1、深圳市康达尔(集团)股份有限公司 2002 年年度报告 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 二 00 二年年度报告 二 三年四月十四日 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 2 目 录 第一章 公司基本情况简介.3 第二章 会计数据和业务数据摘要.4 第三章 股本变动和股东情况.6 第四章 董事、监理、高级管理人员和员工情况 9 第五章 公司治理结构.12 第六章 股东大会情况简介.15 第七章 董事会报告.16 第八章 监事会报告.24 第九章 重要事项.26 第十章 财务会计报告.27 第十一章 备查文件目.71 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 3深
2、圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 本公司董事唐颢先生、华菊耀先生因工作原因未出席第三届董事会 2003年度第一次会议。 深圳鹏城会计师事务所为本公司出具了带解释性说明无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。本公司董事长王敏先生、总经理周文川先生、常务副总王彪先生、会计机构负责人刘健先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第一章 公司基本情况简介 一、公司的法定中、英文名称及缩写
3、 中文名称：深圳市康达尔（集团）股份有限公司 中文缩写：ST 康达尔 英文名称：SHENZHEN KONDARL（GROUP）CO., LTD. 二、公司法定代表人：王敏 三、公司董事会秘书：祝去修 董事会证券事务代表：张明华 联系地址：深圳市罗湖区深南东路 1086 号集浩大厦三楼 电 话：0755-25425020-288、359 传 真：0755-25420155 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 4 电子信箱：zk0048 四、公司注册地址：深圳市罗湖区深南东路 1086 号集浩大厦二、三楼 公司办公地址：深圳市罗湖区深南东路 1086 号集浩大厦二、三楼 邮政编
4、码：518003 公司国际互联网网址： 电子信箱：zk0048 五、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报 登载公司年度报告的国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：公司董事会秘书处 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：ST 康达尔 股票代码：000048 七、公司首次注册登记日期：1994 年 9 月 17 日 注册地点：广东省深圳市 企业法人营业执照注册号：4403011014310 税务登记号码：国税深字 440301192180957 号 地税登字 440303192180957 号 公司聘请的会计师事务所名称：深圳鹏城会计师事务所 办公地址：深圳市东门南路 200
5、6 号宝丰大厦 5 楼 第二章 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要会计数据 项 目 单位(元) 1、利润总额 16,757,559.18 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 52、净利润 9,963,135.47 3、扣除非经常性损益后的净利润 -2,420,552.63 4、主营业务利润 125,634,430.37 5、其他业务利润 3,329,061.27 6、营业利润 4,940,539.64 7、投资收益 4,457,023.27 8、补贴收入 - 9、营业外收支净额 7,359,996.27 10、经营活动产生的现金流量净额 122,081,754.98
6、 11、现金及现金等价物净增加额 3,106,309.96 注：扣除的非经常性损益项目包括：1、出售被投资单位香港兆安国际有限公司股权收益 5,023,691.83 元，2、营业外收支净额 7,359,996.27 元，合计为 12,383,688.1 元。 二、截至报告期末前三年主要会计数据和财务指标 单位：人民币元 2001 年度 2000 年度 指 标 项 目 单 位 2002 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 1、主营业务收入 889,413,377.00814,193,974814,193,974937,695,288 937,695,2882、净利润 9,963,135.47-
7、89,539,024-106,449,254-352,787,117 -351,404,3513、总资产 1,252,173,486.491,348,377,4571,364,148,886 1,767,739,668 1,783,511,0984、股东权益 42,814,393.5134,991,92450,763,353141,441,117 157,212,6075、每股收益 元/股 0.025-0.23-0.27-0.90 -0.906、扣除非经常性损益后的每股收益 元/股 -0.006-0.27-0.31-0.19 -0.197、每股净资产 元/股 0.110.090.130.36
8、0.408、调整后的每股净资产 元/股 0.0820.050.070.29 0.339、每股经营活动产生的 现金流量净额 元/股 0.310.690.690.27 0.2710、净资产收益率 % 23.27-255.88-209.70-249.42 -223.52 三、按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第九号要求计算的相关指标： 报告期利润 净资产收益率 每股收益（元/股） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 293.44% 314.29% 0.3215 0.3215 营业利润 11.54% 12.36% 0.0126 0.0126 净利润 23.27% 24.9
9、2% 0.0255 0.0255 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 6扣除非经常性损益后的净利润 -5.65% -6.06% -0.0062 -0.0062 四、报告期内股东权益变动情况及变动原因 （单位：股、元） 项 目 股 本 资本公积盈余公积法定公益金未分配利润 合 计 期初数 390,768,671 92,364,14458,036,344921,230-465,632,461 34,991,924 本期增加 9,963,135 本期减少 期末数 390,768,671 92,364,14458,036,344921,230-455,669,326 42,814,
10、393 变动原因：未分配利润变动原因为本年利润（盈利）转入。 第三章 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 （数量单位：股） 本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后股份种类 期初数 配股 送股 公积金转股增发 其他 小计 期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 141,291,300 141,291,300其中： 国家持有股份 141,291,300 141,291,300 境内法人持有股份 135,240,000 135,240,000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 276,531,300 2
11、76,531,300 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 114,237,371 114,237,371深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 7其中:高级管理人员持股 169,588 169,5882、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 114,237,371 114,237,371 三、股份总数 390,768,671 390,768,671 2、股票发行与上市情况 2000 年 5 月 8 日，公司 1999 年年度股东大会审议通过了 1999 年度利润分配及公积金转增股本方案，即以 1999 年年未的公司总股本为基数，每 10 股送1
12、.2 股，每 10 股转增 2.6 股，股本总数增至 390,768,671 股。其中红股及转增股本的上市交易日为 2000 年 5 月 17 日。 二、股东情况介绍 （一）本报告期末的股东总数为 51,257 户（人），其中公司高级管理人员持股 2 人。 （二）公司前十名股东持股情况（截止 2002 年 12 月 31 日） 序号 股 东 名 称 年初数 年未数 占总股本比例(%) 股份性质1 深圳市龙岗区投资管理有限公司 141,291,300141,291,30036.16 国有股2 上海中西药业股份有限公司 87,906,00087,906,00022.50 法人股3 海南沃和生物技术
13、有限公司 40,572,00027,600,0007.06 法人股4 北京杰盈科贸公司 012,972,0003.32 法人股5 民乐燕园投资有限公司 6,762,0006,762,0001.73 法人股6 深圳市盛高投资发展有限公司 750,6000.19 流通股7 陈建柳 726,0010.19 流通股8 唐志立 387,8200.10 流通股9 李萌 348,2220.09 流通股10 叶莉苹 341,0000.09 流通股 注：本公司第二大股东上海中西药业股份有限公司所持有的本公司法人股 87,906,000股于 2001 年 6 月 30 日质押给银行以融通资金；2002 年 9 月
14、 19 日申请人上海信谊药业有限公司向法院申请诉前财产保全，冻结了上海中西药业股份有限公司所持有的本公司法人股深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 887,906,000 股。 本公司第三大股东海南沃和生物技术有限公司所持有的本公司法人股 27,600,000 股于 2000 年 4 月 5 日质押给银行以融通资金。 本公司前十名股东中，国有股东与其他股东无关联关系，本公司未知其他股东是否存在关联关系。 （三）公司第一大股东深圳市龙岗区投资管理有限公司情况简介 该公司成立于一九九三年七月，企业类型为国有独资公司，注册资本为20000 万元，经营范围为：受龙岗区人民政府委托，行
15、使区属国有资产产权所有者权力，依法对区属国有资产兴办的全资企业和参股企业进行全面管理（或通过董事会管理），投资兴办各种实业（具体项目另行申报），开展各类投资业务。 法定代表人：香石来 持有股份：141,291,300 股 报告期内其所持股份质押、托管情况：深圳市龙岗区投资管理有限公司于2002 年 9 月 12 日分别与深圳市华超投资发展有限公司及深圳市众泉建设监理有限公司签订了股份转让合同、股份委托管理协议(详见 2002 年 9 月 17 日、28 日的证券时报、中国证券报)，股权转让于 2002 年 12 月 24 日获得国家财政部批准（详见 2003 年 1 月 3 日的证券时报、中国
16、证券报）。 （四）其他持股在 10%以上的法人股东情况 上海中西药业股份有限公司 该公司成立于一九九二年十一月十六日，公司经营范围为：经营本企业自产品及相关技术，电子元器件产品及其他相关新产品。企业资产管理顾问，公司上市、企业并购、资产重组方案的设计、咨询服务、企业财务会计业务顾问，经济信息咨询服务，生物工程的科研业务，化学制药（凭许可证经营），通讯设备的新材料科研、生产和销售。 注册资本：215,594,628 元 法定代表人：唐颢 持有股份：87,906,000 股（已质押、冻结） 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 9 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、
17、 董事、监事和高级管理人员的情况 （一）基本情况 姓 名 性别 年龄 职务 任期起止日期（年、月）年初持股(股)增减变动 年末持股（股）王敏 男 48 董事长 2002.06-2003.020 0周文川 男 37 总经理 2002.11-2003.020 0王彪 男 49 常务副总 2002.11-2003.020 0黄少杰 男 39 董事、副总经理2001.04-2003.020 0祝去修 男 34 董秘、副总经理2002.04-2003.020 0张 刃 男 37 董事 2000.02-2003.020 0蒋朝阳 男 37 董事 2001.04-2003.020 0李建新 男 48 独立董
18、事 2001.04-2003.020 0刘凤义 男 57 独立董事 2001.04-2003.020 0刘道宇 男 37 董事 2002.06-2003.020 0唐颢 男 39 董事 2002.06-2003.020 0华菊耀 男 52 董事 2002.06-2003.020 0何光明 男 44 监事长 2001.04-2003.020 0张 静 女 33 监事 2000.02-2003.020 0钟运珍 女 45 监事 2001.04-2003.020 0庄石仲 男 47 监事 2001.04-2003.020 0张玲 女 33 监事 2001.12-2003.020 0 说明：报告期内现
19、任高管人员所持股份未发生变动。 本公司董事王敏先生在公司第一大股东深圳市龙岗区投资管理有限公司任总经理，董事张刃先生在公司第一大股东深圳市龙岗区投资管理有限公司任副总经理，董事蒋朝阳先生在公司第一大股东深圳市龙岗区投资管理有限公司任部门经理，董事刘道宇先生在公司第一大股东深圳市龙岗区投资管理有限公司任部门经理，董事唐颢先生在公司第二大股东上海中西药业股份有限公司任董事长，董事华菊耀先生在公司第二大股东上海中西药业股份有限公司任常务副总经理，监事张静女士在公司第一大股东深圳市龙岗区投资管理有限公司任总会计师，监事钟运珍女士在公司第一大股东深圳市龙岗区投资管理有限公司任部门经理，监事庄石仲先生在公
20、司第一大股东深圳市龙岗区投资管理有限公司任部门副经理。 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 10（二）年度报酬情况 1、公司董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序和确定依据： 公司董事、监事和高级管理人员报酬由股东大会、董事会决定，公司第三届董事会审议通过了关于受薪董事报酬、独立董事津贴的议案，并获公司 2001年第二次临时股东大会审议通过；2002 年度各董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为人民币 108 万元。 2、2002 年度金额最高的前三名董事的报酬总额为人民币 46.9 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为人民币 45.4 万元。 3、根据关于在上市
21、公司建立独立董事制度的指导意见，独立董事不适用年度薪酬制度，即不在公司领取年度报酬，但可享受独立董事津贴，即每名独立董事每参加一次董事会会议（不含通讯方式召开的会议），由公司付给津贴 2000元；每名独立董事全年津贴不足 10000 元的，由公司补足 10000 元。 4、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬总额在 15 万元以上的有 5 人， 10-15 万元的有 1 人，5-10 万元的有 2 人。另外，董事王敏、张刃、蒋朝阳、刘道宇、唐颢、华菊耀及监事张静、钟运珍、庄石仲因其在股东单位任职、领薪，不在公司领取薪酬。 （三）报告期内，离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 姓名 职务
22、 离任原因 陈枫 董事长 工作调动 欧锡钊 董事、总经理 工作调动 徐敏生 董事、副总经理 工作调动 张伟光 董事、副总经理 解聘 傅新江 董事 辞职 凌明 董事 辞职 张庆云 董事会秘书 辞职 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 11 （四）报告期内，聘任的董事、监事、高级管理人员姓名及聘任原因 姓名 职务 聘任原因 王敏 董事长 工作需要 周文川 总经理 工作需要 王彪 常务副总经理 工作需要 祝去修 副总经理、董秘 工作需要 刘道宇 董事 股东推荐 唐颢 董事 股东推荐 华菊耀 董事 股东推荐 二、公司员工情况 报告期末，集团的正式员工（含合同制员工）共有 433 人
23、，其中在岗的 340人，离退休人员 92 人。此外，集团还聘用了劳务工 645 人，两项合计共 1078人。 在正式员工中，学历结构如下： 学历结构 人 数 占正式职工比例(%) 大专及大专以上 136 31.41% 中专、高中 153 35.33% 高中以下 144 33.26% 合 计 433 100% 在岗的 1078 人中，专业结构如下： 专业结构 人 数 占在册职工比例(%) 生产人员 639 59.27% 销售人员 121 11.23% 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 12技术人员 116 10.76% 财务人员 69 6.4% 行政管理人员 133 12.
24、34% 合 计 1078 100% 第五章 公司治理结构 一、公司治理情况 公司严格按照中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法和中国证监会发布的上市公司股东大会规范意见、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见、上市公司治理准则等有关法律、法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。报告期内，根据中国证监会和国家经贸委的要求，公司开展了上市公司建立现代企业制度的自查工作，先后制订、完善了公司章程、董事会工作细则、总经理工作细则、监事会工作细则等规章制度。具体情况如下： （一）关于公司股东与股东大会 公司能按照上市公司股东大会规范意见、公司章程的要求召集、召开股东
25、大会，保证股东权利的正确行使；公司与关联方之间的关联交易均遵循平等、自愿、等价、有偿原则合法进行，关联股东在股东大会表决时回避；公司有健全的、行之有效的内控制度，确保公司的资产安全。 （二）关于第一大股东和上市公司的关系 公司的第一大股东作为国有资产经营公司，主要是以国家出资者的身份对所属企业进行产权监督和管理，并不直接干预公司的生产经营活动；公司与第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了“ 五分开”，公司董事会、监事会及经营层能独立运作，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （三）关于董事与董事会 公司按照公司法等国家有关法律法规以及公司章程、董事会工作细则的规定规范运作，董事
26、选聘程序、董事会人数和人员构成均符合有关规定，深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 13各董事均能认真负责、勤勉尽职地履行职责；公司按照中国证监会和深圳证管办的要求建立了独立董事制度；但公司尚未设立董事会专门委员会，公司将根据上市公司治理准则的要求尽快设立四个专门委员会，并进一步完善有关制度，规范公司运作。 （四）关于监事与监事会 公司监事会成员的产生和构成符合法律法规的要求；公司监事会制订了监事会工作细则，规范了监事会的议事程序；监事会能根据法律法规和公司章程的有关规定，认真履行职责，能够对公司的经营、财务以及董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督，并独立发表意见，
27、保证了公司和股东的合法利益。 （五）关于绩效评价与激励约束机制 根据公司的生产经营情况，公司制定和完善了内部各项控制制度，建立了对高级管理人员的考评及激励制度，对生产和管理岗位上的人员实行工作责任制和民主考评。今后，公司将根据上市公司治理准则的有关规定，健全、完善一套完整、规范的对董事、监事及高级管理个人的绩效评价和激励约束机制。 （六）关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行和债权人、职工、客户等其他利益相关体的合法权益，在经济交往中做到互惠互利，诚实信用，并积极合作共同推动公司持续、健康地发展。 （七）关于信息披露与透明度 公司按照有关规定，认真履行信息披露义务；公司设立了董事会秘书处，
28、董事会秘书处为信息披露职能部门，董事会秘书为公司信息披露工作责任人，并安排专人负责接待股东和投资者来访来电工作，设置专门的电子信箱，以加强和股东之间的良好沟通；公司将尽快制订信息披露工作暂行规定，以保证公司信息披露的及时、准确、真实和完整，并做好信息披露前的保密工作，确保所有股东都有平等的信息知情权。 二、独立董事履行职责情况 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 14按照关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的有关规定，经公司2001 年度第一次临时股东大会审议通过，本公司建立了独立董事制度，聘请了两名独立董事。报告期内，该两名独立董事严格根据公司法、证券法和公司的有关规
29、定认真独立履行职责，参加了历次董事会会议，参与了公司重大事项的决策，并按照有关规定对需要发表独立意见的事项发表独立意见，充分发挥了独立董事的作用。根据公司章程的规定，公司需聘请三位独立董事，公司计划于2003 年 6 月 30 日前，按照有关规定完善独立董事制度。 三、公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务等“ 五分开” 情况的说明 （一）在人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股单位担任重要职务。 （二）在资产方面：公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施；其工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司拥有
30、；公司的采购和销售系统由本公司独立拥有。 （三）在财务方面：公司设立了独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。 （四）机构独立方面：公司设立了独立的组织机构，并制定了各部门的规章制度和职责，形成了责权分明，科学合理的内部控制体系。 （五）业务分开方面：公司在业务均独立于控股股东和其他关联企业，具有独立完整的生产、销售体系和网络，具有自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展的能力。 四、对高级管理人员的考评及奖励情况 报告期内，为调动高级管理人员的积极性，促进公司的可持续发展，公司对高级管理人员进行了民主考评，把考评结果作为续聘和岗位调整的重要依据；公司还实行高级
31、管理人员的年终奖金发放与公司的经营业绩挂钩的考核分配办法。 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 15第六章 股东大会情况简介 报告期内，公司召开了 2001 年年度股东大会，会议情况如下： 一、股东大会的通知、召集、召开情况。 本公司于 2002 年 5 月 18 日在中国证券报、证券时报刊登了关于召开2001 年年度股东大会的公告。 本公司于 2002 年 6 月 20 日上午 9：30 在公司二楼会议室召开了 2001 年年度股东大会。出席会议的股东及股东代理人 3 人，代表股份数为 242,169,300股，占公司总股本的 61.97%，符合公司法和公司章程的规定。董
32、事长陈枫先生因事未能出席会议，特委托董事总经理欧锡钊先生主持。广东星辰律师事务所对本次股东大会进行了现场见证并出具了法律意见书。 二、股东大会通过的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期。 （一）审议通过2001 年度董事会工作报告 （二）审议通过2001 年度监事会工作报告 （三）审议通过2001 年年度报告及摘要 （四）审议通过2001 年度财务决算报告 （五）审议通过2001 年度利润分配、资本公积金转增股本预案 （六）审议通过2002 年利润分配政策 （七）审议通过关于变更会计师事务所的议案 （八）审议通过关于公司二名董事的辞职报告 （九）审议通过关于补选公司董事的议案 （十）审议通过
33、关于提议解聘徐敏生等董事职务的提案 （十一）审议通过关于推荐唐颢先生等三人为公司董事候选人的提案。 本次股东大会决议刊登于 2001 年 6 月 28 日的中国证券报和证券时报。 三、选举、更换公司董事、监事情况。 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 16股东大会接受了董事傅新江先生、凌明先生的辞职请求，解聘了董事徐敏生先生、张伟光先生的董事职务，并补选王敏先生、刘道宇先生、唐颢先生、华菊耀先生为公司董事。 第七章 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的分析 报告期内，公司积极贯彻“ 强化管理，规范运作；控制成本，提高效益；推进重组，恢复功能” 的经营方针，一方面，采取了一
34、系列开源节流的措施，加大管理力度，降低成本费用，另一方面，采取积极有力措施，盘活存量资产，进行资源的优化配置和整合，挖掘自身潜力，优化各项指标，从而使公司的财务状况和经营状况得以改善，经营业绩得以提高，在报告期末实现了扭亏为盈的经营目标。2002 年度全集团实现主营业务收入 88,941 万元，主营业务利润 12,563 万元， 净利润 996 万元。 二、报告期内经营情况 （一）主营业务范围及其经营状况 公司主营业务范围包括养殖肉鸡、鸡苗、禽蛋、肉猪、种猪；生产销售饲料；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；房地产开发；交通运输；电力开发、电力工程引进等。报告期内公司主营业务收入
35、、主营业务利润的构成情况如下： 1、 按行业划分（单位：人民币元） 行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 养殖 194,079,910.36 218,139,711163,640,813.01182,582,70130,439,097.35 35,557,010房地产开发 154,085,926.94 61,748,689129,485,432.2754,922,23224,600,494.67 6,826,457房屋租赁 7,254,338.10 10,112,7421,564,007.991,974,181
36、5,690,330.11 8,138,561自来水供应 103,931,602.55 75,876,58383,854,448.6267,138,90020,077,153.93 8,737,683饲料生产 438,925,944.10 508,407,091407,688,481.94483,247,87031,237,462.16 25,159,221交通运输 24,788,962.18 18,946,9263,994,109.044,011,52820,794,853.14 14,935,398深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 17商业贸易 24,094,150.5
37、3 48,580,28823,712,597.2047,953,420381,553.33 626,868其他 4,833,364.24 2,099,6382,832,460.321,254,8822,000,903.92 844,756公司内部行业 间相互抵销 -62,580,822.00 -129,717,694-62,580,822.00-129,717,694- -合 计 889,413,377.00 814,193,974.00754,191,528.39713,368,020.00135,221,848.61 100,825,954 2、公司主营业务收入的构成情况（单位：人民币元）
38、 行 业 主营业务收入 2002 年比 2001 年 2002 年 2001 年 增减（%） 养殖 194,079,910.36 218,139,711 -11.03 房地产开发 154,085,926.94 61,748,689 149.54 房屋租赁 7,254,338.10 10,112,742 -28.27 自来水供应 103,931,602.55 75,876,583 36.97 饲料生产 438,925,944.10 508,407,091 -13.67 交通运输 24,788,962.18 18,946,926 30.83 商业贸易 24,094,150.53 48,580,28
39、8 -50.40 其他 4,833,364.24 2,099,638 130.20 公司内部行业间 相互抵销后合计 889,413,377.00 814,193,974 9.24 3、按地区划分（单位：人民币元） 主营业务收入 地 区 2002 年 2001 年 2002 年比 2001 年增减（%） 深圳地区 505,409,213.86 405,521,643.50 24.63 其他地区 384,004,163.14 408,672,330.50 -6.04 合 计 889,413,377.00 814,193,974.00 9.24 （二）公司主要控股公司的经营情况及业绩（单位：人民币元
40、） 控股公司名称 权益 业务性质 主要产品或服务 注册资本 2002 年 12 月 31 日资产规模 2002 年度净利润 房地产公司 90% 房地产 房产开发 80,000,000 220,250,549 -4,918,441养鸡公司 90% 养殖业 肉鸡、鸡苗50,000,000 159,500,619 1,278,980运输公司 90% 公共事业 运输 30,000,000 178,709,943 10,965,077饲料公司 90% 养殖业 饲料 50,000,000 239,311,621 2,615,443养猪公司 90% 养殖业 肉猪、种猪30,000,000 67,238,43
41、3 -570,222 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 18供水公司 70% 公共事业 供水 30,000,000 208,998,496 8,233,556 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，本公司对前五名供应商合计采购金额 112,652,061.75 元，占本年度采购总额的 14.87%；本公司对前五名客户销售额 172,597,927.49 元，占本年度公司销售总额的 19.41%。 （四）在经营中出现的问题及解决方案 1、存在的主要问题 由于本公司下属企业较多，主业多元化问题较严重，管理成本较高。随着市场条件的变化，资源的有效整合愈显重要和迫切。 由于公司的
42、负债结构不尽合理，短期负债比例偏高，财务费用居高不下，到期还贷的压力较大，公司资金周转可能较为紧张。 公司的管理机制仍然有待进一步完善，各项规章制度执行不力，管理费用未能有效得到控制等。 2、解决上述问题的思路和方案 加大对基础产业的改造和投入，及时做好产业结构调整，提高资源整体利用效率；集中公司优势资源开发和培育公司主导业务。 积极协调与银行的借贷关系，调整债务结构，降低财务费用，保证公司正常的营运资金。 按照上市公司治理准则的要求，坚持以人为本的管理方针，建立公正透明的绩效评价和激励约束机制；尽快引进 ERP 系统管理，进行扁平化组织架构重组，促进公司管理水平上一个新台阶。 三、报告期内的
43、投资情况 （一）募股资金使用情况说明 报告期内，公司未募集资金，但有以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。本公司于 1997 年 8 月实施配股，实际配售股份 24,834,280 股，扣除发行深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 19费用后实际配股筹集资金 165,831,681 元，具体使用情况如下： 序号 配股说明书承诺投资项目 配股说明书 承诺投资额 实际投 资金额 投资 时间 1 龙岗区中心城公共汽车站 9000 万元3000 万元 1998 年 2 小汽车出租项目 5462 万元1400 万元 1999 年 3 康达尔饲料二期综合技术改造项目 2600 万元2
44、600 万元 1997 年 合 计 17062 万元7000 万元 配股资金变更后的投资项目 4 补交康达尔花园地价 4000 万元 5 布吉汽车站 3000 万元 2002 年 7 月竣工6 补充流动资金 2583 万元 合计 9583 万元 （二） 报告期内非募股资金投资项目 报告期内，公司出资 900 万元成立了深圳市康达顺运输有限公司，该公司尚在开办期，报告期内暂无收益。 四、报告期内的公司财务状况 项目 2002 年度（元） 2001 年度（元） 2002 年度比 2001 年度增减幅度（%） 总资产 1,252,173,486.491,348,377,457.44-7.13 短期负
45、债 1,105,156,261.891,220,190,941.00-9.43 长期负债 69,473,479.7861,874,032.0012.28 股东权益 42,814,393.5134,991,924.4422.36 主营业务利润 125,634,430.3796,044,344.0030.81 净利润 9,963,135.47-89,539,024.00111.13 现金及现金等价物净增加额 3,106,309.962,614,947.45 18.79 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 20变动原因说明： 1、总资产减少的原因主要是：（1）偿还了部分欠款；（2
46、）开发项目完成结算。 2、短期负债减少的原因主要是偿还部分银行借款。 3、长期负债增加的原因是新增供水公司二期水厂项目借款。 4、股东权益增加原因是公司实现盈利。 5、本年度主营业务利润增加的原因包括： （1）房地产开发及运输行业增加营业收入，相应增加主营业务利润； （2）调整了饲料产品结构，提高销售利润率； （3）物价部门同意供水公司提价申请，提高供水价格。 五、生产经营环境、宏观政策、法规的变化对公司财务状况和经营成果的可能影响 中国加入 WTO 对公司的生产经营与发展，既带来机遇又带来挑战，但机遇大于挑战。一方面，由于国际市场玉米、大豆（包含豆粕）价格相对较低，其进口量将会增加，从而有利
47、于扩大饲料加工业的生产规模，降低生产成本，增强饲料的市场竞争力，从而给国内饲料加工优势企业带来机会；二是我国畜禽产品尚具有一定的传统优势，由于饲料原料价格下降，有利于降低饲料生产成本，使中国的畜产品在国际市场上具有价格优势，促进公司畜产品的出口。三是国内外饲料加工技术接近，在饲料产品同质化的条件下，原料价格降低，将提升饲料产品的盈利空间。四是公司在国内市场有着明显的规模经济优势，入世将为公司饲料板块的再次发展提供良好的机遇。 六、对会计师事务所出具的带解释性说明的无保留意见审计报告所涉及事项的说明 （一）深圳鹏城会计师事务所为本公司 2002 年度财务报表出具了带解释性说明的审计报告，解释性说
48、明的内容为：“ 此外，我们注意到，按贵公司合并会计报表计算，贵公司的营运资金 2002 年 12 月 31 日较 2001 年 12 月 31 日增加13,320,658 元，且贵公司的股东承诺注入新的资产，以强化贵公司的持续经营能力。上述会计报表是基于贵公司能够持续经营这一会计核算基本前提编制的”。 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 21（二）公司董事会认为： 1、2002 年度，本公司的生产经营状况正常，公司的主营业务收入稳定， 经 营 性 现 金 流 量 为 正 数 ， 2002 年 度 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 为122,081,754.
49、98 元。 2、本公司在 2003 年度将加大对资产重组的力度，以强化公司的持续经营能力。 3、本公司一直能如期支付银行借款利息，同时也通过出让部分长期资产归还了部分银行借款本金，至今尚无一家银行因借款原因起诉本公司，保持了良好的银企关系。 七、2003 年度的经营计划 公司在 2003 年度将主要进行以下几方面的公司资产重组和产业调整工作： 1、有效整合饲料和养殖业，加大对高科技农业的投入，集中公司优势资源开发和培育公司主导业务。 2、依托新的大股东在房地产业务领域内的资源优势，结合公司实际情况，巩固和发展公司房地产业务。公司将充分利用公司的丰富土地资源，争取在未来1-2 年内为公司带来较高
50、的投资回报。 3、保证运输、供水业务的稳定经营和发展。 4、对以往的部分对外投资进行清理，减少资源的流失，并集中资源优势把主导业务做大做强。 5、按照上市公司治理准则的要求，进一步规范公司运作，并引进 ERP管理系统，提高管理效率和员工整体素质，从而建立绩效评价与激励约束相结合的现代化企业经营管理机制，完善法人治理结构。 八、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会会议召开情况及决议内容 2002 年度本公司董事会共召开 7 次会议，会议情况如下： 1、公司第三届董事会于 2002 年 4 月 3 日以通讯方式召开 2002 年度第一次深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 2
51、2会议，会议审议通过： 同意张庆云先生不再担任董事会秘书职务； 同意聘任祝去修先生为董事会秘书、副总经理。 2、公司第三届董事会于 2002 年 4 月 17 日召开 2002 年度第二次会议，会议审议通过： 公司 2001 年年度报告及摘要； 公司 2001 年度董事会工作报告； 公司 2001 年度财务决算报告； 公司 2001 年度利润分配及资本公积金转增股本预案； 公司 2002 年度利润分配政策。 3、公司第三届董事会于 2002 年 4 月 28 日召开 2002 年度第三次会议，会议审议通过： 公司 2002 年第一季度报告； 关于公司二名董事的辞职报告； 关于补选公司董事的议案
52、。 4、公司第三届董事会于 2002 年 5 月 15 日召开 2002 年度第四次会议，会议审议通过： 关于变更会计师事务所的议案 关于召开 2001 年年度股东大会的议案 5、公司第三届董事会于 2002 年 8 月 20 日召开 2002 年度第五次会议，会议审议通过： 公司 2002 年半年度报告及摘要； 公司 2002 年半年度利润分配预案。 6、公司第三届董事会于 2002 年 10 月 25 日召开 2002 年度第六次会议，会议审议通过： 公司 2002 年第三季度报告； 关于提议免去张伟光先生副总经理职务的议案。 7、公司第三届董事会于 2002 年 11 月 4 日召开了董
53、事会临时会议，会议审议通过了： 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 23关于选举王敏先生为公司董事长的议案； 关于提议聘用周文川先生为公司总经理的议案； 关于提议免去徐敏生先生集团公司常务副总经理职务及保留副总经理职务的议案； 关于提议聘用王彪先生为集团公司常务副总经理职务的议案； 关于补选王彪先生为公司董事的议案； （二）董事会认真执行了各项股东大会决议，并在股东大会的授权范围之内，处理了公司现有贷款和现有担保的续贷和续保事宜。 九、本次利润分配预案及资本公积金转增股本预案 经 深 圳 鹏 城 会 计 师 事 务 所 审 计 ， 公 司2002 年 度 净 利 润 为 9
54、,963,135.47 元，可供股东分配利润为-455,669,325.76 元，按公司章程的规定，董事会决定 2002 年度不进行利润分配，也不实施资本公积金转增股本。本预案需要提交 2002 年年度股东大会审议批准。 十、报告期内公司作出重大会计差错更正的原因及讨论和分析 （一）本公司的子公司深圳市康达尔饲料有限公司的部分子公司、深圳市康达尔贸易有限公司资不抵债，本公司未将其 2001 年度及以前超过本公司投资额的亏损分担额列入“ 未确认投资损失”，根据财政部财会函字199910 号关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函，本公司认为该事项应作为重大会计差错处理，采用追溯调整法，调增 200
55、1 年度净利润 16,910,230 元、2001 年度及以前累计“ 未确认投资损失” 40,544,773.33 元，相应调增 2001 年未分配利润项目，由此调增本年度期初未分配利润 40,544,773.33 元。 （二）本公司的全资子公司上海中科创业投资有限公司因受“ 中科系事件”影响，2001 年 1 月其资产被冻结，本公司编制 2000 年度会计报表时计提了对该公司的长期投资减值准备 90,000,000 元，计提减值准备后帐面净值为9,627,764.07 元；随着” 中科系事件” 逐渐明朗，本公司基本确定无法收回该投资，2000 年度对该投资减值情况显然估计不足，应补提长期投资
56、减值准备9,627,764.07 元，补提后该投资帐面净值减记为零。本公司认为该事项应作为重大会计差错处理，追溯调整 2000 年度数据，即调增长期投资减值准备、调减深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 24投 资 收 益 及 净 利 润 9,627,764.07 元 ， 由 此 调 减 本 年 度 期 初 未 分 配 利 润9,627,764.07 元。 （三）本公司的子公司深圳市康达尔（集团）房地产有限公司开发销售的康达尔花园，因最终结算成本与实际结转的销售成本存在差异，2000 年度少结转销售成本6,143,665.49 元 ，本公司作为重大会计差错处理，采用追溯调整法
57、，调增 2000年度销售成本6,143,665.49 元，调减存货开发产品 6,143,665.49 元，并相应调减 2000 年未分配利润项目。由此调减本年度期初未分配利润 6,143,665.49 元。 第八章 监事会报告 一、报告期内召开会议情况 本报告期内，第三届监事会共召开了二次会议，各次会议情况如下： （一）2002 年 4 月 17 日召开了第三届监事会 2002 年度第一次会议，会议审议通过了2001 年年度报告及摘要、2001 年度监事会工作报告、公司2001 年度财务决算报告、公司 2001 年度利润分配预案和 2002 年利润分配政策。有关信息刊登于 2002 年 4 月
58、 20 日的中国证券报和证券时报。 （二）2002 年 8 月 20 日召开了第三届监事会 2002 年度第二次会议， 会议审议了2002 年度半年度报告及摘要、公司 2002 年半年度利润分配预案。有关信息刊登于 2002 年 8 月 26 日的中国证券报和证券时报。 二、监事会就下列事项发表独立意见 报告期内，公司监事会依照公司法、公司章程和有关法律、法规，列席了董事会所有会议，检查了公司财务状况，对公司合法经营和董事、经理等高级管理人员履行职务进行了有效的监督，维护了广大股东的利益。并对下列事项发表独立意见。 （一）公司依法运作情况 在报告期内，监事会成员列席了历次董事会会议。监事会认为
59、，公司董事会会议均按规定程序进行，公司的各项重大经营活动、决策程序合法，建立了完善的内部控制制度，公司及经营管理人员敬业廉洁、积极进取，执行公司职务时未深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 25发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为，也未发现滥用职权、损害股东和职员利益的行为。 （二）检查公司财务的情况 监事会对公司财务状况进行了认真的检查，审阅了深圳鹏城会计师事务所出具的深鹏所股审字200327 号审计报告，认为该报告如实反映了公司 2002 年度的财务状况、经营成果和现金流量情况。 （三）公司最近一次募集资金使用情况 深圳市龙岗区人民政府于 1999 年 4 月
60、 8 日下发深龙府199920 号文关于组建深圳市龙岗华程交通有限公司的批复，将龙岗区中心城汽车站和出租小汽车项目划归华程公司，致使公司原承诺的募股资金投资项目无法全部实施。为此，公司董事会办理了变更配股资金使用用途的手续。我们认为： 1、公司董事会在变更配股资金使用用途方面，在程序上符合公司法、证券法和公司章程及其他有关法律、法规的有关规定，已得到了原批准立项单位深圳市计划局的确认，并获得了 2000 年 5 月 8 日召开的 1999 年年度股东大会的审议通过。 2、公司改变配股资金用途的总额为人民币 9,583 万元，其中计划投资布吉汽车站及其配套项目 3,000 万元，补交康达尔花园项
61、目地价 4,000 万元，剩余2,583 万元将用于补充公司流动资金。公司董事会对上述计划投资项目作了认真论证，具有较好的社会效益和经济效益，并已得到正式立项。 3、本次改变配股资金使用用途未出现内幕交易，也未出现损害股东权益的行为。 （四）公司收购、出售资产的交易情况 公司出售资产交易价格合理，程序合法，未发现内幕交易，无损害股东权益或造成公司资产流失的情况。 （五）报告期内，公司无关联交易情况 （六）对会计师事务所出具的带解释性说明的无保留意见的审计报告所涉及事项的说明 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 26监事会注意到深圳鹏城会计师事务所出具的带解释性说明的无保留意
62、见的审计报告，监事会认真审阅了董事会就涉及事项所作的说明。监事会同意董事会就此所作的说明。 第九章 重要事项 一、报告期内，公司未发生重大诉讼事项；以前期间发生但延续到报告期的重大诉讼事项的进展情况： 本公司于 2002 年 8 月 19 日收到了北京市高级人民法院送达的关于北国投股权转让一案的判决书，判决驳回本公司上诉，维持原判。本公司将保留向最高人民法院申诉的权利（本公司于 2002 年 4 月 20 日在中国证券报及证券时报公告的2001 年年度报告中对该事项有详细披露）。 二、报告期内，公司无重大收购、出售资产事项 三、报告期内，公司无重大关联交易事项 四、报告期内公司重大合同履行事项
63、 （一）报告期内，本公司管理层根据股东大会和董事会的授权，办理了原有贷款和原有担保的续贷和续保手续。 （二）截止 2002 年 12 月 31 日，本公司对外担保累计为 28,200 万元；外单位为本公司贷款担保累计为 44,531 万元，具体情况如下： 1、本公司对外担保事项： 本公司为深圳市云鸣投资发展有限公司 6,960 万元贷款提供了担保； 本公司为深圳市赛格达声股份有限公司 10,124 万元贷款提供了担保（双方为互保关系； 本公司为中国爱地集团公司 4,500 万元贷款提供了担保（双方为互保关系）； 本公司为中国科健股份有限公司 800 万美元贷款提供了担保（双方为互保关系）。 2
64、、外单位为本公司贷款担保事项： 深圳市赛格达声股份有限公司为本公司 11,781 万元贷款提供了担保； 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 27深圳市龙岗区投资管理有限公司为本公司 8,500 万元贷款提供了担保； 上海中西药业股份有限公司为本公司 13,000 万元贷款提供了担保； 中国科健股份有限公司为本公司 6,400 万元贷款提供了担保； 中国爱地集团公司为本公司 4,850 万元贷款提供了担保。 （三）在报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产；其他公司也未托管、承包、租赁本公司的资产。 五、聘任和解聘会计师事务所的情况 报告期内，公司解聘了深圳南方民和会计师事
65、务所，同时聘请了深圳鹏城会计师事务所为本公司 2002 年财务审计机构。按双方合同规定，公司应支付给深圳鹏城会计师事务所的审计费用为 60 万元。深圳鹏城会计师事务所已为本公司提供审计服务的年限为 1 年。 第十章 财务会计报告 （一）审计报告 深鹏所股审字200327 号 深圳市康达尔（集团）股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了贵公司 2002 年 12 月 31 日公司及合并的资产负债表、2002 年公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公
66、司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002年的经营成果和现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 此外，我们注意到，按贵公司合并会计报表计算，贵公司的营运资金 2002年 12 月 31 日较 2001 年 12 月 31 日增加 13,320,658 元，且贵公司的股东承诺注入新的资产，以强化贵公司的持续经营能力。上述会计报表是基于贵公司能够持续经营这一会计核算基本前提编制的。 深圳市康达尔（集团）股份有限公司
67、 2002 年年度报告 28 深圳鹏城会计师事务所中国注册会计师中国 深圳 陈 艳 2003 年 3 月 15 日 中国注册会计师刘 军 (二）会计报表（附后） 1、 资产负债表 2、 利润及利润分配表 3、 现金流量表 4、 合并资产减值准备明细表 (三)会计报表附注（以人民币为货币单位） 附注一 公司基本情况 1、历史沿革 深圳市康达尔（集团）股份有限公司（以下简称“ 本公司”）系于 1994 年根据深圳市人民政府批准在深圳康达尔实业总公司的基础上进行股份制改组，由深圳市龙岗区投资管理有限公司作为独家发起人，向社会公众募集面值 1 元的 2,180 万股普通股而成立的股份有限公司，本公司于
68、 1994 年 11 月 1 日在深圳证券交易所挂牌上市。本公司现持有执照号为深司字N26211企业法人营业执照，注册资本为 390,768,671 元。 本公司曾于 1999 年 12 月 8 日更名为深圳市中科创业（集团）股份有限公司，于 2001年 8 月 6 日变更回原名，即深圳市康达尔（集团）股份有限公司。 本公司主要经营范围包括：养殖肉鸡、鸡苗、禽蛋、肉猪、种猪；生产销售饲料；房地产开发；商贸；公共交通；自来水等业务。 2、股权转让 2002 年 9 月 12 日，本公司第一大股东深圳市龙岗区投资管理有限公司（以下简称“ 龙岗投资”）分别与深圳市华超投资发展有限公司（以下简称“ 华
69、超公司”）及深圳市众泉建设监理有限公司（以下简称“ 众泉公司”）签署了股份转让合同，将其持有本公司深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 29的股权分别转让给华超公司 102,998,857 股和众泉公司 38,292,443 股，所转让的股份分别占本公司股份的 26.36%和 9.8%。该股权转让合同已获得财政部“ 财企（2002）638 号” 文批准，股权变更手续正在办理当中。股权转让后，龙岗投资不再持有本公司股份，本公司总股本仍为 390,768,671 股。 3、“ 中科系事件” 在 2002 年度的后续影响 2000 年末发生的“ 中科系事件” 对本公司经营造成了一定
70、程度的影响，经过两年时间的努力，本公司已基本消除其后续影响，” 中科系事件” 涉及的有关诉讼情况详见附注八、3。 4、持续经营 尽管本公司流动负债较高，但是本公司认为，本公司的持续经营能力可以通过争取债权银行继续贷款的支持，并通过本公司的股东注入新的经营资产来维持和强化。上述会计报表是基于本公司能够持续经营这一会计核算基本前提编制的。 附注二 公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2、会计年度 本公司以 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3、记账本位币 除在香港注册
71、的子公司以港币为记账本位币外，本公司及其他子公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 会计核算以权责发生制为记账基础，资产在取得时以历史成本为计价原则。其后如果发生减值，则按规定计提减值准备。 5、外币业务核算方法 会计年度内涉及外币的经济业务，按业务发生当月首日中国人民银行公布的市场汇率折深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 30合人民币记账。期末各外币货币性资产和负债项目按中国人民银行公布的期末市场汇率进行调整，汇兑损益计入当期损益；属筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，则将其资本化。 6、外币会计报表的折算方法 在编制合并
72、会计报表时，本公司已将在香港的子公司的会计报表折算为人民币，折算方法如下： 资产负债表： 资产及负债类项目均按年末中国人民银行公布的期末市场汇率折算为人民币；未分配利润以折算后的利润及利润分配表中的该项目的数额列示；其他所有者权益类项目按发生时中国人民银行公布的市场汇率折算为人民币；会计报表折算差额在股东权益中列示。 利润及利润分配表： 所有发生额均按当年度中国人民银行公布的市场汇率的平均汇率折算为人民币；年初未分配利润按上年度所折算的数额列示。 7、现金等价物的确定标准 现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、短期投资核算 短期投资系指公司
73、购入能随时变现并且持有时间不准备超过 1 年（含 1 年）的投资。 短期投资在取得时，以实际成本计价，即实际支付的全部价款扣除支出的价款中包含的已宣告或已到期尚未领取的现金股利或利息而确定的。短期投资持有期间收到的现金股利或利息，冲减投资的账面值，但已记入应收项目的现金股利或利息冲减原应收项目。 期末，短期投资采用成本与市价孰低法计价，以投资总体来计算并确定计提短期投资跌价损失准备。 9、坏账核算方法 坏账确认标准:a.债务人破产或死亡,以其破产财产或者遗产清偿后,仍然不能收回;b.债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收款项。 本公司对预计不能收回的或不能全额收回的应收款项，根据实
74、际情况作出估计后计提专深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 31项坏账准备。对除联营公司外的应收款项根据其余额采用账龄分析法提取，具体提取比例为： 账龄在 1 年以内的按余额的 5%提取坏账准备；账龄在 1 至 2 年的按余额的 10%提取坏账准备；账龄在 2 至 3 年的按余额的 20%提取坏账准备；账龄在 3 年以上的按余额的 40%提取坏账准备。 10、存货的核算方法 存货分为库存商品、原材料、在途物资、开发产品、出租开发产品、开发成本、在产品、低值易耗品等。 开发产品指已完成全部开发过程，并已验收合格可以对外销售的产品。 出租开发产品指已完成全部开发过程，并已验收合格
75、可以对外出租的产品。 开发成本按开发种类设置明细科目，如土地开发、房屋开发、配套设施开发，代建工程开发，分成本项目进行明细核算，开发间接费进行归集和分配核算。 存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法计价，低值易耗品在领用时按金额大小分别采用一次或分次摊销法核算。 年末，在对存货进行全面清查的基础上，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的，以成本与可变现净值孰低法计价，并按单个存货项目的可变现净值低于成本的差额计提存货跌价准备。 11、长期股权投资核算方法： 长期股权投资 a. 股票投资 以货币资金购买的股票，按实际支付的金额计入成本，实际支付的款项中含有已宣告发放的股
76、利，则按实际支付的金额扣除已宣告发放的股利后的净额作为投资成本，公司以放弃非现金资产取得的股票，以放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。 b. 股权投资差额 对采用权益法核算的长期股权投资，若长期股权投资取得时的成本与在被投资单位所有者权益中所占的份额有差额以及对长期股权投资由成本法深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 32改为权益法时，投资成本与享有被投资公司所有者权益份额的差额，则设置“ 股权投资差额” 明细科目核算。股权投资差额按十年的期限平均摊销。 c. 其它股权投资 以货币资金投资的，按实际支付的金额计入成本，以放弃非现金资产取得的长期股权，以所
77、放弃非现金资产的账面价值加上应支付的相关税费作为投资成本。 d. 收益确定方法 对于股票投资和其它股权投资，若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%以下或持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，但不具有重大影响的,按成本法核算；若母公司持有被投资单位有表决权资本总额 20%或以上，或虽投资不足 20%，但有重大影响的，按权益法核算。 采用成本法核算的，在被投资单位宣告发放现金股利时确认投资收益；采用权益法核算的，在各会计期末按应分享或应分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额，确认投资收益，并调整长期股权投资的账面价值。 长期债权投资 按实际支付的价款扣除支付的税金、手续费
78、等各项附加费用，以及支付的自发行日起至购入债券日止的应计利息后的余额作为实际成本。 长期投资减值准备 年末,对长期投资逐项进行检查,如果长期投资的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值,则对可收回金额低于长期投资账面价值的部分计提长期投资减值准备,并确认为当期投资损失。对已确认损失的长期投资的价值又得以恢复的,则在原已确认的投资损失的数额内转回。 12、固定资产计价及其折旧方法 固定资产标准为使用期限在 1 年以上的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等,以及不属于生产、经营主要设备的,单位价值在人民币 2000 元
79、以上并且使用年限在两年以上的资产。 a. 固定资产按实际成本计价。年末按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额按单个项目计提固定资产减值准备。 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 33b. 固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值(原值的 5%)确定其折旧率，预计使用年限、年分类折旧率如下： 资产类别 预计使用年限 年折旧率 房屋建筑物 20-35 年 2.71-4.75% 机器设备 10-15 年 6.33-9.50% 运输工具 6-12 年 7.92-15.83% 电子及其他设备 5-7 年 13.57-19% 1
80、3、在建工程 在建工程是指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，在发生时按实际成本入账。在建工程的成本包括直接建筑及安装成本，以及于兴建、安装及测试期间的有关借款利息支出及外汇汇兑损益，在建工程在完工并交付使用时，结转固定资产，并停止利息资本化。每年年度终了，对在建工程进行全面检查,如果有证据表明在建工程已发生了减值，则计提相应的减值准备。 14、借款费用的会计处理方法： (1) 借款费用包括借款账面发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额。因专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额,在同时具备下列三个条件时,借款费用予以资本化： a.资产支出已经发生； b.借
81、款费用已经发生； c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。 其他的借款利息，在发生当期确认费用。 (2) 资本化金额的确定 至当期末止购建固定资产资本化利息的资本化金额,等于累计支出加权平均数乘以资本化率,资本化率按以下原则确定: a.为购建固定资产只借入一笔专门借款,资本化率为该项借款的利率； 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 34b.为购入固定资产借入一笔以上的专门借款,资本化率为这些借款的加权平均利率。 (3) 暂停资本化 若固定资产的购建活动发生非正常中断,并且时间连续超过 3 个月,则暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产的购建活动重
82、新开始。 (4) 停止资本化 当所购建的固定资产达到预定可使用状态时,停止其借款费用的资本化,以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 15、无形资产计价和摊销方法 对购入或按法律程序申请取得的无形资产,按实际支付金额入账。 年末，各项无形资产按账面价值与可收回金额孰低计量,对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 各种无形资产在有效期内按直线法摊销： 类别 摊销年限 土地使用权 50 年 营运专营权* 20 年 * 本公司一直按估计受益年限 20 年摊销，根据现行深圳经济特区出租小汽车管理条例规定，出租车营运牌照使用期限为 50 年。 16、长期待摊费用核算方法 开办费：在公司开
83、始生产经营的当月起一次计入开始生产经营当月的损益； 租入固定资产改良：在租赁期和预计使用年限两者较短内平均摊销； 大修理费：在大修理周期内摊销。 17、收入确认原则 销售商品收入的确认原则：本公司在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 房地产销售收入原则：在房产完工并验收合格，签定了销售合同，收到款项或取得了买方按销售合同约定交付房产的付款证明时确认销售收入的实现。 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 35 物业出租收入的确认原则：按与承租
84、方签定的合同或协议规定的承租方付租日期和金额，确认房屋出租收入的实现。 物业管理收入的确认原则：在物业管理服务已提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理服务有关的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。 提供劳务:（1）对于同一会计年度内开始和完成的劳务，在劳务已经提供，相关的收入已经收到或取得了收款的证据时，确认收入的实现。（2）对于开始和完成分属不同会计年度的劳务，在交易的结果能够可靠估计的情况下，于年度终了按完工百分比法确认收入的实现。在交易结果不能可靠估计时，在年度终了按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入，已经发生的但预计不能补偿的劳务成本计入当年费用
85、。 18、所得税的会计处理方法： 本公司的所得税费用系采用应付税款法核算。 19、重大会计差错更正的说明： A、本公司的子公司深圳市康达尔饲料有限公司的部分子公司、深圳市康达尔贸易有限公司资不抵债，本公司未将其 2001 年度及以前超过本公司投资额的亏损分担额列入“ 未确认投资损失”，根据财政部财会函字199910 号关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函，本公司对该事项作为重大会计差错处理，采用追溯调整法，调增 2001 年度净利润 16,910,230元、2001 年度及以前累计“ 未确认投资损失” 40,544,773.33 元，相应调增 2001 年未分配利润项目，由此调增本年度期初未
86、分配利润 40,544,773.33 元。 B、本公司的全资子公司上海中科创业投资有限公司因受“ 中科系事件” 影响，2001 年1 月其资产被冻结，本公司编制 2000 年度会计报表时计提了对该公司的长期投资减值准备90,000,000 元，计提减值准备后帐面净值为 9,627,764.07 元；随着” 中科系事件” 逐渐明朗，本公司基本确定无法收回该投资，2000 年度对该投资减值情况显然估计不足，应补提长期投资减值准备 9,627,764.07 元，补提后该投资帐面净值减记为零。本公司对该事项作为重大会计差错处理，追溯调整 2000 年度数据，即调增长期投资减值准备、调减投资收益及净利润
87、 9,627,764.07 元，由此调减本年度期初未分配利润 9,627,764.07 元。 C、本公司的子公司深圳市康达尔（集团）房地产有限公司开发销售的康达尔花园，因最终结算成本与实际结转的销售成本存在差异，2000 年度少结转销售成本 6,143,665.49 元 ，本公司对该事项深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 36作为重大会计差错处理，采用追溯调整法，调增 2000 年度销售成本6,143,665.49 元，调减存货开发产品 6,143,665.49 元，并相应调减 2000 年未分配利润项目。由此调减本年度期初未分配利润 6,143,665.49 元。 由于对
88、 A、B、C 重大会计差错更正采用追溯调整法，对合并留存收益的累积影响数如下： 项目 2002 年 2001 年 2001 年以前 对合并净利润的影响 -16,910,230 7,863,114.77对合并利润分配的影响 - 提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 - 对合并未分配利润的影响 24,773,344.7724,773,344.77 7,863,114.77对合并年初留存收益的影响 24,773,344.777,863,114.77 7,863,114.7720、合并会计报表的编制方法 合并会计报表原则:对持有被投资单位有表决权资本总额 50%以上,或虽不超过 50%但具有实际控制权
89、的子公司合并其会计报表，但下列子公司除外：已关停并转、已按破产程序宣告清理或破产、准备近期出售而临时持有以及非持续经营且权益为负数的子公司。 合并会计报表编制方法：以母公司及纳入合并范围的各子公司的会计报表为合并依据,合并时将集团内各公司相互间的重要投资、往来、存货购销等内部交易及其未实现利润抵销后逐项合并,并计算少数股东权益和少数股东损益。 根据财政部财会函字199910 号关于资不抵债公司合并报表问题请示的复函，投资企业确认的亏损分担额，一般以长期股权投资减记至零为限。其未确认的被投资单位的亏损分担额，在编制合并会计报表时，可以在合并会计报表的“ 未分配利润” 项目上增设“ 未确认的投资损
90、失” 项目；同时，在利润表的“ 少数股东损益” 项目下增设“ 未确认的投资损失”项目。这两个项目反映母公司未确认子公司的投资亏损额。 附注三 税 项 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 37本公司适用的主要税种和税率： 税 种 计税依据 税率 增值税 产品（商品）销售收入 17% 兽药销售收入 13% 自来水销售收入 6% 出口产品销售收入 0% 农产品销售收入 免征 饲料销售收入 免征* 营业税 运输收入 3% 房地产收入 5% 房租收入 5% 城建税 应纳增值税、营业税额 1% 企业所得税 应纳税所得额 注册于深圳 15% 注册于香港 16% 注册于国内其他地区 33%
91、 * 根据财政部、国家税务总局财税2001121 号财政部国家税务总局关于饲料产品免征增值税问题的通知文件，本公司饲料产品均属免征增值税范围。 附注四 控股子公司及合营企业 1、纳入合并报表范围的子公司情况： 公司名称 以下简称 注册地经营范围 注册资本 本公司 投资额 本公司所占 权益比例 直接间接深圳市康达尔（集团）养鸡有限公司 养鸡公司 深圳市 种鸡、肉鸡及鸡苗等 50,000,000 50,000,000 90% 10% 深圳市康达尔饲料有限公司 饲料公司 深圳市 饲料生产及销售 50,000,000 50,000,000 90% 10% 深圳市康达尔（集团）房地产有限公司 房地产公司
92、深圳市 房地产开发及销售 80,000,000 80,000,000 90% 10% 深圳市康达尔（集团）运输有限公司 运输公司 深圳市 公路客运 30,000,000 30,000,000 90% 10% 深圳市康达尔贸易有限公司 贸易公司 深圳市 国内商业、进出口 8,200,000 8,200,000 61% 39% 深圳市康达尔养猪有限公司 养猪公司 深圳市 种猪、肉猪及猪苗等 30,000,000 30,000,000 90% 10% 深圳市布吉供水有限公司 供水公司 深圳市 生产及供应自来水 30,000,000 37,100,000 70% - 伟江发展有限公司 伟江公司 香 港
93、 养殖饲料进出口、物业投资港币10,000 港币13,323,949 100%- 深圳市康达尔工业园发展有限公司 工业园 深圳市物业出租 2,000,0002,000,00080% 20% 深圳市康达尔物业管理有限公司 物业公司 深圳市物业管理 1,500,0001,500,00020% 80% 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 38 2、未纳入合并报表范围的子公司情况： 公司名称 以下简称 注册地 主要业务 注册资本 本公司 投资额 本公司所 占权益比例 直接间接深圳市前湾电力发展有限公司 前电公司 深圳市电力 80,000,00087,270,000 90%- 绥化康
94、达尔食品有限公司 绥化食品 黑龙江 绥化市 养鸡、饲料13,000,0005,700,000 51%- 深圳市亨泰尔生物技术有限公司 亨泰尔 深圳市 生物及电子技术开发 10,000,000 8,500,000 85% - 上海中科创业投资有限公司上海中科 上海市风险投资100,000,00069,793,435 7030上海中西新生力生物工程有限公司 新生力 上海市保健食品等100,000,00085,278,400 80%- 满旺发展有限公司 满旺公司 香 港商业贸易港币 10,000- 68%- 深圳市康达顺运输有限公司康达顺 深圳市 公路客运 10,000,0009,000,00090
95、%- （1）前电公司目前尚处在筹建期，因此本公司本年度仍未将其纳入合并范围，亦未进行权益法调整。 （2）绥化食品已终止经营并解散，因此未被纳入合并范围。 （3）本公司计划转让所持有亨泰尔的股权，因此本公司本年度未将其纳入合并报表范围。 （4）上海中科因受” 中科系事件” 的影响，本年度无实质性经营，本公司也未取得任何有价值的财务资料，因此无法合并其会计报表。 （5）本公司对新生力具有实质控制权，但截至期末，本公司计划转让所持有其 80%的股权，因此本公司本年度仍未将其纳入合并范围。 （6）本年度新增子公司深圳市康达顺运输有限公司，因其尚在开办期，本年度未将其纳入合并范围。 3、合营企业情况：
96、公司名称 注册地 注册资本 持股比例 主营业务 浩辉实业有限公司 香港 HKD10,000 40% 物业投资 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 39 4、合并会计报表范围的变化 本公司本年度新设立子公司：深圳市康达尔工业园发展有限公司，注册资金 200 万元，本年度纳入了合并范围。 附注五 合并会计报表主要项目注释 1、货币资金 2002.12.31 2001.12.31 种 类 原币金额 折合率 折人民币 原币金额 折合率 折人民币 现 金 人民币 2,858,750.54 1.00002,858,750.542,605,431 1.0000 2,605,431港币 7
97、,725.31 1.06118,197.44121,541 1.0614 129,009现金小计 2,866,947.98 2,734,440银行存款 人民币 57,524,546.21 1.000057,524,546.2158,147,208 1.0000 58,147,208港币 8,993,521.09 1.06119,543,830.625,079,927 1.0614 5,393,306美元 217,306.26 8.27731,798,709.10284,264 8.2767 2,352,769银行存款小计 68,867,085.93 65,893,283其他货币资金 人民币 9
98、32,400 1.0000 932,400港币 15,000,000 1.0614 15,921,000其他货币资金小计 16,853,400合 计 71,734,033.91 85,481,123 2、短期投资 2002.12.31 2001.12.31 项目 投资金额 跌价准备 投资净额 投资金额 跌价准备 投资净额债券投资* 80,005,864.55 79,983,684.5522,180.0080,005,866 79,983,686 22,180.00其中：国债投资 80,005,864.55 79,983,684.5522,180.0080,005,866 79,983,686
99、22,180.00其他投资 1,000,000.00 -1,000,000.00- - -深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 40合计 81,005,864.55 79,983,684.551,022,180.0080,005,866 79,983,686 22,180.00*债券投资主要是本公司于 2000 年 8 月至 9 月期间通过申银万国证券有限公司（以下简称“ 申银万国”）购入约 8000 万元的国债。因该等国债于 2001 年初未经本公司授权而被申银万国抛售，出售国债所得的款项被挪走，该债券投资已全额计提跌价准备。对于该债券投资所涉及的法律诉讼，详见附注八、3。
100、 3、应收股利 项 目 2002.12.31 2001.12.31 汕头航空投资股份有限公司 221,248 221,248合计 221,248 221,248 4、应收账款 2002.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净 额 1 年以内 39,719,774.59 38.22%3,078,626.58 36,641,148.01 1-2 年 13,572,419.97 13.06%1,357,242.00 12,215,177.97 2-3 年 9,398,372.26 9.04%7,357,690.47 2,040,681.79 3 年以上 41,225,617.76 39.68
101、%36,957,427.55 4,268,190.21 合 计 103,916,184.58 100.00%48,750,986.60 55,165,197.98 2001.12.31 账 龄 金 额 比 例坏账准备 净 额 1 年以内 40,040,330.00 34.00%2,331,155.00 37,709,175.00 1-2 年 24,106,854.00 21.00%4,174,032.00 19,932,822.00 2-3 年 5,294,438.00 5.00%3,809,091.00 1,485,347.00 3 年以上 47,010,224.00 40.00%36,90
102、2,229.00 10,107,995.00 合 计 116,451,846.00 100.00%47,216,507.00 69,235,339.00 应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款，应收其他关联单位的款项见附注七、3。 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 41期末应收账款中前五名欠款单位金额共计 35,357,326.66 元,占全部应收账款余额的 34%。 5、其他应收款 2002.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 36,487,560.15 19.35% 2,611,767.45 33,875,792
103、.70 1-2 年 21,270,130.72 11.28% 5,935,361.89 15,334,768.83 2-3 年 27,044,927.18 14.35% 3,676,435.81 23,368,491.37 3 年以上 103,721,325.69 55.02% 32,400,046.16 71,321,279.53 合 计 188,523,943.74 100.00% 44,623,611.31 143,900,332.43 2001.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 52,195,160.0027.37% 11,645,058.00 40,550,
104、102.001-2 年 28,372,208.0014.88% 3,821,645.00 24,550,563.002-3 年 221,601.00 0.12% 40,784.00 180,817.003 年以上 109,941,538.00 57.63%37,088,375.00 72,853,163.00合 计 190,730,507.00100%52,595,862.00 138,134,645.00其它应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款，应收其他关联单位的款项见附注七、3。 期末其他应收款中前五名欠款单位金额共计 128,421,667.49 元，占全
105、部其他应收款余额的 68.12%。 6、预付账款 2002.12.31 2001.12.31 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 7,909,091.38 100% 1,257,321.00 100% 预付账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 42 7、存货 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金额 跌价准备 净额 金额 跌价准备 净额 在途物资 171,988.00 171,988.00原材料 43,353,512.77 43,353,512.7735,389,526.00 416,
106、024.00 34,973,502.00在产品 17,653,895.93 17,653,895.935,238,189.00 5,238,189.00库存商品 7,453,615.93 1,336,847.056,116,768.8826,398,119.00 991,180.00 25,406,939.00包装物 4,229,588.49 4,229,588.493,443,208.00 3,443,208.00低值易耗品 150,512.30 150,512.30607,669.00 607,669.00房地产开发成本* 219,388,910.45 2,666,225.13216,72
107、2,685.32306,519,537.51 980,000.00 305,539,537.51合计 292,230,035.87 4,003,072.18288,226,963.69377,768,236.51 2,387,204.00 375,381,032.51 * 房地产开发成本明细 2002.12.31 2001.12.31 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 康达尔花园 162,388,116.512,666,225.13 182,944,093.51 980,000康欣园 8,846,206.00- 76,638,401 -国劲项目 48,154,588.00- 46,937
108、,044 -合计 219,388,910.452,666,225.13 306,519,537.51 980,000 8、待摊费用 项 目 2001.12.31 本期增加 本期摊销 2002.12.31 家禽培育费 5,512,970.17 7,822,087.799,341,100.43 3,993,957.53种畜培育费 4,410,841.83 1,978,230.021,360,428.54 5,028,643.31广告费 66,580.00 153,037.50119,201.50 100,416.00养路费 51,297.00 155,720.4597,382.84 109,634
109、.61保险费 169,954.3286,260.69 83,693.63其他 187,671.00 1,281,989.16716,824.88 752,835.28合计 10,229,360.00 11,561,019.2411,721,198.88 10,069,180.36深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 439、长期投资 长期投资列示如下： 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 长期股权投资 345,647,020.629,191,774.1818,225,496.86 336,613,297.94减：减值准备 219,613,7
110、19.6910,201,819.63 209,411,900.06长期股权投资净额 126,033,300.939,191,774.188,023,677.23 127,201,397.88长期债权投资 160,290.00150,000.00 10,290.00减：减值准备 长期债权投资净额 160,290.00150,000.00 10,290.00 合 计 126,193,590.939,191,774.188,173,677.23 127,211,687.88 (1)长期股权投资 A、股票投资 被投资单位 股份性质 股数 股权比例初始投资额2001.12.31本期增减2002.12.3
111、1 减值 准备 2002.12.31净值 深圳大信实业股份有限公司 法人股 860,000.00 1.55% 2,150,000.00 2,150,000.00 2,150,000.00 1,132,532.001,017,468.00广发证券股份有限公司 法人股 6,467,737.00 0.32%4,080,000.00 4,080,000.00 4,080,000.00 -汕头航空投资股份有限公司 法人股 5,330,000.00 1.84% 5,221,500.00 5,221,500.00 5,221,500.00 438,459.884,783,040.12天津轮船实业开发股份有限
112、公司 法人股1,000,000.00 0.67% 1,792,000.00 1,792,000.00 1,792,000.00 699,030.591,092,969.41合 计 3,243,500.00 13,243,500.00 13,243,500.00 2,270,022.47 10,973,477.53 B、其他股权投资 被投资单位 投资期限股权比例 初始投资额2001.12.31本期权益调整 累计权益调整 本期增(减)2002.12.31 亨泰尔 85% 8,500,000.00 4,426,755.00 -101,262.31 4,325,493.28 4,325,492.69
113、深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 44新生力 80% 79,550,485.00 36,814,114.00 36,814,114.00 绥化食品 51% 5,700,000.00 5,700,000.00 5,700,000.00 前电公司 长期 90% 87,270,000.00 87,270,000.00 87,270,000.00 上海中科 长期 70% 99,888,329.00 99,627,764.00 99,627,764.00 （3）合营公司 兆安国际有限公司 长期 90% 2,131,662.00 1,261,537.00 -870,125.29 -1
114、,261,537.00 浩辉实业有限公司 长期 40% 4,194,923.00 3,980,109.00 -135.14 -214,955.47 3,979,973.86 （4）联营公司 0.00 海南中网投资管理有限公司（以下简称“ 海南中网“ ） 35% 56,000,000.00 56,000,000.00 56,000,000.00 深圳信兴实业公司 49% 2,514,551.00 8,850,446.00 293,171.60 6,629,066.75 9,143,617.60 康达顺 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 （5）其他股权投
115、资 中国电子商务联合网有限公司 15% 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 （6）其他长期投资 溴氟菊脂药号 15,000,000.00 15,000,000.00 -15,000,000.00 合 计 378,749,950.00 327,930,725.00 191,773.95 9,869,479.07 -7,261,537.00 320,860,962.15 C、股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销期限 初始金额 2001.12.31本期增(减)本期摊销 累计摊销 2002.12.31 兆安国际有限公司 溢价购入 10年 5,483,185
116、.00 877,311.00 -603,151.76 274,159.24 5,483,185.00 伟江公司 溢价购入 10年 7,922,445.00 2,724,341.00 792,244.26 5,990,348.26 1,932,096.74 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 45供水公司 折价购入 10年 -2,626,567.00-2,188,806.00 -262,656.43 -700,417.43-1,926,149.57国劲投资有限公司 溢价购入 10年 5,563,721.00 3,059,950.00557,061.38 3,060,832.3
117、8 2,502,888.62合 计 16,342,784.00 4,472,796.00-603,151.76 1,360,808.45 13,833,948.21 2,508,835.79 (2)长期债权投资 债券投资 债券种类 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 国库券 160,290 150,000 10,290 (3)长期投资减值准备 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 长期股权投资 219,613,719.59 其中：股票投资 2,471,842.00 438,459.88640,279.41 2,270,022.47对子
118、公司投资 142,141,877.59 142,141,877.59对合营公司投资 - -对联营公司投资 56,000,000.00 56,000,000.00其他股权投资 9,000,000.00 9,000,000.00其他长期投资 10,000,000.00 10,000,000.00 -长期债权投资 - -合计 219,613,719.59 438,459.8810, 640,279.41 209,411,900.06 长期股权投资减值准备明细如下： 被投资公司/项目名称 计提原因 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 深圳大信实业股份有限公司 成本高于市价
119、1,132,532.00 1,132,532.00 天津轮船实业开发股份有限公司 成本高于市价 1,339,310.00 640,279.41 699,030.59 新生力*1 投资预计难以收回36,814,114.00 36,814,114.00 绥化食品 投资无法收回 5,700,000.00 5,700,000.00 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 46上海中科*2 投资无法收回 99,627,763.7299,627,763.72 中国电子商务联合网有限公司 投资无法收回 9,000,000.00 9,000,000.00 海南中网 投资无法收回 56,000,
120、000.00 56,000,000.00 溴氟菊脂药号 *3 投资无法变现 10,000,000.00 10,000,000.00 汕头航空投资股份有限公司 成本高于市价 438,459.88 438,459.88 合计 219,613,719.72 438,459.88 10,640,279.41 209,411,900.19 *1 新生力对外股票投资因“ 中科系事件” 的影响，遭受重大损失，本公司已于上年度对新生力的投资全额计提了减值准备。 *2 上海中科追溯调增 2000 年长期投资减值准备 9,627,764.07 元，详见附注二、19 *3 本公司本年度按帐面净值转让溴氟菊脂药号，并
121、结转已计提的减值准备 10,000,000元。 10、固定资产及累计折旧 固定资产类别 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 原值 房屋建筑物 387,366,479.6724,170,182.168,399,850.14 403,136,811.69机器设备 93,254,835.263,704,744.5616,819,580.49 80,139,999.33运输工具 42,489,614.221,870,316.292,959,858.73 41,400,071.78电子设备 9,286,696.84248,963.72147,682.00 9,387,978.
122、56其他设备 71,935,353.042,738,727.301,874,176.75 72,799,903.59合 计 604,332,979.0332,732,934.0330,201,148.11 606,864,764.95 固定资产类别 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 累计折旧 房屋建筑物 106,360,916.4715,382,579.893,661,805.53 118,081,690.83机器设备 37,946,095.025,991,601.405,466,579.82 38,471,116.60运输工具 22,080,695.184,89
123、8,258.072,507,307.12 24,471,646.13深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 47电子设备 5,879,096.37797,920.16112,053.50 6,564,963.03其他设备 33,986,421.31 5,941,249.61550,028.54 39,377,642.38合 计 206,253,224.3533,011,609.1312,297,774.51 226,967,058.97净 值 398,079,754.68 379,897,705.98减:固定资产减值准备 13,000,000.00 13,000,000.00净
124、 额 385,079,754.68 366,897,705.98固定资产减值准备 类别 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31房屋建筑物 13,000,000 - - 13,000,000 2000 年度，本公司根据企业会计制度的要求对固定资产减值损失进行了估计，对本公司房屋及建筑物计提了减值准备1,300 万元，本年度本公司无需计提固定资产减值准备。 固定资产原值中有房屋及建筑物 26,043,401 元，作为短期借款人民币 1,230 万元的抵押物。 11、在建工程 工程名称 预算数 (万元) 2001.12.31 本 期 增加额 本期转入 固定资产 其 他 减少额
125、 2002.12.31 资金 来源 工程投入 占预算比例 布吉第二水厂工程 10,000 44,132,244.09 34,344,559.011,353,577.00 77,123,226.10借款78% 布吉汽车站 2,000 11,335,218.5710,263,363.3021,598,581.87 -自筹 100% 猪舍工程 100 1,039,480.00 1,039,480.00 -自筹100% 饲料生产线 435,400.794,988,141.60435,400.79 4,988,141.60自筹80% 消防工程 45 330,000.00 330,000.00 -自筹10
126、0% 其他 300,187.238,430.00143,187.23 165,430.00自筹合 计 57,572,530.68 49,604,493.9123,546,649.891,353,577.00 82,276,797.70减：在建工程 减值准备 - -净 额 57,572,531.68 82,276,797.70其中：实际支付金额中借款费用资本化金额： 工程名称 2001.12.31 本期增加额 本期转入固定资产 其他减少额 2002.12.31 布吉第二水厂工程 5,049,887.37 3,083,128.76- 8,133,016.13深圳市康达尔（集团）股份有限公司 200
127、2 年年度报告 48用于确定资本化金额的资本化率为 6.52%。 12、无形资产 类 别 取得 方式 原值 2001.12.31本 期增加额本 期 摊销额 累 计 摊销额 2002.12.31剩余摊销年限土地使用权 出让 92,255,964.00 82,685,417.00- 1,734,415.64 11,304,962.64 80,951,001.3643 年 出租车营运专营权* 投标 22,158,726.23 12,761,326.23-1,107,932.99 10,505,332.99 11,653,393.2412.5 年 合 计 114,414,690.23 95,446,7
128、43.23- 2,842,348.63 21,810,295.63 92,604,394.60 *其中 85 部出租车牌照原值 1,833 万元，评估净值 3,621 万元，作为短期借款人民币 2500 万元的质押物。 13、长期待摊费用 项目 原 始 发生额 2001.12.31 本 期 增加额 本 期 摊销额 累 计 摊销额 2002.12.31固定资产大修理支出 5,115,372.60 1,492,447.84439,694.76366,980.13 3,550,210.13 1,565,162.47租入固定资产改良支出 1,467,095.14 434,601.1462,085.84
129、 1,094,579.84372,515.30装修费 2,665,494.91 1,667,464.73120,193.18359,295.10 1,237,132.101,428,362.81其他 3,061,652.85 528,075.291,353,577.00313,020.29 1,493,020.851,568,632.00合计 12,309,615.50 4,122,589.001,913,464.941,101,381.36 7,374,942.924,934,672.58 14、短期借款 借款条件 2002.12.31 2001.12.31 及币种 月利率 原币 折人民币
130、原币 折人民币 信用借款： 71,113,254.67 117,822,520.00 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 49人民币 0-6.3375 46,707,954.67 46,707,954.67 83,670,000.00 83,670,000.00 美 元 6.667 53,200.00 440,320.00 港 元 6.3-8.125 23,000,000.00 24,405,300.00 32,300,000.00 33,712,200.00 抵押借款： 39,750,000.00 - 41,422,900.00 人民币 5.363-6.3375 39,7
131、50,000.0039,750,000.0039,300,000.00 39,300,000.00港 币 浮动利率 2,000,000.00 2,122,900.00 保证借款： 727,838,116.07 - 727,318,451.00 人民币 5.3625-6.375 685,964,756.07 685,964,756.07 662,442,756.00 662,442,756.00 美 元 7.083 3,200,000.00 26,487,360.00 3,350,000.00 27,726,945.00 港 币 5.541-9.485 14,500,000.00 15,386,
132、000.00 35,000,000.00 37,148,750.00 合计 838,701,370.74 886,563,871.00 已到期未偿还的银行借款： 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿 还的原因 预计还款期 广发行龙岗支行 3,000,000.006.435% 流动资金 拖欠 尚在协商中广发行龙岗支行 * 5,305,500.004.38% 流动资金 拖欠 尚在协商中福永信用社 3,500,000.007.605% 流动资金 拖欠 尚在协商中合计 11,805,500.00 *原币为港币 500 万。 15、应付票据 票据种类 2002.12.31 2001.12
133、.31 银行承兑汇票 230,000 32,963,059 2002 年末银行承兑汇票较 2001 年末下降 99%的原因是到期银行承兑汇票已偿付, 并增加现金结算所致。 16、应付账款、预收账款 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 50本公司应付账款期末余额 58,874,020.92 元、预收账款期末余额 24,022,396.71，其中无欠持有本公司 5以上（含 5）股份的股东单位款项。 17、应付股利 应付投资者名称 2002.12.31 2001.12.31 分红基金 389,068.00 389,068.00 龙岗投资 3,107,550.00 3,107,55
134、0.00 海南燕园投资管理有限公司 1,911,000.00 1,911,000.00 民乐燕园投资管理有限公司 147,000.00 147,000.00 国有转配股 246,741.04 246,741.00 社会公众股 335,502.00 335,502.00 海南沃和生物技术有限公司 882,000.00 合 计 6,136,861.04 7,018,861.00 18、应交税金 税 种 2002.12.31 2001.12.31 增值税 422,630.99 -560,416 营业税 6,511,861.41 2,847,918 城建税 145,002.19 15,422 企业所得
135、税 4,905,311.89 931,598 个人所得税 405,491.83 263,822 房产税 - 641,601合 计 12,390,298.31 4,139,945 19、其他应付款 2002.12.31 2001.12.31 94,669,600.87 149,262,810.00 2002 年末余额较 2001 年末下降 37%，主要是部分往来项目已结算。 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 51其他应付款期末余额中欠持有本公司 5%以上（含 5%）股份的股东单位款项见附注七。 20、预提费用 项目 结存原因 2002.12.31 2001.12.31 利息
136、 尚未支付 21,566,293.28 33,359,719保险费 尚未支付 102,440.71 3,632,448租赁费 尚未支付 1,130,139.39 891,443修理费 尚未支付 702,633.82 430,840水电费 尚未支付 4,461,207.70 74,316运杂费 尚未支付 219,782.64 -其他 尚未支付 374,546.84 400,972合计 28,557,044.38 38,789,738 21、一年内到期的长期负债 项目 2002.12.31 2001.12.31 一年内到期的长期借款 38,040,000 8,090,000 其中：一年内到期的长期
137、借款 2002.12.31 2001.12.31 借款条件 币种 金额 币种 金额 信用 人民币 8,040,000人民币 8,090,000保证 人民币 30,000,000 22、长期借款 2002.12.31 2001.12.31 借款条件及币种 月利率 原币 折人民币 原币 折人民币 信用借款： 1,500,000人民币 4.95 1,500,000 1,500,000 抵押借款： 15,034,045.01 14,637,998人民币 1,500,0001,500,000 港 币 8.125 12,754,730.9513,534,045.0113,791,217 14,637,99
138、8 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 52保证借款： 40,000,000 31,500,000人民币 5.7226.3 40,000,00031,500,000 31,500,000 合计 55,034,045.01 47,637,998 23、其他长期负债 项 目 2002-12-31 2001-12-31 农业局拨款等 13,937,741.29 13,987,812.00 24、股本 本期增（减）变动 项目 2001.12.31 增发 配股 送股 公 积 金转股 其他 小计 2002.12.31 一、尚未流通股份 发起人股份 276,531,300 - - 276
139、,531,300 其中：国家股 141,291,300 - - 141,291,300 境内法人持有股份 135,240,000 - - 135,240,000 尚未流通股份合计 276,531,300 - - 276,531,300 二、已流通股份 境内上市的人民币普通股 114,237,371 - - 114,237,371 已流通股份合计 114,237,371 - - 114,237,371 三、股份总数 390,768,671 - - 390,768,671 25、资本公积 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 资产评估增值准备 73,774,846.
140、25- - 73,774,846.25其他 18,589,298.14- - 18,589,298.14合 计 92,364,144.39- - 92,364,144.39 26、盈余公积 项目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 法定盈余公积 13,625,616-13,625,616任意盈余公积 43,489,498- 43,489,498深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 53法定公益金 921,230- 921,230合计58,036,344-58,036,344 27、未分配利润 项目 2002 年 净利润 9,963,135.47 加
141、：2001.12.31 余额 -465,632,461.23 减：提取法定盈余公积 -提取公益金 -提取任意盈余公积金 -分配股利 -2002.12.31 余额 -455,669,325.76 本公司对期初未分配利润的追溯调整见附注二、19。 本公司本年度无任何利润分配计划。 28、主营业务收入及成本 （1）本公司的主营业务收入及主营业务成本的明细项目如下： 行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 养殖业 194,079,910.36 218,139,711163,640,813.01182,582,701 30
142、,439,097.3535,557,010.00房 地 产 开发 154,085,926.94 61,748,689129,485,432.2754,922,232 24,600,494.676,826,457.00房屋租赁 7,254,338.10 10,112,7421,564,007.991,974,181 5,690,330.118,138,561.00自 来 水 供应 103,931,602.55 75,876,58383,854,448.6267,138,900 20,077,153.938,737,683.00饲料生产 438,925,944.10 508,407,091407,
143、688,481.94483,247,870 31,237,462.1625,159,221.00交通运输 24,788,962.18 18,946,9263,994,109.044,011,528 20,794,853.1414,935,398.00商业贸易 24,094,150.53 48,580,28823,712,597.2047,953,420 381,553.33626,868.00其他 4,833,364.24 2,099,6382,832,460.321,254,882 2,000,903.92844,756.00公司内部行业 间相互抵销 -62,580,822.00 -129,
144、717,694-62,580,822.00-129,717,694 -合 计 889,413,377.00 814,193,974.00754,191,528.39713,368,020.00 135,221,848.61100,825,954.00（2）前五位客户销售情况 客户 销售总额 占本公司全部销售收入的比例前五位客户销售情况合计 172,597,927.49 19.41% 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 5429、其他业务利润 其他业务收入 其他业务成本及税金 其他业务利润 行 业 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001
145、 年 土地使用权转让 74,800,00061,659,130 13,140,870安装收入 216,926.01 - 216,418.73-配套设施费 1,008,48935,304 973,185租金 1,052,754.00 821,01642,693 1,052,754.00778,323管理费 3,002,445.06 716,1111,733,108.67585,446 1,269,336.39130,665其它 1,372,303.25 57,525582,258.3833,629 790,552.1523,896合 计 5,644,428.32 77,403,1412,315,
146、367.0562,356,202 3,329,061.2715,046,939 30、财务费用 项 目 2002 年2001 年 利息支出 45,367,341.2344,729,888减：利息收入 -842,015.75-3,359,132汇兑损失 23,859.70177,091减：汇兑收益 -75,310.24-12,633其他 202,789.35119,389合 计 44,676,664.2941,654,603 31、投资收益 类 别 2002 年度 2001 年度 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 323,386.85 636,648.00权益法核算公司所有者权益净增(减
147、) 192,658.51 -5,805,265.00股权投资差额摊销额* -1,360,808.45 -6,685,356.00深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 55股权处置收益* 5,023,691.83 1,000,000.00长期投资减值准备 201,819.53 -37,785,956.00债券投资收益 76,275.00 - 合 计 4,457,023.27 -48,639,929.00*本年度股权投资差额摊销额较上年度减少的原因主要是上年度一次性转销新生力股权投资差额。 *本公司本年度将兆安国际有限公司的股权转让给华明（中国）有限公司，转让价为6,888,37
148、9.86 元，转让收益为 5,023,691.83 元。 本期投资收益较上年大幅增加，主要是上年对新生力计提了 35,538,875 元长期投资减值准备。 32、营业外收入 项 目 2002 年 2001 年 处置固定资产净收益 7,558,472.28 28,130.00 罚款净收入 261,620.36 339,360.00 赔偿收入 - 19,979,261.00 其他 379,073.57 184,398.00 合 计 8,199,166.21 20,531,149.00 本期营业外收入比上期大幅下降的原因为 2001 年海南禾华投资管理有限公司将运输公司 45%的股权返还给本公司形成
149、赔偿收入。 33、营业外支出 项目 2002 年 2001 年 处置固定资产净损失 164,081.31 7,573,990 罚款支出 118,372.72 612,472 捐赠支出 36,300.00 10,260 滞纳金支出 - 300,044 其他 520,415.91 12,043 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 56合计 839,169.94 8,508,809 34、收到及支付的其他与经营活动有关的现金 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 2002 年 其他货币资金 16,853,400.00关联单位往来 19,696,850.00利息收入 842,015
150、.75押金 7,551,956.13代收排污费 3,446,002.04其他 23,630,129.21合 计 72,020,353.13 支付其他与经营活动有关的现金 项目 2002 年 差旅费 6,003,084.91业务招待费 5,435,898.98运输费 4,700,203.97车辆使用费 4,092,404.45修理费 3,888,833.66办公费 3,178,347.83保险费 2,992,352.68租赁费 2,732,751.97诉讼费/律师费 1,647,805.32广告费 3,963,297.87审计/咨询/评估费 905,423.55委托代理费 880,418.50商
151、品检验费 864,200.32深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 57证券费用 584,000.00报关及监管费 503,501.63董事会费 239,819.70其他 6,475,580.24合 计 49,087,925.58 35、现金和现金等价物调节表 项 目 2002 年 2001 年 货币资金余额 71,734,033.91 85,481,123减：其他货币资金 - 16,853,400现金及现金等价物 71,734,033.91 68,627,723附注六 母公司会计报表附注主要项目 1、应收账款 2002.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年
152、以内 20,155,487.53 40.73%1,007,774.38 19,147,713.15 1-2 年 6,315,571.09 12.76%645,901.23 5,669,669.86 2-3 年 5,015,655.87 10.14%5,015,655.87 -3 年以上 18,001,258.31 36.38%15,383,355.98 2,617,902.33 合 计 49,487,972.80 100.00%22,052,687.46 27,435,285.34 2001.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 12,669,542.00 20.25%3
153、66,555.00 12,302,987.00 1-2 年 17,000,000.00 27.18%1,700,000.00 15,300,000.00 2-3 年 - -3 年以上 32,881,216.00 52.57%19,986,132.00 12,895,084.00 合 计 62,550,758.00 100.00%22,052,687.00 40,498,071.00 应收账款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 2002 年末较 2001 年末减少 32%的原因是本公司加强应收帐款的管理。 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 58
154、期末应收账款中前五名欠款单位金额共计 45,000,259.19 元，占全部应收账款余额的91%。 2、其他应收款 2002.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 60,743,296.8415.17%1,673,277.95 59,070,018.891-2 年 33,870,511.838.46%27,120,169.51 6,750,342.322-3 年 226,263,022.6356.50%5,829,924.50 220,433,098.133 年以上 79,615,404.0419.88%12,877,900.40 66,737,503.64合 计 400
155、,492,235.34100.00%47,501,272.36 352,990,962.98 2001.12.31 账 龄 金额 比例 坏账准备 净额 1 年以内 84,447,851.0018.40%35,443,162.00 49,004,689.00 1-2 年 294,360,433.0064.12%2,219,022.00 292,141,411.00 2-3 年 154,696.000.03%30,939.00 123,757.00 3 年以上 80,103,650.0017.45%14,761,015.00 65,342,635.00 合 计 459,066,630.00100%
156、52,454,138.00 406,612,492.00 其他应收款期末余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 期末其他应收款中前五名欠款单位金额合计 107,000,029.97 元（含应收关联单位款），占全部其他应收款余额的 26.72%。 3、长期投资 (1) 长期投资列示如下： 项 目 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 长期股权投资 577,825,811.1420,335,447.7717,668,434.41 580,492,824.50减：减值准备 219,613,719.72-10,201,819.53 209,411,900
157、.19长期股权投资净额 358,212,091.4220,335,447.777,466,614.88 371,080,924.31深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 59长期债权投资 10,290.00- 10,290.00减：减值准备 - -长期债权投资净额 10,290.00- 10,290.00 合 计 358,222,381.4220,335,447.777,466,614.88 371,091,214.31有关追溯调整对长期股权投资的影响事项见附注二、19。 (2)长期股权投资 a. 股票投资 被投资单位 股份性质 股数 股权比例 初始投资额2001.12.31
158、 本期增减2002.12.31 减值 准备 2002.12.31净值深圳大信实业股份有限公司 法人股 860,000.00 1.55% 2,150,000.00 2,150,000.002,150,000.00 1,132,532.001,017,468.00广发证券股份有限公司 法人股 6,467,737.00 0.32%4,080,000.00 4,080,000.004,080,000.00 -汕头航空投资股份有限公司 法人股 5,330,000.00 1.84% 5,221,500.00 5,221,500.005,221,500.00 438,459.884,783,040.12天津
159、轮船实业开发股份有限公司 法人股 1,000,000.00 0.67% 1,792,000.00 1,792,000.001,792,000.00 699,030.591,092,969.41合 计 3,243,500.00 13,243,500.0013,243,500.00 2,270,022.4710,973,477.53 b.其他股权投资 被投资单位 投资期限 股权比例 初始投资额2001-12-31本期权益调整累计权益调整 本期增(减) 2002-12-31 （1）已纳入合并范围的子公司 长期 房地产公司 长期 90% 72,000,000.00 10,601,054.75 -4,9
160、18,441.25 -66,317,386.50 5,682,613.50 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 60养鸡公司 长期 90% 45,000,000.00 67,478,820.70 1,278,980.81 23,757,801.51 68,757,801.51 运输公司 长期 90% 27,000,000.00 52,026,031.00 10,965,077.13 35,991,108.13 62,991,108.13 饲料公司 长期 90% 45,000,000.00 58,766,387.98 2,615,443.49 16,381,832.50 61
161、,381,831.47 养猪公司 长期 90% 27,000,000.00 32,060,759.00 -570,222.21 4,490,536.65 31,490,536.79 贸易公司 长期 90% 5,000,000.00 -5,000,000.00 伟江公司 长期 100% 10,918.00 -93,946.00 917,918.43 813,054.32 823,972.43 供水公司 长期 70% 39,646,702.00 44,287,963.00 8,223,556.45 12,864,817.45 52,511,519.45 工业园 长期 80% 1,600,000.0
162、0 -164,913.82 -164,913.82 1,600,000.00 1,435,086.18 物业公司 长期 20% 300,000.00 -103,719.38 -103,719.38 300,000.00 196,280.62 （2）未纳入合并范围的子公司 长期 亨泰尔 85% 8,500,000.00 4,426,755.00 -101,261.72 -4,174,507.31 4,325,493.28 新生力 80% 79,550,485.00 36,814,114.00 36,814,114.00 绥化食品 51% 5,700,000.00 5,700,000.00 5,7
163、00,000.00 前电公司 长期 90% 87,270,000.00 87,270,000.00 87,270,000.00 上海中科 长期 70% 70,000,000.00 69,739,435.00 69,739,435.00 （3）合营公司 长期 兆安国际有限公司 长期 90% 2,131,662.00 1,261,537.00 -870,125.29 -1,261,537.00 浩辉实业有限公司 长期 40% 4,194,923.00 3,980,109.00 -141.63 -214,955.57 3,979,967.37 （4）联营公司 海南中网 35% 56,000,000.
164、00 56,000,000.00 56,000,000.00 深圳信兴实业公司 49% 2,514,551.00 8,850,446.00 293,171.60 6,629,066.75 9,143,617.60 （5）其他股权投资 中国电子商务联合网有限公司 15% 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00 （6）其他长期投资 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 61溴氟菊脂药号 15,000,000.00 15,000,000.00 -15,000,000.00 合 计 602,419,241.00 563,169,466.43 18
165、,435,447.90 24,082,609.44 -14,361,537.00 567,243,377.33 c.股权投资差额 被投资单位 形成原因 摊销期限 初始金额 2001.12.31本期增(减)本期摊销 累计摊销 2002.12.31兆安国际有限公司 溢价购入 10年 5,483,185877,311-603,151.76274,159.24 5,483,185伟江公司 溢价购入 10年 7,922,4452,724,341792,244.26 5,990,348.261,932,096.74供水公司 折价购入 10年 -2,626,567-2,188,806-262,656.43
166、-700,417.43-1,926,149.57合 计 10,779,063.001,412,846-603,151.76803,747.07 10,773,115.835,947.17 d.长期股权投资减值准备 被投资公司/项目名称 计提原因 2001.12.31 本期增加 本期减少 2002.12.31 深圳大信实业股份有限公司 成本高于市价 1,132,532.00 -1,132,532.00 天津轮船实业开发股份有限公司 成本高于市价 1,339,310.00 -640,279.41 699,030.59 新生力 投资预计难以收回36,814,114.00 -36,814,114.00
167、 绥化食品 投资无法收回 5,700,000.00 -5,700,000.00 上海中科 投资无法收回 99,627,763.72-99,627,763.72 中国电子商务联合网有限公司 投资无法收回 9,000,000.00 -9,000,000.00 海南中网 投资无法收回 56,000,000.00 -56,000,000.00 上海中西药业溴氟菊脂药号 投资无法变现 10,000,000.00 -10,000,000.00 -汕头航空投资股份有限公司 成本高于市价 -438,459.88 -438,459.88 合计 219,613,719.72 438,459.88 10,640,2
168、79.41 209,411,900.19 （3）长期债券投资 债券投资 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 62债券种类 2001.12.31 本期摊销溢(折)价 本期应计利息累计应收利息 2002.12.31 减值准备国库券 10,290 - - - 10,290 - 4、主营业务收入及主营业务成本 行 业 营业收入 营业成本 营业毛利 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 房地产开发 - 19,694,336.-11,318,744 -8,375,592商业贸易 55,524,485.91 60,263,719 41,792
169、,036.10 52,572,133 13,732,449.817,691,586合 计 55,524,485.91 79,958,05541,792,036.10 63,890,877 13,732,449.8116,067,178前五位客户销售情况 客户 销售总额 占本公司全部销售收入的比例 前五位客户销售情况合计 55,524,485.91100% 5、投资收益 类 别 2002 年度 2001 年度 长期投资损益： 成本法核算公司分配的利润 323,386.85 636,648.00 权益法核算公司所有者权益净增(减) 18,435,448.78 -31,081,163.00 股权投资
170、差额摊销额 -803,747.07 -6,685,356.00 股权处置收益* 5,023,691.83 1,000,000.00 长期投资减值准备 201,819.53 -37,785,956.00 短期投资损益 - -合 计 23,180,599.92 -73,915,827.00 *本公司本年度将兆安国际有限公司的股权转让给华明（中国）有限公司，转让价为6,888,379.86 元，转让收益为 5,023,691.83 元。 本期投资收益较上年大幅增加，主要是上期对新生力计提了 35,538,875 元长期投资减值准备。 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 63附注七
171、 关联方关系及其交易 1、关联方关系 存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地主营业务 与本公司的关系 经济性质 或类型 法 定 代表人龙岗投资 深圳市投资 母公司 国有企业 香石来房地产公司 深圳市房地产开发 子公司 有限责任公司 周玉芝贸易公司 深圳市商业贸易 子公司 有限责任公司 陈日扬养鸡公司 深圳市养鸡 子公司 有限责任公司 薛义山养猪公司 深圳市养猪 子公司 有限责任公司 林 雪饲料公司 深圳市饲料生产 子公司 有限责任公司 林 宏运输公司 深圳市交通运输 子公司 有限责任公司 郝耀聪前电公司 深圳市电力供应 子公司 有限责任公司 周文川亨泰尔 深圳市生物技术开发 子公司 有限责任
172、公司 甘琦峰供水公司 深圳市自来水生产、供应 子公司 有限责任公司 吴经松新生力 上海 保健食品 子公司 有限责任公司 朱工政上海中科 上海 投资 子公司 有限责任公司 龚增力伟江公司 香港 商业贸易 子公司 有限责任公司 满旺公司 香港 商业贸易 子公司 有限责任公司 工业园 深圳市出租物业 子公司 有限责任公司 张国生物业公司 深圳市物业管理 子公司 有限责任公司 刘汉喜 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 关联方名称 2001.12.31 本年增加 本年减少 2002.12.31 龙岗投资 200,000,000- 200,000,000 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002
173、年年度报告 64房地产公司 80,000,000- 80,000,000 贸易公司 8,200,000- 8,200,000 养鸡公司 50,000,000- 50,000,000 养猪公司 30,000,000- 30,000,000 饲料公司 50,000,000- 50,000,000 运输公司 30,000,000- 30,000,000 前电公司 80,000,000- 80,000,000 亨泰尔 10,000,000- 10,000,000 供水公司 30,000,000- 30,000,000 新生力 100,000,000 - 100,000,000 上海中科 100,000
174、,000 - 100,000,000 伟江公司 港币 10,000- 港币 10,000 满旺公司 港币 10,000- 港币 10,000 工业园 -2,000,000- 2,000,000物业公司 500,000 1,000,000- 1,500,000 存在控制关系的关联方所持权益及其变化 关联方名称 2001.12.31 本年增加 本年减少2002.12.31 变动原因 金额 比例 金额 金额 金额 比例 房地产公司 10,601,055 90% 4,918,441.255,682,613.5 90% 经营亏损 贸易公司 - 61% - 61% 转入坏账准备 养鸡公司 67,478,8
175、20.70 90% 1,278,980.8168,757,801 90% 经营盈利 养猪公司 32,060,759 90% 570,222.2131,490,536 90% 经营亏损 饲料公司 58,766,387.98 90% 2,615,443.3661,381,831 90% 经营盈利 运输公司 52,026,031 90% 10,965,077.1362,991,108 90% 经营盈利 前电公司 87,270,000 90% 87,270,000 90% - 亨泰尔 4,426,755 85% 101,261.724,325,493 85% 经营亏损 深圳市康达尔（集团）股份有限公司
176、 2002 年年度报告 65伟江公司 -93,946 100% 917,918.43823,972 100% 经营盈利 供水公司 44,287,963 70% 8,223,556.4552,511,519 70% 经营盈利 上海中科 69,739,435 70% 69,739,435 70% - 新生力 36,814,114 80% 36,814,114 80% - 满旺公司 - 68% 68% 工业园 - - 1,600,000 164,913.821,435,086.18 80% 新增投资及亏损物业公司 - - 300,000 103,719.38196,280 20% 新增投资及亏损 不
177、存在控制关系发生往来的关联方关系性质 关联方名称 与本公司的关系上海中西药业股份有限公司 本公司的股东 浩辉实业有限公司 合营公司 兆安国际有限公司 合营公司 华超公司 拟入股东 2、关联方交易 1相互提供担保事项 担保类型及关联方名称 2002.12.31 2001.12.31 龙岗投资为本公司提供担保 85,000,000 100,000,000 本公司为新生力提供担保 14,000,000 18,000,000 上海中西药业股份有限公司为本公司提供担保 130,000,000 130,000,000 2收取利息 关联方名称 2002 年 2001 年 前电公司 - 3,981,540 深
178、圳信兴实业公司 - 53,528 合 计 - 4,035,068 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 66本公司考虑到前电公司尚处于筹建期间，决定暂停向其计收利息。 3、关联方应收应付款项 金额 占全部应收（付） 款项余额的比重 关联方名称 2002.12.31 2001.12.31 2002.12.31 2001.12.31 应收账款： 满旺公司 10,937,387.6318,878,922.0010.53% 16.21%其他应收款： 前电公司 92,533,358.8089,468,358.0064.32% 46.91%新生力 3,509,030.5813,343,3
179、13.002.44% 7.00%上海中科 165,015.390.01% -短期借款 龙岗投资 28,462,562.6769,500,000.003.47% 7.84%其他应付款： 上海中西药业股份有限公司 -9,743,683.00- 6.52%浩辉实业有限公司 10,107,764.0010,110,622.0010.68% 6.77%兆安国际有限公司 10,664,622.00 7.14%上海中科 9,436,394.00 6.32%亨泰尔 4,500,000.004,600,000.004.75% 3.08%华超公司 7,500,000.007.92% 应付股利： 龙岗投资 3,01
180、7,550.003,017,550.0049.17% 44.27% 附注八 或有事项 1、 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司为非关联单位提供银行借款担保如下： 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 67 项目 币种 担保金额 说明 未逾期担保 人民币 132,500,000.00本项担保中有 4500 万元于 2003 年 2 月到期。 美元 8,000,000.0 逾期担保 人民币 72,600,000.00 2、 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司尚未解除之银行借款抵押、质押事项： 项目 帐面价值 贷款币别 贷款金额 房屋及建筑物 21,362
181、,038 人民币 1,230 万元 出租车牌照 85 部*1 18,330,000 人民币 2,500 万元 布吉供水公司 70%的股权*2 52,511,519 人民币 13,000 万元 *1 出租车牌照 85 部评估值为 36,210,000 元。 *2 本公司以供水公司 70%的股权作为福建兴业银行 13,000 万元借款的质押，质押期限为 2002 年 8 月 15 日至 2003 年 8 月 17 日。 3、截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司发生的诉讼案件如下： （1）本公司诉讼案件一 本公司投资的国债约 8,000 万元在未经本公司授权情况下被申银万国抛售，出售国债
182、所得资金被挪走。本公司于 2001 年 3 月向上海市第二中院提起法律诉讼。根据上海市第二中院 2001 年 4 月 5 日发出的2001沪二中经初字第 85 号通知，由于该等国债案件还涉及其他刑事案件，因此相应的民事案件暂时中止，由上海市公安局经济犯罪侦查总队并案查处。其后，本公司向深圳市中级人民法院提起法律诉讼，深圳市中级人民法院于 2001 年 11 月 7日受理此案，并分别于 2002 年 1 月 16 日、2002 年 12 月 4 日开庭审理。截至 2002 年 12月 31 日止，案件仍在审理中。 （2）本公司诉讼案件二 2000 年 6 月 10 日，本公司为华亚公司向华夏银行
183、杭州分行武林支行（以下简称“ 华夏银深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 68行”）贷款人民币 1,000 万元提供担保，因华亚公司无力偿还借款本息，华夏银行向杭州市中级人民法院(以下简称“ 杭州中院”)提起法律诉讼，经法院判决：本公司对华亚公司所欠华夏银行 1,000 万元人民币借款及利息承担连带赔偿责任。本公司因此代华亚公司清偿欠款，并向杭州中院起诉华亚公司及中科创业投资有限公司（以下简称“ 北京中科”）。经杭州中院 2001年 12 月 28 日（2001）杭经初字第 414 号判决书判决，华亚公司偿付本公司人民币 10,634,890元及利息 207,380 元，北京
184、中科对上述还款不能履行部分在 50%范围内承担清偿责任。2001年 12 月 11 日，杭州中院以“（2001）杭经初字第 334 号、（2001）杭经初字第 414-1 号” 协助执行通知书，冻结了北京中科持有的上海中西药业股份有限公司（以下简称“ 中西药业”）社会法人股 2,062.5 万股，由本案冻结（2001）杭经初字第 334 号裁定书冻结 2,200 万元后余下部分的 560 万元,冻结期限一年。杭州恒丰拍卖行有限公司受杭州中院委托，于 2002 年 8 月21 日及 2002 年 9 月 16 日分 2 次成功拍卖 400 万股及 1,662.5 万股，成交金额合计 13,606
185、,250元。因成交金额低于 2,200 万元，北京中科未能履行本案中的连带清偿责任，本公司保持继续追偿欠款的权利。 （3）本公司诉讼案件三 本公司持有的北京国际信托投资有限公司（以下简称“ 北国投”）5.5%的股权，已于 2000年 9 月 27 日转让给明天公司，约定由北国投代付 6,600 万元的股权转让款，但北国投认为本公司应承担担保责任，未将该款项返还给本公司，故本公司向北京市中级人民法院提起诉讼，请求法院判令明天公司支付出资转让款人民币 6,600 万元，北国投承担连带清偿责任。北京市中级人民法院于 2001 年 9 月 17 日开庭审理此案，并于 2001 年 12 月 18 日作
186、出了一审判决，驳回本公司的诉讼请求。本公司认为北京市中级人民法院一审判决认定由本公司提供担保的资金借款合同已实际履行的证据不足，故于 2002 年 2 月 18 日向北京市高级人民法院提起上诉。2002 年 8 月 19 日，本公司收到北京市高级人民法院的判决书，驳回上诉，维持原判。本公司保留向最高人民法院申诉的权利。 （4）本公司诉讼案件四 本公司以海南燕园投资管理有限公司、海南沃和生物技术有限公司、民乐燕园投资管理有限公司 2000 年度作为股东操控本公司董事会运作，对公司利益造成损害为由，于 2002深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 69年 1 月 20 日向海南省
187、海口市中级人民法院提起诉讼，请求法院判令上述三家公司连带赔偿本公司损失人民币 5,600 万元。海口中院于 2002 年 3 月 4 日受理此案，并于 2002 年 9 月 17日发出（2002）海中法经初字第 21 号民事裁定书，裁定本公司直接起诉本公司股东没有法律依据，不符合起诉条件，驳回起诉。 （5）上海中科诉讼案件一 于 2000 年 9 月，上海中科为华亚公司在杭州市商业银行保俶支行（以下简称“ 保俶支行”）的 5,000 万元人民币短期借款提供担保，因华亚公司无力偿还借款本息，保俶支行向杭州中院提起法律诉讼。经杭州中院于 2001 年 3 月 13 日（2001）杭经初字第 3 号
188、民事判决书判决：上海中科对华亚公司所欠保俶支行 3,700 万元人民币借款及利息承担连带赔偿责任。上海中科代付人民币 43,530,000 元后，向杭州中院起诉华亚公司及北京中科。经杭州中院于2001 年 10 月 31 日“（2001）杭经初字第 334 号” 判决书判决：华亚公司偿还上海中科人民币 43,530,000 元及利息 919,571 元，北京中科在上述款项不能履行部分的 50%范围内承担清偿责任。经上海中科申请，杭州中院于 2001 年 9 月 11 日发出“（2001）杭经初字第 334 号、（2001）杭经初字第 414-1 号” 协助执行通知书，冻结了北京中科持有的中西药
189、业社会法人股 2,062.5 万股。其中，由此案冻结 2,200 万元，冻结期一年。杭州恒丰拍卖行有限公司受杭州中院委托，于 2002 年 8 月 21 日及 2002 年 9 月 16 日分 2 次成功拍卖 400 万股及 1,662.5万股，成交金额合计 13,606,250 元。因北京中科未能履行本案中的全部责任，上海中科保持继续追偿欠款的权利。 （6）上海中科诉讼案件二 于 2000 年 8 月 25 日，申银万国与上海中科签订信托资产管理合同。根据合同条款，申银万国将提供 1 亿元的资金交由上海中科管理，上海中科将以其持有的 900 万股胜利股份质押给申银万国。但据本公司掌握的资料，
190、上海中科并未收到申银万国 1 亿元资金，也没有将其持有的 900 万股胜利股份质押给申银万国。2001 年 1 月 4 日，申银万国向上海市第一中级人民法院（以下简称“ 上海第一中院”）申请冻结上海中科的财产并要求偿还 1 亿元。截至本会计报表的审计报告日止，案件尚未开庭。 （7）上海中科诉讼案件三 上海中科分别于 2000 年 5 月 10 日及 8 月 7 日分别向上海银行借款 3,000 万元及向中国光大银行借款 2,000 万元，均由中西药业提供担保。2000 年 9 月 25 日上海中科与中西药业深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 70签订反担保协议（以下简称“
191、担保协议”），上海中科将其持有的 900 万股胜利股份质押给中西药业。担保协议签订后上海中科并未将该等股份质押给中西药业。中西药业于 2001年 1 月 3 日向上海第一中院提起诉讼，要求上海中科将 900 万股胜利股份质押给中西药业。2001 年 5 月 11 日，经上海第一中院（2001）沪一中经初字 29 号民事调解书确认：上海中科确认尚欠中西药业款项 51,016,745 元，并承诺在调解书生效之日起 7 日内偿付该款项，若不能如期清偿，则以其所有的、可执行的胜利股份法人转配股折价清偿；若上述股票不能执行或执行不足，上海中科仍应继续清偿。截至本会计报表的审计报告日止，上述协议尚未执行。
192、 （8）新生力诉海南中网案件 2000 年 11 月 20 日，新生力与海南中网签定借款额为 3,000 万元的借款协议，借款期限为三个月，随后新生力支付了该借款。借款期届满后，海南中网未履行还款义务，新生力遂起诉海南中网，上海第一中院于 2001 年 6 月 19 日（2001）沪一中经初字第 131 号民事判决书判决，海南中网应于判决书生效之日起十日内返还新生力 3,000 万元。因海南中网未如期执行判决，上海第一中院决定执行海南中网持有的中西药业 1,078.5 万股法人股。2002 年 11 月 17 日，上海长城拍卖行有限公司受上海第一中院委托，成功拍卖了该等股权，成交金额 6,74
193、1,000 元，新生力收回除拍卖费用外的全部款项。 4、其他或有事项 本公司管理层认为：除本附注所示外，本公司不存在其他未披露的或有事项。 附注九、承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日，本公司无重大的承诺事项。 附注十、期后事项 2003 年 1 月 3 日，本公司收到财政部财企2002638 号关于深圳市康达尔（集团）股份有限公司国有股转让有关问题的批复文件，同意龙岗投资将所持有本公司的 14129.13万股国家股分别转让 10299.8857 万股、 3829.2443 万股给华超公司及众泉公司。截至本会计报告日止，股权变更手续正在办理当中。 第十一章 备查文件目录 本年度报告
194、中涉及的下列文件资料均齐备、完整，并备于本公司董事会秘书深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 71处以供查阅。 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 董事长： （王敏） 深圳市康达尔（集团）股份有限公司董事会 二 00 三年四月十四日 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 72深圳市康达尔（集团）股份有限公司 资产负债表 单位：人民币元 2002 年 12 月 31 日 20
195、01 年 12 月 31 日 资产 附注五 合 并 公司 合 并 公司 流动资产: 货币资金 1 71,734,033.914,487,890.5785,481,123.00 17,793,943.00短期投资 2 1,022,180.00-22,180.00 -应收票据 - -应收股利 221,248.00221,248.00221,248.00 221,248.00应收利息 - -应收帐款 3 55,165,197.9827,435,285.3469,235,339.00 40,498,071.00其他应收款 4 143,900,332.43 352,990,962.98138,134,6
196、45.00 406,612,492.00预付帐款 5 7,909,091.3860,600.001,257,321.00 -应收补贴款 6 - -存货 7 288,226,963.69390,208.05375,381,032.51 568,503.00待摊费用 8 10,069,180.36-10,229,360.00 -一年内到期的 长期债权投资 - -其他流动资产 - -流动资产合计 578,248,227.75 385,586,194.94679,962,248.51 465,694,257.00长期投资： 长期股权投资 9 127,201,397.88 371,080,924.311
197、26,033,300.93 358,212,091.42长期债权投资 10,290.0010,290.00160,290.00 10,290.00合并价差 - -长期投资合计 127,211,687.88 371,091,214.31126,193,590.93 358,222,381.42固定资产： 固定资产原价 10 606,864,764.9550,557,990.80604,332,980.00 51,022,246.00减：累计折旧 226,967,058.9713,561,328.63206,253,225.00 12,145,551.00固定资产净值 379,897,705.98
198、36,996,662.17398,079,755.00 38,876,695.00固定资产减值准备 13,000,000.00-13,000,000.00 -固定资产净额 366,897,705.9836,996,662.17385,079,755.00 38,876,695.00工程物资 - -在建工程 11 82,276,797.70-57,572,531.00 -固定资产清理 - -固定资产合计 449,174,503.6836,996,662.17442,652,286.00 38,876,695.00无形资产及其他资产： 无形资产 12 92,604,394.609,324,348.
199、8295,446,743.00 9,556,885.00深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 73长期待摊费用 13 4,934,672.58-4,122,589.00 -其他长期资产 - -无形资产及 其他资产合计： 97,539,067.189,324,348.8299,569,332.00 9,556,885.00递延税项： 递延税款借项 - -资产总计 1,252,173,486.49 802,998,420.24 1,348,377,457.44 872,350,218.42 负债股东权益 合并 公司 合并 公司 流动负债: 短期借款 14 838,701,370.
200、74 466,543,570.74886,563,871.00 562,619,851.00应付票据 15 230,000.00-32,963,059.00 -应付帐款 16 58,874,020.92199,205.1671,557,498.00 2,578,950.00预收帐款 17 24,022,396.7127,442.4515,383,877.00 27,444.00应付工资 1,285,729.39-3,166,160.00 -应付福利费 1,836,346.42625,561.892,875,260.00 635,622.00应付股利 6,136,861.046,136,861.
201、047,018,861.00 7,018,861.00应交税金 18 12,390,298.311,060,678.034,139,945.00 1,243,054.00其他应交款 412,593.11343,503.39379,862.00 343,503.00其他应付款 19 94,669,600.87 260,821,772.42149,262,810.00 227,373,540.00预提费用 20 28,557,044.381,091,309.1938,789,738.00 13,811,865.00预计负债 - -一年内到期的长期负债 21 38,040,000.007,040,0
202、00.008,090,000.00 7,090,000.00其他流动负债 - -流动负债合计 1,105,156,261.89 743,889,904.31 1,220,190,941.00 822,742,690.00长期负债： 长期借款 22 55,034,045.01-47,637,998.00 -应付债券 - -长期应付款 501,693.48-248,222.00 -专项应付款 23 - -其他长期负债 13,937,741.29-13,987,812.00 -长期负债合计 69,473,479.78-61,874,032.00 -递延税项： 递延税款贷项 - -负债合计 1,174
203、,629,741.67 743,889,904.31 1,282,064,973.00 822,742,690.00少数股东权益 34,729,351.31-31,320,560.00 -股东权益： 股本 24 390,768,671.00 390,768,671.00390,768,671.00 390,768,671.00深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 74减:已归还投资 -股本净额 390,768,671.00 390,768,671.00390,768,671.00 390,768,671.00资本公积 25 92,364,144.3992,364,144.39
204、92,364,144.00 92,364,144.00盈余公积 26 58,036,344.2258,036,344.2258,036,344.00 58,036,344.00其中：法定公益金 921,230.05921,230.05921,230.00 921,230.00未确认投资损失 -42,685,440.34-40,544,773.33 -未分配利润 27 -455,669,325.76-482,060,643.68-465,632,461.23 -491,561,630.58 股东权益合计 42,814,393.5159,108,515.93 34,991,924.44 49,60
205、7,528.42 负债和股东权益总计 1,252,173,486.49 802,998,420.24 1,348,377,457.44 872,350,218.42 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 利润及利润分配表 单位：人民币元 2002 年度 2001 年度 项目 附注五 合并 公司 合并 公司 一、主营业务收入 28 889,413,377.00 55,524,485.91 814,193,974.0079,958,055.00减：主营业务成本 28 754,191,528.3941,792,036.10713,368,020.0063,890,877.00主营业务税金及附加 9,58
206、7,418.24148,281.494,781,610.00994,564.00 二、主营业务利润 125,634,430.3713,584,168.3296,044,344.0015,072,614.00加：其他业务利润 29 3,329,061.27-15,046,939.0013,140,870.00减： 营业费用 19,462,580.49-16,982,509.00-管理费用 59,883,707.2216,235,968.72120,733,468.0048,025,732.00财务费用 30 44,676,664.2918,351,316.4041,654,603.0021,19
207、8,593.00 三、营业利润 4,940,539.64-21,003,116.80-68,279,297.00-41,010,841.00加：投资收益 31 4,457,023.2723,180,599.92-48,639,929.00-73,915,827.00补贴收入 -营业外收入 32 8,199,166.217,501,669.7820,531,149.0019,979,261.00减：营业外支出 33 839,169.94178,166.008,508,809.00186,147.00 四、利润总额 16,757,559.189,500,986.90-104,896,886.00-
208、95,133,554.00 减：所得税 5,606,613.39-1,964,209.00-减：少数股东损益 3,328,477.16-411,841.00-加 ：未确认投资损失 2,140,666.84-16,910,230.00- 五、净利润 9,963,135.479,500,986.90-89,539,024.00-95,133,554.00加：年初未分配利润 -465,632,461.23-491,561,630.58-376,093,437.23-396,428,076.58其他转入 -深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 75 六、可供分配的利润 -455,66
209、9,325.76-482,060,643.68-465,632,461.23-491,561,630.58减：提取法定盈余公积 -提取法定公益金 -提取职工奖励及福利基金 -提取储备基金 -利润归还投资 - 七、可供股东分配的利润 -455,669,325.76-482,060,643.68-465,632,461.23-491,561,630.58减：应付优先股股利 -提取任意盈余公积 -应付普通股股利 -转作股本的普通股股利 - 八、未分配利润 -455,669,325.76-482,060,643.68-465,632,461.23 -491,561,630.58 1、 出售、处理部门或
210、 被投资单位所得收益 5,023,691.835,023,691.83650,000.001,000,000.002、自然灾害发生的损失 2、 会计政策变更增加 （或减少）利润总额 -4,081,965.00-1,088,789.003、 会计估计变更增加 （或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、其他 深圳市康达尔（集团）股份有限公司 现金流量表 单位：人民币元 2002 年度 项目 附注五合并 公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 814,091,990.5265,664,827.29收到的税费返还 -收到的其他与经营活动有关的现金 34 72,020,353.
211、1330,998,154.17现金流入小计 886,112,343.6596,662,981.46购买商品、接受劳务支付的现金 651,563,419.0845,516,480.57支付给职工以及为职工支付的现金 43,604,335.194,793,979.19支付的各项税费 19,774,908.822,198,529.68支付的其他与经营活动有关的现金 34 49,087,925.587,830,325.51现金流出小计 764,030,588.6760,339,314.95经营活动产生的现金流量净额 122,081,754.9836,323,666.51二、投资活动产生的现金流量: 深
212、圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 76收回投资所收到的现金 7,036,432.89-取得投资收益所收到的现金 399,661.85323,386.85处置固定资产、无形资产和 其他长期资产而收回的现金净额 13,684,409.407,224,292.56收到的其他与投资活动有关的现金 112,407.36-现金流入小计 21,232,911.507,547,679.41购建固定资产、无形资产和 其他长期资产所支付的现金 52,115,999.4422,995.00投资所支付的现金 10,000,000.001,000,000.00支付的其他与投资活动有关的现金 18,0
213、95,500.18-现金流出小计 80,211,499.621,022,995.00投资活动产生的现金流量净额 -58,978,588.126,524,684.41三、筹资活动产生的现金流量: -吸收投资所收到的现金 -借款所收到的现金 620,370,467.51424,730,592.07收到的其他与筹资活动有关的现金 49,294.43-现金流入小计 620,419,761.94424,730,592.07偿还债务所支付的现金 614,571,139.95420,282,377.36分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 65,740,014.3444,619,742.11支付的其他与筹资
214、活动有关的现金 101,672.8049,794.87现金流出小计 680,412,827.09464,951,914.34筹资活动产生的现金流量净额 -59,993,065.15-40,221,322.27四、汇率变动对现金的影响额 -3,791.75-12,081.20五、现金及现金等价物净增加额 3,106,309.962,614,947.451.将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润 9,963,135.477,843,762.49加:少数股东本期损益 3,328,477.16-未确认的投资损失 -2,140,666.84-计提的资产减值准备 3,062,629.33-固定资产折旧
215、 30,287,853.922,773,525.49无形资产摊销 3,023,719.66232,536.48长期待摊费用摊销 1,080,205.03-待摊费用的减少（减增加） 115,753.84-预提费用的增加（减减少） -10,232,693.62-12,720,555.45处置固定资产、无形资产和 其他长期资产的损失(减:收益) -7,428,556.28-7,353,503.78财务费用 41,646,110.0718,351,316.40投资损失(减:收益) -4,255,345.24-4,735,241.52存货的减少(减:增加) 85,538,200.64170,295.79
216、递延税款贷项(减:借项) -经营性应收项目的减少(减:增加) -8,592,930.5625,728,846.55经营性应付项目的增加(减:减少) -23,314,137.606,032,684.06其他 经营活动产生的现金流量净额 122,081,754.9836,323,666.51深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 772.不涉及现金收支的投资和筹资活动: -债务转为资本 -一年内到期的可转换公司债券 -融资租入固定资产 -3.现金及现金等价物净增加情况 -现金的期末余额 71,734,033.914,487,890.57减:现金的期初余额 35 68,627,723
217、.951,872,943.12加:现金等价物的期末余额 -减:现金等价物的期初余额 -现金及现金等价物的净增加额 3,106,309.962,614,947.45 合并资产减值准备明细表 项 目 2001.12.31 本期增加数 本期转回数 2002.12.31 一、坏账准备合计 99,812,369.00 1,832,277.20 8,270,048.69 93,374,597.51 其中:应收账款 47,216,507.00 1,534,479.20 48,750,986.20 其他应收款 52,595,862.00 297,798.00 8,270,048.69 44,623,611.3
218、1 二、短期投资跌价准备合计 79,983,686.00 -79,983,686.00其中:股票投资 -债券投资 79,983,686.00 -79,983,686.00 三、存货跌价准备合计 2,387,204.00 2,031,892.13 416,024.00 4,003,072.13 其中:库存商品 991,180.00 345,667.00 1,336,847.00 原材料 416,024.00 416,024.00 -在产品 980,000.00 1,686,225.13 2,666,225.13 四、长期投资减值准备合计 219,613,720.00 438,460.00 10,640,279.00 209,411,901.00 其中:长期股权投资 219,613,720.00 438,460.00 10,640,279.00 209,411,901.00 长期债权投资 - 五、固定资产减值准备合计 13,000,000.00 -13,000,000.00 其中:房屋及建筑物 13,000,000.00 -13,000,000.00 机器设备 -深圳市康达尔（集团）股份有限公司 2002 年年度报告 78其他设备 - 六、无形资产减值准备合计 -其中:专利权 -商标权 - 七、在建工程减值准备 - 八、委托贷款减值准备 -
