 7%营业税 3,795,700.92 3,794,331.04 5%房产税 91,482.27 151,935.69 1.2%和 12%土地税 -0.01 9 块/和 5 块/车船税 -1,481.00 -1,481.00 超率累进应交所得税 162,353.98 -67,036.91 25%教育费附加 98,888.57 -14,403.62 流转税的 3%地方教育费附加 28,1
177、50.22 -4,801.52 流转税的 1%印花税 0.01 7,445.71 个人所得税 250.580.10 超额累进合计 -579,123.63 -4,779,154.16 说明：2008 年期末应交税费比 2007 年期末增加较多是由于增值税留抵数减少。 20、应付利息 期末数 期初数借款利息 13,491,081.2913,008,521.43 合计 13,491,081.29 13,008,521.43 说明：应付利息为欠河北省财政厅及石家庄市财政局集资办的利息，因对方未催收，故未支付。 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 22 21、其他流动负债 期末数 期初数
178、美元置换 68,346,000.00 73,046,000.00其他 353,226.94合计 68,346,000.00 73,399,226.94说明：本公司于 1993 年签订的人民币置换美元协议应于 1998 年 11 月将 10,000,000.00 美元返还调汇单位并取回用于置换的 58,000,000 元,截至 2008 年 12 月 31 日,本集团仍在与调汇单位协商返还事宜。 22、其他非流动负债 期末数 期初数借款条件河北省财政厅 333,494.31356,427.96 信用借款石家庄市集资办 5,000,000.005,000,000.00 信用借款合计 5,333,4
179、94.315,356,427.96 信用借款说明：因对方单位未催收,近期无还款迹象,将短期借款转入其他非流动负债。 23、递延收益 期末数期初数政府补助 165,000.00-说明：期末余额为政府拨付的环保治理资金按规定不能进入当期损益的部分。 24、股本 期末数期初数有限售条件的流通股 192,698,930.00192,794,454.00无限售条件的流通股 190,301,070.00190,205,546.00合计 383,000,000.00 383,000,000.00 25、资本公积 期初数 本期增加本期减少 期末数股本溢价 355,857,851.87-355,857,851.
180、87其它资本公积 29,332,650.75-29,332,650.75 合计 385,190,502.62-385,190,502.62 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 23 26、盈余公积 期初数 本期增加本期减少 期末数盈余公积 27,454,788.05-27,454,788.05 27、未分配利润 上期期末未分配利润 -550,421,660.64加：本期归属于母公司所有者的净利润 4,139,364.81可供分配利润 减：提取的盈余公积金 减：上交母公司利润 期末未分配利润 -546,282,295.83 28、营业收入营业成本 营业收入 营业成本 本期数 上年
181、同期数本期数 上年同期数玻管销售 73,742,738.4048,361,606.4554,874,255.8639,423,785.42元件销售 29,986,479.0038,024,775.6523,785,057.9931,895,769.62主营业务收入小计 103,729,217.4086,386,382.1078,659,313.8571,319,555.04天然气 44,499,824.4565,486,348.6134,297,622.5965,486,348.81电 32,320,407.1249,012,920.9744,499,824.5750,567,723.05其他
182、收入 24,675,542.4527,255,529.7019,454,778.369,330,680.63其他业务收入小计 101,495,774.02141,754,799.2898,252,225.52125,384,752.49营业收入合计 205,224,991.42228,141,181.38176,911,539.37196,704,307.53 营业收入前五名客户情况： 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例（） 石家庄宝石电真空玻璃有限公司 83,887,523.66 40.88%石家庄宝石电子集团有限责任公司 50,941,898.35 24.82%河南安彩高科股份有限公司
183、 45,493,855.26 22.17%河南安飞电子玻璃有限公司 6,204,658.09 3.02%深圳赛格三星股份有限公司 5,566,410.50 2.71%合计 192,094,345.86 93.60%说明：本期营业收入前五名客户收入总金额共计 19209.43 万元，占本年营业收入总金额的 93.6。 主营业务收入前五名客户情况： 销售收入总额 占公司主营业务销售收入的比例（） 河南安彩高科股份有限公司 45,493,855.26 43.86%石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 24 石家庄宝石电子集团有限责任公司 37,834,712.28 36.47%石家庄宝
184、石电真空玻璃有限公司 7,391,769.23 7.13%河南安飞电子玻璃有限公司 6,204,658.09 5.98%深圳赛格三星股份有限公司 5,566,410.50 5.37%合计 102,491,405.36 98.81%说明：本期主营业务收入前五名客户收入总金额共计 10249.14 万元，占本年主营业务收入总金额的 98.81。 29、营业税金及附加 计缴标准 本期数营业税 5%142,600.70 房产税 12%和 1.2%224,223.84 城市维护建设税 7%534,417.46 教育费附加 4%305,381.43 合计 142,600.70 30、销售费用及管理费用 本
185、期数 上年同期数销售费用 2,305,340.05 854,857.59 管理费用 18,929,825.17 20,637,374.43 说明：(1) 销售费用比上年同期增加 145.05 万元，主要是随玻管销售增加而增加销售费用。 (2) 管理费用比上年同期降低 170.76 万元，主要是因为公司加强费用控制所致。 31、财务费用 本期数 上年同期数利息支出 1,400,660.851,337,348.91 减：利息收入 39,530.77 12,310.58 汇兑损失（或收益） -4,963,109.35 -5,290,431.11 加：手续费 5,751.26 4,026.20 其他
186、19,703.00 -合计 -3,576,525.05 -3,961,366.58 32、资产减值损失 本期数 上年同期数坏账损失 3,110,675.72 -736,060.04 存货跌价准备 1,001,220.05 -5,088,168.75固定资产 159,239.27石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 25 合计 4,271,135.04 -5,824,228.79说明：除附注七-13 所列情况外，本公司收回已作为坏账核销的应收石家庄市集资办款项 10 万元冲减资产减值损失-坏账损失 33、投资收益 本公司的联营公司石家庄宝利华科贸有限公司尚未开始经营，本公司本年度未
187、产生投资收益。 34、营业外收入 本期数 上年同期数固定资产盘盈 -处置固定资产净收益 -债务重组收益 - -罚款净收入 -政府补助 35,000.00 -其它 -合计 35,000.00 - 公司 2008 年度营业外收入为石家庄市财政支付中心拨付的环保治理基金中应确认为当年收益部分。 35、营业外支出 本期数 上年同期数固定资产盘亏 -非流动资产处置损失净损失 90,325.10 370,426.93 债务重组损失 -非常损失 -罚款 300.00 5,889.60 其他 -376.31 合计 90,625.10 376,692.84 36、所得税费用 本期数 上年同期数当期所得税费用 1
188、,477,521.74 1,595,216.00递延所得税费用 -1,253,952.03 5,727,257.86合计 223,569.71 7,322,473.86 37、收到其他与经营活动有关的现金 金额石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 26 退还电子集资押金及利息 1,112,758.34销售废料等 1，098,283.75合 计 2,211,042.09 38、支付其他与经营活动有关的现金 金额销售费用 326,513.07管理费用 2.951,221,50差旅费借款等 807,798.82合计 4,085,533.39 39、现金流量表补充资料 本期金额上期金额1
189、.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 4,897,858.57 11,143,867.78 加:资产减值准备 5,371,135.04 -5,824,228.79 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 15,312,619.86 15,232,786.09 无形资产摊销 331,211.72 334,413.72 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 90,325.10 370,426.93 固定资产报废损失 公允价值变动损失（减：收益） 财务费用 -3,576,525.03 -3,961,366.58 投资损失（减：收益） 递延所得
190、税资产减少（增加以-号填列） -1,253,952.03 5,727,256.48 递延所得税负债增加（减：减少） 存货的减少（减：增加） -9,746,238.60 -11,442,599.75 经营性应收项目的减少（减：增加） 22,478,828.06 -5,749,709.89 经营性应付项目的增加（减：减少） -27,177,378.92 7,236,820.23 其他 -3,299,766.83 经营活动产生的现金流量净额 3,428,116.94 13,067,666.22 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金
191、及现金等价物净增加情况: 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 27 现金的期末余额 17,507,703.02 14,705,272.08 减：现金的期初余额 14,705,272.08 1,781,405.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,802,430.94 12,923,866.22 八、母公司主要报表项目注释(单位：人民币元) 1、应收账款 （1）按类别分析 期末数 期初数 金额 比例坏账准备 金额 比例 坏账准备单项金额重大的应收账款 104,070,137.0082.08 8,041,810.32 106,540
192、,555.26 80.83 8,041,810.32 单项金额不重大但风险较大的应收账款 16,246,827.89 12.81 16,246,827.89 16,592,157.5412.51 13,021,948.91 其他不重大的应收账款 6,467,253.77 5.10 -8,694,699.836.66 -合计 126,784,218.66 100.00 24,288,638.21 131,927,412.63 100.00 21,063,759.23说明：应收账款分类标准如下： 单项金额重大的应收账款：余额前五名或占应收账款总额 10%以上的应收账款； 单项金额不重大但风险较大的
193、应收账款：三年以上的应收账款； 其他不重大的应收账款：除已包含在上列、外的应收账款。 该单位为个别计提法计提坏账，对三年以上应收账款难以收回的计提坏账。 （2）账龄分析 期末数 期初数 金额 比例坏账准备 金额比例坏账准备1 年以内 102,454,908.4580.82 - 104,971,055.7779.57 -1 年至 2 年 24,000.000.02 -3,796,390.00 2.88 759,278.00 2 年至 3 年 3,796,390.00 2.99 3,796,390.00 6,567,809.324.983,714,040.00 3 年以上 20,508,920.2
194、1 16.18 20,492,248.21 16,592,157.5412.58 16,590,441.23 合计 126,784,218.66100.00 24,288,638.21 131,927,412.63 100.00 21,063,759.23 说明： 2008 年期末应收账款余额比 2007 年期末余额减少 514.32 万元，减幅为 3.9%。 （3）期末应收账款中欠款金额前五名累计欠款金额总计 11889.78 万元，占期末应收账款总金额的比例为93.78%。 （4）期末应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2
195、008 年度报告 28 （5）应收账款中应收关联方款项期末余额为 9209.22 万元,占应收账款期末余额的 72.64% （6）应收账款前五名 期末余额账龄占总额比例% 与本公司关系 石家庄宝石电真空玻璃有限公司 92,092,228.931 年以内72.63% 同一母公司河南安彩高科股份有限公司 8,305,655.871 年以内6.55% 常年客户天津安津电子玻璃有限公司 8,041,810.323 年以上6.34% 客户宝石电视机厂 6,661,700.003 年以上5.25% 其他安阳信益电子玻璃有限公司 3,796,390.002-3 年2.99% 客户合计 118,897,785
196、.1293.78% （7）单独进行减值测试的应收账款 期末余额坏账准备计提比例(%)计提原因天津安津电子玻璃有限公司 8,041,810.32 8,041,810.32 100已停产且无还款能力 安阳信益电子玻璃有限公司 3,796,390.00 3,796,390.00 100所属集团正在破产 深圳市帝摩泰实业 56,244.44 56,244.44 100无法联系欠款单位 天津京津玻壳股份有限公司 266,960.00 266,960.00 100欠款三年以上无还款迹象 江苏五交化 27,435.00 27,435.00 100无法联系欠款单位 宝石供贸公司 269,792.40 269,
197、792.40 100已停产且无还款能力 宝石加工厂 921,915.24 921,915.24 100已停产且无还款能力 安阳电子管厂 68,486.00 68,486.00 100无法联系欠款单位 濮阳宝石玻璃有限责任公司 186,050.75 186,050.75 100帐龄 3 年以上无还款迹象 石家庄市广播电视公司经贸部 483,604.75 483,604.75 100无法联系欠款单位 南宁无线电三厂 1,061,353.90 1,061,353.90 100无法联系欠款单位 宝石电视机厂 6,661,700.00 6,661,700.00 100正在破产 天津通信广播公司 570,
198、000.00 570,000.00 100无法联系欠款单位 安阳大力电子公司 45,006.00 45,006.00 100无法联系欠款单位 陕西壶关五交化站 101,200.00 101,200.00 100无法联系欠款单位 山西长治五交化站 20,840.00 20,840.00 100无法联系欠款单位 市信盛实业公司 27,050.00 27,050.00 100无法联系欠款单位 井陉供销大厦 12,600.00 12,600.00 100无法联系欠款单位 张晋江 42,500.00 42,500.00 100帐龄 3 年以上无还款迹象 市领潮贸易公司 1,001,600.00 1,00
199、1,600.00 100无法联系欠款单位 新乡工贸 36,960.00 36,960.00 100无法联系欠款单位 顺平家电 74,070.00 74,070.00 100无法联系欠款单位 无极家电 2,500.00 2,500.00 100无法联系欠款单位 新乐人武部 33,600.00 33,600.00 100无法联系欠款单位 史正宏 10,000.00 10,000.00 100帐龄 3 年以上无还款迹象 辛集工业品供销社-稽维英 220,000.00 220,000.00 100无法联系欠款单位 山西长治五交化-王淼 13,798.45 13,798.45 100无法联系欠款单位 张
200、彦强 14,060.00 14,060.00 100帐龄 3 年以上无还款迹象 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 29 孟军 161,125.00 161,125.00 100帐龄 3 年以上无还款迹象 沙河市乡镇企业局工业供销公司 56,400.00 56,400.00 100无法联系欠款单位 其他 3,585.96 3,585.96 100尾款 合计 24,288,638.21 24,288,638.21 2、其他应收款 （1）按类别分析 期末数 期初数 金额比例坏账准备 金额比例 坏账准备单项金额重大的其他应收款13,494,140.04 64.74 533,465.3
201、8 1,316,890.85 6.95 -单项金额不重大但风险较大的其他应收款 4,876,774.57 23.40 4,706,163.65 10,055,761.94 53.11 4,253,832.29 其他不重大的其他应收款 2,472,887.49 11.86 -7,562,055.56 39.94 -合计 20,843,802.10 100.00 5,239,629.03 18,934,708.35 100.00 4,253,832.29说明：其他应收款分类标准如下： 单项金额重大的其他应收款：余额前五名或占其他应收款总额 10%以上的其他应收款； 单项金额不重大但风险较大的其他应
202、收款：帐龄三年以上单项金额不重大的其他应收款； 其他不重大的其他应收款：除已包含在上列、外的其他应收款； 该单位对其他应收款采取个别认定法计提坏账准备。 （2）账龄分析 期末数 期初数 金额 比例坏账准备 金额比例坏账准备1 年以内 4,928,474.69 23.64 -2,758,599.69 14.57 -1 年至 2 年 2,576,917.72 12.36 - 2,974,888.72 15.71 241,350.00 2 年至 3 年 2,974,888.72 14.27 533,465.38 3,145,458.00 16.61 -3 年以上 9,218,524.87 44.23
203、 4,706,163.65 10,055,761.94 53.11 4,012,482.29 个别计提 - -合 计 20,843,802.10 100.00 5,239,629.0318,934,708.35 100.00 4,253,832.29 （3）期末其他应收款中欠款金额前五名欠款金额总计 1349.41 万元，占期末其他应收款总金额的比例为64.47%。 （4）期末其他应收款中持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款为 19.38 万元。 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 30 （5）其他应收款中应收关联方款项期末余额为 1251.39 万元,占应
204、收账款期末余额的 60.04% （6）其他应收款前五名 期末余额账龄占总额比例%坏帐准备1,332,884.02 1 年以内6.391,762,200.32 1-2 年8.451,558,150.36 2-3 年7.48石家庄宝石克拉大径塑管有限公司 2,649,403.12 3 年以上12.71732,008.66 1 年以内3.51388,300.69 1-2 年1.86487,116.59 2-3 年2.34石家庄宝石众和钢塑门窗型材有限公司 1,734,616.41 3 年以上8.32143,699.41 1 年以内0.6988,292.09 1-2 年0.42169,124.86 2
205、-3 年0.81石家庄宝石工贸公司 1,591,940.73 3 年以上7.64河南安飞电子玻璃有限公司 1,122,356.05 1 年以内5.38濮阳宝石玻璃有限责任公司 1,066,930.75 2 年至 3 年5.12533,465.38 合计 13,494,140.04 64.74 3、长期股权投资 期初数本期增加本期减少 期末数长期股权投资 61,169,306.96200,000.00 - 61,369,306.96 （1）长期股权投资（按投资类型划分） 期末数期初数对联营企业投资 200,000.00-其它股权投资 61,169,306.9661,169,306.96合计 61
206、,369,306.9661,169,306.96 （2）长期股权投资（按投资单位划分） 被投资单位名称 核算 方法 初始投资 本期增加 投资 投资比例本期权益增减额减值准备 期末余额 石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司 成本法 439,341,956.80 - 81.26%- 378,172,649.84 61,169,306.96石家庄宝利华科贸有限公司 权益法 200,000.00 200,000.00 40.00%- 200,000.00合计 439,541,956.80 - 378,172,649.84 61,369,306.96石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 31 -
207、 （3）合营企业、联营企业主要信息 被投资单位 名称 注册地 业务性质 本企业在被投资单位表决权比例 期末净资产总额 本期营业 收入总额 本期净利润石家庄宝利华科贸有限公司 石家庄市黄河大道 9号 机械配件、非标设备、模具设计及销售 40.00% 500,000.00 - - 4、营业收入营业成本 营业收入 营业成本 本期数上年同期数本期数 上年同期数玻管销售 73,742,738.4048,361,606.4554,874,255.86 39,423,785.42元件销售 29,986,479.0038,024,775.6523,785,057.99 31,895,769.62主营业务收入合
208、计 103,729,217.4086,386,382.1078,659,313.85 71,319,555.04天然气 44,499,824.4565,486,348.6134,297,622.59 65,486,348.81电 32,320,407.1249,012,920.9744,499,824.57 50,567,723.05其他收入 22,794,010.4525,373,997.7017,899,800.14 9.002.031.76其他业务收入合计 99,614,242.02139,873,267.2896,697,247.30 125,056,103.62合计 203,343,
209、459.42226,259,649.38175,356,561.15 196,375,658.66 （1）公司主营业务收入前五名客户情况： 销售收入总额 占公司主营业务销售收入的比例（） 河南安彩高科股份有限公司 45,493,855.26 43.86%石家庄宝石电子集团有限责任公司 37,834,712.28 36.47%石家庄宝石电真空玻璃有限公司 7,391,769.23 7.13%河南安飞电子玻璃有限公司 6,204,658.09 5.98%深圳赛格三星股份有限公司 5,566,410.50 5.37%合计 102,491,405.36 98.81%说明：本期主营业务收入前五名客户收入
210、总金额共计 10249.14 万元，占本年主营业务收入总金额的98.81%。 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 32 （2）公司营业收入前五名客户情况 销售收入总额占公司全部销售收入的比例（）石家庄宝石电真空玻璃有限公司 83,887,523.66 41.25%石家庄宝石电子集团有限责任公司 50,941,898.35 25.05%河南安彩高科股份有限公司 45,493,855.26 22.37%河南安飞电子玻璃有限公司 6,204,658.09 3.05%深圳赛格三星股份有限公司 5,566,410.50 2.74%合计 192,094,345.86 94.47%说明：本期
211、营业收入前五名客户收入总金额共计 19209.43 万元，占本年营业收入总金额的 94.47%。 5、现金流量表补充资料 本期数上年同期数1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 850,399.86 6,849,178.11 加:计提的资产减值准备 5,371,135.04 -5,727,128.79 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 12,958,042.15 12,857,420.46 无形资产摊销 331,211.72 334,413.72 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （减：收益） 90,325.10 370,426.93 固定资产报
212、废损失 公允价值变动损失（减：收益） 财务费用（减：收益） 664,169.00 363,125.19 投资损失（减：收益） 递延所得税资产减少（减：增加） 5,727,256.48 递延所得税资产增加（减：减少） 存货的减少（减：增加） -9,746,238.60 -11,442,599.75 经营性应收项目的减少（减：增加） 22,735,096.06 -4,142,464.40 经营性应付项目的增加（减：减少） -25,848,372.63 7,931,895.83 其他 -3,836,919.47 经营活动产生的现金流量净额 3,568,848.23 13,121,523.78 2.不
213、涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 -3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 17,328,431.91 14,385,269.68 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 33 减：现金的期初余额 14,385,269.68 1,407,545.90 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 2,943,162.23 12,977,723.78 九、关联方关系及其交易(单位：人民币元) 1、存在控制关系的关联方情况 (1) 存在控制关系的关联方 注册地点 主营业务组织机构代码与
214、本 企 业 关系 经济性质或类型 石家庄宝石电子集团有限责任公司 中华人民共和国河北省石家庄高新区黄河大道9号 电子玻璃及其他配套电子产品 10441204-2 控股股东 有限责任公司 石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司 中华人民共和国河北省石家庄高新区黄河大道9号 控股投资公司23604225-8 控股子公司 有限责任公司 (2) 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 期末数 期初数 石家庄宝石电子集团有限责任公司 1,389,272,300.001,389,272,300.00石家庄宝石彩色玻壳有限责任公司 540,681,957.00540,681,957.00 (3) 存在控制关系的关联
215、方所持权益及其变化 期末数 期初数 金额比例（） 金额 比例（）石家庄宝石电子集团有限责任公司 198,159,208.0051.74198,146,657.00 51.74 2. 不存在控制关系的关联方情况 与本企业的关系石家庄宝石电真空玻璃有限公司 受同一母公司控制石家庄宝石克拉大径塑管有限公司 受同一母公司控制石家庄宝石众和钢塑门窗型材有限公司 受同一母公司控制石家庄宝石瑞铭塑钢制品有限公司 受同一母公司控制石家庄宝东电子有限公司 受同一母公司控制石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 34 濮阳宝石玻璃有限责任公司 受同一母公司控制 3、存在控制关系的关联方交易 （1）销售
216、货物、提供劳务或提供资产租赁 项目 交易金额未结算金额定价政策销售原材料及产成品37,940,204.56-市场价格加双方议定销售动力 13,107,186.07-市场价格加双方议定提供资产租赁 421,891.61-市场价格加双方议定提供劳务服务 1,424,069.07-市场价格加双方议定提供修理收入 108,475.33-市场价格加双方议定石家庄宝石电子集团 有限责任公司 小计 53,001,826.64-说明：2008 年 9 月 26 日，石家庄宝石电子集团有限公司与本公司签署协议，租赁本公司动力分公司资产并支付资产租赁费，动力分公司人员费用由石家庄宝石电子集团负担，以支付劳务费的形
217、式付给本公司。 （2）购买动力、原材料、支付租赁费、劳务费 项目 交易金额未结算金额定价政策购买原材料 1,892,169.17市场价格加双方议定支付资产租赁费等 1,885,000.00-市场价格加双方议定购买集团动力 1,257,183.17-市场价格加双方议定支付集团劳务费 6,406,421.89-市场价格加双方议定石家庄宝石电子集团有限责任公司 小计 11,440,774.23说明：（1）2008 年 9 月 26 日，石家庄宝石电子集团与本公司签订协议，租赁本公司动力分厂资产。自协议签订后，石家庄宝石电子集团统一对外结算各项动力费用，本公司所需动力从石家庄宝石电子集团购买。 （2）
218、本公司玻管项目所用人员属于石家庄宝石电子集团，以劳务费形式支付。 4、 不存在控制关系的关联方交易 项目 交易金额 未结算金额定价政策销售原材料及产成品9,932,448.2726,844,346.19市场价格加双方议定销售动力 76,495,754.4265,247,882.74市场价格加双方议定提供修理收入 962,779.88-市场价格加双方议定石家庄宝石电真空 玻璃有限公司 租赁收入 1,905,560.704,661,905.29市场价格加双方议定石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 35 小计 89,296,543.2796,754,134.22销售动力 1,930,
219、997.22市场价格加双方议定提供修理收入 232,241.15市场价格加双方议定租赁收入 276,268.00市场价格加双方议定其他关联方 小计 2,439,506.37市场价格加双方议定 5、关联企业往来款项 （1）应收账款 期末数 比例（） 期初数 比例（）石家庄宝石电真空玻璃有限公司 92,092,228.9365.2792,205,606.14 36濮阳宝石玻璃有限责任公司 186,050.750.13186,050.75 0.26合计 92,278,279.6865.425,574,150.15 36.26 （2）其他应收款 期末数 比例（） 期初数 比例（）石家庄宝石电真空玻璃有
220、限公司 4,661,905.2926.735,062,209.20 73.8石家庄宝石克拉大径塑管有限公司 7,492,521.9226.716,739,132.19 5.59石家庄宝石众和钢塑门窗型材有限公司 3,476,504.3412.493,152,002.65 3.06石家庄宝石瑞铭塑钢制品有限公司 511,213.050.51129,130.00 3.32石家庄宝东电子有限公司 699,924.701.79452,317.24 0.46濮阳宝石玻璃有限责任公司 1,066,930.254.231,066,930.25 1.07合计 17,908,999.5564.2216,601,
221、721.53 87.3 （4）应付账款 期末数 比例(%) 期初数 比例(%)石家庄宝石众和钢塑门窗型材有限公司0.00074,824.86 0.32合计 0.00074,824.86 0.32 （5）其他应付款 期末数 比例(%) 期初数 比例(%)石家庄宝石电子集团有限责任公司 2,361,143.2654.6922,439,412.95 39.7石家庄宝石瑞铭塑钢制品有限公司 410,000.001.00 410,000.00 1.00 合计 2,771,143.2655.6922,849,412.95 40.7 十、对外担保及承诺事项 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告
222、 36 2006 年度本集团与石家庄市商业银行开发区支行签订（合同号：072006100101）借款抵押合同，为石家庄市建设投资有限公司提供金额为 1880 万元的抵押担保,抵押物分别为:位于长安区电厂街 8 号的土地(地号 CA-2-8-3)；位于长安区 8 号的房屋(房屋所有权证号 1900027)，此笔贷款已逾期。对宝石公司因此笔担保事项可能出现的损失石家庄宝石电子集团有限责任公已做出相应承诺。 十一、其他重要事项 1、经本公司五届十九次董事会决议通过，本公司与控股股东石家庄宝石电子集团有限责任公司（以下简称“宝石集团公司”）协商，决定将原由本公司负责的能源动力供应业务转由宝石集团公司统
223、一负责，公司向宝石集团购买水、电、天然汽等能源动力。同时，原本公司经营的与供应水、电、天然气等相关的能源动力资产出租给宝石集团公司，相关人员劳务输出。 2、本公司应收石家庄宝石电真空玻璃有限公司（以下简称“宝石电真空”）的款项截止 2008 年底为9675 万元，此款是本公司长期为宝石电真空提供动力、销售元件等形成的欠款余额。2008 年 9 月宝石电真空出具的还款计划为：2009 年最少还款 1200 万元，2010 年还款 1000 万元，2011 年至 2015 年，分期还清全部欠款。 十二、补充资料： 1、按中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收
224、益的计算及披露要求计算的净资产收益率及每股收益： 净资产收益率(%) 每股收益(元/股) 报告期利润(元)全面摊薄加权平均(ROE) 全面摊薄 加权平均(EPS) 营业利润 5,177,053.38 2.082.090.01 0.01 归属于上市公司股东的净利润 4,139,364.811.661.670.01 0.01 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润 3,283,914.881.321.330.01 0.01 说明：净资产收益率和每股收益的计算方法如下： （1）全面摊薄净资产收益率 全面摊薄净资产收益率=PE 其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属
225、于公司普通股股东的净利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 编制和披露合并报表时，归属于公司普通股股东的净利润不包括少数股东损益金额；扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润以扣除少数股东损益后的合并净利润为基础，扣除母公司非经石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 37 常性损益（应考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（应考虑所得税影响）中母公司普通股股东所占份额；归属于公司普通股股东的期末净资产不包括少数股东权益金额。 （2）加权平均净资产收益率 加权平均净资产收益率=P/（E0NP2EiMiM0EjMjM0EkMkM0） 其中：P 分别对应于归属于公司普通股股
226、东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净 资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报 告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一 月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其它交易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其它净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份数。 （3）基本每股收益 基本每股收益=PS S=S0S1SiMiM0-SjMjM0-Sk
227、 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （4）稀释每股收益 稀释每股收益=P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息转换费用）（1-所得税率）/（S0S1SiMiM0-SjMjM0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等
228、增加的普通股加权平均数其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。公司在计算稀释每股收益时考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 2、非经常性损益项目和金额 金额（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -90,32
229、5.10 （二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 -石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年度报告 38 （三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； 35,000.00 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 -（五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 -（六）非货币性资产交换损益 -（七）委托他人投资或管理资产的损益 -（八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -（九）债务重组损益 -（十
230、）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -（十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 -（十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -（十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 -（十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 （十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 1,000,000.00 （十六）对外委托贷款取得的损益 （十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 （十八
231、）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 （十九）受托经营取得的托管费收入 （二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -300.00 （二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目 112,758.34 合计 1,057,133.24 所得税（非经常性损益总额1,057,133.24-子公司非经常性损益1,000,000.00)*0.25 14,283.31 少数股东损益(单独进行减值测试的应收款项减值准备转回*少数股权比例) 187,400.00 对净损益影响数 855,449.93 十三、境内外会计准则差异说明 2007 年 9 月 12 日，中国证监会
232、发布了关于发行境内外资股的公司审计有关问题的通知，宣布自通知发布之日起，取消此前发布的信息披露规范中有关发行境内上市外资股的公司在聘请证券资格会计师事务所审计的同时进行境外审计的“双重审计”要求。本公司自 2007 年度起未编制境外会计准则下的财务报告，本公司公告的财务报告是按中国企业会计准则编制的，故本年不存在境内外会计准则差异。 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年年度报告 39 2008 年度关联方占用上市公司资金情况汇总表 编制公司：石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2008 年期初占用资金余额
233、2008 年度占用累计发生金额（不含占用资金利息） 2008 年度占用资金的利息 2008 年度占用资金的利息（如有）2008 年度偿还累计发生金额 2008 年期末占用资金余额 占用形成原因占用性质年末与年初 的差额 增减原因 石家庄宝石电子集团有限责任公司 控股股东 其他应付款 -22,439,412.95 107,562,554.56 87,484,284.87 -2,361,143.26 集团代发工资代交各项保险等 经营性20,078,269.69 石家庄宝石克拉大径塑管有限公司 控股公司附属企业 其他应收款 6,739,132.19 1,337,214.02 583,824.29 7
234、,492,521.92 货款经营性753,389.73 其他应收款 3,152,002.65 732,008.66 407,506.97 3,476,504.34 货款经营性324,501.69 石家庄宝石众和钢塑门窗型材有限公司 控股公司附属企业 应付帐款 -74,824.86 85,968.86 11,144.00 - 货款经营性74,824.86 其他应收款 129,130.00 506,395.49 124,312.44 511,213.05 货款经营性382,083.05 石家庄宝石瑞铭塑钢制品有限公司 控股公司附属企业 其他应付款 -410,000.00 -410,000.00 货
235、款经营性 - 石家庄宝东电子有限公司 控股公司附属企业 其他应收款 452,317.24 653,739.54 406,132.08 699,924.70 货款经营性247,607.46 控股股东、实际控制人及其附属企业 濮阳宝石玻璃有限责任公司控股公司附属企业 应收账款 186,050.75 186,050.75 货款经营性 - 销售商品、提供能源、维修服务 石家庄宝石电子玻璃股份有限公司 2008 年年度报告 40 其他应收款 1,066,930.25 1,066,930.25 货款经营性 - 其他应收款 5,062,209.20 1,605,264.00 2,005,567.91 4,6
236、61,905.29 租赁费等经营性-400,303.91 石家庄宝石电气硝子玻璃有限公司 控股公司附属企业 应收账款 91,805,301.13 92,444,571.65 92,157,643.85 92,092,228.93 货款经营性286,927.80 小计 合计 85,668,835.60 204,927,716.78 - 183,180,416.41 107,416,135.97 21,747,300.37 上市公司的子公司及其附属企业 小计 关联自然人及其控制的法人 小计 其他关联人及其附属企业 小计 总计 85,668,835.60 204,927,716.78 - 183,180,416.41 107,416,135.97 21,747,300.37
