1、 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告 二七年四月十四日 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 1第一节 重要提示及目录 一、 重 要 提 示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本年度报告经公司第四届二次董事会审议通过。 公司董事长张成先生、主管会计工作负责人财务总监常兆春先生、会计机构负责人财务部部长陶忠先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、 目 录 第一节 重要提示及目录 1 第二节 公司基本情况简介 2 第三节 会计数据和
2、业务数据摘要 3 第四节 股本变动及股东情况 4 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 7 第六节 公司治理结构10 第七节 股东大会情况简介11 第八节 董事会报告12 第九节 监事会报告23 第十节 重要事项24 第十一节 财务报告28 第十二节 备查文件目录28 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 2第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：安徽丰原药业股份有限公司 中文简称：丰原药业 公司法定英文名称：ANHUI FENGYUAN PHARMACEUTICAL CO, LTD. 英文简称：FENGYUAN PHARMACEUTICAL 二、公司法定代表人：张
3、 成 先生 三、公司董事会秘书：张 军 先生 联系地址：安徽省合肥市包河工业区纬四路 16 号 电 话：05514846153 传 真：05514846000 电子信箱：xlyyzj 或 xlyyzj 四、公司注册地址：安徽省无为县北门外大街 108 号 公司办公地址：安徽省合肥市包河工业区纬四路 16 号 邮 政 编 码：2 3 0 0 5 1 公司国际互联网网址： 五、公司选定的信息披露报纸名称：证券时报 公司登载年度报告的中国证监会指定网站的网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：丰原药业 公司股票代码：000153 七、其他有关资
4、料： 公司首次注册登记日期：1997 年 8 月 30 日 公司变更注册登记日期：2006 年 6 月 29 日 公司企业法人营业执照注册号：3400001300052 税务登记号码：342623153701860 公司聘请的会计师事务所名称：深圳南方民和会计师事务所 会计师事务所办公地址：深圳市深南中路 2072 号电子大厦七楼 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 3第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要会计数据 单位：人民币元 项 目 金 额 利润总额 37,841,494.63净利润 22,005,001.65扣除非经营性损益后的净利润 1,743,143.13主
5、营业务利润 126,333,998.17其他业务利润 1,588,060.78营业利润 6,401,520.36投资收益 6,025,351.77补贴收入 0.00营业外收支净额 25,414,622.50经营活动产生的现金流量净额 36,268,691.67现金及现金等价物净增减额 -78,540,590.43注：扣除非经常性损益项目和涉及金额(元) 项 目 金 额 营业外收入 29,684,116.63 营业外支出 4,269,494.13 处置长期投资收益 6,696,843.35 所得税 11,849,607.33 合 计 20,261,858.52 二、近三年主要会计数据和财务指标
6、单位：人民币元 项 目 2006 年度 2005 年度 2004 年度 主营业务收入 521,294,703.79441,214,907.31 280,542,183.79净利润 22,005,001.659,025,122.70 9,591,203.47总资产 1,065,594,356.941,092,666,299.55 895,922,376.45股东权益（不含少数股东权益） 615,376,547.85594,611,546.20 585,586,423.50全面摊薄 0.0846 0.0347 0.0738 加权平均 0.0846 0.0347 0.0738 每股收益 扣除非经常性
7、损益 0.0067 0.0253 0.0673 每股净资产 2.3667 2.2869 4.5044 调整后的每股净资产 2.1978 2.1964 4.3619 每股经营活动产生的现金流量净额 0.1395 0.1341 -0.0901 全面摊薄 3.5759 1.5178% 1.6379% 加权平均 3.6335 1.5294% 1.6514% 收益率 净资产 扣除非经常性损益 0.2833% 1.1080% 1.4951% 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 4三、利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务
8、利润 20.5295% 20.8605% 0.4859 0.4859 营业利润 1.0403% 6.2485% 0.0246 0.0246 净利润 3.5759% 3.6335% 0.0846 0.0846 扣除非经常性损益后的净利润 0.2833% 0.2878% 0.0067 0.0067 四、股东权益变动情况及说明 单位：人民币万元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金未分配利润 股东权益合计期初数 26000.9224694.12 1276.23612.436,877.45 59,461.15本期增加 832.48 1,980.45 2,076.5 本期减少 -124.00 61
9、2.43 期末数 26000.9224570.12 2,108.71 08,857.90 61,537.65 变动原因说明： 1、资本公积变动的主要原因是本期股权分置费用计入造成资本公积减少； 2、盈余公积的增加原因系本期根据净利润计提 220.05 万元及法定公益金转入612.43 万元； 3、未分配利润增加的主要原因系本期利润增加。 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 1、股份变动情况表 数量单位：股 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后 项目 数量 比例%其他 小计 数量 比例%一、有限售条件股份 1、国家持股 2国有法人持股 3其他内资股份 其中 境内法人持股 境内
10、自然人持股 4外资持股 其中 境外法人持股 境外自然人持股 160,009,200 128,793,200 31,216,000 31,216,000 61.5449.5312.0112.01-34,991,900-34,507,403-484,497-492,597+8100-34,991,900 -34,507,403 -484,497 -492,597 +8100 125,017,30094,285,79730,731,50330,723,403810048.08136.26211.81911.8160.003安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 5二、无限售条件股份 1人
11、民币普通股 2境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 100,000,000 100,000,000 38.46 38.46 +34,991,900 +34,991,900 +34,991,900 +34,991,900 134,991,900 134,991,900 51.918 51.918 三、股份总数 260,009,200 100 260,009,200100 注：报告期内，公司实施了股权分置改革方案，即公司全体流通股股东每持有10 股流通股将获得非流通股股东支付的 3.5 股对价股份。2006 年 1 月 13 日，公司股权分置改革方案实施完毕。股权分置改革方案实施后,公
12、司总股本不变，股本结构发生变化。 2、股票发行与上市情况 截止报告期末，公司最近三年内没有发行股票及衍生证券。 报告期内，公司未实施利润分配及资本公积转增股本方案。 公司无现存的内部职工股。 二、股东情况介绍 1、截止 2006 年 12 月 31 日，公司股东总数为 17531 户。 2、报告期末公司前十名股东持股情况 （股数单位：万股） 序号 股 东 名 称 期内增减(+/-) 期末持股数量 占总股本比例% 股份性质 1 安徽省无为制药厂 -1073.82583835.374214.75 国有法人股2 安徽蚌埠涂山制药厂 -1682.3273112.35311.97 国有法人股3 河南省龙
13、浩实业有限公司 0.002880.0011.08 社会法人股4 安徽省马鞍山生物化学制药厂 -594.96582125.03428.17 国有法人股5 安徽省药物研究所 -52.077186.0030.72 国有法人股6 李济杉 不详 176.12770.68 A 股流通股7 安徽省无为县经贸建筑工程公司 -49.2597175.94030.67 社会法人股8 安徽省无为县腾飞医药包装厂 -46.1098164.69020.63 国有法人股9 朱文芬 -30.9609119.42070.46 A 股流通股 10 周吉长 不详 83.90050.32 A 股流通股 安徽丰原药业股份有限公司 20
14、06 年年度报告正文 6说明： 未知前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 报告期内，河南省龙浩实业有限公司所持公司 2880 万股作质押冻结。 上述法人股股东报告期内减持股份为实施股改方案所支付流通股股东的对价股数。 3公司控股股东及实际控制人情况 公司控股股东（第一大股东）安徽省无为制药厂成立于 1982 年 2 月 15 日。该厂注册资金为：人民币 1381.6 万元，法定代表人：盛宏浩。厂经营范围：药物研究，药品包装材料生产，货物运输。报告期内其所持公司股份未作质押和冻结。 公司控股股东的实际控制人安徽丰原集团有限公司成立
15、于 1998 年 9 月 30 日。公司注册资本为：人民币 6189 万元，法定代表人：李荣杰。该公司经营范围为生物化工、有机化工、医药生产加工；机械设备制造；生物工程科研开发和进出口业务。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系 100% 14.75% 4其他持股 10%以上的法人股东情况 安徽蚌埠涂山制药厂法定代表人：方成忠；注册资金：620 万元。经营范围为：资本运营。报告期内其所持公司股份未作质押和冻结。 河南省龙浩实业有限公司法定代表人：韩继德；注册资本：5700 万元。经营范围：普通机械、电器机械及器材、电子产品、计算机、化工原料及产品（不含易燃易爆及化学危险品）、钢材、建筑材料、装
16、饰材料、玻璃、日用百货、针纺织品、通信设备（不含无线）、工艺美术品（不含金银及制品）销售；经济信息服务。 安徽省马鞍山生物化学制药厂法定代表人为：陶宗平；注册资金：333 万元。经营范围为：代为行使投入到安徽丰原药业股份有限公司的国家股权和本企业的资产管理。报告期内其所持公司股份未作质押和冻结。 安徽省无为制药厂 安徽丰原集团有限公司 安徽丰原药业股份有限公司 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 75报告期末公司前十名流通股股东持股情况 序号 股 东 名 称 期末持股数（股） 股份性质 1 李济杉 1,761,277 A 股流通股 2 朱文芬 1,194,207 A 股流通股
17、3 周吉长 839,005 A 股流通股 4 张建忠 709,400 A 股流通股 5 陈贤涛 651,200 A 股流通股 6 江少平 647,400 A 股流通股 7 王付山 594,000 A 股流通股 8 张经照 572,547 A 股流通股 9 冉志军 552,266 A 股流通股 10 王爱华 547,916 A 股流通股 说明：未知前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知前十名流通股股东与报告期末前十名股东之间是否存在关联关系。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、基本情况 持股数 序号 姓名 性别 年龄 职 务 任期起止 日 期 年初 年末 年度报酬总额 (万元
18、) 1 张 成 男 54 董事长 2004.4-2007.4 0 0 6.65 2 张利生 男 61 副董事长 2004.4-2007.4 0 0 7.2 3 朱 云 男 43 董事兼总经理 2004.8-2007.4 0 0 8.4 4 程文显 男 68 董事 2004.4-2007.4 0 0 / 5 孙兴龙 男 56 董事 2004.4-2007.4 0 0 4.32 6 杨士友 男 44 董事 2004.4-2007.4 0 0 / 7 张 林 男 43 独立董事 2004.4-2007.4 0 0 2.50 8 杜振宇 男 32 独立董事 2004.4-2007.4 0 0 2.50
19、 9 周 娟 女 43 独立董事 2004.4-2007.4 0 0 2.50 10 吴前俊 男 56 监事会主席 2004.4-2007.4 0 0 3.37 11 盛太奎 男 41 监事 2004.4-2007.4 0 0 4.32 12 祝海波 男 42 监事 2004.4-2007.4 0 0 1.66 13 周自学 男 53 副总经理 2004.4-2007.4 0 0 6.0 14 汪洪湖 男 43 副总经理 2005.4-2007.4 0 0 5.76 15 于振国 男 49 副总经理 2004.4-2007.4 6000 8100 6.0 16 常兆春 男 43 财务总监 20
20、04.4-2007.4 0 0 6.0 17张 军 男 36 董事会秘书 2004.4-2007.4 0 0 3.85 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 8说明： 1除董事杨士友先生在股东单位安徽省药物研究所任该所所长外，无其他董事、监事在公司股东单位任职。 2报告期内，公司实施了股权分置改革方案。公司副总经理于振国先生获得对价股份，所持公司股份增至 8100 股。 4上述年度报酬总额均为含税额。 二、现任董事、监事及其他高管人员主要工作经历 1张 成先生，1970 年 9 月至 1976 年 9 月于定远化肥厂工作。1976 年 9 月至 1979 年 8 月就读于合肥工业
21、大学。1979 年 8 月毕业后加入蚌埠化肥厂工作，历任该厂技术员、车间主任、生产科长、副厂长。1991 年 2 月至 2002 年 11 月任蚌埠市计划委员会秘书、科长、总工程师。2002 年 11 月至 2004 年 4 月任安徽丰原集团有限公司董事兼副总经理。2004 年 4 月至今就任本公司董事长。 2张利生先生，1970 年于山东矿业学院毕业后加入安徽省无为制药厂工作，历任生产车间与质检部门负责人、厂长。本公司成立后曾先后就任公司董事长、副董事长及总经理等职务。现任本公司副董事长兼党委书记。 3朱 云先生，1984 年毕业于安徽水电学校后加入安徽省疏浚工程总公司工作，曾先后担任施工技
22、术员、副主任、主任、生产部部长、工程部部长。2001 年加入本公司工作，2004 年 4 月就任公司副总经理，现任公司董事兼总经理。 4杨士友先生，1985 年毕业于上海医科大学。历任安徽省药物研究所助理研究员、药理室副主任、主任、副研究员、副所长。现任安徽省药物研究所所长、研究员，安徽省第十届人民代表大会常务委员会委员。2003 年 8 月至今就任公司董事。 5孙兴龙先生，1970 年参加工作。1976 年 10 月至 1997 年 3 月历任当涂县工业局副局长，当涂县磷肥厂、棉纺厂厂长，马鞍山市服装厂厂长。1997 年 3 月至1998 年 11 月任安徽省马鞍山生物化学制药厂厂长。199
23、8 年 11 月至今曾先后担任公司董事、副总经理职务。 6程文显先生，曾先后担任安徽省巢湖市蜂宝营养品厂厂长、安徽省巢湖蜂宝制药厂厂长、安徽省百春制药有限公司董事长兼总经理。本公司成立至今一直就任公司董事职务。 7张 林先生，1982 年 12 月至 1997 年 8 月在上海铁路局第一工程公司工作并担任企业法律顾问，1994 年 4 月至 1997 年 8 月任蚌埠天平律师事务所律师，现任安徽淮河律师事务所负责人。2002 年 8 月至今一直就任公司独立董事。 8杜振宇先生，曾在安徽省信托投资公司、安徽省证券管理办公室、国元证安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 9券有限责任公
24、司工作。现任平安证券有限责任公司创新业务部副总经理。2002 年 8月至今一直就任公司独立董事。 9周 娟女士，1987 年毕业于上海财经大学。1987 年 8 月至 1999 年 10 月任安徽蚌埠会计师事务所审计部主任、副所长。现任安徽鑫诚会计师事务所主任会计师。2003 年 8 月至今一直就任公司独立董事。 10吴前俊先生，1970 年加入安徽省无为制药厂工作，曾任人秘科副科长、厂办主任、工会主席。公司成立至今一直就任本公司监事会主席。 11盛太奎先生，1989 年于安徽中医学院毕业后加入安徽蚌埠涂山制药厂工作，一直从事生产技术、产品质量管理及新产品开发工作，曾先后担任车间主任、技术科长
25、、厂长助理、总工程师。1998 年加入本公司工作，2001 年 5 月至今一直就任公司监事。 12、祝海波先生，曾在安徽省当涂县公安局、当涂县棉纺织厂工作，后任中外合资安徽星星纺织制品有限公司贸易部经理、副总经理，马鞍山市纺联物资工贸总公司金属材料分公司经理。2002 年 8 月至今就任公司监事。 13周自学先生，1970 年进入安徽省无为制药厂工作，曾任生产车间主任、副厂长。本公司成立后曾先后担任公司董事、总经理、副总经理职务。 14汪洪湖先生，1986 年 7 月于安徽大学化学系毕业后分配至蚌埠医药研究所试验药厂工作，先后任中心化验室主任、质量监督副科长、技术科长、技术副厂长、总工程师等职
26、务。1999 年 7 月加入安徽丰原集团有限公司工作，曾先后担任丰原集团医药开发部部长和蚌埠丰原医药科技发展有限公司总经理。 15于振国先生，1984 年于蚌埠医学院（临床医疗系）毕业后进入蚌埠医学院附属医院工作。1996 年至 1998 年留学法国巴黎六大攻读临床专科博士。2004 年4 月就任公司副总经理。 16常兆春先生，曾在蚌埠染料化工厂、安徽财贸学院工作和学习。1988 年至 1998 年在蚌埠市财政局工作，1998 年 11 月加入本公司工作，一直就任公司财务总监。 17张 军先生，曾在安徽工学院、华能蚌埠无水柠檬酸厂学习和工作，1998年加入本公司工作，一直就任本公司董事会秘书。
27、 三、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、根据安徽丰原药业股份有限公司部门人员工资方案的有关规定，公司安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 10对高级管理人员实行岗位工资与年终工作业绩考评相结合的薪酬办法。其中岗位工资按月发放，年终薪酬按年终各项经济技术指标的完成情况及所承担责任的考评来确定。2006 年度公司董事、监事和其他高级管理人员从公司获得报酬总额为 71.03万元。其中公司董事杨士友先生在股东单位安徽省药物研究所领取薪酬。 2、独立董事的津贴及其他待遇 根据公司股东大会审议通过的关于支付独立董事津贴的议案，公司支付独立董事的津贴为人民币 2.5 万元/人/年（含税
28、），独立董事按公司章程行使职权时所需的合理费用，经公司审批后据实报销。 四、公司董事、监事及其他高级管理人员离任和聘任情况 报告期内，公司无董事、监事及其他高级管理人员离任和聘任情况。 五、公司员工情况 截止 2006 年 12 月 31 日，公司共有员工 4188 人（含子公司 1277 人）。其中生产人员 1933 人，专业技术人员 750 人，销售人员 388 人，管理人员 448 人（其中财务人员 84 人）。具有大专以上学历 802 人，高中以上学历 2300 人，公司需承担部分费用的离退休人员 106 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理的现状 公司严格按照公司法、证券法、上市
29、公司治理准则等法律法规的要求，不断完善公司治理结构，建立健全公司内部管理制度，实行规范运作。报告期内，根据新修订的公司法、证券法及中国证监会关于印发上市公司章程指引（2006年）修订的通知的要求，及时修订了公司章程、公司股东大会议事规则、公司董事会议事规则及公司监事会议事规则。上述各项修订案均获得公司股东大会审议通过并得到贯彻实施。 通过自查和对照，公司治理的实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。 二、独立董事履行职责情况 1报告期内，公司董事会成员中的三名独立董事能严格按照公司章程、公司独立董事工作制度等相关规定的要求履行职责，认真负责地参加公司董事会、股东大会，并就
30、公司重大关联交易、股权转让、聘任或解聘高级管理人员及聘任会安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 11计师事务所等事项发表独立意见；密切关注公司的经营发展状况，对公司董事会制定的重大决策进行全程参与；对公司拟发生的关联交易进行认真审核并发表事前认可的独立意见，切实维护了公司和广大投资者的利益。 2报告期内，独立董事出席公司董事会会议情况。 姓 名 应参会次数 亲自出席 委托出席缺席 备 注 张 林 7 次 7 次 / 0 杜振宇 7 次 7 次 / 0 周 娟 7 次 6 次 1 次 0 委托独立董事张林参会3报告期内，全体独立董事没有就公司有关事项提出过异议。 三、公司与控股股东
31、之间“五分开“情况 报告期内，公司同控股股东之间在人员、资产、财务、业务和机构方面做到完全分开，并具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、人员独立：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立；总经理、副总经理等高级管理人员均在公司领取薪酬，未在股东单位双重任职。 2、资产完整：公司拥有独立的生产、供应、销售系统及辅助生产、配套设施，产权明晰，并拥有独立的商标使用权。 3、财务独立：公司拥有独立的财务部门，建立独立的会计核算制度和财务管理制度，并独立在银行开设账户，独立经营、独立核算、独立纳税。 4、业务独立：公司作为独立的经营实体，拥有独立、完整的采购和销售系统。 5、机构独立：公司已建立了健全
32、的组织机构体系，公司董事会、监事会及其他内部职能部门均独立运作、各行其职。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司继续实行目标责任考核制，即按年度经营计划与高级管理人员签订目标责任书，年终由董事会对公司高级管理人员的经营目标、敬业精神等方面进行责任考核，根据考评结果进行奖惩。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开三次股东大会，具体情况如下： 12006 年 1 月 7 日，公司召开了 2006 年第一次临时股东大会。会议审议通过关于整体出售公司办公楼的议案。本次会议决议公告刊登于 2006 年 1 月 10日证券时报上。 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 12
33、22006 年 5 月 30 日，公司召开了 2005 年年度股东大会。本次会议决议公告刊登于 2006 年 5 月 31 日证券时报上。 32006 年 8 月 22 日，公司召开 2006 年第二次临时股东会议。本次会议决议公告刊登于 2006 年 8 月 23 日证券时报上。 42006 年 9 月 25 日，公司召开 2006 年第三次临时股东会议。会议审议通过关于出售境外全资子公司 RESISTOR TECHNOLOGY LIMITED 91.59%股权的议案。本次会议决议公告刊登于 2006 年 9 月 26 日证券时报上。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况： （一）公
34、司总体经营情况 报告期内，受药品降价、原辅材料、动力能源及运输价格上涨等诸多外部环境的影响，公司积极调整应对措施，较好地完成了生产经营目标。2006 年度在公司全体员工的共同努力下，共实现主营业务收入 52129.47 万元，比去年同期增长 18.15%；实现主营业务利润 12633.40 万元，比去年同期增长 14.29%；实现净利润 2200.50 万元，比去年同期增加 143.82%。 1按照中国证监会上市公司股权分置改革管理办法及关于上市公司股权分置改革的指导意见的有关规定，顺利完成公司股权分置改革工作。 2按计划完成公司马鞍山药厂整体搬迁工作，并于 2006 年 8 月份全厂一次性通
35、过国家 GMP 认证，全面恢复生产。 3按期完成公司固镇药厂年产 4000 万瓶塑瓶输液项目建设工作，其中两条塑瓶输液生产线于 2007 年元月份通过国家 GMP 认证，全面投产工作即将展开。 4报告期内，公司继续加大新品开发，取得包括富马酸伊布利特原料药及注射液在内的 5 个产品的新药证书和生产批件，取得仿制药生产批件 11 个。其中，在报待批的新药 6 个。 5继续实施全面质量管理体系，加大技术攻关，改进生产工艺，努力解决影响产品质量的技术关键点，加强员工技能培训和生产现场管理，切实提高产品一次合格率。 （二）公司主营业务范围 公司属医药制造业，主营业务范围包括生物药、中药、化学合成药及其
36、制剂等方面的研究、开发、生产和销售。公司的经营范围为药物研究与新产品开发；大容量注射液、小容量注射液、硬胶囊剂、颗粒剂、散剂、原料药、粉针剂、冻干安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 13粉针剂、滴眼剂、膜剂、片剂、包装材料、饲料添加剂生产、销售。 （三）报告期内公司主营业务经营状况 1按产品分类 单位：人民币元 产品 项目 主营业务 收入 主营业务收入比上年增减 主营业务 成本 主营业务成本 比上年增减 毛利率比 上年增减 生物药及制剂 20,715,427.83 -48.50% 12,822,636.71 -52.50% 5.21% 化学合成药及制剂 296,857,054.
37、64 34.63% 204,950,027.4636.99% -1.19% 中药及制剂 50,227,952.86 0.33% 45,198,478.05 0.14% 0.18% 药品零售 153,494,268.46 17.68% 129,310,107.4020.80% -2.18% 合 计 521,294,703.79 18.15% 392,281,249.6219.31% -0.73% 增减变动原因： 本期生物药制剂销售收入下降幅度较大，是由于公司主要生产该类产品的马鞍山药厂实施搬迁，年度内未恢复正常生产经营。 本期化学合成药及制剂增长幅度较大是由于公司塑瓶、软袋输液销售大幅度增加所致
38、。 2按地区分类 单位：人民币元 主营业务 收入 主营业务收入比上年增减 主营业务 成本 主营业务成本比上年增减 毛 利 率 比上年增减 安徽省内 318,284,520.13 13.11% 263,988,477.5215.38% -1.63% 安徽省外 203,010,183.66 27.03% 128,292,772.1028.32% -0.64% 合 计 521,294,703.79 18.15% 392,281,249.6219.31% -0.73% 3主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计 5371.33 占采购总额比重 21.19% 前五名销售客户销售金额合计 5325.
39、25 占销售总额比重 8.73% （四）资产构成和财务数据同比发生重大变化的说明 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 14指标 2006 年末 2005 年末 同比增减额 同比增减幅度(%) 应收账款 198,580,624.18187,368,124.0611,212,500.12 5.98 存货 70,266,638.7677,692,163.18-7,425,524.42 -9.56 长期股权投资 36,890,463.88141,676,131.15-104,785,667.27 -73.96 固定资产净额 398,313,770.28426,816,611.94-28
40、,502,841.66 -6.68 在建工程 97,167,389.8835,773,594.0661,393,795.82 171.62 短期借款 253,680,000.00308,000,000.00-54,320,000.00 -17.64 货币资金 81,396,667.28159,937,257.71-78,540,590.43 -49.11 营业费用 58,530,783.5546,159,033.7912,371,749.76 26.80 管理费用 47,146,728.6243,381,248.493,765,480.13 8.68 财务费用 15,843,026.4212,
41、834,361.783,008,664.64 23.44 所得税 15,694,587.662,592,787.1513,101,800.51 505.32 相关变动情况分析： 1、应收帐款变动的主要原因是因为本期销售收入增加； 2、长期股权变动的主要原因是公司出售所持有的“RT”公司股权所致； 3、在建设工程增加主要是公司固镇项目以及包河开发区项目投入所致； 4、货币资金减少的主要原因是归还银行贷款和投入工程建设。 （五）现金流量构成情况同比发生重大变化的说明 指 标 2006 年末 2005 年末 同比增减额 同比增减幅度% 经营活动产生的现金流量净额 36,268,691.6734,87
42、7,101.021,391,590.65 3.99投资活动产生的现金流量净额 -43,382,140.53-124,498,698.7581,116,558.22 65.15筹资活动产生的现金流量净额 -71,427,141.57121,337,754.50-192,764,896.07 -158.87现金及现金等价物净增加额 -78,540,590.4331,716,156.77-110,256,747.20 -347.64 1、投资活动产生的现金流量净额流出比上年减少的主要原因是上年度公司投资收购“RT”公司所致； 2、筹资活动现金流入减少的主要原因是公司报告期归还短期贷款； 3、现金及现
43、金等价物净增加额减少的主要原因是归还银行贷款和投入工程建设。 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 15（六）公司主要控股及参股公司的经营情况 1徽商银行股份有限公司 本公司参股子公司，注册资本 25 亿元人民币。本公司占 1.398%的股权。经营范围：吸收公众存款；发放短期、中期和长期贷款；办理国内结算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、兑付、承销政府债券；从事同业拆借业务；提供担保业务；代理收付款项及代理保险业务；提供保管箱业务；经中国人民银行批准的其他业务。 根据安徽省人民政府关于重组省内城市商业银行的精神和指示，以徽商银行作为主体，吸收合并安徽省六家城市商业银行，根据
44、中介机构对各商业银行的清产核资及资产评估结果，确定折股比例。经深圳融信会计师事务所审计评估，本公司原参股公司蚌埠市商业银行股份有限公司（公司对其原始投资额为 2500 万元，持股比例为 17.99%）净资产评估值为 19,432.46 万元，每股价值为 1.398 元。蚌埠市商业银行并入徽商银行后，本公司持有徽商银行股份有限公司 3495 万股，持股比例为 1.398%。 2安徽丰原大药房连锁有限公司 本公司的控股子公司，注册资本为 2188.8 万元。本公司占 72.6%的股权。该公司主要从事中、西药，医疗器械，保健食品等的销售业务。截止 2006 年 12 月 31日，该公司总资产为 10
45、258.63 万元，报告期内实现净利润 58.10 万元。 二、公司未来发展的展望 1行业发展趋势及公司面临的市场竞争格局 受大环境影响，2006 年医药行业仍呈现低速增长态势。随着医药市场治理整顿及医药购销领域商业贿赂治理专项工作的不断深入，医药行业所面临的宏观经济形势依然不容乐观。但国家所出台的各项政策措施对医药行业的整体发展是有利的。医药行业治理的最终目的是为了规范行业发展，具有实质性的优势医药企业将成为最大收益者。2007 年国家将在医疗方面大幅度增加财政支出，医疗卫生体制改革将显著拉动我国医药行业需求，将带动医药行业不断走出低谷。具体表现有，基础性普药将进入国家基本药物目录，品牌普药
46、企业可望获得长期、稳定的药品需求；国家“医改”政策实施将使医药市场发生结构性变化，尤以社区医疗、新农村合作医疗为主的中低端市场将快速发展，适合该终端销售的药品市场潜力巨大。 2未来发展战略及业务发展规划 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 16面对新的机遇和激烈竞争的市场挑战，公司将继续以经营工作为中心，狠抓成本目标考核管理，以市场为导向，调整销售策略，积极开拓公司主导产品和新药市场，提高经营业绩，为扩大公司主业发展打下基础。 加大新药的研发投入，特别是对中药和生物类新药的研发，进一步调整现有产品结构，引进先进设备，钻研、改进和优化现有产品生产工艺，提高产品质量。 加强成本控制
47、，积极采取措施扩大产能，提高产能效益。 加快市场需求并适合公司生产和销售的仿创药品的申报工作。 创新营销模式，扩大销售规模，加大高附加值产品的销售。 加快大药房连锁药店网点发展，积极申办医保定点药房，努力提高药品采购率和配送率，合理调整品种结构，提高零售业利润水平。 3为实现未来发展战略所需资金及使用计划 针对公司未来发展战略及阶段性发展目标的资金需求，公司将采取以下措施保证资金供应： 生产经营所需资金以产品销售回笼资金解决，部分临时性短缺以银行信贷筹措资金。 为实现公司主业快速发展，拟新建的塑瓶输液项目所需资金拟通过非公开发行募集资金加以解决。 4公司面临的风险因素的分析 随着公司生产经营规
48、模的不断扩大，公司对多方面的人力资源需求进一步加大，如专业技术人员、生产熟练技工、专业营销人员等。若人才的引进和储备培养不能适应公司生产经营的需要，将对公司长远发展不利。因此公司将着重加强对人力资源的优化管理，完善激励机制，最大限度发挥人力资源的作用，保障公司快速健康发展。 公司运营成本上升及国家对药品实行政策性降价仍将持续，将对公司盈利水平产生一定的影响。 三、报告期内投资情况： （一）募集资金项目 报告期内公司无募集资金和以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况发生。 （二）报告期内公司无剩余募集资金投入使用情况。 （三）报告期内公司非募集资金投资项目情况。 安徽丰原药业股份有限公司 20
49、06 年年度报告正文 171、公司运用自筹资金在固镇新建 2 条塑瓶生产线，截止到报告日累计投入6124.45 万元，该项目固定资产建设已基本完成。 2、公司运用自筹资金在合肥包河工业区投资建设产业园，截止到报告日累计投入 3080 万元。 3、报告期内公司马鞍山药厂搬迁工程已基本完成，该项目累计投资 5132.49万元。 4、报告期内公司子公司铜陵饮片公司新厂区工程已基本完成，该项目累计投资 1450.52 万元。 四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况 12006 年 4 月 1 日，公司召开第三届十七次董事会。本次会议决议公告刊登于 2006 年 4 月 5 日证券时报上
50、。 22006 年 4 月 26 日，公司召开第三届十八次董事会。本次会议决议公告刊登于 2006 年 4 月 27 日证券时报上。 32006 年 7 月 27 日，公司召开第三届十九次董事会。本次会议决议公告刊登于 2006 年 7 月 28 日证券时报上。 42006 年 8 月 2 日，公司召开第三届二十次董事会。本次会议决议公告刊登于 2006 年 8 月 17 日证券时报上。 52006 年 9 月 8 日，公司召开第三届二十一次董事会。本次会议决议公告刊登于 2006 年 9 月 9 日证券时报上。 62006 年 10 月 18 日，公司召开第三届二十二次董事会。会议审议通过公
51、司 2006 年第三季度报告。相关公告刊登于 2006 年 10 月 20 日证券时报上。 72006 年 12 月 12 日，公司召开第三届二十三次董事会。会议审议通过关于收购安徽丰原铜陵医药有限公司 100%股权的议案。该议案涉及公司关联交易，相关关联交易公告刊登于 2006 年 12 月 14 日证券时报上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1根据公司股权分置改革相关股东大会决议，公司于 2006 年 1 月 13 日实施了股权分置改革方案，即公司流通股股东每持有 10 股流通股股份将获得非流通股股东支付的 3.5 股对价股份。 2公司董事会严格按照股东大会相关决议，支付公司独立董
52、事津贴和会计师安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 18事务所审计报酬。 3根据公司 2006 年第三次临时股东大会审议通过关于出售境外全资子公司RESISTOR TECHNOLOGY LIMITED 91.59%股权的议案。公司董事会按照股权转让协议约定，如期履行本次股权转让的交割手续。 五、2006 年度利润分配预案 根据深圳南方民和会计师事务所出具的标准无保留意见审计报告，公司 2006年度实现净利润 2200.50 万元。根据公司章程的有关规定，提取 10%的法定盈余公积 220.05 万元。2006 年度可供股东分配的利润为 19,804,501.48 元，加上以前年度
53、的未分配利润 68,774,572.72 元，2006 年末新老股东共享的利润为 88,579,074.20元（其中未分配利润 3,180,594.37 元归上市前老股东享有）。 考虑到公司新建项目、销售队伍和网络建设及科研开发项目实施等所需大量资金，为节约财务费用，保证公司快速稳步发展。公司董事会拟定本年度不进行利润分配，也不实施公积金转增股本的利润分配预案。 此议案需经公司股东大会审议通过。 六、报告期内，公司选定信息披露的报纸仍为证券时报。 七、执行新企业会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及对公司的财务状况和经营成果的影响。 1、新旧会计准则所有者权益调节情况 本公司已于二
54、七年一月一日起开始执行财政部于二六年颁布的企业会计准则（以下简称“新会计准则”），目前本公司正在评价执行新会计准则对本公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响，在对其进行慎重考虑并参照财政部对新会计准则的进一步讲解后，本公司在编制二七年度财务报告时可能对编制“新旧会计准则股东权益差异调节表”（以下简称“差异调节表”）时所采用相关会计政策或重要认定进行调整，从而导致差异调节表中所列报的二七年一月一日股东权益（新会计准则）与 2007 年度财务报告中所列报的相应数据之间可能存在差异。 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 19 新旧会计准则所有者权益调节情况表 编制单位：安徽丰原
55、药业股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 项 目 名 称 金 额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会计准则） 615,376,547.841 长期股权投资差额 (2,443,573.23) 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 (2,443,573.23) 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 -2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 -3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 -4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 -5 股份支付 -6 符合预计负债确认条件的重组义务 -7 企业合并 - 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 - 根据新会计准则计提的商誉减
56、值准备 -8 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产以及可供出售金融资产 -9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 -10 金融工具分拆增加的权益 -11 衍生金融工具 -12 所得税 10,811,205.0213 少数股东权益 5,295,203.6614 其 他 - 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 629,039,383.292、新旧会计准则所有者权益调节情况会计师事务所的审阅意见 安徽丰原药业股份有限公司全体股东： 我们审阅了后附的安徽丰原药业股份有限公司（以下简称丰原药业）新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。 按照企业会计准
57、则第 38号首次执行企业会计准则和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发2006136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是丰原药业管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 20出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照中国注册会计师审阅准则第 2101 号财务报表审阅的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表
58、以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“通知”的有关规定编制。 此外，我们提醒差异调节表的使用者关注，如后附差异调节表中重要提示所述：差异调节表中所列报的二七年一月一日股东权益（新会计准则）与二七年度财务报告中所列报的相应数据可能存在差异。 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 1、公司可能发生的会计政策、会计估计变更及对公司的财务状况和经营成果的影响 （1）根据企业会计准则第 2 号长期股权投资
59、的规定，公司将现行会计政策下对控股子公司财务权益法核算变更为采用成本法核算，因此，将减少子公司经营盈亏对公司当期投资收益的影响。母公司对子公司的投资日常核算按照成本法，合并会计报表时按照权益法核算，这样从财务报表上更能真实的体现母公司的财务状况和经营业绩。 （2）根据企业会计准则第 6 号无形资产的规定，公司发生的研究开发费用将由现行的全部费用化入当期损益变更为符合规定条件的开发支出予以资本化，将可能减少公司期间费用，增加公司当期利润和股东权益。 （3）根据企业会计准则第 17 号借款费用的规定，此项政策变更会增加借款利息资本化范围，增加公司当期利润和股东权益。 （4）根据企业会计准则第 18
60、 号所得税的规定，公司将现行制度下的应付税安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 21款法变更为资产负债表债务法，将会影响公司当期的所得税费用，从而影响当期利润和股东权益。 （5）会计估计的变更 自 2007 年 1 月 1 日，公司拟变更坏帐准备的计提方法，变更为：对单项金额重大的应收款（包括应收帐款和其他应收款，采用按个别认定法），其余仍按原帐龄分析法执行。 上述差异事项和影响事项可能会随着财政部会计准则委员会对新会计准则的进一步讲解以及公司参照这些讲解或其他资料对新会计准则有进一步深入的了解而进行调整。 八、注册会计师关于公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明。 安徽
61、丰原药业股份有限公司董事会： 我们接受委托，根据中国注册会计师独立审计准则审计了安徽丰原药业股份有限公司（以下简称“贵公司”）2006 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表、2006年度公司及合并的利润表和现金流量表（以下简称“会计报表”），并于 2007 年 4月 13 日签发了深南财审报字（2007）第 CA348 号无保留意见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的要求，贵公司编制了后附的截至 2006 年 12 月 31 日止的关联方占用上市公司资金情况表（以下简称“情况表”）。 如
62、实编制和对外披露情况表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任。我们对情况表所载资料与我们审计贵公司 2006 年度会计报表时所复核的会计资料和经审计的会计报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对贵公司实施于 2006 年度会计报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序。 为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的合并会计报表一并阅读。 深圳南方民和会计师事务所有限责任公司 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 23安徽丰原药业股份有限公司 2006 年度控股股东及其
63、他关联方占用上市公司资金情况汇总表 2006 年 12 月 8 日，安徽丰原药业股份有限公司（以下简称“公司”）与安徽丰原集团有限公司签署了股权收购协议书，协议约定由公司受让丰原集团所属全资子公司安徽丰原铜陵医药有限公司 100%的股权，收购价款为 971.41 万元，该收购事项，业经公司第三届董事会第二十三次会议审议通过并于 2006 年 12 月 14 日公告。截至 2006 年 12 月 31 日止，公司已按协议约定累计付出股权受让款计 710.08 万元。安徽丰原药业股份有限公司资金占用方类别 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 06 年初占用资金余额
64、06 年度占用累积发生金06 年度偿还累计发生金额06 年期末占用资金余额 占用形成原因占用性质 A B C D E F G H I J 安徽丰原医药经营有限公司 受同一股东控制应收账款 1,217.13 797.11 548.51 1,465.73 货款 经营性占用 安徽丰原铜陵医药有限公司 受同一股东控制应收账款 134.88 566.83 24.07 677.64 货款 经营性占用 安徽丰原集团有限公司 最终控股股东 其他应收款及应付账款 540.14 540.14 股权受让款经营性占用 安徽丰原医药经营有限公司 受同一股东控制其他应收款 58.05 - 58.05 股权受让款经营性占用
65、 安徽丰原铜陵医药有限公司 受同一股东控制其他应收款 - 111.89 - 111.89 股权受让款经营性占用 控股股东、实际控制人及其附属企业 小计 1,352.01 2074.02 572.58 2,853.45 安徽蚌埠涂山制药厂 股东 其他应收款 456.69 - 456.69 往来款 非经营性占用 其他关联方及其附属企业 小计 456.69 - 456.69 安徽丰原大药房连锁有限公司 控股子公司 应收账款 189.38 130.47 66.94 252.91 货款 经营性占用 安徽省百春制药有限公司 控股子公司 其他应收款 942.69 - - 942.69 往来款 非经营性占用
66、安徽丰原大药房连锁有限公司 控股子公司 其他应收款 4,405.24 450.46 - 4,855.70 往来款 非经营性占用 安徽丰原铜陵中药饮片有限公司 控股子公司 其他应收款 600.76 - 1,124.12 往来款 非经营性占用 安徽省无为县丰原包装有限公司 控股子公司 其他应收款 - 650.00 - 650.00 往来款 非经营性占用 RESISTOR TECHNOLOGY LIMITED 控股子公司 其他应收款 511.77 - 511.77 -往来款 非经营性占用 上市公司的子 公司及其附属企业 小计 6,572.44 1,831.69 578.71 7,825.42 总计
67、7,924.45 4,362.40 1,151.29 11,135.56 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 23九、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见。 根据中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见和关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知及公司章程的有关规定，对公司累计和当期对外担保情况作出专项说明并发表独立意见如下： 1、报告期内，公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 2、截止报告期末，公司及控股子公司累计对外担保 5700 万元，无逾期担保。 第九节 监事会报告 一
68、、报告期内监事会工作情况 2006 年度公司监事会依照公司法、公司章程所赋予的职责，按公司监事会议事规则实行规范运作。监事会成员列席公司股东大会、董事会会议，监事会主席参加公司总经理办公会议，对公司各项重大经营决策的依据及实施过程进行了监督。报告期内，公司监事会共召开两次会议， 1公司第三届七次监事会于 2006 年 4 月 1 日在公司办公楼第二会议室召开。会议审议通过如下议案： 通过公司 2005 年年度报告及其摘要； 通过公司 2005 年度监事会工作报告； 通过公司 2005 年度财务决算的报告； 通过公司 2005 年度利润分配预案； 监事会就公司 2005 年度相关事项发表的独立意
69、见。 本次会议决议公告刊登于 2006 年 4 月 5 日证券时报上。 2公司第三届八次监事会于 2006 年 4 月 26 日在公司办公楼第二会议室召开。会议审议通过如下议案： 通过公司 2006 年第一季度报告； 通过关于修改的议案； 通过关于公司与蚌埠市第一污水处理厂签订互保协议的议案； 本次会议决议公告刊登于 2006 年 4 月 27 日证券时报上。 二、监事会对公司 2006 年度相关事项发表独立意见 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 241、报告期内，公司董事会能严格按照公司法、证券法及公司章程等有关法律法规的要求，规范运作，公司重大决策科学合理，决策程序合法有
70、效。公司董事及经理层能够勤勉尽责并在执行职务时没有违反法律、法规、公司章程，无损害公司利益的行为发生。 2、报告期内，以评估价确定出售公司办公楼及境外全资子公司 RESISTOR TECHNOLOGY LIMITED 91.59%股权，体现了公允性，交易价格合理，未损害公司及股东利益。 3、深圳南方民和会计师事务所对公司 2006 年度财务情况进行了审计，出具了标准无保留意见的审计报告。财务报告真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。 4、报告期内，公司所发生的关联交易遵守公平、公正的原则，所有关联交易均按照市场原则进行，未损害公司及股东利益。 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼及
71、仲裁事项。 二、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评及深圳证券交易所公开谴责的情形。 三、报告期内，公司重大出售资产情况。 1 2006 年 1 月 7 日，公司召开 2006 年第一次临时股东大会，审议通过关于整体出售公司办公楼的议案。同意以 6250 万元人民币将公司办公楼整体出售给中国农业银行安徽省分行营业部。 22006 年 9 月 25 日，公司召开 2006 年第三次临时股东会议。会议审议通过关于出售境外全资子公司 RESISTOR TECHNOLOGY LIMITED 91.59%股权的议案。会议同意以协议价 11,100 万元人民币
72、将公司境外全资子公司 RESISTOR TECHNOLOGY LIMITED91.59%股权转让给香港恒元投资有限公司。 四、重大关联交易事项 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 25 销售商品 2006 年度 2005 年度 关联方名称 金 额 占本期此 项百分比 金 额 占本期此 项百分比 安徽丰原医药经营有限公司 6,812,895.361.31%- -安徽丰原铜陵医药有限公司 4,844,715.860.93%3,813,111.63 0.86%合 计 11,657,611.222.24%3,813,111.63 0.86%定价政策：参照市场价。 购买商品 2006 年
73、度 2005 年度 关 联 方 名 称 金 额 占本期此 项百分比 金 额 占本期此 项百分比 安徽蚌埠涂山制药厂 2,406,426.86 2.14% 2,439,891.47 2.39% 定价政策：参照市场价。 代理进口原材料 2006 年度 2005 年度 关 联 方 名 称 金 额 占本期此 项百分比 金 额 占本期此 项百分比 安徽丰原国际贸易有限公司 8,692,608.489.18%- -定价政策：参照市场价。 购买包装物 2006 年度 2005 年度 关 联 方 名 称 金 额 占本期此 项百分比 金 额 占本期此 项百分比 安徽省无为县腾飞医药包装厂 -11,691,950
74、.01 11.12%安徽蚌埠涂山制药厂 1,320,397.511.09%894,616.67 0.85%合 计 1,320,397.511.09%12,586,566.68 11.97%定价政策：参照市场价。 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 26 委托加工 2006 年度 2005 年度 关 联 方 名 称 金 额 占本期此 项百分比 金 额 占本期此 项百分比 安徽蚌埠涂山制药厂 1,599,059.28 100.00% 2,313,841.17 100.00% 定价政策：参照市场价。 接受担保 2006 年度 2005 年度 公 司 名 称 金 额 占本期此 项百分比
75、 金 额 占本期此项百分比安徽丰原集团有限公司 165,000,000.0089.73% 265,000,000.00 97.07% 本公司无需支付担保费。 五、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产，也未发生其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。公司报告期内无重大担保和委托理财事项。 六、承诺事项 1公司或持有公司股份 5%以上的股东以前期间发生的承诺事项在报告期内继续履行，没有违反承诺事项的情况发生。 2报告期内，公司股权分置改革方案中非流通股股东承诺承诺事项。 公司非流通股股东将遵守相关法律、法规和规章的规定，履行法定承诺义务。除法定最低承诺外，非流通股股东还做出如下特别承诺
76、： 安徽省无为制药厂、安徽蚌埠涂山制药厂、安徽省马鞍山生物化学制药厂持有的非流通股份自获得上市流通权之日起，在 24 个月内不上市交易或转让，在上述期满后非流通股股东通过证券交易所挂牌交易出售股份数量占丰原药业股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五，24 个月内不超过百分之十。 如果在本次股权分置改革实施前，河南省龙浩实业有限公司持有的公司 2,880万股股份不能过户至深圳市创新投资集团有限公司名下，或者出现其他情况导致该部分股东无法执行相应对价安排，安徽蚌埠涂山制药厂同意对该部分股东的执行对价安排先行代为垫付。在代为垫付的情况下，该部分股东所持股份（无论该等股份的所有权是否发生转移）如
77、上市流通，应当向代为垫付的非流通股股东偿还代为垫安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 27付的款项，或者取得代为垫付的非流通股股东的同意。 由于公司第八大非流通股股东安徽省无为县印刷厂所持本公司 164,000 股股份（占公司股本总额的 0.06%）全部处于司法冻结状态，为了使公司股权分置改革得以顺利进行，安徽蚌埠涂山制药厂同意对该部分股东的执行对价安排先行代为垫付。代为垫付后，非流通股股东安徽省无为县印刷厂所持股份（无论该等股份的所有权是否发生转移）如上市流通，应当向代为垫付的非流通股股东偿还代为垫付的款项，或者取得代为垫付的非流通股股东的同意。 承诺人同时保证不履行或者不完全
78、履行承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失。 上述承诺正在履行过程中。 七、报告期内，公司聘任深圳南方民和会计师事务所负责公司 2006 年度审计工作，并决定拟聘任其负责公司 2007 年度的审计工作。公司支付其 2007 年度审计费用为 55 万元，并承担会计师事务所审计人员驻公司审计期间的食宿、交通费用。该审计机构已为公司提供 5 年的审计服务。 八、其他重要事项 1、2005 年 10 月份公司启动了股权分置改革工作，并于 2005 年 12 月 28 日召开了股权分置改革相关股东会议。会议采取现场投票与网络投票相结合的方式，表决通过公司股权分置改革方案。2006 年 1 月 13 日，公
79、司股权分置改革方案正式实施。 2、公司控股子公司百春制药有限公司于 2002 年 8 月经营期满被延期，但本公司于 2004 年 10 月 21 日召开董事会并决议通过了对该公司进行特别清算的议案。2007 年 3 月本公司拟转让所持全部股权，故本年度仍未将其纳入合并报表范围 3、本公司于 2006 年 12 月 8 日，与安徽丰原集团有限公司签署了股权收购协议书，协议约定本公司拟受让丰原集团所属全资子公司安徽丰原铜陵医药有限公司 100%的股权，收购价款为 971.41 万元。该收购事项，业经本公司第三届董事会第二十三次会议审议通过，截止 2007 年 4 月 13 日，产权过户手续尚未完成
80、。 4、司接待调研及采访相关情况。 公司严格按照深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引 的相关规定，并依据公司投资者关系管理制度的要求，本着信息披露公平性的原则，安排专人接听广大投资者的电话咨询，对公司已披露的信息资料最大限度地满足投资者的需求。报告期内，公司没有接待过机构投资者来访调研，未发生私下提前或选择性地向特定对象单独披露公司未公开重大信息的情形。 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 28 第十一节 财务会计报告 一、公司 2006 年度财务报告经深圳南方民和会计师事务所审计并出具了标准无保留意见的审计报告。 二、会计报表（附后）。 第十二节 备查文件目录 （一）载有公
81、司法定代表人、主管财务工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 （二）载有深圳南方民和会计师事务所有限责任公司盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）报告期内，公司在证券时报上公开披露过的所有文件正文及公告的原稿。 （四）公司章程修订案。 安徽丰原药业股份有限公司 董事长： 张成 二七年四月十四日 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 29审 计 报 告 深南财审报字（2007）第 CA348 号 安徽丰原药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的安徽丰原药业股份有限公司（以下简称“丰原药业公司”）2006 年12 月 31 日的合并及母公司的资产负债表，20
82、06 年度的合并及母公司利润表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是丰原药业公司的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有
83、关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，丰原药业公司上述财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了丰原药业公司 2006 年 12 月 31 日的合并及母公司的财务状况以
84、及 2006 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 30 深圳南方民和会计师事务所 中国注册会计师 有限责任公司 李巧仪 中国注册会计师 陆贤锋 中国 . 深圳 2007 年 4 月 13 日 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 31一、 公司基本情况 本公司系于 1997 年 8 月 12 日经安徽省体改委皖体改函字（1997）59 号文批准,由安徽省无为制药厂、安徽省巢湖蜂宝制药厂（已更名为安徽省巢湖蜂宝制药有限公司）、安徽省无为县腾飞医药包装厂、安徽省无为县印刷厂和无为县经贸建筑工程公司作为发起人,以发起方式设立的股份
85、有限公司,股本总额为 2,060.4 万元。1997 年8 月 30 日 ,本 公 司 在 安 徽 省 工 商 行 政 管 理 局 领 取 企 业 法 人 营 业 执 照 ,注 册 号 为25922200-8。 1998 年 11 月 26 日,经安徽省体改委皖体改函字（1998）88 号文批准,本公司进行了增资扩股：蚌埠涂山制药厂以其生产经营性资产评估后净值 1,260.33 万元投入本公司,按 1.05:1 的比例折为国有法人股 1,200.31 万股;安徽省马鞍山生物化学制药厂以其经营性资产评估后净值 714 万元投入本公司,按 1.05:1 的比例折为国有法人股680 万股;安徽省药物
86、研究所以其拥有本公司的 62.5 万元债权出资,折国有法人股59.52 万股。股本总额增至 4,000.23 万元,并于 1998 年 11 月 30 日办理了工商变更登记。 2000 年 9 月 4 日,经中国证券监督管理委员会以证监发行字(2000)123 号文核准,本公司向社会公开发行人民币普通股 2,500 万股。2000 年 9 月 7 日，本公司采用向一般投资者上网定价发行方式向社会公开发行普通股 2,500 万股,发行后的注册资本变更为人民币 6,500.23 万元。 2003 年 10 月 10 日，经本公司临时股东大会决议通过，以本公司截至 2003 年 6月 30 日止的总
87、股本 6,500.23 万股为基数，向全体股东按每 10 股派送 2 股红股，同时用资本公积向全体股东按每 10 股转增股本 8 股，送股后的注册资本变更为人民币13,000.46 万元。 2005 年 5 月 31 日，经本公司 2004 年年度股东大会决议通过，以本公司截至 2004年 12 月 31 日止的总股本 13,000.46 万股为基数，用资本公积向全体股东按每 10 股转增股本 10 股，转股后的注册资本变更为人民币 26,000.92 万元。 本公司经营范围：药物研究开发及蜂产品、包装材料、原料药、中西药制剂、冻干粉剂、饲料添加剂生产、销售；货物运输。 二、 公司主要会计政策
88、、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、 会计制度 执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、企业会计制度及其补充规定。 2、 会计年度 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、 记账本位币 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 32以人民币为记账本位币。 4、 记账原则和计价基础 本公司会计核算以权责发生制为记账原则,资产在取得时按照实际成本计价,其后定期或至少每年年度终了进行估价,合理预计可能发生的损失,如果发生减值,按规定计提减值准备。 5、 外币业务核算方法 本公司会计年度涉及外币的经济业务,采用固定汇率进行核算,期末按市场汇率(中间价)进
89、行调整,所产生的汇兑损益列入本年损益。因购买固定资产和无形资产所产生的汇兑损益计入所购资产的价值。 6、 现金等价物的确定标准 将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为现金等价物。包括可在证券市场上流通的,购买日起三个月内到期的短期债券投资。 7、 坏账核算方法 坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 坏 账 准 备 采 用 账 龄 分 析 法 , 计 提 基 础 为 年 末 应 收 账 款 和 其 他 应 收 款 余 额 之 和(以下简称应收款项),对账龄
90、在一年以内的应收款项,提取 1% 的坏账准备;对账龄在一年以上两年以内的应收款项,提取 5%的坏账准备;对账龄在两年以上三年以内的应收款项,提取 10%的坏账准备;对账龄在三年以上的应收款项余额,提取 30%的坏账准备。 8、 存货核算方法 存货分为原材料、低值易耗品、产成品、在产品等。存货盘存制度采用永续盘存法。各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法计价;低值易耗品领用时采用一次摊销法摊销;生产成本计算采用品种法,生产成本在完工产品和在产品之间的分配采用约当产量法。 年末，在对存货进行全面盘点的基础上,对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收
91、回的部分,提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 9、 长期投资核算方法 (1) 长期股权投资 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 33 a. 股票投资 以货币资金购买股票的,按实际支付的金额计入成本。实际支付的款项中若含有已宣告发放的股利,则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本。公司以放弃非现金资产取得的股票,以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。 b. 股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资,若取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时,
92、投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额，作为股权投资差额分别情况进行处理：（a）初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益分额的差额，按合同规定的投资期限摊销，若合同没有规定投资期限的按 10 年平均摊销；（b）初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的差额计入资本公积。 c. 其他股权投资 以货币资金投资的,按实际支付的金额计入成本;以放弃非现金资产取得的长期股权,以所放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。 d. 收益确认方法 对于长期股权投资,若母公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,按成本法核算,若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或
93、以上,或虽投资不足 20%,但有重大影响的,按权益法核算。 采用成本法核算的,在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益,但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额,所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分,作为初始投资成本的冲回,冲减投资的账面价值;采用权益法核算的,以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础,在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额,确认投资收益,并调整长期股权投资的账面价值。处置长期股权投资时,将投资的账面价值与实际取得价款的差额,作为当期投资收益。 (2) 长期投资减值准备 期末，对长期投资逐项进
94、行检查,按照账面价值与可收回金额孰低计量,由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致可收回金额低于账面价值的,对可收回金额低于账面价值的差额按单项计提长期投资减值准备。 10、 固定资产计价及其折旧方法 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 34以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等;以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币 2000 元以上并且使用年限在两年以上的资产。 固定资产按实际成本计价。期末按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额按单个项目计提固定资产减值准备
95、。 固定资产折旧采用直线法平均计算,并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的 5%)确定其折旧率,年分类折旧率如下： 资产类别 使用年限 年折旧率(%)房 屋 建 筑物 15-40 年 6.3-2.4 机器设备 10-14 年 9.5-6.8 运输工具 5-12 年 19-7.9 电子设备 5-10 年 19-9.5 其他设备 5-10 年 19-9.5 11、 在建工程 (1) 在建工程 指兴建中的厂房与设备及其他固定资产,并按实际成本入账。此项目包括直接建筑及安装成本,以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时,确认为固定资产,
96、并停止利息资本化。 (2) 在建工程减值准备 期末对在建工程进行全面检查,若在建工程长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工,所建项目在性能上、技术上已经落后并且所带来的经济利益具有很大的不确定性,或其他足以证明在建工程已经发生减值的,计提减值准备。按可收回金额低于账面价值的差额提取在建工程减值准备。 12、 无形资产计价和摊销方法 (1) 无形资产的计价 无形资产按取得时的实际成本计量,购入的无形资产,按实际支付的价款作为实际成本；投资者投入的无形资产,按投资各方确认的价值作为实际成本；接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产,或以应收债权换入无形资产的,按应收债权的账面价值加上
97、应支付的相关税费作为实际成本；以非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费作为实际成本；接受捐赠的无形资产,若捐赠方提供了有关凭据的,按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费作为实际成本,若捐赠方未提供有关凭据的,同类或类似无形资产存在活跃市场的,按同类安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 35或类似的无形资产的市场价格估计的金额加上应支付的相关税费作为实际成本,否则按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产,按依法取得时发生的注册费、聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本；购入的土地使用权,或以支付土地
98、出让金方式取得的土地使用权按实际支付的价款作为实际成本,待该项土地开发时再将其账面价值转入相关在建工程。 (2) 无形资产的摊销 无形资产按其预计使用年限（或合同规定的受益年限、法律规定的有效年限）分期平均摊销。 (3) 无形资产减值准备 期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力,按账面价值与可收回金额孰低计量,对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 13、 其他资产核算方法 其他资产以实际发生额核算,并分别按下列方法摊销: a. 开办费:公司在筹建期间的开办费,先在长期待摊费用中归集,待公司开始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 b. 长期待摊
99、费用:有明确受益期的,按受益期平均摊销;其他项目分十年平均摊销。 14、 收入确认原则 已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入企业,并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。 15、 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 16、 合并会计报表的编制方法 合 并 会 计 报表 原 则 是 :对 持 有 被 投资 单 位 有 表决 权 资 本 总额 50%以上 ,或 虽 不超 过50%但具有实际控制权的子公司合并其会计报表。 方法是以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表
100、为合并依据,合并时将母公司与各子公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益。 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 36三、 税 项 纳入合并会计报表各单位适用的主要税种和税率如下： 税 种 计税依据 税 率 增值税 产品销售收入 13%或 17%城市维护建设税 应纳增值税 7%或 5% 教育费附加 应纳增值税 3% 企业所得税 应纳税所得额 33% 四、 控股子公司 1、纳入合并会计报表范围的公司： 公司名称 注册地 法人 代表 注册资本 实际投资额 法定持 股比例 主营业务 安徽丰原大 药房连锁有 限公司 蚌埠市 朱 云 2
101、1,888,000.0016,443,900.0072.6% 药品、食品销售及农产品的收购 安徽丰原铜 陵中药饮片 有限公司 铜陵市 任玉贵 500,000.00450,000.0090% 中药饮片生产和销售、中药材经营、保健品销售 铜陵市康瑞 大药房有限 责任公司 铜陵市 许学文 1,000,000.00559,451.5760% 药品销售 安徽省无为 县丰原包装 有限公司 无为县 汪以海 2,000,000.001,800,000.0090% 包装装璜、 其他印刷品 2、未纳入合并会计报表范围的公司： 公司名称 注册地 法人 代表 注册资本 实际投资额 持股 比例 主营业务 安徽省百春制药
102、有限公司 巢湖市 程文显 5,000,000.004,478,100.0080%以蜂蜜产品为 主的中药制剂、营养保健品 安徽省百春制药有限公司系中外合作经营企业，根据有关协议，该公司以约定价格向外方股东及时供货，并保证质量，外方股东除其实际出资额外，不再拥有其他权益。 该公司虽然于 2002 年 8 月经营期满被延期，但本公司于 2004 年 10 月 21 日召开董事会并决议通过了对该公司进行特别清算的议案。2007 年 3 月本公司拟转让所持全部股权，故本年度仍未将其纳入合并报表范围，详见附注十三、（2）。 五、 合并会计报表范围的变化 公 司 名 称 合并范围变动情况RESISTOR T
103、ECHNOLOGY LIMITED1 减 少 安徽省无为县丰原包装有限公司2 增 加 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 371. 经本公司 2006 年第三次临时股东大会决议通过，本公司以人民币 11,100 万元出让本公司所持有的 RESISTOR TECHNOLOGY LIMITED（以下简称“RT 公司”）91.59%的股权及相关债权（人民币 359.89 万元），并于 2006 年 9 月 4 日与收购方香港恒元投资有限公司签订了股权转让协议。2006 年 10 月 17 日，本公司与香港恒元投资有限公司办理了相关股权交割手续。在账务处理方面，本公司将截止股权转让交割
104、日止对 RT 公司的投资成本 99,288,848.97 元及股权投资差额 10,662,288.38 元按转让比例确认为股权转让成本（100,704,246.70 元），并将剩余投资成本及股权投资差额9,246,890.65 元 转 入 其 他 股 权 投 资 ， 改 按 成 本 法 核 算 ， 同 时 确 认 股 权 转 让 收 益6,696,843.35 元。 2. 安徽省无为县丰原包装有限公司系本公司与子公司安徽丰原大药房连锁有限公司于 2005 年 11 月 29 日共同出资设立的控股子公司，注册资本为人民币 200 万元，其中本公司持股 90%，安徽丰原大药房连锁有限公司持股 10
105、%。 六、 合并会计报表主要项目附注 1、 货币资金 2006-12-312005-12-31 项目 原币 汇率折人民币原币汇率 折人民币现 金 RMB 134,796.91 85,213.55银行存款 RMB 39,587,077 78,140,105.72HKD 290,876.30 1.0047292,243.4269,998.001.04 72,818.92USD 157,074.67 7.80471,226,548.203,107.68.07 1,639,119.52小 计 41,105,870 79,852,044.16其他货币资金 RMB 40,156,000.00 80,000
106、,000.00合 计 81,396,667.28 159,937,257.71 1) 货币资金本期末比上期末减少 49.11%，主要系本期偿还银行借款和工程投入所致。 2) 其他货币资金余额系定期存款本息合计金额。 2、 应收票据 票据种类 2006.12.31 2005.12.31银行承兑汇票 8,835,824.45 3,019,376.24 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 383、 应收账款 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金 额 比例坏账准备金 额 比例 坏账准备 1 年以内 126,000,892.25 58.06%1,247,015.2011
107、9,806,271.8159.75% 1,191,729.881 至 2 年 15,700,027.43 7.24%785,001.3734,102,261.2617.01% 1,686,404.072 至 3 年 31,733,002.91 14.63%3,173,300.3028,121,685.7914.03% 2,812,168.583 年以上 43,538,777.69 20.07%13,186,759.2318,472,837.349.21% 7,444,629.61合 计 216,972,700.28 100.00%18,392,076.10200,503,056.20100.0
108、0% 13,134,932.141) 应收账款期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款情况见附注八、3。 2) 本公司期末应收账款前五名合计 54,903,813.79 元,占应收账款余额的 25.30%。 4、 其他应收款 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金 额 比例坏账准备金 额 比例 坏账准备 1 年以内 128,240,596.60 84.02%1,222,749.7817,119,676.5544.93% 160,345.201 至 2 年 9,831,595.07 6.44%491,579.766,488,373.5317.03% 324,4
109、18.682 至 3 年 466,318.36 0.30%46,631.83530,074.221.39% 53,007.433 年以上 14,097,662.35 9.24%3,818,267.4013,962,043.9936.65% 5,276,912.91合 计 152,636,172.38 100.00%5,579,228.7738,100,168.29100.00% 5,814,684.221) 其他应收款期末余额中持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款情况见附注八、3。 2) 本公司期末其他应收款前五名合计 92,645,029.78 元,占其他应收款余额的 60.7
110、0%。 5、 预付账款 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 8,058,293.91100.00%4,419,752.70 100.00%预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 396、 存 货 2006.12.31 2005.12.31 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 14,986,616.0572,755.937,940,238.20 -包装物 1,938,406.89-7,749,378.42 -低值易耗品 25,959.9
111、7-24,892.67 -在产品 4,864,239.94-5,217,879.16 -自制半成品 1,841,824.70-2,330,031.51 -产成品 25,018,708.902,227,514.9030,041,267.68 1,973,174.44外购商品 20,936,065.52-24,926,135.56 -发出商品 2,955,087.62-1,435,514.42 -合 计 72,566,909.592,300,270.8379,665,337.62 1,973,174.447、 待摊费用 项 目 2005.12.31本期增加本期减少 2006.12.31广告宣传费
112、833,333.00500,000.001,000,000.00 333,333.00租赁费 856,269.681,998,955.082,025,716.12 829,508.64保险费 -402,026.6667,004.44 335,022.22其他 94,114.67367,656.38279,990.43 181,780.62合 计 1,783,717.353,268,638.123,372,710.99 1,679,644.488、 长期投资 项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.12.31长期股权投资 119,926,515.03879,538.18 11
113、4,912,096.10 5,893,957.11其中：对子公司投资 3,250,383.88- 3,250,383.88对联营公司投资 102,219,239.78879,538.18102,898,777.96 200,000.00股权投资差额 14,456,891.37-12,013,318.14 2,443,573.23其他股权投资 25,000,000.009,246,890.65- 34,246,890.65减：长期投资减值准备 3,250,383.88- 3,250,383.88长期投资净额 141,676,131.15- 36,890,463.88 安徽丰原药业股份有限公司 2
114、006 年年度报告正文 40（1） 对子公司投资（未合并子公司） 投 资 金 额 被投资单位名称 初始投资额 本期权益调整累计权益调整本期减少期末余额 占被投资单位注册资本比例 减值准备安徽省百春制 药有限公司 7,200,000.00 -(3,949,616.12)-3,250,383.88 80.00% 3,250,383.88（2） 对联营公司投资 投 资 金 额 被投资单位名称 初始投资额 本期权 益调整 累计权益调整本期减少 期末余额 占被投 资单位 注册资 本比例 减值准备江苏江山制 药有限公司 55,633,998.45 679,538.1847,264,779.51102,89
115、8,777.96- 23.78% -安徽丰原医药物流配送有限公司 200,000.00 - - - 200,000.00 20.00% -合 计 55,833,998.45 679,538.1847,264,779.51102,898,777.96200,000.00 - 江苏江山制药有限公司系 RESISTOR TECHNOLOGY LIMITED（原本公司全资子公司，以下简称“RT 公司”）属下联营公司，由于本公司本期已将所持有 RT 公司的全部股权中 91.59%股权出让（详见附注五），RT 公司本期不再纳入本公司合并范围，故本期将此项投资（在确认 RT 公司对其 2006 年 1 至
116、10 月投资收益 679,538.18 元后）列示为本期减少。 （3） 股权投资差额 金 额 被投资单位名称 摊销 年限 初始金额 本期摊销本期 减少 累计摊销 期末余额 形成原因安徽丰原大药房 连锁有限公司 10 3,258,097.59325,809.76-814,524.36 2,443,573.23 溢价RESISTOR TECHNOLOGY LIMITED 10 12,302,640.381,025,220.0010,662,288.381,640,352.00 -溢价合 计 15,560,737.971,351,029.7610,662,288.382,454,876.36 2,4
117、43,573.23 RESISTOR TECHNOLOGY LIMITED 本期变动原因详见附注五。 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 41（4） 其他股权投资 投 资 金 额 被投资单位名称 期初余额 本期增加本期减少期末余额 占被投资单位注册资本比例 减值 准备 徽商银行股 份有限公司2 25,000,000.00 -25,000,000.001.398% - RESISTOR TECHNOLOGY LIMITED 2 - 9,246,890.65-9,246,890.658.41% - 合 计 25,000,000.00 9,246,890.65-34,246,890.
118、65 - 1、2005 年 11 月 29 日，本公司采用成本法核算的原参股公司蚌埠市商业银行股份有限公司（以下简称“蚌埠商行”）第三次临时股东大会通过以下决议：（1）审议通过深圳融信会计师事务所关于蚌埠商行截至 2005 年 8 月 31 日止清产核资情况的评估结果（净资产评估值为 19,432.46 万元，每股价值为 1.398 元）；（2）审议通过关于蚌埠商行整体并入徽商银行股份有限公司（以下简称“徽商银行”）的合并合同书并授权法定代表人签署。根据合并合同书的规定，蚌埠商行经评估后的净资产 19,432.46 万元按每股一元全部折算为合并后徽商银行的股份（合并后徽商银行的注册资本为人民币
119、 25 亿元）。截止本期末，本公司持有的蚌埠商行的股份被置换为徽商银行的股份后，本公司共持有徽商银行的股份为 3,495万股，每股面值一元；持股比例为 1.398%。本公司拟于本报告期后将此项投资转让给安徽丰原集团有限公司，详见附注十三。 2、RESISTOR TECHNOLOGY LIMITED 本期变动原因详见附注五。 （5） 长期投资减值准备 项 目 2005.12.31 本期增加本期减少 2006.12.31安徽省百春制药有限公司 3,250,383.88- 3,250,383.889、 固定资产及累计折旧 固定资产类别 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.12.31
120、原值： 房屋建筑物 260,592,180.9756,591,485.3182,757,982.54 234,425,683.74机器设备 258,750,210.1420,000,374.7817,778,369.25 260,972,215.67电子设备 8,701,513.725,209,057.222,137,830.59 11,772,740.35运输工具 8,238,291.602,043,683.92550,926.92 9,731,048.60其他设备 2,964,331.801,079,620.401,791,274.83 2,252,677.37合 计 539,246,52
121、8.2384,924,221.63105,016,384.13 519,154,365.73累计折旧： 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 42房屋建筑物 32,026,005.846,449,735.379,120,219.58 29,355,521.63机器设备 70,293,799.9517,954,311.116,852,831.39 81,395,279.67电子设备 4,202,377.09459,311.71616,552.70 4,045,136.10运输工具 2,848,405.68796,421.36324,357.34 3,320,469.70其他设备 1
122、,201,462.41155,352.95490,492.33 866,323.03合 计 110,572,050.9725,815,132.5017,404,453.34 118,982,730.13净 值 428,674,477.26 400,171,635.60减：固定资产 减值准备 1,857,865.32- 1,857,865.32净 额 426,816,611.94 398,313,770.28（1）上列固定资产中有部分房屋建筑物之所有权证尚在办理之中，其原值及净值分别为人民币 10,193 万元及 9,361 万元。 （2）为取得银行借款，本公司已将部分固定资产抵押给相关银行，其
123、原值及净值分别为人民币 14,175 万元及 12,073 万元。 （3）固定资产减值准备 类 别 2005.12.31本期增加本期减少 2006.12.31房屋建筑物 1,577,176.92- - 1,577,176.92机器设备 280,688.40- - 280,688.40合 计 1,857,865.32- - 1,857,865.3210、 在建工程 工 程 名 称 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.12.31 资金来源 马鞍山分厂搬迁工程 26,993,213.71 24,331,657.17 51,324,870.88 - 财政拔款新建玻瓶生产线工程 - 7,
124、225,835.797,225,835.79- 自筹 包河产业园工程 - 30,802,546.97-30,802,546.97 自筹 铜陵饮片工程 6,357,097.82 8,148,128.54 14,505,226.36 - 自筹 固镇塑瓶工程 - 61,244,526.49-61,244,526.49 自筹 涂山分厂成品仓库工程 - 2,501,000.00-2,501,000.00 自筹 其 他 2,423,282.53 6,391,850.456,195,816.562,619,316.42 自筹 合 计 35,773,594.06 140,645,545.4179,251,74
125、9.5997,167,389.88 （1） 在建工程本期减少额均为完工转入固定资产的金额。 （2） 上述在建工程余额中无利息资本化金额。 11、 无形资产 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 43类 别 原始金额 2005.12.31 本期增加 本期摊销额 2006.12.31 剩余摊 销年限 专有技术 33,300,000.00 19,294,401.33-3,947,220.0015,347,181.33 -赖氨匹林 9,190,000.00 1,914,520.00-1,531,680.00382,840.00 3 个月-西尼地平技术 11,410,000.00 7,98
126、7,000.00-1,141,000.006,846,000.00 72 个月-萘哌地尔技术 4,210,000.00 2,947,000.00-421,000.002,526,000.00 72 个月-扎来普隆技术 4,720,000.00 3,304,000.00-472,000.002,832,000.00 72 个月-盐酸阿替卡因 700,000.00 519,173.00-70,000.00449,173.00 77 个月烟酸占替诺氯化钠注射液 750,000.00 543,750.00-75,000.00468,750.00 75 个月-氨酚伪麻氯 汀片技术 1,600,000.0
127、0 1,426,666.66-160,000.001,266,666.66 95 个月-帕珠沙星原料 及氯化钠技术 620,000.00 563,125.00-66,540.00496,585.00 97 个月-其 他 100,000.00 89,166.67-10,000.0079,166.67 95 个月软件技术 564,659.51124,616.00307,153.60382,121.91 合 计 19,859,060.84124,616.004,254,373.6015,729,303.24 12、 长期待摊费用 项 目 2005.12.31本期增加本期摊销 2006.12.31装修
128、费 504,000.00144,000.00144,000.00 504,000.00租赁费 1,524,150.40175,566.76588,609.94 1,111,107.22其 他 6,875.85-3,190.08 3,685.77合 计 2,035,026.25319,566.76735,800.02 1,618,792.9913、 短期借款 项 目 2006.12.312005.12.31担保借款 183,880,000.00 273,000,000.00抵押借款 （详见附注十） 69,800,000.00 35,000,000.00合 计 253,680,000.00 308
129、,000,000.0014、 应付票据 票 据 种 类 2006.12.312005.12.31银行承兑汇票 32,209,935.3431,405,889.3315、 应付账款 应付账款期末余额中欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项情况见附注八、3。 16、 预收账款 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 44预收账款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 17、 应付股利 投 资 者 名 称 2006.12.312005.12.31安徽省无为制药厂 613,650.00613,650.00安徽省无为县印刷厂 2,050.002,05
130、0.00安徽省无为县腾飞医药包装厂 26,350.0026,350.00安徽省无为经贸建筑工程公司 28,150.0028,150.00安徽省巢湖蜂宝制药有限公司 360,000.00360,000.00安徽省马鞍山生物化学制药厂 340,000.00340,000.00合 计 1,370,200.001,370,200.00 18、 应交税金 税 种 2006.12.31 2005.12.31增值税 2,476,185.08 1,792,586.34企业所得税 3,069,400.72 (10,257,006.45)城市维护建设税 147,480.27 71,069.02土地使用税 1,34
131、2,416.75 1,020,215.95营业税 137,482.79 102,996.21房产税 1,590,275.06 1,273,160.24印花税 (9,080.28) 115,784.17个人所得税 (9,403.45) 556,404.68车船使用税 - (10,440.00)合 计 8,744,756.94 (5,335,229.84)19、 其他应付款 其他应付款期末余额中无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项。 20、 预提费用 项 目 2006.12.31 2005.12.31 审计费 582,495.00582,495.00水电费 449,143.036
132、10,261.03安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 45租赁费 131,174.72108,594.37装修费 40,228.2072,054.20其 他 128,067.5456,855.00合 计 1,331,108.491,430,259.6021、 专项应付款 项 目 2006.12.31 2005.12.31年产 10 亿片国家二类新药西尼地平片剂产业化 900,000.00 900,000.00以上款项系根据蚌埠市发展计划委员会于 2003 年 9 月 9 日签发的计工高2003231 号文件“关于转发 2003 年省高技术产业化项目投资计划的通知”，由蚌埠市财政
133、局于2003 年 11 月 25 日投入，专项用于年产 10 亿片国家二类新药西尼地平片剂产业化项目。 22、 股 本 本期变动 类 别 2005.12.31 配 股 送 股 转 股 小计 2006.12.31 （一）尚未流通股份（股） 发起人股份 160,009,200-(35,000.000)(35,000.000) 125,009,200其 中： 国家股 128,793,200- 94,285.797境内法人持有股份 31,216,000- 30,723,403未上市流通股份合计 160,009,200-(35,000.000)(35,000.000) 125,009,200（二）已流通
134、股份（股） 境内上市的人民币普通股 100,000,000-35,000,00035,000,000 135,000,000已流通股份合计 100,000,000-35,000,00035,000,000 135,000,000（三）股份总数（股） 260,009,200- 260,009,200上述股本业经深圳南方民和会计师事务所有限责任公司深南验字（2005）第 031 号验资报告所验证。 23、 资本公积 项 目 2005.12.31 本期增加本期减少 2006.12.31 股本溢价 245,243,335.00-1,240,000.00 244,003,335.00关联交易差价 1,6
135、97,843.02- 1,697,843.02合 计 246,941,178.02-1,240,000.00 245,701,178.02上述资本公积之本期减少系本公司实施股权分置方案发生的费用。 24、 盈余公积 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 46项 目 2005.12.31本期增加本期减少 2006.12.31法定盈余公积 12,248,563.738,324,782.04- 20,573,345.77任意盈余公积 513,749.86- 513,749.86小 计 12,762,313.598,324,782.04- 21,087,095.63法定公益金 6,124
136、,281.87-6,124,281.87 -合 计 18,886,595.468,324,782.046,124,281.87 21,087,095.63上述法定盈余公积本期增加包括：a.根据财政部关于公司法施行后有关企业财务处理问题的通知，对年初的公益金结余 6,124,281.87 元转作盈余公积管理使用。b. 根据本年度净利润按 10%计提 2,200,500.17 元。 25、 未分配利润 项 目 2006.12.312005.12.31净利润 22,005,001.659,025,122.70加：期初未分配利润 68,774,572.7261,103,218.43减：提取法定盈余公积
137、 2,200,500.17902,512.27 提取公益金 -451,256.14期末余额 88,579,074.2068,774,572.72根据本公司董事会决议，本公司 2006 年度利润分配预案为：（1）根据本年度净利润按 10%计提法定盈余公积；（2）若股东大会决议与本预案不一致时,根据股东大会决议进行调整。 26、 主营业务收入及成本 （1） 按产品类别编制 营 业 收 入 营 业 成 本 营 业 毛 利 产品（或行业） 类 别 2006 年度 2005 年度2006 年度2005 年度 2006 年度 2005 年度生物药及制剂 20,715,427.83 40,223,866.3
138、3 12,822,636.71 26,995,794.58 7,892,791.12 13,228,071.75化学合成药及制剂 296,857,054.64 220,498,239.85204,950,027.46 149,610,461.87 91,907,027.18 70,887,777.98中药及制剂 50,227,952.86 50,060,679.37 45,198,478.05 45,136,120.43 5,029,474.81 4,924,558.94药品零售 153,494,268.46 130,432,121.76129,310,107.40 107,042,017.4
139、5 24,184,161.06 23,390,104.31合 计 521,294,703.79 441,214,907.31392,281,249.62 328,784,394.33 129,013,454.17 112,430,512.98本公司本期向前五名客户销售总额为 45,514,942.55 元，占本公司本期销售总额的 8.73%。 （2） 按产品销售地区编制 营业收入 营业成本 营业毛利 地 区 2006 年度2005 年度2006 年度2005 年度2006 年度2005 年度安徽省 281,395,687.00263,986,638.53 228,803,142.96 54,2
140、96,042.61 52,592,544.04安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 47318,282,681.14 其他地区 203,012,022.65 159,819,220.31128,294,611.09 99,981,251.37 74,717,411.56 59,837,968.94合 计 521,294,703.79 441,214,907.31392,281,249.62 328,784,394.33 129,013,454.17 112,430,512.9827、 其他业务利润 2006 年度 2005 年度 项 目 收 入 成 本 利 润 收 入 成 本 利
141、 润 材料销售 532,312.28 430,447.74101,864.541,137,857.721,160,018.53 (22,160.81)广告收入 260,782.09 14,490.62246,291.4783,626.50185.85 83,440.65租赁收入 415,016.30 23,161.20391,855.10232,156.2510,201.72 540,607.52加盟费 690,000.00 42,201.02647,798.981,320,000.0066,000.00 1,254,000.00其 他 210,413.69 10,163.00200,250.
142、69152,979.9911,599.35 148,277.21合 计 2,108,524.36 520,463.581,588,060.782,926,620.461,248,005.45 2,004,164.5728、 财务费用 项 目 2006 年度 2005 年度利息支出 19,644,455.40 14,562,090.50减：利息收入 3,940,924.06 1,863,685.08其 他 139,495.08 135,956.36合 计 15,843,026.42 12,834,361.7829、 投资收益 项 目 2006 年度 2005 年度长期投资收益 -期末按权益法调整
143、的被投资公司的收益1679,538.181,946,971.62-股权转让收益2 6,696,843.35-股权投资差额摊销 (1,351,029.76)(940,941.72)合 计 6,025,351.771,006,029.901、详见附注六、8、（2）。 2、详见附注五。 30、 营业外收入 项 目 2006 年度 2005 年度处置固定资产净收益 29,113,428.83 192,477.46罚款收入 72,070.27 -安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 48废旧物资处理收入 59,347.15 295,070.53其他 439,270.38 -合 计 29,6
144、84,116.63 487,547.99其中的 28,974,952.36 元为出售公司本部办公楼收益。 31、 营业外支出 项 目 2006 年度 2005 年度处理固定资产净损失 3,977,942.77 50.01罚款支出 122,550.14 305,143.73捐赠支出 158,768.00 43,906.55其 他 10,233.22 15,366.66合 计 4,269,494.13 364,466.95因本公司涂山分厂需新建成品仓库，拆除了原固体制剂及粉针车间所致。 32、 其他与经营活动有关的现金 项 目 收 入 支 出 丰原大药房加盟费 690,000.00-支付经营费用
145、-25,502,451.84支付管理费用 -12,249,515.33合 计 690,000.0037,751,967.1733、 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2006 年度利息收入净额 1,264,115.15七、 母公司会计报表主要项目附注 1、 应收账款 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金 额 比例坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 109,759,727.51 56.39%1,077,368.00101,833,839.10 56.60% 1,001,353.991-2 年 11,309,794.98 5.81%565,489.7531,760
146、,659.92 17.66% 1,569,324.002-3 年 30,302,234.75 15.57%3,030,223.4827,885,638.48 15.50% 2,788,563.853 年以上 43,256,539.99 22.23%13,102,087.9218,426,638.95 10.24% 7,430,770.09合 计 194,628,297.23 100.00%17,775,169.15179,906,776.45 100.00% 12,790,011.93安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 492、 其他应收款 2006.12.31 2005.12
147、.31 账 龄 金 额 比例坏账准备 金 额 比例 坏账准备1 年以内 172,362,248.59 90.16%1,002,323.6855,853,317.3472.67% 73,670.271-2 年 5,012,316.02 2.62%250,615.807,482,084.519.73% 24,104.232-3 年 382,829.50 0.20%38,282.95184,390.470.24% 18,439.053 年以上 13,430,130.01 7.02%3,277,438.0013,343,873.4017.36% 4,750,892.03合 计 191,187,524.
148、12 100.00%4,568,660.4376,863,665.72100.00%4,867,105.583、 长期投资 项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.12.31长期股权投资 129,599,888.592,744,893.70 111,302,167.11 21,042,615.18其中：对子公司投资 115,142,997.222,744,893.7099,288,848.97 18,599,041.95股权投资差额 14,456,891.37-12,013,318.14 2,443,573.23其他股权投资 25,000,000.009,246,890.6
149、5- 34,246,890.65减：长期投资减值准备 3,250,383.88- 3,250,383.88长期投资净额 151,349,504.71 52,039,121.95（1）对子公司投资 投 资 金 额 被投资单位名称 初始投资额 本期权 益调整 累计权 益调整 本期减少 期末余额 占被投资单位注册资本比例 减值准备 安徽省百春制 药有限公司 7,200,000.00 - (3,949,616.12)-3,250,383.88 80.00% 3,250,383.88安徽丰原大药房 连锁有限公司 10,462,912.56 421,779.33 2,320,463.18-12,783,3
150、75.74 72.60% -安徽丰原铜陵中 药饮片有限公司 450,000.00 (128,449.30) 162,233.50-612,233.50 90.00% -安徽省无为县 丰原包装有限 公司 1,800,000.00 153,048.83 153,048.83-1,953,048.83 90.00% -RESISTOR TECHNOLOGY LIMITED 96,882,642.61 498,514.84 2,406,206.3699,288,848.97- 100.00% -合 计 116,795,555.17 944,893.70 1,092,335.7599,288,848.9
151、718,599,041.95 3,250,383.88RESISTOR TECHNOLOGY LIMITED 本期变动原因详见附注五。 （2） 股权投资差额 被投资单位名称 摊销 金 额 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 50年限 初始金额 本期摊销本期减少 累计摊销 期末余额形成原因安徽丰原大药房 连锁有限公司 10 3,258,097.59325,809.76-814,524.36 2,443,573.23溢价RESISTOR CHNOLOGY LIMITED 10 12,302,640.381,025,220.0010,662,288.381,640,352.00 -溢
152、价合 计 15,560,737.971,351,029.7610,662,288.382,454,876.36 2,443,573.23 RESISTOR TECHNOLOGY LIMITED 本期变动原因详见附注五。 （3） 其他股权投资 投 资 金 额 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 占被投资单位注册资本比例 减值准备徽商银行股 份有限公司1 25,000,000.00-25,000,000.00 1.398% -RESISTOR TECHNOLOGYLIMITED2 -9,246,890.65-9,246,890.65 8.41% -合 计 25,000,000.
153、009,246,890.65-34,246,890.65 -1、详见附注六、8、（4）。 2、RESISTOR TECHNOLOGY LIMITED 本期变动原因详见附注五。 （4） 长期投资减值准备 项 目 2005.12.31 本期增加本期减少 2006.12.31 安徽省百春制药有限公司 3,250,383.88 - 3,250,383.884、 主营业务收入及成本 （1）按产品类别编制 营业收入 营业成本 营业毛利 产品类别 2006 年度 2005 年度2006 年度2005 年度 2006 年度 2005 年度生物药及制剂 20,715,427.83 40,223,866.33 1
154、2,822,636.71 26,995,794.58 7,892,791.12 13,228,071.75化学合成药及制剂 296,857,054.64 220,498,239.85205,510,766.60 149,610,461.87 91,346,288.04 70,887,777.98中药及制剂 5,304,575.86 5,347,926.48 2,778,102.84 3,056,289.30 2,526,473.02 2,291,637.18合 计 322,877,058.33 266,070,032.66221,111,506.15 179,662,545.75 101,76
155、5,552.18 86,407,486.91 （2）按产品销售地区编制 营业收入 营业成本 营业毛利 地 区 2006 年度 2005 年度2006 年度 2005 年度 2006 年度 2005 年度安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 51安徽省 119,866,874.67 106,250,812.35 92,257,994.91 79,681,294.38 27,608,879.76 26,569,517.97其他地区 203,010,183.66 159,819,220.31128,853,511.24 99,981,251.37 74,156,672.42 59,83
156、7,968.94合 计 322,877,058.33 266,070,032.66221,111,506.15 179,662,545.75 101,765,552.18 86,407,486.915、 投资收益 项 目 2006 年度2005 年度长期投资收益 -年末按权益法调整的被投资公司的收益944,893.702,830,697.63-股权转让收益 6,696,843.35-股权投资差额摊销 (1,351,029.76)(940,941.72)合 计 6,290,707.291,889,755.91八、 关联方关系及其交易 1、 关联方关系 存在控制关系的关联方 除附注四中所述控股子公
157、司外,与本公司存在控制关系的关联方详细情况如下： 关联方名称 经济性质或类型 法 定代表人注册 地址 与本公 司关系 主营业务安徽省无为制药厂 国有企业盛宏浩巢湖第一大股东 药物研究安徽丰原集团有限公司 国有企业李荣杰蚌埠实质最终 控股股东 生物化工 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关 联 方 名 称 期 初 数 本期增加数本期减少数 期 末 数 安徽省无为制药厂 13,816,000.00 - 13,816,000.00安徽丰原集团有限公司 61,890.000.00 - 61,890.000.00 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期 初 数 本期减少数期 末 数 关联方名称
158、金 额 占本期此项百分比金 额 金 额 占本期此项百分比安徽省无 为制药厂 49,092,000.00 18.88%10,738,258.0038,353,742.00 14.75% 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 期 初 数 本期减少数期 末 数 关联方名称 金 额 占本期此项百分比金 额 金 额 占本期此项百分比安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 52安徽省无 为制药厂 49,092,000.00 18.88%10,738,258.0038,353,742.00 14.75% 2002 年 5 月 30 日，安徽省经济贸易委员会出具皖经贸企改函2002326 号文“关
159、于无为制药厂资产划转安徽丰原集团有限公司的批复”，同意将本公司原第一大股东的实际控制人变更为安徽丰原集团有限公司。2002 年 7 月 1 日，安徽省财政厅出具财企2002513 号文“关于同意将安徽省无为制药厂国有资产无偿划转给安徽丰原集团有限公司的批复”对该资产划转行为予以核准；本公司之第二大股东安徽省蚌埠涂山制药厂,其控股股东安徽省蚌埠市国有资产管理局与安徽丰原集团有限公司达成托管意向(截止期末,尚未签署正式协议),将安徽省蚌埠涂山制药厂托管予安徽丰原集团有限公司控制经营。 本公司第一大股东安徽省无为制药厂本年度持股数量的减少系由于实施了股权分置方案，向流通股股东支付了 10,738,2
160、58 股的对价股份。因此，持股比例由 18.88%降为 14.75%。 不存在控制关系的关联方关系的性质 关联方名称 与本企业的关系 安徽省无为县腾飞医药包装厂 股 东 安徽省马鞍山生物化学制药厂 股 东 安徽省蚌埠涂山制药厂 股 东 徽商银行股份有限公司 参 股 公 司 安徽丰原医药经营有限公司 受同一股东控制 安徽丰原铜陵医药有限公司 受同一股东控制 安徽丰原国际贸易有限公司 受同一股东控制 2、 关联方交易 向关联方支付土地租赁及综合服务费 关联方名称 2006 年度 2005 年度 安徽省无为制药厂 60,000.00 60,000.00 安徽省马鞍山生物化学制药厂- 100,000.
161、00 安徽省蚌埠涂山制药厂 80,000.00 80,000.00 合 计 140,000.00 240,000.00 上述各关联方与本公司签订的土地租赁协议之主要条款详见附注九。 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 53 销售商品 2006 年度 2005 年度 关联方名称 金 额 占本此项百分比 金 额 占本期此项百分比安徽丰原医药经营有限公司 6,812,895.36 1.31% - -安徽丰原铜陵医药有限公司 4,844,715.86 0.93% 3,813,111.63 0.86%合 计 11,657,611.22 2.24% 3,813,111.63 0.86%定价
162、政策：参照市场价。 购买商品 2006 年度 2005 年度 关 联 方 名 称 金 额 占本期此项百分比金 额 占本期此 项百分比 安徽省蚌埠涂山制药厂 2,406,426.86 2.14% 2,439,891.47 2.39% 定价政策：参照市场价。 代理进口原材料 2006 年度 2005 年度 关 联 方 名 称 金 额 占本此 项百分比 金 额 占本此 项百分比安徽丰原国际贸易有限公司 8,692,608.48 9.18% - -定价政策：参照市场价。 购买包装物 2006 年度 2005 年度 关 联 方 名 称 金 额 占本此 项百分比金 额 占本此 项百分比安徽省无为县腾飞医药
163、包装厂 - - 11,691,950.01 11.12%安徽省蚌埠涂山制药厂 1,320,397.51 1.09% 894,616.67 0.85%合 计 1,320,397.51 1.09% 12,586,566.68 11.97%定价政策：参照市场价。 委托加工 2006 年度 2005 年度 关 联 方 名 称 金 额 占本期此项百分比金 额 占本期此 项百分比 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 54安徽省蚌埠涂山制药厂 1,599,059.28 100.00% 2,313,841.17 100.00% 定价政策：参照市场价。 活期存款 2006.12.31 2005.
164、12.31 关 联 方 名 称 金 额 占本期此项百分比金 额 占本期此 项百分比 徽商银行股份有限公司 20,692,697.98 25.51% 39,454,819.66 49.41% 接受担保 2006 年度 2005 年度 公 司 名 称 金 额 占本期此项百分比金 额 占本期此项百分比安徽丰原集团有限公司 165,000,000.00 89.73% 265,000,000.00 97.07%本公司无需支付担保费。 3、 关联方应收应付款项 期末余额 占各项目款项余额的比例项 目 2006.12.31 2005.12.31 2006.12.31 2005.12.31应收账款 安徽丰原医
165、药经营有限公司 14,657,318.59 12,171,326.156.76% 6.07%安徽丰原铜陵医药有限公司 6,776,447.88 1,348,786.663.12% 0.67%其他应收款 安徽省百春制药有限公司 9,426,917.229,426,917.226.18% 24.74%安徽丰原集团有限公司 10,468,124.65 -6.86% -安徽省蚌埠涂山制药厂 4,566,891.07 -2.99% -安徽丰原医药经营有限公司 580,465.28 -0.38% -安徽丰原铜陵医药有限公司 1,118,867.27 -0.73% -应付账款 安徽省蚌埠涂山制药厂 -2,2
166、65,826.57- 3.44%安徽省无为县腾飞医药包装厂 -2,558,514.13- 3.89%安徽丰原集团有限公司 5,066,760.36 -7.41% -其他应付款 安徽丰原集团有限公司 -4,007,963.01- 5.23%九、 租 赁 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 55（1） 1997 年 9 月 6 日, 安徽省无为制药厂与本公司签订土地租赁协议，约定将其以出让方式取得国有土地使用权的 3 宗土地（使用权证编号为：无国用（1997）字第 2655、2666、2668 号）租与本公司使用，租赁期为 50 年, 每年租金为人民币 50,000.00元。 （2
167、） 1998 年 12 月 28 日，安徽省蚌埠涂山制药厂与本公司签订土地租赁协议, 约定将其以出让方式取得国有土地使用权的 2 宗土地（使用权证编号为：怀国用（98）字第 0331、0332 号）租与本公司使用，租赁期为 50 年, 每年租金为人民币 70,000.00元。 （3）上述两份协议所共有的主要条款包括：（1）各宗土地经批准的用途均为工业用地，本公司在承租后亦只能作为工业用地使用。（2）各宗土地的土地使用税、费等各项税金及费用由各出租方自行负担。（3）在协议有效期内，各出租方在未征得本公司同意情况下不得将各宗土地转让或抵押给其他第三方。（4）本公司需要在各宗土地上建设房屋、建筑物时
168、，各出租方应协助本公司办理建设规划、施工许可证等法定手续，本公司对在各宗土地上建设的房屋、建筑物依法享有所有权，并依法享有转让、抵押或出租等处置权。（5）本公司在各宗土地上建设的房屋、建筑物由于土地使用权的原因，造成的办理房屋、建筑物所有权证所需额外费用由各出租方承担。 （4） 资产负债表日后连续三个会计年度每年将支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付款额及以后年度将支付的不可撤销经营租赁的最低租赁付款额总额： 项 目 会计年度 金 额 最低租赁付款额 2007 120,000.00 2008 120,000.00 2009 120,000.00 以后年度 4,630,000.00 最低租赁付款额
169、总额 4,990,000.00 十 、 抵押事项 借款银行 借款金额 抵 押 物 抵押物现值中国工商银行马鞍山分行 4,000 万元房产、土地及机器设备 8,652 万元 徽商银行股份有限公司 2,980 万元房产 4,572 万元 十一、 或有事项 （1）本公司之子公司安徽丰原大药房连锁有限公司（以下简称“丰原大药房”）于 2005年 9 月 30 日与中国银行巢湖分行签订了最高额保证合同，约定由丰原大药房为巢湖市第一人民医院提供借款担保，最高限额为人民币 1,000 万元，担保方式为连带责任保证，保证期间为两年（2005 年 9 月 30 日至 2007 年 9 月 30 日）。截至 20
170、06 年 12安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 56月 31 日止，巢湖市第一人民医院向中国银行巢湖分行所借款余额为人民币 700 万元。 （2）2005 年 6 月 7 日，本公司第三届十一次董事会一致通过关于公司与蚌埠市第一污水处理厂签订互保协议的议案，并约定互保协议为连带责任担保，互保金额为人民币 5,000 万元，互保期限为三年。截至 2006 年 12 月 31 日止，该污水处理厂为本公司提供了 1,888 万元担保，本公司为污水处理厂提供了 5000 万元担保。 十二、 承诺事项 本公司本期无需要披露的承诺事项。 十三、 资产负债表日后事项 （1）根据本公司于 2
171、007 年 4 月 13 日召开的董事会决议，本公司 2006 年度利润分配预案为：a. 根据本年度净利润按 10%计提法定盈余公积；b. 若股东大会决议与本预案不一致时,根据股东大会决议进行调整。 （2）处置子公司：本公司于 2007 年 3 月 12 日，与安徽蜂宝制药有限公司（以下简称“蜂宝公司”）签订了股权转让协议，协议约定本公司将持有安徽省百春制药有限公司的 80%的股权转让给蜂宝公司。本次股权转让的总价款由两部分组成：蜂宝公司一次性支付本公司现金 136 万元人民币；蜂宝公司于 2004 年 6 月 30 日前持有本公司 1440 万股股权所派生的未分配利润（包括在上市前蜂宝公司应
172、享有的未分配利润）归本公司所有。该转让事项，业经本公司第三届董事会第二十四次会议审议通过。 （3）拟申请非公开发行股票：2007 年 3 月 21 日本公司第三届董事会第二十五次会议，审议通过了关于公司向特定对象非公开发行股票方案的议案，本公司拟申请非公开发行股票的数量最多不超过 1 亿股，预计募集资金四亿元人民币，主要用于新建年产 2 亿瓶塑瓶输液生产线项目。本议案已于 2007 年 4 月 9 日经本公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过，尚需报中国证券监督管理委员会核准后方可实施。 （4）转让长期股权投资：本公司于 2007 年 3 月 20 日，与安徽丰原集团有限公司在合肥市签署
173、了股权转让意向书，本公司拟将持有徽商银行股份有限公司的 3495 万股股权（占徽商银行股本总额的 1.398%）全部转让给安徽丰原集团有限公司，每股转让价格原则上不低于徽商银行 2006 年度经审计的每股净资产值。本议案，业经本公司第三届董事会第二十五次会议审议通过，并于 2007 年 4 月 9 日经本公司 2007 年第二次临时股东大会审议通过。 十四、其他重要事项 本公司于 2006 年 12 月 8 日，与安徽丰原集团有限公司签署了股权收购协议书，安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 57协议约定本公司拟受让丰原集团所属全资子公司安徽丰原铜陵医药有限公司 100%的股权，
174、收购价款为 971.41 万元。该收购事项，业经本公司第三届董事会第二十三次会议审议通过，截止 2007 年 4 月 13 日，产权过户手续尚未完成。 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 58资 产 负 债 表 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 2006.12.31 2005.12.31 资 产 合并数 公司数 合并数 公司数 流动资产: 货币资金 81,396,667.2871,874,045.85159,937,257.71 148,509,498.39 短期投资 应收票据 8,835,824.457,632,204.453,019,376.24 3,01
175、9,376.24 应收股利 应收账款 198,580,624.18176,853,128.08187,368,124.06 167,116,764.52 其他应收款 147,056,943.61186,618,863.6932,285,484.07 71,996,560.14 预付账款 8,058,293.918,054,883.914,419,752.70 4,415,792.70 应收补贴款 存货 70,266,638.7648,409,594.2777,692,163.18 52,419,836.70 待摊费用 1,679,644.48672,570.821,783,717.35 833
176、,333.00一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 515,874,636.67500,115,291.07466,505,875.31 448,311,161.69长期投资: 长期股权投资 36,890,463.8852,039,121.95141,676,131.15 151,349,504.71 长期债权投资 长期投资合计 36,890,463.8852,039,121.95141,676,131.15 151,349,504.71 其中:合并价差 2,443,573.2314,456,891.37 固定资产: 固定资产原值 519,154,365.73472,704,4
177、16.06539,246,528.23 508,518,533.13 减:累计折旧 118,982,730.13112,963,257.19110,572,050.97 106,770,391.52 固定资产净值 400,171,635.60359,741,158.87428,674,477.26 401,748,141.61 减:固定资产减值准备 1,857,865.321,857,865.321,857,865.32 1,857,865.32 固定资产净额 398,313,770.28357,883,293.55426,816,611.94 399,890,276.29 工程物资 在建工程
178、 97,167,389.8897,167,389.8835,773,594.06 29,416,496.24 固定资产清理 固定资产合计 495,481,160.16455,050,683.43462,590,206.00 429,306,772.53无形资产及其他资产: 无形资产 15,729,303.2415,402,598.0819,859,060.84 19,370,396.04 长期待摊费用 1,618,792.992,035,026.25 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 17,348,096.2315,402,598.0821,894,087.09 19,370,396.04
179、资 产 总 计 1,065,594,356.941,022,607,694.53 1,092,666,299.55 1,048,337,834.97 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 59资 产 负 债 表 (续) 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 2006.12.31 2005.12.31 负债和股东权益 合并数 公司数 合并数 公司数 流动负债: 短期借款 253,680,000.00253,680,000.00308,000,000.00 300,000,000.00 应付票据 32,209,935.3426,209,935.3431,405,889.
180、33 31,405,889.33 应付账款 68,332,114.2152,461,049.9465,799,739.33 46,067,831.22 预收账款 13,819,497.4613,819,497.469,040,278.57 9,044,313.57 应付工资 应付福利费 4,194,129.352,895,866.573,760,828.11 2,758,332.86 应付股利 1,370,200.001,370,200.001,370,200.00 1,370,200.00 应交税金 8,744,756.946,867,043.00-5,335,229.84 -6,572,0
181、38.95 其他未交款 166,891.25163,126.7752,615.48 49,765.34 其他应付款 60,353,754.9948,002,556.6276,656,657.03 67,553,318.13 预提费用 1,331,108.49861,870.981,430,259.60 1,148,677.27 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 444,202,388.03406,331,146.68492,181,237.61 452,826,288.77长期负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 900,000.00900,000.00
182、900,000.00 900,000.00 其他长期负债 长期负债合计 900,000.00900,000.00900,000.00 900,000.00递延税项: 递延税项贷项 负债合计 445,102,388.03407,231,146.68493,081,237.61 453,726,288.77少数股东权益 5,115,421.064,973,515.74 股本 260,009,200.00260,009,200.00260,009,200.00 260,009,200.00减：已归还投资 股本净额 260,009,200.00260,009,200.00260,009,200.00
183、260,009,200.00 资本公积 245,701,178.02245,701,178.02246,941,178.02 246,941,178.02 盈余公积 21,087,095.6321,087,095.6318,886,595.46 18,886,595.46 其中:法定公益金 6,124,281.87 6,124,281.87 未分配利润 88,579,074.2088,579,074.2068,774,572.72 68,774,572.72现金股利 股东权益总计 615,376,547.85615,376,547.85594,611,546.20 594,611,546.20
184、负债及股东权益总计 1,065,594,356.941,022,607,694.531,092,666,299.55 1,048,337,834.97公司法定代表人：张成 主管会计工作负责人： 常兆春 会计机构负责人：陶忠安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 60利 润 及 利 润 分 配 表 2006 年度 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 2006 年 12 月 2005 年 12 月 项 目 公司数 合并数 公司数 合并数 一.主营业务收入 322,877,058.33521,294,703.79266,070,032.66 441,214,907.31减
185、:主营业务成本 221,111,506.15392,281,249.62179,662,545.75 328,784,394.33主营业务税金及附加 2,119,098.392,679,456.001,520,395.22 1,895,927.91二.主营业务利润 99,646,453.79126,333,998.1784,887,091.69 110,534,585.07 加:其他业务利润 112,020.791,588,060.78325,549.56 2,004,164.57 减:营业费用 41,586,866.9158,530,783.5529,253,506.92 46,159,03
186、3.79 管理费用 39,995,702.5147,146,728.6236,526,228.82 43,381,248.49 财务费用 13,103,769.9615,843,026.4210,660,664.11 12,834,361.78三.营业利润 5,072,135.206,401,520.368,772,241.40 10,164,105.58 加:投资收益 6,290,707.296,025,351.771,889,755.91 1,006,029.90 补贴收入 575,158.98 575,158.98 营业外收入 29,381,995.1629,684,116.63195,
187、312.68 487,547.99 减:营业外支出 4,214,738.544,269,494.13301,805.71 364,466.95四.利润总额 36,530,099.1137,841,494.6311,130,663.26 11,868,375.50 减:所得税 14,525,097.4615,694,587.662,105,540.56 2,592,787.15减:少数股东本期损益 141,905.32 250,465.65五.净利润 22,005,001.6522,005,001.659,025,122.70 9,025,122.70 加:年初未分配利润 68,774,572.
188、7268,774,572.7261,103,218.43 61,103,218.43其他转入 六.可供分配的利润 90,779,574.3790,779,574.3770,128,341.13 70,128,341.13减:提取法定盈余公积 2,200,500.172,200,500.17902,512.27 902,512.27 提取法定公益金 451,256.14 451,256.14七.可供股东分配的利润 88,579,074.2088,579,074.2068,774,572.72 68,774,572.72减：应付优先股股利 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 88
189、,579,074.2088,579,074.2068,774,572.72 68,774,572.72 补充资料: 项 目 本期数 上年同期 1、 出售、处置部门或被投资单位所得收益 6,696,843.35 2、 自然灾害发生的损失 3、 会计政策变更增加（或减少）利润总额 4、 会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、 债重组损失 6、 其他 公司法定代表人：张成 主管会计工作负责人： 常兆春 会计机构负责人：陶忠安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 61现 金 流 量 表 2006 年度 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 合 并 公 司 一.经营活
190、动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 588,998,852.96363,206,993.15 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 690,000.00 现金流入小计 589,688,852.96363,206,993.15 购买商品、接受劳务支付的现金 443,424,585.88256,747,333.37 支付给职工以及为职工支付的现金 40,395,800.5528,872,417.53 支付的各项税费 37,719,405.7730,980,429.00 支付的其他与经营活动有关的现金 31,880,369.0926,809,418.60 现金流出小计 553,
191、420,161.29343,409,598.50 经营活动产生的现金流量净额 36,268,691.6719,797,394.65 二.投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 70,000,000.0070,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 23,937,501.0723,937,501.07 收到的其他与投资活动有关的现金 1,264,115.153,767,417.67现金流入小计 95,201,616.2297,704,918.74 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金净额 136,671,818.311
192、29,146,578.30 投资所支付的现金 200,000.001,800,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 合并范围变化的子公司现金等价物的期初余额 1,711,938.44 现金流出小计 138,583,756.75130,946,578.30 投资活动产生的现金流量净额 -43,382,140.53-33,241,659.56 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 62 现 金 流 量 表 (续) 2006 年度 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 合 并 公 司 三.筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 33
193、4,800,000.00334,800,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 334,800,000.00334,800,000.00 偿还债务所支付的现金 389,120,000.00381,120,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金17,107,141.5716,871,187.63 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 406,227,141.57397,991,187.63 筹资活动产生的现金流量净额 -71,427,141.57-63,191,187.63 四.汇率变动对现金的影响 五.现金及现金等价物净增加额 -78,540,590.4
194、3-76,635,452.54公司法定代表人：张成 主管会计工作负责人： 常兆春 会计机构负责人：陶忠 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 63 现金流量表(续) 2006 年度 编制单位:安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 合 并 公 司 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 22,005,001.6522,005,001.65 加: 少数股东本期损益 141,905.32 计提的资产减值准备 5,348,784.904,941,052.53 固定资产折旧 25,815,132.5023,587,567.38 无形资产摊销 4,254,373.603,
195、967,797.96 长期待摊费用摊销 738,800.02 待摊费用的减少 104,072.87160,762.18 预提费用的增加 -99,151.11-286,806.29处置固定资产、无形资产和其他长期资产损失-29,113,428.83-29,112,190.57 固定资产报废损失 3,977,942.773,976,908.88 财务费用 15,843,026.4213,103,769.96 投资损失(减收益) -6,025,351.77-6,290,707.29 递延税款贷项 存货的减少 7,098,428.033,755,901.97 经营性应收项目的减少 -23,434,40
196、3.99-20,271,065.00 经营性应付项目的增加 9,613,559.29259,401.29 其他 经营活动产生的现金流量净额 36,268,691.6719,797,394.65 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 81,396,667.2871,874,045.85 减:现金的期初余额 159,937,257.71148,509,498.39 现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -78,540,590.43-76,635,452.54
197、公司法定代表人：张成 主管会计工作负责人： 常兆春 会计机构负责人：陶忠 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 64资产减值准备明细表 2006 年 12 月 编制单位：安徽丰原药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 期初余额 本期增加 本期转回 本期转出 合计 期末余额 一、坏帐准备合计 18,949,616.365,021,688.51 23,971,304.87其中：应收帐款 13,134,932.145,257,143.96 18,392,076.10其他应收款 5,814,684.22-235,455.45 5,579,228.77二、短期投资跌价准备合计 其中：股票
198、投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 1,973,174.44327,096.39 2,300,270.83其中：产成品 1,973,174.44254,340.46 2,227,514.90原材料 72,755.93 72,755.93四、长期投资减值准备合计 3,250,383.88 3,250,383.88其中：长期股权投资 3,250,383.88 3,250,383.88长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 1,857,865.32 1,857,865.32其中：房屋建筑物 1,577,176.92 1,577,176.92机器设备 280,688.40 280,688.40运输工
199、具 六、无形资产减值准备合计 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备合计 八、委托贷款减值准备合计 公司法定代表人：张成 主管会计工作负责人： 常兆春 会计机构负责人：陶忠 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 65股东权益增减变动表 2006 年 12 月 31 日 编制单位: 安徽丰原药业股份有限公司 单位:人民币元 项 目 2006.12.31 2005.12.31 一、股本: 期初余额 260,009,200.00130,004,600.00 本期增加数 130,004,600.00 其中:资本公积转入 130,004,600.00 盈余公积转入 利润分配转入 新增股
200、本 本期减少数 期末余额 260,009,200.00260,009,200.00二、资本公积 期初余额 246,941,178.02376,945,778.02 本期增加数 其中:股本溢价 接受捐赠非现金资产准备 股权投资准备 关联交易价差 外币资本折算差额 其他资本公积 本期减少数 1,240,000.00130,004,600.00其中:转增股本 130,004,600.00 期末余额 245,701,178.02246,941,178.02三、法定和任意盈余公积 期初余额 12,762,313.5911,859,801.32 本期增加数 8,324,782.04902,512.27 其
201、中:从净利润中提取数 2,200,500.17902,512.27 其中:法定盈余公积 2,200,500.17902,512.27 其中：法定公益金转入数 6,124,281.87 本期减少数 期末余额 21,087,095.6312,762,313.59 其中:法定盈余公积 20,573,345.7712,248,563.73任意盈余公积 513,749.86513,749.86四、法定公益金 期初余额 6,124,281.875,673,025.73本期增加数 451,256.14 本期减少数 6,124,281.87451,256.14期末余额 0.006,124,281.87五、未分
202、配利润: 年初未分配利润 68,774,572.7261,103,218.43 本期净利润 22,005,001.649,025,122.70 本期利润分配 2,200,500.161,353,768.41 期末未分配利润 88,579,074.2068,774,572.72 安徽丰原药业股份有限公司 2006 年年度报告正文 66 净资产收益率和每股收益有关指标计算表 2006 年度 净资产收益率 每股收益(元/股) 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均一、相关指标 主营业务利润 20.53% 20.86% 0.4859 0.4859 营业利润 1.04% 6.25% 0.0246 0.0246 净利润 3.58% 3.63% 0.0846 0.0846 扣除非经营性损益后的净利润 0.28% 0.29% 0.0067 0.0067
