1、 江苏华西村股份有限公司 二 00 四年年度报告 二 00 五年三月 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 2 目 录 一、公司基本情况简介 3 二、会计数据和业务数据摘要 5 三、股本变动及股东情况 7 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 11 五、公司治理结构 15 六、股东大会情况简介 18 七、董事会报告 19 八、监事会报告 31 九、重要事项 33 十、财务报告 35 十一、备查文件目录 80 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 3 江苏华西村股份有限公司 二 00 四年年度报告 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或
2、者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 董事吴协东因公出差未能出席会议，委托董事赵荷芬代为行使表决权；独立董事金曹鑫因工作原因未能出席会议，委托独立董事徐小娟代为行使表决权。 本公司董事长包丽君女士、总经理孙云丰先生及财务负责人吴文通先生声明：保证年度报告中财务报告真实、完整。 一、公司基本情况简介 1、公司的法定中文名称：江苏华西村股份有限公司 公司的法定英文名称：J i angsu Huaxi cun CO. , LTD. 2、公司法定代表人：包丽君 3、公司董事会秘书：卞武彪 证券事务代表：查建玉 联系地址：江苏省江阴市华西村 电话：0510- 6217188
3、0510- 6217149 传真：0510- 6217177 电子信箱：chi nahuaxi 263. net 4、公司注册及办公地址：江苏省江阴市华士镇华西村 邮政编码：214420 国际互联网网址：ht t p: /www. chi nahuaxi . com 5、选定的信息披露报纸名称：证券时报 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 4登载年度报告的中国证监会指定网站网址：ht t p: /www. cni nf o. com. cn 年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：华西村 股票代码：000936 转债简称：华西转债 转债代
4、码：125936 7、其他有关资料： 公司变更注册登记日期：2004 年 9 月 8 日 注册地址：江阴市华士镇华西村 企业法人营业执照注册号：3200001104476 税务登记号码：320281142273776 公司聘请的会计师事务所名称：江苏天衡会计师事务所有限公司 办公地址：南京新街口正洪街 18 号东宇大厦 8 楼 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 5 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度公司主要会计数据（单位：人民币元） 利润总额 92, 652, 454. 99 净利润 65, 952, 419. 84 扣除非经常性损益后的净利润 61, 272, 213. 19
5、 主营业务利润 144, 180, 561. 01 其他业务利润 3, 686, 133. 04 营业利润 90, 067, 127. 77 投资收益 - 123, 280. 88 补贴收入 211, 393. 00 营业外收支净额 2, 497, 215. 10 经营活动产生的现金流量净额 36, 297, 511. 42 现金及现金等价物净增加额 198, 336, 644. 14 扣除的非经常性损益项目和金额( 已扣除所得税) ： 单位: 元 项 目 金 额 营业外收支净额 2, 315, 207. 71 补贴收入 211, 099. 75 对非金融企业收取的资金占用费 418, 135
6、. 99 短期投资收益 - 102, 628. 88 减值准备转回数 2, 695, 272. 71 减：所得税影响数 856, 880. 63 合 计 4, 680, 206. 65 2、近三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入 2510840521. 13 874013581. 97 820094828. 46 净利润 65952419. 84 59776501. 01 64171560. 25 总资产 2171967199. 68 1476968033. 10 856546430. 11 股东权益( 不含少 江苏华西村股份有
7、限公司二 00 四年年度报告 6数股东权益） 699203455. 03 639396691. 22 596420190. 21 每股收益( 摊薄) 0. 22 0. 36 0. 38 每股收益( 加权) 0. 22 0. 36 0. 38 每股净资产 2. 31 3. 81 3. 55 调整后的每股净资产 2. 30 3. 79 3. 54 每股经营活动产生的 现金流量净额 0. 12 - 0. 07 0. 53 净资产收益率（摊薄） 9. 43 9. 35 10. 76 净资产收益率（加权） 9. 85 9. 72 11. 26 扣除非经常性损益后的 净资产收益率（加权） 9. 15 9.
8、 47 11. 25 4、本报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股 本 168000000. 00 134743592. 00 - 302743592. 00 资本公积 218750000. 00 2072931. 97 100914480. 00 119908451. 97 盈余公积 46512829. 38 10484885. 09 - 56997714. 47 其中：法定公益金 15504276. 48 3494961. 69 - 18999238. 17 未分配利润 206133861. 84 65952419. 84 5253258
9、5. 09 219553696. 59 股东权益合计 639396691. 22 213253828. 90 153447065. 09 699203455. 03 变动原因：( 1) 经公司 2003 年度股东大会审议批准，以 2003 年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基数，按每 10 股送红股 2 股的比例由未分配利润向全体股东转增股本 33638160 元，按每 10 股转增 6 股的比例由资本公积金向全体股东转增股本 100914180 元，向全体股东每 10 股派发现金红利 0. 5 元（含税），减少未分配利润 8409540 元。 ( 2) 公司可转换债券 2004 年共有
10、2264000 元转成 190952 股，股本溢价2072931. 97 元。 ( 3) 按本年净利润的 10%提取法定盈余公积金 6989923. 40 元，按 5%提取法定公益金 3494961. 69 元。 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 7 三、股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表： 数量单位：股 本 次 变动前 本次变动增减（+、- ） 本 次 变动后 配 股 送股 公积金 转股 增发 可转债转股 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 126000000 25200000 75600000 100800000 226800000 其中：国家持有
11、股份 境内法人持有股份 126000000 25200000 75600000 100800000 226800000 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 126000000 25200000 75600000 100800000 226800000 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 42000000 8438160 25314480 190952 33943592 75943592 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 42000000 8438160 25314480 190952 3394
12、3592 75943592 三、股份总数 168000000 33638160 100914480 190952 134743592 302743592 （2）股票发行与上市情况 2003 年 8 月 21 日，中国证监会以证监发行字2003100 号文核准了本公司可转换公司债券发行方案。9 月 1 日，公司可转债通过交易所的交易系统公开发行。本次可转债发行总额为 40000 万元，发行价格为每张 100 元，期限为 5 年。9 月 16 日，公司可转债在深圳证券交易所挂牌上市，转债代码“ 125936”，转债名称“ 华西转债”。 报告期内，经公司 2003 年度股东大会批准，公司实施了 20
13、03 年度利润分配方案，以 2003 年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股转增 6 股。 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 82、股东情况介绍 （1）报告期末股东总数为 14, 836 户。 （2）持有本公司 5%以上股份有股东名称是江苏华西集团公司，所持股份性质是法人股，报告期内因实施了每 10 股送红股 2 股转增 6 股的利润分配方案，其所持公司股份增加了 95, 299, 392 股，期末持有公司 214, 423, 632 股，其所持股份无质押或冻结情况。 报告期末，公司前十名股东持股情况： 序号 股东名称 期末持股数( 股)
14、持股比例( %) 股份 类别 1 江苏华西集团公司 214423632 70. 83 法人股 2 江阴市华士华西冷轧带钢厂 10319400 3. 41 法人股 3 江阴市华明实业总公司 1028592 0. 34 法人股 4 江阴市前进实业公司 822744 0. 27 法人股 5 李文君 430535 0. 14 流通股 6 蒋晓东 294640 0. 10 流通股 7 周秋萍 288000 0. 09 流通股 8 单生虎 265432 0. 09 流通股 9 黄小龙 264520 0. 09 流通股 10 戴孝建 256680 0. 08 流通股 说明：公司前十名股东中，法人股股东之间没
15、有关联关系，也不属于上市公司持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人；流通股股东未知是否存在关联关系，也未知是否属于上市公司持股变动信息披露变法中规定的一致行动人。 （3）公司控股股东情况介绍 控股股东名称：江苏华西集团公司 法定代表人：吴协恩 成立日期：一九九二年八月二十四日 注册资本：52, 192. 9 万元人民币 经济性质：集体所有制 经营范围：农、林、牧、渔业，国内商业，国际贸易，冶金、金属制品，机械制品，纺织及服装制造，饮料制造业，建筑业，房地产业，日用化学用品及化工原料制造业，发电，煤气，纸制品，广告，运输仓储，烟、酒批发；针织品，木制品，染整，化纤，调味品制造。 报告期内公司
16、控股股东没有发生变化。该股东的实际控制人为江阴市华西江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 9村村民委员会。 控股股东与实际控制人之间的产权和控制关系的方框图： 江阴市华西村村民委员会 100% 江苏华西集团公司 70. 83% 江苏华西村股份有限公司 （4）除江苏华西集团公司外，报告期内本公司无其他持股在 10%以上的法人股东。 （5）报告期末，公司前十名流通股东持股情况： 序号 股东名称 期末持股数( 股) 种类( A. B. H或其它) 1 李文君 430535 A股 2 蒋晓东 294640 A股 3 周秋萍 288000 A股 4 单生虎 265432 A股 5 黄小龙 264
17、520 A股 6 戴孝建 256680 A股 7 陆文雅 252741 A股 8 李东 251000 A股 9 王网娣 248444 A股 10 尤年球 245225 A股 说明：公司未知流通股股东之间是否存在关联关系。 3、可转换公司债券情况 （1）转股价格调整情况 本公司 4 亿元可转债于 2003 年 9 月 1 日发行，期限五年。由于公司在 2004年 6 月 15 日（股权登记日）实施 2003 年度利润分配方案，根据“ 华西转债”江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 10可转债募集说明书发行条款及中国证监会关于可转债发行的有关规定，“ 华西转债” 转股价格于 2004 年
18、6 月 16 日起由原来的每股人民币 11. 86 元调整为 6. 56元。 （2）可转债累计转股情况 “ 华西转债” 已于 2004 年 3 月 1 日起开始实施转股，截止报告期末，已有2,264,000 元转成“ 华西村” 股票 190,952 股，占已发行“ 华西转债” 的 0.566%， “ 华西转债” 尚有 397736000 元在市场流通。 （3）报告期末，“ 华西转债” 持有人总人数为 2,470 户。前十名可转债持有人情况如下： 序号 持有人名称 持有数量（元） 1 银河渣打CI TI GROUP GLOBAL MARKETS LI MI TED 100764900 2 华宝信
19、托投资有限责任公司 55330000 3 交通银行华夏债券投资基金 34800000 4 申银万国花旗UBS LI MI TED 29200400 5 上海盛勤（集团）有限公司 18339500 6 宁波凯建投资管理有限公司 7106000 7 中国光大银行股份有限公司中融景气行业证券投资基金 5829000 8 中国工商银行兴业可转债混合型证券投资基金 5715800 9 中国工商银行融通债券投资基金 5000000 10 徐州矿务集团有限公司 4391000 （4）可转债担保人有关情况 本公司可转债担保人是中国农业银行江阴市支行。中国农业银行是中国四大国有独资商业银行之一，报告期内担保人的
20、盈利能力、资产状况和信用状况均未发生重大变化。 （5）发行人有关情况 本公司在生产经营活动中，一贯坚持信誉至上的宗旨，重合同、讲信用，贷款偿还率和利息偿付率均为 100%，资信状况良好，与各大银行等金融机构建立了相互信任、互惠互利的合作关系，多年来，公司资信等级一直被江苏东宇国际咨询评估有限公司评定为 AAA级。 2004 年末 ，本 公 司 总 资 产 为 2, 171, 967, 199. 68 万元 ，负债总额为1, 447, 547, 592. 16 万元，资产负债率为 66. 65%。 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 11 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、现
21、任董事、监事、高级管理人员基本情况： 持股数量( 股) 姓 名 性别 职 务 年龄 任期起止日期 期初数 期末数 包丽君 女 董事长 41 2002. 5- 2005. 5 0 0 缪洪达 男 副董事长 49 2002. 5- 2005. 5 0 0 孙云丰 男 董事、总经理 32 2002. 5- 2005. 5 0 0 吴协恩 男 董事 41 2002. 5- 2005. 5 0 0 吴协东 男 董事 56 2002. 5- 2005. 5 0 0 赵荷芬 女 董事 53 2002. 5- 2005. 5 0 0 金曹鑫 男 独立董事 29 2002. 5- 2005. 5 0 0 徐小娟
22、 女 独立董事 48 2002. 5- 2005. 5 0 0 施 平 男 独立董事 43 2003. 5- 2005. 5 0 0 赵毛妹 女 监事长 56 2002. 5- 2005. 5 0 0 瞿永兴 男 监事 41 2002. 5- 2005. 5 0 0 朱银南 男 监事 48 2002. 5- 2005. 5 0 0 朱凤林 男 监事 60 2002. 5- 2005. 5 0 0 张建刚 男 监事 34 2002. 5- 2005. 5 0 0 卞武彪 男 副总经理、董秘 53 2002. 5- 2005. 5 0 0 吴文通 男 财务部经理 31 2002. 10- 2005
23、. 5 0 1440 说明： 报告期内，公司财务部经理吴文通于 2004 年 3 月从二级市场买入公司股票800 股，公司实施 2003 年度每 10 股送 2 股，转增 6 股的分配方案后，截止报告期末持有本公司股票 1440 股。其他董事、监事、高级管理人员均未持有本公司股票。 2、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况： 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 12董事： 包丽君女士，南京大学商学院企业管理、现代财务与会计 MBA 毕业，高级会计师。曾主持江阴市华士针织厂、江阴市沪西铜铝材厂、无锡华鸿管配件有限公司的财务工作，担任过华西
24、集团副总经理兼财务部经理，江阴市华西实业有限责任公司董事、副总经理兼财务部经理。现任本公司董事长。 缪洪达先生，中专文化，曾在江阴澄西船厂、江阴动力机厂工作，曾任江阴市华西实业有限责任公司董事。现任本公司毛纺厂厂长，本公司副董事长、董事、华西集团董事。 孙云丰先生，本科，日本国村田簿记学院毕业，曾任华西集团董事长助理、副总经理，江阴市华西实业有限责任公司董事，华西集团对外贸易部经理，现任本公司董事、总经理。 吴协恩先生，高中文化。曾任华西铝制品厂厂长，华西集团副总经理，江阴市华西实业有限责任公司监事、江苏华西村股份有限公司总经理。现任江苏华西集团公司董事长兼总经理，本公司董事。 吴协东先生，大
25、专文化，曾任华西大队经济合作社副社长，村委会主任，江阴市华西实业有限责任公司董事长兼总经理。现任江苏华西集团公司副董事长兼副总经理，本公司董事。 赵荷芬女士，初中文化，曾任华西村副村长，江阴市华西实业有限责任公司董事。现任江苏华西集团公司副总经理，本公司董事。 独立董事： 金曹鑫先生，毕业于中南财经政法大学，法学学士，曾在江阴市海联贸易有限公司、无锡海达船用橡胶制品有限公司担任法律顾问，现任江苏无锡滨江律师事务所律师，本公司独立董事。 徐小娟女士，注册会计师、注册资产评估师、注册税务师，曾在江阴棉纺织厂财务科工作，现在江阴暨阳会计师事务所工作，本公司独立董事。 施平先生，经济学硕士，曾任南京经
26、济学院教研室主任、副教授，华泰证券有限责任公司江阴营业部、南通人民路营业部副总经理，现任南京万略财务咨江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 13询有限公司董事长，南京审计学院会计系培训中心主任，本公司独立董事。 监事： 赵毛妹女士，全国“ 三八” 红旗手，江苏省劳动模范，省人大代表，五届全国政协委员。曾任华西村“ 铁姑娘队” 队长、江苏省妇联委员、江阴市妇联副主任、江阴市政协常委、江阴市华西实业有限责任公司监事长。本公司监事长。 瞿永兴先生，助理会计师，曾任华西轧板厂、锻造厂、工程队主办会计，华西集团公司常务副总经理，主持过宁夏华西村工作，现在公司控股子公司江阴华新针织品有限公司任主办
27、会计，本公司监事。 朱银南先生，高中文化，曾任沪西铜铝材厂厂长，江阴市华西实业有限责任公司董事。现任江苏华西集团公司下属江阴市华西五金拉丝厂厂长、法定代表人，本公司监事。 朱凤林先生，高中文化，会计师。曾任华西村财务科长兼主办会计。现任本公司职工代表监事。 张建刚先生，大专文化，曾任华西农机厂技术员，华西特钢厂副厂长，现任公司下属精毛纺厂生产厂长，职工代表监事。 高级管理人员： 孙云丰：公司总经理。（见董事简历） 卞武彪先生，大专，政工师职称，曾任江苏省海洋渔业公司工会干事，江阴市渔工商联合公司组宣科副科长、江阴市外贸集团公司办公室主任，江阴市华西实业有限责任公司副总经理兼证券部主任，现任本公
28、司副总经理、董事会秘书。 吴文通先生，大专文化，注册会计师、注册税务师，曾在无锡江南磁带有限公司、重庆东源钢业股份有限公司无锡分公司负责财务工作，在无锡大众会计师事务所担任审计工作，现任本公司财务部经理。 2、年度报酬情况 现任董事、监事、高级管理人员在公司领取的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、福利等）为 54. 4 万元。其中，金额最高的前三名董事的报酬总江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 14额为 27 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 19. 5 万元。 独立董事的津贴为：每人每年 2 万元。独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费及按公司法、公司章程等有关
29、规定行使职权所需的合理费用，可在公司据实报销。 公司现任董事、监事及高级管理人员共 16 人，在公司领取报酬的 12 人。报酬区间：9 万元以上的人数为 3 人；5- 9 万元的有 2 人，5 万元以下的有 7 人（包括独立董事）。董事吴协恩、吴协东、赵荷芬，监事朱银南不在公司领取报酬。 3、报告期内无董事、监事、高级管理人员变动情况。 4、公司员工情况 截止报告期末，公司无离退休人员，在册员工为 2981 人，员工的专业构成及教育程度情况如下： ( 1) 员工的专业构成： 行政人员 94 人 财务人员 67 人 技术人员 154 人 销售人员 81 人 生产人员 2585 人 ( 2) 员工
30、的教育程度： 大专以上（含大专） 312 人 高中（含中专） 808 人 高中以下 1861 人 公司没有需承担费用的离退休职工。 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 15 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司自上市以来严格按照公司法、证券法和中国证监会有关法律法规的要求，规范公司运作，建立了较为完善的公司法人治理结构和现代企业制度，具体表现在如下方面： ( 1) 关于股东与股东大会：公司制定的章程和股东大会议事规则，首先从制度上能够确保所有股东，特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利。同时，通过信息披露、网上路演、与投资者一对一交流及做好股东的来信来电、
31、电子邮件和来访的接待解答等工作，使广大中小股东及时了解公司的经营情况，倾听股东的各种建议，使中小股东能通过出席股东大会及各种方式参与公司经营管理与决策活动，保障了中小股东的权利；公司在章程和议事规则中都明确了股东大会是公司权力机构，并严格按照股东大会规范意见的要求和程序召集、召开股东大会，保证审议的每个议题都能得到充分讨论，每个股东都能充分地行使权利，以保证公司的每项决策都合法、合规，符合股东的最大利益；公司对关联交易严格按规定的程序进行审议，关联股东在表决时实行回避表决，保证关联交易符合公开、公平、公正、合理的原则，对关联交易的内容及履行情况及时予以充分披露。 ( 2) 关于控股股东与上市公
32、司：公司与控股股东在资产、人员、财务、机构和业务方面做到了全部分开。控股股东没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动，也没有干预公司人事任免的情况，公司董事会、监事会和内部机构能够独立规范运作。 ( 3) 关于董事与董事会：公司严格按照公司章程规定的选聘程序选举董事；公司董事会人数和人员构成符合法律、法规要求；公司董事会制订了董事会议事规则，公司各位董事能够积极参加有关业务培训，熟悉有关法律法规，能够以认真负责和勤勉尽职的态度履行董事的职责和权利，对董事会和股东大会负责。 ( 4) 关于监事和监事会：公司监事会的人数、人员构成以及产生程序都符合江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度
33、报告 16法律、法规的要求；公司监事会制订了监事会议事规则。公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的精神，对公司的经营管理、财务状况以及公司董事和高级管理人员履行职责的情况进行有效的监督，保证了公司的利益，对全体股东负责。 ( 5) 关于绩效评价与激励约束机制：从生产经营的实际情况出发，公司制定和完善了内部各项控制制度，建立起了行之有效的工效考核、内部审计、实绩到位的绩效评价激励约束机制，在各生产岗位上推行计件工资制和末位淘汰制，对管理岗位上的人员实行工作责任制和民主考评，对企业的生产经营进行内部审计制，对成绩突出的员工和绩效差劣的员工实行奖惩制，通过推行严密的内部控制制度，既调动
34、了广大员工的工作积极性和主观能动性，同时也有效地促进了公司的规范运作和健康发展。 ( 6) 关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，积极与相关利益者合作，加强与各方的沟通和交流，实现股东、员工、社会等各方利益的均衡，共同推动公司持续、健康地发展。 ( 7) 关于信息披露与透明度：公司制定了信息披露管理制度，指定董事会秘书及证券事务代表负责公司的信息披露工作、接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，准确、真实、完整、及时地披露相关信息，保证全体股东享有平等获得信息的权利，充分发挥信息披露在推动公司健康发展中的重要作用。 2、独立董事履行职责情况 报告期
35、内，公司独立董事能按时参加公司董事会和股东大会，严格按照相关制度的要求履行职责，对审议议案进行了认真审议，并依据自己的专业知识和能力做出独立、客观、公正的判断，不受公司和公司主要股东的影响，切实维护了公司和中小股东的利益。报告期内，对公司与关联方资金往来和对外担保情况等事项发表了独立意见。 ( 1) 独立董事出席董事会的情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席 ( 次) 委托出席 ( 次) 缺席 ( 次) 徐小娟 6 6 0 0 金曹鑫 6 6 0 0 施 平 6 6 0 0 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 17 ( 2) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内
36、，公司 3 位独立董事对本年度董事会各项议案及公司其他事项没有提出异议。 3、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 ( 1) 业务方面：公司具有完整的采购、生产、销售等配套的业务运作体系和网络，具有自营进出口经营权，因此公司在业务方面独立于控股股东和其他关联企业，具有独立完整的业务和自主经营能力。 ( 2) 人员方面：公司与控股股东在劳动、人事及工资管理等方面均独立，公司董事长、总经理等高级管理人员在公司领取薪酬，且在股东单位不担任任何职务。 ( 3) 资产方面：公司拥有的生产经营性资产与控股股东严格分开，并完全独立运营，形成了独立的生产销售系统和配套设施，产权关系明晰
37、，权属证明齐备；“ 华西村”、“ 仁宝”、“ HUAXI CUN” 牌等商标原为集团公司所拥有，现已与本公司签订了商标无偿转让协议。本公司生产经营所用的土地均由集团公司取得土地使用权后按有关规定和公允的价格租赁给本公司使用。 ( 4) 机构方面：公司设立了独立的组织机构，并制定了各部门的规章制度和职责，形成了责权分明，科学合理的内部控制体系。公司经营管理的独立性不受控股股东及其下属机构的任何影响。 ( 5) 财务方面：公司设立了独立的财务部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，设有自己独立的银行帐户并独立纳税。 4、对高级管理人员的考评及奖励情况 报告期内，为鼓励和充分调动高级管理人员
38、的积极性，发挥高管人员在促进公司可持续发展中的作用，公司与高管人员制订了岗位职责，明确了岗位责任。同时，还对高管人员的贡献指标，如技术、创新、人才培育等方面进行了认真考核。 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 18 六、股东大会情况简介 1、本报告期内，公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会，有关会议情况如下： （1）公司于 2004 年 4 月 20 日在证券时报上刊登了关于召开公司 2003年度股东大会的通知。2004 年 5 月 21 日，在江苏华西村金塔宾馆四楼会议室“ 江苏华西村股份有限公司 2003 年度股东大会”。出席会议的股东及股东代表共8 人，代表股份 126
39、044480 股，占公司总股本的 74.94%，公司董事、监事和高级管理人员列席了大会。会议以记名投票方式逐项表决，通过如下决议： 一、审议通过董事会二 00 三年度工作报告； 二、审议通过监事会二 00 三年度工作报告； 三、审议通过二 00 三年度财务决算报告； 四、审议通过二 00 三年年度报告正文及其摘要； 五、审议通过二 00 三年度利润分配预案； 六、审议通过关于修改公司章程的预案； 七、审议通过关于向银行申请综合授信额度的议案； 八、审议通过关于续聘江苏天衡会计师事务所有限公司的议案； 以上决议内容已于 2004 年 5 月 22 日刊登在证券时报上。 （2）公司于 2004 年
40、 7 月 23 日在证券时报上刊登了关于召开公司 2004年第一次临时股东大会的通知。2004 年 8 月 24 日，在江苏华西村金塔宾馆四楼会议室召开了“ 江苏华西村股份有限公司 2004 年第一次临时股东大会”。出席会议的股东及股东授权代表共 5 人，代表股份 22680 万股，占公司总股本的 74.91%，公司董事、监事和高级管理人员列席了大会。会议以记名投票方式逐项表决，通过如下决议： 一、审议通过关于增加公司注册资本的议案； 二、审议通过关于修改公司章程的议案。 以上决议内容已于 2004 年 8 月 25 日刊登在证券时报上。 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 19 七
41、、董事会报告 1、报告期内整体经营情况的讨论与分析 报告期内，公司在董事会的领导下，在全体员工的努力下，面对宏观调控的严峻形势，以科学发展观为指导，积极化解资金紧缩、原辅材料价格上涨、煤电油运紧张，市场竞争激烈等不利因素，立足发展不动摇，以发展来化解困难，以发展来促进经济增长，使公司的主营业务收入达 25. 11 亿元，较上年增长187. 28%，完成主营业务利润 1. 44 亿元，较上年度增长 45. 18%，净利润完成6595. 24 万元，较上年度增长 10. 33%，经营活动产生的现金流量净额为 3629. 75万元，较上年度增长了 431. 13%。 ( 1) 大力培育经济增长点。报
42、告期内，面对严峻的经济形势，公司立足发展，大力培育新的经济增长点，全力抓紧抓好募集资金投资项目的建设和化纤、热电技改项目的竣工投产和达标达产。报告期内，这些新项目先后投产，全年共完成销售收入 16. 87 亿元，利润 5596. 05 万元，对主营业务收入和利润的贡献率达67. 18%和 60. 40%。 ( 2) 大力开创科研新局面。大力研发新品、优品，不断提高产品的科技含量和附加值，是公司的发展之本。公司开发生产了磷系共聚阻燃聚酯切片等新产品，受到了市场的青睐。毛纺面料全年也开发了几百个新品种，其中炫灿呢、丽赛呢、桑迪亚呢、星空呢等新产品通过了省级新产品鉴定，被认定为国内首创和国内领先的新
43、产品，公司也继续被认定为省高新技术企业。 ( 3) 大力强化管理增效益。面对紧张的经济形势，公司进一步加大企业的内部生产经营管理，提高产成品率，降低原料物料消耗，节约费用，加强资金的管理和融通，通过内部的降本节支来化解原辅材料价格上涨、产成品销售价格与原料价格上涨不同步、毛利率大幅下滑的风险，使公司在严峻的经济形势下，仍取得了较好的成绩。 2、公司经营情况 ( 1) 主营业务的范围及其经营状况 公司主营业务的范围主要是化工原料、化学纤维品、纺织品、服装制造、热电站。 主营业务收入和主营业务利润的构成： A、按行业划分： 单位：人民币元 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 20行 业
44、主营业务收入 主营业务利润 纺织行业 2, 383, 316, 464. 79 136, 410, 510. 74 电力行业 114, 836, 793. 79 5, 996, 561. 37 商 业 12, 687, 262. 55 1, 773, 488. 90 合计 2, 510, 840, 521. 13 144, 180, 561. 01 B、按产品划分： 单位：人民币元 产品名称 主营业务收入 主营业务利润 涤纶短纤维 749, 999, 479. 59 40, 033, 733. 07 新型包装材料 479, 761, 558. 96 15, 372, 801. 37 聚酯切片
45、264, 790, 274. 90 15, 066, 248. 74 细旦涤纶短纤维 266, 309, 846. 02 10, 018, 029. 44 差别化涤纶短纤维 229, 194, 744. 75 7, 653, 311. 89 精纺呢绒 130, 926, 091. 49 26, 734, 389. 35 热电、汽 114, 836, 793. 79 5, 996, 561. 37 其他 275, 021, 731. 63 23, 305, 485. 78 合计 2, 510, 840, 521. 13 144, 180, 561. 01 C、按地区划分: 单位：人民币元 地 区
46、 主营业务收入 主营业务利润 华东地区 1, 854, 435, 190. 34 102, 906, 112. 58 华南地区 206, 018, 800. 33 9, 614, 064. 60 华中地区 258, 408, 186. 42 10, 986, 128. 90 华北地区 147, 840, 244. 29 15, 700, 465. 88 其它 44, 138, 099. 75 4, 973, 789. 05 合 计 2, 510, 840, 521. 13 144, 180, 561. 01 占公司主营业务收入 10%或主营业务利润 10%以上的产品情况表： 产品名称 所属行业
47、 销售收入 销售成本 毛利率 聚酯切片 化纤 264, 790, 274. 90 249, 213, 652. 62 5. 88% 涤纶短纤维 化纤 749, 999, 479. 59 708, 520, 150. 04 5. 53% 新型包装材料 化纤 479, 761, 558. 96 463, 464, 034. 78 3. 40% 细旦涤纶短纤维 化纤 266, 309, 846. 02 255, 778, 514. 12 3. 95% 精纺呢绒 纺织 130, 926, 091. 49 103, 939, 346. 90 20. 61% 报告期内主营业务及其结构发生较大变化的说明：
48、报告期内，随着募集资金项目及化纤技改项目的陆续投产，公司的主营业务收入增幅较大，化纤类产品的收入占主营业务收入的比重进一步加大，由 2003江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 21年度的 65. 70%增加至 85. 58%，增加了 19. 88 个百分点。相比而言，精纺呢绒产品的收入占主营业务收入的比重由2003年度的13. 59%下降至5. 21%，减少了8. 38个百分点；热电、汽产品的收入占主营业务收入的比重由 2003 年度的 10. 25%下降至 4. 57%，减少了 5. 68 个百分点。 主营业务盈利能力较前一报告期发生较大变化的说明： 热电、汽产品的毛利率报告期为
49、5. 41%，2003 年度为 24. 31%，减少了 18. 9个百分点，主要原因是：受国家宏观政策调整的影响，燃煤价格及运输成本大幅上升，其中燃煤的平均进价较 2003 年度上涨了 56. 53% ，造成电汽产品的毛利率下降幅度较大，影响利润 1393 万元。 经营成果和利润构成与上年度相比发生较大变化的原因分析 金 额( 元) 占利润总额比例( %) 项 目 2004 年度 2003 年度 2004 年度 2003 年度 增减 （ %） 利润总额 92652454. 99 87197101. 19 - - - 主营业务利润 144180561. 01 99311564. 48 155.
50、61 113. 89 41. 72 其他业务利润 3686133. 04 15060785. 35 3. 98 17. 27 - 13. 29 期间费用 57799566. 28 26921802. 54 62. 38 30. 87 31. 51 A、主营业务利润占利润总额的比例本报告期为 155. 61%，较 2003 年度增加了 41. 72 个百分点，主要是报告期内随着可转债项目及化纤技改项目、热电技改项目的陆续投产，新项目为公司贡献的主营业务利润增加所致。 B、其他业务利润占利润总额的比例本报告期为 3. 98%，较 2003 年度减少了13. 29 个百分点，主要是报告期内下属聚酯分
51、厂销售原材料减少所致。 C、期间费用占利润总额的比例本报告期为 62. 38%，较 2003年度增加了 31. 51个百分点，主要是报告期内公司为解决流动资金的需要，向银行举借短期借款及将银行承兑汇票提前贴现融通资金，造成利息支出大幅增加；另外，随着公司主营业务收入的大幅增长，营业费用中的运输费等大幅增长。 ( 2) 主要控股公司的经营情况及业绩 江阴华西华新针织品有限公司，该公司注册资本为 600 万美元，本公司占 75%股权，经营范围为：针织面料的印染及后整理加工，生产销售针织服装。该公司报告期末总资产为 7105. 18 万元，报告期内实现销售收入 4466. 87 万元，净利润 519
52、. 86 万元，分别比上年下降了 4. 57%和 4. 25%。 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 22江阴华西华浩针织服装有限公司，该公司注册资本为 200 万美元，本公司占 75%股权，经营范围为：生产销售针织面料、针织服装。该公司报告期末总资产为 2478. 84 万元，报告期内实现销售收入 3132. 42 万元，净利润 146. 31 万元，分别比上年增长 40. 32%和 4. 81%。 江阴华西特种纺织品有限公司，该公司注册资本 1200 万美元，报告期末实收资本 180 万美元，本公司占 75%的股权，经营范围为：生产特种纺织品，销售自产产品。该公司报告期末总资产为
53、 3527. 07 万元，净资产为 1489. 82 万元，至报告期末，尚未投产，未有效益产生。 ( 3) 主要供应商、客户情况 公司前五名供应商本年度采购金额合计为 104, 664. 46 万元，占公司年度采购总额的 44. 57%；前五名客户本年度销售额合计为 80, 361. 54 万元，占公司销售总额的 32. 01%。 ( 4) 在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司的化纤原料受国际石油价格的影响，价格居高不下，下游产品受棉花价格弱位运行的影响，无法进行成本转嫁，给化纤产品的效益带来了较大的影响。国内市场受国家宏观调控影响，资金紧缺，煤电油运紧张，市场竞争加剧，给企业的
54、生产经营带来了严峻的考验。面对这些问题和困难，公司采取了积极的应对措施来化解困难，主要表现在： 拓宽资金渠道，化解资金紧张矛盾。报告期内，随着公司募集资金项目的投产，流动资金的需求大增，同时，受国家货币政策及化纤行业特性的影响，公司的下游客户基本上都只能以承兑汇票结算，而公司进口原料又只能以现汇支付，所以公司资金需求的矛盾相当突出，财务费用急升。为保障公司新项目的正常生产，千方百计拓宽融资渠道，运用多种方式融资，保证了生产经营的顺利进行。 加大技术创新化解成本上涨矛盾。为化解生产成本上涨的矛盾，公司下属各生产企业都加大了技术创新，如热电厂通过减少低谷发电量，加大供汽量，降低煤耗，提高热效率等措
55、施来化解燃煤价格和运费大幅上涨的困难；化纤厂根据市场需求，及时调整产品结构，加大技改力度，使生产设备发挥了较好的效益。 研发新品优品，化解市场竞争矛盾。面对激烈的市场竞争，公司采取了产品创新、创优，提高质量档次的应对措施。通过开发新颖面料来提高产品的技术含量和附加值，提升产品的市场竞争力，从而在激烈的市场竞争中能保持较强的竞争实力。报告期内，公司精毛纺厂的新产品销售比例占到销售总额的 60%以江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 23上，为公司树立市场形象，扩大市场份额做出了贡献。 3、公司投资情况 ( 1) 募集资金投资情况： 报告期内，公司通过发行可转换公司债券，实际募集资金 39
56、034 万元( 已扣除发行费用) ，募集资金主要用于以下项目： 单位：万元 序号 项目名称 投入资金 项目 进度 报告期内已产生收益 1 年产 1 万吨 PBT 工程塑料项目 4, 898. 58 已完工 422. 55 2 年产 6 万吨新型包装材料项目 4, 771. 90 已完工 1, 420. 80 3 建立企业技术中心项目 1, 583. 97 已完工 164. 00 4 年产 4000 吨无纺布技术改造项目 3, 465. 17 已完工 0. 00 5 年产 3 万吨功能性纤维技术改造项目 4, 169. 63 已完工 470. 25 6 年产 3. 5 万吨细旦涤纶短纤维项目 4
57、, 504. 40 已完工 658. 94 7 化纤项目配套土建工程等 6, 151. 13 已完工 - 8 配套流动资金 9, 489. 22 - 合 计 39, 034. 00 3, 136. 54 募集资金投资项目( 年产 4000 吨无纺布项目除外) 计划进度与实际进度一致。因项目在报告期内尚处于试投产期，未充分达标达产，加之产品的市场开拓、人员培训、设备调整调试、质量成本等前期成本费用较大，使项目的实际收益与预计收益目前尚有一定的差距。年产 4000 吨无纺布项目因市场环境与进行可研分析时发生了一定的变化，进度有所放缓，一期建设将于 2005 年初投产。 募集资金投资项目无变更情况。
58、 ( 2) 报告期内，非募集资金主要投资项目情况： 经 2003 年度第一次临时股东大会批准实施的间隙性聚酯和纺丝生产线技术改造项目报告期内共追加投入资金 3461. 82 万元，项目已建成投产，报告期内产生收益 2459. 52 万元。 经第二届董事会第十一次会议审议批准的热电厂新增一台 75t /h 锅炉项目报告期内共投入资金 1586. 51 万元，项目尚处建设期，未有收益产生。 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 24 4、公司财务状况 公司年度内财务状况、经营成果对比： 单位：人民币元 项 目 2004年 2003年 增减变动% 总资产 2171967199. 68 147
59、6968033. 10 47. 06 股东权益 699203455. 03 639396691. 22 9. 35 主营业务利润 144180561. 01 99311564. 48 45. 18 净利润 65952419. 84 59776501. 01 10. 33 现金及现金等价物净增加额 198336644. 14 63059782. 67 214. 52 公司财务状况变动的主要原因是： （1）总资产较年初增长了 47. 06%，主要原因是报告期内随着可转债项目及化纤、热电技改项目的陆续投产，公司的主营业务收入的规模增大，相应应收票据、存货、货币资金等项目都较年初有较大幅度的增加； （
60、2）股东权益较年初增长了 9. 35%，主要是本年实现的净利润增加及可转换债券转股增加权益所致； （3）主营业务利润较上年增长了 45. 18%、净利润较上年度增长了 10. 33%，主要是可转债项目及化纤技改项目投产后新增的利润增加所致。主营业务收入本报告期较 2003 年度增长了 187. 28%，主营业务收入增幅较大，净利润未能有较大增长的原因是：一、电厂受国家控观调控的影响，燃煤价格及运输成本大幅上升，毛利率较 2003 年度减少了 18. 9 个百分点，影响利润 1393 万元；二、化纤行业受国际石油价格的影响，原材料价格持续走高，而下游的化纤类成品价格却受国内棉花价格弱位运行的影响
61、，无法进行成本的转嫁，虽然化纤类产品的主营业务收入增幅较大，但毛利率较低，对利润造成了较大影响；三、化纤类产品受行业特性的影响，回笼的银行承兑汇票较 2003 年度大幅增加，对公司的资金周转带来了较大的压力，加大了公司的财务成本，造成财务费用较 2003 年度增长了 269. 92%； （4）现金及现金等价物净增加额较 2003 年度增长了 214. 52%，主要原因是：一是随着公司生产、销售规模的扩大，经营性现金净流入增加；二、本年度购建固定资产，在建工程等投资性的现金支出大幅减少。 报告期内公司没有发生重大资产损失，也没有发生对外担保连带责任导致重大资产损失的情况。 报告期内没有发生会计政
62、策、会计估计变更或重大会计差错更正的情况。 5、生产经营环境及宏观政策法规的变化对公司的影响 在新的一年里，随着纺织品出口配额的取消，给公司的纺织产品出口带来江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 25了新的机遇，但伴随着国际上发达国家设置的技术贸易壁垒也逐步增强，同时国内实施对部分纺织品出口加收海关关税以及许可证管理等规范纺织品出口秩序，防止反倾销的措施，使纺织品出口的形势并不乐观。同时，2005 年国家仍将继续加强宏观调控力度，资金和煤电油运仍将继续紧张，对公司的生产经营活动有较大的影响，再加上国际原油价格变幻莫测、持续走高，给公司化纤生产带来了不利影响。2005 年生产经营环境和宏
63、观政策对公司的生产经营仍有一些不利影响。公司将通过对外开拓市场，对内强化管理，推行灵活的原料采购机制等措施来化解经营风险，把不利因素转变为有利因素。 6、江苏天衡会计师事务所有限公司为公司出具了标准无保留意见的审计报告。 7、新年度业务发展计划 2005 年公司生产经营的发展思路是：以科学发展观为指导，以市场为导向，加大科技创新力度，加强市场开拓力度，加快结构调整步伐，以人为本，诚信为上，提高企业的核心竞争力，全力推进公司的科学、健康、和谐和可持续发展。 主要工作措施是： (1)以科学发展观为指导，全面提升企业核心竞争力。在新的一年里，公司将立足于长远的可持续发展，以实现企业的经济、环境、员工
64、和社区的协调发展、和谐发展为目标，全面实施 ISO9001 质量管理体系和 ISO14000 环境质量管理体系，大力弘扬企业文化，提高员工素质，增强企业的凝聚力，以科学发展观来促进和提高企业的核心竞争力。 (2) 以市场为导向，加快投资项目达标达产。在新的一年里，要进一步加快投资项目达标达产的步伐，努力把投资项目生产的新产品推向市场，扩大市场份额，提高经济效益。 (3)以“ 三外” 为重点，加强市场开拓力度。要立足老客户、老市场，重点开拓国际市场，开发新客户，把公司的产品进一步推向国际市场。同时，做好国际市场的信息跟踪，在原料进口上做到与国际市场接轨，打好信息差、时间差、价格差，防止失误，为公
65、司同国际市场接轨打好基础。 (4)以科技创新为主导，提高产品的市场竞争力。要继续加大科技创新的力度，不断开发科技含量高的新产品，以新品、优品、名品来吸引客户，赢得市场，以高质量和高档次的产品实力来提高市场占有率和竞争实力。 (5)以强化管理为手段，提高企业的经济效益。面对新一年严峻的经济形势，江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 26还是要进一步强化企业管理，开展以降低财务费用为重点的降本节支活动，推行灵活多样的原料采购机制，通过内部的挖潜革新，来化解原辅材料价格上涨和宏观政策带来的负面影响，确保企业的经济效益稳步增长。 8、董事会日常工作情况 ( 1) 报告期内董事会的会议情况及决议
66、内容： 第二届董事会第十一次会议于 2004 年 2 月 23 日在江苏华西村金塔会议室召开，审议通过了关于热电厂增加一台 75t /h 锅炉的议案。以上董事会决议刊登于 2004 年 2 月 25 日的证券时报。 第二届董事会第十二次会议于 2004 年 4 月 18 日在华西金塔会议室召开，审议通过了2003 年度董事会工作报告、2003 年度财务决算报告、2003 年度利润分配预案、2003 年年度报告正文及其摘要、关于修改公司章程的预案、关于向银行申请综合授信额度的议案、关于续聘江苏天衡会计师事务所有限公司为公司财务审计机构的议案、关于召开 2003 年度股东大会的议案。 以上董事会决
67、议刊登于 2004 年 4 月 20 日的证券时报。 第二届董事会第十三次会议于 2004 年 4 月 22 日在华西金塔会议室召开，审议通过了二 00 四年第一季度报告。 第二届董事会第十四次会议于 2004 年 7 月 22 日在华西金塔会议室召开，审议通过了关于增加注册资本的议案、关于修改公司章程的议案、关于召开 2004 年第一次临时股东大会的议案。以上董事会决议刊登于 2004 年 7 月 23日的证券时报。 第二届董事会第十五次会议于 2004 年 8 月 16 日在华西金塔会议室召开，审议通过了公司二 00 四年半年度报告及其摘要。以上董事会决议刊登于 2004年 8 月 18
68、日的证券时报。 第二届董事会第十六次会议于 2004 年 10 月 19 日在华西金塔会议室召开，审议通过了公司二 00 四年第三季度报告。 ( 2) 董事会对股东大会决议的执行情况： 根据公司 2003 年股东大会决议，公司以 2004 年 6 月 15 日收市后总股本168190800 股为基数向公司股东每 10 股送红股 2 股，每 10 股派发现金红利 0. 5元（含税），以资本公积金向全体股东每股转增 6 股。本次派息的股权登记日为2004 年 6 月 15 日，除权除息日为 2004 年 6 月 16 日。该实施公告于 2004 年 6月 9 日刊登于证券时报。 本次社会公众股中的
69、法人股股息于 2004 年 6 月 16 日通过股东托管证券商江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 27直接划至其资金帐户。向法人股股东派发的股息由本公司直接划入其指定帐户。 本次所送红股及转增股份于 2004 年 6 月 16 日直接记入股东的证券帐户。 报告期内，根据公司 2004 年第一次临时股东大会决议，公司于 2004 年 9月 8 日办理了营业执照工商变更登记事宜。变更后的注册资本增加到 30274. 344万元人民币。 9、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经江苏天衡会计师事务所有限公司审计，公司 2004 年实现净利润 6490. 30万元，根据公司法和公司章程
70、的规定，提取 10%的法定盈余公积 649. 03万元和提取 5%的公益金 324. 51 万元，加上年初未分配利润 20763. 58 万元，减去分配 2003 年度现金红利 840. 95 万元、红股 3363. 82 万元，共计可供投资者分配的利润为 22075. 57 万元。现根据公司实际情况，拟以公司 2004 年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元（含税），由于公司可转换公司债券处于转股期，现金红利的金额目前无法确定，剩余利润结转下年度。本年度公司不送红股也不进行资本公积金转增股本。 10、其他事项 ( 1) 证券时报为公司指定的信息
71、披露报刊。 ( 2) 注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 关于江苏华西村股份有限公司 与关联方非经营性资金往来及对外违规担保 等情况的专项说明 天衡专字（2005）36 号 江苏华西村股份有限公司全体股东： 根据中国证监会证监发 2003 56 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（以下简称“ 56 号文” ）和江苏证监局的要求，就江苏华西村股份有限公司（以下简称“ 公司” ）与关联方非经营性资金往来的情况及对外担保等情况说明如下： 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 28一、2004 年度公司与关联方资金往来情况： （一）审计
72、程序 在调查核实过程中，我们结合公司的实际情况实施了包括审查明细账、抽查会计记录以及函证等我们认为必要的审计程序。 （二）公司与大股东及其他关联方资金往来情况 单位：人民币万元 关联方 年初余额 （借方/贷方- ） 年累计借方发生额 年累计贷方发生额 期末余额 （借方/贷方） 月平均占用额 （借方/贷方） 江苏华西集团公司 0. 0020, 140. 4920, 169. 54- 29. 05329. 21江阴华西染整有限公司 0. 001, 646. 631, 646. 630. 00- 1. 33江阴华士金属材料制品厂 0. 005, 151. 735, 151. 090. 64207.
73、32江阴华士华西拉丝五金 0. 00198. 48198. 480. 000. 74江阴博丰钢铁有限公司 0. 001, 061. 861, 055. 326. 5458. 25合计 0. 0028, 199. 1928, 221. 06- 21. 87594. 19（三）公司与控股子公司资金往来情况 关联方 年初余额 （借方/贷方- ）年累计借方发生额 年累计贷方发生额 期末余额 （借方/贷方） 月平均占用额 （借方/贷方） 江阴华西华新针织品有限公司 0.004,236.784,236.78 0.00-46.30江阴华西华浩针织服装有限公司 0.00428.25428.250.0057.6
74、8江阴华西特种纺织品有限公司 59.803,482.201,504.652,037.35-705.61合计 59.808,147.236,169.682,037.35-694.23（四）关联方以非货币资金偿还占用资金情况 公司不存在关联方以非货币资金偿还占用资金情况。 （五）结论 经查，公司 2004 年度与控股股东及其他关联方发生的资金往来主要是由于公司与控股股东及其他关联方销售或采购商品、提供或接受劳务等关联交易产生江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 29的，公司不存在违反 56 号文的下列情况： 1、控股股东及其他关联方要求上市公司为其垫支工资、福利、保险、广告等期间费用或互相
75、代为承担成本和其他支出； 2、有偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其他关联方使用； 3、通过银行或非银行金融机构向关联方提供委托贷款； 4、委托控股股东及其他关联方进行投资活动； 5、为控股股东及其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票； 6、代控股股东及其他关联方偿还债务。 二、截止 2004 年 12 月 31 日公司对外担保情况 （一）审计程序 在审计过程中，我们结合公司的实际情况，实施了包括向银行函证、查询贷款卡、查阅公司担保记录和公司董事会相关文件等我们认为必要的审计程序。 （二）公司对外担保总额为零。 （三）结论 经查，公司 2004 年度对外担保总额为零，不存在违反 56
76、号文规定的担保事项。 江苏天衡会计师事务所有限公司 2005 年 3 月 10 日 ( 3) 独立董事对公司累计和当期对外担保情况、公司与关联方资金往来及对外担保情况的专项说明及独立意见： 根据关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发 2003 56 号）的规定，我们审阅了江苏天衡会计师事务所出具的关于江苏华西村股份有限公司与关联方资金往来情况的专项说明，并对相关情况进行了认真负责的核查，发表如下独立意见： 一、公司没有为控股股东及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。 二、公司对外担保总额没有超过最近一个会计年度合并会计报表净
77、资产的50%。 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 30三、公司章程已根据证监发 2003 56 号文的有关规定作了相应的修改。 四、公司没有直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供担保。 五、公司无对外担保的行为，也不存在要求对方提供反担保的情况。 六、公司已经严格按照上市规则、公司章程的有关规定，履行对外担保情况的信息披露义务，并如实提供公司全部对外担保事项。 独立董事：施 平 金曹鑫 徐小娟 二 00 五年三月十日 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 31 八、监事会报告 1、报告期内监事会会议情况 报告期内，监事会共召开二次会议，并列席了各次董事会和股东大
78、会。监事会会议主要内容如下： ( 1) 2004 年 4 月 18 日召开了第二届第七次监事会会议，会议审议通过了二00 三年度监事会工作报告、二 00 三年度利润分配预案、二 00 三年度报告正文及摘要、关于修改公司章程的预案。会议决议公告刊登于 2004 年 4 月20 日证券时报上。 ( 2) 2004 年 8 月 16 日召开了第二届第八次监事会会议，会议审议通过了二00 四年半年度报告及摘要。会议决议公告刊登于 2004 年 8 月 18 日证券时报上。 2、对公司 2004 年有关事项的独立意见 ( 1) 公司依法运作情况： 报告期内，公司严格按照公司法、证券法和公司章程以及国家有
79、关法律、法规进行规范运作。公司各项重大经营与投资决策的制定与实施，股东大会、董事会的通知、召开、表决等均符合法定程序，并建立了一套较为完善的内部控制制度。报告期内，公司无任何违反法律、法规的行为，公司的董事、高级管理人员在执行公司职务时未发现有违反国家法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 ( 2) 检查公司财务情况： 公司监事会对公司的财务结构和财务状况进行了认真、细致的检查，认为公司财务部门严格按照国家有关财政法规及国家监管部门的有关规定，所编制的定期报告客观真实地反映了公司的财务状况和经营成果及现金流量情况。 ( 3) 募集资金使用情况： 报告期内监事会对募集资金投资项目进行了检查，
80、公司募集资金实际投资项目与承诺投资项目相一致，募集资金管理与使用情况良好，无投资项目变更情况。 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 32( 4) 报告期内，公司无收购和出售资产的交易行为。 ( 5) 关联交易： 报告期内，公司与控股股东江苏华西集团公司及其下属企业存在购买商品、接受劳务、电、蒸汽供应，土地租赁等方面的关联交易，公司遵循“ 三公” 原则，交易价格合理、程序合法，无内幕交易，没有损害上市公司的利益。 ( 6) 江苏天衡会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告，审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况。 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 33 九、重要事
81、项 1、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项的情况。 3、报告期内，公司发生的重大关联交易事项： ( 1) 购销商品、提供劳务发生的关联交易： 关联交易方：江苏华西集团公司及下属控股企业 交易内容：热电厂销售电、汽商品 定价原则：市场公允价 交易金额：11079. 61 万元 占同类交易金额的比例：73. 75% 结算方式：每月按实际发生额支付价款 对公司利润的影响：以市场公允价结算，未对公司的利润产生不利的影响。 关联交易方：江苏华西集团公司及下属控股企业 交易内容：精毛纺厂购买毛条、接受劳务 定价原则：市场公允价 交易金额：
82、7925. 06 万元 占同类交易金额的比例：76. 25% 结算方式：每月按实际发生额支付价款 对公司利润的影响：以市场公允价结算，未对公司的利润产生不利的影响。 关联交易必要性、持续性的说明：热电厂系公司的自备电厂，在满足自身的用电、用汽需要的前提下, 向华西集团下属企业及周边地区供热供电，形成与华西集团及下属控股企业存在关联交易。下属精毛纺厂向江苏华西集团公司下属企业购买毛条、毛纺面料的后道染整加工业务，构成关联交易。由于在精毛纺的生产经营活动中与江苏华西集团公司存在上下游的业务关系, 且华西集团公司的产品质量稳定，运输便利，价格合理，信誉度高，因此与江苏华西集团公司存在关联交易。 (
83、2) 报告期内，公司没有发生资产、股权转让发生的关联交易。 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 34( 3) 公司与关联方不存在债权、债务往来、担保等事项。 3、报告期内公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的情况。 4、报告期内无重大担保、委托他人进行现金资产管理事项。 5、其他重大合同： 报告期内，公司无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市公司资产的事项。 报告期内无履行的及尚未履行完毕的担保合同。 公司无在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理的事项。 6、公司或持股 5%以上股东没有在报告期内或持续到报告期内有承
84、诺事项。 7、报告期内公司聘任的会计师事务所未发生变更，仍为江苏天衡会计师事务所有限公司。公司报告年度支付给会计师事务所的审计费用为 40 万元，公司承担食宿费。签字注册会计师为狄云龙、夏先锋。江苏天衡会计师事务所有限公司已为本公司提供审计服务的连续年限为 6 年。 8、报告期内，公司、公司董事会及董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 9、报告期内无更改公司名称或股票简称的情况。 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 35 十、财务报告 1、审计报告 天衡审字（2005）75 号 江苏华西村股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏华西
85、村股份有限公司（以下简称贵公司）2004 年 12月 31 日的资产负债表、合并资产负债表以及 2004 年度的利润及利润分配表、合并利润及利润分配表和现金流量表、合并现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报
86、表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及2004 年度的经营成果和现金流量。 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师：狄云龙 中国 南京 2005 年 3 月 10 日 中国注册会计师：夏先锋 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 36编制单位：江苏华西村股份有限公司 合 并 母公司合 并母公司合 并母公司流动资产： 货币资金1485,391,421.06 475,568,177.39 167,552,401.49 144,647,439.30 短期投资2617,300.00 617,300.
87、00 744,360.00 744,360.00 应收票据3368,960,903.84 363,559,084.94 71,657,668.09 69,878,482.80 应收股利- - - - 应收利息- - - - 应收账款4187,592,848.36 80,326,004.82 62,010,987.68 52,562,644.65 其他应收款52607,750.51 19,843,409.20 882,981.94 3,942,197.66 预付账款655,981,432.57 53,485,323.31 113,757,975.47 113,693,210.75 应收补贴款-
88、- - - 存货7271,275,565.13 260,649,576.38 169,937,803.62 160,947,815.94 待摊费用8247,919.76 247,919.76 365,728.69 365,728.69 一年内到期的长期债权投资- - - - 其他流动资产- - - - 流动资产合计1,270,675,141.23 1,254,296,795.80 586,909,906.98 546,781,879.79 长期投资： 长期股权投资9327,227,698.21 102,875,885.76 27,248,350.21 97,900,286.54 长期债权投资-
89、 - - - 长期投资合计27,227,698.21 102,875,885.76 27,248,350.21 97,900,286.54 其中：合并价差526,868.21 547,520.21 其中：股权投资差额526,868.21 547,520.21 固定资产： 固定资产原价101,038,319,249.70 952,249,598.20 522,571,688.34 448,947,100.57 减：累计折旧10209,709,969.68 191,278,193.20 143,485,663.10 130,820,588.44 固定资产净值10828,609,280.02 760
90、,971,405.00 379,086,025.24 318,126,512.13 减：固定资产减值准备10- - - - 固定资产净额10828,609,280.02 760,971,405.00 379,086,025.24 318,126,512.13 工程物资11- - 25,166,032.00 25,166,032.00 在建工程1242,816,798.40 15,865,104.83 456,768,751.89 456,768,751.89 固定资产清理- - - - 固定资产合计871,426,078.42 776,836,509.83 861,020,809.13 800
91、,061,296.02 无形资产及其他资产： 无形资产- - - - 长期待摊费用132,638,281.82 1,850,242.53 1,788,966.78 1,124,925.81 其他长期资产- - - - 无形资产及其他资产合计2,638,281.82 1,850,242.53 1,788,966.78 1,124,925.81 递延税项： 递延税款借项- - - - 资产总计2,171,967,199.68 2,135,859,433.92 1,476,968,033.10 1,445,868,388.16 公司法定代表人: 包丽君 主管会计工作负责人: 孙云丰 会计机构负责人：
92、吴文通资产负债表2004年12月31日单位：人民币元资 产附 注期末数年初数江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 37 编制单位：江苏华西村股份有限公司 合并 母公司合 并母公司合 并母公司流动负债： 短期借款14570,000,000.00 570,000,000.00 200,000,000.00 200,000,000.00 应付票据15231,200,000.00 231,200,000.00 76,000,000.00 76,000,000.00 应付账款16106,013,725.16 101,605,694.70 62,370,413.92 59,456,377.06 预
93、收账款1799,450,044.88 97,619,079.28 42,909,026.29 41,836,401.24 应付工资184,480,969.79 1,704,052.35 3,240,322.19 283,201.25 应付福利费12,861,018.56 12,861,018.56 11,846,560.20 11,846,560.20 应付股利- - - - 应交税金1919,062,135.16 18,743,405.71 13,035,999.74 12,875,613.55 其他应交款20497,516.79 434,089.12 63,427.67 - 其他应付款21
94、1,949,534.30 1,474,668.42 2,035,883.13 1,623,809.92 预提费用221,910,231.52 1,910,231.52 385,640.00 385,640.00 预计负债- - - - 一年内到期的长期负债- - - - 其他流动负债- - - - 流动负债合计1,047,425,176.16 1,037,552,239.66 411,887,273.14 404,307,603.22 长期负债： 长期借款- - - - 应付债券23400,122,416.00 400,122,416.00 402,133,333.32 402,133,333
95、.32 长期应付款- - - - 专项应付款- - - - 其他长期负债- - - - 长期负债合计400,122,416.00 400,122,416.00 402,133,333.32 402,133,333.32 递延税项： 递延税款贷项- - - - 负债合计1,447,547,592.16 1,437,674,655.66 814,020,606.46 806,440,936.54 少数股东权益25,216,152.49 23,550,735.42 股东权益： 股本24302,743,592.00 302,743,592.00 168,000,000.00 168,000,000.0
96、0 减：已归还投资 股本净额302,743,592.00 302,743,592.00 168,000,000.00 168,000,000.00 资本公积25119,908,451.97 119,908,451.97 218,750,000.00 218,750,000.00 盈余公积2656,997,714.47 54,777,065.15 46,512,829.38 45,041,617.75 其中：法定公益金2618,999,238.17 18,259,021.72 15,504,276.48 15,013,872.59 减：未确认的投资损失 未分配利润27219,553,696.59
97、 220,755,669.14 206,133,861.84 207,635,833.87 股东权益合计699,203,455.03 698,184,778.26 639,396,691.22 639,427,451.62 负债和股东权益总计2,171,967,199.68 2,135,859,433.92 1,476,968,033.10 1,445,868,388.16 公司法定代表人：包丽君 主管会计工作负责人：孙云丰 会计机构负责人：吴文通负债和股东权益附 注期末数年初数资产负债表（续）2004年12月31日单位：人民币元江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 38 编制单位：江
98、苏华西村股份有限公司 合并 母公司合 并母公司合 并母公司一、主营业务收入2842,510,840,521.13 2,442,389,316.88 874,013,581.97 820,054,998.07 减：主营业务成本2842,361,820,407.12 2,302,276,754.40 771,074,236.66 724,235,679.19 主营业务税金及附加294,839,553.00 4,831,978.00 3,627,780.83 3,616,465.36 二、主营业务利润144,180,561.01 135,280,584.48 99,311,564.48 92,202
99、,853.52 加：其他业务利润303,686,133.04 2,938,025.52 15,060,785.35 13,803,021.09 减：营业费用16,893,968.26 16,293,110.44 4,975,032.89 4,494,359.84 管理费用19,288,893.58 18,180,043.42 16,103,160.13 14,384,319.59 财务费用3121,616,704.44 21,650,106.10 5,843,609.52 5,885,583.68 三、营业利润90,067,127.77 82,095,350.04 87,450,547.29
100、81,241,611.50 加：投资收益325-123,280.88 4,872,970.34 -128,104.15 4,991,015.54 补贴收入33211,393.00 210,220.00 - - 营业外收入342,575,346.08 1,825,346.08 132,904.56 132,904.56 减：营业外支出3578,130.98 56,160.55 258,246.51 258,246.51 四、利润总额92,652,454.99 88,947,725.91 87,197,101.19 86,107,285.09 减：所得税3625,034,618.08 24,044
101、,743.24 25,714,226.96 25,390,608.40 少数股东损益1,665,417.07 1,706,373.22 - 加：未确认投资损失- 五、净利润65,952,419.84 64,902,982.67 59,776,501.01 60,716,676.69 加：年初未分配利润206,133,861.84 207,635,833.87 173,032,730.29 172,826,658.68 其他转入- - - - 六、可供分配的利润272,086,281.68 272,538,816.54 232,809,231.30 233,543,335.37 减：提取法定盈余
102、公积6,989,923.40 6,490,298.27 6,583,579.64 6,071,667.67 提取法定公益金3,494,961.69 3,245,149.13 3,291,789.82 3,035,833.83 提取职工奖励及福利基金- - - - 提取储备基金- - - - 提取企业发展基金- - - - 利润归还投资- - - - 七、可供投资者分配的利润261,601,396.59 262,803,369.14 222,933,861.84 224,435,833.87 减：应付优先股股利- - - - 提取任意盈余公积- - - - 应付普通股股利8,409,540.00
103、 8,409,540.00 16,800,000.00 16,800,000.00 转作股本的普通股股利33,638,160.00 33,638,160.00 - - 八、未分配利润219,553,696.59 220,755,669.14 206,133,861.84 207,635,833.87 补充资料：1.出售、处置部门或被投资单位所得收益2.自然灾害发生的损失3. 会计 政策 变更 增加（ 或减少）利润总额4. 会计 估计 变更 增加（ 或减少）利润总额5.债务重组损失6.其他 公司法定代表人：包丽君 主管会计工作负责人：孙云丰 会计机构负责人：吴文通利润及利润分配表2004年度单位
104、：人民币元项 目附 注本年实际上年发生江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 39 合并 母公司一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金2,695,208,699.61 2,611,872,667.81 收到的税费返还306,188.81 247,798.20 收到的其他与经营活动有关的现金2,929,163.47 4,714,854.66 现金流入小计2,698,444,051.89 2,616,835,320.67 购买商品、接受劳务支付的现金2,545,035,722.88 2,477,761,531.84 支付给职工以及为职工支付的现金32,572,433.62
105、 27,580,573.62 支付的各项税费57,809,350.11 53,428,710.94 支付的其他与经营活动有关的现金3726,729,033.86 45,570,368.46 现金流出小计2,662,146,540.47 2,604,341,184.86 经营活动产生的现金流量净额36,297,511.42 12,494,135.81 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金14,200.00 14,200.00 取得投资收益所收到的现金10,231.12 10,231.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额15,000.00 - 收到的其他与投资活
106、动有关的现金- - 现金流入小计39,431.12 24,431.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金88,167,558.50 51,267,464.37 投资所支付的现金- - 支付的其他与投资活动有关的现金- - 现金流出小计88,167,558.50 51,267,464.37 投资活动产生的现金流量净额-88,128,127.38 -51,243,033.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金- - 其中:子公司收到少数股东的投资 借款所收到的现金1,150,000,000.00 1,150,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金22
107、,954,713.83 22,954,713.83 现金流入小计1,172,954,713.83 1,172,954,713.83 偿还债务所支付的现金780,000,116.03 780,000,116.03 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金47,892,740.72 47,892,740.72 其中:子公司支付少数股东的股利 支付的其他与筹资活动有关的现金3894,897,736.00 94,897,736.00 现金流出小计922,790,592.75 922,790,592.75 筹资活动产生的现金流量净额250,164,121.08 250,164,121.08 四、汇率变动对现
108、金的影响3,139.02 3,139.02 五、现金及现金等价物净增加额198,336,644.14 211,418,362.66 现金流量表2004年度编制单位：江苏华西村股份有限公司 单位：人民币元项 目附 注合 并母公司江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 40 合并 母公司 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润65,952,419.84 64,902,982.67 加：少数股东损益1,665,417.07 - 减：未确认的投资损失- - 加：计提的资产减值准备-689,757.21 -424,909.88 固定资产折旧66,787,789.67 61,025,049.
109、34 无形资产摊销- - 长期待摊费用摊销564,739.88 513,880.28 待摊费用减少（减：增加）117,808.93 117,808.93 预提费用增加（减：减少）898,925.27 898,925.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）93,029.67 93,029.67 固定资产报废损失- - 财务费用20,398,863.83 20,398,863.83 投资损失（减：收益）123,280.88 -4,872,970.34 递延税款贷项（减：借项）- - 存货的减少（减：增加）-99,272,442.68 -97,020,710.44 经营性应收项
110、目的减少（减：增加）-268,633,443.32 -279,135,426.53 经营性应付项目的增加（减：减少）248,290,879.59 245,997,613.01 其他- - 经营活动产生的现金流量净额36,297,511.42 12,494,135.81 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本2,263,883.97 2,263,883.97 一年内到期的可转换公司债券- - 融资租入固定资产- - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额39365,889,045.63 356,065,801.96 减：现金的期初余额167,552,401.49 144,6
111、47,439.30 现金等价物的期末余额- - 减：现金等价物的期初余额- - 现金及现金等价物净增加额198,336,644.14 211,418,362.66 公司法定代表人：包丽君 主管会计工作负责人：孙云丰 会计机构负责人：吴文通补 充 资 料附 注合 并母公司江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 41 编制单位：江苏华西村股份有限公司 单位：人民币元每股收益( 元/股)全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润20. 6221. 540. 480. 48营业利润12. 88 13. 450. 300. 30净利润9. 43 9. 850. 220. 22扣除非经常性损益后的
112、净利润8. 76 9. 150. 200. 20 公司法定代表人: 包丽君 主管会计工作负责人：孙云丰 会计机构负责人：吴文通利 润 表 附 表2004年度报告期利润净资产收益率( %)江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 42 编制单位：江苏华西村股份有限公司 因资产价值回升转回数 其他原因转出数合计一、 坏帐准备合计3,834,648.29 1,383,554.33 14,222.71 14,222.71 5,203,979.91 其中：应收帐款3,787,807.13 1,383,554.33 5,171,361.46 其他应收款46,841.16 14,222.71 14,22
113、2.71 32,618.45 二、 短期投资跌价准备122,220.00 112,860.00 235,080.00 其中：股票投资122,220.00 112,860.00 235,080.00 债券投资三、 存货跌价准备合计3,979,393.94 615,731.17 2,681,050.00 2,681,050.00 1,914,075.11 其中：产成品3,873,265.38 10,109.60 2,681,050.00 2,681,050.00 1,202,324.98 自制半成品106,128.56 605,621.57 711,750.13 四、 长期投资减值准备合计其中：长
114、期股权投资 长期债权投资五、 固定资产减值准备合计其中：电子设备 机器设备六、 无形资产减值准备其中：专利权 商标权 非专利技术七、 在建工程减值准备八、 委托贷款减值准备期末余额 公司法定代表人：包丽君 主管会计工作负责人：孙云丰 会计机构负责人：吴文通资产减值准备明细表2004年度单位：人民币元年初余额本期增加数本期转回数项 目江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 43江苏华西村股份有限公司 会计报表附注 一、公司基本情况 江苏华西村股份有限公司（以下简称公司）是经江苏省人民政府苏政复（1999）4 号文批准，由江阴市华西实业有限公司变更设立的股份有限公司。1999年 7 月 13
115、 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字 1999 81 号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股 3, 500 万股。1999 年 8 月 10 日，公司社会公众股在深圳证券交易所挂牌交易。公司发行后股本 14, 000. 00 万元人民币, 企业法人营业执照号 3200001104476。经公司 2000 年度股东大会决议批准，以 2000 年末资本公积转增股本，每 10 股向全体股东转增 2 股，转增后股本为 16, 800. 00 万元人民币, 并于 2001 年 4 月 28 日取得变更后营业执照。 经中国证券监督管理委员会证监发行字 2003 100 号文核准，公司于 2003年
116、9 月 1 日按面值平价发行总额为 400, 000, 000. 00 元、票面金额为 100 元的 5年期可转换公司债券（以下简称可转债），并于 2003 年 9 月 16 日在深圳证券交易所挂牌交易。2004 年 6 月公司申请新增注册资本人民币 134, 743, 440. 00 元，其中由公司可转债转股增加股本 190, 800. 00 元；经公司 2003 年度股东大会决议批准，以 2003 年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基数，按每 10 股送红股 2 股的比例由未分配利润向全体股东转增股本总额 33, 638, 160. 00 元，按每10 股转增 6 股的比例由资本公积向
117、全体股东转增股本总额 100, 914, 480. 00 元，合计增加股本 134, 743, 440. 00 元，变更后股本为 30, 274. 344 万元人民币。变更后股本已经江苏天衡会计师事务所有限公司“ 天衡验字( 2004) 27 号验资报告”验证。公司于 2004 年 9 月 8 日取得变更后营业执照。此后新增可转债转股 152. 00元，公司股本增至 30, 274. 3592 万元人民币，尚未办理工商变更登记手续。 公司经营范围包括纺织品、化工原料（危险品除外）、化学纤维品、服装制造、国内贸易（国家有专项规定的，办理审批手续后经营），热电站，“ 华西村”牌系列卷烟批发，农业科
118、学研究及技术服务；经营本企业自产产品及技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 44技术的进口业务（国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外）；经营进料加工和“ 三来一补” 业务。 二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度：公司执行企业会计准则和企业会计制度。 2、会计年度：以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度。 3、记账本位币：人民币。 4、记账基础和计价原则：以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法：对所发生的非记账本位币
119、经济业务，均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账，期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价进行调整，其中属于为购建固定资产而借入的专门外币借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其余作为汇兑损益，计入当期损益。 6、现金等价物的确定标准：系指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、短期投资核算方法： （1）短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年（含一年）的投资，包括各种股票、债券、基金等。 （2）短期投资在取得时，按取得时的投资成本入账。投资成本是指公司取得各种股票、债券、基金时实际支付的价款或者放弃非现
120、金资产的账面价值等。如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，则单独核算，不构成投资成本。短期投资持有期间所收到的股利、利息等收益作为冲减投资成本处理。出售短期投资时，按所获得的价款减去短期投资的账面价值以及未收到的已计入应收项目的股利、利息等后的余额，作为投资收益或损失，计入当期损益。 （3）短期投资跌价准备的确认标准和计提方法：期末短期投资按成本与市价孰低计价，当市价低于成本时，按投资总体计提跌价准备。 8、坏账核算方法： 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 45（1）坏账确认的标准为： A、债务人破产或死亡，以其破产财产或
121、者遗产清偿后仍无法收回； B、债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回。 （2）坏账准备按应收款项（包括应收账款和其他应收款）的账龄分析计提，公司根据债务单位的实际财务状况、现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为： 账龄 1 年（含 1 年，下同）以内的，按其余额的 5%计提； 账龄 1- 2 年的，按其余额的 10%计提； 账龄 2- 3 年的，按其余额的 30%计提； 账龄 3- 4 年的，按其余额的 50%计提； 账龄 4- 5 年的，按其余额的 80%计提； 账龄 5 年以上的，按其余额的 100%计提。 9、存货核算方法： （1）公司存货包括原材料、半成品、产成品、库
122、存商品、受托代销商品、低值易耗品等。 （2）存货在取得时按照实际成本入账。原材料、半成品、产成品的发出按加权平均法结转成本；低值易耗品采用领用时一次摊销法核算；库存商品和受托代销商品采用售价法核算。 （3）存货采用永续盘存制，公司对存货作定期盘点。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。 10、长期投资核算方法： （1）长期股权投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或
123、 20%以上，但不具有重大影响，采用成本法核算； 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上，或虽江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 46投资不足 20%，但有重大影响，采用权益法核算。 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），或虽不足 50%，但具有实质控制权的，编制合并会计报表。 股权投资差额的摊销：采用权益法核算的长期股权投资，取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额，作为股权投资差额，调整初始投资成本。股权投资差额的借方差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；合同没有规定投资期限的，按不超过
124、10 年的期限摊销；股权投资差额的贷方差额，计入资本公积股权投资准备。 （2）长期债权投资： 债券投资：在取得时，按取得时的实际成本作为初始投资成本入账。公司购入的长期债券，初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券溢价或折价，在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销；债券投资按期计提利息，应计的债券投资利息收入，经摊销债券溢价或折价后，计入当期投资收益。 其他债权投资：取得时按实际成本作为初始投资成本入账；按期计算应计利息，计入当期投资收益。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查，如果由于市价持
125、续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值，按可收回金额低于长期投资账面价值的差额，计提长期投资减值准备。 11、固定资产核算方法： （1）固定资产标准为单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 1 年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、经营主要设备的物品，单位价值在 2000 元以上，并且使用年限超过 2 年的，也列为固定资产。 （2）固定资产计价和折旧方法：固定资产在取得时，按取得时的成本入账；固定资产折旧采用年限平均法，按固定资产预计使用年限和预计 3%的净残值率确定其分类折旧率。各类固定资产分类折旧率
126、如下： 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 47 类 别 使用年限（年） 年折旧率 房屋建筑物 8- 35 12. 13%- 2. 77% 机器设备 10- 14 9. 70%- 6. 93% 其他设备 5 19. 40% （3）固定资产减值准备的确认标准和计提方法：公司在期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备。 12、在建工程核算方法： （1）公司在建工程核算基建工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等所发生的实际支出。公司以工程达到预定可使用状
127、态作为确认固定资产的时点。 （2）在建工程减值准备的确认标准和计提方法：公司期末对在建工程进行全面检查，如果出现在建工程长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工；或所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备。 13、无形资产计价及摊销方法： （1）无形资产在取得时按实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销，计入损益。 （3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：公司期末检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力，按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的
128、差额计提无形资产减值准备。 14、长期待摊费用的摊销方法：长期待摊费用按其受益期平均摊销。 15、借款费用的核算方法： （1）公司发生的借款费用包括因借款和发行可转换公司债券而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外，其他借款费用均于发生当期确认为费用。 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 48（2）借款费用资本化的原则：为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化，以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用，如果辅助费用金额较小，也
129、于发生当期确认为费用。当同时满足资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时，为购建固定资产的专门借款所发生的利息、折价或溢价的摊销、汇兑差额开始资本化，计入所购建固定资产的成本；每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。如果购建资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过三个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则借款借用的资本化继续进行。当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化
130、，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。 16、应付债券的核算方法：公司的应付债券于发行时按实际收到的款项入账，按期计提债券利息。溢价或折价发行债券，其债券发行价格总额与债券面值总额的差额，在债券存续期间采用直线法摊销。 17、收入确认原则： （1）销售商品收入的确认：以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出商品实施控制，与交易相关的经济利益能够流入公司，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认为营业收入的实现。 （2）提供劳务收入的确认：以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，劳务的完成程度
131、能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。 （3）让渡资产使用权收入的确认：以与交易相关的经济利益能够流入公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。 18、所得税的会计处理方法：所得税的会计处理采用应付税款法。 19、合并会计报表的编制方法： 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上（不含 50%），且江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 49有控制权，或虽不足 50%但具有实质控制权的，编制合并报表。公司合并会计报表系按照财政部合并会计报表暂行规定的要求，以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表为依据，在将母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与
132、子公司所有者权益中母公司所持有的份额相抵销，并对母公司与子公司、子公司相互之间的债权、债务和内部销售、交易予以抵销的基础上，合并资产、负债、所有者权益和损益类各项目的数额编制的。 三、税项 1、流转税 公司适用增值税, 销项税税率为 17%； 2、企业所得税 （1）母公司：企业所得税税率为 33%。 （2）子公司： A、中外合资江阴华西华新针织品有限公司 根据国家有关规定享受“ 两免三减半” 的优惠政策，该公司本年度处于减半年度, 减半后的税率为 12%。 B、中外合资江阴华西华浩针织服装有限公司 根据国家有关规定享受“ 两免三减半” 的优惠政策，该公司本年度处于减半年度, 减半后的税率为 1
133、2%。 C、中外合资江阴华西特种纺织品有限公司 根据国家有关规定享受“ 两免三减半” 的优惠政策，该公司本年度尚处于筹建期。 3、地方税及附加 A、城市维护建设税：按流转税额的 5%计缴。 B、教育费附加：根据江阴市地方税务局澄地税发 2004 10 号文的规定，从2004 年 1 月 1 日起母公司按应缴纳增值税、消费税、营业税（简称三税）税额的 3%缴纳教育费附加；同时，按“ 三税” 税额的 1%缴纳地方教育附加；子公司按实际缴纳“ 三税” 税额的 1%缴纳地方教育附加。 C、基金规费：母公司按工业主营业务收入 1. 5%、商品零售主营业务收入 0. 6%江苏华西村股份有限公司二 00 四
134、年年度报告 50计缴；子公司按主营业务收入 0. 1%计缴。根据江阴市地方税务局澄地税发 2004 11 号文的规定，从 2004 年 2 月 1 日起，母公司按工业销售收入 0. 9%、商品零售销售收入 0. 4%计缴；子公司按销售收入 0. 1%计缴。 四、控股子公司及合营企业 （一）纳入合并会计报表范围的控股子公司有关情况如下: 公司名称 住所 注册资本 经营范围 所占权益比例 是否合并 江阴华西华新针织品有限公司 江苏省江阴市华士镇华西村 600 万美元 针织面料的印染及后整理加工；生产销售针织服装 75% 是 江阴华西华浩针织服装有限公司 江苏省江阴市华士镇华西村 200 万美元 生
135、产销售针织面料，针织服装 75% 是 江阴华西特种纺织 品 有 限 公 司 注 江阴市华士镇华西工业园 1200 万 美元 生产、销售工程用特种纺织品（不含国家限止类项目） 75% 是 注：江阴华西特种纺织品有限公司（以下简称特种公司）是经江苏省人民政府外经贸苏府资字 2003 49350 号批准证书批准从事生产、销售工程用特种纺织品的中外合资经营企业，于 2003 年 12 月 26 日取得企业法人营业执照（注册号：企合苏锡总字第 006764 号），注册资本为 1, 200. 00 万美元，由公司和澄华国际有限公司共同出资组建，公司应出资 900. 00 万美元，占注册资本的 75. 00
136、%；澄华国际有限公司应出资 300. 00 万美元，占注册资本的 25. 00%。截止 2004 年 12 月31 日，特种公司实收资本 180. 00 万美元，已经江苏天衡会计师事务所有限公司“ 天衡验字( 2003) 02 号” 验资报告验证。根据特种公司章程规定，注册资本应自营业执照签发之日起六个月内（2004 年 6 月 26 日）认缴完毕，截止 2004 年12 月 31 日，投资双方出资各占应出资额的 15. 00%。 根据 2005 年 3 月 10 日公司第二届十七次董事会决议通过的关于减少中外合资江阴华西特种纺织品有限公司投资规模的议案，公司根据市场的变化和征得外方的同意，对
137、无纺布项目作如下调整：特种公司投资总额由原来的 2, 950. 00江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 51万美元调整为 800. 00 万美元，注册资本由 1, 200. 00 万美元调整为 650. 00 万美元，双方以现汇出资，出资比例不变。公司出资额为 487. 50 万美元，占注册资本的 75. 00%；外方出资额为 162. 50 万美元，占注册资本的 25. 00%。 （二）公司无合营企业 五、合并会计报表主要项目注释 （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、货币资金：截止 2004 年 12 月 31 日货币资金余额 485, 391, 421. 06 元，其
138、主要情况列示如下： （1）明细项目： 项 目 期末数 年初数 现 金 188. 00 98, 667. 00 银行存款- 人民币 365, 645, 722. 56 159, 327, 665. 61 银行存款- 美元 注 1 4, 631. 19 7, 957, 536. 74 其他货币资金 注 2 119, 740, 879. 31 168, 532. 14 合 计 485, 391, 421. 06 167, 552, 401. 49 注 1: 按 1 美元=8. 2765 元人民币, 折人民币元。 注 2: 主要系保证金存款。 （2）货币资金（除保证金外）期末余额中没有抵押、冻结等对变
139、现有限制或存放境外、或存在潜在回收风险的款项。 （3）货币资金期末数比年初数增长了 189. 70%，主要原因是本期销售规模扩大，销售商品等回笼的资金较多。 2、短期投资：截止 2004 年 12 月 31 日短期投资账面余额 852, 380. 00 元，短期投资跌价准备 235, 080. 00 元 ，短期投资账面价值 617, 300. 00 元，其主要情况列示如下 ( 1) 明细项目: 期末数 年初数 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 852, 380. 00 235, 080. 00 866, 580. 00 122, 220. 00 江苏华西村股份有限公司二
140、 00 四年年度报告 52（2）上述投资不存在变现的重大限制。 （3）股票期末市价系按 2004 年 12 月 31 日的证券交易所收盘价计算。 3、应收票据：截止 2004 年 12 月 31 日应收票据余额 368, 960, 903. 84 元, 其主要情况列示如下: ( 1) 明细项目: 项 目 期末数 年初数 银行承兑汇票 368, 960, 903. 84 71, 657, 668. 09 （2）本账户余额中有 3, 700, 000. 00 元质押给银行。 （3）本账户余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位票据。 （4）应收票据期末数比年初数增长了 414. 89
141、%，主要原因是公司销售规模扩大，本期较多的采用银行承兑汇票结算方式。 4、应收账款：截止 2004 年 12 月 31 日应收账款账面余额 92, 764, 209. 82 元，坏账准备 5, 171, 361. 46 元, 应收账款账面价值 87, 592, 848. 36 元，其主要情况列示如下： （1）账龄分析: 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 88, 963, 713. 4795. 91% 4, 448, 185. 67 61, 399, 020. 62 93. 31% 3, 069, 951. 03 一至二年 2, 662, 822.
142、 602. 87% 266, 282. 26 3, 106, 042. 48 4. 72% 310, 604. 25 二至三年 559, 716. 790. 60% 167, 915. 04 1, 260, 570. 01 1. 92% 378, 171. 00 三至四年 577, 956. 960. 62% 288, 978. 49 8, 161. 70 0. 01% 4, 080. 85 四至五年 - - - - - - 五年以上 - - - 25, 000. 00 0. 04% 25, 000. 00 合 计 92, 764, 209. 82100. 00% 5, 171, 361. 4
143、6 65, 798, 794. 81 100. 00% 3, 787, 807. 13 （2）本账户余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项； 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 53（3）应收账款余额中欠款金额前五名金额合计 27, 470, 362. 94 元, 占应收账款总额的比例为 29. 61%； （4）应收账款期末数比年初数增长了 40. 98%，主要原因是公司销售规模扩大。 5、其他应收款：截止 2004 年 12 月 31 日其他应收款账面余额 640, 368. 96元，坏账准备 32, 618. 45 元, 其他应收款账面价值 607, 750.
144、 51 元，其主要情况列示如下： （1）账龄分析: 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 636, 368. 96 99. 38% 31, 818. 45 922, 823. 10 99. 25% 46, 141. 16 一至二年 2, 000. 00 0. 31% 200. 00 7, 000. 00 0. 75% 700. 00 二至三年 2, 000. 00 0. 31% 600. 00 - - - 合计 640, 368. 96 100. 00% 32, 618. 45 929, 823. 10 100. 00% 46, 841. 16（2）
145、本账户余额中无应收持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （3）其他应收款余额中欠款金额前五名金额合计 279, 663. 40 元, 占其他应收款总额的比例为 43. 67%。 （4）其他应收款期末数比年初数减少了 31. 13%，主要原因是公司收回欠款。 6、预付账款：截止 2004 年 12 月 31 日预付账款余额 55, 981, 432. 57 元, 其主要情况列示如下: （1）账龄分析: 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 55, 919, 585. 85 99. 89% 113, 741, 251. 27 99. 99% 一至二年 61,
146、846. 72 0. 11% 16, 724. 20 0. 01% 合计 55, 981, 432. 57 100. 00% 113, 757, 975. 47 100. 00% 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 54（2）本账户余额中无预付持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （3）账龄一年以上的预付账款为尚未结算的货款尾款。 （4）预付账款期末数比年初数减少了 50. 79%，主要原因是公司年初为可转债项目投产而预付的原材料款已于本期结算。 7、存货：截止 2004 年 12 月 31 日存货账面余额 273, 189, 640. 24 元，存货跌价准备 1, 9
147、14, 075. 11 元，存货账面价值 271, 275, 565. 13 元, 其主要情况列示如下： （1）明细项目: 期末数 年初数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原 材 料 103, 397, 547. 14 - 75, 697, 288. 30 - 包 装 物 426, 000. 68 - 109, 121. 67 - 半 成 品 21, 121, 373. 58 711, 750. 13 18, 175, 518. 63 106, 128. 56 产 成 品 147, 294, 745. 39 1, 202, 324. 98 79, 139, 873. 50 3, 873
148、, 265. 38 库存商品 949, 973. 45 - 795, 395. 46 - 合 计 273, 189, 640. 24 1, 914, 075. 11 173, 917, 197. 56 3, 979, 393. 94 （2）存货跌价准备计提的依据为：按 2004 年 12 月 31 日账面实存的存货，采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较，按可变现净值低于成本的差额提取。 可变现净值确定的依据为：在正常生产经营过程中，以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值。 （3）存货期末数比年初数增加了 57. 08%，主要原因是公司可转债项目于本期投产，生产规
149、模扩大，以及原材料涨价导致存货余额增加。 8、待摊费用：截止 2004 年 12 月 31 日待摊费用余额 247, 919. 76 元，其主要情况列示如下： 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 55（1）明细项目： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 结存原因 配件 365, 728. 69 974, 309. 43 1, 092, 118. 36 247, 919. 76 已经支付尚未摊销 （2）待摊费用期末数比年初数减少了 32. 21%，主要原因是本期发生的配件费用减少。 9、长期股权投资：截止 2004 年 12 月 31 日长期股权投资余额 27, 227, 69
150、8. 21元, 长期股权投资减值准备零元，长期股权投资账面价值 27, 227, 698. 21 元，其主要情况列示如下： （1）明细项目： 项 目 金 额 股权投资差额 注 1 526, 868. 21 其他股权投资 注 2 26, 700, 830. 00 合 计 27, 227, 698. 21 注 1：系公司收购江阴华西华新针织品有限公司、江阴华西华浩针织服装有限公司各 75%股权形成的股权投资差额, 其明细情况列示如下: 项 目 原值 摊销期限 年初数 本期摊销 摊余价值 江阴华西华新针织品有限公司 615, 572. 62 351 个月 550, 674. 62 21, 048.
151、00 529, 626. 62江阴华西华浩针织服装有限公司 - 4, 375. 41 132 个月 - 3, 154. 41 - 396. 00 - 2, 758. 41合 计 611, 197. 21 547, 520. 21 20, 652. 00 526, 868. 21注 2：系公司持有的华泰证券有限责任公司 1. 0077%的股权。 （2）公司长期股权投资变现不存在重大限制。 （3）期末长期股权投资不存在需计提长期投资减值准备的情况。 10、固定资产及累计折旧：截止 2004 年 12 月 31 日固定资产原值1, 038, 319, 249. 70 元 , 累 计 折 旧209,
152、709, 969. 68 元 , 固 定 资 产 净 值828, 609, 280. 02 元，固定资产减值准备零元，固定资产净额 828, 609, 280. 02 元，江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 56其主要情况列示如下: （1）固定资产原值增减变动情况 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 146, 297, 895. 18 70, 308, 622. 87 - 216, 606, 518. 05机 器 设 备 368, 061, 619. 92 445, 009, 126. 67 569, 990. 63 812, 500, 755. 96其
153、 他 设 备 8, 212, 173. 24 1, 110, 016. 07 110, 213. 62 9, 211, 975. 69合 计 522, 571, 688. 34 516, 427, 765. 61 680, 204. 25 1, 038, 319, 249. 70（2）累计折旧增减变动情况 项 目 年 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 房屋及建筑物 29, 861, 650. 06 6, 475, 350. 92 - 36, 337, 000. 98机 器 设 备 109, 602, 674. 66 59, 665, 854. 07 476, 960. 96 168, 7
154、91, 567. 77其 他 设 备 4, 021, 338. 38 653, 416. 87 93, 354. 32 4, 581, 400. 93合 计 143, 485, 663. 10 66, 794, 621. 86 570, 315. 28 209, 709, 969. 68 （3）净值 379, 086, 025. 24 828, 609, 280. 02 （4）本期从在建工程转入固定资产 506, 057, 809. 38 元。 （5）期末固定资产无对外抵押、担保。 （6）期末固定资产不存在需计提减值准备的情况。 （7）固定资产原值期末数比年初数增加了 98. 69%，主要原因
155、是公司大部分在建工程项目已于本期完工结转固定资产。 11、工程物资：截止 2004 年 12 月 31 日工程物资余额零元, 其主要情况列示如下: （1）明细项目: 项 目 年初数 本年增加 本年减少 期末数 4000 吨无纺布技术改造项目 25, 166, 032. 00 - 25, 166, 032. 00 - （2）工程物资期末数比年初数下降了 100. 00%，主要原因是工程项目已于本期江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 57完工。 （3）工程物资本期减少数均转入在建工程。 12、在建工程：截止 2004 年 12 月 31 日在建工程余额 42, 816, 798. 40
156、元，在建工程减值准备零元，在建工程账面价值 42, 816, 798. 40 元，其主要情况列示如下: （1）明细项目： 项 目 名 称 年初数 本期增加 本期转入 固定资产数 期末数 预算数 ( 万元) 资金 来源 进度 1 万吨 PBT 工程塑料项目 48, 826, 314. 02 159, 470. 8748, 985, 784. 89- 4, 824. 00 可转债已完工6 万吨新型包装材料项目 47, 563, 701. 71 155, 347. 0847, 719, 048. 79- 4, 599. 00 可转债已完工企业技术中心改造项目 15, 788, 122. 87 51,
157、 565. 3515, 839, 688. 22- 2, 530. 00 可转债已完工4000 吨无纺布技术改造项目 1, 341, 716. 93 33, 309, 976. 647, 700, 000. 0026, 951, 693. 574, 087. 00 可转债80%3 万吨功能性纤维技改项目 41, 560, 573. 36 135, 740. 3541, 696, 313. 71- 4, 127. 00 可转债已完工3. 5 万吨细旦涤纶短纤维项目44, 897, 297. 43 146, 638. 3745, 043, 935. 80- 4, 647. 00 可转债已完工化纤项
158、目土建工程等 55, 922, 131. 94 5, 589, 194. 8861, 511, 326. 82- 6, 561. 00 可转债已完工间隙聚酯和纺丝改造项目 198, 814, 858. 68 34, 618, 191. 52 233, 433, 050. 20- 19, 787. 00 自筹已完工热电厂蒸气管道改造 2, 040, 948. 47 - 2, 040, 948. 47- 300. 00 自筹已完工热电厂 75 吨锅炉项目 - 15, 865, 104. 83- 15, 865, 104. 831, 800. 00自筹88%服装食堂改造项目 13, 086. 48
159、2, 074, 626. 002, 087, 712. 48- 210. 00 自筹已完工合 计 456, 768, 751. 89 92, 105, 855. 89 506, 057, 809. 3842, 816, 798. 40（2）在建工程本期增加数中利息资本化金额为 1, 092, 707. 66 元。 （3）期末在建工程不存在需计提减值准备的情况。 （4）在建工程期末数比年初数下降 90. 63%，主要原因是公司大部分在建工程项目已于本期完工结转固定资产。 13、长期待摊费用：截止 2004 年 12 月 31 日长期待摊费用余额 2, 638, 281. 82元, 其主要情况列示
160、如下: （1）明细项目: 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 58类 别 原始金额 年初数 本期增加 本期摊销 期末数 剩余摊销期限( 月) 电增容费 1, 100, 000.00 513, 600.00 - 220, 000.00 293, 600.00 16 供电贴费 400, 000.00 194, 250.00 - 80, 000.00 114, 250.00 17 财务软件 140, 000.00 140, 000.00 - 27, 999.96 112, 000.04 48 特种公司筹建期开办费 451, 234.43 366, 176.07 85, 058.36 - 4
161、51, 234.43 汽车使用权 1, 649, 639.81 410, 442.81 1, 239, 197.00 185, 880.32 1, 463, 759.49 其他 254, 297.46 164, 497.90 89, 799.56 50, 859.60 203, 437.86 合 计 3, 995, 171.70 1, 788, 966.78 1, 414, 054.92 564, 739.88 2, 638, 281.82 （2）长期待摊费用期末数比年初数增长了 47. 48%，主要原因系公司新增汽车使用权支出。 14、短期借款：截止 2004 年 12 月 31 日短期借款
162、余额 570, 000, 000. 00 元，其主要情况列示如下： （1）明细项目： 借款类别 期末数 年初数 抵押借款 - - 担保借款 570, 000, 000. 00 200, 000, 000. 00 质押借款 - - 信用借款 - - 合 计 570, 000, 000. 00 200, 000, 000. 00 （2） 短期借款期末余额中有 5, 000. 00 万元借款系江苏华西集团公司和江阴博丰钢铁有限公司共同担保，其他借款均系江苏华西集团公司担保。 （3）短期借款期末数比年初数增长了 185. 00%，主要原因是公司生产规模扩大，借款规模相应扩大。 15、应付票据：截止 2
163、004年 12月 31日应付票据余额 231, 200, 000. 00元, 其主要情况列示如下: （1）均系银行承兑汇票； （2）本账户余额中无应付持公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位票据； 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 59（3）截止 2004 年 12 月 31 日无已到期尚未支付的票据。 （4）应付票据期末数比年初数增长了 204. 21%，主要原因是公司生产规模扩大，采购量增加；本期较多的采用了票据结算方式。 16、应付账款：截止 2004年 12月 31日应付账款余额 106, 013, 725. 16元, 其主要情况列示如下: ( 1) 账龄情况: 期末
164、数 年初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 101, 807, 744. 22 96. 03% 59, 550, 489. 32 95. 48% 一至二年 2, 459, 622. 66 2. 32% 1, 429, 607. 42 2. 29% 二至三年 500, 662. 89 0. 47% 1, 260, 751. 20 2. 02% 三至四年 1, 245, 695. 39 1. 18% 129, 565. 98 0. 21% 合计 106, 013, 725. 16 100. 00% 62, 370, 413. 92 100. 00% ( 2) 本账户余额中无应付持有本
165、公司 5%( 含 5%) 以上股份的股东单位款项。 ( 3) 账龄超过 3 年以上的应付账款金额合计 1, 245, 695. 39 元, 主要是尚未结清的货款。 ( 4) 应付账款期末数比年初数增加了 69. 97%，主要原因是公司生产规模扩大，采购量增加。 17、预收账款：截止 2004 年 12 月 31 日预收账款余额 99, 450, 044. 88 元,其主要情况列示如下： ( 1) 账龄情况: 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 95, 197, 141. 61 95. 72% 41, 395, 931. 99 96. 47% 一至二年 3, 479,
166、368. 77 3. 50% 1, 047, 408. 70 2. 44% 二至三年 518, 263. 85 0. 52% 174, 654. 05 0. 41% 三至四年 174, 654. 05 0. 18% 670. 00 0. 00% 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 60四至五年 570. 00 0. 00% 118, 639. 17 0. 28% 五年以上 80, 046. 60 0. 08% 171, 722. 38 0. 40% 合计 99, 450, 044. 88 100. 00% 42, 909, 026. 29 100. 00% ( 2) 本账户余额中预收
167、持公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项列示如下： 单 位 名 称 欠款金额 备注 江苏华西集团公司 290, 486. 55 持有公司 70. 83%股份 ( 3) 账龄超过 1 年以上的预收账款金额合计 4, 252, 903. 27 元, 主要系尚未结清的预收货款。 ( 4) 预收账款期末数比年初数增长了 131. 77%，主要原因是公司销售规模扩大。 18、应付工资：截止 2004 年 12 月 31 日应付工资余额 4, 480, 969. 79 元，其有关情况列示如下: （1）本账户期末余额中无拖欠工资和工效挂钩的应付工资。 （2）应付工资期末数比年初数增长了 38.
168、29%，主要原因是期末已计提暂未发放的工资增加。 19、应交税金：截止 2004 年 12 月 31 日应交税金余额 19, 062, 135. 16 元, 其主要情况列示如下: （1）明细项目: 项 目 期末数 年初数 增 值 税 10, 778, 879. 69 6, 718, 269. 60 城 建 税 542, 611. 40 360, 886. 63 所 得 税 5, 350, 206. 43 4, 498, 359. 48 营业税 20, 906. 80 - 房 产 税 1, 575, 507. 96 1, 053, 094. 48 个人所得税 9, 600. 00 8, 272.
169、 00 土地使用税 33, 755. 06 33, 755. 06 印 花 税 750, 667. 82 363, 362. 49 合 计 19, 062, 135. 16 13, 035, 999. 74 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 61 （2）公司执行的法定税率参见附注三。 （3）应交税金期末数比年初数增长了 46. 23%，主要原因是期末未交的增值税增加。 20、其他应交款：截止 2004 年 12 月 31 日其他应交款余额 497, 516. 79 元，其主要情况列示如下: （1）明细项目： 项 目 期末数 年初数 计缴标准 教育费附加 497, 516. 79 6
170、3, 427. 67 参见附注三 （2）其他应交款期末数比年初数增长了 684. 38%，主要原因是期末未交的教育费附加增加。 21、其他应付款：截止 2004 年 12 月 31 日其他应付款余额 1, 949, 534. 30 元，其主要情况列示如下: ( 1) 账龄情况: 账 龄 金 额 比例 一年以内 608, 102. 44 31. 19% 一至二年 464, 269. 55 23. 82% 二至三年 438, 065. 51 22. 47% 三至四年 439, 096. 80 22. 52% 合 计 1, 949, 534. 30 100. 00% （2）三年以上的其他应付款余额
171、439, 096. 80 元, 主要系职工教育经费。 22、预提费用：截止 2004 年 12 月 31 日预提费用余额 1, 910, 231. 52 元，其主要情况列示如下： （1）明细项目 项 目 期末数 年初数 结存原因 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 62销售费用 1, 007, 365. 27 108, 440. 00 已发生尚未支付 借款利息 902, 866. 25 277, 200. 00 已发生尚未支付 合 计 1, 910, 231. 52 385, 640. 00 （2）预提费用期末数比年初数增加了 395. 34%，主要原因是已发生但尚未支付的销售费用及
172、借款利息增加。 23、应付债券：截止 2004 年 12 月 31 日应付债券余额 400, 122, 416. 00 元，均系可转换公司债券，其主要情况列示如下: （1）明细项目： 种类 期限 发行日期 面值 应计利息 期末余额 可转换公司债券 5 年 2003. 09. 01 397, 736, 000. 00 2, 386, 416. 00 400, 122, 416. 00 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末余额 本金 400, 000, 000. 00 - 2, 264, 000. 00 注 1 397, 736, 000. 00 利息 2, 133, 333. 32 6, 61
173、6, 874. 68 6, 363, 792. 00 注 2 2, 386, 416. 00 合计 402, 133, 333. 32 6, 616, 874. 68 8, 627, 792. 00 400, 122, 416. 00 注 1：其中转股 2, 263, 883. 97 元，支付转股差额 116. 03 元。 注 2：系实际支付的利息。 （2）2003 年 9 月 1 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字 2003 100 号文核准，公司按面值平价发行总额为 400, 000, 000. 00 元、票面金额为 100 元的 5年期可转换公司债券。可转债按票面金额由 2003 年
174、 9 月 1 日起开始计算利息，票面利率为第一年 1. 6%，第二年 1. 8%，第三年 2. 1%，第四年 2. 4%，第五年 2. 7%，利息每年支付一次。可转债的转股期自可转债发行之日起（2003 年 9 月 1 日）六个月后的第一个交易日（2004 年 3 月 1 日）起（含当日），至可转债到期日（2008年 8 月 31 日）前一个交易日止（含当日）。可转债转股价格于 2004 年 6 月 16 日起由原来的每股人民币 11. 86 元调整为 6. 56 元。 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 63 24、股本：截止 2004 年 12 月 31 日股本余额 302, 7
175、43, 592. 00 元（每股面值 1 元）, 其股本结构情况列示如下： ( 数量单位：股) 年初数 本期增减 注 期末数 一、尚未流通股份 1、发起人股份 126, 000, 000. 00 100, 800, 000. 00226, 800, 000. 00 其中： 国家拥有股份 境内法人持有股份 126, 000, 000. 00 100, 800, 000. 00226, 800, 000. 002、募集法人股 3、内部职工股 4、转配股 尚未流通股份合计 126, 000, 000. 00 100, 800, 000. 00226, 800, 000. 00二、已流通股份 1、境内
176、上市的人民币 普通股 42, 000, 000. 00 33, 943, 592. 0075, 943, 592. 00已流通股份合计 42, 000, 000. 00 33, 943, 592. 0075, 943, 592. 00三、股份总数 168, 000, 000. 00 134, 743, 592. 00302, 743, 592. 00注：公司本期新增注册资本人民币 134, 743, 592. 00 元，其中由公司可转债转股增加股本 190, 952. 00 元；经公司 2003 年度股东大会决议批准，以 2003 年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基数，按每 10 股送红
177、股 2 股的比例由未分配利润向全体股东转增股本总额 33, 638, 160. 00 元，按每 10 股转增 6 股的比例由资本公积向全体股东转增股本总额 100, 914, 480. 00 元，合计增加股本134, 743, 592. 00 元 。 变 更 后 股 本 为 302, 743, 592. 00 元 人 民 币 。 其 中302, 743, 440. 00 元人民币股本已经江苏天衡会计师事务所有限公司“ 天衡验字( 2004) 27 号验资报告” 验证，公司于 2004 年 9 月 8 日取得变更后的营业执照；另 152. 00 元人民币股本系此后新增的可转债转股，尚未办理工商变
178、更登记手续。 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 6425、资本公积：截止 2004 年 12 月 31 日资本公积余额 119, 908, 451. 97 元，本期增减变动列示如下： 项目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 218, 750, 000. 00 2, 072, 931. 97 注 1 100, 914, 480. 00 注 2 119, 908, 451. 97 注 1：本期增加的资本公积系可转债转股的股本溢价。 注 2：本期减少的资本公积系经公司 2003 年度股东大会决议批准，以 2003 年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基数，按每 10 股转增
179、 6 股的比例由资本公积向全体股东转增股本。 26、盈余公积：截止 2004 年 12 月 31 日盈余公积余额 56, 997, 714. 47 元，本期增减变动情况列示如下： 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 30, 027, 745. 16 6, 490, 298. 27 注 1 - 36, 518, 043. 43法定公益金 15, 013, 872. 59 3, 245, 149. 13 注 1 - 18, 259, 021. 72子公司法定盈余公积 980, 807. 74 499, 625. 13 注 2 - 1, 480, 432. 87子公司法定公益金
180、 490, 403. 89 249, 812. 56 注 2 - 740, 216. 45合 计 46, 512, 829. 38 10, 484, 885. 09 - 56, 997, 714. 47注 1：根据公司第二届第十七次董事会决议通过的公司 2004 年度利润分配预案，按 2004 年度母公司净利润的 10%提取法定盈余公积、5%提取法定公益金。 注 2：合并报表按母公司占子公司权益的份额补提法定盈余公积和法定公益金。 27、未分配利润：截止 2004 年 12 月 31 日未分配利润余额 219, 553, 696. 59 元,其形成过程列示如下： 项 目 金 额 一、本期净利润
181、 65, 952, 419. 84 加：年初未分配利润 206, 133, 861. 84 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 65二、可供分配利润 272, 086, 281. 68 减：提取法定盈余公积 6, 989, 923. 40 注 1 提取法定公益金 3, 494, 961. 69 注 1 三、可供股东分配的利润 261, 601, 396. 59 减：应付普通股股利 8, 409, 540. 00 注 2 转作股本的普通股股利 33, 638, 160. 00 注 2 四、期末未分配利润 219, 553, 696. 59 注 3 注 1：参见附注五 26。 注 2：根
182、据公司 2003 年度股东大会决议，公司以 2003 年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0. 5 元（含税），共派发现金股利 8, 409, 540. 00 元，按每 10 股送红股 2 股的比例由未分配利润向全体股东转增股本总额 33, 638, 160. 00 元。 注 3：根据公司第二届第十七次董事会决议通过的公司 2004 年度利润分配预案，公司以 2004 年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1 元（含税）。由于公司可转换公司债券处于转股期，现金红利的金额目前无法确定。公司期末未分配利润中含应付
183、 2004 年度现金股利。本利润分配预案须经 2004 年度股东大会审议批准后实施。 28、主营业务收入和主营业务成本：2004 年度主营业务收入 2, 510, 840, 521. 13元，主营业务成本 2, 361, 820, 407. 12 元，明细项目与上年同期对比列示如下: 主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利 行业 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 纺 织 3,538,451,197.89 1,094,873,175.62 3,397,645,265.43 1,015,248,447.49 140,805,932.46 79,624,728.13 电
184、力 150,222,736.11 110,173,109.42 144,004,831.03 88,402,371.90 6,217,905.08 21,770,737.52 商 业 14,551,529.26 21,747,423.85 12,753,586.13 20,005,210.85 1,797,943.13 1,742,213.00 公司内行业间相互抵减 -1,192,384,942.13 -352,780,126.92 -1,192,583,275.47 -352,581,793.58 198,333.34 -198,333.34 合计 2,510,840,521.13 874,
185、013,581.97 2,361,820,407.12 771,074,236.66 149,020,114.01 102,939,345.31 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 66（1）公司前五名客户销售的收入总额为 803, 615, 402. 79 元, 占主营业务收入总额的 32. 01%。 （2）主营业务收入本期数比上年数增加了 187. 28%，主营业务成本本期数比上年数增加了 206. 30%，主要原因是公司在建工程于本期完工并投入生产，生产规模扩大。 29、主营业务税金及附加：2004 年度主营业务税金及附加 4, 839, 553. 00元，明细项目与上年同期对
186、比列示如下: 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 1, 285, 499. 37 1, 227, 780. 83 营业税 7, 575. 00 - 基金规费 3, 546, 478. 63 2, 400, 000. 00 合 计 4, 839, 553. 00 3, 627, 780. 83 主营业务税金及附加本期数比上年数增加了 33. 40%，主要原因是公司上交的基金规费增加。 30、其他业务利润：2004 年度其他业务利润 3, 686, 133. 04 元，明细项目与上年同期对比列示如下: 本期数 上年同期数 项 目 收入 支出 利润 收入 支出 利润 材料销售 11, 367
187、, 990. 82 8, 585, 061. 35 2, 782, 929. 47 272, 278, 507. 73 258, 492, 049. 03 13, 786, 458. 70 加工收入 4, 889, 541. 09 4, 344, 354. 77 545, 186. 32 4, 279, 317. 86 4, 004, 931. 38 274, 386. 48 其它 3, 321, 949. 74 2, 963, 932. 49 358, 017. 25 6, 742, 957. 60 5, 743, 017. 43 999, 940. 17 合 计 19, 579, 481.
188、 65 15, 893, 348. 61 3, 686, 133. 04 283, 300, 783. 19 268, 239, 997. 84 15, 060, 785. 35 其他业务利润本期数比上年数下降了75. 52%, 主要原因是公司销售的原材料减少。 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 6731、财务费用：2004 年度财务费用 21, 616, 704. 44 元，明细项目与上年同期对比列示如下: 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 42, 958, 980. 68 6, 681, 308. 54 减：利息收入 22, 997, 031. 81 1, 152, 697
189、. 55 汇兑损失 3, 457. 01 - 31, 886. 43 手续费 1, 253, 562. 56 346, 884. 96 其他 注 397, 736. 00 - 合 计 21, 616, 704. 44 5, 843, 609. 52 注：系公司发行可转债的债券担保费。 财务费用本期数比上年数增长了 269. 92%, 主要原因是本期银行借款增加导致银行利息增加。 32、投资收益：2004 年度投资收益- 123, 280. 88 元，明细项目与上年同期对比列示如下: 项 目 本期数 上年同期数 股权投资差额摊销 注 - 20, 652. 00 - 20, 652. 00 短期投
190、资收益 10, 231. 12 14, 767. 85 短期投资跌价准备 - 112, 860. 00 - 122, 220. 00 合 计 - 123, 280. 88 - 128, 104. 15 注：参见附注五 9。 期末投资收益汇回不存在重大限制。 33、补贴收入：2004 年度补贴收入 211, 393. 00 元，明细项目与上年同期对比列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 财政补贴 200, 000. 00 - 出口商品贴息 11, 393. 00 - 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 68合 计 211, 393. 00 - 34、营业外收入：2004 年度营业外收
191、入 2, 575, 346. 08 元，明细项目与上年同期对比列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 赔款收入 1, 806, 956. 65 106, 113. 00 污水处理补助费 450, 000. 00 - 课题费 150, 000. 00 - 处理固定资产收入 - 7, 100. 00 其 他 168, 389. 43 19, 691. 56 合 计 2, 575, 346. 08 132, 904. 56 营业外收入本期数比上年数增长了1837. 74%, 主要原因是本期收到的赔款收入和污水处理补助费增加。 35、营业外支出：2004 年度营业外支出 78, 130. 98 元，明
192、细项目与上年同期对比列示如下： 项 目 本年数 上年同期数 处理固定资产损失 55, 414. 10 254, 496. 03 补偿支出 20, 130. 45 - 其 他 2, 586. 43 3, 750. 48 合 计 78, 130. 98 258, 246. 51 营业外支出本期数比上年数减少了 69. 75%, 主要原因是本期处置固定资产损失减少。 36、所得税：2004 年度所得税 25, 034, 618. 08 元，明细项目与上年同期对比列示如下: 项 目 本期数 上年同期数 母公司利润总额 88, 947, 725. 91 86, 107, 285. 09 加：纳税调整增加
193、额 2, 139, 396. 56 1, 689, 634. 04 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 69减：纳税调整减少额 10, 339, 803. 06 10, 855, 681. 56 母公司应纳税所得额 80, 747, 319. 41 76, 941, 237. 57 所得税税率 33% 33% 母公司应计所得税 26, 646, 615. 41 25, 390, 608. 40 减：国产设备抵免所得税 2, 601, 872. 17 - 母公司应纳所得税额 24, 044, 743. 24 25, 390, 608. 40 加：子公司应纳所得税额 989, 874.
194、84 323, 618. 56 合 计 25, 034, 618. 08 25, 714, 226. 96 37、支付的其他与经营活动有关的现金：2004 年度支付的其他与经营活动有关的现金 26, 729, 033. 86 元，其中主要项目列示如下： 项 目 金 额 运输费 12, 703, 491. 34 招待费 1, 773, 137. 96 差旅费 1, 748, 569. 58 土地使用费 631, 832. 64 办公费 529, 215. 76 修理费 440, 821. 68 包装费 416, 092. 93 公告费 367, 900. 00 审计费 360, 000. 00
195、咨询费 327, 399. 66 水电费 263, 327. 58 广告费 244, 719. 00 38、支付的其他与筹资活动有关的现金：2004 年度支付的其他与筹资活动有关的现金 94, 897, 736. 00 元，主要系支付的保证金存款。 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 7039、现金的期末余额：2004 年度现金的期末余额 365, 889, 045. 63 元，其构成情况列示如下： 项 目 金 额 期末货币资金 485, 391, 421. 06 减：保证金存款 119, 502, 375. 43 现金的期末余额 365, 889, 045. 63 六、母公司会计报
196、表主要项目注释 （如无特别说明，以下货币单位均为人民币元） 1、应收账款：截止 2004 年 12 月 31 日应收账款账面余额 85, 009, 664. 72 元，坏账准备 4, 683, 659. 90 元，应收账款账面价值 80, 326, 004. 82 元, 其主要情况列示如下: （1）账龄分析： 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 82, 805, 874. 5897. 41% 4, 140, 293. 73 51, 837, 574. 95 92. 85% 2, 591, 878. 75 一至二年 1, 166, 008. 821.
197、 37% 116, 600. 88 2, 716, 801. 86 4. 87% 271, 680. 19 二至三年 460, 626. 870. 54% 138, 188. 06 1, 239, 637. 05 2. 22% 371, 891. 12 三至四年 577, 154. 450. 68% 288, 577. 23 8, 161. 70 0. 01% 4, 080. 85 四至五年 - - - - - - 五年以上 - - - 25, 000. 00 0. 05% 25, 000. 00 合计 85, 009, 664. 72100. 00% 4, 683, 659. 90 55,
198、827, 175. 56 100. 00% 3, 264, 530. 91 （2）本账户余额中无应收持公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位款项。 （3）应收账款余额中欠款金额前五名金额合计 27, 470, 362. 94 元, 占应收账款总额的比例为 32. 31%。 （4）应收账款期末数比年初数增长了 52. 27%，主要原因是公司销售规模扩大。 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 712、其他应收款：截止 2004 年 12 月 31 日其他应收款账面余额 20, 887, 904. 42元，坏账准备 1, 044, 495. 22 元，其他应收款账面价值 19, 843,
199、 409. 20 元, 其主要情况列示如下: （1）账龄分析: 期末数 年初数 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 20, 885, 904. 42 99. 99% 1, 044, 295. 22 4, 149, 681. 75 100. 00% 207, 484. 09 一至二年 2, 000. 00 0. 01% 200. 00 - - - 合 计 20, 887, 904. 42 100. 00% 1, 044, 495. 22 4, 149, 681. 75 100. 00% 207, 484. 09 （2）本账户余额中无应收持有公司 5%（含 5%）以上
200、股份的股东单位款项。 （3）其他应收款余额中欠款金额前五名金额合计 20, 533, 198. 86 元, 占其他应收款总额的比例 98. 30%，主要系应收子公司款项。 （4）其他应收款期末数比年初数增长了 403. 36%，主要原因是应收子公司款项增加。 3、长期股权投资：截止 2004年 12月 31日长期股权投资余额 102, 875, 885. 76元, 长期股权投资减值准备零元，长期股权投资账面价值 102, 875, 885. 76 元，其主要情况列示如下： （1）明细项目： 项 目 金 额 子公司投资 注 1 75, 648, 187. 55 其他股权投资 注 2 26, 70
201、0, 830. 00 股权投资差额 注 3 526, 868. 21 合 计 102, 875, 885. 76 注 1：子公司投资明细情况列示如下: 项 目 投资 比例 投资期限 原始投资额 本期权益法 增减额 累计权益 增减额 期末数 江阴华西华新针织品有限公司 75% 2000.11-2030.03 36,827,487.27 3,898,953.77 12,337,983.01 49,165,470.28 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 72江阴华西华浩针织服装有限公司 75% 2000.11-2011.06 12,454,923.77 1,097,297.45 2,85
202、4,248.50 15,309,172.27 江阴华西特种纺织品有限公司 75% 2003.12-2023.12 11,173,545.00 - - 11,173,545.00 合 计 60,455,956.04 4,996,251.22 15,192,231.51 75,648,187.55 注 2：系公司持有的华泰证券有限责任公司 1. 0077%的股权。 注 3：股权投资差额明细项目： 项 目 原值 摊销期限 年初数 本期摊销 摊余价值 江阴华西华新针织品有限公司 615, 572. 62 351 个月 550, 674. 62 21, 048. 00 529, 626. 62江阴华西华
203、浩针织服装有限公司 - 4, 375. 41 132 个月 - 3, 154. 41 - 396. 00 - 2, 758. 41合 计 611, 197. 21 547, 520. 21 20, 652. 00 526, 868. 21（2）公司长期股权投资变现不存在重大限制。 （3）期末长期股权投资不存在需计提长期投资减值准备的情况。 4 、 主 营 业 务 收 入 和 主 营 业 务 成 本 ： 2004 年 度 主 营 业 务 收 入2, 442, 389, 316. 88 元，主营业务成本 2, 302, 276, 754. 40 元，明细项目与上年同期对比列示如下： 主营业务收入
204、主营业务成本 主营业务毛利 行业 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 本期数 上年同期数 纺 织 3,462,458,320.86 1,025,739,496.16 3,330,361,606.59 953,433,127.80 132,096,714.27 72,306,368.36 电 力 150,222,736.11 110,173,109.42 144,004,831.03 88,402,371.90 6,217,905.08 21,770,737.52 商 业 14,551,529.26 21,747,423.85 12,753,586.13 20,005,210.85 1,79
205、7,943.13 1,742,213.00 公司内行业间相互抵减 -1,184,843,269.35 -337,605,031.36 -1,184,843,269.35 -337,605,031.36 - - 合计 2,442,389,316.88 820,054,998.07 2,302,276,754.40 724,235,679.19 140,112,562.48 95,819,318.88 （1）公司前五名客户销售的收入总额为 803, 615, 402. 79 元, 占主营业务收入总额的 32. 90%。 （2）主营业务收入本期数比上年数增加了 197. 83%，主营业务成本本期数比
206、上江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 73年数增加了 217. 89%，主要原因是公司在建工程于本期完工并投入生产，生产规模扩大。 5、投资收益：2004 年度投资收益 4, 872, 970. 34 元，明细项目与上年同期对比列示如下： 项 目 本期数 上年同期数 股权投资差额摊销 - 20, 652. 00 注 - 20, 652. 00 短期投资收益 10, 231. 12 14, 767. 85 短期投资跌价准备 - 112, 860. 00 - 122, 220. 00 子公司权益法核算损益 4, 996, 251. 22 注 5, 119, 119. 69 合 计 4,
207、872, 970. 34 4, 991, 015. 54 注：参见附注六 3。 期末投资收益汇回不存在重大限制。 七、关联方关系及其交易 （一）存在控制关系的关联方 1、存在控制关系的关联方情况 （1） 企业名称： 江苏华西集团公司 注册地址： 江阴市华士镇华西村 注册资本： 52, 192. 90 万元人民币 经营范围： 农、林、牧、渔业, 国内商业（国家法律法规有专向规定的除外）, 国际贸易（按经贸部批准办）, 冶金, 金属制品, 机械制品, 纺织及服装制造, 饮料制造业, 建筑业, 房地产业, 日用化学用品及化工原料制造业, 发电,煤气, 纸制品, 广告, 运输仓储，烟、酒批发；针织品，
208、木制品，染整，化纤，调味品制造。 与公司关系： 母公司 经济性质： 集体所有制 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 74 法定代表人： 吴协恩 （2） 企业名称： 江阴华西华新针织品有限公司 注册地址： 江苏省江阴市华士镇华西村 注册资本： 600 万美元 经营范围： 针织面料的印染及后整理加工；生产销售针织服装 与公司关系： 拥有其 75%股权 经济性质： 中外合资 法定代表人： 夏进洪 （3） 企业名称： 江阴华西华浩针织服装有限公司 注册地址： 江苏省江阴市华士镇华西村 注册资本： 200 万美元 经营范围： 生产销售针织面料，针织服装 与公司关系： 拥有其 75%股权 经济性
209、质： 中外合资 法定代表人： 李庆 （4） 企业名称： 江阴华西特种纺织品有限公司 注册地址： 江阴市华士镇华西工业园 注册资本： 1200 万美元 经营范围： 生产、销售工程用特种纺织品（不含国家限止类项目） 与公司关系： 拥有其 75%股权 经济性质： 中外合资 法定代表人： 杨永昌 2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 单位 江苏华西集团公司 52, 192. 90 - - 52, 192. 90 人民币万元 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 75江阴华西华新针织品有限公司 600. 00 - - 600. 00 美元万元
210、江阴华西华浩针织服装有限公司 200. 00 - - 200. 00 美元万元 江阴华西特种纺织品有限公司 1, 200. 00 - - 1, 200. 00 美元万元 3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 （单位: 人民币万元） 年初数 本期增加 本期减少 期末数 企业名称 金额 百分比 金额 金额 金额 百分比 单位 江苏华西集团公司 11, 912. 42 70. 91% 9, 529. 94 - 21, 442. 36 70. 83% 人民币万元 江阴华西华新针织品有限公司 600. 00 75% - - 600. 00 75% 美元万元 江阴华西华浩针织服装有限公司 200
211、. 00 75% - - 200. 00 75% 美元万元 江阴华西特种纺织品有限公司 1, 200. 00 75% - - 1, 200. 00 75% 美元万元 （二）不存在控制关系的关联方 企业名称 与公司关系 江阴华西染整有限公司 同一母公司 江阴市华士金属材料制品厂 同一母公司 江阴市华士华西拉丝五金厂 同一母公司 江阴博丰钢铁有限公司 同一母公司 （三）关联方交易 （单位: 人民币万元） 1、公司从关联方购买商品、接受劳务 关联方名称 2004 年度 2003 年度 定价政策 江苏华西集团公司 7, 612. 61 4, 894. 86 市场价格 江苏华西村股份有限公司二 00 四
212、年年度报告 76江阴华西染整有限公司 1, 382. 46 1, 034. 13 市场价格 江阴市华士金属材料制品厂 0. 60 3. 43 市场价格 江阴市华西拉丝五金厂 10. 74 20. 66 市场价格 2、公司向关联方销售商品、提供劳务 关联方名称 2004 年度 2003 年度 定价政策 江苏华西集团公司 8, 840. 37 5, 235. 09 市场价格 江阴华西染整有限公司 12. 44 2. 54 市场价格 江阴市华士金属材料制品厂 4, 407. 44 3, 423. 47 市场价格 江阴市华西拉丝五金厂 212. 03 136. 37 市场价格 江阴博丰钢铁有限公司 8
213、97. 25 921. 63 市场价格 3、公司向关联方购买固定资产等 关联方名称 2004 年度 2003 年度 定价政策 江苏华西集团公司 299. 85 注 79. 39 市场价格 江阴市华士金属材料制品厂 5. 74 - 市场价格 注：其中购买汽车使用权 123. 92 万元。 4、公司租赁关联方土地 关联方名称 2004 年度 2003 年度 定价政策 江苏华西集团公司 63. 18 63. 18 市场价格 5、公司租赁关联方设备 关联方名称 2004 年度 2003 年度 定价政策 江阴华西染整有限公司 - 108. 52 市场价格 6、公司租赁关联方办公场所和职工宿舍 关联方名称
214、 2004 年度 2003 年度 定价政策 江苏华西集团公司 14. 40 注 16. 08 市场价格 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 77注：系办公场所租金。 7、关联方代公司垫付资金 关联方名称 2004 年度 2003 年度 备注 江阴华西染整有限公司 1. 33 2. 29 无息 上述垫付资金系购买商品和接受劳务等关联交易形成的资金往来的月平均余额。 8、公司代关联方垫付资金 关联方名称 2004 年度 2003 年度 备注 江苏华西集团公司 329. 21 180. 76 无息 江阴市华士金属材料制品厂 207. 32 119. 79 无息 江阴市华士华西拉丝五金厂 0
215、. 74 2. 70 无息 江阴博丰钢铁有限公司 58. 25 23. 09 无息 上述垫付资金系购买和销售等关联交易形成的资金往来的月平均余额。 9、关联方为公司提供担保 关联方名称 2004 年度 2003 年度 江苏华西集团公司 67, 800. 00 21, 000. 00 注 1 江阴博丰钢铁有限公司 5, 000. 00 - 注 2 注 1：其中为公司短期借款提供担保 57, 000. 00 万元，为公司应付票据提供担保10, 800. 00 万元。 注 2：与江苏华西集团公司共同为公司 5, 000. 00 万元银行借款提供担保。 10、公司受让关联方商标 根据 2003 年 1
216、 月 16 日江苏华西集团公司与公司签定的商标无偿转让协议,江苏华西集团公司同意将“ 华西村” 和“ 仁宝” 注册商标无偿转让给公司。国家工商行政管理总局商标局已于 2003 年 9 月 7 日出具核准注册商标转让的证明。 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 78（四）关联往来余额 公司与关联方往来余额明细资料如下： （单位：人民币万元） 项 目 期末数 年初数 应收账款 江阴华士金属材料制品厂 0. 64 - 江阴博丰钢铁有限公司 6. 54 - 预收账款： 江苏华西集团公司 29. 05 - 九、或有事项 截止 2004 年 12 月 31 日, 公司无需要披露的或有事项。 十、
217、承诺事项 截止 2004 年 12 月 31 日，公司无需要披露的承诺事项。 十一、资产负债表日后事项中的非调整事项 截止报告日, 公司无需要披露的资产负债表日后事项中的重大非调整事项。 十二、其他重大事项 1、根据 2005 年 3 月 10 日公司第二届第十七次董事会决议通过的公司 2004年度利润分配预案，公司 2004 年度母公司实现净利润 64, 902, 982. 67 元，提取10%法定盈余公积 6, 490, 298. 27 元，提取 5%法定公益金 3, 245, 149. 13 元，加上年初未分配利润 207, 635, 833. 87 元，减去公司于 2004 年 6 月
218、向全体股东分配2003 年 度 的 现 金 红 利 8, 409, 540. 00 元 ， 减 去 分 配 2003 年 度 的 红 股33, 638, 160. 00 元，共计可供股东分配的利润为 220, 755, 669. 14 元。公司以 2004年度分红派息股权登记日收市后的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1 元（含税），由于公司可转换公司债券处于转股期，现金红利的金额目前江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 79无法确定，剩余利润结转下年度。公司本年度不送红股也不进行资本公积转增股本。以上分配预案尚须经 2004 年度股东大会审议批准后实施。 2、根据 2
219、005 年 3 月 10 日公司第二届第十七次董事会决议通过的关于减少中外合资江阴华西特种纺织品有限公司投资规模的议案，公司根据市场的变化和征得外方的同意，对无纺布项目作如下调整：特种公司投资总额由原来的2, 950. 00 万美元调整为 800. 00 万美元，注册资本由 1, 200. 00 万美元调整为650. 00 万美元，双方以现汇出资，出资比例不变。公司出资额为 487. 50 万美元，占注册资本的 75. 00%；外方出资额为 162. 50 万美元，占注册资本的 25. 00%。投资规模调整后，该项目仍按原募集资金投资项目的方案实施。本议案尚须经 2004年度股东大会审议批准后
220、实施。 3、公司本期非经常性损益 4, 680, 206. 65 元，其明细情况列示如下： 单位：人民币元 项 目 金 额 营业外收入 2, 387, 846. 08减：营业外支出 72, 638. 37补贴收入 211, 099. 75对非金融企业收取的资金占用费 418, 135. 99短期投资收益 - 102, 628. 88以前年度已经计提各项减值准备的转回 2, 695, 272. 71减：企业所得税影响额 856, 880. 63扣除企业所得税后的非经常性损益 4, 680, 206. 65 江苏华西村股份有限公司二 00 四年年度报告 80 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本和公告的原稿； 4、年度报告正本。 江苏华西村股份有限公司董事会 二 00 五年三月十日
