000059_2008_辽通化工_2008年年度报告_2009-03-09.txt

1、1 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2008 年年度报告 辽宁华锦通达化工股份有限公司董事会编制 2008 年 3 月 7 日2 重要提示 1本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2.本公司董事长冯恩良先生因公出未能参加本次董事会。 3.深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4.公司董事长冯恩良先生、总会计师王维良先生、财务处处长杨洪志郑重声明：保证本公司 2008 年年度报告中财务报告的真实、完整。 5.释义： 报告中，下列词语具有如下特定意义： 兵器集团：指中国兵器工业

2、集团公司 华锦集团：指辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 兵器财务：指兵器财务有限责任公司 本公司、公司：指辽宁华锦通达化工有股份有限公司 锦天化：指锦西天然气化工有限责任公司 新疆化肥：指新疆阿克苏华锦化肥有限责任公司 3 第一部分 公司基本情况简介 一、 公司的法定中、英文名称及缩写 公司中文名称：辽宁华锦通达化工股份有限公司 公司英文名称：LIAONI HUAJIN TONGDA CHEMICALS COMPANY LIMITED 二、 公司法定代表人：冯恩良 三、 公司董事会秘书 王维良 联系地址：辽宁省盘锦市双台子区红旗大街 联系电话：0427-5850333 联系传真：0427-58

3、56408 E-mail:0427-5850333 四、 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司国际互联网网址、电子信箱。 公司注册地址：辽宁省盘锦市双台子区红旗大街 公司办公地址: 辽宁省盘锦市双台子区红旗大街 邮政编码：124021 E-mail:xlj2000127 五、 公司选定的信息披露报纸名称，登载年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司年度报告备置地点。 公司信息披露报纸为中国证券报、证券时报 中国证监会指定国际互联网网址 http/ 公司年度报告备置地点：辽宁省盘锦市双台子区红旗大街 公司股票上市交易所、股票简称和股票代码。 公司股票上市地：深圳证券交易所 公司股票简称：

4、辽通化工 公司股票代码：000059 六、 其他有关资料： 公司首次注册登记时间：一九九七年一月二十三日 公司于二 年一月二十六日变更注册登记。 公司于二 二年九月二十七日于辽宁省工商局变更注册登记 4 工商登记号码：2100001051272 税务登记号码： 地税：地税登字 211160822490192 国税：国税登字 211102279309506 公司末流通股票的托管机构：深圳证券登记有限公司 公司所请会计师事务所：深圳鹏城会计师事务所 办公地点：深圳市东门南路 2006 号宝丰大厦 5 第二部分 会计数据和业务数据摘要 一、本年度利润总额及构成（单位：人民币元） 利润总额 452,6

5、26,258.77 营业收入 3,668,803,151.78 归属于上市公司股东的净利润 384,840,456.24 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后净利润 397,989,610.56 经营活动产生的现金流量净额 818,779,280.62 扣除非经常性损益的项目和金额（单位：人民币元） 明细项目 本年度 上年度 1.非流动资产处置损益 -4,772,662.69-17,830,283.512.计入当期损益的政府补助 1,000,000.007,200,000.003.除上述各项之外的其他营业外收支净额 -10,471,700.81-13,759,801.894.其他 -5.非经

6、常性损益相应的所得税 1,095,209.18-336,355.73合 计 -13,149,154.32-24,726,441.13二、公司截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标如下： 2008 年 2007 年 本年比上年 增长（调整后） 2006 年 营业收入 3,668,803,151.783,352,139,948.239.45% 2,515,065,499.61 利润总额 452,626,258.77308,449,727.1846.74% 139,476,971.75 归属于上市公司股东的净利润 384,840,456.24240,099,775.1560.28% 100,

7、394,954.23 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 397,989,610.56264,826,216.2850.28% 110,883,637.86经营活动产生的现金流量净额 818,779,280.62516,565,572.7758.5% 289,927,881.29 2008 年末 2007 年 本年比上年 增长（调整后） 2006 年末 总资产 16,762,826,050.60 8,979,706,949.9086.67% 4,500,356,453.37所有者权益 6,021,330,606.60 5,674,148,539.186.12% 1,763,529,

8、614.32 按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则(第 9 号)要求计算的利润数据（见审计报告：十五、补充资料之相关指标计算 C） 报告期利润 本年度 6 净资产收益率（ROE） 每股收益（EPS） 全面摊薄 加权平均 基本 稀释 归属于公司普通股股东的净利润 6.39% 6.56% 0.3206 0.3206 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.61% 6.79% 0.3315 0.3315 上年度 净资产收益率（ROE） 每股收益（EPS） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本 稀释 归属于公司普通股股东的净利润 4.23% 12.75% 0.3620 0.362

9、0 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4.67% 13.97% 0.3993 0.3993 7 第三部分 股本变动及股东情况 一、 股份变动情况表 年初数 本年变动增减（，） 年末数 数量 比例 （%） 发行新股 送股公积金转股其他 小计 数量 比例 （%）一、有限售条件股份 870,613,413 72.52 - - - - 870,613,413 72.521、国家持股 - - - - - - - - 2、国有法人持股 547,607,479 45.61 - - - - 547,607,479 45.613、其他内资持股 323,000,000 26.91 - - - - 3

10、23,000,000 26.91其中：境内法人持股 - - - - - - - - 境内自然人持股 - - - - - - - - 4、公司高管持股 5,934 - - - - - 5,934 - 5、外资持股 - - - - - - - - 其中：境外法人持股 - - - - - - - - 境外自然人持股 - - - - - - - - 二、无限售条件股份 329,892,954 27.48 - - - - 329,892,954 27.481、人民币普通股 329,892,954 27.48 - - - - 329,892,954 27.482、境内上市的外资股 - - - - - -

11、- - 3、境外上市的外资股 - - - - - - - - 4、其他 - - - - - - - - 三、股份总数 1,200,506,367 100.00 537,281,153- - 537,281,153 1,200,506,367 100.00 有限售条件股份可上市交易时间 时 间 限售期满新增可上市交易股份 有限售条件股份余 额 无限售条件股份余 额 说 明 2009 年 1 月 14 日 323,000,000214,281,153986,224,214法人定向认购的股票 2011 年 1 月 14 日 214,281,15201,200,506,367大股东定向认购的股票 注：

12、1、有限售条件股份是指股份持有人依照法律、法规规定或按承诺有转让限制的股份，包括因股权分置改革暂时锁定的股份、内部职工股、机构投资者配售股份、董事、监事、高级管理人员持有股份等。 2、国家持股是指有权代表国家投资的机构或部门（如国有资产授权投资机构）持有的上市公司股份。 3、国有法人持股是指国有企业、国有独资公司、事业单位以及第一大股东为国有及国有控股企业且国有股权比例合计超过 50%的有限责任公司或股份有限公司持有的上市公司股份。 4、其他内资股是指境内非国有及国有控股单位（包括民营企业、中外合资企业、外商独资企业等）及境内自然人持有的上市公司股份。 5、外资持股是指境外股东持有的上市公司股

13、份。 二、 股票发行与上市及交易情况 8 1、本公司在报告期前三年内没有股票发行情况，包括股票及衍生证券。 2、公司 2005 年 10 月进行了股权分置改革，股改方案为非流通股股东向流通股股东每 10 股送 3.8 股，该方案已于 2006 年 10 月 18 日本公司相关股东大会上顺利通过并实施。此次股改非流通股共送出股份 6422万股。 3、公司 2008 年 12 月实施了非定向发行方案，共新增发行股票 537,281,153 股。 三、股东情况介绍 1. 截止 2008 年 12 月 31 日，本公司股东数量为 66451 户。 2. 股东数量和持股情况 股东总数 66451前 10

14、 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 国有股东 51.14613,930,000214,281,152 0纳爱斯浙江投资有限公司 国有股东 3.7545,000,00045,000,000 0浙江江南涤化有限公司 其他 3.5843,000,00043,000,000 0佛山市美的投资管理有限公司 其他 3.5843,000,00043,000,000 0安徽国贸集团控股有限公司 其他 3.4241,000,00041,000,000 0中天证券有限责任公司 国有股东 3.3340,000,000

15、40,000,000 0深圳市海丰源投资股份有限公司 其他 2.9235,000,00035,000,000 0江苏开元国际集团轻工业品进出口股份有限公司 其他 2.9235,000,00035,000,000 0海南先金投资有限公司 其他 1.3316,000,00016,000,000 0广西君合投资有限公司 其他 1.2515,000,00015,000,000 0前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 中国银行嘉实沪深 300 指数证券投资基金 2,296,523人民币普通股 海口银可贸易有限公司 2,121,953人民币普通股 张佩华 2,03

16、1,032人民币普通股 中国工商银行国投瑞银成长优选股票型证券投资基金 1,999,952人民币普通股 中国银行工银瑞信大盘蓝筹股票型证券投资基金 1,970,000人民币普通股 中国农业银行华夏平稳增长混合型1,482,500人民币普通股 9 证券投资基金 深圳通达化工总公司 1,380,000人民币普通股 广州市穗美怡汽车运输有限公司 1,313,099人民币普通股 中国建设银行博时裕富证券投资基金 1,195,641人民币普通股 施学敏 1,121,007人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 本公司前 10 名股东中辽宁华锦化工（集团）有限责任公司与其他股东之间不存在关联关系，

17、也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。本公司未知其他股东之间是否存在关联关系及是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 本公司未知前 10 名流通股股东之间是否存在关联关系及是否属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 注：股东性质包括国有股东、外资股东和其他；股份种类包括人民币普通股、境内上市外资股、境外上市外资股和其他。 3.公司控股股东情况 本公司持股 5%及 10%以上的股东只有辽宁华锦化工（集团）有限责任公司（原名盘锦辽河化工（集团）有限责任公司），也是本公司的控股股东 公司名称：辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 法定代

18、表人：冯恩良 公司日期：1997 年 12 月 注册资本：250,000 万元 股权性质：有限责任公司 经营范围为：塑料加工、精细化工、石油化工、电力、机械制造、建筑安装、商业贸易等。 辽宁华锦化工（集团）有限责任公司持有本公司 613,930,000 股，在本报告期内未发生质押情况。 4.实际控制人情况 公司名称：中国兵器工业集团公司 法定代表人：张国清 注册地址：北京市西城区三里河路 46 号 注册资本：2,535,991 万元 公司注册号码：000001003190（22） 税务登记证号码：110102710924910000 企业类别：国有独资 10 经营范围：国有资产经营及投资管理；

19、坦克装甲车辆、火炮、火箭炮、导弹、炮弹、枪弹、航空炸弹、深水炸弹、引信、火工品、火炸药、推进剂、战斗部、火控指挥设备、单兵武器、夜视器材、光学产品、电子与光电子产品、工程爆破与防化器材及模拟训练器材、民用枪支弹药、机械设备、车辆、仪器仪表、消防器材、环保设备、工程与建筑机械、信息与通讯的开发、设计、制造、销售、设备维修；民用爆破器材企业的投资管理；货物仓储、货物陆路运输；工程堪察设计、施工、承包、监理；设备安装；国内展览；种植业、养殖业经营；农副产品深加工；与上述业务相关的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；自营和代理各类商品及技术的进出口业务（国家限定公司经营或国家禁止进出口的商品及技术

20、除外）；进料加工和“ 三来一补” 业务；对外贸易和转口贸易；承包境外工业工程和境内国际招标工程；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。 5.控股股东及实际控制人变化 2006 年 3 月 10 日，兵器集团与辽宁省国资委签署了重组辽宁华锦化工（集团）有限责任公司的合作协议，协议约定，兵器集团将通过现金出资方式对华锦集团进行增资扩股，取得华锦集团的 60股份，因华锦集团持有公司 60.26%的股份，从而兵器集团将成为公司的实际控制人。 根据中华人民共和国证券法、上市公司收购管理办法的规定，收购人将向中国证监会申请豁免要约收购义务，中国证监会对豁免申请无异议时收购人方完成本次收购 。并于 200

21、6 年 6 月获得中国证监会豁免通知。 完成本次收购后，兵器集团不直接持有本公司的股份，该股份仍由华锦集团持有，公司的股权结构不发生变化，有关股东权益和义务仍由华锦集团享有和承担 11 6公司与实际控制人之间的产权关系图 12 第四部分 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、 基本情况 职务 姓 名 性别年龄 任 期 年初持股年末持股变动原因 冯恩良 男 59 2008 年 5 月至 2011 年 5 月 0 0 李玉德 男 51 2008 年 5 月至 2011 年 5 月 0 0 王久洲 男 54 2008 年 5 月至 2011 年 5 月 0 0 于国宏 男 47 2008 年 5

22、月至 2011 年 5 月 0 0 李万忠 男 53 2008 年 5 月至 2011 年 5 月 0 0 范志平 男 43 2008 年 5 月至 2011 年 5 月 0 0 高闯 男 56 2008 年 5 月至 2011 年 5 月 0 0 王萍 女 46 2008 年 5 月至 2011 年 5 月 0 0 董 事 康锦江 男 65 2008 年 5 月至 2011 年 5 月 0 0 吕庆刚 男 52 2008 年 5 月至 2011 年 5 月 0 0 王利人 男 52 2008 年 5 月至 2011 年 5 月 0 0 监事 徐洪满 男 59 2008 年 5 月至 2011

23、 年 5 月 0 0 许晓军 男 41 2008 年 5 月至 2011 年 5 月 0 0 唐 利 男 55 2008 年 5 月至 2011 年 5 月 0 0 王维良 男 46 2008 年 5 月至 2011 年 5 月 0 0 高级管理人员 沈锡泽 男 43 2008 年 5 月至 2011 年 5 月 0 0 1.公司于2008年5月28日2007年年度股东大会进行了新一届董事会及监事会换届选举工作，经股东大会审议，选举冯恩良、李玉德、王久洲、于国宏、李万忠、范志平为公司第四届董事会董事，王萍、高闯、康锦江为第四届董事会独立董事。吕庆刚、王利人、徐洪满为第四届监事会监事。 2. 四

24、届一次董事会选举冯恩良先生为公司董事会董事长，李玉德为副董事长。 3. 四届一次监事会选举吕庆刚为监会召集人。 4. 四届一次董事会聘任许晓军先生为公司总经理，唐利先生、沈锡泽先生为公司副总经理，王维良先生为公司总会计师兼任董事会秘书。 董事冯恩良、李玉德、王久洲、于国宏、范志平、李万忠在辽宁华锦化工（集团）有限责任公司任职；监事吕庆刚、王利人在辽宁华锦化工（集团）有限责任公司任职。 二、 现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况。 1、 董事主要工作简历： 13 冯恩良先生：硕士研究生，高级工程师。曾任辽河化工总厂厂长，盘锦辽河化工（集团）有限责任

25、公司董事长、总经理、党委书记。现任辽宁华锦集团公司执行董事、党委书记，辽宁华锦通达化工股份有限公司董事长。 李玉德先生：硕士，高级工程师。曾任盘锦乙烯工业公司副总经理、总经理。现任辽宁华锦集团公司总经理，辽宁华锦通达化工股份有限公司董事。 王九洲先生：硕士研究生，高级经济师、政工师。曾任辽河化工厂办公室主任，辽河集团办公室主任。现任辽宁华锦集团公司监事会副主席、党委副书记、纪委书记。 于国宏先生：大学学历，高级工程师。曾任辽河化肥厂厂长，深圳辽河通达化工股份有限公司副总经理、总经理、董事。现任辽宁华锦集团公司副总经理，辽宁华锦通达化工股份有限公司董事。 范志平先生：经济学硕士。曾任兵器工业集团

26、计划部处长。现任辽宁华锦化工集团有限公司副总经理、董事会秘书。 李万忠先生：汉族，中共党员，大学文化，高级工程师。曾任辽河化肥厂尿素分厂副厂长，人事处处长、塑料分厂副厂长、精细厂副厂长、厂长、氯碱厂厂长、盘锦辽河化工（集团）有限责任公司生产管理部部长、辽宁华锦通达化工股份有限公司总经理。现任辽宁华锦集团公司副总经理，辽宁华锦通达化工股份有限公司董事。 独立董事简历 王萍女士：经济学硕士、中国注册会计师。现任辽宁大学工商管理学院教授。 高闯先生，经济学博士、教授、博士生导师。现任辽宁大学工商管理学院院长、辽宁大学 MBA 教育中心主任，辽宁大学工商管理学科博士后流动站负责人，辽宁大学企业管理博士

27、学位点负责人。 康锦江，男，教授，毕业于东北工学院管理工程专业。现任东北大学工商管理学院市场学系主任，辽宁省技术经济与管理现代化研究会常务理事、秘书长，曾任东北电气发展股份有限公司独立董事。 2、 监事主要工作简历： 吕庆刚先生：大学学历，高级会计师。曾任盘锦辽河化工（集团）有限责任公司副总会计师、总会计师。现任辽宁华锦集团公司副总经理，辽宁华锦通达化工股份有限公司监事会召集人。 王利人先生：大学文化，高级工程师。曾任辽河集团机械厂副厂长、厂长，辽河集团机械建筑工程公司经理，辽河集团塑料公司董事长。现任辽宁华锦集团工会主席，辽宁华锦通达化工股份有限公司监事。 徐洪满先生：大学文化。曾任乙烯工业

28、公司宣传科长、华锦集团人事部部长。现任辽通公司法律审计部部长。 3、 高级管理人员主要工作简历： 14 许晓军先生：男， MBA 硕士，高级工程师。曾任辽河集团办公室副主任，辽宁华锦通达化工股份有限公司总经理助理、副总经理。现任辽宁华锦通达化工股份有限公司总经理。 唐 利先生：男，大学学历，高级工程师。曾任辽河化肥厂副厂长，辽河化工工程公司常务副经理。现任辽宁华锦通达化工股份有限公司副总经理。 王维良先生：男，研究生学历，高级会计师。曾任辽化精细公司总会计师，辽河化肥厂总会计师。现任辽宁华锦通达化工股份有限公司总会计师、董事会秘书。 沈锡泽先生：男，大学本科，高级工程师。曾任辽河化肥厂生产处处

29、长。现任辽宁华锦通达化工股份有限公司副总经理。 三、 年度报酬情况 1、 董事、监事、高级管理人员的报酬执行的标准不同，目前分为两种情况： 由辽宁华锦化工（集团）有限责任公司提名的董事、监事及公司聘任的高级管理人员年度报酬执行华锦集团统一工资标准。 独立董事、高管人员在本公司领取报酬。 2、 董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额为 624000 元人民币，金额最高前三名董事的年度报酬总额为 184000 元人民币，金额最高前三名高级管理人员的年度报酬总额为 480000 元人民币。 3、 公司三名独立津贴为每年 48000 元人民币。 4、 年度报酬分区：120000 元以上 4 人，480

30、00 元 3 人。 四、 在报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因。 在本报告期内，公司的董事、监事、高管人员完成换届。 五、 员工情况 报告期内，公司员工共 7505 人，其中生产人员 5074 名，占职工总数的 67.61 ；销售人员 143名，占职工总数的 1.91；技术人员 684 名，占职工总数的 9.11 ；财务人员 92 名，占职工总数的 1.23 ；管理人员 825 名，占职工总数的 10.99。辅助生产人员 687 人，占职工总数的 9.15 %。15 第五部分 公司治理结构 一、公司治理结构现状 （一）公司治理情况综合评价 2007 年，公司根据中国证监会、辽

31、宁证监局关于加强上市公司专项治理活动的安排及关于做好上市公司2007 年年度报告工作的通知的要求，我公司于2007 年6月启动了公司专项治理活动， 并成立了由公司董事长为领导的工作小组。专项治理活动小组组织公司董事、监事、高管等相关人员认真学习公司治理有关文件精神及内容，并按文件要求，对公司规范治理情况、独立性情况、透明度情况等各方面进行了全面自查，2007 年7月31 日，公司根据自查情况形成并公告了辽宁华锦通达化工股份有限公司关于公司治理的自查报告和整改计划。2007 年12月22日，根据辽宁证监局现场检查情况及公司整改情况，公司形成并公告了辽宁华锦通达化工股份有限公司上市公司治理专项活动

32、整改报告。在此期间，公司修订了信息披露管理办法、总经理工作细则、股东大会议事规则、董事会议事规则等。 公司董事会认为，目前公司治理结构完善，运作规范，符合上市公司治理的要求。现对公司治理情况介绍如下： 1、股东与股东大会：公司能够确保所有股东按其持有的公司股份享受平等的股东权利，并承担相应义务。公司严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会，并能使尽可能多的股东参与股东大会，股东大会的召开程序符合股东大会规范意见及股东大会议事规则的有关规定，使股东充分行使表决权。公司有健全的、行之有效的内控制度，确保上市公司的资产完整。 2、控股股东与上市公司：控股股东能够严格自律行为规范，不干涉公司的

33、决策和生产经营活动，控股股东与上市公司之间做到经营管理人员、资产、财务、机构和业务上的明确分开，各自独立核算，独立承担责任和风险。公司董事会和监事会以及经营层能够独立运作，确保公司重大决策制度由相应的机构依法作出。 3、董事与董事会：公司较早在董事会设立独立董事，董事会的人数及公司独立董事的任职资格符合法律法规的要求，各位董事以勤勉尽责的态度出席董事会和股东大会。独立董事对公司的经营决策及重大事项提出建设性意见。 4、监事与监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求。公司监事能够认真履行自己的职责，本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、总经理及其它高级管理人员履行职责的合

34、法性、合规性进行监督。 5、高级管理人员 公司高级管理人员分工明确，能忠实履行职务，以维护公司和股东的最大利益为出发点，对公司日常经营起到了有效的管理控制作用。公司建立了有效的绩效评价，对公司高管人员进行考核，充分提高了管理层的积极性和创造性。 6、独立性情况 控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“ 五独立”，对大股东不存在依赖性，公司董事会、监事会和内部16 机构能够独立运作。 7、关于信息披露与透明度情况 公司严格按照深圳证券交易所上市规则及公司信息披露管理办法的规定，真实、准确、完整、及时地履行信息披露

35、义务。公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询，并确保所有股东有平等的机会获得信息，公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 （二）公司独立董事履行职责情况 公司独立董事高闯先生、康锦江先生、王萍女士本着诚信、勤勉、尽责的工作态度，严格履行独立董事的职责。报告期内，积极出席公司 2008 年度召开的全部董事会会议和股东大会，认真阅读公司准备的有关资料，分别从法律、财务、技术及公司治理等角度对公司的关联交易、定期报告、重大投资事项、股权分置改革等方面充分发表了专业性的意见，切实维护了公司和投资者的合法权益，并按规定对相关事项作出了独立、客观的

36、判断，提高了董事会决策的科学性和客观性，对公司的良性发展起到了积极的作用，作为独立董事，维护了公司及广大中小投资者的利益。 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次）备注 李华 3 3 郭瓦力 3 3 刘永泽 3 3 高闯 7 7 王萍 7 7 康锦江 7 7 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 无 无 无 二、公司内部控制自我评价 （一）内部控制自我评价报告 详见公司2009 年3月10日在巨潮资讯网（）披露的辽宁华锦通达化工股份有限公司内部控制自我评价报告。 （二）评价意

37、见 1、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 根据财政部、证监会等部门联合发布的企业内部控制基本规范、深圳证券交易所上市公司内部控制指引和关于做好上市公司2008 年年度报告工作的通知的有关规定，公司监事会对公司内部控17 制自我评价发表意见如下： （1）公司按照公司法、证券法、中国证监会和深圳证券交易所的有关规定及国家其他相关法律法规，结合公司的所处行业、经营方式、资产结构及自身特点，建立健全了相应的内部控制制度，保证了公司业务活动的正常开展和风险的控制，保护了公司资产的安全和完整。 （2）公司已建立较完善的内部组织结构，内部审计部门及人员配备齐全到位，保证了公司内部控制重点活动的执行及监

38、督充分有效。 （3）报告期内，公司不存在违反深交所上市公司内部控制指引及公司内部控制制度的情形发生。 综上所述，监事会认为，公司内部控制自我评价全面、真实、准确，反映了公司内部控制的实际情况。 2、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。公司各项内部控制制度符合国家有关法律、法规和监管部门的要求。报告期内，公司充分发挥董事会专门委员会的作用，进一步明确和优化董事会的运作程序，从运作机制上保证董事会作用的发挥。公司内部控制重点活动按公司内部控制各项制度的规定进行，加强对控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等重点活动的控

39、制，加强对经营各环节的控制，有效地防范经营风险。 综上所述，我们认为公司内部控制自我评价符合公司内部控制的实际情况。 三、公司对高级管理人员的考评及激励机制 公司已建立了高级管理人员的绩效评价机制。公司股东大会和董事会审议通过的年度投资计划、年度工作计划及其他工作计划授权经营管理班子负责实施，董事会对经理层下达了经营目标，在期中、年终检查计划完成情况，对高管人员的业绩进行综合考核评定，并根据考评结果实施奖惩，使公司董事、监事及高级管理人员的聘任、考评和激励标准化、程序化、制度化。 18 第六部分 股东大会简介 本公司报告期内召开 5 次股东大会 一、公司 2007 年年度股东大会于 2008

40、年 5 月 28 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开。出席会议的股东及经股东授权的股东代表共 9 名，代表股份 78296.33 万股，占公司有表决权股份总数的 65.22%，符合中华人民共和国公司法及公司章程的规定。会议由冯恩良主持。 会议审议并通过如下决议 1. 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2007 年年度报告和辽宁华锦通达化工股份有限公司 2007年年度报告摘要 2. 2007 年度董事会工作报告。 3. 2007 年度监事会工作报告 4. 2007 年度财务决算。 5. 2007 年度利润分配预案。 6. 公司 2007 年度日常关联交易报告 7. 继续聘请深圳鹏城会计师事务所为

41、本公司会计师的议案。 8. 收购华锦集团“ 十一五” 工程项目的议案 9. 选举公司第四届董事会董事。 10. 选举公司第四届监事会监事。 11. 提高独立董事薪酬的议案。 二、辽宁华锦通达化工股份有限公司 2008 年第一次临时股东大会于 2008 年 2 月 20 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开。参加会议的股东及股东授权委托代表 2 人，代表股份 656930000 股，占公司总股本的 54.72%。公司部分董事、监事及高级管理人员出席了会议。本次股东大会的召集与召开程序、出席会议人员资格及表决程序符合公司法和公司章程等有关规定，会议合法有效。 会议审议并通过关于公司章程修正案 三

42、、辽宁华锦通达化工股份有限公司 2008 年第二次临时股东大会于 2008 年 7 月 21 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开。出席会议的股东及经股东授权的股东代表共 3 名，代表股份 69693 万股，占公司有表决权股份总数的 %，符合中华人民共和国公司法及公司章程的规定。会议由王久洲先生主持。 会议审议并通过辽宁华锦通达化工股份有限公司募集资金变更的议案。 四、辽宁华锦通达化工股份有限公司 2008 年第 3 次临时股东大会于 2008 年 12 月 4 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开。出席会议的股东及经股东授权的股东代表共 3 名，代表股份 69493 万股，占公司有表决权

43、股份总数的 57.9%，符合中华人民共和国公司法及公司章程的规定。会议由董事王久洲主持。 会议审议并通过公司章程修正案和2008 年三季度利润分配方案。 五、辽宁华锦通达化工股份有限公司 2009 年第 1 次临时股东大会于 2009 年 1 月 9 日在辽宁省盘锦市19 华锦宾馆二楼会议室召开。参加会议的股东及经股东授权的股东代表共 116 名，代表股份 908729138 股，占公司有表决权股份总数的 75.70%，符合中华人民共和国公司法及公司章程的规定。会议由董事王久洲主持。 会议以现场及网络投票表决方式，通过如下决议： 1、关于公司符合发行认股权证和债券分离交易的可转换公司债券条件的

44、议案 2、关于公司发行分离交易可转债的议案 （一）发行规模 本次拟发行分离交易可转债不超过人民币 200,000 万元（包含 200,000 万元），即发行不超过 2,000 万张（包含 2,000 万张）债券，每张债券的认购人可以无偿获得公司派发的认股权证。提请股东大会授权董事会根据发行前市场情况及预计所附认股权证全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额的限定条件，确定具体发行规模及认股权证的派发数量，并在本次发行分离交易可转债的募集说明书中予以披露。 （二）发行价格 本次分离交易可转债按面值发行，每张面值人民币 100 元。债券所附认股权证按比例无偿向债券的认购人派发。 （三）发行

45、对象 发行对象为在深圳证券交易所开立人民币普通股（A 股）股东账户的机构投资者以及社会公众投资者（国家法律法规禁止者除外）。 （四）发行方式及向原股东配售的安排 本次发行分离交易可转债，原 A 股股东享有一定比例的优先认购权，具体比例提请股东大会授权董事会根据市场情况确定，并在本次发行分离交易可转债的募集说明书中予以披露。 原 A 股股东优先配售后余额及原 A 股股东放弃的部分采用网下对机构投资者利率询价配售和通过深圳证券交易所系统网上定价相结合的方式进行。 （五）债券期限 自本次分离交易可转债发行之日起 6 年。 （六）债券利率 本次发行的分离交易可转债的利率确定方式及利率水平由董事会根据发

46、行前市场状况与主承销商协商确定，并在本次发行分离交易可转债的募集说明书中予以披露。 （七）债券的利息支付和到期偿还 本次发行的分离交易可转债自发行之日起每年付息一次；在本次发行的债券到期日之后的 5 个交易日内，公司将按债券面值加上当期应计利息偿还所有到期的债券。 （八）债券回售条款 本次发行的分离交易可转债募集资金所投资项目的实施情况若根据中国证监会规定属于改变募集资金用途的，债券持有人有一次以面值加上当期应计利息的价格向公司回售债券的权利。 20 （九）担保条款 本公司实际控制人中国兵器工业集团公司同意，若本次分离交易可转债获准发行，将提供全额不可撤消连带责任担保。 （十）认股权证的存续期

47、 自认股权证上市之日起 24 个月。 （十一）认股权证的行权期 认股权证持有人有权在权证上市满 12 个月之日的前 10 个交易日、以及满 24 个月之日的前 10 个交易日内行权。 （十二）认股权证的行权比例 本次发行所附认股权证行权比例不低于 1：1，即每一份认股权证代表认购不低于一股公司发行的 A 股股票的权利，具体行权比例提请股东大会授权董事会在发行前根据市场情况确定。 （十三）认股权证的行权价格 代表认购一股公司发行的 A 股股票权利的认股权证的行权价格按照如下原则确定：不低于本次发行分离交易可转债募集说明书公告前 20 个交易日公司股票均价和前 1 个交易日均价。具体行权价格及确定

48、方式提请股东大会授权董事会在上述范围内在发行前根据发行前市场情况及相关规定与主承销商协商确定。 （十四）认股权证行权价格的调整 在认股权证存续期内，认股权证的行权价格和行权比例将根据公司股票的除权、除息进行相应的调整： 当公司 A 股股票除权时，认购权证的行权价、行权比例将按以下公式调整： 新行权价格=原行权价格 （公司 A 股股票除权日参考价/除权前一日公司 A 股股票收盘价）； 新行权比例=原行权比例 （除权前一日公司 A 股股票收盘价/公司 A 股股票除权日参考价）。 当公司 A 股股票除息时，认购权证的行权比例保持不变，行权价格按下列公式调整： 新行权价格=原行权价格 （公司 A 股股

49、票除息日参考价/除息前一日公司 A 股股票收盘价）。 （十五）本次募集资金用途 本次发行分离交易可转债募集的资金 200,000 万元，拟用于偿还贷款和补充流动资金。其中 150,000万元用于偿还贷款，50,000 万元用于补充流动资金。 所附认股权证由于持有人行权所募集的资金根据认股权证行权价格和到期行权份数确定。根据业务发展的需要，公司拟将本次发行分离交易可转债行权募集的资金全部用于补充流动资金。 如募集资金到位时间与项目进度要求不一致，公司将根据实际情况以其他资金先行投入，募集资金到位后予以置换。本次募集资金到位后，公司将按项目的实施进度及轻重缓急安排使用。若募集资金与项目资金需求存在

50、缺口，公司将根据实际需要通过其他方式解决，若募集资金有剩余，将用于补充流动资金。 公司建立了募集资金专项存储制度，募集资金将存放于公司董事会决定的专项账户。 （十六）本次决议的有效期 本次发行分离交易可转债决议的有效期为公司股东大会审议通过本次发行方案之日起 12 个月。 21 3、关于股东大会授权董事会全权办理本次发行具体事宜的议案 4、关于公司发行分离交易可转债募集资金投向可行性的议案 5、董事会关于前次（2007 年非公开发行）募集资金使用情况的说明 22 第七节 董事会报告 一、 管理层对公司经营情况的讨论与分析 “ 十一五” 是公司发展的关键时期，我们迎来难得的发展机遇。而 2008

51、 年是公司“ 十一五” 规划最重要的一年，在新的政治、经济大环境下，公司面临着机遇和挑战。一方面世界经济危机对全球经济的巨大影响；一方面是国家振兴老工业基地税收、技术改造等一系列政策、措施的坚决落实，企业发展的政策环境和舆论氛围会越来越好；同时，兵器工业集团的大力支持，全面解决了企业发展的原料、资金问题，极大地振奋干部职工的精神，激发职工做强做大公司的自信心和创造力。 2008 年，公司主导产品尿素价格持续走高，公司管理层抓住机遇，坚定信心、加强市场分析预测，及时调整经营策略，优化生产运行，奋力开拓市场，全力节本降耗，主要经营指标超额完成年度计划，化肥产量和效益创历史最好水平。全年生产尿素 1

52、64 万吨，同比增长 6.35%； 同时，加快“ 十一五” 工程建设步伐，为公司的持续发展积蓄实力。 （一）经营业绩实现大幅增长 2008 年，辽通公司共生产尿素 164.39 万吨，比上年增加 10.03 万吨，增长 6.5% %；生产 ABS 3.36万吨,比上年增加 0.82 万吨；实现销售收入 36.01 亿元，比上年增加 3.18 亿元, 增长 9.69 %；实现利润总额 4.53 亿元，比上年增加 1.45 亿元，增长 46.74%。尿素产量、收入、利润均为历史最好水平。 三大化肥实现了高产高效，利润达到 5.1 亿元的新水平。其中，新疆化肥尿素耗氨由上年的 602 公斤/吨降到

53、582 公斤/吨，合成、尿素装置有效运转分别达 339.44 天和 336.61 天，全年生产尿素 57 万吨、实现利润 2.20 亿元，实现了达产达效；辽河化肥通过推迟大修、优化工艺、补充乙烯甲烷气等措施，合成、尿素全年有效运转 357 天，生产尿素 48 万吨、实现利润 280 万元，达到“ 十一五” 以来的最好水平；锦西化肥通过压缩大修时间、争取供气指标、提高生产负荷，进一步挖潜装置潜力，尿素装置有效运转比上年增加 12 天，产量创 59.2 万吨的历史最高记录。 （二）适应市场、优化调整，保连续增效益取得初步成果。 双兴公司根据市场变化及时调整丁二烯、ABS 的生产负荷，开发 CH52

54、0 新产品，全年生产丁二烯 1.3万吨、ABS 3.4 万吨，在聚烯烃市场十分困难的情况下实现利润 819 万元。 （三）重点工程建设优质高效推进 公司按照“ 2009 年 3 月机械竣工；确保重大质量、安全和管理事故为零” 的建设目标，以及“ 5 个阶段” 的分目标，加速石化项目建设的速度，正向着总体目标平稳、有序、快速推进。目前，工程建设已经进入攻坚阶段。 （四）节能减排和技术开发取得阶段成果 对“ 十一五” 节能减排规划方案进行了修改完善，进一步落实了节能减排的目标、任务和责任；通过实施技术改造、优化工艺控制，三大化肥合成氨综合能耗、尿素耗氨等主要消耗指标均比上年降低； （五）资本运营

55、推进 20 亿元可分离债的发行工作，通过多次与证监会、券商等进行沟通，认真组织相关材料，目前正准备材料上报工作。 23 (六) 精细化管理步伐加快 以深入实施“ 三讲” 和精细化管理为目标，产品质量管理完善了质量事故、风险防范等项制度，以及产品许可证、测量管理体系等项管理，改进了产品包装，开展“ 低负荷下缩二脲控制” 等专项技术攻关，产品出厂合格率 100%。财务管理统筹生产、建设资金，加强支付把关、科学理财和资金集中管理，资金占用和财务费用相对减少；全面预算逐步深入，在充分发挥装置和经营潜能的基础上，对大修理费和供应、销售等科目的预算审查进一步规范。严格审查供应商及施工企业资质，严把合同关，

56、合同履约率、结算准确率达到 100%。抓好治安综合治理，认真落实责任、排查不隐定因素，提高了内退人员生活补贴和困难职工救助标准，强化了“ 十一五” 工程现场保卫和服务工作，营造了和谐的经营和发展环境。 二、 公司经营情况回顾 1、 本公司主要从事化学肥料的生产与销售，目前为国内大型尿素生产商之一，主导产品“ 华锦”牌尿素是“ 国家质量免检产品”，主要销售地区是辽宁省及周边地区。本公司主导产品-尿素属化学肥料制造行业，目前在辽宁省的市场占有率在 90%以上，新疆南疆地区也保持着较高占有率。2008 年该产品实现主业务收入 2686135214.95 元，主营业务成本 1632993991.62，

57、毛利率 39.21 %。 2、 主营业务收入和利润构成 行业及产品 单位：元 行业或产品 营业收入 营业成本 营业务利润率（%）营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%） 营业利润比上年增减（%） 行业 化肥 3668803151.78 2528399907.3731.089.457.34 40.27 尿素 2686135214.95 1632993991.6239.2111.25%5.97 49.66 地区 单位：元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内 3668803151.78 9.45% 国外 - - 主要产品销售及占有率 单位：元 本年度 上年度 增减 尿素 2686

58、135214.952,414,434,965.8711.25% 液氨 1170503.441,976,781.20-40.79% 甲醇 107297722.9790,706,790.3018.29% 混合苯加工 8,584,486.37-100% 抽余油 72006462.1740,230,862.3978.98% 粉尘 22785546.5727,645,513.62-17.58% ABS 工程塑料制 495694085.99375,731,275.0631.93% 其他 574394.47176,883.87224.73% 24 3、 资产构成变动情况 单位：元 本年末 上年末 本年占总资

59、产比例较上年 增减（%） 项目 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产 比例（%） 应收帐款 2457530.41 0.01 28,466,365.92 0.32% -96.88存货 313773800.25 1.87 291,218,647.75 3.24% -42.28长期股权投资 5000000 0.03 5,000,000.00 0.06% -50固定资产 3522619805.3 21.013,782,471,836.53 42.12% -50.12在建工程 3236187765.75 19.31 68,921,965.28 0.77% 2407.79短期借款 1985000000

60、11.842,562,783,710.60 28.54% -58.51长期借款 7770857439.5 46.36 742,774,700.12 8.27% 460.58总资产 16762826050.6 100 8,979,706,949.90100.00% 0 4、 期间费用及所得税 单位：元 项目 报告期 去年同期 增减（%） 销售费用 28561930.43 26,594,344.057.4 管理费用 458326243.39 464,691,464.11 -1.37 财务费用 126048523.84154,975,369.37-18.67 所得税 67785802.5368,34

61、9,952.03-0.83 5、 现金流变动 单位：元 项目 报告期 去年同期 增减（%） 经营活动产生的现金流净额 818,779,280.62516,565,572.7758.5 投资活动产生的现金流净额 -4,792,468,223.34-163,578,510.552829.77 筹资活动产生的现金流净额 3919556188.483,853,594,448.271.71 6、 财务状况分析 单位：元 项 目 2008 年末 2006 年末 增加值 总资产 16762826050.68,979,706,949.907,783,119,100.70 股东权益 6021330606.65,

62、674,148,539.18347182067.42营业利润 466870622.27332,839,812.58134030809.69净利润 384840456.24240,099,775.15144740681.09现金及现金等价物净增加额 -54,132,754.244,206,581,510.49-4260714264.73 三、 主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 公司全资子公司锦天化与本公司同属化学肥料制造业，主要产品为尿素。2008 年实现净利润214,665,574.69 元。 公司全资子公司新疆化肥与本公司同属化学肥料制造业，主要产品为尿素。2008 年实现净利润220

63、,204,878.77 元。 四、 主要供货商及客户情况 公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 68.99 %，本公司本期销售前五名金额合计 1691512546.55 元，占本公司全年销售总额的 46.11%。 五、投资情况说明 25 本报告期，公司收购了华锦集团的“ 十一五” 项目工程，并继续投资建设。 2008 年是重点工程建设的现场施工年。公司按照“ 2009 年 3 月机械竣工；确保重大质量、安全和管理事故为零” 的建设目标，以及“ 5 个阶段” 的分目标，狠抓设计、采购关键，通过专人常驻设计院协调、督促设计院增加力量、派专车接送图纸等超常措施，抢抓设计进度；完善物

64、资保障组织机构和工作机制，每天开会协调，领导分片走访，骨干驻厂催货，确保设备、材料按计划到货。及时调整施工的组织力量，督促施工单位增加人力、机具，连续奋战、大干快上，进入冬季后，成立冬措领导小组，严格审批冬季施工方案，努力解决冬季施工中的防冻保温、焊接质量等难点和关键，工程建设按计划完成了前 4 个阶段的施工任务，创造了近年来大型石化项目建设的最快速度，正向着总体目标平稳、有序、快速推进。 31 套装置的主项设计到 2008 年 12 月中旬全部结束，设计速度、质量达到国内大型石化装置的设计先进水平。机械、电气和仪表设备订货于 2008 年底全部完成，到货率分别达 96%、98%和 79%。到

65、今年 1 月末，累计打桩 4.3 万根、浇注基础 21 万 m3、混凝土结构 11 万 m3、安装钢结构 6.5 万吨，地下工程和结构安装基本结束；累计安装设备 3746 台、工艺管线 57 万米，分别完成总量的 88%和 57%；丁二烯装置、污水处理项目已经机械竣工，储运工程 147 公里输油管线已完成 143 公里, 一水源、单回路供电、乙烯和油化总变等公用工程陆续投入运行，精细化工园区的柴油改进剂、本体 ABS 已破土动工。完成形象进度投资107 亿元，为可控投资的 59%，“ 十一五” 工程建设已经进入攻坚阶段。 45 万吨乙烯及 400 万吨原料配套工程项目进度 序号 项目名称 总投

66、资 合同金额 已完成投资 完成投资 占总投资% 一 45 万吨/年乙烯工程 1 勘察设计等前期费用 537954591545915 85%2 工艺包、专利技术等无形资产 418564111541115 98%4 设备采购 263342243664243664 93%5 材料采购 10314597988 97988 95%6 工程施工 191681139175 111340 58% 乙烯项目累计 653819567857 540022 83%二 400 万吨/年油化工程 1 勘察设计等前期费用 354783236932369 91%2 工艺包、专利技术等无形资产 203420212021 99%

67、4 设备采购 167655167879167879 100%26 5 材料采购 862197957779577 92%6 工程施工 12744610193581548 64% 油化项目累计 418832383781363394 87%1 勘察设计等前期费用 892737828478284 88%2 工艺包、专利技术等无形资产 438904313643136 98%4 设备采购 430997411543411543 95%5 材料采购 189364177564.75177564.75 94%6 工程施工 319127241110192888 60% 总计 1072651951638 903416

68、 84%六、公司未来发展的展望 （1）公司所处行业的发展趋势 公司所处行业为化学肥料制造业，公司主营业务主要是尿素的生产和销售。从现实情况分析，中国是一个农业大国，人口多、人均土地资源占有量低、粮食的刚性需求等，是我国长期面临的主要问题，也是涉及国家安全和战略的重大问题。从现代农业的实际情况分析，发展农业，离不开化肥的支撑。因此，重视“ 三农” 问题，在国家发展战略中，始终处于重要的地位。党的十七届三中全会所提出和制定的一系列鼓励和支持农业发展的政策，进一步说明了“ 三农” 这个事关国计民生问题的重要性。基于此，农业作为国内的基础地位不会动摇，而作为支农产品的化肥，将在相当长的一段时期内保持稳

69、定发展。长期以来，国家制定了一系列惠农支农政策，尤其是 2008 年 12 月 24 日，国务院总理温家宝主持召开国务院常务会议，研究部署保障化肥生产供应，促进化肥行业改革和发展的政策措施，有效提升了化肥行业的基础地位，对促进化肥行业发展提供了有力的保障。 （2）公司未来发展机遇和挑战，发展战略及规划 受全球金融危机扩散和经济下滑等因素影响，2009 年，世界经济发展将面临许多不确定因素，国内经济发展也将充满挑战。作为经济实体的企业，短期内难免受到这场危机的冲击和影响。但从长远来看，特别是从整个行业发展和结构调整的趋势来看，也蕴藏着极大的机遇。因此，就行业发展和国家政策支持的方向来看，公司未来

70、的发展，将是一个机遇与挑战并存，困难与希望同在的格局。为此，公司制定了“ 稳固肥业，依托兵器，发展石化” 的发展战略，依托兵器集团整体优势，以石油化工为核心，强化并扩大肥业优势。通过不断强化管理，整合资源，开发创新，将产品经营和资本经营相结合，不断增强公司的整体实力和发展后劲。 （3）新年度经营计划 针对今后一段时期形势的变化和趋势，2009 年度，公司将从以下五个方面开展工作：一是加快“ 十一五” 项目工程建设步伐，年内完成试车并投产，进一步提高公司综合竞争实力；二是继续狠抓生产经营，坚持以生产经营为中心，强化安全环保、节能减排；三是坚持以科学发展为动力，不断实施装置的技术创新，提升装置的技

71、术水平，提高科研开发能力；四是推进市场营销体系的创新，制定和实施顺应市场的营销战略；五是在产品结构上进行调整，将适实扩大对新疆化肥的开发与生产纳入计划。 （4）公司未来发展资金需求、使用计划及资金来源情况 根据公司发展战略规划，随着投资建设项目的推进，以及技改开发等工作的开展，公司对资金的需求将会有较大的增加。对此，公司将通过以下方式筹集资金，保证公司发展需要：一是利用公司自有资金；二是通过资本市场进行融资；三是向银行贷款。所筹资金将主要用于目前在建的“ 十一五” 工程项目和公司董事会、股东大会通过的新项目开发和建设。 27 （5）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的风险因素及对策

72、措施 原料供需矛盾和政策变化所带来的风险。目前，公司尿素生产的主要原料为天然气。报告期内，化肥用气价格虽然受国家政策保护未进行调价，但天然气供应不足致使公司生产装置不能满负荷生产，现有产能不能有效利用。2009 年，国家为保障化肥生产供应，明确化肥生产的供电、供气价格暂时维持不变，同时放开化肥流通领域经销商资格和销售价格限价的政策。根据这一政策调整和变化情况分析，结合目前供气部门对化肥生产企业延长停车检修时间等情况，已释放出一个强烈信号，这就是随着国内天然气出厂价格形成机制改革的进一步深入，最终天然气价格将完全放开，实行完全市场化的供需体系。尽管届时国家可能对化肥生产企业再实施一些优惠政策，但

73、作为公司主要原料的天然气价格上涨，将给公司收益造成重大影响。此外，受国家季节性关税政策调控及化肥流通市场改革的影响，公司主导产品尿素也将面临越来越激烈的市场竞争格局。 为化解上述风险，公司拟采取以下措施予以应对：一是加大对现有生产装置节能改造的力度，提高天然气的利用率和产出比，努力消化天然气涨价造成的影响。二是调整原料结构，增加公司产品的品种。 (6) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 七、利润分配预案 1、根据公司 2008 年审计报告，公司 2008 年度实现净利润 384,840,456.24 元，加上年初未分配利润509,332,064.75 元，扣除本年度分配利润 37,658

74、,388.82 元，目前公司未分配利润共计 856,514,131.99元。 考虑到公司今年三季度已经进行了现金分配且公司 45 万吨乙烯及配套原料工程项目建设投入资金较大，为保证工程顺利进行并早日投产，公司董事会决定，2008 年公司利润暂不分配，且公积金不转增股本。 2、公司前三年现金分红情况 单位：（人民币）元 现金分红金额（含税） 合并报表中归属于母公司所有者的净利润 占合并报表中归属于母公司所有者的净利润的比率 2007 年 42,446,413.70240,099,775.1517.68%2006 年 0.00100,394,954.230.00%2005 年 0.00249,76

75、0,702.160.00% 八、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会会议情况 会议届次 召开时间 披露报纸 披露日期 三届二十三次董事会2008 年 4 月 8 日 中国证券报、证券时报2008 年 4 月 9 日 三届二十四次董事会2008 年 4 月 22 日 中国证券报、证券时报2008 年 4 月 23 日 三届二十五次董事会2008 年 5 月 6 日 中国证券报、证券时报2008 年 5 月 7 日 四届一次董事会 2008 年 5 月 28 日 中国证券报、证券时报2008 年 5 月 29 日 四届二次董事会 2008 年 7 月 4 日 中国证券报、证券时报2008 年 7

76、 月 5 日 四届三次董事会 2008 年 8 月 19 日 中国证券报、证券时报2008 年 8 月 20 日 四届四次董事会 2008 年 9 月 21 日 中国证券报、证券时报2008 年 9 月 22 日 四届五次董事会 2008 年 10 月 17 日中国证券报、证券时报2008 年 10 月 18 日 四届六次董事会 2008 年 11 月 18 日中国证券报、证券时报2008 年 11 月 19 日 四届七次董事会 2008 年 12 月 24 日中国证券报、证券时报2008 年 12 月 25 日 （一）辽宁华锦通达化工股份有限公司三届二十三次董事会于 2008 年 3 月 2

77、6 日发出会议通知，2008年 4 月 8 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，应到董事 9 名，出席会议的董事共计 7 名，董事安建青因公出未能参加董事会，独立董事刘永泽没有出席会议。会议由董事长冯恩良主持，监事和高级管理人员列席会议。会议符合公司法和公司章程的规定。经到会董事审议，一致表决通过如下决议： 1、辽宁华锦通达化工股份有限公司 2007 年年度报告和辽宁华锦通达化工股份有限公司 2007 年28 年度报告摘要。 2、 2007 年度董事会工作报告。 3、 2007 年度财务决算。 4、 2007 年度利润分配预案。 5、 公司 2007 年度日常关联交易报告。 6、 继续聘请

78、深圳鹏城会计师事务所为本公司会计师的议案。 7、 继续聘请辽宁开阳律师事务所齐群律师为本公司法律顾问的议案。 以上 1、2、3、4、5、6 议题需提交股东大会审议。股东大会具体召开时间及内容另行通知。 （二）辽宁华锦通达化工股份有限公司三届二十四次董事会于 2008 年 4 月 11 日发出会议通知，2008年 4 月 22 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，应到董事 9 名，出席会议的董事共计 7 名，董事安建青因公出未能参加董事会，独立董事刘永泽没有出席会议。会议由董事长冯恩良主持，监事和高级管理人员列席会议。会议符合公司法和公司章程的规定。经到会董事审议，一致表决通过2008 年一

79、季度报告。 （三）辽宁华锦通达化工股份有限公司三届二十五次董事会于 2008 年 4 月 25 日发出会议通知，2008年 5 月 6 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，应到董事 9 名，出席会议的董事共计 7 名，董事安建青因公出未能参加董事会，独立董事刘永泽没有出席会议。会议由董事李玉德主持，监事和高级管理人员列席会议。会议符合公司法和公司章程的规定。经到会董事审议，一致表决通过如下决议： 1、收购华锦集团“ 十一五” 工程项目的议案 2、公司第四届董事会董事候选人名单 3、提高独立董事薪酬的议案。 4、召开公司 2007 年年度股东大会。 （四）辽宁华锦通达化工股份有限公司四届一次

80、董事会于 2008 年 5 月 28 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆会议室召开，应到董事 9 名，出席会议的董事及董事受权代表共计 8 名，经到会董事审议，一致表决通过如下决议： 1、 选举冯恩良先生为公司董事会董事长。 2、 选举李玉德先生为公司董事会副董事长。 3、 聘任许晓军先生为公司总经理，唐利先生、沈锡泽先生为公司副总经理，王维良先生为公司总会计师兼任董事会秘书。 （五）辽宁华锦通达化工股份有限公司第四届第二次董事会于 2008 年 7 月 4 日以通讯方式召开，应参加董事 9 名，参加会议的董事 9 名，会议由董事长冯恩良主持。会议符合公司法、公司章程、董事会议事规则的有关规定，合法有效

81、。经到会董事审议，对如下决议进行了表决： 1、审议通过了关于公司募集资金使用项目实施主体变更的议案。 2、决定召开公司 2008 年第二次临时股东大会审议上述议题。 （六）辽宁华锦通达化工股份有限公司四届三次董事会于 2008 年 8 月 9 日发出会议通知，2008 年 8 月 19日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，应到董事 9 名，出席会议的董事共计 9 名。会议由董事长冯恩良主持，监事和高级管理人员列席会议。会议符合公司法和公司章程的规定。经到会董事审议，一致表决通过如下决议： 辽宁华锦通达化工股份有限公司 2008 年半年度报告和辽宁华锦通达化工股份有限公司 2008 年半年度报

82、告摘要 （七）辽宁华锦通达化工股份有限公司四届四次董事会于 2008 年 9 月 11 日发出会议通知，2008 年 9 月21 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，应到董事 9 名，出席会议的董事共计 9 名。会议由董事长冯恩良主持。会议符合公司法和公司章程的规定。到会董事审议通过了以下决议： 1、关于公司符合发行认股权证和债券分离交易的可转换公司债券条件的议案 2、关于公司拟发行分离交易可转换公司债的议案 29 为了实现公司的可持续发展，公司拟申请向社会公开发行分离交易可转债。本次分离交易可转债发行方案具体内容如下： （一）发行规模；（二）发行价格；（三）发行对象；（四）发行方式及向原

83、股东配售的安排；（五）债券期限；（六）债券利率；（七）债券的利息支付和到期偿还；（八）债券回售条款；（九）担保条款；（十）认股权证的存续期；（十一）认股权证的行权期；（十二）认股权证的行权比例；（十三）认股权证的行权价格；（十四）认股权证行权价格的调整；（十五）本次募集资金用途；（十六）本次决议的有效期。 3、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行具体事宜的议案 4、关于公司拟发行分离交易可转换公司债募集资金投向可行性的议案 5、董事会关于前次（2007 年非公开发行）募集资金使用情况的说明（详见募集资金使用报告） 6、关于召开公司二 八年第三次临时股东大会的议案 (八) 辽宁华锦通达化工

84、股份有限公司四届五次董事会于 2008 年 10 月 7 日发出会议通知，2008 年 10月 17 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，应到董事 9 名，出席会议的董事共计 9 名。会议由董事长冯恩良主持，监事和高级管理人员列席会议。会议符合公司法和公司章程的规定。经到会董事审议，一致表决通过2008 年三季度报告。 （九）辽宁华锦通达化工股份有限公司四届六次董事会于 2008 年 11 月 7 日发出会议通知，2008 年 11 月18 日以通讯方式召开，应参加董事 9 名，参加会议的董事共计 9 名。会议由董事长冯恩良主持。会议符合公司法和公司章程的规定。到会董事审议通过了以下决议：

85、 1、公司章程修正案 根据中国证监会关于修改上市公司现金分红若干规定的决定（第 57 号）第一条：在上市公司章程指引（2006 年修订）第一百五十五条增加一款,作为第二款:“ 注释:公司应当在章程中明确现金分红政策,利润分配政策应保持连续性和稳定性。” 之规定，将本公司公司章程第一百五十五条：“ 公司利润分配政策为：公司重视对投资者的合理回报，公司可以采用现金或者股票方式分配股利，积极推行现金分配的方式。若公司董事会未能在定期报告中做出现金利润分配预案，公司将在定期报告中披露原因，独立董事将对此发表独立意见。若公司股东违规占用公司资金，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。”

86、 修改为“ 第一百五十五条 公司利润分配政策为：公司重视对投资者的合理回报，公司可以采用现金或者股票方式分配股利，积极推行现金分配的方式，公司当期利润分配方式中含有现金分配方式的，现金分配金额应不低于当期实现利润的 5%。公司可以采用中期现金分配方式分配股利，公司进行中期现金分配的，应参照本章程第一百五十二条的规定执行。 若公司董事会未能在定期报告中做出现金利润分配预案，公司将在定期报告中披露原因，独立董事将对此发表独立意见。若公司股东违规占用公司资金，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。” 该议案提请公司股东大会审议。 2、2008 年三季度利润分配预案 根据关于修改上市

87、公司现金分红若干规定的决定的要求，本公司董事会拟依照三季度报告的数据，进行利润分配。 本公司 2008 年 19 月实现净利润为 373,721,826.83 元。加上年初未分配利润 509,332,064.57 元，可供股东分配的利润为 883,053,891.40 元。拟向股东每 10 股派发现金股利 0.32(含税),共需向股东派发现金股利 38,416,203.75 元。 公司独立董事认可本利润分配预案，同意将本利润分配预案提交董事会审议并就本利润分配预案发表独立意见：认为本利润分配预案符合公司法、公司章程和会计制度的有关规定，同意公司董事会的利润分配预案。 该议案提请公司股东大会审议

88、。 3、关于召开公司二 八年第三次临时股东大会的议案 30 根据公司章程的有关规定，公司董事会决定于 2008 年 12 月 4 日召开 2008 年第 3 次临时股东大会。 （十）辽宁华锦通达化工股份有限公司四届七次董事会于 2008 年 12 月 14 日发出会议通知，2008 年12 月 24 日以通讯方式召开，应到董事 9 名，参加会议的董事共计 9 名。会议由董事长冯恩良主持。会议符合公司法和公司章程的规定。经到会董事认真审议，通过了以下决议： 1、关于公司符合发行认股权证和债券分离交易的可转换公司债券（以下简称“ 分离交易可转债”）条件的议案 根据中华人民共和国公司法、中华人民共和

89、国证券法、上市公司证券发行管理办法等有关法律、法规的规定，经公司董事会核查，本公司符合发行认股权和债券分离交易的可转换公司债券（以下简称“ 分离交易可转债”）的条件。 2、关于公司拟发行分离交易可转债发行方案的议案 为了实现公司的可持续发展，公司拟申请向社会公开发行分离交易可转债。本次分离交易可转债发行方案具体内容如下： （1）发行规模 本次拟发行分离交易可转债不超过人民币 200,000 万元（包含 200,000 万元），即发行不超过 2,000万张（包含 2,000 万张）债券，每张债券的认购人可以无偿获得公司派发的认股权证。提请股东大会授权董事会根据发行前市场情况及预计所附认股权证全部

90、行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额的限定条件，确定具体发行规模及认股权证的派发数量，并在本次发行分离交易可转债的募集说明书中予以披露。 （2）发行价格 本次分离交易可转债按面值发行，每张面值人民币 100 元。债券所附认股权证按比例无偿向债券的认购人派发。 （3）发行对象 发行对象为在深圳证券交易所开立人民币普通股（A 股）股东账户的机构投资者以及社会公众投资者（国家法律法规禁止者除外）。 （4）发行方式及向原股东配售的安排 本次发行分离交易可转债，原 A 股股东享有一定比例的优先认购权，具体比例提请股东大会授权董事会根据市场情况确定，并在本次发行分离交易可转债的募集说明书中予以披露

91、。 原 A 股股东优先配售后余额及原 A 股股东放弃的部分采用网下对机构投资者利率询价配售和通过深圳证券交易所系统网上定价相结合的方式进行。 （5）债券期限 自本次分离交易可转债发行之日起 6 年。 （6）债券利率 本次发行的分离交易可转债的利率确定方式及利率水平由董事会根据发行前市场情况与主承销商协商确定，并在本次发行分离交易可转债的募集说明书中予以披露。 （7）债券的利息支付和到期偿还 本次发行的分离交易可转债自发行之日起每年付息一次；在本次发行的债券到期日之后的 5 个交易日内，公司将按债券面值加上当期应计利息偿还所有到期的债券。 （8）债券回售条款 本次发行的分离交易可转债募集资金所投

92、资项目的实施情况若根据中国证监会规定属于改变募集资金用途的，债券持有人有一次以面值加上当期应计利息的价格向公司回售债券的权利。 （9）担保条款 本公司实际控制人中国兵器工业集团公司同意，若本次分离交易可转债获准发行，将提供全额不可撤消连带责任担保。 （10）认股权证的存续期 31 自认股权证上市之日起 24 个月。 （11）认股权证的行权期 认股权证持有人有权在权证上市满 12 个月之日的前 10 个交易日、以及满 24 个月之日的前 10 个交易日内行权。 （12）认股权证的行权比例 本次发行所附认股权证行权比例不低于 1：1，即每一份认股权证代表认购不低于一股公司发行的 A 股股票的权利，

93、具体行权比例提请股东大会授权董事会在发行前根据市场情况确定。 （13）认股权证的行权价格 代表认购一股公司发行的 A 股股票权利的认股权证的行权价格按照如下原则确定：不低于本次发行分离交易可转债募集说明书公告前 20 个交易日公司股票均价和前 1 个交易日均价。具体行权价格及确定方式提请股东大会授权董事会在上述范围内在发行前根据发行前市场情况及相关规定与主承销商协商确定。 （14）认股权证行权价格的调整 在认股权证存续期内，认股权证的行权价格和行权比例将根据公司股票的除权、除息进行相应的调整： 当公司 A 股股票除权时，认购权证的行权价、行权比例将按以下公式调整： 新行权价格=原行权价格 （公

94、司 A 股股票除权日参考价/除权前一日公司 A 股股票收盘价）； 新行权比例=原行权比例 （除权前一日公司 A 股股票收盘价/公司 A 股股票除权日参考价）。 当公司 A 股股票除息时，认购权证的行权比例保持不变，行权价格按下列公式调整： 新行权价格=原行权价格 （公司 A 股股票除息日参考价/除息前一日公司 A 股股票收盘价）。 （15）本次募集资金用途 本次发行分离交易可转债募集的资金 200,000 万元，拟用于偿还贷款和补充流动资金。其中150,000 万元用于偿还贷款，50,000 万元用于补充流动资金。 所附认股权证由于持有人行权所募集的资金根据认股权证行权价格和到期行权份数确定。

95、根据业务发展的需要，公司拟将本次发行分离交易可转债行权募集的资金全部用于补充流动资金。 如募集资金到位时间与项目进度要求不一致，公司将根据实际情况以其他资金先行投入，募集资金到位后予以置换。本次募集资金到位后，公司将按项目的实施进度及轻重缓急安排使用。若募集资金与项目资金需求存在缺口，公司将根据实际需要通过其他方式解决，若募集资金有剩余，将用于补充流动资金。 公司建立了募集资金专项存储制度，募集资金将存放于公司董事会决定的专项账户。 （16）本次决议的有效期 本次发行分离交易可转债决议的有效期为公司股东大会审议通过本次发行方案之日起 12 个月。 本次发行分离交易的可转债发行方案尚须提交公司股

96、东大会审议，并经中国证监会核准后方可实施。 3、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次发行具体事宜的议案 为保证本次分离交易可转债工作能够有序、高效地运行，拟提请股东大会授权董事会办理本次发行分离交易可转债的相关事宜。 4、关于公司拟发行分离交易可转债募集资金投向可行性的议案 本次发行分离交易可转债募集的资金拟全部用于偿还贷款和补充流动资金其中 15 亿用于偿还贷款，5亿用于补充流动资金；所附认股权证行权所募集的资金拟全部用于补充流动资金。 公司董事会认为，本次发行分离交易可转债募集资金投向符合国家有关产业政策及公司发展战略，具有较强的可行性和良好的发展前景。募集资金投入后，将有利于降低公司财

97、务费用，为股东带来更好的回报。募集资金的用途合理、可行，符合本公司及本公司全体股东的利益。 5、董事会关于前次（2007 年非公开发行）募集资金使用情况的说明（详见募集资金使用情况的报告） 6、辽宁华锦通达化工股份有限公司募集资金管理办法 7、审议通过了公司债券持有人会议规则。 32 8、关于召开公司二 九年第一次临时股东大会的议案 根据公司章程的有关规定，公司董事会决定于 2009 年 1 月 9 日召开 2009 年第 1 次临时股东大会。 十、本公司独立董事对以下事项发表独立意见： 高闯先生、施锦江先生、王萍女士作为辽宁华锦通达化工股份有限公司的独立董事在此公开声明： 1、 根据中国证监

98、会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号）文件的要求，根据公司提供的有关说明及审计机构有关关联交易的专项说明意见，我们本着对全体股东认真负责、实事求是的态度，对辽宁华锦通达化工股份有限公司对外担保及资金占用情况进行了必要的核查，作出相关说明及独立意见：截止到 2008 年 12 月 31 日，辽宁华锦通达化工股份有限公司不存在控股股东及其关联方占用资金情况，也不存在控股股东及本公司持股 50%以下其他的关联方、任何非法人单位或个人提供担保。 2、 董事会 2008 年公司暂不分配，且公积金不转增股本的分配预案。我们认为：该分配预案符合公司目前的

99、实际情况和发展要求，有利于公司的长期发展规范，故对此无异议。 十一、深圳鹏城会计师事务所对公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 我们接受委托，审计了辽宁华锦通达化工股份有限公司（以下简称“ 辽通化工” ）2008年度财务报表，并于2009年2月24日出具了深鹏所股审字2009166号无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（以下简称通知）的要求，我们对后附的辽通化工2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“ 资金占用情况汇总表” ）进行复核。 按照通知的要求编制资

100、金占用情况汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是辽通化工管理当局的责任。我们的责任是对资金占用汇总表发表专项说明意见。 我们的复核工作包括对资金占用情况汇总表所载内容与经审计的辽通化工截至2008 年度财务报表的相关内容进行了核对，除了对辽通化工实施于2008年度财务报表审计中所执行的对关联方往来的相关审计程序外，我们并未对专项说明所载资料执行额外的审计或其他程序。 经复核，我们没有发现辽通化工编制的资金占用汇总表与经审计的辽通化工2008年度财务报表的相关内容在所有重大方面存在不一致，亦未发现辽通化工存在对外担保的情况。 为了更好地理解2008年度辽通化工控股股东及其他关联方资金占用情况，

101、本专项说明应当结合已审计的财务报表一并阅读。 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 深圳 2009 年 2 月 24 日 巩启春 中国注册会计师 33 贺琬株 34 辽宁华锦通达化工股份有限公司2008年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 金额单位：人民币元 资金占用方类别 关联方 名称 占用方与上市公司关联关系上市公司核算的会计科目 2008 年期初占用资金余额 2008 年占用累计发生额 2008 年偿还累计发生额 2008 年期末占用资金余额 占用形成原因 占用 性质 辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 上市公司第一大股东 应收账款 - 1,022,123.501,0

102、22,123.50-提供劳务经营性往来 盘锦乙烯有限责任公司 上市公司第一大股东的控股子公司 应收账款 384,782.00 49,843,516.4949,550,443.24677,855.25销货款 经营性往来 盘锦辽河富腾热电有限公司 上市公司第一大股东的控股子公司 应收账款 62,116.0016,336,955.0516,399,071.05-销货款 经营性往来 辽宁华锦化工(集团)进出口公司 上市公司第一大股东的控股子公司 应收账款 7,254,249.78117,661,352.10123,884,100.481,031,501.40销货款 经营性往来 “ 十一五” 重点工程建

103、设指挥部 上市公司第一大股东的控股公司 应收账款 -11,114,417.6111,114,417.61-提供劳务经营性往来 辽宁锦禾农资有限责任公司 上市公司第一大股东的控股子公司 应收账款 -13,900.0013,900.00-提供劳务经营性往来 辽宁华锦化工(集团)置业公司 上市公司第一大股东的控股分公司 应收账款 -14,560.3914,560.39-提供劳务经营性往来 辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 上市公司第一大股东 预付账款 - 10,884,375.0010,884,375.00-大修费 经营性往来 盘锦乙烯有限责任公司 上市公司第一大股东的控股子公司 预付账款 -4,7

104、68,061.584,768,061.58-购货款 经营性往来 控股股东、实际控制人及其附属企业辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 上市公司第一大股东 应付账款 31,183,627.47202,251,390.49222,780,439.3310,654,578.63购货款 经营性往来 35 盘锦辽河商业城有限责任公司 上市公司第一大股东的控股分公司 应付账款 -50,000.0050,000.00-购货款 经营性往来 盘锦乙烯有限责任公司 上市公司第一大股东的控股子公司 应付账款 13,078,351.33331,556,663.37344,635,014.70-购货款 经营性往来 辽宁华锦

105、化工(集团)进出口公司 上市公司第一大股东的控股子公司 应付账款 1,194,595.1713,156,335.4613,156,335.461,194,595.17购货款 经营性往来 盘锦辽河富腾热电有限公司 上市公司第一大股东的控股子公司 应付账款 -98,113,470.1387,101,471.7311,011,998.40购货款 经营性往来 盘锦辽河化工规划设计有限责任公司 上市公司第一大股东的控股分公司 应付账款 694,000.006,000.00-700,000.00设计费 经营性往来 辽宁锦禾农资有限责任公司 上市公司第一大股东的控股子公司 预收账款 -15,382,935.

106、121,139,150,362.811,086,091,231.8737,676,195.82销货款 经营性往来 “ 十一五” 重点工程建设指挥部 上市公司第一大股东的控股公司 预收账款 7,990,000.0045,716,200.0053,706,200.00-提供劳务经营性往来 辽宁华锦化工(集团)置业公司 上市公司第一大股东的控股分公司 预收账款 -3,641,744.253,641,744.25-销货款 经营性往来 盘锦乙烯有限责任公司 上市公司第一大股东的控股子公司 预收账款 -2,248,549.002,248,549.00-销货款 经营性往来 辽宁华锦化工（集团）有限责任公司

107、上市公司第一大股东 其他应付款 2,628,877.51 1,379,465,966.851,174,921,567.40207,173,276.96往来款 非经营性往来 盘锦辽河化工规划设计有限上市公司第一大股东的控股其他应付款 - 20,000.00-20,000.00设计费 经营性往来 36 责任公司 分公司 兵器财务有限责任公司 同受实际控制人控制 长期借款 -3,225,000,000.00-3,225,000,000.00委托贷款非经营性往来 兵器财务有限责任公司 同受实际控制人控制 应付利息 -94,975,100.00-94,975,100.00贷款利息非经营性往来 小计 49

108、,087,664.146,747,011,044.083,205,983,606.593,590,115,101.63 关联自然人及其控制的法人 第八部分 监事会报告 2008 年度，公司监事会遵照中华人民共和国公司法及公司章程，积极履行监事会职权、职责，完成监事会的职能。 一、本公司在报告期内召开 6 届监事会。 （一）公司三届八次监事会会议于 2008 年 3 月 26 日以电话方式发出会议通知，并于 2008 年 4月 8 日在公司会议室召开。应到监事 3 名，实到 2 名。会议由监事会召集人吕庆刚主持。审议通过了以下议案： 一、2007 年度监事会工作报告； 二、2007 年度财务决算

109、报告； 三、2007 年年度报告； 四、关于日常关联交易的议案； （二）辽宁华锦通达化工股份有限公司三届九次董事会于 2008 年 4 月 11 日发出会议通知，2008年 4 月 22 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，应到监事 3 名，出席会议的董事共计 2 名，监事王永杰因公出未能参加监事会。会议由监事长吕庆刚主持。会议符合公司法和公司章程的规定。到会监事一致表决通过2008 年一季度报告。 （三）辽宁华锦通达化工股份有限公司四届一次监事会于 2008 年 5 月 28 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆会议室召开，应到监事 3 名，出席会议的监事及监事受权代表共计 3 名，经到会监事审议，

110、一致表决通过如下决议： 选举吕庆刚先生为公司监事会主席。 （四）辽宁华锦通达化工股份有限公司第四届监事会第二次会议于 2008 年 7 月 4 日以通讯方式召开。会议应参加监事 3 名，实际参加监事 3 名。会议符合公司法、公司章程、监事会议事规则的有关规定，合法有效。 经审议，通过如下决议： 同意关于公司募集资金使用项目实施主体变更的议案，监事会认为：本次募集资金使用项目实施主体的变更的决策程序符合公司章程及法律法规的规定，符合公司的实际情况，有利于公司的长远发展，符合公司及全体股东的利益。 上述议案需提交公司临时股东大会审议。 （五）辽宁华锦通达化工股份有限公司三届八次监事会于 2008

111、年 8 月 9 日发出会议通知，2008年 8 月 19 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，应到监事 3 名，出席会议的董事共计 3 名。会议由监事会召集人吕庆刚主持。会议符合公司法和公司章程的规定。经到会监事审议，一致通过辽宁华锦通达化工股份有限公司 2008 年半年度报告和辽宁华锦通达化工股份有限公司 2008 年半年度报告摘要 （六）辽宁华锦通达化工股份有限公司四届四次监事会于 2008 年 10 月 7 日发出会议通知，2008年 10 月 17 日在辽宁省盘锦市华锦宾馆二楼会议室召开，应到董事 3 名，出席会议的董事共计 3 名。会议由监事长吕庆刚主持。会议符合公司法和公司章程

112、的规定。经到会监事审议，一致表决通过2008 年三季度报告。 二、监事会工作报告 1 监事会成员坚持列席董事会会议，并对公司董事、经理、公司经营运作有无违反法律、法规、公司章程及股东大会决议进行监督。2008 年监事会对辽通化工生产经营、产品销售及人员变动情况进行监察，并根据实际情况提出整改意见。监事会认为：公司运作符合国家的法律、法规和公司章程地规定，公司董事及经理等高级管理人员执行公司职务时，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。工作是勤勉和称职的。 第 页 432 公司监事会认真检查了公司 2008 年度财务情况，并详细核查了公司提交的 2006 年度财务报告及深圳鹏城会计师

113、事务所出具的标准无保留意见的审计报告，监事会认为该报告能够客观、真实、准确的反映公司的财务状况和经营成果。 3 投资情况 本报告期，公司收购了华锦集团的“ 十一五” 项目工程，并继续投资建设.具体情况参考董事会报告投资情况说明。 4、检查了公司与关联公司的关联交易行为，对物价合理性进行监察。监事会认为：公司与关联公司的关联交易，符合市场交易原则，是公平的，没有损害公司利益。 三、监事会独立意见 （一）公司日常经营活动情况 公司的各项工作能够按照证券法、公司法及本公司公司章程和有关法律、法规规定，依法运作，规范发展。 （二）公司依法运作情况 监事会认为公司决策程序合法，建立了较完善的内部控制制度

114、，决策程序符合相关法律、法规和公司规章制度的规定，内部工作流程的制定和执行进一步得到提高，有效地控制了企业的各项经营风险。本公司董事会全体成员及高级管理人员，恪尽职守、勤勉敬业，维护了全体股东权益，取得了良好的经营业绩，在执行公司职务或履行职责时，不存在违反国家的法律、法规和本公司公司章程的行为。 （三）公司的财务情况 监事会对公司 2008 年度的财务结构和财务状况进行了认真、细致的监督检查，认为公司财务制度健全，财务结构合理，财务状况良好。深圳鹏城会计师出具的 2008 年度审计报告真实、公允地反映了公司的财务状况和经营成果。 （四）收购、出售资产情况 2008 年 5 月 28 日，经本

115、公司 2007 年年度股东大会同意，本公司以自有资金 46,023.29 万元购买华锦集团公司所属“ 十一五” 项目工程，本项交易属关联交易。 本公司与华锦集团最终就上述资产的移交日确定为 2008 年 6 月 30 日。 （五）关联交易的情况 2008 年发生的日常关联交易均是为本公司提供劳务的专业服务公司，本公司与其分别签订了综合服务协议，确定了公平的定价原则，对本公司利润无重大影响，没有损害公司利益。 （六）公司内部控制自我评价的意见 根据深圳证券交易所上市公司内部控制指引、关于做好上市公司 2008 年年度报告工作的通知的有关规定，公司监事会对公司内部控制自我评价发表意见如下： 1、公

116、司能够根据中国证监会及深圳证券交易所有关规定，结合自身实际情况，积极完善涵盖公司各环节的内部控制制度，保证了公司各项业务活动的高效运行。 2、公司内部控制组织机构完整、设置科学，内部审计部门及人员配备齐全，其内部稽核、内控体系完备有效，保证了公司内部控制重点活动的执行及监督充分有效。 3、报告期内，公司未发生违反法律法规、深圳证券交易所上市公司内部控制指引的情形。 第 页 44第九部分 审计报告 深鹏所股审字2009166 号 辽宁华锦通达化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的辽宁华锦通达化工股份有限公司（以下简称“辽通化工”）2008 年度财务报表，包括 2008 年 12 月 31

117、日的合并资产负债表、2008 年度的合并利润表、2008 年度合并股东权益变动表、2008 年度合并现金流量表及 2008 年 12 月 31 日的母公司资产负债表、2008 年度的母公司利润表、2008 年度母公司股东权益变动表、2008 年度母公司现金流量表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是辽通化工管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础

118、上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适

119、当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，辽通化工财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了辽通化工合并及母公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 第 页 45 深圳市鹏城会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国 深圳 2008 年 2 月 24 日 巩启春 中国注册会计师 贺琬株 46 辽宁华锦通达化工股份有限公司 财务报表附注 2008 年度 金额单位：人民币元 一、基本情况 （一）公司概况 辽宁华锦通达化工股份有限公司（2002 年 10 月 8 日更名前为深圳辽河通达化工股份有限公司，以下简称“

120、本公司”）系经辽宁省经贸委员会于 1996 年 3 月 29 日以辽经贸发(1996)367 号文批准，由辽宁华锦化工（集团）有限责任公司（以下简称“华锦集团公司”）和深圳通达化工总公司共同发起，通过资产重组以社会募集方式设立的股份有限公司。 经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监发字（1996）424 号文批准，本公司于 1997年 1 月 3 日向社会公开发行 A 股 13,000 万股，并于 1997 年 1 月 30 日在深圳证券交易所挂牌交易，发行上市后总股本为 61,500 万元。本公司于 1997 年 1 月 23 日领取了深圳市工商行政管理局颁发的深司法N247

121、01 号企业法人营业执照。 经中国证监会证监上字（1998）86 号文批准，本公司于 1998 年 9 月 11 日向全体股东配售 48,225,214股 A 股，配股后总股本变更为 663,225,214 元。 2002 年 10 月 8 日，本公司更名为辽宁华锦通达化工股份有限公司，注册地址变更为辽宁省盘锦市双台子区化工街，并换领了辽宁省工商行政管理局颁发的企业法人营业执照。 经中国证监会证监发行字2007411 号文核准，本公司于 2007 年 12 月 27 日向华锦集团公司等 10 名符合条件的特定投资者非公开发行了 537,281,153 股 A 股，至此本公司注册资本变更为 1,

122、200,506,367 元。 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司的基本信息列示如下： 公司名称：辽宁华锦通达化工股份有限公司 注册地址：辽宁省盘锦市双台子区红旗大街 办公地址：辽宁省盘锦市双台子区红旗大街 注册资本：人民币 1,200,506,367 元 法人营业执照号码：辽宁省工商行政管理局颁发的 2100004920321 号企业法人营业执照 47 法定代表人：冯恩良 组织形式：股份有限公司 （二）本公司业务性质和主要经营活动 本公司行业性质：化学肥料制造业 本公司的主要经营范围为：化学肥料、化工产品的加工制造、销售（不含易燃易爆危险品）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、

123、专卖商品）。 主要产品：液氨、甲苯、压缩氮气、液氧、液氩、抽余油（闪点小于 61 摄氏度）、尿素（中间产品液氨）。 （三）本公司控股股东及实际控制人 本公司之控股股东为辽宁华锦化工（集团）有限责任公司；2006 年 3 月 10 日中国兵器工业集团有限公司（以下简称“兵器集团”）以现金出资方式对华锦集团公司进行增资扩股，取得华锦集团公司 60%的股份，从而兵器集团成为本公司的实际控制人。 （四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 2009 年 3 月 日，经本公司第四届董事会第八次会议决议同意，本公司 2008 年度财务报告对外报出。 二、财务报表的编制基础 本公司编制的财务报表以持续经

124、营假设为基础，本年发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁发的企业会计准则进行确认和计量，基于下述重要会计政策和会计估计编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 四、本公司的重要会计政策、会计估计 1.会计年度 以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.记账本位币 以人民币为记账本位币。 3.会计确认、计量和报告基础及计量属性 本公司以权责发生制为基础、以持续经营为前提进行会计确认、计量和报告，分期结算账目和编制财 48 务会计报告。

125、 本公司一般采用历史成本计量模式，但在符合企业会计准则要求，且公允价值能够可靠取得的情况下，在金融工具、非共同控制下的企业合并、债务重组及非货币性资产交换等方面使用公允价值计量模式。 4.现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。 现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。 5.外币业务核算方法 本公司外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理： （1）外币货币

126、性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。 （2）以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。 （3）以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。 6.外币财务报表的折算方法 以外币为本位币的子公司，在编制折合人民币财务报表时，采用现行汇率法，即所有资产、负债及损益类项目按照合并财务报表决算日的市场汇率折算为母公司记账本位币，所有者权益类项目除“未分配

127、利润”项目外，均按照发生时的市场汇率折算为母公司本位币。由于折算汇率不同产生的折算差额，在折合人民币资产负债表所有者权益类设外币报表折算差额项目反映。 7.金融资产和金融负债 金融资产和金融负债的分类 本公司的金融资产在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款及应收款项、可供出售金额资产四类。 49 本公司的金融负债在初始确认时分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）和其他金融负债两类。 金融工具的确

128、认和后续计量 金融资产及金融负债初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但下列情况除外： a.持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法按摊余成本进行计量； b.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 本公司采用实际利率法按摊余成本对金融负债进行后续计量。但下列情

129、况除外： a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按照公允价值计量； b.与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 金融工具公允价值的确定 存在活跃市场的金融工具，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 金融资产转移的确认和计量 金融资产的转移，指本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（

130、转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，则终止确认该金融资产；本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 本公司对于金融资产转移满足终止确认条件的，按照因转移而收到的对价，及原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和，与所转移金融资产的账面价值之间的差额计入当期损益。本公司对于金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。 50 金融资产减值 资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进

131、行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： a.发行人或债务人发生严重的财务困难； b.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步； d.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； g.其他表明应收款项发生减值的客观证据。 （1）持有至到期投资、贷款及应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款等以摊余成本计量的金融资产发生

132、减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，则确认减值损失，计入当期损益。单项金额不重大的金融资产，可单独进行减值测试，或与经单独测试未发生减值的金融资产一起，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。 应收款项减值损失的计量于坏账准备政策中说明。 （2）可供出售金融资产减值损失的计量 可供出售金

133、融资产发生减值的，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值的，本公司按该金融资产未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认为减值损失，计入当期损益。该等资产发生的减值损失，在以后会计期间不得转回。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值 51 损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失则予以转回，计入当期损益。 8.坏账准备核算方法 坏账的确认标准 a.

134、 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项； b. 债务人逾期未履行偿债义务超过三年而且有明显特征表明无法收回的应收款项。 坏账准备的计提方法 本公司对坏账损失采用备抵法核算。对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试，对预计回收时间可确定的应收款项，按其未来现金流量现值低于账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；单项金额非重大的应收款项及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起先按类似信用风险特征划分为若干组合，再对这些组合在账龄分析的基础上并结合实际情况按一定比例确认减值损失，计提坏账准备。 9.存货核算方法 存货的分类 本公司存货是指企业在日常活动

135、中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程中或提供劳务过程中耗用的材料和物料等，包括原材料、在产品、半成品、产成品和低值易耗品等五类。 存货的计价 存货盘存制度采用永续盘存法。各类存货的取得以实际成本计价；发出存货的成本除备件实行个别认定法外，均以加权平均法计算确定；低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销法核算。 存货跌价准备的确认标准及计提方法 本公司于每年中期期末及年度终了在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目对同类存货项目的可变现净值低于存货成本的差额计提存货跌价准备，并记

136、入当期损益。确定可变现净值时，除考虑持有目的和资产负债表日该存货的价格与成本波动外，还需要考虑未来事项的影响。 存货可变现净值系根据本公司在正常经营过程中，以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值。 52 10.长期股权投资核算方法 长期股权投资的计价 a.企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： (1)同一控制下的企业合并 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资

137、本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2)非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本： 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。

138、购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也应当计入企业合并成本。 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方应当将其计入合并成本。 b.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： (1)以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 (2)以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 (3)投资者投入的长期股权投资，按

139、照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 (4)通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权投资按照公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。 53 (5)通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。 收益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法

140、核算；本单位对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资采用权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益，但该投资收益仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的被投资单位宣告分派的现金股利超过上述数额的部分，作为初始投资成本的冲回冲减投资的账面价值；采用权益法核算的，以取得被投资单位股权后发生的净损益为基础，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。处置股权投资时，将投资的账面价值与实际取得价款的差额，作为当期投资收益。 11.固定资产 固定资产标准 固定资

141、产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理所持有的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。 固定资产计价 固定资产以实际成本计价。 固定资产折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法计算，并根据各类固定资产的原值、预计使用寿命和预计净残值（土地使用权为预计使用年限高于房屋或建筑物预计使用年限部分，其他类别为原值的 5%）确定折旧率。已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产尚可使用年限、预计残值重新计算确定折旧率。已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧。现行分类折旧率如下： 类 别 预计使用年限（年） 年折旧率（%） 一

142、般房屋、建筑物（土地使用权） 35 2.71 专用房屋、建筑物 25 3.80 动力设备 18 5.28 传导设备 28 3.39 54 类 别 预计使用年限（年） 年折旧率（%） 工作机器设备 14 6.78 仪器仪表 10 9.50 起重运输设备 6 15.83 管理用具及其他 5 19 融资租入固定资产 融资租入固定资产于租赁开始日按最低租赁付款额作为融资租赁固定资产及长期应付账款的入账价值。租赁资产折旧采用与本公司自有应折旧资产一致的折旧政策。对于可合理确定租赁届满时将会取得其所有权的租赁资产，在其尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期满时能够取得所有权的租赁资产，在租赁期与租赁资

143、产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 固定资产的后续支出 如果不可能使流入企业的经济利益超过原先的估计，则在发生时确认为费用。 如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，则计入固定资产账面价值，其增计后金额不应超过该固定资产的可收回金额。 12.在建工程 在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按实际成本入账，其中包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益。在建工程在达到预定可使用状态时，确认固定资产，并终止利息资本化。 13.无形资产 无形资产的计价 按取得时的实际成本计价。取得时的实际成本按以下规定确定： a.购入的无形资产，按实际支付

144、的价款作为实际成本。 b.投资者投入的无形资产，按投资各方确认的价值作为实际成本。 c.接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按应收债权的账面价值加上补价及应支付的相关税费，作为实际成本。 无形资产的摊销 自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中较短者平均摊销。本公司所取得的土地使用权，按各土地使用权证上注明的使用年限平均摊销。 55 14.其他资产核算方法 其他资产按实际发生额计价，长期待摊费用在受益期内平均摊销。 15.借款费用核算方法 借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差

145、额。本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，同时满足以下三个条件时予以资本化，计入所购建固定资产的成本： a.资产支出（只包括为购建固定资产而以支付现金、转移非现金资产或承担带息债务形式发生的支出）已经发生； b.借款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 借款费用资本化期间 本公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，予以资本化，计入所购建固定资产的成本。如果固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月），将暂停借款费用的资本化，直至购

146、建重新开始，再将其后至固定资产达到预定可使用状态前所发生的借款费用予以资本化。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，将停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。 借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间，本公司每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下述方法确定： a.为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 b.为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据累计资产支出加权平均数超过专门借款

147、的部分乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款利息中应予资本化的金额。一般借款的资本化率应当根据一般借款加权平均利率确定，其计算方法与专门借款加权平均利率计算方法相同。 16.长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等资产的减值 确认减值的标准 56 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： (1)资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 (2)企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 (3)市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现

148、值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 (4)有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 (5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 (6)企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 (7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 资产减值的计量 (1)资产负债表日，本公司对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产的账面价值进行检查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产可收回

149、金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 (2)当有迹象表明一项资产发生减值的，本公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。但认定的资产组不得大于公司所确定的报告分部。 17.资产组 资产组的认定 本公司对资产组的认定是以其产生的主要现金流入是否独立

150、于其他资产或者资产组的现金流入为依据，并结合本公司管理生产经营活动的方式和资产的持续使用或者处置方式等。 资产组的减值 (1)本公司对资产组账面价值的确定基础与其可收回金额的确定方式相一致。 57 (2)本公司资产组账面价值包括可直接归属于资产组与可以合理和一致地分摊至资产组的资产账面价值，通常不包括已确认负债的账面价值，但如不考虑该负债就无法确定资产组可收回金额的除外。 (3)本公司对资产组可收回金额的确定是按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 (4)资产负债表日，本公司对资产组进行减值测试。按资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的

151、差额确认资产减值损失；计提资产组的减值准备先抵减分摊至资产组或资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，并作为各单项资产的减值损失处理计入当期损益；抵减后的各资产的账面价值不得低于以下三者之中最高者：该资产的公允价值减去处置费用后的净额、该资产预计未来现金流量的现值和零，因此而导致的未能分摊的减值准备，按相关资产组或资产组组合中其他各项资产的账面价值所占比重进行分摊。 18.收入确认原则 商品销售 已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入可以收到，并且与

152、销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认收入实现。 提供劳务 在交易的结果能够可靠地估计（即劳务总收入及总成本能够可靠地计量，劳务的完成程度能够可靠地确定，相关的价款能够流入）时，于期末按完工百分比法确认收入的实现。 当交易的结果不能可靠地确定估计时，于期末按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，并将已经发生的成本计入当期损益。 利息收入和使用费收入 在相关的收入金额能够可靠地计量，相关的经济利益可以收到时，按资金使用时间和约定的利率确认利息收入，按协议中约定的时间和计算方法确认使用费收入。 19.政府补助 政府补助包括财政拨款、财政贴息、税收返还和无偿划拨非货币性资产。本公司收到的

153、与资产相关的政府补助，确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均计入各期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将递延收益余额一次性转入资产处置 58 当期的损益。收到的与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 20.所得税 会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法为资产负债表债务法。 暂时性差异 （1）本公司在取得资产、负债时，应当确定其计税基础。资产的计税基础是指本公司收回资产账面价值过程中，计算应纳税所得额时按

154、照税法规定可以自应税经济利益中抵扣的金额；负债的计税基础是指负债的账面价值减去未来期间计算应纳税所得额时按税法规定可予抵扣的金额。 （2）当资产的账面价值小于计税基础或负债的账面价值大于计税基础，形成可抵扣暂性差异；当资产的账面价值大于计税基础或负债的账面价值小于计税基础，形成应纳税暂时性差异。 递延所得税资产和递延所得税负债的确认 除下列事项外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，和以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产： (1)商誉的初始确认。 (2)不是企业合并、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可

155、抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认。 21.利润分配方法 本公司的利润分配依据中华人民共和国公司法及本公司章程，税后净利润在弥补以前年度未弥补亏损后，按以下比例分配： 提取法定公积金 10% 提取任意盈余公积金及分红基金的比例由本公司股东大会根据公司实际情况确定。 22.合并财务报表 合并财务报表原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 编制方法 合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整母公司对子 59 公司的长期股权投资后编制。合并时抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响，并计算少数股东权益后，由母公司合

156、并编制。 五、税项 1.本公司适用的主要税种和税率列示如下： 税 项 计 税 基 础 税率(%) 增值税 水销售收入 6 增值税 天然气、蒸汽销售收入 13 增值税 其他产品、商品销售收入 17 营业税 营业收入 5、3 城市维护建设税 增值税、营业税额 7 教育费附加 增值税、营业税额 3 企业所得税 应纳税所得额 25、0 税收优惠政策： 根据财政部、国家税务总局关于暂免尿素产品增值税的通知（财税200587 号）的有关规定，自 2005 年 7 月 1 日起，本公司及本公司之全资子公司锦西天然气化工有限责任公司（以下简称“锦天化公司”）、阿克苏华锦化肥有限责任公司（以下简称“阿克苏华锦公

157、司”）生产销售的尿素产品暂免征收增值税。 根据新疆维吾尔自治区关于西部大开发税收优惠政策有关问题的实施意见（新政发200229 号）的有关规定，经新疆维吾尔自治区国家税务局新国税办200696 号文批复，同意暂免征本公司之全资子公司阿克苏华锦公司 2006 年至 2008 年度企业所得税；2008 年 5 月 22 日根据财政部国家税务总局关于贯彻落实国务院关于实施企业所得税过渡优惠政策有关问题的通知（财税200821 号），经新疆维吾尔自治区国家税务局阿地国税办2008189 号文批复，同意暂免征本公司之全资子公司阿克苏华锦公司 2009 年至2010 年度企业所得税；新疆维吾尔自治区库车县

158、国家税务局经阿克苏地区地方税务局阿地税函200619 号文批复，同意免征阿克苏华锦公司 2006 年至 2010 年房产税、车船使用税及建设期内的土地使用税。 (3)主要税种的税率及税收优惠的变化 根据中华人民共和国第十届全国人民代表大会第五次会议于 2007 年 3 月 16 日通过的中华人民共和国企业所得税法，本公司的企业所得税税率（除阿克苏华锦公司企业所得税率为 0%外）自 2008 年 1 月1 日始由原 33%降为 25%。除所得税外，2007 年 1 月 1 日至 2008 年 12 月 31 日期间，本公司其他主要税 60 种享受的税收优惠没有发生重大变化。 六、企业合并及合并财

159、务报表 （一）本公司合并范围的确定依据 对拥有超过 50%以上股权并具有实质控制权，或虽然拥有不足 50%以上股权，但具有实质控制权的被投资单位，纳入合并范围。 （二）本公司的合并范围 1.通过同一控制下的企业合并取得的子公司列示如下： 公司名称 注册地点 业务性质 注册资本 经营范围 锦西天然气化工有限责任公司 葫芦岛市 生产企业 59,532.60 万元 化学肥料、化工产品加工制造、销售 阿克苏华锦化肥有限责任公司 新疆阿克苏库车县 生产企业 32,428.44 万元 化学肥料生产、销售 公司名称 期末实际 投资余额 实质净投资 余额 持股比例 表决权比例 核算方式及 是否合并 锦西天然气

160、化工有限责任公司 60,908.52 万元 60,908.52 万元100% 100% 成本法、合并 阿克苏华锦化肥有限责任公司 43,984.74 万元 43,984.74 万元100% 100% 成本法、合并 2.本公司无通过非同一控制下的企业合并取得的子公司。 3.同一控制下的企业合并的判断依据：锦天化公司和阿克苏华锦公司在被本公司合并前后、本公司在合并锦天化公司和阿克苏华锦公司前后均同受华锦集团公司控制，且该控制并非暂时性的。故本公司合并锦天化公司、阿克苏华锦公司属于同一控制下的企业合并。 七、合并财务报表主要项目注释 1.货币资金 年末数 年初数 项 目 币种原 币 折合人民币 原

161、币 折合人民币 现 金 人民币56,581.7956,581.7911,767.4211,767.42 银行存款* 人民币2,685,482,606.262,685,482,606.264,639,857,926.634,639,857,926.63 欧元 1,260.4912,113.811,247.2413,304.18 小 计 -2,685,494,720.07- 4,639,871,230.81 61 年末数 年初数 项 目 币种原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 其他货币资金 人民币1,901,761,887.091,901,761,887.091,562,944.96 1,56

162、2,944.96 合 计 -4,587,313,188.95- 4,641,445,943.19 2.应收票据 票据种类 年末数 年初数 银行承兑汇票 66,860,144.0054,100,000.00 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司已背书转让或贴现但尚未到期的应收票据列示如下： 出票单位及类别 出票日区间 到期日区间 金 额 新疆农资集团有限责任公司等单位出票的银行承兑汇票 2008-07-29 至2008-12-26 2009-01-29 至2009-06-26 157,317,900.00 应收票据年末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联方欠

163、款。 应收票据年末余额较年初余额增加了 12,760,144.00 元，增幅为 23.59%，主要系本公司全资子公司阿克苏华锦公司计收销售货款时收到的银行承兑汇票增加所致。 3.应收账款 （1）应收账款的风险分析列示如下： 年末数 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 - -单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 90,000.003.4618,000.00 72,000.00其他单项金额不重大的应收账款 2,511,084.6496.54125,554.23 2,385,530.41合 计 2,601,084.64100.00143,554

164、.23 2,457,530.41 年初数 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 22,637,184.9075.501,131,859.25 21,505,325.65单项金额不重大但按信用风险特137,000.000.4620,550.00 116,450.00 62 征组合后该组合的风险较大的应收账款 其他单项金额不重大的应收账款 7,207,535.7724.04362,945.50 6,844,590.27合 计 29,981,720.67100.001,515,354.75 28,466,365.92本公司根据经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额

165、重大的应收账款标准为 500 万元；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定依据为有明显特征表明该等款项难以收回。 （2）应收账款余额按账龄列示如下： 年末数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1 年以内 2,511,084.64 96.54125,554.232,385,530.411 至 2 年 - -2 至 3 年 - -3 至 4 年 90,000.00 3.4618,000.0072,000.00合 计 2,601,084.64 100.00143,554.232,457,530.41 年初数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1

166、年以内 29,793,346.47 99.371,489,667.3328,303,679.141 至 2 年 51,374.20 0.175,137.4246,236.782 至 3 年 137,000.00 0.4620,550.00116,450.00合 计 29,981,720.67 100.001,515,354.7528,466,365.92（3）应收账款年末余额比年初余额减少 26,008,835.51 元，减幅为 91.37%，主要系本年销售 回款及时所致。 （4）应收账款年末余额中前五名欠款单位金额合计为为 2,580,356.65 元，占收账款总额的 99.20%，详情如下

167、： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 63 辽宁华锦化工(集团)进出口公司 1,031,501.401 年以内 销货款 盘锦乙烯有限责任公司 677,855.251 年以内 水电费 秦皇岛市天晖塑料有限公司 528,000.001 年以内 销货款 济南中防科技有限公司 273,000.001 年以内 销货款 辽宁省沈阳安装建筑总公司 70,000.003 至 4 年 销货款 合 计 2,580,356.65 （5）应收账款年末余额中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 4.预付款项 预付款项的账龄分析列示如下： 年末数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1 年以内

168、 4,084,376,475.2499.96-4,084,376,475.241 至 2 年 864,682.990.02-864,682.992 至 3 年 817,460.850.02-817,460.85合 计 4,086,058,619.08100.00-4,086,058,619.08 年初数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1 年以内 62,787,241.83 97.91-62,787,241.831 至 2 年 1,343,265.65 2.09-1,343,265.65合 计 64,130,507.48 100.00-64,130,507.48(1)预付款项年末余额

169、中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 (2)预付款项年末余额较年初余额增加了 4,021,928,111.60 元，增幅为 6,271.47%，主要系本年购买“45万吨/年乙烯及配套原料工程项目”所增加的预付设备款。 5.其他应收款 (1) 其他应收款的风险分析列示如下： 类 别 年末数 64 金额 比例(%) 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 2,854,000.009.45142,700.002,711,300.00 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 858,725.522.85213,696.04645,029.48 其他单项金额

170、不重大的其他应收款 26,469,574.0787.701,360,546.2325,109,027.84 合 计 30,182,299.59100.001,716,942.2728,465,357.32 年初数 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 3,527,817.9847.01176,390.903,351,427.08 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 400,077.005.33102,795.30297,281.70 其他单项金额不重大的其他应收款 3,576,274.9747.66231,877.273,344,39

171、7.70 合 计 7,504,169.95100.00511,063.476,993,106.48 本公司根据经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为 100 万元；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依据为有明显特征表明该等款项难以收回。 (2)其他应收款按账龄列示如下： 年末数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1 年以内 28,582,223.87 94.70 1,429,111.21 27,153,112.66 1 至 2 年 741,350.20 2.46 74,135.02 667,215.18 2 至

172、3 年 155,000.00 0.51 23,250.00 131,750.00 3 至 4 年 109,783.72 0.36 21,956.74 87,826.98 4 至 5 年 193,864.80 0.64 48,466.20 145,398.60 5 年以上 400,077.00 1.33 120,023.10 280,053.90 总 计 30,182,299.59 100.00 1,716,942.27 28,465,357.32 账 龄 年初数 65 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1 年以内 6,548,078.98 87.26323,089.946,224,989.04

173、 1 至 2 年 193,400.00 2.5819,340.00174,060.00 2 至 3 年 133,691.17 1.7820,053.67113,637.50 3 至 4 年 228,922.80 3.0545,784.56183,138.24 4 至 5 年 344,556.00 4.5986,139.00258,417.00 5 年以上 55,521.00 0.7416,656.3038,864.70 合计 7,504,169.95 100.00511,063.476,993,106.48 (3)其他应收款年末余额中前五名欠款单位金额合计为 5,417,202.00 元，占其

174、他应收款总额的 17.95%。详情如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 赵玉 1,624,000.00 1 年以内 未结算员工零星材料借支款 周俊秋 1,230,000.00 1 年以内 未结算员工零星材料借支款 赵君杰 900,000.00 1 年以内 未结算员工零星材料借支款 郝春波 853,202.00 1 年以内 未结算员工零星材料借支款 李祖强 810,000.00 1 年以内 未结算员工零星材料借支款 合计 5,417,202.00 (4)其他应收款年末余额中，无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 (5)其他应收款年末余额较年初余额增加了 21,472,

175、250.84 元，增幅为 307.05%，主要系本年购买“45 万吨/年乙烯及配套原料工程项目”，新增的员工借款、其他往来款。 6.存货及存货跌价准备 类别 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 原材料 211,294,478.09 1,739,813,745.481,745,311,659.43205,796,564.14 半成品 13,249,313.34 1,380,801,790.291,381,774,791.3812,276,312.25 在产品 41,672,346.75 3,224,360,954.74 3,229,320,047.8636,713,253.63 产成品 24

176、,676,828.34 2,313,162,163.802,279,085,499.3258,753,492.82 低值易耗品 325,681.23 404,182.08 495,685.90 234,177.41 合 计 291,218,647.75 8,658,542,836.398,635,987,683.89313,773,800.25 66 类别 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 减：存货跌价准备 - - 存货净额 291,218,647.75 8,658,542,836.398,635,987,683.89313,773,800.25 本公司本年度购货前五名金额合计 1,20

177、0,567,257.33 元，占总购货金额的 68.99%。 7.长期股权投资 (1)长期股权投资分类列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 成本法核算的对参股公司股权投资 5,000,000.00-5,000,000.00 减：减值准备 - 长期股权投资净额 5,000,000.00-5,000,000.00 (2)长期股权投资明细列示如下： 持股比例 公司名称 注册地点注册资本 投资金额 直接 间接表决权比例经营范围 葫芦岛港口开发有限公司 辽宁省葫芦岛市 50,484,669.88 5,000,000.00 - 9.904%9.904% 港口开发、仓储、装卸、船舶代理、货

178、物代理运输 系本公司通过本公司之全资子公司锦天化公司间接持有葫芦岛港口开发有限公司的股权。 8.固定资产及累计折旧 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 固定资产原值： 一般房屋建筑物 589,349,213.29 9,668,455.00 30,340,551.83 568,677,116.46 专用房屋建筑物 1,429,244,944.63 32,523,520.88 10,172,455.00 1,451,596,010.51 动力设备 1,172,655,305.72 3,063,643.27 16,727,262.53 1,158,991,686.46 传导设备 1,838,

179、905,147.80 68,351,946.46 3,032,719.39 1,904,224,374.87 工作机器设备 906,418,871.41 700,341.81 52,958,508.86 854,160,704.36 仪器仪表 625,631,069.63 4,609,175.82 416,068.54 629,824,176.91 起重运输设备 64,759,670.98 9,856,929.68 627,519.00 73,989,081.66 管理用具及其他 53,898,654.27 5,165,814.57 47,553.2059,016,915.64 合 计 6,6

180、80,862,877.73 133,939,827.49 114,322,638.35 6,700,480,066.87 67 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 累计折旧： 一般房屋建筑物 156,145,468.48 19,076,100.03 9,862,194.63 165,359,373.88 专用房屋建筑物 564,454,210.38 56,296,871.86 3,857,624.99 616,893,457.25 动力设备 641,820,394.25 51,587,291.52 217,039.78 693,190,645.99 传导设备 774,281,132.3

181、2 84,471,343.25 795,423.10 857,957,052.47 工作机器设备 325,364,635.76 50,949,189.65 21,701,281.75 354,612,543.66 仪器仪表 307,159,430.73 42,646,121.26 302,683.31 349,502,868.68 起重运输设备 44,690,921.09 5,454,150.05 547,232.37 49,597,838.77 管理用具及其他 36,251,715.10 6,316,931.2245,298.5442,523,347.78 合 计 2,850,167,908

182、.11 316,797,998.84 37,328,778.47 3,129,637,128.48 净 值 3,830,694,969.62 3,570,842,938.39 固定资产减值准备 一般房屋建筑物 4,600,720.49 -4,600,720.49 专用房屋建筑物 3,446,056.75 -3,446,056.75 动力设备 12,020,986.48 -12,020,986.48 传导设备 17,583,077.70 -17,583,077.70 工作机器设备 2,300,619.40 -2,300,619.40 仪器仪表 7,954,293.20 -7,954,293.20

183、 起重运输设备 137,576.92 -137,576.92 管理用具及其他 179,802.15 -179,802.15 合计 48,223,133.09 -48,223,133.09 固定资产净额 3,782,471,836.53 3,522,619,805.30 （2）本公司固定资产本年增加和本年减少中包含 107,424,915.63 元的类别调整。详情如下： 类 别 其他类别调入 调出至其他类别 68 固定资产原值 累计折旧 固定资产原值 累计折旧 一般房屋建筑物 9,668,455.00 3,857,624.9930,340,551.839,862,194.63 专用房屋建筑物 3

184、2,523,520.88 10,431,866.5110,172,455.003,857,624.99 动力设备 1,795,099.49 580,595.5215,951,765.1035,464.90 传导设备 62,602,116.36 20,218,930.61-88,488.93 工作机器设备 - -50,886,143.7021,157,933.77 仪器仪表 684,724.90 91,051.1374,000.00206,408.65 起重运输设备 150,999.00 28,333.44-0.42 管理用具及其他 - -285.91 合 计 107,424,915.63 35

185、,208,402.20107,424,915.6335,208,402.20 （3）本公司年末已用于抵押的固定资产列示如下： 类 别 固定资产原值 累计折旧 固定资产净值 专用房屋建筑物 449,585,790.34211,650,280.13237,935,510.21 动力设备 441,100,883.26285,496,667.02155,604,216.24 传导设备 523,545,678.64 274,461,178.91 249,084,499.73 工作机器设备 372,705,001.18 174,589,379.74 198,115,621.44 仪器仪表 91,311,0

186、00.00 42,916,022.19 48,394,977.81 起重运输设备 369,100.00 229,558.01 139,541.99 管理用具及其他 9,148,500.00 6,178,367.04 2,970,132.96 合 计 1,887,765,953.42 995,521,453.04 892,244,500.38 (4)本公司年末融资租入固定资产列示如下： 类 别 固定资产原值 累计折旧 固定资产净值 传导设备 70,373,860.187,163,053.6363,210,806.55 工作机器设备 66,626,139.8213,563,178.4653,062

187、,961.36 合 计 137,000,000.0020,726,232.09116,273,767.91 9.在建工程 69 工程项目名称 年初数 本年增加 本年转入固定资产其他减少年末数 资金来源 复合肥改造项目 67,162,536.51 205,932.57-67,368,469.08 其他 变电所工程 200,000.00 -200,000.00 其他 合成车间改造工程5,148,717.36 8,257,462.31-13,406,179.67 其他 碳酸二甲酯工程 495,877.00 1,020,000.00-1,515,877.00 其他 油化工程 - 828,992,157

188、.54828,992,157.54 自有资金、借款乙烯扩建工程 - 1,437,666,446.91-1,437,666,446.91 自有资金、借款其他配套工程 - 910,873,352.20-910,873,352.20 自有资金、借款水源改造工程 - 5,255,670.97286,600.00-4,969,070.97 其他 其他工程 9,292,977.28 29,424,704.18153,000.00-38,564,681.46 其他 合计 82,300,108.15 3,221,695,726.68439,600.00-3,303,556,234.83 在建工程减值准备 复合

189、肥改造项目 13,378,142.87 53,990,326.21-67,368,469.08 变电所工程 - - 合成车间改造工程- - 碳酸二甲酯工程 - - 油化工程 - - 乙烯扩建工程 - - 其他配套工程 - - 二水源阴极保护 - - 其他工程 - - 合计 13,378,142.87 53,990,326.21-67,368,469.08 在建工程净额 68,921,965.28 3,236,187,765.75 在建工程年末余额较年初余额增加了 3,167,265,800.47 元，增幅为 4,595.44%，主要系本年购买“45 万吨/年乙烯及配套原料工程项目”而增加的工程

190、项目所致。 10.工程物资 项 目 年末数 年初数 70 钢材建材 77,297,284.22-委托加工物资 112,472,636.89-备品备件及其他 110,427,728.011,996,581.72合 计 300,197,649.121,996,581.72工程物资年末余额比年初余额增加了 298,201,067.40 元，增幅为 14,935.58%，主要系本公司本年购买“45 万吨/年乙烯及配套原料工程项目”所增加的工程材料款。 11.无形资产 类 别 年初数 本年增加 本年减少 年末数 原始发生额： 专有技术 10,000,000.00-10,000,000.00土地使用权 4

191、,008,368.20582,757,916.70- 586,766,284.90原始发生额合计 14,008,368.20582,757,916.70-596,766,284.90累计摊销： 专有技术 5,000,012.001,250,004.00-6,250,016.00土地使用权 213,777.5380,167.32-293,944.85累计摊销合计 5,213,789.531,330,171.32-6,543,960.85无形资产减值准备： 土地使用权 -无形资产减值准备合计 -无形资产净额 8,794,578.67 581427745.38590,222,324.05本年新增无形

192、资产主要系从华锦集团公司购买“45 万吨/年乙烯及配套原料工程项目”所包含的土地使用权。 12.长期待摊费用 项 目 原始发生额 年初数 本年增加本年摊销 年末数 剩余摊销期(月) 设备防腐费用 3,830,241.35 1,533,951.63- 766,048.37 767,903.26 12 71 变电所费用 14,060,786.00 12,303,187.75- 1,757,598.25 10,545,589.50 72 合 计 17,891,027.35 13,837,139.38- 2,523,646.62 11,313,492.76 13.递延所得税资产 年末数 项 目 可抵扣

193、暂时性 差异金额 所得税税率 递延所得税资产 可抵扣期限锦天化公司： 应收账款账面价值低于计税基础 -25% - 无 其他应收款账面价值低于计税基础 407,151.1725% 101,787.79 无 固定资产账面价值低于计税基础 39,789,485.5325% 9,947,371.38 无 应付职工薪酬账面价值高于计税基础 9,228,857.7525% 2,307,214.44 无 锦天化公司小计 49,425,494.45 12,356,373.61 阿克苏华锦公司： 应收账款账面价值低于计税基础 -0% - 其他应收款账面价值低于计税基础 247,769.370% - 阿克苏华锦公

194、司小计 247,769.37 - 合计 49,673,263.82 12,356,373.61 年初数 项 目 可抵扣暂时性 差异金额 所得税税率 递延所得税资产 可抵扣期限 锦天化公司： 应收账款账面价值低于计税基础 4,444.6425% 1,111.16 无 其他应收款账面价值低于计税基础 325,843.7125% 81,460.93 无 固定资产账面价值低于计税基础 39,789,485.5325% 9,947,371.38 无 应付职工薪酬账面价值高于计税基础 9,201,336.1525% 2,300,334.03 无 锦天化公司小计 49,321,110.03 12,330,2

195、77.50 72 年初数 项 目 可抵扣暂时性 差异金额 所得税税率 递延所得税资产 可抵扣期限 阿克苏华锦公司： 应收账款账面价值低于计税基础 -0% - 其他应收款账面价值低于计税基础 86,358.110% - 阿克苏华锦公司小计 86,358.11 - 合 计 49,407,468.1412,330,277.50 14.资产减值准备 项 目 年初数 本年计提数 本年转回数本年转销数 年末数 一、坏账准备 2,026,418.22 -162,721.72-3,200.001,860,496.50 其中：应收账款 1,515,354.75 -1,371,800.52-143,554.23

196、其他应收款 511,063.47 1,209,078.80-3,200.001,716,942.27 二、存货跌价准备 - - 其中：库存备件 - - 库存商品 - - 三、固定资产减值准备 48,223,133.09 -48,223,133.09 一般房屋建筑物 3,253,638.05 -3,253,638.05 专用房屋建筑物 4,793,139.19 -4,793,139.19 动力设备 12,045,916.56 -12,045,916.56 传导设备 17,583,077.70 -17,583,077.70 工作机器设备 2,431,087.24 -2,431,087.24 仪器仪

197、表 7,954,293.20 -7,954,293.20 重运输设备 139,266.92 -139,266.92 管理用具及其他 22,714.23 -22,714.23 四、在建工程减值准备 13,378,142.87 53,990,326.21-67,368,469.08 合计 63,627,694.18 53,827,604.49-3,200.00117,452,098.67 73 15.所有权受到限制的资产 本公司将部分资产用于向银行抵押，以取得银行借款，本公司年末所有权受到限制的资产明细如下： 所有权受到限制的资产类别 年初数 本年增加额 本年减少额 年末数 用于贷款质押的货币资金

198、 - 用于贷款抵押的资产* 1,275,194,997.251,887,765,953.421,275,194,997.251,887,765,953.42 其中：固定资产原值 1,275,194,997.251,887,765,953.421,275,194,997.251,887,765,953.42 无形资产原值 - 本公司及控股子公司年末资产抵押情况列示如下： 公司名称 资产类别 账面原值 账面净值 抵押期限及取得借款金额 专用房屋建筑物 449,585,790.34237,935,510.21动力设备 441,100,883.26155,604,216.24传导设备 523,545,

199、678.64249,084,499.73工作机器设备 372,705,001.18198,115,621.44仪器仪表 91,311,000.00 48,394,977.81起重运输设备 369,100.00 139,541.99辽宁华锦通达化工股份有限公司 管理用具及其他 9,148,500.00 2,970,132.962003 年 9 月9 日至 2011年 8 月 20 日 110,800,000.00 16.短期借款 借款类别 年末数 年初数 银行借款 1,985,000,000.001,802,000,000.00其中：信用 300,000,000.00685,000,000.00

200、 保证 1,457,000,000.00661,000,000.00抵押 228,000,000.00456,000,000.00(1)短期借款年末余额中，保证借款的担保方均为辽宁华锦化工（集团）有限责任公司。 (2)短期借款年末余额中，抵押借款及抵押物详情如下： 贷款单位 借款本金 年利率借款期限 抵押物 中国农业银行盘锦市双台子支行40,000,000.00 6.723%2008-5-8 至 2009-5-7 盘锦乙烯有限责任公司提供 74 贷款单位 借款本金 年利率借款期限 抵押物 中国农业银行盘锦市双台子支行40,000,000.00 6.723%2008-5-8 至 2009-5-4

201、 中国农业银行盘锦市双台子支行28,000,000.00 6.723%2008-5-9 至 2009-5-8 的房屋建筑物及机器设备 中国农业银行盘锦市双台子支行60,000,000.00 6.237%2008-11-11 至 2009-11-6中国农业银行盘锦市双台子支行60,000,000.00 5.994% 2008-11-26 至 2009-11-25盘锦辽河商业城有限责任公司提供的两间房产 合计 228,000,000.00 (3)本公司年末短期借款无逾期情形。 17.应付账款 年末数 年初数 账 龄 金 额 比 例(%) 金 额 比 例(%) 1 年以内 316,277,642.3

202、2 95.64214,942,120.35100.00 1 至 2 年 14,403,342.04 4.36- 合计 330,680,984.36 100.00214,942,120.35100.00 应付账款年末余额中，其中欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位 10,654,578.63 元，欠其他关联方 12,906,593.57 元。详见附注九（三）。 应付账款年末余额较年初余额增加了 115,738,864.01 元，增幅为 53.85%，主要系本年购买“45 万吨乙烯及配套原料工程项目”所增加的应付工程款、设备款、物资款等所致。 18 应付职工薪酬 项 目 年初数 本年增

203、加额 本年支付额 年末数 工资奖金、津贴和补贴 358,349.22 222,371,739.63 222,059,045.46 671,043.39 职工福利费 18,258.40 22,308,739.26 22,326,997.66 - 社会保险费 3,235,523.75 76,473,578.63 73,519,361.69 6,189,740.69 其中：1.医疗保险费 304,105.82 15,497,277.15 14,983,728.24 817,654.73 2.基本养老保险费 2,140,156.17 46,156,744.38 44,933,048.74 3,363,

204、851.81 3. 劳动保险 - 6,225,661.18 6,225,661.18 - 4. .失业保险 380,164.72 4,702,967.58 4,587,959.06 495,173.24 5.工伤保险 - 3,097,722.94 2,051,759.24 1,045,963.70 75 项 目 年初数 本年增加额 本年支付额 年末数 6.生育保险 411,097.04 793,205.40 737,205.23 467,097.21 住房公积金 554,018.00 17,210,245.00 15,248,223.00 2,516,040.00 工会经费和职工教育经费 2,

205、076,850.52 8,356,193.55 8,089,598.57 2,343,445.50 劳动保护费 - 9,086,836.60 9,086,836.60- 住房补贴 - 134,420.00 134,420.00- 定额补贴 - 7,205,309.80 7,205,309.80- 因解除除劳动关系给予的补偿（辞退福利） 79,473,158.50 347,350.98 12,912,842.28 66,907,667.20 辞退福利终值与贴现额的差额 -22,434,556.31 8,126,577.46 51,719.66 -14,359,698.51 合 计 63,281,

206、602.08 371,620,990.91 370,634,354.72 64,268,238.27 19.应交税费 税 种 年末数 年初数 营业税 5,239,631.06988,173.54 增值税 -261,519,420.14-1,039,038.35 企业所得税 22,536,654.7711,450,134.25 房产税 270,712.48263,185.47 城市维护建设税 269,001.02479,587.10 土地使用税 -4,553,072.67756,957.39 教育费附加 101,648.22208,571.30 地方教育费附加 80,534.3368,972.5

207、6 个人所得税 669.906,879.00 耕地占用税 3,099,610.80- 其它 3,353.55- 合 计 -234,470,676.6813,183,422.26 应交税费年末余额较年初余额减少了 247,654,098.94 元，减幅为 1,878.53%，主要系本期购买“45 万吨乙烯及配套原料工程项目”所增加的工程物质增值税进项税所致。 20.应付利息 76 项 目 年末数 年初数 国债转贷资金利息 650,822.02402,815.00 银行借款利息 9,726,675.00- 其他金融机构 94,975,100.00- 合 计 105,352,597.02402,81

208、5.00 应付利息年末余额较年初余额增长了 104,949,782.02 元，增幅为 26,054.09%，主要系本年购买“45 万吨乙烯及配套原料工程项目”所增加借款尚未到支付期的利息增加所致。 21.其他应付款 年末数 年初数 账 龄 金 额 比 例(%) 金 额 比 例(%) 1 年以内 244,280,484.72 94.7740,394,622.28100.00 1 至 2 年 13,476,912.48 5.23- 合计 257,757,397.20 100.0040,394,622.28100.00 其他应付款年末余额中，其中欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位 20

209、7,173,276.96 元，欠其他关联方 20,000,00 元。详见附注九（三） 。 其他应付款年末余额较年初增加了 217,362,774.92 元，增幅为 538.10%，主要系本年购买“45 万吨乙烯及配套原料工程项目”所增加的结欠华锦集团公司原拨付的工程资金所致。 22.一年内到期的非流动负债 类 别 年末数 年初数 银行借款 130,764,163.89335,600,000.00 其中：信用借款 -4,600,000.00 保证借款 91,964,163.89275,000,000.00 抵押借款 38,800,000.0056,000,000.00 (1) 一年内到期的非流动

210、负债年末余额中，保证借款详情如下： 贷款单位 借款本金 年利率借款期限 保证人 中国建设银行盘锦分行化工支行 30,000,000.00 7.47% 2006-9-18 至 2009-9-13辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 77 中国银行库车县支行 10,000,000.00 7.74% 2005-6-10 至 2009-4-10中国银行库车县支行 10,000,000.00 7.74%2005-6-10 至 2009-12-10中国银行库车县支行 20,000,000.00 7.83% 2005-6-23 至 2009-4-10中国银行库车县支行 10,000,000.00 7.83% 2

211、005-6-23 至 2009-12-10中国银行库车县支行 10,000,000.00 7.83% 2005-7-5 至 2009-12-10沈阳煤业（集团）有限责任公司 韩国政府借款 1,964,163.89 7.5000%1999-5-1 至 2009-5-11辽宁信托投资公司 合计 91,964,163.89 (2) 一年内到期的非流动负债年末余额中，抵押借款详情如下： 贷款单位 借款本金 年利率借款期限 抵押物 中国银行盘锦分行辽河支行 12,800,000.00 8.3160%2003-9-9 至 2009-6-20中国银行盘锦分行辽河支行 13,000,000.00 8.6130

212、%2004-3-31 至 2009-2-20中国银行盘锦分行辽河支行 13,000,000.00 8.6130%2004-3-31 至 2009-8-20本公司构筑物及其它辅助设施 159 个，管道及沟槽 126个，机器设备 59889 台 合计 38,800,000.00 23.长期借款 年末数 年初数 借款类别 原 币 折合人民币 原 币 折合人民币 银行借款 7,770,857,439.50616,664,277.17 其中：保证借款 EUR 26,300,408.75252,757,439.50EUR 28,411,850.21303,066,355.29保证借款 RMB4,216,5

213、00,000.004,216,500,000.00RMB 196,500,000.00196,500,000.00保证借款 -USD856,771.416,297,921.88委托借款 RMB3,225,000,000.003,225,000,000.00-抵押借款 RMB72,000,000.0072,000,000.00RMB 110,800,000.00110,800,000.00信用借款 RMB4,600,000.004,600,000.00-(1) 长期借款年末余额中，保证借款详情如下： 贷款单位 借款本金 年利率借款期限 保证人 法国政府贷款（中国银行葫芦岛分行转贷） 252,75

214、7,439.50 2.0000%1987 年至 2024-6-30 辽宁省财政厅、辽宁省计划委员会 中国银行葫芦岛分行 6,500,000.00 7.560%2007-1-11 至 2010-1-10辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 78 贷款单位 借款本金 年利率借款期限 保证人 中国银行葫芦岛分行 10,000,000.00 7.560%2007-1-21 至 2010-1-20辽宁华锦化工（集团）有限责任公司中国银行库车县支行 20,000,000.00 7.740%2005-6-10 至 2010-6-10沈阳煤业（集团）有限责任公司 中国银行库车县支行 30,000,000.00 7

215、.830%2005-6-23 至 2010-12-10沈阳煤业（集团）有限责任公司 中国银行库车县支行 30,000,000.00 7.830%2005-7-5 至 2011-7-5 沈阳煤业（集团）有限责任公司 中国建设银行盘锦化工支行*1 200,000,000.00 7.0470%2008-1-25 至 2017-1-24中国兵器工业集团公司 中国建设银行盘锦化工支行*1 300,000,000.00 6.723%2008-4-22 至 2017-1-24中国兵器工业集团公司 中国建设银行盘锦化工支行 100,000,000.00 5.5080%2008-6-20 至 2017-1-22

216、中国兵器工业集团公司 中国银行盘锦辽河支行*1 220,000,000.00 7.8300% 2006-12-31 至 2013-12-21中国兵器工业集团公司 中国银行北京市分行*1 100,000,000.00 7.8300% 2006-12-31 至 2013-12-21中国兵器工业集团公司 中国银行盘锦辽河支行 220,000,000.00 6.966%2008-9-28 至 2012-9-21中国兵器工业集团公司 中国建设银行盘锦化工支行 100,000,000.00 7.0470%2008-9-2 至 2017-1-24中国兵器工业集团公司 中国建设银行盘锦化工支行 100,000

217、,000.00 7.0470%2008-7-3 至 2017-1-22中国兵器工业集团公司 中国银行盘锦辽河支行*1 300,000,000.00 7.0470%2007-5-30 至 2013-12-31中国兵器工业集团公司 中国银行北京市分行*1 200,000,000.00 7.0470%2007-5-30 至 2013-12-31中国兵器工业集团公司 中国银行盘锦辽河支行*1 100,000,000.00 7.0470%2007-12-12 至 2011-12-21中国兵器工业集团公司 中国银行北京市分行*1 200,000,000.00 7.0470%2008-1-24 至 2013

218、-12-21中国兵器工业集团公司 中国建设银行盘锦化工支行*1 100,000,000.00 7.0470%2008-1-25 至 2013-12-24中国兵器工业集团公司 中国银行盘锦辽河支行*1 700,000,000.00 7.0470%2008-4-11 至 2013-12-21中国兵器工业集团公司 中国银行北京市分行 500,000,000.00 7.0470%2008-6-26 至 2013-12-21中国兵器工业集团公司 中国银行盘锦辽河支行 380,000,000.00 6.9660%2008-10-6 至 2013-12-21中国兵器工业集团公司 中国建设银行盘锦化工支行 2

219、00,000,000.00 6.7230%2008-10-28 至 2017-1-24中国兵器工业集团公司 中国建设银行盘锦化工支行 100,000,000.00 5.5080%2008-12-9 至 2016-5-20中国兵器工业集团公司 合计 4,469,257,439.50 *1 系本公司受让原华锦集团公司承建的“45 万吨/年乙烯及配套原料工程项目”，于取得管理及控制权时一并受让该项目的银行借款计 2,420,000,000.00 元。 (2)长期借款年末余额中，委托借款详情如下： 79 贷款单位 借款本金 年利率借款期限 借款条件 兵器财务有限责任公司*2 325,000,000.0

220、05.8000% 2007-5-30 至 2017-5-20企业债券委托借款 兵器财务有限责任公司 1,000,000,000.006.9500%2008-8-1 至 2015-7-22企业债券委托借款 兵器财务有限责任公司 1,500,000,000.006.9500%2008-8-1 至 2015-7-22企业债券委托借款 兵器财务有限责任公司 400,000,000.006.9500%2008-8-1 至 2015-7-22企业债券委托借款 合计 3,225,000,000.00 *2 系本公司受让原华锦集团公司承建的“45 万吨/年乙烯及配套原料工程项目”，于取得管理及控制权时一并受让

221、该项目的委托借款。 委托借款全部由本公司实际控制人所控制的兵器财务有限责任公司转贷。 (3)长期借款年末余额中，抵押借款详情如下： 贷款单位 借款本金 年利率 借款期限 抵押物 中国银行盘锦分行辽河支行 16,000,000.008.6130%2004-3-31 至 2010-2-20中国银行盘锦分行辽河支行 16,000,000.008.6130%2004-3-31 至 2010-8-20中国银行盘锦分行辽河支行 20,000,000.008.6130%2004-3-31 至 2011-2-20中国银行盘锦分行辽河支行 20,000,000.008.6130%2004-3-31 至 2011

222、-8-20本公司构筑物及其它辅助设施159 个，管道及沟槽 126 个，机器设备 59889 台 合计 72,000,000.00 (4)长期借款年末余额中，信用借款系辽宁省建设投资公司提供的年利率为 7.29%，本金为 460 万的信用贷款。 (5)长期借款年末余额较年初余额增加了 7,154,193,162.33 元，增幅为 1,160.14%，主要系本年购买“45万吨乙烯及配套原料工程项目”所增加的长期借款所致。 24.长期应付款 项 目 年末数 年初数 应付融资租入固定资产租赁费* 74,043,135.5395,510,165.76 职工住房改革形成的房屋维修基金 1,332,757

223、.19 1,332,757.19 合 计 75,375,892.7296,842,922.95 *2002 年 10 月 24 日，阿克苏华锦公司与新疆维吾尔自治区阿克苏地区国兴资产经营有限责任公司（以 80 下简称阿克苏国资公司）签订租赁合同，向阿克苏国资公司租赁由中石化广州分公司捐赠的价值为126,749,800.57 元（2002 年 6 月 30 日经审计后之账面价值）化肥生产设备，租赁期为 20 年，租赁费按租赁期利润总额或净利润的一定比例计算，具体为：享受 5 年免税期间，按当年利润总额的 15%；享受 3 年减免期间，按当年利润总额的 8.25%；减免期满后，按净利润的 6%。租

224、赁期满后，阿克苏国资公司对租赁设备不再享有所有权。 根据租赁合同之约定，在租赁期满后，以上租赁资产的所有权转移给阿克苏华锦公司，因此将该租赁认定为融资租赁。但由于最低租赁付款额无法确定（20 年利润预测存在很大的不确定性），阿克苏华锦公司于租赁开始日（2006 年 1 月 1 日，免税期起始日）对该融资租入固定资产按原账面价值扣除报废、闲置设备的账面价值后 98,700,165.76 元入账，并以此作为长期应付款的入账金额，不确认融资费用，每年按利润总额或净利润的一定比例向出租方缴纳的租金用于冲减长期应付款。 本年减少 21,467,030.23 元系支付的设备融资租金。 25.专项应付款 项

225、 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 新疆维吾尔自治区库车县财政局转贷的国债专项资金 (本金)* 27,080,000.00-27,080,000.00 国家发改委十一五工程拨款 -18,000,000.00-18,000,000.00 辽宁省盘锦市环保局拨款 -100,000.00-100,000.00 合 计 27,080,000.0018,100,000.00-45,180,000.00 *根据 2005 年 5 月新疆维吾尔自治区库车县财政局与项目使用单位关于转贷国债资金的协议，公司获得国债转贷资金 2,708 万元，还本付息期限为 15 年（含宽限期 4 年），自 2010 年始

226、归还本金，年利率为4.12%。 26.递延所得税负债 年末数 项 目 应纳税暂时性差异 金额 所得税税率递延所得税 负债 应纳税期限 锦天化公司： 其他非流动负债（递延收益）账面价值低于计税基础 4,300,000.0025%1,075,000.00 无 81 年初数 项 目 应纳税暂时性差异 金额 所得税税率递延所得税 负债 应纳税期限 锦天化公司： 其他非流动负债（递延收益）账面价值低于计税基础 1,750,000.0025%437,500.00 无 27.其他非流动负债（递延收益） 项 目 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 辽宁省财政厅拨付的循环经济项目专项资金 850,000.00-

227、170,000.00 680,000.00 国家财政部拨付的信息产业基金 900,000.002,900,000.00180,000.00 3,620,000.00 合 计 1,750,000.002,900,000.00350,000.00 4,300,000.00 28.股本 年初数 本年变动增减（+，-） 年末数 股东名称 金额 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例（%）一、有限售条件股份 870,613,41372.52 - - - - - 870,613,413 72.521、国家持股 - - - - - - -2、国有法人持股 547,607,47945.

228、61 - - - - - 547,607,479 45.613、其他内资持股 323,000,00026.91 - - - - - 323,000,000 26.91其中：境内法人持股 - - - - - - -境内自然人持股 - - - - - - -公司高管持股 5,934- - - - - - -4、外资持股 - - - - - - -其中：境外法人持股 - - - - - - -境外自然人持股 - - - - - - -二、无限售条件股份 329,892,95427.48 - - - - - 329,898,888 27.481、人民币普通股 329,892,95427.48 - -

229、- - - 329,898,888 27.482、境内上市的外资股 - - - - - - - 82 年初数 本年变动增减（+，-） 年末数 股东名称 金额 比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 金额 比例（%）3、境外上市的外资股 - - - - - - -4、其他 - - - - - - -三、股份总数 1,200,506,367100.00 - - - - - 1,200,506,367100.00 29.资本公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 资本溢价 3,833,920,304.73 -3,833,920,304.73其他资本公积 79,963,815.8

230、2 -79,963,815.82合 计 3,913,884,120.55-3,913,884,120.5530.盈余公积 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 法定盈余公积 50,425,987.06-50,425,987.0631.未分配利润 项 目 本年度 上年度 年初余额 509,332,064.57311,678,703.12加：本年实现的归属于母公司股东的净利润 384,840,456.24240,099,775.15减：利润分配 37,658,388.8242,446,413.70 其中：提取法定盈余公积金 - 分配普通股股利 37,658,388.8242,446,413.

231、70减：其他 -年末余额 856,514,131.99509,332,064.5732.营业收入及营业成本 项 目 本年度 上年度 营业收入 3,668,803,151.783,352,139,948.23其中：主营业务收入 3,601,156,224.383,283,163,954.53 其他业务收入 67,646,927.4068,975,993.70 83 项 目 本年度 上年度 营业成本 2,528,399,907.372,355,410,826.26其中：主营业务成本 2,458,208,969.212,299,669,825.07 其他业务成本 70,190,938.1655,74

232、1,001.19营业毛利 1,140,403,244.41996,729,121.97主营业务收入、主营业务成本及主营业务毛利按业务类别列示如下： 本年度 业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 尿素 2,686,135,214.95 1,632,993,991.62 1,053,141,223.33液氨 1,170,503.44 928,048.65 242,454.79服务收入 839,493.17 - 839,493.17甲醇 107,297,722.97 102,601,766.08 4,695,956.89编织袋 19,862,924.57 14,916,320.97 4,9

233、46,603.60塑料膜 57,018,950.77 58,101,102.68 -1,082,151.91水 18,050,044.66 13,542,971.83 4,507,072.83电 14,046,227.37 8,310,879.76 5,735,347.61蒸汽 57,957,546.96 57,957,468.67 78.29工程结算 33,060,587.57 19,327,750.22 13,732,837.35二甲酯 -98,348.39 -98,348.39 型材 13,213,974.21 14,629,613.07 -1,415,638.86 机械加工 1,352

234、,984.54 627,899.38 725,085.16复合肥 89,560.00 143,659.98 -54,099.98抽余油 72,006,462.17 38,731,872.56 33,274,589.61粉尘 22,785,546.57 14,043,899.65 8,741,646.92ABS 工程塑料制品 495,694,085.99 480,601,308.72 15,092,777.27其他 574,394.47 652,066.98 -77,672.51合计 3,601,156,224.38 2,458,208,969.21 1,142,947,255.17 84 上年

235、度 业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 尿素 2,414,434,965.871,540,970,124.16873,464,841.71 液氨 1,976,781.201,236,624.95740,156.25 服务收入 223,364.797,273,571.43-7,050,206.64 甲醇 90,706,790.3073,676,816.1617,029,974.14 混合苯加工 8,584,486.3715,307,531.29-6,723,044.92 编织袋 24,801,515.714,222,119.7620,579,395.95 塑料膜 68,076,659

236、.8468,021,865.6254,794.22 水 17,838,349.8111,197,424.286,640,925.53 电 37,767,862.0522,947,997.8514,819,864.20 蒸汽 97,094,049.9089,207,340.747,886,709.16 工程结算 48,632,354.5837,526,752.8111,105,601.77 二甲酯 1,498,237.522,821,696.81-1,323,459.29 丙二醇 2,040,145.403,840,607.03-1,800,461.63 型材 17,601,159.9619,9

237、42,998.55-2,341,838.59 机械加工 8,102,696.295,828,637.652,274,058.64 抽余油 40,230,862.3923,343,794.6716,887,067.72 粉尘 27,645,513.6221,641,362.436,004,151.19 ABS 工程塑料制品 375,731,275.06350,516,647.5525,214,627.51 其他 176,883.87145,911.3330,972.54 合计 3,283,163,954.532,299,669,825.07983,494,129.46 本公司本年度销货前五名金额

238、合计 1,691,512,546.55 元，占营业收入总额的 46.11%。 33.财务费用 85 项 目 本年度 上年度 利息支出 173,984,917.28142,713,655.58减：利息收入 28,281,524.174,413,302.90加：贴现利息 -1,221,106.99加：汇兑损失 -11,603,052.36减：汇兑收益 29,081,284.00-加：金融机构手续费 1,299,837.271,099,464.39加：摊销未确认融资费用 8,126,577.462,751,392.95合 计 126,048,523.84154,975,369.3734.资产减值损失

239、 项 目 本年度 上年度 坏账损失 -162,721.72-3,026,785.37在建工程减值损失 53,990,326.2113,378,142.87存货跌价准备 -95,009.47合 计 53,827,604.4910,256,348.03 35.营业外收入 项 目 本年度 上年度 处置固定资产净收益 -22,237.96罚款收入 400.00-政府补助 1,000,000.007,200,000.00其他 36,018.0333,118.71合 计 1,036,418.037,255,356.6736.营业外支出 项 目 本年度 上年度 处理固定资产净损失 4,772,662.691

240、7,852,521.47罚款支出 212,975.221,840,861.57捐赠支出 5,015,350.009,000.00 86 独生子女教育经费 4,421,600.004,729,600.00环境污染补偿费 611,000.00421,000.00其他 247,193.62232,366.70存货报废损失 -6,360,569.91副产品车间停工检修损失 -199,522.42合 计 15,280,781.5331,645,442.0737.所得税费用 项 目 本年度 上年度 当期所得税费用 67,174,398.6465,731,463.43递延所得税费用 611,403.892,

241、618,488.60合 计 67,785,802.5368,349,952.0338.支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年度 上年度 零星往来及付现费用 266,894,797.21136,585,959.13 其中：生产管理费 32,094,100.5037,320,196.73 办公及差旅费 19,073,655.6013,679,330.15 修理费 86,413,509.3425,208,820.97 包装、运输等费用 129,313,531.7760,377,611.28 营业外支出 9,217,092.179,193,008.81 合计 276,111,889.38145,

242、778,967.94 39.收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本年度 上年度 收到政府财政部门等拨付的技改资金、科研经费等 21,650,000.006,214,479.70 40.取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 项 目 本年度 上年度 1.取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 1,551,232,877.17188,207,573.25 2.减：子公司及其他营业单位1,283,894,932.8098,017,855.40 87 项 目 本年度 上年度 持有的现金和现金等价物 3取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 267,337,944.3790,189,717.

243、85 41.期初现金及现金等价物余额 项 目 本年度 上年度 货币资金期初余额 4,641,445,943.19434,864,432.70 42.期末现金及现金等价物余额 项 目 本年度 上年度 货币资金期末余额 4,587,313,188.954,641,445,943.19 其中现金等价物系其他货币资金中 3 个月内到期的定期存款 1,900,000,000.00 元。 八、母公司财务报表主要项目注释 1应收账款 （1）应收账款的风险分析列示如下： 年末数 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 - -单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账

244、款 90,000.003.1918,000.00 72,000.00其他单项金额不重大的应收账款 2,727,084.6496.81125,554.23 2,601,530.41合 计 2,817,084.64100.00143,554.23 2,673,530.41 年初数 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 净额 单项金额重大的应收账款 22,637,184.9071.241,131,859.25 21,505,325.65单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 137,000.000.4320,550.00 116,450.00其他单项金额不重大的应收账款 9,0

245、00,145.3728.33358,500.86 8,641,644.51合 计 31,774,330.27100.001,510,910.11 30,263,420.16 88 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为 500 万元；单项金额不重大但按风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，该组合的确定依据为有明显特征表明该等款项难以收回。 （2）应收账款余额按账龄列示如下： 年末数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1 年以内 2,727,084.64 96.81125,554.232,601,530.411 至 2 年 - -2 至 3

246、年 - -3 至 4 年 90,000.00 3.1918,000.0072,000.00合 计 2,817,084.64 100.00143,554.232,673,530.41 年初数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1 年以内 31,630,402.47 99.551,489,667.3330,140,735.141 至 2 年 6,927.80 0.02692.786,235.022 至 3 年 137,000.00 0.4320,550.00116,450.00合 计 31,774,330.27 100.001,510,910.1130,263,420.16（3）应收账款年

247、末余额中前五名欠款单位金额合计为 2,726,356.65 元，占应收账款总额的 96.78%，详情如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 辽宁华锦化工(集团)进出口公司 1,031,501.401 年以内 销货款 盘锦乙烯有限责任公司 677,855.251 年以内 水电费 秦皇岛市天晖塑料有限公司 528,000.001 年以内 销货款 济南中防科技有限公司 273,000.001 年以内 销货款 阿克苏华锦公司 216,000.001 年以内 劳务款 合 计 2,726,356.65 89 （4）应收账款年末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 2.其他应

248、收款 （1）其他应收款的风险分析列示如下： 年末数 类 别 金额 比例(%) 坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 218,799,601.5192.61142,700.00 218,656,901.51 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 253,048.520.1058,052.94 194,995.58 其他单项金额不重大的其他应收款 17,215,375.467.29861,268.79 16,354,106.67 合 计 236,268,025.49100.001,062,021.73 235,206,003.76 年初数 类 别 金额 比例(%)

249、坏账准备 净额 单项金额重大的其他应收款 440,230,051.1199.73- 440,230,051.11 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款 - - 其他单项金额不重大的其他应收款 1,183,682.380.2798,861.65 1,084,820.73 合 计 441,413,733.49100.0098,861.65 441,314,871.84 本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为 100 万元；单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，该组合的确定依据为有明显特征表明该等款项

250、难以收回。 （2）其他应收款按账龄列示如下： 年末数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1 年以内 236,004,976.97 99.891,002,968.79235,002,008.18 1 至 2 年 10,000.00 0.011,000.009,000.00 2 至 3 年 45,000.00 0.026,750.0038,250.00 3 至 4 年 14,183.72 0.012,836.7411,346.98 90 4 至 5 年 193,864.80 0.0748,466.20145,398.60 合 计 236,268,025.49 100.001,062,021

251、.73235,206,003.76 年初数 账 龄 金额 比例(%) 坏账准备 净额 1 年以内 441,107,719.52 99.9343,883.42441,063,836.10 1 至 2 年 47,400.00 0.014,740.0042,660.00 2 至 3 年 29,691.17 0.014,453.6725,237.50 3 至 4 年 228,922.80 0.0545,784.56183,138.24 合 计 441,413,733.49 100.0098,861.65441,314,871.84 （3）其他应收款 2008 年 12 月 31 日余额中前五名欠款单位

252、金额合计为 220,552,803.51 元，占其他应收款总额的 93.35%。详情如下： 单位名称 所欠金额 欠款时间 欠款内容 阿克苏华锦公司 215,945,601.511 年以内 企业暂借款 赵玉 1,624,000.001 年以内 未结算员工零星材料借支款 周俊秋 1,230,000.001 年以内 未结算员工零星材料借支款 赵君杰 900,000.001 年以内 未结算员工零星材料借支款 郝春波 853,202.001 年以内 未结算员工零星材料借支款 合计 220,552,803.51 （4）其他应收款年末余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 （5）其他应

253、收款年末余额较年初余额减少 206,108,868.08 元，减幅为 46.70%，主要系本公司与本公司控股子公司阿克苏华锦公司往来款减少所致。 3.长期股权投资 （1）长期股权投资分类列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 成本法核算的对全资子公司的股权投资 824,648,194.08224,284,449.60-1,048,932,643.68 成本法核算的对参股公司的股权投资 - 减：减值准备 - 91 长期股权投资净额 824,648,194.08224,284,449.60-1,048,932,643.68 （2）对全资子公司的股权投资列示如下： 被投资单位名称 股

254、权比例 初始投资额 年初数 本年增加 本年减少 年末数 锦西天然气化工有限责任公司100% 609,085,173.56609,085,173.56- 609,085,173.56 阿克苏华锦化肥有限责任公司100% 439,847,470.12215,563,020.52224,284,449.60- 439,847,470.12 合 计 1,048,932,643.68824,648,194.08224,284,449.60- 1,048,932,643.68 4.营业收入及营业成本 项 目 本年度 上年度 营业收入 1,708,002,963.151,611,319,719.60 其中：

255、主营业务收入 1,648,525,393.681,553,863,008.51 其他业务收入 59,477,569.4757,456,711.09 营业成本 1,409,899,174.291,319,495,515.12 其中：主营业务成本 1,359,541,744.101,282,226,801.06 其他业务成本 50,357,430.1937,268,714.06 营业毛利 298,103,788.86291,824,204.48 主营业务收入、主营业务成本及主营业务毛利按业务类别列示如下： 本年度 业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 尿素 810,757,071.40

256、607,161,096.47 203,595,974.93液氨 1,170,503.44 928,048.65 242,454.79服务收入 839,493.17- 839,493.17编织袋 61,100,261.80 47,232,759.97 13,867,501.83塑料膜 57,018,950.77 58,101,102.68 -1,082,151.91水 18,050,044.66 13,542,971.83 4,507,072.83电 14,046,227.37 8,310,879.76 5,735,347.61蒸汽 57,957,546.96 57,957,468.67 78.

257、29工程结算 44,653,832.73 30,920,995.38 13,732,837.35 92 本年度 业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 型材 13,213,974.21 14,629,613.07 -1,415,638.86 机械加工 1,352,984.54 627,899.38 725,085.16复合肥 89,560.00 143,659.98 -54,099.98抽余油 72,006,462.1738,731,872.56 33,274,589.61ABS 工程塑料制品 495,694,085.99 480,601,308.72 15,092,777.27其他

258、574,394.47652,066.98 -77,672.51合计 1,648,525,393.681,359,541,744.10288,983,649.58 上年度 业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 尿素 751,652,487.55570,440,519.63181,211,967.92液氨 12,773,466.6312,033,310.38740,156.25服务收入 223,364.797,273,571.43-7,050,206.64混合苯加工 8,584,486.3715,307,531.29-6,723,044.92 编织袋 57,275,949.4236,39

259、1,397.2820,884,552.14塑料膜 68,076,659.8468,021,865.6254,794.22水 17,838,349.8111,197,424.286,640,925.53电 37,767,862.0522,947,997.8514,819,864.20蒸汽 97,094,049.9089,207,340.747,886,709.16工程结算 60,733,454.5849,627,852.8111,105,601.77 机械加工 8,102,696.295,828,637.652,274,058.64 型材 17,601,159.9619,942,998.55-2

260、,341,838.59 抽余油 40,230,862.3923,343,794.6716,887,067.72 ABS 工程塑料制品 375,731,275.06350,516,647.5525,214,627.51 其他 176,883.87145,911.3330,972.54 93 上年度 业务 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 合计 1,553,863,008.511,282,226,801.06271,636,207.45 九、关联方关系及交易 (一)关联方概况 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人辽宁华锦化工（集团）有

261、限责任公盘锦市 塑料加工、精细加工、石油化工、电力、机械制造、建筑安装、商业贸易等。本公司控股股东 国有企业 冯恩良 中国兵器工业集团公司 北京市 国 有 资 产 经 营 及 投 资 管理、坦克装甲车辆、火炮、火箭炮、导弹、炮弹、枪弹、航空炸弹、深水炸弹、引信、火工品、火炸药、推进剂、战斗部火控指控设备、单兵武器、夜视器材、光学产品、电子与光电子产品、工程爆破与防化器材及模拟训练器材、民用枪支弹药、机械设备、车辆、仪器仪表、消防器材、环保设备、工程与建筑机械、信息与通讯的开发、设计、制造、销售、设备维修；民用爆破器材企业的投资管理；货物仓储、货物陆路运输；工程堪察设计、施工、承包、监理；设备安

262、装；国内展览；种植业、养殖业经营；农副产品深加工；与上述业务相关的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；自营和代理各类商品 及 技 术 的 进 出 口 业 务（国家限定公司经营或国家禁止进出口的商品及技术除外）；进料加工和“三来一补”业务；对外贸易和转口贸易；承包境外工业工 程 和 境 内 国 际 招 标 工程；对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员。本公司实际控制人 国有企业 马之庚 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位：亿元) 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 25.00- 25.00中国兵器工业集团公司 253.60- 253

263、.60(3)存在控制关系股东所持本公司股份及其变化 94 企业名称 年初数 比例 本年增加(减少)年末数 比例 辽宁华锦化工（集团） 有限责任公司 613,930,000.0051.14%-613,930,000.00 51.14%中国兵器工业集团公司* 613,930,000.0051.14%-613,930,000.00 51.14%*中国兵器工业集团公司所持本公司股份系通过华锦集团公司间接持有的。 (4) 不存在控制关系，但与本公司本期发生交易或期末存在往来的关联方 企业名称 与本公司的关系 盘锦辽河富腾热电有限公司 本公司控股股东之子公司 盘锦乙烯有限责任公司 本公司控股股东之子公司

264、辽宁华锦化工(集团)进出口公司 本公司控股股东之全资子公司 辽宁华锦化工(集团)华锦宾馆 本公司控股股东之分公司 辽宁华锦化工(集团)置业公司 本公司控股股东之分公司 辽宁锦禾农资有限责任公司 本公司控股股东之子公司 盘锦辽河商业城有限责任公司 本公司控股股东之全资子公司 盘锦辽河化工规划设计有限责任公司 本公司控股股东之分公司 “十一五”重点工程建设指挥部 2008 年 5 月 31 日前系本公司控股股东之下属分支机构，承担“45 万吨乙烯及配套原料工程项目”的项目管理 辽宁华锦化工(集团)双兴工程塑料公司 2007 年 6 月 30 日前系本公司控股股东之下属分支机构 中国北方工业公司 同

265、受本公司实际控制人控制 北京中兵岩土工程公司 同受本公司实际控制人控制 兵器财务有限责任公司 同受本公司实际控制人控制 (二)关联方交易事项 1.采购货物 本年度 上年度 关联方名称 交易标的 定价政策 金额 占购货总额的比例(%)金额 占购货总额的比例(%) 盘锦乙烯有限责任公司 混合苯、聚丙烯 市场价格 22,584,065.061.3232,024,115.46 1.72盘锦乙烯有限责任公司 苯乙烯，碳四 市场价格 2,937,717.430.17- -辽宁华锦化工（集团）有限公司电，蒸汽 市场价格 248,819,239.9414.59276,105,482.84 14.79 95 辽

266、宁华锦化工(集团)进出口公司化学品 市场价格 11,244,731.160.66- -盘锦辽河商业城有限责任公司办公用品 市场价格 230,880.830.01- -2、销售货物 本年度 上年度 关联方名称 交易标的 定价政策 金额 占销货总额的比例(%)金额 占销货总额的比例(%) 盘锦乙烯有限责任公司 水电、蒸汽等 市场价格 94,787,711.022.58127,358,685.95 5.41辽宁华锦化工(集团)双兴工程塑料公司 电，蒸汽 市场价格 -15,521,640.12 0.66辽宁华锦化工(集团)置业公司 电，蒸汽 市场价格 19,177,925.770.527,557,41

267、1.82 0.32辽宁华锦化工（集团）进出口公司 水、电、采暖费、尿素 市场价格 115,208,057.783.14203,195,100.00 8.62盘锦辽河富腾热电有限公司 水、脱盐水、天然气等 市场价格 2,144,232.390.06550,448.60 0.02“十一五”重点工程建设指挥部 水电 市场价格 1,140,776.500.03- -辽宁华锦化工(集团)华锦宾馆 煤 市场价格 -65,905.79 -辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 水电 市场价格 436,013.660.01- -辽宁锦禾农资公司 尿素 市场价格 1,037,353,752.4528.27413,94

268、9,339.00 17.573、提供劳务 关联方名称 交易标的 定价政策 本年度 上年度 盘锦乙烯有限责任公司 公路运输等 市场价格 9,294,859.73 5,776,849.82 盘锦乙烯有限责任公司 工程施工 市场价格 17,119,897.07 18,644,993.32 盘锦乙烯有限责任公司 混合苯加工 市场价格 - 7,551,026.76 辽宁华锦化工(集团)双兴工程塑料公司 运输服务 市场价格 - 54,664.11 辽宁华锦化工(集团)双兴工程塑料公司 工程施工 市场价格 - 1,960,363.00 辽宁华锦化工（集团）进出口公司 采暖费 市场价格 10,000.00 -

269、 辽宁锦禾农资公司 公路运输 市场价格 155,315.40 - 辽宁锦禾农资公司 工程施工 市场价格 13,900.00 - 辽宁华锦化工(集团)置业公司 公路运输等 市场价格 652,196.00 - “十一五”重点工程建设指挥部 公路运输服务 市场价格 1,295,935.98 5,092,600.00 “十一五”重点工程建设指挥部 工程施工 市场价格 8,703,535.00 23,000,000.00 96 关联方名称 交易标的 定价政策 本年度 上年度 辽宁华锦化工（集团）有限公司 采暖 市场价格 57,648.00 - 辽宁华锦化工（集团）有限公司 公路运输服务等 市场价格 1,

270、263,838.19 1,735,582.37 辽宁华锦化工（集团）有限公司 工程施工 市场价格 725,015.00 - 盘锦辽河化工规划设计有限责任公司 工程施工 市场价格 10,000.00 - 盘锦辽河医院 公路运输服务 市场价格 54,213.92 - 盘锦辽河富腾热电有限公司 公路运输等 市场价格 6,942,224.77 6,946,092.95 盘锦辽河富腾热电有限公司 工程施工 市场价格 6,699,934.93 8,716,689.86 4、接受劳务 关联方名称 交易标的 定价政策 2008 年 2007 年 辽宁华锦化工(集团)置业公司 物业费等 市场价格 5,707,2

271、25.06 - 盘锦辽河化工规划设计有限责任公司 工程设计费 市场价格 3,829,900.00 694,000.00 辽宁华锦化工(集团)华锦宾馆 会务费 市场价格 7,360,048.90 - 中国北方工业公司 代理费 市场价格 1,183,702.08 - 北京中兵岩土工程公司 施工、代理费 市场价格 2,121,579.40 - 盘锦乙烯有限责任公司 培训费 市场价格 3,734,395.25 - 辽宁华锦化工（集团）进出口公司 代理费 市场价格 9,184,662.21 - 辽宁华锦化工（集团）有限公司 租车费 市场价格 1,958,778.00 - 辽宁华锦化工（集团）有限公司 工

272、程施工 市场价格 - 30,000,000.00 辽宁华锦化工（集团）有限公司 修理费 市场价格 15,000,000.00 - 辽宁华锦化工（集团）有限公司 上级管理费 市场价格 31,980,184.50 26,427,745.08 辽宁华锦化工（集团）有限公司 子女教育费 市场价格 4,630,400.00 4,679,400.00 5、购买资产 (1)关联交易方：华锦集团公司 (2)关联交易内容： 经本公司第四届董事会第二次会议审议通过及本公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过，本公司以 2007 年非公开发行新股募集资金购买华锦集团公司对“45 万吨乙烯及配套原料工程项目”的前

273、期投入形 97 成的资产。 2008 年 5 月，本公司与华锦集团公司就购买“45 万吨乙烯及配套原料工程项目”达成资产转让协议，购买价款为以业经北京龙源智博资产评估有限公司的“45 万吨乙烯及配套原料工程项目”截至 2008 年 1 月31 日评估值 46,023.29 万元。 2008 年 6 月 1 日，华锦集团公司已向本公司移交了“45 万吨乙烯及配套原料工程项目”的管理及控制权。 截至本报告报出日，相关产权变更手续仍在办理过程中。 (3)关联交易标的：华锦集团公司对“45 万吨乙烯及配套原料工程项目”的前期投入形成的资产计46,023.29 万元。 (4)关联交易的定价政策：按市场价

274、格，具体为以业经北京龙源智博资产评估有限公司的“45 万吨乙烯及配套原料工程项目”截至 2008 年 1 月 31 日评估值为作价依据。 6、接受委托借款 贷款单位名称 年末数 年初数 兵器财务有限责任公司 3,225,000,000.00-7、接受担保 提供担保方单位名称 年末未结清担保余额 年初未结清担保余额 辽宁华锦化工（集团）有限公司 1,503,500,000.001,117,500,000.00 中国兵器工业集团公司 4,120,000,000.00- 合 计 5,623,500,000.001,117,500,000.00 8、接受关联方提供资产抵押 提供抵押的资产 取得银行借款

275、余额 关联方名称 资产内容 评估价值 年末数 年初数 房屋建筑物 29,678,200.00辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 土地使用权 165,652,400.00-430,000,000.00 房屋建筑物 121,256,154.82盘锦乙烯有限责任公司 机器设备 172,539,900.00108,000,000.00- 98 盘锦辽河商业城有限责任公司 房屋建筑物 167,800,000.00120,000,000.00- 合 计 656,926,654.82228,000,000.00430,000,000.00 (三)关联方应收应付款项余额 金 额 占该账项总额比例(%) 关联方名

276、称 年末数 年初数 年末数 年初数 应收账款： 1,709,356.6523,084,082.9065.72 76.99盘锦辽河富腾热电有限公司 -62,116.00- 0.21盘锦乙烯有限责任公司 677,855.25384,782.0026.06 1.28辽宁华锦化工(集团)进出口公司 1,031,501.407,254,249.7839.66 24.20辽宁锦禾农资有限责任公司 -15,382,935.12- 51.31预付款项： 189,874,110.09-4.65 -北京中兵岩土工程公司 4,832,702.69-0.12 -中国北方工业公司 185,041,407.40-4.53

277、 -应付账款： 23,561,172.2046,150,573.977.13 21.47辽宁华锦化工(集团)进出口公司 1,194,595.171,194,595.170.36 0.56辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 10,654,578.6331,183,627.473.22 14.51盘锦乙烯有限责任公司 -13,078,351.33- 6.08盘锦辽河化工规划设计有限责任公司 700,000.00694,000.000.21 0.32盘锦辽河富腾热电有限公司 11,011,998.40-3.34 -预收款项： 37,676,195.827,990,000.0018.35 8.59 “十

278、一五”重点工程建设指挥部 -7,990,000.00- 8.59辽宁锦禾农资有限责任公司 37,676,195.82-18.35 -应付利息： 94,975,100.00-90.15 -兵器财务有限责任公司 94,975,100.00-90.15 -其他应付款： 207,193,276.962,628,877.5180.39 6.77辽宁华锦化工（集团）有限责任公司 207,173,276.962,628,877.5180.38 6.77盘锦辽河化工规划设计有限责任公司 20,000.00-0.01 -长期借款： 3,225,000,000.00-41.50 - 99 金 额 占该账项总额比例

279、(%) 关联方名称 年末数 年初数 年末数 年初数 兵器财务有限责任公司 3,225,000,000.00-41.50 -十、承诺事项 2008 年 12 月 24 日，经本公司第四届董事会第四次会议决议同意，本公司拟发行认股权和债券分离交易的可转换公司债券（简称“可分离债”）不超过人民币 20 亿元（包含 20 亿元）。本发行方案已经公司 2009年第 1 次临时股东大会审议通过，尚需中国证监会核准后方可实施。 除上述事项外，截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无重大承诺事项。 十一、或有事项 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无重大或有事项。 十二、资产负债表日后事项

280、 资产负债表日后披露事项 实施利润分配 根据公司 2008 年审计报告，公司 2008 年度实现净利润 384,840,456.24 元，加上年初未分配利润509,332,064.75 元，扣除本年度分配利润 37,658,388.82 元，目前公司未分配利润共计 856,514,131.99 元。 拟不向股东分配利润，公积金也不转增股本。 此利润分配预尚须经本公司 2008 年度股东大会审议批准。 除上述事项外，截至 2008 年 12 月 31 日，本公司无需披露或需调整的其他重大资产负债表日后事项。 十三、补充资料 1.现金流量表补充资料 （1）合并现金流量表补充资料 项目 本年度 上年

281、度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 384,840,456.24240,099,775.15 100 项目 本年度 上年度 加:少数股东本期损益 -资产减值准备 53,827,604.4910,256,348.03 固定资产折旧 279,753,678.19167,737,360.31 无形资产摊销 1,330,171.321,336,849.87 长期待摊费用摊销 2,523,646.622,523,646.62处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 4,772,662.691,516,784.34 财务费用 147,003,230.38152,223,976

282、.42 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) -16,313,499.17未确认融资费用摊销 8,126,577.462,751,392.95 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) - 投资损失(收益以“-号填列) - 汇兑损失(收益以“-”号填列) -29,081,284.00- 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) -26,096.117,365,039.48 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) 637,500.00-465,221.70 存货的减少(增加以“-”号填列) -22,555,152.50-45,966,821.20 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 1

283、25,623,970.60-9,047,196.83 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) -137,997,684.76-30,079,859.84 经营活动产生的现金流量净额 818,779,280.62516,565,572.772.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 -134,697,100.003.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 2,687,313,188.954,641,445,943.19 101 项目 本年度 上年度 减:现金的期初余额 4,641,445,943.19434,864,432.7

284、0 加:现金等价物的期末余额 1,900,000,000.00- 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物的净增加额 -54,132,754.244,206,581,510.49（2）母公司现金流量表补充资料 项目 本年度 上年度 1.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 -50,284,066.26-33,910,742.71加:资产减值准备 53,589,330.4114,303,774.32 固定资产折旧 111,436,864.8679,014,749.17 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 -处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 24,640.0010

285、2,917.17 财务费用 67,165,267.5767,431,079.22 固定资产报废损失(收益以“-”号填列) -16,313,499.17未确认融资费用摊销 6,409,545.442,926,159.84 公允价值变动损失(收益以“-”号填列) - 投资损失(收益以“-”号填列) - 汇兑损失(收益以“-”号填列) -352,818.47- 递延所得税资产减少(增加以“-”号填列) - 递延所得税负债增加(减少以“-”号填列) - 存货的减少(增加以“-”号填列) 8,881,030.76-43,226,700.22 经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列) 117,119,8

286、57.96-19,213,939.80 经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列) 294,668,425.6363,203,260.09 经营活动产生的现金流量净额 608,658,077.90146,944,056.25 102 项目 本年度 上年度 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 -3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 2,656,603,393.634,602,987,923.46 减:现金的期初余额 4,602,987,923.46416,001,579.02 加:现金等价物的期末余额 1,900,0

287、00,000.00- 减:现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物的净增加额 -46,384,529.834,186,986,344.442.相关指标计算表 A本公司本年度及上年度净资产收益率和每股收益有关指标如下： 本年度 净资产收益率（ROE）每股收益（EPS） 报告期利润 全面摊薄加权平均基本 稀释 归属于公司普通股股东的净利润 6.39%6.56%0.3206 0.3206扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润6.61%6.79%0.3315 0.3315 上年度 净资产收益率（ROE）每股收益（EPS） 报告期利润 全面摊薄加权平均基本 稀释 归属于公司普通股股东的净利润

288、4.23% 12.94% 0.3620 0.3620 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.67% 14.27% 0.3993 0.3993 项目 本年度 上年度 103 项目 本年度 上年度 基本每股收益和稀释每股收益计算 （一）分子 税后净利润 384,840,456.24240,099,775.15调整：优先股利及其他工具影响 基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 384,840,456.24240,099,775.15调整： 与稀释性潜在普通股相关的股利和利息 与稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 384,

289、840,456.24240,099,775.15（二）分母 基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 1,200,506,367.00663,225,214.00加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数 稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 1,200,506,367.00663,225,214.00（三）每股收益 基本每股收益 0.32060.3620稀释每股收益 0.32060.3620 B计算方法 （1）全面摊薄净资产收益率=PE P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润； E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。 （2）加权

290、平均净资产收益率=P（E0+NP2+EiMiM0-EjMjM0EkMkM0） P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润； NP 为归属于公司普通股股东的净利润； E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产； 104 Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产； Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产； M0 为报告期月份数； Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数； Ek 为因其他交易或事项引起的净资产增减变动； Mk 为发生其他净资产增减

291、变动下一月份起至报告期期末的月份数。 （3）基本每股收益=PS S= S0S1SiMiM0SjMjM0Sk P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润； S0 为期初股份总数； S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sj 为报告期因回购等减少股份数； Sk 为报告期缩股数； M0 报告期月份数； Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数； Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 （4）在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下公

292、式计算：稀释每股收益 P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息转换费用）（1-所得税率） （S0S1SiMiM0SjMjM0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数） P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润； S 为计算基本每股收益时所使用的加权平均股份数量； S0 为期初股份总数； 105 S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数； Sk 为报告期缩股数； M0 报告期月份数； Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末

293、的月份数； Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。 C非经常性损益明细表 项 目 本年度 上年度 1. 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -4,772,662.69 -17,830,283.512.越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - -3. 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,000,000.00 7,200,000.004.计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费

294、- -5.企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - -6.非货币性资产交换损益 - -7.委托他人投资或管理资产的损益 - -8.因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - -9.债务重组损益 - -10.企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - -11.交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - -12.同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - -13.与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - -14.除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、

295、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - -15.单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 106 项 目 本年度 上年度 16.对外委托贷款取得的损益 - -17.采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - -18.根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - -19.受托经营取得的托管费收入 - -20.除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -10,471,700.81 -13,759,801.8921.其他符合非经常性损益定义的损益项目 - -合 计 -

296、14,244,363.50 -24,390,085.40减：非经常性损益相应的所得税 -1,095,209.18 336,355.73减：少数股东享有部分 - -非经常性损益对净利润的影响 -13,149,154.32 -24,726,441.13归属于母公司股东净利润 384,840,456.24 240,099,775.15非经常性损益占同期归属于母公司股东净利润比例 -3.42% -10.30% 3.执行新旧会计准则所有者权益差异调节表 项 目 2006-12-31 按原会计准则和会计制度计算的合并所有者权益 1,807,112,101.351.长期股权投资差额 -其中：同一控制下企业合

297、并形成的长期股权投资差额 -其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 -2.拟以公允价值模式计量的投资性房地产 -3.因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 -4.符合预计负债确认条件的辞退补偿 -62,375,082.315.股份支付 -6.符合预计负债确认条件的重组义务 -7.企业合并 -其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 - 107 项 目 2006-12-31 根据新准则计提的商誉减值准备 -8.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 -9. 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 -10.金融工具分拆增加的权益 -11.衍生金融工具 -12.所得

298、税 18,792,595.2813.少数股东权益 -按照新会计准则追溯调整后计算的合并所有者权益 1,763,529,614.32 108 第十部分 重要事项 一、 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、 报告期内公司重大收购资产事项 经本公司第四届董事会第二次会议审议通过及本公司 2008 年第二次临时股东大会审议通过，本公司以 2007 年非公开发行新股募集资金购买华锦集团公司对“ 45 万吨乙烯及配套原料工程项目” 的前期投入形成的资产。 2008 年 5 月，本公司与华锦集团公司就购买“ 45 万吨乙烯及配套原料工程项目” 达成资产转让协议，购买价款为以业经北京龙源智博资产评估有限公司

299、的“ 45 万吨乙烯及配套原料工程项目” 截至 2008年 1 月 31 日评估值 46,023.29 万元。 2008 年 6 月 1 日，华锦集团公司已向本公司移交了“ 45 万吨乙烯及配套原料工程项目” 的管理及控制权。 本项交易属关联交易。（详见 2008 年 5 月 7 日公司三届二十五届董事会决议公告及关联交易公告） 三、 本报告期内公司、公司董事及高级管理人员无受处罚情况。 四、 报告期内公司控股股东未发生变化。 五、 重大关联交易事项，具体内容详见审计报告附注十。 六、 公司对外担保情况说明 七、 本公司无委托理财。 八、报告期继续聘请深城鹏会计师事务所为本公司会计师，该会计师

300、事务所已经为本公司服务 6 年，审计费为 95 万元。 九、报告期内，公司、公司董事会及董事未受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 十、 报告期内其它重大事项 十一、 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2008.3 盘锦 沟通 首创证券 2008 年再融资 2008.6 沈阳 调研 国泰君安 上市公司债 2008.12 盘锦 调研 纳爱斯 增发 109 备查文件 1. 载有董事长亲笔签名的本公司 2008 年年度报告正本。 2. 载有法定代表人、总会计师亲笔签名并盖章的财务报表。 3. 本公司

301、在中国证券报、证券时报公告的所有文件正本及公告原稿。 4. 公司章程。 董事长：冯恩良 辽宁华锦通达化工股份有限公司 二九年三月七日 110 附表： 1 资产负债表 编制单位：辽宁华锦通达化工股份有限公司 2008 年 12 月 31 日 单位：（人民币）元 期末余额 年初余额 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 4,587,313,188.954,556,603,393.634,641,445,943.19 4,602,987,923.46 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 66,860,144.0054,100,000.00 应收账款 2,457,530.

302、412,673,530.4128,466,365.92 30,263,420.16 预付款项 4,086,058,619.084,080,566,391.6064,130,507.48 28,508,803.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 28,465,357.32235,206,003.766,993,106.48 441,314,871.84 买入返售金融资产 存货 313,773,800.25141,268,138.60291,218,647.75 150,149,169.36 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 9,08

303、4,928,640.019,016,317,458.005,086,354,570.82 5,253,224,188.12非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 5,000,000.001,048,932,643.685,000,000.00 824,648,194.08 投资性房地产 固定资产 3,522,619,805.301,402,594,969.003,782,471,836.53 1,499,657,524.76 在建工程 3,236,187,765.753,208,560,816.5868,921,965.28 61,252,25

304、5.91 工程物资 300,197,649.12300,197,649.121,996,581.72 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 590,222,324.05582,757,916.708,794,578.67 开发支出 商誉 长期待摊费用 11,313,492.7613,837,139.38 递延所得税资产 12,356,373.6112,330,277.50 其他非流动资产 非流动资产合计 7,677,897,410.596,543,043,995.083,893,352,379.08 2,385,557,974.75资产总计 16,762,826,050.6015,

305、559,361,453.088,979,706,949.90 7,638,782,162.87 111 流动负债： 短期借款 1,985,000,000.001,490,000,000.001,802,000,000.00 1,392,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 330,680,984.36219,110,048.11214,942,120.35 548,385,744.49 预收款项 205,354,407.72145,422,662.2092,979,128.63 55,892,693.99 卖出回购金融资产款 应

306、付手续费及佣金 应付职工薪酬 64,268,238.2745,588,588.2263,281,602.08 49,763,902.31 应交税费 -234,470,676.68-253,454,622.2713,183,422.26 1,233,077.85 应付利息 105,352,597.02103,801,775.00402,815.00 应付股利 其他应付款 257,757,397.201,146,254,785.0040,394,622.28 33,692,314.34 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 130,764,163.8

307、940,764,163.89335,600,000.00 166,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 2,844,707,111.782,937,487,400.152,562,783,710.60 2,246,967,732.98非流动负债： 长期借款 7,770,857,439.507,417,000,000.00616,664,277.17 117,097,921.88 应付债券 长期应付款 75,375,892.7296,842,922.95 专项应付款 45,180,000.0018,100,000.0027,080,000.00 预计负债 递延所得税负债 1,075,

308、000.00437,500.00 其他非流动负债 4,300,000.001,750,000.00 非流动负债合计 7,896,788,332.227,435,100,000.00742,774,700.12 117,097,921.88负债合计 10,741,495,444.0010,372,587,400.153,305,558,410.72 2,364,065,654.86所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,200,506,367.001,200,506,367.001,200,506,367.00 1,200,506,367.00 资本公积 3,913,884,120.

309、553,892,931,251.293,913,884,120.55 3,892,931,251.29 减：库存股 盈余公积 50,425,987.0650,425,987.0650,425,987.06 50,425,987.06 一般风险准备 未分配利润 856,514,131.9942,910,447.58509,332,064.57 130,852,902.66 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 6,021,330,606.605,186,774,052.935,674,148,539.18 5,274,716,508.01少数股东权益 所有者权益合计 6,021,330,

310、606.605,186,774,052.935,674,148,539.18 5,274,716,508.01负债和所有者权益总计 16,762,826,050.6015,559,361,453.088,979,706,949.90 7,638,782,162.87 112 2 利润表 编制单位：辽宁华锦通达化工股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 3,668,803,151.781,708,002,963.153,352,139,948.23 1,611,319,719.60其中：营业收入 3,66

311、8,803,151.781,409,899,174.293,352,139,948.23 1,611,319,719.60 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,201,932,529.511,752,763,948.573,019,300,135.65 1,622,026,428.39其中：营业成本 2,528,399,907.371,409,899,174.292,355,410,826.26 1,319,495,515.12 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 6,768,319.995,1

312、80,323.447,371,783.83 6,042,673.40 销售费用 28,561,930.436,638,372.0426,594,344.05 6,525,100.35 管理费用 458,326,243.39204,234,753.85464,691,464.11 205,302,126.14 财务费用 126,048,523.8473,221,994.54154,975,369.37 70,357,239.06 资产减值损失 53,827,604.4953,589,330.4110,256,348.03 14,303,774.32 加：公允价值变动收益（损失以“ -” 号填列）

313、 投资收益（损失以“ -”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“ -”号填列） 三、营业利润（亏损以“ -”号填列） 466,870,622.27-44,760,985.42332,839,812.58 -10,706,708.79 加：营业外收入 1,036,418.035,328.007,255,356.67 50,655.96 减：营业外支出 15,280,781.535,528,408.8431,645,442.07 23,254,689.88 其中：非流动资产处置损失 4,772,662.6924,640.0017,852,521.47 16,431,07

314、4.30四、利润总额（亏损总额以“ -” 号填列） 452,626,258.77-50,284,066.26308,449,727.18 -33,910,742.71 减：所得税费用 67,785,802.5368,349,952.03 五、净利润（净亏损以“ -”号填列） 384,840,456.24-50,284,066.26240,099,775.15 -33,910,742.71 归属于母公司所有者的净利润 384,840,456.24240,099,775.15 少数股东损益 六、每股收益： （一）基本每股收益 0.3206-0.04190.3620 -0.0511 113 （二）稀

315、释每股收益 0.3206-0.04190.2000 -0.02823 现金流量表 编制单位：辽宁华锦通达化工股份有限公司 2008 年 1-12 月 单位：（人民币）元 本期金额 上期金额 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,036,331,163.971,945,084,657.983,414,709,526.58 1,850,196,725.84 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资

316、产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 5,328.00396,568,207.342,598,338.71 1,382,998.00 经营活动现金流入小计 4,036,336,491.972,341,652,865.323,417,307,865.29 1,851,579,723.84 购买商品、接受劳务支付的现金 2,514,071,924.311,373,486,516.222,353,479,051.14 1,397,583,110.99 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付

317、原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 298,016,392.90172,245,278.04302,954,862.22 179,513,384.39 支付的各项税费 129,357,004.7639,438,664.9098,529,411.22 31,893,479.23 114 支付其他与经营活动有关的现金 276,111,889.38147,824,328.26145,778,967.94 95,645,692.98 经营活动现金流出小计 3,217,557,211.351,732,994,787.422,900,

318、742,292.52 1,704,635,667.59 经营活动产生的现金流量净额 818,779,280.62608,658,077.90516,565,572.77 146,944,056.25二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,795,851.14 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 21,650,000.0018,100,000.006,214,479.70 163,113,534.84 投资活动现金流入小计 21,650,000.0018,100,000.0

319、08,010,330.84 163,113,534.84 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,546,780,278.974,535,802,850.8581,399,123.54 10,776,936.41 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 267,337,944.37267,337,944.3790,189,717.85 90,189,717.85 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 4,814,118,223.344,803,140,795.22171,588,841.39 100,966,654.26 投资活动产生

320、的现金流量净额 -4,792,468,223.34-4,785,040,795.22-163,578,510.55 62,146,880.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,712,965,563.41 3,712,965,563.41 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 7,005,000,000.006,510,000,000.001,818,500,000.00 1,392,000,000.00 发行债券收到的现金 4,413,302.90 收到其他与筹资活动有关的现金 4,129,106.06 筹资活动现金流入小计 7,005,000,0

321、00.006,510,000,000.005,535,878,866.31 5,109,094,669.47 偿还债务支付的现金 2,588,561,389.781,981,980,939.521,532,605,477.38 1,059,230,224.16 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 473,860,114.89396,465,596.37144,701,593.67 71,960,037.70 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动23,022,306.851,555,276.624,977,346.99 9,000.00 115 有关的现金 筹资活动现金流出

322、小计 3,085,443,811.522,380,001,812.511,682,284,418.04 1,131,199,261.86 筹资活动产生的现金流量净额 3,919,556,188.484,129,998,187.493,853,594,448.27 3,977,895,407.61四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -54,132,754.24-46,384,529.834,206,581,510.49 4,186,986,344.44 加：期初现金及现金等价物余额 4,641,445,943.194,602,987,923.46434,864,4

323、32.70 416,001,579.02六、期末现金及现金等价物余额 4,587,313,188.954,556,603,393.634,641,445,943.19 4,602,987,923.46 116 4 所有者权益变动表 编制单位：辽宁华锦通达化工股份有限公司 2008 年度 单位：（人民币）元 本期金额 上年金额 归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益 项目 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股盈余公积 一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股盈余公积 一般风险准备未分配利润其他少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年

324、末余额 1,200,506,367.00 3,913,884,120.55 50,425,987.06509,332,064.575,674,148,539.18 663,225,214.00741,530,238.7072,221,214.61330,135,434.04 1,807,112,101.35 加：会计政策变更 -3,330,528.56-21,795,227.55-18,456,730.92 -43,582,487.03 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,200,506,367.00 3,913,884,120.55 50,425,987.06509,332,064.5

325、75,674,148,539.18 663,225,214.00738,199,710.1450,425,987.06311,678,703.12 1,763,529,614.32 三、本年增减变动金额（减少以“ -” 号填列） 347,182,067.42347,182,067.42 537,281,153.003,175,684,410.41197,653,361.45 3,910,618,924.86 （一）净利润 384,840,456.24384,840,456.24 240,099,775.15 240,099,775.15 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 117 1可供出售

326、金融资产公允价值变动净额 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4其他 上述（一）和（二）小计 384,840,456.24384,840,456.24 240,099,775.15 240,099,775.15 （三）所有者投入和减少资本 537,281,153.003,175,684,410.41 3,712,965,563.41 1所有者投入资本 537,281,153.003,175,684,410.41 3,712,965,563.41 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 -37,658,388.82-37,658,

327、388.82 -42,446,413.70 -42,446,413.70 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股 -37,65-37,65-42,44 -42,44 118 东）的分配 8,388.828,388.82 6,413.706,413.70 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 四、本期期末余额 1,200,506,367.00 3,913,884,120.55 50,425,987.06856,514,131.996,021,330,606.60 1,200,506,367.003,913,884,120.5550,425,987.06509,332,064.57 5,674,148,539.18