1、三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 1 页 三九宜工生化股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人梅伟伶先生、主管会计工作负责人王宇虹先生、会计机构负责人陈元涛先生保证年度报告中财务报告的真实、完整。 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 2 页 目 录 （一）公司基本情况简介 03 （二）会计数据和业务数据摘要 03 （三）股本变动及股东情况 05 （四）董事、监事、高级管理人员和员工情况 06 （五）公司治理结构 07 （六
2、）股东大会情况简介 08 （七）董事会报告 10 （八）监事会报告 15 （九）重要事项 16 （十）财务报告 17 （十一）备查文件目录 18 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 3 页 一、公司基本情况简介 （一）公司法定中文名称：三九宜工生化股份有限公司 公司法定英文名称：Sanjiu Yigong Biopharmaceutical & Chemical Inc. 英文缩写：SYB&C （二）公司法定代表人：梅伟伶 （三）公司董事会秘书：谭少军 联系地址：深圳市福田区联合广场 A 座 35 楼 518026 电话：0755-82911999 转 3910 传真：0755-82
3、910777 电子信箱：tanshjun 证券事务代表：黄少林 联系地址：深圳市福田区联合广场 A 座 35 楼 518026 电话：0755-82911999 转 3911 传真：0755-82910777 电子信箱：huangssll （四）公司注册地址：江西省宜春市环城西路 1 号 公司办公地址：深圳市福田区联合广场 A 座 35 层 邮政编码：518026 公司国际互联网网址： 电子信箱：board （五）公司选定的信息披露报纸：证券时报 登载公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：三九生化 股票代码：000
4、403 （七）公司首次注册登记日期：1995 年 5 月 22 日 地址：江西省宜春市环城西路 1 号 公司变更注册登记日期：2002 年 6 月 4 日 地址：江西省宜春市环城西路 1 号 企业法人营业执照注册号：3600001131387(1-1) 税务登记号码：地税 362200160963703 国税 362200160965688 公司聘请的会计师事务所：上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址：上海市南京东路 61 号 4 楼 200100 二、会计数据和业务数据摘要 （一）公司利润总额及构成(单位：元) 利润总额：50,121,679.18 净利润：44,917,402.78
5、扣除非经常性损益后的净利润：44,789,603.51 主营业务利润：140,319,544.89 其他业务利润：3,718,426.10 营业利润： 44,770,049.73 投资收益：-1,480,741.92 补贴收入：0 营业外收支净额：6,832,371.37 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 4 页 经营活动产生的现金流量净额：159,179,278.54 现金及现金等价物净增加额：97,600,055.41 注：扣除非经常性损益项目和金额 项 目 金 额 净利润 44,917,402.78 营业外收入（扣除地产地销优惠） 914,809.78 减：营业外支出 663
6、,283.55 减：所得税影响数 123,726.96 非经常性损益合计 127,799.27 扣除非经常性损益后的净利润 44,789,603.51 （二）公司近三年主要会计数据和财务指标 项 目 2002 年 2001 年 2000 年 调整后 调整前 主营业务收入(千元) 467,956.14 422,250.43 381,184.36 381,184.44 净利润(千元) 44,917.40 78,909.91 109,144.34 119,071.95 总资产(千元) 1,544,547.58 1,378,647.16 1,168,647.68 1,178,575.29 股东权益(千
7、元) 706,728.90 620,447.45 541,537.54 551,465.16 每股收益(元)(摊薄) 0.21 0.40 0.55 0.61 (加权) 0.21 0.40 0.55 0.61 每股净资产(元) 3.34 3.15 2.75 2.80 调整后每股净资产(元) 3.33 3.13 2.74 2.79 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 0.75 0.57 0.14 0.14 净资产收益率(%) 6.36 12.72 20.15 21.59 扣除非经常性损益后的 净资产收益率(%) (摊薄) 6.34 12.94 20.64 20.02 （加权） 6.55 13.8
8、1 22.49 22.00 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均主营业务利润 19.85%20.51%0.66 0.66营业利润 6.33%6.54%0.21 0.21净利润 6.36%6.56%0.21 0.21扣除非经常性损益后的净利润 6.34%6.55%0.21 0.21 （三）报告期内股东权益变动情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变动原因 股本 196,683,491 15,000,000211,683,491 吸收合并 资本公积 129,280,239.70 26,364,045.37155,644,285.07 吸收合并 盈余
9、公积 78,838,350.09 9,015,499.9987,853,850.08 利润提取 法定公益金 19,479,162.27 2,686,173.9622,165,336.23 利润提取 未分配利润 215,645,368.82 35,901,902.79251,547,271.61 新增净利润股东权益合计 620,447,449.61 86,281,448.15706,728,897.76 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 5 页 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后 股本结构 配
10、股 送股公积金 转股 增发 吸收合并 其它 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 国家持有股份 80,682,000 6,090,0006,090,000 86,772,000境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股 21,956,311 1,465,0001,465,000 23,421,3113、内部职工股 7,445,0007,445,000 7,445,0004、优先股或其他 未上市流通股份合计 102,638,311 15,000,00015,000,000 117,638,311二、已上市流通股份 1、人民币普通股 94,045,180 94,045,1802、
11、境内上市外资股 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 94,045,180 94,045,180三、股份总数 196,683,491 15,000,00015,000,000 211,683,491 2、股票发行与上市情况 （1）2000 年 8 月 27 日召开的 2000 年度第一次临时股东大会通过了 2000 年度中期资本公积转增股本方案：以 2000 年 6 月 30 日股本总数 131,122,328 股为基数，资本公积金每 10 股转增 5 股。该方案实施后，公司总股本增至 196,683,491 股，因本次资本公积转增股本而增加的流通股已于 2000 年 9 月 5
12、日上市流通。 （2）本期股份总数及结构变动情况说明： 报告期内，经中国证监会批准，公司于 2002 年 4 月 5 日实施了吸收合并湖南衡阳金汇医材的方案，本次吸收合并的折股比例为 2:1，即每 2 股金汇医材股份可换取公司 1 股人民币普通股，公司向金汇医材定向发行本公司人民币普通股 15,000,000 股，其中因合并向国家股股东定向发行 6,090,000 股，向法人股股东定向发行 1,465,000 股，向个人股股东定向发行 7,445,000 股。本次吸收合并所定向发行的 7,445,000 股个人股股票，在发行期满三年后方可上市流通。吸收合并完成后，公司总股本增至 211,683,
13、491 股。 （3）2002 年 4 月邹华生先生辞去董事职务，谭新民先生辞去监事职务，2002 年 5月于鹿江先生辞去副总经理职务，三人所持高管股合计 6669 股于 2002 年 10、11 月流通。 （二）股东情况介绍 1、截止 2002 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 21454 户。 2、公司前十名股东情况 股东名称 本期末 持股数 本期持股 变动情况 占总股本比例(%) 股份性质 1.三九医药股份有限公司 80,682,00080,682,00038.11 国有法人股 2.国泰君安证券股份有限公司 10,215,4469,811,0984.83 流通股 3.宜春工程机械厂
14、劳动服务公司 9,583,29104.53 法人股 4.衡阳市国资局 6,090,0006,090,0002.88 国家股 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 6 页 5.裕隆证券投资基金 5,218,2835,218,2832.47 流通股 6.黄河证券有限责任公司 4,108,2414,108,2411.94 流通股 7.宜春工程机械油箱厂 1,404,00000.66 法人股 8.宜春工程机械西件厂 1,400,64000.66 法人股 9.江西省分宜驱动桥厂 1,369,50000.65 法人股 10.福州铁路工程总公司第二工程段 1,092,00000.52 法人股 前十名
15、股东所持股份本会计年度内没有质押、冻结情况。 三九医药股份有限公司和衡阳市国资局代表国家持有本公司股份。 3、控股股东变化说明及其简介： 报告期内，经财政部财企200225 号文与中国证监会证监函200252 号文批准，公司原第一大股东三九企业集团将其所持本公司 8068.2 万股国家股转让给三九医药股份有限公司，并于 2002 年 4 月 18 日办理完毕股权转让过户手续。相关公告刊登在 2001 年 8月 31 日、2002 年 2 月 26 日、2002 年 4 月 18 日的证券时报上。 三九医药股份有限公司是一家在深圳证券交易所上市的公众上市公司。股票简称为“ 三九医药”，股票代码为
16、“ 000999”。公司成立于 1999 年 4 月 21 日，法定代表人赵新先，注册资本 753,000 千元。该公司经营范围包括：药品、保健品、医疗器械的开发、生产、销售；相关技术开发、转让、服务；医疗保健服务。三九医药的有关情况请查阅其在中国证券报、证券时报、证券日报以及证监会指定的网站上公开披露的相关信息。 三九医药股份有限公司的大股东是深圳三九药业有限公司，其实际控制人为三九企业集团。三九企业集团是直属国家经贸委的大型企业集团，成立于 1991 年 10 月；注册资本53,750 千元；法定代表人，赵新先；经营范围：制药业、营养滋补品、食品、生物食品、医疗器械、日用化妆品、包装材料、
17、纺织品、服装、塑料制品、玩具、家电购销业务、信息咨询服务等。 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 （一）董事、监事和高级管理人员基本情况 持股数 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 年初数 年末数 梅伟伶 男 36 董事长 2000.4-2003.4 李惕安 男 49 副董事长 2000.4-2003.4 1690 1690 黄鸿伟 男 33 董事、总经理 2000.4-2003.4 龙国光 男 32 董事、常务副总经理2002.5-2003.4 王宇虹 男 32 董事、副总经理 2000.4-2003.4 王 刚 男 31 董事、副总经理 2001.3-2003.4 郑海滨 男 33
18、董事、副总经理 2002.5-2003.4 许敏强 男 35 董事 2001.3-2003.4 陈 刚 男 32 董事 2001.3-2003.4 马春华 男 34 独立董事 2002.5-2003.4 叶全良 男 52 独立董事 2002.5-2003.4 唐焕生 男 49 监事会主席 2002.5-2003.4 3264 3264 任东山 男 37 监事 2002.4-2003.4 邓来元 男 53 监事 2002.5-2003.4 杜心江 男 30 监事 2000.4-2003.4 林 云 男 58 监事 2000.4-2003.4 邓国华 男 38 副总经理 2000.4-2003.4
19、 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 7 页 吴裕中 男 40 副总经理 2002.4-2003.4 孙启勇 男 45 副总经理 2002.4-2003.4 杨韶光 男 45 副总经理 2002.4-2003.4 谭少军 男 29 董事会秘书 2002.5-2003.4 （二）现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2002 年在公司领取薪酬的董事、监事和高级管理人员的年度报酬均根据公司制定的有关工资管理和等级标准的规定按月发放。 公司现有董事、监事及高级管理人员共 21 人，年度报酬总额共计 1,395.84 千元，金额最高的前三名董事报酬总额为 384.20 千元，金额最高的前
20、三名高级管理人员报酬总额为 349.82 千元。其中年度报酬 20-50 千元 12 人，年度报酬 50-100 千元 2 人，年度报酬 100-150 千元 7 人。 独立董事马春华先生和叶全良先生 2002 年的津贴分别为 39 千元。 （三）报告期内董事、监事、高级管理人员变动情况 2002 年 4 月 1 日召开的公司第三届董事会第八次会议同意赵新先先生辞去董事长、董事职务，唐焕生先生辞去董事、常务副总经理职务，邹华生先生辞去董事职务，任东山先生辞去副总经理职务；聘任龙国光先生为常务副总经理，吴裕中先生、孙启勇先生、杨韶光先生为副总经理。 2002 年 4 月 1 日，公司第三届监事会
21、第六次会议同意张齐连先生、孙启勇先生辞去监事职务；经公司职代会同意谭新民先生辞去监事职务，并选举任东山先生为公司监事。 2002 年 5 月 22 日召开的股东大会审议通过补选龙国光先生、郑海滨先生为公司第三届董事会成员，增选马春华先生、叶全良先生为公司第三届董事会独立董事，补选唐焕生先生、邓来元先生为公司第三届监事会成员。 2002 年 5 月 22 日召开的公司第三届董事会第十次会议选举梅伟伶先生为公司董事长，同意其辞去副董事长职务。聘任黄鸿伟先生为总经理，同意其辞去副总经理、董事会秘书职务。同意于鹿江先生辞去副总经理职务，聘任王刚先生为公司副总经理，聘任谭少军先生为公司董事会秘书。 （四
22、）公司员工情况：截止 2002 年底，公司共有员工 1751 人，其中生产人员 993 人，销售人员 113 人，技术人员 145 人，财务人员 38 人，行政人员 218 人；本科 81 人,大专360 人；拥有高级职称 33 人，中级职称 87 人，初级职称 195 人；承担费用的离退休人员 261 人。 五、公司治理结构 （一）公司治理情况 对照中国证监会发布的有关上市公司治理结构的规范性文件，公司逐步建立了较完备的股东大会、董事会、监事会及经营管理体系，引进了独立董事，报告期内继续完善了有关规章制度，不断健全法人治理结构。 （二）独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的关于
23、在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定要求，2001 年度股东大会选举产生了两位独立董事，并按规定修改了公司章程。由于工作上的疏忽，独立董事在当选当天下午召开的三届董事会第十次会议上未对高管人员的调整发表独立意见。经监管部门提醒后，独立董事做到了充分履行职责，关注公司生产经营、财务状况和法人治理结构，出席董事会会议，并对重大问题发表独立意见。 （三）“ 五分开” 情况 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 8 页 报告期内，本公司已基本做到了与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务上的“ 五分开”，具体表现在： 1、业务：公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。
24、公司拥有独立的原材料采购和产品的生产系统，主要原材料的采购和产品的生产不依赖于控股股东及其关联企业。公司的生物医药产品，除三九集团湛江开发区双林药业有限公司的产品目前由深圳市三九医药贸易公司代理销售外，其它均由自己的销售网络销售；目前公司正在建立自己独立的医药营销网络，摆脱销售依靠控股股东的不利局面。工程机械产品、精细化工产品拥有独立的销售系统。 2、人员：公司高级管理人员都专职在本公司工作并领薪，不在控股股东及其关联企业兼职；公司的生产经营和行政管理（包括劳动、人事及工资管理）完全独立于控股股东；控股股东推荐董事和经理人员均通过合法程序进行。 3、资产：公司拥有独立于控股股东的生产系统、配套
25、设施、房屋所有权、土地使用权、工业产权和非专利技术等有形和无形资产。 4、机构：公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所分开，不存在混合经营、合署办公的情况；公司的相应部门与控股股东及其关联企业的内设机构之间没有上下级关系。 5、财务：公司设置了独立的财务会计部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立作出财务决策，不存在控股股东干预本公司资金使用的情况；公司在银行独立开户，依法独立纳税。 （四）公司报告期内对高级管理人员的考评及激励机制 公司 2000 年临时股东大会通过了公司董事奖惩办法，当公司上一年度净资产收益率达到或超过 13%时，按净利润 2%的比例提取奖励基金
26、，用于奖励董事的特殊贡献及作为亏损惩罚风险基金，提取的奖励基金计入相应年度营业费用支出。年度净资产收益率低于 13%，不提取奖励基金。公司发生经营亏损时，按亏损额的 2%计算惩罚金额，由董事承担。由于 2001 年度公司净资产收益率低于 13%，2002 年未提取奖励基金。 六、股东大会情况简介 本报告期内召开了 1 次股东大会，即 2001 年度股东大会。 公司 2001 年度股东大会的通知于 2002 年 4 月 3 日 发出，于 2002 年 5 月 22 日上午9：00 在公司第二会议室召开，出席会议股东或代表共计 23 人，代表股份 96,772,473股，占公司总股本的 45.72
27、%，符合公司法及公司章程的规定。本次会议采取记名投票表决方式通过了如下决议： 一、以 96,772,473 股同意, 0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的100%，审议通过了公司 2001 年度董事会工作报告。 二、以 96,772,473 股同意,0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的100%，审议通过了公司 2001 年度监事会工作报告。 三、以 96,772,473 股同意,0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的100%，审议通过了公司 2001 年度财务工作报告。 四、以 96,772,473 股同意,0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有
28、表决权股份的100%，审议通过了公司 2001 年度利润分配方案及 2002 年利润分配政策。 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，本公司 2001 年度实现净利润78,909,907.81 元，提取法定公积金 15,675,904.61 元，提取法定公益金 4,437,926.51元，加年初未分配利润 156,849,292.13 元, 可供股东分配利润为 215,645,368.82 元。2001 年度公司利润不分配,，也不用公积金转增股本。 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 9 页 2002 年利润分配政策： 2002 年度实现净利润提取“ 两金” 后，用于支付股利的比例
29、不低于 10；2001 年度的未分配利润结转下年度用于股利分配比例不低于 10；股利分配以现金或红股或两者相结合的方式。采用后一种分配形式，现金股息占股利分配比例不低于 30。 五、审议通过了补选董事、增选独立董事及独立董事津贴的议案： 1、以 96,700,473 股同意，0 股弃权，72,000 股反对，同意股数占与会有表决权股份的 99.93%,通过增选龙国光先生为本公司第三届董事会成员。 2、以 96,772,473 股同意,0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的 100%,通过增选郑海滨先生为本公司第三届董事会成员。 3、以 96,772,473 股同意,0 股弃权，0
30、 股反对，同意股数占与会有表决权股份的 100%,通过增选马春华先生为本公司第三届董事会独立董事。 4、以 96,772,473 股同意,0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的 100%,通过增选叶全良先生为本公司第三届董事会独立董事。 5、以 96,772,473 股同意,0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的 100%,通过公司独立董事津贴每人每年 3.9 万元。 六、审议通过了补选部分监事的议案。 1、以 96,772,473 股同意,0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的 100%,通过增选唐焕生先生为本公司第三届监事会成员。 2、以 96,7
31、72,473 股同意,0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的 100%,通过增选邓来元先生为本公司第三届监事会成员。 七、以 96,772,473 股同意,0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的100%,审议通过股东大会议事规则。 八、以 96,772,473 股同意,0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的100%,审议通过了董事会议事规则。 九、以 96,772,473 股同意,0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的100%,审议通过了监事会议事规则。 十、以 96,772,473 股同意,0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权
32、股份的100%,审议通过了修改公司章程的议案。 十一、以 96,772,473 股同意,0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的100%,审议通过了独立董事制度。 十二、以 96,772,473 股同意,0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的100%,审议通过了续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司 2002 年财务审计机构的议案。 十三、以 16,090,473 股同意，0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的 100%,审议通过了关联交易的议案。 十四、以 96,772,473 股同意，0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的 100%
33、,审议通过了“ 董事会关于前次募集资金使用情况的说明”。 十五、以 96,772,473 股同意,0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的100%,审议通过了公司 2002 年配股资格的议案。 十六、以 96,772,473 股同意,0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的100%,审议通过了公司 2002 年度配股募集资金投资项目可行性报告。 十七、逐项审议通过了 2002 年度配股预案。 1、以 96,772,473 股同意,0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的 100%,审议通过了本次配股类型的议案。 2、以 96,772,473 股同意,0 股弃
34、权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的 100%,审议通过了本次配股比例和配售总额。 3、以 96,772,473 股同意,0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的 100%,三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 10 页 审议通过了本次配股价格和配股价格确定方法。 4、逐项审议通过了本次配股募集资金投向以下项目。 （1）以 96,772,473 股同意,0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的100%,审议通过了对上海唯科生物制药有限公司增资 15000 万元，用于新型重组人肿瘤坏死因子生产基地的生产及建设项目。 （2）以 96,772,473 股同意,
35、0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的100%,审议通过了投资 5000 万元用于生物工程研发中心建设项目。 （3）以 96,772,473 股同意,0 股弃权，0 股反对，同意股数占与会有表决权股份的100%,审议通过了投资 6000 万元用于医药营销网络建设项目。 （4）以 96,722,473 股同意，0 股弃权，50,000 股反对，同意股数占与会有表决权股份的 99.95%,审议通过了投资 4000 万元用于年产 280 台环保机械技改项目。 （5）以 96,722,473 股同意，0 股弃权，50,000 股反对，同意股数占与会有表决权股份的 99.95%,审议通过了
36、投资 4500 万元用于结构件形成 2000 台轮式装载机及其他路面施工机械综合生产能力技改项目。 5、以 96,722,473 股同意，0 股弃权，50,000 股反对，同意股数占与会有表决权股份的 99.95%,审议通过了本次配股的有效期为一年。 6、以 96,722,473 股同意，0 股弃权，50,000 股反对，同意股数占与会有表决权股份的 99.95%,审议通过了授权董事会办理与本次配股相关事宜的议案。 本次会议由湖南佳境律师事务所罗光辉律师现场见证，湖南佳境律师事务所律师认为：本次股东大会的召集、召开程序符合有关法律、法规及上市公司股东大会规范意见的规定，符合公司章程的规定，出席
37、股东大会的人员资格合法，股东大会的表决程序合法有效。 股东大会决议刊登于 2002 年 5 月 23 日的证券时报上。 七、董事会报告 （一）报告期内的经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司主要从事生物医药、精细化工和工程机械产品的研究、开发、生产和销售。 2002 年，公司生产经营状况良好，继续完善法人治理结构，提高公司规范运作水平；积极做好配股的准备工作；加强重点产品开发和重点市场开拓力度，各项工作进展顺利。生物制药方面，吸收合并衡阳市金汇医用材料股份有限公司后，公司已成功构筑起基因工程药品、生化药品、血液制品、生物材料四大类较完备的生物药品体系。昆明白马制药有限公司新厂房的及时投
38、入使用，促进了生物制药部分利润的快速增长。新型重组人肿瘤坏死因子已完成了全部的临床研究，目前正在按国家药品监督管理局的要求补充新药报批材料；肺表面活性剂等新药正在进行临床前研究。精细化工方面，由于行业竞争激烈，导致产品销售价格和销售量都有所下降；工程机械方面，由于国家继续实施积极的财政政策扩大内需,基础设施投资加大,公司工程机械产品产销两旺，创历史最好成绩。 报告期内，公司共实现主营业务收入 467,956,135.14 元, 实现利润 50,121,679.18元。 以下是按行业、地区分列的报告期内公司主营业务收入、主营业务利润构成情况。 项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 业
39、本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 务 1、机械制造 220,034,421.86 140,121,656.75 174,213,475.27 99,675,257.37 20.82 28.87 分 2、制药行业 114,269,341.99 52,953,216.17 58,730,658.59 35,160,675.07 48.60 33.60 部 3、精细化工 133,652,371.29 229,175,560.78 93,428,254.03 122,041,084.30 30.10 46.75 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 11 页 合计 467,956
40、,135.14 422,250,433.70 326,372,387.89 256,877,016.74 30.26 39.16 地 1、广东地区 187,384,025.35 274,654,680.56 131,772,788.57 154,120,046.44 29.68 43.89 区 2、江西地区 220,034,421.86 140,121,656.75 174,213,475.27 99,675,257.37 20.82 28.87 分 3、云南地区 40,955,665.59 7,474,096.39 7,788,334.53 3,081,712.93 80.98 58.77
41、部 4、湖南地区 19,582,022.34 - 12,597,789.52 - 35.67 - 合计 467,956,135.14 422,250,433.70 326,372,387.89 256,877,016.74 30.26 39.16 2、控股公司及参股公司经营情况及业绩 (1) 三九集团湛江开发区双林药业有限公司：属于生物药品行业，注册资本 39,600千元，经营范围：血液收购、血液生物制品等。2002 年双林药业通过采用新的生产技术，大大提高了血浆利用率，从而提高了企业的经济效益。新产品静脉注射用人免疫球蛋白也迅速在国内打开市场。报告期内实现主营业务收入 53,731.65 千
42、元, 实现利润 3,311.33千元。湛江双林一贯重视科技投入和新产品的开发，在湛江市享有很高的知名度，开发的新工艺生产静脉注射用人免疫球蛋白通过了湛江市科技局组织的科研成果鉴定，列入了湛江“988 科技兴湛重点项目”和 2003 年国家火炬计划。设立在湛江双林厂区内的湛江市生物制药工程研究中心于 2002 年 3 月开始启动。 (2) 深圳市三九精细化工有限公司：化工行业，注册资本 10,000 千元，生产经营精细化工产品。报告期内实现主营业务收入 133,652.37 千元, 实现利润 12,759.71 千元。2002年，三九精化进行了产品结构的调整，着重发展车仆系列产品；受行业竞争及新
43、建独立营销网络影响，销售价格和销售收入都有所下降；地产地销减免税的比例下降对其利润也有一定的影响。 (3) 三九集团昆明白马制药有限公司：医药行业，注册资本 10,000 千元，经营范围：中西药制剂、生物生化制剂的生产、销售。报告期内实现主营业务收入 40,955.67 千元, 实现利润 21,568.83 千元。昆明白马已全面完成新厂房的建设，顺利通过了国家的冻干粉针剂和水针剂等两个剂型的 GMP 认证，新厂房的及时投入使用，为公司的利润增长打下了良好的基础。2002 年 9 月，昆明白马被列为云南省十家重点发展制药企业、省重点扶持的 30 家工业企业之一。同时，其申报的治疗小儿腹泻的猪免疫
44、球蛋白口服液顺利通过了云南省经贸委项目审核小组审核，正积极向国家经贸委进行“双高一优”项目的申报。 (4) 上海唯科生物制药有限公司：医药行业，注册资本 76,000 千元，经营范围：基因药物的研制、生产与销售。上海唯科新厂房建筑主体结构已于 2002 年年内完工，目前正在进行生产线设备的安装，预计 2003 年 6 月份将竣工验收。 (5) 湖南三九唯康医用材料有限公司：医药行业，注册资本 10,000 千元，经营范围为：药膏、医用生物材料、医疗器械的开发、生产和销售。2002 年下半年，三九唯康在有效扩大现有产品的生产和销售基础上，着手进行 GMP 改造，预计将于 2003 年 6 月份完
45、成，将成为三九生化中药膏剂、生物材料的生产基地。 3、主要供应商、客户情况 （1）报告期内公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总金额的 24.85%； （2）报告期内公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的 59.22。 4、公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司涉及的生物医药、精细化工、工程机械行业近年来竞争日趋加剧，现有产品利润空间有下降趋势；新药开发周期太长，新药证书审批的时间很难控制；在自建营销网络过程中，生物药品、精细化工产品市场开发效果不明显，地区发展不均衡。公司正致力于完善激励和培训机制，加强内部人力资源建设，吸引新产品开发、工程技术、市场营销等各方面的专业人才加盟公
46、司团队；公司在加强产品开发的同时，今后要注重于直接购买有新药证书、能立即投入生产的新药扩充产品线。 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 12 页 （二）公司投资情况 1、本报告期内没有募集资金或报告期之前募集资金延续到本期使用的情况。 2、非募集资金投资情况 (1) 经公司第三届董事会第十三次会议审议，公司和香港维富科技有限公司在湖南省衡阳市共同投资 1000 万元人民币，设立湖南三九唯康医用材料有限公司。公司对通过吸收合并方式取得的原衡阳市金汇医用材料股份有限公司（现已注销）资产拟进入三九唯康的部分进行了评估，净资产帐面价值 1699.56 万元，评估价值 1685.81 万元，以
47、其中 750 万元资产出资，拥有 75%的股权。三九唯康生产经营范围是：药膏、医用生物材料、医疗器械的开发、生产和销售，法定地址：湖南省衡阳市黄茶路 55 号。有关公告刊登在 2002 年 12 月 10 日的证券时报上。 (2) 经公司第三届董事会第十五次会议审议，公司与香港国途投资有限公司签署股权转让协议，三九生化同意以 57,303,676.42 元受让香港国途持有的深圳三九精细化工有限公司 23%的股权。本次股权转让完成后，三九生化将拥有三九精化 98%的股权。三九精化的产品在国内占有较大的市场份额，经营业绩优良，本次股权收购完成后，将为本公司提供较高的利润回报。本次收购不涉及人员安置
48、、土地租赁等情况。有关公告刊登在 2002 年 12 月 28 日的证券时报上。 （三）公司财务状况 项目 2002 年 2001 年 同比增减 总资产 1,544,547,579.28 1,378,647,164.74 12.03 长期负债 25,280,805.44 45,371,342.67 -44.28 股东权益 706,728,897.76 620,447,449.61 13.91 主营业务利润 140,319,544.89 164,422,515.33 -14.66 净利润 44,917,402.78 78,909,907.81 -43.08 现金及现金等价物 净增加额 97,60
49、0,055.41 86,859,964.35 12.36 变动情况说明: (1) 总资产增加主要是因为吸收合并衡阳金汇、银行借款增加以及本期利润增加所致； (2) 长期负债减少主要是一年到期的长期借款转入一年内到期的长期负债到期归还以及分期偿还利息冲减长期借款帐面余额所致； (3) 股东权益增加主要是吸收合并以及本年利润累计增加使资本公积、盈余公积、未分配利润增加所致； (4) 主营业务利润减少的原因主要是由于原材料采购成本上升、制造费用增加所致； (5) 净利润减少主要是因为期间费用增加，另外由于本期会计政策变更对应收关联方款项计提了坏帐准备。 (6) 现金及现金等价物净增加额增加，主要是因
50、为生产经营带来的经营性现金流比去年同期增加，以及综合投资和筹资活动使总现金流量增加。 （四）董事会日常工作情况 本会计年度内董事会共召开了 8 次会议： 1、第三届董事会第八次会议于 2002 年 4 月 1 日召开，会议审议通过了以下决议： 一、通过 2001 年年度报告及摘要； 二、通过董事会工作报告； 三、批准总经理工作报告； 四、通过 2001 年度财务报告； 五、通过 2001 年度利润分配预案及 2002 年利润分配政策。 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 13 页 六、调整董事、聘请独立董事及独立董事津贴的议案： 为进一步完善公司治理结构，同意公司控股股东三九企业集团
51、法定代表人赵新先先生辞去董事长、董事职务；由于工作变动，同意唐焕生先生、邹华生先生辞去董事职务，拟提名龙国光先生、郑海滨先生为董事候选人； 根据上市公司治理准则的有关要求，公司决定建立独立董事制度，增补二名独立董事，拟提名马春华、叶全良为独立董事候选人。拟定独立董事津贴每人每年 3.9 万元。 七、调整高级管理人员的议案： 由于工作变动，唐焕生先生辞去常务副总经理职务，任东山先生辞去副总经理职务，聘任龙国光为常务副总经理，聘任吴裕中先生、孙启勇先生、杨韶光先生为副总经理。 八、通过股东大会议事规则； 九、通过董事会议事规则； 十、通过总经理工作细则； 十一、通过公司章程修改议案； 十二、通过独
52、立董事制度； 十三、续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司 2002 年度财务审计机构： 公司 2001 年度财务审计机构为上海立信长江会计师事务所有限公司，年度共付费用65 万元，包括中期报告和年度报告的审计费用。公司拟续聘上海立信长江会计师事务所有限公司为公司 2002 年度财务审计机构。 十四、关联交易的议案； 十五、通过公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明； 十六、通过关于公司符合 2002 年度配股资格的报告； 十七、通过公司 2002 年度配股募集资金投资项目的可行性报告； 十八、通过公司 2002 年度配股预案； 1配股类型。 配售发行股票的类型为：人民币普通股（A）股。
53、 2股东配股比例和本次配售的股份的总额 以 2001 年 12 月 31 日公司总股本 196,683,491 股为基数，按每 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售，拟配售股份总数共计 59,005,047 股。其中国有股股东可配售 24,204,600股，法人股股东可配售 6,586,893 股，社会公众股股东可配售 28,213,554 股。 3配股价格及定价依据： （1）每股面值：人民币 1.00 元 （2）本次配股价格暂定为配股说明书刊登前 20 个交易日股价算术平均值的 60-90%； （3）配股价格的定价方法： 1）本公司 2001 年度财务报告公布的每股净资产； 2）参考本公
54、司股票的二级市场价格、市盈率状况以及本公司所处行业及赢利前景； 3）募集资金投资项目的资金需求量； 4）与承销商充分协商一致的原则。 4配股募集资金的用途 本次配股募集资金拟投向以下项目： （1）投资 150,000 千元用于上海唯科生物制药有限公司新厂房建设项目； （2）投资 50,000 千元用于生物工程研发中心建设项目； （3）投资 60,000 千元用于医药营销网络建设项目； （4）投资 40,000 千元用于年产 280 台环保机械技改项目，其中固定资产投资 27,000千元； （5）投资 45,000 千元用于结构件形成 2,000 台轮式装载机及其他路面施工机械综合生产能力技改项
55、目，其中固定资产投资 28,000 千元； 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 14 页 5本次配股决议自股东大会决议通过之日起有效期一年。 6提请股东大会授权董事会在决议有效期内，确定配股具体方案并全权处理与本次配股有关事宜。 十九、决定于 5 月 22 日召开 2001 年年度股东大会。 2、第三届董事会第九次会议于 2002 年 4 月 28 日在公司会议室召开，会议审议通过了以下决议： (1) 通过 2002 年第一季度报告； (2) 通过公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明； (3) 公司于四月六日刊登了吸收合并衡阳金汇医用材料股份有限公司的股份变动公告，公司总股本增至
56、 211,683,491 股，公司章程相关条款应进行修改，董事会决定对2001 年度股东大会审议的“公司章程修改议案” 进行修改，对原议案增加二条内容：1、公司章程原第六条修改为：公司注册资金为人民币 211,683,491 元；2、公司章程原第六条修改为：公司股本结构为：普通股 211,683,491 股，其中国家股 6,090,000 股，国有法人股 80,682,000 股，其他内资股股东持有 124,911,491 股。 (4) 同意监事会提议 2001 年度股东大会对董事会关于前次募集资金使用情况的说明进行审议表决。 3、第三届董事会第十次会议于 2002 年 5 月 22 日在公司
57、会议室召开，会议审议通过了如下决议： (1) 选举梅伟伶为公司董事长，同意其辞去副董事长职务。 (2) 调整部分高级管理人员的决议：同意黄鸿伟辞去公司副总经理、董事会秘书职务；同意于鹿江辞去公司副总经理职务。聘任黄鸿伟为公司总经理，聘任王刚为公司副总经理，聘任谭少军为公司董事会秘书。 (3) 董事会下设战略、审计、提名、薪酬与考核四个专门委员会。推举梅伟伶、李惕安、黄鸿伟、王宇虹、马春华、叶全良为董事会战略委员会成员（梅伟伶为召集人）。推举叶全良、李惕安、马春华为董事会审计委员会成员（叶全良为召集人）。推举马春华、黄鸿伟、叶全良为董事会提名委员会成员（马春华为召集人）。推举叶全良、王宇虹、马春
58、华为薪酬与考核委员会成员（叶全良为召集人）。 4、第三届董事会第十一次会议于 2002 年 6 月 18 日在公司会议室召开，会议审议通过了上市公司建立现代企业制度自查报告。 5、第三届董事会第十二次会议于 2002 年 8 月 8 日在公司会议室召开，会议审议通过了如下决议： (1) 公司2002 年半年度报告和2002 年半年度报告摘要； (2) 三九宜工生化股份有限公司关于巡检问题的整改报告； (3) 决定公司 2002 年半年度不进行利润分配和资本公积金转增股本。 6、第三届董事会第十三次会议于 2002 年 8 月 25 日在公司会议室召开，会议审议通过了如下决议： (1) 受让宜春
59、工程机械集团公司一块总面积为 154821.4 平方米的土地的使用权。 (2) 参股投资设立湖南三九唯康医用材料有限公司的决议。 (3) 与江西纸业股份有限公司两笔互保贷款协议到期续保一年的决议。 7、第三届董事会第十四次会议于 2002 年 10 月 27 日在公司会议室召开，会议审议通过了公司 2002 年第三季度报告。 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 15 页 8、第三届董事会第十五次会议于 2002 年 12 月 25 日在公司会议室召开，会议审议通过了收购深圳三九精细化工有限公司 23%的股权的决议。 （五）董事会对股东大会决议执行情况： 1、关于吸收合并金汇医材的方案
60、执行情况：2001 年第一次临时股东大会授权董事会办理吸收合并相关事宜，吸收合并已于 2002 年 4 月 5 日实施完毕。 2、关于修改公司章程执行情况：2001 年年度股东大会审议通过了修改公司章程议案，经申报修改后的公司章程已获江西省工商行政管理局批准。 3、关于 2002 年配股方案实行情况：2001 年年度股东大会审议通过了 2002 年配股预案，公司董事会组织人员编制配股申报材料,由于公司吸收合并进程以及券商通道等方面的原因,材料未向中国证监会申报。 （六）本次利润分配预案： 经上海立信长江会计师事务所有限公司审计，本公司 2002 年度实现净利润44,917,402.78 元，提
61、取法定公积金 6,329,326.03 元，提取法定公益金 2,686,173.96元，加年初未分配利润 215,645,368.82 元, 可供股东分配利润为 251,547,271.61 元。公司 2002 年利润不分配, 公积金不转增股本。该预案已经公司第三届董事会第十六次会议审议通过，须提交公司股东大会审议。 八、监事会报告 （一）监事会的会议情况 报告期内，公司监事会召开了 4 次会议： 1、第三届监事会第六次会议于 2002 年 4 月 1 日在公司会议室召开，会议审议通过了以下决议： (1) 审议通过了 2001 年度监事会工作报告； (2) 审议通过了公司监事会议事规则； (3
62、) 审议通过了公司 2001 年度报告正文及其摘要； (4) 审议通过了公司 2001 年度利润分配预案； (5) 审议通过了公司 2001 年度财务报告； (6) 审议通过了调整部分监事成员的议案； 同意张齐连、孙启勇先生辞去公司监事职务，推荐唐焕生先生、邓来元先生为公司监事会候选人；经公司职代会同意谭新民先生辞去监事职务，并选举任东山先生为公司监事。 2、第三届监事会第七次会会议于 2002 年 4 月 28 日在公司会议室召开召开，会议审议通过了如下决议： (1) 2002 公司年第一季度报告； (2) 公司董事会关于前次募集资金使用情况的说明； (3) 提议 2001 年度股东大会对董
63、事会关于前次募集资金使用情况的说明进行审议。 3、第三届监事会第八次会议于 2002 年 5 月 22 日下午在公司会议室召开，选举唐焕生先生为监事会主席。 4、第三届监会第九次会议于 2002 年 8 月 9 日在公司会议室召开，审议通过了： (1) 公司2002 年半年度报告； 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 16 页 (2) 公司2002 年半年度报告摘要； (3) 三九宜工生化股份有限公司关于巡检问题的整改报告。 （二）监事会对公司依法运作情况的意见 报告期内，公司监事会根据国家有关法律、法规，对公司股东大会、董事会的召开程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，公
64、司经理人员的执行职务情况及公司管理制度执行情况等进行了监督，认为本届董事会在过去一年里的工作是认真负责的，公司的经营决策科学、合理，公司各管理制度较为健全并得到了切实执行。公司的董事会、经营班子及全体高级管理人员在执行职务时没有违反国家法律、法规、公司章程，没有发生任何损害公司利益和股东权益的情况。 （三）监事会对公司财务情况的意见 本年度经上海立信会计师事务所审计后出具的标准无保留意见财务审计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）监事会对公司收购、出售资产行为的意见 报告期内，公司收购深圳三九精细化工有限公司 23%的股权，吸收合并衡阳市金汇医用材料股份有限公司，交易价格合理，
65、没发现内幕交易，无损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 （五）监事会对公司关联交易的意见 报告期内，公司与关联企业之间存在部分关联交易，该部分关联交易为公司正常经营业务所需，属正当的商业行为，公平合理，定价公允，没有损害公司及非关联股东的利益。在关关联交易的过程中，公司管理层履行了诚实信用和勤勉尽责的义务，没有违反法律、法规和公司章程的行为。 九、重要事项 （一）本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 （二）重大收购及出售资产情况: 1、报告期内，经中国证监会批准，公司于 2002 年 4 月 5 日实施了吸收合并湖南衡阳金汇医材的方案，本次吸收合并的折股比例为 2:1，即每 2 股金汇医材股份可
66、换取公司1 股人民币普通股，公司向金汇医材定向发行本公司人民币普通股 15,000,000 股，其中因合并向国家股股东定向发行 6,090,000 股，向法人股股东定向发行 1,465,000 股，向个人股股东定向发行 7,445,000 股。本次吸收合并所定向发行的 7,445,000 股个人股股票，在发行期满三年后方可上市流通。吸收合并完成后，公司总股本增至 211,683,491 股。自吸收合并起至本会计年末止为公司带来的净利润为 105 万元。 2、参见第七部分董事会报告中的公司投资情况部分。 上述事项对公司业务连续性、管理层稳定性没有影响。 （三）重大关联交易事项： 购销商品发生的关
67、联交易：深圳三九医药贸易有限公司与本公司都受同一母公司控制。深圳三九医药贸易有限公司代理销售三九集团湛江开发区双林药业有限公司的血液制品。 交易定价遵循以下原则：国家物价管理部门规定的价格；行业之可比当地市场价格（若国家物价管理部门没有规定）；推定价格（若无可比之当地市场价格）。推定价格指三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 17 页 合理的成本费用加上合理之利润构成的价格。关联交易销售收入按照财政部“ 关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定” 中的有关计算方法按商品账面价值加上按最近 2 年历史资料等确定的加权平均成本利润率与账面价值的乘积计算的金额确认为收入，相应的关联交易差
68、价确认为利润。 公司在控股子公司建立自身的销售网络之前，利用控股股东三九医药股份有限公司比较成熟的销售网络对外销售产品符合公司利益，上述关联交易系正常的商品销售行为。 向关联方销售货物： 企业名称 本年数 上年数 深圳三九医药贸易有限公司 51,359,585.46 30,777,675.45 （四）重大合同及其履行情况： 公司与工行江西省分行营业部签署保证合同，为江西纸业股份有限公司向该行申请叁笔短期借款提供担保，贷款金额分别为 40,000 千元、10,000 千元、5,000 千元，贷款期限分别为 2002 年 9 月 29 日至 2003 年 9 月 28、2002 年 9 月 30
69、日至 2003 年 9 月29、2002 年 10 月 30 日至 2003 年 10 月 29 日。以上担保合同均为互保合同。 （五）公司在公布 2001 年年报时披露了 2002 年预计利润分配方案：“ 公司拟在 2002 年度结束后分配利润 1 次。公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 10；公司 2001 年度末未分配利润结转 2002 年度，股利分配的比例不低于 10。分配采用派发现金或派发现金和送红股相结合的分配形式。” 由于公司 2002 年度配股方案未能如期实施，公司 2002 年实现的利润需投入到在建或即将开工的项目中，所以不能实现预定的分配方案。 报告期内
70、公司或持股 5%以上股东没有在指定报纸和网站上披露过其它承诺事项。 （六）公司聘任的会计师事务所为上海立信长江会计师事务所有限公司，公司本年度付给上海立信长江会计师事务所有限公司年度报告审计费用为 420 千元。公司另负担差旅费用。 （七）根据中国证监会上市公司检查办法和中国证监会上市部有关巡检工作的安排，中国证监会深圳证券监管办公室于 2002 年 6 月 24 日至 7 月 2 日对我公司进行了巡检，中国证监会南昌特派办于 7 月 30 日下达了限期整改通知，公司接通知后，立即分送至各位董事、监事，并于 2002 年 8 月 8 日召开董事会会议，针对其中提出的问题进行认真研究，制定了整改
71、方案。指出了公司运作中实际存在的问题及不足之处，大大促进了公司董事会、监事会和经理层对规范运作的认识，更加明确了各自承担的职责和应尽的义务，为公司今后的规范运作奠定了坚实的基础。相关公告刊登在 2002 年 8 月 10 日的证券时报上。 十、财务报告 公司财务会计报告已经上海立信长江会计师事务所有限公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。 （一）审计报告 审 计 报 告 信长会师报字（2003）第 10475 号 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 18 页 三九宜工生化股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司二 OO 二年十二月三十一日母公司及合并的资产负债表、二 OO
72、 二年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合企业会计准则、企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司二 OO 二年十二月三十一日的财务状况及二 OO 二年度经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址：中国 上海市 南京东路 61 号 戴定毅 新黄浦金融大厦四楼 电话：（0
73、21）63606600 黄 晔 传真：（021）63501004 邮编：200002 二 OO 三年三月十三日 （二）会计报表（见附件） （三）会计报表附注(见附件) 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； （三）报告期内在证券时报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 三九宜工生化股份有限公司 2003 年 3 月 14 日 附件一：会计报表附注 一、公司简介： 三九宜工生化股份有限公司前身系宜春工程机械厂。宜春工程机械厂始建于 1969年，自 1972 年开始生产
74、轮式装载机及配套产品，是机械工业部定点生产轮式装载机的重点企业、江西省重点骨干企业和国家大型二类企业。三九宜工生化股份有限公司是经江西省股份制改革联审小组(1993)13 号关于同意设立“ 宜春工程机械股份有限公司” 的批复的批准，由原宜春工程机械厂采取定向募集方式改组设立的，公司于 1996 年 6 月28 日经中国证监会批准正式挂牌在深圳证券交易所上市。经国家工商行政管理局批准宜春工程机械股份有限公司自 2000 年 3 月 31 日起更名为“ 三九宜工生化股份有限公司”。截止 2002 年 12 月 31 日，股本总额 211,683,491.00 元，其中：国家拥有股份 86,772,
75、000.00元，募集法人股份 23,421,311.00 元, 内部职工股 7,445,000.00 元，人民币普通股94,045,180.00 元。公司经营范围为：生物化工，装载机及配件的生产、销售、本企业自产的装载机及配件、成套设备及相关技术的出口业务，原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品配件、零配件及技术的进口业务、“ 三来一补” 业务，起重设备安装与维修、精细化三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 19 页 工（以上项目国家有专项规定的除外）。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法： （一）会计制度：执行企业会计准则、企业会计制度及其有关的补充规定。 （二）会计
76、年度：公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记帐本位币：采用人民币为记帐本位币。 （四）记帐原则和计价基础：以权责发生制为记帐原则，以历史成本为计价基础。 （五）外币业务核算方法：外币业务发生时，按业务发生当期期初的人民币市场汇价作为折算汇率，折合成人民币记帐，期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价折合成人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额，在所购建固定资产达到预定可使用状态前，按规定予以资本化，计入在建工程成本，其余外币帐户的折算差额均计入财务费用。 （六）现金等价物的确定标准：在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知
77、现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （七）短期投资核算方法： 取得投资时按实际支付的全部价款扣除价款中包括的尚未领取的现金股利或已到期的分期付息债券利息后计价。取得投资后，实际收到短期投资现金股利或利息时，冲减短期投资的帐面价值；实际收到取得投资时已记入应收项目的现金股利或利息时，冲减应收项目。 持有的短期投资出售或收回时，按实际成本结转。在中期末及年末按成本与市价孰低计价，并根据报告期末收盘价低于成本的差额调整跌价准备。已确认跌价损失的短期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。 按投资总体计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资 10以上
78、，则按单项投资为基础计算并确定计提的跌价损失准备。 （八）坏帐核算方法： 1、坏帐的确认标准： 对因债务人撤销、破产，依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项；因债务人死亡，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；因债务人逾期未履行偿债义务超过三年，确实无法收回的应收款项，由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准。 2、坏帐损失的核算方法：采用备抵法核算，坏帐损失发生时，冲销已提取的坏帐准备。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例。 一般按期末应收款项的余额 6计提坏帐准备，对个别应收款项采用个别认定法，并根据实际风险程度按一定比例计提。 （九）存货核算方法
79、： 1、存货的分类为：原材料、在产品、产成品、委托加工物资、包装物、低值易耗品、发出商品。 2、取得和发出的计价方法： 库存材料、产成品均采用计划成本核算，月份终了，按发出各种存货的计划成本总额计算应摊销的成本差异，并将计划成本调整为实际成本。其他存货按实际成本核算。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法： 低值易耗品采用一次摊销法； 包装物在领用时计入成本。 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 20 页 4、存货的盘存制度： 采用永续盘存制。 5
80、、存货跌价准备的确认标准、计提方法： 中期末及年末，对存货进行全面清查后，当存货可变现净值低于其成本时，由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准后提取存货跌价准备，并视为已实现的损失，计入当期损益。如果以后存货价值又得以恢复，在已提跌价准备的范围内转回。 存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。 （十）长期投资核算方法： 1、长期股权投资的计价及收益确认方法： 长期股权投资取得时的成本为：取得长期股权投资时支付的全部价款，或放弃非现金资产的公允价值，或取得长期股权投资的公允价值，包括税金、手续费等相关费用。 对被投资单位能实施控制、共同控制或重大影响的
81、，长期股权投资采用权益法核算；对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算。 2、股权投资差额的摊销方法： 数额较大的按 10 年平均摊销，数额较小的一次摊销。 3、长期债权投资的计价及收益确认方法： 长期债权投资取得时的成本，为取得长期债权投资时支付的全部价款，包括税金、手续费等相关费用。 长期债权投资按期计提利息，计提的利息按债权面值以及票面利率或合同规定的利率计算，并计入当期投资收益。 4、债券投资溢价和折价的摊销方法： 长期债券投资溢价或折价，在债券购入后至到期前的期间内摊销，摊销方法采用直线法。长期债券投资溢价或折价的摊销，与确认相关的债券利息收入同时进行
82、。 5、长期投资减值准备的确认标准、计提方法： 对由于市价持续下跌或被投资单位经营状况变化等原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，由公司经理提交书面材料，按照公司管理权限，由董事会或股东大会批准后，将可收回金额低于长期投资帐面价值的差额，计提长期投资减值准备。已确认损失的长期投资价值又得以恢复，在原已确认的投资损失金额内转回。 长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。 （十一）固定资产计价和折旧方法： 1、固定资产标准：指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期限超过一年、单位价值较高的有形资产。 2、固定资产的分类：房屋及建筑物、通用设备、专用设备、运输设备、其他设备； 3
83、、固定资产的取得计价： 遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的固定资产，以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入帐价值，如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于 30的，则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用直线法。根据固定资产类别、估计经济使用年限和预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下： 类别 预计经济使用年限 预计残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 年40 年 3%-1
84、0% 4.85%-2.43% 通用设备 5 年16 年 3%-10% 19.4%-6.06% 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 21 页 专用设备 10 年 4% 9.60% 运输设备 5 年10 年 3%-10% 19.4%-9.00% 其他设备 5 年10 年 3%-10% 19.4%-9.00% 5、固定资产减值准备核算方法：中期末及年末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的，应当将可收回金额低于其帐面价值的差额作为固定资产减值准备。 （十二）在建工程核算方法： 1、取得的计价方法： 以立项项目分类核算工
85、程发生的实际成本，当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算，尚未办理竣工决算的，按估计价值转帐，待办理竣工决算手续后再作调整。 2、借款利息的处理方法： 为购建固定资产而专门借入的款项，其借款利息开始资产化（即计入在建工程成本）应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。每一会计期间利息的资本化金额至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 借款加权平均利率。当所建工程项目发生非正常中断（达三个月及以上）时，借款利息暂停资本化。当所建工程项目达到预定可使用状态时，借款利息停止资本化。 3、在建工程减值准备的核算方法：
86、每年中期末及年末，对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程，或在性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程，计提在建工程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 （十三）无形资产核算方法： 1、取得的计价方法：按取得时的实际成本入帐； 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，按应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值；非货币性交易换入的无形资产，按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、摊销方法：投资合同与法律两者中只有一方规定受益或有效年限的，按不超过规定年数的期限平均摊销；两者均规定年限的按孰低者平均摊销；两者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销
87、。 3、无形资产减值准备的计提： 中期末及年末，对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产，按预计可收回金额低于其帐面价值的差额，计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 （十四）长期待摊费用核算方法： 1、筹建期间费用核算方法：公司在筹建期间发生的费用，在开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 2、其他长期待摊费用摊销方法：在受益期内平均摊销。 （十五）借款费用的会计处理方法： 1、借款费用资本化的确认原则： 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前，予以资本化，若金额较小则直接计入当期损益。专门
88、借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时，借款费用暂停资本化。当购建资产项目达到预定可使用状态后，借款费用停止资本化。 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 22 页 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用，均计入发生当期损益。 2、借款费用资本化期间： 按季度（半年度、年度）计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金
89、额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数借款加权平均利率。允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 （十六）预计负债： 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时，公司将其列为预计负债： 1、该义务是企业承担的现时义务； 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业； 3、该义务金额可以可靠地计量。 （十七）收入确认原则： 1、销售商品：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，确认营业收入实现。 2、提供劳务：在同一年度内开始并
90、完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 3、让渡资产使用权：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。 （十八）所得税的会计处理方法：公司所得税采用应付税款法核算。 （十九）本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响： 1、根据企业会计准则固定资产的规定，公司自 2002 年 1 月 1 日起对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧。由于公司以前年度和本年均无
91、未使用、不需用固定资产，因此本项会计政策变更对公司以前年度和本年的利润没有影响。 2、根据公司董事会决议，坏帐准备的计提方法本年由原来的“ 按期末应收款项扣除关联方应收款项后的余额 6计提坏帐准备” 变更为：“ 按期末应收款项的余额 6计提坏帐准备，对个别应收款项采用个别认定法，并根据实际风险程度按一定比例增加计提。”，并将此项调整作为会计估计变更，由此减少公司当年利润 2,365,425.85 元。 （二十）合并会计报表的编制方法： 1、合并会计报表按照合并会计报表暂行规定及有关文件，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司规模较小，符合财
92、政部财会二字（1996）2 号关于合并会计报表合并范围请示的复函文件的规定，则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销，对合并盈余公积进行调整。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项： （一）增值税：装载机配件、原材料、精细化工、医药等产品的销售适用增值税，税率为 17%；血液生物制品增值税税率为 6。 （二）营业税：运输收入适用营业税税率为 3。 （三）城建税：除深圳三九精细化工有限公司为 1以外，其他公司税率均为 7%。 （四）所得税适用税率： 母公司按应纳税所得额的 33计征企业所
93、得税。 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 23 页 子公司所得税税负详见附注三（五）。 （五）税负减免： 1、深圳三九精细化工有限公司经深圳市科学技术局批准认定为高新技术企业。根据深圳市人民政府深府199829 号“ 关于进一步扶持高新技术产业发展的若干规定”，对新认定的高新技术企业实行两年免征所得税，八年减半征收所得税，公司本期处于减半期，实际所得税税率 7.5%。 2、深圳三九精细化工有限公司根据深圳市罗湖区国家税务局“ 深国税罗税限改字2002 年 6520 号关于特区地产地销企业资格和年度减免税销售比例通知书” 核定深圳三九精细化工有限公司 2002 年度地产地销减免税的比
94、例为 68，实际减免当期应交增值税 6,626,325.33 元。 3、三九集团湛江开发区双林药业有限公司经广东省科委粤科高字1999246 号文批准认定为 1999 年广东省高新技术企业，根据中共广东省委、广东省人民政府粤发19939号文，高新技术企业从获利年度起所得税免征三年，减半征收三年，本期处于减半期，实际所得税税率 15。 4、三九集团昆明白马制药有限公司经昆明市国家税务局昆明高新技术产业开发区分局昆国税高新税政字（2001）37 号“ 关于三九集团昆明白马制药有限公司申请免征企业所得税的批复” 的批准，从 2001 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日免征企业所得
95、税，本期处于免税期。 四、控股子公司及合营企业： （一）公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围： 被投资单位全称 业务性质 注册资本（万元）经营范围 本公司实际投资额（万元） 本公司所占权益比例 是否 合并 三九集团湛江开发区双林药业有限公司 医药工业 3,960 血液收购、血液 生物制品等 3,864 97.58% 是 深圳三九精细化工有限公司 化工工业 1,000 生产经营汽车用化工产品和日用化工产品750 75% 是 三九集团昆明白马制药有限公司 医药工业 1,000 中西药制剂、生物生化制剂的生产、销售975 97.5% 是 湖南三九唯康医用材料有限公司 医药工业 1,000
96、 药膏、医用生物材料、医疗器械的开发、生产和销售 750 75% 是 上海唯科生物制药有限公司 医药工业 7,600 基因药物的研制与生产 4,200 55.26% 否，注 （二）本期合并报表范围的变更情况： 1、公司本期经中国证券监督管理委员会证监公司字20025 号文批准，与衡阳市金汇医用材料股份有限公司（以下简称金汇医材）进行吸收合并。由三九生化向金汇医材全体股东定向发行三九生化人民币普通股 1,500 万股，按照一定的比例，换取金汇医材股东持有的全部股份，金汇医材的全部资产并入三九生化，其现有的法人资格随之注销。本期末金汇医材的资产负债已全部并入三九生化。根据吸收合并双方商定，三九生化
97、从2002 年 1 月 1 日起享有金汇医材的损益。 2、公司本期将吸收合并的衡阳市金汇医用材料股份有限公司的部分资产与香港维富科技有限公司合资设立湖南三九唯康医用材料有限公司，注册资本人民币 1,000 万元，三九生化投资比例 75%，本期新增入合并报表范围。 3、上海唯科生物制药有限公司尚处于筹建期间，截止 2002 年 12 月 31 日，该公司资产总额为 141,380,434.76 元，占母、子公司资产总额的 6.26；净资产为 76,000,000.00元，当期未发生损益。 注：根据财政部财会字（1996）2 号文件规定，子公司资产总额、销售收入和净利三九宜工生化股份有限公司(00
98、0403) 第 24 页 润占母子公司资产总额、销售收入总额和母公司净利润的比例均在 10%以下，可以不纳入合并范围。 五、会计报表主要项目注释： （一）货币资金： 项 目 期末数 期初数 现金 3,308,841.76 3,511,407.02 银行存款 343,571,308.37 238,152,552.70 其他货币资金 11,020,000.00 18,636,135.00 合 计 357,900,150.13260,300,094.72 1、银行存款中定期存款为 241,552,480.51 元； 2、其他货币资金中保证金存款为 11,000,000.00 元； 3、货币资金期末数
99、比期初数增加 97,600,055.41 元，增加比例为 37.50，增加原因为： 本期加大应收账款和其他应收款的收回力度，收回了较多的应收款项，相应增加货币资金。 （二）短期投资： 期末数 期初数 项 目 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 股票、基金投资 1,406,580.0065,995.05 - - 股票、基金投资期末数： 股票、基金名称 股票数量 投资成本 期末市价 跌价准备 鹏华行业成长基金 30,00030,000.0025,687.004,313.00 基金银丰 30,00050,000.0042,000.008,000.00 富国基金 627,274.40628,560
100、.00579,601.5548,958.45 宝盈基金 98,00098,000.0093,276.404,723.60 宝元基金 600,000600,020.00602,580.00- 合 计 1,406,580.00 1,343,144.9565,995.05 投资变现无重大限制。 （三）应收票据： 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 7,177,400.00 1,400,000.00 （四）应收账款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备比例 （扣除个别认定）坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备比例 （扣除个别认定） 坏帐准备 1年以内 103,7
101、52,538.41 53.10% 6 6,225,152.29 219,693,253.66 96.08%6 11,394,551.01 1至2年 91,494,062.32 46.81% 6 5,489,643.74 7,176,118.03 3.14%6 430,567.08 2至3年 163,823.50 0.08% 6 9,829.41 1,693,933.62 0.74%6 99,836.02 3年以上 28,764.08 0.01% 6 1,725.85 85,059.13 0.04%6 5,103.54 合 计 195,439,188.31 100.00% 11,726,351.
102、29 228,648,364.44 100.00% 11,930,057.65 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 40,051,823.72 元，占应收帐款总金额的 20.49%。 3、金额较大的应收帐款： 欠款单位名称 欠款金额 性质或内容 深圳市永利信商贸有限公司 10,306,926.54 销售货款 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 25 页 衡阳星球医疗器械有限公司 10,227,047.97 销售货款 广东赛尔医药贸易有限公司 8,636,272.73 销售货款 广东惠州陈江金三角机械公司 5,495,491.90 销售货款 厦工机械（宜春）有限公司 5,38
103、6,084.58 销售货款 合计 40,051,823.72 4、应收帐款中无持本公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位欠款。 （五）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备比例 （扣除个别认定）坏帐准备帐面余额 占总额 比例 坏帐准备比例 （扣除个别认定）坏帐准备 1年以内 68,131,427.13 69.31% 6 5,953,234.12 101,666,296.15 68.09% 6 3,264,504.39 1至2年 20,181,846.63 20.53% 6 1,210,910.80 44,914,168.50 30.09% 6
104、2,694,597.80 2至3年 8,429,207.07 8.58% 6 505,752.42 2,696,060.79 1.81% 6 161,763.65 3年以上 1,550,427.29 1.58% 6 93,025.65 11,577.64 0.01% 6 694.66 合 计 98,292,908.12 100.00% - 7,762,922.99 149,288,103.08 100.00% - 6,121,560.50 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 41,133,130.49 元，占其他应收款总金额的比例为 41.85。 3、金额较大的其他应收款： 债权单
105、位名称 金额 性质或内容 宜春兴达实业有限公司 16,158,390.01 往来款 深圳市东方新干线网络信息有限公司 9,181,134.81 往来款 上海唯科生物制药有限公司 5,505,516.26 往来款 衡阳卫生材料厂 5,465,263.10 往来款 衡阳星球器械有限公司 4,822,826.31 往来款 合计 41,133,130.49 4、其他应收款中无持本公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位欠款。 5、其他应收款期末数比期初数减少 50,995,194.96 元，减少比例为 34.16，减少原因为： 本期加大其他应收款的收回力度，收回了较多的应收款项。 （六）预付帐款：
106、1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 1年以内 64,822,360.50 100.00% 61,125,998.09 100.00% 合 计 64,822,360.50 100.00% 61,125,998.09 100.00% 2、金额较大的预付帐款： 债权单位名称 金额 性质或内容 深圳逸之彩铝制软管制造有限公司 23,000,000.00 预付购货款 深圳精诚包装材料有限公司 16,353,974.70 预付购货款 宜春工程机械配件厂 7,971,088.34 预付购货款 宜春工程机械油箱厂 2,287,970.05 预付购货款 江西特种汽车总厂 1
107、,004,110.88 预付购货款 合计 50,617,143.97 3、预付帐款中无持本公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位欠款。 （七）存货及存货跌价准备： 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 26 页 1、存货： 项 目 期末数 期初数 在途物资 1,664.53 3,548.29 原材料 83,042,975.05 102,930,031.78 在产品 176,769,486.96 137,400,388.98 包装物 1,213,806.60 1,045,479.71 低值易耗品 1,398,189.26 1,354,415.47 产成品 91,725,115.11
108、53,498,335.55 分期收款发出商品 357,063.23 1,363,889.34合 计 354,508,300.74297,596,089.12 2、存货跌价准备： 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 产成品 30,680.88 12,671.94 - 43,352.82 存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，确定可变现净值的依据为：市价。 （八）待摊费用： 类别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 保险费 203,985.78 135,970.86 222,627.59 117,329.05 模具 86,427.62 - 86,427.62 - 其他 3,786
109、.04 276,006.70 199,853.45 79,939.29 合计 294,199.44 411,977.56 508,908.66 197,268.34 （九）长期投资： 1、项 目 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 51,400,712.62 - 52,843,445.70 - 2、其他股权投资： （1）成本法核算的长期股权投资： 被投资单位 投资 占被投资单位期初 期末 减值 名称 起止期 注册资本(%) 余额 余额 准备 宜春市工商城市信用社 无约定期限 5.60% 195,000.00 195,000.00 - （2）权益法核算的长期股权投资：
110、被投资单位 投资 占被投资单位 期初 本期权益增减额期末余额 减值 本期其中：投资初始 累计 合 名称 起止期 注册资本 余额 合计成本 投资 增减 计 准备上海唯科生物制药有限公司 20年 55.26% 42,000,000.00 - 42,000,000.00 - 42,000,000.00 - 3、构成合并价差的股权投资差额： 其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初金额 本期增加 本期摊销额 摊余金额三九集团湛江双林药业有限公司 -1,918,222.64 折价收购 2000.72010.6-1,630,489.25- -191,822.28 -1,43
111、8,666.97 深圳三九精细化工有限公司 14,159,920.53 溢价配股 1999.32008.210,147,943.05- 1,415,992.10 8,731,950.95 三九集团昆明白马制药有限公司 2,185,632.72 溢价收购 2001.10-2010.9 2,130,991.90- 218,563.26 1,912,428.64 湖南三九唯康医用材料有限公司 -22,986.21 折价投资 当期摊销 - -22,986.21 -22,986.21 - 合 计 14,404,344.40 - - 10,648,445.70- 1,419,746.87 9,205,71
112、2.62 （十）固定资产及累计折旧： 1、固定资产： 大类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 117,184,984.8832,146,998.47-149,331,983.35三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 27 页 通用设备 152,517,514.002,604,656.28198,336.16154,923,834.12专用设备 43,045,960.4522,582,401.63184,080.0065,444,282.08运输工具 14,131,378.82921,543.00503,323.0014,549,598.82其他设备 8,105,618.
113、97444,089.8313,632.488,536,076.32合 计 334,985,457.1258,699,689.21899,371.64392,785,774.692、固定资产减值准备： 大类 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 3,783,415.69- - 3,783,415.69通用设备 5,844,773.70- 386.52 5,844,387.18专用设备 - - -运输工具 154,372.77- 8,019.26 146,353.51其他设备 145,051.70- - 145,051.70合 计 9,927,613.86- 8,405.78 9,91
114、9,208.08其中：本期由在建工程转入固定资产原值为 41,783,948.02 元。 本期新增固定资产中尚须支付的金额为 0 元。 本期出售固定资产原值为 720,401.68 元。 期末抵押或担保的固定资产原值为 77,983,212.99 元。 3、累计折旧： 大类 期初数 本期提取 本期减少 期末数 房屋及建筑物 19,585,952.234,654,932.51178,617.1524,062,267.59通用设备 47,559,003.268,715,677.75252,194.7856,022,486.23专用设备 10,681,908.456,821,924.56643,81
115、4.4216,860,018.59运输工具 3,457,412.661,650,450.2094,114.975,013,747.89其他设备 4,295,350.74952,233.02- 5,247,583.76合 计 85,579,627.3422,795,218.04 1,168,741.32 107,206,104.064、已提足折旧仍继续使用的固定资产： 大类 账面原值 累计折旧 账面净值 房屋及建筑物 1,254,729.51 1,222,584.82 32,144.69 通用设备 16,658,111.57 16,363,444.50 294,667.07 专用设备 87,16
116、4.00 83,677.44 3,486.56 运输工具 1,654,789.50 1,506,658.02 148,131.48 其 他 1,464,601.36 1,435,092.08 29,509.28 合 计 21,119,395.94 20,611,456.86 507,939.08 （十一）在建工程： 工程名称 工程进度 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 期末数 资金来源 ZL50技改项目 50.00% 2,930万元 13,567,206.38 344,889.56 - 13,912,095.94 其他 血液制品综合利用中试车间 90.00% 3,000万元 23,554
117、,239.44 670,783.98 176,826.00 24,048,197.42 银行借款及其他 化妆品筹建 100.00% - 265,966.81 - 265,966.81 - 其他 昆明白马制药有限公司易地扩建工程 100.00% 2,810万元 24,155,998.49 1,375,083.48 25,531,081.97 - 其他 待安装设备 90.00% 2,105万元 14,622,798.24 3,375,643.70 15,799,573.24 2,198,868.70 其他 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 28 页 厂区绿化工程 100.00% - 1
118、0,500.00 - 10,500.00 - 其他 环保机械技改 项目 10.00% 4,000万元 3,287,891.02 2,053,668.78 - 5,341,559.80 其他 轮式装载机及其它路面施工机械综合生产能力技改项目 10.00% 4,500万元 136,038.54 2,013,691.14 - 2,149,729.68 其他 肿瘤坏死因子生产线 10.00% 2,900万元 - 29,000,000.00 - 29,000,000.00 其他 猪免疫球蛋白生产线 10.00% 2,000万元 - 31,000,000.00(注) - 31,000,000.00 其他
119、湖南三九唯康医用材料有限公司办公楼 3.00% 400万元 - 100,000.00 - 100,000.00 其他 合计 - - 79,600,638.92 69,933,760.64 41,783,948.02 107,750,451.54 - 其中：利息资本化金额 工程名称 工程进度 期初数 本期增加 本期转入固定资产 期末数 血液制品综合利用中试车间 90.00% 1,755,360.00372,600.00- 2,127,960.00 确定本期资本化金额的资本化率为 7.452。 在建工程期末数比期初数增加 28,149,812.62 元，增加比例为 35.36，增加原因为：本期新增
120、投入肿瘤坏死因子生产线和猪免疫球蛋白生产线两个项目。 （注）：其中有 11,000,000.00 元为购买药证款。 （十二）无形资产： 种类 原始金额期初数 本期增加 本期摊销累计摊销期末数 剩余摊销年限土地使用权 51,844,973.8122,159,547.2227,898,556.20869,939.99 2,656,810.38 49,188,163.4341.547.5 年财务软件 228,000.00210,932.36-45,600.0062,667.64165,332.363.5 年 合计 52,072,973.8122,370,479.5827,898,556.20915,
121、539.99 2,719,478.02 49,353,495.79（十三）长期待摊费用： 种类 原始发生额 期初数 本期增加本期转出本期摊销累计摊销 期末数 剩余摊销年限装修费 602,570.25363,043.27- 242,529.31120,513.96360,040.94 - - 土地使用费 1,559,073.36 1,380,198.54- 1,364,149.9216,048.62194,923.44 - - 职工安置费 2,194,449.90 1,746,771.50 447,678.40- 2,194,449.90 2,194,449.90 - - 其他 619,839.
122、07288,842.036,246.00- 105,301.24430,052.28 189,786.7914年 合计 4,975,932.58 3,778,855.34 453,924.40 1,606,679.23 2,436,313.72 3,179,466.56 189,786.79 （十四）短期借款、一年内到期的长期负债： 1、短期借款： 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 19,970,000.00 14,000,000.00 保证借款 403,500,000.00 249,020,000.00 质押借款 - 15,000,000.00 合计 423,470,000.00 278,
123、020,000.00 短期借款期末数比期初数增加 145,450,000.00 元，增加比例为 52.32，增加原因为：本期增加向银行借款。 2、一年内到期的长期负债： 借款类别 期末数 期初数 保证借款 15,000,000.00 85,000,000.00 （十五）应付票据： 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 29 页 种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 69,580,000.00 42,636,420.00 （十六）应付帐款： 期末数 期初数 146,251,694.01 135,824,885.28 期末余额中无欠持本公司 5（含 5）以上表决权股份的股东款项。 （十七）预
124、收帐款： 期末数 期初数 7,965,276.35 4,256,246.69 期末余额中无欠持本公司 5（含 5）以上表决权股份的股东款项。 （十八）应付工资 期末数 期初数 324,801.90 1,030,238.10 全部为工效挂钩的工资。 （十九）应付股利： 投资者名称或类别 期末欠付股利金额 原因 募集法人股股东 174,768.00 法人股股东历年未领取的股利 深圳三九企业集团 12,703,235.51 精细化工公司入股份公司前的应付利润 香港国途有限公司 4,234,411.84 精细化工公司应付少数股东利润 合 计 17,112,415.35 （二十）应交税金： 税种 期末数
125、 期初数 报告期执行的法定税率 增值税 -2,274,447.70 943,670.4217、6 营业税 14,182.44 1,716.00 3 城建税 -338,515.66 -13,601.45 7、1 企业所得税 -1,818,566.50 -2,502,831.59 详见附注三第（五）项 个人所得税 283,354.86 671,675.51 土地增值税 1,999.95 -房产税 36,851.20 -合 计 -4,095,141.41 -899,371.11 （二十一）其他应交款： 税种 期末数 期初数 计缴标准 教育费附加 -96,863.38 -40,084.75 应缴流转税
126、的3 （二十二）其他应付款： 期末数 期初数 58,814,599.78 78,953,848.10 1、期末余额中无欠持本公司 5（含 5）以上表决权股份的股东款项。 2、金额较大的其他应付款： 债权单位名称 金额 性质或内容 深圳九辉实业有限公司 35,608,810.95 往来款 成都军区联勤部军事医学研究所 7,000,000.00收购昆明白马债权未付款 上海唯科生物制药有限公司 1,022,000.00 往来款 合 计 43,630,810.95 （二十三）预提费用： 类 别 期末数 期初数 期末结存原因 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 30 页 租赁费 -188,85
127、2.68- 水电费 683,265.78467,068.04预提水电费 借款利息 370,500.00 -预提借款利息 其 他 55,921.7652,743.76- 合 计 1,109,687.54708,664.48- （二十四）长期借款： 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 5,280,805.44 8,801,342.67 保证借款 20,000,000.00 35,000,000.00 合计 25,280,805.4443,801,342.67（二十五）专项应付款 名称 期末数 期初数 科技开发拨款 - 1,570,000.00 （二十六）股本： 股份结构 期初数 比例（）本期增加
128、本期减少期末数 比例（）1、未上市流通股份 （1）发起人股份 80,682,000.00 41.026,090,000.00- 86,772,000.00 40.99 其中： 国家拥有股份 80,682,000.0041.026,090,000.00- 86,772,000.00 40.99 其中：国有股 （2）募集法人股份 21,956,311.0011.161,465,000.00- 23,421,311.00 11.06（3）优先股或其他 - - 7,445,000.00- 7,445,000.00 3.52 其中：内部职工股 - - 7,445,000.007,445,000.00 3
129、.52未上市流通股份合计 102,638,311.0052.18 15,000,000.00- 117,638,311.00 55.572、已上市流通股份 - - 人民币普通股 94,045,180.0047.82- - 94,045,180.00 44.43已上市流通股份合计 94,045,180.0047.82- - 94,045,180.00 44.433、股份总数 196,683,491.00100.00 15,000,000.00- 211,683,491.00 100.00根据 2001 年 7 月 15 日公司 2001 年第一次临时股东大会决议，并于 2002 年 3 月 5日
130、经中国证券监督管理委员会证监公司字（2002）5 号关于三九宜工生化股份有限公司申请定向发行股票吸收合并衡阳市金汇医用材料股份有限公司的批复同意，向衡阳市金汇医用材料股份有限公司全体股东定向发行 1,500 万股普通股，其中向国有股股东定向发行 609 万股，向法人股股东定向发行 146.5 万股，向原在场外非经批准股票交易场所挂牌交易的个人股股东定向发行 744.5 万股。根据经批准后章程的规定，申请增加注册资本人民币 15,000,000.00 元，向衡阳市金汇医用材料股份有限公司（简称金汇医材）全体股东定向发行，换取金汇医材股东持有的衡阳金汇全部股份，金汇医材的全部资产并入三九生化，其现
131、有的法人资格随之注销。定向发行后注册资本变更为211,683,491.00 元，并已经上海立信长江会计师事务所有限公司出具信长会师报字（2002）第 10932 号验资报告予以确认。 （二十七）资本公积： 项 目 期初数 本期增加 期末数 股本溢价 129,149,529.6826,364,045.37155,513,575.05 其他资本公积 130,710.02- 130,710.02 合计 129,280,239.7026,364,045.37155,644,285.07 由于公司与金汇医材进行吸收合并后，金汇医材的全部资产并入三九生化，吸收合并时金汇医材的净资产为 41,364,045
132、.37 元，其中 15,000,000.00 元转为公司股本，其余三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 31 页 26,364,045.37 元转为资本公积。 （二十八）盈余公积： 项目 期初数 本期增加 期末数 法定盈余公积 59,359,187.826,329,326.03 65,688,513.85 公益金 19,479,162.272,686,173.96 22,165,336.23 合计 78,838,350.099,015,499.9987,853,850.08 （二十九）未分配利润： 项目 金额 计提比例 期初未分配利润 215,645,368.82 - 加：本年净利润
133、44,917,402.78 - 减：提取法定盈余公积 6,329,326.03 10 提取法定公益金 2,686,173.96 5 年末未分配利润 251,547,271.61 - （三十）主营业务收入、主营业务成本： 项目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 业 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 务 1、机械制造 220,034,421.86 140,121,656.75 174,213,475.27 99,675,257.37 45,820,946.59 40,446,399.38 分 2、制药行业 114,269,341.99 52,953,216.17 58,730
134、,658.59 35,160,675.07 55,538,683.40 17,792,541.10 部 3、精细化工 133,652,371.29 229,175,560.78 93,428,254.03 122,041,084.30 40,224,117.26 107,134,476.48 合计 467,956,135.14 422,250,433.70 326,372,387.89 256,877,016.74 141,583,747.25 165,373,416.96 地 1、广东地区 187,384,025.35 274,654,680.56 131,772,788.57 154,12
135、0,046.44 55,611,236.78 120,534,634.12 区 2、江西地区 220,034,421.86 140,121,656.75 174,213,475.27 99,675,257.37 45,820,946.59 40,446,399.38 分 3、云南地区 40,955,665.59 7,474,096.39 7,788,334.53 3,081,712.93 33,167,331.06 4,392,383.46 部 4、湖南地区 19,582,022.34 -12,597,789.52 -6,984,232.82 - 合计 467,956,135.14 422,2
136、50,433.70 326,372,387.89 256,877,016.74 141,583,747.25 165,373,416.96 公司向前五名客户销售总额为 277,128,305.64 元，占公司本年发生数全部主营业务收入的 59.22。 （三十一）主营业务税金及附加： 项目 计缴标准 本年数 上年数 营业税 应税收入的3 - 99.92 城建税 应缴流转税的7或1 1,059,621.19 694,251.92 教育费附加 应缴流转税的3 204,581.17 256,549.79 合计 1,264,202.36 950,901.63 （三十二）其他业务利润： 本年数 项目 收入
137、 成本 利润 材料、边料销售 17,352,345.58 13,615,844.05 3,736,501.53 加工、包装 88,533.44 91,008.19 -2,474.75 租赁业务 -15,600.68 -15,600.68 合计 17,440,879.02 13,722,452.92 3,718,426.10 上年数 项目 收入 成本 利润 材料、边料销售 16,762,114.10 15,102,151.36 1,659,962.74 加工、包装 76,851.47 23,708.94 53,142.53 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 32 页 管理业务 34,
138、320.00 1,887.60 32,432.40 租赁业务 15,000.00 9,836.82 5,163.18 其他 21,489.86 102.91 21,386.95 合计 16,909,775.4315,137,687.63 1,772,087.80 （三十三）营业费用： 本年数 上年数 15,944,556.30 11,298,089.24 营业费用本年数比上年数增加 4,646,467.06 元，增加比例为 41.13，增加原因为：母公司的销售收入有较大增幅，相应增加了营业费用。 （三十四）财务费用： 类别 本年数 上年数 利息支出 29,326,195.34 21,381,2
139、56.39 减：利息收入 1,328,976.69 1,749,829.85 汇兑损失 9,940.00 -减：汇兑收益 -其他 160,565.97 198,835.92 合计 28,167,724.62 19,830,262.46 财务费用本年数比上年数增加 8,337,462.16 元，增加比例为 42.04，增加原因为：本期增加向银行借款，相应增加利息支出，并且本期票据贴现息也有增加。 （三十五）投资收益： 1、本年数： 明细项目 成本法下确认 计提减值准备股权投资 合计 股权投资收益 差额摊销 短期投资 - -65,995.05 -65,995.05长期股权投资 5,000.00 -
140、 -1,419,746.87-1,414,746.87长期债权投资 - - -合计 5,000.00 -65,995.05 -1,419,746.87-1,480,741.92 2、上年数： 明细项目 股权投资差额摊销合计 长期股权投资 -1,278,810.61 -1,278,810.61 （三十六）营业外收入： 内容 本年数 上年数 处理固定资产净收益 134,028.92 - 罚款及赔偿款收入 780,127.92 19,550.00 地产地销增值税优惠 6,626,325.33 18,737,222.59 其他 652.94 5,510.00 合计 7,541,135.11 18,76
141、2,282.59 营业外收入本年数比上年数减少 11,221,147.48 元，增加比例为 59.81，减少原因为：本年深圳三九精细化工有限公司地产地销增值税优惠比例从上年的 85%下降到 68%，并且本年三九精细化工有限公司的销售收入有所下降，造成实际取得的地产地销增值税优惠减少。 （三十七）营业外支出： 项 目 本年数 上年数 处理固定资产净损失 335,088.59 1,046.23 捐赠 53,051.00 300,000.00 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 33 页 罚款及赔偿款支出 171,041.40 232,931.34 其他 149,582.75 27,400
142、.00 合 计 708,763.74 561,377.57 （三十八）收到的其他与经营活动有关的现金 77,614,489.53 元。 项目 金额 企业间往来 75,504,731.98 营业外收入 780,780.86 其 他 1,328,976.69合计 77,614,489.53 （三十九）支付的其他与经营活动有关的现金 73,627,450.12 元。 项目 金额 企业间往来 32,316,113.00 费用支出 40,934,748.57 营业外支出 373,675.15 其 他 2,913.40 合 计 73,627,450.12 （四十）收到的其他与投资活动有关的现金 686,5
143、28.93 元。 系本期因吸收合并而增加的有关单位资金期初余额。 （四十一）支付的其他与筹资活动有关的现金 1,570,000.00 元。 系本期支用科技专项拨款。 六、母公司会计报表主要项目注释： （一）应收帐款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐龄 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备比例 （扣除个别认定）坏帐准备 帐面余额 占总额比例 坏帐准备比例 （扣除个别认定） 坏帐准备1年以内 67,394,591.06 42.37% 6 4,043,675.45 146,807,380.11 99.16%6 8,808,442.81 12年 91,494,062.32 57.51% 6 5,489
144、,643.74 888,561.98 0.60%6 53,313.72 23年 163,823.50 0.10% 6 9,829.41 291,476.48 0.20%6 17,488.59 3年以上 28,764.08 0.02% 6 1,725.85 57,559.13 0.04%6 3,453.54 合 计 159,081,240.96 100.00% 9,544,874.45 148,044,977.70 100.00% 8,882,698.66 2、应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 19,030,076.48 元，占应收帐款总金额的 11.96。 3、应收帐款中无持本公司 5
145、（含 5）以上表决权股份的股东单位欠款。 （二）其他应收款： 1、帐龄分析： 期末数 期初数 帐 龄 帐面余额 占总额 比例 坏帐准备比例 （扣除个别认定）坏帐准备帐面余额 占总额 比例 坏帐准备比例 （扣除个别认定） 坏帐准备1年以内 39,312,926.65 65.97% 6 2,365,934.64 30,020,554.08 64.04%6 847,148.47 12年 12,731,061.38 21.36% 6 763,863.68 14,973,449.73 31.94%6 898,406.98 23年 7,381,158.07 12.39% 6 442,869.48 1,87
146、4,730.65 4.00%6 112,483.84 3年以上 165,917.00 0.28% 6 9,955.03 11,577.64 0.02%6 694.66 合 计 59,591,063.10 100.00% 3,582,622.83 46,880,312.10 100.00% 1,858,733.95 2、其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为 43,290,935.31 元，占其他应收款总金额的比例为 72.65。 3、金额较大的其他应收款： 欠款单位名称 欠款金额 性质或内容 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 34 页 湖南三九唯康医用材料有限公司 24,144
147、,236.37 往来款 宜春兴达实业有限公司 16,158,390.01 往来款 上海华东师范大学 2,000,000.00 往来款 赣西供电局 683,308.93 往来款 宜春市特种车辆厂 305,000.00 往来款 合计 43,290,935.31 4、其他应收款中无持本公司 5（含 5）以上表决权股份的股东单位欠款。 （三）长期投资： 1、项目 期末数 期初数 金额 减值准备 金额 减值准备 长期股权投资 391,222,263.00 - 355,480,287.52 - 2、长期股权投资： 其他股权投资： A、成本法 被投资单位 投资 占被投资单位期初 期末 减值 名称 起止期 注
148、册资本 余额 余额 准备 宜春市工商城市信用社 无约定期限 5.60% 195,000.00195,000.00 - B、权益法 被投资单位 投资 占被投资单位 期初 本期权益增减额 期末余额 名称 起止期 注册资本 余额 本期合计 其中：投资成本确认损益 股权投资差额 差额摊销 初始投资 累计增减 合计 三九集团湛江双林药业有限公司 无约定期限 97.58% 108,278,189.54 3,422,873.20 - 3,231,050.92- 191,822.28 41,442,429.42 70,258,633.32 111,701,062.74深圳三九精细化工有限公司 10年 75%
149、194,647,589.65 8,153,788.92 - 9,569,781.02- -1,415,992.10 22,887,529.47 179,913,849.10 202,801,378.57三九集团昆明白马制药有限公司 20年 90% 10,359,508.33 19,215,241.01 - 19,411,947.94- -196,706.93 9,000,000.00 20,574,749.34 29,574,749.34上海唯科生物制药有限公司 20年 55.26% 42,000,000.00 - - - - 42,000,000.00 - 42,000,000.00湖南三九
150、唯康医用材料有限公司 10年 75% - 4,950,072.35 7,500,000.00 -2,549,927.65-22,986.2122,986.217,477,013.79 -2,526,941.44 4,950,072.35小计 - - 355,285,287.52 35,741,975.48 7,500,000.00 29,662,852.23-22,986.21-1,397,890.54 122,806,972.68 268,220,290.32 391,027,263.00 其中：股权投资差额： 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限 期初数 本期增加 本期摊销 摊余金
151、额 三九集团湛江双林药业有限公司 -1,918,222.64 折价投资 2000.72010.6-1,630,489.25- -191,822.28 -1,438,666.97 深圳三九精细化工有限公司 14,159,920.53 溢价配股 1999.32008.210,147,943.05- 1,415,992.10 8,731,950.95 三九集团昆明白马制药有限公司 1,967,069.42 溢价收购 2001.10-2010.91,917,892.68- 196,706.93 1,721,185.75 湖南三九唯康医用材料有限公司 -22,986.21 折价投资 当期摊销 - -22
152、,986.21 -22,986.21 - 合 计 14,185,781.10 - - 10,435,346.48 -22,986.21 1,397,890.54 9,014,469.73 （四）主营业务收入、成本： 明细项目 营业收入 营业成本 营业毛利 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 机械制造业 220,034,421.86 140,121,656.75 174,213,475.27 99,675,257.3745,820,946.59 40,446,399.38 医用材料 14,287,860.11 - 8,571,296.33- 5,716,563.78 - 合计 234
153、,322,281.97 140,121,656.75 182,784,771.60 99,675,257.3751,537,510.37 40,446,399.38 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 35 页 公司向前五名客户销售总额为 83,201,5457.69 元，占公司全部主营业务收入的 35.51。 （五）投资收益： 1、本年数： 明细项目 成本法下确认 计提减值准备权益法下确认股权投资 合计 股权投资收益 股权投资收益差额摊销 短期投资 - -53,682.05 -53,682.05长期股权投资 5,000.00 - 29,662,852.23 -1,397,890.5
154、428,269,961.69合 计 5,000.00 -53,682.05 29,662,852.23 -1,397,890.5428,216,279.64 2、上年数： 明细项目 权益法下确认 的投资收益 股权投资 差额摊销 合计 长期股权投资 76,269,821.56 -1,273,346.5374,996,475.03 七、关联方关系及其交易： （一）存在控制关系的关联方情况： 1、存在控制关系的关联方 ： （1）控制本公司的关联方： 企业名称 注册地 主营业务 与本企 业关系 经济性质 或类型 法定 代表 三九医药股份有限公司 深圳市北环大道 1028号 药品、保健品、医疗器械的开发
155、、生产、销售：相关技术开发、转让、服务：医疗、保健服务 母公司 上市公司 赵新先 （2）受本公司控制的关联方： 详见附注四。 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（单位：万元） 企业名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 深圳三九企业集团 5,375 - - 5,375 三九医药股份有限公司 75,300 - - 75,300 三九集团湛江开发区双林药业有限公司 3,960 - - 3,960 深圳三九精细化工有限公司 1,000 - - 1,000 三九集团昆明白马制药有限公司 1,000 - - 1,000 湖南三九唯康医用材料有限公司 - 1,000 - 1,000 上海唯科生物
156、制药有限公司 7,600 - - 7,600 3、存在控制关系的关联方所持权益及其变化：（单位：万元） 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 企业名称 金额比例金额 比例金额 比例 金额 比例深圳三九企业集团 8,068.2041.02- 8,068.20 41.02 -三九医药股份有限公司 -8,068.2038.11- - 8,068.2038.11三九集团湛江开发区双林药业有限公司 3,86497.58- - 3,86497.58深圳三九精细化工有限公司 75075- - 75075三九集团昆明白马制药有限公司 97597.5- - 97597.5湖南三九唯康医用材料有限公司 -750
157、75- - 75075上海唯科生物制药有限公司 4,20055.26- - 4,20055.26三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 36 页 、存在控制关系的关联方交易： 存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 （二）不存在控制关系的关联方情况： 企业名称 与本公司的关系 深圳九辉商贸有限公司 同受三九企业集团（最终控股股东）控制 深圳三九医药贸易有限公司 受同一母公司控制 深圳九辉实业有限公司 受同一母公司控制 深圳九威塑料包装印刷有限公司 同受三九企业集团（最终控股股东）控制 （三）关联方交易： 1、向关联方销售货物： （1）交易
158、规模： 企业名称 本年数 上年数 深圳九辉商贸有限公司 -144,217,709.90 深圳三九医药贸易有限公司 51,359,585.46 30,777,675.45合计 51,359,585.46 174,995,385.35（2）关联方交易价格按照市场价格确定，关联交易销售收入考虑行业特点，根据照财政部“ 关联方之间出售资产等有关会计处理问题暂行规定” 中的有关计算方法，按商品账面价值加上按最近 2 年历史资料等确定的加权平均成本利润率与账面价值的乘积计算的金额作为确认收入的上限。 2、关联方应收应付款项余额： 项目 2002 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应
159、收帐款： 深圳九辉商贸有限公司 - 15,953,284.29 深圳三九医药贸易有限公司 2,829,106.38 13,860,785.99 其他应收款： - 深圳九辉商贸有限公司 - 34,783,645.19 深圳三九医药贸易有限公司 - 4,205.00 深圳九威塑料包装印刷有限公司 - 3,635,573.57 上海唯科生物制药有限公司 5,505,516.26 8,838,670.81 预付帐款： 深圳九辉商贸有限公司 94,685.53 - 应付票据： 深圳九辉商贸有限公司 - 8,700,000.00 应付帐款： 深圳九威塑料包装印刷有限公司 446,713.13 - 其他应付
160、款： 上海唯科生物制药有限公司 1,022,000.00 5,000,000.00 深圳九辉实业有限公司 35,608,810.95 35,608,810.95 八、或有事项： （一）截止 2002 年 12 月 31 日公司的已贴现商业承兑汇票： 出票单位 出票日期 到期日 金额 深圳市永利信商贸有限公司 2002 年 12 月 26 日2003 年 5 月 26 日10,000,000.00深圳市永利信商贸有限公司 2002 年 12 月 26 日2003 年 5 月 28 日10,000,000.00深圳市永利信商贸有限公司 2002 年 12 月 26 日2003 年 5 月 30 日
161、10,000,000.00深圳市三九医药贸易有限公司 2002 年 12 月 26 日2003 年 5 月 24 日10,000,000.00三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 37 页 深圳市三九医药贸易有限公司 2002 年 12 月 26 日2003 年 5 月 22 日10,000,000.00合 计 50,000,000.00 （二）截止 2002 年 12 月 31 日公司无未决诉讼、仲裁情况。 （三）截止 2002 年 12 月 31 日公司对外提供债务担保情况如下： 企 业 名 称 担保金额(万元) 到期日 江西纸业股份有限公司 4,000 2003.9.28 江西纸
162、业股份有限公司 1,000 2003.9.29 江西纸业股份有限公司 500 2003.10.29 合 计 5,500 九、承诺事项： （一）对外经济担保事项详见附注八。 （二）其他重大财务承诺事项： 抵押资产情况： 抵押物名称 数量 抵押金额 抵押权人 备注 卧式加工中心等 5台 18,928,100.00中国银行宜春市分行 深圳联合广场A座35层1,828.11平方米14,946,532.20深圳发展银行福田支行 按揭贷款机器设备 276台 14,300,000.00中国工商银行湛江赤坎支行 合计 48,174,632.20 十、资产负债表日后事项： 公司无资产负债表日后事项中的非调整事项
163、。 十一、其他重要事项： （一）公司第一大股东三九企业集团与三九医药股份有限公司签定股权转让协议，三九企业集团将其持有的公司国有法人股 8,068.2 万股转让给三九医药股份有限公司，转让价格为每股3.94元。本次股权转让后，三九医药股份有限公司持有本公司股份8,068.2万股，为公司第一大股东。三九企业集团不再持有本公司的股权。 （二）已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及有关财务支出： 三九生化与香港国途投资有限公司签订协议，以人民币 57,303,676.42 元购买香港国途持有的深圳三九精细化工有限公司的 23%股权。股权转让完成后，三九生化将拥有三九精化 98%的股权。三九生
164、化在 2003 年起的三年内向香港国途付清所有股权转让款项。截至 2002 年 12 月 31 日，三九生化尚未支付股权转让款，故本期仍按原持股比例 75%确认投资收益。 附件二：会计报表 资产负债表 编制单位：三九宜工生化股份有限公司 单位：（人民币）元 2002.12.31 2001.12.31 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 357,900,150.13119,209,022.06260,300,094.72 107,125,800.84 短期投资 1,340,584.951,272,897.95 应收票据 7,177,400.002,293,000.001,40
165、0,000.00 100,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 183,712,837.02149,536,366.51216,718,306.79 139,162,279.04 其他应收款 90,529,985.1356,008,440.27143,166,542.58 45,021,578.15三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 38 页 预付账款 64,822,360.5021,374,579.5361,125,998.09 26,318,878.15 应收补贴款 存货 354,464,947.92272,577,059.36297,565,408.24 208,961,
166、996.23 待摊费用 197,268.34294,199.44 一年内到期的长期债权投资 47,136.00 其他流动资产 流动资产合计 1,060,192,669.99622,271,365.68980,570,549.86 526,690,532.41长期投资: 长期股权投资 51,400,712.62391,222,263.0052,843,445.70 355,480,287.52 长期债权投资 长期投资合计 51,400,712.62391,222,263.0052,843,445.70 355,480,287.52 其中：合并价差 固定资产: 固定资产原价 392,785,774
167、.69216,263,415.03334,985,457.12 214,319,663.95 减：累计折旧 107,206,104.0672,573,393.9085,579,627.34 62,879,244.78 固定资产净值 285,579,670.63143,690,021.13249,405,829.78 151,440,419.17 减：固定资产减值准备 9,919,208.089,919,208.089,927,613.86 9,927,613.86 固定资产净额 275,660,462.55133,770,813.05239,478,215.92 141,512,805.31
168、工程物资 4,979.42 在建工程 107,750,451.5481,403,385.4279,600,638.92 16,991,135.94 固定资产清理 固定资产合计 383,410,914.09215,174,198.47319,083,834.26 158,503,941.25无形资产及其他资产: 无形资产 49,353,495.7949,188,163.4322,370,479.58 22,159,547.22 长期待摊费用 189,786.793,778,855.34 3,126,970.04 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 49,543,282.5849,188,163
169、.4326,149,334.92 25,286,517.26递延税项: 递延税款借项 资产总计 1,544,547,579.281,277,855,990.581,378,647,164.74 1,065,961,278.44流动负债: 短期借款 423,470,000.00358,500,000.00278,020,000.00 220,050,000.00 应付票据 69,580,000.0024,580,000.0042,636,420.00 13,470,000.00 应付账款 146,251,694.0170,914,730.46135,824,885.28 63,344,941.7
170、3 预收账款 7,965,276.356,777,130.404,256,246.69 3,421,556.03 应付工资 324,801.9071,923.901,030,238.10 668,239.02 应付福利费 4,803,757.2419,505.312,695,527.32 应付股利 17,112,415.35174,768.0017,264,575.34 326,927.99 应交税金 -4,095,141.41-9,022,469.59-899,371.11 -3,991,997.84 其他应交款 -96,863.38-108,745.96-40,084.75 -51,622
171、.34 其他应付款 58,814,599.78133,898,703.8078,953,848.10 63,275,784.24 预提费用 1,109,687.54708,664.48 预计负债 一年内到期的长期负债 15,000,000.0085,000,000.00 85,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 740,240,227.38585,805,546.32645,450,949.45 445,513,828.83长期负债: 长期借款 25,280,805.4443,801,342.67 应付债券 长期应付款 专项应付款 1,570,000.00 其他长期负债 长期负债
172、合计 25,280,805.4445,371,342.67 递延税项: 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 39 页 递延税款贷项 负债合计 765,521,032.82585,805,546.32690,822,292.12 445,513,828.83 少数股东权益 72,297,648.7067,377,423.01 所有者权益（或股东权益）: 实收资本（或股本） 211,683,491.00211,683,491.00196,683,491.00 196,683,491.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 211,683,491.00211,683,491.0019
173、6,683,491.00 196,683,491.00 资本公积 155,644,285.07155,644,285.07129,280,239.70 129,280,239.70 盈余公积 87,853,850.0863,285,737.7478,838,350.09 58,749,895.35 其中：法定公益金 22,165,336.2318,912,971.9919,479,162.27 17,401,024.53 未分配利润 251,547,271.61261,436,930.45215,645,368.82 235,733,823.56 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计
174、 706,728,897.76692,050,444.26620,447,449.61 620,447,449.61 负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,544,547,579.281,277,855,990.581,378,647,164.74 1,065,961,278.44 利润及利润分配表 编制单位：三九宜工生化股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 2001 年度 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 467,956,135.14234,322,281.97422,250,433.70 140,121,656.75 减：主营业务成本 326,372,387
175、.89182,784,771.60256,877,016.74 99,675,257.37 主营业务税金及附加 1,264,202.36384,001.74950,901.63 604,818.06二、主营业务利润（亏损以“ -”号填列） 140,319,544.8951,153,508.63164,422,515.33 39,841,581.32 加：其他业务利润（亏损以“ -”号填列） 3,718,426.103,976,211.121,772,087.80 1,750,700.85 减：营业费用 15,944,556.3014,635,788.5311,298,089.24 8,621,
176、646.35 管理费用 55,155,640.3419,694,897.7050,076,515.32 15,111,220.70 财务费用 28,167,724.6219,181,969.2419,830,262.46 13,198,927.31三、营业利润（亏损以“ -”号填列） 44,770,049.731,617,064.2884,989,736.11 4,660,487.81 加：投资收益（损失以“ -”号填列） -1,480,741.9228,216,279.64-1,278,810.61 74,996,475.03 补贴收入 260,200.00 营业外收入 7,541,135.
177、11914,809.7818,762,282.59 19,360.00 减：营业外支出 708,763.74509,204.42561,377.57 138,469.03四、利润总额（亏损总额以“ -”号填列） 50,121,679.1830,238,949.28102,172,030.52 79,537,853.81 减：所得税 2,784,050.71349,785.44 627,946.00 减：少数股东损益 2,420,225.6922,912,337.27 五、净利润（净亏损以“ -”号填列） 44,917,402.7830,238,949.2878,909,907.81 78,90
178、9,907.81 加：年初未分配利润 215,645,368.82235,733,823.56156,849,292.13 168,655,497.30 其他转入 六、可供分配的利润 260,562,771.60265,972,772.84235,759,199.94 247,565,405.11 减：提取法定盈余公积 6,329,326.033,023,894.9315,675,904.61 7,887,721.03三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 40 页 提取法定公益金 2,686,173.961,511,947.464,437,926.51 3,943,860.52 提取职
179、工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 251,547,271.61261,436,930.45215,645,368.82 235,733,823.56 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 251,547,271.61261,436,930.45215,645,368.82 235,733,823.56补充资料: 1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 2.自然灾害发生的损失 3.会计政策变更增加（或减少）利润总额 4.会计估计变更增加（或减少）利润总额 5.债务重组损失 6.
180、其他 现金流量表 编制单位：三九宜工生化股份有限公司 单位：（人民币）元 2002 年度 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 585,716,116.24287,900,824.70 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 77,614,489.53140,539,724.66 经营活动产生的现金流入小计 663,330,605.77428,440,549.36 购买商品、接受劳务支付的现金 369,189,273.02248,491,143.51 支付给职工以及为职工支付的现金 39,947,166.4528,824,398.89 支付的各
181、项税费 21,387,437.6411,091,643.89 支付的其他与经营活动有关的现金 73,627,450.1278,447,976.30 经营活动产生的现金流出小计 504,151,327.23366,855,162.59 经营活动产生的现金流量净额 159,179,278.5461,585,386.77二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 800.00800.00 取得投资收益所收到的现金 5,000.005,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,714,892.051,608,146.57 收到的其他与投资活动有关的现金 686,5
182、28.93686,528.93 投资活动产生的现金流入小计 2,407,220.982,300,475.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 89,091,431.5581,617,743.26 投资所支付的现金 1,406,580.004,042,115.23三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 41 页 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动产生的现金流出小计 90,498,011.5585,659,858.49 投资活动产生的现金流量净额 -88,090,790.57-83,359,382.99三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 2,500,0
183、00.00 借款所收到的现金 533,270,000.00470,300,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动产生的现金流入小计 535,770,000.00470,300,000.00 偿还债务所支付的现金 478,340,537.23416,850,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 29,337,955.3319,592,782.56 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,570,000.00 筹资活动产生的现金流出小计 509,248,492.56436,442,782.56 筹资活动产生的现金流量净额 26,521,507.4433,857,217.4
184、4四、汇率变动对现金的影响 -9,940.00五、现金及现金等价物净增加额 97,600,055.4112,083,221.22补充资料: 1.将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 44,917,402.7830,238,949.28 加：计提的资产减值准备 406,901.581,342,997.12 固定资产折旧 22,795,218.0410,797,154.30 无形资产摊销 915,539.99869,939.99 长期待摊费用摊销 2,436,313.722,210,498.52 待摊费用减少（减：增加） 96,931.10 预提费用增加（减：减少） 30,523.06 处置固
185、定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 201,059.67189,461.29 固定资产报废损失 财务费用 29,336,135.3419,545,922.57 投资损失（减：收益） 1,414,746.87-28,269,961.69 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -54,294,993.72-61,010,517.17 经营性应收项目的减少（减：增加） 85,100,347.74-5,635,446.74 经营性应付项目的增加（减：减少） 23,402,926.6891,306,389.30 其他 少数股东本期收益 2,420,225.69 经营活动产生的现
186、金流量净额 159,179,278.5461,585,386.772.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 357,900,150.13119,209,022.06 减：现金的期初余额 260,300,094.72107,125,800.84 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 97,600,055.4112,083,221.22 三九宜工生化股份有限公司(000403) 第 42 页 资产减值准备明细表 编制单位：三九宜工生化股份有限公司 单位：
187、（人民币）元 项目 年初余额 本年增加数本年转回数 年末余额 一、坏账准备合计 18,051,618.151,641,362.49203,706.36 19,489,274.28 其中：应收账款 11,930,057.65 203,706.36 11,726,351.29 其他应收款 6,121,560.501,641,362.49 7,762,922.99二、短期投资跌价准备合计 65,995.05 65,995.05 其中：股票投资 65,995.05 65,995.05 债券投资 三、存货跌价准备合计 30,680.8812,671.94 43,352.82 其中：库存商品 30,680.8812,671.94 43,352.82 原材料 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 9,927,613.86 8,405.78 9,919,208.08 其中：房屋、建筑物 3,783,415.69 3,783,415.69 机器设备 6,144,198.17 8,405.78 6,135,792.39六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备
