000028_2001_国药一致_一致药业2001年年度报告_2002-03-29.txt

1、 深圳一致药业股份有限公司 二 一年年度报告 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 1 - 目 录 重要提示 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2 第一章 公司简介 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 2 第二章

2、 会计数据和业务数据摘要 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3 第一节 本年度公司主要经营数据 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 3 第二节 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 - - - - - - - - - - - - - 4 第三节 报告期利润表附表 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

3、 - - - - - - - - - - - - - 4 第四节 报告期内股东权益变动情况及变动原因 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4 第三章 股本变动及股东情况 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 5 第一节 股本变动情况 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 5

4、第二节 股票发行与上市情况 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 5 第三节 股东情况 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 6 第四章 董事、监事高级管理人员和员工情况 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 7 第一节 董事、监事高级管理人员情况 -

5、- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 7 第二节 员工数量和专业素质情况 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 9 第五章 公司治理结构 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 9 第一节 公司治理情况 - - - - - - - - - - - - - - - -

6、- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 9 第二节 独立董事履行职责情况 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 10 第三节 公司与控股股东在业务、资产、人员、机构、财务等方面的分开情况 10 第六章 股东大会情况简介 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 11 第七章 董事会报

7、告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 13 第一节 公司经营情况 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 13 第二节 公司投资情况 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

8、- - - - 15 第三节 公司的财务状况、经营成果 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 15 第四节 市场经营环境及宏观政策、法规的变化对公司的影响 - - - - - - - - - - - 15 第五节 2002 年度公司经营计划 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 16 第六节 董事会日常工作情况 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

9、 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 16 第七节 公司 2001 年度利润分配预案 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 18 第八节 公司预计 2002 年度利润分配政策 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 18 第八章 监事会报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

10、- - - - - - - - - 18 第九章 重要事项 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 19 第一节 重大诉讼、仲裁事项 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 19 第二节 收购、出售资产事项 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

11、- - - - - - - - - - - 19 第三节 重大关联交易事项 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 20 第四节 重大合同及其履行情况 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 20 第五节 承诺事项 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

12、- - - - - - - - - - - 21 第六节 聘任会计师事务所情况 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 21 第七节 其他重要事项 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 22 第十章 财务报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -

13、- - - - - - - - - - - - - - - - 23 第一节 审计报告 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 23 第二节 财务报表 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 24 第三节 会计报表附注 - - - - - - - - - - - - - - - - -

14、- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 29 第十一章 备查文件 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 64 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 2 - 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司董事曾玉祥先生、薛波先生因故未能出席第三届董事

15、会第十四次会议，已分别委托廖玉春董事、谭明华董事代为行使表决权。 第一章 公司简介 1公司法定中文名称 深圳一致药业股份有限公司 公司法定英文名称 Shenzhen Accord Pharmaceut i cal Co. , Lt d. 英文缩写 Accord Pharm. 2公司法定代表人 郭原 3公司董事会秘书 陈常兵 联系地址 广东省深圳市福田区八卦四路 15 号一致药业大厦 电话 +( 86) 755 2406994，2435022 传真 +( 86) 755 2407013 电子信箱 champi onszaccord. com. cn 4公司注册地址 广东省深圳市福田区八卦四路 1

16、5 号一致药业大厦 公司办公地址 广东省深圳市福田区八卦四路 15 号一致药业大厦 邮政编码 518029 公司互联网址 ht t p: /www. szaccord. com. cn 公司电子信箱 0028szaccord. com. cn 5. 公司选定的信息披露报纸 证券时报、大公报 登载年度报告的国际互联网站 ht t p: /www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点 董事会秘书办公室 6. 公司股票上市交易所 深圳证券交易所 股票简称 一致药业 / 一致 B 股票代码 000028/200028 7其他有关资料 首次注册登记日期 1986. 8. 2 注册地

17、点 中国. 深圳 变更注册登记日期 2001. 12. 24 注册地点 中国. 深圳 企业法人营业执照注册号 4403011001677 税务登记号码 国税字 440301192186267 号 深地税登字 440304192186267 号 公司聘请的会计师事务所 信永中和会计师事务所（境内） 深圳市深南中路 1019 号万德大厦 8 层 香港何锡麟会计师行（境外） 香港皇后大道西 2- 12 号联发商业中心 304 室 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 3 - 第二章 会计数据和业务数据摘要 第一节 本年度主要经营数据 项目 2001 年度（单位：人民币元） 利润总额 4

18、6,120,414.33 净利润 36,517,159.37 扣除非经常性损益后的净利润 32,443,330.44 主营业务利润 459,654,425.72 其他业务利润 6,796,555.45 营业利润 30,490,901.58 投资收益 -5,824,855.74 补贴收入 4,351,941.17 营业外收支净额 17,102,427.32 经营活动产生的现金流量净额 71,156,540.79 现金及现金等价物净增加额 115,544,841.45 按中国会计准则和国际会计准则审计的净利润分别为 36517 千元与 39904 千元， 差异说明: 1、本公司之子公司深圳市医药公

19、司无法支付款项撤消转收益 502 千元； 2、商誉摊销 2885 千元. 扣除的非经常性损益项目及金额： 名称 金 额（单位：人民币元） 1、处理固定资产净收益 245,842.41 2、材料盘盈、罚款等收入 200,510.81 3、国家药品储备补贴（应纳税部分） 2,205,700.00 4、出口财政贴息（应纳税部分） 258,542.00 5、新产品所得税退回（免税部分） 1,887,699.17 6、处理固定资产损失等支出 338,677.86 7、应扣除所得税 385,787.60 非经常性损益项目合计 4,073,828.93 第二节 截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（

20、单位：人民币元） 2000 年度 1999 年度 2001 年度 调整后 调整前 调整后 调整前 主营业务收入 1,668,674,966.40 107,898,952.24 107,898,952.24 90,186,614.12 90,186,614.12 净利润 36,517,159.37 -7,788,340.01 -1,784,830.34 20,585,150.61 20,585,150.61 总资产 1,118,169,233.92 484,883,064.84 490,886,574.51 501,982,520.74 538,950,594.14 股东权益（不含 少数股东权益

21、） 354,009,008.63 316,989,926.64 322,993,436.31 324,778,266.65 341,680,551.55 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 4 - 每股收益（摊薄） 0.13 -0.027 -0.006 0.129 0.129 每股收益（加权） 0.13 -0.027 -0.006 0.129 0.129 扣除非经常性损益后的每股收益 0.113 -0.091 -0.07 -0.115 -0.115 每股净资产（元） 1.229 1.10 1.12 2.03 2.13 调整后的每股净资产 0.975 1.056 1.07 1.9

22、6 2.06 每股经营活动产生 的现金流量净额 0.247 0.03 0.03 0.143 0.143 净资产收益率（摊薄）（%） 10.32 -2.46 -0.55 6.34 6.02 净资产收益率（加权）（%） 10.88 -2.43 -0.56 6.34 6.02 第三节 扣除非经常性损益后净利润为基础计算的净资产收益率和每股收益： 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权 主营业务利润 129.84 137.01 1.60 1.60 营业利润 8.61 9.09 0.106 0.106 净利润 10.32 10.88 0.13 0.13 扣除非

23、经常性损益 后的净利润 9.16 9.67 0.113 0.113 注：利润表附表的利润数据是按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则（第 9 号）的要求计算的。 第四节 报告期内股东权益变动情况及变化原因： 股东权益变动情况表 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益 期初数 288,149,400.00 15,233,102.54 40,860,055.19 -27,252,631.09 316,989,926.64 本期增加 501,922.62 926,452.83 463,226.41 36,517,159.37 38,408,761.23 本期减少

24、 1,389,679.24 1,389,679.24 期末数 288,149,400.00 15,735,025.16 41,786,508.02 463,226.41 7,874,849.04 354,009,008.63 变动原因 注 1 注 2 注 3 注 4 注 5 注 1：系本公司之子公司深圳市医药公司无法支付款项转入数； 注 2、3、4、5 系本公司董事会决议利润分配方案。 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 5 - 第三章 股本变动及股东情况 第一节 股本变动情况 股份变动情况表 本次变动增减( +、- ) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本

25、次变动后 一、 未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 其中：转配股 未上市流通股份合计 二、 已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 150, 935,400 124, 864, 740 26, 070, 660 27, 442, 800 178, 378, 200 54, 885, 600 54, 885, 600 109, 771, 200 288, 149, 400 150, 935,400 124

26、, 864, 740 26, 070, 660 27, 442, 800 178, 378, 200 54, 885, 600 54, 885, 600 109, 771, 200 288, 149, 400 第二节 股票发行与上市情况 本公司系经深圳市人民政府以深府办复( 1993) 356 号文批准，于 1993 年 2 月 1 日经股份制改组注册成立的股份有限公司。1993 年 3 月，经中国人民银行深圳分行批准，公司增量发行 5, 000 万股新股：其中募集法人股 1, 000 万股，境内人民币普通股 1, 650万股，内部职工股 350 万股；境内上市外资股 2, 000 万股。新股

27、发行价每股人民币 3. 50元( 港币 3. 17 元) ，发行日期为 1993 年 5 月 5 日至 6 月 5 日。1993 年 8 月 9 日，公司 A、B 股股票在深圳证券交易所上市。其中可上市交易的股票分别为 A股 1, 650 万股，B 股2, 000 万股。1994 年 8 月 1 日，公司内部职工股获准上市转让。 1994 年 8 月 31 日，公司按每 10 股送 1 股红股和现金 0. 25 元人民币 ( 含税) 派付1993 年度股利。此次分红派息，公司总股本由 10, 500 万股扩至 11, 550 万股。 1995 年 9月 6 日，公司按每 10 股送 1 股红股

28、和现金 0. 25 元人民币( 含税) 派付 1994年度股利。此次分红派息，公司总股本由 11, 550 万股扩至 12, 705 万股。 1996 年 7 月 16 日，公司按每 10 股送 0. 5 股红股和现金 0. 55 元人民币( 含税) 派付深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 6 - 1995 年度股利。 此次分红派息，公司总股本由 12, 705 万股扩至 13, 340. 25 万股。 1996 年 11 月 12 日，公司用部分资本公积金以每 10 股送 2 股的比例转增股本, 转增后公司总股本由 13, 340. 25 万股增至 16, 008. 30 万

29、股。 1997 年 7 月 29 日，公司按每 10 股派送 1. 18 元人民币( 含税) 派付 1996 年度股利。 1997、1998、1999 年度，公司未进行分红派息。 2000 年 9 月 11 日，公司以每 10 股转增 8 股的比例实施中期公积金转增股本（其中：以资本公积金转增 6 股，以盈余公积金转增 2 股）, 转增后公司总股本由 16, 008. 30万股增至 28, 814. 94 万股。 2000 年 11 月公司与大股东深圳市投资管理公司签订资产置换协议，2001 年12 月 29 日公司 2000 年度第二次临时股东大会批准公司实施资产置换，原高级管理人员先后不再

30、继续任职，截止到 2001 年 6 月 30 日，经深圳证券交易所批准，公司高管股已全部解冻。 第三节 股东情况 1、截止 2001 年 12 月 31 日，公司股东总数为 15633 人，其中 A股股东 6212 人，B股股东 9421 人。 2、前十名股东持股情况( 截止 2001 年 12 月 31 日) 名次 股东名称 本期末 占总股本 持有股份质 股份性质 持股数( 股) 比例( %) 押冻结情况 1、深圳市投资管理公司 124, 864, 740 43. 33 国家股 2、深圳市宝安区石岩镇经济发展总公司 26, 070, 660 9. 05 16, 079, 700 法人股 3、

31、深圳市宝安上屋经济发展有限公司 13, 942, 800 4. 84 13, 846, 000 法人股 4、深圳市网纵实业有限公司 5, 303, 200 1. 84 法人股 5、南京君悦投资咨询有限公司 5, 000, 000 1. 74 法人股 6、I NTL NEDERLANDEN BANK( ING BANK) 2, 649, 240 0. 92 流通股 GLOBAL CUSTODY NV* 7、CHAN PONG HUNG* 1, 738, 571 0. 60 流通股 8、无锡市华信投资管理有限公司 1, 396, 800 0. 48 法人股 9、大连商品交易所服务中心 1, 092

32、, 880 0. 38 流通股 10、上海师圣企业发展有限公司 1, 000, 000 0. 35 法人股 注：（1）*为境内上市外资股股东 （2）以上十大股东中，国家股股东、各法人股东之间无关联关系，其余流通股股东本公司未知深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 7 - 其关系。 3、持有本公司 5%以上法人股东所持股份质押冻结情况： 深圳市宝安区石岩镇经济发展总公司所持本公司股份 16, 079, 700股已于 2000年被该公司用于向深圳市宝安区投资管理公司作反担保而被冻结。深圳市宝安区上屋经济发展有限公司所持本公司股份 13, 846, 000 股已质押给中国工商银行深圳市

33、龙华支行并被冻结，质押期自 2001 年 12 月 24 日至 2002 年 12 月 24 日。 4、控股股东情况绍 控股股东单位名称：深圳市投资管理公司 法定代表人：李黑虎先生 成立日期：1988 年 2 月 10 日 股权结构：国有独资公司 注册资本：人民币 20 亿元 经营范围：企业市属国有资产、财务和产权代表的管理、监督；向市属各类企业参股和周转投资，提供贷款担保；征收国营企业税后利润和资产占用费；市政府授权的其他业务 5、报告期内控股股东未发生变化。 第四章 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第一节 董事、监事和高级管理人员情况 1、现任董事、监事和高级管理人员名单 姓名 职务

34、性别 年龄 任期 持股数量（股） 郭 原 董事长 男 48 2001. 12. 18- - 本届期满 0 谭明华 副董事长 男 45 2001. 06. 15- - 本届期满 0 曾玉祥 副董事长 男 56 2000. 06. 30- - 本届期满 0 张全欢 董事、副总经理 女 53 2000. 12. 29- - 本届期满 0 秦长生 董事、财务总监 男 41 2000. 12. 29- - 本届期满 0 廖玉春 董事 男 53 2000. 06. 30- - 本届期满 0 薛 波 董事 男 42 2000. 06. 30- - 本届期满 0 朱迪新 监事会主席 男 54 2000. 12

35、. 29- - 本届期满 0 赵俊鹏 监事 男 33 2000. 06. 30- - 本届期满 0 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 8 - 沈田芳 监事 男 52 2001. 06. 15- - 本届期满 0 王秋慧 副总经理 女 45 2001. 05. 10- - 本届期满 0 高国仕 副总经理 男 48 2001. 05. 10- - 本届期满 0 傅晓明 副总经理 男 46 2001. 05. 10- - 本届期满 0 陈常兵 董事会秘书 男 34 2000. 12. 29- - 本届期满 0 2、董事、监事在股东单位任职情况 （1）副董事长曾玉祥先生任深圳市宝安区

36、石岩镇经济发展总公司副总经理； （2）董事廖玉春先生任深圳市宝安区石岩镇经济发展总公司总经理； （3）董事薛波先生任深圳市投资管理公司工业二部部长； （4）监事赵俊鹏先生任深圳市宝安上屋经济发展有限公司董事长。 3、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 2001 年度，在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的报酬依据是根据深圳市政府颁布的深圳市国有企业工资总额管理暂行办法、深圳市属国有企业经营者工资收入与企业类级挂钩办法等的规定，以及公司制定的工资改革方案而确定的。董事会在年初制定经营班子年度考核指标，在年度结束后按照指标完成情况实施奖励。 公司现任董事、监事、高级管理人员共 14 人，在

37、公司领取报酬的有 7 人，在公司领取年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利、补贴、住房津贴等）为 170 万元，其中年度报酬数额在 30 万元以上的 1 人，20- 25 万元的 5 人，12 万元以下的 1 人，金额最高的前三名董事、监事的报酬总额为 833, 098 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 752, 934 元。 报告期内，公司董事长郭原先生、副董事长谭明华先生、曾玉祥先生、董事兼财务总监秦长生先生、董事薛波先生、廖玉春先生和监事赵俊鹏先生不在本公司领取薪酬，分别在股东单位领取薪酬。 4、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况 （1）戴忠诚先生因个人原因提出辞

38、呈，董事会三届七次会议于 2001 年 5 月 10 日同意其辞去董事职务；相关公告刊登在 2001 年 5 月 12 日的证券时报和大公报深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 9 - 上。 （2）王德银先生因个人原因提出辞呈，董事会三届八次会议于 2001 年 6 月 15 日同意其辞去董事职务；相关公告刊登在 2001 年 6 月 16 日的证券时报和大公报上。 （3）因工作变动原因，2001 年 11 月 12 日，刘晓勇先生辞去董事长、董事职务，陈相如先生辞去总经理、董事职务，公司三届董事会临时会议和公司 2001 年度第一次临时股东大会均同意其辞职请求。相关公告刊登在

39、2001 年 11 月 14 日和 12 月 19 日的证券时报和大公报上。 （4）由于公司实施资产置换，原职工监事陈燕萍女士因工作变动不再继续任职。经公司职工代表大会选举，并经 2001 年 3 月 30 日公司三届监事会五次会议审议批准，同意沈田芳先生作为职工监事，直接进入监事会。相关公告刊登在 2001 年 4 月 4 日的证券时报和大公报上。 第二节 员工数量和专业素质情况 报告期末，公司共有在职员工 3663 人。 员工专业构成结构表 员工受教育程度结构表 专业 人数 比例（%） 学历 人数 比例% 生产人员 423 11. 55 硕士及以上学历 93 2. 54 销售人员 1737

40、 47. 42 大学本科 792 21. 62 技术人员 413 11. 27 大学专科 602 16. 43 财务人员 98 2. 68 中专 763 20. 83 行政及其他人员 859 23. 45 高中及以下学历 1413 38. 58 不在岗人员 133 3. 63 合计 3663 100 合计 3663 100 报告期末，公司共有离退休职工 174 人，全部由深圳市社会保险局承担相关费用。 第五章 公司治理结构 第一节 公司治理实际情况 公司严格按照公司法、证券法和中国证监会、深圳证券交易所有关法律、法深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 10 - 规和规章的要求规范

41、运作。目前，公司正在按照上市公司治理准则的要求，研究修订公司章程及其他的规章制度，不断完善治理结构，具体情况如下： 1、关于股东与股东大会：公司运作规范，能够切实维护所有股东，特别是中小股东的权益，能确保公司所有股东充分行使自己的权利；公司制定和建立了股东大会议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召开股东大会；公司关联交易公平合理，并对定价依据能予以充分披露。 2、关于控股股东与上市公司的关系：公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“ 五独立”，公司董事会、监事会和内部机构独立运作。 3、关于董

42、事与董事会：公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事，并将进一步完善董事的选聘程序，推行累积投票制度；各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，并严格履行上市公司董事职责。公司正在制定董事会议事规则，以期建立完善的董事会工作制度。 4、关于监事和监事会：公司监事会的人数及人员构成符合法律、法规和公司章程的要求。监事会成员能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的情况进行了监督。公司正在制定监事会议事规则，以期建立和完善监事会工作制度。 5、关于绩效评价与激励约束机制：董事会对高级管理人员的聘任公开、透明，符合法律法规的规

43、定。公司目前对经理人员实行年终效益奖金制。公司将建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制。 6、关于利益相关者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。 7、关于信息披露：公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和回答投资者咨询；公司已经制定了信息披露管理制度，能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。 第二节 独立董事履行职责情况 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 11 - 公司目前尚未聘请独立董事

44、。公司董事会根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求，正在起草和修订相关规则，积极物色独立董事人选，并将在 2002 年 6 月 30 日前按照有关规定建立独立董事制度和设立董事会专门委员会。 第三节 公司与控股股东在业务、资产、机构、人员、财务等方面的分开情况 公司与控股股东在业务、资产、机构、人员、财务等方面的分开情况： 1、业务方面：本公司在业务方面完全独立于控股股东，具有独立完整的业务体系和自主经营的能力；本公司拥有独立的采购和销售系统，所有原材料采购和产品销售分别由本公司的采购部和下属各子、分公司负责，产、供、销和研发各环节都各自分开，本公司是面向市场独立经

45、营的法人。 2、人员机构方面： （1）本公司在劳动、人事及工资管理上完全独立，办公地点和生产经营场所与控股股东分开，不存在“ 一套人马，两块牌子”，混合经营、合署办公的情况； （2）本公司高管人员均专职在本公司工作并领取薪酬，没有在控股股东单位担任任何职务； （3）控股股东向本公司推荐董事人选均通过合法程序进行，董事会和股东大会作出的人事任免决定均能有效执行。 3、资产方面： 本公司与控股股东的资产严格分开，并各自完全独立运营，本公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套系统，工业产权、商标、非专利技术等无形资产由本公司独立拥有。 4、财务方面： （1）本公司设立了独立的财务会计部门，建立了独

46、立完整的会计体系和财务管理制度； （2）本公司能独立做出财务决策，不存在控股股东干预公司资金运用的情况。 （3）本公司开设了独立的银行账户，不存在将资金存入大股东或其它关联方控制的财务公司或结算中心账户的情况； 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 12 - （4）本公司依法独立纳税。 第六章 股东大会情况简介 本报告期内，公司召开了两次股东大会。 一、公司 2000 年年度股东大会 公司分别于 2001 年 5 月 12 日及 5 月 16 日在证券时报与大公报上刊登了召开公司 2000 年年度股东大会的通知及相关事项。 会议于 2001 年 6 月 15 上午在五洲宾馆二楼长

47、江厅召开。出席大会的股东及股东授权代表共 4 人，持有和代表股份数 166, 262, 580 股，占公司有表决权总股本的 57. 70%；其中 A 股股东及代表 4 人，持有及代表 166, 181, 400 股；B 股股东 1 人，持有 81, 180股，占公司有表决权总股本的 0. 03%）。会议审议并表决通过了如下事项: （1）审议通过公司2000 年度董事会工作报告。 （2）审议通过公司2000 年度监事会工作报告。 （3）审议通过公司2000 年度财务决算报告。 （4）审议通过公司2000 年年度报告。 （5）表决通过公司2000 年利润分配预案：经中天勤会计师事务所审计，本公司2

48、000 年度实现净利润- 1, 784, 830. 34 元，上年度结转未分配利润- 19, 464, 291. 08 元，本次可供股东分配的利润为- 21, 249, 121. 42 元。公司提议本次不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 （6）表决通过公司 2001 年度利润分配政策。 1、本公司将在 2001 年度结束后进行一次利润分配； 2、本公司 2001 年度可供分配的利润用于分配的比例不低于 30%； 3、本公司 2001 年度预计利润分配采用派发现金红利和送红股方式，其中现金红利不低于可分配利润的 20%； 4、具体分配方案由公司董事会根据实际情况提出，并经股东大会审议通

49、过后实施。 （7）表决通过公司 2001 年度经营计划； 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 13 - （8）表决通过关于续聘会计师事务所的议案； （9）表决通过关于增补谭明华为公司董事的议案； （10）表决通过关于公司更名的议案； （11）表决通过关于修改公司章程的议案。 北京市通商律师事务所王小南律师对大会的合法有效性进行现场见证, 并出具了法律意见书。 该次股东大会决议刊登在 2001 年 6 月 16 日的证券时报和大公报上。 二、2001 年度第一次临时股东大会 公司于 2001 年 11 月 14 日在证券时报与大公报上刊登了召开公司 2001 年度第一次临时股东大

50、会的公告。 会议于 2001年 12月 18日上午在深圳市福田区八卦四路 15号一致药业大厦六楼会议厅召开。出席大会的股东及股东授权代表共 5 人，持有和代表股份 170, 191, 400 股，占公司有表决权总股本的 59. 063%（其中 A股股东及代表 4 人，持有及代表 170, 181, 400股，占公司有表决权总股本的 59. 06%；B 股股东 1 人，持有 10, 000 股，占公司有表决权总股本的 0. 003%）。会议审议并表决通过了如下议案: （1）表决通过关于陈相如辞去公司董事职务： （2）表决通过刘晓勇辞去公司董事职务的议案。 （3）表决通过关于增补郭原为公司董事的议

51、案 北京市通商律师事务所对本次临时股东大会的合法有效性进行现场见证，并出具了法律意见书。 该股东大会决议刊登在 2001 年 12 月 19 日的证券时报和大公报上。 第七章 董事会报告 第一节 公司经营情况 （一）报告期内，公司经过资产置换主营业务范围发生了变化。公司主营范围是：药品的研发、生产，中西成药、中药材、生物制品、生化药品、保健品、医疗器械的批发深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 14 - 销售和连锁零售。 （二）主营业务收入类别构成 报告期内，公司实现主营业务收入 1, 668, 674, 966. 40 元，主营业务成本1, 206, 339, 899. 64

52、元，主营业务利润 459, 654, 425. 72 元，期间费用 435, 960, 079. 59 元，实现利润总额 46, 120, 414. 33 元。 1、公司主营业务收入按行业的构成情况 行业 主营业务收入 (元) 占主营业务收入 比例% 主营业务成本 ( 元) 医药工业 442, 559, 841. 51 21. 90 215, 550, 044. 30医药商业 1, 578, 246, 906. 9278. 10 1, 342, 707, 526. 66公 司 内 各 企 业间相互抵消 352, 131, 782. 03351, 917, 671. 32 2、主营业务收入地区分

53、部情况（单位：人民币元） 项目 主营业务收入 主营业务成本 国内销售 1, 602, 961, 397. 57 1, 142, 626, 057. 44 国外销售 65, 713, 568. 83 63, 713, 842. 20 合计 1, 668, 674, 966. 40 1, 206, 339, 899. 64 3、下属重点企业的经营情况和业绩 （1）深圳市制药厂：系本公司全资企业，从事口服制剂、粉针制剂和固体制剂的化学药品的生产和销售，总资产 35710. 51 万元，注册资本 2419 万元。2001 年，面对医药市场环境的变化，该厂通过努力降低原料以及包装材料成本，积极拓展国内市

54、场，全年实现销售收入 32, 716. 48 万元，净利润 2426. 10 万元。 目前该厂具有较强的制剂加工能力和较为完善的销售系统，在 2001 年全国及广东医药工业企业销售额排名中列第 59 位和第 8 位，全厂包括粉针、口服液、胶囊、片剂等生产线均已全部通过 GMP 认证。该厂主要产品有联邦止咳露、达力新针等十多个品种规格，其中，联邦止咳露市场占有率大，盈利能力强，具有较强的市场竞争优势，年销售额超过亿元，约占全国止咳药市场的 10%。达力新针（头孢呋辛钠）为二代头孢抗菌药物，年销售额已超过亿元，约占同品种头孢类市场的 30%。2000 年该厂开发的达力新片（头孢呋辛酯）具有抗菌谱广

55、、副作用小，尤其适合小儿用药等特点，是目前国内市场上极具潜力的口服头孢类抗菌药，有良好的市场前景。 （2）深圳市医药公司：为本公司全资企业，从事药品的批发业务，总资产 25396. 22万元，注册资本 125 万元。医药公司作为本公司内最大的药品批发企业，尽管受到医药深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 15 - 体制三项改革逐步深入的影响，但由于及时开展了调整销售架构、加强对重点品种的管理以及加强财务管理等工作，全年实现销售收入 58, 970. 19 万元，净利润 2540. 05 万元。 该公司是深圳市唯一指定的毒麻药品和急救药品中心、药品储备中心、也是全市最大的医药批发配

56、送中心，2001 年正式成为全国首批、深圳市率先通过 GSP 认证的医药商业企业，被媒体誉为市民放心用的“ 药篮子” ，在深圳地区具有较强的竞争优势，占有深圳市医药市场份额的 25%。公司目前已拥有较为先进的采购配送系统，从而确保了较低的采购成本、配送成本和较快的配送服务，近几年企业的经营在稳步健康地发展。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计采购金额 6978 万元，占公司年度总采购额的10. 72；公司向前五名客户合计销售金额 131, 117, 875. 14 元，占公司全部销售收入的7. 86。 第二节 公司投资情况和募集资金使用情况 1、 公司投资情况 本年度

57、公司没有新投资项目。 2、 募集资金使用情况 本年度内公司没有募集资金，也没有以前募集资金延续到本期使用的情况。 第三节 公司财务状况、经营成果增减变动的主要原因 项目 2001 年 2000 年 增减 增幅% 总资产 1, 118, 169, 233. 92 484, 883, 064. 84 633, 286, 169. 08 130. 61 长期负债 3, 370, 000. 00 3, 370, 000. 00 股东权益 351, 127, 514. 63 316, 989, 926. 64 34, 137, 587. 99 10. 77 主营业务利润 459, 654, 425. 7

58、2 38, 394, 960. 82 421, 259, 464. 90 1097. 17 净利润 36, 517, 159. 37 - 7, 788, 340. 01 44, 305, 499. 38 注：由于本公司实施资产置换，上年同期数为置出方数据，本年年末数为置入方数据，两者不具可比性。 第四节 市场经营环境及宏观政策、法规的变化对公司的影响 1、中国已经加入世贸组织，对国内药品制造业和药品销售业的发展带来新的机遇和挑战，机遇大于挑战。 2、随着国家医药体制三项改革的逐步深入，医药市场处于进一步规范之中。医院药品集中招标采购、药品价格持续降低，在一定程度上影响了企业的获利能力。 第五节

59、 2002 年度公司经营计划 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 16 - 2002 年是国家医药体制三项改革继续推进的一年。面对加入世贸、宏观政策和生产经营环境的变化，在日益激烈的医药市场竞争中，公司将通过机制创新、经营观念创新、业务模式创新来进一步强化管理、优化资源配置，实现规模效益，以更好的业绩回报股东。主要做好以下几方面工作： 1、按照上市公司治理准则的要求，强化公司治理、决策控制及制度保障工作。建立健全公司决策程序和决策体系，规范“ 三会” 运作，有效发挥各管理机构职能，切实保障投资者权益。 2、面对新的形势，公司将下大力气进行业整合与机构调整，对现有的采购、仓储、配

60、送、批发、零售等整个物流体系进行重新整合，并相应调整总部的管理架构，实现对相关业务及流程的一体化、效率化管理，增强企业的市场控制能力，发挥医药物流板块优势，提高整体资源利用效率，实现企业的规模效益。 3、在制药工业领域，加大新产品开发的投入，调整产品结构，确保企业的长久发展。 4、继续以经济效益为中心，积极推进制度创新，建立更为有效的激励约束机制，进一步提高企业的科学管理水平，降低成本，增强企业的综合竞争力。 第六节 董事会日常工作情况 1、本年度内，公司董事会召开会议及作出决议情况 ( 1）2001 年 3 月 30 日，公司召开董事会三届六次会议，审议通过2000 年度报告、公司 2000

61、 年度利润分配预案。 会议决议已于 2001 年 4 月 4 日在证券时报和大公报上进行了公告。 （2）2001 年 5 月 10 日，董事会三届七次会议，审议通过了关于公司更名的议案、关于聘任公司高级管理人员的议案、关于修改公司章程的议案、关于续聘会计师事务所的议案、关于增补谭明华为公司董事的议案、关于召开 2000年度股东大会的议案。 会议决议已于 2001 年 5 月 12 日在证券时报和大公报上进行了公告。 （3）2001 年 6 月 16 日，公司董事会召开三届八次会议，审议通过了关于聘请公司法律顾问的议案、关于同意莱英达实业公司使用益力商号的议案、关于同意王德银辞去董事职务的议案、

62、关于增补谭明华为公司副董事长的议案。 会议决议已于 2001 年 6 月 16 日在证券时报和大公报上进行了公告。 （4）2001 年 6 月 29 日，公司董事会三届九次会议，以通讯表决方式审议通过了深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 17 - 关于收购医药总科研开发楼装修工程项目的议案。 会议决议已于 2001 年 7 月 3 日在证券时报和大公报上进行了公告。 （5）2001 年 7 月 27 日，公司董事会召开三届十次会议，审议通过关于对公司内二级企业实施改制的议案、关于开展中药材经营业务的议案、关于对总经理授权的议案、关于公司中期利润分配方案的议案。 会议决议已于 2

63、001 年 7 月 28 日送深圳证券交易所备案。 （6）2001 年 8 月 12 日，公司董事会召开三届十一次会议，审议通过公司 2001年中期报告及报告摘要、公司 2001 年中期利润分配方案、关于公司内部经营管理机构设置的议案、关于批准公司财务管理制度和会计核算制度的议案、关于对健安公司等四家企业进行公司化改造的议案。 会议决议已于 2001 年 8 月 14 日在证券时报和大公报上进行了公告。 （7）2001 年 9 月 14 日，公司董事会召开临时会议，以通讯表决方式审议通过关于为现代计算机公司肆佰万美元综合授信额度提供担保的议案。 会议决议已于 2001 年 9 月 18 日送深

64、圳证券交易所备案。 （8）2001 年 11 月 12 日，公司董事会召开三届临时会议，审议通过了关于陈相如辞去董事、总经理职务的的议案、关于刘晓勇辞去董事长、董事职务的议案、关于增补郭原为公司第三届董事会董事的议案、关于由谭明华副董事长代行董事长职权的议案、关于召开 2001 年度第一次临时股东大会的议案。 会议决议已于 2001 年 11 月 14 日在证券时报和大公报上进行了公告。 （9）2001 年 12 月 18 日，公司董事会召开三届十二次会议，审议通过了关于选举郭原为公司董事长的议案 会议决议已于 2001 年 12 月 19 日在证券时报和大公报上进行了公告。 （10）2001

65、 年 12 月 25 日，董事会临时会议决定向中行深圳市分行申请人民币 1000万元流动资金贷款。 相关决议已于 2001 年 12 月 27 日送深圳证券交易所备案。 2、对股东大会决议的执行情况 公司董事会认真执行股东大会决议，主要情况如下： （1）根据公司 2000 年度股东大决议，2000 年度未进行利润分配及资本公积金转增股本；董事会根据授权聘请中天勤会计师事务所对公司 2001 年中期财务报告进行了审计，并聘请北京通商律师事务所担任公司法律顾问。 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 18 - （2）根据公司 2000 年度第二次临时股东大会关于实施资产置换的决议，公

66、司董事会积极认真落实了公司资产置换的各项工作，并将资产置换的进展情况分阶段进行了公告，相关公告分别刊登在 2001 年 4 月 4 日、5 月 12 日、8 月 1 日、10 月 20 日的证券时报和大公报上。截止目前，资产置换的对价已经全部结清，产权过户手续即将全部办理完毕。 第七节 公司 2001 年度利润分配预案 经信永中和会计师事务所审计，公司 2001 年度实现净利润 36, 517, 159. 37 元。根据公司章程的规定，用于弥补以前年度亏损 27, 252, 631. 09 元后，提取 10%的法定公积金 926, 452. 83 元，提取 5%的法定公益金 463, 226.

67、 41 元，本年度可供股东分配的利润为 7, 874, 849. 04 元。 香港何锡麟会计师行 B 股审计确认，公司以前年度累计亏损 58, 363 千元，2001年度实现净利润 39, 904 千元。根据企业会计准则和企业会计制度编制的会计报表确定的净利润数额弥补以前年度累计亏损后，计提法定公积金和法定公益金 1, 390千元，其余全部用于弥补以前年度亏损，尚有累计亏损 19, 849 千元未弥补完。 根据中国证券监督管理委员会证监函字 1994 1 号关于发行 B 股的企业再分红派息时如何确认利润分配的函的规定，利润分配执行孰低原则。据此，公司第三届董事会第十四次会议决定 2001 年度

68、不进行利润分配和公积金转增股本。 本分配预案提请公司 2001 年度股东大会审议。 第八节 公司预计 2002 年度利润分配政策 （1）公司拟在 2002 年度结束后分配利润一次； （2）2002 年度可分配利润用于股利分配的比例不低于 30； （3）分配形式采用现金、红股相结合。现金股利占分红的比例不低于 20； （4）具体分配办法将根据公司当时的实际情况确定。 第八章 监事会报告 一、本报告期内，监事会根据公司法和公司章程的有关规定，严格履行监事会职责范围内的各项检查、监督职能，列席董事会会议，参与公司重大问题的决策。监事会共召开两次会议。 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告

69、- 19 - 1、第三届监事会第五次会议：于 2001 年 3 月 30 日深圳市高尔夫俱乐部二楼会议室召开，会议审议通过了关于公司部分监事变更的议案，同意陈燕萍因工作变动不再担任监事职务，经本公司职工代表大会选举，同意增补沈田芳先生为监事，直接进入监事会。其决议刊登在 2001 年 4 月 2 日的证券时报和大公报上。 2、第三届监事会第六次会议：于 2001 年 8 月 12 日上午在深圳市迎宾馆六栋二楼会议室召开，会议审议通过了公司 2001 年度中期报告及摘要；审议通过了公司2001 年度中期分配方案：不进行利润分配、也不进行公积金转增股本。其决议刊登在 2001 年月 8 月 14

70、日的证券时报和大公报上。 监事列席了历次董事会会议，对董事会会议内容及经营决策程序实施了监督。 二、监事会对 2001 年公司的运作情况和经营决策进行了严格监察，就有关情况独立发表意见如下： 1、报告期内，监事会依照法律、法规和公司章程的规定，对公司股东大会、董事会的召开程序、议案事项、决议执行情况以及公司的生产经营、决策管理等工作进行了监督，认为公司在管理运作方面遵照了公司法和公司章程等有关规定，保证了公司的依法运作。 2、监事会对董事、高级管理人员执行公司职务的活动进行监督，认为上述人员在公司日常经营和管理活动中，无违反法律、法规、公司章程以及股东大会决议的行为，无滥用职权、侵犯股东、公司

71、以及员工利益的行为。监事会对经营管理方面的建议，经理层能积极采纳。 3、监事会认为 2001 年财务报告客观、真实地反映了公司的财务状况和经营成果，同意信永中和会计师事务所和香港何锡麟会计师行出具的标准无保留意见的审计报告。 4、2001 年度，本公司与关联方之间依照市场价格公平交易，关联交易未损害本公司利益。 第九章 重要事项 第一节 重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 第二节 收购、出售资产事项 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 20 - 本公司于 2000 年 11 月 27 日与第一大股东深圳市投资管理公司（下称“ 投管” ）签订了资产置换协议，根据

72、协议，以 2000 年 8 月 31 日为基准日，公司以全部资产及负债同投管拥有的 11 家医药类企业 100%的权益和部分物业以及深圳市特发现代计算机有限公司 51%的权益按评估后的净值进行等值置换。经深圳市中勤信资产评估有限公司评估, 置换出资产评估净值为 33, 207. 07 万元人民币, 投资管理公司置换入的权益资产及部分物业评估净值为 31, 838. 73 万元人民币, 差额部分由投管以现金结清。协议规定，自 2000 年 9 月 1 日起到置换交割日止的期间内，双方置换资产及其相关业务所产生的盈利或亏损，均由转让置换资产的一方享有或承担。上述资产置换议案于 2000 年12 月

73、 29 日经本公司 2000 年度第二次临时股东大会表决通过。截至 2001 年 12 月 31 日止, 投管已将应补差额部分人民币 13, 623, 400 元划入本公司帐户，并补缴了龙岗大工业区土地开发金人民币 14, 891, 931 元和置入物业应补地价款人民币 2, 102, 724 元。上述置入企业之股权变更及工商变更手续和龙岗大工业区土地产权过户手续已全部办理完毕，笋岗仓库 816 栋、海丰苑二楼东座、通心岭 4 栋 A2 一层、B1 层等物业产权过户手续已全部递交国土部门，正在办理之中。资产置换的实施，改善了本公司资产结构，提高了公司盈利能力。 第三节 重大关联交易事项 一、购

74、销商品发生的关联交易 见第十章财务报告第二节会计报表及注释七（二）。 二、资产、股权转让发生的关联交易 报告期内，公司未发生此类关联交易。 三、公司与关联方存在的债权、债务往来事项 见第十章财务报告第二节会计报表及附注七（二）。 第四节 重大合同及其履行情况 一、托管、承包、租赁事项 2000 年 11 月 23 日, 深圳市医药生产供应总公司分别与深圳市健民医药公司、深圳市医药公司、深圳市制药厂及深圳市医药贸易公司签订资产托管协议，委托上述四家企业分别托管其全资附属企业深圳市药材公司、深圳市南山医药公司、深圳市仙诺制药有限公司及深圳市百合医药有限公司，协议有效期为一年。协议均约定，托管企业所

75、发生的一切盈利或亏损仍有深圳市医药生产供应总公司享有或承担。 二、重大担保事项 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 21 - 报告期内，公司没有发生重大担保事项。 三、委托他人进行现金资产管理事项 公司没有委托他人进行现金资产管理。 四 、其他重大合同事项 报告期内，公司无其他重大合同事项。 第五节 公司或持股 5以上股东承诺事项 一、公司承诺事项及履行情况 （一）公司承诺事项 公司于 2001 年 6 月 15 日召开的 2000 年度股东大会审议通过了公司 2001 年度利润分配政策，决议内容如下： 1、本公司将在 2001 年年度结束后进行一次利润分配； 2、本公司 20

76、01 年度可供分配的利润用于分配的比例不低于 30%； 3、本公司 2001 年度预计利润分配采用派发现金红利和送红股方式，其中现金红利不低于可分配利润的 20%； 4、具体分配方案由公司董事会根据实际情况提出，并经股东大会审议通过后实施。 （二）承诺履行情况 鉴于 A、B 股审计机构出具的审计结果存在差异，遵照中国证券监督管理委员会证监函字 1994 1 号关于发行 B股的企业再分红派息时如何确认利润分配的函的规定，利润分配执行孰低原则，公司 2001 年度不进行利润分配和公积金转增股本。对此，董事会谨向投资者致歉。 二、持股 5以上股东承诺事项 报告期内，持股 5以上股东没有承诺事项。 第

77、六节 公司聘任会计师事务所的情况 一、改聘会计师事务所的情况 报告期内，公司经 2000 年度股东大会审议通过，续聘中天勤会计师事务所和浩华国际会计师事务所（中国.深圳）为本公司财务审计机构；有关公告刊登于 2001 年 6 月16 日的证券时报和大公报上。但由于中天勤会计师事务所涉嫌出具违规审计报告，财政部已吊销其证券从业资格，为不影响公司审计工作的正常进行，公司 2002年度第一次临时股东大会于 2002 年 2 月 28 日决定解聘中天勤会计师事务所，改聘信永中和会计师事务所为公司 2001 年度 A 股审计机构，改聘香港何锡麟会计师行为公司深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告

78、 - 22 - 2001 年度公司 B 股审计机构；有关公告刊登于 2002 年 3 月 1 日的证券时报和大公报上。 二、支付给会计师事务所的报酬 报告期内，公司向会计师事务所支付 2001 年度中期财务报告审计费为 30 万元（A股），2001 年度财务报告审计费为 40 万元（含 A、B 股）。会计师事务所为公司审计发生的差旅费等费用由公司承担。 第七节 其他重要事项 一、报告期内，公司、董事会及董事未发生受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 二、报告期内公司更改名称或股票简称的说明： 经公司第三届董事会第八次会议及 2000 年度股东大会审议通过，公司名称由

79、“深圳市益力矿泉水股份有限公司”变更为“深圳一致药业股份有限公司”。股票简称 A 股由“深益力 A”变更为“一致药业”；B 股由“深益力 B”变更为“一致 B”。该更名事项业经深圳市工商行政管理局核准，并于 2001 年 6 月 18 日完成工商变更登记，经深圳证券登记公司存管部批准，新的公司名称及新的 A、B 股股票简称自 2001 年 6 月 22 日起启用。 三、本报告期内，公司高级管理人员和部分董事进行了调整。相关公告刊登在 2001年 5 月 12 日、12 月 19 日的证券时报和大公报上。 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 23 - 第十章 财务报告 第一节 审

80、计报告 审 计 报 告 深 圳 一 致 药 业 股 份 有 限 公 司 全 体 股 东 ： 我 们 接 受 委 托 ，审 计 了 贵 公 司 2001 年 12 月 31 日 资 产 负 债 表 （ 母 公 司及 合 并 ）、2001 年 度 利 润 及 利 润 分 配 表（ 母 公 司 及 合 并 ）及 现 金 流 量 表（ 母公 司 及 合 并 ）。这 些 会 计 报 表 的 编 制 由 贵 公 司 负 责 ，我 们 的 责 任 是 对 会 计报 表 发 表 审 计 意 见 。 我 们 的 审 计 是 依 据 中 国 注 册 会 计 师 独 立 审 计 准 则 的 规 定 进 行 的 。

81、我 们 抽 查 了 有 关 会 计 记 录 和 凭 证 ， 并 完 成 了 当 时 情 况 下 我们 认 为 必 要 的 其 它 审 计 程 序 。 我 们 认 为 ， 上 述 会 计 报 表 符 合 企 业 会 计 准 则 和 企 业 会 计 制 度 的 有 关 规 定 ， 在 所 有 重 大 方 面 公 允 地 反 映 了 贵 公 司 2001 年 12 月 31 日 的财 务 状 况 、 2001 年 度 经 营 成 果 和 现 金 流 量 情 况 ， 会 计 处 理 方 法 的 选 用 符 合一 贯 性 原 则 。 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所 中 国 注 册 会 计 师 :

82、 谭 小 青 中 国 北 京 中 国 注 册 会 计 师 ： 王 瑞 霞 审 计 外 勤 结 束 日 : 2002 年 2 月 22 日 审 计 报 告 签 发 日 : 2002 年 3 月 27 日 第二节 财务报表 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 24 - 编制单位：深圳一致药业股份有限公司单位: 人民币元 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金五. 1158, 881, 768. 58 3, 297, 555. 44 43, 336, 927. 13 17, 929, 978. 49 短期投资五. 24, 680. 00 - 31, 300, 000. 00

83、 30, 000, 000. 00 应收票据- - - - 应收股利- - - 1, 579, 787. 67 应收利息- - - - 应收账款五. 3271, 346, 762. 50 - 14, 660, 670. 10 11, 724, 300. 59 其他应收款五. 368, 805, 034. 90 25, 469, 866. 30 58, 411, 564. 87 18, 436, 005. 28 预付账款五. 446, 920, 871. 44 - 983, 735. 18 - 应收补贴款五. 55, 030, 613. 47 - - - 存货五. 6264, 114, 880.

84、 66 - 8, 732, 656. 05 3, 458, 647. 86 待摊费用五. 71, 573, 964. 32 397, 758. 80 129, 434. 31 49, 585. 94 一年内到期的长期债权投资- - - - 其他流动资产- - - - 流动资产合计816, 678, 575. 87 29, 165, 180. 54 157, 554, 987. 64 83, 178, 305. 83 长期投资: 长期债权投资五. 82, 690. 00 - - - 长期股权投资五. 891, 050, 714. 24 322, 690, 085. 30 69, 605, 024

85、. 56 157, 164, 314. 90 其中：合并价差63, 261, 847. 20 - - - 长期投资合计91, 053, 404. 24 322, 690, 085. 30 69, 605, 024. 56 157, 164, 314. 90 固定资产: 固定资产原值五. 9219, 775, 434. 84 10, 575, 375. 32 208, 296, 288. 76 41, 282, 543. 30 减: 累计折旧五. 989, 129, 043. 98 633, 463. 28 56, 533, 760. 40 10, 508, 897. 80 固定资产净值130,

86、 646, 390. 86 9, 941, 912. 04 151, 762, 528. 36 30, 773, 645. 50 减: 固定资产减值准备五. 93, 759, 443. 68 - 34, 885, 629. 26 - 固定资产净额126, 886, 947. 18 9, 941, 912. 04 116, 876, 899. 10 30, 773, 645. 50 工程物资- - - - 在建工程五. 1053, 816, 284. 64 53, 391, 533. 24 13, 422, 147. 47 12, 522, 800. 00 固定资产清理五. 11- - 37,

87、196, 786. 97 13, 899, 216. 52 固定资产合计180, 703, 231. 82 63, 333, 445. 28 167, 495, 833. 54 57, 195, 662. 02 无形资产及其他资产: 无形资产五. 123, 668, 957. 26 - 86, 951, 049. 90 73, 007, 962. 98 长期待摊费用五. 1326, 065, 064. 73 - 3, 276, 169. 20 1, 997, 538. 09 其他长期资产- - - - 无形资产及其他资产合计29, 734, 021. 99 - 90, 227, 219. 10

88、 75, 005, 501. 07 递延税项: 递延税款借项- - - - 资产总计1, 118, 169, 233. 92 415, 188, 711. 12 484, 883, 064. 84 372, 543, 783. 82 流动负债: 短期借款五. 14216, 855, 700. 00 - 47, 880, 000. 00 40, 000, 000. 00 应付票据- - - - 应付账款五. 15359, 153, 106. 40 - 7, 522, 224. 03 1, 361, 437. 53 预收账款五. 1515, 198, 891. 01 - 2, 746, 917.

89、18 101, 096. 09 应付工资3, 092, 674. 55 650, 000. 00 684, 189. 63 15, 536. 21 应付福利费11, 069, 109. 41 148, 540. 88 208, 013. 10 50, 240. 50 应付股利五. 16- - 85, 577. 40 85, 577. 40 应交税金五. 178, 750, 367. 21 1, 484. 70 - 407, 195. 99 - 1, 165, 543. 00 其他应交款五. 182, 964. 67 44. 10 1, 081, 485. 84 - 其他应付款五. 15112,

90、 965, 905. 97 59, 758, 745. 03 18, 170, 069. 21 13, 937, 651. 35 预提费用五. 192, 869, 912. 17 26, 812. 50 3, 106, 137. 41 167, 861. 10 一年内到期的长期负债五. 2020, 386, 606. 80 - 4, 749, 396. 85 1, 000, 000. 00 流动负债合计750, 345, 238. 19 60, 585, 627. 21 85, 826, 814. 66 55, 553, 857. 18 长期负债: 长期借款五. 213, 070, 000.

91、00 - - - 应付债券- - - - 其他长期负债300, 000. 00 300, 000. 00 - - 长期负债合计3, 370, 000. 00 300, 000. 00 - - 递延税项: 递延税款贷项- - - - 负债合计753, 715, 238. 19 60, 885, 627. 21 85, 826, 814. 66 55, 553, 857. 18 少数股东权益10, 444, 987. 10 - 82, 066, 323. 54 - 股东权益: 股本五. 22288, 149, 400. 00 288, 149, 400. 00 288, 149, 400. 00

92、288, 149, 400. 00 减: 已归还投资- - - - 股本净额288, 149, 400. 00 288, 149, 400. 00 288, 149, 400. 00 288, 149, 400. 00 资本公积五. 2315, 735, 025. 16 15, 735, 025. 16 15, 233, 102. 54 15, 233, 102. 54 盈余公积五. 2442, 249, 734. 43 42, 249, 734. 43 40, 860, 055. 19 40, 860, 055. 19 其中: 法定公益金 未分配利润五. 257, 874, 849. 04

93、8, 168, 924. 32 - 27, 252, 631. 09 - 27, 252, 631. 09 股东权益合计354, 009, 008. 63 354, 303, 083. 91 316, 989, 926. 64 316, 989, 926. 64 负债及股东权益总计1, 118, 169, 233. 92 415, 188, 711. 12 484, 883, 064. 84 372, 543, 783. 82 资 产 负 债 表2001年12月31日2001年2000年项 目注释深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 25 - 编制单位：深圳一致药业股份有限公司单

94、位: 人民币元 合 并 母公司 合 并 母公司 一. 主营业务收入五. 261, 668, 674, 966. 40 - 107, 898, 952. 24 13, 231, 433. 99 减：主营业务成本五. 261, 206, 339, 899. 64 - 69, 441, 700. 64 10, 047, 235. 96 主营业务税金及附加五. 272, 680, 641. 04 - 62, 290. 78 10, 401. 73 二. 主营业务利润459, 654, 425. 72 - 38, 394, 960. 82 3, 173, 796. 30 加：其他业务利润五. 286,

95、796, 555. 45 27, 871. 20 9, 011, 355. 47 8, 990, 145. 64 减：营业费用326, 132, 364. 74 - 19, 270, 403. 79 612, 669. 09 管理费用96, 214, 276. 73 11, 635, 451. 92 41, 519, 669. 75 23, 733, 494. 78 财务费用五. 2913, 613, 438. 12 143, 892. 86 2, 546, 236. 88 3, 113, 283. 32 三. 营业利润30, 490, 901. 58 - 11, 751, 473. 58 -

96、 15, 929, 994. 13 - 15, 295, 505. 25 加：投资收益五. 30- 5, 824, 855. 74 48, 562, 708. 23 - 7, 008, 148. 58 - 9, 398, 884. 46 补贴收入五. 314, 351, 941. 17 - - - 营业外收入五. 3227, 647, 788. 15 - 24, 704, 394. 07 19, 159, 806. 08 减：营业外支出五. 3210, 545, 360. 83 - 10, 745, 872. 14 1, 650, 991. 48 四. 利润总额46, 120, 414. 33

97、 36, 811, 234. 65 - 8, 979, 620. 78 - 7, 185, 575. 11 减：所得税11, 509, 292. 11 - 602, 764. 90 602, 764. 90 少数股东损益- 1, 906, 037. 15 - - 1, 794, 045. 67 - 五. 净利润36, 517, 159. 37 36, 811, 234. 65 - 7, 788, 340. 01 - 7, 788, 340. 01 加：年初未分配利润- 27, 252, 631. 09 - 27, 252, 631. 09 - 19, 464, 291. 08 - 19, 46

98、4, 291. 08 其他转入六. 可供分配的利润9, 264, 528. 28 9, 558, 603. 56 - 27, 252, 631. 09 - 27, 252, 631. 09 减：提取法定盈余公积926, 452. 83 926, 452. 83 - - 提取法定公益金463, 226. 41 463, 226. 41 - - 七. 可供股东分配的利润7, 874, 849. 04 8, 168, 924. 32 - 27, 252, 631. 09 - 27, 252, 631. 09 减：应付优先股股利- - - - 提取任意盈余公积- - - - 应付普通股股利- - -

99、- 转作股本的普通股股利- - - - 八. 未分配利润7, 874, 849. 04 8, 168, 924. 32 - 27, 252, 631. 09 - 27, 252, 631. 09 2001年利 润 及 利 润 分 配 表2001年12月31日注 释 项 目 2000年 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 26 - 编制单位：深圳一致药业股份有限公司单位: 人民币元 项 目 注 释合 并母 公 司一. 经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金1, 869, 881, 626. 50 - 收到的税费返还5, 829, 924. 63 - 收到的其他与经

100、营活动有关的现金五. 3362, 015, 535. 81 12, 794, 800. 00 现金流入小计1, 937, 727, 086. 94 12, 794, 800. 00 购买商品、接受劳务支付的现金1, 363, 822, 583. 04 - 支付给职工以及为职工支付的现金108, 629, 759. 29 3, 882, 600. 00 支付的各项税费82, 982, 491. 20 - 支付的其他与经营活动有关的现金五. 33311, 135, 712. 63 9, 092, 300. 00 现金流出小计1, 866, 570, 546. 16 12, 974, 900. 00

101、 经营活动产生的现金流量净额71, 156, 540. 78 - 180, 100. 00 二. 投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金- - 取得投资收益所收到的现金- 7, 250, 000. 00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额219, 745. 24 - 收到的其他与投资活动有关的现金五. 34110, 491, 169. 14 - 15, 798, 178. 49 现金流入小计110, 710, 914. 38 - 8, 548, 178. 49 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金35, 906, 755. 10 4, 737, 644.

102、56 投资所支付的现金- - 支付的其他与投资活动有关的现金1, 169, 982. 50 1, 166, 500. 00 现金流出小计37, 076, 737. 60 5, 904, 144. 56 投资活动产生的现金流量净额73, 634, 176. 78 - 14, 452, 323. 05 三. 筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金- - 借款所收到的现金261, 035, 800. 00 - 收到的其他与筹资活动有关的现金- - 现金流入小计261, 035, 800. 00 - 偿还债务所支付的现金273, 239, 194. 60 - 分配股利、利润或偿付利息所支付的现

103、金16, 437, 389. 28 - 支付的其他与筹资活动有关的现金605, 092. 23 - 现金流出小计290, 281, 676. 11 - 筹资活动产生的现金流量净额- 29, 245, 876. 11 - 四. 汇率变动对现金的影响- 五. 现金及现金等价物净增加额115, 544, 841. 45 - 14, 632, 423. 05 1. 将净利润调节为经营活动的现金流量: 净利润36, 517, 159. 37 36, 811, 234. 65 加：少数股东损益- 1, 906, 037. 15 - 加: 计提的资产减值准备2, 007, 791. 73 - 固定资产折旧1

104、5, 814, 773. 68 633, 463. 28 无形资产摊销524, 198. 37 - 长期待摊费用摊销9, 040, 730. 27 - 待摊费用减少( 减: 增加)- 351, 378. 15 - 397, 758. 80 预提费用增加( 减: 减少)- 3, 230, 680. 06 26, 812. 50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失- 172, 993. 00 - 固定资产报废损失- - 财务费用17, 126, 817. 01 143, 892. 86 投资损失( 减: 收益)5, 824, 855. 74 - 48, 562, 708. 23 递延税款贷

105、项( 减: 借项)- - 存货的减少( 减: 增加)20, 183, 411. 41 - 经营性应收项目的减少( 减: 增加)- 39, 202, 962. 78 - 15, 842, 686. 76 经营性应付项目的增加( 减: 减少)8, 980, 854. 34 27, 007, 650. 50 其他- - 经营活动产生的现金流量净额71, 156, 540. 78 - 180, 100. 00 2. 不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产3. 现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额158, 881, 768. 58 3, 29

106、7, 555. 44 减: 现金的期初余额43, 336, 927. 13 17, 929, 978. 49 加: 现金等价物的期末余额 减: 现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额115, 544, 841. 45 - 14, 632, 423. 05 现 金 流 量 表2001年12月31日深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 27 - 2001 年 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 计 算 表 按 照 公 开 发 行 证 券 的 公 司 信 息 披 露 编 报 规 则 第 九 条 净 资 产收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 及 披 露 的 要 求

107、 ， 对 本 公 司 全 面 摊 薄 和 加 权 平 均 计 算 的 净 资 产 收 益 率 及 每 股 收 益 列 示 如 下 : 净 资 产 收 益 率( %) 每 股 收 益( 元/ 股) 报 告 期 利 润 全 面 摊 薄 加 权 平 均 全 面 摊 薄 加 权 平 均 主 营 业 务 利 润 129. 84% 137. 01% RMB1. 60 RMB1. 60 营 业 利 润 8. 61% 9. 09% RMB0. 11 RMB0. 11 净 利 润 10. 32% 10. 88% RMB0. 13 RMB0. 13 扣 除 非 经 常 性损 益 后 的 利 润 9. 16% 9.

108、 67% RMB 0. 11 RMB 0. 11 以 下 为 各 项 指 标 计 算 公 式 ： ( 1) 全 面 摊 薄 净 资 产 收 益 率 和 每 股 收 益 的 计 算 公 式 如 下: 全 面 摊 薄 净 资 产 收 益 率=报 告 期 利 润 期 末 净 资 产 全 面 摊 薄 每 股 收 益 =报 告 期 利 润 期 末 股 份 总 数 ( 2) 加 权 平 均 净 资 产 收 益 率( ROE) 的 计 算 公 式 如 下: P ROE=- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - E0

109、+NP 2+Ei Mi M0- Ej Mj M0 其 中：P 为 报 告 期 利 润 ；NP 为 报 告 期 净 利 润 ；E0 为 期 初 净 资 产 ；Ei 为 当 期 发 行 新股 或 债 转 股 等 新 增 净 资 产 ；Ej 为 当 期 回 购 或 现 金 分 红 等 减 少 净 资 产 ；M0 为 报 告 期 月份数 ；Mi 为 新 增 净 资 产 下 一 月 份 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 ；Mj 为 自 减 少 净 资 产 下 一 月份 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 。 （3）加 权 平 均 每 股 收 益 （EPS） 的 计 算 公 式 如 下 ： P

110、EPS=- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - S0+S1+Si Mi M0- Sj Mj M0 其中 ： P 为 报 告 期 利 润； S0 为 期 初 股 份 总 数 ；S1 为 因 公 积 金 转 增 股 本 或 股 票 股利 分 配 等 增 加 股 份 数 ；Si 为 当 期 因 发 行 新 股 或 债 转 股 等 增 加 股 份 数 ；Sj 为 当 期 因 回购 或 缩 股 等 减 少 股 份 数 ；M0 为 报 告 期 月 份 数 ；Mi 为 自 增 加 股 份 下 一 月 份 至 报

111、告 期 期末 的 月 份 数 ；Mj 为 自 减 少 股 份 下 一 月 份 至 报 告 期 期 末 的 月 份 数 。 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 28 - 合并资产减值准备明细表 2001 年 12 月 31 日 编制单位：深圳一致药业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 期初数 本期置出 本期置入 本期增加 本期转回数 2001. 12. 31 一、坏账准备合计 11, 398, 971. 65 11, 398, 971. 6511, 626, 233. 504, 295, 628. 701, 439, 238. 84 14, 482, 623. 36 其中： 应

112、收账款 2, 210, 355. 812, 210, 355. 817, 907, 461. 443, 689, 071. 381, 152, 501. 10 10, 444, 031. 72其它应收款 9, 188, 615. 849, 188, 615. 843, 718, 772. 06 606, 557. 32 286, 737. 74 4, 038, 591. 64 二、短期投资跌价准备合计 - - - - - - - - - - - - - 其中： 股票投资 - - - - - - - - - - - - -债券投资 - - - - - - - - - - - - - 三、存货跌价

113、准备合计 1, 025, 287. 651, 025, 287. 658, 342, 681. 021, 814, 591. 202, 461, 751. 857, 695, 520. 37 其中: 库存商品 - - - - -5, 984, 677. 41445, 433. 195, 539, 244. 22原材料 998, 558. 63998, 558. 631, 414, 780. 71 117, 828. 951, 356, 371. 17176, 238. 49产成品 - - - - -850, 105. 281, 696, 762. 25578, 510. 821, 968, 3

114、56. 71低值易耗品 26, 729. 0226, 729. 0293, 117. 6281, 436. 6711, 680. 95 四、长期投资减值准备合计 13, 977, 727. 26 13, 977, 727. 264, 724, 660. 03 - - - - -4, 724, 660. 03 其中： 长期股权投资 13, 977, 727. 26 13, 977, 727. 264, 724, 660. 03 - - - - -4, 724, 660. 03 长期债权投资 - - - - - - - - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 34, 885, 629.

115、26 34, 885, 629. 263, 960, 881. 16 14, 454. 93 215, 892. 41 3, 759, 443. 68 其中: 房屋建筑物 6, 634, 694. 076, 634, 694. 072, 063, 013. 88 - - - - -2, 063, 013. 88 机器设备 27, 592, 229. 62 27, 592, 229. 62- - -14, 454. 93 - - -14, 454. 93 运输设备 - - - - -631, 589. 07 - - -149, 575. 05 482, 014. 02 其他设备 658, 705

116、. 57658, 705. 571, 266, 278. 21 - - -66, 317. 36 1, 199, 960. 85 六、无形资产减值准备 6, 298, 277. 696, 298, 277. 69- - - - - - - - - 其中： 土地使用权 6, 298, 277. 696, 298, 277. 69- - - - - - - - -技术转让费 - - - - - - - - - - - - - 七、在建工程减值准备 - - - - - - - - - - - - - 八、委托贷款减值准备 - - - - - - - - - - - - -注: 母 公 司 年 初 计

117、 提 的 各 项 资 产 减 值 准 备 均 已 换 出 , 换 入 资 产 无 需 计 提 各 项 资 产 减 值 准 备 . 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 29 - 第三节 会计报表附注 深 圳 一 致 药 业 股 份 有 限 公 司 会计报表注释 2001 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 （本注释除特别注明外，均以人民币元列示） _ 注 释 一 、 公 司 的 基 本 情 况 本 公 司 系 经 深 圳 市 人 民 政 府 以 深 府 办 复 ( 1993) 356 号 文 批 准 , 于 1993 年2 月 1 日 经 股 份 制 改 组 注 册 成 立

118、 的 股 份 有 限 公 司 。1993 年 3 月 , 经 中 国 人 民银 行 深 圳 分 行 批 准 , 本 公 司 增 发 A 股 3, 000 万 股 ( 其 中 社 会 公 众 股 1, 650 万股 、内 部 职 工 股 350 万 股 和 募 集 法 人 股 1, 000 万 股 ) , B 股 2, 000 万 股 。目 前 ,本 公 司 的 内 部 职 工 股 、 境 内 社 会 公 众 持 有 股 份 及 境 外 社 会 公 众 持 有 股 份 均已 于 深 圳 证 券 交 易 所 上 市 。 本 公 司 在 深 圳 市 工 商 行 政 管 理 局 登 记 注 册 , 企

119、 业 法 人 营 业 执 照 注 册 号为 4403011001677, 执 照 号 为 深 司 字 N24657, 营 业 期 限 自 1986 年 8 月 2 日至 2036 年 8 月 2 日 止 。 现 时 注 册 资 本 为 人 民 币 28, 814. 94 万 元 。 本 公 司 原 名 深 圳 市 益 力 矿 泉 水 股 份 有 限 公 司 , 原 主 要 从 事 矿 泉 水 及 矿泉 水 饮 料 的 生 产 经 营 。 2000 年 11 月 , 本 公 司 与 大 股 东 深 圳 市 投 资 管 理 公司 签 订 资 产 置 换 协 议 , 以 2000 年 8 月 31

120、日 为 基 准 日 , 以 本 公 司 全 部 资产 及 负 债 与 深 圳 市 投 资 管 理 公 司 拥 有 的 11 家 医 药 类 企 业 的 100%权 益 和 部分 物 业 及 深 圳 市 特 发 现 代 计 算 机 有 限 公 司51%的 权 益 进 行 等 值 置 换 。 2000年 12 月 29 日 , 本 公 司 2000 年 度 第 二 次 临 时 股 东 大 会 表 决 通 过 上 述 资 产 置换 议 案 。 资 产 置 换 交 割 日 为 2001 年 1 月 8 日 。 2001 年 6 月 18 日 , 本 公 司更 名 为 深 圳 一 致 药 业 股 份 有

121、 限 公 司 。 置 换 后 , 本 公 司 经 营 范 围 变 更 为 : 化 学 药 制 剂 、 抗 生 素 制 剂 、 生 化 药 品制 剂 、 血 液 制 品 、 中 成 药 、 中 药 材 、 化 学 药 原 料 、 抗 生 素 原 料 、 诊 断 药 品 、医 药 保 健 品 的 购 销 ; 药 用 包 装 材 料 及 医 药 工 业 产 品 研 究 与 开 发 、 咨 询 服 务 ;投 资 兴 办 实 业 ( 具 体 项 目 另 行 申 报 ) 国 内 商 业 、物 资 供 销 业 ( 不 含 专 营 、专 控 、专 卖 商 品 ) ; 进 出 口 业 务 按 深 贸 管 审 证

122、 字 第 198 号 外 贸 企 业 审 定 证 书 规 定 办深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 30 - 理 。 注 释 二 、 本 公 司 及 附 属 子 公 司 采 用 的 主 要 会 计 政 策 、 会 计 估 计 和 合 并 会 计报 表 的 编 制 方 法 1. 会 计 制 度 : 执 行 中 华 人 民 共 和 国 财 政 部 颁 布 的 企 业 会 计 准 则 、 企 业 会 计 制度 及 其 补 充 规 定 。 2. 会 计 年 度 : 以 公 历 1 月 1 日 起 至 12 月 31 日 止 为 一 个 会 计 年 度 。 3 记 账 本 位 币 : 以

123、 人 民 币 为 记 账 本 位 币 。 4. 记 账 基 础 和 计 价 原 则 : 会 计 核 算 以 权 责 发 生 制 为 记 账 基 础 , 各 项 资 产 在 取 得 时 按 照 实 际 成 本计 价 , 其 后 如 果 发 生 减 值 , 则 按 规 定 计 提 减 值 准 备 。 5. 外 币 业 务 核 算 方 法 : 会 计 年 度 内 涉 及 的 外 币 经 济 业 务 , 按 业 务 实 际 发 生 当 月 一 日 市 场 汇 价中 间 价 折 合 为 人 民 币 记 账 , 资 产 负 债 表 日 的 外 币 货 币 性 资 产 和 负 债 按 期 末的 市 场 汇

124、率 进 行 调 整 , 所 产 生 的 汇 兑 损 益 计 入 当 期 损 益 。 6 现 金 等 价 物 的 确 定 标 准 : 将 持 有 的 期 限 短 、 流 动 性 强 、易 于 转 换 为 已 知 金 额 现 金 、 价 值 变 动 风险 很 小 的 投 资 等 视 为 现 金 等 价 物 。 包 括 可 在 证 券 市 场 上 流 通 的 , 购 买 日 起三 个 月 内 到 期 的 短 期 债 券 投 资 。 7 短 期 投 资 核 算 方 法 : 短 期 投 资 指 本 公 司 购 入 的 随 时 可 以 变 现 并 且 持 有 时 间 不 准 备 超 过 一 年的 投 资

125、, 包 括 股 票 投 资 、 债 券 投 资 等 。 短 期 投 资 在 取 得 时 以 实 际 成 本 计 价 , 即 实 际 支 付 的 价 款 扣 除 已 宣 告 发放 的 现 金 股 利 或 利 息 。 期 末 ， 短 期 投 资 按 单 项 投 资 以 成 本 与 市 价 孰 低 法 计价 , 对 市 价 低 于 成 本 的 差 额 计 提 短 期 投 资 跌 价 准 备 , 并 确 认 为 当 期 投 资 损 失 .如 已 计 提 跌 价 准 备 的 短 期 投 资 的 市 价 以 后 又 恢 复 , 则 在 已 计 提 的 跌 价 准 备的 范 围 内 转 回 。 深圳一致药业

126、股份有限公司 2001 年年度报告 - 31 - 8. 坏 账 核 算 方 法 : 应 收 款 项 坏 账 的 确 认 标 准 和 核 算 方 法 : a. 债 务 人 破 产 或 死 亡 , 以 其 破 产财 产 或 者 遗 产 清 偿 后 , 仍 然 不 能 收 回 ; b. 债 务 人 逾 期 末 履 行 偿 债 义 务 超 过 三年 仍 然 不 能 收 回 的 应 收 款 项 确 认 为 坏 帐 损 失 ； 坏 帐 损 失 采 用 备 抵 法 核 算 ，冲 减 坏 帐 准 备 。 坏 账 准 备 核 算 方 法 ：本 公 司 在 对 应 收 款 项 的 回 收 可 能 性 作 出 具

127、体 评 估 后计 提 坏 账 准 备 ， 应 收 款 项 坏 帐 准 备 计 提 比 例 一 般 为 : 逾期账龄 计提比例 一年以内 0 一年以上二年以内 5% 二年以上三年以内 10% 三年以上 20% 此 外 , 对 有 确 凿 证 据 表 明 不 能 收 回 或 收 回 可 能 性 不 大 的 应 收 款 项 , 按 预 计 损失 金 额 计 提 坏 账 准 备 。 9. 存 货 核 算 方 法 : 存 货 分 为 原 材 料 、 在 产 品 、 产 成 品 、 库 存 商 品 、 低 值 易 耗 品 等 五 大 类 ; 存 货 盘 存 制 度 , 工 业 企 业 采 用 永 续 盘

128、存 法 , 商 业 企 业 采 用 实 地 盘 存 法 或永 续 盘 存 法 。 各 类 存 货 的 购 入 与 入 库 按 实 际 成 本 计 价 ; 存 货 的 发 出 , 零 售 企业 按 售 价 法 计 价 , 其 它 企 业 按 加 权 平 均 法 计 价 ; 低 值 易 耗 品 领 用 按 一 次 摊 销法 摊 销 。 期 末 , 在 对 存 货 进 行 全 面 盘 点 的 基 础 上 , 对 存 货 遭 受 损 毁 、 过 期 、 变 质 、全 部 或 部 分 陈 旧 过 时 或 销 售 价 格 低 于 成 本 等 原 因 , 预 计 其 成 本 不 可 收 回 的部 分 , 计

129、 提 存 货 跌 价 准 备 . 提 取 时 按 单 个 存 货 项 目 的 成 本 高 于 其 可 变 现 净 值的 差 额 确 定 。 10. 长 期 投 资 核 算 方 法 : ( 1) 长 期 股 权 投 资 : a. 长 期 股 权 投 资 的 计 价 长 期 股 权 投 资 取 得 时 按 照 初 始 投 资 成 本 计 价 。 b. 股 权 投 资 差 额 对 采 用 权 益 法 核 算 的 长 期 股 权 投 资 , 若 长 期 股 权 投 资 取 得 时 的 成 本 与深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 32 - 其 在 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益

130、 中 所 占 份 额 有 差 额 以 及 对 长 期 股 权 投 资 由 成 本法 改 为 权 益 法 时 , 投 资 成 本 与 享 有 被 投 资 单 位 所 有 者 权 益 份 额 的 差 额 , 设 置“股 权 投 资 差 额 ” 明 细 科 目 核 算 。合 同 规 定 了 投 资 期 限 的 , 按 投 资 期 限 摊 销 ,合 同 没 有 规 定 投 资 期 限 的 , 按 10 年 的 期 限 平 均 摊 销 。 c . 收 益 确 认 方 法 对 于 长 期 股 权 投 资 , 若 本 公 司 对 被 投 资 单 位 无 控 制 、无 共 同 控 制 且 无 重大 影 响 的

131、 , 按 成 本 法 核 算 , 若 本 公 司 持 有 被 投 资 单 位 有 表 决 权 资 本 总 额20%或 以 上 , 或 虽 投 资 不 足 20%, 但 有 重 大 影 响 的 , 按 权 益 法 核 算 。 采 用 成 本 法 核 算 的 , 在 被 投 资 单 位 宣 告 发 放 现 金 股 利 时 确 认 投 资 收 益 ,但 该 投 资 收 益 仅 限 于 所 获 得 的 被 投 资 单 位 在 接 受 投 资 后 产 生 的 累 积 净 利 润的 分 配 额 , 所 获 得 的 被 投 资 单 位 宣 告 分 派 的 现 金 股 利 或 利 润 超 过 上 述 数 额的

132、 部 分 , 作 为 初 始 投 资 成 本 的 收 回 , 冲 减 投 资 的 账 面 价 值 ; 采 用 权 益 法 核 算的 , 以 取 得 被 投 资 单 位 股 权 后 发 生 的 净 损 益 为 基 础 ，在 各 会 计 期 末 按 应 分 享或 应 分 担 的 被 投 资 单 位 实 现 的 净 利 润 或 发 生 的 净 亏 损 的 份 额 , 确 认 投 资 收益 或 投 资 损 失 , 并 调 整 长 期 股 权 投 资 的 账 面 价 值 。 处 置 股 权 投 资 时 , 将 投 资的 账 面 价 值 与 实 际 取 得 价 款 的 差 额 , 作 为 当 期 投 资

133、收 益 或 投 资 损 失 。 ( 2) 长 期 债 权 投 资 a. 长 期 债 权 投 资 的 计 价 长 期 债 权 投 资 取 得 时 按 照 初 始 投 资 成 本 计 价 。 b. 长 期 债 券 投 资 溢 折 价 的 摊 销 长 期 债 券 投 资 的 初 始 投 资 成 本 与 债 券 票 面 价 值 的 差 额 , 作 为 溢 价 或 折价 , 债 券 的 溢 价 和 折 价 在 债 券 存 续 期 间 内 于 确 认 相 关 债 券 利 息 收 入 时 摊 销 ,摊 销 方 法 为 直 线 法 。 c. 长 期 债 权 投 资 收 益 确 认 方 法 债 券 投 资 按

134、期 计 算 应 收 利 息 。计 算 的 债 券 投 资 利 息 收 入 , 经 调 整 债 券 投资 溢 价 或 折 价 摊 销 后 的 金 额 确 认 为 当 期 投 资 收 益 。 其 它 债 权 投 资 按 期 计 算的 应 收 利 息 , 确 认 为 当 期 投 资 收 益 。 处 置 长 期 债 权 投 资 时 , 按 实 际 取 得 的 价款 与 长 期 债 权 投 资 账 面 价 值 的 差 额 , 作 为 当 期 投 资 损 益 。 ( 3) 长 期 投 资 减 值 准 备 期 末 , 对 长 期 投 资 逐 项 进 行 检 查 , 如 果 长 期 投 资 的 市 价 持 续

135、 下 跌 或 被 投资 单 位 经 营 状 况 恶 化 等 原 因 导 致 其 可 收 回 金 额 低 于 投 资 的 账 面 价 值 , 对 可收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差 额 计 提 长 期 投 资 减 值 准 备 。 对 已 确 认 损 失 的 长期 投 资 的 价 值 又 得 以 恢 复 的 ， 则 在 原 已 确 认 损 失 的 数 额 内 转 回 。 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 33 - 11. 固 定 资 产 计 价 及 其 折 旧 方 法 : a. 固 定 资 产 标 准 为 单 位 价 值 在 人 民 币 2, 000 元 以 上 、

136、使 用 年 限 在 一 年以 上 的 房 屋 、 建 筑 物 、 机 器 、 机 械 、 运 输 工 具 以 及 其 它 与 生 产 、 经 营 有 关的 设 备 、 器 具 、 工 具 等 ; 以 及 不 属 于 生 产 、 经 营 主 要 设 备 的 , 单 位 价 值 在 人民 币 2, 000 元 以 上 并 且 使 用 年 限 在 两 年 以 上 的 资 产 。 b. 固 定 资 产 按 实 际 成 本 计 价 。 c. 固 定 资 产 折 旧 采 用 直 线 法 平 均 计 算 , 并 按 各 类 固 定 资 产 的 原 值 和 估计 的 使 用 年 限 扣 除 残 值 ( 原 值

137、 的 5%) 确 定 其 折 旧 率 ， 分 类 年 折 旧 率 如 下 : 资 产 类 别 使 用 年 限 年 折 旧 率 房 屋 建 筑 物 20- 35 年 2. 71%- 4. 75% 机 器 设 备 10- 14 年 6. 79%- 9. 5% 运 输 工 具 5- 10 年 9. 5%- 19% 其 它 设 备 5- 10 年 9. 5%- 19% 已 计 提 减 值 准 备 的 固 定 资 产 计 提 折 旧 时 ， 按 照 固 定 资 产 原 值 减 去 累 计折 旧 和 已 计 提 减 值 准 备 后 的 帐 面 净 额 以 及 尚 可 使 用 年 限 重 新 计 算 确 定

138、 折 旧率 ， 未 计 提 固 定 资 产 减 值 准 备 前 已 计 提 的 累 计 折 旧 不 作 调 整 。 d. 固 定 资 产 减 值 准 备 期 末 , 对 固 定 资 产 逐 项 进 行 检 查 , 对于存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： ( 1) 长 期 闲 置 不 用 ，在 可 预 见 的 未 来 不 会 再 使 用 ，且 已 无 转 让 价 值 的 固 定资 产 ； ( 2) 由 于 技 术 进 步 等 原 因 ， 已 不 可 使 用 的 固 定 资 产 ； ( 3) 虽 然 固 定 资 产 尚 可 使 用 ， 但 使 用 后 产 生 大 量 不 合 格 品 的

139、 固 定 资 产 ； ( 4) 已 遭 毁 损 ， 以 至 于 不 再 具 有 使 用 价 值 和 转 让 价 值 的 固 定 资 产 ； 12. 在 建 工 程 : a. 在 建 工 程 指 兴 建 中 的 厂 房 与 设 备 及 其 它 固 定 资 产 , 在 发 生 时 按 实 际成 本 入 账 , 其 中 包 括 直 接 建 筑 及 安 装 成 本 , 以 及 于 兴 建 、 安 装 及 测 试 期 间 发生 的 有 关 借 款 利 息 支 出 及 外 汇 汇 兑 损 益 。 在 建 工 程 在 完 工 并 交 付 使 用 时 转入 固 定 资 产 核 算 。 b. 在 建 工 程 减

140、 值 准 备 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 34 - 公 司 于 每 年 年 度 终 了 ， 对 在 建 工 程 进 行 全 面 检 查 ， 当 存 在 下 列 一 项 或若 干 项 情 况 时 ， 则 计 提 在 建 工 程 减 值 准 备 ： ( 1) 长 期 停 建 并 且 预 计 在 未 来 2 年 内 不 会 重 新 开 工 的 在 建 工 程 ； ( 2) 所 建 项 目 无 论 在 性 能 上 ， 还 是 在 技 术 上 已 经 落 后 ， 并 且 给 企 业 带 来的 经 济 利 益 具 有 很 大 的 不 确 定 性 ； ( 3) 其 它 足 以 证 明

141、 在 建 工 程 已 经 发 生 减 值 的 情 形 。 13 无 形 资 产 : ( 1) 无 形 资 产 的 计 价 无 形 资 产 按 取 得 时 的 实 际 成 本 计 价 。 ( 2) 无 形 资 产 的 摊 销 无 形 资 产 按 其 预 计 使 用 年 限 、 合 同 规 定 的 受 益 年 限 和 法 律 规 定 的 有 效年 限 孰 低 者 分 期 平 均 摊 销 。 ( 3) 无 形 资 产 减 值 准 备 期 末 , 检 查 各 项 无 形 资 产 预 计 给 本 公 司 带 来 未 来 经 济 利 益 的 能 力 , 如 果有 证 据 表 明 无 形 资 产 已 经 发

142、 生 减 值 , 按 预 计 可 收 回 金 额 低 于 账 面 价 值 的 差额 计 提 无 形 资 产 减 值 准 备 。 14 长 期 待 摊 费 用 核 算 方 法 长 期 待 摊 费 用 以 实 际 发 生 额 核 算 , 并 分 别 按 下 列 方 法 摊 销 : a. 开 办 费 : 在 公 司 开 始 生 产 经 营 当 月 起 一 次 计 入 开 始 生 产 经 营 当 月 的损 益 。 b. 其 它 长 期 待 摊 费 用 : 按 受 益 期 平 均 摊 销 。 15 借 款 费 用 a. 借 款 费 用 包 括 因 借 款 而 发 生 的 利 息 、 折 价 或 溢 价

143、的 摊 销 和 辅 助 费 用以 及 因 外 币 借 款 而 发 生 的 汇 兑 差 额 。 b. 为 购 建 固 定 资 产 而 借 入 的 专 门 借 款 所 发 生 的 利 息 、 折 价 或 溢 价 的 摊销 和 汇 兑 差 额 , 在 资 产 支 出 已 经 发 生 、 借 款 费 用 已 经 发 生 , 且 为 使 资 产 达 到预 定 可 使 用 状 态 所 必 要 的 购 建 活 动 已 经 开 始 时 予 以 资 本 化 , 计 入 该 项 资 产的 成 本 。当 所 购 建 的 固 定 资 产 达 到 预 定 可 使 用 状 态 时 , 停 止 上 述 费 用 的 资 本化

144、 。 若 固 定 资 产 的 购 建 活 动 发 生 非 正 常 中 断 , 并 且 时 间 连 续 超 过 3 个 月 , 则暂 停 借 款 费 用 的 资 本 化 , 直 至 固 定 资 产 的 购 建 活 动 重 新 开 始 。当 期 利 息 资 本深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 35 - 化 金 额 按 当 期 购 建 固 定 资 产 实 际 占 用 资 金 加 权 平 均 数 乘 以 利 息 资 本 化 率 计算 。 c . 其 它 的 借 款 利 息 、 折 价 或 溢 价 的 摊 销 和 汇 兑 差 额 , 在 发 生 当 期 确 认 为费 用 。 16. 收

145、 入 确 认 原 则 : 商 品 销 售 : 已 将 商 品 所 有 权 上 的 重 要 风 险 和 报 酬 转 移 给 买 方 , 不 再 对 该商 品 实 施 继 续 管 理 权 和 实 际 控 制 权 , 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 公 司 ，相 关 的 收 入 和 成 本 能 够 可 靠 地 计 量 时 , 确 认 营 业 收 入 的 实 现 。 提 供 劳 务 : 在 同 一 会 计 年 度 开 始 并 完 成 的 劳 务 , 在 完 成 劳 务 时 确 认 收 入 ;如 果 劳 务 的 开 始 和 完 成 分 属 不 同 的 会 计 年 度 , 在 劳

146、务 总 收 入 和 总 成 本 能 够可 靠 地 计 量 、 与 交 易 相 关 的 经 济 利 益 能 够 流 入 本 公 司 及 劳 务 的 完 成 程 度 能够 可 靠 地 确 定 的 情 况 下 , 按 照 完 工 百 分 比 法 确 认 相 关 的 劳 务 收 入 ；在 提 供 劳务 交 易 的 结 果 不 能 可 靠 估 计 的 情 况 下 ， 按 已 经 发 生 并 预 计 能 够 补 偿 的 劳 务成 本 确 认 收 入 ， 并 按 相 同 金 额 结 转 成 本 ， 发 生 的 成 本 中 预 计 不 能 得 到 补 偿的 部 分 ， 不 确 认 收 入 ， 但 将 这 部

147、分 发 生 的 成 本 确 认 为 当 期 费 用 。 让 渡 资 产 使 用 权 收 入 : 按 有 关 合 同 、协 议 规 定 的 收 费 时 间 和 方 法 计 算 确认 营 业 收 入 的 实 现 。 17 所 得 税 的 会 计 处 理 方 法 : 所 得 税 的 会 计 处 理 采 用 应 付 税 款 法 核 算 。 18. 合 并 会 计 报 表 的 编 制 方 法 : a. 合 并 会 计 报 表 原 则 : 对 本 公 司 持 有 有 表 决 权 资 本 总 额 50%以 上 , 或 虽 不超 过 50%但 具 有 实 际 控 制 权 的 子 公 司 合 并 其 会 计 报

148、 表 。 b. 合 并 会 计 报 表 方 法 : 以 本 公 司 及 纳 入 合 并 范 围 的 各 子 公 司 的 会 计 报 表为 合 并 依 据 , 合 并 时 将 本 公 司 与 各 子 公 司 相 互 间 的 重 要 投 资 、往 来 、存 货 购销 等 内 部 交 易 及 其 未 实 现 利 润 抵 销 后 逐 项 合 并 , 并 计 算 少 数 股 东 权 益 和 少数 股 东 损 益 ; 对 符 合 比 例 合 并 法 的 合 营 企 业 的 资 产 、 负 债 、 收 入 、费 用 、利润 等 亦 按 所 占 比 例 份 额 予 以 合 并 . 子 公 司 与 本 公 司

149、所 采 用 的 会 计 政 策 不 一致 时 调 整 后 再 行 合 并 。 c . 本 期 合 并 范 围 的 变 动 : 本 公 司 与 深 圳 市 投 资 管 理 公 司 进 行 资 产 置 换 的交 割 日 为 2001 年 1 月 8 日 ， 双 方 以 相 关 资 产 于 2001 年 1 月 1 日 的 帐 面 价值 进 行 交 割 , 故 本 合 并 会 计 报 表 中 本 期 合 并 范 围 按 置 入 之 资 产 重 新 确 定 , 详见 注 释 四 。 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 36 - 19 本 期 会 计 政 策 、 会 计 估 计 变 更

150、的 影 响 本 期 会 计 政 策 变 更 根 据 财 政 部 财 会 2000 25 号 文 “关 于 印 发 企 业 会 计 制 度 的 通 知 ”和 财 政 部 2001 17 号 文 “关 于 印 发 贯 彻 实 施 企 业 会 计 制 度 有 关 政 策衔 接 问 题 的 规 定 的 通 知 ”的 有 关 规 定 , 本 公 司 自 2001 年 1 月 1 日 起 执 行 企 业 会 计 制 度 , 按 企 业 会 计 制 度 规 定 计 提 固 定 资 产 、 无 形 资 产 、在建 工 程 、 委 托 贷 款 减 值 准 备 , 按 企 业 会 计 制 度 规 定 进 行 债

151、务 重 组 、 非 货币 性 交 易 处 理 , 并 已 于 2000 年 度 会 计 报 表 中 对 该 等 会 计 政 策 的 变 更 采 用 追溯 调 整 法 处 理 。 2000 年 末 资 产 及 负 债 已 于 本 期 全 部 置 换 予 深 圳 市 投 资 管 理公 司 , 换 入 资 产 自 本 期 换 入 时 按 上 述 文 件 及 财 政 部 2001 年 7 月 7 日 发 布 的 实 施 企 业 会 计 制 度 及 其 相 关 准 则 问 题 解 答 的 有 关 规 定 进 行 会 计 核算 。 对 该 等 会 计 政 策 的 变 更 采 用 追 溯 调 整 法 相 应

152、 调 整 资 产 置 换 时 产 生 的 股权 投 资 差 额 计 人 民 币 8, 549, 444. 13 元 。 注 释 三 、 税 项 : 本 期 纳 入 合 并 会 计 报 表 各 单 位 适 用 的 主 要 税 种 及 税 率 列 示 如 下 : 税 项 计 税 基 础 税 率 增 值 税 * 商 品 销 售 、 加 工 费 收 入 0%、6%、13%或 17% 营 业 税 一 般 劳 务 及 其 它 收 入 5% 城 市 维 护 建 设 税 流 转 税 额 1% 教 育 费 附 加 流 转 税 额 3% 企 业 所 得 税 * 应 纳 税 所 得 额 15% *根 据 深 税 发

153、 1993 507 号 文 及 相 关 文 件 , 在 深 圳 特 区 内 生 产 并 在 特 区 内 销售 的 产 品 ( 除 限 制 产 品 外 ) , 享 受 地 产 地 销 免 征 增 值 税 的 优 惠 政 策 . 2001 年度 地 产 地 销 收 入 占 总 收 入 的 比 例 核 定 为 35%- 68%。 *根 据 1998 深 地 税 函39 号 文 , 本 公 司 下 属 企 业 深 圳 市 制 药 厂 之 合 营 企 业深 圳 万 乐 药 业 有 限 公 司 获 准 享 受 企 业 所 得 税 自 首 个 获 利 年 度 起 “二 免 三 减半 ”之 税 收 优 惠 政

154、 策 , 1998 年 度 及 1999 年 度 处 于 免 税 期 , 2000 年 度 至 2002年 度 处 于 减 半 征 收 期 ； 根 据 深 经 通 2001 第 25 号 文 , 本 公 司 下 属 企 业 深 圳市 制 药 厂 享 有 新 产 品 所 得 税 退 还 优 惠 政 策 。 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 37 - 注 释 四 、 子 公 司 、 合 营 企 业 、 联 营 公 司 及 其 它 参 股 企 业 截 至 2001 年 12 月 31 日 止 ， 本 公 司 之 子 公 司 、 合 营 企 业 、 联 营 公 司及 其 它 参 股

155、企 业 有 关 情 况 及 合 并 范 围 如 下 : 公司或企业名称 注册地 法人代表 注册资本 实际投资额 持股比例 主 营 业 务 是否 RMB( 万元) RMB % 合并 深圳市制药厂 深圳市 闫志刚 2, 419 69, 039, 616. 33 100 化学药品原药制造、中成药加工、医药化学原料; 进出口业务按审定证书办理 是 深圳市中药总厂 深圳市 孙国英 1, 314 35, 596, 158. 27 100 口服液、片剂、胶囊剂、丸剂、冲服剂、外用洗剂、塑料瓶的生产 是 深圳市医药公司 深圳市 黄小百 125 13, 789, 678. 45 100 西药、化学试剂、中药材、

156、中成药、卫生用品、化妆品、医疗器械等 是 深圳市健民医药公司 深圳市 邓泽林 60 738, 560. 59 100 中药材、中成药、西药、西药器材、化学试剂等 是 深圳市蛇口医药公司 深圳市 任茂德 45 794, 226. 76 100 中药材、中成药、化学药制剂、抗生素制剂、医药保健品等 是 深圳市医药贸易公司 深圳市 王健 188 6, 043, 260. 15 100 药品、纺织品等批发、零售 是 深圳市健丰医药公司 深圳市 陈国生 600 6, 240, 905. 59 100 中药材、中成药、西药等 是 深圳市一致药材公司 ( 原深圳市沙头角医药公司) 深圳市 谭国数 74 83

157、1, 808. 26 100 中成药、中成西药、医疗器械 是 深圳市健安医药公司 深圳市 陈香谱 500 12, 060, 463. 59 100 西药、中成药、医疗器材、化学试剂等; 进出口业务按有关规定办理 是 深圳市一致医药连锁有限公司 深圳市 刘晓勇 1, 080 11, 124, 354. 73 100 ( 备注 1) 中成药、西药、医疗器材等 是 深圳市保康医药有限公司 深圳市 邓宝军 99 373, 368. 62 100 ( 备注 2) 购销中药材、中成药、医疗化学原料、抗生素制剂、化学药制剂等 是 深圳市现代计算机有限公司 深圳市 胡宇舟 2, 425. 55 11, 133

158、, 274. 50 45. 9 ( 备注 3) 开发、生产电子计算机软硬件及其外部设备、磁卡、I C卡;数据库及网络服务等。 否 备 注 1. 由 本 公 司 及 深 圳 市 健 民 医 药 公 司 分 别 持 股 75%及 25%。 备 注 2. 由 本 公 司 及 深 圳 市 制 药 厂 分 别 持 股 89. 9%及 10. 10%。 备 注 3. 深 圳 市 投 资 管 理 公 司 置 换 进 入 本 公 司 的 深 圳 市 现 代 计 算 机 有 限 公 司2000 年 8 月 31 日 的 股 权 比 例 为 51%。 2000 年 10 月 30 日 , 经 深 圳 市 现 代

159、计算 机 有 限 公 司 股 东 会 决 议 通 过 , 该 公 司 以 溢 价 方 式 增 资 扩 股 , 由 此 , 上 述 股深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 38 - 权 比 例 变 更 为 45. 9%。因 溢 价 扩 股 , 深 圳 市 现 代 计 算 机 有 限 公 司 净 资 产 增 加 ,深 圳 市 投 资 管 理 公 司 置 换 进 入 本 公 司 的 股 权 金 额 增 加 , 为 此 , 本 公 司 于 2001年 5 月 支 付 829. 56 万 元 予 深 圳 市 投 资 管 理 公 司 , 作 为 有 偿 受 让 新 增 权 益 的代 价 。

160、注 释 五 、 合 并 财 务 报 表 项 目 附 注 、 货 币 资 金 项目 2001-12- 31 2000-12-31 RMB RMB 现金 882, 150. 81 466, 646. 34 银行存款 148, 395, 850. 12 42, 870, 280. 79 其它货币资金 9, 603, 767. 65 - - - 合计 158, 881, 768. 58 43, 336, 927. 13 期末货币资金中包括以下外币资金： 外币名称 外币 折算汇率 2001-12- 31 RMB 美元 557, 762. 32 8. 5947 4, 793, 846. 50 港币 1,

161、238, 821. 61 1. 0642 1, 318, 405. 12 合计 6, 112, 251. 62 、短期投资 2001-12-31 2000-12-31 项目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 RMB RMB RMB RMB 股权投资 - - - - - - 1, 300, 000. 00 - - - 其中：股票投资 - - - - - - 1, 300, 000. 00 - - - 债券投资 - - - - - - - - - - - - 其中：国债投资 - - - - - - - - - - - - 其它债券投资 4, 680. 00 - - - - - - - - -

162、 委托投资 - - - - - - 30, 000, 000. 00 - - - 合计 4, 680. 00 - - - 31, 300, 000. 00 - - - - 3、 应 收 款 项 （ 含 应 收 账 款 和 其 它 应 收 款 ） （ 1） 应 收 账 款 帐 龄 如 下 ： 项目 2001- 12- 31 2000- 12- 31 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 260, 595, 541. 48 92. 48 4, 638, 819. 00 5, 271, 919. 78 31. 25 - - - 12 年 7, 621, 924. 08 2. 70

163、792, 460. 76 193, 458. 50 1. 15 9, 672. 93 23 年 2, 642, 890. 47 0. 94 319, 501. 40 523, 474. 25 3. 10 49, 659. 04 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 39 - 3 年以上 10, 930, 438. 19 3. 88 4, 693, 250. 56 10, 882, 173. 38 64. 50 2, 151, 023. 84 合计 281, 790, 794. 22 100 10, 444, 031. 72 16, 871, 025. 91 100 2, 210,

164、 355. 81 应 收 账 款 欠 款 前 五 名 的 累 计 欠 款 金 额 为 人 民 币 54, 677, 134. 16 元 , 占 应收 账 款 总 额 的 比 例 为 19. 40% （ 2） 其 它 应 收 款 帐 龄 如 下 ： 项目 2001- 12- 31 2000- 12- 31 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 6, 893, 873. 23 9. 46 142, 119. 84 51, 371, 707. 10 75. 99 - - - 12 年 16, 692, 025. 94 22. 92 173, 995. 28 861, 127. 32

165、 1. 27 43, 056. 37 23 年 6, 695, 339. 79 9. 19 107, 793. 93 6, 373, 187. 89 9. 43 637, 318. 79 3 年以上 42, 562, 387. 58 58. 43 3, 614, 682. 59 8, 994, 158. 40 13. 31 8, 508, 240. 68 合计 72, 843, 626. 54 100 4, 038, 591. 64 67, 600, 180. 71 100 9, 188, 615. 84 其 它 应 收 款 欠 款 前 五 名 的 累 计 欠 款 金 额 人 民 币 44,

166、509, 074. 45 元 , 占 其 它应 收 款 总 额 的 比 例 61. 10%. 前 五 名 明 细 如 下 : 单位名称 金额 内容或性质 深圳市医药生产供应总公司* 37, 152, 096. 86 往来款 深圳市药材公司 3, 209, 524. 29 往来款 广州中健市政工程公司 2, 000, 000. 00 借款 罗湖法院 1, 700, 000. 00 往来款 广东陆丰县医药公司 453, 337. 60 往来款 * 该 款 项 系 已 扣 除 八 卦 四 路 办 公 楼 装 修 费 抵 付 金 额 为 人 民 币16, 530, 339. 29 元 后 的 余 款

167、, 见 注 释 七 . ( 二 ) . 8 ( 3) 截 至 2001 年 12 月 31 日 止 ， 本 公 司 对 应 收 账 款 及 其 它 应 收 款 全 额 计 提坏 账 准 备 , 或 计 提 坏 账 准 备 比 例 较 大 的 ( 40%或 以 上 ) 情 况 说 明 如 下 : 债务人名称 所在项目 期末余额 期末计提金额 账 龄 计提原因 RMB RMB 龙岗区二院南联分院 应收账款 120, 931. 88 120, 931. 88 3 年以上 预计无法收回 深圳市一康事业有限公司 应收账款 240, 243. 84 240, 243. 84 3 年以上 预计无法收回 中国

168、医药集团重庆分公司等 应收账款 1, 722, 274. 39 861, 137. 20 3 年以上 诉讼货款 罗湖法院 其它应收款 1, 700, 000. 00 850, 000. 00 3 年以上 承担连带清偿责任, 法院强行划款 深圳市仙诺制药有限公司 其它应收款 518, 961. 00 518, 961. 00 3 年以上 预计无法收回 陆丰县医药公司 其它应收款 453, 337. 60 453. 337. 60 3 年以上 预计无法收回 海南海日丽大酒店 其它应收款 300, 000. 00 300, 000. 00 3 年以上 预计无法收回 深圳一致药业股份有限公司 2001

169、 年年度报告 - 40 - 龙华实业有限公司 应收帐款 215, 350. 54 215, 350. 54 3 年以上 预计无法收回 申联大药房 应收帐款 200, 124. 82 200, 124. 82 3 年以上 预计无法收回 罗芳门诊 其它应收款 171, 276. 69 171. 276. 69 3 年以上 预计无法收回 山东省医药公司业务二处 应收帐款 110, 000. 00 110, 000. 00 3 年以上 预计无法收回 合 计 4, 041, 363. 57 4、 预 付 帐 款 项目 2001- 12- 31 2000-12-31 RMB 比例 RMB 比例 1 年以内

170、 45, 509, 600. 82 96. 99 983, 735. 18 100 12 年 370, 986. 54 0. 79 - - - - - - - - 23 年 708, 737. 90 1. 51 - - - - - - - - 3 年以上 331, 546. 18 0. 71 - - - - - - - - 合计 46, 920, 871. 44 100 983, 735. 18 100 帐 龄 超 过 一 年 的 大 额 预 付 款 明 细 如 下 : 单 位 名 称 金 额 欠 款 原 因 浙 江 仙 居 化 工 厂 596, 750. 00 对 方 一 直 未 交 货 ,

171、 已 承 诺 在 2002 年 退 款 5、 应 收 补 贴 款 项目 2001-12-31 2000-12-31 RMB RMB 应收出口退税 5, 030, 613. 47 - 6、 存 货 及 跌 价 准 备 项目 2001-12-31 2000- 12- 31 RMB 跌价准备 RMB 跌价准备 原材料 15, 313, 966. 18 176, 238. 49 3, 771, 547. 64 998, 558. 63 在产品 2, 454, 327. 46 - - - 2, 029, 075. 32 - - - 产成品 43, 049, 895. 02 1, 968, 356. 71

172、 - - - - - - 库存商品 207, 143, 290. 34 5, 539, 244. 22 1, 126, 955. 61 - - - 低值易耗品 3, 848, 922. 03 11, 680. 95 2, 830, 365. 13 26, 729. 02 合计 271, 810, 401. 03 7, 695, 520. 37 9, 757, 943. 70 1, 025, 287. 65 存 货 跌 价 准 备 本 期 变 动 情 况 如 下 ： 项目 期初余额 本期置出 本期置入 本年增加 本年转回 年末数 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 原材料 998,

173、558. 63 998, 558. 63 1, 414, 780. 71 117, 828. 95 1, 356, 371. 17 176, 238. 49 产成品 - - - - - - 850, 105. 28 1, 696, 762. 25 578, 510. 82 1, 968, 356. 71 库存商品 - - - - - - 5, 984, 677. 41 - - - 445, 433. 19 5, 539, 244. 22 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 41 - 低值易耗品 26, 729. 02 26, 729. 02 93, 117. 62 - - -

174、81, 436. 67 11, 680. 95 合计 1, 025, 287. 65 1, 025, 287. 65 8, 342, 681. 02 1, 814, 591. 20 2, 461, 751. 85 7, 695, 520. 37 7、 待 摊 费 用 类 别 2001-12-31 2000-12-31 结存原因 RMB RMB 维修费 229, 854. 37 - 按权责发生制原则摊销 预付广告费 125, 200. 00 - 按权责发生制原则摊销 保险费 218, 620. 68 24, 142. 05 按权责发生制原则摊销 咨询费 285, 000. 00 - 按权责发生制

175、原则摊销 租赁费 176, 700. 00 - 按权责发生制原则摊销 其它 538, 589. 27 105, 292. 26 按权责发生制原则摊销 _ _ 合 计 1, 573, 964. 32 129, 434. 31 = = 8、 长 期 投 资 ( 1) 长 期 投 资 列 示 如 下 : 项 目 期初余额 本期置出 本期置入 本期增加 本期减少 期末余额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 长期股权投资 83, 582, 751. 82 83, 582, 751. 82 101, 600, 230. 01 1, 452, 226. 56 7, 277, 082. 30 9

176、5, 775, 374. 27 减:投资减值准备 13, 977, 727. 26 13, 977, 727. 26 4, 724, 660. 03 4, 724, 660. 03 _ _ _ _ _ _ 长期股权投资净额 69, 605, 024. 56 69, 605, 024. 56 96, 875, 569. 98 1, 452, 226. 56 7, 277, 082. 30 91, 050, 714. 24 _ _ _ _ _ _ 长期债权投资 2, 690. 00 2, 690. 00 减:投资减值准备 _ _ _ _ _ _ 长期债权投资净额 2, 690. 00 2, 690

177、. 00 _ _ _ _ _ _ 合 计 69, 605, 024. 56 69, 605, 024. 56 96, 878, 259. 98 1, 452, 226. 56 7, 277, 082. 30 91, 053, 404. 24 ( 2) 长 期 股 权 投 资 a. 按 成 本 法 核 算 的 股 权 投 资 被投资单位名称 本期置入 本期增( 减) 期末金额 RMB RMB RMB 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 42 - 海南海日丽大酒店有限公司 450, 000. 00 - 450, 000. 00 北京医药物资联营公司 300, 000. 00 - 3

178、00, 000. 00 中联广深医药有限公司 284, 173. 70 - 284, 173. 70 全国中心城市医药联合体 50, 000. 00 - 50, 000. 00 _ _ _ 合 计 1, 084, 173. 70 - 1, 084, 173. 70 = = = b. 按 权 益 法 核 算 的 股 权 投 资 投 资 金 额 被投资单位名称 投资期限 占被投资单位 注册资本比例 初始投资额 本期置入 本期增(减)投资额 本期权益调整 增(减)额 现金红利 期末余额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 深圳人人保健品有限公司* 15年 55% 1, 752, 288.

179、 50 _ _ _ _ _深圳市福田医药有限公司 15年 40% 340, 000. 00 532, 281. 58 _ 42, 545. 00 _ 574, 826. 58深圳健安友高药业有限公司* 10年 100% 4, 274, 660. 03 4, 274, 660. 03 _ _ _ 4, 274, 660. 03深圳市现代计算机有限公司 15年 45. 9% 29, 435, 030. 27 20, 887, 890. 24 _ 1, 623, 193. 62 _ 22, 511, 083. 86东源一致医药连锁有限公司 10年 45% 2, 250, 000. 00 2, 050

180、, 401. 46 _ ( 213, 512. 06) _ 1, 836, 889. 40 _ _ _ _ _ 合 计 38, 051, 978. 80 27, 745, 233. 31 - 1, 452, 226. 56 - 29, 197, 459. 87 *该公司已从 1995 年起停业. *该公司注册后一直未营业. c . 合 并 价 差 及 股 权 投 资 差 额 项目名称 摊销期限 初始金额 本期摊销 累计摊销 期末余额 形成原因 RMB RMB RMB RMB 合并价差 10 年 70, 290, 941. 33 7, 029, 094. 13 7, 029, 094. 13 6

181、3, 261, 847. 20 资产置换 股权投资差额 10 年 2, 479, 881. 67 247, 988. 17 247, 988. 17 2, 231, 893. 50 资产置换 _ _ _ _ 合 计 72, 770, 823. 00 7, 277, 082. 30 7, 277, 082. 30 65, 493, 740. 70 ( d) 长 期 股 权 投 资 减 值 准 备 期初余额 本期置出 本期置入 本期增加 本期转回 期末余额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 长期股权投资 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 43 - 其中:深圳益力新塑

182、料有限公司 11, 769, 068. 88 11, 769, 068. 88 _ _ _ _ 深圳益力玻璃有限公司 2, 208, 658. 38 2, 208, 658. 38 _ _ _ _ 深圳健安友高药业有限公司 _ _ 4, 274, 660. 03 _ _ 4, 274, 660. 03 * 海南海日丽大酒店有限公司 _ _ 450, 000. 00 _ _ 450, 000. 00 * _ _ _ _ _ _ 13, 977, 727. 26 13, 977, 727. 26 4, 724, 660. 03 - - - - - 4, 724, 660. 03 计 提 减 值 准

183、 备 的 原 因 : *. 该 公 司 注 册 后 一 直 未 营 业 , 现 有 资 产 因 年 限 较 长毁 损 严 重 . *. 无法确知该公司现状. 9、 固 定 资 产 及 折 旧 ( 1) 原 值 及 折 旧 固定资产原值: 期初余额 本期置出 本期置入 本期增加 本期减少 期末余额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 房屋建筑物 81, 526, 805. 72 81, 526, 805. 72 75, 549, 926. 28 8, 208, 011. 44 2, 394, 799. 44 81, 363, 138. 28 机器设备 105, 964, 354. 9

184、0 105, 964, 354. 90 84, 022, 815. 56 7, 423, 515. 45 2, 731, 741. 57 88, 714, 589. 44 运输工具 13, 140, 817. 69 13, 140, 817. 69 19, 900, 896. 77 3, 958, 728. 58 553, 082. 20 23, 306, 543. 15 其它设备 7, 664, 310. 45 7, 664, 310. 45 21, 587, 708. 03 5, 358, 669. 08 555, 213. 14 26, 391, 163. 97 合 计 208, 296

185、, 288. 76 208, 296, 288. 76 201, 061, 346. 64 24, 948, 924. 55 6, 234, 836. 35 219, 775, 434. 84 累计折旧: 房屋建筑物 13, 244, 641. 97 13, 244, 641. 97 18, 077, 532. 92 4, 161, 020. 58 589, 606. 56 21, 648, 946. 94 机器设备 30, 001, 655. 44 30, 001, 655. 44 37, 368, 061. 36 6, 469, 019. 14 189, 731. 90 43, 647,

186、348. 60 运输工具 9, 329, 709. 92 9, 329, 709. 92 9, 059, 669. 64 2, 864, 189. 40 407, 674. 75 11, 516, 184. 29 其它设备 3, 957, 753. 07 3, 957, 753. 07 10, 372, 070. 86 2, 320, 544. 56 376, 051. 27 12, 316, 564. 15 合 计 56, 533, 760. 40 56, 533, 760. 40 74, 877, 334. 78 15, 814, 773. 68 1, 563, 064. 48 89, 1

187、29, 043. 98 净 值 151, 762, 528. 36 151, 762, 528. 36 126, 184, 011. 86 130, 646, 390. 86 上 述 固 定 资 产 原 值 本 期 增 加 数 中 , 含 有 本 期 由 在 建 工 程 转 入 的 固 定 资 产价 值 为 人 民 币 4, 543, 397. 41 元 。 为 取 得 银 行 贷 款 , 本 公 司 已 将 上 列 固 定 资 产 中 期 末 净 额 为 人 民 币27, 351, 421. 26 元（ 已 扣 除 固 定 资 产 减 值 准 备 ）的 房 屋 建 筑 物 作 为 抵 押 ,

188、 详 见注 释 十 一 。 ( 2) 减 值 准 备 期初余额 本期置出 本期置入 本期增加 本期转回 期末余额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 34, 885, 629. 26 34, 885, 629. 26 3, 960, 881. 16 14, 454. 93 215, 892. 41 3, 759, 443. 68 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 44 - 其 中 本 期 置 入 后 减 值 准 备 增 减 变 动 明 细 如 下 : 类 别 本期置入 本期增加 本期转回 期末余额 RMB RMB RMB RMB 房屋及建筑物 2, 063, 01

189、3. 88 _ _ 2, 063, 013. 88 机器设备 _ 14, 454. 93 - - - - 14, 454. 93 运输工具 631, 589. 07 _ 149, 575. 05 482, 014. 02 其它设备 1, 266, 278. 21 _ 66, 317. 36 1, 199, 960. 85 _ _ _ _ 合计 3, 960, 881. 16 14, 454. 93 215, 892. 41 3, 759, 443. 68 = = = = 10、 在 建 工 程 ( 1) 在 建 工 程 变 动 情 况 项目名称 预算数 年 初 数 本期置出 本期置入 本 期

190、增 加 本期转入固定资产 其它减少 期末数 完工进度 资金来源 RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB % 办公楼 12, 522, 800. 00 12, 522, 800. 00 室内装修 - - 自筹龙岗工业区 3. 11亿 32, 817, 964. 36 70, 000. 00 - - 32, 887, 964. 36 * 自筹新办公楼装修 20, 503, 568. 88 20, 503, 568. 88 注释七(二). 8 自筹门店装修 - - 自筹厂房改造 295, 783. 86 11, 500. 00 151, 100. 00 47, 033. 86 109

191、, 150. 00 自筹电梯 95, 000. 00 211, 240. 00 306, 240. 00 - - 自筹购入机器设备 3, 272. 66 3, 220, 274. 34 3, 223, 547. 00 其它 899, 347. 47 899, 347. 47 275, 643. 00 902, 468. 81 862, 510. 41 315, 601. 40 自筹 _ _ _ _ _ _ _ 合 计 13, 422, 147. 47 13, 422, 147. 47 33, 487, 663. 88 24, 919, 052. 03 4, 543, 397. 41 47, 0

192、33. 86 53, 816, 284. 64 = = = = = = = 在 建 工 程 中 无 借 款 费 用 资 本 化 金 额 . *. 目 前 , 已 完 成 勘 察 、 设 计 和 奠 基 工 作 ， 本 年 度 暂 未 加 大 投 入 力 度 。 1、 固 定 资 产 清 理 项 目 2001-12-31 2000- 12-31 RMB RMB 待清理之厂房建筑物 _ 13, 899, 216. 52 待清理之机器设备 - - - - 23, 297, 570. 45 合 计 - - - - 37, 196, 786. 97 12、 无 形 资 产 深圳一致药业股份有限公司 20

193、01 年年度报告 - 45 - 类 别 本期置入 原始金额 期初余额 本期置出 本期置入 本期增加 本期摊销 期末余额 剩余摊销年限 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 土地使用权 5, 162, 890. 09 *86, 951, 049. 90 86, 951, 049. 90 4, 045, 155. 63 474, 865. 02 3, 570, 290. 61 8. 5- 9年 技术转让费 148, 000. 00 148, 000. 00 49, 333. 35 98, 666. 65 2年 合 计 5, 310, 890. 09 86, 951, 049. 90 86

194、, 951, 049. 90 4, 193, 155. 63 524, 198. 37 3, 668, 957. 26 *期 初 余 额 已 扣 减 计 提 的 减 值 准 备 人 民 币6, 298, 277. 69 元 , 该 等 减 值 准 备 已 于 本期 置 出 . 13、 长 期 待 摊 费 用 项目名称 期初余额 本期置出 本期置入 本期增加 本期摊销 累计摊销额 期末余额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB RMB 开办费 804, 976. 11 804, 976. 11 仓库改造支出 1, 022, 028. 65 2, 514. 00 141, 773. 28

195、 141, 773. 28 882, 769. 37 装修费* 22, 270, 221, 37 6, 116, 570. 31 7, 061, 128. 78 7, 061, 128. 78 21, 325, 662. 90 预付租金 3, 465, 087. 59 273, 788. 32 1, 336, 526. 51 1, 336, 526. 51 2, 402, 349. 40 消防设施费 1, 104, 962. 67 54, 495. 00 408, 351. 70 408, 351. 70 751, 105. 97 其它 2, 471, 193. 09 2, 471, 193.

196、 09 191, 500. 00 604, 627. 09 92, 950. 00 92, 950. 00 703, 177. 09 合 计 3, 276, 169. 20 3, 276, 169. 20 28, 053, 800. 28 7, 051, 994. 72 9, 040, 730. 27 9, 040, 730. 27 26, 065, 064. 73 *系深圳市一致医药连锁有限公司各药店的装修费用，随新门店的开张而滚动发生。 14、 短 期 借 款 借款类别 2001-12-31 2000-12-31 年利率 RMB RMB 银行借款 抵押借款( 注释十一) 31, 700,

197、000. 00 27, 880, 000. 00 6. 43-7. 61% 担保借款 184, 155, 700. 00 20, 000, 000. 00 6. 43% 其它单位借款 1, 000, 000. 00 - - - - - - - - - - - 合计 216, 855, 700. 00 47, 880, 000. 00 1 、 应 付 款 项 （ 1） 应 付 账 款 、 预 收 账 款 、 其 他 应 付 款 期 末 余 额 中 无 欠 持 有 本 公 司 5 （ 含 5 ） 以 上 表 决 权 股 份 的 股 东 单 位 的 款 项 ； （ 2） 金 额 较 大 的 其 它

198、应 付 款 列 示 如 下 : 欠付项目 期末欠付金额 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 46 - RMB 2001 年度厂长奖励基金 2, 569, 707. 18 风险抵押金 7, 597, 603. 98 广告促销基金 6, 125, 090. 58 广告宣传费 2, 914, 797. 60 销售促销费 5, 123, 401. 00 各片区费用 24, 177, 738. 73 业务费 15, 193, 464. 57 16. 应 付 股 利 股东 2001-12- 31 2000- 12-31 RMB RMB 国有法人股 - - - 85, 577. 40 社会法

199、人股 - - - - - - 个人股 - - - - - - 合计 - - - 85, 577. 40 17、 应 交 税 金 项目 适用税率 2001-12-31 2000-12-31 RMB RMB 应交增值税 0%、6%、13%或 17% 7, 681, 256. 58 141, 618. 44 应交营业税 5% 95, 203. 48 124. 08 应交城市维护建设税 1% 15, 409. 24 7, 800. 34 应交企业所得税 7. 5%-15% 762, 776. 04 ( 636, 414. 49) 个人所得税 0-45% 160, 402. 96 79, 675. 64

200、 房产税 1. 2%或 12% 35, 318. 91 - - - 合计 8, 750, 367. 21 ( 407, 195. 99) 18、 其 它 应 交 款 项目 2001-12- 31 2000-12- 31 RMB RMB 应交矿产资源补偿费 - - - 1, 081, 180. 02 教育费附加 1, 222. 07 305. 82 堤围防护费 1, 742. 60 - - - 合计 2, 964. 67 1, 081, 485. 84 19、 预 提 费 用 项目 2001-12-31 2001-12- 31结存原因 2000-12-31 深圳一致药业股份有限公司 2001 年

201、年度报告 - 47 - RMB RMB 水电费 663, 579. 96 预提待支付 219, 307. 10 广告费 - - - - - - - 940, 443. 88 利息 645, 476. 71 预提待支付 758, 905. 68 销售促销费 - - - - - - - 635, 684. 42 矿产资源费 - - - - - - - 75, 000. 00 租金 1, 087, 915. 82 预提待支付 - - - - 其它 472, 939. 68 预提待支付 476, 796. 33 合计 2, 869, 912. 17 3, 106, 137. 41 20、 一 年 内

202、到 期 的 长 期 负 债 项 目 2001- 12- 31 2000- 12- 31 RMB RMB 长期借款 抵押( 注释十一) 10, 000, 000. 00* 3, 749, 396. 85 担保 7, 88O, 606. 80 - - - 科技贷款 2, 500, 000. 00 - - - 长期应付款 - 1, 000, 000. 00 合 计 20, 386, 606. 80 4, 749, 396. 85 *系 截 至 2001 年 12 月 31 日 止 , 深 圳 市 制 药 厂 之 子 公 司 广 东 立 国 制 药 有限 公 司 已 到 期 未 偿 还 的 借 款 人

203、 民 币 1000 万 元 , 截 至 审 计 外 勤 结 束 日 止 , 该 款项 尚 未 偿 还 . 21、 长 期 借 款 借款单位 2001-12-31 2000-12-31 折人民币 外币 折人民币 外币 抵押借款 - - - - - - - - - - - - - - 担保借款 3, 070, 000. 00 - - - - - - - - - - - 合计 3, 070, 000. 00 - - - 22、 股 本 本 公 司 股 份 均 为 每 股 1 元 人 民 币 , 股 本 结 构 如 下 ： 本期增(减)变动 2000- 12- 31 配股 送股 公积金 转股 其它 小

204、 计 2001- 12- 31 一. 期末未上市流通股份(股) 1. 发起人股份 150, 935, 400 150, 935, 400 其中: 国家持有股份 124, 864, 740 124, 864, 740 境内法人持有股份(备注1) 26, 070, 660 26, 070, 660 2. 非发起人股份 27, 442, 800 27, 442, 800 其中: 境内法人持有股份(备注2) 27, 442, 800 27, 442, 800 3. 优先股或其它 未上市流通股份合计 178, 378, 200 178, 378, 200 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告

205、- 48 - _ _ _ _ _ _ 二. 已上市流通股份(股) 1. 人民币普通股 54, 885, 600 54, 885, 600 2. 境内上市的外资股 54, 885, 600 54, 885, 600 已上市流通股份合计 109, 771, 200 109, 771, 200 三. 股份总数(股) 288, 149, 400 288, 149, 400 = = = = = = = 每股面值( 元) 1 1 股份总额( 元) 288, 149, 400 288, 149, 400 = = 备 注 : 1. 深 圳 市 宝 安 区 石 岩 镇 经 济 发 展 总 公 司 所 持 本 公

206、 司 股 份16, 079, 700股 已 于 2000 年 被 该 公 司 用 于 向 深 圳 市 宝 安 区 投 资 管 理 公 司 提 供 反 担 保 而 被冻 结 。 备 注 : 2. 深 圳 市 宝 安 区 上 屋 经 济 发 展 有 限 公 司 所 持 本 公 司 股 份13, 846, 000股 因 质 押 给 中 国 工 商 银 行 深 圳 市 龙 华 支 行 而 被 冻 结 , 质 押 期 自 2001 年 12 月24 日 至 2002 年 12 月 24 日 . 23、 资 本 公 积 项目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 RMB RMB

207、RMB RMB 股本溢价 15, 233, 102. 54 - - - - - - - - 15, 233, 102. 54 其它资本公积 - - - - *501, 922. 62 - - - - 501, 922. 62 合计 15, 233, 102. 54 501, 922. 62 - - - - 15, 735, 025. 16 *为 本 公 司 之 子 公 司 深 圳 市 医 药 公 司 无 法 支 付 款 项 转 入 数 . 24、 盈 余 公 积 项目 2000-12-31 本期增加 本期减少 2001-12-31 RMB RMB RMB RMB 法定盈余公积 21, 124,

208、 606. 81 926, 452. 83 - - - - 22, 051, 059. 64 公益金 - - - - 463, 226. 41 - - - - 463, 226. 41 任意盈余公积 19, 735, 448. 38 - - - - - - - - 19, 735, 448. 38 合计 40, 860, 055. 19 *1, 389, 679. 24 - - - - 42, 249, 734. 43 *系 根 据 2002 年 3 月 27 日 董 事 会 决 议 预 分 配 。 25、 未 分 配 利 润 根 据 2002 年 3 月 27 日 第 3 届 14 次 董

209、事 会 决 议 ，2001 年 度 利 润 分 配 预 案 如 下： 项目 2001 年 2000 年 RMB RMB 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 49 - 期初未分配利润 ( 21, 249, 121. 42) ( 19, 464, 291. 08) 加：期初未分配利润调整* ( 6, 003, 509. 67) - - - - 加：本年净利润 36, 517, 159. 37 ( 7, 788, 340. 01) 减：提取法定盈余公积金( 10%) 926, 452. 83 - - - - 提取任意盈余公积金 - - - - - - - - 提取法定公益金( 5%)

210、 463, 226. 41 - - - - 分配股利 - - - - - - - 期末未分配利润 7, 874, 849. 04 ( 27, 252, 631. 09) *系 根 据 上 年 度 会 计 师 事 务 所 出 具 的 审 计 报 告 中 所 提 及 的 保 留 意 见 事 项 进行 的 调 整 ， 调 整 项 目 列 示 如 下 ： 事 项 影 响 2001 年 年 初 未 分 配 利 润 影 响 2000 年 度 利 润 表 金 额 会 计 科 目 金 额 对 深 圳 益 力 新 塑 料 有限 公 司 投 资 少 计 准 备补 计 ( 5, 396, 409. 67) 投 资

211、收 益 ( 5, 396, 409. 67) 对 深 圳 益 力 新 塑 料 有限 公 司 往 来 款 少 计 准备 补 计 ( 607, 100. 00) 管 理 费 用 ( 607, 100. 00) 合 计 ( 6, 003, 509. 67) ( 6, 003, 509. 67) 26、 主 营 业 务 收 入 、 主 营 业 务 成 本 ( 1) 主 营 业 务 收 入 项 目 分 部 报 表 项目 2001 年 2000 年 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 RMB RMB RMB RMB 工业-饮料 - - - - - - 107, 898, 952. 24

212、 69, 441, 700. 64 工业-医药 442, 559, 841. 51 215, 550, 044. 30 - - - - - - 商业-医药( 批发) 1, 270, 004, 730. 81 1, 115, 886, 493. 13 - - - - - - 商业-医药( 零售) 308, 242, 176. 11 226, 821, 033. 53 - - - - - - 公司内各企业间相互抵消 ( 352, 131, 782. 03) ( 351, 917, 671. 32) - - - - - - 合计 1, 668, 674, 966. 40 1, 206, 339, 8

213、99. 64 107, 898, 952. 24 69, 441, 700. 64 ( 2) 主 营 业 务 收 入 地 区 分 部 报 表 项目 2001 年 2000 年 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 RMB RMB RMB RMB 国内销售 1, 602, 961, 397. 57 1, 142, 626, 057. 44 107, 898, 952. 24 69, 441, 700. 64 国外销售 65, 713, 568. 83 63, 713, 842. 20 - - - - - - 合计 1, 668, 674, 966. 40 1, 206, 339

214、, 899. 64 107, 898, 952. 24 69, 441, 700. 64 ( 3) 公 司 前 五 名 客 户 销 售 的 收 入 总 额 为 人 民 币 131， 117， 875. 14 元 ， 占 公司 全 部 销 售 收 入 的 比 例 7. 86%. 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 50 - 27、 主 营 业 务 税 金 及 附 加 项目 计缴标准 2001 年 2000 年 RMB RMB 营业税 5% 925. 00 - - - - 城市维护建设税 1% 703, 318. 07 - - - - 教育费附加 3% 1, 967, 184. 4

215、7 - - - - 堤围防护费 3, 782. 46 - - - - 其它 5, 431. 04 62, 290. 78 合计 2, 680, 641. 04 62, 290. 78 28、 其 它 业 务 利 润 2001 年 2000 年 项目 其它业务收入 其它业务支出 其它业务利润 其它业务利润 RMB RMB RMB RMB 房租 1, 965, 162. 61 150, 863. 86 1, 814, 298. 75 875, 797. 78 信息服务费收入 2, 142, 198. 65 111, 394. 33 2, 030, 804. 32 - - - 广告促销费 969,

216、240. 70 269, 325. 52 699, 915. 18 - - - 无形资产使用费 390, 000. 00 19, 656. 00 370, 344. 00 41, 968. 90 加工费 22, 577. 27 4, 331. 66 18, 245. 61 - - - 代理费 1, 462, 628. 45 66, 557. 74 1, 396, 070. 71 - - - 培训费收入 535, 800. 73 73, 603. 34 462, 197. 39 - - - 出口销售收入 - - - - - - - - - 19, 879. 77 商标转让费收入 - - - -

217、- - - - - 7, 775, 600. 00 其它 4, 679. 49 - - - 4, 679. 49 298, 109. 02 合计 7, 492, 287. 90 695, 732. 45 6, 796, 555. 45 9, 011, 355. 47 29、 财 务 费 用 项目 2001 年 2000 年 RMB RMB 利息支出 16, 437, 389. 28 4, 258, 787. 10 减：利息收入 3, 513, 378. 89 1, 734, 654. 30 汇兑损失 101, 682. 99 6, 311. 99 减：汇兑收益 1, 946. 61 5, 14

218、2. 14 其它 589, 691. 35 20, 934. 23 合计 13, 613, 438. 12 2, 546, 236. 88 30、 投 资 收 益 项目 2001 年 2000 年 RMB RMB 权益法核算 1, 452, 226. 56 ( 295, 063. 22) 合并价差及股权投资差额摊销 ( 7, 277, 082. 30) - - - 委托投资收益 - - - 1, 860, 000. 00 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 51 - 收回投资之损失 - - - ( 234, 408. 47) 长期投资减值准备 - - - ( 8, 338, 6

219、76. 89) 合计 ( 5, 824, 855. 74) ( 7, 008, 148. 58) 31、 补 贴 收 入 项目 2001 年 2000 年 RMB RMB 国家药品储备补贴( *1) 2, 205, 700. 00 - - 新产品所得税退回( *2) 1, 887, 699. 17 - - 出口财政贴息( *3) 258, 542. 00 - - 合计 4, 351, 941. 17 - - 上 述 补 贴 收 入 文 件 号 如 下 : *1. 根 据 深 计 财 贸 ( 2001) 第155号 文 , 深 圳 市 医 药 公 司 收 到 补 贴 款2, 205, 700.

220、00 元 . *2. 根 据 深 经 通 ( 2001) 第25号 文 , 深 圳 市 制 药 厂 收 到 退 回 所 得 税 款1, 887, 699. 17 元 . *3. 根 据 深 贸 字 ( 1998) 58号 文 , 深 圳 市 医 药 贸 易 公 司 收 到 出 口 财 政 贴 息258, 542. 00 元 . 32、 营 业 外 收 入 、 营 业 外 支 出 项 目 2001 年 2000 年 RMB RMB ( 1) 营业外收入 固定资产盘盈 2, 024. 66 - - - 原益力矿泉水用地合作项目收取之生产损失补偿费 - - - 17, 575, 920. 00 处理

221、固定资产净收益 245, 842. 41 8, 945. 27 地产地销销项税额转入 27, 201, 434. 93 7, 032, 604. 33 罚款净收入 5, 547. 07 340. 00 其它 192, 939. 08 86, 584. 47 27, 647, 788. 15 24, 704, 394. 07 合计 ( 2) 营业外支出 处理固定资产损失 72, 849. 41 6, 849, 895. 43 罚款支出 174, 526. 77 3, 599. 60 固定资产减值 14, 454. 93 - - - 捐赠支出 30, 880. 00 28, 482. 14 地产地

222、销进项税额转出 10, 206, 682. 97 3, 617, 058. 77 其它 45, 966. 75 246, 836. 20 合计 10, 545, 360. 83 10, 745, 872. 14 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 52 - 33、 其 它 与 经 营 活 动 有 关 的 现 金 项 目 2001 年 RMB 收入: 往来款 55, 661, 987. 19 利息收入 3, 513, 378. 89 代理费收入 1, 311, 872. 42 收取押金 714, 550. 00 房租 720, 319. 61 其它 93, 427. 70 合 计

223、 62, 015, 535. 81 项 目 2001 年 RMB 支出: 往来款 43, 933, 408. 98 维修费 5, 482, 109. 13 展览费 11, 215, 422. 22 业务费 26, 880, 624. 61 办公费 19, 275, 956. 22 交通费及差旅费 20, 492, 377. 54 运输费 7, 833, 962. 13 水电费 10, 086, 807. 87 保险费 5, 278, 388. 64 广告费 39, 670, 042. 44 租赁费 33, 457, 519. 26 学术推广费 55, 437, 580. 28 销售促销费 5,

224、 149, 889. 64 其它费用性支出 26, 941, 623. 67 合 计 311, 135, 712. 63 34 其 它 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 合 并 数 及 公 司 数 中 收 到 的 其 它 与 投 资 活 动 有 关 的 现 金 均 为 本 期 资 产 置换 换 入 资 产 中 的 现 金 与 换 出 资 产 中 的 现 金 的 差 额 、收 到 现 金 补 价 、支 付 2000年 9 至 12 月 置 入 资 产 增 值 额 及 支 付 相 关 费 用 等 因 资 产 置 换 而 产 生 的 现 金 净流 入 ( 出 ) 额 . 深圳一致药业股份有限公

225、司 2001 年年度报告 - 53 - 注 释 六 、 母 公 司 财 务 报 表 有 关 项 目 附 注 1. 货 币 资 金 本 期 末 货 币 资 金 人 民 币 3, 297, 555. 44 元 ，不 包 括 本 公 司 下 属 企 业（ 均纳 入 合 并 会 计 报 表 范 围 ） 于 本 公 司 名 下 结 算 帐 户 之 资 金 （ 根 据 公 司 与 银 行及 各 下 属 企 业 签 订 的 有 关 协 议 ， 该 等 款 项 本 公 司 不 能 直 接 动 用 ） ， 共 计 人民 币 77, 987, 318. 40 元 。 2. 应 收 款 项 （ 1） 应 收 帐 款

226、 帐 龄 如 下 ： 项目 2001-12- 31 2000- 12- 31 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 RMB RMB RMB RMB 1 年以内 - - - - - - 2, 317, 172. 19 16. 79 - - - 12年 - - - - - - 78, 067. 00 0. 57 3, 903. 35 23年 - - - - - - 523, 474. 25 3. 79 52, 347. 43 3 年以上 - - - - - - 10, 882, 173. 38 78. 85 2, 020, 335. 45 合计 - - - - - - 13, 800, 88

227、6. 82 100 2, 076, 586. 23 （ 2） 其 它 应 收 款 帐 龄 如 下 ： 项目 2001-12- 31 2000- 12- 31 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 *25, 469, 866. 30 100 - - 11, 507, 982. 79 41. 53 - - - 12年 - - - - - 837, 727. 32 3. 02 41, 886. 37 23年 - - - - - 6, 373, 177. 89 23. 00 637, 317. 79 3 年以上 - - - - - 8, 994, 158. 40 32. 45 8,

228、597, 836. 96 合计 25, 469, 866. 30 100 - - 27, 713, 046. 40 100 9, 277, 041. 12 *其中应收深圳市医药生产供应总公司人民币 24, 719, 356. 18 元； 3. 长期股权投资 ( 1) 长期投资列示如下: 项 目 期初余额 本期置出 本期置入 本期增加 本期减少 期末余额 RMB RMB RMB RMB RMB RMB 长期股权投资 171, 142, 042. 16 171, 142, 042. 16 273, 625, 454. 45 56, 261, 748. 58 7, 197, 117. 73 322,

229、 690, 085. 30减:投资减值准备 13, 977, 727. 26 13, 977, 727. 26 _ _ _ _ _ _深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 54 - 长期股权投资净额 157, 164, 314. 90 157, 164, 314. 90 273, 625, 454. 45 56, 261, 748. 58 7, 197, 117. 73 322, 690, 085. 30 _ _ _ _ _ _长期债权投资 减:投资减值准备 _ _ _ _ _ _长期债权投资净额 _ _ _ _ _ _ 合 计 157, 164, 314. 90 157, 16

230、4, 314. 90 273, 625, 454. 45 56, 261, 748. 58 7, 197, 117. 73 322, 690, 085. 30 ( 2) 长 期 股 权 投 资 a. 按 权 益 法 核 算 的 其 它 股 权 投 资 投资金额 被投资单位名称 占被投资单位注册资本比例 初始投资额 本期置入 本期增( 减) 本期权益调整增( 减) 期末余额 RMB RMB RMB RMB 深圳市制药厂 100% 73, 903, 284. 87 69, 715, 166. 91 _ 24, 261, 040. 68 93, 976, 207. 69 深圳市中药总厂 100% 2

231、1, 167, 251. 43 20, 012, 062. 03 _ 1, 005, 634. 43 21, 017, 696. 46 深圳市保康医药有限公司 89. 9% 988, 035. 31 988, 035. 31 _ 667, 215. 43 1, 655, 250. 74 深圳市健安医药公司 100% 15, 496, 358. 48 15, 496, 358. 48 _ ( 1, 127, 250. 19) 14, 369, 108. 29 深圳市健民医药公司 100% 10, 824, 618. 10 10, 808, 934. 76 _ 1, 554, 391. 33 12

232、, 363, 326. 09 深圳市一致药材公司 100% 1, 415, 072. 82 1, 415, 072. 82 _ 525, 620. 44 1, 940, 693. 26 深圳市蛇口医药公司 100% 1, 403, 069. 66 1, 403, 069. 66 _ 542, 919. 63 1, 945, 989. 29 深圳市医药公司 100% 45, 054, 911. 04 45, 054, 911. 04 25, 902, 467. 03 70, 957, 378. 07 深圳市一致医药连锁有限公司 75% 3, 842, 340. 66 4, 447, 258. 5

233、6 _ ( 819, 137. 84) 3, 628, 120. 72 深圳市医药贸易公司 100% 7, 689, 226. 69 7, 689, 226. 69 _ 1, 188, 468. 46 8, 877, 695. 15 深圳市健丰医药公司 100% 3, 736, 290. 66 3, 736, 290. 66 _ 937, 185. 56 4, 673, 476. 22 深圳市现代计算机有限公司 45. 9% 29, 435, 030. 27 20, 887, 890. 24 _ 1, 623, 193. 62 22, 511, 083. 86 _ _ _ _ _ 合 计 21

234、4, 955, 489. 99 201, 654, 277. 16 56, 261, 748. 58 257, 916, 025. 74 b. 股权投资差额 被投资单位名称 摊销期限 初始金额 本期摊销 累计摊销 期末余额 形成原因 RMB RMB RMB RMB 深圳市制药厂 10年 32, 158, 459. 97 3, 215, 846. 00 3, 215, 846. 00 28, 942, 613. 97 资产置换 深圳市中药总厂 10年 8, 604, 071. 40 860, 407. 14 860, 407. 14 7, 743, 664. 26 资产置换 深圳市保康医药有限公

235、司 10年 727, 183. 48 72, 718. 34 72, 718. 34 654, 465. 14 资产置换 深圳市健安医药公司 10年 8, 154, 100. 37 815, 410. 04 815, 410. 04 7, 338, 690. 33 资产置换 深圳市健民医药公司 10年 2, 839, 789. 91 283, 978. 99 283, 978. 99 2, 555, 810. 92 资产置换 深圳市一致药材公司 10年 2, 431, 439. 84 243, 143. 98 243, 143. 98 2, 188, 295. 86 资产置换 深圳市蛇口医药公

236、司 10年 322, 984. 25 32, 298. 42 32, 298. 42 290, 685. 83 资产置换 深圳市医药公司 10年 8, 428, 019. 42 842, 801. 94 842, 801. 94 7, 585, 217. 48 资产置换 深圳市一致医药连锁有限公司 10年 4, 186, 304. 45 418, 630. 45 418, 630. 45 3, 767, 674. 00 资产置换 深圳市医药贸易公司 10年 789, 352. 97 78, 935. 30 78, 935. 30 710, 417. 67 资产置换 深圳市健丰医药公司 10年

237、849, 589. 56 84, 958. 96 84, 958. 96 764, 630. 60 资产置换 深圳市现代计算机有限公司 10年 2, 479, 881. 67 247, 988. 17 247, 988. 17 2, 231, 893. 50 资产置换 _ _ _ _ 合 计 71, 971, 177. 29 7, 197, 117. 73 7, 197, 117. 73 64, 774, 059. 56 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 55 - c. 长期投资减值准备 期初余额 本期置出 本期置入 本期增加 本期转回 期末余额 RMB RMB RMB RM

238、B RMB RMB 长期股权投资 其中:深圳益力新塑料有限公司 11, 769, 068. 88 11, 769, 068. 88 _ _ _ _ 深圳益力玻璃有限公司 2, 208, 658. 38 2, 208, 658. 38 - - - - 13, 977, 727. 26 13, 977, 727. 26 - - - - 4. 主 营 业 务 收 入 及 成 本 ： 主 营 业 务 收 入 项 目 分 部 报 表 项目 2001 年 2000 年 主营业 务收入 主营业 务成本 主营业 务收入 主营业 务成本 工业 - - - - - - 13, 231, 433. 99 10, 0

239、47, 235. 96 合计 - - - - - - 13, 231, 433. 99 10, 047, 235. 96 5. 投资收益 项目 2001 年 2000 年 RMB RMB 权益法核算 55, 759, 825. 96 ( 2, 685, 799. 11) 股权投资差额摊销 ( 7, 197, 117. 73) - - - 委托投资收益 - - - 1, 860, 000. 00 收回投资之损失 - - - ( 234, 408. 46) 长期投资减值准备 - - - ( 8, 338, 676. 89) 合计 48, 562, 708. 23 ( 9. 398, 884. 46

240、) 注释七、关联方关系及其交易 ( 一) 关联方概况 1. 与本公司存在关联关系的关联方( 除注释五所列子公司外) 详细情况如下: 关联方名称 经济性质 法人代表 注册地 与本公司关系 主营业务 深圳市投资管理公司 全民 李黑虎 深圳市 本公司之国家股股东 （相对控股） 企业、市属国有资产、财务和产权代表的管理、监督等 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化如下: 关联方名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 RMB RMB RMB RMB 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 56 - 深圳市投资管理公司 20 亿 - - - - - - - - 20 亿 = = = =

241、 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 关联方名称 金 额 RMB 比例 % 金额 RMB 比例 % 金额 RMB 比例 % 金额 RMB 比例 % 深圳市投资管理公司 12, 486. 47 万 43. 33 - - - - - - - - - - - - - - - - 12, 486. 47 万 43. 33 2. 不 存 在 控 制 关 系 的 关 联 方 关 系 的 性 质 关联方名称 与本公司的关系 深圳市医药生产供应总公司 深圳市投资管理公司之另一子公司 深圳市药材公司 深圳市医药生产供应总公司 之另一子公司 深圳市百合医药公司 深圳

242、市医药生产供应总公司 之另一子公司 深圳市健美医药公司 深圳市医药生产供应总公司 之另一子公司 深圳市南山医药公司 深圳市医药生产供应总公司 之另一子公司 深圳市一致医药集团有限公司 深圳市医药生产供应总公司 之另一子公司 深圳市仙诺制药有限公司 深圳市医药生产供应总公司 之另一子公司 深圳市深宝实业股份有限公司 深圳市投资管理公司之另一子公司 深圳达能益力泉饮品有限公司 本公司原联营公司 深圳益力新塑料有限公司 本公司原联营公司 深圳益力玻璃有限公司 本公司原联营公司 深圳市现代计算机有限公司 本公司联营公司 ( 二 ) 关 联 方 交 易 事 项 1. 销 售 货 物 本 公 司 本 期

243、及 上 年 同 期 向 关 联 方 销 售 货 物 有 关 明 细 资 料 如 下 : 关联方名称 2001年 2000年 RMB RMB 深圳市药材公司 33, 705, 852. 84 _ 深圳市南山医药公司 14, 229, 205. 04 _ 深圳达能益力泉饮品有限公司 _ 3, 764, 173. 93 其它关联单位 11, 342. 00 - - - - 合 计 47, 946, 399. 88 3, 764, 173. 93 定 价 方 法 : 市 场 价 . 2. 采 购 货 物 本 公 司 本 期 及 上 年 同 期 向 关 联 方 采 购 货 物 有 关 明 细 资 料 如

244、 下 : 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 57 - 关联方名称 2001年 2000年 RMB RMB 深圳市药材公司 15, 622, 979. 21 _ 深圳市仙诺制药有限公司 23, 486, 669. 39 _ 深圳益力新塑料有限公司 _ 647, 217. 92 其它关联单位 72, 036. 47 _ _ _ 合计 39, 181, 685. 07 647, 217. 92 定价方法: 市场价. 3. 房 屋 租 赁 ( 1) 本 公 司 于 2001 年 1 月 12 日 与 深 圳 市 医 药 生 产 供 应 总 公 司 签 订 协议 书 租 用 该 公 司

245、 位 于 国 贸 大 厦 11 楼 之 办 公 用 房 ， 面 积 200 平 方 米 , 月 租金 50 元 / 平 方 米 , 本 期 共 计 租 金 120, 000 元 , 分 摊 管 理 费 及 水 电 费 33, 600 元 . ( 2) 本 公 司 于 2001 年 6 月 20 日 与 深 圳 市 医 药 生 产 供 应 总 公 司 签 订 协议 书 , 租 用 该 公 司 位 于 八 卦 四 路 的 办 公 楼 , 总 面 积 5174. 83 平 方 米 , 月 租 金50 元 / 平 方 米 , 租 赁 期 暂 定 为 2001 年 7 月 1 日 至 2001 年 12

246、 月 31 日 , 本 期 共计 租 金 1, 552, 449 元 . 4. 担 保 ( 1) 截 至 2001 年 12 月 31 日 止 , 本 公 司 为 关 联 方 借 款 提 供 担 保 有 关 明 细 资料 如 下 : 关联方名称 2001 年 2000 年 金 额 借款期限 金 额 借款期限 RMB RMB 深圳市深宝实业股份有限公司 1400 万 2000. 06. 07- 2001. 04. 06 深圳市深宝实业股份有限公司 1500 万 2000. 08. 03- 2001. 08. 30 深圳市现代计算机有限公司 1230 万 2001. 11. 27- 2002. 0

247、8. 27 _ _ 1230 万 2900 万 ( 2) 截 至 2001 年 12 月 31 日 止 , 本 公 司 为 关 联 方 借 款 提 供 保 函 担 保 有 关 明细 资 料 如 下 : 关联方名称 2001-12-31 RMB 深圳市现代计算机有限公司 800, 000. 00 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 58 - ( 3) 截 至 2001 年 12 月 31 止 , 关 联 方 为 本 公 司 借 款 提 供 担 保 有 关 明 细 资 料 如下 : 关联方名称 2001 年 2000 年 金 额 借款期限 金 额 借款期限 RMB RMB 深圳市医

248、药生产供应总公司 394 万 1998. 1-2002. 12 _ _ 深圳市医药生产供应总公司 414 万 1998. 1-2003. 12 _ _ 深圳市医药生产供应总公司 900 万 2001. 4-2002. 4 _ _ 深圳市医药生产供应总公司 240 万 2001. 5-2002. 5 _ _ 深圳市医药生产供应总公司 1900 万 2001. 6-2002. 6 _ _ 深圳市一致医药集团有限公司 800 万 2001. 6-2002. 6 _ _ 深圳市药材公司 300 万 2001. 4-2002. 5 _ _ 深圳市投资管理公司 2140 万 2001. 7-2002. 4

249、 100 万 1998. 3-2000. 11 深圳市投资管理公司 580 万 2001. 4-2002. 4 _ _ 深圳市深宝实业股份有限公司 - - - _ 2000 万 2000. 3-2001. 3 7668 万 2100 万 5. 资 产 置 换 参 见 注 释 八 所 述 . 6. 商 标 受 让 2000 年 11 月 27 日 , 深 圳 市 医 药 生 产 供 应 总 公 司 分 别 与 本 公 司 之 子 公 司深 圳 制 药 厂 、 深 圳 市 医 药 公 司 、 深 圳 市 中 药 总 厂 及 深 圳 市 一 致 医 药 连 锁 有限 公 司 签 订 商 标 转 让

250、协 议 ， 该 公 司 将 其 拥 有 的 部 分 与 医 药 生 产 和 经 营有 关 的 注 册 商 标 无 偿 转 让 给 本 公 司 之 上 述 子 公 司 ， 上 述 商 标 转 让 已 于 本 期经 国 家 工 商 行 政 管 理 局 商 标 局 核 准 。 7. 企 业 托 管 2000 年 11 月 23 日 , 深 圳 市 医 药 生 产 供 应 总 公 司 分 别 与 深 圳 市 健 民 医 药公 司 、 深 圳 市 医 药 公 司 、 深 圳 市 制 药 厂 及 深 圳 市 医 药 贸 易 公 司 签 订 资 产托 管 协 议 ，委 托 上 述 四 家 企 业 分 别 托

251、 管 其 全 资 附 属 企 业 深 圳 市 药 材 公 司 、深 圳 市 南 山 医 药 公 司 、 深 圳 市 仙 诺 制 药 有 限 公 司 及 深 圳 市 百 合 医 药 有 限 公司 ，协 议 有 效 期 为 一 年 。各 协 议 双 方 均 约 定 , 托 管 企 业 所 发 生 的 一 切 盈 利 或亏 损 , 仍 由 深 圳 市 医 药 生 产 供 应 总 公 司 享 有 或 承 担 , 惟 深 圳 市 制 药 厂 及 深 圳市 医 药 贸 易 公 司 按 托 管 企 业 每 年 利 润 的10%收 取 托 管 费 用 . 本 期 , 深 圳 市 仙诺 制 药 有 限 公 司

252、仅 获 微 利 , 深 圳 市 百 合 医 药 有 限 公 司 亏 损 且 目 前 已 处 于 停业 状 态 , 故 深 圳 市 制 药 厂 及 深 圳 市 医 药 贸 易 公 司 均 未 计 收 托 管 费 用 . 根 据 深 圳 市 投 资 管 理 公 司 深 投 函 165 号 文 所 述 , 深 圳 市 医 药 生 产供 应 总 公 司 系 由 本 公 司 托 管 , 但 相 关 协 议 并 未 签 定 . 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 59 - 8. 资 产 购 买 2001 年 6 月 29 日 , 深 圳 市 医 药 生 产 供 应 总 公 司 与 本 公

253、司 签 订 协 议 书 ,约 定 将 该 公 司 办 公 楼 改 造 装 修 工 程 转 让 给 本 公 司 . 该 改 造 装 修 工 程 预 算 的总 造 价 为 2500 万 元 , 款 项 由 该 公 司 先 行 支 付 , 待 工 程 结 算 后 按 实 际 结 算 款 抵付 该 公 司 所 欠 本 公 司 款 项 . 截 至 2001 年 12 月 31 日 止 , 该 办 公 楼 改 造 装 修 工程 共 支 付 款 项 20, 503, 568. 88 元 ( 该 公 司 已 付 工 程 款 人 民 币 16, 530, 339. 29元 , 并 已 抵 付 该 公 司 所 欠

254、 本 公 司 款 项 , 另 款 项 人 民 币 3, 973, 229. 59 元 系 本 公司 直 接 支 付 予 施 工 单 位 ) , 本 公 司 将 该 等 款 项 在 “在 建 工 程 ”中 列 示 . 至 审计 报 告 日 止 , 工 程 尚 未 决 算 . 9. 费 用 分 摊 本 公 司 与 深 圳 市 医 药 生 产 供 应 总 公 司 在 本 会 计 期 间 内 交 接 期 间 因 部 分人 员 及 办 公 场 地 等 共 享 , 对 于 该 等 共 享 资 源 , 本 公 司 与 医 药 总 在 费 用 分 摊 方面 系 按 五 五 分 摊 . 10. 免 费 代 理

255、进 出 口 由 于 深 圳 市 医 药 生 产 供 应 总 公 司 具 有 进 出 口 业 务 经 营 权 , 本 公 司 下 属深 圳 市 医 贸 公 司 所 有 进 出 口 业 务 均 由 该 公 司 代 理 , 根 据 该 公 司 有 关 扶 持 政策 , 对 该 等 代 理 业 务 免 收 代 理 费 . 11. 关 联 方 应 收 应 付 款 项 余 额 （ 1） 应 收 帐 款 关联单位 2001-12-31 2000-12-31 RMB RMB 深圳市药材公司 5, 754, 573. 18 _ 深圳市南山医药公司 13, 882, 831. 31 _ 深圳达能益力泉饮品有限公司

256、 _ 804, 394. 00 其它关联单位 74, 498. 19 - - - - 合 计 19, 711, 902. 68 804, 394. 00 （2） 其它应收款 关联单位 2001-12-31 2000-12-31 RMB RMB 深圳市药材公司 3, 209, 524. 29 _ 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 60 - 深圳市医药生产供应总公司 37, 152, 096. 86 _ 深圳达能益力泉饮品有限公司 _ 39, 983, 213. 62 深圳益力新塑料有限公司 _ 8, 077, 100. 00 深圳益力玻璃有限公司 _ 1, 560, 378.

257、87 其它关联单位 659, 933. 54 - - - - 合 计 41, 021, 554. 69 49, 620, 692. 49 （ 3） 应 付 帐 款 关联单位 2001-12-31 2000-12-31 RMB RMB 深圳市药材公司 248, 186. 77 _ 深圳市仙诺制药有限公司 1, 053, 642. 13 _ 深圳市医药生产供应总公司 4, 625, 678. 44 _ 其它关联单位 791, 739. 61 - - - - 合 计 6, 719, 246. 95 - - - - （4）其它应付款 关联单位 2001-12-31 2000-12-31 RMB RMB

258、 深圳市仙诺制药有限公司 5, 043, 085. 50 _ 其它关联单位 266, 714. 14 - 合 计 5, 309, 799. 64 - 注 释 八 . 资 产 置 换 本 公 司 于 2000 年 11 月 27 日 与 深 圳 市 投 资 管 理 公 司 ( 以 下 简 称 投 管 ) 签订 资 产 置 换 协 议 , 协 议 约 定 : 以 2000 年 8 月 31 日 为 基 准 日 , 本 公 司 以 全部 资 产 及 负 债 同 投 管 拥 有 的 11 家 医 药 类 企 业100%的 权 益 和 部 分 物 业 和 深圳 市 特 发 现 代 计 算 机 有 限 公

259、 司 51%的 权 益 按 评 估 后 的 净 值 进 行 等 值 置 换 . 经深 圳 市 中 勤 信 资 产 评 估 有 限 公 司 评 估 , 置 换 出 资 产 评 估 净 值 为 33, 207. 07 万元 人 民 币 , 投 管 置 换 入 的 权 益 资 产 及 部 分 物 业 评 估 净 值 为 31, 838. 73 万 元 人民 币 , 差 额 部 分 由 投 管 以 现 金 结 清 . 双 方 约 定 ， 自 2000 年 9 月 1 日 起 到 置换 交 割 日 止 的 期 间 内 ， 双 方 置 换 资 产 及 其 相 关 业 务 所 产 生 的 盈 利 或 亏 损

260、 ，均 由 转 让 置 换 资 产 的 一 方 享 有 或 承 担 ，双 方 应 于 置 换 交 割 日 后 30 日 内 以 现金 方 式 结 清 。 上 述 资 产 置 换 议 案 于 2000 年 12 月 29 日 经 本 公 司 2000 年 度深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 61 - 第 二 次 临 时 股 东 大 会 表 决 通 过 . 截 至 2001 年 12 月 31 日 止 , 投 管 已 将 2000年 8 月 31 日 应 补 差 额 部 分 计 人 民 币 1362. 34 万 元 划 入 本 公 司 帐 户 ; 上 述 置入 企 业 之 股 权

261、 变 更 手 续 及 工 商 变 更 已 全 部 完 成 ; 上 述 部 分 物 业 中 笋 岗 仓 库816栋 北 座 产 权 过 户 手 续 及 龙 岗 大 工 业 区 土 地 产 权 过 户 手 续 已 在 办 理 之中 . ( 详 见 注 释 十 四 ) 注 释 九 、 或 有 事 项 1. 对 外 提 供 担 保 截 至 2001 年 12 月 31 日 和 2000 年 12 月 31 日 止 , 本 公 司 为 其 它 单 位借 款 提 供 担 保 有 关 明 细 资 料 如 下 : 关联方名称 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 金 额 借款期限

262、 金 额 借款期限 RMB RMB 深圳高卓药业有限公司 300 万 2000. 12. 28- 2001. 12. 28* _ _ 深圳市深宝实业股份有限公司 1400 万 2000. 06. 07- 2001. 04. 06 深圳市深宝实业股份有限公司 1500 万 2000. 08. 03- 2001. 08. 30 深圳市现代计算机有限公司 1230 万 2001. 11. 17- 2002. 08. 27 1530 万 2900 万 *已逾期未还. 截 至 2001 年 12 月 31 日 止 , 本 公 司 为 其 它 单 位 借 款 提 供 保 函 担 保 有 关 明细 资 料

263、如 下 : 关联方名称 2001-12-31 RMB 深圳市现代计算机有限公司 800, 000. 00 2. 应 收 款 项 期 末 余 额 中 涉 讼 金 额 共 计 人 民 币3, 422, 274. 39 元 ( 其 中 列示 于 应 收 帐 款 计 人 民 币1, 722, 274. 39 元 , 列 示 于 其 它 应 收 款 计 人 民 币1, 700, 000. 00 元 ) . 对 上 述 涉 讼 应 收 款 项 已 按 50%的 比 例 提 取 了 专 项 坏 帐 准备 . 3. 其 它 应 付 款 期 末 余 额 中 包 括 深 圳 市 中 药 总 厂 应 付 广 州 市

264、 国 营 横 江 中药 加 工 厂 加 工 费 人 民 币 550, 128. 17 元 , 根 据 广 州 中 级 人 民 法 院 判 决 书 , 深 圳市 中 药 总 厂 应 付 所 欠 加 工 费 并 支 付 违 约 金 人 民 币 432, 888. 13 元 , 截 至 2001深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 62 - 年 12 月 31 日 止 , 深 圳 市 中 药 总 厂 仍 在 争 取 对 方 免 除 违 约 金 , 尚 未 计 提 该 项违 约 金 , 协 商 时 , 可 能 会 给 本 公 司 带 来 一 定 损 失 . 注 释 十 . 承 诺 事 项

265、 1、在 建 工 程 中 列 示 的 龙 岗 工 业 区 开 发 项 目 系 深 圳 市 医 药 生 产 供 应 总 公 司 立项 的 , 并 已 投 资 了 前 期 购 地 等 费 用 , 该 项 目 在 资 产 置 换 时 投 入 本 公 司 , 本 公司 将 重 新 对 该 项 目 进 行 预 算 . 2、本 公 司 新 办 公 楼 改 造 装 修 工 程 项 目 预 算 的 总 造 价 为 人 民 币 2500 万 元 , 截至 2001 年 12 月 31 日 止 , 已 在 该 项 目 投 入 共 计 人 民 币 2050. 36 万 元 . 3、 深 圳 市 中 药 总 厂 与

266、中 国 药 科 大 学 中 药 学 院 于 2000 年 7 月 8 日 签 定 技术 开 发 合 同 书 , 委 托 对 方 进 行 栀 子 西 红 花 甙 粉 针 剂 项 目 研 究 开 发 . 根 据 合同 , 深 圳 市 中 药 总 厂 共 须 投 入 人 民 币 280 万 元 . 截 至 2001 年 12 月 31 日 止 ,该 厂 已 投 入 人 民 币 50 万 元 . 注 释 十 一 . 资 产 抵 押 截 至 2001 年 12 月 31 日 止 , 本 公 司 之 资 产 抵 押 情 况 如 下 : 借 款 抵押资产 借款单位名称 借款银行 借款金额 借款期限 名称 帐

267、面净额 所在科目 RMB RMB 深圳市制药厂 工行上步支行 1440 万 2001. 04- 2002. 04 八封岭五栋厂房一栋 5, 674, 101. 34 固定资产 深圳市医药公司 工行东门支行 480 万 2001. 04- 2002. 04 笋岗仓库 816 栋南座 8, 010, 509. 83 固定资产 深圳市医药公司 中行深圳分行 450 万 2001. 07- 2002. 07 海丰苑裙楼二楼 2, 650, 126. 97 固定资产 广东立国制药有限公司 农行紫金县支行 1000 万 注释十二. 3 1998. 09- 2000. 09 紫金县蓝塘镇过境路14- E11

268、89 地块之土地使用权 3, 843, 179. 94 无形资产 紫金县蓝塘镇过境路厂房、住房、仓库 6, 254, 998. 75 固定资产 深圳市健丰医药公司 中国银行 800 万 2001. 6- 2002. 6 房地产大厦 11 楼 C 座 918, 504. 43 固定资产 合 计 4, 170 万 27, 351, 421. 26 注释十二. 其它重大事项: 1. 2000 年 11 月 16 日 ， 经 深 圳 市 规 划 国 土 局 以 深 规 土 函 2000 255 号文 本 同 意 ，本 公 司 帐 面 反 映 的 笋 岗 仓 库 816 栋 南 座 和 北 座 、八 卦

269、 岭 ( 编 号 五栋 ) 厂 房 、 中 药 总 厂 厂 房 ( 地 处 八 卦 岭 ) 、海 丰 苑 衡 山 阁 、 黄 山 阁 2 栋 2 楼 东深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 63 - 和 海 丰 苑 裙 楼 2 楼 南 及 2 栋 东 、 沙 头 角 沙 深 路 商 住 楼 B 座 1- 3 层 、 红 荔 路通 心 岭 4 栋 A2 一 层 和 B1 二 层 房 产 , 帐 面 净 额 34, 688, 828. 65 元 , 按 现 行 有关 规 定 及 现 行 使 用 功 能 补 交 地 价 进 入 市 场 ， 土 地 使 用 年 限 从 签 订 土 地 出

270、 让合 同 之 日 起 按 国 家 规 定 最 高 使 用 年 限 执 行 。 根 据 深 圳 市 人 民 政 府 深 府 2001 94 号 文 , 八 卦 岭 ( 编 号 五 栋 ) 厂 房 及 中 药 总 厂 厂 房 ( 地 处 八 卦 岭 ) 用 地免 予 补 交 地 价 , 其 余 房 产 用 地 除 笋 岗 仓 库816 栋 南 座 和 北 座 以 外 均 已 于2001 年 9 月 10 日 缴 纳 地 价 共 计 人 民 币 2, 102, 724. 00 元 . 截 至 2001 年 12月 31 日 止 , 该 等 物 业 之 土 地 使 用 证 及 中 药 大 厦 、 笋

271、 岗 仓 库 816 栋 、 海 丰 苑二 楼 东 座 、通 心 岭 4 栋 A2 一 层 、B1 二 层 、万 乐 药 业 大 厦 之 房 屋 产 权 过 户 手续 尚 在 办 理 之 中 . 2. 2001 年 8 月 12 日 , 经 本 公 司 董 事 会 深 一 致 董 字 2001 8 号 决 议 , 同 意本 公 司 下 属 深 圳 市 健 安 医 药公司、 深 圳 市 医 药 贸 易 公 司 、 深 圳 市 健 丰 医 药 公司 、 深 圳 市 蛇 口 医 药 公 司 进 行 公 司 化 改 造 , 现 相 关 工 作 仍 在 开 展 之 中 . 3. 深 圳 市 制 药 厂

272、下 属 子 公 司 广 东 立 国 制 药 有 限 公 司 ( 以 下 简 称“立 国 制药 ”) 之 外 方 股 东 香 港 大 道 公 司 认 缴 的 出 资 额 均 由 其 在 中 国 境 内 设 立 的 独 资 公 司 紫 金 县 立 国 精 细 化 工 有 限 公 司 代 为 投 入 , 其 中 , 投 入 的 厂 房 及 土 地均 已 在 投 入 前 作 为 银 行 借 款 的 抵 押 物 . 目 前 , 所 投 入 的 房 产 及 土 地 均 尚 未 办理 产 权 变 更 登 记 手 续 . 2000 年 1 月 31 日 , 紫 金 县 立 国 精 细 化 工 有 限 公 司

273、将上 述 银 行 借 款 尚 未 归 还 的 余 额 人 民 币1000 万 元 转 入 立 国 制 药 , 但 未 与 银 行办 理 债 务 转 移 的 相 关 手 续 . 截 至 2001 年 12 月 31 日 止 , 上 述 银 行 借 款 均 逾 期未 还 . 上 述 事 项 的 最 终 处 理 将 会 对 立 国 制 药 造 成 较 大 的 影 响 . 注 释 十 三 . 比 较 会 计 报 表 说 明 本 会 计 报 表 的 本 期 数 系 资 产 置 换 换 入 资 产 及 企 业 数 , 期 初 数 系 置 出资 产 及 企 业 数 , 无 可 比 性 . 注 释 十 四 .

274、 资 产 负 债 表 日 后 事 项 ： 1. 2002 年 1 月 25 日 , 本 公 司 置 换 时 换 入 的 龙 岗 大 工 业 区 土 地 产 权 变 更手 续 已 办 理 完 毕 , 本 公 司 已 取 得 该 等 产 权 的 房 地 产 证 . 深圳一致药业股份有限公司 2001 年年度报告 - 64 - 2. 2002 年 1 月 , 本 公 司 与 深 圳 市 医 药 生 产 供 应 总 公 司 签 订 了 为 期 1 年 的 房 屋租 赁 合 同 , 本 公 司 租 入 该 公 司 位 于 深 圳 市 福 田 区 八 卦 四 路 的 房 屋 , 并 对 其 享有 优 先 租 赁 权 及 优 先 购 买 权 . 第十一章 备查文件 1、载有法定代表人、财务总监、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 2.、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、 期内在中国证监会指定报刊证券时报、大公报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 4、 载有董事长签名的年度报告正本。 文件存放地：深圳市福田区八卦四路 15 号一致药业大厦董事会秘书办公室 本报告分别以中、英文两种文字编制，在对两种文本的理解发生歧义时，以中文文本为准。 董事长：郭原 深圳一致药业股份有限公司