1、吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 1 吴江丝绸股份有限公司 WuJiang Silk Co., Ltd. 二三年年度报告 股票代码000301 转债代码126301 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 2 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 董事李刚剑先生委托董事董东立先生代为出席并行使各项表决权 公司董事长董东立先生总经理钱元新先生及财务负责人曹永兵先生声明保证年度报告中财务报告的真实完整 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 3 目 录 一公司基本情况简介4 二会
2、计数据和业务数据摘要4 三股本变动及股东情况 6 四董事监事高级管理人员和员工情况 10 五公司治理结构 12 六股东大会情况简介 12 七董事会报告 14 八监事会报告 21 九重要事项 22 十财务报告 23 十一备查文件目录 60 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 4 一公司基本情况简介 一公司法定中文名称吴江丝绸股份有限公司 公司中文名称缩写吴江丝绸 公司法定英文名称WuJiang Silk Co., LTD. 公司英文名称缩写WJSC 二公司法定代表人董东立 三公司董事会秘书沈志祥 联系地址江苏吴江市盛泽镇舜新中路 39 号 联系电话0512-63558328 传 真051
3、2-63552272 电子信箱SILK-SM PUBLIC1.SZ.JS.CN 四公司注册地址江苏省吴江市盛泽镇舜新中路 39 号 公司办公地址江苏省吴江市盛泽镇舜新中路 39 号 邮政编码215228 国际互联网网址 公司电子信箱SILK-SM PUBLIC1.SZ.JS.CN 五公司选定的信息披露报纸证券时报 刊登年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点公司证券部 六公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票名称丝绸股份 股票代码000301 七公司首次注册登记日期1998 年 7 月 16 日 注册登记地点江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号3200001104061
4、 公司税务登记号320584704043818 公司聘任的会计师事务所的名称江苏天衡会计师事务所有限公司 会计师事务所的办公地点南京市白下区正洪街正洪里东宇大厦 8 楼 二会计数据和业务数据摘要 一公司本年度会计数据 单位人民币元 项 目 金 额 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 5 利润总额 136,143,300.23 净利润 81,691,233.08 扣除非经常性损益后的净利润 72,764,210.39 主营业务利润 255,969,145.75 其他业务利润 31,478,712.98 营业利润 147,656,127.63 投资收益 -7,679,805.63 补贴收入
5、 238,836.15 营业外收支净额 -4,071,857.92 经营活动产生的现金流量净额 148,279,257.60 现金及现金等价物净增加额 -28,871,466.23 扣除非经常性损益金额合计 12,178,245.62 元所得税后非经常性损益为 8,927,022.69 元涉及项目有 营业外收支净额-686,159.37 元 收取的资金占用费 2,540,822.01 元, 政策补贴 238,836.15 元 短期投资收益 7,758,691.90 元 以前年度已计提各项减值准备的转回 2,326,054.93 元 二截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标 1主要会计数
6、据和财务指标 单位人民币元 序号 项 目 2003 年度 2002 年度 调整前 2002 年度 调整后 2001 年度 1 主营业务收入 2,199,777,037.77 1,770,660,592.26 1,830,227,422.42 1,656,648,124.03 2 净利润 81,691,233.08 83,007,954.11 71,905,297.76 105,340,193.93 3 总资产 3,103,398,968.42 2,597,151,278.03 2,636,695,687.13 1,909,099,265.18 4 股东权益 不含少数股东权益 1,416,015
7、,803.78 1,337,045,287.42 1,358,608,605.81 1,285,263,343.23 5 每股收益 0.1746 0.1780 0.1541 0.226 6 每股收益扣除非经常性损益 0.1555 0.1740 0.1504 0.228 7 每股收益加权 0.1557 0.1780 0.1541 0.226 8 每股净资产 3.026 2.865 2.911 2.754 9 调整后的每股净资产 2.935 2.845 2.885 2.737 10 每股经营活动产 生的现金流量净额 0.317 0.394 0.394 0.538 11 净资产收益率 5.77% 6
8、.21% 5.29% 8.20 12 净资产收益率扣除非经常性损益后加权 5.25% 6.13% 5.31% 8.35 由于约定期内 丝绸转 2转换成丝绸股份A 股至报告披露日按新股本计吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 6 算的每股收益为 0.1746 元 三按中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号要求计算的加权平均净资产收益率 净资产收益率% 每股收益元/股 2003 年度利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.08% 18.46% 0.5470 0.5478 营业利润 10.43% 10.65% 0.3156 0.3160 净利润 5.77%
9、 5.89% 0.1746 0.1748 扣除非经常性损益后的净利润 5.14% 5.25% 0.1555 0.1557 四报告期内股东权益变化情况 股东权益变化情况 单位人民币元 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 466,656,782.00 642,979,038.44 61,528,700.52 20,522,798.46 187,444,084.85 1,358,608,605.81 本期增加 1,271,615.00 7,189,666.76 11,233,656.40 3,808,472.42 81,691,233.08 101,38
10、6,171.24 本期减少 43,978,973.27 43,978,973.27 期末数 467,928,397.00 650,168,705.20 72,762,356.92 24,331,270.88 225,156,344.66 1,416,015,803.78 变动原因说明 1股本增加的原因是公司的丝绸转债丝绸转 2转换为丝绸股份A 股所致 2资本公积金增加的原因是丝绸转债丝绸转 2转股溢价所致 3盈余公积金增加的原因是公司按 2003 年净利润的 10提取法定盈余公积金 5提取法定公益金所致 三股本变动及股东情况 一股本变动情况表 数量单位股 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度
11、报告 7 二股票发行与上市情况 1到报告期末为止的前三年历次股票发行情况 2000 年 4 月 28 日经中国证券监督管理委员会证监发字200035 号批准公司通过深圳证券交易所向社会公众发行人民币普通股 10,500 万股每股发行价格 4.18 元丝绸股份发行时采用向法人配售和对一般投资者上网发行相结合的发行方式其中网上定价发行 3,000 万股向投资基金配售了 2,100 万股向战略投资者配售了 5,400 万股持股时间为 24 个月向一般投资者上网定价发行的 3,000 万股自 2000 年 5 月 29 日起上市交易 经国证券监督管理委员会核准公司于 2002 年 9 月 9 日通过深
12、圳证券交易所发行了 8 亿元可转换公司债券丝绸转 2每张面值 100 元票面年利率 1.8%存续期 5 年丝绸转 2自 2002 年 9 月 24 日起全部挂牌交易到期日 2007 年 9 月 9 日丝绸转 2转股起止日期为 2003 年 3 月 10 日至 2007 年 9 月 9 日 2报告期内公司股份总数及结构的变化情况 根据可转换公司债券管理暂行办法与吴江丝绸股份有限公司可转换公司债券募集说明书的有关规定与相关条款公司 2000 年 5 月 29 日丝绸股份A 股上市以后丝绸转债的持有人按约定的价格将丝绸转债转换成公司的丝绸股份A 股根据吴江丝绸股份有限公司发行可转换公司债券募集说明书
13、的相关约定丝绸转 2持有人自 2003年 3 月 10 日起可以依约定的价格转换成丝绸股份A 股截止 2003 年 12 月 31 日所有 2本次变动增减+- 项 目 本次变动前 配 股 送 股 公积金 转 股 增 发 其 他 小计 本次变动后 一未上市流通股份 313,000,000 313,000,000 1发起人股份 313,000,000 313,000,000 其中国家拥有股份 292,166,000 292,166,000 境内法人持有股份 20,834,000 20,834,000 境外法人持有股份 其 他 2募集法人股 3内部职工股 4优先股或其它 未上市流通股份合计 313,
14、000,000 313,000,000 二已上市流通股份 1人民币普通股 153,656,782 1,271,615 1,271,615 154,928,397 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其 他 已流通上市股份合计 153,656,782 1,271,615 1,271,615 154,928,397 三股份总数 466,656,782 1,271,615 1,271,615 467,928,397 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 8 亿元丝绸转债已转换为丝绸股份A 股 4,877.7338 万股丝绸转 2转股增加 115.1059万股故本公司已上市的流通股为 15
15、4,928,397 股股份总数为 467,928,397 股 3公司无内部职工股 三股东情况介绍 1报告期末股东总数截止 2003 年 12 月 31 日公司共有股东 67,456 名 2公司前十名股东持股情况 股东名称 报告期增减 持股数股 比例% 股份类别 质押或冻 结情况 江苏吴江丝绸集团有限公司 - 292,166,000 62.44 国有股 部分质押 江苏省丝绸集团有限公司 - 11,068,000 2.37 法人股 无 中国丝绸工业总公司 - 6,511,000 1.39 法人股 无 江苏弘业国际集团有限公司 - 4,472,800 0.96 流通股 无 中国服装集团公司 - 2,
16、604,000 0.56 法人股 无 吴江苏谊化纤有限公司 - 1,272,995 0.27 流通股 无 上海汽车股份有限公司 - 800,000 0.17 流通股 无 苏州市对外发展总公司 - 651,000 0.14 法人股 无 郑州平原实业有限公司 - 589,379 0.13 流通股 无 上海壬思实业有限公司 +465,000 465,000 0.10 流通股 无 注1持有公司股份 5%以上的江苏吴江丝绸集团有限公司的股权因涉及与中国东方资产管理公司的债务纠纷于 2002 年 12 月 11 日被法院司法冻结 8,330 万股2003 年 11 月 26日江苏吴江丝绸集团有限公司与中国
17、东方资产管理公司南京办事处签订了股权质押合同并在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了该部分股权解冻手续和股权质押登记手续 根据股权质押合同的双方协商意见江苏吴江丝绸集团有限公司将在 2005 年 11 月 30 日 前分七次陆续归还中国东方资产管理公司南京办事处的债务届时将解除股权质押 2前十名股东中,法人股股东无关联关系,流通股股东未知是否存在关联关系也未知其一致行动情况 江苏吴江丝绸集团有限公司所持股份为国有股江苏弘业国际集团有限公司吴江苏谊化纤有限公司上海汽车股份有限公司郑州平原实业有限公司等 4 家企业为参加新股配售的战略投资者其约定持股时间从 2000 年 5 月 29 日起到
18、2002 年 5 月 15 日止 截止 2003 年 12 月 31 日 公司 丝绸转 2 共有持债人 1,386 名 前十名持有人情况 如下 持有人名称 持有数量张 比例% 华宝信托投资有限责任公司 2,370,230 29.63 中油财务有限责任公司 1,002,000 12.53 交通银行-华夏债券投资基金 768,190 9.60 申银万国-花旗-UBS LIMITED 557,210 6.97 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 9 银河-渣打-CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED 365,480 4.57 中国银行-易方达平衡增长证券投资基金 2
19、78,260 3.48 南方稳健成长证券投资基金 253,050 3.16 天元证券投资基金 171,970 2.15 裕阳证券投资基金 138,610 1.73 烽火通讯科技股份有限公司 127,730 1.60 本公司可转换公司债券的担保人为中国工商银行苏州分行报告期内其赢利能力资产状况和信用状况未发生重大变化 报告期内公司资信状况未发生变化根据可转换公司债券募集说明书中的偿债计划和措施公司对未来年度还债的安排如下按期将资金足额存入偿债基金专户在偿债基金管理办法的限定范围内努力确保资金稳健增值全力搞好生产经营提升核心竞争能力增强投资者信心促进其尽快转股 3控股大股东情况介绍 本公司于 20
20、03 年 12 月 2 日接到第一大股东江苏吴江丝绸集团有限公司的通知知悉江苏吴江丝绸集团有限公司实施产权制度改革的申请报告已获苏州市人民政府批复根据批复江苏吴江丝绸集团有限公司将公司经评估及国资部门审查调整后的净资产由上海仁衡资产管理有限公司吴江市鼎衡投资有限公司吴江市诚衡投资有限公司吴江市信衡投资有限公司吴江市联衡投资有限公司吴江市华衡投资有限公司吴江市达衡投资有限公司等七个股东收购并改制设立为有限责任公司新公司注册资本 1.6 亿元七个股东的投资比例分别为 64.169.446.176.257.043.133.81 本公司的第一大股东为江苏吴江丝绸集团有限公司至 2003 年 12 月
21、31 日持有本公司62.44的股份公司注册资本为人民币 16,000 万元法定代表人为胡志良先生企业类型为有限责任公司经营范围资产经营生产销售丝绸化纤织物丝绸复制品服装化学纤维纺织机械及器材化工原料化肥农药危险品除外出口本企业自产的染色印花绸缎电脑绣花服装进口本企业生产科研所需的原辅材料机械设备仪器仪表及零配件经营本企业的进料加工和三来一补业务 4公司前十名流通股股东持股情况 股东名称 持股数股 股份种类 江苏弘业国际集团有限公司 4,472,800 A 股 吴江苏谊化纤有限公司 1,272,995 A 股 上海汽车股份有限公司 800,000 A 股 郑州平原实业有限公司 589,379 A
22、 股 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 10 上海壬思实业有限公司 465,000 A 股 普丰证券投资基金 383,966 A 股 北京雅宝经济文化发展中心 340,000 A 股 谢先垲 297,700 A 股 王琳 290,000 A 股 曹书艳 280,767 A 股 四董事监事高级管理人员和员工情况 一公司董事监事高级管理人员基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任职起止日期 董东立 董事长 男 48 2001.72004.7 徐世元 副董事长 男 54 2001.72004.7 汪钰平 副董事长 男 56 2001.72004.7 蔡雪熊 独立董事 男 69 2002.6
23、2004.7 李刚剑 独立董事 男 39 2002.62004.7 华建平 独立董事 男 57 2003.112004.7 王必战 独立董事 男 41 2003.112004.7 杨峻峰 董 事 男 50 2001.72004.7 李志鑫 董 事 男 49 2001.72004.7 段晓俊 董 事 男 53 2003.42004.7 王 宁 董 事 男 42 2003.52004.7 徐兴祥 董 事 男 51 2001.72004.7 潘镜铭 监事会主席 男 51 2001.72004.7 吴敏连 监 事 男 49 2003.52004.7 陈国琴 监 事 女 44 2003.52004.7
24、张为民 监 事 女 47 2001.72004.7 杨建明 监 事 男 49 2001.72004.7 申金元 监 事 男 42 2001.72004.7 钱元新 总经理 男 52 2003.82004.7 沈志祥 董事会秘书副总经理 男 59 2001.72004.7 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 11 宋晓平 副总经理 男 42 2003.82004.7 曹永兵 财务负责人 男 37 2001.72004.7 注本公司的董事监事和高级管理人员均不持有本公司的股份 公司董事监事在股东单位的任职情况 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬津贴 段晓俊
25、江苏省丝绸集团有限公司 办公室主任 19975 至今 是 王 宁 中国丝绸工业总公司 办公室主任 20034 至今 是 张为民 江苏苏豪置业有限公司 副总经理 20035 至今 是 陈国琴 中国服装集团公司 财务部经理 20007 至今 是 二公司董事监事高级管理人员的年度报酬情况 报酬的决策程序公司按照公司章程的有关规定董事监事报酬由股东大会决定高级管理人员报酬由董事会决定 报酬的确定依据吴江市劳动局有关工资管理和等级标准 现任在公司领取报酬的 12 名董事监事和高级管理人员的年度报酬总额为 54.70 万元其中年度报酬 5 万元及以上 3 人45 万元 7 人3-4 万元 2 人金额最高的
26、前三名董事的报酬总额为 15.80 万元金额最高的三名高级管理人员的报酬总额为 12.80 万元 公司独立董事蔡雪熊李刚剑华建平王必战出席董事会和股东大会的差旅费以及按公司章程行使职权所需费用在公司据实报销独立董事的津贴为 3 万元/年 段晓俊王 宁潘镜铭吴敏连先生和陈国琴张为民女士不在本公司领取报酬 三在报告期内离任的董事监事高级管理人员姓名及离任原因 因工作变动原因董事李斐勇先生董事刘永健先生离任经本人申请董事陈国琴女士董事吴敏连先生董事胡志良先生董事姚颂伟先生董事王勋忠先生辞去董事职务因工作变动原因监事范淦群先生离任 四公司员工情况 截止 2003 年 12 月 31 日公司在职员工共有
27、 4,653 人 公司员工的专业构成情况 类 别 生产人员 销售人员 技术人员 财务人员 行政人员 其他人员 人 数 3,881 129 244 60 257 82 比例% 83.41 2.77 5.24 1.29 5.52 1.76 公司员工按教育程度划分 类 别 本科及以上 大 专 中 专 高 中 初中及以下 人 数 40 168 170 715 3560 比例% 0.86 3.61 3.65 15.37 76.51 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 12 公司无需承担离退休职工的费用 五公司治理结构 一公司治理结构的实际状况 公司严格按照公司法证券法上市公司治理准则股票上市规则
28、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见等法律法规的要求修订了公司章程股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则总经理工作细则投资者关系管理制度信息披露管理办法等一系列公司规章制度完成了董事会下设的四个专业委员会的组建工作 公司治理结构较为完善并将继续按照 2002 年 1 月 7 日发布的上市公司治理准则的要求规范运作切实维护中小股东的利益 二独立董事履行职责的情况 根据上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求公司已按要求设立了 4 名独立董事蔡雪熊先生李刚剑先生华建平先生和王必战先生 公司独立董事自上任以来在对公司目前的生产经营情况和治理结构已经比较熟悉的基础上认真参加了报告期内的董事会
29、和股东大会分别从专业和财务的角度对公司的各项决策提出了一些很好的建议促进了公司现代企业制度的完善 三公司与控股股东在人员资产和财务上的三分开情况 公司与控股股东江苏吴江丝绸集团有限公司之间均有各自独立和完整的人财物产供销系统公司经过五年多的运行已经建立起了健全规范的法人治理结构 1在业务上公司与控股股东之间不存在竞争关系独立开展业务 2在人员上公司没有双重任职和兼职现象有完整的劳动人事及工资管理制度保持人员的独立性 3在资产上公司有独立的生产系统辅助生产系统和配套设施独立面对市场避免与集团公司的同业竞争保持资产的完整性 4在机构设置上公司机构完整下设八个部一个安全生产办公室一个丝绸工程技术研究
30、中心下辖九个生产经营实体各个部门职责明确运行良好 5在财务上公司建立起独立的财务核算体系拥有独立的银行帐户并依法独立纳税保持财务的独立性 四报告期内公司对高级管理人员的考评及激励机制 相关奖励制度的建立和实施情况 公司对高级管理人员的考核主要采用目标责任制同时设立了与公司整体效益挂钩的公司中高级管理人员业绩奖励基金 六股东大会情况简介 一股东大会通知召集召开情况 12002 年度股东大会 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 13 2003 年 3 月 8 日公司以书面方式将召开公司 2002 年度股东大会的时间地点议题等主要内容通知全体股东以及列席会议的全体董事监事及高级管理人员 20
31、02 年度股东大会于 2003 年 4 月 10 日在东方丝绸市场三楼会议室召开参加大会的股东及股东代理人 6 名代表股份数额 313,500,000 股占公司股份总数的 67.18%此外公司全体董事监事及其他高级管理人员以及江苏金鼎英杰律师事务所毛玮红律师列席了会议 22003 年度第一次临时股东大会 200年月 1日公司以书面方式将召开公司 200年度第一次临时股东大会的时间地点议题等主要内容通知全体股东以及列席会议的全体董事监事及高级管理人员 200年第一次股东大会于 200年月日在公司会议室召开参加大会的股东及股 东代理人名代表股份数额 312,349,000 股占公司股份总数的 66
32、.%此外公司全体董事监事及其他高级管理人员以及江苏金鼎英杰律师事务所毛玮红律师列席了会议 32003 年度第二次临时股东大会 200年 10 月 23 日公司以书面方式将召开公司 200年度第二次临时股东大会的时间地点议题等主要内容通知全体股东以及列席会议的全体董事监事及高级管理人员 200年第二次股东大会于 200年 11 月 27 日在盛泽东方宾馆三楼会议室召开参加大会的股东及股东代理人名代表股份数额 312,349,000 股占公司股份总数的 66.%此外公司全体董事监事及其他高级管理人员以及江苏金鼎英杰律师事务所毛玮红律师列席了会议 二股东大会通过的决议和刊登的报纸及日期 12002
33、年度股东大会以书面投票方式通过了以下决议 1审议通过了公司 2002 年度董事会工作报告 2审议通过了公司 2002 年度监事会工作报告 3审议通过了公司 2002 年年度报告正文和年度报告摘要 4审议通过了公司 2002 年度财务决算报告 5审议通过了公司 2002 年度利润分配方案 6审议通过了公司 2003 年利润预计分配政策的议案 7审议通过了关于变更公司注册资本的议案 8审议通过了关于营业执照经营范围增加供热和聚酯PET内容的议案 9审议通过了公司续聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案 10审议通过了关于独立董事津贴的议案; 11审议通过了关于更换董事的议案 (12)
34、审议通过了关于修改公司章程的议案 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 14 200年度股东大会通过的决议刊登在 200年 4 月日的证券时报上 22003 年度第一次临时股东大会以书面投票方式通过了以下决议 (1) 审议通过了关于更换董事会董事的议案 (2)审议通过了陈国琴女士辞去第二届董事会董事的议案 审议通过了吴敏连先生辞去第二届董事会董事的议案 (3)审议通过了公司聘请王必战先生为独立董事的议案任期自本次临时股东大会通过之日起至 2004 年 7 月 (4)审议通过了因董监事变动而修改公司章程的议案 (5)审议通过了大股东江苏吴江丝绸集团有限公司关于提名陈国琴女士为公司第二届监事
35、会监事的提案任期自本次临时股东大会通过之日起至 2004 年 7 月 审议通过了大股东江苏吴江丝绸集团有限公司关于提名吴敏连先生为公司第二届监事会监事的提案任期自本次临时股东大会通过之日起至 2004 年 7 月 200年第一次临时股东大会通过的决议刊登在 200年月日的证券时报上 32003 年度第二次临时股东大会以书面投票方式通过了以下决议 (1)审议通过了董事胡志良先生辞去公司第二届董事会董事的议案; 审议通过了董事姚颂伟先生辞去公司第二届董事会董事的议案; 审议通过了董事王勋忠先生辞去公司第二届董事会董事的议案; (2)审议通过了聘请华建平先生为公司第二届董事会独立董事的议案; (3)
36、审议通过了监事范淦群先生因工作调动辞去公司第二届监事会监事的议案; (4)审议通过了因董监事变动而修改公司章程的议案 00年第二次临时股东大会通过的决议刊登在 200年月日的证券时报上 三选举更换公司董事监事情况 2002 年年度股东大会以书面投票方式通过了董事李斐勇先生因工作调动原因辞职同意段晓俊先生出任公司二届董事会董事 2003 年第一次临时股东大会以书面投票方式通过了董事刘永健先生因工作调动原因辞职同意王宁先生出任公司二届董事会董事同意陈国琴女士吴敏连先生辞去第二届董事会董事同意聘请王必战先生为公司第二届董事会独立董事同意陈国琴女士吴敏连先生为公司第二届监事会监事 2003 年第二次临
37、时股东大会 以书面投票方式通过了董事胡志良先生 董事姚颂伟先生董事王勋忠先生辞去第二届董事会董事通过了监事范淦群先生因工作调动辞去第二届监事会监事同意聘请华建平先生为公司第二届董事会独立董事 七董事会报告 一经营情况的讨论与分析 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 15 报告期内公司在董事会的领导下以发展丝绸服务丝绸提升丝绸超越丝绸为企业发展战略努力保持公司的可持续发展通过全体员工的努力取得了良好的生产经营业绩2003 年度共完成发电 34020 万度比去年的 29191 万度增长 16.54%完成供汽243.46 万吨比去年的 184.16 万吨增长 32.20%完成供水 779.4
38、8 万吨比去年的 611.78 万吨增长 27.41%生产真丝绸 1824.85 万米比去年的 1660.89 万米增长 9.87%生产特种化纤丝 95441.57 吨比去年的 98566.11 吨减少 3.17%完成电绣 11519 亿针比去年的 10507 亿针增长 9.63%2003 年度完成主营业务收入 219977.70 万元比上年增长 20.19实现主营业务利润 25596.91 万元比上年增长 17.96 报告期内公司真丝绸产品在真丝绸市场中增长平稳但竞争比较激烈面对新的竞争形势公司积极采取有效措施加以应对通过继续加大科技投入并在已获科技成果的基础上加快产业化进程加强新产品的开发
39、缩短新产品的研发周期以不断提高公司丝绸产品的质量和档次延伸开发高档真丝服用服饰用品提高公司在丝绸行业中的竞争地位 在特种纺丝上公司努力向新型合纤进军2003 年已开发成功海岛型复合纤维市场反应良好公司拟进一步加大该类纤维的开发投资力度扩大市场占有份额增强竞争力同时根据差别化纤维良好的市场前景拟增大差别化 FDY 的生产能力增加公司经济效益 为配合吴江市委市府作出的创建国家环保模范城市的重大举措满足公司所在地丝绸重镇盛泽及周边地区蓬勃发展的民营经济的迫切需要进一步完善优化了公司在整个吴江市的供汽供电网络市场营业房出租进出口服务以及物流运输等公用服务功能报告期内公司实施了扩建东方丝绸市场项目扩建供
40、热机组及净水工程项目合资设立了苏州苏盛热电有限公司 苏州苏震热电有限公司 二公司经营状况 1主营业务的范围及其经营状况 公司从事纺织原料针纺织品供热聚酯PET生产销售电脑绣花房地产开发经营仓储公路货运及国内贸易等 分行业主营业务收入主营业务利润的构成情况 行 业 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 纺织 1807719822.33 1638526554.33 169193268.00 贸易 135705829.90 130288305.86 5417524.04 电力热能 270405005.66 186517426.91 83887578.75 房地产 16916149.00 130639
41、86.88 3852162.12 合计 2230746806.89 1968396273.98 262350532.91 行业间抵消 30969769.12 32391060.70 -1421291.58 抵消后合计 2199777037.77 1936005213.28 263771824.49 分地区主营业务收入主营业务利润 地区 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 国外 145707844.64 128602686.71 17105157.93 国内 2054069193.13 1807402526.57 246666666.56 其中江苏省 884052024.23 74165817
42、1.40 142393852.83 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 16 其中吴江市 644274006.26 521430649.52 122843356.74 浙江省 614989179.99 556640318.71 58348861.28 广东省 70481001.40 61858504.21 8622497.19 其他地区 484546987.51 447245532.25 37301455.26 生产经营的主要产品和提供服务及其市场占有率情况 本公司的主要产品真丝绸和纺丝产品在国内一直保持着较高的市场份额根据中国纺织工业协会统计中心中国丝绸协会等七家全国性行业协会发布的
43、 2003 上半年纺织各行业销售收入前 50 名排名公司被列为丝绢纺织行业第一名根据中国化纤协会对 2003 年差别化纤维的统计结果计算公司特种纺丝的市场占有率为 12%左右 报告期内公司主营业务及其结构较前一期报告期没有发生较大变化 2主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 吴江丝绸房地产有限公司的注册资本为人民币 518 万元其中本公司以现金方式出资 456 万元占该公司注册资本的 88.03%吴江丝绸房地产有限公司的经营范围是以盘活企业的存量资产存量闲置土地闲置陈旧房屋为主参与城镇建设进行房地产开发销售 2003 年度吴江丝绸房地产有限公司根据以盘活企业的存量资产为主的经营原则积极拓展房
44、地产业务全年实现销售收入 1691.61 万元实现净利润 161.89 万元截止2003 年末公司的总资产为 19,549.19 万元 吴江泰来进出口有限公司 的注册资本为人民币 888 万元 公司投资 798 万元 占 89.86的股份其主营业务为自营和代理各类商品及技术的进出口业务国家限定公司经营或禁止进出口商品及技术除外经营进料加工和三来一补业务经营对销贸易和转口贸易以上均凭证经营国内贸易涉及专项规定的凭证经营 2003 年度吴江泰来进出口有限公司 实现销售收入 10,976.11 万元 实现净利润 54.01万元截止 2003 年末公司的总资产为 7,239.14 万元 天骄科技创业投
45、资有限公司的注册资本为人民币 30,000 万元其中本公司出资 1亿元占注册资本的 33.33公司经营范围是实业投资高科技产业投资技术贸易,技术转让国内贸易科技产品研发生产销售服务资本经营和风险投资 2003 年度天骄科技创业投资有限公司实现净利润-4,690.65 万元,公司应得投资收益-1,563.55 万元截止 2003 年末公司的总资产为 34,516.28 万元 3主要供应商客户情况 本年度公司的前五名供应商合计采购金额为 46,510.86 万元 占公司年度采购总额的 29.22公司前五名客户的销售收入为 25,542.21 万元占公司全部销售收入的 11.61 4在经营中出现的问
46、题与困难及解决方案 1 2003 年真丝绸特种纺丝生产原料波动较大电煤价格上涨较大 面对这些外部环境的变化公司通过依托紧邻国家厂丝储备仓库的优势紧盯绍兴轻纺城以及东方丝绸市场的品种变化趋势扩大供热供汽规模谋求规模优势等措施积极应吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 17 对同时加强原料采购管理进一步改善产品结构提高生产效率加强各个管理环节的成本费用控制开发较高附加值的新产品 2公司所在苏南地区拉闸限电情况开始逐步增多 公司将新投资的项目用电用汽比较大的生产线逐步集中到位于热电厂厂区范围内的公司开发区内较好地保证了公司各项生产经营活动的有序进行 5报告期内公司无年度盈利预测 三报告期内公司
47、的投资情况 1募集资金投资项目 经中国证券监督管理委员会证监发行字200285 号文核准公司于 2002 年 9 月 9 日发行可转换公司债券 80 万手每手 10 张每张票面金额 100 元按面值发行发行总额为 80000.00 万元扣除发行费用 2028.37 万元后实际收到的本次发行可转换公司债券募集资金77971.63 万元已经江苏天衡会计师事务所天衡验字200258 号验资报告严验证 根据投资项目计划报告期内公司完成募集资金投资 35582.56 万元累计完成募集资金投资金额 63842.12 万元完成计划投资的 77.58 %尚未使用的募集资金公司以偿债基金专户存款和银行存款的形式
48、存放银行 募集资金承诺投资项目及资金使用情况如下 单位万元 募集资金总额 77,971.63 投资计划 投资进度 承诺项目名称 总投资额 第一年度 第二年度 报告期 投资额 累计投资 % 细旦差别化纤维技改项目 15,589 15,206 383 7763.68 11146.00 71.50 高仿真面料 技改项目 18,498 17,424 1074 10059.49 15556.56 84 多孔差别化纤维技改项目 17,301 16,599 702 5503.96 6116.94 35 扩建东方丝绸市场项目 16,093 15,702 391 7629.22 17871.74 110 扩建供
49、热机组及净水站项目 14,813 8,807 6006 4626.21 13150.88 88 合 计 82,294 73,738 8556 35582.56 63842.12 77.58 A细旦差别化纤维技改项目 报告期内完成投资 7763.68 万元累计完成投资 11146 万元完成计划投资的 71.50%项目前期 60 部位纺丝生产设备经过试生产阶段目前已投入正常生产设备运行良好第二期引进设备计划在 2004 年 7 月到港整个项目预计二四年三季度完成设备安装调试工作全部投资年底前完成该项目第一期设备投产后产生效益 1000 多万元 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 18 B高
50、仿真面料技改项目报告期内完成投资 10059.49 万元累计完成投资 15556.56万元完成计划投资的 84%项目中引进的大型梭式绣花机正安装2003 年上半年进入试生产项目中引进瑞士的大型梭式绣花机设备试生产阶段已经结束目前进入正常生产阶段设备运行良好项目中引进 100 台比利时生产的喷气织机已安装完毕试生产阶段已经结束设备运行良好本项目已基本完成全部投资项目已产生效益 400 万元 C多孔差别化纤维 技改项目 报告期内完成投资 5503.96 万元 累计完成投资 6116.94万元完成计划投资的 35%该项目中主要设备纤维牵伸变形机原先拟部分采用国产部分采用进口但由于进口价格昂贵且交货期
51、长等因素加上国内外商独资企业同类产品已基本达到进口水平公司将进口改为国产余下部分设备正同供应商进行谈判预计二四年完成投资该项目由于采用了国产设备替代进口设备预计项目完成后可节省较大投资 D扩建东方丝绸市场项目报告期内完成投资 7629.22 万元累计完成投资 17871.74万元占投资计划的 110%该项目属国内基建项目整个投资按计划实施先前完工的市场营业用房部分已经出租取得收益该项目已超额完成全部投资并产生效益 500 多万元 E扩建供热机组及净水工程项目报告期内完成投资 4626.21 万元累计完成投资13150.88 万元占投资计划的 88%项目已基本完成投资项目中扩建的 56锅炉和 5
52、发电机组试生产阶段已经结束已产生效益 1500 多万元项目总的投资计划比预计提前九个月 报告期内募集资金承诺投资项目均未发生变更 2非募集资金投资情况 报告期内公司非募集资金重点投资项目有二项各项目情况如下 苏州苏盛热电有限公司为合资公司组织形式为有限责任公司其经营范围为火力发电蒸汽生产及供应兼营灰渣销售灰渣副产品生产及销售成立时注册资本为人民币 10 800 万元 其中:本公司以现金方式出资 4 104 万元 占合资公司注册资本总额的 38% 2004 年 2 月 10 日经苏州苏盛热电有限公司2004 年第一次临时股东大会通过将注册资本由原来的 10800 万元增加到 19440 万元用于
53、投资建设公司二期 250MW 热电机组增加注册资本采用部分股东增加出资并引入两位新股东的方式公司共出资 4860 万元占苏州苏盛热电有限公司的比例由 38%变更为 25%公司一期工程将于 2004 年 4 月份投入运行 苏州苏震热电有限公司为合资公司组织形式为有限责任公司其经营范围为火力发电蒸汽生产及供应兼营灰渣销售灰渣副产品生产及销售注册资本为人民币 10,000 万元其中本公司以现金方式出资 4,500 万元占合资公司注册资本总额的 45%预计 2004年年末可以投入运行 四报告期内的财务状况经营成果 1总资产为 310,339.90 万元比上年 263,669.57 万元增加 46,67
54、0.33 万元主要原因是公司固定资产投资增加所致 2股东权益为 141,601.58 万元比上年 135,860.86 万元增加 5,740.72 万元主要原因是吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 19 未分配利润增加所致 3主营业务利润为 25,596.91 万元比上年 21,699.57 万元增加 3,897.34 万元主要原因是本年度公司部分产品毛利率上升生产经营规模扩大 4净利润为 8,169.12 万元比上年 7,190.53 万元增加 978.59 万元 5现金及现金等价物本年度减少 2,887.15 万元 五宏观环境及宏观政策法规发生变化对公司财务状况和经营成果产生的影响
55、 自 2004 年 1 月 1 日起纺织品出口退税率由 17%下调至 13%由于公司绝大部分产品非直接外销且公司近年来公用服务领域的营业收入利润份额逐步占据主导地位因此对公司的经营成果影响不大 六董事会的日常工作情况 1报告期内董事会的会议情况及决议内容 2003 年月日公司第二届董事会第七次会议在公司会议室召开会议董事应到人数 15人实际到会人数 14 人公司监事会成员及公司高级管理人员列席了本次会议会议审议通过了以下决议 (1)审议通过了 2002 年度董事会工作报告 (2)审议通过了 2002 年度总经理工作报告 (3)审议通过了 2002 年年度报告正文和年度报告摘要 (4)审议通过了
56、 2002 年度财务决算报告 (5)审议通过了 2002 年度利润分配议案 (6)审议通过了 2003 年度利润分配政策及资本公积金转增股本次数比例的议案 (7)审议通过了关于变更公司注册资本的议案 (8)审议通过了关于增加公司经营范围的议案 (9)审议通过了关于公司下属储运中心变更为物流中心的决议 (10)审议通过了关于续聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司审计机构的议案 (11)审议通过了关于独立董事津贴的议案 (12)审议通过了关于公司董事会下设四个专业委员会的议案 (13)审议通过了更换董事预案的决议 (14)审议通过了 2002 年对下属分公司考核奖金计提和使用的决议 (15)审议通
57、过了丝绸转 2发行费用核算方法的决议 (16)审议通过了关于向下修正丝绸转 2转股价格的决议 (17)审议通过了修改公司章程的决议 (18)审议通过了关于召开公司 2002 年年度股东大会的议案 吴江丝绸股份有限公司第二届董事会第八次会议于 2003 年 4 月 17 日 在公司会议室召开参加本次会议应到董事 15 人实际到会 12 人公司监事会成员及公司高级管理人员列席了本次会议会议审议通过了以下决议 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 20 (1)审议通过了公司 2003 年第一季度报告 (2)审议通过了关于更换董事会董事的议案 (3)审议通过了陈国琴女士吴敏连先生辞去公司第二届董
58、事会董事的议案 (4)审议通过了公司聘请王必战先生为独立董事的议案 (5)审议通过了因董监事变动而修改公司章程的议案 (6)审议通过了大股东江苏吴江丝绸集团有限公司关于提名陈国琴女士吴敏连先生为公司第二届监事会监事的议案 (7)审议通过了关于召开 2003 年第一次临时股东大会的议案 吴江丝绸股份有限公司第二届董事会第九次会议于 2003 年月 1 日 在公司会议室召开参加本次会议应到董事 1 人实际到会 1 人公司监事会成员及公司高级管理人员列席了本次会议会议审议通过了以下决议 (1)议通过了公司年半年度报告及摘要 (2)审议通过了公司信息年管理制度 吴江丝绸股份有限公司第二届董事会第十次会
59、议于 2003 年月 23 日 在公司会议室召开参加本次会议应到董事 1人实际到会 1人公司监事会成员及公司高级管理人员列席了本次会议会议审议通过了以下决议 (1)审议通过了公司 2003 年第三季度报告 (2)审议通过了董东立董事长辞去兼任的公司总经理职务的请求根据董事长提名一致同意钱元新先生担任公司总经理职务 (3)审议通过了选举增设一名副董事长的议案一致同意增加汪钰平董事为公司第二届董事会副董事长 (4)审议通过了董事胡志良先生董事姚颂伟先生董事王勋忠先生辞去公司第二届董事会董事的议案 (5)审议通过了提名华建平先生为公司第二届董事会独立董事的议案 (6)听取了监事范淦群先生因工作调动辞
60、去公司第二届监事会监事的辞呈 (7)根据总经理钱元新先生提名一致同意宋晓平先生担任公司副总经理职务 (8)审议通过了因董事会监事会成员变动而修改公司章程的议案 (9) 独立董事对本次董事会聘任钱元新先生为总经理 聘任宋晓平先生为副总经理发表了独立意见认为新聘的二名高级管理人员符合有关法律法规和公司章程的任职条件和资格 (10)通过了公司投资者关系管理制度 (11)审议通过了关于召开公司 2003 年第二次临时股东大会的议案 吴江丝绸股份有限公司第二届董事会 2003 年 第一次临时会议于 2003 年 6 月 17 日 在公司会议室召开参加本次会议应到董事 1 人13 名董事通过通讯方式出席会
61、议会议审议通过了以下决议 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 21 会议审议通过了关于参股投资组建苏州苏盛热电有限公司的议案 吴江丝绸股份有限公司第二届董事会 2003 年第二次临时会议于 2003 年 8 月9 日 在公司会议室召开参加本次会议应到董事 1 人实际到会 12 人公司监事会成员及公司高级管理人员列席了本次会议会议审议通过了以下决议 会议审议通过了关于参股投资组建苏州苏震热电有限公司的议案 3董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会严格按照股东大会的决议和授权完成了股东大会交办的各项工作公司于 2003 年 6 月 4 日实施了 2002 年度利润分配方案 七本
62、次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经江苏天衡会计师事务所有限公司审计母公司 2003 年度实现利润 125,384,699.27 元所得税 53,050,468.12 元净利润为 72,334,231.15 元按净利润 10提取法定公积金7,233,423.12 元按净利润的 5提取公益金 3,616,711.56 元年初未分配利润 187,346,119.52元可供股东分配利润 248,830,215.99 元向全体股东按每 10 股分现金红利 0.70 元含税进行分配共计 32,754,987.79 元 根据公司现有股本结构的情况公司 2003 年度不考虑资本公积金转增股本 八其他事
63、项 1江苏天衡会计师事务所有限公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于吴江丝绸股份有限公司 与控股股东及其他关联方资金往来情况的专项说明 我们接受委托审计了吴江丝绸股份有限公司以下简称公司2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润及利润分配表和现金流量表并出具了天衡审字2004313 号审计报告根据证监发200356 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的规定现将公司与控股股东及其他关联方资金往来的情况说明如下 存在资金往来的关联方关系如下 关 联 单 位 名 称 关 联 关 系 江苏吴江丝绸集团有限公司 母公司持本公
64、司 62.44%股份 国营吴江绸缎炼染一厂 同一母公司 国营吴江丝绸印花厂 同一母公司 江苏新生集团公司 同一母公司 吴江新民丝织总厂 同一母公司 天骄科技创业投资有限公司 联营公司 苏州苏盛热电有限公司 联营公司 苏州苏震热电有限公司 联营公司 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 22 公司与控股股东江苏吴江丝绸集团有限公司及其他关联方资金往来情况参见附表 三公司有偿或无偿拆借资金给控股股东及其他关联方使用的情况参见附表 四此外我们未发现公司存在关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知证监会证监发200356 号提及的以下情况 1控股股东及其他关联方要求上市公
65、司为其垫支工资福利保险广告等期间费用或互相代为承担成本和其他支出 2通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款 3委托控股股东及其他关联方进行投资活动 4为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票 5代控股股东及其他关联方偿还债务 江苏天衡会计师事务所有限公司 2004 年 3 月 24 日 2独立董事的独立意见 根据中国证监会证监发 2003 56 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的精神我们本着实事求是的态度对吴江丝绸股份有限公司的对外担保情况进行了认真负责的核查现就有关事宜发表意见如下 经我们审慎查验公司严格按照公司章程的有关规定规范对外担
66、保行为严格控制对外担保风险报告期内公司未为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方任何非法人单位或个人提供担保截止 2003 年 12 月 31 日公司不存在任何对外担保情况 八监事会报告 (一)报告期内监事会的会议情况 报告期内公司监事会共召开二次会议,主要内容如下: 2003 年 3 月 6 日,公司第二届监事会第五次会议在公司会议室召开.会议应到监事 5 人实到 5人.会议一致审议通过了如下决议: 审议通过了 2002 年度总经理工作报告 审议通过了 2002 年度监事会工作报告 审议通过了 2002 年度财务决算报告 审议通过了 2002 年年度报告正文和年度报告摘要 审议通过了
67、2002 年度利润分配议案 2003 年月日,公司第二届监事会第六次会议在公司会议室召开.会议应到监事 5 人实到 5人.会议一致审议通过了如下决议: 审议通过了公司 2003 年半年度报告及其摘要 二监事会对公司 2003 年有关事项的独立意见 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 23 1公司依法运作情况 2003 年度公司监事会按照公司法及公司章程赋予的权力忠实地履行了公司章程所赋予的职责为维护公司和股东的合法权益开展了积极有效的监督工作监事会对公司股东大会董事会的召开程序决议事项董事会对股东大会决议的执行情况公司高级管理人员执行职务的情况和公司管理制度进行了监督一致认为公司能够按
68、照证券法公司法公司章程上市公司治理准则和国家有关法律法规规范运作决策的程序合法并已建立了比较规范完善的公司法人治理结构和内部控制制度公司董事经理在执行公司职务时无违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 2检查公司财务状况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真负责的检查认为公司 2003 年的财务报告已经真实地反映了公司的财务状况和经营成果江苏天衡会计师事务所有限公司出具的无保留意见审计意见和对相关事项的评价是客观公正的 3公司于 2002 年 9 月 9 日通过深圳证券交易所发行了 8 亿元可转换公司债券丝绸转 2每张面值 100 元票面年利率 1.8%存续期 5 年丝绸转 2自
69、2002 年 9 月 24 日起全部挂牌交易 到期日 2007 年 9 月 9 日 本次募集资金在资金到位后 实际投入项目与 招股说明书承诺的投资项目一致 4报告期内本公司无资产的收购及出售吸收合并事项 5公司的关联交易已严格按照市场原则签定了协议没有损害本公司利益无内幕交易行为 6江苏天衡会计师事务所有限公司对公司 2003 年年度报告出具了无解释性说明无保留意见的审计报告 九重要事项 1本年度公司无重大诉讼仲裁事项 2报告期内本公司无资产的收购及出售吸收合并事项 3关联交易事项见会计报表附注七 4报告期内公司的重大合同及其履行情况本公司没有发生托管承包租赁其他公司资产也没有发生其他公司托管
70、承包本公司资产的情况无重大担保合同没有发生委托他人进行现金资产管理事项无其他重大合同 我公司的东方丝绸市场是以出租经营性用房为主营业务的专业性丝绸批发市场物流中心还有仓储业务及营业房出租报告期内市场经营者租赁东方丝绸市场房屋和物流中心仓储及营业房等经营性资产 21,660.44 万元公司由此取得出租收入 3,269.79 万元出租成本1,060.70 万元 取得利润 2,209.10 万元 东方丝绸市场的房屋租赁者主要为从事纺织品批发的个体经营者租赁期限从 130 年不等以市场价格确定租赁费标准 5公司或持股 5以上股东在报告期或持续到报告期内无承诺事项 6公司聘任的会计师事务所为江苏天衡会计
71、师事务所有限公司本公司支付给江吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 24 苏天衡会计师事务所有限公司的年度报酬为 62 万元 7报告期内经国家人事部批准全国丝绸行业首家博士后科研工作站在公司设立 8报告期内本公司公司董事会及其董事没有受到中国证监会稽查中国证监会行政处罚通报批评证券交易所公开谴责的情形 十财务报告 审 计 报 告 天衡审字2004313 号 吴江丝绸股份有限公司全体股东 我们审计了后附的吴江丝绸股份有限公司以下简称丝绸股份公司2003 年 12 月 31 日的资产负债表以及 2003 年度的利润及利润分配表和现金流量表这些会计报表的编制是丝绸股份公司管理当局的责任我们的责
72、任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作以合理确信会计报表是否不存在重大错报审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计以及评价会计报表的整体反映我们相信我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础 我们认为上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定在所有重大方面公允反映了丝绸股份公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师狄云龙 中国南京 中国注册会计师游
73、世秋 2004 年 3 月 24 日 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 25 资 产 负 债 表 2003 年 12 月 31 日 编制单位吴江丝绸股份有限公司 单位人民币元 年初数 期末数 资 产 注 释 母公司 合并 母公司 合并 流动资产 货币资金 1 515,235,551.58 530,896,281.28 474,294,129.27 502,024,815.05 短期投资 2 208,933,117.33 208,933,117.33 99,965,016.68 99,965,016.68 应收票据 3 26,850,975.85 26,850,975.85 39,13
74、8,265.25 39,138,265.25 应收股利 - - - - 应收利息 - - 197,000.00 197,000.00 应收账款 4 82,003,311.13 81,561,299.31 105,355,716.96 106,285,705.21 其他应收款 5 60,633,901.63 62,064,965.58 225,846,303.87 52,274,499.05 预付账款 6 38,480,431.00 47,387,088.58 49,291,954.05 52,572,033.65 应收补贴款 7 - 7,908,901.33 - 17,391,352.69 存
75、货 8 186,805,324.72 202,915,855.17 216,978,228.30 421,986,799.60 待摊费用 9 3,075,361.99 3,075,361.99 3,289,879.30 3,289,879.30 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 1,122,017,975.23 1,171,593,846.42 1,214,356,493.68 1,295,125,366.48 长期投资 长期股权投资 10 119,247,291.35 106,123,401.67 188,262,357.72 175,52
76、7,904.14 长期债权投资 11 - - 10,000,000.00 10,000,000.00 长期投资合计 119,247,291.35 106,123,401.67 198,262,357.72 185,527,904.14 固定资产 固定资产原价 12 1,723,423,843.03 1,726,618,315.03 2,032,324,644.98 2,036,191,719.98 减累计折旧 12 524,225,796.89 524,327,841.30 621,562,792.06 621,768,283.58 固定资产净值 1,199,198,046.14 1,202,
77、290,473.73 1,410,761,852.92 1,414,423,436.40 减固定资产减值准备 12 4,796,542.74 4,796,542.74 5,929,702.29 5,929,702.29 固定资产净额 1,194,401,503.40 1,197,493,930.99 1,404,832,150.63 1,408,493,734.11 工程物资 - - - 在建工程 13 158,193,745.11 158,193,745.11 173,899,516.55 173,899,516.55 固定资产清理 - - - - 固定资产合计 1,352,595,248.
78、51 1,355,687,676.10 1,578,731,667.18 1,582,393,250.66 无形资产及其他资产 无形资产 14 - - 9,017,558.51 9,017,558.51 长期待摊费用 15 3,290,762.94 3,290,762.94 31,334,888.63 31,334,888.63 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 3,290,762.94 3,290,762.94 40,352,447.14 40,352,447.14 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 2,597,151,278.03 2,636,695,6
79、87.13 3,031,702,965.72 3,103,398,968.42 公司法定代表人董东立 主管会计负责人钱元新 机构负责人曹永兵 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 26 资 产 负 债 表 续 2003 年 12 月 31 日 编制单位吴江丝绸股份有限公司 单位人民币元 年初数 期末数 负债和股东权益 注 释 母公司 合并 母公司 合并 流动负债 短期借款 16 - 3,000,000.00 200,500,000.00 204,784,180.48 应付票据 17 30,900,000.00 30,900,000.00 50,900,000.00 50,900,000.
80、00 应付账款 18 120,815,948.92 126,933,071.67 124,787,070.84 152,022,039.23 预收账款 19 125,510,030.74 153,765,220.06 251,237,156.23 284,486,293.39 应付工资 20 44,298,274.64 44,298,274.64 52,984,439.88 52,984,439.88 应付福利费 18,560,905.72 18,560,905.72 20,907,667.90 20,907,667.90 应付股利 - - - - 应交税金 21 35,911,017.16
81、34,076,965.90 48,876,463.55 44,206,071.25 其他应交款 22 3,227,966.67 3,211,920.06 3,408,581.19 3,403,080.38 其他应付款 23 43,779,154.06 46,031,643.80 64,867,524.40 65,095,910.51 预提费用 24 8,988,759.32 8,988,759.32 8,559,930.09 8,559,930.09 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 25 497,970.00 497,970.00 - - 其他流动负债 - - - - 流动负债
82、合计 432,490,027.23 470,264,731.17 827,028,834.08 887,349,613.11 长期负债 长期借款 - - - - 应付债券 26 804,480,000.00 804,480,000.00 796,342,684.80 796,342,684.80 长期应付款 - - - - 专项应付款 27 1,750,000.00 1,750,000.00 1,850,000.00 1,850,000.00 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 806,230,000.00 806,230,000.00 798,192,684.80 798,192,6
83、84.80 递延税项 递延税款贷项 - - - - 负债合计 1,238,720,027.23 1,276,494,731.17 1,625,221,518.88 1,685,542,297.91 少数股东权益 1,592,350.15 1,840,866.73 股东权益 股本 28 466,656,782.00 466,656,782.00 467,928,397.00 467,928,397.00 减已归还投资 - - - - 股本净额 466,656,782.00 466,656,782.00 467,928,397.00 467,928,397.00 资本公积 29 642,979,0
84、38.44 642,979,038.44 650,168,705.20 650,168,705.20 盈余公积 30 61,449,310.84 61,528,700.52 72,299,445.52 72,762,356.92 其中法定公益金 20,483,103.62 20,522,798.46 24,099,815.18 24,331,270.88 未分配利润 31 187,346,119.52 187,444,084.85 216,084,899.12 225,156,344.66 股东权益合计 1,358,431,250.80 1,358,608,605.81 1,406,481,4
85、46.84 1,416,015,803.78 负债和股东权益总计 2,597,151,278.03 2,636,695,687.13 3,031,702,965.72 3,103,398,968.42 法定代表人董东立 主管会计负责人钱元新 会计机构负责人曹永兵 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 27 利 润 及 利 润 分 配 表 2003 年度 编制单位吴江丝绸股份有限公司 单位人民币元 上年实际数 本年累计数 项 目 注 释 母公司 合并 母公司 合并 一主营业务收入 32 1,770,660,592.26 1,830,227,422.42 2,090,496,391.02 2
86、,199,777,037.77 减:主营业务成本 32 1,550,302,270.01 1,607,807,661.05 1,833,653,696.81 1,936,005,213.28 主营业务税金及附加 33 5,203,166.55 5,424,066.85 6,880,748.61 7,802,678.74 二主营业务利润 215,155,155.70 216,995,694.52 249,961,945.60 255,969,145.75 加其他业务利润 34 28,148,127.65 28,600,370.50 30,950,555.12 31,478,712.98 减营业费
87、用 41,885,625.38 42,737,980.10 45,598,540.40 47,270,855.96 管理费用 70,787,524.99 71,648,848.36 85,737,813.34 77,619,878.25 财务费用 35 9,121,933.44 9,081,241.51 14,502,052.06 14,900,996.89 三营业利润 121,508,199.54 122,127,995.05 135,074,094.92 147,656,127.63 加投资收益 36 1,845,938.61 1,522,154.52 -5,769,241.73 -7,6
88、79,805.63 补贴收入 37 62,678.07 142,283.92 - 238,836.15 营业外收入 38 1,375,023.83 1,377,683.83 300,550.70 300,550.70 减营业外支出 39 5,692,039.04 5,719,237.76 4,220,704.62 4,372,408.62 四利润总额 119,099,801.01 119,450,879.56 125,384,699.27 136,143,300.23 减所得税 47,371,858.26 47,506,231.45 53,050,468.12 54,203,550.57 少数
89、股东损益 39,350.35 248,516.58 五净利润 71,727,942.75 71,905,297.76 72,334,231.15 81,691,233.08 加年初未分配利润 126,377,368.18 126,377,368.18 187,346,119.52 187,444,084.85 其他转入 - - - - 六可供分配的利润 198,105,310.93 198,282,665.94 259,680,350.67 269,135,317.93 减提取法定盈余公积 7,172,794.27 7,212,489.11 7,233,423.12 7,425,183.98
90、提取法定公益金 3,586,397.14 3,626,091.98 3,616,711.56 3,808,472.42 七可供股东分配的利润 187,346,119.52 187,444,084.85 248,830,215.99 257,901,661.53 减应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 - - 32,745,316.87 32,745,316.87 转作股本的普通股股利 - - - - 八未分配利润 187,346,119.52 187,444,084.85 216,084,899.12 225,156,344.66 公司法定代表人董东
91、立 主管会计负责人钱元新 会计机构负责人曹永兵 补充资料 上年实际数 本年累计数 项 目 母公司 合并 母公司 合并 1出售处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加或减少利润总额 4会计估计变更增加或减少利润总额 5债务重组损失 6其他 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 28 现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位吴江丝绸股份有限公司 单位人民币元 项 目 注释 母公司 合并 一经营活动产生的现金流量: 销售商品提供劳务收到的现金 2,477,114,553.01 2,570,496,297.33 收到的税费返还 - 5,528,785.60 收到
92、的其他与经营活动有关的现金 40 633,187,976.41 641,270,210.52 其中收到的租金 141,270,415.04 141,270,415.04 现金流入小计 3,110,302,529.42 3,217,295,293.45 购买商品接受劳务支付的现金 2,061,658,905.62 2,340,284,067.19 支付给职工以及为职工支付的现金 121,014,714.64 121,509,538.68 支付的各项税费 131,207,224.70 133,090,757.95 支付的其他与经营活动有关的现金 41 661,801,623.38 474,131,
93、672.03 现金流出小计 2,975,682,468.34 3,069,016,035.85 经营活动产生的现金流量净额 134,620,061.08 148,279,257.60 二投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 216,691,809.23 216,691,809.23 取得投资收益所收到的现金 3,300,000.00 3,300,000.00 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,058,023.72 1,058,023.72 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 221,049,832.95 221,049,832.95 购建固定资
94、产无形资产和其他长期资产所支付的现金 342,666,017.73 342,813,988.92 投资所支付的现金 196,005,016.68 198,305,016.68 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 538,671,034.41 541,119,005.60 投资活动产生的现金流量净额 -317,621,201.46 -320,069,172.65 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 751,500,000.00 752,784,180.48 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 751,500,000.00
95、752,784,180.48 偿还债务所支付的现金 551,000,775.63 551,000,775.63 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 54,479,842.93 54,905,292.66 支付的其他与筹资活动有关的现金 42 3,959,500.00 3,959,500.00 现金流出小计 609,440,118.56 609,865,568.29 筹资活动产生的现金流量净额 142,059,881.44 142,918,612.19 四汇率变动对现金的影响额 -163.37 -163.37 五现金及现金等价物净增加额 -40,941,422.31 -28,871,466.23
96、 公司法定代表人董东立 主管会计负责人钱元新 会计机构负责人曹永兵 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 29 现金流量表补充资料 2003 年度 编制单位吴江丝绸股份有限公司 单位人民币元 项 目 母公司 合并 1将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 72,334,231.15 81,691,233.08 加少数股东损益 - 248,516.58 计提的资产减值准备 16,130,283.33 6,693,500.34 固定资产折旧 98,705,332.36 98,808,779.47 无形资产摊销 166,142.07 166,142.07 长期待摊费用摊销 3,375,522
97、.45 3,375,522.45 待摊费用的减少(减:增加) -21,558.98 -21,558.98 预提费用的增加(减:减少) -428,829.23 -428,829.23 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益 541,687.55 541,687.55 固定资产报废损失 - - 财务费用 21,433,955.76 21,859,405.49 投资损失减收益 5,769,241.73 7,679,805.63 递延税款贷项减借项 - - 存货的减少减增加 -46,199,391.09 -234,799,115.73 经营性应收项目的减少减增加 -85,049,435.57
98、97,411,126.77 经营性应付项目的增加减减少 47,862,879.55 65,053,042.11 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 134,620,061.08 148,279,257.60 2不涉及现金收支的投资活动和筹资活动 债务转为资本 1,271,615.00 1,271,615.00 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 474,294,129.27 502,024,815.05 减现金的期初余额 515,235,551.58 530,896,281.28 加现金等价物的期末余额 - - 减现
99、金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 -40,941,422.31 -28,871,466.23 公司法定代表人董东立 主管会计负责人钱元新 会计机构负责人曹永兵 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 30 利润表附表 2003 年度 编制单位吴江丝绸股份有限公司 净资产收益率% 每股收益元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 18.08% 18.46% 0.5470 0.5478 营业利润 10.43% 10.65% 0.3156 0.3160 净利润 5.77% 5.89% 0.1746 0.1748 扣除非经常性损益后的净利润 5.1
100、4% 5.25% 0.1555 0.1557 公司法定代表人董东立 主管会计负责人 钱元新 会计机构负责人曹永兵 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 31 资产减值准备明细表 2003 年度 编制单位吴江丝绸股份有限公司 单位人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一坏账准备合计 7,559,277.10 1,301,284.53 515,287.72 8,345,273.91 其中应收账款 4,292,699.96 1,301,284.53 5,593,984.49 其他应收款 3,266,577.14 515,287.72 2,751,289.42 二短期投资
101、跌价准备合计 230,000.00 - 230,000.00 - 其中股票投资 债券投资 230,000.00 - 230,000.00 - 三存货跌价准备合计 10,061,116.34 6,355,111.19 1,580,767.21 14,835,460.32 其中产成品 8,243,967.98 5,513,362.06 13,757,330.04 库存商品 1,817,148.36 1,580,767.21 236,381.15 原材料 841,749.13 841,749.13 四长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债权投资 五固定资产减值准备合计 4,796,542.7
102、4 1,133,159.55 - 5,929,702.29 其中房屋建筑物 机器设备 4,796,542.74 1,133,159.55 5,929,702.29 六无形资产减值准备合计 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 - - 八委托贷款减值准备 公司法定代表人董东立 主管会计负责人 钱元新 会计机构负责人曹永兵 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 32 吴江丝绸股份有限公司 会计报表附注 一公司的基本情况 吴江丝绸股份有限公司以下简称公司是经江苏省人民政府苏政复 1998 71 号文批准,由江苏吴江丝绸集团有限公司以下简称集团公司江苏省丝绸集团有限公司中国丝绸工业总公司中国服
103、装集团公司苏州市对外发展总公司共同发起设立的股份有限公司 公司成立于 1998 年 7 月 16 日注册资本 31, 300 万元企业法人营业执照号3200001104061公司经营范围资产经营纺织原料皮棉除外针纺织品聚酯PET生产销售电脑绣花房地产开发经营仓储公路货运技术咨询实业投资国内贸易本企业及其成员企业自产的坯绸本企业自产的染色印花绸及化纤织物电脑绣花系列产品服装服饰系列产品的出口业务本企业生产科研所需的原辅料机械设备仪器仪表零配件的进口业务 经中国证券监督管理委员会证监发行字 1998 223 号证监发行字 1998 224 号文核准公司于 1998 年 8 月发行可转换公司债券 2
104、0, 000 万元并于 1998 年 9 月 15 日在深圳证券交易所挂牌交易 经中国证券监督管理委员会证监发行字 2000 35 号文核准 公司于 2000 年 4 月向社会公开发行人民币普通股 10, 500 万股并于 2000 年 5 月 29 日在深圳证券交易所挂牌交易公司股本总额变更为人民币 41, 800 万元注册资本变更为人民币 41, 800 万元 经中国证券监督管理委员会证监发行字200285 号文核准 公司于 2002 年 9 月 9 日发行可转换公司债券 80, 000 万元并于 2002 年 9 月 24 日在深圳证券交易所挂牌交易 截止 2003 年 12 月 31
105、日公司发行上市的可转换公司债券转为股本 4, 992. 8397 万股吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 33 公司股本总额变更为 46,792.8397 万元 二公司主要会计政策会计估计及其变更合并会计报表的编制方法 1 会计制度执行企业会计准则和企业会计制度 2 会计年度以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度 3 记账本位币人民币 4 记账基础和计价原则以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则 5 外币业务核算方法对所发生的非记账本位币经济业务均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价折合为记账本位币与账面记账本位币金
106、额之间的差额除属于购建固定资产专门外币借款产生的差额按照借款费用资本化的原则进行处理外其余作为汇兑损益计入当期损益 6现金等价物的确定标准系指公司持有的期限短流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资 7短期投资核算方法 1短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年含一年的投资包括各种股票债券基金等 2短期投资在取得时按取得时的投资成本入账投资成本是指公司取得各种股票债券基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息则单独核算不构成投资成本短期投资持有期间所收到的现金股利利
107、息等收益作为冲减投资成本处理出售短期投资时按所获得的价款扣除短期投资的账面价值及未收到的已计入应收项目的股利利息等的余额确认为投资损益 3短期投资跌价准备的确认标准和计提方法期末短期投资按成本与市价孰低计价并按投资总体计提跌价准备如某项投资占投资总额 10%以上含 10%的则按单项投资为基础计算确定计提跌价准备 8坏账核算方法 1坏账确认的标准为 A债务人破产或死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回 B债务人逾期未履行其偿债义务并且具有明显特征表明无法收回 2坏账损失的核算采用备抵法坏账准备按应收款项包括应收账款和其他应收款吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 34 下同期末余额的 5
108、%计提 9存货核算方法 1公司存货包括原材料在产品自制半成品产成品库存商品低值易耗品 2存货在取得时按照实际成本入账原材料产成品及库存商品发出采用加权平均法核算在产品按实际消耗的材料保留其成本发出时采用加权平均法核算低值易耗品采用领用时一次摊销法 3存货采用永续盘存制公司对存货作定期盘点 4存货跌价准备的确认标准和计提方法期末存货按成本与可变现净值孰低计价并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备 10长期投资核算方法 1长期股权投资在取得时按照确定的初始投资成本入账 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%
109、或 20%以上但不具有重大影响采用成本法核算 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上或虽投资不足20%但有重大影响采用权益法核算 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上不含 50%或虽不足50%但具有实质控制权的根据重要性原则编制合并会计报表 股权投资差额的摊销 采用权益法核算的长期股权投资 取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额作为股权投资差额调整初始投资成本股权投资差额分别情况进行会计处理初始投资成本大于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额计入长期股权投资-股权投资差额科目并按规定的期限摊销计入损益合同规定了投
110、资期限的按投资期限摊销合同没有规定投资期限的按不超过 10 年的期限摊销初始投资成本小于应享有其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额计入资本公积-股权投资准备科目 2长期债权投资 债券投资取得时按实际成本作为初始投资成本入账如取得的债券投资中包含已到付息期但尚未领取的债券利息则单独核算不作为初始投资成本公司购买的长期债券初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销债券投资按期计算应收利息计算的债券投资利息收入经摊销债券溢价或折价后计入当期损益 其他债权投资取得时按实际成本作为初始投资成本入账按期计算应
111、计利息计入当期投资收益 处置长期债权投资时 按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额 作为当期投资收益 3长期投资减值准备的确认标准和计提方法公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 35 账面价值按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备 11固定资产核算方法 1固定资产标准为单位价值在 2000 元以上并且使用年限超过一年的房屋建筑物机器设备运输工具以及其他与生产经营有关的设备器具工具等不属于生产经营主要设备的物品单位价值在 2000 元以上并且使用年限超过
112、 2 年的也列为固定资产 2固定资产计价和折旧方法固定资产在取得时按取得时的成本入账固定资产折旧采用年限平均法并按固定资产预计使用年限和预计 4%的净残值率确定其分类折旧率各类固定资产折旧率如下 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率 房屋建筑物 20-45 4.80%-2.13% 专用设备 10-14 9.60%-6.86% 通用设备 10-14 9.60%-6.86% 其他设备 12-20 8.00%-4.80% 3固定资产减值准备的确认标准和计提方法公司在期末对固定资产逐项进行检查如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值按单项资产可收回金额低于其账面价
113、值的差额计提固定资产减值准备 12在建工程核算方法 1公司在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和安装工程包括固定资产新建工程改扩建工程大修理工程等所发生的实际支出以及改扩建工程等转入的固定资产净值公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点 2在建工程减值准备的确认标准和计提方法公司在期末对在建工程进行全面检查如果出现在建工程长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工或所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备 13无形资产计价及摊销方法 1无形资产在取得时按实际成本计价 2
114、无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销 3无形资产减值准备的确认标准和计提方法公司在期末检查无形资产预计带来未来经济利益的能力按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备 14长期待摊费用的摊销方法长期待摊费用按其受益期平均摊销 15借款费用的核算方法 1公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息折价或溢价的摊销和辅助费用以吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 36 及因外币借款而发生的汇兑差额除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外其他借款费用均于发生当期确认为费用 2借款费用资本化的原则为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用属于在所
115、购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的在发生时予以资本化以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用如果辅助费用金额较小也可于发生当期确认为费用当同时满足资产支出已经发生借款费用已经发生为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时购建固定资产的专门借款所发生的利息折价或溢价的摊销汇兑差额开始资本化计入所购建固定资产的成本每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定如果购建资产的购建活动发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月暂停借款费用的资本化将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序则
116、借款费用的资本化继续进行当所购建的固定资产达到预定可使用状态时停止借款费用的资本化以后发生的借款费用于发生当期确认为损益 3可转换公司债券发行费用的核算方法可转换公司债券发行费用先记入在建工程在可转换公司债券存续期内如果发生转股按实际已转换为股票的可转换公司债券应分摊的发行费用冲减可转换公司债券转股时的溢价可转换公司债券存续期满后未转股的可转换公司债券应分摊的发行费用资本化按实际完工的工程项目记入固定资产并调整折旧 16应付债券的核算方法公司的应付债券为可转换公司债券于发行时按可转换债券的面值入账并按期计提债券利息公司可转换公司债券的持有人按照约定的条件在规定的转股期内将持有的可转换公司债券转
117、换为公司股票时将债券面值和已计提的利息扣除用现金支付的不可转换股票的部分按股票面值和转换的股数计算的股票面值总额计入股本差额部分计入资本公积 17收入确认原则 (1)销售商品收入的确认商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权与交易相关的经济利益能够流入企业销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现 (2)提供劳务收入的确认劳务总收入和总成本能够可靠地计量与交易相关的经济利益能够流入企业劳务的完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入的实现 (3)让渡资产使用权收入的确认与交易相关的经济利益能够流入企业收入的金额能够可靠地计量时确认
118、让渡资产使用权收入的实现 18所得税的会计处理方法所得税的会计处理采用应付税款法 19会计政策变更 根据财政部财会200312 号关于印发企业会计准则资产负债表日后事项的通知资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制定利润分配方案中分配的股利原作为资产负债表日后调整事项列入报告利润分配项目现改为在资产负债表所有吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 37 者权益中单独列示 对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项应追溯调整 公司 2003年 3 月 6 日二届七次董事会通过关于 2002 年度利润分配的预案的决议公司按 2002 年度净利润的 10%提取法定盈余公积5
119、%提取法定公益金后,以可供股东分配的利润拟向全体股东每 10 股分配 0.70 元含税现金红利共计 32,665,974.74 元 公司对上述会计政策变更采用追溯调整法 调整了期初留存收益及相关项目的年初数 利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列由于会计政策变更调增了 2003 年期初留存收益 32,665,974.74 元均为未分配利润 20以前年度重大会计差错更正 根据吴江市地方税务局盛泽分局于 2003 年 6 月 10 日确认的 吴江丝绸股份有限公司 2002年度纳税审核情况查补公司 2002 年度企业所得税 9,609,321.48 元营业税金及附加401,381.83 元房
120、产税 1,242,553.38 元印花税 26,754.67 元合计 11,280,011.36 元 公司对上述以前年度重大会计差错更正采用追溯调整法调整了期初留存收益及相关项目的年初数利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列由于以前年度重大会计差错更正调减了 2002 年度净利润 11,280,011.36 元调减了 2003 年期初留存收益11,280,011.36 元其中盈余公积 1,692,001.71 元未分配利润 9,588,009.65 元 21 合并会计报表的编制方法 公司合并会计报表系按照财政部 合并会计报表暂行规定编制以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关
121、资料为依据合并各项数据编制而成合并时纳入合并范围的公司之间的重大内部交易和资金往来均相互抵销 三税项 1流转税 1增值税水汽税率为 13%其他税率为 17%出口商品按国家有关规定执行出口退税政策 2营业税按劳务或租赁收入的 5%计缴 2企业所得税公司执行 33%的企业所得税率 3地方税及附加 1 城市维护建设税按流转税额的 5%计缴 2 教育费附加按流转税额的 4%计缴 四控股子公司及合营企业 1控股子公司及合营企业的基本情况如下 子公司名称 注册资本 经营范围 原始投资金额 所占权益比例 是否合并 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 38 吴江丝绸房地产有限公司 518 万元 房地产
122、开发销售 456 万元 88.00% 是 吴江泰来进出口有限公司 888 万元 自营和代理商品和技术进出口 798 万元 89.86% 是 吴江丝绸房产物业管理有限公司 50 万元 物业管理 50 万元 100% 否 吴江丝绸房产物业管理有限公司成立于 2003 年 10 月 尚未正式经营 本期未纳入合并会计报表范围 2合并会计报表范围变更 根据财政部财会二字19962 号关于合并会计报表范围请示的复函的规定公司之控股子公司吴江丝绸房地产有限公司吴江泰来进出口有限公司以前年度的资产总额销售收入当期净利润均小于规定计算标准的 10%根据重要性原则以前年度未纳入合并会计报表范围经董事会决议公司本期
123、将上述两家控股子公司纳入合并会计报表范围 由于合并会计报表范围变更 公司在编制 2003 年度合并会计报表时资产负债表的年初数利润及利润分配表的上年数栏均按合并后数字填列 2003 年期初留存收益较上年度报告期末数调增了 177,355.01 元其中盈余公积 79,389.68 元未分配利润 97,965.33 元 五合并会计报表主要项目注释 如无特别注明以下货币单位均为人民币元 1货币资金截止 2003 年 12 月 31 日货币资金余额 502, 024, 815. 05 元其明细项目列示如下 年 初 数 期 末 数 项 目 币 别 人民币金额 原币金额 汇 率 人民币金额 现 金 人民币
124、 165,130.74 1,096,630.56 银行存款 人民币 333,100,240.59 230,756,400.34 银行存款 美元 854,545.17 9,237.06 8. 2767 76,452.37 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 39 银行存款 瑞士法郎 299.25 50.19 6. 66775 334.65 其他货币资金 人民币 196,776,065.53 270,094,997.13 合 计 530, 896, 281. 28 502, 024, 815. 05 货币资金期末余额中在其他货币资金中有偿债基金 238, 407, 200 元此外无抵押冻结
125、等对变现有限制或存放在境外或有潜在收回风险的款项 2短期投资截止 2003 年 12 月 31 日短期投资账面余额 99, 965, 016. 68 元账面价值99, 965, 016. 68 元其有关情况列示如下 ( 1) 投资明细项目列示如下 年 初 数 期 末 数 项 目 投资成本 市价 跌价准备 投资成本 市价 跌价准备 股票投资 1, 362, 221. 00 1, 593, 206. 30 - - - 国债投资 207, 800, 896. 33 208, 042, 908. 90 230, 000. 00 99, 965, 016. 68 100, 620, 940. 00 -
126、合 计 209, 163, 117. 33 230, 000. 00 99, 965, 016. 68 - ( 2) 短期投资期末市价资料来源于上海证券交易所 2003 年 12 月 31 日的收盘价 短期投资期末数较年初数减少 52. 15% 其主要原因为公司收回了年初的短期投资 3应收票据截止 2003 年 12 月 31 日应收票据余额 39, 138, 265. 25 元均为银行承兑汇票期末无已贴现抵押的票据本账户余额中无应收持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位票据 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 40 4应收账款截止 2003 年 12 月 31 日应收账款账
127、面余额 111, 879, 689. 70 元坏账准备5, 593, 984. 49 元账面价值 106, 285, 705. 21 元其主要情况列示如下 ( 1) 账龄分析 年 初 数 期 末 数 账 龄 账面余额 比 例 坏账准备 账面余额 比 例 坏账准备 一年以内 73, 667, 613. 37 85. 80% 3, 683, 380. 67 95, 075, 027. 88 84. 98% 4, 753, 751. 40 一至二年 1, 723, 691. 87 2. 00% 86, 184. 59 6, 702, 999. 99 5. 99% 335, 150. 00 二至三年
128、4, 318, 012. 43 5. 03% 215, 900. 62 1, 613, 609. 02 1. 44% 80, 680. 45 三年以上 6, 144, 681. 60 7. 17% 307, 234. 08 8, 488, 052. 81 7. 59% 424, 402. 64 合 计 85, 853, 999. 27 100. 00% 4, 292, 699. 96 111, 879, 689. 70 100. 00% 5, 593, 984. 49 ( 2) 本账户余额中无应收持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 ( 3) 应收账款中欠款金额前五名金额合计
129、40, 023, 570. 62 元占应收账款总额的比例为35.77% 应收账款期末数较年初数增加 30. 31% 其主要原因为公司本期生产规模扩大销售收入增加 5其他应收款截止 2003 年 12 月 31 日其他应收款账面余额55, 025, 788. 47元坏账准备2, 751, 289. 42元, 账面价值 52,274,499.05 元其主要情况列示如下 ( 1) 账龄分析 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 41 年 初 数 期 末 数 账 龄 账面余额 比 例 坏账准备 账面余额 比 例 坏账准备 一年以内 61, 919, 279. 65 94. 78% 3, 095,
130、 963. 99 14, 352, 038. 96 26. 08% 717, 601. 95 一至二年 547, 685. 50 0. 84% 27, 384. 27 37, 302, 339. 22 67. 79% 1, 865, 116. 96 二至三年 1, 239, 859. 61 1. 89% 61, 992. 98 514, 987. 09 0. 94% 25, 749. 35 三年以上 1, 624, 717. 96 2. 49% 81, 235. 90 2, 856, 423. 20 5. 19% 142, 821. 16 合 计 65, 331, 542. 72 100. 0
131、0% 3, 266, 577. 14 55, 025, 788. 47 100. 00% 2, 751, 289. 42 ( 2) 本账户余额中无应收持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 ( 3) 其他应收款中欠款金额较大的项目列示如下 单位名称 金 额 欠款原因 江苏方圆化纤有限公司 32,500,000.00 注 1 吴江市庙港缫丝有限公司 10,819,343.00 注 2 吴江市东方市场房地产公司 1, 850, 000. 00 暂借款 吴江市东方丝绸实业公司 1,700,000.00 暂借款 国营吴江丝绸印花厂 1,300,000.00 暂借款 注 1 截止 2003
132、 年 12 月 31 日公司应收江苏方圆化纤有限公司 3, 250. 00 万元 其中 江苏方圆化纤有限公司向公司暂借款 800. 00 万元已于资产负债表日后 2004 年 2 月 23 日归还200. 00 万元 余款 600 万元自 2004 年 4 月起每月归还 100 万元 根据公司与江苏方圆化纤有限公司于 2003 年 10 月 8 日签定的协议书公司出资 2, 450. 00 万元与江苏方圆化纤有限公司共同经营聚脂切片经营过程由江苏方圆化纤有限公司操作并承包经营利润江苏方圆化纤有限公司按季向公司支付的经营利润不低于公司出资额的同期银行贷款利息双方约定经营期限自 2003 年 10
133、 月至 2004 年 9 月经营终止时江苏方圆化纤有限公司向公司提供按吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 42 公司出资额 2, 450. 00 万元以采购成本计算的聚脂切片或归还资金 注 2 截止 2003 年 12 月 31 日公司应收吴江市庙港缫丝有限公司 10,819,343.00 元其形成原因为根据公司于 2003 年 11 月 12 日与吴江市庙港缫丝有限公司签定的质押借款合同吴江市庙港缫丝有限公司以自有的白厂丝 50 吨及干茧 50 吨向公司质押借款 1,000.00万元借款期限为 2003 年 11 月 12 日至 2004 年 3 月 31 日年利率 10%质押物封存
134、在吴江市庙港缫丝有限公司仓库质押封存时间为 2003 年 11 月 12 日至借款本息及所有相关费用结清后止其余 819,343.00 元为吴江市庙港缫丝有限公司向公司暂借款 ( 4) 其他应收款中欠款金额前五名金额合计48,169,343.00 元占其他应收款总额的比例为 87.54% 6预付账款截止 2003 年 12 月 31 日预付账款余额 52,572,033.65元其主要情况列示如下 ( 1) 账龄分析 年 初 数 期 末 数 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 44,564,562.03 94. 04% 45,011,112.97 85.62% 一至二年 1,152
135、,905.89 2. 43% 6,007,951.08 11.43% 二至三年 1,482,030.58 3. 12% 263,598.31 0.50% 三年以上 187,590.08 0. 41% 1,289,371.29 2.45% 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 43 合 计 47, 387, 088. 58 100. 00% 52,572,033.65 100. 00% ( 2) 本账户余额中无预付持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 ( 3) 账龄超过 1 年的预付账款未收回的原因是尚未与供货单位结算 7应收补贴款截止 2003 年 12 月 31 日应收
136、补贴款余额 17,391,352.69 元均为应收出口退税款 8 存货 截止2003年12月31日存货账面余额436, 822, 259. 92元 跌价准备14, 835, 460. 32元账面价值为 421,986,799.60 元其有关情况如下 1明细项目 年 初 数 期 末 数 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 96,648,307.40 - 112,831,811.10 841,749.13 低值易耗品 132,517.24 - 121,417.58 - 在产品 2,242,477.67 - 2,032,644.66 - 房地产开发成本 8, 713, 562.
137、36 - 179,498,705.21 - 自制半成品 11,007,355.24 - 9,193,801.31 - 加工商品 - - 218,709.67 - 产成品 78,043,563.07 8,243,967.98 100,489,227.57 13,757,330.04 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 44 库存商品 16,119,937.17 1,817,148.36 32,435,942.82 236,381.15 房地产开发产品 69,251.66 - - - 合 计 212, 976, 971. 81 10, 061, 116. 34 436, 822, 259.
138、 92 14, 835, 460. 32 22003 年度存货跌价准备增减变动情况列示如下 减值准备项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 原材料 - 841, 749. 13 - 841, 749. 13 产成品 8, 243, 967. 98 5, 513, 362. 06 - 13, 757, 330. 04 库存商品 1,817,148.36 - 1,580,767.21 236, 381. 15 合 计 10, 061, 116. 34 6, 355, 111. 19 1, 580, 767. 21 14, 835, 460. 32 存货跌价准备计提的依据为按 2003 年 12
139、月 31 日账面实存的存货, 采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较按可变现净值低于成本的差额计提可变现净值确定的依据为在正常生产经营过程中以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值 存货期末数较年初数增加 105. 10% 其主要原因为 本期控股子公司吴江丝绸房地产有限公司纳入合并会计报表根据吴江丝绸房地产有限公司与吴江市国土资源局于 2003 年 7月 2 日签订的国有土地使用权出让合同吴江丝绸房地产有限公司受让位于吴江市盛泽镇舜新中路西侧面积约为 32,652.5 平方米的地块受让价款为 169,793,000.00 元导致期末开发成本大幅增加此外公司本期生产规
140、模扩大相应的期末库存原材料产成品增加 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 45 9待摊费用截止 2003 年 12 月 31 日待摊费用余额 3,289,879.30 元, 其明细项目列示如下 项 目 年 初 数 期 末 数 备 注 可转换公司债券担保费 2,776,666.67 2,969,625.00 担保费 财产保险费 296,445.61 217,113.73 财产保险费 其 他 2,249.71 103,140.57 合 计 3, 075, 361. 99 3, 289, 879. 30 10长期股权投资 截止 2003 年 12 月 31 日长期股权投资余额 175, 52
141、7, 904. 14 元, 其有关情况列示如下 (1)明细项目 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 子公司投资 注 1 - 500,000.00 - 500,000.00 联营公司投资 106,123,401.67 70,404,502.47 3,300,000.00 173,227,904.14 其他股权投资注 2 - 1,800,000.00 - 1,800,000.00 合 计 106,123,401.67 72,704,502.47 3,300,000.00 175,527,904.14 注 1 子公司投资公司之控股子公司吴江丝绸房地产有限公司和吴江泰来进出口有限公司共同出资组
142、建吴江丝绸房产物业管理有限公司吴江丝绸房产物业管理有限公司成立于 2003 年 10 月 13 日注册资本为 50 万元人民币其中吴江丝绸房地产有限公司出资 35万元占注册资本的 70%吴江市泰来进出口有限公司出资 15 万元占注册资本的 30%吴江丝绸房产物业管理有限公司尚未正式经营本期未纳入合并会计报表 注 2其他股权投资 根据公司之控股子公司吴江泰来进出口有限公司与天骄科技创业投资有限公司签定的股权转让协议吴江泰来进出口有限公司以 180 万元的价格受让天骄科技创业投资有限公司持有上海康弘投资有限公司 4%的股权 (2)联营公司投资明细情况列示如下 调整被投资公司权益增减 被投资公司名称
143、 持股比例 初始投资金额 累计追加投资额 本期金额 累计金额 苏州苏盛热电有限公司 注 1 38.00% 41,040,000.00 - - - 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 46 苏州苏震热电有限公司 注 2 45.00% 45,000,000.00 - - - 天骄科技创业有限公司 33.33% 100,000,000.00 - -15,635,497.53 -1,830,721.93 合 计 186,040,000.00 - -15,635,497.53 -1,830,721.93 分得的现金红利 被投资公司名称 本期金额 累计金额 期末余额 减值准备 苏州苏盛热电有限公司
144、 - - 41,040,000.00 - 苏州苏震热电有限公司 - - 45,000,000.00 - 天骄科技创业投资有限公司 3,300,000.00 10,981,373.93 87,187,904.14 - 合 计 3,300,000.00 10,981,373.93 173,227,904.14 - 注 1本期公司与苏州苏源资产投资有限公司 吴江市苏源资产投资有限公司和吴江国泰投资咨询有限公司共同出资组建苏州苏盛热电有限公司公司出资 4,104 万元占苏州苏盛热电有限公司注册资本的 38%苏州苏盛热电有限公司成立于 2003 年 7 月 1 日企业法人营业执照号 3205841105
145、575 注册资本 10,800.00 万元已经江苏兴光会计师事务所有限责任公司苏兴会验字2003第 0025 号验资报告验证 注 2本期公司与苏州苏源资产投资有限公司和吴江市苏源资产投资有限公司共同出资组建苏州苏震热电有限公司 公司出资 4,500 万元 占苏州苏震热电有限公司注册资本的 45%苏州苏震热电有限公司成立于 2003 年 8 月 29 日 企业法人营业执照号 3205841105582 注册资本 10,000.00 万元已经江苏兴光会计师事务所有限责任公司苏兴会验字2003第 0033 号验资报告验证 (3)期末未出现计提长期投资减值准备的情况 长期股权投资期末数较年初数增加 6
146、5. 40% 其主要原因为公司出资组建联营公司苏州苏盛热电有限公司苏州苏震热电有限公司 11长期债权投资 截止 2003 年 12 月 31 日长期债权投资余额 10, 000, 000. 00 元, 均为长期债券投资其有关情况列示如下 债券名称 面 值 初始投资成本 到期日 期末余额 减值准备 03 苏园建债注 10,000,000.00 10,000,000.00 2013.7.18 10,000,000.00 - 注公司于 2003 年 7 月 18 日按面值协议认购苏州工业园区地产经营管理公司于 2003 年7 月 18 日面向全国发行的 10 年期固定利率实名制记账式企业债券 10,
147、000,000.00 元 年收益率 4.30%03 苏园建债由国家开发银行提供无条件不可撤消连带责任担保2003 年 7 月18 日开始发行并计息 于存续期内每年的 7 月 18 日起的 20 个工作日内支付上一个年度利息吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 47 2013 年 7 月 18 日起的 20 个工作日内支付本金和最后一期利息 12固定资产及累计折旧截止 2003 年 12 月 31 日固定资产原价2,036,191,719.98元,累计折旧 621,768,283.58 元固定资产净值 1,414,423,436.40 元固定资产减值准备5,929,702.29 元固定资产
148、净额为 1,408,493,734.11 元,其主要情况列示如下 12003 年度固定资产原价累计折旧增减变动情况列示如下 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 原 值 房屋及建筑物 471,912,344.85 87,307,303.39 548,622.68 558,671,025.56 专用设备 1,128,077,436.05 224,674,669.02 2,419,425.78 1,350,332,679.29 通用设备 126,628,534.13 559,481.00 - 127,188,015.13 合 计 1,726,618,315.03 312,541,453.41
149、 2,968,048.46 2,036,191,719.98 累计折旧 房屋及建筑物 86,781,249.48 17,764,646.14 123,708.34 104,422,187.28 专用设备 385,903,796.33 72,084,153.22 1,244,628.85 456,743,320.70 通用设备 51,642,795.49 8,959,980.11 - 60,602,775.60 合 计 524,327,841.30 98,808,779.47 1,368,337.19 621,768,283.58 净 值 1,202,290,473.73 1,414,423,4
150、36.40 22003 年度固定资产减值准备增减变动情况列示如下 减值准备项目 年初数 本期增加 注 本期减少 期末数 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 48 专用设备 4, 796, 542. 74 1, 133, 159. 55 - 5, 929, 702. 29 注 计提固定资产减值准备的原因是部分设备停用其可收回金额低于账面价值 3本年增加的固定资产由在建工程转入的情况列示如下 项 目 固定资产原值 房屋及建筑物 85,390,135.39 专用设备 216,648,820.34 合 计 302,038,955.73 4公司期末无抵押的固定资产 5经营性租赁固定资产情况列示如
151、下 项 目 固定资产账面价值 房屋及建筑物 216,604,374.28 13在建工程截止 2003 年 12 月 31 日在建工程余额 173, 899, 516. 55 元2003 年度在建工程增减变动情况列示如下 工程项目名称 年初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 真丝绸品种结构调整技改项目 586,476.44 166,731.68 753,208.12 - - 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 49 东方市场扩建项目 52,760,826.24 76,292,160.02 46,919,651.13 - 82,133,335.13 其中资本化借款费用 58,05
152、6.70 1,766,643.80 1,734,330.59 - 90,369.91 扩建热电和净水工程项目 26,998,088.03 46,262,071.52 55,520,376.52 10,469,465.14 7,270,317.89 其中资本化借款费用 9,551.14 1,035,124.03 992,936.70 - 51,738.47 高仿真面料技术改造项目 34,276,449.26 91,577,345.22 85,314,506.75 4,133,883.58 36,405,404.15 其中资本化借款费用 108,623.34 761,002.89 826,557.
153、22 43,069.01 细旦差别技改项目 17,863,210.53 67,636,802.41 75,584,934.43 - 9,915,078.51 其中资本化借款费用 4,521.08 352,536.32 339,373.82 - 17,683.58 多孔差别化项目 48,864.62 39,039,560.31 31,055,985.27 - 8,032,439.66 其中资本化借款费用 172.62 195,480.30 185,963.04 - 9,689.88 热电厂-7#炉 - 1,462,144.40 - - 1,462,144.40 热电厂-空压站房屋 - 4,964
154、,629.89 4,964,629.89 - - 辽吴厂-零星化纤技术改造 58,559.00 1,394,155.50 1,452,714.50 - - 新生厂-零星化纤技术改造 50,941.07 2,696,844.98 - - 2,747,786.05 热电厂-零星改造 4,003,108.02 1,559,790.07 353,291.00 487,420.30 4,722,186.79 新华厂-零星真丝绸技术改造 119,658.12 - 119,658.12 - - 可转换公司债券发行费用 21,427,563.78 - - 216,739.81 21,210,823.97 合计
155、 158,193,745.11 333,052,236.00 302,038,955.73 15,307,508.83 173,899,516.55 工程名称 预 算 数 资金来源 工程投入占预算的比例 真丝绸品种结构调整技改项目 9, 707万元 A股募股资金 完工 东方市场扩建项目 15, 702万元 转债募集资金及其他来源 110% 扩建热电和净水工程项目 14, 751万元 转债募集资金 90% 高仿真面料技术改造项目 17, 424万元 转债募集资金 66% 细旦差别技改项目 15, 206万元 转债募集资金 80% 多孔差别化项目 16, 599万元 转债募集资金 30% 热电厂-
156、 7#炉 2, 000万元 其他来源 5% 热电厂- 空压站房屋 其他来源 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 50 辽吴厂- 零星化纤技术改造 其他来源 新生厂- 零星化纤技术改造 其他来源 热电厂- 零星改造 其他来源 新华厂- 零星真丝绸技术改造 其他来源 期末未出现应计提在建工程减值准备的情况 14无形资产截止 2003 年 12 月 31 日无形资产余额 9, 017, 558. 51 元其明细项目列示如下: 项 目 原值 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少数 期末余额 盛泽镇大东村234 组土地使用权 9, 183, 700. 58 - 9, 183, 700. 5
157、8 166, 142. 07 - 9, 017, 558. 51 项 目 取得方式 剩余摊销年限 盛泽镇大东村 234 组土地使用权 购买 49. 10 期末未出现应计提无形资产减值准备的情况 15长期待摊费用 截止 2003 年 12 月 31 日长期待摊费用余额 31, 334, 888. 63 元其明细情况列示如下 项 目 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 排 污 使 用权 注 26, 000, 000. 00 - 26, 000, 000. 00 2, 600, 000. 00 2, 600, 000. 00 23, 400, 000. 00 9 吴
158、江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 51 供 电 线 路使用权1 4, 120, 000. 00 1, 390, 472. 23 - 343, 333. 33 3, 072, 861. 10 1, 047, 138. 90 3. 05 供 电 线 路使用权2 2, 006, 344. 00 1, 900, 290. 71 - 200, 634. 40 306, 687. 69 1, 699, 656. 31 8. 47 供 电 线 路使用权3 5, 419, 648. 14 - 5, 419, 648. 14 231, 554. 72 231, 554. 72 5, 188, 093.
159、42 9. 57 合 计 37, 545, 992. 14 3, 290, 762. 94 31, 419, 648. 14 3, 375, 522. 45 6, 211, 103. 51 31, 334, 888. 63 注 根据吴江市人民政府吴政发 2002 111 号文件精神 公司与吴江市盛泽水处理发展有限公司达成如下协议根据吴江市盛泽镇人民政府关于核定吴江丝绸股份有限公司排污权的通知公司出资 2, 600 万元按 1, 000 元/吨计算购买由盛泽镇人民政府核定的 2. 6 万吨/天的污水排放权由吴江市盛泽水处理发展有限公司处理公司的生产废水 16短期借款截止 2003 年 12 月
160、31 日短期借款余额为 204, 784, 180. 48 元其有关情况列示如下 借款类别 年 初 数 期 末 数 担保借款 - 190, 000, 000. 00 信用借款 3, 000, 000. 00 10, 500, 000. 00 出口退税质押借款 - 3, 000, 000. 00 进口押汇 - 1, 284, 180. 48 合 计 3, 000, 000. 00 204, 784, 180. 48 短期借款期末数较年初数增加了 201, 784, 180. 48 元其主要原因为公司生产规模扩大流动资金需求增加 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 52 17应付票据 截止
161、 2003 年 12 月 31 日应付票据余额 50, 900, 000. 00 元均为银行承兑汇票本账户余额中无应付持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位票据 18应付账款截止 2003 年 12 月 31 日应付账款余额 152, 022, 039. 23 元其主要情况列示如下 ( 1) 本账户余额中无应付持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 ( 2) 账龄超过 3 年的应付账款计 2,086,303.82 元尚未支付的原因是尚未到期的分期应付设备款以及尚未与供货商结算 19预收账款截止 2003 年 12 月 31 日预收账款余额 284, 486, 293.
162、39 元其主要情况列示如下 ( 1) 本账户余额中无预收持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 ( 2) 账龄超过 1 年的预收账款计93, 092, 724. 21元尚未结转的主要原因是公司下属东方丝绸市场以前年度预收营业房租金部分租赁合同期限较长 预收账款期末数较年初数增加了 85. 01% 其主要原因系公司下属东方丝绸市场营业房增加且部分租赁合同期限较长相应的预收营业房租金增加 20应付工资截止 2003 年 12 月 31 日应付工资余额 52, 984, 439. 88 元其中改制设立吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 53 股份公司时剥离进入 16, 989,
163、 475. 66 元根据公司董事会决议计提 2003 年度经营考核奖金11, 882, 500. 00 元 21应交税金截止 2003 年 12 月 31 日应交税金余额 44,206,071.25 元其主要情况列示如下 ( 1) 明细项目列示如下 税 种 年 初 数 期 末 数 企业所得税 6,993,748.20 17,902,772.56 增 值 税 22, 958, 055. 55 20,207,104.69 营 业 税 907, 354. 81 1,763,584.32 房 产 税 2, 180, 425. 54 2,955,470.95 城市维护建设税 1, 037, 381. 8
164、0 1,368,702.73 个人所得税 - 8,436.00 合 计 34, 076, 965. 90 44, 206, 071. 25 ( 2) 报告期执行的法定税率参见附注三 22其他应交款截止 2003 年 12 月 31 日其他应交款余额 3, 403, 080. 38 元均为应交教育费附加其计缴标准为流转税额的 4% 23其他应付款截止 2003 年 12 月 31 日其他应付款余额 65,095,910.51 元其主要情吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 54 况列示如下 ( 1) 主要往来单位 单位名称 金 额 备 注 苏州苏震热电有限公司 10, 000, 000.
165、00 暂借款 吴江丝绸系统培训中心 5,500,000.00 暂收款 经营风险抵押金 5,289,468.92 抵押金 江苏省丝绸进出口集团股份有限公司盛泽办事处 5,000,000.00 暂借款 高管人员奖励基金 3,842,643.95 奖励基金 ( 2) 本账户余额中应付持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项列示如下 单位名称 金 额 备 注 江苏吴江丝绸集团有限公司 1,656,653.51 持公司 62. 44%股份 ( 3) 账龄超过 3 年的其他应付款计 5,949,255.17 元尚未支付的主要原因是公司借其他单位款项尚未偿还 24预提费用截止 2003 年 12
166、 月 31 日预提费用余额 8, 559, 930. 09 元其明细项目列示如下 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 55 项 目 年 初 数 期 末 数 备 注 预提利息 - 292, 696. 25 未结算银行借款利息 电 费 1,994,540.00 2, 344, 130. 00 尚未抄表的已耗电费 大修理费 6,661,776.42 5, 673, 665. 48 发电机组修理费 其 他 332,442.90 249, 438. 36 合 计 8, 988, 759. 32 8, 559, 930. 09 25一年内到期的长期负债截止 2003 年 12 月 31 日一年内到
167、期的长期负债余额为零其有关情况列示如下 债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限 丝绸转债 100 元 1998 年 8 月 28 日 200, 000, 000. 00 5 年 本期减少 项目 年初数 本期增加 转为资本 注 偿还本金 支付利息 期末数 本金 495, 000. 00 - 494, 279. 60 720. 40 - - 利息 2, 970. 00 5, 905. 50 8, 875. 50 - - - 合计 497, 970. 00 5, 905. 50 503, 155. 10 720. 40 - - 可转换公司债券的转股条件丝绸转债的持有人自公司发行 A 股上市之日
168、起可按照约定的转股价格初始转股价格为 4.10 元/股将持有的可转换公司债券转换为公司股票 注 公司 1998 年发行的丝绸转债设 立了到 期无条件强制性转股条 款在丝绸转债到 期日2003 年 8 月 27 日前未转换为股票的可转换公司债券于到期日全部强制性转换为公司股票 本期 丝绸转债 转为公司股票 120, 556 股 增加公司股本 120, 556. 00吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 56 元同时资本溢价 382, 599. 10 元计入资本公积 26应付债券截止 2003 年 12 月 31 日应付债券余额 796, 342, 684. 80 元均为可转换公司债券其主要
169、情况列示如下 债券名称 面值 发行日期 发行金额 债券期限 丝绸转 2 100 元 2002 年 9 月 9 日 800, 000, 000. 00 5 年 本期减少 项目 年初数 本期增加 转为资本 注 偿还本金 支付利息 期末数 本金 800, 000, 000. 00 - 8, 091, 944. 7755. 23- 791, 908, 000. 00利息 4, 480, 000. 00 14, 291, 950. 50 82, 921. 70- 14, 254, 344. 004, 434, 684. 80合计 804, 480, 000. 00 14, 291, 950. 508,
170、174, 866. 4755. 23 14, 254, 344. 00796, 342, 684. 80 可转换公司债券的转股条件丝绸转 2的持有人在发行之日起 6 个月至到期日止期间可按照约定的转股价格初始转股价格为 8.78 元/股根据公司二届董事会七次会议决议审议通过的关于向下修正丝绸转 2 转股价格的决议修正后的转股价格为 7.03 元/股将持有的可转换公司债券转换为公司股票 注 本期丝绸转 2转 为公司股票 1, 151, 059 股增加公司股本 1, 151, 059. 00 元形成资本溢价 7, 023, 807. 47 元扣除相应分摊的丝绸转 2可 转换公司债券转发行费用216
171、,739.81 元余额 6,807,067.66 元计入资本公积 27专项应付款截止 2003 年 12 月 31 日专项应付款余额 1,850,000.00 元 为公司根据吴江市科学技术委员会 吴江市财政局吴科2003字第 29 号 2001字第 02 号 吴科1999字第 07 号和苏州市科学技术委员会苏州市财政局苏科2000121 号苏财工字200020 号等文件收到的科技三项经费拨款 28股本截止 2003 年 12 月 31 日股本总额 467,928,397.00 元其股本结构及其变化列示如下 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 57 数量单位股 本年变动增减+- 注 1
172、股本结构 年初数 配股 送股 可转换公司 债券转股 增发 其他 小计 期末数 一 尚未流通股份 1.发起人股 313,000,000 313,000,000 其中 国家拥有股份注 2 292,166,000 292,166,000 境内法人持有股份 20,834,000 20,834,000 2.向法人投资者配售的股份 尚未流通股份合计 313,000,000 313,000,000 二 已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 153,656,782 1,271,615 1,271,615 154,928,397 已流通股份合计 153,656,782 1,271,615 1,271,615
173、154,928,397 合 计 466,656,782 1,271,615 1,271,615 467,928,397 注1 参见附注五 25附注五 26 注2 国家拥有股份持有人江苏吴江丝绸集团有限公司实施产权制度改革的申请报告已获苏州市人民政府批复上述改制方案尚需上报相关政府部门确认和批准涉及江苏吴江丝绸集团有限公司持有公司 62.44%股权的性质变更问题的申报材料等相关事宜正在准备 29资本公积截止 2003 年 12 月 31 日资本公积余额 650,168,705.20 元其增减变动情况如下 项 目 年初数 本期增加 注 本期减少 期末数 股本溢价 641, 566, 341. 41
174、 7, 189, 666. 76 - 648, 756, 008. 17 接受捐赠非现金资产准备 - - - - 接受捐赠现金 - - - - 股权投资准备 1, 412, 697. 03 - - 1, 412, 697. 03 拨款转入 - - - - 外币资本折算差额 - - - - 其他资本公积 - - - - 合 计 642, 979, 038. 44 7, 189, 666. 76 - 650, 168, 705. 20 注参见附注五 25附注五 26 30盈余公积截止 2003 年 12 月 31 日盈余公积余额 72,762,356.92 元本期增减变动情况列示如下 吴江丝绸股份
175、有限公司 2003 年年度报告 58 项 目 年初数 注 1 本期增加注 2 本期减少 期末数 法定盈余公积 40,966,207.22 7,233,423.12 - 48,199,630.34 公益金 20,483,103.62 3,616,711.56 - 24,099,815.18 子公司法定盈余公积 39,694.84 191,760.86 - 231,455.70 子公司公益金 39,694.84 191,760.86 - 231,455.70 任意盈余公积 - - - - 合 计 61,528,700.52 11,233,656.40 - 72,762,356.92 注 1公司对以
176、前年度重大会计差错更正采用追溯调整法调减了年初盈余公积1,692,001.71 元由于合并会计报表范围变更公司调增了年初盈余公积 79,389.68 元 注 2 根据公司二届十一次董事会关于 2003 年度利润分配的预案的决议公司按2003 年度净利润的 10%提取法定盈余公积5%提取法定公益金 31未分配利润截止 2003 年 12 月 31 日未分配利润 225,156,344.66 元其形成过程列示如下 项 目 金 额 一本年净利润 81,691,233.08 加年初未分配利润 注 1 187,444,084.85 盈余公积转入 - 二可供分配的利润 269,135,317.93 减提取
177、法定盈余公积 7,425,183.98 提取法定公益金 3,808,472.42 三可供股东分配的利润 257,901,661.53 减应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 59 已付普通股股利 注 2 32,745,316.87 四期末未分配利润 注 3 225,156,344.66 注 1 年 初 未 分 配 利 润 187,444,084.85 元较 上 年 度 报 告 期 末 未 分 配 利 润164,268,154.43元增加 23,175,930.42 元增加的原因为 A公司对以前年度重大会计差错更正采用追溯调整法调减了年初未分配利润
178、9,588,009.65 元 B由于合并会计报表范围变更调增了年初未分配利润 97,965.33 元 C由于会计政策变更采用追溯调整法调增了年初未分配利润 32,665,974.74 元 注 2公司 2002 年度股东大会决议审议通过了公司 2002 年度利润分配议案公司本期按每 10 股派发现金红利 0.70 元(含税)支付 2002 年度现金红利 32,745,316.87元 注 3 根据公司二届十一次董事会关于公司 2003 年利润分配的预案公司按 2003 年度净利润的 10%提取法定盈余公积 5%提取法定公益金后 拟以可供股东分配的利润向全体股东每 10 股分配含税0 .70 元现金
179、红利计 32,754,987.79 元上述利润分配方案尚待公司股东大会批准 32主营业务收入与主营业务成本2003 年度主营业务收入2, 199, 777, 037. 77元主营业务成本1, 936, 005, 213. 28元按行业分部列示如下 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 纺织 1, 807, 719, 822. 33 1, 562, 922, 043. 28 1, 638, 526, 554. 33 1, 413, 701, 163. 46 169, 193, 268. 00
180、149, 220, 879. 82 贸易 135, 705, 829. 90 70, 775, 791. 42 130, 288, 305. 86 68, 150, 473. 94 5, 417, 524. 04 2, 625, 317. 48 电力热能 270, 405, 005. 66 211, 162, 302. 42 186, 517, 426. 91 143, 121, 256. 77 83, 887, 578. 75 68, 041, 045. 65 房地产 16, 916, 149. 00 4, 053, 216. 10 13, 063, 986. 88 3, 179, 182.
181、 59 3, 852, 162. 12 874, 033. 51 合计 2, 230, 746, 806. 89 1, 848, 913, 353. 22 1, 968, 396, 273. 98 1, 628, 152, 076. 76 262, 350, 532. 91 220, 761, 276. 46 行业间抵消 30, 969, 769. 12 18, 685, 930. 80 32, 391, 060. 70 20, 344, 415. 71 - 1, 421, 291. 58 - 1, 658, 484. 91 抵消后合计 2, 199, 777, 037. 77 1, 830,
182、 227, 422. 42 1, 936, 005, 213. 28 1, 607, 807, 661. 05 263, 771, 824. 49 222, 419, 761. 37 本年度公司前五名客户销售的收入总额为 255,422,147.05 元占公司全部销售收入的吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 60 11. 61% 33主营业务税金及附加2003 年度主营业务税金及附加 7, 802, 678. 74 元其明细项目列示如下 项目 上年实际数 本年累计数 计缴标准 营业税 571, 842. 54 910, 905. 45 按应税收入的 5%计缴 城市维护建设税 2,695
183、,680.17 3,828,762.94 按流转税额的 5%计缴 教育费附加 2,156,544.14 3,063,010.35 按流转税额的 4%计缴 合计 5, 424, 066. 85 7, 802, 678. 74 34其他业务利润2003 年度其他业务利润31, 478, 712. 98元其明细项目列示如下 上年实际数 本年累计数 项目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 销售材料及粉煤灰 41, 368, 802. 04 39, 420, 771. 93 1, 948, 030. 11 47, 973, 456. 65 44, 875, 587. 77 3, 097, 868. 8
184、8 营业房出租 26, 299, 878. 33 7, 941, 748. 16 18, 358, 130. 17 32, 697, 937. 64 10, 606, 983. 83 22, 090, 953. 81 线路发包 8, 597, 708. 00 2, 188, 874. 72 6, 408, 833. 28 7, 617, 613. 00 2, 292, 476. 16 5, 325, 136. 84 设备租赁 1, 101, 100. 00 953, 157. 49 147, 942. 51 - - - 仓储代理费 1, 440, 494. 21 155, 302. 63 1,
185、 285, 191. 58 591, 592. 35 32, 241. 78 559, 350. 57 受托销售商品房 - - - 333, 510. 58 18, 176. 32 315, 334. 26 其他 476, 854. 30 24, 611. 45 452, 242. 85 90, 068. 62 - 90, 068. 62 合计 79, 284, 836. 88 50, 684, 466. 38 28, 600, 370. 50 89, 304, 178. 84 57, 825, 465. 86 31, 478, 712. 98 35财务费用2003 年度财务费用 14,900
186、,996.89 元其明细项目列示如下 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 61 项目 上年实际数 本年累计数 利息支出 14,828,503.56 18,450,050.41 减利息收入 7,150,914.49 7,507,013.34 可转换公司债券担保费摊销 1, 023, 935. 64 3, 299, 291. 68 手续费 379,738.00 658,504.77 汇兑损失 -21.20 163.37 合计 9, 081, 241. 51 14, 900, 996. 89 财务费用较上年实际数增加 64. 09% 其主要原因为公司流动资金借款增加以及支付可转换公司债券丝绸
187、转 2利息所致 36投资收益2003 年度投资收益-7,679,805.63 元其明细项目列示如下 项目 上年实际数 本年累计数 长期债券投资收益 - 197, 000. 00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 3, 995, 136. 07 - 15, 635, 497. 53 国债投资收益 - 2, 242, 981. 55 7, 310, 691. 17 股票投资收益 - 448, 000. 73 计提短期投资跌价准备 - 230, 000. 00 - 合 计 1, 522, 154. 52 - 7, 679, 805. 63 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额所形成的投资收益
188、汇回不存在重大限制 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 62 投资收益较上年实际数减少 751. 07% 其主要原因为联营公司天骄科技创业投资有限公司本期经营亏损 37补贴收入2003 年度补贴收入 238,836.15 元均为收到的出口创汇贴息收入 38营业外收入2003 年度营业外收入 300, 550. 70 元其明细项目列示如下 项目 上年实际数 本年累计数 罚没收入 2,150.00 4,196.00 清理固定资产净收入 1,277,991.50 - 其他 97, 542. 33 296,354.70 合计 1, 377, 683. 83 300, 550. 70 39营业外
189、支出2003 年度营业外支出 4, 372, 408. 62 元其明细项目列示如下 项目 上年实际数 本年累计数 清理固定资产净损失 2,016,156.17 541,687.55 计提固定资产减值准备 331,438.62 1,133,159.55 三项基金 1,424,230.00 2,252,539.00 捐赠赞助支出 1,605,488.46 276,000.00 其他 341,924.51 169,022.52 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 63 合计 5, 719, 237. 76 4, 372, 408. 62 40收到的其他与经营活动有关的现金2003 年度收到的
190、其他与经营活动有关的现金641,270,210.52 元其主要项目列示如下 项 目 金 额 收到的江苏吴江丝绸集团有限公司偿还资金 430, 583, 922. 63 收到的营业房房租 141, 270, 415. 04 收到的代理进口保证金 13, 825, 841. 80 收到的苏州苏盛热电有限公司暂借款 10, 000, 000. 00 收到的线路发包款 7, 617, 613. 00 收到的太平洋保险公司还本付息保险 7, 000, 000. 00 收到的江苏方圆化纤有限公司还款 4, 000, 000. 00 收到的利息及资金占用费 7, 726, 792. 25 收到的吴江市龙盛纺
191、织有限公司还款 4, 085, 333. 33 41支付的其他与经营活动有关的现金2003 年度支付的其他与经营活动有关的现金474,131,672.03 元其主要项目列示如下 项 目 金 额 支付的江苏吴江丝绸集团有限公司款 428,896,524.47 吴江市庙港缫丝有限公司 10,819,343.00 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 64 代江苏吴江丝绸集团有限公司偿还债务 4,720,000.00 支付的热网补偿损失费 5, 443, 195. 17 支付的业务招待费 4, 625, 572. 40 支付的运输费 4, 493, 994. 07 支付的房租分成 3, 193
192、, 009. 25 支付的办公费 1, 683, 483. 77 支付的水电费 1, 615, 530. 97 42支付的其他与筹资活动有关的现金2003 年度支付的其他与筹资活动有关的现金3, 959, 500. 00 元其主要项目列示如下 项 目 金 额 支付的可转换公司债券担保费 3, 959, 500. 00 六母公司会计报表主要项目注释 如无特别注明以下货币单位均为人民币元 1应收账款截止 2003 年 12 月 31 日应收账款账面余额 110, 900, 754. 70 元坏账准备5, 545, 037. 74 元账面价值 105, 355, 716. 96 元其主要情况列示如下
193、 ( 1) 账龄分析 年 初 数 期 末 数 账 龄 账面余额 比 例 坏账准备 账面余额 比 例 坏账准备 一年以内 74,132,888.97 85.88% 3,706,644.45 94,096,092.88 84.85% 4,704,804.65 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 65 一至二年 1,723,691.87 2.00% 86,184.59 6,702,999.99 6.04% 335,150.00 二至三年 4,318,012.43 5.00% 215,900.62 1,613,609.02 1.46% 80,680.45 三年以上 6,144,681.60 7
194、.12% 307,234.08 8,488,052.81 7.65% 424,402.64 合 计 86,319,274.87 100.00% 4,315,963.74 110,900,754.70 100.00% 5,545,037.74 ( 2) 本账户余额中无应收持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 ( 3) 应收账款中欠款金额前五名金额合计 40, 023, 570. 62 元, 占应收账款总额的比例为36. 09% 应收账款期末数较年初数增加 28. 48% 其主要原因为公司生产规模扩大 销售收入增加 2其他应收款截止 2003 年 12 月 31 日其他应收款账面余
195、额237, 732, 951. 44元坏账准备11, 886, 647. 57元账面价值 225, 846, 303. 87 元其主要情况列示如下 ( 1) 账龄分析 年 初 数 期 末 数 账 龄 账面余额 比 例 坏账准备 账面余额 比 例 坏账准备 一年以内 60,929,223.77 95.46% 3,046,461.19 197,505,266.02 83.08% 9,875,263.30 一至二年 275,958.50 0.43% 13,797.93 36,581,521.00 15.39% 1,829,076.05 二至三年 1,225,259.38 1.92% 61,262.9
196、6 194,908.09 0.08% 9,745.40 三年以上 1,394,717.96 2.19% 69,735.90 3,451,256.33 1.45% 172,562.82 合 计 63,825,159.61 100.00% 3,191,257.98 237,732,951.44 100.00% 11,886,647.57 ( 2) 本账户余额中无应收持公司 5% 含 5% 以上表决权股份的股东单位款项 ( 3) 其他应收款中欠款金额较大的项目列示如下 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 66 单位名称 金 额 欠款原因 吴江丝绸房地产有限公司 171,500,000.00
197、注 1 江苏方圆化纤有限公司 32,500,000.00 注 2 吴江泰来进出口有限公司 12,594,258.95 暂借款 吴江市庙港缫丝有限公司 10,819,343.00 注 3 吴江市东方市场房地产公司 1, 850, 000. 00 暂借款 注 1 根据公司与控股子公司吴江丝绸房地产有限公司于 2003 年 6 月 15 日签定的协议书吴江丝绸房地产有限公司向公司借入 17, 150. 00 万元用以支付位于盛泽镇舜新中路西侧 32652. 50 平方米商业用地的受让款 注 2 参见附注五4 注 3 参见附注五4 ( 4) 其他应收款中欠款金额前五名金额合计229, 263, 601
198、. 95元占其他应收款总额的比例为 96. 44% 其他应收款期末数较年初数增加 272. 48% 其主要原因为控股子公司吴江丝绸房地产有限公司向公司借款 171,500,000.00 元用以支付位于盛泽镇舜新中路西侧 32652. 50 平方米商业用地的受让款 3长期股权投资 截止 2003 年 12 月 31 日长期股权投资余额 188,262,357.72 元, 其有关情况列示如下 (1)明细项目 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 子公司投资 13,123,889.68 1,910,563.90 - 15,034,453.58 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 67
199、联营公司投资 106,123,401.67 70,404,502.47 3,300,000.00 173,227,904.14 合 计 119,247,291.35 72,315,066.37 3,300,000.00 188,262,357.72 (2)子公司投资明细情况列示如下 调整被投资公司权益增减 被投资公司名称 持股比例 初始投资金额 累计追加投资额 本期金额 累计金额 吴江丝绸房地产有限公司 88.00% 4,560,000.00 - 1,425,161.12 1,702,919.87 吴江泰来进出口有限公司 89.86% 7,980,000.00 - 485,402.78 791
200、,533.71 合 计 12,540,000.00 - 1,910,563.90 2,494,453.58 分得的现金红利 被投资公司名称 本期金额 累计金额 期末余额 减值准备 吴江丝绸房地产有限公司 - - 6,262,919.87 - 吴江泰来进出口有限公司 - - 8,771,533.71 - 合 计 - - 15,034,453.58 - (3)联营公司投资明细情况列示如下 调整被投资公司权益增减 被投资公司名称 持股比例 初始投资金额 累计追加投资额 本期金额 累计金额 苏州苏盛热电有限公司 注 1 38.00% 41,040,000.00 - - - 苏州苏震热电有限公司 注 2
201、 45.00% 45,000,000.00 - - - 天骄科技创业有限公司 33.33% 100,000,000.00 - -15,635,497.53 -1,830,721.93 合 计 186,040,000.00 - -15,635,497.53 -1,830,721.93 分得的现金红利 被投资公司名称 本期金额 累计金额 期末余额 减值准备 苏州苏盛热电有限公司 - - 41,040,000.00 - 苏州苏震热电有限公司 - - 45,000,000.00 - 天骄科技创业投资有限公司 3,300,000.00 10,981,373.93 87,187,904.14 - 合 计
202、3,300,000.00 10,981,373.93 173,227,904.14 - 注 1 参见附注五10 注 2 参见附注五10 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 68 (4)期末未出现计提长期投资减值准备的情况 4主营业务收入与主营业务成本2003 年度主营业务收入 2, 090, 496, 391. 02 元主营业务成本 1, 833, 653, 696. 81 元按行业分部列示如下 主营业务收入 主营业务成本 营业毛利 行 业 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 2003 年度 2002 年度 纺织 1, 807, 719, 822. 33 1
203、, 562, 922, 043. 28 1, 638, 526, 554. 33 1, 412, 189, 992. 18 169, 193, 268. 00 150, 732, 051. 10 贸易 25, 944, 713. 79 15, 262, 177. 36 23, 604, 157. 91 13, 824, 265. 49 2, 340, 555. 88 1, 437, 911. 87 电力热能 270, 405, 005. 66 211, 162, 302. 42 186, 517, 426. 91 143, 121, 256. 77 83, 887, 578. 75 68, 0
204、41, 045. 65 合计 2, 104, 069, 541. 78 1, 789, 346, 523. 06 1, 848, 648, 139. 15 1, 569, 135, 514. 44 255, 421, 402. 63 220, 211, 008. 62 行业间抵消 13, 573, 150. 76 18, 685, 930. 80 14, 994, 442. 34 18, 833, 244. 43 - 1, 421, 291. 58 - 147, 313. 63 抵消后合计 2, 090, 496, 391. 02 1, 770, 660, 592. 26 1, 833, 65
205、3, 696. 81 1, 550, 302, 270. 01 256, 842, 694. 21 220, 358, 322. 25 本年度公司前五名客户销售的收入总额为 255,422,147.05 元占公司全部销售收入的12. 22% 5投资收益2003 年度投资收益-5,769,241.73 元其明细项目列示如下 项目 上年实际数 本年累计数 长期债券投资收益 - 197, 000. 00 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额 4, 318, 920. 16 - 13, 724, 933. 63 国债投资收益 - 2, 242, 981. 55 7, 310, 691. 17 股票投
206、资收益 - 448, 000. 73 计提短期投资跌价准备 - 230, 000. 00 - 合 计 1, 845, 938. 61 - 5, 769, 241. 73 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 69 期末调整的被投资公司所有者权益净增减额所形成的投资收益汇回不存在重大限制 投资收益较上年实际数减少 483. 76% 其主要原因为联营公司天骄科技创业投资有限公司本期经营亏损 七关联方关系及其交易 一关联方关系 1存在控制关系的关联方 1企业名称江苏吴江丝绸集团有限公司 注册资本1.6 亿元 注册地址江苏省吴江市盛泽镇舜新路 24 号 主营业务资产经营生产销售丝绸化纤织物丝绸复
207、制品服装等出口本企业自产的染色印花绸缎电脑绣花服装等 与本公司关系母公司持本公司 62.44%股份 经济性质有限责任公司 法定代表人胡志良 持本公司股份比例及其变化期初持有公司 62.61%期末变更为 62.44% 本期注册资本变化期初注册资本为 3.3025 亿元本期变更为 1.6 亿元 2企业名称吴江丝绸房地产有限公司 注册资本518 万元 注册地址江苏省吴江市盛泽镇舜新路 24 号 主营业务房地产开发销售 与本公司关系控股子公司本公司持 88%股份 经济性质有限责任公司 法定代表人王志方 本期注册资本变化本期注册资本无变化 3企业名称吴江泰来进出口有限公司 注册资本888 万元 注册地址
208、江苏省吴江市盛泽镇东方中路 229 号 主营业务自营和代理各类商品及技术的进出口业务国家限定或禁止的除外经营进料加工和三来一补业务经营对销贸易和转口贸易国内贸易 与本公司关系控股子公司本公司持 89.86%股份 经济性质有限责任公司 法定代表人杨峻峰 本期注册资本变化本期注册资本无变化 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 70 4企业名称吴江丝绸房产物业管理有限公司 注册资本50 万元 注册地址江苏省吴江市盛泽镇舜新中路 24 号 主营业务物业管理 与本公司关系 子公司吴江丝绸房地产有限公司持有其 70%股份 子公司吴江市泰来进出口有限公司持有其 30%股份 经济性质有限责任公司 法定
209、代表人王志方 本期注册资本变化本期新设公司 2不存在控制关系的关联方 企业名称 与公司关系 国营吴江绸缎炼染一厂 同一母公司 国营吴江丝绸印花厂 同一母公司 江苏新生集团公司 同一母公司 吴江新民丝织总厂 同一母公司 天骄科技创业投资有限公司 联营公司 苏州苏盛热电有限公司 联营公司 苏州苏震热电有限公司 联营公司 二关联方交易 单位人民币万元 (1)公司向关联方销售汽水 关联方 2002 年度 2003 年度 国营吴江绸缎炼染一厂 442.80 375.94 国营吴江丝绸印花厂 403.23 260.10 江苏新生集团公司 - 389.31 吴江新民丝织总厂 - 175.90 合 计 846
210、.03 1,201.25 (2)关联方为公司提供印染加工劳务 关联方 2002 年度 2003 年度 国营吴江绸缎炼染一厂 110.68 87.64 以上公司向关联方销售汽水和关联方为公司提供印染加工劳务的交易均遵循市价原则其结算大部分采用赊销或赊购方式 (3)公司向关联方租赁土地 根据公司与江苏吴江丝绸集团有限公司于 1998 年 7 月 18 日签定的国有土地使用权租赁协议公司向江苏吴江丝绸集团有限公司共租赁土地 364959 平方米按每平方米 3 元计年租金 109.49 万元2002 年度公司向江苏吴江丝绸集团有限公司支付土地租赁费 109.49 万吴江丝绸股份有限公司 2003 年年
211、度报告 71 元根据公司与江苏吴江丝绸集团有限公司于 2003 年 12 月 25 日签定的协议书上述租赁土地租金自 2003 年 1 月 1 日调整为按每平方米 10 元计 年租金 364.96 万元 2003 年度公司应付江苏吴江丝绸集团有限公司土地租赁费 364.96 万元 (4)关联方为公司提供担保 截止 2003 年 12 月 31 日江苏吴江丝绸集团有限公司为公司银行借款 19,000.00 万元提供担保 (5)股权转让 根据公司之控股子公司吴江泰来进出口有限公司与天骄科技创业投资有限公司签定的股权转让协议吴江泰来进出口有限公司以 180.00 万元的价格受让天骄科技创业投资有限公
212、司持有上海康弘投资有限公司 4%的股权 (6)公司拆借资金给关联方使用及收回 关联方 本年借出金额 本年收回金额 国营吴江丝绸印花厂 80.00 - 国营吴江绸缎炼染一厂 - 351.48 江苏吴江丝绸集团有限公司 42,889.65 43,058.39 合 计 42,969.65 43,409.87 本期除公司向国营吴江丝绸印花厂收取资金占用费 3.83 万元外未向其他关联方收取资金占用费 (7)公司向关联方借入资金及偿还 关联方 本年借入金额 本年偿还金额 苏州苏盛热电有限公司 1,000.00 - 公司未向关联方支付资金占用费公司已于资产负债表日后 2004 年 1 月 8 日偿还上述借
213、入 1000 万元资金 (三)与关联方往来余额 单位人民币元 科目 关联方 年初金额 期末金额 国营吴江绸缎炼染一厂 798,098.19 1,736,960.72 国营吴江丝绸印花厂 4,002,848.19 7,020,221.55 江苏新生集团公司 1,120,760.53 824,021.33 吴江新民丝织总厂 203,886.33 364,668.33 应收 账款 合 计 6,125,593.24 9,945,871.93 国营吴江丝绸印花厂 500,000.00 1,300,000.00 国营吴江绸缎炼染一厂 3,514,772.86 - 其他应 收款 合 计 4,014,772.
214、86 1,300,000.00 国营吴江绸缎炼染一厂 200,133.34 276,531.62 应付 账款 合 计 200,133.34 276,531.62 吴江丝绸股份有限公司 2003 年年度报告 72 江苏吴江丝绸集团有限公司 35,255.35 1,656,653.51 苏州苏盛热电有限公司 - 10,000,000.00 其他应 付款 合 计 35,255.35 11,656,653.51 八或有事项 截止 2003 年 12 月 31 日公司无需披露的重大或有事项 九承诺事项 截止 2003 年 12 月 31 日公司无需披露的重大承诺事项 十资产负债表日后事项中的非调整事项
215、公司无需披露的重大资产负债表日后非调整事项 十一其他重要事项 12003 年度公司非经常性损益明细情况如下 单位人民币元 项 目 金 额 营业外收入 300,550.70 减营业外支出 986,710.07 政策补贴 238,836.15 收取的资金占用费 2,540,822.01 短期投资收益 7,758,691.90 以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,326,054.93 合 计 13,550,564.36 所得税后非经常性损益 8,927,022.69 2根据公司二届十一次董事会关于 2003 年度利润分配的预案的决议公司按 2003年度净利润的 10%提取法定盈余公积5%提取法定
216、公益金后,以可供股东分配的利润拟向全体股东每 10 股分配 0.70 元含税现金红利上述利润分配方案尚待公司股东大会批准 3根据吴江丝绸股份有限公司发行可转换公司债券募集说明书在每年可转换公司债券付息登记日及之前已转换为公司股票的可转换公司债券持有人将不再享有当年债券利息但可享有公司当年的股票利润分配权益在每年可转换公司债券付息登记日后转换为公司股票的可转换公司债券持有人将与老股东共享转换当年度的股票利润分配权益 4公司之控股股东江苏吴江丝绸集团有限公司实施产权制度改革的申请报告已获苏州市人民政府批复根据批复江苏吴江丝绸集团有限公司将经评估及国资部门审查调整后吴江丝绸股份有限公司 2003 年
217、年度报告 73 的净资产由上海仁衡资产管理有限公司吴江市鼎衡投资有限公司吴江市诚衡投资有限公司吴江市信衡投资有限公司吴江市联衡投资有限公司吴江市华衡投资有限公司吴江市达衡投资有限公司等七个股东收购并改制设立为有限责任公司新公司注册资本 1.6 亿元七个股东的投资比例分别为 64.16%9.44%6.17%6.25%7.04%3.13%3.81%上述改制方案尚需上报相关政府部门确认和批准涉及江苏吴江丝绸集团有限公司持有公司62.44%股权的性质变更问题的申报材料等相关事宜正在准备 十一备查文件目录 1载有公司法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3 报告期内在中国证监会指定的报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 吴江丝绸股份有限公司 董事长董东立 2004 年 3 月 24 日
