1、海王生物 2001 年年度报告 1 深圳市海王生物工程股份有限公司 2001 年年度报告 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任公司独立董事李一军因公务出差未参加本次董事会 深圳大华天诚为本公司出具了有解释性说明无保留意见的审计报告本公司董事会监事会对相关事项亦有详细说明请投资者注意阅读 深圳市海王生物工程股份有限公司董事会 年度报告目录 一公司基本情况简介 二会计数据和业务数据摘要 三股本变动及股东情况 四董事监事高级管理人员和员工情况 五公司治理结构 六股东大会情况简介 七董事会报告 八监事
2、会报告 九重要事项 十财务报告 十一备查文件目录 一 公司基本情况简介 1公司的法定中文名称深圳市海王生物工程股份有限公司 公司的法定英文名称Shenzhen Neptunus Bioengineering Co., Ltd 2公司的法定代表人张思民 3公司董事会秘书冯家信 海王生物 2001 年年度报告 2 联系地址深圳市南山区南油大道海王大厦 25 层 电话075564160656649838-2671 传真07556416053 电子信箱sznepsw 4公司注册及办公地址深圳市南山区南油大道海王大厦 26 层 邮政编码518054 电子信箱sznepsw 海王国际互联网网址 5本公司选
3、定的信息披露报纸名称中国证券报证券时报 公司年报备置地点公司董事会办公室 登载本公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 6 公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称海王生物 股票代码0078 二 会计数据和业务数据摘要 1 公司本年度主要会计数据单位人民币元 利润总额 116,268,966.73 净利润 79,819,022.81 扣除非经营性损益后的净利润 76,595,801.80 主营业务利润 524,793,830.24 其他业务利润 21,146,791.33 营业利润 113,045,745.72 投资收益 -47,164,311.49 补贴收入 51,488,794.00
4、 营业外收支净额 -1,101,261.50 经营活动产生的现金流量净额 -82,836,672.02 现金及现金等价物净增加额 1,091,441,949.01 海王生物 2001 年年度报告 3 注: 扣除非经营性损益后的净利润=净利润-投资收益-补贴收入-营业外收支净额 2 截止 2001 年末公司前三年的主要会计数据和财务指标(单位:万元) 项目 2001 年 2000 年 1999 年 原数据 调整后数据 主营业务收入 76505 19,898 19898 8,839 净利润 7982 6,153 5435 3,107 总资产 304363 87,230 78737 64,228 股
5、东权益 166644 23,571 16249 20,474 每股收益(元/股) 0.36 0.40 0.36 0.20 *按月平均加权每股收益 0.36 0.40 0.36 0.27 扣除非经营性损益后的每股收益 0.35 0.48 0.44 0.17 每股净资产 7.51 1.54 1.06 1.34 调整后的每股净资产 7.50 1.47 1.02 1.26 每股经营活动产生的 现金流量净额 -0.37 -0.71 -0.71 -0.13 净资产收益率(%) 4.79 26.11 33.45 15.17 3 报告期利润表附表 报告期利润项目 净资产收益率% 每股收益元/股 全面摊薄 加权
6、平均 主营业务利润 31.83 32.62 2.36 营业利润 6.86 7.03 0.51 净利润 4.84 4.96 0.36 扣除非经常性 损益后的净利润 4.50 4.62 0.35 4 2001 年度本公司股东权益变动情况 项目 股本 资本公积金 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 152800000 16468997.20 12074345.29 4191508.66 -18856996.13 162486346.37 本期增加 69000000 1365028488.00 8118619.75 4059309.87 79819022.81 1503958284
7、.72 本期减少 12177929.62 海王生物 2001 年年度报告 4 期末数 221800000 1381497485.20 24252274.91 10077603.25 48784097.06 1666444631.09 变动原因 增发 A 股 6900 万股 利润分配 利润分配 实现利润及利润分配 三 股本变动及股东情况 1股份变动情况 1股份变动情况表 数量单位股 项目 期初数 配股 送股 公积金转股 增发 A 股 小计 期末数 一 尚未流通股份 1发起人股份 114600000 114600000 其中国家拥有股份 境内法人拥有股份 114600000 114600000 外
8、资法人拥有股份 其他 2 募集法人股 3 内部职工股 144000 144000 4 优先股或其他 尚未流通股份合计 114744000 114744000 二 已流通股份 1 境内上市的人民币 普通股 38056000 69000000 69000000 107056000 2 境内上市的外资股 3 境外上市的外资股 4 其他 已流通股份合计 38056000 69000000 69000000 107056000 三股份总数 152800000 221800000 2公司股票发行与上市情况 公司在本报告期末为止的前三年中 2001 年度实施了增发 A 股本公司经中国证监会批准于 2000
9、年 12 月 28 日通过深圳证券交易所上网发行了人民币普通股 6900 万股 并于2001 年 1 月 5 日发行完毕发行价格为 21 元/每股公司增发的 6900 万 A 股中网上发行的4830 万股和证券投资基金网下配售的 1018.44 万股 A 股已于 2001 年 1 月 18 日起上市流通向机构投资者网下配售的 1051.56 万股于 2001 年 4 月 18 日上市流通 经本公司2000年度第一次临时股东大会审议通过 并经中国证监会批准公司于2000年 12 月 28 日通过深圳证券交易所上网发行了人民币普通股 6900 万股并于 2001 年 1 月 5日发行完毕 本公司总
10、股本由期初的 15280 万股增加到期末的 22180 万股 公司已上市流通的股票由 3805.6 万股增加到 10705.6 万股 海王生物 2001 年年度报告 5 2股东情况介绍 1截止 2001 年 12 月 31 日本公司的在册股东数量为 62777 户 2本公司前 10 名股东持股情况 股东名称 年初持股数 年内增加数 年内减少数 年末持股数 占总股份比例 深圳海王集团股份有限公司 108870000 108870000 49.08% 上海汽车股份有限公司 2316206 2316206 1.04% 深圳市新鹏投资发展有限公司 2292000 2292000 1.03% 深圳市海王
11、广告有限公司 1146000 1146000 0.52% 深圳海王食品有限公司 1146000 1146000 0.52% 北京科梦嘉生物技术开发有限公司 1146000 1146000 0.52% 云南华一投资集团股份有限公司 655000 655000 0.295% 扬州亚星客车股份有限公司 632287 632287 0.285% 中国纺织品进出口总公司 460130 460130 0.207% 裕阳证券投资基金 389733 389733 0.176% 深圳海王集团股份有限公司报告期内所持股份数 为 10887 万股占本公司股份总额的 49.08%该公司拥有的股份已作质押 本公司前 1
12、0 名股东中深圳海王集团股份有限公司与深圳市海王广告有限公司深圳海王食品有限公司存在关联关系深圳海王集团股份有限公司持有深圳海王食品有限公司70%股权持有深圳市海王广告有限公司 20%股权 3持有公司 10%以上股权的法人单位情况 深圳海王集团股份有限公司持有法人股 108870000 股占本公司总股本的 49.08% 法人代表张思民成立于 1994 年 6 月 27 日注册资本为 5030 万元经营范围生产销售保健品食品及医疗器械等该公司为股份有限公司持股超过 10%的股东为香港恒建企业有限公司持有该公司 48.69%股权内部职工股 29.97% 4本报告期内控股股东无变更 3公司董事监事高
13、级管理人员和员工情况 1董事监事高级管理人员的基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 股东单位任职情况 张思民 董事长总经理 男 40 2001.9-2004.9 20000 20000 兼海王集团董事长 刘国建 董事 男 49 2001.9-2004.9 20000 20000 任海王集团副总裁 海王生物 2001 年年度报告 6 李一军 独立董事 男 45 2001.9-2004.9 刘占军 独立董事 男 44 2001.9-2004.9 李广志 监事会主席 男 42 2001.9-2004.9 任海王集团总裁经营助理 俞蓓芬 监事 女 53 2001.9-2004
14、.9 任海王集团财务部经理 张国东 职工监事 男 34 2001.9-2004.9 6000 6000 冯家信 董事会秘书 男 34 2001.9-2004.9 6000 6000 张锋 副总经理 男 30 2001.9-2004.9 蔡培烈 副总经理 男 50 2001.9-2004.9 16000 16000 颜稚宏 副总经理 女 44 2001.9-2004.9 张立军 人事行政总监 男 35 2001.9-2004.9 戴奉祥 财务总监 男 36 2001.9-2004.9 (2)董事监事及高级管理人员报酬情况 A 董事监事及高级管理人员报酬的决策程序报酬决定程序 公司董事监事 200
15、1 年度的报酬由公司董事会确定自 2002 年起将由公司董事会拟定 报酬方案 经公司股东大会批准后执行 公司高管人员的报酬根据公司年初制定的经济责任目标及工作目标并由相关部门督办考核基本工资按月发放年终根据其业绩指标完成情况经考核后发放效益薪 B报告期内上述董事监事及高级管理人员在本公司领取报酬的共 11 人其报酬总额为 127.2 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额为 23.6 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 60 万公司独立董事的年度报酬为 10 万元每年 年度报酬在 15 万元以上的 3 人10 万-15 万的 6 人6 万以下的 2 人 李广志俞蓓芬两位股东派出监事在
16、本公司股东单位领取报酬不在公司领取报酬 2本报告期内因公司首届董事会监事会及高管层任期已满经公司股东大会和董 事会审议重新选举和聘任了新一届董事会监事会和公司高管层 公司上届董事会原 7 名董事张思民邵春杰刘国建刘永晖侯云德李一军刘占 军任期已满公司第二届董事会由张思民刘国建李一军刘占军四人组成董事长张思民公司章程规定的董事人数为 5 人董事缺额一名将在下次股东大会补选 公司上届监事会原 3 名监事李广志聂志华张国东任期已满公司第二届监事会由李广志俞蓓芬张国东 3 人组成李广志任监事会主席 公司上届经营班子换届后经新一届董事会任命的高管人员如下总经理兼张思民海王生物 2001 年年度报告 7
17、副总经理张锋蔡培烈颜稚宏人事行政总监张立军财务总监戴奉祥 3公司员工状况 截止 2001 年末公司总部及控股公司员工总数为 2230 人其中 62%以上均有大专以上学历硕士以上学历员工占 19%目前尚无退休职工公司员工的专业构成如下 类别 人数 占比例 生产人员 520 23.31% 销售人员 1200 53.81% 技术人员 270 12.11% 财务人员 160 7.17% 行政人员 80 3.59% 合计 2230 100% 四 公司治理结构 1 公司治理情况 本公司报告期内严格按照公司法证券法和中国证券监督管理委员会 有关法律法规的要求不断完善公司法人治理结构建立现代企业制度规范公司运
18、作并依照相关法律法规的有关规定完善和制定了公司章程等一系列公司治理文件使公司有关运作基本符合上市公司治理准则的要求公司对完善法人治理结构所采取的措施和实际情况如下 1 关于股东和股东大会 公司通过制订和严格执行股东大会议事规则公司章程等能够给公司 股东权利提供切实保证的规章制度来确保股东的合法权益 确保所有股东 特别是中小股东享有平等的地位确保所有股东能够充分行使自己的权利公司通过严格按照上市公司股东大会规范意见 的有关要求来规范公司股东大会的各个程序以保障公司股东有足够的权利和机会了解和参与公司重大决策和事项对公司的关联交易制订有关联交易实施细则对关联交易的决策和程序有明确的规定确保关联交易
19、的公平合理 2 关于与控股股东的关系 本公司的所有重大决策均由公司股东大会和公司董事会依法作出公司控股 股东未有直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动 也未有损害公司及其他股东的权益 本公司与控股股东在人员 资产 财务等方面已实现彻底三分开 本公司的机构业务均独立于控股股东 控股股东已不从事与本公司相同或相近的业务 本公司所有高管人海王生物 2001 年年度报告 8 员均未有在控股股东担任除董事外的其他职务 本公司董事长兼总经理张思民先生目前兼任控股大股东董事长为保证本公司的重大决策和经营管理不受其任职的影响本公司董事会已于 2002 年 3 月 2 日召开第二届董事会第 5 次会议
20、 增补提名了 3 名独立董事 公司董事会的构成将由 2 名非独立董事和 5 名独立董事组成充分保证了公司董事会的独立性 3 关于董事与董事会 公司制订有董事会议事规则并依据公司章程的有关规定选举董事目前正制 订有关累计投票制度的实施细则以保证董事的选举能充分反映中小股东的意见 公司目前在任的董事均有足够的时间和精力履行其应尽的义务 公司正拟安排有关董事参加相关培训 以掌握作为董事应具备相关知识 同时拟定有关董事责任保险方案提交下次股东大会审议后实施 公司已按有关规定建立独立董事制度目前公司董事 4 名其中独立董事 2 名且已提名增补 3 名独立董事 公司所聘任的独立董事均符合关于独立董事独立性
21、的相关条件 在履行职责时能切实关注到中小股东的利益不受公司主要股东实际控制人以及其他与本公司存在利害关系的单位或个人的影响 公司已按照 上市公司治理准则 的有关要求提议设立董事会各专门委员会 并于 2002年 3 月 8 日公告有关各专门委员会的设置情况 经公司股东大会通过后董事会各专门委员会即正式设立运作 4 关于监事与监事会 公司监事和监事会能对公司财务以及公司董事经理和其他高级管理人员履 行职责的合法合规性进行监督 维护公司及股东的合法权益 公司已制订 监事会工作细则对公司监事会的议事方式 选举和实施监督细则进行规定 切实保障了监事和监事会有效的履行职责 5 关于绩效评价与激励约束机制
22、公司对高管人员及公司内部各级员工均有详细的绩效评价和激励机制对有 关人员的考核均按月进行并与薪酬挂钩 正着手建立对公司董事和监事的绩效评价标准和程序 6 关于利益相关者和公共关系 本公司在保持公司持续发展实现股东利益最大化的同时努力关注社区和员工的福 利环境保护公益事业等问题重视公司的社会责任努力创造最好的经济效益的同时海王生物 2001 年年度报告 9 也能有较好的社会效益 7 关于信息披露与透明度 本公司制订有信息披露管理制度努力按国家有关法律法规的要求和 公司章程的规定真实准确完整及时地披露信息保证所有的股东有平等的机会获得信息同时加强公司内部工作的协调以保证公司董事会办公室对公司的各项
23、重大事项有及时全面的了解避免由于工作失误导致的重大信息披露遗漏 五 股东大会情况简介 1 股东大会情况 本报告期内召开了 2000 年度股东大会和 2001 年度第 1 次临时股东大会和 2001 年度第二次临时股东大会股东大会的详细情况如下 1 2000 年度股东大会 本公司于 2001 年 3 月 31 日在中国证券报和证券时报上刊登关于召开 2000 年度股东大会的通知及会议议案 该次股东大会于 2001 年 5 月 26 日在深圳海王大厦本公司会议室召开出席会议的股东及股东代表共 11 人代表股份数 109,066,200 股占公司股份总额的 49.17%符合公司法和公司章程的有关规定
24、大会以书面记名表决方式逐项审议表决了如下议案 1表决通过了董事会 2000 年度工作报告 2表决通过了监事会 2000 年度工作报告 3表决通过了公司 2000 年度报告及摘要 4表决通过了公司 2000 年度财务决算报告 5表决通过了公司 2000 年度利润分配预案及 2001 年度利润分配政策 6表决通过了关于董事会提议公司股东大会给予董事会对外项目投资贷款等事项的授权权限议案根据公司目前的资产规模拟由股东大会授予董事会不超过 3 亿元人民币的项目投资贷款权限 7表决通过了关于公司下属公司架构改革的议案 本次股东大会的决议于 2001 年 5 月 29 日刊登在中国证券报和证券时报上 2
25、2001 年度第 1 次临时股东大会 本公司于 2001 年 1 月 6 日在中国证券报和证券时报上刊登关于召开 2001 年度第 1 次临时股东大会的通知及会议议案 该次股东大会于 2001 年 2 月 28 日在深圳海王大厦本公司会议室召开出席会议的股东及股东代表共 6 人代表股份数 109,336,000 股占公海王生物 2001 年年度报告 10 司股份总额的 49.29%符合公司法和公司章程的有关规定大会以书面记名表决方式审议表决了如下议案 1 投资 10000 万元设立深圳市海王投资发展有限公司 2 投资 4900 万元发展基因工程重组戊肝疫苗项目 3 投资 1000 万元入股北京
26、中关村百校信息园有限公司 42000 年度增发募集资金的 10107.2 万元用于补充公司流动资金 5以自有资金投资 7700 万元入股南方证券股份有限公司 本次股东大会的决议于 2001 年 3 月 1 日刊登在中国证券报和证券时报上 3 2001 年度第 2 次临时股东大会 本公司于 2001 年 7 月 28 日在中国证券报和证券时报上刊登关于召开 2001 年度第 2 次临时股东大会的通知及会议议案该次股东大会于 2001 年 9 月 1 日在深圳海王大厦本公司会议室召开出席会议的股东及股东代表共 6 人代表股份数 108,956,500 股占公司股份总额的 49.11%符合公司法和公
27、司章程的有关规定大会以书面记名表决方式审议表决了如下议案 1 选举张思民刘国建李一军刘占军为本公司第二届董事会董事 2 选举李广志俞蓓芬张国东为本公司第二届监事会监事 3 修改公司章程中董事人数构成条款 本次股东大会的决议于 2001 年 9 月 4 日刊登在中国证券报和证券时报上 2本报告期内进行了董事会监事会换届选举当选的第二届董事会监事会成员情况见 2001 年度第二次临时股东大会公告 六 董事会报告 1 公司经营情况 1 公司所处的行业为生物制药生化制药行业公司主要产品为免疫核糖核酸系 列产品安替可降纤酶诺德伦凝血酶银杏叶片干扰素博宁巨能钙银得菲阿昔洛韦金樽等产品其中金樽银杏叶片银得菲
28、免疫核糖核酸系列产品博宁在同类产品市场中占有较大份额 2 公司主营业务情况 公司主营业务范围包括生物制品生化制品海洋药物海洋生物制品中成药的生产销售除主营业务外公司 2001 年度未从事其他行业或其他产品的生产销售2001 年度海王生物 2001 年年度报告 11 公 司 完 成 主 营 业 务 收 入 765,051,545.72 元比 上 年 增 长 384.49%主 营 业 务 利 润524,793,830.24 元比上年度增长 335.89% 占公司主营业务收入 10%以上或主营业务利润 10%以上的主要产品 巨能钙银可络博宁金樽银得菲 3 公司全资附属企业及控股子公司经营情况 深圳海
29、王药业有限公司生产经营化学合成药物海洋药物保健品等该公司注册资本为 6656 万元人民币本公司直接和间接拥有其 99.975%股权主要产品有银杏叶片博宁银得菲阿昔洛韦等2001 年末的资产规模为 843,943,713.21 元净利润 62,297,264.52元 长春海王生物制药有限责任公司生产经营生物制品生化药品海洋药物中成药 注册资本 1875 万元本公司拥有其 80%股权主要产品有免疫核糖核酸系列产品安替可降纤酶诺德伦凝血酶爽宁冠心丹参胶囊等2001 年末资产规模为 140,802,984.75元净利润 17,930,365.34 元 深圳市海王英特龙生物技术有限公司生产经营-2b 基
30、因工程干扰素注册资本 1080万元本公司直接和间接拥有 98%股权2001 年末资产规模为 57,127,642.52 元净利润5,055,344.21 元 深圳市雷克药业有限公司注册资本 5000 万元已获得基因工程重组人红细胞生成素新药证书本公司拥有其 56%股权尚处于筹建期2001 年未投产 深圳市海王实业发展有限公司主要经营本公司的海洋生物制品海王金樽注册资本 6000 万元本公司拥有 95%股权2001 年末资产规模为 110,295,820.59 元净利润-7,276,499.37 元 北京巨能新技术产业有限公司注册资本 7627 万元本公司拥有其 41%股权该公司主要产品有巨能钙
31、维血康聚能健康饮料等2001 年末资产规模 597,582,558.15 元净利润 64,630,239.22 元 4 前 5 名主要供应商的采购情况和前 5 名主要客户的销售情况 本报告期内公司向前 5 名主要供应商采购金额占年度采购总额的比例为 27.66%前 5 名 客户销售额合计占公司销售总额的 15.78% 5 公司在经营中出现的问题与困难及解决方案 公司 2001 年度主营业务比 2000 年度获得较大幅度的增长 但未能实现公司管理层的预计销售目标 一方面是市场销售环境的变化导致公司部分主导产品的销售受到较大影响 另海王生物 2001 年年度报告 12 一方面2001 年度也是本公
32、司市场培育和调整期销售模式的调整和销售网络的扩张造成公司营业费用投入较大在公司主营业务利润大幅度增长的情况下营业利润率下降较大同时由于公司募集资金投资项目未能达到预期收益目标而导致公司净利润增长幅度较小 上述问题和困难的的出现主要是公司管理层和下属控股公司未能充分把握市场的变化和采取积极的市场应对措施 对市场情况的变化反应缓慢 未能及时把握市场发展机会所致 针对上述问题和困难 公司已在近期对全面业务运作做了新的规范的整合 结合公司目前的发展状况确立了五大管理中心的强化管理模式 对公司财务管理 人力资源 销售管理研究发展 生产制造等五方面进行了全面的资源整合 同时引进了一批国内一流的销售职业经理
33、人彻底改变了原有的销售模式增强公司对市场一线变化的应变和处理能力采取各种措施使公司销售终端得到强化 6 公司实际实现利润与本年度盈利预测差异的说明 本公司在 2000 年底公布的增发 A 股招股意向书中披露的 2001 年度盈利预测净利润为 16316 万元本报告期内实际实现的净利润为 7982 万元为盈利预测数的 48.92%导致实现利润数与盈利预测数差异较大的原因主要有如下几因素 A会计政策和会计估计变更的影响减少利润 2365 万元 公司于 2001 年依据国家有关会计准则改变了公司各项坏帐准备计提政策由于会计政策变更和会计估计变更减少本公司 2001 年度利润 13,734,829.0
34、3 元 公司根据 2001 年度执行的企业会计准则和会计制度追溯调整以前年度损益减少公司控股公司净资产而增加 2001 年度股权投资差额分摊减少 2001 年度利润 9,920,262.99 元 B 控股子公司实现的净利润因受市场不可控因素影响减少利润 3530 万元 公司控股子公司北京巨能新技术产业有限公司由于其主导产品巨能钙受同类产品市场无 序竞争导致补钙类产品的整体市场下滑而使其营业规模未达到盈利预期本公司 2001 年度自该公司获得的收益 2650 万元比盈利预测的 4995 万元减少 2345 万元 本公司控股子公司深圳市海王投资发展有限公司用其部分自有资金投资于股票市场由于 200
35、1 年下半年股票市场受政策因素影响大幅度下滑导致该公司投资损失 1185 万元 C公司 2001 年度通过加大对销售网络和品牌宣传的投入为 2002 年公司营业规模的增长和利润增长奠定了良好基础2001 年度公司投入广告费用 1.72 亿元增加销售网络建设费用 5000 万元由于广告投入和销售网络建设产生效益的滞后性上述加大的费用投入对公司 2001 年度利润影响较大但将对公司未来的盈利有积极的影响 2 公司的投资情况 海王生物 2001 年年度报告 13 1本公司本年度新增股权投资情况如下 北京巨能新技术产业有限公司本公司投资额为 30000 万元占有 41%股权 深圳市海王投资发展有限公司
36、本公司投资额为 10000 万元直接和间接占有 99.9%股 权 北京海王兴大药业有限公司本公司投资额为 5000 万元占有 40%的权益和 60%的表决权 深圳市海王实业发展有限公司 本公司报告期内新增投资 4800 万元 占有 95%的权益 杭州海王生物工程有限公司本公司新增投资 4950 万元占有 99%的权益 深圳市眼之宝科技有限公司本公司新增投资 75 万元占有 75%的权益 南方证券股份有限公司本公司投资额为 7700 万元占有 2.03%的权益 北京中关村百校信息园有限公司本公司投资额为 1000 万元占 10%的权益 2 公司募集资金投资情况 本公司 2000 年度第一次临时股
37、东大会通过了增资发行不超过 6,900 万股 A 股的议案并于 2000 年 12 月获得中国证券监督管理委员会批准实施增发 6900 万股 A 股募集资金总额 144900 万元扣除发行费用后募集资金净额为 140263.2 万元 本公司募集资金净额 140263.2 万元中本报告期内已按本公司增发 A 股所公开披露的招股意向书和本公司 2001 年度第一次临时股东大会审议通过的多募集资金投资项目投入资金 87713.9 万元 剩余 52549.3 万元存放于公司有关银行帐户 将根据投资项目的进展情况持续投入 公司募集资金投资项目的详细投资进展情况如下单位万元 项目名称 计划总投资 本报告期
38、内投资额 完成进度 产生效益 投资北京巨能公司 30000 30000 100% 2650 技术中心和博士工作站 23100 7578 33% 中药现代化发展项目 18500 5714 31% 基因工程药物发展项目 9898 4958 50% 500 西药新制剂项目 14878 277 1.9% 海洋生物药物项目 9880 9880 100% 海王投资公司 10000 10000 100% -1185 戊肝疫苗项目 4900 200 4% 北京百校信息园 1000 1000 100% 海王生物 2001 年年度报告 14 销售网络和流动资金 18107.2 18107.2 100% 合计 14
39、0263.2 87714 62.54% 上述募集资金投资项目中 在本公司下属长春海王生物制药有限公司建设的中药现代化基地二期工程已接近竣工;西药新制剂中的异丁司特平喘药以商品名维畅已于下半年上市销售;海洋生物制品 金樽 的销售本年度获得极大增长,在全国建立起较完整的销售网络;本公司在浙江余杭已开始动工兴建技术中心基地 3报告期内其他投资项目 本报告期内本公司以自有资金 7700 万元投资于南方证券股份有限公司占该公司注册资本的 2.03% 本公司自有资金 5000 万元投资于北京海王兴大药业有限公司占有 40%的权益和 60%的表决权该公司研制的新型抗癌新药正申报作为国家一类化学药临床 报告期
40、内 本公司进入生产车间建设和上市准备的有抗生素克林霉素冻干粉针 左氟沙 星制剂长春公司的中药制剂冠心丹参胶囊爽宁已开始上市销售 3 公司的财务状况单位万元 本报告期内由于公司 2001 年初实施增发 A 股公司资产规模得到较快增长报告期末公司的主要财务状况如下 项目 2001 年 2000 年 增减% 总资产 304363 78737 386.56 长期负债 200 200 股东权益 166644 16249 1025.56 主营业务利润 52479 15624 335.89 净利润 7982 5435 46.86 公司以上主要财务指标比上年增减变动的原因 总资产和股东权益比上年度大幅度增长的
41、主要原因是公司 2001 年初实施增发 A 股募集资金增加所至 主营业务利润比上年增长 335.89%主要是所投资企业 2001 年度营业收入增长主营业务收入比 2000 年度增加所致 4 宏观环境和政策法规的变化对本公司的影响 2001 年度国家陆续出台了一系列整顿及规范医药市场和保健品市场的相关政策在一 定程度上对本公司的相关业务开展形成影响 一是医疗单位对个别药品实行招标采购 进一海王生物 2001 年年度报告 15 步压缩了医药工业企业的利润空间同时由于招标采购工作的不成熟和不规范公司各相关部门对招投标工作未能引起足够重视公司在药品招投标工作效率不高 5 公司董事会对审计报告中的解释性
42、说明的说明 深圳大华天诚会计师事务所给本公司出具的 2001 年度审计报告为有解释性说明无保留 意见的审计报告公司董事会对涉及的有关事项说明如下 A关于与深圳市名派广告有限公司的广告总代理合同及广告预付款事项 本公司于 2002 年 3 月 2 日召开的公司二届董事会第 5 次会议对本公司 2001 年度的 广告费结算和 2002 年度的广告费预算进行了审议并于 3 月 8 日公告现将公告的有关内容复述如下 根据本公司与深圳市名派广告有限公司签定的 广告总代理协议本公司 2001年度应承担的广告媒介费用总价为 101725600.00 元本公司 2001 年度预付广告费超出年终结算总价部分 5
43、0由深圳市名派广告有限公司在 2001 年 12 月 31 日前已返还本公司其余 50作为预付 2002 年度广告预付款 根据本公司 2002 年度销售计划本公司 2002 年度广告预算不得超过全年营业收入的25全年实际发生的广告费用根据广告总代理协议的规定在年终结算后确定 上述公告内容已将有关事项说明 B关于公司核销应收帐款坏帐事项 该等事项已经经过本公司于2002年3月2日召开的公司二届董事会第5次会议审议通过 本次核销的以前年度应收帐款是本公司营运多年来 由于营销模式设计的缺陷和营销管理不善造成近年应收帐款过大坏帐风险加大公司董事会管理层从今年以来已经意识到该等问题对本公司经营可能带来的
44、较大风险而进行清理所作的核销 经过数月投入大量人力物力的审计清查和清收对过去多年累积的应收帐款呆坏帐会计差错帐户串户等情况进行了彻底清查确认应作为会计差错调整的应处理而未处理应收帐款坏帐28,644,114.28 元 C 关于补贴收入事项 本公司获得的高新技术企业专项补贴 50,000,000.00 元系浙江省杭州市余杭区财政局 以余财政2001343 号文件批准属高新技术项目专项补贴根据国家税务总局财税字199581 号文和杭州市余杭区人民政府余政发2001225 号文件 该补贴收入免征企业所得税 6 新年度的业务发展计划 公司 2002 年的生产经营目标将争取比 2001 年度有较大幅度的
45、增长以市场为导向 海王生物 2001 年年度报告 16 充分发挥现有产品市场的优势 依靠科技进步 坚持技术创新 不断拓展市场的深度与广度扩大市场占有份额 加大新产品的开发上市速度充分发挥高科技行业的优势依托国家级企业技术中心-海王医药研究中心的开发力量着重抓好技术较成熟市场反应良好的高技术药物 加大内部管理的力度发挥本公司灵活的经营机制特点增强市场应变能力 为实现 2002 年度的经营目标公司将采取以下主要措施 1积极稳妥的推进公司销售模式改革对销售体系的管理架构和运作模式进行规范 与调整以保证公司销售政策的贯彻实施及适应国家有关部门的政策调整 2加大市场开发力度在巩固现有销售市场的基础上进一
46、步拓宽销售渠道提高 竞争力和市场占有率 3依靠科技进步抓好新产品开发争取几个新产品能上规模大幅度提高公司的 营业规模 形成新的利润增长点 海王医药研究开发中心陆续将有数个有极好市场前景的高科技药物开发成功将使公司的营业规模的进一步扩大并带来新的利润增长 4强化各项专业管理的基础工作突出质量管理与目标成本管理的作用开展挖潜 降耗及管理创利活动以高效的内部管理支撑激烈的市场竞争做到管理出效益 5聘请专业顾问咨询公司借助于顾问公司的专业经验对公司的营销管理技术等方面业务进行全面创新建立更灵活更高效目标明确统一的工作团队 7 董事会日常工作情况 1本报告期内董事会的会议情况及决议内容 本报告期内公司董
47、事会共召开 7 次会议会议的情况如下 1首届董事会第 12 次会议于 2001 年 1 月 5 日在海王大厦本公司会议室召开会议形 成如下决议 1关于公司 2000 年度增资发行 A 股比原计划多募集资金投资项目的议案 2关于召开 2001 年第一次临时股东大会的议案 上述决议公告已于 2001 年 1 月 6 日刊登于中国证券报和证券时报上 2首届董事会第 13 次会议于 2001 年 3 月 28 日在海王大厦本公司会议室召开 会议形 成如下决议 1审议通过了公司 2000 年度报告及年度报告摘要 2审议通过了公司 2000 年度董事会工作报告 3审议通过了公司 2000 年财务决算报告
48、海王生物 2001 年年度报告 17 4审议通过了公司 2000 年度利润分配预案及 2001 年度利润分配政策 5审议通过了关于董事会提议公司股东大会给予董事会对外项目投资贷款等事项的授权权限议案 6关于公司下属公司架构改革的议案 7审议通过了于 2001 年 5 月 26 日召开 2000 年度股东大会的议案 上述决议公告已于 2001 年 3 月 31 日刊登于中国证券报和证券时报上 3首届董事会第 14 次会议于 2001 年 7 月 26 日在海王大厦本公司会议室召开 会议形 成如下决议 1 审议通过了公司 2001 年度中期报告和公司 2001 年度中期报告摘要 2 审议通过了公司
49、 2001 年度中期不进行利润分配 也不进行资本公积金转增股本 的议案 3 审议通过了同意与中国科健股份有限公司签订总额度 3 亿元人民币的贷款互保 协议 4 审议通过了同意本公司控股的北京巨能新技术产业有限公司投资聚能健康 饮料项目 5 依据本公司股东提名同意张思民邵春杰刘国建李一军刘占军为本公 司第二届董事会董事候选人其中李一军刘占军为独立董事候选人 6 审议通过了修改公司章程中关于董事会董事人数构成的有关条款 7 审议通过了公司根据企业会计制度而制订的关于提取资产减值准备和坏 帐损失处理的内部控制制度 8 审议通过了对本公司控股子公司深圳市海王英特龙生物技术有限公司进行股份 制改造议案
50、9 审议通过了公司高管人员任免议案 10 审议通过了定于 2001 年 9 月 1 日召开本公司 2001 年度第二次临时股东大会的 议案 上述决议公告已于 2001 年 7 月 28 日刊登于中国证券报和证券时报上 4二届董事会第 1 次会议于 2001 年 9 月 1 日在海王大厦本公司会议室召开会议 形成如下决议 1 选举张思民为公司董事长 2 任命张思民为公司代总经理 海王生物 2001 年年度报告 18 3 任命蔡培烈颜稚宏张峰为公司副总经理任命张立军为公司董事长助理人事行政总监兼戴奉祥为公司财务总监 上述决议公告已于 2001 年 9 月 4 日刊登于中国证券报和证券时报上 5二届
51、董事会第 2 次会议于 2001 年 11 月 8 日以通讯方式召开会议形成如下决议 同意本公司出资 13,782860.00 元向本公司控股大股东深圳海王集团股份有限公司购买 海王大厦 A 座第 10 层第 13 层共计 2120.44 平方米用于本公司办公场所 上述决议公告已于 2001 年 11 月 10 日刊登于中国证券报和证券时报上 6 二届董事会第 3 次会议于 2001 年 12 月 12 日在海王大厦本公司会议室召开 会议 形成如下决议 1 审议通过了变更公司应收帐款坏帐准备计提比例政策和新制订的公司预付帐款其 他应收款的坏帐准备计提政策 2 审议通过了有关应收款项清欠工作坏帐
52、核销工作的措施和方案 上述决议公告已于 2001 年 12 月 14 日刊登于中国证券报和证券时报上 7 二届董事会第 4 次会议于 2001 年 12 月 23 日在海王大厦本公司会议室召开 会议 形成如下决议 审议同意本公司出资 5000 万元与北京兴大科学系统公司杨旭清三方共同成立合资 公司北京海王兴大科技有限公司 上述决议公告已于 2001 年 12 月 25 日刊登于中国证券报和证券时报上 2报告期内股东大会决议的执行情况 A 2000 年第一次临时股东大会通过的关于增发不超过 6900 万股 A 股的决议 2001 年 1 月 5 日增发募集资金已全部到位并由深圳大华会计师事务所出
53、具验资报告 B 2001 年度第一次临时股东大会通过了增发多募集资金投资项目决议 有关 决议已执行完毕 C 2000 年度股东大会通过的利润分配方案已于 2001 年 6 月 19 日执行完毕 82001 年度利润分配和资本公积金转增股本预案 本公司 2001 年度实现利润 79,819,022.81 元提取 10%法定公积金 8,118,619.75 元5% 法定公益金 4,059,309.87 元 本年可供股东分配的利润为 67,641,093.19 元 上年度留存未分配利润-18,856,996.13 元 实际可供股东分配的利润为 48,784,097.06 元 经公司董事会审议由于本公
54、司根据会计政策调整了以前年底损益导致上年度留存未分配利润为-18,856,996.13元为保证公司的发展所需资金决定本年度不分配现金红利也不派送红股结存未分配海王生物 2001 年年度报告 19 利润 48,784,097.06 元结转下一年度分配 本次拟以 2001 年底的股份总数 22180 万股为基数用资本公积金向全体股东每 10 股转增股本 5 股共计转增股本 11090 万股按转增后的总股本 33270 万股计算2001 年度每股收益为 0.24 元每股净资产为 5.01 元 董事会拟定的本公司 2002 年度利润分配政策为1 公司拟在 2002 年度结束后分配利润一次22002 年
55、度实现净利润用于股利分配的比例预计约为 30%-80%32001 年度分配后剩余的利润暂不分配留作公司发展资金42002 年度利润分配方式主要采取派发现金或送红股的形式现金股息占股利分配的比例不少于 20%2002 年度的利润分配政策为预计方案 公司董事会将根据公司 2002 年度的业务发展状况确定具体的利润分配方案 上述利润分配预案须经公司 2001 年度股东大会审议通过 七 监事会报告 1本报告期内首届监事会共召开两次监事会会议会议内容如下 1首届监事会第 5 次会议于 2001 年 3 月 28 日在深圳海王大厦本公司会议室召开三名监事参加了会议会议表决通过如下决议 审议通过公司监事会
56、2000 年度监事会工作报告 2首届监事会第 6 次会议于 2001 年 7 月 26 日在深圳海王大厦本公司会议室召开三名监事参加了会议会议表决通过如下决议 审议通过了公司 2001 年度中期报告; 审议通过了监事会 2001 年度中期报告; 依据本公司股东和公司职代会推荐同意李广志俞蓓芬张国东为本公司第二届监事会监事候选人; (3)第二届监事会第 1 次会议于 2001 年 9 月 1 日在深圳海王大厦本公司会议室召开 三名监事参加了会议会议表决通过如下决议: 选举李广志为本公司监事会主席 2公司监事会在报告期内严格依照有关法律法规和公司章程的有关规定忠 实的履行有关职责对公司在报告期内的
57、下列事项发表独立意见 1本公司在报告期内的运作符合国家和地方政府的有关规定也符合公司章程 的要求公司董事会经理执行公司职务时没有违反法规损害公司利益行为公司董事会建立了较为完善的内部控制制度董事会关于各项资产减值准备的计提方法决策程序合法 2深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具的 2001 年度审计报告真实的反映了公 海王生物 2001 年年度报告 20 司的财务状况和经营成果 审计报告中解释性说明所涉及的事项并不违反相关会计原则 对公司的财务状况和经营成果不构成影响 3公司 2001 年初增发募集资金大部分已按承诺投入项目投入 部分尚未使用的募集 资金存放于公司有关银行帐户 4公司本报告期内
58、进行的收购购买行为资产交易价格合理无内幕交易现象没 有损害部分股东的权益或造成公司资产流失 5本报告期内公司所有关联交易涉及到有关关联方关联方均按照有关规定回避参 与决策关联交易无不公平现象 6深圳大华天诚会计师事务所为本公司出具的 2001 年度审计报告为有解释性说明 的非标准意见审计报告 公司董事会对解释性说明所涉及的有关事项作出了说明 本公司监事会认为公司董事会所作出的说明真实客观的说明了有关事项的实际情况 公司监事会经审慎调查 认为公司董事会就公司实际实现利润数与盈利预测数的差异情况进行的说明真实的反映了公司未达到盈利预测数据的主要原因 同时 本公司监事会要求公司董事会 经营管理层对此
59、进行认真深刻的检讨和反思 虽然实现盈利与盈利预测数的差距主要是会计政策的调整因素和 2001 年度北京巨能新技术产业有限公司的主导产品巨能钙由于补钙类产品的整体市场下滑影响而与原来的盈利预期有相当差距等主要原因形成 但公司董事会和管理层在编制盈利预期报告中未能进行审慎全面的估计而导致预测偏差较大 为此公司监事会特向广大股东表示歉意将努力督促公司董事会和管理层在 2002 年为股东实现较好的业绩回报 八 重大事项 1重大诉讼仲裁事项 报告期内无重大诉讼仲裁事项 2报告期内重大收购事项 本公司于 2000 年 7 月 19 日与北京巨能新技术产业有限公司原股东签定股权转让协 议和增资入股协议共投资
60、 30000 万元投资控股北京巨能新技术产业有限公司 41%股权为其第一大股东本公司于 2001 年 1 月增资发行 A 股完成后至本报告期末已支付完毕约定的收购款和增资款 北京巨能新技术产业有限公司也已完成有关工商登记变更手续 该公司 2001 年度实现的净利润为 6463 万元本公司享有的收益为 2650 万元占本公 海王生物 2001 年年度报告 21 司净利润的 33% 3重大关联交易事项 本公司经二届董事会第 3 次会议审议批准出资 13,782860.00 元向本公司控股大股东 深圳海王集团股份有限公司购买海王大厦 A 座第 10 层 第 13 层共计 2120.44 平方米用于本
61、公司办公场所在本项关联交易的表决中本公司 4 名董事中张思民为海王集团董事长刘国建为海王集团副总裁两名董事为本项交易的关联董事未参与表决本议案本议案由公司独立董事李一军刘占军表决通过公司独立董事监事会均对本关联交易发表了意见认为公司由于资产及营业规模的扩大人员的增加新增购置办公场所是必要的同时由于公司原总部办公地点位于海王大厦 A 座 2526 层新扩充部门和机构办公场所购置在同一办公楼也是符合公司利益的 公司与关联交易方所达成的交易价格是公允的 并未损害公司及公司其他股东利益 公司有关关联董事在本关联交易事项的表决中均回避了表决 符合 公司章程和有关法规规定 4重大合同及其履行情况 1 本公
62、司与深圳市海众贸易有限公司于 2001 年 12 月 16 日签订了 关于应收款项的转让协议书并于 2002 年 1 月 5 日签订了补充协议根据上述协议本公司将年末预付账款预付各地分支机构周转金的账面净值原值 99,300,794.84 元已计提坏账准备1,526,650.72 元97,774,144.12 元中的 7000 万元转让给深圳市海众贸易有限公司转让款为 7000 万元截止 2001 年 12 月 31 日本公司已收到债权转移款 7000 万元同时将逾期3 年以上的客户应收账款 1637 万元逾期 2-3 年以上的客户应收账款 275 万元逾期 1-2年以上的客户应收账款 812
63、 万元交由深圳市海众贸易有限公司负责清收 双方约定权益分配如下 深圳市海众贸易有限公司将本公司转让的逾期 3 年以上的应收客户款收回后的款项全部归深圳市海众贸易有限公司享有逾期 2-3 年以上的应收客户款清收到的款项 70%归深圳市海众贸易有限公司享有 其余归本公司享有 逾期 1-2 年以上的应收客户款清收到的款项30%归深圳市海众贸易有限公司享有其余归本公司享有 2 本公司 2001 年度广告主要由深圳市名派广告有限公司实行风险代理 根据与深圳市名派广告有限公司 2002 年 1 月 5 日签订的2001 年度广告结算协议2001 年度的广告代理费用为 101,725,600.00 元本公司
64、 2001 年 12 月 31 日预付深圳市名派广告有限公司2002 年度广告媒介费为 113,959,757.96 元 3本公司于 1999 年收购深圳海王药业有限公司 100%股权并注销深圳海王药业有限公司惟注销公司的手续较为复杂2001 年经股东大会批准直接收购 95%股权和间接收购 5%股权相关工商变更手续已于 2002 年 4 月 4 日办妥 4本报告期内的对外担保情况 本公司为中国科健股份有限公司及其第二大股东深圳市智雄电子有限公司提供的贷款海王生物 2001 年年度报告 22 担保和银行承兑汇票担保情况如下 贷款银行名称 金额 期限 贷款性质 给中国科健股份有限公司提供的担保 工
65、行华强支行 5500 万元 2001.03.082002.03.08 银行贷款 深圳商业银行 6500 万元 2001.06.152002.06.15 承兑汇票 给深圳市智雄电子有限公司提供的担保 建行上步支行 12000 万元 2001.09.302002.09.30 其中 2000 万为承兑汇票 深发行上步支行 10000 万元 2001.11.292002.11.29 承兑汇票 本公司为中国科健股份有限公司及其第二大股东深圳市智雄电子有限公司提供的贷款 担保和银行承兑汇票担保总额为 34000 万元 为此 中国科健股份有限公司及深圳市智雄电子有限公司为由本公司担保的银行承兑汇票提供了 4
66、700 万元现金抵押本公司对中国科健股份有限公司和深圳市智雄电子有限公司的担保净额未超出协议规定的人民币 30000 万元总额 5公司报告期内无对外委托存款或委托贷款 5聘任会计师及支付会计师报酬情况 本公司本年度仍聘请深圳大华天诚会计师事务所为本公司提供审计本公司 2001 年度财务审计事项给予本公司所聘请的深圳大华天诚会计师事务所审计报酬为 75 万元其中由公司总部支付 50 万元 本公司控股的北京巨能新技术产业有限公司支付 25 万元 本项报酬不包括审计差旅费本公司为 2001 年度财务审计支付的审计差旅费包括 2001 年 1011 月会计师对本公司驻各地分支机构进行的财务审计和 20
67、02 年 3-4 月对本公司各主要经营主体进行审计而开支的差旅费 6本报告期内本公司未受到中国证监会深圳证券交易所的行政处罚或公开批评 7其他重大事项 本公司下属的国家级企业技术中心在国家主管部门的评比中获得好评 其中巨能亚太生命科学研究中心在医药行业的国家级企业技术中心中排名第一 海王医药技术研发中心在医药行业的国家级企业技术中心中排名第四 九 财务报告 1审计报告 公司财务报表经深圳大华天诚会计师事务所胡春元李秉心 注册会计师审计并出具 海王生物 2001 年年度报告 23 有解释性说明无保留意见的审计报告深华(2002)股审字 058 号 审计报告 深圳市海王生物工程股份有限公司董事会暨
68、全体股东: 我们接受委托,审计了后附 贵公司及其子公司和联营公司(以下简称贵公司)2001年 12 月 31 日的合并和公司资产负债表2001 年度的合并和公司利润及利润分配表2001年度合并和公司现金流量表这些会计报表由 贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见,我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中,我们结合 贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录审核有关凭证等我们认为必要的审计程序 我们认为,上述会计报表符合中华人民共和国企业会计准则企业会计制度和国家其他有关财务会计法规的规定, 在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2001 年 12 月 31日的财务状况
69、及 2001 年度的经营成果和现金流量的变化,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 此外我们注意到 1.如附注 112所述 贵公司 2001 年度广告主要由广告代理商-深圳市名派广告有限公司实行风险代理2001 年度 贵公司共支付 215,685,357.96 元给深圳市名派广告有限公司其中根据与其签订的2001 年度广告结算协议确认 2001 年度广告费为101,725,600.00 元2001 年 12 月 31 日 贵公司账面预付深圳市名派广告有限公司 2002 年度广告媒介费为 113,959,757.96 元 2. 如会计报表附注 5.注释 28 所述 贵公司核销应收账款的坏账为 28
70、,644,114.28 元并根据坏账实际发生的年度调整了 2000 年度之前的会计报表其中 10,234,854.05 元系根据账龄分析法分析后核销 3. 如附注 5.注释 35 所述根据杭州市余杭区财政局余财政2001343 号文件 贵公司 2001 年度获取高新技术项目专项补贴收入为 50,000,000.00 元 深圳大华天诚会计师事务所 中国注册会计师 胡春元 中国 深圳 中国注册会计师 李秉心 2002 年 4 月 21 日 2会计报表 海王生物 2001 年年度报告 24 资产注释合并数公司数合并数公司数流动资产 货币资金11,194,598,981.72 659,441,338.
71、55 102,517,930.92 79,628,713.97 短期投资233,872,377.74 - - - 应收票据32,017,714.00 - - - 应收股利- - - - 应收利息- - - - 应收帐款4262,938,383.32 - 147,813,690.16 3,830,792.80 其他应收款5341,174,017.08 674,707,006.54 57,724,434.65 77,715,832.94 预付帐款6166,963,244.80 - 2,179,177.49 - 应收补贴款- - - - 存货758,373,282.21 - 24,960,965.0
72、5 9,447.04 待摊费用810,073,777.64 - - - 一年内到期的长期债权投资- - - - 其他流动资产400.00 - 915,093.00 - 流动资产合计2,070,012,178.52 1,334,148,345.09 336,111,291.27 161,184,786.75 长期投资 长期股权投资9501,802,340.76 1,150,417,586.64 173,962,851.76 531,058,200.85 长期债权投资920,000,000.00 20,000,000.00 25,190,200.87 25,190,200.87 长期投资合计521
73、,802,340.76 1,170,417,586.64 199,153,052.63 556,248,401.72 其中合并价差295,853,839.88 - 148,859,655.02 - 其中股权投资差额295,853,839.88 300,828,239.88 148,859,655.02 148,859,655.02 固定资产 固定资产原价10340,015,166.08 19,002,695.15 248,043,917.71 19,813,436.03 减累计折旧1071,878,259.70 3,955,177.67 44,260,600.04 4,176,637.01 固
74、定资产净值268,136,906.38 15,047,517.48 203,783,317.67 15,636,799.02 减固定资产减值准备10116,466.00 - - - 固定资产净额268,020,440.38 15,047,517.48 203,783,317.67 15,636,799.02 工程物资- - - - 在建工程1198,274,321.35 - 28,586,403.65 - 固定资产清理1,632.00 - - - 固定资产合计366,296,393.73 15,047,517.48 232,369,721.32 15,636,799.02 无形及其他资产 无形
75、资产1284,054,903.88 11,580,291.92 17,505,317.92 12,136,145.96 长期待摊费用131,461,158.20 452,277.83 2,226,684.81 701,877.83 其他长期资产- - - - 无形及递延资产合计85,516,062.08 12,032,569.75 19,732,002.73 12,838,023.79 递延税项 递延税款借项- - - - 资产总计3,043,626,975.08 2,531,646,018.95 787,366,067.95 745,908,011.28 公司法定代表人 主管会计工作负责人
76、会计机构负责人年末数深圳市海王生物工程股份有限公司资产负债表单位人民币元2001年12月31日年初数海王生物 2001 年年度报告 25 负债及股东权益注释流动负债合并数公司数合并数公司数 短期借款14896,000,000.00 853,000,000.00 557,545,000.00 552,545,000.00 应付票据1513,000,000.00 - - - 应付帐款1680,307,684.39 - 11,162,612.46 - 预收帐款1711,603,323.50 - - - 应付工资18803,372.44 - 610,861.04 303,535.00 应付福利费7,3
77、09,331.28 242,832.54 1,584,163.29 - 应付股利19329,967.88 329,967.88 30,560,000.00 30,560,000.00 应交税金2050,855,241.03 40,726.58 16,267,171.81 13,129.91 其他应交款21900,762.87 - 288,820.53 - 其他应付款22494,463.35 331,460.12 1,715,666.64 - 预提费用235,252,507.66 - 190,792.12 - 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债242,000,000.00 - - -
78、 其他流动负债(140.00)- 950.00 - 流动负债合计1,068,856,514.40 853,944,987.12 619,926,037.89 583,421,664.91 长期负债 长期借款- - 2,000,000.00 - 应付债券- - - - 长期应付款- - - - 专项应付款- - - - 其他长期负债- - - - 长期负债合计- - 2,000,000.00 - 递延税项 递延税款贷项- - - - 负债合计1,068,856,514.40 853,944,987.12 621,926,037.89 583,421,664.91 少数股东权益 少数股东权益308
79、,325,829.59 - 2,953,683.69- 股东权益 股本25221,800,000.00 221,800,000.00 152,800,000.00 152,800,000.00 资本公积261,381,497,485.20 1,381,497,485.20 16,468,997.20 16,468,997.20 盈余公积2724,252,274.91 24,252,274.91 12,074,345.29 12,074,345.29 其中公益金10,077,603.25 10,077,603.25 4,191,508.66 4,161,416.81 未分配利润2848,784,
80、097.06 50,151,271.72 (18,856,996.13)(18,856,996.13) 外币折算差额- - - - 累积未弥补子公司亏损29(9,889,226.08)- - 股东权益合计1,666,444,631.09 1,677,701,031.83 162,486,346.37 162,486,346.37 负债及股东权益总计3,043,626,975.08 2,531,646,018.95 787,366,067.95 745,908,011.28 公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人所附注释是合并会计报表的组成部分单位人民币元年末数年初数深圳市海王生物工
81、程股份有限公司资产负债表续2001年12月31日海王生物 2001 年年度报告 26 项目注释合并数公司数合并数公司数一主营业务收入30765,051,545.72 - 198,977,073.22 21,798.71 减主营业务成本30235,006,770.24 - 41,866,991.57 - 主营业务税金及附加315,250,945.24 - 871,672.88 3,133.57 二主营业务利润524,793,830.24 - 156,238,408.77 18,665.14 加其他业务利润3221,146,791.33 - 87,185.78 - 减 营业费用309,930,52
82、2.22 3,585,177.00 32,878,201.65 - 管理费用95,638,944.17 3,853,839.54 20,555,955.30 1,051,093.59 财务费用3327,325,409.47 12,387,970.73 24,619,182.99 - 三营业利润 113,045,745.72 (19,826,987.27)78,272,254.61 (1,032,428.45) 加投资收益34(47,164,311.49)100,903,709.35(18,075,859.16)54,939,447.95 补贴收入3551,488,794.00 - 390,00
83、0.00 390,000.00 营业外收入36689,837.25 109,475.39 951,538.02 1,000.00 减营业外支出361,791,098.75 - 553,036.34 (47,765.20)四利润总额 116,268,966.73 81,186,197.47 60,984,897.13 54,345,784.70 减所得税3,186,898.86 - 6,001,259.68 - 少数股东损益38,426,561.19- 637,852.75 - 未弥补子公司亏损37(5,163,516.13)- - - 五净利润 79,819,022.81 81,186,197
84、.47 54,345,784.70 54,345,784.70 加年初未分配利润(18,856,996.13)(18,856,996.13)(34,490,913.12)(34,490,913.12) 其他转入- - - - 六可供分配利润60,962,026.68 62,329,201.34 19,854,871.58 19,854,871.58 减提取法定盈余公积8,118,619.75 8,118,619.75 5,434,578.47 5,434,578.47 提取法定公益金4,059,309.87 4,059,309.87 2,717,289.24 2,717,289.24 提取福利
85、及奖励基金- - - - 七可供股东分配的利润48,784,097.06 50,151,271.72 11,703,003.87 11,703,003.87 减应付优先股股利- - - - 提取任意盈余公积- - - - 应付普通股股利- - 30,560,000.00 30,560,000.00 转作股本的普通股股利- - - - 八未分配利润48,784,097.0650,151,271.72(18,856,996.13) #(18,856,996.13)补充资料项目本年累计数上年累计数1.出售处置部门或被投资单位所得收益69,861.05 - 2.自然灾害发生的损失- - 3.会计政策变
86、更增加或减少利润总额(2,781,336.18)(13,451,310.14)4.会计估计变更增加或减少利润总额(10,953,492.85)- 5.债务重组损失- - 6.其他- (54,035,326.26)公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 2001年度本年累计数上年累计数深圳市海王生物工程股份有限公司利润及利润分配表单位人民币元海王生物 2001 年年度报告 27 项 目注释合并数公司数合并数公司数一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金770,631,962.67 1,458,843.90 145,719,414.01 2,010,329.61 收到税费返
87、还- - 222,687.46 - 收到的其他与经营活动有关的现金38254,132,283.73 62,018,784.23 335,937.41 69,538,665.11 现金流入小计1,024,764,246.40 63,477,628.13 146,278,038.88 71,548,994.72 购买商品接受劳务支付的现金440,700,352.75 - 35,376,070.72 9,447.04 支付给职工以及为职工支付的现金80,806,130.47 3,130,915.50 16,946,751.06 - 支付的各项税费99,209,494.44 3,175,695.62
88、32,119,765.11 147,580.57 支付的其他与经营活动有关的现金38486,884,940.77 473,511,679.79 171,086,656.98 410,512,670.03 现金流出小计1,107,600,918.43 479,818,290.91 255,529,243.87 410,669,697.64 经营活动产生的现金流量净额(82,836,672.02)(416,340,662.78)(109,251,204.99)(339,120,702.92)二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金3,463,598.32 - 10,009,799.13 10
89、,009,799.13 取得投资收益所收到的现金499,185.99 499,185.99 - - 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额848.00 - 55,200.00 - 收到的其它与投资活动有关的现金1,974.51 - - - 现金流入小计3,965,606.82 499,185.99 10,064,999.13 10,009,799.13 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金189,999,753.25 1,487,679.75 37,996,598.26 - 投资所支付的现金182,516,600.76 592,311,876.28 75,196,118.
90、29 44,200,000.00 支付的其它与投资活动有关的现金3,100.00 - - - 现金流出小计372,519,454.01 593,799,556.03 113,192,716.55 44,200,000.00 投资活动产生的现金流量净额(368,553,847.19)(593,300,370.04)(103,127,717.42)(34,190,200.87)三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金1,398,361,846.62 1,416,491,846.62 600,000.00 - 其中子公司吸收少数股东权益投资收到的现金(18,130,000.00)- 600,0
91、00.00 - 借款所收到的现金1,483,469,833.30 1,432,969,833.30 437,545,000.00 432,545,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金190,293.25 - 12,277.13 - 现金流入小计2,882,021,973.17 2,849,461,679.92 438,157,277.13 432,545,000.00 偿还债务所支付的现金1,283,389,887.50 1,208,366,650.00 134,435,000.00 1,089,940.08 分配股利利润或偿还利息所支付的现金49,059,751.00 45,551,
92、699.74 27,048,587.14 - 其中子公司支付少数股东的股利- - - - 减少注册资本所支付的现金- - - - 其中子公司依法减资支付给少数股东的现金- - - - 支付的其他与筹资活动有关的现金396,840,719.31 6,829,627.43 33,148.53 24,468.87 现金流出小计1,339,290,357.81 1,260,747,977.17 161,516,735.67 1,114,408.95 筹资活动产生的现金流量净额1,542,731,615.36 1,588,713,702.75 276,640,541.46 431,430,591.05
93、四汇率变动对现金的影响额100,852.86100,852.86111,061.633,662.28五现金及现金等价物净增加额1,091,441,949.01 579,173,522.79 64,372,680.68 58,123,349.54 深圳市海王生物工程股份有限公司现金流量表货币单位人民币元 2001年度 2000年度海王生物 2001 年年度报告 28 附表 项 目注释合并数公司数合并数公司数一不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本- - - - 一年内到期的可转换公司债券- - - - 融资租赁固定资产- - - - 二将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润79,819,
94、022.81 81,186,197.47 54,345,784.70 54,345,784.70 加少数股东损益38,426,561.19 - 637,852.75 - 未弥补子公司亏损(5,163,516.13)- - - 计提的资产减值准备12,707,438.03 (4,653,962.20)(4,217,382.75)(263,832.66) 固定资产折旧21,384,115.07 793,993.8516,932,868.51 700,288.24 无形资产摊销1,195,814.04 555,854.04(972,820.34)16,915,903.81 长期待摊费用摊销1,729
95、,614.63 249,600.002,871,142.54 234,122.17 待摊费用减少(10,073,777.64)- - - 预提费用增加5,020,923.42 - (275,499.08)- 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失263,299.19 - 293,211.54- 固定资产报废损失- - - - 财务费用27,325,409.47 12,387,970.7324,619,182.99 - 投资损失39,607,184.43 (100,903,709.35)18,075,859.16 (54,939,447.95) 递延税款贷项- - - - 存货的减少37,93
96、0,407.26 (6,046,647.25)(2,724,749.47)(9,447.04) 经营性应收项目的减少(481,454,270.81)(334,184,088.94)(114,050,156.29)(234,237,377.02) 经营性应付项目的增加77,593,758.74(65,129,364.38)(104,786,499.25)(121,866,697.17) 其他70,851,344.29(596,506.75)- - 经营活动产生的现金流量净额(82,836,672.02)(416,340,662.78)(109,251,204.99)(339,120,702.92
97、)三现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额1,193,959,879.93 658,802,236.76 102,517,930.92 79,628,713.97 减现金的期初余额102,517,930.92 79,628,713.97 38,145,250.24 21,505,364.43 加现金等价物的期末余额- - - - 减现金等价物的期初余额- - - - 现金及现金等价物净增加额1,091,441,949.01 579,173,522.79 64,372,680.68 58,123,349.54 公司法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人所附注释是合计会计报表的组成部分
98、货币单位人民币元 2001年度 2000年度深圳市海王生物工程股份有限公司现金流量表续海王生物 2001 年年度报告 29 3会计报表附注 附注 1. 公司简介 本公司前身为深圳蛇口海王生物工程有限公司是经深圳市南山区人民政府以深南府复1992118 号文批准于 1992 年 12 月 13 日成立的1996 年 7 月 25 日经深圳市证券监督管理办公室以深证办复199668 号文批准进行公众股份公司改组1997 年 4 月16 日经深圳市工商局核准拟募集设立的股份公司名称为深圳市海王生物工程股份有限公司股本为 5730 万元1998 年 8 月 4 日中国证监会管理委员会以证监发字1998
99、214 号文批准本公司向社会公众发行人民币普通股 1910 万股 并于 1998 年 12 月 18 日在深圳证券交易所挂牌交易 2000 年经中国证券监督管理委员会证监发字2000214 号文件批准 增发普通股 A 股 6900 万股 并于 2001 年 1 月 5 日募集资金 144,900 万元 增资后本公司注册资本为人民币 22,180 万元并领取深司字 N67417 号企业法人营业执照 本公司属生物制药行业主要经营业务包括生产经营生物化学原料制品试剂及其他相关的制品以上不含专营专控专卖商品自营进出口业务按深贸管登字第 70号文规定执行 本公司主要产品为免疫核糖核酸系列产品安替可降纤酶
100、诺德伦凝血酶银可络博宁金牡蛎金樽等 附注 2 .主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1本公司执行企业会计准则和企业会计制度 2会计年度 本公司采用公历年度为会计年度即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度 3记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币 4记帐基础和计价原则 本公司采用权责发生制记帐基础资产计价原则采用历史成本法 5外币业务核算方法 本公司涉及外币的经济业务其记帐汇率和帐面汇率采用业务发生时的市场汇率, 年末对货币性项目按市场汇率进行调整所产生的汇兑损益列入当年损益 6外币财务报表的折算方法 海王生物 2001 年年度报告 30 本公司的外币财务报表资产负债类项目按合
101、并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币 所有者权益类项目除 未分配利润 项目外 均按照发生时的市场汇率折算为人民币未分配利润 项目以折算后利润分配表中该项目的金额填列 利润表和利润分配表中所有反映发生额的项目按照当期平均汇率折算 外币报表折算差额在资产负债表中 未分配利润科目下设外币会计报表折算差额科目单独列示 7现金及现金等价物的确定标准: 本公司的现金是指库存现金及可以随时用于支付的银行存款现金等价物是指持有的期限短流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资 8短期投资 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价按收到的现金股利或利息冲减投资成本 年末短期投资按成
102、本与市价孰低法计价投资跌价准备按账面成本低于市价的差额分投资类别计提 9坏帐核算 本公司坏帐准备采用备抵法核算 根据年末应收款项余额按帐龄分析法提取坏帐准备具体为 应收帐款逾期一年以内不提取 逾期一年至二年提取 30% 逾期二年至三年提取 70%逾期三年以上提取 100%预付帐款逾期一年以内不提取逾期一年至二年提取 50%逾期二年至三年提取 70%逾期三年以上提取 100%其他应收款逾期一年以内不提取逾期一年至二年提取 50%逾期二年至三年提取 70%逾期三年以上提取 100% 本公司确认坏帐的标准是因债务人破产或死亡以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回因债务人逾期未履行偿债义务且有明显特征表明
103、无法收回的 10存货: 本公司存货主要包括:原材料在产品产成品包装物低值易耗品等 各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按移动加权平均法计价 存货采用永续盘存制 低值易耗品和包装物采用一次摊销法 年期末本公司存货分大类按成本与可变现净值孰低法计价存货跌价损失准备按成本高于可变现净值孰低分类计提详见附注 5.注释 7 11委托贷款 委托贷款按照实际委托贷款的金额计价 利息按委托贷款协议的规定按期确认 如果海王生物 2001 年年度报告 31 按期计提的利息到付息期不能收回的停止计提利息并冲回原已计提的利息 年期末对委托贷款逐项进行检查如果由于受托贷款单位经营或其他因素导致其可收回金额低于委托贷
104、款本金 则按其可收回金额低于委托贷款本金的差额单项计提减值准备 12长期投资 长期股权投资对持股在 50%以上的控股子公司和持股在 20%以上含 20%的非控股联营或合营公司按权益法核算持股 20%以下的联营或合营企业按成本法核算股权投资差额按十年摊销 长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入帐年末按历史成本法计价投资收益根据权责发生制原则确认 对于逾期未收到利息或本金的长期债券 停止收益确认并冲回原来已计提确认的利息 以后实际收到时计入收到当期的损益 溢价或折价在投资期内按直线法摊销 年期末对长期投资进行逐项检查如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金
105、额低于投资的帐面价值 按其可收回金额低于帐面价值的差额按单项计提减值准备 长期投资明细详见附注 5.注释 9 13固定资产及累计折旧 a.本公司确定使用期限在一年以上的房屋建筑物机器运输工具和其他与生产活动有关的设备器具工具等以及不属于主要生产经营设备的使用年限超过两年且单位价值在 2000 元以上的资产为固定资产 b.固定资产按实际成本计价如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于30 %的按最低租赁付款入账否则按最低租赁付款的现值入账 c.固定资产折旧采用直线法计算 并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值原值的 5%确定其折旧率分类折旧率如下 资产类别 使用年限 年折旧率 房
106、屋建筑物 30年 3.17% 机器设备 10年 9.50% 运输设备 5年 19% 其他设备 5-10年 9.5%-19% 年期末由于市价持续下跌或技术落后设备陈旧损坏长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于帐面价值的 按单项预计可收回金额低于其帐面价值的差额提取减值准备 14在建工程 海王生物 2001 年年度报告 32 在建工程按为工程所发生的直接建筑安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出汇兑损益核算反映工程成本 借款费用在同时满足在资产支出已经发生 借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化 按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平均数
107、与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点 年期末由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的无论是性能上还是技术上已经落后的按单项预计可收回金额并按其低于帐面价值的差额计提减值准备 15借款费用 借款费用在同时满足在资产支出已经发生 借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化 并按照至当年末止购建固定资产的累计支出加权平均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行资本化 16无形资产 对购入的无形资产按实际支付金额入帐 对接受投资转入的无形资产按合同约定或评估确认的价值入帐 商誉按
108、购买价与购入企业购买时点的净资产的差额入帐 各类无形资产的摊销期限如下 a.土地使用权按 20-70 年摊销 b.银可络权益按 11 年摊销 c.专有技术按 10 年摊销 17长期待摊费用 长期待摊费用的摊销方法为直线法长期待摊费用的摊销期为 3-5 年 18应付债券 应付债券按照实际发生应付的款项计价债券的溢价或折价按照直线法摊销 19收入确认原则 商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已出售的商品实施控制与交易相关的经济利益能够流入企业 相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现 劳务销
109、售以劳务的收入劳务的完工程度能够可靠地确定与交易相关的价款能够流入相关的成本能够可靠地计量为前提 20预计负债的确认原则 海王生物 2001 年年度报告 33 本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债 该义务是公司承担的现时义务该义务的执行很可能导致经济利益流出公司该义务的金额能够可靠计量 21所得税的会计处理方法 公司所得税采用应付税款法处理 22合并会计报表的编制基础 在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资 内部往来 内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上逐项合并,并计算少数股东权益少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得的利润或应
110、承担的亏损对下属的合营公司采用比例合并法合并 23会计政策与会计估计的变更 1会计政策变更 A其他应收款预付账款坏账计提政策的变更 本公司本年度对预付帐款其他应收款的坏帐准备计提政策由不计提变更为根据年末余额按帐龄分析法提取具体为1 年以内的不提取坏帐准备逾期 1-2 年帐龄的坏帐计提比例为 50%逾期 2-3 年帐龄的坏帐计提比例为 70%逾期 3 年以上帐龄的坏帐计提比例为100%该等会计政策的变更使公司本年度净利润和净资产减少 4,666,536.18 元对会计报表的累积影响数为使净资产减少 11,468,479.77 元 B本公司原执行股份公司会计制度根据财政部财会字200025 号文
111、关于印发企业会计制度的通知财会字200117 号文关于印发贯彻实施有关政策衔接问题的规定的通知等文件的规定公司从 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度和企业会计准则及补充规定由此导致下列会计政策变更 a.开办费原自正式经营月份起按 5 年期限摊销现改按在正式经营月份一次性进入当期损益处理对于已经开始摊销但未摊销完的开办费采取追溯调整法其使公司本年度净利润和净资产增加 1,847,496.00 元对会计报表累积影响数为使净资产减少 4,643,135.81元 b. 年末固定资产原按历史成本计价 现改为按可收回金额与帐面价值孰低计价 对可收回金额低于帐面净值的差额计提固定资产减值准备使本
112、年度净资产和净利润减少93,172.80对会计报表累积影响数为使净资产减少 93,172.80 元 c. 年末在建工程原按帐面价值计价 现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备本公司年末在建工程的账海王生物 2001 年年度报告 34 面价值无高于可收回金额情况 故未计提在建工程减值准备 对本年净利润及会计报表均无影响 d. 年末无形资产原按帐面净值计价 现改为按无形资产帐面净值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于帐面净值的差额计提无形资产减值准备本公司年末在无形资产账面价值无高于可收回金额情况 故未计提在无形资产减值准备 对本年净利润及会
113、计报表均无影响 上述会计政策变更合计使公司本年度净利润和净资产减少 2,912,212.98 元 对会计报表的累积影响数为使净资产减少 16,204,788.60 元 2 本公司本年度对应收帐款的坏帐计提比例变更如下 1 年以内的应收帐款不提取坏帐准备逾期 1-2 年帐龄的应收帐款坏帐计提比例由 10%提高到 30%逾期 2-3 年帐龄的应收帐款坏帐计提比例由 30%提高到 70%逾期 3 年以上帐龄的应收帐款坏帐计提比例由 50%提高到 100%该项会计估计的变更使公司本年度净利润和净资产减少 10,953,492.85 元 24重大会计差错的更正 本公司本年度发现部分以前年度重大会计差错具
114、体如下 1 本公司控股子公司深圳市雷克药业有限公司 1999 年以来于开办期一直停业 预计短期内无法正常营业应根据财政部财会字199935 号文计提长期投资减值准备由于本公司当时对该公司未来经营持较乐观估计 一直未计提长期投资减值准备 本年度根据该公司1999 年停业以来的实际情况补计减值准备在编制 2000 年度与 2001 年度可比的会计报表已对该项差错进行了更正由于此项差错的影响2000 年虚增年初留存收益12,318,631.05 元虚增净利润 1,057,834.08 元虚增资产 13,376,465.13 元 2本公司本年度进行营销体制改革时组织审计小组对应收账款进行清理发现本公司
115、1999 年度收购的深圳海王药业有限公司应收账款中有部分在 1999 年以前已形成坏账由于收购时未对其进行审计并且本公司以前年度对应收账款管理松散 故一直未做处理 本年度根据与客户对账情况及应收账款账龄分析进行坏账核销 并追溯调整年初未分配利润 由于此项差错的影响2000 年虚增年初留存收益 28,644,114.28 元虚增资产 28,644,114.28元同时调整应收账款账龄补计 2000 年度坏账准备 2,900,262.45 元由于应收账款账龄分析的差错使 2000 年度净利润虚增 2,900,262.45 元资产总额虚增 2,900,262.45 元 3本公司本年度通过对账发现 19
116、99 年度以前无法核对的内部往来为 3,633,774.96元该等对账差异应在差异发生当年处理因以前年度一直未清理故本年进行追溯调整该差错 2000 年虚增年初留存收益 3,633,774.96 元虚增资产 3,633,774.96 元 上述重大会计差错更正累计使 2001 年年初未分配利润减少 48,554,616.82 元 附注 3 .税项 海王生物 2001 年年度报告 35 公司适用主要税种包括增值税营业税城市维护建设税教育费附加企业所得税等 流转税税率分别为增值税 17%营业税 5%城市维护建设税为流转税额的 7%或 1%教育费附加为流转税额的 3% 企业所得税率具体如下 a深圳蛇口
117、海王生物工程有限公司经深圳市税务局蛇口分局1994深税蛇减字第 47号文批准自 1995 年至 1999 年享受企业所得税两免三减的优惠政策深圳市海王生物工程股份有限公司经深圳市税务局南山征收分局深地税南减免1999124 号文批准 自上述优惠政策期满后 享受五年减半征收企业所得税的优惠政策 本年度适用企业所得税税率为7.5% b长春海王生物制药有限公司依据长春市人民政府长发19929 号文件 24 条规定在长春高新技术生产开发区的企业从投产之日起享受所得税免二减三的税收优惠政策长春公司于 1995 年正式投产1998 年 6 月开始享受所得税减半纳税1998 年 12 月长春市地税局改变税收
118、政策要求长春公司按 1998 年全年利润总额且所得税率为 15%即不再享受所得税减半优惠纳税并承诺下一年度由地方财政返还应纳所得税额的 50%本年度其适用企业所得税税率为 15% c深圳市英特龙生物技术有限公司企业所得税率为 15%本公司属生产型企业根据深圳市地方税务局南山征收分局 1999 年 1 月 4 日批复的深地税南减免1999117 号减免税函本公司自盈利年度起享受企业所得税免二减三的优惠政策本年为享受优惠政策的第二年免征企业所得税 d深圳海王药业有限公司因被认定为高新技术企业根据深圳市地方税务局南山征收分局深地税南减免1999118 号批复在 19921999 年享受企业所得税二免
119、六减税收优惠政策期满后又增加了二年的减半征收优惠期本年度企业所得税税率为 7.5% e深圳市海王实业发展有限公司所得税税率为 15% f 北京巨能新技术产业有限公司于 1996 年 9 月取得北京市科学技术委员会颁发的编号为 0130315F 的高新技术企业证书适用企业所得税率为 15%根据北京市国家税务局京国税函200140 号及昌平区国家税务局昌国税函200120040 号企业所得税减免税批复批准本公司自 2000 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月 31 日减半征收企业所得税即本年度按 7.5%征收企业所得税 g.北京密云巨能科技发展有限公司根据北京市密云县税务局2000密税减
120、免企字第32 号减税免税批复通知批准自 1999 年 1 月 1 日起按 15%的税率征收企业所得税本年度适用企业所得税税率为 15% h其他纳入合并范围各公司适用企业所得税税率均为 33% 附注 4 .控股子公司及合营企业 1控股子公司 控股公司名称 注册资本 经营范围 投资额 持股比例 海王生物 2001 年年度报告 36 直接 间接 深圳海王药业有限公司(注1) USD779万 生产经营海产品系列的保健滋补食品及饮料 海洋药物原料制剂药物片剂胶囊剂 冲剂 冻干粉针剂注射用水B-内酰胺类药品除外 RMB39,343.85万 95% 5% 长春海王生物制药有限公司 RMB1875万 生物工程
121、技术生化药 海洋医药 中西成药的生产及销售 RMB1500万 80% - 深圳市英特龙生物技术有限公司 RMB 1080万 生物技术药物的开发及生产 RMB1078.92万元 90% 10% 深圳市雷克药业有限公司注2 RMB 5000万 生产经营基因工程人红细胞生成素(EPO)等生物制品 RMB2800万元 56% - 深圳市海王实业发展有限公司 RMB6000万 经营深圳海王集团股份有限公司及其各分公司生产的产品不含专营专控专卖商品 RMB5700万元 95% 5% 北京巨能新技术产业有限公司注3 RMB7627万 制造销售补钙食品维生素C保健品食品保健品医药生物制品的技术开发技术咨询技术
122、培训技术转让销售开发后的产品未经专项许可的项目除外 RMB30000万 41% - 深圳市海王投资有限公司 RMB10000万 兴办实业 具体项目另行申报投资咨询不含限制项目 RMB9500万 95% 5% 杭州海王生物工程有限公司 RMB5000万 生产经营生物化学原料 制品试剂及其他相关制品 RMB4500万 90% 10% 北京巨能亚太经贸有限公司注3 RMB500万 销售巨能钙系列 RMB405万 80% - 天津巨能新技术产业有限公司注3 RMB100万 销售巨能钙系列 RMB80万 80% - 山西巨能经贸有限公司(注5) RMB145万 销售巨能钙系列 RMB119万 82% -
123、 石家庄巨能亚太经贸有限公司(注5) RMB100万 销售巨能钙系列 RMB90万 80% - 呼和浩特巨能经贸有限公司(注5) RMB85万 销售巨能钙系列 RMB69万 80.20% - 哈尔滨巨能钙有限责任公司(注5) RMB230万 销售巨能钙系列 RMB198.944万 80% - 吉林巨能实业有限公司(注5) RMB400万 销售巨能钙系列 RMB280万 80% - 辽宁巨能经贸有限责任公司(注5) RMB188万 销售巨能钙系列 RMB160.4万 80% - 济南巨能实业有限公司(注5) RMB274万 销售巨能钙系列 RMB229.36万 80% - 上海巨能企业发展有限公
124、司(注5) RMB500万 销售巨能钙系列 RMB405万 80% - 南京巨能实业有限责任公司(注5) RMB430万 销售巨能钙系列 RMB364万 80% - 安徽巨能科贸有限公司(注5) RMB80万 销售巨能钙系列 RMB69万 80% - 杭州巨能贸易有限公司(注5) RMB250万 销售巨能钙系列 RMB 210万 80% - 福州巨能贸易有限公司(注5) RMB100万 销售巨能钙系列 RMB 100万 80% - 郑州巨能经贸有限公司(注5) RMB100万 销售巨能钙系列 RMB157.004万 65% - 武汉巨能商业有限公司(注5) RMB278万 销售巨能钙系列 RM
125、B237.4万 80% - 长沙巨能实业有限公司(注5) RMB80万 销售巨能钙系列 RMB74万 80% - 海王生物 2001 年年度报告 37 南昌巨能商业有限公司(注5) RMB100万 销售巨能钙系列 RMB85万 80% - 广州巨能经济发展有限公司(注5) RMB436万 销售巨能钙系列 RMB363.8万 80% - 南宁巨能高科技实业有限责任公司(注5) RMB100万 销售巨能钙系列 RMB100万 80% - 成都巨能实业有限公司(注5) RMB330万 销售巨能钙系列 RMB284万 80% - 昆明巨能经贸有限公司(注5) RMB120万 销售巨能钙系列 RMB10
126、0万 83.34% - 重庆巨能亚太经贸有限公司(注5) RMB100万 销售巨能钙系列 RMB100万 80% - 贵州巨能新技术有限公司(注5) RMB80万 销售巨能钙系列 RMB69万 80% - 西安巨能经贸发展有限公司 RMB130万 销售巨能钙系列 RMB114万 80% - 兰州巨能商贸有限公司(注5) RMB50万 销售巨能钙系列 RMB100万 90% - 乌鲁木齐巨能亚泰经贸有限公司(注5) RMB100万 销售巨能钙系列 RMB84万 84% - 山东巨能粮油有限公司(注5) RMB210万 制造销售食品 RMB168万 80% - 天津市巨能化学有限公司(注5) RM
127、B12572.1万 制造销售化学原料 RMB1470万 80% - 杭州巨业贸易有限公司(注5) RMB500万 销售巨能钙系列 RMB450万 90% - 浙江巨能东方控股有限公司注4 RMB10000万 销售巨能钙系列 RMB5100万 51% - 北京巨能亚太销售有限公司(注5) RMB500万 RMB400万 80% - 北京密云巨能科技发展有限公司(注5) RMB5000万 销售巨能钙系列 RMB4000万 80% - 北京巨能亚太生命科学研究中心(注5) RMB50万 RMB172.77万 100% - 深圳市海王保健品有限公司(注 6) RMB100 万 保健食品海王螺旋藻片金樽
128、片销售 RMB80 万 80% - 广州市海王星辰营销有限公司(注 6) RMB100 万 保健食品 RMB80 万 80% - 海口海王保健品有限公司(注 6) RMB100 万 保健食品 RMB80 万 80% - 厦门海王神保健品有限公司(注 6) RMB100 万 保健食品 RMB80 万 80% - 南宁金樽海王保健品有限公司(注 6) RMB100 万 保健食品 RMB80 万 80% - 武汉市海王星辰营销有限公司(注 6) RMB100 万 食品及保健食品零售兼批发 RMB80 万 80% - 长沙市海王保健品有限公司(注 6) RMB100 万 海王系列产品的销售 RMB80
129、 万 80% - 南昌市海王保健品有限公司(注 6) RMB100 万 经营深圳海王集团股份有限公司及其分公司生产的保健品 RMB80 万 90% - 重庆市海王星商贸有限公司(注 6) RMB100 万 保健食品 RMB80 万 80% - 四川海王营销有限责任公司(注 6) RMB100 万 保健食品 RMB80 万 80% - 贵阳海王保健品有限公司(注 6) RMB100 万 保健食品 RMB80 万 80% - 昆明海王保健品有限公司(注 6) RMB100 万 保健食品 RMB80 万 80% - 西安市海王星辰保健品有限公司(注6) RMB100 万 保健食品 RMB80 万 8
130、0% - 兰州海王保健食品有限公司(注 6) RMB100 万 保健食品 RMB80 万 80% - 海王生物 2001 年年度报告 38 乌鲁木齐市海王星商贸有限公司(注6) RMB100 万 保健食品 RMB80 万 80% - 上海海王保健品有限公司(注 6) RMB100 万 保健食品 RMB80 万 80% - 南京海王保健食品有限公司(注 6) RMB 100 万 保健食品 RMB80 万 80% - 杭州市海王保健食品有限公司(注 6) RMB100 万 批发零售食品除烟盐 RMB80 万 80% - 合肥海王营销有限公司(注 6) RMB100 万 保健食品 RMB80 万 8
131、0% - 北京海王星辰保健品有限公司(注 6) RMB100 万 保健食品 RMB80 万 80% - 天津海王保健食品有限公司(注 6) RMB100 万 保健食品 RMB80 万 80% - 石家庄市海王保健品有限公司(注 6) RMB100 万 经营深圳海王集团股份有限公司及其各分公司生产的产品不含专营专控专卖商品 RMB80 万 80% - 郑州市海王保健品有限公司(注 6) RMB100 万 保健食品 RMB80 万 80% - 济南海王星辰营销有限公司(注 6) RMB100 万 销售金樽牡蛎 VC 营养片 RMB80 万 80% - 青岛市海王保健品有限公司(注 6) RMB10
132、0 万 保健食品 RMB80 万 80% - 太原市海王保健品有限公司(注 6) RMB100 万 海王金樽螺旋藻活力素三种保健食品的批发零售 RMB80 万 80% - 内蒙古海王营销有限公司(注 6) RMB100 万 保健食品 RMB80 万 80% - 沈阳市海王神保健品有限公司(注 6) RMB100 万 保健食品 RMB80 万 80% - 长春市海王保健品有限公司(注 6) RMB100 万 保健食品 RMB80 万 80% - 黑龙江海王保健品营销有限公司(注6) RMB100 万 保健食品 RMB60 万 60% - 大连海王星辰保健品有限公司(注 6) RMB100 万 保
133、健食品 RMB80 万 80% - 注 1.深圳海王药业有限公司为本公司 1999 年 100%收购的全资子公司,由于该公司被收购前系外商投资企业,工商注销手续一直未办理为加快法律手续的完善2001 年 3 月本公司首届董事会第十三次会议审议通过了出让该公司 5%的股权给本公司控股子公司深圳市海王投资发展有限公司,已于 2002 年 4 月 4 日办理了相关工商变更手续由此在 2000 年和 2001 年当作控股子公司纳入合并范围 注 2深圳市雷克药业有限公司已在开办期停业未纳入合并会计报表范围 注 3系本公司 2001 年度以募集资金收购的子公司本公司拥有其 41%的股权董事会成员中过半数具
134、有实质控制权本年新增纳入合并范围 注 4. 由于浙江巨能东方控股有限公司尚处于建设期为便于厂房的建设该公司已于 2001年 9 月 25 日转托管给浙江东方集团股份有限公司管理本公司本期对其不存在实质性控制故未纳入合并范围 注 5.本公司 2001 年度以募集资金收购的子公司北京巨能新技术产业有限公司之子公司,本年海王生物 2001 年年度报告 39 新纳入合并范围 注 6.本年度新增纳入合并范围公司 附注 5.主要会计报表项目注释 以下若无特别说明 年末数比年初数大幅变动的原因 均为本年新增合并北京巨能新技术产业有限公司 注释 1. 货币资金 种类 币种 原币金额 折算汇率 年末数 年初数
135、现金 人民币 1,089,780.26 1.00 1,089,780.26 252,233.62 港币 49,379.73 1.07 52,836.31 237,331.67 美元 2,053.00 8.28 16,998.84 438.84 澳元 4,000.00 4.92 19,680.00 - 小计 1,179,295.41 490,004.13 银行存款* 人民币 1,160,630,522.37 1.00 1,160,630,522.37 100,432,483.44 港币 1,498,693.52 1.07 1,603,602.09 1,594,498.53 美元 94.20 8.
136、28 779.96 944.82 小计 1,162,234,904.42 102,027,926.79 其他货币资金 人民币 1.00 31,184,781.89 - 小计 31,184,781.89 - 合计 1,194,598,981.72 102,517,930.92 *年末银行存款中有 220,000,000.00 元的定期存款于 2002 年 5 月 29 日到期 *年末数比年初数增长 1,065.26%主要是本年增发 A 股募集 14 亿元尚未完全投入使用及新增贷款 注释 2.短期投资 1类别 年末数 年初数 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 41,429,5
137、04.80 7,557,127.06 - - 债券投资 - - - - 其他投资 - - - - 合计 41,429,504.80 7,557,127.06 - - 2股票投资: 年末数 年初数 海王生物 2001 年年度报告 40 股票项目 投资金额 市价 跌价准备 投资金额 市价 跌价准备 上市股票 41,329,504.80 33,772,377.74 7,557,127.06 - - - 非上市股票 100,000.00 100,000.00 - - - - 小计 41,429,504.80 33,872,377.74 7,557,127.06 - - - 股票投资年末按成本与市价孰低
138、法来计价市价系指所投资股票的年末收市价年末短期投资跌价准备具体如下 短期投资跌价准备 年初数 本年增加 本年转回 年末数 备注 上市股票 - 7,557,127.06 - 7,557,127.06 - 合计 - 7,557,127.06 - 7,557,127.06 本公司认为投资变现不存在重大的限制 注释 3.应收票据 种 类 年末数 年初数 银行承兑汇票 2,017,714.00 - 合 计 2,017,714.00 - 注释 4.应收帐款 年末数 年初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 240,048,442
139、.27 85.37 - 137,361,588.82 88.39 - 一年以上至二年以内 29,671,684.30 10.55 8,901,505.29 14,035,569.13 9.03 4,210,670.74 二年以上至三年以内 7,065,873.46 2.51 4,946,111.42 2,090,676.50 1.35 1,463,473.55 三年以上 4,385,613.23 1.57 4,385,613.23 1,909,329.03 1.23 1,909,329.03 合计 281,171,613.26 100.00 18,233,229.94 155,397,163.
140、48 100.00 7,583,473.32 *其中无持股 5%以上股东欠款 *应收账款中前五名的金额合计为 89,739,470.91 元占应收账款总额的比例为 31.92% *本公司根据历年销售回款情况分析认为账龄三年以上应收账款基本不能收回故按账面余额的 100%计提坏帐准备二至三年以内的应收账款收回的概率在 30%左右故按账面余额的 70%计提坏帐准备一至二年的应收账款收回的概率在 70%左右故按账面余额的 30%计提坏账准备一年以内的应收账款估计产生坏账的可能性很小故未计提坏账准备 母公司因无销售业务年末应收账款无余额 *应收帐款年末数比年初数增加 80.93%主要原因是本年销货大幅
141、增长尚有三个月货款未收回截止到 2002 年 3 月 31 日已收回 7000 多万坏账准备年末数比年初数增长 140.43%系本年提高坏账准备计提比例 注释 5.其他应收款 海王生物 2001 年年度报告 41 年末数 年初数 账龄 金额 占总额比例 坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 331,791,897.01 94.12 - 51,889,721.82 80.42 - 一 年 以 上 至 二年以内 18,120,426.26 5.14 9,060,213.14 11,450,230.66 17.75 5,725,115.33 二 年
142、以 上 至 三年以内 1,073,023.18 0.30 751,116.23 365,325.01 0.57 255,727.51 三年以上 1,521,696.28 0.44 1,521,696.28 821,100.75 1.26 821,100.75 合计 352,507,042.73 100.00 11,333,025.65 64,526,378.24 100.00 6,801,943.59 *占其他应收款总额 10%以上含 10%项目的具体内容如下 欠款单位 金额 内容 深圳市名派广告有限公司 48,650,000.00 往来款 浙江巨能东方控股有限公司 51,000,000.00
143、 往来款 合计 99,650,000.00 *本公司下属公司北京巨能新技术产业有限公司之股东及其关联企业欠款合计为 113,520,116.64 元 明细内容如下 欠款单位 金额 内容 浙江金巴开长兴基地有限公司 3,413,113.12 往来款 北京巨能投资发展有限公司 26,291,000.00 往来款 北京巨能东方医药有限公司 15,740,000.00 往来款 巨能实业有限公司 11,890,064.48 往来款 浙江长兴巨能东方投资有限公司 5,000,000.00 往来款 吉林四平药业有限公司 185,939.04 往来款 浙江巨能东方控股有限公司 51,000,000.00 往来
144、款 小 计 113,520,116.64 *本公司之子公司深圳海王药业有限公司备用金款 59,560,899.17 元其中预付各办事处周转金27,774,144.12 元预付各办事处个人借支款 31,786,755.05 元 *年末持股 5%以上的股东欠款 5,272,211.49 元明细内容如下 欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 深圳市海王集团有限公司 5,272,211.49 2001年度 往来款 合计 5,272,211.49 *其他应收款中前 10 名的金额合计为 204,977,790.38 元占其他应收款总额的比例为 58.15% 欠款单位 金额 内容 深圳市名派广告有限公司
145、 48,650,000.00 往来款 海王生物 2001 年年度报告 42 浙江巨能东方控股有限公司 51,000,000.00 往来款 北京巨能投资发展有限公司 26,291,000.00 往来款 北京博亦斯克公司 20,000,000.00 往来款 北京巨能东方医药有限公司 15,740,000.00 往来款 巨能实业有限公司 11,890,064.48 往来款 深圳市海众贸易有限公司 9,495,064.26 往来款 吉林海王医药营销有限责任公司 8,639,450.15 往来款 北京市海王兴大科技有限公司 8,000,000.00 投资款 深圳海王集团有限公司 5,272,211.49
146、 往来款 合计 204,977,790.38 *本公司根据历年其他应收款的回款情况分析认为账龄三年以上其他应收款基本不能收回故按账面余额的 100%计提坏帐准备二至三年以内的款项收回的概率在 30%左右故按账面余额的 70%计提坏帐准备一至二年的款项收回的概率在 50%左右故按账面余额的 50%计提坏账准备一年以内的款项估计产生坏账的可能性很小故未计提坏账准备 *其他应收款年末数较年初数增长 446.30%主要是新增合并的北京巨能新技术产业有限公司之股东及关联企业欠款 1.135 亿元拨付各地办事处备用金 5900 万元 其他应收款公司数明细细列示如下 年末数 年初数 账龄 金额 占总额比例
147、坏帐准备 金额 占总额比例 坏帐准备 RMB % RMB RMB % RMB 一年以内 674,228,006.54 99.86 - 75,738,218.74 95.04 - 一年以上至二年以内 958,000.00 0.14 479,000.00 3,955,228.40 4.96 1,977,614.20 二年以上至三年以内 - - - - - - 三年以上 - - - - - - 合计 675,186,006.54 100.00 479,000.00 79,693,447.14 100.00 1,977,614.20 其他应收款年末数比年初数增长 747.23%主要是母公司代海王药业支
148、付了广告费 年初数与 2001 年末数有很大差异主要是由于有 2.26 亿的海王药业收购款本挂在其他应收款上本年调整年初数转入长期股权投资详见附注 11 占其他应收款总额 10%以上含 10%项目的具体内容如下 欠款单位 金额 性质 内容 深圳海王药业有限公司 497,814,623.96 关联公司往来 代付名派广告费等 合计 497,814,623.96 持股 5%以上的股东欠款 5,272,211.49 元明细内容如下 欠款单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 深圳市海王集团有限公司 5,272,211.49 2001年度 往来款 合计 5,272,211.49 海王生物 2001 年年度报
149、告 43 其他应收款中前五名的金额合计为 642,429,757.81 元占其他应收款总额的比例为 95.15% 注释 6.预付帐款 年末数 年初数 账龄 金额 占总额比例 金额 占总额比例 RMB % RMB % 一年以内 162,249,777.31 97.18 1,702,763.19 78.14 一年以上至二年以内 4,601,678.49 2.76 476,414.30 21.86 二年以上至三年以内 111,789.00 0.21 - - 三年以上 - 0.06 - - 合计 166,963,244.80 100.00 2,179,177.49 100.00 *预付账款中无持本公司
150、 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款 *预付账款年末数比年初数增加 7561.76%原因主要是是预付深圳市名派广告有限公司 2002 年度广告代理费 113,959,757.96 元和本年度新收购的子公司北京巨能新技术产业有限公司预付货款增加及子公司长春海王生物制药有限公司预付工程款增加 注释 7.存货及存货跌价准备 年末数 年初数 类别 账面余额 账面价值 账面余额 账面价值 库存商品 31,810,035.26 31,810,035.26 7,540,295.18 7,540,295.18 原材料 14,649,813.82 14,649,813.82 5,940,014.16 5,9
151、40,014.16 在产品 10,939,026.55 10,939,026.55 10,337,261.49 10,337,261.49 包装物 465,223.70 465,223.70 538,159.14 538,159.14 低值易耗品 509,182.88 509,182.88 605,235.08 605,235.08 合计 58,373,282.21 58,373,282.21 24,960,965.05 24,960,965.05 本公司估计按类别年末存货可变现净值高于账面成本故未计提存货跌价准备可变现净值是指年末各种存货的售价扣除必要的销售费用的净额 注释 8.待摊费用 类
152、别 年末数 年初数 房租 250,841.27 - 开发费用 401,750.00 - 广告宣传费 7,418,600.87 - 待转进项税 673,451.87 - 其他 1,329,133.63 - 合计 10,073,777.64 - 海王生物 2001 年年度报告 44 注释 9.长期投资 1明细列示如下 项目 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 522,681,396.50 20,879,055.74 501,802,340.76 187,339,316.89 13,376,465.13 173,962,851.76 其中 对子公
153、司投资 404,977,101.90 20,879,055.74 384,098,046.16 187,339,316.89 13,376,465.13 173,962,851.76 对合营企业投资 - - - - - - 对联营企业投资 - - - - - - 其他股权投资 117,704,294.60 - 117,704,294.60 - - - 长期债权投资 20,000,000.00 - 20,000,000.00 25,190,200.87 - 25,190,200.87 合计 542,681,396.50 20,879,055.74 521,802,340.76 212,529,5
154、17.76 13,376,465.13 199,153,052.63 *长期投资年末数较年初数增长 155.34%原因系本年收购了北京巨能新技术产业有限公司之溢价为1.84 亿及北京巨能新技术产业有限公司之对外投资 2长期股权投资 a.长期股权投资明细如下 减值准备 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 初始投资成本 年初数 本年增加 本年转回 年末数 备注 中关村百校信息园有限公司 8.93% 10,000,000.00 - - - - 南方证券有限责任公司 77,192,692.50 - - - - 深圳市眼之宝科技公司 750,000.00 - - - - 深圳市雷克药业有限公司*
155、56% 28,000,000.00 13,376,465.13 502,280.17 - 13,878,745.30 浙江巨能东方控股有限公司 51% 51,000,000.00 - - - - 上海统一糖果有限公司* 94.75% 17,367,000.00 - - - - 北京巨能东方医药有限公司 33.33% 30,000,000.00 - - - - 北京巨能新技术产业有限公司深圳巨能亚太分公司 100% 300,000.00 - 300,000.00 - 300,000.00 北京巨能新技术产业有限公司大连分公司* 100% 1,900,000.00 - 1,900,000.00 -
156、 1,900,000.00 北京巨能新技术产业有限公司宁波分公司* 100% 500,000.00 - 500,000.00 - 500,000.00 北京巨能新技术产业有限公司青岛分司* 100% 500,000.00 - 500,000.00 - 500,000.00 北京巨能新技术产业有限公司苏州分公司* 100% 640,000.00 - 640,000.00 - 640,000.00 北京巨能新技术产业有限公司天津分公司* 100% 1,093,310.44 - 1,093,310.44 - 1,093,310.44 北京巨能新技术产业有限公司深圳分公司* 100% 800,000.
157、00 - 800,000.00 - 800,000.00 海王生物 2001 年年度报告 45 湖南鑫众期货经纪有限公司* 100% 1,267,000.00 - 1,267,000.00 - 1,267,000.00 沈阳海王医药有限公司* 60% 1,200,000.00 - - - - 小计 222,510,002.94 13,376,465.13 7,502,590.61 - 20,879,055.74 *深圳市雷克药业有限公司 1999 年已于开办期停业预计短期内无法正常营业根据具体情况计提减值准备详见附注 224 *系本公司 2001 年底收购之子公司惟相关法律手续尚在办理之中未纳
158、入合并范围 *该等公司本公司拟清算按 100%计提长期投资减值准备后纳入合并范围 *该等公司规模较小已按权益法调整未纳入合并范围 b.权益法核算的股权投资明细如下 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权益增减额 分得现金红利额 累计权益增减额 沈阳海王医药有限公司 1,200,000.00 1,200,000.00 (18,732.23) - (18,732.23) 巨能各营销子公司 53,021,480.00 - (515,468.53) - (515,468.53) 合计 54,221,480.00 1,200,000.00 (534,200.76) - (534,200.7
159、6) c.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊 销期限 年初金额 本年摊销额 摊余价值 备注 深圳市英特龙生物技术有限公司 2,597,400.00 溢价收购 十年 2,121,210.00 259,740.00 1,861,470.00 深圳市海王实业发展有限公司 915,194.97 溢价收购 十年 877,061.87 91,519.50 785,542.37 深圳海王药业有限公司* 167,418,678.83 溢价收购 十年 148,968,317.75 16,741,867.88 132,226,449.87 北京巨能新技术产业有限公司* 184,394,197.39
160、溢价收购 十年 - 18,439,419.74 165,954,777.65 小计 151,966,589.62 35,532,547.12 300,828,239.89 *系本公司 1999 年收购之子公司,收购价格为 39,343.85 万元,收购时帐面净资产为 22,601.98 万元. *系本公司 2001 收购之子公司,收购价格为 30,000.00 万元,其中 5000 万元系收购 5%之股权代价,另外 2.5 亿元系增资以获取另外 36%股权之代价,以 2001 年 1 月 1 日为购买日,该时点之帐面净资产 2.82 亿元 3长期债权投资 91. 债券投资 债券种类 面值 年利
161、率 初始投资成本 到期日 应计利息 累计已收利息 年末余额 备注 国债 20,000,000.00 20,000,000.00 - 639,101.79 20,000,000.00 小计 20,000,000.00 - 639,101.79 20,000,000.00 海王生物 2001 年年度报告 46 长期投资公司数明细列示如下 91. 明细列示如下 项目 年末数 年初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 长期股权投资 1,164,296,331.94 13,878,745.30 1,150,417,586.64 544,434,665.98 13,376,465
162、.13 531,058,200.85 其中 对子公司投资 1,076,353,639.44 13,878,745.30 1,062,474,894.14 544,434,665.98 13,376,465.13 531,058,200.85 对合营企业投资 - - - - - - 对联营企业投资 - - - - - - 其他股权投资 87,942,692.50 - 87,942,692.50 - - - 长期债权投资 20,000,000.00 - 20,000,000.00 25,190,200.87 - 25,190,200.87 合计 1,184,296,331.94 13,878,74
163、5.30 1,170,417,586.64 569,624,866.85 13,376,465.13 556,248,401.72 2长期股权投资 91. 长期股权投资明细如下 减值准备 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 初始投资成本 年初数 本年增加 本年转回 年末数 备注 长春海王制药有限公司 99% 14,850,000.00 - - - - 深圳市雷克药业有限公司 56% 28,000,000.00 13,376,465.13 502,280.17 - 13,878,745.30 深圳市英特龙生物技术有限公司 99.9% 10,789,200.00 - - - - 深圳海王药业
164、有限公司* 99.95% 393,438,504.16 - - - - 深圳市海王实业发展有限公司 90% 57,000,000.00 - - - - 北京巨能新技术产业有限公司 41% 300,000,000.00 - - - - 深圳市海王投资有限公司 95% 95,000,000.00 - - - - 杭州海王生物工程有限公司 90% 45,000,000.00 - - - - 中关村百校信息园有限公司 8.93% 10,000,000.00 - - - - 南方证券有限责任公司 3.6% 77,192,692.50 - - - - 深圳市眼之宝科技公司 750,000.00 - - -
165、 - 小计 1,032,020,396.66 13,376,465.13 502,280.17 - 13,878,745.30 *本公司直接持有深圳海王药业有限公司 95%的股份本公司控股子公司深圳市海王投资有限公司持股 5%部分在本公司账面反映 海王生物 2001 年年度报告 47 b.其中权益法核算的股票投资如下 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权益增减额 分得现金红利额 累计权益增减额 长春海王制药有限公司 14,850,000.00 150,000.00 13,422,194.91 46,516,233.90 89,684,799.38 深圳市英特龙生物技术有限公司
166、10,789,200.00 - 4,954,237.33 - 10,773,071.22 深圳海王药业有限公司 393,438,504.16 - 62,266,115.89 - 39,491,553.14 深圳市海王实业发展有限公司* 9,000,000.00 48,000,000.00 -6,912,674.40 - -3,779,481.36 北京巨能新技术产业有限公司* 300,000,000.00 - 24,305,840.08 - 24,305,840.08 深圳市海王投资有限公司 95,000,000.00 - (11,842,077.61) - (11,842,077.61) 杭
167、州海王生物工程有限公司 45,000,000.00 - 49,606,612.66 - 49,606,612.66 868,077,704.16 48,150,000.00 135,800,248.86 46,516,233.90 198,240,317.51 *深圳市海王实业发展有限公司坏账计提比例为应收款项包括应收帐款和其他应收款一年以内不提取一年至二年提取 10%;二年至三年提取 30%三年以上提取 50% 与本公司有差异本公司坏账计提比例详见附注 29惟权益法核算时已按本公司坏账比例进行了调整 *北京巨能新技术产业有限公司坏账计提比例为按余额百分比法提取坏帐准备年末按应收帐款和其他应收
168、款余额的5分别计提坏帐准备该公司的坏帐准备计提政策与本公司有差异本公司坏账计提比例详见附注 29惟权益法核算时按本公司坏账比例进行了调整 c.股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 年初金额 本年摊销额 摊余价值 备注 深圳市英特龙生物技术有限公司 2,597,400.00 溢价收购 十年 2,121,210.00 259,740.00 1,861,470.00 深圳市海王实业发展有限公司 915,194.97 溢价收购 十年 877,061.87 91,519.50 785,542.37 深圳海王药业有限公司 167,418,678.83 溢价收购 十年 148,968,31
169、7.75 16,741,867.88 132,226,449.87 北京巨能新技术产业有限公司 184,394,197.39 溢价收购 十年 - 18,439,419.74 165,954,777.65 小计 151,966,589.62 35,532,547.12 300,828,239.89 3长期债权投资 a. 债券投资 债券种类 面值 年利率 初始投资成本 到期日 应计利息 累计已收利息 年末余额 备注 国债 20,000,000.00 20,000,000.00 - 639,101.79 20,000,000.00 海王生物 2001 年年度报告 48 小计 20,000,000.0
170、0 - 639,101.79 20,000,000.00 注释 10.固定资产及累计折旧 固定资产原值 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备注 房屋及建筑物 137,834,981.57 39,479,488.31 186,313.71 177,128,156.17 机器设备 102,007,368.45 37,005,857.21 7,122,379.15 131,890,846.51 运输设备 6,760,901.05 17,479,325.18 2,549,777.40 21,690,448.83 融资租入固定资产 - - - - 其他设备 1,440,666.64 10,436,
171、481.23 2,571,433.30 9,305,714.57 合计 248,043,917.71 104,401,151.93 12,429,903.56 340,015,166.08 累计折旧 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备注 房屋及建筑物 15,739,889.06 7,710,662.56 88,378.95 23,362,172.67 机器设备 24,246,724.67 14,493,517.48 3,175,444.13 35,564,798.02 运输设备 3,337,012.67 5,660,198.30 1,243,921.92 7,753,289.05 融资
172、租入固定资产 - - - - 其他设备 936,973.64 5,887,437.31 1,626,410.99 5,197,999.96 合计 44,260,600.04 33,751,815.65 6,134,155.99 71,878,259.70 减值准备 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 备注 房屋及建筑物 - - - - 机器设备 - 116,466.00 - 116,466.00 运输设备 - - - - 融资租入固定资产 - - - - 其他设备 - - - - 合计 - 116,466.00 - 116,466.00 净值 203,783,317.67 268,020,
173、440.38 *固定资产年末数较年初数增长 31.52%原因系本年收购了北京巨能新技术产业有限公司其已有固定资产当作本年增加数 *固定资产本期增加额中有在建工程转入 231,710.00 元本年度新增房屋及建筑物中有 13,782,860.00元系向控股股东购入作价依据为评估值 *固定资产本期减少额中有固定资产出售 267,648.50 元 *固定资产抵押或担保情况见附注 8 注释 11.在建工程 工程项目名称 工程预算数 年初数 本年增加 本年转入固定资产 本年其他减少数 年末数 资金来源 工程投入占预算的比例 车间改造工程 - 1,960,787.65 1,701,917.43 - - 3
174、,662,705.08 自筹 - 车间改造工程 2,200,000.00 1,934,985.00 245,000.00 - - 2,179,985.00 自筹 99.09% 水针车间 8,277,256.00 - 986,719.87 - - 986,719.87 自筹 11.92% 海王生物 2001 年年度报告 49 新建仓库 37,000,000.00 24,436,808.00 9,489,038.20 - - 33,925,846.20 自筹 91.69% 网络工程 231,710.00 - 231,710.00 231,710.00 - - 自筹 - 数码大厦装修工程 988,8
175、75.20 - 988,875.20 - - 988,875.20 自筹 100% 杭州海王生物工业城 - 53,400,000.00 - - 53,400,000.00 自筹 - 其他 3,500,000.00 253,823.00 2,876,367.00 - - 3,130,190.00 自筹 89.43% 合 计 52,197,841.20 28,586,403.65 69,919,627.70 231,710.00 - 98,274,321.35 *在建工程年末数较年初数增长了 243.78%原因主要系长春海王生物制药公司建造的仓库以及车间改造工程该仓库现已基本完工 *本公司在建工程
176、中无利息资本化金额 *杭州海王生物工业城本年增加数为本期支付的土地款该土地的土地的使用权证尚在办理中 *本公司估计年末在建工程无账面价值高于可变现价值的情况故未计提在建工程减值准备 注释 12.无形资产 类别 取得方式 原始金额 年初余额 本年增加额 本年转出额 本年摊销额 累计摊销额 年末余额 剩余摊销年限 土地使用权* 购买 17,957,966.56 15,265,257.92 - - 555,854.04 3,248,562.68 14,709,403.88 60年 非专利技术* 戊型肝炎疫苗*1 购买 2,000,000.00 - 2,000,000.00 - - - 2,000,0
177、00.00 10 氯雷他定原料胶囊及片剂*2 购买 1,750,000.00 - 1,750,000.00 - - - 1,750,000.00 10 奥沙利铂*3 购买 1,575,000.00 - 1,575,000.00 - - - 1,575,000.00 10 阿 奇 霉 素 注 射 剂*4 购买 1,240,000.00 - 1,240,000.00 - - - 1,240,000.00 10 小儿广朴止泻口服液*5 购买 1,100,000.00 - 1,100,000.00 - - - 1,100,000.00 10 肝舒胶囊*6 购买 1,100,000.00 - 1,100
178、,000.00 - - - 1,100,000.00 10 重组人白细胞介素-2技术*7 购买 7,214,000.00 - 7,214,000.00 - - - 7,214,000.00 10 干扰素-2b非专利技术 购买 3,200,000.00 2,240,060.00 - - 639,960.00 1,599,900.00 1,600,100.00 4年 其他 购买 2,200,000.00 - 2,200,000.00 - - - 2,200,000.00 10 L- 苏 糖 酸 钙 专 利* 外购 38,400,000.00 - 38,400,000.00 - - - 38,400
179、,000.00 15年 加替沙星专利* 外购 2,700,000.00 - 2,700,000.00 - - - 2,700,000.00 15年 L-苏糖酸铬盐专利* 自行开发 5,210,000.00 - 5,210,000.00 - - - 5,210,000.00 20年 L-苏糖酸亚铁专利* 自行开发 1,606,000.00 - 1,606,000.00 - - - 1,606,000.00 20年 巨能VC胶囊专利* 自行开发 1,250,400.00 - 1,250,400.00 - - - 1,250,400.00 20年 其他 购买 400,000.00 - 400,000
180、.00 - - - 400,000.00 合计 88,903,366.56 17,505,317.92 67,745,400.00 - 1,195,814.04 4,848,462.68 84,054,903.88 *本公司年末估计无形资产中无账面价值高于可变现价值情况故未计提无形资产减值准备 *系本公司之下属子公司杭州海王生物工程有限公司购入之土地该土地用于厂房建设 *系本公司购入之药品生产之非专利技术系本年未购入尚未摊销 *1系本公司与中国预防医学科学院病毒学研究所 北京金瑞龙生物技术有限公司合作开发的非专利技术 *2 系本公司向南京臣功新药研究开发有限公司购入的非专利技术 *3 系本公司
181、向成都市药友科技发展有限公司购入的非专利技术 *4 系本公司向成都市高新区药工医药生物技术研究所购入的非专利技术 海王生物 2001 年年度报告 50 *5 系本公司向武汉马应龙药业集团股份有限公司购入的非专利技术 *6 系本公司向江西制药有限公司购入的非专利技术 *7 系本公司向沈阳恩世制药有限公司购入的非专利技术 *系本年向北京巨能新技术产业有限公司购买的其帐面已有之专利技术 注释 13.长期待摊费用 类别 原始发生额 年初余额 本年增加额 本年摊销额 累计摊销额 年末余额 装修费 1,414,000.00 788,677.83 23,400.00 277,780.00 879,702.1
182、7 534,297.83 其他 1,963,297.08 1,438,006.98 985,353.85 1,496,500.46 1,036,436.71 926,860.37 合计 3,377,297.08 2,226,684.81 1,008,753.85 1,774,280.46 1,916,138.88 1,461,158.20 注释 14.短期借款 年末数 借款类型 年初数 原币 人民币 备注 信用借款 - - - 抵押 24,120,000.00 - - 保证借款 533,425,000.00 665,500,000.00 665,500,000.00 质押借款 - 500,00
183、0.00 500,000.00 其他银行承兑汇票* - 230,000,000.00 230,000,000.00 合 计 557,545,000.00 896,000,000.00 *为本公司贴现本公司开出的银行承兑汇票该种汇票无实质货物交易行为发生属短期借款性质 *短期借款年末数较年初数增长了 60.70%原因系公司今年扩大生产规模所需资金增加导致公司短期借款增加 注释 15.应付票据 种类 出票日期 金额 银行承兑汇票 2001.7.18-2002.1.17 3,000,000.00 银行承兑汇票 2001.7.18-2002.1.17 3,000,000.00 银行承兑汇票 2001.
184、11.7-2002.5.7. 5,000,000.00 银行承兑汇票 2001.7.18-2002.1.17 2,000,000.00 合 计 13,000,000.00 *本项目不存在欠持有本公司 5%含 5%以上表决权股东的款项 注释 16.应付帐款 年末余额 80,307,684.39 元本公司不存在欠持有 5%含 5%以上表决权股东的款项 注释 17.预收帐款 海王生物 2001 年年度报告 51 年末余额 11,603,323.50 元本公司不存在欠持有 5%含 5%以上表决权股东的款项 注释 18.应付工资 应付工资年末余额 803,372.44 元系部分工资本月计提下月发放的缘故
185、不存在拖欠员工工资情况 注释 19.应付股利 投资者名称 金额 欠款原因 社会公众股 329,967.88 合计 329,967.88 注释 20.未交税金 税项 年末余额 年初余额 增值税 32,422,592.25 9.205.192.50 营业税 11,031.76 - 城建税 1,340,876.69 84.538.08 企业所得税 16,929,746.35 6.978.600.75 房产税 25.00 - 个人所得税 150,968.98 (1,159.52) 合 计 50,855,241.03 16,267,171.81 *本年度纳入合并范围各公司的企业所得税适用税率详见附注 3
186、 注释 21.其他应交款 项目 年末金额 计缴标准 教育费附加 662,059.17 流转税的3% 其他 238,703.70 合 计 900,762.87 注释 22.其他应付款 年末余额 494,463.35 元本公司不存在欠持有 5%含 5%以上表决权股东的款项 注释 23. 预提费用 项目 年末余额 年初余额 结存原因 销售奖励* 3,757,708.40 - 利息 1,075,936.00 150,000.00 租赁费 55,036.00 - 其他 363,827.26 40,792.12 合计 5,252,507.66 190,792.12 海王生物 2001 年年度报告 52 *
187、系本公司根据合同之约定根据销售之情况而计提的奖励 *预提费用年末数较年初数增长 2,653.00%原因系公司本年采用新的销售模式增加销售奖励导致预提费用增加 注释 24.一年内到期的长期负债 年末数 借款类型 年初数 原币 人民币 借款期限 信用借款 - - - 抵押借款 - - - 保证借款 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 99.6.23-02.6.23 质押借款 - - - 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 注释 25.股本 本期变动增减 项目 年初数 配 股额 送 股额 公积金转股 增发 其他 小计 年末数 一尚未流通
188、股份 1.发起人股份 114,600,000.00 - - - - - - 114,600,000.00 其中国家持有股份 - - - - - - - - 国有法人持有股份 - - - - - - - - 境内法人持有股份 114,600,000.00 - - - - - - 114,600,000.00 境外法人持有股份 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 2.非发起人股份 - - - - - - - - 其中国家持有股份 - - - - - - - - 国有法人持有股份 - - - - - - - - 境内法人持有股份 - - - - - - - - 境外
189、法人持有股份 - - - - - - - - 内部职工股 - - - - - - - - 转配股 - - - - - - - - 基金配售股份 - - - - - - - - 战略投资人配售股份 - - - - - - - - 一般法人配售股份 - - - - - - - - 未上市个人股份 - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - 3.优先股 - - - - - - - - 尚未流通股份合计 114,600,000.00 - - - - - - 114,600,000.00 二已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 38,200,000.00 - - - 69,0
190、00,000.00 - 69,000,000.00 107,200,000.00 海王生物 2001 年年度报告 53 2.境内上市的外资股 - - - - - - - - 3.境外上市的外资股 - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - 已流通股份合计 38,200,000.00 - - - 69,000,000.00 - 69,000,000.00 107,200,000.00 三股份总数 152,800,000.00 - - - 69,000,000.00 - 69,000,000.00 221,800,000.00 *股本年末数较年初数增长 45.16%原
191、因系本年公司增发新股 *本公司股本业经深圳大华会计师事务所以深华验字99第 046 号验资报告验证本年度增资部分业经深圳大华天诚会计师事务所以深华验字2001第 003 号验资报告验证 注释 26.资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价* 16,467,056.61 1,333,632,000.00 - 1,350,099,056.61 接受捐赠非现金资产准备 1,940.59 - - 1,940.59 股权投资准备* - 31,396,488.00 - 31,396,488.00 其他资本公积 - - - - 合计 16,468,997.20 1,365,028,488
192、.00 - 1,381,497,485.20 *本年股本溢价增加是本年增发 69,000,000.00 股普通股每股价格为 21.00 元扣除发行费用为46,368,000.00 元余额计入本项目 * 股权投资准备增加系本公司控股子公司北京巨能新技术产业有限公司的控股子公司天津市巨能化学有限公司以承债方式无偿收购天津市裕佳化工厂天津市裕佳化工厂在承债日有净资产天津市天华有限责任会计师事务所业已对天津市裕佳化工厂截止 2001 年 3 月 31 日的净资产进行评估 并出具了天华评报字(2001)第 158 号资产评估报告书天津市裕佳化工厂 2001 年 3 月 31 日的净资产为 9,572.1
193、0 万元 天津市巨能化学有限公司已办理增资及工商变更登记手续实收资本增加为 9,572.10 万元由于是承债式无偿收购 北京巨能新技术产业有限公司占 80%的权益即为 76,576,800.00 万元本公司持有北京巨能新技术产业有限公司 41%的股权即无偿占权益金额 31,396,488.00 元 注释 27.盈余公积 项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 法定盈余公积 12,074,345.29 12,177,929.62 - 24,252,274.91 其中法定公积金 8,049,563.53 8,118,619.75 - 16,168,183.28 法定公益金 4,024,781
194、.76 4,059,309.87 - 8,084,091.63 任意盈余公积 合计 12,074,345.29 12,177,929.62 - 24,252,274.91 本公司根据董事会决议按净利润的 10%提取法定公积金 8,118,619.75 元按净利润的 5%提取法定公益金4,059,309.87 元 海王生物 2001 年年度报告 54 注释 28.未分配利润 年初数 本年增加 本年减少 年末数 (18,856,996.13) 79,819,022.81 12,177,929.62 48,784,097.06 *本期减少系根据董事会决议按净利润的 10%提取法定公积金 8,118,
195、619.75 元按净利润的 5%提取法定公益金 4,059,309.87 元 *年初未分配利润原为 48,629,640.27 元,本年度发生以前年度损益调整事项明细内容如下 内容 原因 影响金额 调整开办费 会计政策改变 (6,490,631.81) 调整坏账准备 其他应收款 预付账款坏账计提政策改变 (6,801,943.59) 调整对深圳市雷克药业有限公司投资的减值准备 重大会计差错更正 (13,376,465.13) 冲销无法收回的应收账款 重大会计差错更正 (28,644,114.28) 冲销无法收回的其他应收账 重大会计差错更正 (3,606,728.36) 更正应收账款账龄补计坏
196、账准备 重大会计差错更正 (2,900,262.45) 转销部分非专利技术 重大会计差错更正 (1,713,862.99) 补交车辆转让增值税 (1,000.00) 根据追溯调整影响利润数调整两金 5,738,211.46 追溯调整账实不符的存货 重大会计差错更正 (6,056,094.29 ) 调整1999年分账时内部往来对账差异 重大会计差错更正 (3,633,744.96) 合计 (67,486,636.40) 本公司业已根据该等调整事项已重编 2000 年度比较会计报表 注释 29.累计未弥补子公司亏损 子公司名称 年末数 北京巨能新技术产业有限公司各营销子公司 (8,758,365.
197、33) 北京巨能亚太销售有限公司 (1,130,860.75) 合计 (9,889,226.08) 注释 30.主营业务收入与成本 本年数 上年数 主营业务项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 海王生物 2001 年年度报告 55 药品销售 379,464,884.84 114,555,941.81 198,977,073.22 41,866,991.57 保健品 314,746,291.10 59,885,056.57 - - 食品 61,435,043.00 51,884,423.35 - - 其他 9,405,326.78 8,681,348.51 - - 合计 765,05
198、1,545.72 235,006,770.24 198,977,073.22 41,866,991.57 *本公司前五名客户销售收入总额为 111,796,877.89 元占全部销售收入的比例为 15.78%产品全部在国内销售 *本公司母公司无主营业务本年度无主营业务收入与成本 *本公司主营业务收入比上年数增长 256.13%主要原因是 1.由于广告效应和募集资金到位各种产品的销售比上年有较大的增长其中金樽产品收入为70,984,392.10 元银可络收入为 77,539,900.82 元 2.本年新增合并巨能公司巨能公司收入为 3 亿元 注释 31.主营业务税金及附加 税种 本年数 上年数
199、计缴标准 营业税 4,939.63 - 收入的5% 城市维护建设税 3,540,353.90 443,060.20 流转税的5% 教育费附加 1,581,844.50 428,612.68 流转税的3% 文化事业建设费 34,454.92 - 其他 89,352.29 - 合 计 5,250,945.24 871,672.88 注释 32.其他业务利润 其他业务类别 本年数 上年数 销售材料 (80,442.44) 87,185.78 独家经营权转让收入 20,000,000.00 - 代理费收入 1,235,000.00 - 促销费收入 11,606.42 - 其他 (19,372.65)
200、- 合计 21,146,791.33 87,185.78 其中金额占本期利润总额 10%以上含 10%的项目明细如下 本年数 上年数 业务项目 其他业务收入 其他业务成本 利润 其他业务收入 其他业务成本 利润 销售材料 - - - 144,907.99 57,722.01 87,185.78 独家经销权收入* 20,000,000.00 - 20,000,000.00 - - - 合计 20,000,000.00 - 20,000,000.00 144,907.99 57,722.01 87,185.78 *系本公司子公司北京巨能新技术产业有限公司将除华北东北地区以外的其他地区的巨能钙系列产
201、品海王生物 2001 年年度报告 56 独家总经销权转让给浙江巨能东方控股有限公司所取得的收入 注释 33.财务费用 类别 本年数 上年数 利息支出 37,376,619.48 27,048,587.14 减利息收入 10,372,251.50 2,395,861.98 汇兑损失 6,760.68 11.46 减汇兑收益 101,340.82 111,073.07 其他 415,621.63 77,519.44 合计 27,325,409.47 24,619,182.99 注释 34.投资收益 类别 本年数 上年数 股票投资收益 (11,803,432.27) - 债券投资收益 639,101
202、.79 (9,799.13) 其中债券收益 639,101.79 (9,799.13) 委托贷款收益 - - 其他债券投资收益 - - 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 (484,682.86) 31,515.03 股权投资差额摊销 (35,566,426.97) (17,039,740.98) 股权投资转让收益 51,128.82 (1,057,834.08) 合计 (47,164,311.49) (18,075,859.16) *投资收益比上年下降 160.92%系本年投资股票损失及股权投资差额摊销增加 投资收益公司数明细如下 类别 本年数 上年数 债券投资收益 639,101.79
203、 (9,799.13) 其中债券收益 639,101.79 (9,799.13) 委托贷款收益 - - 其他债券投资收益 - - 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 135,800,248.86 56,304,954.26 股权投资差额摊销 (35,033,361.13) (297,873.10) 长期投资减值准备 (502,280.17) (1,057,834.08) 合计 100,903,709.35 54,939,447.95 注释 35.补贴收入 类别 本年数 上年数 生物技术课题费 - 390,000.00 海王生物 2001 年年度报告 57 高新技术补贴* 50,000,00
204、0.00 - 返还的增值税* 1,388,794.00 - 其他 100,000.00 - 合计 51,488,794.00 390,000.00 *高新技术企业专项补贴 50,000,000.00 元 系浙江省杭州市余杭区财政局以余财政2001343 号文件批准属高新技术项目专项补贴根据国家税务总局财税字199581 号文和杭州市余杭区人民政府余政发2001225 号文件该补贴收入免征企业所得税 * 系收到北京密云县工业开发区总公司增值税返还款暂无批文 注释 36.营业外收支 1.营业外收入 收入项目 本年数 上年数 地产地销销项税转出 243,248.19 918,662.69 无效申购利
205、息 - - 处理固定资产收益 212,638.49 21,596.80 其他 233,950.57 11,278.53 合 计 689,837.25 951,538.02 2.营业外支出 支出项目 本年数 上年数 地产地销进项税转出 - 75,001.57 罚款支出 560,237.22 105,444.82 固定资产清理损失 633,381.86 306,000.00 固定资产减值准备 116,466.00 - 其他 481,013.67 66,589.95 合 计 1,791,098.75 553,036.34 注释 37.未弥补子公司亏损 子公司名称 金额 各营销子公司 (4,087,4
206、66.28) 北京巨能亚太销售有限公司 (1,076,049.85) 合计 (5,163,516.13) 海王生物 2001 年年度报告 58 注释 38.其他与经营活动有关的现金 项目 现金流量 收到的其他与经营活动有关的现金 收到往来款 187,086,461.01 收到利息收入 8,671,391.95 代收货款 2,445,302.15 财政补贴收入 53,100,000.00 代理药品销售收入 2,214,484.97 其他 614,643.65 小计 254,132,283.73 支付的其他与经营活动有关的现金 支付营业费用 135,848,665.70 支付管理费用 39,920
207、,578.93 支付往来款 310,431,510.97 罚款支出 409,255.08 其他 274,930.09 小计 486,884,940.77 合计 (232,752,657.04) 注释 39.其他与筹资活动有关的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 项目 现金流量 支付证券发行费 6,829,627.43 其他 11,091.88 合 计 6,840,719.31 附注 6.母子公司会计政策不一致对合并会计报表的影响 在本公司编制合并会计报表过程中未按照母公司会计政策对深圳市海王实业发展有限公司的年初开办费进行追溯调整其原因是该公司年初开办费已在 2001 年度一次进损益并且净额较
208、小 对年末合并会计报表的净资产无影响 对本年度净利润的影响是 621,537.14元 附注 7.关联方关系及其交易 (1)不存在控制关系的关联公司 海王生物 2001 年年度报告 59 关联公司名称 与本公司的关系 深圳海王同爱制药有限公司 同属控股股东 深圳市新鹏投资发展有限公司 股东 深圳市海王食品有限公司 同属控股股东 深圳市海王文化有限公司 同属控股股东 深圳市海王星辰医药连锁有限公司 同属控股股东 深圳市海王医药营销有限公司 同属控股股东 深圳市海王星辰医药贸易有限公司 同属控股股东 深圳市海王装饰有限公司 同属控股股东 沈阳海王医药公司 同属控股股东 山东海王医药营销有限公司 同属
209、控股股东 深圳市眼之宝科技有限公司 参股公司 深圳市海众贸易有限公司 控股股东之小股东 深圳市名派广告有限公司 公司法人代表系本公司高管人员之亲属 (2)存在控制关系的关联公司 关联公司名称 企业类型 法定代表人 注册资本 业务范围 所持股份或权益 与 本 公 司关系 深圳海王集团股份有限公司 股份公司 张思民 5029.70万元 生产销售康复仪器医疗器械焊接设备电子产品涉及国家特殊规定的除外保健品和精细化工产品 49.08% 本 公 司 控股股东 *各控股子公司详见附注 4 (3)关联公司交易 公司名称 项目 本年数 上年数 金额 占该项目百分比% 金额 占该项目百分比% 深圳海王食品有限公
210、司 采购货物 3,325,126.94 8.55 - - 深圳海王集团股份公司 采购货物 - - 477,523.20 - 山东海王医药营销有限公司 销售货物 2,649,060.23 0.35 - - 深圳市海王星辰医药贸易有限公司 销售货物 29,723.80 - 331,955.18 - 沈阳海王医药公司 销售货物 13,512,327.89 1.77 - - 山东海王医药营销有限公司 销售货物 2,964,485.26 0.39 - - 深圳海王集团股份公司 购入固定资产 13,782,860.00 13.20 - - 深圳市海王广告有限公司 提供劳务 2,642,742.00 0.3
211、5 - - 合 计 38,906,326.12 100 809,478.38 海王生物 2001 年年度报告 60 (4)关联公司往来 往来项目 关联公司名称 经济内容 期末数 期初数 应收账款 山东海王医药营销有限公司 往来款 2,075,707.73 - 应收账款 沈阳海王医药有限公司 往来款 2,057,167.76 - 应收账款 深圳市海王星辰医药连锁有限公司 往来款 - 290,428.55 合 计 4,132,875.49 290,428.55 其他应收款 深圳海王同爱制药有限公司 往来款 565,887.77 (116,368.34) 其他应收款 深圳市海王星辰医药贸易有限公司
212、往来款 691,138.89 - 其他应收款 深圳市眼之宝科技有限公司 往来款 84,975.01 - 其他应收款 深圳市海王星辰医药连锁有限公司 往来款 - 991,138.89 其他应收款 深圳市海众贸易有限公司 往来款 - 2,400,000.00 其他应收款 深圳市海王集团股份有限公司 往来款 5,272,211.49 2,525,565.60 其他应收款 深圳市海王食品有限公司 代垫款 - 200,000.00 其他应收款 深圳市海王文化有限公司 往来款 - 254,000.00 其他应收款 深圳市海王食品有限公司 往来款 - 200,000.00 其他应收款 深圳海王装饰工程有限公
213、司 往来款 - 2,460.00 合 计 6,614,213.16 6,456,796.15 其他应付款 深圳海王集团股份有限公司 收购款 往来等 - - 其他应付款 深圳市新鹏投资发展有限公司 收购款 - 465,400.00 其他应付款 深圳同爱制药有限公司 代垫往来款 - 779,537.58 其他应付款 深圳市海王食品有限公司 往来款 - 5,204,251.92 其他应付款 深圳市海王装饰有限公司 往来款 - 1,107,035.00 合 计 - 7,556,224.50 附注 8.资产抵押与或有事项 1.或有事项 项目 涉及金额 对本期和期后公司财务状况经营成果和现金流量的影响 性
214、质 (1)为中国科健股份有限公司向中国工商银行深圳市华强支行的借款提供担保 55,000,000.00 暂无法估计 担保 (2)为中国科健股份有限公司向深圳市商业总行营业部的借款提供担保 65,000,000.00 暂无法估计 担保 (3)为深圳市智雄电子有限公司与中国建设银行深圳市深圳市分行签订的综合融资额度合同及其相关附属合同项下的全部债务提供约定范围的保证担保保证期限为自主合同约定的债务人履行债 100,000,000.00 暂无法估计 担保 海王生物 2001 年年度报告 61 务期限届满之月起两年 (4)为深圳市智雄电子有限公司与深圳发展银行签订的综合授信额度合同提供保证担保保证期限
215、为自合同生效日起至主合同项下综合授信期限内每次使用授信届满日后另加两年 100,000,000.00 暂无法估计 担保 合 计 320,000,000.00 2.资产抵押事项 内容 涉及金额 性质 以海王工业城房产作抵押贷款 54,509,855.99 抵押 合 计 54,509,855.99 附注 9.承诺事项 本公司报告期与深圳市名派广告有限公司以下简称乙方签订期限自 2001 年 3月 20 日至 2003 年 12 月 31 日的广告总代理协议书 根据协议书约定 乙方为本公司代理的广告业务实行风险共担原则 其对本公司广告投放的方式和效果承担一定的风险责任 同时享有本公司营业收入较预期增
216、长部分的一定比例的广告费收入 即乙方需根据本公司预计的营业收入数据合理安排其为本公司代理的广告投放量 若为本公司代理的广告业务实际开支的费用超出按该协议结算本公司实际应付给乙方的广告媒介费用则超出部分由乙方承担反之 如乙方为本公司的广告业务实际开支的费用低于按该协议结算本公司实际应付给乙方的广告媒介费用 则差额部分归乙方享有 同时协议约定乙方须给本公司提供各媒体最优惠的广告折扣 如本公司了解到同等条件下有低于其为本公司提供的媒体价格 则年终结算价以低者为准 附注 10.资产负债表日后事项中的非调整事项 本报告期无资产负债表日后事项中的非调整事项 附注 11.其他重要事项 1.本公司与深圳市海众
217、贸易有限公司于 2001 年 12 月 16 日签订了关于应收款项的转让协议书并于 2002 年 1 月 5 日签订了补充协议根据上述协议本公司将年末预付账款预付各地分支机构周转金的账面净值原值 99,300,794.84 元已计提坏账准备1,526,650.72 元97,774,144.12 元中的 7000 万元转让给深圳市海众贸易有限公司转让款为 7000 万元截止 2001 年 12 月 31 日本公司已收到债权转移款 7000 万元同时将逾期3 年以上的客户应收账款 1637 万元逾期 2-3 年以上的客户应收账款 275 万元逾期 1-2年以上的客户应收账款 812 万元交由深圳市
218、海众贸易有限公司负责清收 双方约定权益分配如下 深圳市海众贸易有限公司将本公司转让的逾期 3 年以上的应收客户款收回后的款项全部归深圳市海众贸易有限公司享有逾期 2-3 年以上的应收客户款清收到的款项 70%归深圳市海众贸易有限公司享有 其余归本公司享有 逾期 1-2 年以上的应收客户款清收到的款项30%归深圳市海众贸易有限公司享有其余归本公司享有深圳市海众贸易有限公司为本公海王生物 2001 年年度报告 62 司控股股东深圳市海王集团股份有限公司的小股东之一 2.本公司 2001 年度广告主要由深圳市名派广告有限公司实行风险代理根据与深圳市名派广告有限公司 2002 年 1 月 5 日签订的
219、2001 年度广告结算协议2001 年度的广告代理费用为 101,725,600.00 元 本公司 2001 年 12 月 31 日预付深圳市名派广告有限公司 2002年度广告媒介费为 113,959,757.96 元深圳市名派广告有限公司法人代表及总经理为本公司高级管理人员的亲属 并且其股东之一深圳市名派实业有限公司为本公司控股股东深圳市海王集团股份有限公司的小股东之一 3.本公司于 1999 年收购深圳市海王药业有限公司 100%股权并注销深圳市海王药业有限公司惟注销公司的手续较为复杂2001 年经股东大会批准直接收购 95%股权和间接收购 5%股权相关工商变更手续已于 2002 年 4 月 4 日办妥 十 备查文件 投资者或有关部门可在本公司办公地址查阅如下文件 1 载有公司董事长签名的 2001 年度报告正本 2 载有公司法人代表财务负责人会计经办人员签名并盖章会计报表 3 载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告正本 4 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原 稿 5 公司章程 深圳市海王生物工程股份有限公司董事会 2002 年 4 月 21 日
