1、重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 重要提示及目录 重要提示：本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事张方源先生、独立董事杨俊先生因公出差，未能出席公司第二届十九次董事会，分别书面委托董事袁代建、独立董事张孝友代其出席本次董事会，并行使表决权，特此说明。 重庆天健会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长兼总经理袁代建先生、主管会计工作负责人董事兼副总经理周生明先生及会计机构负责人财务部部长徐亚莉女士声明：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。 2004
2、年度报告目录 目录 页码 一、公司基本情况简介2 二、会计数据和业务数据摘要2 三、股本变动及股东情况3 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况6 五、公司治理结构.10 六、股东大会情况简介11 七、董事会报告13 八、监事会报告21 九、重要事项22 十、财务报告24 十一、备查文件目录52 重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 一、公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：重庆民丰农化股份有限公司 公 司 法 定 英 文 名 称 ： CHONGQING MIN-FENG AGROCHEM CO., LTD(CMF) 二、公司法定代表人：袁代建 三、公司董事会秘书：邓清明 公司
3、董事会证券事务代表：冉亮 联系地址：重庆市沙坪坝区井口经济桥 30 号公司证券处 联系电话：（023）65180666 (023)65180743 联系传真：(023)65180655 电子信箱：cqmfrl 四、公司注册地址：重庆市沙坪坝区井口经济桥 30 号 公司办公地址：重庆市沙坪坝区井口经济桥 30 号 公司邮政编码：400033 公司国际互联网网址：http:/www.minfeng 公司电子信箱： minfeng 五、公司选定的信息披露报纸名称：中国证券报、证券时报 中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：重庆民丰农化股份有限公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证
4、券交易所 公司股票简称：*ST 农化 公司股票代码：000950 七、其它有关资料： 公司首次登记注册日期及地点：1999 年 5 月 28 日； 公司变更登记日期及地点：1999 年 8 月 27 日； 公司登记注册及变更登记地点：重庆市工商行政管理局 公司法人营业执照注册号：渝直 202844172 公司税务登记号：国税渝字 500106203296235 公司聘请的会计师事务所名称：重庆天健会计师事务所有限 重庆天健会计师事务所地址：重庆渝中区人和街 74 号 二、会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度主要财务数据和指标 （单位：元） 利润总额 7,965,291.87净利润 7,965
5、,291.87扣除非经常性损益后的净利润 -65,787,080.00主营业务利润 -7,457,952.91其他业务利润 705,120.59 2重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 营业利润 -61,322,743.57投资收益 14,266.92补贴收入 52,457,040.00营业外收支净额 16,816,728.52经营活动产生的现金流量净额 58,297,500.61现金及现金等价物净增减额 12,031,114.84 非经常性损益项目 明细项目 金额 坏账准备转回 1,401,262.32存货跌价准备转回 2,077,341.03收到各种形式的政府补贴 53,45
6、7,040.00营业外收入 17,251,356.00减：营业外支出 434,627.48合计 73,752,371.87所得税的影响金额 扣除所得税影响后的非经常性损益 73,752,371.87 二、公司近三年主要会计数据和财务指标： （单位：元） 项 目 2004 年 2003 年 2002 年 主营业务收入（元） 288,432,848.77356,217,028.63 334,290,767.22净利润（元） 7,965,291.87-143,492,765.82 -98,435,847.15总资产（元） 700,944,377.81711,521,867.59 905,674,64
7、1.51股东权益（不含少数股东权益）（元） 197,451,263.39185,585,971.52 329,078,737.34每股收益（元）全面摊薄 0.0514-0.9258 -0.6351每股收益（元）加权平均 0.0514-0.9258 -0.6351扣除非经常性损益后的每股收益（元） -0.4244-0.8598 -0.2623每股净资产（元） 1.27471.1973 2.1231调整后的每股净资产（元） 1.22171.1701 2.0624每股经营活动产生的现金流量净额(元) 0.3761-0.0173 0.2608净资产收益率（%）全面摊薄 4.03-77.32 -29.9
8、1净资产收益率（%）加权平均 4.14-55.76 -26.14 三、股东权益变动情况 （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 其中:法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 155,000,000.00 231,278,969.32 12,897,123.04 6,448,561.52 -213,590,120.84 185,585,971.52 本期增加 3,900,000.00 7,965,291.87 11,992,490.13 本期减少 期末数 155,000,000.00 235,178,969.32 12,897,123.04 6,448,561.52 -205,624
9、,828.97 197,578,461.65 变动原因： 1、资本公积增加：因公司依据重庆市环境保护局下达的“ 老铬渣防渗漏中转渣场工程” 污染治理资金贷款豁免通知单，于 2004 年 3 月将豁免的 3,900,000.00 元污染治理资金贷款计入了资本公积。 2、未分配利润增加:因本年度公司实现净利润 7,965,291.87 元。 三、股本变动及股东情况 一、股份变动情况表 数量单位：股 3重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 本次变动增减（+、-） 本次变动前 配股送股公积金转股 增发其他 小计 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 100，000，000 10
10、0，000，000其中：国家持有股份 境内法人持有股份 100，000，000 100，000，000境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 100，000，000 100，000，000二、已上市流通股份 1、人民币普通股 55，000，000 55，000，0002、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 55，000，000 55，000，000三、股份总数 155，000，000 155，000，000 注：经财政部财企2002443 号文财政部关于重庆民丰农化股份有限公司国家股划转有关问题的批复批准
11、，公司原控股股东重庆市国有资产管理局将其所持有的本公司 9,117.18 万股无偿划转给重庆农药化工（集团）有限公司持有。有关国家股股权过户手续已于 2003 年 1 月 28 日办理完毕。 二、股票发行与上市情况 1、重庆民丰农化股份有限公司于 1999 年 5 月 28 日以发起设立方式，在重庆市工商局注册登记。经中国证监会199988 号文批准，“ 民丰农化” 人民币普通股 5,500 万股，于 1999 年 8 月 11 日在深圳证券交易所以上网定价方式发行，发行价格 4.63 元/股，发行数量 5,500 万股，其中向社会公众发行 4,950 万股，向证券投资基金配售 550 万股。
12、“ 民丰农化” 社会公众股 4,950 万股于 1999 年 9 月 16 日在深圳证券交易所获准上市，向基金配售 550 万股于 1999 年 11 月 16 日上市流通。 2、报告期内本公司无送股、转增股本、配股等行为，且无职工内部股。 三、股东情况（2004 年 12 月 31 日在册） 1、前十名股东、前十名流通股股东持股表 报告期末股东总数 16,436 户 前十名股东持股情况 股东名称（全称） 年度内增减 年末 持股数量 比例 (%)股份类别(已流通或未流通) 质押或冻结的股份数量 股东性质(国有股东或外资股东) 重庆农药化工（集团）有限公司 091,171,80058.82未流通
13、91,171,800 国有股东 重庆合川盐化工业有限公司 03,005,800 4.31未流通0 国有股东 重庆康达机械（集团）有限责任公司 0 2,911,200 1.88未流通0 - 广东高力实业有限公司 0 1,455,600 0.94未流通0 - 重庆嘉陵化学制品有限公司 0 1,455,600 0.94未流通0 - 上海证券有限责任公司 未知1,000,0000.65已流通未知 - 林旭加 未知445,4790.29已流通未知 - 潘元庆 未知350,0000.23已流通未知 - 张浩泉 未知328,8000.21已流通未知 - 舒晨芳 未知300,0000.19已流通未知 - 前十
14、名流通股股东持股情况 股东名称(全称) 年末持有流通股的数量 种类(A.B.H 股或其他) 上海证券有限责任公司 1,000,000 A 股 林旭加 445,479 A 股 潘元庆 350,000 A 股 4重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 张浩泉 328,800 A 股 舒晨芳 300,000 A 股 叶一坚 293,268 A 股 李淑秋 263,700 A 股 庞英全 263,400 A 股 黄化勇 254,000 A 股 张荷英 252,000 A 股 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东中，第一大股东重庆农药化工(集团)有限公司与其他股东之间，以及前五名股东之
15、间不存在关联关系，也不属于中规定的一致行动人；公司未知其他流通股股东是否属于一致行动人，也未知其他流通股股东之间是否存在关联关系。 注：重庆农药化工（集团）有限公司、重庆合川盐化工业有限公司、重庆康达机械制造有限责任公司、广东市高力实业有限公司、重庆嘉陵化学制品有限公司为公司发起人股东。 2、控股股东及实际控制人具体情况介绍： 报告期末，公司控股股东为重庆农药化工（集团）有限公司 2002 年，经重庆市对外贸易经济委员会外经贸渝资字20020031 号批准证书的批准，本公司的母公司重庆农药化工（集团）有限公司由国有独资公司变更为外商投资企业，依然保留原公司名称，并于 2002 年 12 月 1
16、9 日取得企合渝总字第 01351 号企业法人营业执照。即此时重庆农药化工（集团）有限公司由重庆化医控股（集团）公司（以下简称甲方）和国泰颜料（中国）有限公司（以下简称乙方）共同出资组建。 之后甲乙双方根据合作两年的实际情况，以及中外合资重庆农药化工（集团）有限公司的困难现状，于 2004 年 12 月 24 日正式签订了关于终止中外合资重庆农药化工（集团）有限公司合同和章程的协议，同时还签订了关于股权转让的协议，乙方将其持有的全部股权转让给甲方，公司控股股东重庆农药化工（集团）有限公司恢复为国有独资有限公司。 单位名称：重庆农药化工（集团）有限公司 法定代表人：袁代建 成立日期：1997 年
17、 3 月 28 日 注册资本：24585 万元（实收资本 10560 万元） 主营业务：制造销售农药及化工产品、从事与集团公司生产有关的进出口业务 报告期末，公司实际控制人为重庆化医控股（集团）公司 单位名称：重庆化医控股（集团）公司 法定代表人：安启洪 成立日期：2000 年 8 月 28 日 注册资本：121,159.3 万元 主营业务：国有资产经营管理 3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 重庆化医控股（集团）公司 100% 重庆农药化工（集团）有限公司 5重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 58.82% 重庆民丰农化股份有限公司 四、董事、监事、高级管理人员
18、和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员的基本情况 1、董事、监事、高级管理人员持股变动情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期年初持股数 年 末 持股数 年度内股份增减变动量 变动原因 袁代建 董事长、总经理 男 41 2004.2.10 至今 0 0 - - 骆永寿 董事、副总经理 男 41 2002.6.26 至今 0 0 - - 周生明 董事、副总经理 男 49 2003.10.22 至今 0 0 - - 邱成国 董事、副总经理 男 39 2004.3.13 至今 0 0 - - 冉承渝 董事、副总经理 男 39 2002.6.27 至今 0 0 - - 邹德文 董事、副总经理 男
19、39 2002.6.27 至今 0 0 - - 张方源 董事 男 54 2002.6.26 至今 0 0 - - 李华夏 董事 女 43 2002.6.26 至今 0 0 - - 张长平 董事 男 40 2004.8.10 至今 0 0 - - 张孝友 独立董事 男 52 2002.6.26 至今 0 0 - - 黄志亮 独立董事 男 49 2002.6.26 至今 0 0 - - 王胜彬 独立董事 男 31 2003.6.30 至今 0 0 - - 杨 俊 独立董事 男 32 2004.8.10 至今 0 0 - - 李源耀 监事会主席 男 58 2002.6.26 至今 0 0 - - 杜
20、忠敏 监事 女 44 2002.6.26 至今 0 0 - - 李 健 监事 女 42 2002.6.26 至今 0 66300 - 二级市场购买 桂旭东 监事 男 41 2003.5.15 至今 0 0 - - 张 全 监事 男 35 2004.3.13 至今 0 0 - - 赖文明 副总经理 男 56 2002.6.27 至今 0 0 - - 罗华政 副总经理 男 37 2002.6.27 至今 0 0 - - 邓清明 董事会秘书 男 50 2004.3.13 至今 0 0 - - 注：公司现任董事、监事、高级管理人员的离、任职情况详见本章节（三）所述。 2、在股东单位任职的董事、监事情况
21、 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 任职期间 是否领取报酬、津贴（是或否） 袁代建 重庆农药化工（集团）有限公司 董事长 2005 年 1 月 5 日至今 否 张方源 重庆农药化工（集团）有限公司 董事 2005 年 1 月 5 日至今 否 骆永寿 重庆农药化工（集团）有限公司 董事 2005 年 1 月 5 日至今 否 周生明 重庆农药化工（集团）有限公司 监事 2005 年 1 月 5 日至今 否 桂旭东 重庆农药化工（集监事 2005 年 1 月 5 日否 6重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 团）有限公司 至今 杜忠敏 重庆康达机械（集团）有限责任公司 副总经
22、理 1999 年至今 是 张长平 重庆合川盐化工业有限公司 副总经理 2002 年至今 是 3、现任董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 （注：以下重庆化医控股（集团）公司均简称为“ 化医集团”，重庆农药化工（集团）有限公司均简称为“ 农化集团”，重庆民丰农化股份有限公司均简称为“ 民丰农化”。） 姓名 职务 主要工作经历 在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况 袁代建 董事长、总经理 1999 年 6 月2003 年 10 月任民丰农化董事、总经理；2004 年 3 月至今任民丰农化董事长、总经理；2005 年 1 月至今任农化集团董事长 骆永寿
23、 董事、副总经理 2001 年 12 月2004 年 2 月任民丰农化党委副书记兼纪委书记；2002 年 6 月至今任民丰农化董事；2004 年 3 月至今任民丰农化党委书记兼纪委书记、副总经理；2005 年 1 月任农化集团董事 周生明 董事、副总经理 2001 年 9 月2003 年 10 月任重庆长寿化工有限责任公司副总经理兼财务总监；2003 年10 月至今任民丰农化副总经理兼公司财务负责人；2004 年 7 月至今任民丰农化董事；2005年 1 月至今任农化集团监事 邱成国 董事、副总经理 1999 年 7 月2002 年 2 月任农化集团外经处处长；2000 年 2 月2002 年
24、 5 月任农化集团总经理助理；2002 年 5 月2004 年 2 月任农化集团副总经理兼民丰农化农药分公司营销经理；2004 年 2 月至今任民丰农化副总经理兼农药部经理；2004 年 7 月至今任民丰农化董事、副总经理 冉承渝 董事、副总经理 1999 年 9 月2002 年 6 月任民丰农化总经理助理；2002 年 6 月至今任民丰农化副总经理；2004 年 7 月至今任民丰农化董事 邹德文 董事、副总经理 2000 年 3 月2001 年 7 月任民丰农化化工研究中心副主任；2000 年 3 月2002 年 5 月任民丰农化董事；2002 年 1 月至今任技术系统办公司副总经理；200
25、2 年 5 月至今任民丰农化副总经理；2004 年 3 月至今任民丰农化总工程师；2004 年 7 月至今任民丰农化董事 张方源 董事 2001 年 10 月2002 年 3 月任化医集团总裁助理；2002 年 3 月至今任化医集团副总裁；2002 年 6 月至今任民丰农化董事；2005 年 1月至今任农化集团董事 现任化医集团副总裁 李华夏 董事 1999 年 1 月2003 年 12 月任化医集团经济运行部副部长；2003 年 12 月2004 年 6 月任化医集团经济运行部部长；2004 年 6 月至今任化医集团运行管理部部长；2002 年 6 月现任化医集团运行管理部部长 7重庆民丰农
26、化股份有限公司 2004 年年度报告正文 至今任民丰农化董事 张长平 董事 2002 年 10 月至今任重庆合川盐化工业有限公司副总经理；2004 年 7 月至今任民丰农化董事 张孝友 独立董事 1984 年 12 月至今历任西南农业大学经济管理学院（现经济贸易学院）副院长；一直从事会计、审计教学、科研工作，指导硕士、博士研究生，兼任重庆市审计学会、统计学会，农业会计学会副会长，重庆注册会计师协会常务理事 现任西南农业大学经济贸易学院副院长、教授；渝开发独立董事 黄志亮 独立董事 1996 年 11 月2002 年 3 月任重庆商学院副院长、副教授、教授；2002 年 4 月2005 年1 月
27、任重庆工商大学党委副书记、副校长、教授；2002 年 6 月至今任民丰农化独立董事 现任重邮信科（非上市公司）独立董事 王胜彬 独立董事 2000 年 10 月2001 年 8 月任贵州仁信会计师事务所部门经理、合伙人；2001 年 8 月2002 年 8 月任汉唐证券公司贵阳投行部项目经理；2002 年 8 月至今任贵州茅台投资公司副总经理；2002 年 8 月至今任力源液压股份公司独立董事；2003 年 6 月至今任民丰农化独立董事 现任贵州茅台投资公司副总经理，力源液压股份公司独立董事 杨 俊 独立董事 1998 年 7 月2003 年 6 月任重庆大学经济与工商管理学院讲师；2003
28、年 7 月至今任重大经济与工商管理学院副教授；2003 年 12 月至今任重大经济与工商管理学院副院长；2004年 8 月至今任民丰农化独立董事 现任重大经济与工商管理学院副院长、副教授 李源耀 监事会主席 1999 年 5 月2002 年 5 月任民丰农化董事、副总经理；2002 年 1 月至今任民丰农化工会主席；2002 年 6 月至今任民丰农化监事会主席 杜忠敏 监事 1995 年 1 月至今任重庆康达机械（集团）有限责任公司副总经理；2002 年 6 月至今任民丰农化监事 李 健 监事 2001 年 6 月2003 年 12 月任化医集团财务部副部长；2003 年 12 月至今任化医集
29、团财务部部长；2002 年 6 月至今任民丰农化监事 现任化医集团财务部部长 桂旭东 监事 2000 年 3 月2001 年 9 月历任民丰农化乐果分厂副厂长、厂长、书记；2001 年 10 月2002年 10 月任办公室主任、乐果分厂书记；2002年 11 月2003 年 9 月任民丰农化农药分公司经济运行处处长、乐果分厂书记；2002 年 5月2003 年 5 月任农化集团董事；2003 年 5月至今任民丰农化监事；2003 年 9 月2004年 2 月任民丰农化农药生产保障处处长、农药综合办公室主任、农药部机关党支部书记；2004 年 2 月至今任民丰农化供应部部长、机关二党支部书记；2
30、005 年 1 月至今任农化集团监事 张 全 监事 1991 年 1 月2003 年 9 月任民丰农化红矾钠分厂后工段工段长；2003 年 10 月至今任民丰 8重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 农化红矾钠分厂党支部书记、副厂长；2004年 3 月至今任民丰农化监事 赖文明 副总经理 2000 年 7 月至今任民丰农化副总经理 罗华政 副总经理 1999 年 5 月2002 年 5 月任民丰农化董事；2002 年 6 月至今任民丰农化副总经理 邓清明 董事会秘书 2000 年 6 月2004 年 3 月任民丰农化监事、总经理助理；1999 年 5 月2004 年 3 月任民丰
31、农化办公室主任；2004 年 3 月至今任民丰农化董事会秘书、证券部部长 二、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据 公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬未执行年薪制度，执行的是本公司制定的高级管理人员经济责任制考核办法，按月领取。 2、现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额（包括基本工资、各项奖金、 福利、补贴、住房津贴及其他津贴等） 年度报酬总额 47.84 万元 金额最高的前三名董事的报酬总额 14.20 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额14.20 万元 独立董事津贴 1.2 万元/人 独立董事其他待遇 0.3 万
32、元/人 不在公司领取报酬、津贴的董事、监事姓名张方源，李华夏，张长平，李健，杜忠敏 在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴的董事、监事姓名 张方源，李华夏，张长平，李健，杜忠敏 报酬区间 人数 2 万元以上 12 人 1.5 万元2 万元(包括 1.5 万元) 4 人 三、报告期内，公司离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因；聘 任或解聘公司经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况 1、报告期内，公司离任的董事有：陈德国、王泉虎、漆晓雄、杨世伦、段儒华、 涂大来、黄乃正（独立董事）；离任的高级管理人员有：涂大来、杨世伦、段儒华、唐建国、曹若瑜（董事会秘书）。离任原因均是自
33、动申请辞职，符合公司章程的有关规定。 2、报告期内，公司分别于 2004 年 2 月 10 日、2004 年 3 月 13 日召开第二届十一次董事会、第二届十二次董事会，审议通过了如下议案：聘请袁代建先生担任公司总经理，聘请骆永寿先生、邱成国先生担任公司副总经理，聘请邹德文先生担任公司总工程师，聘请邓清明先生担任公司董事会秘书。 详见本报告第六章“ 股东大会情况简介”，及第七章“ 董事会报告” 所述。 四、公司员工情况（截至 2005 年 3 月） 公司员工数量：1275 人。 公司员工专业构成：生产人员 901 名，占公司总人数 70.67%；销售人员 39 名，占公司总人数 3.06%；技
34、术人员 240 名，占公司总人数 18.82%；财务人员 12 名，占 9重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 公司总人数 0.94%；行政人员 134 名，占公司总人数 10.51%。 公司员工教育程度：硕士生 1 人，大学本科 62 人，大专 218 人，中专 65 人，占公司总人数 27.14%。 公司需承担费用的离退休职工人数：626 人。 五、公司治理结构 一、公司治理结构情况 公司按照公司法、证券法及其中国证监会有关文件的要求，以建立健全完备的法人治理结构，规范化运作为目标，进行了积极的努力。公司在 1999 年 9 月上市后，已多次修改完善了公司章程，制定了董事会工
35、作条例和监事会工作条例，并于 2000 年建立了对董事会负责的经营决策委员会、投资委员会、财务审计工作委员会、技术工作委员会、环保安全工作委员会等五个委员会；根据上市公司治理准则的要求，公司于 2002 年 6 月建立了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、独立董事工作制度、信息披露管理制度、总经理工作细则、风险信息管理报告制度等制度；股东大会、董事会和监事会的召集和召开，程序合法，及时充分披露。公司独立董事人数已达到有关规定（4 人）。 与中国证监会颁布实施的上市公司治理准则相对照，公司承认在治理方面离真正规范运作尚有一定差距。主要表现在以下几个方面： 1、 现有的董事会专门委员
36、会不规范。 按照上市公司治理准则的规定，上市公司应当设立战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会，其中审计委员会、薪酬与考核委员会中独立董事应占多数并担任召集人。 公司目前设立的经营决策委员会、投资委员会、财务审计工作委员会、技术工作委员会、环保安全工作委员会，在组织结构、职责划分、人员构成方面与上市公司治理准则的规定都有一定的差距。公司董事会将按照上市公司治理准则的规定，调整董事会专门委员会。 2、 公司董事、监事和高级管理人员的绩效评价与激励约束机制尚未完全到位，其报酬也未实行年薪制。 按照上市公司治理准则的规定，上市公司应建立高级管理人员的薪酬与公司绩效和个人业绩相联系的激励
37、机制。公司对高管人员的绩效评价体系，尚须进一步修改，公司高管人员目前也没有实行年薪制。下一步，公司在调整了董事会专门委员会的基础上，由薪酬与考核委员会提出薪酬决定原则、依据、程序以及具体的薪酬分配方案，通过董事会批准后，提交股东大会，进行信息披露，并报交易所备案。 二、独立董事履行职责情况 公司独立董事自任职以来认真履行职责，充分发挥了独立董事的作用。对公司的重大事项发表自己的独立意见，切实维护了中小股东的利益。 独立董事出席董事会的情况 独立董事 姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席 （次） 委托出席 （次） 缺席 （次） 备注 张孝友 8 8 详见证券部备案黄志亮 8 8 同上 王胜彬 8
38、 8 同上 杨俊 2 2 同上 10重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事姓名 提出异议的事项 提出异议的具体内容 备注 张孝友 公 司 为 大股 东 质 押担保事项 股份公司为大股东质押担保的行为，严重违背了上市公司对外担保的有关规定，公司必须采取果断措施，收回该笔款项，同时应当及时完善公司内部控制制度，严格遵守上市公司有关规范运作要求及程序，消除不利影响 详见公司第二届十三次董事会相关材料，及证券部备案 黄志亮 同上 同上 同上 王胜彬 同上 同上 同上 杨俊 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面情况 公司与控股
39、股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了分开，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 人员方面：公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立，总经理、副总经理均在公司内领取薪酬，未在股东单位担任除董事以外的其他职务。 资产方面：公司拥有独立的生产、采购、销售系统以及配套设施，独立拥有公司的商标权等无形资产。 财务方面：公司设立独立的财会部门，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立在银行开户。 机构方面：公司设立了完全独立的组织机构，董事会、监事会等内部机构独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 业务方面：公司在业务方面独立决策、独立开展，具有独立完整的业务及自主经营体系。
40、 公司控股股东的行为规范，严格依法行使出资人的权利，没有利用收购资产等方式损害上市公司和其他股东的利益，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动；控股股东没有对公司股东大会人事选举决议和董事会人事聘任决议履行任何批准手续，没有超越过公司董事会任免公司的高级管理人员；公司董事会和监事会能够独立运作。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司董事、监事、高级管理人员考评和奖励主要依据的是本公司制定的高级管理人员经济责任制考核办法，薪酬按月领取。 六 、股东大会情况简介 一、在报告期内，公司召开了四次股东大会： 1、2004 年第一次临时股东大会 20
41、04 年 3 月 13 日，在公司行政大楼四楼会议室召开了公司 2004 年第一次临时股东大会，经表决通过如下决议： （1）公司董事陈德国先生申请辞去公司董事职务的议案 11重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 （2）增补袁代建先生担任公司本届董事会董事的预案 以上决议于 2004 年 3 月 16 日刊登在中国证券报和证券时报上。 2、2003 年年度股东大会 2004 年 5 月 31 日，在公司行政大楼四楼会议室召开了公司 2003 年年度股东大会，经表决通过如下决议： （1）公司 2003 年度董事会工作报告 （2）公司 2003 年度监事会工作报告 （3）公司 2003
42、 年度财务决算报告 （4）公司 2003 年度利润分配或资本公积金转增股本的预案 （5）公司 2003 年度报告及摘要 （6）公司关于计提固定资产减值准备、应收帐款坏帐准备和预计担保损失的议案 （7）关于修改公司章程的议案 （8）公司关于续聘 2004 年度审计机构及支付会计师事务所 2003 年度报酬的议案 以上决议于 2004 年 6 月 1 日刊登在中国证券报和证券时报上。 3、2004 年第二次临时股东大会 2004 年 7 月 1 日，在公司行政大楼四楼会议室召开了公司 2004 年第二次临时股东大会，经表决通过如下决议： （1）公司董事王泉虎、漆晓雄、杨世伦、段儒华、涂大来申请辞去
43、公司董事职务的预案 （2）公司独立董事黄乃正申请辞去公司独立董事职务的预案 （3）选举周生明、冉承渝、邹德文、邱成国担任公司董事职务 以上决议于 2004 年 7 月 2 日刊登在中国证券报和证券时报上。 4、2004 年第三次临时股东大会 2004 年 8 月 10 日，在公司行政大楼四楼会议室召开了公司 2004 年第三次临时股东大会，经表决通过如下决议： （1）关于修改公司章程的议案 （2）关于选举张长平先生担任公司董事的议案 （3）关于选举杨俊先生担任公司独立董事的议案 以上决议于 2004 年 8 月 11 日刊登在中国证券报和证券时报上。 二、选举、更换董事、监事情况 1、公司于
44、2004 年 3 月 13 日召开 2004 年第一次临时股东大会，审议通过了公司董事陈德国先生申请辞去公司董事职务的议案，及增补袁代建先生担任公司本届董事会董事的议案。袁代建先生的个人简历、教育背景、工作经历，以及独立董事对此出具的独立意见，重庆天元律师事务所对此次会议出具的法律意见书等相关会议文件，已于 2004年 3 月 16 日在中国证券报和证券时报上披露。 公司于 2004 年 7 月 1 日召开 2004 年第二次临时股东大会，审议通过了公司董事王泉虎、漆晓雄、杨世伦、段儒华、涂大来申请辞去公司董事职务的议案，公司独立董事黄乃正申请辞去公司独立董事职务的议案，选举周生明、冉承渝、邹
45、德文、邱成国担任公司董事职务的议案。周生明先生、冉承渝先生、邹德文先生和邱成国先生的个人简历、教育背景、工作经历，以及独立董事对此出具的独立意见，重庆天元律师事务所对此次 12重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 会议出具的法律意见书等相关会议文件，已于 2004 年 7 月 2 日在中国证券报和证券时报上披露。 公司于 2004 年 8 月 10 日召开 2004 年第三次临时股东大会，审议通过了关于选举张长平先生担任公司董事的议案，关于选举杨俊先生担任公司独立董事的议案。张长平先生个人简历、教育背景、工作经历，杨俊先生的个人简历、教育背景、工作经历、独立董事提名人声明、独立董
46、事候选人声明，以及公司其他独立董事对此出具的独立意见，重庆天元律师事务所对此次会议出具的法律意见书等相关会议文件，已于 2004 年 8 月11 日在中国证券报和证券时报上披露。 2、鉴于原职工代表监事邓清明先生因工作调动原因于 2004 年 3 月 13 日辞去公司监事职务，根据公司法和公司章程的规定，公司于 2004 年 3 月 13 日召开职代会补选公司职工代表张全先生担任公司监事。 七、董事会报告 一、报告期内，公司董事会对整体经营情况的讨论与分析 公司2004年度盈利797万元，比上年-14349万元，增加利润15146万元，增加105.55。影响增加利润因素： 1、由于销售毛利变化
47、影响利润减少 202 万元；由于销售税金减少增加利润 46 万元。 2、由于期间费用变化影响利润增加 3044 万元(其中:营业费用减少 258 万元、管理费用减少 2715 万元、财务费用减少 71 万元)。 3、由于营业外净支出减少 5193 万元、营业外收入增加 1725 万元，其他业务利润等增加 100 万元，补贴收入增加 5246 万元，投资收益减少 6 万元。 费用变动的主要因素： 管理费用减少的主要原因主要系上年度有账龄为 5 年以下的应收账款 1,756 万元全额计提了坏账准备及本年度排污费等费用减少所致。 营业费用减少主要系本年度公司改变了与客户的运费结算方式导致运费下降所致
48、。 补贴收入增加主要系本年度收到 5,000 万元财政补贴所致。 营业外收入增加主要系公司本期将实际发生的担保损失金额与已计提的预计负债之间的差额 1,400 万元计入营业外收入所致。 营业外净支出减少的主要原因是由于上年铬盐老线关闭后计提固定资产减值准备3740 万元、预提担保损失等。 二、公司经营情况 1、主营业务的范围及其经营状况 公司经营范围：制造、销售农药及农药中间体产品、铬盐系列产品；经营本公司有关产品原材料、设备和技术进出口业务。农药系列产品主要有：40%乐果乳油、98%乐果原粉、18%杀虫双水剂、95%杀虫单原粉、40%氧化乐果乳油、50%甲胺磷乳油。铬盐系列产品主要有：红矾钠
49、、无水重铬酸钠、铬酸酐、999 铬酸酐、铬盐精、氧化铬绿等。 （1）报告期内，公司主营业务收入和主营业务利润的构成情况 （单位：元） 主营业务项目 主营业务收入 主营业务利润 A、按行业构成 化工 155,367,528.02-19,328,758.37 农药 133,065,320.7512,494,352.86 13重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 合计 288,432,848.77-6,834,405.51B、按产品构成 铬盐系列 155,367,528.02-19,328,758.37 有机磷农药 133,065,320.7512,494,352.86 合计 288,
50、432,848.77-6,834,405.51C、按地区构成 国内分部 251,966,651.60-10,425,519.66 国外分部 36,466,197.173,591,114.15 合计 288,432,848.77-6,834,405.51 （2）主要产品及其市场占有率情况 主要产品 所属行业 市场占用率(%) 销售收入(万元) 销售成本(万元) 毛利率(%) 铬酸酐 化工 12636.3813912.24 -10.10乐果系列 农药 6276.425303.24 15.50 2、公司无控股子公司和影响利润 10%以上的参股公司。 3、公司主要供应商、客户情况: 公司向前五名供应商
51、合计采购金额为 7791.76 万元，占年度采购总额的 28.73%。 公司向前五名客户合计销售金额为 10966.64 万元，占年度销售总额的 38.02%。 4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明： 化工产品毛利率减少的主要原因系红矾钠老线关闭后，主要盈利生产线停止生产，红矾钠新生产线技改调整影响。 农药产品毛利率增加的主要原因系销售价格上调影响。 5、公司经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司主营业务因受环保影响，根据国家及重庆市政府的要求，铬盐老生产线已于 2004 年元月 31 日正式关闭，该条生产线涉及的相关资产净值 3740 万元，每年产生的销售
52、毛利大约 3000 万元。由于该生产线的关闭，销售收入大幅度下降，直接影响了本年度的盈利能力。 由于国家对高毒农药禁销力度进一步加大，公司水胺硫磷、甲胺磷、氧乐果等产品受到直接影响，使农药生产组织造成巨大的困难。 为了解决上述两大困难公司一是对铬盐新线进行了工艺改造和设备平衡，投入运行后。每月将增加产量 1300 吨，不仅满足市场需求，而且通过规模化的生产降低产品成本。 二是抓新产品的开发，成功开发生产了 50%甲胺磷乳油替代品-30%乙酰甲胺磷乳油，推向市场反应良好，有望成为公司的支柱产品。技术项目将拉动公司的经济增长，成为新的利润源。 三是在重庆市政府的支持下，公司铬盐和农药搬迁项目已纳入
53、三峡库区污染企业搬迁整体项目范畴内，报批总投资 5.7 亿元，其中可获得不低于 40%的国家财政补贴。公司力争 2005 年上半年进行搬迁项目的初设方案审定，开工报告的批准，工程招标，国家补贴资金的落实，2005 年下半年搬迁项目工程正式开工。其中：项目搬迁资金来源为：国家补贴 2.28 亿元，农药实施搬迁后，出让土地可获得收益 1.5 亿元，自筹资金约 1 亿元。 四是配合市政府对国有资产的统一调配，抓好上市公司的资产重组工作。股份公司自 1999 年上市后，因收购农化集团 2 万吨/年铬盐生产线，承接了大量的银行债务，而该生产线实际进行效果差（投资过大，折旧高，产量低），加之环保问题造成的
54、负面影 14重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 响等因素，导致了 2002 年-2003 年连续两年亏损，面临巨大的退市风险，按照市政府、市国资委对国有资产的统一调配，将农化集团持有的公司国有法人股无偿划转给中国核工业建峰化工总厂持有，进而实施对民丰农化的整体资产重组，公司将予以密切配合。 6、2004 年度没有进行盈利预测。 三、公司报告期内的投资情况 1、公司前次募集资金投资情况 报告期内，公司无募集资金使用情况。 2、重大非募股资金投资项目的实际进度和收益情况 至 2005 年 3 月 31 日，国债腚虫脒生产装置及辅助性公用设施已按照设计要求建设完成，主要工艺设备及配套
55、设施经联动负荷试车合格，能够生产出符合国家标准的产品，完成投资额 3100 万元。目前正在完善竣工验收必备的“ 劳动安全、环境保护、职业危害” 等各种“ 三同时” 单项验收手续，并已按要求委托了具备相应资质的注册会计师事务所进行项目竣工决算审计。所有资料备齐后，公司将按程序向经贸委提出验收申请，完成项目竣工验收。 四、公司财务状况 单位：人民币元 项目 2004 年 2003 年 2004 年比 2003 年增减（%） 总资产 700,944,377.81 711,521,867.59 -1.49 长期负债 39,000,000.00 44,500,000.00 -12.36 股东权益 197
56、,451,263.39 185,585,971.52 6.39 主营业务利润 -7,457,952.91 -5,903,221.11 -26.34 净利润 7,965,291.87 -143,492,765.82 105.55 现金及现金等价物净增加额 12,031,114.84 -67,943,681.75 117.71 比上年同期增减变动的主要原因： 1、总资产：与 2003 年度相比，货币资金减少 2964 万元；应收帐款减少 2105 万元，其他应收款增加 7211 万元（主要系由于银行支取了公司为重庆农药化工（集团）有限公司提供担保的 7,000 万元定期存单，因而增加了重庆农药化工
57、（集团）有限公司对公司的欠款 7,000 万元）。固定资产减少 1456 万元，使总资产较 2003 年度减少 1.49%。 2、长期负债：公司 2004 年度因长期借款中一年内到期的借款划入流动负债，从而使长期负债较 2003 年度减少 12.36%。 3、股东权益：公司本年度由于豁免环保贷款 390 万元,增加利润 797 万元，增加所有者权益 1187 万元，公司 2004 年末所有者权益总额为 19745 万元，比年初增加 6.39。 4、主营业务利润：与 2003 年度相比,因销售数量变化而减少利润 3153 万元,由于销售价格提高增加利润 4685 万元,由于销售成本升高而减少利润
58、 1876 万元,由于产品变化影响减少利润 97 万元，以上因素使主营业务利润较 2003 年度增加亏损 31.56%。 5、净利润：与 2003 年度相比,其中主营业务利润增亏 202 万元；由于销售税金减少增加利润 46 万元。由于期间费用变化影响利润增加 3044 万元；(其中:营业费用减少258 万元、管理费用减少 2715 万元、财务费用减少 71 万元)；由于营业外净支出减少5193 万元、营业外收入增加 1725 万元，其他业务利润等增加 100 万元，补贴收入增加5246 万元，投资收益减少 6 万元。 6、现金及现金等价物增加额：与 2003 度相比,由于经营活动产生的现金净
59、额增加6098 万元,投资活动产生的现金净额减少 63 万元, 筹资活动产生的现金净额增加 1967万元,从而使现金净流量较 2003 年度增加 117.71%。 15重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 五、公司生产经营环境、宏观政策、法规的变化情况，以及对公司财务状况和经营成果产生的重要影响 报告期内，公司主营业务因受环保影响，根据国家及重庆市政府的要求，铬盐老生产线已于 2004 年元月 31 日正式关闭，该条生产线涉及的相关资产净值 3740 万元，每年产生的销售毛利大约 3000 万元。由于该生产线的关闭，销售收入大幅度下降，直接影响了本年度的盈利能力。 由于国家对高毒
60、农药禁销力度进一步加大，公司水胺硫磷、甲胺磷、氧乐果等产品受到直接影响，使农药生产组织造成巨大的困难。 六、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 本公司董事会在报告期内共召开了八次会议。 2004 年 2 月 10 日，公司董事会召开二届十一次会议，审议通过了如下议案： A、关于免去涂大来先生公司代总经理的议案 B、关于聘任袁代建先生担任公司总经理的议案 C、关于聘任涂大来先生担任公司副总经理的议案 D、公司董事陈德国先生申请辞去公司董事职务的议案 E、关于增补袁代建先生为公司董事候选人的预案 F、关于召开公司 2004 年第一次临时股东大会的通知 该决议于 2004 年
61、 2 月 12 日刊登在中国证券报和证券时报上。 2004 年 3 月 13 日，公司董事会召开二届十二次会议，审议通过了如下议案： A、关于王泉虎先生申请辞去公司董事长职务的议案 B、关于选举袁代建先生担任公司董事长（兼总经理）的议案，其任职至公司第二届董事会届满之日 C、关于杨世伦先生申请辞去公司副总经理职务的议案 D、关于唐建国先生申请辞去公司副总经理职务的议案 E、关于段儒华先生申请辞去公司总工程师的议案 F、关于聘请骆永寿先生担任公司副总经理的议案 G、关于聘请邱成国先生担任公司副总经理的议案 H、关于聘请邹德文先生担任公司总工程师的议案 I、关于聘请邓清明先生担任公司董事会秘书的议
62、案 J、关于调整公司行政机构的议案 该决议于 2004 年 3 月 16 日刊登在中国证券报和证券时报上。 2004 年 3 月 31 日，公司董事会召开二届十三次会议，审议通过了如下议案： A、公司为大股东质押担保情况有关信息披露的议案 该决议于 2004 年 4 月 2 日刊登在中国证券报和证券时报上。 2004 年 4 月 21 日，公司董事会召开二届十四次会议，审议通过了如下议案： A、公司 2003 年度董事会工作报告 B、公司 2003 年度总经理工作报告 C、公司关于固定资产报废的报告 D、公司关于计提固定资产减值准备、应收帐款坏帐准备和预计担保损失的议案 E、公司 2003 年
63、度财务决算报告 F、公司 2003 年度利润分配或资本公积金转增股本的预案 16重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 G、公司 2003 年度报告及摘要 H、公司关于续聘 2004 年度审计机构及支付会计师事务所 2003 年度报酬的议案 I、关于修改公司章程的议案 J、公司因财务状况异常导致股票交易将被特别处理的议案 K、公司 2004 年第一季度报告 L、公司关于召开 2003 年年度股东大会的通知 该决议于 2004 年 4 月 26 日刊登在中国证券报和证券时报上。 2004 年 5 月 31 日，公司董事会召开二届十五次次会议，审议通过了如下议案： A、公司董事王泉虎、
64、漆晓雄、杨世伦、段儒华、涂大来申请辞去公司董事职务的预案 B、公司董事黄乃正申请辞去公司独立董事职务的预案 C、关于涂大来先生申请辞去公司副总经理职务的议案 D、公司控股股东重庆农药化工（集团）有限公司提名周生明、冉承渝、邹德文、邱成国作为补选董事候选人的预案 E、公司关于召开 2004 年第二次临时股东大会的通知 该决议于 2004 年 6 月 1 日刊登在中国证券报和证券时报上。 2004 年 7 月 1 日，公司董事会召开二届十六次会议，审议通过了如下议案： A、关于张长平先生作为公司增补董事候选人的预案 B、关于杨俊先生作为公司增补独立董事候选人的预案 C、关于修改公司章程的议案 D、
65、公司关于召开 2004 年第三次临时股东大会的通知 该决议于 2004 年 7 月 2 日刊登在中国证券报和证券时报上。 2004 年 8 月 11 日，公司董事会召开二届十七次会议，审议通过了如下议案： A、公司 2004 年半年度报告正文及摘要 该决议于 2004 年 8 月 13 日刊登在中国证券报和证券时报上。 2004 年 10 月 22 日，公司董事会召开二届十八次会议，审议通过了如下议案： A、公司 2004 年第三季度报告 该决议于 2004 年 10 月 25 日刊登在中国证券报和证券时报上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内公司董事会依法、诚信、尽责地执行了股东
66、大会的各项决议。股东大会通过的决议，都得到了落实。 3、董事会临时公告情况 2004 年 1 月 15 日，公司董事会在中国证券报和证券时报上，刊登了公司关于 2003 年年度业绩预亏提示性公告； 2004 年 2 月 25 日，公司董事会在中国证券报和证券时报上，刊登了公司关于关闭铬盐老生产线及环保治理进展情况公告； 2004 年 4 月 30 日，公司董事会在中国证券报和证券时报上，刊登了公司董事会警示性公告； 2004 年 6 月 23 日，公司董事会在中国证券报和证券时报上，刊登了公司 2004 年半年度业绩预亏提示性公告； 2004 年 7 月 9 日，公司董事会在中国证券报和证券时
67、报上，刊登了公司关于控股股东所持国有法人股被司法冻结的公告； 17重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 2004 年 7 月 16 日，公司董事会在中国证券报和证券时报上，刊登了公司股票价格异常波动警示性公告； 2004 年 7 月 24 日，公司董事会在中国证券报和证券时报上，刊登了 公司股票价格异常波动警示性公告； 2004 年 10 月 18 日，公司董事会在中国证券报和证券时报上，刊登了公司股票价格异常波动警示性公告； 2004 年 10 月 25 日，公司董事会在中国证券报和证券时报上，刊登了公司股票价格异常波动警示性公告； 2004 年 11 月 5 日，公司董事会在
68、中国证券报和证券时报上，刊登了公司关于控股股东所持国有法人股被司法冻结的公告； 2004 年 12 月 20 日，公司董事会在中国证券报和证券时报上，刊登了公司股票价格异常波动警示性公告。 2004 年 12 月 27 日，公司董事会在中国证券报和证券时报上，刊登了公司董事会关于股票临时停牌的公告。 2004 年 12 月 28 日，公司董事会在中国证券报和证券时报上，刊登了公司董事会关于股票临时停牌的公告。 2004 年 12 月 29 日，公司董事会在中国证券报和证券时报上，刊登了公司关于 2004 年度财政补贴有关事宜的公告和公司关于实际控制人重庆化医控股（集团）公司与国泰颜料（中国）有
69、限公司终止“ 中外合资重庆农药化工（集团）有限公司合同” 和“ 章程” 以及有关股权转让的公告。 七、本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经重庆天健会计师事务所有限责任公司按中国会计制度准则进行的审计,本公司2004 年度净利润为 7,965,291.87 元，累计未分配利润为-205,624,828.97 元，经公司董事会研究决定，2004 年度利润分配预案为不分配,也不进行资本公积金转增股本。 此议案尚需提交股东大会审议通过。 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案： 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 鉴于公司 20022003 年连
70、续两年出现巨额亏损，本年度盈利主要来源于重庆市政府财政补贴收入，且累计未分配利润为负数。 公司未分配利润为负数 独立董事对公司董事会未作出现金利润分配预案无异议。 八、公司选定的信息披露报纸为中国证券报和证券时报。 九、注册会计师对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 关于重庆民丰农化股份有限公司 2004 年 控股股东及其他关联方资金占用的专项说明 重天健函200514 号 重庆民丰农化股份有限公司全体股东： 我们接受委托对重庆民丰农化股份有限公司（以下简称“ 贵公司”）2004 年年度会计报表进行审计，并出具了重天健审2005177 号标准无保留意见审计报告。根据中国证券监督管理
71、委员会证监发200356 号关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的规定，我们将 2004 年度贵公司控股股东及其他关联方占用资金的情况专项说明如下： 18重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 (一)截止 2004 年 12 月 31 日，贵公司控股股东及其他关联方占用资金情况： 关联方名称 与股份公司关系 对应的会计期初余额 全年借方累计额 全年贷方累计额 期末余额 占用方式 占用原因 一、经营性占用： 重庆农药化工（集团）第一大股东 其他应收款 0.001,780,039.451,780,039.450.00 销售水电气 重庆嘉陵农药厂 第一大股东的
72、大集体其他应收款 5,288,331.091,260,508.76598,557.205,950,282.65 销售材料、水资金周转困难重庆嘉陵农药厂 第一大股东的大集体预付账款 3,545,588.725,136,901.568,682,490.280.00 采购材料 重庆胜利化工厂 第一大股东的大集体其他应收款 20,609,336.1715,044,893.1314,632,566.9921,021,662.31 销售材料、水资金周转困难重庆农药化工集团川同受第一大股东控制 应收账款 2,644,758.630.001,643,555.621,001,203.01 销售产品等 资金周转困
73、难重庆农药化工集团劳第一大股东的大集体其他应收款 800,972.6252,120.150.00853,092.77 销售材料、水资金周转困难重庆农药化工集团劳第一大股东的大集体预付账款 1,604,088.931,604,088.930.00 采购材料等 预付货款 重庆农药化工集团经第一大股东的大集体其他应收款 543,538.331,101,957.501,317,118.05328,377.78 销售产品 资金周转困难四川农资化工有限责联营企业 应收账款 5,312,076.080.002,903,589.722,408,486.36 销售产品等 资金周转困难二、非经营性占用 重庆化医控
74、股（集团）第一大股东的控股股其他应收款 0.009,900,000.008,000,000.001,900,000.00 暂借款 暂时未偿还 重庆农药化工（集团）第一大股东 其他应收款 281,590.6894,619,444.5316,013,135.2078,887,900.01 暂借及垫付资金周转困难重庆农药化工集团川同受第一大股东控制 其他应收款 2,053,520.323,062,341.115,073,511.4342,350.00 垫付款及暂借款 资金周转困难重庆嘉陵农药厂 第一大股东的大集体其他应收款 14,296,000.005,590,354.995,000,000.001
75、4,886,354.99 垫付款及暂借款 资金周转困难重庆胜利化工厂 第一大股东的大集体其他应收款 0.001,291,086.681,291,086.680.00 垫付款及暂 重庆农药化工集团劳第一大股东的大集体其他应收款 0.00132,116.58122,222.449,894.14 垫付款及暂资金周转困难（二）2004 年度贵公司控股股东及其他关联方偿还占用资金情况： 关联方名称 与公司关系 偿还金额 偿还方式 一、经营性占用 19重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 重庆嘉陵农药厂 第一大股东的大集体598,557.20非现金方式以劳务费抵偿重庆嘉陵农药厂 第一大股东的
76、大集体8,682,490.28非现金方式以采购款抵偿重庆胜利化工厂 第一大股东的大集体14,632,566.99现金及非现金方式其中： 3,457,913.32现金方式 7,028,705.00非现金方式以票据抵偿 3,745,631.25非现金方式以劳务费抵偿 400,317.42非现金方式以采购款抵偿重庆农药化工集团川南（泸州）有限公司 同受第一大股东控制1,643,555.62现金方式重庆农药化工集团劳动服务公司 第一大股东的大集体1,604,088.93非现金方式其中： 1,236,395.20非现金方式以往来款抵偿 367,693.73非现金方式以采购款抵偿重庆农药化工集团经营部 第
77、一大股东的大集体1, 317,118.05现金及非现金方式其中： 77,218.05现金方式 1,239,900.00非现金方式以采购款抵偿四川农资化工有限责任公司 联营企业2,903,589.72现金方式二、非经营性占用 重庆化医（控股）集团公司 第一大股东的控股股8,000,000.00现金方式重庆农药化工（集团）有限公司 第一大股东16,013,135.20现金方式重庆农药化工集团川南（泸州）有限公司 同受第一大股东控制5,073,511.43现金及非现金方式其中： 1,389,737.68现金方式 2,500,000.00非现金方式以票据抵偿 1,183,773.75非现金方式以采购款
78、抵偿重庆嘉陵农药厂 第一大股东的大集体5,000,000.00现金方式重庆胜利化工厂 第一大股东的大集体1,291,086.68现金方式重庆农药化工集团劳动服务公司 第一大股东的大集体122,222.44非现金方式以劳务费抵偿 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：石义杰 有限责任公司 中国注册会计师：倪 意 中国. 重庆 二 00 五年四月十一号 20重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 十、独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行中国证监会规范性规定情况的专项说明及独立意见 按照中国证监会、国资委关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200
79、356 号）的有关规定，公司独立董事张孝友、黄志亮、王胜彬、杨俊本着诚信与勤勉的工作态度，对重庆民丰农化股份有限公司 2004 年对外担保情况，控股股东及其关联方占有资金情况进行了认真的询问和核查，现对相关情况发表如下独立意见： 1、 经核查，公司曾于 2003 年违规为控股股东农化集团提供了 7000 万元的质押担保，公司已于 2004 年 3 月 31 日经二届十三次董事会审议通过了公司为大股东质押担保情况有关信息披露的议案，我们对此分别发表了独立意见：“ 股份公司为大股东质押担保，严重违背了上市公司对外担保的有关规定，且未能通过公司董事会、股东大会等必要的法定程序，也未及时履行信息披露的
80、义务；已伤害了其他中小股东的利益，属重大违规行为。要求股份公司立即采取果断措施，落实对该笔款项的债权，敦促大股东制定切实可行的还款计划”。除上述事项外，本年度公司无违反公司章程、关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知中的有关规定，进行违规担保情形。 2、经核查，截止 2004 年 12 月 31 日，控股股东农化集团共计占有公司资金78,887,900.01 元，根据 2005 年 3 月 25 日，农化集团与民丰农化、化医控股三方签订的还款协议书，农化集团将根据协议约定偿还所欠款项，农化集团以出让位于沙坪坝区井口先锋街老山沟 166 号和井口经济桥 30 号共计 1
81、72303.9 平方米(约 258 亩)所收取的土地出让金偿还民丰农化 78,887,900.01 元人民币欠款。农化集团应于 2005 年 12 月31 日前完成该协议项下的土地出让事宜，并用土地出让金偿还 2004 年 12 月 31 日前所欠民丰农化以上的全部欠款。农化集团土地出让收益由化医控股安排，化医控股对农化集团如约偿还民丰农化的 78,887,900.01 元欠款承担连带担保责任。根据上述的协议书，大股东欠款问题将得到较为妥善的解决。因此，我们认为：根据当前农化集团的实际经营状况，短期内用现金偿还该笔欠款是不太现实的。而通过转让该块土地，可以通过土地买卖的级差收入来偿还欠款。该方
82、案有利于解决本公司大股东欠款的问题，对本公司的后续发展计划是一个切实可行的方案。 八、监事会报告 21重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 一、报告期内，公司监事会工作情况 报告期内，公司监事会根据监事会议事规则，认真履行各项职权和义务，充分行使对公司董事及高级管理人员的监督职能，维护了股东的合法权益。 报告期内，公司监事以认真负责的态度出席股东大会，列席董事会，积极学习和熟悉有关法律、法规，了解作为监事的权利、义务和责任。公司监事能够认真履行职责，对公司重大经营决策，重大投资项目，关联交易，财务状况，董事、经理及其他高管人员履行职责的合法性和合规性，以及信息披露的及时、准确和真
83、实性发表独立意见。 报告期内，公司监事会共召开了两次会议： 1、2004 年 4 月 21 日，监事会召开二届五次会议，形成如下决议： 审议通过公司 2003 年度监事会工作报告； 审议通过公司 2003 年度利润分配或资本公积金转增股本的预案； 审议通过公司 2003 年度财务决算报告； 审议通过公司 2003 年度年度报告正文及摘要。 该决议于 2004 年 4 月 26 日刊登在中国证券报和证券时报上。 2、2004 年 8 月 11 日，监事会召开二届六次会议，形成如下决议： 审议通过公司 2004 年半年度报告正文及摘要。 该决议于 2004 年 8 月 13 日刊登在中国证券报和证
84、券时报上。 二、监事会对 2004 年度有关事项的独立意见： 1、公司依法运作情况 公司严格按照公司法、证券法、公司章程有关规定，依法运作，公司决策程序合法，建立和完善了内部控制制度，公司董事、高级管理人员执行公司职务时，勤勉尽责，没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 重庆天健会计师事务所有限责任公司对公司 2004 年度财务报告进行了审计，出具了无保留意见的审计报告，审计真实、客观，公司的财务报告真实地反映了公司财务状况和经营效果。 3、公司重大关联交易情况 报告期内，公司无重大关联交易情况发生 三、鉴于原职工代表监事邓清明先生因工作调动原因于 2004
85、年 3 月 13 日辞去公司监事职务，根据公司法和公司章程的规定，公司于 2004 年 3 月 13 日召开职代会补选公司职工代表张全先生担任公司监事。 九、重要事项 一、报告期内，公司无重大诉讼、仲裁事项。 （注：公司控股股东重庆农药化工（集团）有限公司因借款合同纠纷，其债权人向法院起诉并申请财产保全，根据法院裁定，截止 2004 年 12 月 31 日，农化集团持有的公司国有法人股 9,117.18万股（占总股本的 58.82%）已被全部司法冻结。其股权被冻结及冻结解除情况，详见财务报告会计报表附注中“ 其他重要事项” 的表述）。 二、报告期内，公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 三、报
86、告期内，公司无累计关联交易总额高于 3000 万元且占公司最近一期经审计净资产值 5以上的重大关联交易事项。 22重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 公司其他关联交易情况详见“ 财务报告”（附后）所述。 四、报告期内，公司重大合同及其履行情况 1、公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产，其他公司也未发生、托管、承包、租赁本公司资产事项。 2、报告期内，公司无重大担保事项。 3、公司无委托理财和委托贷款事项。 五、报告期内，公司持股 5%以上的股东无承诺事项。 六、报告期内公司聘任会计师事务所情况 报告期内，公司继续聘任重庆天健会计师事务所有限责任公司为公司 2005 年度财务报
87、告审计机构。从 1999 年迄今，重庆天健会计师事务所为公司提供审计服务的连续年限为六年。 近三年来公司支付给会计师事务所的报酬情况如下： 2004 年（元） 2003 年（元） 2002 年（元） 320000 320000 300000 本年度报告签字注册会计师由上年度张凯、石义杰换为石义杰、倪意。 七、报告期内，公司、公司董事会、公司董事没有受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 八、其他重要事项或期后事项 1、根据重庆市人民政府渝府发【2004】59号文重庆市人民政府关于加快实施主城区环境污染安全隐患重点企业搬迁工作的意见，本公司被纳入2007年搬
88、迁企业。公司第二届八次董事会已审议通过了关于铬盐生产线整体搬迁的议案，拟将铬盐系列产品生产线整体搬迁至重庆市潼南县工业园区。 2、2004年12月24日，重庆化医控股（集团）公司与国泰颜料（中国）有限公司（以下简称“ 国泰颜料” ）签订了关于终止和的协议和关于股权转让的协议，双方一致同意终止中外合资重庆农药化工（集团）有限公司合同及其附件、合资公司章程，并将国泰颜料所持有的重庆农药化工（集团）有限公司全部股权转让给重庆化医控股（集团）公司。 上述股权变更事项已经重庆市对外经济贸易委员会渝外经贸发2004344号重庆市外经贸委关于终止重庆农药化工（集团）有限公司合资合同、公司章程的批复同意。20
89、05年1月5日，重庆农药化工（集团）有限公司完成了工商变更登记手续，由中外合资企业变更为国有独资企业，注册资本由2,980万美元变更为人民币24,585万元（实收资本10,560万元），法定代表人由俞关猷变更为袁代建。 3、2004年12月27日，重庆市人民政府办公厅下发了渝办【2004】45号文重庆市人民政府办公厅关于同意给予重庆民丰农化股份有限公司财政补贴的复函，为支持本公司环保治理、扭亏脱困，同意重庆市财政2004年给予本公司5,000万元扶持资金，计入补贴收入。截止2004年12月31日，本公司收到重庆化医控股（集团）公司转付重庆市财政局拨付的财政补贴款5,000万元。 4、2005
90、年 3 月 21 日，经重庆市人民政府渝府【2005】41 号文关于同意将重庆民丰农化股份有限公司国有法人股划转给中国核工业建峰化工总厂持有的批复批准，同意将重庆农药化工（集团）有限公司（以下简称“ 农化集团”）持有的重庆民丰农化 23重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 股份有限公司国有法人股 9,117.18 万股(占本公司总股本的 58.82)，无偿划转给中国核工业建峰化工总厂（以下简称“ 建峰总厂”）持有。2005 年 3 月 28 日，建峰总厂、农化集团分别公告了重庆民丰农化股份有限公司收购报告书摘要和重庆民丰农化股份有限公司股东持股变动报告书，就农化集团持有本公司国有
91、法人股以行政划拨方式无偿划转给建峰总厂事项进行了披露。2005 年 4 月 7 日，本公司公告了重庆民丰农化股份有限公司董事会关于中国核工业建峰化工总厂收购事宜致全体股东的报告书，就上述国有法人股无偿转让事宜进行了披露。 上述国有法人股股权划转事项尚需上报国务院国有资产监督管理委员会审批，同时还需获得中国证券监督管理委员会对本次国有法人股无偿划转全面要约收购豁免的批准，待以上报批程序完成后，方可向中国证券登记结算有限公司申请办理相关股份过户登记手续。本次国有法人股股权划转后，本公司的控股股东将发生变更。 十、财务报告 审 计 报 告 重天健审2005177号 重庆民丰农化股份有限公司全体股东：
92、 我们审计了后附的重庆民丰农化股份有限公司（以下简称“ 贵公司” ）2004 年 12月 31 日的资产负债表、2004 年度的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表的编制是贵公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会
93、计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况以及 2004 年度的经营成果和现金流量。 重庆天健会计师事务所 中国注册会计师：石义杰 有限责任公司 中国注册会计师：倪 意 中国 重庆 中国 重庆 二 OO 五年四月十一日 24重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 会 计 报 表 附 注 一、公司简介 重庆民丰农化股份有限公司（以下简称“ 公司” 或“ 本公司” ）系经重庆市人民政府渝府199993号文批准，由主发起人重庆农药化工（集团）有限公司在改制的基础上，联合重庆天原化工厂（股权现已转让给重庆合川盐化工业有限公司）、重
94、庆嘉陵化学制品有限公司、重庆康达机械制造有限责任公司（现已更名为重庆康达机械（集团）有限责任公司）和南海市高力实业有限公司（现已更名为广东高力实业有限公司），于1999年5月28日发起设立的股份有限公司。经中国证监会证监发行字199988号文批准，公司于1999年8月向社会公开发行人民币普通股5,500万股，并于同年9月在深交所上市交易。 公司注册资本为人民币15,500万元，法定代表人为袁代建，注册地址为重庆沙坪坝区井口经济桥30号，企业法人营业执照注册号为渝直5000001800996。公司主要经营范围为：制造、销售铬盐系列产品，农药及农药中间体。主要产品有：红矾钠、铬酸酐、铬盐精、铬绿等
95、铬盐系列及乐果、氧乐果、甲胺磷等农药及农药中间体。 二、主要会计政策、会计估计 1、会计准则和会计制度 执行企业会计准则和企业会计制度及其补充规定。 2、会计年度 自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则 以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 5、外币业务核算方法 发生外币业务时，按当月月初中国人民银行公布的基准汇率和国家外汇管理局提供的纽约外汇市场汇率将有关外币金额折合为人民币记账；月末时，将外币账户的外币余额按该月末的上述汇率折合为人民币。按照月末汇率折合的人民币金额与账面人民币金额之间的差额，作为汇兑损益计入当期损益；属
96、于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 6、现金等价物的确定标准 将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、短期投资核算方法 能够随时变现并且持有时间不准备超过一年（含1年）的投资确认为短期投资，短期投资取得时以投资成本计价。短期投资持有期间所收到的股利、利息等，不确认投资收益，作冲减投资成本处理；处置时按实际取得价款与账面价值的差额确认为当期损益。 期末时，短期投资以成本与市价孰低计量，按单项投资市价低于成本的差额计提短期投资跌价准备。
97、8、坏账核算方法 （1）坏账确认标准 25重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 因债务人已破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后，仍然不能收回的应收款项；或者债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销计提的坏账准备。 （2）坏账损失核算方法 采用备抵法核算坏账损失。 （3）坏账准备的确认标准、计提方法和计提比例 期末时，按账龄分析法对应收款项（包括应收账款和其他应收款）计提坏账准备，根据历史经验确定的不同账龄应收款项的坏账准备计提比例列示如下： 账 龄 计提比例（%） 1年以内 5 1-2年 10 2-
98、3年 30 3-4年 50 4-5年 70 5年以上 100 有抵押或担保的应收款项、以及根据债务单位的实际情况需特殊考虑坏账的应收款项，其坏账准备的计提比例单独考虑。 （4）账龄的确定方法 在存在多笔应收款项、且各笔应收款项账龄不同的情况下，收到债务单位当期偿还的部分债务，逐笔认定收到的是哪一笔应收款项；如果确实无法认定的，按照先发生先收回的原则确定，剩余应收款项的账龄按照上述同一原则确定。 9、存货核算方法 （1）存货分类 存货主要分为原材料、包装物、产成品和在产品等。 （2）存货盘存制度 存货实行永续盘存制。 （3）存货计价方法和摊销方法 原材料、包装物采用计划成本法核算，月末通过分摊发
99、出存货应负担的材料成本差异，调整为实际成本；生产成本在完工产品和在产品之间的分配：直接材料按约当产量法分配，直接人工、制造费用等则全部计入完工产品成本；产成品采用实际成本法核算，发出时采用加权平均法结转成本。 （4）存货跌价准备的确认标准和计提方法 期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提。 10、长期投资核算方法 （1）长期股权投资 持有时间准备超过1年（不含1年
100、）的各种股权性质的投资，包括购入的股票和其他股权投资等，确认为长期股权投资，取得时以初始投资成本计价。 26重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，或虽不足20%但有重大影响的，采用权益法核算。对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额20%或20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算。 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本与其享有被投资单位所有者权益份额的差额作为股权投资差额。对于初始投资成本大于应享有被投资单位所有者权益份额的借方差额，按
101、一定期间摊销计入当期损益，合同规定了投资期限的，按投资期限平均摊销；合同没有规定投资期限的，股权投资差额按10年平均摊销。对于初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额的贷方差额，作为资本公积处理。初次投资和追加投资产生的股权投资差额按批分别计算，并按以下情况区别处理： A、初次和追加投资产生的股权投资差额均为借方的，分别按规定的摊销年限摊销。但对金额较小的追加投资借方差额并入原借方差额按剩余年限一并摊销； B、初次投资为借方差额，追加投资为贷方差额的，以追加投资产生的贷方差额为限冲减尚未摊销完的借方差额余额，未冲减完的借方或贷方差额分别按规定年限继续摊销或计入资本公积； C、初次投资为贷
102、方差额且已计入资本公积，追加投资为借方差额的，以初次投资产生的贷方差额为限冲减追加投资产生的借方差额，未冲减完的借方差额按规定年限分期摊销； D、初次投资为贷方差额且按规定摊销计入损益，追加投资为借方差额的，借方差额与尚未摊销完的贷方差额余额进行抵销，抵销后的差额按规定期限摊销。 （2）长期债权投资 持有的在1年内（不含1年）不能变现或不准备随时变现的债券和其他债权投资，确认为长期债权投资，取得时以初始投资成本计价。 债券投资在持有期间按期计提利息收入，调整溢价或折价摊销额以及减去取得时发生的相关费用的摊销额后，计入当期损益。其他债权投资按期计算的应收利息确认为当期损益，但若计提的利息到期不能
103、收回，则停止计提利息。到期收回或未到期提前处置债权投资时，实际取得的价款与其账面价值的差额，计入当期损益。 债券投资的初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息，与债券面值之间的差额，作为债券投资的溢价或折价。债券投资的溢价或折价采用直线法于确认相关债券利息收入时摊销。 （3）长期投资减值准备的确认标准和计提方法 期末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备。 11、委托贷款核算方法 按规定委托金融机构向其他单位贷出的款项，确认为委托贷款，按实际委托的贷款金额计价。委托
104、贷款根据规定的利率按期计提应收利息，计入当期损益；如发生计提的利息到期不能收回的，则停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 期末时，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，按单项委托贷款本金高于可收回金额的差额计提委托贷款减值准备。 12、固定资产核算方法 （1）固定资产标准 27重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 同时满足以下条件的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有；使用年限超过一年；单位价值超过2,000元。 （2）固定资产计价 按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必
105、要的支出。 融资租入固定资产，将租赁开始日租赁资产原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值。 （3）固定资产分类和折旧方法 采用直线法分类计提折旧，固定资产分类、估计经济使用年限、年折旧率及预计净残值率如下： 固定资产类别 估计经济使用年限 年折旧率（%）预计残值率（%） 房屋及建筑物 15 6.47 3 机器设备 10 9.7 3 运输工具 10 9.7 3 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备确认标准和计提方法 期末时，
106、对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。 13、在建工程核算方法 在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。 期末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、借款费用核算方法 （1）因购建固定资产专门借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额及辅助费用等，应当予以资本化，计入所购建固定资产（在建工程）成本。 （2）借款费用资本化期间，在以下三个条件同时具备时开始：a.资产支出已经发
107、生 b.借款费用已经发生 c.为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始；在固定资产达到预定可使用状态时结束。如果固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，应当暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用。 （3）借款费用资本化金额的计算方法如下： 每一会计期间利息的资本化金额 至 当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率 15、无形资产核算方法 （1）无形资产系公司为生产商品、提供劳务、出租给他人或为管理目的而持有的、没有实物形态的非货币性长期资产，取得时以实际成本计价。 （2）无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益；该摊销期限不得超过相关
108、合同规定的受益年限及法律规定的有效年限，且如无前述规定年限，则不应超过10年。公司的无形资产类别及摊销期限如下： 28重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 项目 预计使用年限 相关合同规定的受益年限 法律规定的有效年限 摊销年限 土地使用权 46.6、50 50 50 46.6、50 专有技术 7 7 （3）期末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费用。 16、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在
109、受益期限或规定的摊销期限内摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 筹建期间发生的费用（除购建固定资产外），先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营当月一次转入损益。 17、预计负债核算方法 如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中反映为预计负债。（1）该义务是公司承担的现实义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；（3）该义务的金额能够可靠的计量。 18、应付债券核算方法 应付债券按照实际的发行价格总额计价。债券发行价格总额与债券面值总额的差额，作为债券溢价或折价，在存续期间内按直线法于计提利息时摊销。 1
110、9、收入确认原则 （1）销售商品的收入 在下列条件均能满足时确认收入实现：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入本公司；相关的收入和成本能够可靠地计量。 （2）提供劳务的收入 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按照完工百分比法确认相关的劳务收入；在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，按谨慎性原则对劳务收入进行确认和计量。 （3）让渡资产使用权的收入 在下列条件同时满足
111、时确认收入实现：与交易相关的经济利益能够流入企业；收入金额能够可靠计量。 20、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 21、会计政策的变更 根据关于执行企业会计制度和相关会计准则有关问题解答（四）的规定，变更了以下会计政策： A、对于已经计提了减值准备的固定资产，由于价值恢复使得其可收回金额大于账面价值，而转回以前期间已计提的减值准备时，由原来在不超过原已计提的固定资产减值准备范围内转回而改为首先按不考虑减值因素情况下应计提的累计折旧与账面累计折旧的差额冲销已计提的固定资产减值准备，增加累计折旧，再按固定资产可收回金额 29重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文
112、与不考虑减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值两者中较低者，与价值恢复前的固定资产账面价值之间的差额转回固定资产减值准备。 B、对于已经计提了减值准备的无形资产，由于表明其发生减值的迹象全部或部分消失，而转回以前期间已确认的减值损失时，由原来在不超过原已计提的无形资产减值准备范围内转回而改为按不考虑减值因素情况下计算确定的无形资产账面价值与其可收回金额两者中较低者，与价值恢复前的无形资产账面价值之间的差额转回原已计提的无形资产减值准备。 上述会计政策变更未对公司产生影响。 三、税项 1、所得税 执行法定税率33%。 2、增值税 化工产品按产品销售收入的17%、农药产品按产品销售收入的13%计
113、算销项税额，抵减允许在当期抵扣的进项税额后缴纳；公司出口货物实行“ 免、抵、退” 税管理办法，其中化工产品的退税率为13，农药产品的退税率为11。 3、城市维护建设税 按应纳流转税额的7%缴纳。 4、交通重点建设费附加 按应纳流转税额的5%缴纳。 5、教育费附加 按应纳流转税额的3%缴纳。 四、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 1、货币资金 项 目 年 末 数 年 初 数 备 注 外币金额 汇率 折合人民币外币金额汇率 折合人民币 现 金 8,981.572,041.17 银行存款 54,739,053.8891,714,879.44 其中：美元 201,915.618.2641 1
114、,668,650.7926,348.538.2767218,078.88 其他货币资金 28,330,000.0021,000,000.00 注 合 计 83,078,035.45112,716,920.61 注：其他货币资金2,833万元系银行承兑汇票保证金存款。 2、应收票据 （1）明细列示如下： 种类 年 末 数年 初 数 银行承兑汇票 2,690,000.00 合 计 2,690,000.00 30重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 （2）年末无用于质押的商业承兑汇票。 （3）无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 3、应收款项 （1）应收账款 a、账龄
115、分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例（%）坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 20,033,437.53 30.341,001,671.8847,593,612.2253.78 2,379,680.611-2年 11,942,163.41 18.081,194,216.349,058,249.2410.24 6,438,306.772-3年 9,040,456.01 13.697,015,178.248,967,594.0510.14 4,265,158.533-4年 7,344,052.83 11.124,796,940.9211,310,071
116、.1612.78 8,339,845.694-5年 9,915,557.01 15.028,551,775.977,961,626.88 9.00 6,710,916.505年以上 7,761,866.35 11.757,761,866.353,589,003.92 4.06 3,589,003.92合 计 66,037,533.14 100.0030,321,649.7088,480,157.47 100.00 31,722,912.02b、欠款金额前五名单位的总欠款金额为23,409,918.82元，占应收账款总额的35.45%。 c、无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。
117、 （2）其他应收款 a、账龄分析及坏账准备列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比例（%）坏账准备 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 35,801,766.55 28.34 1,790,088.3332,925,002.8971.34 1,646,250.141-2年 89,593,884.73 70.93 8,959,388.4712,822,087.5527.79 1,282,208.762-3年 516,349.47 0.41 154,904.84385,806.43 0.84 115,741.933-4年 385,806.43 0.31 192,903.22 4-5年
118、 14,000.00 0.03 9,800.005年以上 14,000.00 0.01 14,000.00 合计 126,311,807.18 100.00 11,111,284.8646,146,896.87 100.00 3,054,000.83注：账龄为1-2年的其他应收款中有7,000万元系重庆农药化工（集团）有限公司欠款，详见附注五、1、（4）、d。 b、欠款金额前五名单位总欠款金额为123,770,341.21元，占其他应收款总额的97.99%。 c、金额较大的其他应收款项目列示如下： 项 目 年 末 数性质或内容 重庆农药化工（集团）有限公司 78,887,900.01代垫款及暂
119、借款 重庆胜利化工厂 21,021,662.31销货款 31重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 重庆嘉陵农药厂 20,836,637.64销货及垫付款 d、持本公司58.82%表决权股份的重庆农药化工（集团）有限公司欠款78,887,900.01元。 （3）坏账准备计提特别情况说明如下： a、对广州南川化工贸易公司的应收账款6,147,202.05元账龄为2-3年，由于该公司经营状况恶化，欠款收回可能性较小，故按100%全额计提坏账准备。 b、对广西柳州地区农资公司的应收账款2,249,829.02元账龄为3-4年，由于该公司经营状况恶化，欠款收回可能性较小，故按100%全额计
120、提坏账准备。 c、对四川中农化工有限公司的应收账款5,369,620.22元账龄为4-5年，由于该公司经营状况恶化，欠款收回可能性较小，故按100%全额计提坏账准备。 4、预付账款 （1）账龄分析列示如下： 账 龄 年 末 数 年 初 数 金 额 比 例（%）金 额 比 例（%）1年以内 10,591,635.3990.73 20,143,547.39 98.45 1-2年 1,051,542.259.01 117,806.45 0.58 2-3年 30,732.850.26 28,584.47 0.14 3年以上 170,000.00 0.83 合 计 11,673,910.49100.00
121、 20,459,938.31 100.00 （2）账龄超过一年的预付账款未收回的原因主要系预付的工程款尚未结算完毕。 （3）无持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位欠款。 5、应收补贴款 项 目 年 末 数年 初 数性质或内容 应收出口产品退税 1,181,556.25应退增值税 合 计 1,181,556.25 6、存货 （1）存货账面余额及跌价准备列示如下： 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 跌价准备账面余额 跌价准备原材料 19,116,316.87 9,982,346.49 产成品 32,367,576.72 1,195,761.5947,927,229.64 2,07
122、7,341.03包装物 322,632.70 563,215.60 在产品 10,411,368.39 10,529,999.91 合 计 62,217,894.68 1,195,761.5969,002,791.64 2,077,341.03（2）存货跌价准备列示如下： 32重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 项 目 本年增加因资产价值 回升转回数其他原因转出数年末数 可变现净值的确定依据产成品 2,077,341.031,195,761.592,077,341.03市场价格 合 计 2,077,341.031,195,761.592,077,341.03 7、长期股权投资
123、（1）分项列示如下： 项 目 年 初 数 投资金额减值准备减值准备对联营企业投资 2,585,648.09 其他股权投资 1,000,000.00 合 计 3,585,648.093,571,381.17 （2）除长期股票投资外的其他长期股权投资明细列示如下： 投资起止日期 占被投资单位 注册资本比例(%) 投资金额四川农资化工有限责任公司 31.58 2,585,648.09重庆重大生物技术发展有限公司 2001.11.131,000,000.00合计 年初数1,195,761.59 1,195,761.59 年 末 数 投资金额2,571,381.17 1,000,000.00 被投资单位
124、名称 2000.6.2810.00 3,585,648.09（3）按权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位名称 初始投资额追加投资额被投资单位权益增减额分得的现金红利额 累计增减额 四川农资化工有限责任公司 2,400,000.00185,648.09 185,648.09 合 计 2,400,000.00185,648.09 185,648.09 （4）报告期内无对长期股权投资提取减值准备的情况。 8、固定资产及其折旧 （1）固定资产原值列示如下： 项 目 年初数 本年增加本年减少年末数房屋及建筑物 213,927,525.10 3,804,011.80217,731,536.90机
125、器设备 282,231,950.74 8,034,792.038,629,438.05281,637,304.72运输工具 1,794,937.05 120,900.001,674,037.05合 计 497,954,412.89 11,838,803.838,750,338.05501,042,878.67（2）累计折旧列示如下： 项 目 年初数 本年增加 本年减少 年末数房屋及建筑物 70,064,138.72 10,838,662.3480,902,801.06机器设备 112,848,907.94 21,087,645.562,833,930.03131,102,623.47运输工具
126、1,359,309.88 383,146.0290,377.051,652,078.85 33重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 合 计 184,272,356.54 32,309,453.922,924,307.08213,657,503.38（3）固定资产减值准备列示如下: 项 目 年初数 本年增加因资产价值回升转回数其他原因 转出数 年末数 计提原因 房屋及建筑物 17,690,949.58 17,690,949.58 不能产生经济效益机器设备 19,967,742.95 5,551,803.6814,415,939.27 不能产生经济效益合 计 37,658,692.5
127、3 5,551,803.6832,106,888.85 （4）本年由在建工程转入11,838,803.83元，其中房屋及建筑物3,804,011.80元，机器设备8,034,792.03元。 （5）固定资产中有原值为10,000万元、净值为5,611万元、净额为5,237万元的房屋及建筑物和原值为15,064万元、净值为9,540万元、净额为9,540万元的机器设备，以及无形资产中有297,106平方米土地使用权已为公司17,811万元银行借款提供了抵押。 （6）固定资产中有原值为1,789.84万元的房屋及建筑物尚未完善有关产权手续。 9、在建工程 （1）明细列示如下： 工程名称 预算数 资
128、金来源 投入 比例(%) 年初数本年增加本年转固其他减少 年末数液相氧化法 清洁工艺 4,950万 募股资金 及其他 7,103,885.30 7,103,885.30腚虫脒 4,932万 国债贷款及自筹资金 42 15,235,672.485,295,139.53 20,530,812.01铬渣砖 生产线 贷款 1,836,639.75 1,836,639.75红矾钠技改 10,162,174.7410,162,174.74 其他 1,504,391.612,559,260.591,676,629.09 2,387,023.11合 计 25,680,589.1418,016,574.8611
129、,838,803.83 31,858,360.17（2）利息资本化情况列示如下： 工程名称 年初数 本年增加本年转固其他减少年 末 数 资本化率(%) 腚虫脒 3,887,245.68 1,376,075.505,263,321.18 6.21（3）减值准备情况列示如下： 工程名称 年初数 本年增加因资产价值回升转回数 其他原因转出数 年末数 计提原因 液相氧化法清洁工艺 7,103,885.30 7,103,885.30 长期停建铬渣砖生产线 1,836,639.75 1,836,639.75 长期停建合计 8,940,525.05 8,940,525.05 10、无形资产 （1）明细列示如
130、下： 年 末 数 年 初 数 项 目 账面余额 减值准备账面余额 减值准备土地使用权 95,072,243.53 97,229,263.43 34重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 专有技术 17,503,370.73 4,000,000.0022,005,344.06 4,000,000.00合 计 112,575,614.26 4,000,000.00119,234,607.49 4,000,000.00注1：无形资产的抵押情况详见附注四、8、（5）； 注2：公司向重庆农药化工（集团）有限公司收购的原值为63,543,200.00元、面积为196,054平方米的三宗土地使用
131、权的产权过户手续尚未办理完成。 （2）余额及增减明细列示如下： 项 目 取得方式 原始价值 年初数 本年增加本年转出本年摊销累计摊销额 剩余摊 销年限 年末数土地 使用权 购买 及转让 104,717,425.15 97,229,263.43 2,157,019.909,645,181.62 43-45.25 95,072,243.53专有技术 购买 34,457,600.00 22,005,344.06 4,501,973.3316,954,229.27 3 17,503,370.73合 计 139,175,025.15 119,234,607.49 6,658,993.2326,599,4
132、10.89 112,575,614.26（3）无形资产减值准备列示如下： 项 目 年初数 本年增加因资产价值回升转回数 其他原因转出数 年末数 计提原因 专有技术 4,000,000.00 4,000,000.00预期经济效益下降合计 4,000,000.00 4,000,000.0011、短期借款 （1）明细列示如下： 项 目 年末数 年初数备 注 抵押借款 106,260,000.00108,400,000.00详见附注四、8、（5） 及附注四、10、（1） 保证借款 92,874,558.58126,000,000.00注 合 计 199,134,558.58234,400,000.00
133、 注：上述保证借款中，有72,874,558.58元借款由重庆农药化工（集团）有限公司提供担保，有20,000,000.00元借款由重庆化医控股（集团）公司提供担保。 （2）截止2004年12月31日，逾期借款列示如下： 贷款单位 贷款金额 贷款年利率 (）贷款资金用途 未按期偿还 的原因 中国交通银行沙坪坝支行 41,760,000.006.372 流动资金借款 资金周转困难 上海浦东发展银行沙坪坝支行 29,877,558.585.841 流动资金借款 资金周转困难 中国农业银行沙坪坝支行 22,000,000.006.372 流动资金借款 资金周转困难 中国工商银行井口分理处 7,730
134、,000.006.903 流动资金借款 资金周转困难 中国工商银行井口分理处 24,000,000.006.372 流动资金借款 资金周转困难 合 计 125,367,558.58 12、应付票据 （1）明细列示如下： 种类 年末数年初数 35重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 商业承兑汇票 8,650,000.0052,513,885.00 银行承兑汇票 28,330,000.0021,804,000.00 合 计 36,980,000.0074,317,885.00 （2）无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。 13、应付款项 （1）应付账款 a、无账龄超
135、过三年的大额应付账款； b、无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。 （2）预收账款 a、无账龄超过一年的大额预收账款； b、无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。 （3）其他应付款 a、金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 金 额性质或内容 重庆市社会保险局沙坪坝分局 8,498,592.25养老保险金 重庆市环境保护局 5,235,662.19含铬废水处理池和 截流堤防工程款 重庆市环境保护局 3,853,600.00排污费 重庆市沙坪坝区供电局 1,198,407.05电费 b、账龄超过三年的大额其他应付款列示如下： 单位名称 金额性质或内容 重庆市
136、社会保险局沙坪坝分局 1,771,431.72养老保险金 c、无欠持本公司5%以上（含5%）表决权股份的股东单位款项。 14、应付工资 项 目 年 末 数年 初 数 属于工效挂钩 646,924.09 合 计 646,924.09 15、应交税金 税 种 年末数年初数执行税率（%）所得税 1,549,663.311,549,663.3133 增值税 1,517,257.22368,521.2117 或 13 城市维护建设税 8,039.60220,678.067 其 他 6,305.55 合 计 3,074,960.132,145,168.13 16、其他应交款 36重庆民丰农化股份有限公司
137、2004 年年度报告正文 项 目 年 末 数年 初 数计缴标准（%）教育费附加 3,445.5794,576.323 交通重点建设附加费 5,742.63157,627.225 住房公积金 4,853,402.004,647,844.00 合 计 4,862,590.204,900,047.54 17、预提费用 项 目 年 末 数年 初 数年末结存余额原因 借款利息 2,128,771.58尚未支付 合 计 2,128,771.58 18、预计负债 项 目 年 末 数年 初 数备 注 预计担保损失 14,000,000.00详见附注五、1、（4）、d 合 计 14,000,000.00 19、
138、一年内到期的长期负债 （1）分项列示如下： 项 目 年 末 数年 初 数 长期借款 83,750,000.0039,800,000.00 合 计 83,750,000.0039,800,000.00 （2）一年内到期的长期借款列示如下： 借款条件 年 末 数年 初 数 备 注 信用借款 500,000.003,500,000.00 抵押借款 71,850,000.0035,000,000.00注1 保证借款 11,400,000.001,300,000.00注2 合 计83,750,000.0039,800,000.00注1：上述抵押借款的抵押情况详见附注四、8、（5）及附注四、10、（1）；
139、 注2：上述保证借款中，有11,000,000.00元借款由重庆化医控股（集团）公司提供担保，有400,000.00元借款由重庆胜利化工厂提供担保。 （3）截止2004年12月31日，逾期一年内到期的长期借款列示如下： 贷款单位 贷款金额 贷款年利率（）贷款资金用途 未按期偿还 的原因 中国建设银行沙坪坝支行 500,000.003.24 流动资金借款 资金周转困难 重庆市环境保护局 400,000.003.888 老铬渣防渗漏中转渣场工程贷款 资金周转困难 中国工商银行井口分理处 2,350,000.006.21 啶虫脒国债专项技改项目 资金周转困难 中国建设银行沙坪坝支行 25,000,0
140、00.006.6276 流动资金借款 资金周转困难 37重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 合 计 28,250,000.00 20、长期借款 借款条件 年 末 数年 初 数备 注 保证借款 9,000,000.00注 1 抵押借款 44,500,000.00 其他借款 30,000,000.00注 2 合 计 39,000,000.0044,500,000.00 注1：上述保证借款由重庆化医控股（集团）公司提供担保。 注2：上述其他借款系重庆化医控股（集团）公司委托中国建设银行沙坪坝支行发放给本公司的委托贷款。 21、股本 项 目 年 初 数本年增加本年减少年 末 数 一、未
141、上市流通股份 100,000,000.00100,000,000.00 发起人股份 100,000,000.00100,000,000.00 其中：境内法人持有股份100,000,000.00100,000,000.00 二、已上市流通股份 55,000,000.0055,000,000.00 境内上市的普通股 55,000,000.0055,000,000.00 三、股份总数 155,000,000.00155,000,000.00 22、资本公积 项 目 年 初 数本年增加本年减少年 末 数 备注股本溢价 225,350,672.76225,350,672.76 股权投资准备 20,692
142、.8020,692.80 关联交易差价 1,767,603.761,767,603.76 其他资本公积 4,140,000.003,900,000.008,040,000.00 注 合 计 231,278,969.323,900,000.00235,178,969.32 注：根据重庆市财政局、重庆市环境保护局渝财建【2003】398号文关于下达2003年环境保护污染治理项目贷款豁免第一批计划的通知，公司依据重庆市环境保护局下达的“ 老铬渣防渗漏中转渣场工程” 污染治理资金贷款豁免通知单于2004年3月将豁免的390万元污染治理资金贷款转入了资本公积。 23、盈余公积 项 目 年 初 数本年增加
143、本年减少年 末 数法定盈余公积 6,448,561.52 6,448,561.52法定公益金 6,448,561.52 6,448,561.52 38重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 合 计 12,897,123.04 12,897,123.0424、未分配利润 项 目 本年利润分配比例本 年 数上 年 数年初未分配利润 -213,590,120.84-70,097,355.02加：本年净利润 7,965,291.87-143,492,765.82其他转入 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 年末未分配
144、利润 -205,624,828.97-213,590,120.8425、主营业务收入与主营业务成本 （1）按业务分部列示如下： 业 务 本 年 数 上 年 数 主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本化工产品 133,065,320.75174,696,286.39196,845,667.00212,423,688.10农药产品 155,367,528.02120,570,967.89159,371,361.63148,612,293.54合 计 288,432,848.77295,267,254.28356,217,028.63361,035,981.64（2）按地区分部列示如下：
145、地 区 本 年 数 上 年 数 主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本国内分部 251,966,651.60262,392,171.26304,064,204.36308,177,615.60国外分部 36,466,197.1732,875,083.0252,152,824.2752,858,366.04合 计 288,432,848.77295,267,254.28356,217,028.63361,035,981.64（3）前五名客户销售收入总额为109,666,420.06元，占本年主营业务收入的38.02%。 26、主营业务税金及附加 项 目 计缴标准 本 年 数上 年 数
146、城市维护建设税 流转税额的7% 291,002.79505,991.78 教育费附加 流转税额的3% 124,685.48216,853.62 交通重点建设附加费 流转税额的5% 207,859.13361,422.70 合 计 623,547.401,084,268.10 27、其他业务利润 项 目 本 年 数 上 年利 润 数 收 入 成 本利 润 39重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 销售材料 5,709,779.45 5,067,864.07641,915.38324,987.04销售水电气 8,221,431.10 8,375,120.22-153,689.12-6
147、49,131.39销售废旧物资 237,557.03 38,579.53198,977.5081,489.99其 他 20,864.11 2,947.2817,916.83-47,756.29合 计 14,189,631.69 13,484,511.10705,120.59-290,410.6528、财务费用 项 目 本 年 数上 年 数 利息支出 18,618,317.7620,329,336.40 减：利息收入 1,060,462.851,969,079.55 加：汇兑损失 减：汇兑收益 7,496.4546,763.84 加：其 他 111,098.2460,885.91 合 计 17,
148、661,456.7018,374,378.92 29、投资收益 投资收益明细列示如下： 项 目 本 年 数上 年 数债券投资收益 13,564.13年末调整的被投资公司购买日后净利润增减金额14,266.9254,536.31合 计 14,266.9268,100.4430、补贴收入 项 目 本 年 数 收入的来源 和依据 批准文件 及时效 批准机关 上年数 备注 财政补贴 50,000,000.00 重庆市财政局渝办200445号重庆市人民政府 详见附注九、1 税收返还 2,457,040.00 重庆市沙坪坝区财政局 渝财预2004156号 重庆市财政局 合 计 52,457,040.00
149、31、营业外收入 项 目 本 年 数上 年 数备 注 固定资产清理收入 3,251,115.00 其他 14,000,241.00注 合 计 17,251,356.00注：其他明细中有1,400万元详见附注五、1、（4）、d。 32、营业外支出 项 目 本 年 数上 年 数 预计担保损失 14,000,000.00 40重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 固定资产报废损失 146,961.71920,553.07 固定资产减值准备 37,401,854.19 其 他 287,665.7739,660.88 合 计 434,627.4852,362,068.14 33、收到或支付
150、的其他与经营活动、筹资活动有关的现金 （1）本年度收到的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 收到财政补贴款 50,000,000.00 收到重庆市环保局含铬废水处理池和 含铬废水截流堤防工程款 34,200,000.00 收到重庆农药化工（集团）有限公司归还的暂借款 16,013,135.20 收到重庆化医控股（集团）公司归还的暂借款 8,000,000.00 收到向重庆化医控股（集团）公司暂借款 4,000,000.00 （2）本年度支付的其他与经营活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 支付含铬废水处理池和含铬废水截流堤防工程款 30,67
151、0,000.00 支付重庆农药化工（集团）有限公司暂借及垫付款24,619,444.53 归还重庆化医控股（集团）公司暂借款 10,000,000.00 支付给重庆化医控股（集团）公司暂借款 9,900,000.00 （3）本年度支付的其他与筹资活动有关的现金中金额较大的项目列示如下： 项 目 金 额 支付的银行承兑汇票保证金 28,330,000.00 34、现金及现金等价物 项 目 年末数 年初数现 金 8,981.572,041.17银行存款 54,739,053.8891,714,879.44其他货币资金 28,330,000.0021,000,000.00货币资金余额 83,078,
152、035.45112,716,920.61 减：已作质押的定期存单 70,000,000.00 减：银行承兑汇票保证金 28,330,000.00 现金及现金等价物余额 54,748,035.4542,716,920.61五、关联方关系及其交易 41重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 1、存在控制关系的关联方及交易 （1）存在控制关系的关联方 关联方名称 注册地点 注册资本 主营业务 与本公司关系 经济性质 法定代表人备 注 重庆化医控股（集团）公司 重庆渝中区 121,159.30万元 国有资产经营、管理 第一大股东的控股股东 国有独资公司 安启洪 重庆农药化工（集团）有限公司
153、 重庆井口 制造销售农药及化工产品、从事与公司生产有关的进出口业务 第一大股东 详见附注九、2（2）存在控制关系的关联方注册资本及其变动 关联方名称 年初数 本年增加本年减少 年末数备注重庆化医控股（集团）公司 121,159.30万元 121,159.30万元 重庆农药化工（集团）有限公司 详见附注九、2 （3）存在控制关系的关联方所持股份的变动(金额单位：万元) 关联方名称 年初数 本年增加本年减少 年末数 金额 比例（%） 金额 比例（%）重庆农药化工（集团）有限公司 9,117.18 58.82 9,117.18 58.82 （4）存在控制关系的关联方交易 a、销售货物 公司2004年
154、度及2003年度销售给关联方的有关明细资料如下： 关联方名称 2004年度金额2003年度金额定价原则 备注 重庆农药化工（集团）有限公司 1,780,039.452,176,496.10参考市场价格 协商定价 销售水电气、材料 b、提供资金 2004年度公司为重庆农药化工（集团）有限公司提供资金24,619,444.53元,截止2004年12月31日重庆农药化工（集团）有限公司已偿还16,013,135.20元。上述资金双方未计算资金占用费。 2004年度重庆化医控股（集团）公司为公司提供资金4,000,000.00元，截止2004年12月31日公司已偿还10,000,000.00元。上述资
155、金双方未计算资金占用费。 2004年度公司为重庆化医控股（集团）公司提供资金9,900,000.00元，截止2004年12月31日重庆化医控股（集团）公司已偿还8,000,000.00元。上述资金双方未计算资金占用费。 2004年度重庆化医控股（集团）公司委托中国建设银行沙坪坝支行发放给本公司委托贷款30,000,000.00元，贷款期限为2004年4月27日至2006年4月26日。 c、担保 截止2004年12月31日，重庆农药化工（集团）有限公司为公司72,874,558.58元银行借款提供了担保。 截止2004年12月31日，重庆化医控股（集团）公司为公司40,000,000.00元银行
156、借款提供了担保。 d、其他 2003年9月，本公司以7,000万元定期存单为重庆农药化工（集团）有限公司向华夏银行沙坪坝支行的人民币贷款7,000万元提供担保。由于重庆农药化工（集团）有限公 42重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 司经营状况不佳、信用等级下降， 2004年3月25日，华夏银行沙坪坝支行提前支取本公司用于担保的7,000万元定期存单。本公司在2003年按谨慎性原则预计了1,400万元担保损失。根据公司、重庆农药化工（集团）有限公司、重庆化医控股（集团）公司三方于2005年3月25日签订的还款协议书，重庆农药化工（集团）有限公司承诺在2005年12月31日前以出让
157、自有土地所收取的土地出让收益偿还2004年12月31日前所欠本公司的78,887,900.01元欠款及2004年12月31日至2005年12月31日可能发生的全部欠款，此项还款义务由重庆化医控股（集团）公司承担连带担保责任。本年度公司将实际发生的担保损失金额与已计提的预计负债之间的差额1,400万元计入营业外收入，同时将应收重庆农药化工（集团）有限公司的7,000万元款项的账龄确认为1-2年。 （5）存在控制关系的关联方应收应付款项余额 项 目 年末余额 占全部应收（付）款项余额的比例(%) 2004年2003年 2004年 2003年 其他应收款： 重庆农药化工（集团）有限公司 78,887
158、,900.01281,590.6862.45 0.61 重庆化医控股（集团）公司 1,900,000.001.50 其他应付款： 重庆化医控股（集团）公司 6,000,000.00 25.48 2、不存在控制关系的关联方及交易 （1）不存在控制关系的关联方 关联方名称 与本公司关系 四川农资化工有限责任公司 联营企业 重庆嘉陵农药厂 第一大股东的大集体单位 重庆胜利化工厂 第一大股东的大集体单位 重庆农药化工集团川南（泸州）有限责任公司 同受第一大股东控制 重庆农药化工集团经营部 第一大股东的大集体单位 重庆农药化工集团劳动服务公司 第一大股东的大集体单位 （2）不存在控制关系的关联方交易 a
159、、采购货物 公司2004年度及2003年度向关联方采购的有关明细资料如下： 关联方名称 2004年度金额 2003年度金额定价原则 备注 重庆胜利化工厂 400,317.42参考市场价格 协商定价 采购材料 重庆嘉陵农药厂 10,494,170.149,946,467.78参考市场价格 协商定价 采购材料 重庆农药化工集团川南（泸州）有限责任公司 1,183,773.7512,520,238.75参考市场价格 协商定价 采购产品 重庆农药化工集团经营部 1,239,900.001,304,000.00参考市场价格 协商定价 采购材料 重庆农药化工集团劳动服务公司 367,693.731,510
160、,344.62参考市场价格 协商定价 采购材料 b、接受劳务 关联方名称 2004年度金额2003年度金额定价原则 备注 43重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 重庆嘉陵农药厂 598,557.202,748,566.50协商定价 劳务费 重庆胜利化工厂 3,745,631.253,782,602.50协商定价 劳务费 重庆农药化工集团川南（泸州）有限责任公司 566,812.25协商定价 运输费 重庆农药化工集团劳动服务公司 122,222.44200,270.94协商定价 劳务费 c、销售货物 公司2004年度及2003年度销售给关联方的有关明细资料如下： 关联方名称 20
161、04年度金额2003年度金额定价原则 备注 四川农资化工有限责任公司 12,391,546.80参考市场价格 协商定价 销售产品 重庆嘉陵农药厂 1,260,508.764,963,780.33参考市场价格 协商定价 销售水电气、材料 重庆胜利化工厂 15,044,893.1812,200,782.59参考市场价格 协商定价 销售水电气、材料 重庆农药化工集团川南（泸州）有限责任公司 1,568,813.41参考市场价格 协商定价 销售产品 重庆农药化工集团经营部 8,424.00参考市场价格 协商定价 销售材料 重庆农药化工集团经营部 1,101,957.5010,619,015.00参考市
162、场价格 协商定价 销售产品 重庆农药化工集团劳动服务公司 52,120.15327,720.92参考市场价格 协商定价 销售水电气、材料 重庆农药化工集团劳动服务公司 318,000.00参考市场价格 协商 销售产品 d、提供资金 2004年度本公司为重庆嘉陵农药厂提供资金5,590,354.99元，截止2004年12月31日，重庆嘉陵农药厂已偿还5,000,000.00元。上述资金双方未计算资金占用费。 2004年度本公司为重庆胜利化工厂提供资金1,291,086.68元，截止2004年12月31日，重庆胜利化工厂已偿还1,291,086.68元。上述资金双方未计算资金占用费。 2004年度
163、本公司为重庆农药化工集团川南（泸州）有限责任公司提供资金3,062,341.13元，截止2004年12月31日，重庆农药化工集团川南（泸州）有限责任公司以现金或其他方式偿还5,073,511.43元。上述资金双方未计算资金占用费。 2004年度本公司为重庆农药化工集团劳动服务公司提供资金132,116.58元，截止2004年12月31日，重庆农药化工集团劳动服务公司以现金或其他方式偿还122,222.44元。上述资金双方未计算资金占用费。 e、担保 截止2004年12月31日，重庆胜利化工厂为本公司向重庆市环境保护局40万元的借款提供了担保。 f、其他 根据公司、重庆农药化工集团劳动服务公司（
164、以下简称“ 劳服司” ）、重庆互达包装制品有限公司（以下简称“ 互达包装” ）三方于2004年12月28日签订的债权债务清偿协议，鉴于劳服司欠本公司货款1,290,730.20元，本公司欠互达包装货款1,475,613.34元，互达包装同意本公司以应收劳服司的货款抵付尚欠互达包装的货款1,290,730.20元。上述债权债务抵偿后，截止2004年12月31日，本公司尚欠互达包装货款184,883.14元。 （3）不存在控制关系的关联方应收应付款项余额 44重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 项 目 年末余额 占全部应收(付)款项余额的比例(%) 2004年2003年2004年
165、2003年应收账款： 四川农资化工有限责任公司 2,408,486.365,312,076.083.65 6.00重庆农药化工集团川南（泸州）有限责任公司1,001,203.012,644,758.631.52 2.99其他应收款： 重庆嘉陵农药厂 20,836,637.64 19,584,331.0916.50 42.44重庆胜利化工厂 21,021,662.31 20,609,336.1716.64 44.66重庆农药化工集团川南（泸州）有限责任公司42,350.002,053,520.320.03 4.45重庆农药化工集团经营部 328,377.78543,538.330.26 1.18
166、重庆农药化工集团劳动服务公司 862,986.91800,972.620.68 1.74预付账款： 重庆嘉陵农药厂 3,545,588.72 17.33重庆农药化工集团劳动服务公司 1,604,088.93 7.84应付票据： 重庆嘉陵农药厂 8,650,000.00 10,000,000.0023.39 13.46重庆农药化工集团川南（泸州）有限责任公司8,250,000.00 11.10应付账款： 重庆嘉陵农药厂 5,287,772.77600,000.006.60 0.83重庆农药化工集团川南（泸州）有限责任公司1,300,000.001,300,000.001.62 1.80六、或有事
167、项 截止2004年12月31日，公司没有需要披露的重大或有事项。 七、承诺事项 截止2004年12月31日，公司没有需要披露的重大承诺事项。 八、资产负债表日后事项中的非调整事项 1、逾期短期借款资产负债表日后偿还情况： 截止2005年4月11日，逾期借款未偿还。 2、一年内到期的长期负债资产负债表日后偿还情况： 负债项目 种类 期限 年末数 截止2005年4月11日偿还金额 长期借款 抵押借款 2000/06/30-2004/10/29 2,350,000.00110,000.00 3、2005年3月21日，经重庆市人民政府渝府【2005】41号文关于同意将重庆民丰农化股份有限公司国有法人股
168、划转给中国核工业建峰化工总厂持有的批复批准，同意将重庆农药化工（集团）有限公司（以下简称“ 农化集团” ）持有的重庆民丰农化股 45重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 份有限公司国有法人股9,117.18万股（占本公司总股本的58.82），无偿划转给中国核工业建峰化工总厂（以下简称“ 建峰总厂” ）持有。 上述国有法人股股权划转事项尚需上报国务院国有资产监督管理委员会审批， 同时还需获得中国证券监督管理委员会对本次国有法人股无偿划转全面要约收购豁免的批准，待以上报批程序完成后，方可向中国证券登记结算有限公司申请办理相关股份过户登记手续。本次国有法人股股权划转后，本公司的控股股东
169、将发生变更。 除上述事项外，截止2005年4月11日本公司没有其他需要披露的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 九、其他重要事项 1、2004年12月27日，重庆市人民政府办公厅下发了渝办【2004】45号文重庆市人民政府办公厅关于同意给予重庆民丰农化股份有限公司财政补贴的复函，为支持本公司环保治理、扭亏脱困，同意重庆市财政2004年给予本公司5,000万元扶持资金，计入补贴收入。截止2004年12月31日，本公司收到了财政补贴款5,000万元。 2、2004年12月24日，重庆化医控股（集团）公司（以下简称“ 重庆化医” ）与国泰颜料（中国）有限公司（以下简称“ 国泰颜料” ）签订了关于
170、终止和的协议和关于股权转让的协议，双方一致同意终止中外合资重庆农药化工（集团）有限公司合同及其附件、合资公司章程，并将国泰颜料所持有的农化集团全部股权转让给重庆化医。 上述股权变更事项已经重庆市对外经济贸易委员会渝外经贸发2004344号重庆市外经贸委关于终止重庆农药化工（集团）有限公司合资合同、公司章程的批复同意。2005年1月5日，农化集团完成了工商变更登记手续，由中外合资企业变更为国有独资企业，注册资本由2,980万美元变更为人民币24,585万元（实收资本10,560万元），法定代表人由俞关猷变更为袁代建。 3、公司第一大股东农化集团持有本公司国有法人股被司法冻结及冻结解除情况如下：
171、（1）根据下列民事裁定书，截止2004年12月31日，农化集团持有本公司的国有法人股9,117.18万股（占总股本的58.82%）已全部被司法冻结。 根据重庆市第一中级人民法院民事裁定书（【2004】渝一中民立保字第77、78号），因公司第一大股东农化集团未履行担保义务，债权人上海浦东发展银行重庆沙坪坝支行（以下简称“ 浦发银行” ）向重庆市第一中级人民法院申请财产保全，重庆市第一中级人民法院于2004年6月30日作出了将农化集团所持本公司国有法人股3,123.70万股（占总股本的20.15%）予以司法冻结的裁定，并于2004年6月30日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了相关司法冻
172、结手续，冻结期限为一年（2004年6月30日至2005年6月29日）。 根据重庆市第一中级人民法院民事裁定书（【2004】渝一中民立保字第603、604、605、606、607号），因第一大股东农化集团到期未履行偿还债务义务和担保义务，债权人交通银行重庆沙坪坝支行（以下简称“ 交通银行” ）向重庆市第一中级人民法院申请财产保全，重庆市第一中级人民法院于2004年10月18日作出了将农化集团所持本公司国有法人股5,276.48万股（占总股本的34.04）予以司法冻结的裁定，并于2004年10月20日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了相关司法冻结手续，冻结期限为一年（2004年10月2
173、0日至2005年10月19日）。 根据重庆市第一中级人民法院民事裁定书（【2004】渝一中民立保字第100号），因第一大股东农化集团到期未履行偿还债务义务，债权人中国化学工程第十四建设公司（以下简称“ 十四化建” ）向重庆市第一中级人民法院申请财产保全，重庆市第一中级 46重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 人民法院于2004 年8 月20 日作出了将农化集团所持本公司国有法人股670万股（占总股本的4.33%）予以司法冻结的裁定，冻结期限为一年（2004 年8 月20日至2005 年8 月20 日）。 根据四川省江油市人民法院民事裁定书（【2003】江油保字第175-1 号、
174、176-1 号），因第一大股东农化集团到期未履行偿还债务义务，债权人四川矿山机械厂通达分厂（以下简称“ 矿山机械厂” ）向四川省江油市人民法院申请财产保全，四川省江油市人民法院于2003 年7 月22 日作出了将农化集团所持我公司国有法人股43万股（实际冻结47万股，占总股本的0.30）予以司法冻结的裁定，冻结期限为一年（2003 年8 月25 日至2004 年8月24 日）。截止2005年4月11日，该股权仍在冻结中。 （2）截止2005年4月11日，公司第一大股东农化集团有关解除上述股权冻结事项的进展情况如下： 2005 年3 月25 日，本公司、浦发银行、农化集团、重庆化医签订协议书。浦
175、发银行同意在本公司偿还1,000 万元贷款后，再按照信贷操作程序向本公司以“ 借新还旧” 的方式贷款4,000 万元，用于本公司偿还原剩余贷款本金，浦发银行不再收取剩余欠息100.05 万元；农化集团、重庆化医为本公司“ 借新还旧” 贷款提供连带担保责任；在本公司、农化集团、重庆化医履行上述约定后，浦发银行在三日内向重庆市第一中级人民法院申请解除对农化集团所持有的本公司3,123.70 万股国有法人股的冻结。 2005 年3 月25 日，本公司、交通银行、农化集团、重庆化医签订协议书。交通银行同意在农化集团偿还原贷款本金1,400 万元中的500 万元及农化集团和本公司一次性偿付所欠全部欠息及
176、诉讼费用后，再将本公司所欠交通银行原贷款本金4,176 万元以贷款重组方式转贷；交通银行在收到500 万元及农化集团、本公司偿付全部欠息和诉讼费后三日内，向重庆市第一中级人民法院书面申请解除对农化集团持有本公司国有法人股5,276.48 万股的冻结。 2005 年2 月6 日，农化集团与十四化建签订协议书。十四化建同意在农化集团偿还其420 万元欠款后，向重庆市第一中级人民法院提交解除对农化集团持有本公司国有法人股670 万股的冻结的申请书。农化集团已于2005 年2 月28 日支付十四化建420 万元，十四化建于2005 年3 月3 日向重庆市第一中级人民法院提交申请报告，申请法院裁定解除对
177、农化集团持有本公司国有法人股670 万股的冻结。重庆市第一中级人民法院已受理该申请。 2005 年3 月22 日，矿山机械厂与农化集团签订协议书。矿山机械厂同意在农化集团于2005 年4 月30 日前一次性偿还70 万元后，即视为农化集团完全履行了还款义务，并向四川省江油市人民法院提交解除对农化集团持有本公司国有法人股110 万股（实际冻结47 万股）冻结的申请书。 4、根据重庆市政府2003年8月26日召开的“ 民丰农化铬盐生产环保问题专题会议”精神的要求，为解决公司环境污染问题，由重庆市财政局、重庆市环境保护局共同出资建设含铬废水处理池和含铬废水截流堤防工程。截止2004年12月31日，公
178、司已累计收到重庆市环保局拨款3,900万元，其中：2003年度收到拨款480万元，2004年度收到拨款3,420万元。公司已累计支付工程款3,376万元，其中：2003年度支付309万元，2004年度支付3,067万元。 5、根据重庆市人民政府渝府发【2004】59号文重庆市人民政府关于加快实施主城区环境污染安全隐患重点企业搬迁工作的意见，本公司被纳入2007年搬迁企业。公司第二届八次董事会已审议通过了关于铬盐生产线整体搬迁的议案，拟将铬盐系列产品生产线整体搬迁至重庆市潼南县工业园区。 47重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 （此页无正文） 重庆民丰农化股份有限公司 公司法定代
179、表人：袁代建 主管会计工作的公司负责人：周生明 公司会计机构负责人：徐亚莉 48重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 补 充 资 料 资料一、利润表附表-净资产收益率和每股收益 资料二、资产减值准备明细表 资料三、变动异常的报表项目分析 资料一、利润表附表-净资产收益率和每股收益 （1）按全面摊薄和加权平均法计算的净资产收益率和每股收益指标如下： 净资产收益率（%） 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 报告期 利润 2004年度 2003年度 2004年度2003年度2004年度2003年度 2004年度 2003年度主营业务利润 -3.78 -3.18 -3.87
180、-2.29-0.048-0.038 -0.048 -0.038营业利润 -31.06 -49.14 -31.86-35.44-0.396-0.588 -0.396 -0.588净利润 4.03 -77.32 4.14-55.760.051-0.926 0.051 -0.926扣除非经常性损益后净利润 -33.32 -71.81 -34.18-51.79-0.424-0.860 -0.424 -0.860附：非经常性损益明细表： 明细项目 金额 坏账准备转回 1,401,262.32存货跌价准备转回 2,077,341.03收到各种形式的政府补贴 53,457,040.00营业外收入 17,25
181、1,356.00减：营业外支出 434,627.48合计 73,752,371.87所得税的影响金额 扣除所得税影响后的非经常性损益 73,752,371.87上述财务指标的计算方法： 1、全面摊薄的净资产收益率和每股收益 （1）全面摊薄净资产收益率报告期利润 期末净资产 （2）全面摊薄每股收益报告期利润 期末股份总数 49 重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 2、加权平均的净资产收益率和每股收益 （1）加权平均净资产收益率（ROE） ROEP/（E0NP 2Ei Mi M0Ej Mj M0） 其中：P为报告期利润；NP为报告期净利润；E0为期初净资产；Ei为报告期发行新股或债
182、转股等新增净资产；Ej为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0为报告期月份数；Mi为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 （2）加权平均每股收益（EPS） EPSP/（S0S1Si Mi M0Sj Mj M0） 其中：P为报告期利润；S0为期初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 资料二 资产减值准备明细表 编制单位：重
183、庆民丰农化股份有限公司 2004 年度 单位：人民币元 本年减少数 项 目 年 初 余 额 本年增加数 因资产价值回升转回数因其他原因转出数 合计 年 末 余 额一、坏账准备合计 34,776,912.85 8,057,284.03 1,401,262.32 41,432,934.56其中：应收账款 31,722,912.02 1,401,262.32 30,321,649.70 其他应收款 3,054,000.83 8,057,284.03 11,111,284.86二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债 券投资 三、存货跌价准备合计 2,077,341.03 1,195,761.59
184、2,077,341.03 2,077,341.03 1,195,761.59其中：产成品 2,077,341.03 1,195,761.592,077,341.03 2,077,341.03 1,195,761.59 在产品 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长 期债权投资 五、固定资产减值准备合计 37,658,692.53 5,551,803.68 5,551,803.68 32,106,888.85其中：房屋及建筑物 17,690,949.58 17,690,949.58 机器设备 19,967,742.95 5,551,803.68 5,551,803.68 14,415,
185、939.27六、无形资产减值准备合计 4,000,000.00 4,000,000.00 50 重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 其中：专有技术 4,000,000.00 4,000,000.00 商标权 七、在建工程减值准备合计 8,940,525.05 8,940,525.05八、委托贷款减值准备合计 总计 87,453,471.46 9,253,045.627,629,144.71 9,030,407.03 87,676,110.05公司法定代表人：袁代建 主管会计工作的公司负责人：周生明 公司会计机构负责人：徐亚莉 资料三、变动异常的报表项目分析 会计报表数据变动幅度
186、达 30%以上（含 30%），且占公司报表日资产总额 5%以上（含 5%）或报告期利润总额 10%以上（含 10%）的项目分析： 项 目 2004年12月31日（或2004年度）2003年12月31日（或2003年度）差异变动金额 差异变动幅度 （%） 原因分析应收账款 35,715,883.4456,757,245.45-21,041,362.01-37.07 注 1 其他应收款 115,200,522.3243,092,896.0472,107,626.28167.33 注 2 应付票据 36,980,000.0074,317,885.00-37,337,885.00-50.24 注 3
187、一年内到期的长期负债 83,750,000.0039,800,000.0043,950,000.00110.43 注 4 营业费用 5,284,436.627,862,198.06-2,577,761.44-32.79 注 5 管理费用 31,624,017.9358,768,589.38-27,144,571.45-46.19 注 6 补贴收入 52,457,040.0052,457,040.00 注 7 营业外收入 17,251,356.0017,251,356.00 注 8 原因分析： 注1：应收账款减少主要系本年度公司加大了销售收款力度所致。 注2：其他应收款增加主要系由于银行支取了公
188、司为重庆农药化工（集团）有限公司提供担保的7,000万元定期存单，因而增加了重庆农药化工（集团）有限公司对公司的欠款7,000万元。 注3：应付票据减少主要系逾期的商业承兑票据转至应付账款核算所致。 注4：一年内到期的长期负债增加主要系一年内到期的长期借款转入所致。 注5：营业费用减少主要系本年度公司改变了与客户的运费结算方式导致运费下降所致。 注6：管理费用减少主要系上年度有账龄为5年以下的应收账款1,756万元全额计提了坏账准备及本年度排污费等费用减少所致。 51 重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 注7：补贴收入增加主要系本年度收到5,000万元财政补贴所致。 注8：营业
189、外收入增加主要系公司将实际发生的担保损失金额与已计提的预计负债之间的差额1,400万元计入营业外收入所致。 重庆民丰农化股份有限公司 公司法定代表人：袁代建 主管会计工作的公司负责人：周生明 公司会计机构负责人：徐亚莉 十一、备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章 的会计报表。 （一）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （二）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公 告的原稿。 （四）在其他证券市场公布的年度报告。 公司在本公司证券处备置上述文件的原件，当中国证监会、证券交易所要求提供时，或股东依据法规或
190、公司章程要求查阅时，公司将及时提供。 公司法定代表人签字： 重庆民丰农化股份有限董事会 2005年4月11日 52 重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 资产负债表 编制单位：重庆民丰农化股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金 83,078,035.45112,716,920.61 短期投资 应收票据 2,690,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 35,715,883.4456,757,245.45 其他应收款 115,200,522.3243,092,896.04 预付账款
191、 11,673,910.4920,459,938.31 应收补贴款 1,181,556.25 存货 61,022,133.0966,925,450.61 待摊费用 24,752.86 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 310,586,793.90299,952,451.02长期投资： 长期股权投资 3,585,648.093,571,381.17 长期债权投资 长期投资合计 3,585,648.093,571,381.17 合并价差 固定资产： 固定资产原价 501,042,878.67497,954,412.89 减：累计折旧 213,657,503.38184,272,
192、356.54 固定资产净值 287,385,375.29313,682,056.35 减：固定资产减值准备 32,106,888.8537,658,692.53 固定资产净额 255,278,486.44276,023,363.82 工程物资 在建工程 22,917,835.1216,740,064.09 固定资产清理 固定资产合计 278,196,321.56292,763,427.91无形资产及其他资产： 无形资产 108,575,614.26115,234,607.49 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 108,575,614.26115,234,607.49递延税项：
193、 递延税款借项 资产总计 700,944,377.81711,521,867.59流动负债： 短期借款 199,134,558.58234,400,000.00 53 重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 应付票据 36,980,000.0074,317,885.00 应付账款 80,107,468.4072,350,592.26 预收账款 28,438,801.139,005,191.30 应付工资 646,924.09 应付福利费 3,838,006.376,320,445.47 应付股利 应交税金 3,074,960.132,145,168.13 其他应交款 4,862,5
194、90.204,900,047.54 其他应付款 22,177,958.0323,549,642.28 预提费用 2,128,771.5814,000,000.00 一年内到期的长期负债 83,750,000.0039,800,000.00 其他流动负债 流动负债合计 464,493,114.42481,435,896.07长期负债： 长期借款 39,000,000.0044,500,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 39,000,000.0044,500,000.00递延税项： 递延税款贷项 负债合计 503,493,114.42525,935,896
195、.07少数股东权益 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本）155,000,000.00155,000,000.00 减：已归还投资 实收资本（或股本）净额 155,000,000.00155,000,000.00 资本公积 235,178,969.32231,278,969.32 盈余公积 12,897,123.0412,897,123.04 其中：法定公益金 6,448,561.526,448,561.52 未分配利润 -205,624,828.97-213,590,120.84 其中：现金股利 未确认的投资损失 外币报表折算差额 所有者权益（或股东权益）合计 197,451,263
196、.39185,585,971.52负债和所有者权益（或股东权益）合计 700,944,377.81711,521,867.59 预计负债 公司法人代表:袁代建 公司财务负责人：周生明 公司会计机构负责人：徐亚莉 利润及利润分配表 54 重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 编制单位：重庆民丰农化股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、主营业务收入 288,432,848.77356,217,028.63 减：主营业务成本 295,267,254.28361,035,981.64 主营业务税金及附加 62
197、3,547.401,084,268.10二、主营业务利润（亏损以“ -” 号填列） -7,457,952.91-5,903,221.11 加：其他业务利润（亏损以“ -” 号填列）705,120.59-290,410.65 减：营业费用 5,284,436.627,862,198.06 管理费用 31,624,017.9358,768,589.38 财务费用 17,661,456.7018,374,378.92三、营业利润（亏损以“ -” 号填列） -61,322,743.57-91,198,798.12 加：投资收益（亏损以“ -” 号填列） 14,266.9268,100.44 补贴收入
198、52,457,040.00 营业外收入 17,251,356.00 减：营业外支出 434,627.4852,362,068.14四、利润总额（亏损以“ -” 号填列） 7,965,291.87-143,492,765.82 减：所得税 少数股东损益 加：未确认的投资损失本期发生额 五、净利润（亏损以“ -” 号填列） 7,965,291.87-143,492,765.82 加：年初未分配利润 -213,590,120.84-70,097,355.02 其他转入 六、可供分配的利润 -205,624,828.97-213,590,120.84 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励
199、及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -205,624,828.97-213,590,120.84 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股 55 重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 利 转作资本（或股本）的普通股股利 八、未分配利润 -205,624,828.97-213,590,120.84利润表（补充资料） 1出售、处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加（或减少）利润总额 4会计估计变更增加（或减少）利润总额 5债务重组损失 6其他 公司法人代表:袁代建 公司财务负责人：周生明 公司会
200、计机构负责人：徐亚莉 现 金 流 量 表 编制单位：重庆民丰农化股份有限公司 2004 年 12 月 31 日 单位：人民币元 本期 项目 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售产品、提供劳务收到的现金 289,045,041.99 收到的税费返还 2,639,978.58 收到的其他与经营活动有关的现金 130,294,701.20 现金流入小计 421,979,721.77 购买商品、接受劳务支付的现金 237,080,421.92 支付给职工以及为职工支付的现金 21,943,289.12 支付的各项税费 6,651,283.96 支付的其他与经营活动有关的现金 98,007,
201、226.16 现金流出小计 363,682,221.16 经营活动产生的现金流量净额 58,297,500.61二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 206,626.18 收到的其他与投资活动有关的现金 1,060,462.85 现金流入小计 1,267,089.03 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 7,071,769.32 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 7,071,769.32 56 重庆民丰农化股份有限公司 2004 年年度报告正文 投资活动产生
202、的现金流量净额 -5,804,680.29三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 126,530,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 126,530,000.00 偿还债务所支付的现金 120,682,441.42 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 17,865,621.68 支付的其他与筹资活动有关的现金 28,441,098.24 现金流出小计 166,989,161.34 筹资活动产生的现金流量净额 -40,459,161.34四、汇率变动对现金的影响 -2,544.14五、现金及现金等价物净增加额 12,031,114.84现金
203、流量表补充资料 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,965,291.87 加：计提的资产减值准备 2,443,966.67 固定资产折旧 32,309,453.92 无形资产摊销 6,658,993.23 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加） -24,752.86 预提费用增加（减：减少） 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 固定资产报废损失 146,961.71 财务费用 17,661,456.70 投资损失（减：收益） -14,266.92 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 6,784,896.96 经营性应收项目的减少（减：增加） 10,884,611.14 经营性应付项目的增加（减：减少） -26,519,111.81 其他 少数股东损益 经营活动产生的现金流量净额 58,297,500.61 2不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 54,748,035.45 减：现金的期初余额 42,716,920.61 加：现金等价物期末余额 减：现金等价物期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,031,114.84公司法人代表:袁代建 公司财务负责人：周生明 公司会计机构负责人：徐亚莉 57
