1、 深圳市国际企业股份有限公司 二五年年度报告正文 披露日期：二六年四月二十二日 深国商二五年度报告 第 1 页 共 62 页 第一节 重要提示、释义及目录 一、重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 独立董事沈景华先生因公出差，未能出席会议；独立董事方育基先生因公出差，未能出席会议，委托宋胜军董事代为行使表决权。 利安达信隆会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长李锦全先生、总经理宋胜军女士、主管会计工作及会计机构负责人蔡艳红女士声明：保
2、证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、释义 除非另有说明，以下简称在本报告中含义如下： 本公司、公司：深圳市国际企业股份有限公司 特发集团：深圳市特发集团有限公司 和昌父子：马来西亚和昌父子有限公司 泰天实业：深圳市泰天实业发展有限公司 融发公司：深圳融发投资有限公司 三、目录 第一节 重要提示、释义及目录.1 第二节 公司基本情况简介.2 第三节 会计数据和业务数据摘要.3 第四节 股本变动及股东情况.5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.7 第六节 公司治理结构.9 第七节 股东大会简介.10 第八节 董事会报告.11 第九节 监事会报告.16 第十节 重要事项.17 第十一节
3、 财务会计报告.20 第十二节 备查文件目录.20 深国商二五年度报告 第 2 页 共 62 页 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：深圳市国际企业股份有限公司 公司英文名称：SHENZHEN INTERNATIONAL ENTERPRISE CO.,LTD. 二、公司法定代表人：李锦全 三、公司董事会秘书：周 猛 证券事务代表：章伟东 联系电话：(0755)82281888、82285565 联系地址：深圳市人民南路发展中心大厦 23 层投资管理部 传 真：(0755)82285573 电子信箱：zhoumeng868 四、公司注册及办公地址：深圳市人民南路发展中心大厦 23 层
4、 邮政编码：518001 公司国际互联网网址：http:/www.china- 公司电子信箱：szia 五、公司选定的信息披露报纸名称：证券时报、香港大公报 公司登载年度报告的中国证监会指定网址：巨潮资讯网 公司年度报告备置地点：公司投资管理部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称： 深国商 A 深国商 B 股票代码： 000056 200056 七、公司首次注册登记日期：1993 年 3 月；地点：广东省深圳市 公司变更注册登记日期：2002 年 12 月；地点：广东省深圳市 企业法人营业执照注册号：4403011016891 税务登记号码：440303192179083 公司聘
5、请的国内会计师事务所名称：利安达信隆会计师事务所 国内会计师事务所办公地址：北京市东城区王府井大街 138 号新东安市场 808 室 公司聘请的国际会计师事务所名称：德豪国际会计师事务所 国际会计师事务所办公地址：北京市朝阳区八里庄西里 100 号住邦 2000 东区 2008 深国商二五年度报告 第 3 页 共 62 页 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据和业务数据摘要 （单位：人民币元） 项 目 2005 年度合并报表 利润总额 29,806,095.24 净利润 7,001,516.39 扣除非经常性损益后的净利润 -36,261,354.66 主营业务利润 47
6、,939,472.24 其它业务利润 10,529,579.43 营业利润 -10,398,394.11 投资收益 32,190,880.00 补贴收入 营业外收支净额 8,013,609.35 经营活动产生的现金流量净额 57,088,012.80 现金及现金等价物净增加额 5,862,427.39 【注】：扣除的非经常性损益项目和金额： （单位：人民币元） 项 目 金 额 （一）处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 42,280,939.69 （二）短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外 （三）扣除公司日常根据企
7、业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -619,174.61 （四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,445,786.89 （五）以前年度已经计提各项减值准备的转回 2,194,432.09 （六）债务重组损益 -1,457,275.73 （七）上述事项所得税影响数 -581,837.28 非经营性损益合计 43,262,871.05 【按国内会计准则和国际会计准则计算的差异说明】：经利安达信隆会计师事务所依据国内会计准则进行审计，公司 2005 年度的税后利润为人民币 7,002 千元；经德豪国际会计师事务所按照国际会计标准委员会公布之国际会计准则进行审
8、计，公司 2005 年度的税后利润为人民币 27,271 千元，其差异调整项目如下： (单位：人民币千元) 2005 年度合并报表 经利安达信隆会计师事务所审计之税后利润 7,002 根据国际会计准则调整如下： 未确认投资损失 4,942 折旧费用增加 - 所得税费用 - 长期投资结转损益 3,781 营业外支出 7,363 财务费用利息支出 4,182 经德豪国际会计师事务所审计之税后利润 27,271 深国商二五年度报告 第 4 页 共 62 页 利安达信隆会计师事务所按照国内会计准则审计之税后利润与德豪国际会计师事务所按照国际会计准则审计之税后利润的差异是因国内会计准则和国际会计准则不同
9、导致的。 二、截止报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标： (单位：元) 指标项目 2005 年 2004 年 2003 年 主营业务收入 188,946,531.61 86,671,267.67 114,629,436.25 净利润 7,001,516.39 -73,686,632.08 714,849.30 总资产 728,664,738.16 937,464,009.62 1,030,478,158.12 股东权益(不含少数股东权益) 200,927,031.38 177,437,673.14 305,460,975.24 每股收益(元/股) 0.03 -0.334 0.0032 加
10、权平均每股收益 0.032 -0.334 0.0032 全面摊薄每股收益 0.0317 -0.334 0.0032 扣除非经常性损益后每股收益 -0.164 -0.258 -0.089 每股净资产(元/股) 0.91 0.80 1.38 调整后的每股净资产(元/股) 0.68 0.74 1.34 每股经营活动产生的现金流量净额 0.26 0.27 0.11 净资产收益率(%) 3.48 -41.53 0.23 扣除非经 常性损益后 的加权平均净资产收益率(%) -20.04 -23.57 -6.44 三、根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号文的规定，分别按全面摊薄和加权平均法
11、计算 2005 年度净资产收益率和每股收益如下： 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.86 26.49 0.22 0.22 营业利润 -5.18 -5.75 -0.05 -0.05 净利润 3.48 3.87 0.0317 0.03 扣除非经营性损益后的净利润 -18.05 -20.04 -0.1642 -0.16 四、报告期内股东权益变动情况表： （单位：元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 220,901,184.00 51,109,680.43 95,801,41
12、7.55 24,211,865.99 -160,249,804.81 177,437,673.14 本期增加 0 11,545,583.82 682,055.23 341,027.61 5,978,433.55 23,489,358.24 本期减少 0 0 0 0 0 0 期末数 220,901,184.00 62,655,264.25 96,483,472.78 24,552,893.60 -154,271,371.26 200,927,031.38 变动原因 股权投资准备以及关联交易价差 当年提取 当年提取 当年盈利 当年盈利 深国商二五年度报告 第 5 页 共 62 页 第四节 股本变动
13、及股东情况 一、股份变动情况 1、公司股本变动情况表（截止 2005 年 12 月 31 日） （单位：股） 本次变动增减（+，） 股份类别 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变 动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 42,035,328 42,035,328 其中： 国家持有股份 42,035,328 42,035,328 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 51,643,584 51,643,584 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 93,678,912 93,678,912 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 55
14、,222,272 55,222,272 2、境内上市外资股 72,000,000 72,000,000 3、境外上市外资股 4、其他 已上市流通股份合计 127,222,272 127,222,272 三、股份总数 220,901,184 220,901,184 2、股票发行和上市情况 （1）截止报告期末，公司前三年没有发行股票。 （2）报告期内公司股份总数和结构未发生变化。 （3）2006 年 1 月 6 日，公司按照 2005 年 12 月 7 日召开的股权分置改革相关股东大会的决议实施股权分置改革方案，即每 10 股流通 A 股获得 3.5 股的对价安排。其中，深圳市特发集团有限公司安排
15、对价股份 12,696,376 股；深圳市泰天实业发展有限公司安排对价股份6,631,420 股（含泰天实业代和昌化工化工有限公司垫付的 869,877 股对价股份）。方案实施之后，三家公司所持有股份的性质变更为有限售条件的流通 A 股。公司有限售条件的流通 A股共计 45,090,605 股（包括高管锁定股），无限售条件的流通 A 股 74,122,387 股。 （4）2006 年 1 月 23 日，根据中国证券监督管理委员会 2005 年 1 月 21 日印发的证监公司字2005 4 号文关于同意深圳市国际企业股份有限公司非上市外资股上市流通的批复，公司非上市外资股共 29,688,192
16、 股正式在深交所 B 股市场上市流通，股份性质变更为流通 B 股。公司流通 B 股总数共计 101,688,192 股。 二、股东情况介绍 1、截止 2005 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 38,120 户。 2、公司前十名股东持股情况（截止 2005 年 12 月 31 日） 单位：万股 股东名称 年度内增减 年末持股数 占总股本比率（%） 股份类别 股份质押或冻结情况 深圳市特发集团有限公司 4203.5328 19.03 国有法人股 否 马来西亚和昌父子有限公司 3026.4192 13.70 外资法人股及 B 股 否 深国商二五年度报告 第 6 页 共 62 页 深圳市泰天
17、实业发展有限公司 1907.5392 8.64 境内法人股 否 F.C.(ASIA) HOLDINGS SDN.BHD. 868.4194 3.93 B 股 否 香港盟兴实业有限公司 374.4000 1.69 外资法人股 否 马来西亚友企联合有限公司 288.0000 1.30 外资法人股 否 大埔和昌化工有限公司 288.0000 1.30 否 香港和盛国际贸易公司 288.0000 1.30 外资法人股 否 LETSCON HOLDINGS SDN.BHD. 201.6972 0.91 B 股 否 陈要生 +34.3900 34.3900 0.16 B 股 否 【注】： （1）公司未知前
18、十名股东间是否存在属于上市公司持股变动信息披露管理办法所规定的关联关系或一致行动人的情形。 （2）深圳市特发集团有限公司是代表国家持有本公司股份的单位。外资股股东分别为：马来西亚和昌父子有限公司、F.C.(ASIA) HODINGS SDN.BHD.、LETSCON HOLDINGS SDN.BHD.、香港盟兴实业有限公司、马来西亚友企联合有限公司、香港和盛国际贸易公司。 （3）股东马来西亚和昌父子有限公司所持股份包括已上市流通 B 股 1008.0000 万股和未上市流通外资股 2018.4192 万股。 （4）2006 年 1 月 6 日，深圳市国际企业股份有限公司股权分置改革方案正式实施
19、，实施后深圳市特发集团有限公司持有股份 2933.8952 万股，占总股本 13.28%，成为公司第二大股东；深圳市泰天实业发展有限公司持有股份 1244.3972 万股，占总股本 5.63%。特发集团、泰天实业、和昌化工三家股东持有股份的性质变更为有限售条件的流通 A 股。 （5）2006 年 1 月 23 日，公司非上市外资股正式在深交所 B 股市场上市流通，包括：马来西亚和昌父子有限公司 2018.4192 万股、香港盟兴实业有限公司 374.4 万股、香港和盛国际贸易公司 288 万股和马来西亚友企联合有限公司 288 万股股份性质变更为流通 B 股。 3、公司第一大股东情况 （1）公
20、司第一大股东为深圳市特发集团有限公司，持有本公司 4203.5328 万股，占总股本的 19.03%。深圳市特发集团有限公司成立于 1982 年 6 月 20 日，注册资本 158,282 万元，法定代表人刘爱群，企业性质为有限责任公司，注册于广东省深圳市。经营范围包括：房地产开发经营；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；经济信息咨询（不含限制项目）；经营进出口业务；工业交通运输、旅游业、金融信托、发行有价证券（以上各项须取得经营许可证后方可经营）。 （2）深圳市投资控股有限公司是深圳市特发集团有限公司的第一大股东，持股 43.30%。深圳市投资控股有限公司成立于 2004 年
21、10 月 13 日，公司注册资本 400000 万元，法定代表人陈洪博，注册于广东省深圳市。经营范围包括：1、为市属国有企业提供担保；2、对市国资委直接监管企业之外的国有股权进行管理；3、对所属企业进行资产重组、改制和资本运作；4、投资；5、市国资委授权的其他业务。 （3）公司与实际控制人之间的产权和控制关系方框图 43.30% 19.03% 19.03% 深圳市投资控股有限公司 深圳市特发集团有限公司 深圳市国际企业股份有限公司 深国商二五年度报告 第 7 页 共 62 页 4、其他持股 10%（含 10%）以上的法人股东情况 马来西亚和昌父子有限公司，持有公司股份 3026.4192 万股
22、，占公司总股本的 13.70%。法定代表人：萧光盛，注册于马来西亚。经营范围包括：橡胶种植、房地产开发、化学五金、原料进出口、金融财务公司、证券投资。 5、公司前 10 名流通股股东持股情况表（截止 2005 年 12 月 31 日） （单位：万股） 序号 股东名称 年末持股数 股份类别 1 马来西亚和昌父子有限公司 1008.0000 B 股 2 F.C.(ASIA) HODINGS SDN.BHD. 868.4194 B 股 3 LETSCON HOLDINGS SDN.BHD. 201.6972 B 股 4 陈要生 34.3900 B 股 5 叶永坚 33.1900 B 股 6 林志豪
23、26.1044 B 股 7 杨从容 24.2866 B 股 8 魏适 24.0000 B 股 9 陆华忠 23.2711 B 股 10 方伊君 20.6700 B 股 【注】：公司未知前十名流通股股东间是否存在属于上市公司持股变动信息披露管理办法所规定的关联关系或一致行动人的情形。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、公司董事、监事和高级管理人员情况 1、基本情况 姓 名 性 别 年 龄 职 务 任职起止日期 年初持股数 年未持股数 李锦全 男 60 董事长 2003.01-2005.12 144,000 144,000 宋胜军 女 51 董事、总经理 2003.01-2005.1
24、2 172,800 172,800 张建民 男 47 董事 2003.01-2005.12 萧光盛 男 58 董事 2003.01-2005.12 陈介厚 男 65 独立董事 2003.01-2005.12 方育基 男 44 独立董事 2003.01-2005.12 沈景华 男 47 独立董事 2003.01-2005.12 周小兴 女 49 监事会主席 2003.01-2005.12 周小玲 女 46 监事 2003.01-2005.12 李木桂 男 61 监事 2003.01-2005.12 119,900 119,900 钟奋军 男 42 副总经理 2003.01-2005.12 姚蓉静
25、 女 43 副总经理 2004.10-2005.12 周亚林 男 60 副总经理 2004.12-2005.12 周 猛 男 34 副总经理 董事会秘书 2005.04-2005.12 蔡艳红 女 32 财务总监 2004.12-2005.12 【注】：公司董事、监事在股东单位任职情况： 公司董事中张建民先生在深圳市特发集团有限公司担任副总经理、党委委员；萧光盛先 深国商二五年度报告 第 8 页 共 62 页 生在马来西亚和昌父子有限公司担任董事。公司监事中李木桂先生在香港和昌化工有限公司担任董事长。 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况。
26、李锦全先生：曾任深圳经济特区发展公司副总经理，深圳市商贸控股公司总裁，1983年任深圳市国际商场经理，现任本公司董事长。从事商贸领导工作 20 多年，具有较丰富的商业管理经验。 宋胜军女士：1984 年加入公司至今，从经营商场到拓展贸易，从经营商贸、房地产到开展多元化经营，积累了较丰富的商贸专业管理经验及企业领导经验，现任本公司董事、总经理。 张建民先生：曾任汕头市纪委副书记、深圳市特发集团有限公司纪委副书记、审计监察部经理、法律事务部经理。现任深圳市特发集团有限公司副总经理兼深圳市通讯工业股份有限公司董事长，以及本公司董事。 萧光盛先生：现任马来西亚和昌父子有限公司董事、总经理，本公司董事。
27、 陈介厚先生：曾任深圳市福田建筑设计院副院长兼总工程师，现任深圳市华阳国际工程设计有限公司副总经理兼结构设计总监，以及本公司独立董事。 方育基先生：香港会计师工会资深会员，英国特许公认会计师工会会员，英国特许秘书及行政人员工会会员，现任香港方育基会计师楼独资负责人，以及本公司独立董事。 沈景华先生：曾任上海同济大学和德国达姆施塔特工业大学助教、Krebs und Kiefer 工程事务所工程师、Lehmann-Block 工程事务所柏林分公司经理、现任 Obermeyer 设计咨询有限公司远东地区总监、Obermeyer 工程咨询（上海）有限公司法人代表、总经理，以及本公司独立董事。 周小兴女
28、士：曾任深圳市外贸化工机械进出口公司科长、深圳市国际商场连锁商业公司采购配送中心经理，现任本公司党群人事部经理，以及本公司监事。 周小玲女士：曾担任深圳蛇口（龙环）饮料公司人事部经理、深圳迈瑞电子有限公司总务部经理，现任本公司上步国际商场副店长以及本公司监事。 李木桂先生：现任香港和昌化工有限公司董事总经理，中国人民政治协商会议广东省大埔县第十届委员会委员，以及本公司监事。 钟奋军先生：曾任深圳天俊实业股份有限公司副总经理、深圳市华盛实业股份有限公司董事长、深圳市远洋渔业有限公司总经理，现任本公司副总经理。 姚蓉静女士：曾任深圳市特发集团有限公司企业管理部副经理、深圳特发通成实业有限公司副总经
29、理、佛山市神之光宇星照明实业有限公司董事长，现任本公司副总经理。 周亚林先生：曾任中共韶关市委统战部副部长、韶关市工商联党组书记、韶关市总商会常务副会长、广东省总商会常务理事等职务，现任本公司副总经理。 周 猛先生：1993 年加入本公司，历任计划财务部副经理、投资管理部经理、董事会秘书、连锁商业公司副总经理等职务，现任公司副总经理以及董事会秘书。 蔡艳红女士：曾任深圳华鹏会计师事务所审计员、项目主管，深圳南方民和会计师事务所项目经理，现任本公司财务总监。 3、董事、监事和高级管理人员年度报酬情况 公司董事、监事的报酬由股东大会决定，高级管理人员的报酬由董事会决定。报告期内，本公司高级管理人员
30、均在公司领取报酬。 （1）报告期内公司董事、独立董事、监事的津贴依据 2003 年第一次临时股东大会审议通过的关于调整董事、独立董事等高级管理人员津贴标准的决议所确定的标准发放。不在公司任职的董事以及独立董事每年在公司领取津贴 3 万元（不含税），在公司任职的董事 深国商二五年度报告 第 9 页 共 62 页 每年领取津贴 1.5 万元（不含税）；监事每年在公司领取津贴 1 万元（不含税）；独立董事因履行职务而发生的交通、住宿、调研、考察及会议等相关费用由公司承担。 李锦全董事、萧光盛董事、陈介厚董事、方育基董事、沈景华董事每年领取董事津贴 3万元，李木桂监事领取津贴 1 万元，除此之外不在公
31、司领取其他报酬。其中，张建民董事、萧光盛董事、李木桂监事在股东单位领取报酬。 （2）在公司任职的高级管理人员均在公司领取报酬。高级管理人员的报酬主要由工资（包括基本工资和效益工资）、津贴和年终奖励三部分组成。公司支付高级管理人员年度薪酬分别为：董事兼总经理宋胜军 27 万元、副总经理钟奋军 18 万元、副总经理姚蓉静 18 万元、副总经理周亚林 18 万元、副总经理兼董事会秘书周猛 18 万元、财务总监蔡艳红 15.6万元、监事长及人事部经理周小兴 9.6 万元、监事周小玲 8.4 万元。 公司支付董事、监事、高级管理人员年度报酬合计 145.6 万元。 4、报告期内离任的董事、监事、高级管理
32、人员姓名及离任原因。 报告期内公司董事、监事和高级管理人员无离职情况。 二、公司员工情况 截止 2005 年 12 月 31 日，合计：490 人。专业构成、教育程度及退休人数情况如下： 专业构成：营业员 258 人，技术人员 61 人，财务人员 23 人，行政人员 66 人； 教育程度：研究生 9 人，本科学历 41 人，大专学历 46 人，中专学历 56 人。 离退休职工人数 9 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理的实际情况 公司按照公司法、证券法和其他有关法律法规的要求，规范公司运作。报告期内，为了进一步完善现代企业制度，加强公司治理建设，公司根据中国证监会及深圳证券交易所近年来发
33、布的关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知、关于加强社会公众股东权益保护的若干规定、上市公司股东大会网络投票工作指引（试行）、深圳证券交易所股票上市规则（2004 年修订）等法规要求，对公司章程以及附件的部分内容进行了修改及完善。公司股东大会、董事会和监事会均能依据有关法律、法规的规定，独立履行自己的职责。 公司开展了股权分置改革，并报告期内通过股权分置改革相关股东大会决议，将全体股东利益基础统一为公司价值，保证了同股同权、同股同利，将有利于公司股权结构的优化，形成良好的内部治理结构。公司在不断完善内部控制制度的同时，积极加强投资者关系管理，适时实施各项改善投资者关系
34、的措施，为保障投资者特别是中小投资者的利益作了积极努力。 目前，公司独立董事人数已达到3 名，超过了董事会人数的1/3，符合中国证监会关于上市公司独立董事的要求，进一步完善了公司的法人治理结构，保证了公司各项决策的民主、科学。 二、独立董事履行职责情况 公司董事会包括三名独立董事，其中两名为房地产专业人士，一名为财务审计专家。公司独立董事在报告期内积极参加董事会和股东大会，认真行使独立董事的职责，对公司一些重大事项发表意见。独立董事在增强董事会的独立性、强化公司董事会战略管理职能、制衡董事会权力、关注中小投资者合法权益方面发挥了重要作用，对董事会的科学决策、公司的规范运作起到了积极的促进作用，
35、进一步促进了公司的规范运作。 深国商二五年度报告 第 10 页 共 62 页 独立董事出席董事会的情况： 独立董事 姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次） 备注 陈介厚 5 4 1 0 方育基 5 4 0 1 因公出差 沈景华 5 4 1 0 三、公司与第一大股东深圳市特发集团有限公司在人员、资产、财务方面做到了三分开，机构和业务两独立，各自独立核算、各自承担责任和风险。 1、人员方面：公司在劳动、人事、工资管理等方面完全独立；公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员没有在股东单位兼任具体管理职务和领取薪酬的情况。 2、资产方面：公司现
36、有资产产权明晰，不存在大股东或关联方占用公司资产的情况。 3、财务方面：公司设有独立的财务部，并按有关制度建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；独立在银行开户，并独立纳税。 4、机构独立：公司董事会、监事会及其他内部机构均独立运作。大股东及其下属机构也未向本公司及其下属机构下达任何经营计划和指令，也未以其它任何形式影响公司经营管理的独立性。 5、业务独立：公司拥有独立的采购和销售系统，具有独立、完整的业务和自主经营能力。 四、高级管理人员的考评及激励机制 公司正积极制定行之有效的高级管理人员考评及激励机制。 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开了二次股东大会，具体情况如下： 一、2
37、005 年 4 月 21 日公司第四届董事会 2005 年第二次会议决议召开 2004 年度股东大会。会议于 5 月 31 日在深圳市罗湖区人民南路发展中心大厦 23 层公司会议室召开，由董事长李锦全先生主持，出席本次会议的股东和股东代表共 12 人，代表股数 108,194,286 股，占公司总股本的 48.98%，公司董事、监事、高级管理人员和聘任律师列席了本次大会，大会审议通过了以下决议： 1、二四年度董事会工作报告； 2、二四年度监事会工作报告； 3、二四年度财务决算报告； 4、二四年度利润分配方案； 5、续聘境内外会计师事务所的议案； 6、在广东省翁源县合作建设 50 万亩速生林基地
38、； 7、在广东省兴宁市建设 40 万亩速生林基地； 8、在广东省五华县合作建设 20 万亩速生林基地； 9、公开挂牌转让深圳市合正锦湖投资有限公司 48.76%股权； 10、2004 年度全额计提坏帐准备及资产减值准备； 11、修改公司章程部分条款及其附件。 本次会议决议公告刊登在 2005 年 6 月 1 日的证券时报、香港大公报以及巨潮资讯网上。 深国商二五年度报告 第 11 页 共 62 页 二、2005 年 11 月 7 日公司第四届董事会根据公司两家非流通股股东深圳市特发集团有限公司和深圳市泰天实业发展有限公司的委托和要求，发出关于召开股权分置改革 A 股市场相关股东会议的通知。 会
39、议于 12 月 7 日在深圳市罗湖区人民南路发展中心大厦 23 层公司会议室召开，由董事长李锦全先生主持。出席本次相关股东会议具有表决权的 A 股股东及授权代表 1680 人（包括网络投票股东人数），所持股份总数为 70,999,657 股，其中包括流通 A 股股东代表股数9,888,937 股，占公司有表决权总股份的 59.56。 公司董事、监事、高级管理人员和聘任律师列席了本次大会，本次股权分置改革 A 股市场相关股东会议审议通过了以下决议： 同意深圳市国际企业股份有限公司股权分置改革方案 本次会议决议公告刊登在 2005 年 12 月 8 日的证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报以
40、及巨潮资讯网上。 第八节 董事会报告 一、报告期内的经营情况 1、总体经营情况 公司主要从事商业零售及房地产开发，其他业务包括物业管理和林业种植等。报告期内公司实现主营业务收入 188,946,531.61 元，主营业务利润 47,939,472.24 元，实现净利润7,001,516.39 元。 随着 2005 年中国零售市场进一步开放，外资零售商在国内市场开始大规模扩张，零售企业参与并购、收购事件频繁发生，市场集中度不断提高。同时，在零售市场竞争日益激烈的形势下，零售业态逐渐丰富完善，业态创新和重组速度加快。面对外资零售商和深圳本地现代化商业竞争对手的竞争，公司零售商业收入逐步下降，着手对
41、商业业态进行调整：从经营型向服务型的转型，加快退出传统百货业，并致力于购物中心业态的建设，打造现代新型商业。深圳市国际商场准备进驻晶岛国际购物中心。 深圳市居民收入水平及增长预期、消费能力等指标的强力支撑促进了城市商业的繁荣发展，为城市商业地产稳步发展提供了良好环境。深圳商业地产呈现强劲增长态势，市场趋于饱和。2005 年 12 月，深圳市首个商业网点发展专项规划深圳市商业网点规划（20062010）为深圳市未来五年内的商业布局规划出“一轴、两带、十四个特色街区”的新格局。深圳中心区晶岛国际购物中心正位于深圳市中轴线上，是公司房地产业务重点建设项目。为保证重点项目的建设资金，子公司深圳融发投资
42、有限公司公开挂牌出让已经完成前期工程的龙岗5#地土地使用权，并带来公司主营业务收入及利润的增加。 公司物业管理经营良好，收入稳定，具备较好的品牌。物业公司下属港逸豪庭楼盘管理处获得深圳市市级物业管理优秀单位。 目前两大林业基地正处于造林期，各项工作如期进行，五华、翁源林业基地林木生长势头良好，05 年种植的桉树年底平均树高 3.2 米。林木种植管理经验以及技术在有关科研机构及林业部门的指导和协助下得到了较大的提高，建立了现代化林业种植管理制度及模式，为今后集约化、大规模种植打下良好基础。由于存在林木生长周期，公司林业项目仍处于初期投入阶段，暂时没有经营收入。 同时公司在报告期内加大了资产盘活的
43、力度，增加了可观的现金流，为公司的战略转型和下一年度经营打下了良好的基础。 深国商二五年度报告 第 12 页 共 62 页 2、报告期内主营业务及其经营情况情况 主营业务收入分行业情况表： 单位：元 行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 主营业务收入比上年增减(%) 主营业务成本比上年增减(%) 毛利率比上年增(百分点) 零售商业 25,363,600.53 20,440,959.51 19.41 -42.30 -44.85 0.81 房地产销售 145,555,709.00 101,193,260.58 30.48 398.75 161.20 55.15 物业及租金收入 15,46
44、2,604.08 12,835,676.79 16.99 14.31 13.69 -2.83 服务收入 2,564,618.00 668,063.17 73.95 - - - 主营业务收入分地区表： 地区分部 2005 年主营业务收入 2004 年主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 深圳市 188,804,994.71 51,022,353.67 270 惠州市 11,356.00 35,586,564.00 -100 合肥市 130,180.90 62,350.00 109 3、主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商采购金额合计约1470.86万元；向前五名客户销售合计14
45、615.7753万元，占公司年度销售总额比例的77.35%。 4、公司财务状况 名 称 2005 年（元） 2004 年（元） 增减比例（%） 增减原因 总资产 728,664,738.16 937,464,009.62 -22 存货减少 股东权益 200,927,031.38 177,437,673.14 13 盈利以及未确认投资损失减少 主营业务收入 188,946,531.61 86,671,267.67 118 龙岗 5#地出售 主营业务利润 47,939,472.24 -4,332,494.64 -1207 同上 净利润 7,001,516.39 -73,686,632.08 -11
46、0 同上 应收帐款 5,070,061.15 4,155,792.02 22 - 其他应收款 32,347,247.49 40,162,088.67 -19 - 预收帐款 36,327,252.53 20,517,515.52 77 港逸豪庭预收款 应交税金 2,238,951.48 3,175,468.51 -29 - 营业费用 33,715,639.83 25,938,834.77 30 - 管理费用 24,111,658.27 71,891,898.8 -66 上年计提应收款项坏账准备及存货减值准备 财务费用 11,040,147.68 25,419,243.58 -57 银行借款减少
47、投资收益 32,190,880.00 -14,628,762.31 -320 转让股权取得收益 营业外收入 11,420,763.06 7,844,809.30 46 出售固定资产 现金及现金等价物净增加额 5,862,427.39 -24,772,539.95 -124 经营活动产生 5、主要控股公司及参股企业经营情况及业绩 （1）深圳市国际商场注册资本1000万元人民币，本公司占99.94%的股权，该公司主要从事连锁商业零售批发业务。报告期内该公司总资产 213,254,101.42 元，实现主营业务收入 22,501,308.83 元，主营业务利润 4,094,324.12 元。 （2）
48、深圳融发投资有限公司注册资本500万美元，本公司占60%的股权，该公司主要从事 房 地 产 开 发 。报告 期 内 该 公司 总 资 产 499,352,008.06 元 ，实 现 主 营 业务 收入 深国商二五年度报告 第 13 页 共 62 页 148,357,574.00 元，主营业务利润 41,838,332.72 元。 （3）深圳国商物业管理有限公司注册资本700万元人民币，本公司占61%的股权，该公司主要从事物业管理业务。报告期内该公司总资产 15,257,440.10 元，实现主营业务收入 15,214,001.08 元，主营业务利润 1,507,500.48元。 二、新年度的经
49、营计划 2006 年是公司的“效益年”，是公司战略转型规划中逐步出现效益的一年，一切工作要围绕效益的中心，确保公司出现长效的盈利能力。面对商业竞争加剧、房地产宏观调控加强等众多不利因素，坚持以商业地产为核心、发展可持续林业的经营战略，建立以人为本的企业文化，激发员工的创新力，提高经营效率，力争 2006 年内实现经营状况的全面改变。 (1)理顺程序环节，加强公司管理。做好董事会换届工作，保证公司经营平稳过渡。在已完成股权分置改革的基础上进一步优化公司治理结构，按照最新的法律、法规修改公司章程，为公司治理打好法律基础，为公司长治久安构建一个规范的平台。 (2)从企业面临的竞争环境和实际情况出发，
50、贯彻落实企业发展战略，改善公司经营战略上的布局结构，打造商业地产为核心，发展可持续林业的经营战略。发挥公司在商业经营和地产开发上的历史优势，整合商业和地产两大产业形成商业地产为核心的产业价值链，在地产开发、商业运营和物业管理上优势互补、资源共享。林业作为资源限制型行业为公司竞争和发展提供稳定可靠的现金流。 (3) 全年打好晶岛提速、零售整合、林业拓展三大战役。借助深圳整体城市规划和商业发展的机遇，依托晶岛国际购物中心，完成商业零售业从传统零售业向打造集购物、休闲、娱乐于一体的新型现代百货的转变、由经营型向服务型转变、由粗放型向集约型转变，搭建先进的信息管理平台，推动零售业的效率和现代化水平进一
51、步提高，为企业竞争力的提供重要支撑；确保晶岛工程的进度和质量，分析工程情况，统揽项目全局，妥善解决晶岛项目提速中出现的各种问题，在晶岛项目的运营中，积攒商业地产开发经验，建立战略合作伙伴关系，探索先进科学的商业地产开发融资渠道，为开拓坂田等项目乃至国内其它二线城市商业地产项目夯实基础，实现商业地产持续稳定发展；继续扩大林业种植规模，加强林业基地建设，与科研机构合作，建设林业产业链，形成科研、育苗、肥料生产、种植和木材加工一体化格局，寻求国际合作，吸引境外资本和境外资金参与投资。 (4) 充分保证健康充足的现金流，通过加大资产盘活的力度、拓宽融资渠道、引进战略投资者等多种方式争取发展资金，保证公
52、司重点项目建设和持续经营。 (5) 随着零售商业以及商业地产的扩张，公司要建立“招才、育才、用才、留才”的人才战略，通过内部提拔、外部招聘、业内交流等多种方式有效的建立一支基础条件、职业操守、从业能力过硬的中高层管理团队。营造以人为本的企业文化，深化股权激励探讨，建立先进有效的考核激励制度。 三、报告期内的投资情况 1、报告期内募集资金运用情况 本报告期内没有募集资金使用情况，前次募集资金已在以前年度使用结束。 2、报告期内非募集资金投资情况 截止 2005 年 12 月 31 日，公司长期股权投资余额 6,570,262.84 元，较上年减少 50000元，减少幅度为 0.76%。 根据公司
53、董事会 2005 年第二次会议和 2004 年年度股东大会的会议精神，2005 年 7 月11 日融发公司通过深圳国际高新技术产权交易所公开挂牌转让所持的合正锦湖 48.72%的股权，成交价为 1.27 亿元。此次股权转让，融发公司取得 32,190,880.00 元的收益。 深国商二五年度报告 第 14 页 共 62 页 报告期内公司非募集资金主要投资于建设深圳市中心区晶岛国际购物中心项目。公司在2002 年正式取得该项目的土地使用权的基础上，聘请美国 RTKL 国际有限公司进行建筑设计，株式会社日本设计公司进行景观设计。工程于 2005 年 1 月 17 日正式奠基， 2005 年底完成基
54、坑的土方工程，目前工程进展顺利，预计今年下半年封顶，明年初正式完工。目前公司正与一些国际著名战略投资者进行接洽，力图建立战略合作伙伴关系，同时，全球范围内的招商工作也全面展开。 四、利安达信隆会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 五、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司共召开董事会 5 次，具体会议情况如下： 1、第四届董事会 2005 年第一临时次会议 1 月 10 日以通讯方式召开，本公司实有董事七人，实际行使表决权董事七人。会议审议并传真表决通过了以下议案： (1)关于在广东省兴宁市建设 40 万亩速生林基地的议案,该议案须提交公司临时
55、股东大会审议。 (2)关于制订公司内部控制制度的议案。 此次会议决议公告刊登在 1 月 11 日证券时报、香港大公报以及巨潮资讯网上。 2、第四届董事会 2005 年第二次会议于 4 月 21 日在深圳市人民南路发展中心大厦 23层会议室召开。公司实有董事七人，实际出席会议董事四人，监事会成员列席会议。会议审议并通过了如下议案： (1)2004 年年度董事会工作报告； (2)2004 年年度报告及年度报告摘要。 (3)2004 年度财务决算报告。 (4)2004 年度利润分配预案。 (5)关于续聘境内外会计师事务所的议案。 (6)关于公开挂牌转让深圳市合正锦湖投资有限公司 48.76%股权的议
56、案。 (7)关于盘活坂田土地的议案。 (8)关于 2004 年度全额计提坏帐准备及资产减值准备的议案。 (9)关于新聘周猛先生担任公司副总经理、董事会秘书的议案。 (10)关于在广东省五华县合作建设 20 万亩速生林基地的议案。 (11)关于会计差错调整的议案。 (12)关于 2004 年度审计报告说明的议案。 此次会议决议公告刊登在 4 月 23 日证券时报、香港大公报以及巨潮资讯网上。 3、第四届董事会 2005 年第三次会议于 4 月 29 日上午 10 点以通讯方式召开。公司实有董事七人，实际出席会议董事七人。会议审议并通过了如下议案： (1)关于修改公司章程及其附件的议案； (2)关
57、于召开二四年年度股东大会的议案。 (3)公司二五年第一季度季报。 此次会议决议公告刊登在 4 月 30 日证券时报、香港大公报以及巨潮资讯网上。 4、第四届董事会 2005 年第四次会议于 7 月 28 日在深圳市人民南路发展中心大厦 23层会议室召开。公司实有董事七人，实际出席会议董事五人，监事会成员和公司高级管理人员列席会议。会议审议并通过了如下议案： (1)深圳市国际企业股份有限公司 2005 年中期报告 深国商二五年度报告 第 15 页 共 62 页 此次会议决议公告刊登在 7 月 29 日证券时报、香港大公报以及巨潮资讯网上。 5、第四届董事会 2005 年第二次临时会议于 2005
58、 年 10 月 11 日以传真的方式召开。公司实有董事 7 人，实际参加会议的董事为 5 人，独立董事陈介厚及独立董事方育基因在国外出差，未能参加此次会议。会议审议通过了关于出售龙岗国际商场的议案。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会严格按照股东大会决议，本着积极的态度及时安排人手认真执行决议内容，较好的维护了股东权益。 2005 年 12 月 7 日召开的股权分置改革 A 股市场相关股东会议审议通过了公司股权分置改革方案，并授权公司董事会具体实施办理，公司股权分置改革于 2006 年 1 月 6 日实施完毕；根据股东大会授权，协助办理公司非上市外资股上市流通的实施申请手续，
59、公司非上市外资股于 2006 年 1 月 23 日正式在深圳证券交易所 B 股市场流通。 六、本次利润分配预案： 截止 2005 年 12 月 31 日，利安达信隆会计师事务所根据国内会计准则审计确认的税后利润为 7001.52 千元，德豪国际会计师事务所根据国际会计准则审计确认的年度税后利润为27,271 千元。根据利润分配的孰低原则，按照国内会计准则计算，2005 年度税后利润计7001.52 千元，提取法定盈余公积金 682,055.23 元,法定公益金 341,027.61 元后,加上 2004年末滚存的未分配利润-160,249,804.81 元，总共可供股东分配利润为-154,27
60、1,371.26 元。公司 2005 年的利润分配预案为：不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。该分配预案拟报股东大会审议通过后实施。 七、二六年公司选定的信息披露报纸为证券时报、香港大公报。 八、其他报告事项 1、利安达信隆会计师事务所对关联方占用资金情况的专项说明： 根据中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号文）的要求，贵公司编制了列示于本专项说明所附的截至 2005 年 12 月 31 日止贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况表（以下简称“情况表”）。 如实编制和对外披露情况表并确保
61、其真实、合法及完整是贵公司的责任。我们对情况表所载资料与我所审计贵公司 2005 年度财务报告时所复核的会计资料和经审计的财务报告的相关内容进行了核对。除了对贵公司实施 2005 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对情况表所载资料执行额外的审计程序，为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附情况表应当与已审计的合并会计报表一并阅读。 经审核，我们认为：截止 2005 年 12 月 31 日，贵公司与控股股东及其他关联方不存在通知第一条第二款所述控股股东及其他关联方占用资金的事项；也不存在为控股股东及其他关联方垫支工资、福利、保险、广告等期间费用和
62、承担成本和其他支出事项。 2、独立董事对公司与关联方资金往来以及对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据中国证券监督管理委员会证监发（2003）56 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知精神，我们本着实事求是的精神，对深圳市国际企业股份有限公司对外担保情况及与关联方的资金往来情况进行了认真负责的核查与落实，现就有关问题回答如下： （1）公司按照中国证监会的有关规定，没有为关联方提供任何担保； 深国商二五年度报告 第 16 页 共 62 页 （2） 因经营需要，报告期内本公司以及子公司深圳融发投资有限公司为子公司深圳市国际商场借款人民币借款 600 万元提供担保。上
63、述担保事项按照公司章程、董事会工作守则等规定的程序决策。 （3）截至 2005 年 12 月 31 日，除公司为深圳市深港工贸进出口公司银行贷款 600 万元提供担保，承担本金及利息金额 947 万元外，公司及纳入合并报表的控股子公司均无其他对外提供担保事项。 （4）公司按照股票上市规则、公司章程的规定，认真履行对外担保的信息披露义务，并按规定向注册会计师如实提供了公司全部对外担保资料。 （5）公司审计机构出具的关于深圳市国际企业股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明真实反映了公司情况。 第九节 监事会报告 一、报告期内公司监事会工作情况 除列席董事会会议外，公司监事会在报告期
64、内共召开了 2 次会议： 1、第四届监事会 2005 年第一次会议于 4 月 21 日在深圳市人民南路发展中心大厦 23层公司会议室召开。会议应到监事 3 人，实到监事 2 人，会议由监事会主席周小兴主持，审议通过了： （1）2004 年度监事会工作报告； （2）2004 年度利润分配预案； （3）2004 年度报告正文及年度报告摘要； （4）关于 2004 年度全额计提坏帐准备及资产减值准备的议案； （5）关于会计差异调整的独立意见； （6）关于 2004 年度审计报告说明的独立意见。 此次会议决议公告刊登在 4 月 23 日证券时报、香港大公报以及巨潮资讯网上。 2、第四届监事会 2005
65、 年第二次会议于 7 月 28 日在公司会议室召开，会议应到监事 3人，实到监事 2 人，会议审议通过了公司二五年半年度报告及二五年半年度报告摘要。 二、监事会对公司运作情况的独立意见 1、公司依法运作情况 报告期内监事会对公司依法运作进行了监督，认为公司能够严格依照公司法和有关法律、法规依法运作，认真执行中国证监会的“法制、监管、自律、规范”八字方针，及时、完整的披露公司有关信息，没有出现违规现象，决策程序合法、合规，内部控制制度基本健全。公司董事、总经理及其他高级管理人员在执行职务时勤勉尽责，忠于职守，严格执行了报告期内股东大会的各项决议，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益和股
66、东权益的行为。 2、公司财务情况 利安达信隆会计师事务所和德豪国际会计师事务所对公司二五年度出具了无保留审计意见的审计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、报告期内公司无募集资金使用情况。 4、报告期内公司收购及出售资产情况。 报告期内，公司所发生的收购及出售资产情况为公司正常经营业务所需，收购、出售资产交易价格合理，不存在内幕交易，没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失。 深国商二五年度报告 第 17 页 共 62 页 5、报告期内公司关联交易情况。 报告期内，公司的关联交易属正当商业行为，公平合理，未损害本公司利益。 6、财务审计报告 利安达信隆会计师事务所和德豪国际会计师事务
67、所对公司二五年度财务报告进行了审计，并出具了无保留的审计意见。 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司新发生重大诉讼、仲裁事项如下： 深圳市铭兴实业发展有限公司（以下简称“铭兴实业”）与子公司深圳融发投资有限公司（以下简称融发公司）于 2004 年 11 月 17 日签订协议书，融发公司向铭兴实业借款，用于偿还融发公司名下的龙岗 5#地的抵押借款，以解除该地块的抵押。本公司为融发公司向铭兴实业该项借款承担连带责任。铭兴实业分期向融发公司转款 34,600,181.00 元。 2005 年 3 月 1 日融发公司在深圳市土地房产交易中心通过公开挂牌的方式以底价 9108万元出售龙岗
68、 5#地块的土地使用权，深圳市广业成投资发展有限公司以人民币 14088 万元竞得该地使用权。摘牌价与挂牌底价差额为 4980 万元。铭兴实业遂提起诉讼，请求融发公司、本公司共同向铭兴实业支付扣除税费以后的交易差价 4676.22 万元及利息 869,776.92 元。 深圳市中级人民法院于 2005 年 11 月 17 日作出（2005）深中法民二初字第 327 号判决，驳回铭兴实业诉讼请求。铭兴实业不服判决，向广东省高级人民法院提出上诉，目前该案件尚在审理中。 本公司已偿还铭兴实业本金 34,600,181.00 元。 以前年度的重大诉讼、仲裁事项在报告期内的进展情况如下： （1）2005
69、 年 9 月广东省深圳市中级人民法院做出（2005）深中民法再字第 22 号民事终审判决，就本公司与贷款人中国银行深圳市分行上步支行（以下简称上步中行）与借款人深圳市深港工贸进出口公司(以下简称深港工贸)借款担保一案作出再审判决；判决本公司1999 年为深港工贸借款（本金 600 万及逾期利息）为深港工贸借款本息连带担保责任。 该案件系本公司与深港工贸互保遗留问题，此前已经过一、二审，我司胜诉，广东省人民检察院对判决结果做出不抗诉决定，2004 年作出再审决定。 本公司不服判决，已向广东省高级人民法院申请再审，此案目前还在审理当中。2004年对该项担保之本金及逾期利息合计 8,670,209.
70、16 元全额预计为负债，本期增加为计提截止报表日的预计新增利息 782,925.00 元。 （2）2003 年 4 月子公司深圳融发投资有限公司（以下简称融发公司）就北京站西街危改项目分别与北京东方康泰房地产开发经营有限责任公司、北京东方康泰国际汽车贸易有限责任公司（以下简称合作方）及北京道森置业有限公司（以下简称服务方）签订合作协议书及投资服务合同，协议及合同签订后融发公司向合作方预付合作款 1000 万元，向服务方预付投资服务费 410 万元。2004 年该项目因多种原因难以继续实行，2004 年融发公司根据合作协议及服务合同之约定分别向合作方及服务方要求退还预付款项未果。2005 年 2
71、月融发公司向中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会申请仲裁，要求合作方及服务方退还预付合作及投资服务款共计 1410 万元。 2005 年 8 月 22 日，中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会对本案作出（2005）中国贸仲深裁字第 D96 号裁决书，裁决合作方应向融发公司返还已支付的 1000 万元及其利息，并 深国商二五年度报告 第 18 页 共 62 页 支付违约金。利息应按中国人民银行公布的同期存款利率，2005 年 9 月 27 日，融发公司收到合作方款项 11,086,838 元；预付服务方投资服务费 410 万元尚未裁决，本公司已经对应收服务方的债权预提坏账准备 310 万元。 二、报
72、告期内公司重大收购及出售资产情况。 (1)本公司控股子公司深圳融发投资有限公司根据公司第四届董事会 2004 年第七次会议精神，于 2005 年 1 月 31 日在深圳市土地房产交易中心（以下简称“交易中心”）公开挂牌出让其拥有的龙岗 5#地（编号为 G01011-6（1）、G01011-6（2）和 G01011-6（3）三宗地）的土地使用权。2005 年 3 月 2 日该地挂牌结束，深圳市广业成投资发展有限公司（以下简称“广业成公司”）以人民币 14088 万元竞得该地使用权，并与融发公司签订G01011-6（1）等三宗地土地使用权转让合同书。独立董事对本事项无异议，本次交易由于是公开挂牌交
73、易，不存在损害公司和股东利益的情况，不构成关联交易，亦不存在法律障碍。 本次土地使用权转让系融发公司正常的地产经营交易，有利于进一步盘活存量资产，提高资产运营效益，有利于公司的长远发展。本次交易的完成将增加公司的营业收入和现金流入，子公司融发公司收益约 3,567 万元，对上市公司利润影响约为 2140.20 万元。 (2)子公司深圳融发投资有限公司以储备的土地（锦湖花园项目，位于深圳市罗湖区文锦北路洪湖一街东，宗地号为 H305-0027，总用地面积为 9,795 平方米的土地）与深圳市合正房地产开发有限公司、深圳市佳远实业发展有限公司签署增资合同书，共同成立深圳市合正锦湖投资有限公司（以下
74、简称合正锦湖）。合正锦湖注册资本为人民币 19,460 万元，融发公司占出资比例的 48.72%。根据公司董事会 2005 年第二次会议和 2004 年年度股东大会的会议精神，2005 年 7 月 11 日融发公司通过深圳国际高新技术产权交易所公开挂牌转让所持的合正锦湖 48.72%的股权，成交价为 1.27 亿元。独立董事对本事项无异议。本次交易由于是公开挂牌，不存在损害公司和股东利益的情况，不构成关联交易。 此次股权转让，融发公司取得 3219 万元的收益，对上市公司利润影响约为 1931.4 万元，有利于增加公司现金流入，保证重点项目的建设，有利于公司的长远发展。 （3）根据第四届董事会
75、 2005 年第二次临时会议精神，本公司控股子公司深圳市龙岗国际商场有限公司（以下简称“龙岗国商”）于 2005 年 12 月 1 日与深圳市百号电器有限公司（以下简称“百号公司”）在深圳市龙岗房地产交易中心（以下简称“交易中心”）签署深圳市房地产买卖合同（现售，以下简称“一层合同”），将其拥有的深圳市龙岗区龙岗镇综合楼第一层（房地产证号为：深房地字第 1003516 号，以下简称“一层”）之房地产所有权转让给百号公司，2005 年 12 月 16 日，龙岗国商再次与百号公司在交易中心签署深圳市房地产买卖合同（现售，以下简称“二层合同”），将其拥有的深圳市龙岗区龙岗镇综合楼第二层（房地产证号为
76、：深房地字第 6000097596 号，以下简称“二层”）之房地产所有权转让给百号公司。交易转让款总额为人民币 20,380,000.00 元整，其中一层转让款为人民币12,954,163.00 元整，二层的转让款为人民币 7,425,837.00 元整，龙岗国商目前已全额收取了转让款。本次交易不构成关联交易，亦不存在法律障碍。考虑到龙岗国商的经营管理现状和未来发展，整体转让此资产有利于上市公司降低成本、减少费用支出。 三、报告期内公司无重大关联交易事项。 四、报告期内重大合同及其履行情况 1、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项。 2、报告
77、期内公司的重大担保合同。 报告期内，本公司按照公司章程、董事会工作守则等规定的决策程序，为子公司 深国商二五年度报告 第 19 页 共 62 页 提供担保，包括公司与融发公司联合为子公司深圳市国际商场向民生银行深圳分行福田支行的人民币借款 600 万元提供担保，期限为 2004 年 9 月 30 日至 2005 年 9 月 30 日。公司其他担保事项包括： (1)按照房地产公司按揭销售商品房的惯例，子公司深圳融发投资有限公司（以下简称融发公司）为其开发的物业的按揭销售提供担保，截至 2005 年 12 月 31 日，融发公司提供的按揭销售担保余额为 100,629,775.52 元。 (2)按
78、照房地产公司按揭销售商品房的惯例，子公司惠州融发实业投资有限公司（以下简称惠州融发）为其开发的物业的按揭销售提供担保，截至 2005 年 12 月 31 日，惠州融发公司提供的按揭销售担保余额为 2017.70 万元。 3、报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理事项，也无委托贷款事项。 4、报告期内公司无其他重大合同情况。 五、报告期内公司或持股 5%以上股东在报纸或网站上披露的其它承诺事项。 经中国银河证券有限责任公司保荐，公司已于 2005 年 11 月 4 日在中国证券报、证券时报、上海证券报以及巨潮资讯网上公告深圳市国际企业股份有限公司股权分置改革说明书，该方案业经 2005 年
79、12 月 7 日召开的股权分置改革 A 股市场相关股东会议通过，经商务部审批后，于 2006 年 1 月 6 日实施。 公司 A 股市场相关非流通股股东特发集团及泰天实业在深圳市国际企业股份有限公司股权分置改革说明书中承诺： （1）自改革方案实施之日起，在 12 个月内不上市交易或转让； （2）持有公司股份总数 5%以上的原非流通股股东，在前项规定定期满后，通过深圳证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在 12 个月内不超过 5%，在 24 个月内不超过 10%。 （3）除法定最低承诺外，泰天实业还做出如下特别承诺： 鉴于公司的三家未流通股股东中，目前和昌化工尚未明
80、确表示其是否同意参与本次股权分置改革，泰天实业同意，对于根据本次股权分置改革方案的规定，需由和昌化工承担的对价安排，由泰天实业代为垫付。代为垫付后，和昌化工所持股份如上市流通，应当向泰天实业偿还代为垫付的款项，或者取得泰天实业的同意。 特发集团和泰天实业还做出如下特别承诺： 承担包括财务顾问费、保荐费、律师费、沟通推介费、媒体宣传费等与本次股权分置改革相关的费用。 （4）特发集团和泰天实业承诺：“本承诺人保证不履行或者不完全履行承诺的，赔偿其他股东因此而遭受的损失”。 （5）特发集团和泰天实业声明：“本承诺人将忠实履行承诺，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，本承诺人将不转
81、让所持有的股份”。 六、报告期内公司聘请的境内会计师事务所为利安达信隆会计师事务所，境外会计师事务所为德豪国际会计师事务所。 利安达信隆会计师事务所从 2001 年度起为公司提供审计服务，年度报酬为 40 万元；德豪国际会计师事务所从 2002 年度起为公司提供审计服务，年度为 25 万元。2005 年度公司支付会计师事务所的报酬总额为 65 万元。 七、报告期内公司董事会、监事会及董事、监事和其他高管人员没有受到中国证监会稽查、行政处罚和通报批评，也未受到深圳证券交易所公开谴责的情形。 深国商二五年度报告 第 20 页 共 62 页 八、报告期内公司没有发生证券法第67 条、公开发行股票公司
82、信息披露实施细则（试行）第十七条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 第十一节 财务会计报告 一、审计报告（附后） 二、财务报表（附后） 三、财务报表附注（附后） 第十二节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在证券时报、香港大公报以及巨潮资讯网上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 本报告分别用中英文两种文字编制，在对两种文本的理解上发生歧义时，以中文文本为准。 深圳市国际企业股份有限公司 董事长签名： 董事会 二六年四月二十一日 深国商
83、二五年度报告 第 21 页 共 62 页 审 计 报 告 利安达审字2006第 1042 号 深圳市国际企业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的深圳市国际企业股份有限公司(以下简称深国商)2005年12月31日的资产负债表以及合并资产负债表、2005年度的利润及利润分配表以及合并利润及利润分配表、2005年度的现金流量表以及合并现金流量表。这些会计报表的编制是深国商管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，
84、评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了深国商 2005 年 12 月 31 日的财务状况以及 2005 年度的经营成果和现金流量情况。 利安达信隆会 计师 事 务 所 有限 责任公司 中 国 注册 会 计师 中 国 注册 会 计师 中 国 北京 200 6 年 4 月 21 日 深国商二五年度报告 第 22 页 共 62 页 资产负债表 2005 年 12 月 31 日 编制单位：深圳市国际企业
85、股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 资 产 附注 2005-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2004-12-31 流动资产: 货币资金 五、1 108,254,024.29 127,284,196.90 53,768,924.51 90,591,128.43 短期投资 应收票据 15,000,000.00 应收股利 应收利息 五、2 810,478.19 812,955.46 810,478.19 812,955.46 应收帐款 五、3 5,070,061.15 4,155,792.02 其他应收款 五、4 32,347,247.49 40,162,088.
86、67 387,609,366.93 509,667,462.89 预付帐款 五、5 1,629,623.00 1,740,000.00 22,200.00 应收补贴款 存货 五、6 299,518,390.90 475,904,873.02 待摊费用 五、7 722,753.71 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 448,352,578.73 650,059,906.07 457,210,969.63 601,071,546.78 长期投资 长期股权投资 五、8 6,570,262.84 6,620,262.84 67,002,495.96 58,139,756.13 长期
87、债权投资 长期投资合计 6,570,262.84 6,620,262.84 67,002,495.96 58,139,756.13 固定资产 固定资产原价 五、9 417,867,979.16 441,434,486.65 215,768,978.08 217,746,511.97 减：累计折旧 五、9 115,711,180.58 115,250,307.29 57,960,628.18 54,567,252.00 固定资产净值 五、9 302,156,798.58 326,184,179.36 157,808,349.90 163,179,259.97 减：固定资产减值准备 五、9 56,
88、419,813.05 56,419,813.05 60,661,570.21 60,661,570.21 固定资产净额 五、9 245,736,985.53 269,764,366.31 97,146,779.69 102,517,689.76 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 245,736,985.53 269,764,366.31 97,146,779.69 102,517,689.76 无形资产及其他资产 无形资产 五、10 2,788,348.06 3,235,919.81 长期待摊费用 五、11 25,216,563.00 7,783,554.59 其他长期资产 无形
89、资产及其他资产合计 28,004,911.06 11,019,474.40 递延税款 递延税款借项 资产总计 728,664,738.16 937,464,009.62 621,360,245.28 761,728,992.67 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深国商二五年度报告 第 23 页 共 62 页 资产负债表（续） 2005 年 12 月 31 日 编制单位：深圳市国际企业股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 负债及股东权益 附注 2005-12-31 2004-12-31 2005-12-31 2004-12-31 流动负债 短期借款 五、12 15
90、9,408,400.00 471,771,016.72 70,800,000.00 294,331,841.72 应付票据 五、13 12,000,000.00 12,000,000.00 应付帐款 五、14 38,335,231.19 72,879,013.80 预收帐款 五、15 36,327,252.53 20,517,515.52 80,000.00 90,000.00 应付工资 294,420.00 180,874.78 267,000.00 175,000.00 应付福利费 281,699.30 61,584.43 应付股利 五、16 5,127,701.36 5,127,701.
91、36 5,127,701.36 5,127,701.36 应交税金 五、17 2,238,951.48 3,175,468.51 3,974,410.67 3,584,624.32 其他应交款 五、18 -72,130.27 -79,342.22 36.45 55.25 其他应付款 五、19 110,052,678.18 136,148,287.83 139,513,181.52 189,687,622.51 预提费用 五、20 12,365,772.22 18,026,926.51 10,024,322.25 9,725,777.28 预计负债 五、21 9,453,134.16 8,670
92、,209.16 9,453,134.16 8,670,209.16 一年内到期的长期负债 五、22 3,600,000.00 其他流动负债 流动负债合计 377,413,110.15 748,479,256.40 239,239,786.41 523,392,831.60 长期负债 长期借款 五、23 134,124,280.00 15,400,000.00 125,924,280.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 134,124,280.00 15,400,000.00 125,924,280.00 递延税款 递延收益 五、24 2,676,133.47 3
93、,087,846.31 负债合计 514,213,523.62 766,967,102.71 365,164,066.41 523,392,831.60 少数股东权益 13,524,183.16 -6,940,766.23 股东权益 股本 五、25 220,901,184.00 220,901,184.00 220,901,184.00 220,901,184.00 减：已归还投资 股本净额 五、25 220,901,184.00 220,901,184.00 220,901,184.00 220,901,184.00 资本公积 五、26 62,655,264.25 51,109,680.43
94、 62,655,264.25 51,109,680.43 盈余公积 五、27 121,036,366.38 120,013,283.54 87,521,549.70 87,521,549.70 其中：法定公益金 24,552,893.60 24,211,865.99 13,381,318.04 13,381,318.04 未分配利润 五、28 -154,271,371.26 -160,249,804.81 -114,881,819.08 -121,196,253.06 未确认投资损失 五、29 -49,394,411.99 -54,336,670.02 股东权益合计 200,927,031.3
95、8 177,437,673.14 256,196,178.87 238,336,161.07 负债及股东权益总计 728,664,738.16 937,464,009.62 621,360,245.28 761,728,992.67 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深国商二五年度报告 第 24 页 共 62 页 利润表 2005 年度 编制单位：深圳市国际企业股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 一、主营业务收入 五、30 188,946,531.61 86,671,267.67 减：
96、主营业务成本 五、30 135,137,960.05 87,096,881.42 主营业务税金及附加 5,869,099.32 3,906,880.89 二、主营业务利润 47,939,472.24 -4,332,494.64 加：其他业务利润 五、31 10,529,579.43 14,563,362.60 260,106.69 1,456,998.20 减：营业费用 33,715,639.83 25,938,834.77 管理费用 五、32 24,111,658.27 71,891,898.86 2,044,266.64 18,276,824.94 财务费用 五、33 11,040,147
97、.68 25,419,243.58 -8,349,191.93 -730,646.13 三、营业利润 -10,398,394.11 -113,019,109.25 6,565,031.98 -16,089,180.61 加：投资收益 五、34 32,190,880.00 -14,628,762.31 1,498,837.36 -78,930,980.88 补贴收入 营业外收入 五、35 11,420,763.06 7,844,809.30 155,850.87 7,749,304.71 减：营业外支出 五、36 3,407,153.71 38,850,137.16 1,905,286.23 3
98、1,904,408.95 四、利润总额 29,806,095.24 -158,653,199.42 6,314,433.98 -119,175,265.73 减：所得税 642,439.75 1,956,161.58 少数股东损益 17,219,881.07 -32,586,058.90 未确认投资损失 五、37 4,942,258.03 -54,336,670.02 五、净利润 7,001,516.39 -73,686,632.08 6,314,433.98 -119,175,265.73 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 32,190,880.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政
99、策变更增加（或减少）利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 1,457,275.73 3,284,380.80 6、其他 合 计 30,733,604.27 3,284,380.80 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深国商二五年度报告 第 25 页 共 62 页 净资产收益率（%） 每股收益（元/股） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.86 26.49 0.217 0.22 营业利润 -5.18 -5.75 -0.0471 -0.05 净利润 3.48 3.87 0.0317 0.03 扣除非经营性损益后的
100、净利润 -18.05 -20.04 -0.1642 -0.16 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润分配表 2005 年度 编制单位：深圳市国际企业股份有限公司 单位:人民币元 合并数 母公司数 项 目 附注 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 一、净利润 7,001,516.39 -73,686,632.08 6,314,433.98 -119,175,265.73 加：年初未分配利润 -160,249,804.81 -86,493,084.70 -121,196,253.06 -2,020,987.33 其他转入 二、可供分配的利润 -15
101、3,248,288.42 -160,179,716.78 -114,881,819.08 -121,196,253.06 减：提取法定盈余公积 682,055.23 46,725.35 提取法定公益金 341,027.61 23,362.68 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 三、可供投资者分配的利润 -154,271,371.26 -160,249,804.81 -114,881,819.08 -121,196,253.06 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 四、未分配利润 -154,271,371.26 -160
102、,249,804.81 -114,881,819.08 -121,196,253.06 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润分配表 2005 年度 编制单位：深圳市国际企业股份有限公司 深国商二五年度报告 第 26 页 共 62 页 资产减值准备明细表 2005 年度 编制单位：深圳市国际企业股份有限公司 单位:人民币元 合并数 母公司数 本期转回 本期转回 项 目 期初数 本期增加 资产价值回升转出 其他原因转出 合 计 期末余额 期初数 本期增加 资产价值 回升转出 其他原因转出 合 计 期末余额 一、坏账准备金合计 28,827,444.69 1,520,228.8
103、9 2,194,432.09 2,194,432.09 28,153,241.49 13,220,146.35 159,756.15 159,756.15 13,060,390.20 其中：应收账款 3,873,817.87 194,432.09 194,432.09 3,679,385.78 其他应收款 24,953,626.82 1,520,228.89 2,000,000.00 2,000,000.00 24,473,855.71 13,220,146.35 159,756.15 159,756.15 13,060,390.20 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存
104、货跌价准备合计 16,649,692.55 16,649,692.55 18,000.00 18,000.00 其中：库存商品 18,000.00 18,000.00 18,000.00 18,000.00 委托代销商品 低值易耗品 开发成本 16,631,692.55 16,631,692.55 开发产品 四、长期投资减值准备合计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 其中：长期股权投资 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 长期债权投资 五、固
105、定资产减值准备合计 56,419,813.05 56,419,813.05 60,661,570.21 60,661,570.21 其中：房屋、建筑物 56,419,813.05 56,419,813.05 60,661,570.21 60,661,570.21 机器设备 运输设备 经营租赁出租设备 办公设备及其他 六、无形资产减值准备 其中：专有技术 土地使用权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 合 计 111,896,950.29 1,520,228.89 2,194,432.09 2,194,432.09 111,222,747.09 83,899,716.56 159,756
106、.15 159,756.15 83,739,960.41 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深国商二五年度报告 第 27 页 共 62 页 股东权益增减变动表(2005 年度) 编制单位：深圳市国际企业股份有限公司 单位：人民币元 合并数 母公司数 项 目 2005 年度 2004 年度 2005 年度 2004 年度 一、股本 期初余额 220,901,184.00 220,901,184.00 220,901,184.00 220,901,184.00 本期增加数 其中：资本公积金转入 盈余公积金转入 利润分配转入 新增资本（或股本） 本期减少数 期末余额 220,90
107、1,184.00 220,901,184.00 220,901,184.00 220,901,184.00 二、资本公积 期初余额 51,109,680.43 51,109,680.43 51,109,680.43 51,109,680.43 本期增加数 11,545,583.82 11,545,583.82 其中：资本溢价 接受非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 7,363,902.47 7,363,902.47 拨款转入 外币资本折算差额 关联交易价差 4,181,681.35 4,181,681.35 其他资本公积 本期减少数 其中：转增资本（或股本） 期末余额 62,655,2
108、64.25 51,109,680.43 62,655,264.25 51,109,680.43 三、法定和任意公积金 期初余额 95,801,417.55 95,754,692.20 74,140,231.66 74,140,231.66 本期增加数 682,055.23 46,725.35 其中：从净利润中提取数 682,055.23 46,725.35 其中：法定盈余公积金 682,055.23 46,725.35 任意盈余公积金 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本期减少数 其中：弥补亏损 转增资本（或股本） 分派现金股利或 分派股票股利 期末余额 96,483,472.78 9
109、5,801,417.55 74,140,231.66 74,140,231.66 其中：法定盈余公积金 57,257,909.91 56,575,854.68 34,914,668.79 34,914,668.79 储备基金 企业发展基金 39,225,562.87 39,225,562.87 39,225,562.87 39,225,562.87 四、法定公益金 期初余额 24,211,865.99 24,188,503.31 13,381,318.04 13,381,318.04 本期增加数 341,027.61 23,362.68 其中：从净利润中提取数 341,027.61 23,36
110、2.68 本期减少数 其中：集体福利支出数 期末余额 24,552,893.60 24,211,865.99 13,381,318.04 13,381,318.04 五、未分配利润 期初未分配利润 -160,249,804.81 -86,493,084.70 -121,196,253.06 -2,020,987.33 本期净利润 7,001,516.39 -73,686,632.08 6,314,433.98 -119,175,265.73 本期利润分配 1,023,082.84 70,088.03 期末未分配利润 -154,271,371.26 -160,249,804.81 -114,88
111、1,819.08 -121,196,253.06 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深国商二五年度报告 第 28 页 共 62 页 现金流量表 2005 年度 编制单位：深圳市国际企业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 合并数 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 219,862,928.85 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 59,295,063.13 423,580,819.60 现 金 流 入 小 计 279,157,991.98 423,580,819.60 购买商品、接受劳务支付的现金 107,312,513.
112、36 支付给职工以及为职工支付的现金 18,541,534.94 3,203,859.55 支付的各项税款 16,880,983.65 1,342,446.02 支付的其他与经营活动有关的现金 五、38 79,334,947.23 344,823,550.75 现 金 流 出 小 计 222,069,979.18 349,369,856.32 经营活动产生的现金流量净额 57,088,012.80 74,210,963.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 112,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 28,2
113、35,030.00 2,250.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 入 小 计 140,235,030.00 2,250.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 6,338,304.15 264,800.00 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现 金 流 出 小 计 6,338,304.15 264,800.00 投资活动产生的现金流量净额 133,896,725.85 -262,550.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 281,732,680.00 196,724,280.00 收到的其他与筹资活动有关的
114、现金 五、39 79,458,926.90 78,813,994.47 现 金 流 入 小 计 361,191,606.90 275,538,274.47 偿还债务所支付的现金 471,771,016.72 294,331,841.72 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 15,343,339.58 14,437,049.95 支付的其他与筹资活动有关的现金 五、40 59,199,561.86 53,060,000.00 现 金 流 出 小 计 546,313,918.16 361,828,891.67 筹资活动产生的现金流量净额 -185,122,311.26 -86,290,617.2
115、0 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 5,862,427.39 -12,342,203.92 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深国商二五年度报告 第 29 页 共 62 页 现金流量表(续表) 2005 年度 编制单位：深圳市国际企业股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 附注 合并数 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 7,001,516.39 6,314,433.98 加：少数股东损益 17,219,881.07 未确认投资损失 4,942,258.03 计提的资产减值准备 -674,203.20 -159,756.
116、15 固定资产折旧 11,367,651.26 4,127,732.98 无形资产摊销 447,571.75 长期待摊费用摊销 3,792,799.19 待摊费用减少（减：增加） 722,753.71 预提费用增加（减：减少） -3,089,854.29 298,544.97 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） -10,090,059.69 4,190.00 固定资产报废损失 财务费用 10,694,893.83 -8,449,890.48 投资损失（减：收益） -32,190,880.00 -1,498,837.36 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 86
117、,480,730.89 经营性应收项目的减少（减：增加） 4,522,312.31 107,502,234.13 经营性应付项目的增加（减：减少） -42,613,851.03 -33,927,688.79 其他 经营活动产生的现金流量净额 57,088,012.80 74,210,963.28 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 实物资产转投资 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增情况 现金的期末余额 五、41 39,053,624.29 708,924.51 减：现金的期初余额 33,191,196.90 13,051,128.43 加：现
118、金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 5,862,427.39 -12,342,203.92 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 第 30 页 共 62 页 深圳市国际企业股份有限公司 会计报表附注 2005 年度 (除另有说明外，所有金额均以人民币元为单位) 一、公司简介 深圳市国际企业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是经深圳市人民政府以深府办复19921867 号文批准，于 1993 年 3 月改组为股份有限公司，定向和发行股份41,701,800 股；1994 年经深圳市证券管理办公室批准，本公司按 10：10 比例送股，共
119、送红股 41,701,800 股；1995 年经深圳市人民政府以深府办函199548 号文批准，本公司发行 B股 50,000,000 股，并经申请在深圳证券交易所上市交易；1996 年经中国证券监督管理委员会证监发审字199699 号文件批准，公开发行 A 股 20,000,000 股，并经申请在深圳证券交易所上市交易。1997 年 5 月经股东大会决议和深圳市证券管理办公室深证办复199738 号文件批准，本公司按 10：1 比例送红股和按 10：1 比例资本公积金转增股本，合计 30,680,720股；1998 年 5 月经股东大会决议和深圳市证券管理办公室深证办复199845 号文件批
120、准，本公司按 10：2 比例资本公积金转增股本 36,816,864 股；至此，本公司股本增至 220,901,184股。本公司或领取深司字 N23388 号企业法人营业执照，注册资本人民币 220,901,184 元。 本公司经营范围：商品零售、经营房地产、代购、代销、进出口业务。 二、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行企业会计准则、企业会计制度及其他补充规定。 2、会计年度 本公司采用公历年制为会计年度，即自每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 本公司以权责
121、发生制为记账基础，资产计价遵循历史成本原则(按规定计提减值准备的资产项目，期末按资产账面价值与可收回金额孰低计价)。 5、外币业务核算方法 本公司会计年度内发生的外币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场汇价(中间价)折合为人民币记账。期末，货币性项目中的外币余额按当日市场汇价进行调整， 深国商二五年度报告 第 31 页 共 62 页 由此产生的折合人民币差额，按用途及性质计入当期财务费用或予以资本化。 6、外币会计报表的折算方法 本公司报告期无需要合并的外币会计报表。 7、现金等价物的确认标准 本公司对所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资等视为
122、现金等价物。 8、短期投资的核算方法 （1）本公司短期投资采用成本与市价孰低法计价，中期期末或年度终了按短期投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备，计入当期损益。 （2）短期投资取得的现金股利或利息，先冲减投资成本，直到该投资成本为零时，再确认为当期投资收益；处置短期投资时，按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资收益。 9、坏账核算方法 （1）本公司坏账核算采用备抵法，坏账准备按应收款项(包括应收账款和其他应收款)期末余额分账龄按比例计提，具体计提比例如下： 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 12 年 10% 23 年 15% 34 年 20% 45 年 25% 5 年
123、以上 30%100% （2）本公司坏账的确认标准为：a、因债务人破产，依照法律程序以其破产财产清偿后，仍然无法收回的应收款项；b、因债务人死亡，依照法律程序以其遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；c、因债务人逾期三年未履行偿债义务，且有充分的证据表明无法收回，经董事会批准列坏账的应收款项。 10、存货的核算方法 存货主要有：库存商品、委托代售商品、开发成本、开发产品、低值易耗品、包装物等。 （1）零售商品采用进价核算。 （2）房地产开发企业工程开发过程中所发生的各项直接与间接费用计入开发成本，待工程完工结转开发产品，其中： 开发用土地核算方法：整体开发时全部转入在建开发产品项目，分期开发时将分
124、期开 深国商二五年度报告 第 32 页 共 62 页 发用地部分转入在建开发产品，后期未开发土地仍保留在本项目。 公共配套设施核算方法：按实际成本计入开发成本，完工时摊销转入住宅等可售物业的成本，但如具有经营价值且开发商拥有收益权的配套设施，单独计入出租开发产品或已完工开发产品。 出租开发产品、周转房摊销方法：按预计可使用年限，采用直线法分期摊销。 （3）其他各类存货取得时均按实际成本计价，发出时按加权平均法计价。低值易耗品和包装物采用一次摊销法摊销。 （4）期末存货采用成本与可变现净值孰低计价，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。 11、长期股权投资的核算方法 （1）
125、长期股权投资计价和收益确认方法：本公司长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的价值入账。本公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以上(含20%)，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，采用权益法核算；对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下(不含 20%)，或虽占 20%以上但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算的长期股权投资，在中期期末或年度终了按投资比例应分享或分担的被投资单位实现的净利润或亏损，确认投资收益；采用成本法核算的长期投资，在被投资单位宣告发放现金股利或收回投资时，按发放的现金股利或收回投资与投资成本的差额确认投资收益。 （2）股权投资
126、差额的摊销：股权投资差额系指长期股权投资初始投资成本与其在被投资公司所有者权益中所占的份额的差额。初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，按十年期限摊销；初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额, 根据财政部财会(2003)10 号文，自该规定发布之日后发生的对外投资，其初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额的差额，计入“资本公积股权投资准备”科目，该规定发布之前的对外投资已计入“长期股权投资股权投资差额”科目的，不再做追溯调整，对其余额继续采用原有会计政策，直至摊销完毕为止。本公司在 编制合并会计报表时，对于子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有
127、者权益中本公司所持有的份额相抵销时发生的合并价差，在长期股权投资项目中单独反映。 （3）长期投资减值准备计提方法：中期期末或年度终了，对长期投资逐项检查，如果被投资单位由于市价持续下降或经营状况恶化等原因，导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可恢复，按可收回金额低于长期投资的账面价值的差额计提长期投资减值准备。 深国商二五年度报告 第 33 页 共 62 页 12、固定资产计价和折旧方法 （1）固定资产标准 本公司固定资产的标准为：使用年限在一年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备
128、的物品、单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过二年的，也作为固定资产。 （2）固定资产计价 购入的固定资产,以实际支付的买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支出入账。 投资者投入的固定资产，按投资者各方确认的价值入账。 自行建造的固定资产，按建造该资产达到预定可使用状态前实际发生的全部支出计价。 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产，或以应收债权换入固定资产的，按应收债权的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定受让的固定资产的入账价值：收到补价的，按应收债权的账面价值减去补价，加上应支付的相关税费
129、，作为入账价值；支付补价的，按应收债权的账面价值加上支付的补价和应支付的相关税费，作为入账价值。 以非货币性交易换入的固定资产，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费，作为入账价值。涉及补价的，按以下规定确定换入固定资产的入账价值：收到补价的，按换出资产的账面价值加上应确认的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额，作为入账价值；支付补价的，按换出资产的账面价值加上应支付的相关税费和补价，作为入账价值。 融资租入的固定资产按租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中的较低者入账，两者差额作为未确认融资费用。 （3）固定资产折旧方法 固定资产折旧按固定资产原值扣除预计 10%的残值后，根据固
130、定资产预计使用年限采用平均年限法计算。各类固定资产的预计使用年限和年折旧率列示如下： 固定资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋及建筑物 30 年 3% 运输设备 5 年 18% 电子及其他设备 5 年 18% （4）固定资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法 在报告期末，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、 深国商二五年度报告 第 34 页 共 62 页 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备。当固定资产存在下列情况之一的，全额计提减值准备： 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
131、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。 13、在建工程的核算方法 （1）在建工程核算为购建固定资产或对固定资产进行技术改造等在固定资产达到预定可使用状态前而发生的各项支出，包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，在建工程中的利息资本化金额按照借款费用资本化原则进行处理。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使
132、用状态之时起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等资料，按估计的价值转入固定资产并计提折旧。待竣工决算办理完毕后，按决算数调整暂估价和已计提的折旧。 （2）在报告期末，对在建工程逐项进行检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，计提减值准备，具体采用单项计提的方法。存在下列一项或若干项情况时，计提在建工程减值准备： 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 其他足以证明在建工程已经发生减值的情况。 14、无形资产的计价和摊销方法 （1）无形资产按取得的实际成本入账，按照规定的期限平均摊销
133、。 （2）无形资产计提减值准备，具体采用单项计提的方法。在报告期末，对无形资产逐项进行检查，如果由于无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力降低，导致无形资产预计可收回金额低于其账面价值的，则将可收回金额低于无形资产账面价值的差额作为无形资产减值准备。存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： 无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 深国商二五年度报告 第 35 页 共 62 页 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
134、 （3）如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益，将该项无形资产的摊余价值全部转入当期管理费用。无形资产预期不能为企业带来经济利益的情形主要包括： 无形资产已被其他新技术所替代，且已不能为企业带来经济利益； 无形资产不再受法律保护，且不能为企业带来经济利益。 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 15、长期待摊费用的核算方法 开办费发生时计入长期待摊费用，在公司开始生产经营当月起一次摊销；其他长期待摊费用按受益期限平均摊销。 16、收入确认原则 按以下原则确认营业收入实现,并按已实现的收入记账,计入当期损益。 （1）房地产销售收入的确认原则及方法： 工程已经竣
135、工，具备使用条件，而且有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书，在履行了合同规定的义务、价款已经取得或符合办理按揭条件并且确认可以办理，成本能够可靠地计量时确认销售收入。 分期收款销售方式：按照合同约定的收款日期分期确认销售收入。 代建的房屋和工程：在房屋和工程的工程价款结算账单提交委托单位时确认销售收入。 （2）物业出租收入：按公司与承租方签订的合同或协议按直线法确认房屋出租收入的实现。 （3）其他业务收入的确认原则及方法： 商品销售：公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能可靠地计量时，
136、确认营业收入实现。 提供劳务：在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。 其他业务：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时确认为收入。 17、借款费用 借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。 深国商二五年度报告 第 36 页 共 62 页 用于构建固定资产的专门借款的借款费用在使资产达到预定可使用状态所必要的购建期间内予以资本化，计入所购建固定资产
137、的成本。 用于开发房地产物业的借款的借款费用，在房地产竣工之前可以利息资本化；当所开发房地产物业竣工，停止利息资本化。若开发房地产物业发生非正常中断，并且连续时间超过3 个月，暂停利息资本化，将其确认为当期费用，直至开发活动重新开始。其他的借款费用均于发生当期确认为财务费用。 18、所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法 （1）合并范围的确定原则：本公司将直接或间接拥有表决权资本总额比例 50%以上，或虽占表决权资本总额比例不足 50%但具有实际控制权的被投资单位列入合并报表范围；如被投资单位的总资产、销售收入和净利润较小，符合财会工字(96
138、)2 号关于合并会计报表合并范围请示的复函等文件要求规定，则不予合并。 （2）合并所采用的会计方法：以本公司及纳入合并范围的子公司的会计报表为依据，在全部抵消相互间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及未实现利润的基础上进行合并，并计算少数股东损益和少数股东权益。 三、税项 税 种 计税依据 税 率 增值税 商品销售收入 17% 消费税 应税消费品销售收入 5% 营业税 房地产销售、租赁业务、劳务收入 5% 企业所得税 应纳税所得额 15% 城建税 应纳流转税税额 1% 教育费附加 应纳流转税税额 3% 四、控股子公司及联营企业 1、纳入合并会计报表范围的控股子公司 公司名称 法定代表人 注册
139、地 注册资本 股权比例 主营业务 深圳市国际商场 李锦全 深圳 10,000,000.0099.9375% 零售百货 深圳市龙岗国际商场有限公司 注 1 宋胜军 深圳 15,000,000.00100% 零售百货 深圳市国际商场连锁商业公司 周小兴 深圳 10,000,000.00100% 零售百货 深圳国商物业管理有限公司 蔡少容 深圳 7,000,000.0061% 物业管理 深国商二五年度报告 第 37 页 共 62 页 深圳融发投资有限公司 宋胜军 深圳 USD5,000,000.0060% 经营房地产 深圳市港逸东方会实业有限公司 注 2 钟奋军 深圳 5,000,000.0064%
140、 美容护肤品销售 惠州融发实业投资有限公司 宋胜军 惠州 6,000,000.0095.374% 房产经营 安徽国商物业管理有限公司 刘历 合肥 500,000.0060.9% 物业管理 翁源县国商林海发展有限公司 钟奋军 翁源 1,000,000.0078% 造林、营林 五华县国商林业发展有限公司 钟奋军 五华 1,000,000.0078% 造林、营林 深圳市东方海外家政服务有限公司 刘历 深圳 100,000.0050% 家庭、清洁服务 注 1：深圳市龙岗国际商场有限公司于 2005 年 12 月将经营场所出售，现已停业。 注 2： 2005 年 2 月 24 日，原“深圳市港逸国际美姿
141、城实业有限公司”更名为“深圳市港逸东方会实业有限公司”。 2、未纳入合并会计范围的控股子公司 公司名称 法定代表人 注册地 注册资本 股权比例 主营业务 深圳市国际企业贸易有限公司 宋胜军 深圳 5,600,000.0098.75% 国际贸易 深圳春华医药联合企业有限公司 宋胜军 深圳 3,000,000.0075% 药品及医疗器械 深圳市国商医药有限公司 宋胜军 深圳 3,000,000.0098% 药品及医疗 注：深圳春华医药联合企业有限公司、深圳市国商医药有限公司、深圳市国际企业贸易有限公司处于停业清理状态，未纳入合并报表范围。 3、合并会计报表范围变化 （1）五华县国商林业发展有限公司
142、，合并基准日为 2005 年 1 月 11 日。 （2）深圳市东方海外家政服务有限公司，合并基准日为 2005 年 1 月 1 日。 五、会计报表主要项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现 金 242,098.63 178,077.69 银行存款 23,671,169.18 20,841,523.56 其他货币资金 84,340,756.48 106,264,595.65 合 计 108,254,024.29 127,284,196.90 注：其他货币资金主要为大额银行定期质押存款及保证金存款，其中银行定期质押存款金额折人民币为 69,200,400.00 元。 2、应收利息 项
143、目 期末数 期初数 银行定期存款利息 810,478.19 812,955.46 合 计 810,478.19 812,955.46 深国商二五年度报告 第 38 页 共 62 页 3、应收账款 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 2,348,968.64 26.85% 117,448.43 285,670.88 3.56% 14,283.54 1-2年 74,443.00 0.85% 7,444.30 52,650.00 0.66% 5,265.00 2-3年 26,000.00 0.30% 3,900.00 2,533,999.36
144、 31.56% 380,099.90 3-4年 1,780,999.36 20.35% 356,199.87 3,613,263.77 45.00% 2,854,647.57 4-5年 3,201,254.80 36.59% 2,799,058.84 692,244.00 8.62% 173,061.00 5年以上 1,317,781.13 15.06% 395,334.34 851,781.88 10.60% 446,460.86 合 计 8,749,446.93 100.00% 3,679,385.78 8,029,609.89 100.00% 3,873,817.87 （2）因部分欠款单
145、位财务状况恶化及现金流量严重不足，本公司对部分账龄4-5年的应收账款计提全额坏账准备合计2,664,993.52元。 （3）本项目欠款前五名的金额合计3,492,028.52元，占应收账款总额的39.91%。 （4）本项目无持有本公司5%(含5%)以上股份的股东单位欠款。 4、其他应收款 （1）合并数 账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 7,112,082.94 12.52% 355,604.15 5,842,840.91 8.97% 292,142.03 1-2年 3,333,009.39 5.87% 333,300.94 19,358,7
146、75.65 29.73% 7,128,431.84 2-3年 6,501,218.34 11.44% 4,879,261.79 9,480,531.68 14.56% 9,429,056.54 3-4年 9,442,031.68 16.62% 9,424,384.48 29,128,034.40 44.74% 7,504,206.88 4-5年 29,127,228.00 51.26% 8,855,494.50 554,906.60 0.85% 164,601.65 5年以上 1,305,532.85 2.29% 625,809.85 750,626.25 1.15% 435,187.88 合
147、 计 56,821,103.20 100.00% 24,473,855.71 65,115,715.49 100.00% 24,953,626.82 金额较大的其他应收款 单位名称 欠款金额 账龄 欠款原因 深圳市雅豪园投资有限公司 22,258,286.25 4-5 年 注 1 深圳市深港工贸进出口公司 10,180,249.93 3-4 年及 4-5 年 注 2 北京道森置业有公司 4,100,000.00 2-3 年 项目合作款 合 计 36,538,536.18 注 1：2001 年子公司深圳融发投资有限公司（以下简称融发公司）与深圳市雅豪园投资 深国商二五年度报告 第 39 页 共
148、62 页 有限公司（以下简称雅豪园）签署股权转让合同，将所持有的深圳龙岗融发投资有限公司75%股权转让给雅豪园，股权转让款为 5,419 万元，同时约定雅豪园代深圳龙岗融发投资有限公司偿还其欠融发公司 13,381 万元的垫付工程款。截止报表日本公司收到雅豪园股权转让款及还款 165,741,713.75 元。 注 2：系以前年度本公司与深圳市深港工贸进出口公司（以下简称深港工贸）互保遗留问题，贷款银行深圳发展银行深南东路支行（以下简称银行）2000 年向深圳市中级人民法院（以下简称法院）提起诉讼，要求本公司对深港工贸的贷款本金人民币 1000 万元及利息承担连带清偿责任。2001 年 2 月
149、 27 日法院做出(2001)深中法经一初字第 53 号民事判决，判决本公司对上述贷款承担连带清偿责任。 2002 年 12 月 30 日，在法院调解下本公司与银行达成和解，本公司代深港工贸偿还贷款本息，同时本公司向深港工贸行使追偿权利。深港工贸承诺，除协助将其拥有的深港豪苑名商阁楼顶阳光房物业产权办理变更登记到本公司名下的手续外，还提供深圳市罗湖区宝安南路的土地使用权（土地面积 4000 平方米）与本公司合作建房，合作方式为：由本公司出资开发，开发完成后初始收益全部用于偿还本公司债务。对于该担保事项预计可能发生的损失 3,403,456.00 元，本公司已于 2002 年度作为营业外支出记入
150、当期损益。 2004 年本公司在对深港工贸行使追偿权的过程中，发现该公司提供之抵债物业及土地使用权均无法办理权属变更手续，且无其他可执行财产。经公司董事会批准，2004 年本公司对未确认损失部分 10,180,249.93 元全额计提坏账准备。 全额计提或计提比例超过 40%的坏账准备款项如下： 单位名称 金额 内容 计提金额 计提比例 计提原因 深圳市深港工贸进出口公司 10,180,249.93担保代偿款 10,180,249.93 全额 详见会计报表附注五.4.(1).注 2 北京道森置业有公司 4,100,000.00项目合作款 3,100,000.00 75.61% 已申请仲裁，预计
151、无法收回 清华大学化学系 1,000,000.00亚麻籽项目 1,000,000.00 全额 项目中止，账龄 3 年以上，无法收回 广州太阳星公司 900,000.00往来款 900,000.00 全额 已起诉，债务人失踪 其他零星欠款 1,441,977.50往来款 1,441,977.50 全额 账龄 3 年以上，无法收回 合 计 17,622,227.43 16,622,227.43 本项目无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 （2）母公司数 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1年以内 385,322,066.34 96.17% 27,
152、152.65 507,566,820.45 97.07% 3,039.93 1-2年 26,902.00 0.01% 2,690.20 3,831,558.75 0.73% 1,885,710.15 2-3年 3,831,558.75 0.96% 1,689,708.10 9,410,913.18 1.80% 9,410,770.39 3-4年 9,410,913.18 2.35% 9,410,778.78 1,768,691.75 0.34% 1,617,738.35 4-5年 1,768,691.75 0.43% 1,627,172.94 5年以上 309,625.11 0.08% 302
153、,887.53 309,625.11 0.06% 302,887.53 深国商二五年度报告 第 40 页 共 62 页 合 计 400,669,757.13 100.00% 13,060,390.20 522,887,609.24 100.00% 13,220,146.35 5、预付账款 （1）账龄分析 期末数 期初数 账 龄 金额 比例 金额 比例 1年以内 1,484,623.00 91.10% 1,740,000.00 100.00% 1-2年 145,000.00 8.90% 2-3年 3年以上 合 计 1,629,623.00 100.00% 1,740,000.00 100.00%
154、 （2）本项目账龄超过 1 年的款项为支付的用地定金。 （3）本项目无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 6、存货 （1）分类列示 期末数 期初数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 库存商品 627,328.55 18,000.00 44,558.80 18,000.00 在产品 4,776,474.06 开发成本 168,432,508.75 16,631,692.55 339,798,567.17 16,631,692.55 开发产品 35,969,591.79 65,983,442.80 出租开发产品 106,362,180.30 86,727,996.80
155、合 计 316,168,083.45 16,649,692.55 492,554,565.57 16,649,692.55 注1：本公司 以开发成本中坂田花园用地作为抵押物向银行借款，抵押物账面价值30,208,124.00元。 注2：本公司以出租开发产品“国企大厦”作为抵押物向银行借款，抵押物账面价值46,352,523.74元。 注3：本公司以部分出租开发产品“港逸豪庭”商铺作为抵押物向银行借款,抵押物账面价值25,997,436.66元。 注 4：本项目期末余额比期初余额减少 176,386,482.12 元，下降 35.81%，主要系本期出售龙岗区中心城减少 97,044,493.95
156、 元及以锦湖花园投资入股深圳市合正锦湖投资有限公司减少89,905,751.23 元。 （2）开发成本 项 目 开工时间 预计竣工时间 预计总投资 期初数 其中:跌价准备 期末数 其中:跌价准备 锦湖花园 2001年2月 2亿元 89,905,751.23 深国商二五年度报告 第 41 页 共 62 页 坂田花园 2001年8月 2008年8月 2.6亿元 46,719,692.55 16,631,692.5546,839,816.5516,631,692.55龙岗区中心城 2001年7月 1.8亿元 97,044,493.95 融富花园二期 6,261,296.226,411,946.22福
157、田中心区 2003年1月 2006年6月 7亿元 99,867,333.22 115,100,863.18洛阳项目 79,882.80合 计 339,798,567.1716,631,692.55168,432,508.7516,631,692.55（3）开发产品 项目名称 竣工时间 期初数 其中:跌价准备 期末数 其中:跌价准备 港逸豪庭 2000 年 12 月 65,011,234.65 35,240,279.76 融富花园一期 1995 年 972,208.15 729,312.03 合 计 65,983,442.80 35,969,591.79 注：开发产品-港逸豪庭本期有 29,16
158、1,548.10 元转入出租开发产品。 （4）出租开发产品 项目名称 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少期末数 剩余摊销年限 港逸豪庭 30,936,687.61 29,161,548.10 905,769.98 4,954,165.5854,238,300.15 36-46 年 国企大厦 49,926,866.39 31,829.45 1,288,866.71 2,317,305.3946,352,523.74 42-48 年 惠州阳光 100 5,864,442.80 93,086.39 5,771,356.41 62 年 合 计 86,727,996.80 29,193,377.55
159、2,287,723.08 7,271,470.97106,362,180.30 （5）存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 库存商品 18,000.00 18,000.00 开发成本 16,631,692.55 16,631,692.55 合 计 16,649,692.55 16,649,692.55 7、待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 低值易耗品摊销 934,243.14 211,489.43 722,753.71 合 计 934,243.14 211,489.43 722,753.71 8、长期股权投资 （1）合并数 项 目 期末数 期初数 深国商
160、二五年度报告 第 42 页 共 62 页 金 额减值准备账面价值金 额减值准备账面价值长期股权投资 16,570,262.8410,000,000.00 6,570,262.8416,620,262.8410,000,000.00 6,620,262.84合 计 16,570,262.8410,000,000.006,570,262.8416,620,262.8410,000,000.006,620,262.84按成本法核算其他股权投资明细如下： 被投资公司名称 注册资本权益比例 投资成本减值准备账面价值深圳信诺电讯股份有限公司 100,000,000.0010.00% 10,000,000.
161、00 10,000,000.00 深圳春华医药联合企业有限公司 3,000,000.0075.00% 1,831,050.62 1,831,050.62 深圳市国商医药有限公司 3,000,000.0098.00% 2,394,069.98 2,394,069.98 深圳市国际企业贸易有限公司 5,600,000.0098.75% 2,345,142.242,345,142.24 合 计 16,570,262.8410,000,000.006,570,262.84 注：深圳春华医药联合企业有限公司、深圳市国商医药有限公司、深圳市国际企业贸易有限公司处于停业清理状态，2002 年本公司对其中止权
162、益法核算，并按 2002 年 12 月 31 日长期股权投资的账面价值作为新的投资成本使用成本法核算。上述三家公司未纳入合并报表范围。 按权益法核算长期股权投资明细如下： 1）相关资料 被投资公司名称 投资期限 权益比例 初始投资额累计追加投资额深圳市合正锦湖投资有限公司 48.72% 94,809,120.00-94,809,120.00合 计 94,809,120.00-94,809,120.002）本期权益增减变化及期末情况 被投资公司名称 期初数 本年增加本年减少期末数深圳市合正锦湖投资有限公司 94,809,120.0094,809,120.00合 计 94,809,120.0094
163、,809,120.00注：本期出售深圳市合正锦湖投资有限公司 48.72%的股权，详见会计报表附注十一.2。 长期投资减值准备 被投资公司名称 期初数 本期增加 本期资产价值回升转出 本期其他转出 期末数深圳信诺电讯股份有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00合 计 10,000,000.00 10,000,000.00注：被投资单位深圳信诺电信股份有限公司（以下简称信诺公司）财务状况严重恶化，截止 2004 年 12 月 31 日信诺公司账面净资产 2,916 万元，本公司按股权比例享有其权益291.6 万元。由于信诺公司尚有大额逾期银行借款未还，且存货、债权等主要资
164、产可变现价 深国商二五年度报告 第 43 页 共 62 页 值较低，本公司判断该项投资可收回性很低。经公司董事会批准，2004 年本公司对此项长期股权投资全额计提减值准备。2005 年信诺公司的财务状况无好转。 （2）母公司数 期末数 期初数 项 目 金 额减值准备 账面价值金 额减值准备账面价值长期股权投资 77,002,495.96 10,000,000.00 67,002,495.9668,139,756.1310,000,000.00 58,139,756.13合 计 77,002,495.96 10,000,000.00 67,002,495.9668,139,756.1310,00
165、0,000.0058,139,756.13 按成本法核算的股权投资明细如下： 被投资公司名称 注册资本权益比例 投资成本减值准备账面价值深圳信诺电讯股份有限公司 100,000,000.0010.00% 10,000,000.00 10,000,000.00 深圳春华医药联合企业有限公司 3,000,000.0075.00% 1,831,050.62 1,831,050.62深圳市国商医药有限公司 3,000,000.0098.00% 2,244,069.982,244,069.98深圳市国际企业贸易有限公司 5,600,000.0098.75% 2,345,142.24 2,345,142.
166、24 合 计 16,420,262.8410,000,000.006,420,262.84 按权益法核算的股权投资明细如下： 1）相关资料 被投资公司名称 投资期限 权益比例 初始投资额累计追加投资额深圳市国商物业管理有限公司 1994-2044 61.00% 2,800,000.00 深圳融发投资有限公司 1985-2010 60.00% 35,296,718.10深圳市龙岗国际商场有限公司 1993-2023 100.00% 15,000,000.006,427,272.93深圳市国际商场 1984-2009 99.94% 9,500,000.0032,324,447.05深圳市国际商场连
167、锁商业公司 1994-2006 100.00% 10,000,000.00合 计 72,596,718.1038,751,719.982）本期权益增减变化及期末情况 被投资公司名称 本期权益增减额 本期分得现金红利 期末余额累计权益增减额 深圳市国商物业管理有限公司 561,257.47 5,925,339.48 3,125,339.48 深圳融发投资有限公司 10,164,022.93 10,164,022.93 -25,132,695.17 深圳市龙岗国际商场有限公司 6,259,294.78 32,352,674.42 10,925,401.49 深圳市国际商场 -8,121,835.3
168、5 12,140,196.29 -29,684,250.76 深圳市国际商场连锁商业公司 -10,000,000.00 合 计 8,862,739.83 60,582,233.12-50,766,204.96 9、固定资产及累计折旧 深国商二五年度报告 第 44 页 共 62 页 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 固定资产原值 房屋及建筑物 423,806,635.54 26,104,359.45 397,702,276.09 运输设备 5,602,536.28 530,412.00 1,571,119.00 4,561,829.28 电子及其他设备 12,025,314.83 3,
169、704,818.70 126,259.74 15,603,873.79 小 计 441,434,486.65 4,235,230.70 27,801,738.19 417,867,979.16 累计折旧 房屋及建筑物 102,069,268.97 9,967,261.58 9,398,428.16 102,638,102.39 运输设备 4,351,553.36 351,703.99 1,414,008.17 3,289,249.18 电子及其他设备 8,829,484.96 1,048,685.69 94,341.64 9,783,829.01 小 计 115,250,307.29 11,3
170、67,651.26 10,906,777.97 115,711,180.58 固定资产净值 房屋及建筑物 321,737,366.57 295,064,173.70 运输设备 1,250,982.92 1,272,580.10 电子及其他设备 3,195,829.87 5,820,044.78 小 计 326,184,179.36 302,156,798.58 固定资产减值准备 房屋及建筑物 56,419,813.05 56,419,813.05 运输设备 电子及其他设备 小 计 56,419,813.05 56,419,813.05 固定资产净额 269,764,366.31 245,736
171、,985.53 （1）固定资产抵押：本项目中 用于长期借款 及短期借款抵押的房屋及建筑物净值 为73,659,455.09 元。 （2）固定资产减少：本期减少主要系子公司深圳市龙岗国际商场有限公司出售龙岗综合楼。 10、无形资产 （1）本期增减变动情况 项 目 期初数 本期增加本期摊销期末数JDA软件系统 3,217,388.14429,040.082,788,348.06办公自动化软件 18,531.6718,531.67合 计 3,235,919.81447,571.752,788,348.06注：各项无形资产预计可收回金额不低于其账面价值，无需计提减值准备。 （2）相关资料情况 类 别
172、取得方式 原始金额剩余摊销年限 深国商二五年度报告 第 45 页 共 62 页 办公自动化软件 购入 111,750.00已摊完 JDA软件系统 购入 4,290,401.206.5年 合 计 4,402,151.20 11、长期待摊费用 类 别 原始发生额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 装修费 35,816,590.18 7,506,380.31 20,892,845.58 3,545,030.13 10,962,394.42 24,854,195.76 其他 2,058,242.35 277,174.28 332,962.02 247,769.06 1,695,875.11
173、 362,367.24 合 计 37,874,832.53 7,783,554.59 21,225,807.60 3,792,799.19 12,658,269.53 25,216,563.00 注：本项目期末较期初增加 2.24 倍，主要系子公司深圳市港逸东方会实业有限公司的经营场所的装修费。 12、短期借款 借款条件 期末数 期初数 说明 抵押借款 72,608,400.00 313,389,095.00 注 1 保证借款 6,000,000.00 74,304,171.72 注 2 质押借款 80,800,000.00 84,077,750.00 合 计 159,408,400.00 4
174、71,771,016.72 注 1：抵押物情况详见会计报表附注五.1、五.6.(1)以及五.9(1)。 注 2：均为本公司为合并报表范围内的子公司借款提供担保。 注 3：本项目期末较期初减少 66.21%，系偿还借款。 13、应付票据 票据种类 期末数期初数 银行承兑汇票 12,000,000.00 合 计 12,000,000.00 14、应付账款 （1）本项目期末 38,335,231.19 元,较期初 72,879,013.80 元减少 47.40%，主要系融发公司支付深圳市规划与国土资源局地价款 35,064,000.00 元。 （2）本项目账龄 3 年以上的款项共计 7,138,44
175、6.13 元，主要系子公司深圳市国际商场应付供应商货款。 （3）本项目无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 15、预收账款 深国商二五年度报告 第 46 页 共 62 页 （1）本项目期末 36,327,252.53 元，较期初 20,517,515.52 元增加 77.05%，主要系融发公司收到出售港逸豪庭商铺款，因买方具有回购选择权，不符合收入确认原则。 （2）本项目按房地产项目分项列示如下： 项 目 期末数期初数竣工时间 内容 港逸豪庭 35,314,753.0518,847,528.042000 年 12 月 商铺销售款 融富花园 362,946.001,010,43
176、4.001995 年 购房款 合 计 35,677,699.0519,857,962.04 （3）本项目中 1 年以上的预收账款为 19,433,653.54 元，主要系预收买方具有回购选择权的港逸豪庭商铺款。 （4）本项目无欠持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。 16、应付股利 单位名称 期末数 期初数 法人股股东 5,127,701.36 5,127,701.36 合 计 5,127,701.36 5,127,701.36 17、应交税金 税 项 期末数 期初数 营业税 20,727.95 776,396.63 消费税 29,791.60 16,643.24 增值税 -1,8
177、57,010.10 -1,692,455.08 企业所得税 2,231,719.99 2,449,234.43 城市维护建设税 21,541.23 81,779.87 房产税 1,679,567.73 1,292,211.99 个人所得税 112,613.08 101,571.23 土地增值税 150,086.20 合 计 2,238,951.48 3,175,468.51 18、其他应交款 项 目 期末数期初数教育费附加 -72,130.27-79,342.22合 计 -72,130.27-79,342.22 19、其他应付款 深国商二五年度报告 第 47 页 共 62 页 （1）本项目期末
178、 110,052,678.18 元,较期初 136,148,287.83 元减少 19.17%,主要系偿还深圳市铭兴实业发展有限公司往来款。 （2）本项目账龄超过 3 年的大额欠款如下： 债权单位 金 额 欠款时间 内 容 马来西亚和昌父子有限公司 27,899,584.65 3年以上 股权转让款及子公司应付股利款 深圳市特发集团有限公司 4,353,483.35 3年以上 借款及利息 （3）本项目中欠持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项详见会计报表附注六.2.(3)。 20、预提费用 项 目 期末数 期初数 结存原因 利息 8,063,411.57 8,112,129.03 尚未
179、支付的利息 租金及管理费 2,162,620.67 7,802,835.16 见注释 信息披露费、审计费 1,082,145.48 945,711.83 报告披露时结算 其他 1,057,594.50 1,166,250.49 次月结算 合 计 12,365,772.22 18,026,926.51 注：本项目期末较期初减少 31.40%,主要系本公司向广东国际信托投资公司深圳公司破产清算组偿还以前年度欠付广东国际信托投资公司深圳公司的房屋租金及管理费。详见会计报表附注十一.3。 21、预计负债 项 目 期末数期初数预计担保损失 9,453,134.168,670,209.16合 计 9,45
180、3,134.168,670,209.16注：详见会计报表附注八.4.(1)。 22、一年内到期的长期负债 借款条件 期末数 期初数 一年内到期的长期借款（抵押借款） 3,600,000.00 合 计 3,600,000.00 注：抵押物为存货国企大厦，详见会计报表附注五.6（1）注 2。 23、长期借款 （1）借款类型 借款条件 期末数 期初数 抵押借款 134,124,280.00 15,400,000.00 合 计 134,124,280.00 15,400,000.00 深国商二五年度报告 第 48 页 共 62 页 （2）期末借款按币别分类 借款条件 人民币借款港币借款抵押借款 63,
181、800,000.0067,600,000.00注：抵押物情况详见会计报表附注五.6.(1)以及五.9（1）。 24、递延收益 项 目 期末数期初数 未确认售后回租收益 2,676,133.473,087,846.31 合 计 2,676,133.473,087,846.31 注：未确认售后回租收益为港逸豪庭商铺售后回租未确认的收益。 25、股本 本期增减变动 项 目 期初数 配股额 送股额 公积金转股 其他 小计 期末数 一、尚未流通股份 1.发起人股份 42,035,328 42,035,328 其中：国家持有股份 境内法人持有股份 42,035,328 42,035,328 境外法人持有股
182、份 其他 2.募集法人股份 51,643,584 51,643,584 3.内部职工股份 4.优先股及其他 尚未流通股份合计 93,678,912 93,678,912 二、已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 55,222,272 55,222,272 2.境内上市的外资股 72,000,000 72,000,000 3.境外上市的外资股 4.其他 已流通股份合计 127,222,272 127,222,272 三、股份总数 220,901,184 220,901,184 注 1：本公司股本业经中庆会计师事务所中庆(1998)验字第 S006 号验资报告验证。 注 2：本公司已于 2006
183、 年 1 月 6 日完成了股权分置改革，详见会计报表附注十一.1。 26、资本公积 项 目 期初数 本期增加本期减少 期末数 股本溢价 50,995,056.63 50,995,056.63 股权投资准备 7,363,902.47 7,363,902.47 关联交易价差 4,181,681.35 4,181,681.35 深国商二五年度报告 第 49 页 共 62 页 其他资本公积 114,623.80 114,623.80 合 计 51,109,680.43 11,545,583.82 62,655,264.25 注：股权投资准备增加为按权益法核算融发公司及深圳市国际商场增加的资本公积所致；
184、关联交易价差增加为本公司债务重组收益，详见会计报表附注六.2.(4)。 27、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 56,575,854.68 682,055.23 57,257,909.91 法定公益金 24,211,865.99 341,027.61 24,552,893.60 任意盈余公积 39,225,562.87 39,225,562.87 合 计 120,013,283.54 1,023,082.84 121,036,366.38 28、未分配利润 项 目 期末数 期初数 净利润 7,001,516.39 -73,686,632.08 加：年初未分配利
185、润 -160,249,804.81 -86,493,084.70 加：其他转入 减：提取法定盈余公积 682,055.23 46,725.35 提取法定公益金 341,027.61 23,362.68 提取职工奖励及福利基金 应付普通股股利 转作资本的普通股股利 期末未分配利润 -154,271,371.26 -160,249,804.81 29、未确认投资损失 项 目 期末数 期初数 深圳市国际商场连锁商业公司 -19,645,490.33 -19,645,490.33 深圳融发投资有限公司 -17,055,939.28 深圳市东方海外家政服务有限 公司 -20,905.06 深圳市港逸东方
186、会实业有限公司 -9,522,837.55 惠州融发实业投资有限公司 -20,205,179.05 -17,635,240.41 合 计 -49,394,411.99 -54,336,670.02 30、主营业务收入与成本 （1）按主营业务性质分项列示 业务性质 2005 年度 2004 年度 深国商二五年度报告 第 50 页 共 62 页 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品销售 25,363,600.53 20,440,959.51 43,959,734.95 37,065,454.12 房地产销售 145,555,709.00 101,193,260.58 29,184,223.
187、45 38,741,399.54 物业及租金收入 15,462,604.08 12,835,676.79 13,527,309.27 11,290,027.76 服务收入 2,564,618.00 668,063.17 合 计 188,946,531.61 135,137,960.05 86,671,267.67 87,096,881.42 注：主营业务收入较上年同期增长 118.00%，主要系融发公司将已经完成前期工程的龙岗 5#地（龙岗中心城项目，土地编号为 G01011-6（1）、G01011-6（2）和 G01011-6（3）的三宗地）的土地使用权，于 2005 年 1 月 31 日在
188、深圳市土地房产交易中心公开挂牌出让，2005年 3 月 2 日深圳市广业成投资发展有限公司以 14,088 万元竞拍得该地使用权，该土地转让款已于 2005 年全部收回。 （2）房地产销售收入按楼盘列示 楼盘名称 2005 年度 阳光 100 11,356.00 港逸豪庭 1,485,147.00 国企大厦 2,544,718.00 融富花园 634,488.00 龙岗中心城土地转让 140,880,000.00 合 计 145,555,709.00 （3）销售收入前五名的收入比例 项 目 2005 年度 2004 年度前五名收入总计 146,157,753.0011,751,864.28所占
189、比例 77.35% 13.56%（4）收入按地区分部列示 地区分部 2005 年度 2004 年度 深圳市 188,804,994.7151,022,353.67惠州市 11,356.0035,586,564.00合肥市 130,180.9062,350.00合 计 188,946,531.6186,671,267.67 深国商二五年度报告 第 51 页 共 62 页 31、其他业务利润 2005 年度 2004 年度 类 别 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 租金收入 11,180,406.59 650,827.16 10,529,579.4
190、3 15,398,720.79 835,358.19 14,563,362.60 合 计 11,180,406.59 650,827.16 10,529,579.43 15,398,720.79 835,358.19 14,563,362.60 注： 租金收入主要系子公司深圳市国际商场柜台出租收入。 32、管理费用 项 目 2005年度 2004年度 管理费用 24,111,658.27 71,891,898.86 合 计 24,111,658.27 71,891,898.86 注：本项目较上年同期下降 66.46%，主要系上年计提应收款项坏账准备及存货减值准备。 33、财务费用 项 目 20
191、05年度 2004年度 利息支出 15,343,339.58 26,617,291.20 减：利息收入 3,165,768.19 1,811,121.91 汇兑损失 444,893.69 减：汇兑收益 1,927,571.25 91,235.48 其他 345,253.85 704,309.77 合 计 11,040,147.68 25,419,243.58 注：本项目较上年同期减少 56.57%，主要系本期银行借款减少。 34、投资收益 （1）合并数 项 目 2005年度 2004年度 股票、基金、债券等投资收益 2,999.07 联营或合营公司分配利润 期末调整被投资单位所有者权益净增减额
192、 股权投资转让收益 32,190,880.00 股权投资差额摊销 -4,631,761.38 计提投资减值准备 -10,000,000.00 合 计 32,190,880.00 -14,628,762.31 注：股权投资转让收益为融发公司出售其持有深圳市合正锦湖投资有限公司 48.72%的股权 深国商二五年度报告 第 52 页 共 62 页 取得的收益。 （2）母公司数 项 目 2005年度 2004年度 股票投资收益 联营或合营公司分配利润 期末调整被投资单位所有者权益净增减额 1,498,837.36 -64,299,219.50 股权投资转让收益 股权投资差额摊销 -4,631,761.
193、38 计提长期投资减值准备 -10,000,000.00 合 计 1,498,837.36 -78,930,980.88 35、营业外收入 项 目 2005年度 2004年度 处置固定资产净收益 10,230,480.07 7,752,904.71 罚款收入 650.00 53,180.00 赔款收入 130,727.20 违约金收入 826,200.00 其他 232,705.79 38,724.59 合 计 11,420,763.06 7,844,809.30 注：本期处理固定资产净收益主要系子公司深圳市龙岗国际商场有限公司出售固定资产龙岗综合楼取得净收益 10,212,180.07 元。
194、 36、营业外支出 项 目 2005年度 2004年度 处置固定资产净损失 140,420.38 6,264,008.39 罚款支出 5,024.82 19,392.06 诉讼支出 768,975.60 担保损失 782,925.00 10,776,626.02 固定资产减值准备 17,510,357.86 债务重组损失 1,457,275.73 3,284,380.80 其他 1,021,507.78 226,396.43 合 计 3,407,153.71 38,850,137.16 注：本项目较上年同期下降 91.23%，主要系上期处置固定资产净损失、计提预计负债 深国商二五年度报告 第
195、53 页 共 62 页 及固定资产减值准备。 37、未确认投资损失 项 目 2005年度 2004年度 深圳市国际商场连锁商业公司 -19,645,490.33 深圳融发投资有限公司 17,055,939.28 -17,055,939.28 深圳市东方海外家政服务有限公司 -20,905.06 深圳市港逸东方会实业有限公司 -9,522,837.55 惠州融发实业投资有限公司 -2,569,938.64 -17,635,240.41 合 计 4,942,258.03 -54,336,670.02 38、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2005 年度 付现的管理费用、营业费用 27,19
196、7,896.42 财务费用手续费 345,253.85 深圳市铭兴实业发展有限公司往来款 34,600,181.00 支付其他往来 17,191,615.96 合 计 79,334,947.23 39、收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2005 年度 解押的定期存款 77,540,000.00 质押定期存款利息 1,918,926.90 合 计 79,458,926.90 40、支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2005 年度 质押的定期存款 53,060,000.00 资本化利息 6,139,561.86 合 计 59,199,561.86 41、现金余额 项 目 期末数 期初数
197、 资产负债表货币资金余额 108,254,024.29 127,284,196.90 深国商二五年度报告 第 54 页 共 62 页 减：已质押定期存款 69,200,400.00 94,093,000.00 现金流量表的现金期末余额 39,053,624.29 33,191,196.90 六、关联方关系及其交易 1关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 企 业 名 称 注册 地址 主营业务 与本公司的关系 经济性质 法定代表人 深圳市国际商场 深圳 零售百货 控股子公司 有限责任公司 李锦全 深圳市龙岗国际商场有限公司 深圳 零售百货 控股子公司 有限责任公司 宋胜军 深圳市国际企业贸易有限
198、公司 深圳 国际贸易 控股子公司 有限责任公司 宋胜军 深圳市国际商场连锁商业公司 深圳 零售百货 控股子公司 有限责任公司 周小兴 深圳春华医药联合企业有限公司 深圳 药品及医疗器械 控股子公司 有限责任公司 宋胜军 深圳市国商医药有限公司 深圳 药品及医疗 控股子公司 有限责任公司 宋胜军 深圳国商物业管理有限公司 深圳 物业管理 控股子公司 有限责任公司 蔡少容 深圳融发投资有限公司 深圳 经营房地产 控股子公司 有限责任公司 宋胜军 深圳市港逸东方会实业有限公司 深圳 美容护肤品销售 控股子公司 有限责任公司 钟奋军 惠州融发实业投资有限公司 惠州 房产经营 控股子公司 有限责任公司
199、宋胜军 安徽国商物业管理有限公司 合肥 物业管理 控股子公司 有限责任公司 刘历 翁源县国商林海发展有限公司 翁源 造林、营林 控股子公司 有限责任公司 钟奋军 五华县国商林业发展有限公司 五华 造林、营林 控股子公司 有限责任公司 钟奋军 深圳市东方海外家政服务有限公司 深圳 家庭、清洁服务 控股子公司 有限责任公司 刘历 （2）存在控制关系的关联方注册资本及其变化 企 业 名 称 期初数本期增加本期减少期末数深圳市国际商场 10,000,000.00 10,000,000.00深圳市龙岗国际商场有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00深圳市国际企业贸易有限公司 5,
200、600,000.00 5,600,000.00深圳市国际商场连锁商业公司 10,000,000.00 10,000,000.00深圳春华医药联合企业有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00深圳市国商医药有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00深圳国商物业管理有限公司 7,000,000.00 7,000,000.00深圳融发投资有限公司 USD5,000,000.00USD5,000,000.00 深国商二五年度报告 第 55 页 共 62 页 深圳市港逸东方会实业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00惠州融发实业投资有限公司 6,
201、000,000.00 6,000,000.00安徽国商物业管理有限公司 500,000.00 500,000.00翁源县国商林海发展有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00五华县国商林业发展有限公司 1,000,000.001,000,000.00深圳市东方海外家政服务有限公司 100,000.00100,000.00 （3）不存在控制关系的关联方 公 司 名 称 与本公司关系 深圳市特发集团有限公司 持有本公司 19.03%的股权 马来西亚和昌父子有限公司 持有本公司 13.70%的股权 深圳市深发企业有限公司 深圳市特发集团有限公司之子公司 大埔和昌化工有限公司 持有本
202、公司 1.30%股权 香港和盛国际贸易公司 持有本公司 1.30%股权 2关联方交易 （1）关联交易定价方法 本公司与关联方的交易遵循独立核算原则，交易价格以市价或协议价为基础确定。 （2）主要交易事项 债务重组 根据 2004 年 9 月广东省深圳市中级人民法院作出的（2003）深中法执二字第 21-183-2号民事裁决，本公司以国企大厦 29B 号、港逸豪庭的 C 座 39C 号、39D 号及 B 座 42D 号、国际商业大厦北座 902 号房产抵偿所欠深圳市特发集团有限公司的债务 4,663,500.60 元，该等资产账面价值为 6,120,776.33 元，该项债务重组损失 1,457
203、,275.73 元。 2005 年 11 月 14 日，本公司与深圳市特发集团有限公司（以下简称特发集团）签订关于处理历史遗留案件的总体协议，经双方确认截止 2005 年 8 月 20 日的债权债务，本公司 欠 特发集团 分 红 款 及 借款 11,980,951.59 元 ； 特发集团 欠 本公司 借款 利 息5,058,628.10 元及购房款本息 568,840.14 元，合计 5,627,468.24 元。其中特发集团所欠本公司的借款利息 5,058,628.10 元为 1992 年特发集团下属公司深圳市深发企业有限公司（以下简称深发企）向本公司借款港币 500 万本金所产生的利息。深
204、发企已于 2002 年偿还了 500 万港币的本金，但未按约定支付相应的利息。由于深发企历年的财务状况不佳，本公司认为该项利息收回可能性不大，按照谨慎性原则未确认以前年度利息收入。本次债务重组，特发集团同意本公司以深发企所欠本公司的利息 5,058,628.10 元抵偿本公司所欠特发集团 深国商二五年度报告 第 56 页 共 62 页 的欠款，该项收益已在本期实现。由于特发集团为本公司的关联方，该项债务重组已构成关联交易，因此本公司将按银行同期 1 年期存款利率计算的利息，确认为本期利息收入，超过银行同期 1 年期存款利率的利息，计入资本公积（关联交易差价）。此次债务重组收益为5,627,46
205、8.24 元,其中计入资本公积 4,181,681.35 元，计入财务费用 1,445,786.89 元。 （3）关联方往来 期末数 期初数 企 业 名 称 经济内容 金额 比例 金额 比例 其他应收款： 大埔和昌化工有限公司 往来款 2,027,365.00 3.11% 其他应付款： 深圳市特发集团有限公司 借款及利息 4,353,483.353.89%16,644,452.19 7.54%马来西亚和昌父子有限公司 股权转让款及子公司应付股利款 27,899,584.6524.89%30,686,949.65 22.54%深圳春华医药联合企业有限公司 往来款 2,090,239.43 1.8
206、7%2,090,239.43 0.95%深圳市国商医药有限公司 往来款 1,491,767.33 1.33%1,491,767.33 0.68%深圳市国际企业贸易有限公司 往来款 1,160,185.75 1.04%1,160,185.75 0.53%注：期末应付马来西亚和昌父子有限公司的款项较期初减少 2,787,365.00 元，其中因代付大埔和昌化工有限公司（持有本公司 1.30%股权）欠款减少 2,027,365.00 元。 七、租赁承诺 截止报表日，本公司对外签订不可撤消的经营租赁合约情况如下： 到期期间 应付租金 递延投资收益 1年以内 6,638,751.38 411,712.8
207、4 1-2年 6,638,751.38 411,712.84 2-3年 6,638,751.38 411,712.84 3年以上 12,473,984.74 1,440,994.95 合 计 32,390,238.882,676,133.47 八、或有事项 1、担保事项 （1）按照房地产公司按揭销售商品房的惯例，融发公司为其开发的物业的按揭销售提供担保，截止 2005 年 12 月 31 日，融发公司提供的按揭销售担保余额为 100,629,775.52元。 （2）按照房地产公司按揭销售商品房的惯例，子公司惠州融发实业投资有限公司（以 深国商二五年度报告 第 57 页 共 62 页 下简称惠州
208、融发）为为其开发的物业的按揭销售提供担保，截止 2005 年 12 月 31 日，惠州融发提供的按揭销售担保余额为 2,017.70 万元。 2、抵押事项 除会计报表附注五.1、五.6.(1)、五.9（1）所述以外，本公司无其他抵押事项。 3、或有资产 1989 年本公司之子公司深圳市国际商场因借款纠纷起诉广东省博罗县龙华镇人民政府（以下简称龙华镇政府），深圳市罗湖区人民法院于当年判决龙华镇政府偿还深圳市国际商场欠款本金 2,531,966.00 元，滞纳金 3,610,039.00 元，诉讼费 5,000.00 元（民事判决书号：（1989）深罗法经审字第 162 号）。由于欠款单位无力偿还
209、欠款，1990 年 11 月深圳市罗湖区人民法院作出（1990）深罗法执裁字 14 号民事裁定书，裁定中止执行，深圳市国际商场据此全额核销该项债权。 2002 年 8 月 29 日深圳市国际商场申请恢复强制执行，深圳市罗湖区人民法院作出（2002）深罗法执字第 3912 号民事裁定书，查封龙华镇政府拥有的广汕路边综合酿酒厂等工业用地 10,880 平方米、商业用地 16,267.48 平方米。 深圳市国际商场 2003 年收回此项债权金额合计 1,659,700.00 元，2004 年收回此项债权金额合计 130,000.00 元。收回债权本公司作冲减当期坏账准备处理。本公司预计该项债权余款可
210、全额收回。 4、诉讼、仲裁事项 （1）2005 年 9 月深圳市中级人民法院做出（2005）深中法民二再字第 22 号民事终审判决，就本公司与贷款人中国银行深圳市分行上步支行（以下简称上步中行）与借款人深港工贸借款担保一案作出再审判决；判决本公司 1999 年为深港工贸借款（本金 600 万及逾期利息）承担连带担保责任。 该案件系本公司与深港工贸互保遗留问题，此前已经过一、二审、广东省人民检察院对判决结果做出不抗诉决定，2004 年深圳市中级人民法院就此案作出再审决定。 本公司不服判决，已向广东省高级人民法院申请再审，此案目前还在审理当中。根据谨慎性原则，2004 年本公司对该项担保之本金及逾
211、期利息合计 8,670,209.16 元全额预计为负债，本期新增预计利息 782,925.00 元。 （2）2003 年 4 月融发公司就北京站西街危改项目分别与北京东方康泰房地产开发经营有限责任公司、北京东方康泰国际汽车贸易有限责任公司（以下简称合作方）及北京道森置业有限公司（以下简称服务方）签订合作协议书及投资服务合同。协议及合同签订 深国商二五年度报告 第 58 页 共 62 页 后，融发公司向合作方预付合作款 1,000 万元，向服务方预付投资服务费 410 万元。2004年该项目因多种原因难以继续实行，2004 年融发公司根据合作协议及服务合同之约定分别向合作方及服务方要求退还预付款
212、项未果。2005 年 2 月融发公司向中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会申请仲裁，要求合作方及服务方退还预付合作及投资服务款共计 1,410 万元。 2005 年 8 月 22 日，中国国际经济贸易仲裁委员会华南分会对本案作出（2005）中国贸仲深裁字第 D96 号裁决书，裁决合作方应向融发公司返还已支付的 1,000 万元及其利息，并支付违约金。利息应按中国人民银行公布的同期存款利率。2005 年 9 月 27 日，融发公司收到合作方款项 11,086,838.00 元；预付服务方投资服务费 410 万元尚未裁决，本公司已经对应收服务方的债权计提坏账准备 310 万元。 （3）深圳市铭兴实业
213、发展有限公司（以下简称铭兴实业）与融发公司于 2004 年 11 月17 日签订协议书，融发公司向铭兴实业借款。本公司为融发公司的该项借款承担连带责任。铭兴实业分期向融发公司转款 34,600,181.00 元。 2005 年 3 月 1 日融发公司在深圳市土地房产交易中心通过公开挂牌的方式以底价 9,108万元出售龙岗 5#地块的土地使用权，深圳市广业成投资发展有限公司以 14,088 万元竞得该地使用权。摘牌价与挂牌底价差额为 4,980 万元。铭兴实业遂提起诉讼，请求融发公司、本公司共同向铭兴实业支付扣除税费后的交易差价 4,676.22 万元及利息 869,776.92 元。 深圳市中
214、级人民法院于 2005 年 11 月 17 日作出（2005）深中法民二初字第 327 号判决，驳回铭兴实业诉讼请求。铭兴实业不服判决，向广东省高级人民法院提出上诉，目前该案件尚在审理中。 2005 年融发公司已返还铭兴实业借款 34,600,181.00 元。 九、承诺事项 1、2004 年 7 月 31 日融发公司与广东省五华县林业局签订建设八角肉桂经济林基地协议书，五华县林业局分年分批提供 20 万亩林地，发包林地每年土地租金为 8 元/亩，从第十一年开始每 10 年按照广东省物价涨浮指数调整一次。承包期限从实际交地之日起计算，共计 50 年。承包费计付起始日期以融发公司正式进场造林之日
215、为准。截止报表日，融发公司已支付林地承包费 72,744.00 元。 2、2004 年 12 月 10 日融发公司与广东省翁源县林业局签订合作建设 50 万亩黎蒴等速生林基地合同书，翁源县林业局分年分批提供 50 万亩林地，发包林地每年承包费为 10元/亩，承包期限从实际交地之日起计算，共计 50 年。承包费计付起始日期以融发公司正式进场造林之日为准。截止报表日融发公司已预付承包金 50 万元。 深国商二五年度报告 第 59 页 共 62 页 3、2005 年 1 月 8 日融发公司在广东省兴宁市与广东省兴宁市林业局签订了关于委托承包林地及林地管理服务的协议，在兴宁市建设 40 万亩黎蒴等速生
216、林基地。40 万亩林地由兴宁市林业局分年分批提供，委托承包林地每年承包费及资源管理费为 15 元/亩，承包期限从实际交地之日起计算，共计 50 年。承包费计付起始日期以融发公司正式进场造林之日为准。 十、资产负债表日后事项 本公司分别于 2006 年 2 月 7 日、2 月 22 日和 4 月 5 日共向中国农业银行国贸支行偿还借款 33,850,000.00 元,折人民币 34,200,400.00 元的质押存款已解押。 十一、其他重要事项 1、 股权分置改革与境外法人股转 B 股 （1）本公司 2006 年 1 月 6 日已完成股权分置改革。股权分置改革方案实施前后股本结构发生如下变化：
217、改革前 改革后 股份类别 股份数量（股） 占总股本比例% 股份类别 股份数量（股） 占总股本比例% 一、未上市流通股份合计 93,678,912 42.41 一、有限售条件的流通股合计 74,351,117 33.66 国有法人股 42,035,328 19.03 国有法人股 29,338,953 13.28 募集法人股 21,955,392 9.94 社会法人股 15,323,972 6.94 境外法人持股 29,688,192 13.44 境外法人持股 29,688,192 13.44 二、流通股份合计 127,222,272 57.59 二、无限售条件的流通股份合计 146,550,06
218、7 66.34 A 股 55,222,272 25.00 A 股 74,550,067 33.75 B 股 72,000,000 32.59 B 股 72,000,000 32.59 三、股份合计 220,901,184 100.00 三、股份合计 220,901,184 100.00 深国商二五年度报告 第 60 页 共 62 页 （2）本公司于 2005 年 1 月 21 日收到中国证券监督管理委员会 2005 年 1 月 21 日印发的证监公司字2005 4号文关于同意深圳市国际企业股份有限公司非上市外资股上市流通的批复。根据该批复，中国证券监督管理委员会同意由马来西亚和昌父子有限公司、
219、香港盟兴实业有限公司、香港和盛国际贸易公司和 UCHINO CORPORATION SDN. BHD.所持有的本公司非上市外资股共29,688,192 股（占公司总股本比例 13.44%）转为 B 股，自 2005 年 1 月 20 日起一年后在深圳证券交易所 B 股市场上市流通。2006 年 1 月 23 日起，上述股份在深圳市证券交易所 B 股市场上市流通。 2、 资产出售 融发公司以储备的土地（锦湖花园项目，已完成前期工程，位于深圳市罗湖区文锦北路洪湖一街东，宗地号为 H305-0027，总用地面积为 9,795 平方米的土地）与深圳市合正房地产开发有限公司、深圳市佳远实业发展有限公司签
220、署增资合同书，共同成立深圳市合正锦湖投资有限公司（以下简称合正锦湖）。合正锦湖注册资本为人民币 19,460 万元，融发公司占出资比例的 48.72%，2005 年 7 月 11 日融发公司通过深圳国际高新技术产权交易所公开挂牌转让所持的合正锦湖 48.72%的股权，成交价为 1.27 亿元。 此次股权转让，融发公司取得 32,190,880.00 元的收益。 3、 债务重组 2005 年 9 月 12 日本公司与广东国际信托投资公司深圳公司破产清算组（以下简称清算组）达成和解，协议约定由本公司一次性向清算组支付 320 万元，清算组即免除本公司在深圳市中级人民法院（1999）深中法经三字第
221、007-68 号民事裁定书裁定确定的其他所有付款义务。本公司于协议签订日将上述 320 万还清。扣除已支付的租赁保证金及相关费用，此次债务重组收益为 2,571,300.00 元，计入资本公积。 十二、非经常性损益 项 目 2005 年度处置长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 42,280,939.69 短期投资损益，但经国家有关部门批准设立的有经营资格的金融机构获得的短期投资损益除外 扣除公司日常根据企业会计制度规定计提的资产减值准备后的其他各项营业外收入、支出 -619,174.61计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,445,786.89 以前年
222、度已经计提各项减值准备的转回 2,194,432.09 债务重组损益 -1,457,275.73 深国商二五年度报告 第 61 页 共 62 页 上述事项所得税影响数 -581,837.28 合 计 43,262,871.05 十三、国际财务报告准则与企业会计准则及企业会计制度的重大差异分析： 1、按中国会计准则及制度编制的合并利润表本年度净利润为人民币 7,002 千元，按国际财务报告准则对本年度净利润主要调整如下： 项 目 2005 年度净利润 人民币千元 2004 年度净利润 人民币千元 根据中国会计准则及制度确认的净利润 7,002 -73,686 支付税金 2,700 商誉摊销 3,
223、781 -3,920 未确认投资损失 4,942 -54,337 折旧费用增加 -1,403 利息支出 4,182 营业外支出 7,363 少数股东权益 根据国际财务报告准则确认的净利润 27,271 -130,646 2、按中国会计准则及制度编制的合并资产负债表期末净资产为人民币 200,927 千元，按国际财务报告准则对净资产主要调整如下： 项 目 期末净资产 人民币千元 期初净资产 人民币千元 根据中国会计准则及制度确认的净资产 200,927 177,438 折旧 -18,112 -18,113 投资 -3,781 少数股东权益 27,525 27,525 根据国际财务报告准则确认的净资产 210,340 183,069 深国商二五年度报告 第 62 页 共 62 页 十四、合并会计报表之批准 2005 年度的合并会计报表于 2006 年 4 月 21 日经本公司董事会批准通过。 深圳市国际企业股份有限公司 2006 年 4 月 21 日
