000150_2001_宜华健康_麦科特2001年年度报告_2002-04-28.txt

1、麦科特光电股份有限公司 2001年年度报告 麦科特光电股份有限公司 二 OO一年年度报告 人民币普通股 126, 000, 000 股 重要提示 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性 准确性和完整性承担个别及连带责任高云董事因公未能出席本次董事会 深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告 本公司董事会监事会对相关事项亦有详细说明请投资者注意阅读 2001 年度报告签署日期: 2002 年 4 月 24 日 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 1 目 录 1公司基本情况简介_2 2会计数据和业务数据摘要_3-

2、 4 3股本变动及股东情况_5- 7 4董事监事高级管理人员和员工情况_7- 10 5公司治理结构_10- 12 6股东大会简介_12- 13 7董事会报告_13- 24 8监事会报告_24- 26 9重要事项_26- 29 10财务报告_30- 61 11备查文件目录_61 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 2一公司基本情况简介 一公司法定中文名称麦科特光电股份有限公司 公司法定英文名称: MACAT OPTI CS & ELECTRONI CS CO.LTD. 二公司法定代表人王平 三公司董事会秘书刘永青 证券事务代表舒晓玲 联系地址广东省惠州市麦地路 63 号麦科特中心 15

3、 楼 电话07522119664 传真07522118071 电子信箱l yq261263. net 四公司注册地址广东省惠州市麦地路 63 号麦科特中心 公司办公地址广东省惠州市麦地路 63 号麦科特中心 15 楼 邮政编码516001 公司电子信箱macatoe 五公司选定的信息披露报纸名称中国证券报证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 http: /www. cni nfo. com. cn 公司年度报告备置地点: 本公司证券部 六公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称: 麦科特 股票代码: 000150 七其他有关资料 1公司首次注册登记日期1993 年 2 月

4、 19 日 公司首次注册登记地址惠州市麦地路 63 号 10 楼 2公司最后变更注册登记日期2001 年 7 月 3 日 公司最后注册登记地址广东省惠州市麦地路 63 号麦科特中心 3企业法人营业执照注册号4400001004475 4税务登记号码441300195993048 5公司聘请的会计师事务所名称深圳鹏城会计师事务所 6公司聘请的会计师事务所办公地址深圳市罗湖区东门南路 2006 号宝丰大厦 5 楼 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 3二会计数据和业务数据摘要 一本年度主要利润指标情况( 单位: 人民币元) 项 目 金额 本年度实现的利润总额 2, 661, 107. 7

5、8 净利润 1, 797, 741. 83 扣除非经常性损益后的净利润 - 4, 580, 529. 00 主营业务利润 13, 088, 988. 92 其他业务利润 185, 081. 35 营业利润 - 3, 717, 163. 05 投资收益 7, 448, 060. 00 补贴收入 302, 901. 00 营业外收支净额 - 1, 372, 690. 17 经营活动产生的现金流量净额 - 47, 970, 306. 07 现金及现金等价物净增加额 184, 847, 799. 95 注: 扣除的非经常性损益项目涉及金额合计 6, 378, 270. 83 元 1收入类 补贴收入 3

6、02, 901. 00 投资收益 7, 448, 060. 00 2支出类 营业外支出 1, 372, 690. 17 二截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 单位人民币元 项 目 2001 年 2000 年 1999 年 主营业务收入 143, 867, 409. 36 292, 859, 642. 23 294, 970, 705. 05 净利润 1, 797, 741. 83 39, 806, 308. 13 36, 202, 857. 49 总资产 698, 137, 726. 54 766, 803, 706. 34 333, 801, 250. 56 股东权益 668,

7、181, 467. 72 666, 068, 301. 62 124, 202, 857. 49 不含少数股东权益 每股收益摊薄 0. 0055 0. 2211 0. 3291 每股收益加权 0. 0055 0. 2860 3. 5566 扣除非经常性损益后每股收益摊薄- 0. 0141 0. 1990 0. 3291 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 4扣除非经常性损益后每股收益加权 - 0. 0141 0. 2574 3. 5566 每股净资产 2. 06 3. 70 1. 13 调整后的每股净资产 2. 055 3. 68 1. 12 每股经营活动产生的现金流量净额 - 0.

8、 15 - 0. 096 0. 78 净资产收益率摊薄% 0. 27 5. 98 29. 15 净资产收益率加权% 0. 27 11. 03 28. 26 三按中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号要 求 计 算 的利润表附表 报告期利润 净资产收益率% 每股收益( 元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1. 96 1. 96 0. 0404 0. 0404 营业利润 - 0. 56 - 0. 56 - 0. 0115 - 0. 0115 净利润 0. 27 0. 27 0. 0055 0. 0055 扣除非经常性损 - 0. 69 - 0. 69 - 0.

9、 0141 - 0. 0141 益后的净利润 四报告期内股东权益变动情况单位人民币元 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 180, 000, 000 450, 059, 136. 00 17, 084, 292. 26 5, 694, 764. 09 18, 924, 873. 36 666, 068, 301. 62 本期增加 144, 000, 000 6, 307, 264. 52 20, 250. 39 6, 750. 13 1, 797, 741. 83 2, 113, 166. 10 本期减少 144, 200, 000. 00 期末数

10、 324, 000, 000 312, 166, 400. 52 17, 104, 542. 65 5, 701, 514. 22 5, 812, 090. 64 668, 181, 467. 72 变动原因1股本增加是因为报告期内公积金转增股本所致 2资本公积变化是因为报告期内实施资本公积转增股本新股申购冻结资金利息转入等所致 3盈余公积增加是因为报告期内实现净利润提取法定盈余公积金 4法定公益金增加是因为报告期内实现净利润提取法定公益金 5未分配利润变化是因为报告期内实现净利润拟分配后的剩余数 6股东权益变化是因为报告期内实现利润所致 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 5三股本

11、变动及股东情况 一股本变动情况 1公司股本变动情况表 数量单位股 本次变动前 本次变动增减+- 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其它 小计 1未上市流通股份 ( 1) 发起人股份 110, 000, 000 88, 000, 000 198, 000, 000 其中 国家持有股份 56, 100, 000 44, 880, 000 100, 980, 000 境内法人持有股份 49, 709, 000 39, 767, 200 89, 476, 200 境外法人持有股份 4, 191, 000 3, 352, 800 7, 543, 800 其他 ( 2) 募集法人股 ( 3) 内部

12、职工股 ( 4) 优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 110, 000, 000 88, 000, 000 198, 000, 000 2已上市流通股份 ( 1) 人民币普通股 70, 000, 000 56, 000, 000 126, 000, 000 ( 2) 境内上市的外资股 ( 3) 境外上市的外资股 ( 4) 其他 已上市流通股份合计 70, 000, 000 56, 000, 000 126, 000, 000 3股份总数 180, 000, 000 144, 000, 000 324, 000, 000 注公司于 2001 年 4 月 2 日以 2000 年末总股本

13、180, 000, 000 股为基数向全体股东以每 10 股转增 8 股 4股票发行与上市情况 1股票发行 公司股票发行经中国证监会证监发行字 2000 100 号文批准于 2000 年 7 月 21 日和 22日以上网定价和向二级市场投资者配售的方式利用深圳证券交易系统发行 7000万股社会公众股A 股每股发行价 7. 68 元扣除发行费用共募集资金 52, 000 万元公司股本总额增加到 18, 000 万股 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 62股票上市情况 2000 年 8 月 7 日 公司社会公众股 A股在深圳证券交易所挂牌交易 可流通股总量为 7, 000 万股 200

14、1 年 4 月 2 日, 公司按 2000 年末总股本 180, 000, 000 股为基数向全体股东以每 10 股转增 8 股, 转增后可流通总量为 12, 600 万股. 二股东情况 1报告期末公司股东总数为 73, 559 户 2报告期末公司前十名股东持股情况 名次 股东名称 期末持股数量股 持股比例% 股份性质 是否流通 1麦科特集团有限公司 100, 980, 000 31. 17 国有法人股 不流通 2惠州市益发光学机电有限公司 54, 034, 200 16. 67 法人股 不流通 3惠州市科技投资有限公司 31, 680, 000 9. 78 法人股 不流通 4新标志有限公司

15、7, 543, 800 2. 33 法人股 不流通 5麦科特集团制冷有限公司 3, 762, 000 1. 16 法人股 不流通 6方飚 400, 000 0. 12 流通股 流通 7陈金文 347, 871 0. 11 流通股 流通 8曾云 297, 000 0. 09 流通股 流通 9方文仙 250, 000 0. 08 流通股 流通 10郭维康 243, 900 0. 08 流通股 流通 注1上述股东中麦科特集团有限公司以无形资产出资形式参股麦科特集团制冷 有限公司占其总股本的 20% 其他法人股东之间不存在关联关系第 6- 10名股东所持股份为本公司上市流通股本公司对其之间的关系不详没

16、有战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 2第一大股东麦科特集团有限公司所持公司股份为国有法人股第 2- 5 大股东为法人股, 因涉嫌非法持有本公司的法人股票被冻结, 冻结公告刊登在 2002 年 1月 18日的中国证券报和证券时报上 3公司控股股东情况 公司名称麦科特集团有限公司 成立日期1992 年 10 月 13 日 法定代表人芦昭群 注册资本7191 万元 股权结构惠州市政府授权经营的国有资产持股人芦昭群占 51% 麦科特集团科技投资有限公司占 49% 经营范围本企业及成员企业自产产品及相关技术的出口生产科研所需原辅材麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 7料等商品

17、的进口进料加工和三来一补按 99 外经贸政审函字第 591 号文经营工业产品及原辅材料生产销售技术咨询销售普通机械电子产品及通信设备五金交电化工电子计算机及配件建筑材料百货仪器仪表工艺美术品不含金银饰物针纺织品粮油及制品矿产品汽车不含小轿车摩托车及配件 4控股股东的控股股东或实际控制人情况 公司控股股东是麦科特集团有限公司麦科特集团有限公司的实际控制人为惠州市政府 5其他持股在 10%以上含 10% 的法人股东情况 公司名称惠州市益发光学机电有限公司 成立日期1994 年 7 月 8 日 法定代表人张承秀 注册资本1000 万元 股权结构高志卿张承秀杨健虞哲谦和沈小芳分别持 60% 16. 2

18、% 10% 8%和 5. 8%的股权 经营范围销售光学仪器摄影器材机电产品家用电器文化办公设备 6报告期内无控股股东变更情况 四董事监事高级管理人员和员工情况 一董事监事及高级管理人员 1现任董事监事高级管理人员基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期 持股数( 股) 期初数 期末数 王 平 男 46 董事董事长 1999. 3- 2002. 3 0 0 王铭利 男 53 董事总经理 2002. 3- 2002. 3 0 0 严炽峰 男 47 董事 1999. 3- 2002. 3 0 0 芦昭群 男 42 董事 2001. 3- 2002. 3 0 0 高 云 男 37 董事 2001

19、. 3- 2002. 3 0 0 蔡 刚 男 37 董事 2001. 8- 2002. 3 0 0 单广兴 男 51 董事 2002. 3- 2002. 3 0 0 张国贤 男 38 董事 1999. 3- 2002. 3 0 0 石立崇 男 59 监事会召集人 1999. 3- 2002. 3 0 0 钟云明 男 49 监事 1999. 3- 2002. 3 0 0 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 8汪 艳 女 31 监事 1999. 3- 2002. 3 0 0 虞哲谦 女 57 副总经理 1999. 3- 2002. 3 0 0 孟 浩 男 45 副总经理总会计师 2001

20、. 7- 2002. 3 0 0 朱星仁 男 58 总工程师 1999. 3- 2002. 3 0 0 刘永青 男 37 董事会秘书 2000. 3- 2002. 3 0 0 说明 1以上董事监事及高级管理人员在报告期内均未持有本公司股份 2以上现任董事监事及高级管理人员基本情况是指至 2002 年 4 月 29 日的任职情况芦昭群先生高云先生于 2001 年 3 月 18 日由 2000 年度股东大会增选产生钟伟贤先生于 2001年 6月 28日辞去公司董事长职务 由王平先生接任 王平先生于 2001年 7 月 22 日辞去公司副总经理总会计师职务由孟浩先生接任2001 年 8 月 25 日

21、公司 2001 年度第二次临时股东大会补选蔡刚先生为公司董事高志卿先生于 2002 年 1月 28 日辞去公司董事副董事长总经理职务由王铭利先生接任总经理职务2002年 3月 6日股东大会同意陈永耀先生辞去公司董事职务 免去刘国贤先生公司董事职务同时补选王铭利先生单广兴先生为公司董事 3本届董事会至 2002 年 3 月届满由于换届筹备工作未完成至报告日止未进行换届 4董事监事及高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 在本公司职务 在股东单位任职情况 在股东单位的任期起止日期 芦昭群 董事 麦科特集团有限公司董事长 1999. 12- 至今 蔡刚 董事 麦科特集团有限公司总裁 2001. 7-

22、 至今 严炽峰 董事 麦科特集团有限公司副董事长副总裁 2001. 7- 至今 钟云明 监事 麦科特集团有限公司财务总监 2001. 7- 至今 张国贤 董事 麦科特集团制冷有限公司董事长总经理 1993. 2- 至今 2现任董事监事和高级管理人员年度报酬情况 1董事监事和高级管理人员报酬的决策程序报酬确定的依据 2001 年度在公司领取薪酬的董事 监事和高级管理人员的年度报酬是依据 麦科特光电股份有限公司各项规章制度确定 2报告期内, 公司董事监事及高级管理人员共 15 人其中在公司领取薪酬的共 7 人其年度报酬总额包括基本工资各项奖金福利补贴住房津贴及其他津贴等为 529, 090 元其中

23、年度报酬数额 10 万元以上的 2 人年度报酬数额在 8 万元至 9 万元年的 1 人年度报酬数额在 4 万元至 7 万元的 4 人金额最高的前三名董事的报酬总额为 230, 280 元金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 190, 840 元 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 93不在公司领取报酬津贴的董事监事有芦昭群蔡刚严炽峰高云张国贤钟云明汪艳其中除董事高云监事汪艳在麦科特志豪照相器材惠州有限公司领取报酬津贴外其他全部在各自任职的股东单位领取报酬津贴 3报告期内董事监事及高级管理人员离任情况及原因 1经 2001 年 6 月 8 日的第一届董事会第十一次会议决定聘任孟浩先

24、生为财务部经理聘任朱星仁先生为总工程师同意虞哲谦女士辞去总工程师职务本次董事会决议刊登于 2001 年 6 月 13 日的中国证券报和证券时报上 2经 2001 年 6 月 28 日的第一届董事会 2001 年度第二次临时会议决定同意钟伟贤先生辞去公司董事长职务同意将钟伟贤先生关于辞去公司董事职务的报告提交公司临时股东大会审议 选举王平先生为公司董事长 同意将麦科特集团有限公司 关于补选蔡刚先生为麦科特光电股份有限公司董事的报告提交公司临时股东大会审议本次临时董事会决议刊登于 2001 年 7 月 2 日的中国证券报和证券时报上 3经 2001 年 7 月 22 日的第一届董事会 2001 年

25、度第三次临时会议决定同意王平同志辞去副总经理职务同意王平同志辞去总会计师职务同意聘任孟浩同志为副总经理同意聘任孟浩同志为总会计师本次临时董事会决议刊登于 2001 年 7 月 25 日的中国证券报和证券时报上 4经 2001 年 8 月 25 日的 2001 年度第二次临时股东大会决定审议通过了钟伟贤先生关于辞去公司董事职务的报告同意钟伟贤先生辞去公司董事的职务审议通过了麦科特集团有限公司关于补选蔡刚先生为麦科特光电股份有限公司董事的报告同意补选蔡刚先生为公司董事本次临时股东大会的决议刊登于 2001 年 8 月 28日的中国证券报和证券时报上 二公司员工的数量专业构成教育程度及退休工人数情况

26、 截止 2001 年 12 月 31 日公司在册员工总数 868 人其中生产人员 704 人销售人员 15 人技术人员 78 人财务人员 12 人行政人员 59 人 在册员工中硕士学历 1 人大学本科学历 36 人大专学历 63 人中专中技高中学历 458 人高级技术职称 13 人中级技术职称 45 人, 初级技术职称 25 人 公司目前退休职工 1 人 五公司治理结构 一公司治理现状 1公司治理基本情况 上市以来公司严格按照公司法证券法和中国证监会深圳证券交易所有麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 10关法律法规的要求不断完善公司法人治理结构建立现代企业制度规范公司运作加强信息披露

27、工作 本报告期公司法人治理基本情况为 1关于股东与股东大会 公司根据上市公司股东大会规范意见进一步规范股东大会的召集召开和表决程序公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位充分行使自己的权利在保证股东大会合法有效的前提下通过各种方式和途径扩大股东参与股东大会的比例公司关联交易公平合理对关联交易的具体内容予以充分披露 2关于控股股东与上市公司 控股股东没有直接或间接干预公司的决策和依法开展的生产经营活动公司与控股股东人员资产财务分开机构业务独立各自独立核算独立承担责任和风险公司董事会监事会及其他内部机构独立运作 3关于董事与董事会 公司严格按照公司章程规定的董事选举程序选举董事并将进一步完善

28、董事的选举程序积极推行累积投票制度各位董事能够根据公司和全体股东的最大利益勤勉尽职地履行职责能够积极参加有关培训熟悉有关法律法规以了解作为董事的权利义务和责任董事会的人数及人员构成符合有关法律法规的要求董事会会议定期召开并严格按照规定的程序进行董事会秘书对会议所议事项进行认真组织记录和整理并妥善保存 4关于监事与监事会 监事会能够认真履行职责本着对全体股东负责的精神对公司财务及公司董事经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求监事会会议定期召开并严格按照规定程序进行 5关于绩效评价和激励约束机制 公司正着手建立公正透明的董事监事和经理人员的绩效评

29、价和激励约束机制对经理人员的聘任公司严格按照有关法律法规和公司章程的规定进行 6关于相关利益者 公司能够充分尊重银行及其它债权人职工消费者供应商社区等利益相关者的合法权利共同推动公司持续健康地发展 7关于信息披露与透明度 公司指定董事会秘书负责信息披露工作包括接待来访和回答咨询等加强与股东的交流公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定真实准确完整及时地披露有关信息并确保所有股东有平等的机会获得信息公司能够按照有关规定及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况 2对照中国证监会发布的上市公司治理准则等有关上市公司治理的规范性文件公司治理的实际现状和制度存在的差异有 1目前公司尚未建

30、立独立董事制度尚未聘请独立董事选举董事尚未采用累积投票制度 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 112公司章程中有关没有独立董事的条款 3内部管理制度尚不健全如未按照上市公司治理准则和上市公司章程指引的要求制定完整详细和完善的规章制度 4公司董事监事和经理人员的绩效评价标准程序和经理人员的激励约束机制有待于进一步完善等 3改进公司治理结构的具体计划和措施 1根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定并结合落实上市公司治理准则积极落实独立董事人选认真制订相关的规定和制度并提交股东大会审议 2相应修订公司章程按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件规定完善

31、相关条款 3按照上市公司治理准则和上市公司章程指引的要求制定完整详细和完善的规章制度 4进一步完善公司董事监事和经理人员的考评与激励约束机制 二独立董事履行职责情况 公司报告期内尚未聘任独立董事公司董事会现正根据中国证监会发布的上市公司治理准则和关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求积极起草和修订相关规则同时进行独立董事的遴选工作力争 2002 年 6 月 30 日前聘请诚实勤勉具备履行职责能力的独立董事 三公司与控股股东在业务人员资产机构和财务上的五分开情况 1业务方面本公司业务独立于控股股东自主经营业务结构完整独立 2人员方面本公司在劳动人事及工资管理方面完全独立公司 8 名董事中

32、有 6名为外部董事3 位监事中有 2 位为外部监事都不在公司领取薪酬有利于完善公司的法人治理结构公司经理副经理和其他高管人员以及财务人员全部专职都在公司领取薪酬没有双重兼职情况 3资产方面公司拥有独立的产供销系统公司自主开发的技术归公司所有无偿使用麦科特商标期限为 5 年自 2000 年 12 月起至 2005 年 11 月 30 日止控股股东已承诺不从事相同产品生产经营的同业竞争并实际履行了承诺 4机构方面公司按照公司法证券法等法律法规的规定建立起适应公司发展需要的组织机构公司设有 9 个职能部门2 个控股子公司2 个分公司和 1 个研究开发中心 5财务方面公司有独立的财务部门建立了独立的会

33、计核算体系和财务管理制度独立在银行开户没有与控股股东共用一个银行账户独立依法纳税但目前仍存在控股股东占用上市公司资金的情况 四对高级管理人员的考评及激励机制 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 12为了充分调动经营者的积极性公司正在积极探索建立对公司董事监事及高级管理人员的考评及激励约束机制以保持公司持续稳步发展 六股东大会简介 报告期内公司共召开三次股东大会 一二 OOO 年度股东大会 1股东大会的通知召集召开情况 公司于 2001 年 3月 18 日在广东省惠州市麦地路 63 号麦科特中心 13 楼大会议室召开了二 000 年度股东大会董事会已于 2001 年 2 月 13 日作

34、出了召开本次股东大会的决议召开本次股东大会的董事会决议公告及会议通知已于 2001 年 2 月 15 日在中国证券报和证券时报上公告 2本次股东大会以记名投票方式逐项表决通过了以下决议 1审议通过了公司 2000 年度董事会工作报告 2审议通过了公司 2000 年度总经理工作报告 3审议通过了2000 年度监事会工作报告 4审议通过了2000 年度财务决算报告和2001 年度财务预算报告 5审议通过了关于续聘深圳华鹏会计师事务所为本公司 2001 年度审计机构的议案 6审议通过了2000 年度利润分配方案和资本公积金转增股本方案 7审议通过了关于增选董事的提案 8审议通过了关于修改公司章程有关

35、条款的议案 本次股东大会的决议公告刊登于 2001 年 3 月 20 日的 中国证券报 和 证券时报上 二2001 年第一次临时股东大会 1股东大会的通知召集召开情况 公司于 2001 年 6月 15 日在广东省惠州市麦地路 63 号麦科特中心 15 楼本公司大会议室召开了 2001 年第一次临时股东大会董事会已于 2001 年 5 月 9 日作出了召开本次股东大会的决议召开本次股东大会的董事会决议公告及会议通知已于 2001 年 5 月15 日在中国证券报和证券时报上公告 2本次临时股东大会以记名投票方式表决通过了以下决议 审议通过了关于麦科特光电股份有限公司继续承包经营麦科特惠州光学机电有

36、限公司的议案 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 13本次临时股东大会的决议公告刊登于 2001 年 6 月 16 日的中国证券报和证券时报上 三2001 年度第二次临时股东大会 1股东大会的通知召集召开情况 公司于 2001 年 8月 25 日在广东省惠州市麦地路 63 号麦科特中心 16 楼会议室召开了 2001 年度第二次临时股东大会董事会已于 2001 年 7 月 22 日作出了召开本次股东大会的决议召开本次股东大会的董事会决议公告会议通知及补充公告已于 2001年 7 月 25 日和 2001 年 8 月 21 日在中国证券报和证券时报上公告 2本次临时股东大会以记名投票方

37、式表决通过了以下决议 1审议通过了钟伟贤先生关于辞去公司董事职务的报告同意钟伟贤先生辞去公司董事的职务 2审议通过了麦科特集团有限公司关于补选蔡刚先生为麦科特光电股份有限公司董事的报告同意补选蔡刚先生为公司董事 3审议通过了关于受让 41 号小区土地建设麦科特光电科技园的议案 本次临时股东大会的决议公告刊登于 2001 年 8 月 28 日的中国证券报和证券时报上 七董事会报告 一报告期内公司经营情况 1公司主营业务的范围及其经营状况 1公司主营业务范围 2001 年公司主要经营业务一是继续承包经营控股 75%的麦科特惠州光学机电有限公司二合资经营麦科特俊嘉惠州数码科技有限公司三是自身生产经营

38、的数码相机系列产品和贸易业务 主营产品照相机数码照相机望远镜光学镜头多媒体投影机等 2公司主营业务经营状况 分产品地区说明报告期内公司主营业务收入主营业务利润的构成 按产品划分 单位万元 产品 主营业务收入 主营业务利润 照相机 91, 327, 294. 68 1, 593, 204. 75 望远镜 14, 435, 173. 25 492, 233. 94 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 14光学镜头 11, 888, 516. 74 1, 114, 519. 13 数码相机 24, 669, 519. 60 9, 660, 757. 76 投影机 267, 600. 00

39、19, 505. 75 其他 1, 279, 305. 09 208, 767. 59 合计 143, 867, 409. 36 13, 088, 988. 92 按地区划分 单位万元 地区 主营业务收入 主营业务利润 华北地区 2, 104, 797. 00 824, 725. 90 华中地区 41, 468. 00 16, 255. 46 华东地区 425, 474. 31 116, 785. 93 华南地区 3, 546, 531. 22 1, 304, 846. 79 海外地区 137, 749, 138. 83 10, 826, 374. 84 合 计 143, 867, 409.

40、36 13, 088, 988. 92 公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上产品的销售情况 产品 产品销售收入 产品销售成本 毛利率% 照相机 91, 327, 294. 68 89, 734, 089. 92 1. 74 望远镜 14, 435, 173. 25 13, 942, 939. 58 3. 41 光学镜头 11, 888, 516. 74 10, 773, 997. 60 9. 37 数码相机 24, 669, 519. 60 15, 008, 761. 84 39. 16 合计 142, 320, 504. 27 129, 459, 788. 94 报告期内公司主营业务及

41、其结构未发生较大变化 公司产品的研发情况介绍 报告期内数码照相机MDC- 30LMDC- 30B电脑摄像头MPC- 10jMPC- 30g获外观设计专利证书多媒体投影仪开发列入 2001 年国家重点技术创新项目计划MDC- 10/30 远程通讯数码相机列入二 OO一年度国家重点新产品试产计划经专家评审被认定为二 OO一年度国家重点新产品并获得 2001 年度科技三项费用国家技术创新项目等计划拨款指标移动式远程通讯数码相机获国家级火炬计划项目证书年产 100 万台数码相机高技术产业化示范工程项目列入 2002 年国家高技术产业发展项目计划 PENTAX 牌 ESPIO838MACAT 牌 838

42、 变焦照相机麦科特牌MDC- 10/30/30L 数码照相机通过国家照相机质量监督检验中心检验 2公司控股子公司的经营情况及业绩 1麦科特惠州光学机电有限公司 注册资本1808 万港元 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 15经营范围各种光学镜头车辆后视镜和相机光学投影仪及其配件等制造照相机 70%外销 光学镜头及光学投影仪 80%外销 后视镜 60%外销 增资部分所增产量 100%外销 控股 75%的麦科特惠州光学机电有限公司是公司目前的生产主体以生产高级自动变焦照相机双筒望远镜各种光学镜头数码照相机等产品为主导本年度生产销售变焦照相机 46. 42 万架双筒望远镜 9. 8 万架

43、光学镜头 27. 6 万只 麦科特惠州光学机电有限公司报告期内实现主营业务收入 11, 893 万元净利润 18 万元截止 2001 年 12 月 31 日的总资产 18, 609 万元股东权益 17, 625 万元 2麦科特俊嘉惠州数码科技有限公司 注册资本1000 万港元 经营范围开发研制生产销售多媒体数码投影机激光器图形图象处理器电子数字信号转换器 控股 50%的麦科特俊嘉惠州数码科技有限公司是 2001 年 5 月 24 日经惠州市对外经济贸易委员会惠外经贸审字 2001 154 号文批准与香港俊嘉科技有限公司合资经营的中外合资企业公司地址设在惠阳市平潭镇麦科特光学城合资公司注册资本为

44、1000 万港元 其中本公司以现金出资 500 万港元 占 50% 香港俊嘉科技有限公司以 300万港元的设备及 200 万港元技术投入占 50% 公司董事会由 5 人组成本公司委派董事长利润分配合资公司在依法交纳所得税和提取各项基金后的利润按合资各方在注册资本中的比例进行分配 麦科特俊嘉惠州数码科技有限公司报告期内实现主营业务收入 28 万元净利润- 34 万元截止 2001 年 12 月 31 日的总资产 1, 038 万元股东权益 1, 028 万元 3主要供应商客户情况 报告期内公司向前五名供应商采购合计的采购金额占年度采购总额的 89 % 公司向前五名销售客户销售的合计金额占年度销售

45、总额的 97% 4在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内正值全球经济严重萧条特别是9. 11事件后国外旅游业大滑坡使公司主营产品自动变焦照相机的销售面临不利影响公司新开发的数码照相机系列产品由于市场推广力度不够, 新产品优势还没有被国内消费者充分认识和接受; 国内数码相机生产厂商激增, 竞争激烈, 公司没有抓住作为国内数码相机研发生产先行者的有利时机, 销售远未达到预期目标根据这一情况公司及时研究对策及时调整产品结构对部分产品的销售采取适度调整价位强化营销工作扩大销售网点逐步形成点面线一体的营销网络 募集资金运用的 6 个项目中仅完成了数码相机项目其余项目由于是 97 年申报立麦科特光电

46、股份有限公司 2001 年年度报告 16项的市场环境已发生了重大变化2001 年除营销网络项目作出投资外其余 4 个项目基本没有投入没能如期完成募集资金运用的效益没能按预定的计划达到公司正在积极寻求具有良好发展前景和较强赢利能力的项目 2001 年公司受到有关部门的调查 如何完善公司治理结构 完善符合上市公司规范的运行机制防止问题的发生使公司在规范运作中快速发展也是公司面临的问题之一 公司一方面以积极的态度配合调查 一方面进一步完善各种内控制度 加强董事会经理班子的法规学习 增强依法依规运作的自觉性 同时加强与政府 监管部门的联系及时反映问题最大限度地取得支持尽早解决问题 5公司报告期利润实现

47、数比利润预测数低 10%以上的说明 报告期内实现净利润 179. 7 万元比公司在二 OOO年度股东大会决议公告中未经审计的预测数 7, 574. 81 万元低 97. 6% 主要原因是 公司 2001 年度公司主营产品传统自动变焦照相机受国际市场萎缩的影响出口锐减 预计利润增长的主要来源来自于数码照相机系列产品由于国内数码相机生产厂家激增市场竞争激烈公司作为国内数码相机研发生产的先行企业由于销售网络不完善缺乏品牌效应和市场推广力度没有及时把握住机遇实际销售情况与计划差距很大导致主营业务收入大幅减少主营业绩下降 二公司投资情况 1募集资金运用情况 1公司于 2000 年 7 月 21 和 22

48、 日向社会公开发行 7000 万人民币普通股股票共募集资金 52000 万元 公司按照招股说明书承诺截止 2001 年 12 月 31 日实际投入承诺投资项目的募集资金总计 8101. 84 万元剩余资金 43898. 16 万元用途如下 A用于补充流动资金 12, 501. 28 万元其中包括募集资金到位后归还银行流动资金借款 7711 万元 B被大股东占用 13848. 79 万元占用及追收情况详见 2002 年 3 月 29 日刊登在中国证券报和证券时报上的麦科特光电股份有限公司关于大股东欠款及追收情况的公告 C 2000 年投资 30000 万元购买国债截止 2001 年 12 月 3

49、1 日投资国债资金尚余9263. 77 万元 D剩余 8284. 32 万元存放于本公司银行帐户 2承诺投资项目与投资情况 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 17 单位万元 序号 募集资金项目名称 承诺的投 募集资金 投入资金 实际投资 资总额 投入金额 比例 项目 1 高级照相机 15, 000 2, 893. 90 19. 29% 高级照相机 2 光学生产线 13, 500 2, 004. 55 14. 85% 光学生产线 3 数码照相机 2, 887 2, 972. 35 102. 96% 数码照相机 4 PC照相机 2, 922. 2 78. 83 2. 70% PC照相机

50、 5 电视监视器 2, 964. 5 0 0 6 营销网点 2, 982 152. 21 5. 10% 营销网点 合计 40, 255. 7 8, 101. 84 20. 13% 扩建高级照相机生产线项目 该项目投资总额 15, 000 万元截止 2001 年 12 月 31 日已累计投入募集资金2, 893. 90 万元完成该项目的 19. 29% 没完成的原因有两个方面一该项目是 97 年报批立项的市场情况已发生重大变化二原计划将该项目改设在公司另辟的生产基地惠州江北 41 号小区麦科特光电科技园但由于特殊原因没能实施该小区的受让2001 年上半年投入 260. 06 万元下半年未再作投入

51、未能完成投资计划项目远未完成未有收益 扩建光学器材生产线项目 该项目投资总额 13500万元 截止 2001年 12月 31日 已累计投入募集资金 2004. 55万元完成该项目的 14. 85% 2001 年 7 月投资 630 万元与外商合作在光学城设立麦科特俊嘉惠州数码科技有限公司生产数码投影机激光器等产品目前已生产销售数码投影机由于缺乏厂房原计划该项目改设在公司另辟的生产基地- 惠州江北 41号小区麦科特光电科技园但受让该小区土地未能按计划进行没继续作大的投入仅做了购买通用的检测仪器的投资该项目没有完成没能产生效益 生产数码照相机项目 该项目投资总额 2887 万元 截止 2001 年

52、 12 月 31 日 已累计投入募集资金 2972. 35万元已完成投资计划的 102. 96% 超出项目计划 85. 35 万元超出部分主要是开发数码相机系列产品2001 年度实现销售收入 2, 467 万元 建设 PC系列照相机生产线项目 该项目投资总额 2, 922. 2万元 截止 2001年 12月 31日 已累计投入募集资金 78. 83万元该项目 2000 年度未作投入2001 年度投入了 78. 83 万元完成了 2. 7% PC照相机产品已投放市场实现销售收入 75 万元但仍未形成规模没有达到预计的收益 建设电视监视器生产线项目 该项目投资总额 2964. 5 万元截止 200

53、1 年 12 月 31 日电视监视器项目目前仍未作投入电视监视器用途广泛但由于传统的监视器是模拟的使其推广受到限制公司已研发出数码网络监视器但其实用性能有待改进产品成熟以后再作投资 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 18建立光学产品营销网点 该项目投资总额 2982 万元 截止 2001 年 12 月 31 日 已累计投入募集资金 152. 21万元该项目完成 5. 1% 本年度仅作了 77. 21 万元的投入由于公司主要产品传统自动变焦照相机大部分是出口销售新开发的数码产品国内的市场尚未成熟要建立与产品生产规模市场情况相适应的销售网络仍需一个过程另一方面是由于本年度特殊原因影响公

54、司经营管理层对抓好产品宣传销售的力度欠缺 2报告期内非募集资金投资的重大项目 12001 年 6 月 8 日公司第一届董事会第十一次会议决定向麦科特集团有限公司购买麦科特中心十四十五和十六楼及地下四个车位麦科特集团有限公司至今未能出办理房地产权证给本公司 该交易部分手续仍未完成 该事项已在 2001 年中期报告中披露 22001 年 6 月 8 日公司第一届董事会第十一次会议决定与香港俊嘉科技有限公司合资设立麦科特俊嘉惠州数码科技有限公司, 注册资金为 1000 万港元公司出资 500 万港元占注册资本的 50% 参见第七节董事会报告中的控股子公司经营业绩部分, 且该事项已在2001 年中期报

55、告中披露 32001 年 7 月 22 日第一届董事会 2001 年第三次临时会议通过了关于兴建职工宿舍的议案该项目已近完成准备交付使用该事项已在2001 年中期报告中披露 三公司财务状况 报告期内深圳鹏城会计师事务所为公司出具了无法表示意见的审计报告 公司财务状况表 项目 2001 年元 2000 年元 增减幅度% 总资产 698, 137, 726. 54 766, 803, 706. 34 - 8. 95 长期负债 1, 259, 303. 97 8, 884, 548. 48 - 85. 83 股东权益 668, 181, 467. 72 666, 068, 301. 62 0. 32

56、 主营业务利润 13, 088, 988. 92 61, 689, 415. 38 - 78. 78 净利润 1, 797, 741. 83 39, 806, 308. 13 - 95. 48 变动原因 1总资产减少是因为偿还借款 2500 万元付股利 2010 万元其他应付项目减少1200 多万元 2长期负债减少是因为新股申购冻结资金利息转入资本公积 3股东权益增加是因为报告期实现利润所致 4主营业务利润减少是因为报告期主营收入大幅下降 5净利润减少主要是因为报告期主营收入大幅下降 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 19 四生产经营环境宏观政策法规变化对公司财务状况和经营成果的影

57、响 2001 年 12 月 11 日中国加入世界贸易组织WTO这对公司既是挑战又是机遇总的来说是利大于弊表现为 1有利方面本公司与日本宾得合作生产的传统自动变焦照相机长期出口, 是外向型企业, 国内市场进一步开放, 有利于自动变焦照相机产品的销售有利用于产品出口生产经营所需设备和原料进口关税逐步降低可以更多地利用境外技术原料和市场降低成本可以促进企业技术设备更加精良 2不利方面国外一些知名企业通过合资独资和合作方式进入国内市场将对公司转型产品数码光学产品产生冲击竞争更加激烈 五公司董事会对会计师事务所出具的审计报告的说明 本年度深圳鹏城会计师事务所为本公司 2001年度的会计报表出具了无法表示

58、意见的审计报告针对审计报告所涉及的事项公司董事会作出以下说明 1深圳鹏城会计师事务所出具的无法发表意见的审计报告涉及事项的基本情况 ( 1) 公司在给深圳鹏城会计师事务所的管理当局声明书第 8 条中作出备注因有关部门对本公司的调查尚未有结论因此本声明不含该调查事项 ( 2) 有关部门调走了公司 2000 年以前的帐簿和凭证因此公司不能提供被有关部门调走的帐簿和凭证给深圳鹏城会计师事务所审计 ( 3) 有关部门于 2001 年 9 月通过媒体发布公司股东涉嫌虚假出资的消息公司控股股东暂按媒体发布的消息将涉嫌虚假出资的余额补足并作了相应的帐务处理 2注册会计师对上述事项的基本意见 ( 1) 由于有

59、关部门对贵公司的调查至今尚未有结束 故贵公司在 管理当局声明书中备注不含该调查事宜我们无法获取充分适当的审计证据来证实其对贵公司本年度会计报表的影响程度 ( 2) 由于有关部门对贵公司的调查至今尚未结束 贵公司无法提供 2000 年 含 2000年以前的帐簿和凭证因此我们不能获取确认年初余额的相关审计证据我们无法判断其对贵公司本年度会计报表的影响程度 ( 3) 由于有关部门对贵公司的调查至今尚未结束对贵公司本年度收到的股东补足投资款计人民币96, 238, 844. 00元之相关账务处理我们无法作出判断 3公司董事会对深圳鹏城会计师事务所无法发表意见的事项的意见和具体措施 ( 1) 关于公司在

60、给深圳鹏城会计师事务所的管理当局声明书中备注不含调查事宜的事项的意见和具体措施 由于有关部门对公司的调查至今尚未作出结论公司无法对调查涉及的事项作出是否违法违纪的准确判断因此公司在管理当局声明书第 8 条本公司不存在麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 20违法违纪现象对所有待诉讼和未诉讼的案件均如实予以披露未发现有管理当局或其他员工舞弊的事情发生的声明事项作了以下备注因有关部门对本公司的调查至今尚未结束因此本声明书中不含该调查事宜公司董事会将积极配合有关部门对本公司的调查争取有关部门早日依法作出公正合理的结论 ( 2) 关于不能提供被有关部门调走的公司 2000 年以前的帐簿和凭证给

61、深圳鹏城会计师事务所审计的事项的意见和具体措施 由于有关部门调走了公司 2000 年以前的有关帐簿和凭证且至今尚未归还公司曾向有关部门请示 要求归还公司的有关帐簿和凭证 给会计师事务所作为审计的证据但未获有关部门批准因此公司无法提供上述帐簿和凭证给深圳鹏城会计师事务所审计 会计师也因此无法判断 2001年度的年初余额对公司 2001年度会计报表的影响程度公司董事会将继续与有关部门协调请求归还公司的有关会计资料 ( 3) 关于会计师事务所对公司在 2001 年度收到股东补足款的帐务无法作出判断的事项的意见和具体措施 有关部门于 2001 年 9 月 22 日通过媒体发布了公司发起人股东涉嫌虚假出

62、资的消息公司上市前将虚构利润 9000 多万港元转为实收资本为了维护广大股东的利益并将此事项对公司的影响减少至最低限度公司控股股东麦科特集团有限公司与其他发起人股东达成协议先由公司控股股东将相当于 9074 万港元等值的人民币 96, 238, 844元注入公司以补足涉嫌虚假的出资( 详见 2001 年 9 月 26 日刊登于中国证券报证券时报本公司公告和麦科特集团有限公司的公告)因此公司将该笔款项暂按冲抵应收帐款作相应的帐务处理如有关部门的调查结论与补足行为有出入届时公司将按该调查结论另行调整相关帐务 4上述事项对公司的影响和消除的可能性 有关部门发布公司接受调查的相关消息后对公司带来一定的

63、负面影响公司董事会已采取切实可行的措施稳定公司管理班子和员工队伍保证公司生产和各项业务的正常开展并取得了预期的效果在有关部门对公司的调查作出结论并公布后上述事项对公司带来影响的程度将明确化和具体化 六公司下一年度的业务发展计划 根据 2001 年的实际经营情况2002 年本公司将继续加强内部管理和成本控制向管理要效益以追求利润最大化为目标积极寻求引进市场前景好具有较强赢利能力的新项目使用好募集资金形成新的利润增长点同时整合现有的资产优化资产结构扭转主营业务大幅下降的局面给投资者良好的投资回报 1为保持主营业务收入的稳定增长公司将加强内部管理的科学化规范化麦科特光电股份有限公司 2001 年年度

64、报告 21明确目标充分挖掘较好地控制成本支出 2公司将进一步加大新产品的市场推广力度积极寻求合作伙伴挖掘客户潜力巩固现有市场开拓新市场积极开展宣传活动创造培育和应用麦科特品牌加强营销队伍的建设完善公司市场调研规划设计等职能努力为客户提供专业化标准化的服务和优秀的售后服务 3公司将注重加强技术改造和技术创新加大研发的投入对公司产品进行深度再开发培育和招聘一批高素质人才为公司的后续发展储备能量 4进一步完善法人治理结构按照国家有关法律行政法规规章和公司章程的有关规定召开股东大会董事会监事会保证三会规范运作做好董事会监事会换届选举工作建立独立董事制度完善董事会专门委员进一步规范信息披露切实维护广大投

65、资者利益 5进一步完善内部控制制度健全公司内部管理建立完善和实施激励与约束制度重视人才的引进培育培训工作加强企业文化建设做好后勤保障增强公司凝聚力充分发挥员工积极性和创造性 6加强与监管部门政府有关部门的联系和沟通争取各种支持消除不利因素为公司经营管理营造有利的环境 七董事会日常工作情况 1报告期内董事会的会议情况决议内容及执行情况 报告期内公司共召开了七次会议 12001 年 2 月 13 日, 召开第一届董事会第十次会议审议并通过了以下决议 A审议通过公司2000 年度总经理工作报告 B审议通过公司2000 年度董事会工作报告 C审议通过公司2000 年度财务决算报告和2001 年度财务预

66、算报告 D审议通过公司2000 年度利润分配预案及资本公积金转增股本预案 E审议通过公司2000 年度报告和年度报告摘要 F审议通过预计公司 2001 年度利润分配政策 G 审议通过关于续聘深圳华鹏会计师事务所为本公司 2001 年度的审计机构的议案聘期一年 H 审议通过关于增选董事的提案 I审议通过关于修改公司章程有关条款的议案 J审议通过关于召开 2000 年度股东大会的议案 本次董事会决议刊登于 2001 年 2 月 15 日的中国证券报和证券时报上 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 2222001 年 5 月 9 日召开第一届董事会 2001 年度第一次临时会议经过表决一致

67、通过以下决议 A关于麦科特光电股份有限公司继续承包经营麦科特惠州光学机电有限公司的议案 B2001 年 6 月 15 日召开 2001 年度第一次临时股东大会 本次临时董事会决议刊登于 2001 年 5 月 15 日的中国证券报和证券时报上 32001 年 6 月 8 日召开第一届董事会第十一次会议会议以投票表决的方式通过了如下决议 A签署购买现办公场所及车位使用权的意向书 B出售麦科特科技仪器园 C合资设立麦科特俊嘉惠州数码科技有限公司 D聘任孟浩先生为财务经理聘任朱星仁先生为总工程师同意虞哲谦女士辞去总工程师职务 本次董事会决议刊登于 2001 年 6 月 13 日的中国证券报和证券时报上

68、 42001 年 6 月 28 日召开第一届董事会 2001 年度第二次临时会议经投票表决通过以下决议 A同意钟伟贤先生辞去公司董事长职务 B同意将钟伟贤先生关于辞去公司董事职务的报告提交公司临时股东大会审议 C选举王平先生为公司董事长 D同意将麦科特集团有限公司关于补选蔡刚先生为麦科特光电股份有限公司董事的报告提交公司临时股东大会审议 E决定自公告之日起二个月内召开临时股东大会召开临时股东大会的具体时间另行公告 本次临时董事会决议刊登于 2001 年 7 月 2 日的中国证券报和证券时报上 52001 年 7 月 22 日召开第一届董事会 2001 年度第三次临时会议会议经投票表决形成如下决

69、议 A同意王平同志辞去副总经理职务 B同意王平同志辞去总会计师职务 C同意聘任孟浩同志为副总经理 D同意聘任孟浩同志为总会计师 E通过了关于受让 41 号小区土地建设麦科特光电科技园的议案 F通过了关于兴建职工宿舍的议案 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 23G决定在 2001 年 8 月 25 日上午 9 时在广东省惠州市麦地路 63 号麦科特中心 16楼公司会议室召开麦科特光电股份有限公司第二次临时股东大会 本次临时董事会决议刊登于 2001 年 7 月 25 日的中国证券报和证券时报上 62001 年 8 月 3 日召开第一届董事会第十二次会议经认真审议投票表决形成了以下决议

70、 A通过了麦科特光电股份有限公司 2001 年中期报告 B通过了麦科特光电股份有限公司 2001 年中期报告摘要 C通过了麦科特光电股份有限公司 2001 年中期利润分配方案 D通过了麦科特光电股份有限公司 2001 年中期公积金转增股本方案 本次董事会决议刊登于 2001 年 8 月 6 日的中国证券报和证券时报上 72001 年 10 月 17 日召开第一届董事会 2001 年第四次临时会议经投票表决形成如下决议 A同意向中国银行惠州分行申请人民币 2000 万元短期贷款的授信融资 B同意请求麦科特集团有限公司为上述授信融资提供连带责任还款保证 C授权孟浩先生代表本公司与中国银行惠州分行签

71、署上述授信融资项下的有关法律文件 该决议由于中国银行惠州分行未发放贷款而未执行 2董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会严格遵守公司法和公司章程依法诚信尽责地执行了股东大会的各项决议围绕股东大会的精神开展工作 1 根据 2000 年度股东大会决议 公司董事会修改了公司章程 增选了两名董事并到广东省工商行政管理局办理了变更登记手续2001 年 3 月 28 日在中国证券报和证券时报上刊登了麦科特光电股份有限公司 2000 年度利润分配及资本公积金转增股本实施公告2001 年 4 月 4 日每 10 股转增 8 股派现 1. 00 元含税的利润分配方案及公积金转增股本方案实施完毕 2根

72、据 2001 年第一次临时股东大会决议与麦科特惠州光学机电有限公司签订了承包合同继续承包经营麦科特惠州光学机电有限公司期限三年自2001 年 6 月 1 日至 2004 年 5 月 31 日止 3根据 2001 年第二次临时股东大会决议及时到广东省工商行政管理局办理了董事变更的登记手续 八本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 本公司 2001年度实现净利润 1, 797, 741. 83元 提取法定盈余公积金 13, 500. 26元,提取法定公益金 6, 750. 13 元可供分配利润为 1, 777, 491. 44 元加上年初未分配利润麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 2

73、413, 133, 033. 11 元实际可供股东分配的利润为 14, 910, 524. 55 元 董事会决定本次利润分配预案为由于有关部门对公司的调查至今尚未作出结论深圳鹏城会计师事务所出具了无法表示意见的审计报告公司所取得的 2001 年度的经营成果未得到审计确认调查结论明确后可能涉及财务会计调整的事项今年净利润仅为 179 万元董事会决定 2001 年度不进行利润分配资本公积本次不转增股本以上利润分配预案须提交 2001 年度股东大会审议通过后实施 九预计公司 2002 年度分配政策 1预计公司 2002 年度利润分配政策 公司董事会对 2002 年度分配政策作如下预计 1公司拟在 2

74、002 年度结束后分配利润一次 2公司 2002 年度实现净利润用于股利分配的比例约为 30% 3公司 2001 年度末未分配利润用于 2002 年度股利分配的比例约为 80% 4分配采用派现或派现与送红股相结合形式现金股息约占股利分配的 50% 2预计 2002 年度资本公积金转增股本的次数和比例 预计 2002 年度不进行资本公积金转增股本 上述分配方案为预计方案公司董事会届时将根据公司实际情况进行调整并提交2002 年度股东大会批准后实施 十报告期内公司没有变更选定的信息披露报纸 八监事会报告 2001 年公司监事按照有关法律法规及公司章程的规定尽职地履行了监事会的各项职责依法独立行使职

75、权本年度监事会共召开了二次会议对公司依法运作财务状况关联交易董事及高级管理人员履行职责情况进行了监督和审查 监事会工作情况 一监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开了二次会议会议情况如下 12001 年 2 月 13 日召开了第一届监事会第八次会议经与会监事审议通过了如下决议 1审议通过了2000 年度监事会工作报告 2审议通过公司2000 年年度报告正文及2000 年年度报告摘要 3审议通过公司2000 年度财务决算报告和2001 年年度财务预算报告 本次监事会决议公告刊登于 2001 年 2 月 15 日的中国证券报和证券时报上 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 252200

76、1 年 8 月 3 日召开了第一届监事会第九次会议经认真审议通过了以下决议 1麦科特光电股份有限公司 2001 年中期报告麦科特光电股份有限公司2001 年中期报告摘要客观真实地反映了公司的经营情况 2公司 2001 年中期不分配利润也不进行公积金转增股本执行了预计的 2001年度利润分配政策也符合公司实际情况 本次监事会决议公告刊登于 2001 年 8 月 6 日的中国证券报和证券时报上 二监事会对公司 2001 年度有关事项的独立意见 1公司规范运作情况监事会一致认为2001 年度公司董事会按照股东大会的决议要求确实履行了各项决议其决策程序符合公司法及公司章程的有关规定公司已建立了较为完善

77、的内部控制制度公司董事及经理层等高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为未发现内幕交易损害部分股东的权益或造成公司资产流失的情况 2检查公司财务的情况监事会对公司报告期内的财务状况和经营成果进行了认真细致的检查但由于有关部门对公司的调查尚未作出结论因此深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了无法发表意见的审计报告监事会认为深圳鹏城会计师事务所出具的 2001 年度审计报告真实地反映了公司的情况 3募集资金投入情况公司投入的数码照相机项目已按原预定规模建成投产形成批量生产能力其余项目由于市场重大变化等原因而没有如期投入, 未完成年度投资计划 4公司收购出售资产情况报

78、告期内公司收购出售资产交易价格合理未发现内幕交易也没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失 5关联交易情况报告期内公司与关联股东发生的关联交易符合深圳证券交易所股票上市规则的有关规定价格公平合理未损害上市公司利益 6报告期内公司利润实现数比利润预测数低 10%以上的主要原因 报告期内实现净利润 179 万元比公司在二 OOO年度股东大会决议公告中预测的未经审计数 7, 574. 81 万元低 97. 64% 主要原因是 公司 2001 年度公司主营产品传统自动变焦照相机受国际市场萎缩的影响出口锐减 预计利润增长的主要来源来自于数码照相机系列产品由于市场销售网络不完善缺乏品牌效应和市场推广力度实

79、际销售情况与计划差距很大导致主营业务收入大幅减少主营业绩下降 7深圳鹏城会计师事务所对本公司出具了无法发表意见的审计报告公司监事会麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 26认为公司聘请的深圳鹏城会计师事务所对公司 2001 年度财务报告出具无法发表意见的审计报告原因是有关部门对公司的调查尚未作出结论监事会认为该报告是客观同意公司董事会对深圳鹏城会计师事务所出具的无法发表意见的审计报告的事项所作的说明 九重要事项 一报告期内公司无重大诉讼仲裁事项 二报告期内公司收购及出售资产情况及进程 12001 年 6 月 8 日公司第一届董事会第十一次会议通过了出售麦科特科技仪器园给麦科特集团高新技

80、术有限公司的决议与麦科特集团高新技术有限公司签订的麦科特科技仪器园转让协议在本次董事会后生效相关的董事会决议公告刊登在 2001年 6 月 13 日的中国证券报和证券时报上此次交易行为已进行完毕麦科特科技仪器园的产权过户手续已办理完毕但麦科特集团高新技术有限公司尚未完全履行相应的支付义务 2 2001 年 7 月 22 日 公司第一届董事会 2001 年度第三次临时会议审议通过了 关于受让 41 号小区土地建设麦科特光电科技园的议案上述议案经本公司 2001 年度第二次临时股东大会审议通过公告内容详见 2001 年 7 月 252001 年 8 月 21 日2001年 8 月 28 日的中国证

81、券报和证券时报 三报告期内公司重大关联交易事项 1资产股权转让发生的关联交易 2001 年 6 月 8 日 公司董事会第十一次会议作出了与控股股东麦科特集团有限公司签署购买公司现办公场所及车位使用权意向书的决议拟向麦科特集团有限公司购买麦科特中心 1415 和 16 楼及地下 4 个停车位本公司在签定意向书时预付款陆佰万元整给麦科特集团有限公司 该房地产目前尚未办理好国有土地使用证和房地产权证但麦科特集团有限公司已作出书面承诺保证抓紧办理国有土地使用证和房地产权证的产权登记手续并及时将上述房屋和地下车位的产权登记在本公司名下否则麦科特集团有限公司将全额退还本公司支付的预付款陆佰万元并按银行同期

82、贷款利率的两倍支付违约金给本公司 该事项已在2001 年中期报告中披露 2公司与关联方包括未纳入合并范围的子公司存在债权债务往来担保事项的应披露形成的原因及其对公司的影响 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 27截止 2001 年 12 月 31 日控股股东麦科特集团有限公司占用公司资金138, 487, 976. 26 元公司已就控股股东占用资金进行追收麦科特集团有限公司也于2002年3月27日承诺以现金资产分批偿还占用本公司的资金 形成的原因等详见于2002年 3 月 30 日中国证券报证券时报上的麦科特光电股份有限公司关于大股东欠款及追收情况的公告 3其他重大关联交易 报告期内

83、公司无其他重大关联交易 四公司应披露重大合同及其履行情况 1承包经营情况 2001 年 6 月 15 日 公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过了 关于麦科特光电股份有限公司继续承包经营麦科特惠州光学机电有限公司的议案决议公告刊登在 2001 年 6 月 16 日的中国证券报和证券时报上 2重大担保 报告期内公司无重大担保事项 3其他重大合同 公司于 2001 年 4 月 16 日在惠州国际数码节上与香港祥实国际有限公司签署了中欧地区销售总代理合同与香港启帆集团公司签署了香港及亚洲地区销售总代理合同涉及的数量及金额公司已在 2001 年 4 月 18 日的中国证券报证券时报上作了公告

84、中欧地区销售总代理合同尚未开始执行香港及亚洲地区销售总代理合同由于国际市场的竞争和卖方制造成本的降低为提高卖方产品的竞争能力, 经买卖双方协商一致, 同意对原签合同作如下补充和修正 品名及价格 由于原合同MDC0101H 所列货物型号已不生产卖方只能按现有库存提供货源根据库存数量修改价格如下表 品名及规格 单位 数量 单价USD 金额USD MDC- 10 多功能数码照相机 台 14500 35 元 507, 500. 00 元 MDC- 30 多功能数码照相机 台 26000 65 元 1, 690, 000. 00 元 结算方式由原来的信用证结算方式改为买方预付定金的方式预付定金的金额为当

85、月出货货值的 20% 卖方收到买方订货单和定金后发货其余货款在发货后的 180天之内由买方汇付卖方 其它新产品的销售协议另行商定 从本补充协议签订后于 2001 年 6 月 1 日起开始执行 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 28五 公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内对公开披露承诺事项的履行情况 12000 年度股东大会的利润分配预案的履行情况 2001 年 4 月公司董事会组织实施了 2000 年度利润分配及资本公积金转增股本工作每 10 股转增 8 股派现 1. 00 元含税 2大股东欠款的履行情况 公司在 2001 年度中期报告摘要上披露截止 2001 年 6

86、 月 30 日麦科特集团有限公司尚欠本公司 5, 330, 925. 00 元公司董事将采取多方面的措施促使其切实履行还款承诺截止 2001 年 12 月 31 日止麦科特集团有限公司借用本公司的款项本息为29, 332, 545. 00 元加上公司存放于麦科特集团有限公司财务中心的款项本息109, 155, 431. 26 元被麦科特集团有限公司占用, 共被麦科特集团占用 138, 487, 976. 26元 本公司在接到深圳证券交易所关于规范上市公司对大股东有关联公司偿还欠款事项信息披露的通知后对大股东占用款项情况进行了自查和追收大股东已承诺以现金资产分期分批在 2002 年内全部偿还详见

87、 2002 年 3 月 29 日刊登在中国证券报和证券时报上的麦科特光电股份有限公司关于大股东欠款及追收情况的公告 3预计公司 2001 年利润分配政策的履行情况 公司刊登在 2001 年 2 月 15 日中国证券报证券时报的 2000 年度报告摘要上披露了预计公司 2001 年利润分配政策报告期内由于主营业务利润出现较大辐度下滑为确保公司可持续发展,公司董事会拟根据实际情况对 2001 年利润分配政策进行调整拟定 2001 年度不分配不转增. 在此公司董事会向广大投资者表示歉意 4招股说明书中募集资金使用的履行情况 公司招股说明书中承诺募集资金项目 2001 年度投入 9119 万元2001

88、 年度公司实际投入的募集资金总额为 942. 88 万元 52001 年中期报告中应收帐款回笼的履行情况 公司2001 年中期报告中披露应收帐款增加 93. 28%的主要原因是应收销货款增加, 其中照相器材( 中国) 有限公司新欠货款 25, 307, 565. 71 元按惯例年末进行结算回笼香港启帆集团公司欠 14, 573, 820. 00 元按合同三个月后结算回笼 香港启帆集团公司于 2001 年 7 月回笼货款 2, 119, 600. 00 元截止 2002 年 4 月回笼货款 12, 454, 220. 00 元, 该笔应收帐款至报告日已全部回笼. 六公司聘任解聘会计师事务所情况

89、2002 年 1 月 14 日公司第一届董事会第十三次会议审议通过了关于解聘深圳华鹏会计师事务所改聘深圳鹏城会计师事务所为公司 2001 年度审计机构的议案2001年度财务审计报酬为 30 万元人民币该议案将提交公司 2001 年度股东大会审议决议公告刊登在 2002 年 1 月 16 日的中国证券报和证券时报上 七公司在报告期内有受中国证监会稽查的情况 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 292001 年 8 月 24 日公司在中国证券报和证券时报上刊登风险提示公告 本公司现接受中国证监会的调查 至报告日止有关部门对公司的调查仍未作出结论 八其他重大事项 本公司第一大股东麦科特集团

90、有限公司 2001 年末欠本公司的款项共计人民币140, 314, 748. 04 元2002 年 3 月 30 日本公司在中国证券报证券时报上公告的欠款 138, 487, 976. 26 元中未包含麦科特集团有限公司欠本公司控股子公司 麦科特惠州光学机电有限公司的款项 1, 826, 771. 78 元本公司于 2002 年 3 月 27 日收到麦科特集团有限公司的承诺函计划于 2002 年 12 月 31 日前归还全部欠款 十财务报告 一审计报告 深鹏所股审字 2002 55 号 麦科特光电股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的公司及合并资产负

91、债表2001年公司及合并的利润及利润分配表现金流量表这些报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 1由于有关部门对贵公司的调查至今尚未有结束故贵公司在管理当局声明书中备注不含该调查事宜我们无法获取充分适当的审计证据来证实其对贵公司本麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 30年度会计报表的影响程度 2由于有关部门对贵公司的调查至今尚未结束贵公司无法提供 2000 年含 2000年以前的帐簿和凭证因此我们不能获取确认年初余额的相关审计证据我们无法判断其对贵公司本年度会计报表的影响程度 3 由于有关部门对贵公司的调查至今尚未结束 对贵公司本年度收到的股东补足投资款计人民币 96

92、, 238, 844. 00 元之相关账务处理我们无法作出判断 我们认为由于上述原因不能确定其对会计报表整体反映的影响程度我们无法对上述会计报表发表审计意见 深圳鹏城会计师事务所 中国注册会计师 中国 深圳 2002 年 3 月 25 日 梁 烽 中国注册会计师 李光道 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 31麦科特光电股份有限公司 资产负债表 2001年12月31日 金额单位: 人民币元 资 产 附注 2001- 12- 31 2000- 12- 31 注释 合并 公司 合并 公司 流动资产: 货币资金 1 206, 387, 995. 87 179, 312, 230. 43 1

93、53, 901, 223. 09 95, 144, 522. 18 短期投资 2 92, 637, 777. 84 92, 637, 777. 84 300, 388, 740. 00 300, 388, 740. 00 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收帐款 3 25, 527, 669. 96 17, 656, 968. 58 42, 747, 389. 67 6, 697, 583. 26 其他应收款 4 160, 934, 621. 47 156, 527, 191. 50 68, 924, 177. 51 65, 678, 726. 51 预付帐款 5 18,

94、322, 531. 42 16, 161, 695. 79 22, 616, 914. 13 22, 415, 114. 13 应收补贴款 - - - - 存货 6 14, 993, 255. 66 14, 045, 989. 96 11, 770, 364. 56 9, 529, 190. 89 待摊费用 7 184, 003. 83 105, 000. 00 39, 609. 03 39, 609. 03 一年内到期的长期债权投资 - - - - 流动资产合计 518, 987, 856. 05 476, 446, 854. 10 600, 388, 417. 99 499, 893, 4

95、86. 00 长期投资: 长期股权投资 - 168, 841, 547. 03 - 166, 930, 323. 92 长期债权投资 - - - - 长期资产合计 - 168, 841, 547. 03 - 166, 930, 323. 92 其中: 合并价差 - - - - 股权投资差额 - - - - 固定资产: 固定资产原价 8 209, 645, 305. 41 72, 152, 661. 52 196, 267, 473. 42 62, 149, 578. 08 减: 累计折旧 8 50, 967, 600. 75 8, 109, 459. 39 41, 153, 935. 73 2

96、, 116, 607. 19 固定资产净值 158, 677, 704. 66 64, 043, 202. 13 155, 113, 537. 69 60, 032, 970. 89 减: 固定资产减值准备 1, 366, 010. 17 503, 593. 11 - - 固定资产净额 157, 311, 694. 49 63, 539, 609. 02 155, 113, 537. 69 60, 032, 970. 89 工程物资 - - - - 在建工程 9 13, 079, 629. 00 13, 079, 629. 00 22, 778. 50 9, 164. 00 固定资产清理 -

97、- - - 固定资产合计 170, 391, 323. 49 76, 619, 238. 02 155, 136, 316. 19 60, 042, 134. 89 无形资产及其他资产: 无形资产 10 8, 758, 547. 00 6, 636, 147. 00 6, 776, 597. 00 6, 776, 597. 00 长期待摊费用 11 - - 3, 390, 140. 25 3, 390, 140. 25 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 8, 758, 547. 00 6, 636, 147. 00 10, 166, 737. 25 10, 166, 737

98、. 25 递延税项: 递延税项借项 - - 1, 112, 234. 91 1, 112, 234. 91 资产总计 698, 137, 726. 54 728, 543, 786. 15 766, 803, 706. 34 738, 144, 916. 97 ( 附注系会计报表的组成部分) 企业负责人 总会计师 财务负责人 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 32 麦科特光电股份有限公司 资产负债表(续 2001年12月31日 金额单位: 人民币元 2001- 12- 31 2000- 12- 31 负债及所有者权益 附注 合并 公司 合并 公司 流动负债: 短期借款 - - 25

99、, 000, 000. 00 25, 000, 000. 00 应付票据 - - 应付帐款 12 2, 064, 404. 71 1, 719, 627. 60 7, 095, 371. 77 4, 855, 385. 32 预收帐款 13 801, 390. 90 421, 112. 77 914, 960. 30 914, 960. 30 应付工资 9, 844. 00 - - - 应付福利费 3, 140, 402. 55 151, 708. 31 2, 584, 363. 90 121, 382. 81 应付股利 14 - - 20, 100, 000. 00 18, 000, 000

100、. 00 应交税金 15 ( 2, 827, 122. 25) ( 815, 726. 10) 4, 900, 898. 89 461, 134. 82 其他应交款 13. 50 13. 50 - - 其他应付款 16 7, 495, 981. 33 58, 608, 738. 56 19, 212, 334. 39 14, 805, 613. 96 预提费用 17 325, 931. 79 276, 843. 79 503, 238. 71 503, 238. 71 一年内到期的长期负债 - - - - 流动负债合计 11, 010, 846. 53 60, 362, 318. 43 80,

101、 311, 167. 96 64, 661, 715. 92 长期负债: 长期借款 - - - - 应付债券 - - - - 长期应付款 18 1, 259, 303. 97 - 1, 469, 649. 05 - 专项应付款 - - - - 其他长期负债 - - 7, 414, 899. 43 7, 414, 899. 43 长期负债合计 1, 259, 303. 97 - 8, 884, 548. 48 7, 414, 899. 43 递延税项 递延税项贷项 - - - - 负债合计 12, 270, 150. 50 60, 362, 318. 43 89, 195, 716. 44 72

102、, 076, 615. 35 少数股东权益: 少数股东权益 17, 686, 108. 32 - 11, 539, 688. 28 - 股东权益: 股本 19 324, 000, 000. 00 324, 000, 000. 00 180, 000, 000. 00 180, 000, 000. 00 资本公积 20 312, 166, 400. 52 312, 166, 400. 52 450, 059, 136. 00 450, 059, 136. 00 盈余公积 21 17, 104, 542. 65 11, 401, 374. 85 17, 084, 292. 26 11, 401,

103、374. 85 其中: 法定公益金 5, 701, 514. 22 3, 800, 458. 29 5, 694, 764. 09 3, 800, 458. 29 未确认的投资损失 - - - - 未分配利润 22 14, 910, 524. 55 20, 613, 692. 35 18, 924, 873. 36 24, 607, 790. 77 外币报表折算差额 - - - - 股东权益合计 668, 181, 467. 72 668, 181, 467. 72 666, 068, 301. 62 666, 068, 301. 62 负债及所有者权益总计 698, 137, 726. 54

104、 728, 543, 786. 15 766, 803, 706. 34 738, 144, 916. 97 ( 附注系会计报表的组成部分) 企业负责人 财务负责人 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 33麦科特光电股份有限公司 利润及利润分配表 2001年度 金额单位: 人民币元 项 目 2001年度 2000年度 附注 合并 公司 合并 公司 一. 主营业务收入 23 143, 867, 409. 36 24, 669, 519. 60 292, 859, 642. 23 3, 306, 864. 58 减: 主营业务成本 23 130, 755, 278. 28 14, 999

105、, 422. 43 231, 170, 226. 85 2, 777, 073. 50 主营业务税金及附加 23, 142. 16 9, 339. 41 - - 二. 主营业务利润 13, 088, 988. 92 9, 660, 757. 76 61, 689, 415. 38 529, 791. 08 加: 其他业务利润 24 185, 081. 35 185, 081. 35 517, 169. 05 324, 238. 08 减: 营业费用 2, 595, 768. 82 2, 592, 065. 92 3, 643, 843. 34 3, 201, 786. 34 管理费用 16,

106、010, 731. 86 13, 308, 266. 33 8, 668, 741. 39 5, 607, 277. 92 财务费用 25 ( 1, 615, 267. 36) ( 1, 602, 623. 97) 3, 435, 244. 10 3, 199, 291. 29 三. 营业利润 ( 3, 717, 163. 05) ( 4, 451, 869. 17) 46, 458, 755. 60 ( 11, 154, 326. 39) 加: 投资收益 26 7, 448, 060. 00 6, 453, 383. 11 445, 560. 10 48, 066, 075. 71 补贴收入

107、 27 302, 901. 00 302, 901. 00 - - 营业外收入 - - 3, 707, 449. 72 3, 707, 449. 72 减: 营业外支出 28 1, 372, 690. 17 506, 673. 11 166, 000. 00 - 四. 利润总额 2, 661, 107. 78 1, 797, 741. 83 50, 445, 765. 42 40, 619, 199. 04 减: 所得税 24, 545. 91 - 7, 745, 151. 49 812, 890. 91 少数股东损益 838, 820. 04 - 2, 894, 305. 80 - 未确认投

108、资损失 - - - - 五. 净利润 1, 797, 741. 83 1, 797, 741. 83 39, 806, 308. 13 39, 806, 308. 13 加: 年初未分配利润 13, 133, 033. 11 18, 815, 950. 52 8, 772, 428. 86 8, 772, 428. 86 其他转入 - - - - 六. 可供分配的利润 14, 930, 774. 94 20, 613, 692. 35 48, 578, 736. 99 48, 578, 736. 99 减: 提取法定盈余公积 13, 500. 26 - 7, 769, 242. 42 3, 9

109、80, 630. 81 提取法定公益金 6, 750. 13 - 3, 884, 621. 21 1, 990, 315. 41 七. 可供股东分配的利润 14, 910, 524. 55 20, 613, 692. 35 36, 924, 873. 36 42, 607, 790. 77 减: 应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - 18, 000, 000. 00 18, 000, 000. 00 转作股本的普通股股利 - - - - 八. 未分配利润 14, 910, 524. 55 20, 613, 692. 35 18, 924, 8

110、73. 36 24, 607, 790. 77 补充资料 1出售处置部门或被投资单位所得收益 - - - - 2自然灾害发生的损失 - - - - 3会计政策变更增加( 或减少) 利润总额 ( 1, 366, 010. 17) ( 503, 593. 11) - - 4会计估计变更增加( 或减少) 利润总额 - - - - 5债务重组损失 - - - - ( 附注系会计报表的组成部分) 企业负责人 总会计师 财务负责人 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 34麦科特光电股份有限公司 现 金 流 量 表 2001年度 金额单位: 人民币元 项 目 2001年度 附注 合并 公司 一经营

111、活动产生的现金流量: 销售商品提供劳务收到的现金 80, 589, 573. 29 10, 978, 054. 88 收到的税费返还 - - 收到的其他与经营活动有关的现金 42, 555, 634. 82 57, 741, 573. 16 现金流入小计 123, 145, 208. 11 68, 719, 628. 04 购买商品接受劳务支付的现金 101, 130, 578. 91 26, 438, 865. 02 支付给职工以及为职工支付的现金 9, 333, 096. 80 3, 494, 543. 61 支付的各项税费 9, 228, 759. 81 3, 028, 325. 24

112、支付的其他与经营活动有关的现金 29 51, 423, 078. 66 50, 860, 475. 81 现金流出小计 171, 115, 514. 18 83, 822, 209. 68 经营活动产生的现金流量净额 ( 47, 970, 306. 07) ( 15, 102, 581. 64) 二投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 188, 742, 401. 98 188, 742, 401. 98 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 - - 收到的其他与投资活动有关的现金 96, 238, 844. 00 96, 238, 8

113、44. 00 现金流入小计 284, 981, 245. 98 284, 981, 245. 98 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 19, 012, 738. 27 18, 896, 433. 47 投资所支付的现金 - 5, 300, 000. 00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 19, 012, 738. 27 24, 196, 433. 47 投资活动产生的现金流量净额 265, 968, 507. 71 260, 784, 812. 51 三筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 - - 收到的其他与筹资活动有关

114、的现金 - - 现金流入小计 - - 偿还债务所支付的现金 25, 000, 000. 00 25, 000, 000. 00 配股利利润或偿付利息所支付的现金 8, 025, 909. 05 5, 925, 909. 05 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 33, 025, 909. 05 30, 925, 909. 05 筹资活动产生的现金流量净额 ( 33, 025, 909. 05) ( 30, 925, 909. 05) 四汇率变动对现金的影响额 ( 124, 492. 64) ( 69, 771. 45) 五现金及现金等价物净增加额 184, 847, 799.

115、 95 214, 686, 550. 37 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 35麦科特光电股份有限公司 现 金 流 量 表( 续) 2001年度 金额单位: 人民币元 项 目 附注 2001年度 合并 公司 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 1, 797, 741. 83 1, 797, 741. 83 加: 少数股东本期损益 838, 820. 04 - 未确认的投资损失 - - 计提的资产减值准备 3, 899, 558. 14 3, 714, 151. 42 固定资产折旧 9, 813, 665. 02 5, 902, 852. 20 无形资产摊销 140,

116、 050. 00 140, 450. 00 长期待摊费用摊销 - - 待摊费用的减少减增加 ( 144, 394. 80) ( 65, 390. 97) 预提费用的增加减减少 ( 177, 306. 92) ( 226, 394. 92) 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失( 减: 收益) 3, 080. 00 3, 080. 00 财务费用 ( 1, 615, 267. 36) ( 1, 602, 623. 97) 投资损失( 减: 收益) ( 7, 448, 060. 00) ( 6, 453, 383. 11) 存货的减少( 减: 增加) ( 3, 222, 891. 10) (

117、4, 516, 799. 07) 递延税款贷项( 减: 借项) - - 经营性应收项目的减少( 减: 增加) ( 27, 116, 103. 89) ( 16, 319, 158. 18) 经营性应付项目的增加( 减: 减少) ( 24, 739, 197. 03) 2, 522, 893. 13 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 ( 47, 970, 306. 07) ( 15, 102, 581. 64) 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 20

118、6, 387, 995. 87 179, 312, 230. 43 减: 现金的期初余额 153, 901, 223. 09 95, 144, 522. 18 加: 现金等价物的期末余额 - - 减: 现金等价物的期初余额 - - 加: 存放于集团财务中心款项 30 32, 361, 027. 17 130, 518, 842. 12 现金及现金等价物的净增加额 184, 847, 799. 95 214, 686, 550. 37 加: 存放于集团财务中心款项 ( 附注系会计报表的组成部分) 企业负责人 总会计师 财务负责人 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 36 三会计报表附注

119、 会计报表附注 2001 年度 金额单位人民币元 一公司简介 麦科特光电股份有限公司 以下简称“本公司”系经广东省人民政府粤办函 1999 121号及广东省体改委粤体改 1999 019 号文批准由麦科特集团有限公司惠州市益发光学机电有限公司惠州市科技投资有限公司新标志有限公司麦科特集团制冷工业总公司现已改制为麦科特集团制冷有限公司将其共同投资的麦科特集团光学有限公司依法变更而成的股份有限公司 本公司成立之初名为麦科特集团机电开发总公司系惠州市人民政府办公室以惠府办函 1993 252 号文批准于 1993 年 2 月 19 日设立的联营公司注册资本人民币 688 万元1994 年 9 月更名

120、为麦科特集团光学工业总公司同年 10 月经惠州市人民政府办公室以惠府办函 1994 222 号文批准进行规范性操作变更为有限责任公司1995 年 11 月经惠州市人民政府办公室以惠府办函 1995 226 号文批准股权转让 股东及出资比例分别变更为麦科特集团公司( 现为麦科特集团有限公司) 51% 惠州市益发光学机电有限公司 27. 29%惠州市科技投资有限公司 16% 新标志有限公司 3. 81% 麦科特集团制冷工业总公司现更名为麦科特集团制冷有限公司1. 9% 1998 年 12 月更名为麦科特集团光学有限公司 1999 年 3 月 19 日经广东省人民政府粤办函 1999 121 号文及

121、广东省体改委粤体改 1999 019 号文批准变更为现名称注册资本变更为人民币 11000 万元各股东及持股比例不发生变化 2000 年 7 月 10 日 中国证券监督管理委员会以证监发行字 2000 100 号文核准本公司利用深圳证券交易所交易系统采用向二级市场投资者配售和上网定价相结合的发行方式向社会公开发行人民币普通股股票 7000 万股7 月 21 日和 22 日本公司发行人民币普通股股票 A股 7000 万股 8 月 7 日该种股票上市流通 本公司注册资本变更为人民币 18, 000万元并已办理了相应的变更登记手续领取注册号为 4400001004475 的企业法人营业执照 2001

122、 年 3 月 18 日, 本公司 2000 年度股东大会通过向全体股东以每 10 股转增 8 股的资本公积金转增股本方案, 并于 2001 年 4 月实施了资本公积金转增股本方案本公司注册资本变更为人民币32, 400万元 并已办理相关的变更登记手续 领取注册号为4400001004475麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 37的企业法人营业执照 本公司经营范围高新技术产品的研制开发技术咨询转让服务照相机数码相机望远镜多媒体投影器材电化教育设备投影仪CCTV 监视系统测量仪内窥镜光学镜头及其它光学器材产品计算机辅助设备和软件产品电子通信设备产品及家电产品的生产销售和售后服务销售摩托车

123、零配件机电产品 二公司及附属子公司的主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1. 会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则企业会计制度及其补充规定 2. 会计年度 以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 3. 记账本位币 以人民币为记账本位币 4. 记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础资产以历史成本为计价原则其后如果发生减值则按规定计提减值准备 5. 外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇率折合为人民币入账期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整由此产生的折算差

124、额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外作为汇兑损益记入当年度财务费用 6. 现金等价物的确定标准 将持有的期限短流动性强易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资视为现金等价物 7. 短期投资核算方法 短期投资在取得时以实际成本计价持有期间所获得的现金股利或利息除取得时已记入应收账项的现金股利或利息外以实际收到时作为投资成本的回收冲减短期投资的账面价值期末按成本与市价孰低法计价依单项投资对市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备并计入当年度损益类账项出售投资的损益于出售日按投资账面值与收入的差额确认 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 388. 坏账核算方法

125、坏账确认标准 a. 债务人破产或死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项; b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项 坏账准备的计提方法和标准 对坏账核算采用备抵法 本公司于期末按照应收款项 包括应收账款和其他应收款余额, 分账龄按比例提取一般性坏账准备对账龄为一年以内的提取比例为 3% 一至两年的为 10% 二至三年的为 20% 三至四年的为 40四至五年的为 80五年以上的为 100对有确凿证据表明不能收回或挂账时间太长的应收款项采用个别认定法计提特别坏账准备计提的坏账准备计入当年度管理费用 9. 存货核算方法 存货分为原材料包括辅助材料在产品

126、产成品库存商品自制半成品低值易耗品等六大类 存货盘存制度采用永续盘存法购入自制的存货以实际成本入账发出按加权平均法计价低值易耗品在领用时一次摊销 期末对存货进行全面盘点的基础上对遭受损失全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货预计其成本不可回收的部分提取存货跌价准备提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定 10. 长期投资核算方法 长期股权投资 a. 长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价 b. 股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资对长期投资取得时的初始投资成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法

127、改为权益法时投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额设置股权投资差额明细科目核算期末时对借方差额按 10 年的期限平均摊销, 贷方差额按 10 年的期限平均摊销 c. 收益确认方法 对占被投资单位有表决权资本总额 20%以下或虽占被投资单位有表决权资本总额20% 含 20% 以上但不具有重大影响的长期投资采用成本法核算对占被投资单位有表决权资本总额 20%( 含 20%) 以上或虽占被投资单位有表决权资本总额不足 20% 但具有麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 39重大影响的长期投资采用权益法核算 采用成本法核算的在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益但该投资收益仅限于所获

128、得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值采用权益法核算的以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额确认投资收益并调整长期股权投资的账面价值处置股权投资时将投资的账面价值与实际取得价款的差额作为当期投资收益 长期债权投资 a. 长期债权投资的计价 长期债权投资按取得时的实际成本计价 b. 长期债权投资溢折价的摊销 长期债权投资的实际成本与债券票面价值的差额作为溢价或折价债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时

129、摊销摊销方法采用直线法 c. 长期债权投资收益确认方法 债券投资根据票面价值与票面利率按期计算确认利息收入经调整债券投资溢价或折价摊销后的金额确认当期收益其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期投资收益处置长期债权投资时按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额, 作为当期投资损益 长期投资减值准备 期末对长期投资逐项进行检查如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备首先冲抵该项投资的资本公积准备项目不足冲抵的差额部分确认为当期损失对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的则在原已确认的

130、投资损失的数额内转回 11. 固定资产计价及其折旧方法 固定资产指使用期限在一年以上的房屋建筑物机器机械运输工具以及其他与生产经营有关的设备器具工具等以及不属于生产经营主要设备的单位价值在人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产 固定资产以实际成本或重估价值为原价入账 固定资产的折旧采用平均年限法计算并按固定资产的类别估计经济使用年限和预计残值原值的 5% 确定其折旧率如下 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 40资产类别 使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20- 30 年 3. 17%- 4. 75% 机器设备 13- 15 年 6. 33%- 7. 31% 运输工具 5

131、- 8 年 11. 875%- 19. 00% 其他设备 5- 8 年 11. 875%- 19. 00% 固定资产减值准备 期末固定资产按账面价值与可收回金额孰低计价对由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 12. 在建工程核算方法 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产按实际成本入账其中包括直接建筑及安装成本以及于兴建安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益在建工程在达到预定可使用状态时确认固定资产并截止利息资本化 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查若在建工程长期停建

132、并且预计在未来 3 年内不会重新开工所建项目在性能上技术上已经落后并且所带来的经济效益具有很大的不确定性或其他足以证明在建工程已经发生减值的按可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 13. 无形资产计价和摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价并按其预计受益年限平均摊销具体摊销年限如下 类 别 摊销年限 土地使用权 50 年 专有技术 10 年 无形资产减值准备 期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力当存在某项无形资产已被其他新技术等所替代使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响某项无形资产的市价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复某项无形资产已超过法律保护

133、期限但仍然具有部分使用价值其他足以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况下预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 4114. 其他资产核算方法 其他资产按实际发生额入账 a. 开办费在公司开始生产经营当月一次计入开始生产经营当月损益 b. 长期待摊费用自受益日起分 5 年平均摊销 不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益 15. 借款费用 ( 1) 借款费用资本化的确认条件 借款费用包括借款而发生的利息折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额因专门借款而发生的利息折价

134、或溢价的摊销和汇兑差额在同时具备下列三个条件时借款费用予以资本化 a. 资产支出已经发生 b. 借款费用已经发生 c. 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 其他的借款利息折价或溢价的摊销和汇兑差额在发生当期确认费用 ( 2) 资本化金额的确定 至当期止购建固定资产资本化利息的资本化金额等于累计支出加权平均数乘以资本化率资本化率按以下原则确定 a. 为购建固定资产只借入一笔专门借款资本化率为该项借款的利率 b. 为购入固定资产借入一笔以上的专门借款资本化率为这些借款的加权平均利率 ( 3) 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断并且时间连续超过 3 个月则暂停借款费用的资

135、本化将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始 ( 4) 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时停止其借款费用的资本化以后发生的借款费用于发生当期确认费用 16. 预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件则将其确认为负债 a. 该义务是企业承担的现时义务 b. 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 42 c. 该义务的金额能够可靠地计量 确认负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数如果所需支出存在一个金额范围则最佳估计数按该范围的上下限金额的平均数确定如果所需支出不存在一个金额范围则最佳估计数按如下方法确定 a.

136、 或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最可能发生金额确定 b. 或有事项涉及多个项目时 最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的则补偿金额在基本确定能收到时作为资产单独确认确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值 17. 收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方不再对该商品实施继续管理权和实际控制权相关的收入可以收到并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认收入实现 提供劳务( 不包括长期合同) 在交易的结果能够可靠地估计即劳务总收入及总成本能够可靠地计量相关的价款能够流入时确认收入的实现 18. 所得税

137、的会计处理方法 所得税会计处理采用应付税款法 19. 合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则 对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上 或虽不超过 50%但具有实际控制权的长期投资单位合并其会计报表 编制方法 以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资 往来 存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并并计算少数股东权益 由于本公司控股子公司麦科特惠州光学机电有限公司执行外商投资企业会计制度现已按照本公司所制定的会计政策对该子公司的会计报表主要项目进行了调整本公司拥有麦科特惠州光学机电有限公司 75%的股权经惠州市对外经济贸易委员会麦科

138、特光电股份有限公司 2001 年年度报告 43以惠市经贸委资字 1999 262 号文批准本公司与本公司之控股子公司签订的承包经营合同该合同规定本公司完全拥有对本公司之控股子公司的人财物的经营管理权自主经营自负盈亏每年交给其外方股东扩达工程服务有限公司固定利润人民币 100万元剩余的利润以及由此形成的净资产归本公司所有承包期限自 1999 年 6 月 1 日起至 2001 年 5 月 31 日止两年 2001 年 6 月 15 日本公司第一次临时股东大会通过了关于麦科特光电股份有限公司继续承包经营麦科特惠州光学机电有限公司的议案规定承包经营的合同延至2004 年 5 月 31 日其余条款不变

139、上述应付利润由本公司之控股子公司转交其外方股东扩达工程服务有限公司享有剩下的利润归本公司所有 本公司承包经营本公司之控股子公司实质是本公司之控股子公司的外方股东把股份托管给本公司以取得固定投资收益的托管经营我们在合并会计报表时扣除按规定计提的法定公积金公益金中属于外方的部分及按合同规定支付给外方股东的固定利润后予以合并 三会计政策会计估计变更或合并会计报表范围变化的影响 会计政策的变更 根据财政部财会 2000 25 号文关于印发企业会计制度的通知和财政部 2001 17 号文关于印发贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定的通知以及财政部 2001 年 7 月 7 日发布的实施企业会计制度

140、及其相关准则问题解答的有关规定本公司自 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度按企业会计制度规定计提固定资产无形资产在建工程含工程物资委托贷款减值准备按企业会计制度规定进行债务重组非货币性交易处理并对该等会计政策的变更采用追溯调整法处理由此产生对各年度利润利润分配及年初未分配利润的影响详见附注六 36 会计估计变更 本公司报告期内无会计估计变更事项 四税项 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 44税 项 计 税 基 础 税 率 增值税 销售收入加工及修理修配劳务收入以及进口货物金额 17% 营业税 应税劳务收入转让无形资产及销售不动产收入 5% 城市维护建设税 应纳增值税及营

141、业税额 7% 教育费附加 应纳增值税及营业税额 3% 企业所得税 应纳税所得额 15%- 24%* *广东科学技术厅以粤科高字 2000 154号文确认本公司为广东省2000年度的高新技术企业经广东省惠州市地方税务局以惠地税函 2000 84号文及广东省地方税务局以粤地税函 2000 52号文批复本公司自2000年1月1日起享受高新技术企业所得税的优惠政策按15%税率征收企业所得税 五控股子公司及合营企业联营企业有关情况 所控制的境内外所有子公司和合营企业情况及合并范围 注册资本 拥有股权 投资额 是否 公司名称 注册地 ( 万元) 直接 间接 ( 万元) 主营业务 合并 麦克特惠州光学机电有

142、限公司 惠州市 1808 万港币 75 1, 476. 675 各种光学镜头车辆后视镜光学投影仪及其配件等制造 是 麦科特俊嘉惠州数码科技有限公司 惠州市 1000 万港币 50 530. 00 开发 研制 生产 销售多媒体数码投影机 激光器 图形图像处理器 电子数字信号转换器 是 合并报表范围的变化 本公司于 2001 年 2 月与香港俊嘉科技有限公司签定合资经营企业合同成立麦科特俊嘉惠州数码科技有限公司双方出资比例为 1: 1其董事会由 5 名董事组成由本公司委派三名并委派董事长因而本公司取得麦科特俊嘉惠州数码科技有限公司的实质控制权是次合并将其纳入合并范围 六合并会计报表主要项目注释 1

143、. 货币资金 2001- 12- 31 2000- 12- 31 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 45项 目 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 现 金 RMB 210, 688. 38 210, 688. 38 RMB 35, 658. 48 35, 685. 48 HKD 401, 304. 98 425, 624. 05 HKD 444, 621. 40 471, 876. 83 USD 28, 551. 00 236, 687. 79 USD 18, 000. 00 149, 005. 80 J PY 105, 400. 00 7, 484. 89 J PY 105,

144、 400. 00 7, 616. 94 小 计 880, 485. 11 664, 185. 05 银行存款 RMB 186, 196, 761. 45 186, 196, 761. 45 RMB 119, 846, 976. 85 119, 846, 976. 85 HKD 18, 172, 445. 02 19, 273, 694. 85 HKD 30, 573, 564. 48 32, 447, 723. 98 USD 4, 433. 33 36, 692. 90 USD 3, 544. 16 29, 338. 91 J PY 2, 278. 00 361. 56 J PY 12, 63

145、3, 682. 00 912, 998. 30 小 计 205, 507, 510. 76 153, 237, 038. 04 合 计 206, 387, 995. 87 153, 901, 223. 09 2. 短期投资和短期投资跌价准备 2001- 12- 31 2000- 12- 31 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 债券投资 94, 300, 109. 74 1, 662, 331. 90 309, 499, 131. 90 9, 110, 391. 90 其他投资 合 计 94, 300, 109. 74 1, 662, 331. 90 309, 499, 131.

146、90 9, 110, 391. 90 3. 应收账款 2001- 12- 31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 22, 838, 384. 03 82. 50% 683, 570. 26 22, 154, 813. 77 1- 2 年 493, 825. 75 1. 78% 49, 382. 58 444, 443. 17 2- 3 年 2, 968, 682. 50 10. 72% 593, 736. 50 2, 374, 946. 00 3 年以上 1, 383, 667. 55 5. 00% 830, 200. 53 553, 467. 02 合 计 27, 684,

147、 559. 83 100. 00% 2, 156, 889. 87 25, 527, 669. 96 2000- 12- 31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 461 年以内 38, 045, 538. 67 85. 03% 1, 141, 366. 16 36, 904, 172. 51 1- 2 年 5, 752, 193. 06 12. 86% 575, 219. 31 5, 176, 973. 75 2- 3 年 731, 490. 97 1. 63% 146, 298. 19 585, 192. 78 3 年以上 215, 95

148、4. 52 0. 48% 134, 903. 89 81, 050. 63 合 计 44, 745, 177. 22 100. 00% 1, 997, 787. 55 42, 747, 389. 67 于 2001 年 12 月 31 日前五名欠款单位欠款金额为人民币 24, 705, 848. 09 元 占期末应收账款总额的 89. 41% 应收账款期末余额持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款列示如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 麦科特集团有限公司 664, 336. 02 2000- 2001 年 售货款 4. 其他应收款 2001- 12- 31 账 龄 金

149、额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 152, 147, 424. 22 91. 89% 551, 591. 92 151, 595, 832. 30 1- 2 年 1, 382, 495. 43 0. 84% 138, 249. 54 1, 244, 245. 89 2- 3 年 8, 208, 232. 12 4. 96% 1, 641, 646. 42 6, 566, 585. 70 3 年以上 3, 828, 390. 22 2. 31% 2, 300, 432. 64 1, 527, 957. 58 合 计 165, 566, 541. 99 100. 00% 4, 631, 920

150、. 52 160, 934, 621. 47 2000- 12- 31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 65, 839, 055. 91 91. 84% 1, 975, 171. 68 63, 863, 884. 23 1- 2 年 4, 601, 165. 20 6. 42% 460, 116. 52 4, 141, 048. 68 2- 3 年 1, 093, 042. 63 1. 52% 218, 608. 53 874, 434. 10 3 年以上 160, 056. 55 0. 22% 115, 246. 05 44, 810. 50 合 计 71, 693, 320

151、. 29 100. 00% 2, 769, 142. 78 68, 924, 177. 51 于 2001 年 12 月 31 日前五名欠款单位欠款金额为人民币 160, 997, 459. 58 元占期末其他应收款总额的 97. 65% 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 47其他应收款期末余额持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款列示如下 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款原因 麦科特集团有限公司 140, 314, 748. 04 2000- 2001 年 往来款 5. 预付账款 2001- 12- 31 2000- 12- 31 账 龄 金 额 比 例 金 额

152、 比 例 1 年以内 17, 438, 727. 00 95. 18% 7, 616, 914. 13 33. 68% 1- 2 年 883, 804. 42 4. 82% 15, 000, 000. 00 66. 32% 2- 3 年 3 年以上 合 计 18, 322, 531. 42 100. 00% 22, 616, 914. 13 100. 00% 于 2001 年 12 月 31 日前五名欠款单位欠款金额为人民币 15, 556, 750. 33 元 占期末预付账款总额的 84. 91% 预付账款期末余额持有本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位欠款列示如下 单位名称 所欠

153、金额 欠款时间 欠款原因 麦科特集团有限公司 6, 500, 000. 00 2001 年 购房款 6. 存货及存货跌价准备 2001- 12- 31 2000- 12- 31 项 目 金 额 跌价准备 净 额 金 额 跌价准备 净 额 原材料 7, 322, 487. 08 511, 667. 91 6, 810, 819. 17 9, 367, 633. 41 9, 367, 633. 41 在产品 337, 094. 07 337, 094. 07 60, 079. 21 60, 079. 21 产成品 5, 476, 987. 08 5, 476, 987. 08 2, 180, 29

154、0. 03 2, 180, 290. 03 自制半成品 2, 357, 495. 43 2, 357, 495. 43 库存商品 10, 659. 91 10, 659. 91 162, 361. 91 162, 361. 91 低值易耗品 200. 00 200. 00 合计 15, 504, 923. 57 511, 667. 91 14, 993, 255. 66 11, 770, 364. 56 11, 770, 364. 56 存货跌价准备 项 目 2000- 12- 31 本期增加 本期转回 2001- 12- 31 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 48原材料 511

155、, 667. 91 511, 667. 91 产成品 合 计 511, 667. 91 511, 667. 91 7. 待摊费用 类 别 2000- 12- 31 本期增加 本期摊销 2001- 12- 31 装修费 37, 781. 00 37, 781. 00 技术咨询费 180, 000. 00 75, 000. 00 105, 000. 00 保险费 185, 397. 40 107, 116. 45 78, 280. 95 其他 1, 828. 03 14, 460. 35 15, 565. 50 722. 88 合 计 39, 609. 03 379, 857. 75 235, 4

156、62. 95 184, 003. 83 8. 固定资产及累计折旧 类 别 2000- 12- 31 本期增加 本期减少 2001- 12- 31 固定资产原值 房屋建筑物 10, 988, 195. 00 15, 237, 128. 10 26, 225, 323. 10 机器设备 178, 143, 661. 52 8, 248, 689. 15 11, 304, 203. 13 175, 088, 147. 54 运输设备 4, 173, 479. 98 254, 000. 00 4, 427, 479. 98 电子及其他设备 2, 962, 136. 92 942, 217. 87 3,

157、 904, 354. 79 合 计 196, 267, 473. 42 24, 682, 035. 12 11, 304, 203. 13 209, 645, 305. 41 累计折旧 房屋建筑物 183, 373. 00 674, 793. 10 858, 166. 10 机器设备 38, 754, 939. 98 10, 959, 494. 65 2, 792, 492. 05 46, 921, 942. 58 运输设备 1, 348, 561. 16 450, 859. 52 1, 799, 420. 68 电子及其他设备 867, 061. 59 521, 009. 80 1, 388

158、, 071. 39 合 计 41, 153, 935. 73 12, 606, 157. 07 2, 792, 492. 05 50, 967, 600. 75 净 值 155, 113, 537. 69 158, 677, 704. 66 本期从在建工程转入固定资产人民币 22, 778. 50 元 9. 在建工程 实际支付 项目 工程项目名称 预算数 2000. 12. 31 本期增加 本期转入固定资产 其他减少 2001. 12. 31 资金来源 进度 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 49 ( 其中: 利息资本化金额) ( 其中: 利息资本化金额) ( 其中: 利息资本化金

159、额) ( 其中: 利息资本化金额) ( 其中: 利息资本化金额) 净水池材料 13, 614. 50 13, 614. 50 自有 光学仪器加工设备 9, 164. 00 9, 164. 00 自有 麦科特职工宿舍 1, 400 万元 13, 000, 000. 00 13, 000, 000. 00 自有 92. 86% 光电科技园小区 79, 629. 00 79, 629. 00 自有 合 计 22, , 778. 50 13, 079, 629. 00 22, 778. 50 13, 079, 629. 00 10. 无形资产 类 别 取得方式 原始金额 2000- 12- 31 本期

160、增加( 转出) 本期摊销 2001- 12- 31 剩余摊销年限 土地使用权 购入 6, 917, 047. 006, 776, 597. 00140, 450. 006, 636, 147. 0047 年零 3 个月专有技术 股东投入 2, 122, 400. 002, 122, 400. 002, 122, 400. 0010 年合 计 9, 039, 447. 006, 776, 597. 002, 122, 400. 00140. 050. 008, 758, 547. 00 11. 长期待摊费用 项目 2000- 12- 31 本期增加 本期转出 2001- 12- 31 剩余 摊销

161、期( 月) 上市费用 3, 390, 140. 253, 390, 140. 25*合 计 3, 390, 140. 253, 390, 140. 25*本期调整转出上市费用详见注释六. 22 12. 应付账款 2001- 12- 31 2000- 12- 31 2, 064, 404. 71 7, 095, 371. 77 应付账款期末余额中无欠持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位的款项 13预收账款 2001- 12- 31 2000- 12- 31 801, 390. 90 914, 960. 30 预收账款期末余额中无欠持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位的款项

162、 14. 应付股利 投资者 2001- 12- 31 2000- 12- 31 期末欠付原因 扩达工程服务有限公司 2, 100, 000. 00 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 50应付普通股股利 18, 000, 000. 00 合 计 20, 100, 000. 00 15. 应交税金 税 种 2001- 12- 31 2000- 12- 31 营业税 6, 859. 78 42, 902. 10 增值税 ( 3, 248, 774. 95) ( 1, 600, 497. 69) 企业所得税 ( 981, 975. 66) * 6, 360, 262. 89 个人所得税 1

163、, 401, 137. 27 4, 672. 00 其他 ( 4, 368. 69) 93, 559. 59 合 计 ( 2, 827, 122. 25) 4, 900, 898. 89 *期末应交企业所得税中包括本年转入资本公积的利息收入应计缴的所得税计人民币 1, 112, 234. 91 元 16. 其他应付款 2001- 12- 31 2000- 12- 31 7, 495, 981. 33 19, 212, 334. 39 其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位的款项 17. 预提费用 项 目 2001- 12- 31 2000- 12- 31 房租

164、 49, 088. 00 利息 100, 195. 00 广告费 40, 624. 73 研究开发费 276, 843. 79 362, 418. 98 合 计 325, 931. 79 503, 238. 71 18. 长期应付款 长期应付款 2001 年 12 月 31 日余额计人民币 1, 259, 303. 97 元系应付照相器材中国有限公司的设备款 一九九六年三月一日本公司与照相器材中国有限公司卖方签订超声波清洗机分期付款协议设备款总价为港币 4, 948, 813. 58 元 折合人民币 5, 443, 694. 94元从一九九六年三月一日起分 60 个月支付每月从本公司销售给该公

165、司的货款中扣除尚余人民币 1, 259, 303. 97 元未支付 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 51 19. 股本 本期增减变动 2000- 12- 31 配股 送股 公积金转股 其他 小计 2001- 12- 31 一期末未上市流通股份( 股) 发起人股份 110, 000, 000 88, 000, 000198, 000, 000* 其中: 国家持有股份 56, 100, 000 44, 880, 000100, 980, 000 境内法人持有股份 49, 709, 000 39, 767, 20089, 476, 200 境外法人持有股份 4, 191, 000 3,

166、 352, 8007, 543, 800 未上市流通股份合计 110, 000, 000 88, 000, 000198, 000, 000二已上市流通股份( 股) 人民币普通股 70, 000, 000 56, 000, 000126, 000, 000已上市流通股份合计 70, 000, 000 56, 000, 000126, 000, 000三股份总数股 180, 000, 000 144, 000, 000324, 000, 000以上增资业经华鹏会计师事务所以华鹏验字 2001 060 号验资报告验证在案 *发起人持有的股份 198, 000, 000 股其中境内法人持有股份 89

167、, 476, 200 股境外法人持有股份 7, 543, 800 股合计 97, 022, 000 股被冻结详见注释十一. 1 20. 资本公积 项 目 2001- 12- 31 2000- 12- 31 股本溢价 305, 859, 136. 00* 450, 059, 136. 00 接受捐赠非现金资产 4, 600. 00 其他资本公积 6, 302, 664. 52* 合 计 312, 166, 400. 52 450, 059, 136. 00 *经本公司 2001 年 3 月 18 日的 2000 年度股东大会决议以 2000 年末总股数180, 000, 000 股为基数以资本公

168、积金向全体股东以每 10 股转增 8 股总计转增144, 000, 000 股 以前年度及本年度共计支付长城证券有限公司上市推荐费人民币 200, 000. 00 元本年度冲减资本公积 *系本公司收到的申购无效投资者申购新股资金被冻结期间的存款利息共计人民币 11, 122, 349. 15 元2000 年度计入营业外收入人民币 3, 707, 449. 72 元余额人民币 7, 414, 899. 43 元在本期扣除所得税后转入资本公积 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 52 21. 盈余公积 项 目 2001- 12- 31 2000- 12- 31 法定盈余公积 11, 40

169、3, 028. 43 11, 389, 528. 17 法定公益金 5, 701, 514. 22 5, 694, 764. 09 合 计 17, 104, 542. 65 17, 084, 292. 26 22. 未分配利润 项 目 2000- 12- 31 本期增加 本期减少 2001- 12- 31 未分配利润 18, 924, 873. 36 1, 797, 741. 83 5, 812, 090. 64* 14, 930, 774. 94 *年初未分配利润本期减少事项列示如下 a本公司于 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度对固定资产无形资产在建工程( 含工程物资) 计提减

170、值准备并变更对开办费摊销方法本公司采用追溯调整法处理该等会计政策的变更 本公司本期对长期待摊费用中尚未摊销完毕的上市费用计人民币 3, 390, 140. 25 元视同开办费调整调减 2001 年年初未分配利润计人民币 3, 390, 140. 25 元 b影响年初未分配利润的其他事项 本公司之子公司麦科特 惠州 光学机电有限公司本期调整 19992000 年度本公司代垫货款未计入损益的汇兑损益计人民币 2, 401, 700. 00 元调减 2001 年年初未分配利润计人民币 2, 401, 700. 00 元 本公司未对上述事项进行追述调整 *本公司之子公司麦科特惠州光学机电有限公司本期进

171、行利润分配减少未分配利润计人民币 20, 250. 39 元 23. 主营业务收入及成本 1按行业分部列示 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 工业 143, 867, 409. 36292, 859, 642. 23130, 755, 278. 28231, 170, 226. 8513, 112, 131. 0861, 689, 415. 38集团内行业间相互抵减 合 计 143, 867, 409. 36292, 859, 642. 23130, 755, 278. 28231,

172、170, 226. 8513, 112, 131. 0861, 689, 415. 38 2按地区分部列示 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 53地区 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 海外地区 137,749,138.83289,552,777.65126,922,764.59228,176,188.9510,826,374.2461,376,588.70华北区 2,104,797.00737,428.661,280,071.10666,501.81824,725.9070,9

173、26.85华中区 41,468.0025,212.5416,255.46华东区 425,474.31196,231.99308,688.38177,302.30116,785.9318,929.69华南区 3,546,531.222,373,203.932,218,541.672,150,233.791,327,989.55222,970.14合 计 143,867,409.36292,859,642.23130,755,278.28231,170,226.8513,112,131.0861,689,415.383本期向前五名客户销售的收入总额人民币 139, 164, 138. 28 元占公

174、司全部主营业务收入的 96. 79% 24. 其他业务利润 类 别 2001 年度 2000 年度 其他业务收入 185, 807. 35 996, 320. 73 减其他业务支出 726. 00 479, 151. 68 其他业务利润 185, 081. 35 517, 169. 05 25. 财务费用 类 别 2001 年度 2000 年度 利息支出 3, 660, 720. 64 减利息收入 2, 154, 810. 68 1, 029, 626. 89 汇兑损失 204, 322. 39 815, 752. 46 减汇兑收益 79, 829. 75 63, 733. 30 其他 415

175、, 050. 68 52, 131. 19 合 计 ( 1, 615, 267. 36) 3, 435, 244. 10 26. 投资收益 类 别 2001 年度 2000 年度 短期投资损益 7, 448, 060. 00 445, 560. 10 合 计 7, 448, 060. 00 445, 560. 10 27. 补贴收入 项 目 2001 年度 2000 年度 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 54出口财政贴息 302, 901. 00 28. 营业外支出 项 目 2001 年度 2000 年度 处理固定资产净损失 3, 080. 00 罚款支出 150, 000. 0

176、0 捐赠支出 16, 000. 00 固定资产减值准备 1, 366, 010. 17 其他 3, 600. 00 合 计 1, 372, 690. 17 166, 000. 00 29. 支付的其他与经营活动有关的现金 主要明细项目 2001 年度 办公费 440, 687. 85 业务招待费 1, 179, 361. 73 差旅费 882, 746. 11 研发费 673, 664. 91 租赁费及汽车费用 734, 041. 21 广告费 1, 523, 617. 55 公司往来款 38, 227, 717. 16 其他 7, 761, 242. 14 合 计 51, 423, 078.

177、 66 30. 存放于集团财务中心款项 项 目 2001- 12- 31 集团财务中心存款 132, 361, 027. 17* *该款项列示在报表中其他应收款中 七母公司会计报表主要项目注释 1. 应收账款 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 55 2001- 12- 31 账 龄 金 额 比 例 坏账准备 净 额 1 年以内 14, 725, 889. 06 75. 24% 441, 776. 67 14, 284, 112. 39 1- 2 年 493, 825. 75 2. 52% 49, 382. 58 444, 443. 17 2- 3 年 2, 968, 682. 50

178、 15. 17% 593, 736. 50 2, 374, 946. 00 3 年以上 1, 383, 667. 55 7. 07% 830, 200. 53 553, 467. 02 合 计 19, 572, 064. 86 100. 00% 1, 915, 096. 28 17, 656, 968. 58 2长期投资 ( 1) 长期投资列示如下 项 目 2000- 12- 31 本期增加 本期减少 2001- 12- 31 长期股权投资 166, 930, 323. 92 4, 312, 923. 11 2, 401, 700. 00* 168, 841, 547. 03 减减值准备 长期

179、股权投资净额 166, 930, 323. 92 4, 312, 923. 11 2, 401, 700. 00 168, 841, 547. 03 合 计 166, 930, 323. 92 4, 312, 923. 11 2, 401, 700. 00 168, 841, 547. 03 *系本期调整子公司麦科特惠州光学机电有限公司年初未分配利润详见注释六. 22 长期股权投资 其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权 比例 初始投资额 2000- 12- 31 本期权益 调整 累计权益调整 本期增( 减) 2001- 12- 31 一. 权益法核算单位 麦科特惠州 光学机电有限公司 20

180、年 7514, 676, 750. 00166, 930, 323. 92 ( 826, 746. 78)151, 426, 827. 14 2, 401, 700. 00163, 701, 877. 14麦科特俊嘉惠州数码科技有限公司 15年 505, 303, 000. 00( 167, 930. 11)( 163, 330. 11)4, 600. 005, 139, 669. 89小 计 19, 979, 750. 00166, 930, 323. 92( 994, 676. 89)151, 263, 497. 03 2, 406, 300. 00168, 841, 547. 03合 计

181、 19, 979, 750. 00166, 930, 323. 92( 994, 676. 89)151, 263, 497. 03 2, 406, 300. 00168, 841, 547. 033. 主营业务收入及成本 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 2001 年度 2000 年度 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 56工业 24, 669, 519. 603, 306, 864. 5814, 999, 422. 432, 777, 073. 509, 670, 097. 17529, 791. 0

182、8 4. 投资收益 类 别 2001 年度 2000 年度 长期投资损益 权益法核算公司所有者权益净增( 减) ( 994, 676. 89) 47, 620, 515. 61 短期投资损益 7, 448, 060. 00 445, 560. 10 合 计 6, 453, 383. 11 48, 066, 075. 71 八关联方关系及交易 ( 一) 关联方概况 1. 与本公司存在关联关系的关联方包括下列存在控制关系的本公司股东和不存在控制关系的关联各方 存在控制关系的本公司股东 企业名称 注册地址 注册资本 拥有本公司股份比例 主 营 业 务 与本公司 关系 经济性质 法定代表人 麦科特集团

183、有限公司 惠州市 7, 191 万元 31. 17% 自产产品及相关技术的出口, 生产 科研所需原辅材料等商品的进口进料加工和三来一补工业产品及原辅材料生产销售技术咨询销售普通机械电子产品及通信设备五金交电化工电子计算机及配件建筑材料百货仪器仪表工艺美术品不含金银饰物针纺织品粮油及制品矿产品汽车不含小轿车摩托车及配件 母公司 有限责任公司 芦昭群 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化. 企业名称 2000- 12- 31 本期增加( 减少) 2001- 12- 31 麦科特集团有限公司 71, 910, 000. 00 71, 910, 000. 00 存在控制关系的关联方所持股份及其变化.

184、 企业名称 2000- 12- 31 比例 本期增加( 减少) 2001- 12- 31 比例 麦科特集团有限公司 56, 100, 000. 00 31. 17% 44, 880, 000. 00 100, 980, 000. 00 31. 17% 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 572. 不存在控制关系但有交易往来的关联方 企 业 名 称 与本公司的关系 惠州市科技投资有限公司 本公司之股东 惠州市益发光学机电有限公司 本公司之股东 新标志有限公司 本公司之股东 麦科特集团制冷有限公司 本公司之股东 扩达工程服务有限公司 本公司之联营公司 麦科特志豪照相器材惠州有限公司 母公

185、司之控股子公司 麦科特建筑有限公司 母公司之控股子公司 麦科特通讯设备有限公司 母公司之控股子公司 麦科特酒店有限公司 母公司之控股子公司 ( 二) 关联方交易事项 1. 销售货物 本公司本期及上年向关联方销售货物有关明细资料如下 2001 年度 2000 年度 关联方名称 金 额 占年度销货比例 金 额 占年度销货比例 麦科特集团有限公司 211, 847. 86 0. 15% 426, 406. 85 0. 15% 麦科特酒店有限公司 226, 495. 73 0. 16% 合 计 438, 343. 59 0. 31% 426, 406. 85 0. 15% *销售给关联方的产品均按市场

186、价格定价 2. 其他关联方交易 本公司 2001 年 6 月 8 日董事会第十一次会议作出决议 与控股股东麦科特集团有限公司签署购买公司现办公场所及车位使用权意向书拟向麦科特集团有限公司购买麦科特中心 1415 和 16 楼及地下 4 个停车位建筑面积为 1, 448. 10 平方米购买价格在双方委托评估机构对上述房地产进行评估后另行协商本公司在签定意向书后向麦科特集团有限公司预付人民币 6, 500, 000. 00 元该房地产目前尚未办理好国有土地使用证和房地产权证麦科特集团有限公司已作出书面承诺保证抓紧办理国有土地使用证和房地产权证的产权登记手续并及时将上述房屋和地下车位的产权登记在本公

187、司名下 本公司 2001 年 6 月 15 日第一次临时股东大会审议通过了关于麦科特光电股份有限公司继续承包经营麦科特惠州光学机电有限公司的议案将该承包合同延期至麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 582004 年 5 月 31 日止其余条款不变 ( 三) 关联方应收应付款项余额 金 额 占各项目款项余额比例 关联方名称 2001- 12- 31 2000- 12- 31 2001- 12- 31 2000- 12- 31 应收帐款 麦科特集团有限公司 664, 336. 02 498, 896. 02 2. 40% 1. 11% 小 计 664, 336. 02 498, 896.

188、 02 2. 40% 1. 11% 其他应收款 麦科特集团有限公司 140, 314, 748. 04 34, 366, 358. 73 84. 75% 47. 93% 新标志有限公司 16, 962, 118. 99 10. 24% 惠州市益发光学机电有限公司 535, 115. 91 2, 607, 546. 49 0. 32% 3. 64% 麦科特志豪照相器材惠州有限公司 1, 798, 480. 80 21, 343, 646. 49 1. 09% 29. 77% 麦科特建筑有限公司 892, 160. 63 0. 54% 小 计 160, 502, 624. 37 58, 317,

189、551. 71 96. 94% 81. 34% 预付账款 麦科特集团有限公司 6, 500, 000. 00 35. 48% 新标志有限公司 1, 798, 000. 00 7. 95% 小 计 6, 500, 000. 00 1, 798, 000. 00 35. 48% 7. 95% 应付账款 新标志有限公司 1, 645, 550. 00 14. 41% 麦科特通讯设备有限公司 288, 538. 30 13. 97% 小 计 288, 538. 30 1, 645, 550. 00 13. 97% 14. 41% 其他应付款 麦科特集团制冷有限公司 837, 256. 15 800,

190、000. 00 11. 17% 4. 16% 扩达工程服务有限公司 778, 000. 00 10. 38% 惠州市科技投资有限公司 313, 735. 97 4. 18% 小 计 1, 928, 992. 12 800, 000. 00 25. 73% 4. 16% 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 59 九或有事项 本公司无需要披露的或有事项 十承诺事项 本公司报告期内无承诺及担保事项发生 十一其他重大事项 1惠州市公安局于 2001 年 11 月 23 日以惠市公函字 2001 32 号文关于冻结股票的函及 2001 年 12 月 17 日惠公函字 2001 39 号文关于请

191、求协助冻结股票的函冻结了本公司发起人惠州市益发光学机电有限公司惠州市科技投资有限公司新标志有限公司和麦科特集团制冷有限公司所持有的法人股票其中惠州市益发光学机电有限公司所持有的 5, 403. 42 万股惠州市科技投资有限公司所持有的 3, 168 万股新标志有限公司所持有的 754. 38 万股麦科特集团制冷有限公司所持有的 376. 2 万股 2本公司第一大股东麦科特集团有限公司年末欠款计人民币 140, 314, 748. 04 元2002 年 3 月 30 日中国证券报公告欠款中未包含集团欠本公司之子公司款项本公司于 2002 年 3 月 27 日收到麦科特集团有限公司的承诺函计划于

192、2002 年 12 月 31 日前归还全部欠款 3本公司第一大股东麦科特集团有限公司与其他相关发起人股东于 2001 年 9 月25 日达成协议 各发起人一致同意对监管部门认定的对本公司出资不实部分以现金方式补足 具体补足方式为 在协议签订之日起两天内由麦科特集团有限公司将相当于 9, 074万港币的等值人民币现金注入本公司2001 年 9 月 25 日麦科特集团有限公司已将相当于 9, 074 万港币的等值人民币 96, 238, 844. 00 元 以 2001 年 9月 25 日外汇牌价折算划入本公司指定的银行帐户该出资资金业经广东正中珠江会计师事务所验证 十二资产减值准备明细表 项 目

193、 2000- 12- 31 本期增加数 本期转回数 2001- 12- 31 一坏账准备 4, 766, 930. 33 2, 021, 880. 06 6, 788, 810. 39 其中应收账款 1, 997, 787. 55 159, 102. 32 2, 156, 889. 87 其他应收款 2, 769, 142. 78 1, 862, 777. 74 4, 631, 920. 52 二短期投资跌价准备 9, 110, 391. 90 7, 448, 060. 00 1, 662, 331. 90 其中股票投资 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 60三存货跌价准备 511

194、, 667. 91 511, 667. 91 原材料 511, 667. 91 511, 667. 91 产成品及库存商品 四长期投资减值准备 其中长期股权投资 五固定资产减值准备 1, 366, 010. 17 1, 366, 010. 17 其中房屋建筑物 机器设备 1, 366, 010. 17 1, 366, 010. 17 六无形资产减值准备 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 合 计 13, 877, 322. 23 3, 899, 558. 14 7, 448, 060. 00 10, 328, 820. 37 十三相关指标计算表 1. 本公司 2001 年 1 至 9 月净

195、资产收益率和每股收益有关指标如下 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 1. 96% 1. 96% 0. 0404 0. 0404 营业利润 ( 0. 56%) ( 0. 56%) ( 0. 0115) ( 0. 0115) 净利润 0. 27% 0. 27% 0. 0055 0. 0055 扣除非经营性损益后的利润 ( 0. 69%) ( 0. 69%) ( 0. 0141) ( 0. 0141) 2. 计算方法 ( 1) 全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下 全面摊薄净资产收益率=报告期利润期末净资产 全面摊薄每股收益=报告期利润

196、期末股份总数 ( 2) 加权平均净资产收益率( ROE) 的计算公式如下 P ROE E0+NP2+EiMiM0- EjMjM0 其中P 为报告期利润NP 为报告期净利润E0为期初净资产Ei 为当期发行新股或债转股等新增净资产Ej 为当期回购或现金分红等减少净资产M0为报告期月份数Mi 为新增净资产下一月份至报告期期末的月份数Mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数 麦科特光电股份有限公司 2001 年年度报告 61 ( 3) 加权平均每股收益EPS的计算公式如下 P EPS S0+S1+SiMiM0- SjMjM0 其中P 为报告期利润S0 为期初股份总数S1 为因公积金转增股本或股

197、票股利分配等增加股份数Si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数Sj 为当期因回购或缩股等减少股份数M0为报告期月份数Mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数Mj 为自减少股份下一月份至报告期期末的月份数 上述 2001 年度公司及合并会计报表和有关附注系我们按照企业会计准则和企业会计制度及有关补充规定编制 十一备查文件目录 公司备查文件目录 一载有董事长亲笔签名的年度报告文本 二载有法定代表人总会计师会计机构负责人签名并盖章的会计报表 三载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 四报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 文件存放地麦科特光电股份有限公司证券部 麦科特光电股份有限公司董事会 董事长 2002 年 4 月 24 日