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000963_2012_华东医药_2012年年度报告_2013-03-29.txt

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资源描述

1、华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文12012201220122012 年度报告2013201320132013 年 03030303 月华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文2第一节 重要提示、目录和释义本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人李邦良、主管会计工作负责人李邦良及会计机构负责人(会计主管人员)马红兰声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增

2、股本。本公司 2012201220122012 年度报告涉及的未来计划等陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,请投资者注意投资风险。华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文3目录2012201220122012 年度报告.1111一、重要提示、目录和释义.2222二、公司简介.6666三、会计数据和财务指标摘要.8888四、董事会报告.10101010五、重要事项.28282828六、股份变动及股东情况.36363636七、董事、监事、高级管理人员和员工情况.41414141八、公司治理.50505050九、内部控制.56565656十、财务报告.58585858十一、备查文件目录.1631

3、63163163华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文4释义释义项指释义内容华东医药/公司/本公司指华东医药股份有限公司中国远大集团指中国远大集团有限责任公司华东医药集团指杭州华东医药集团有限公司中美华东指杭州中美华东制药有限公司华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文5重大风险提示可能存在行业竞争、市场、国家政策等风险,敬请广大投资者注意投资风险。华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文6第二节 公司简介一、公司信息股票简称华东医药股票代码000963变更后的股票简称(如有) 无股票上市证券交易所深圳证券交易所公司的中文名称华东医药股份有限公司公司的中文简称华东医药公司的外文名

4、称(如有)HUADONG MEDICINE CO .,LTD公司的外文名称缩写(如有)HUADONG MEDICINE公司的法定代表人李邦良注册地址杭州市延安路 468 号 1 号楼 1 号门 9、10 楼注册地址的邮政编码310006办公地址杭州市莫干山路 866 号办公地址的邮政编码310011公司网址电子信箱hz000963二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名陈波谢丽红联系地址杭州市莫干山路 866 号杭州市莫干山路 866 号电话057189903300057189903300传真057189903300057189903300电子信箱hz000963hz000963三、信息

5、披露及备置地点公司选定的信息披露报纸的名称中国证券报证券时报上海证券报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址公司年度报告备置地点公司董事会办公室华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文7四、注册变更情况注册登记日期注册登记地点企业法人营业执照注册号税务登记号码组织机构代码首次注册1993 年 03 月 31 日杭州市下城区中山北路 439 号3300001005765330191143083157143083157报告期末注册2012 年 07 月 06 日杭州市延安路 468号 1 号楼 1 号门 9、10 楼330000000049286330191143083157143083157

6、公司上市以来主营业务的变化情况(如有)无变更历次控股股东的变更情况(如有)无变更五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址浙江省杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 4 层签字会计师姓名胡燕华、王福康公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文8第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否2012 年2011 年本年比上年增减(%

7、)2010 年营业收入(元)14,579,230,374.7011,131,372,422.7930.97%8,971,836,509.20归属于上市公司股东的净利润(元)469,927,239.97381,484,999.2423.18%317,306,761.68归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润(元)463,144,077.99374,190,525.8223.77%289,410,112.94经营活动产生的现金流量净额(元)642,729,226.6124,573,391.832,515.55%-27,989,144.79基本每股收益(元/股)1.080.8822.73%0.

8、73稀释每股收益(元/股)1.080.8822.73%0.73净资产收益率(%)26.64%28.49%下降 1.85 个百分点28.12%2012 年末2011 年末本年末比上年末增减(%)2010 年末总资产(元)6,538,732,314.235,843,727,966.1611.89%4,255,623,931.48归属于上市公司股东的净资产(归属于上市公司股东的所有者权益)(元)1,998,742,518.961,528,846,126.9330.74%1,158,547,845.62二、非经常性损益项目及金额单位:元项目2012 年金额2011 年金额2010 年金额非流动资产处置

9、损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)1,972,361.53-2,455,067.28-2,873,089.69越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免1,470,890.361,651,344.265,009,623.69计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)30,218,203.6713,105,391.5744,995,120.77委托他人投资或管理资产的损益537,571.91-174,739.70除上述各项之外的其他营业外收入和支出-20,176,754.34-5,326,323.98-5,471,850.06其他符合非经常性损

10、益定义的损益项目2,840,825.55所得税影响额2,614,113.721,263,298.618,467,794.33华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文9少数股东权益影响额(税后)4,087,425.521,795,970.005,120,621.94合计6,783,161.987,294,473.4227,896,648.74对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目,以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因 适用 不适用华东医药股份有限公司

11、2012 年度报告全文10第四节 董事会报告一、概述2012年,是一个重要的历史性年份,党的十八大胜利召开,标志着中国又进入一个新的历史阶段。国内的宏观调控、一系列医改新政的出台,又给我们医药企业的发展带来严峻挑战。在这种市场竞争愈发激烈的形势下,公司上下坚持六条经营理念不动摇,坚持走有华东特色的医药企业发展之路不动摇,通过全体华东药人的辛勤劳动,圆满完成了全年的经营目标和公司四年联动发展规划的奋斗目标,经营业绩再创历史新高,自公司上市以来连续十三年保持了稳健发展,向公司成立二十周年和建厂六十周年交上了一份满意的答卷。报告期内,公司实现营业收入145.79亿元,较上年同比增长30.97%;实现

12、净利润6.21亿元,较上年同比增长27.67%,其中归属于母公司的净利润4.70亿元,较上年同比增长23.18%。截至2012年底,公司资产总额65.39亿元,归属于母公司的所有者权益为19.99亿元,资产负债率64%,报告期内经营活动产生的现金流量净额为64,273万元。报告期内,公司继续深化全公司范围内的集中统一管理工作,抓“华东在发展、管理要跟上”的“一二三四五”的工作要求的贯彻落实工作,专门成立了子公司集中统一管理工作小组,定期召开子公司管理工作会议,并实地调研,对子公司管理方面存在的问题进行梳理和总结,制定和下发了相关制度;完成工业片督办体系的建立并正常运行,在全体员工中开展微创新活

13、动,进一步规范营销大(省)区的组织架构,加强销售费用的集中统一管理,防范风险,进一步夯实了“管理+创新”的基础。报告期内,公司积极应对国家发改委对“免疫、血液、肿瘤和消化”四大类药品的降价,积极做好和主管部门及客户的沟通,不断创新学术促销工作,成功完成2012年度政策与学术促销活动。各项政策事务工作和促销活动的开展,为超额完成公司2012年度销售目标奠定了基础。报告期内,公司工业片继续深入开展了以发酵冬虫夏草菌粉为中心内容的产品结构调整工作,确保扩产项目按期竣工并投入生产,为2013年确保百令胶囊市场需求打好了基础。各原料药及制剂生产车间向内挖潜,积极开展以“三降”为目标的管理和技术创新工作。

14、各车间以项目为单位成立各类攻关小组,通过精细化生产和控制,优化工作流程,改善生产模式,提升了整体生产技术水平,尤其在虫草、阿卡波糖的单罐产量和莫匹罗星发酵生产水平等方面取得了一定的突破,为推进2012年各产品的技术进步和生产成本的控制做出了较大的贡献。报告期内,公司继续按照总体规划,以“技术促销”的理念开展各项国际认证工作,本年环孢素、莫匹罗星、莫匹罗星钙、X-8产品顺利获得美国FDA证书,奥美拉唑钠肠溶胶囊、辛伐他汀片完成欧盟制剂产品cGMP复认证,阿卡波糖原料药完成欧盟认证的现场检查,阿卡波糖片欧盟认证正在积极筹备当中。公司在科研与生产一体化工作上面又有新的起色,完成了多个新产品的注册申报

15、与开展临床工作。2012年12月,中美华东和华东医药集团生物研究所联合申报的公司第一个治疗乙肝药物阿德福韦酯获得生产批文,实现了连续三年每年都报批注册成功一个新产品的目标。工业片营销继续开展商业模式改革工作,在继续细分市场、划小核算单位、加强销售费用的集中统一管理等方面又取得新的成效,2012年是销售收入增长最快的一年,其中百令胶囊的销售第一次达到8亿元,卡博平第一次达到5亿元,成为浙江省两个单品种销售最大的产品。报告期内,公司江苏九阳生产基地改造项目第一期工程已基本完成,为2013年着手产品转移工作打下了基础。杭州江东开发区建立生产基地的项目经过考察谈判也达成了基本意向。商业片继续深化以建立

16、全省商业网络为中心内容的商业模式改革工作,完成宁波公司、湖州公司、绍兴公司的组建工作,进一步加大全省医院纯销覆盖点,进一步理顺子公司的组织框架、薪酬设计、绩效考核华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文11方案、电子商务管理一体化配置及与总部各职能部门对口管理。目前已完成相关对口衔接、信息系统一体化配置。同时,公司商业片积极把握国家政策引导,深化医院合作项目,创建商业新模式,继续探索医药商业企业新的增长方式。近年来公司与省内大医院合作开发“合理用药系统”,先后在浙江省30余家医院推广使用。同时还为医院提供“医院绩效管理模块”、“药品智能物流及供应链管理平台”、“公共卫生服务及平台建设”等项

17、目,推动医院更快向科技化发展,营造医商共赢的合作方式。共建批零平台,发挥品牌与实力的协同优势,参与医院药事管理服务和专业化、特色化布局方向,探索零售转型发展道路。同时,公司顺利通过并完成华东医药(商业)7个批发分公司和华东武林大药房的浙江省药品认证中心GSP复认证。公司下沙物流基地第一期工程2012年上半年正式投入运行,该物流基地是浙江最大最先进的医药物流基地之一,目前已取得第三方物流资格证,为商业片重组中西药统一配送体系,实现物流配送现代化打下了坚实基础。报告期内,公司上下继续深化第三次人力资源变革,完成全公司的定员定编,建立了较为完善的组织架构、职位设置和岗位职责体系;进一步加强绩效考核工

18、作,基本建立起中高层管理人员、部门、项目和员工全覆盖的绩效管理体系;拟订下发华东医药(工业)员工职业发展管理办法,加强员工职业发展通道建设;正在积极开展薪酬的调研和设计,为下一步薪酬体系的改革奠定基础。二、主营业务分析1111、概述2012年,公司的经营范围仍以医药产品的生产和经营为主,公司继续抓住国内医药行业发展的有利时机,全面贯彻“管理+创新”这个主题,继续深化商业模式改革,拓展市场销售。母公司医药商业代理经销业务收入和控股子公司杭州中美华东制药有限公司的主要产品销售收入较去年同期均有稳步增长。单位:万元项目2012年2011年增减()原因说明营业收入1,457,9231,113,1373

19、0.97%主要系公司医药商业和医药工业均扩大销售规模所致营业成本1,172,985894,66131.11%主要系公司销量增加所致期间费用199,788152,44431.06主要系本期公司业务规模扩大,各项费用相应增加所致净利润62,05648,60627.67%主要系公司产品销售量增加所致经营活动产生的现金流量净额64,2732,4572515.55%主要系公司规模增大,加大应收款的回笼所致公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况报告期公司经营工作围绕前期披露的经营计划进行,较好的完成了年度工作计划。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%20%

20、20%20%以上的差异原因 适用 不适用2222、收入说明华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文12报告期公司实现营业收入145.79亿元,较上年同比增长30.97%;医药工业核心控股子公司中美华东实现营业收入22.80亿元,较上年同期增长28.23%,母公司医药商业实现销售收入103.10亿元,较上年同比增长23.46%。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用报告期,公司医药商业规模增长较快,且由于温州华东惠仁医药有限公司等子公司合并进入公司报表,导致医药商业收入同比增长31.61。公司重大的在手订单情况 适用 不适用公司报告期

21、内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额(元)1,591,550,138.55前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例(%)10.94%公司前 5 大客户资料 适用 不适用序号客户名称销售额(元)占年度销售总额比例(%)1客户 A1546,163,631.563.76%2客户 C1330,681,420.502.27%3客户 A3314,213,517.102.16%4客户 A2202,191,816.031.39%5客户 C2198,299,753.361.36%合计1,591,550,138.5510.94%3333、成本行业分类单位:

22、元行业分类项目2012 年2011 年同比增减(%)金额占营业成本比重(%)金额占营业成本比重(%)制造业主营业务成本441,039,610.873.76%370,839,057.014.15%-0.39%商业主营业务成本11,281,584,123.5696.18%8,571,096,422.4495.80%0.38%华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文13产品分类单位:元产品分类项目2012 年2011 年同比增减(%)金额占营业成本比重(%)金额占营业成本比重(%)西药药品主营业务成本9,874,179,706.7584.18%7,170,308,106.7880.15%4.03

23、%中药药品主营业务成本1,615,475,342.2513.77%1,595,309,977.7317.83%-4.06%医疗器械主营业务成本232,968,685.431.99%176,317,394.941.97%0.02%说明无公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额(元)1,362,755,072.95前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例(%)10.07%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用序号供应商名称采购额(元)占年度采购总额比例(%)1供应商 A1365,843,543.462.70%2供应商 A2269,066,009.041.99%3供应商 A3255,538,38

24、5.711.89%4供应商 B1243,741,413.281.80%5供应商 B2228,565,721.461.69%合计1,362,755,072.9510.07%4444、费用单位:万元科目2012年2011年变动率原因说明营业税金及附加6,177.794,628.0033.49%本公司营业收入增长,相应各项税金增加所致管理费用42,387.4930,443.6439.23%本公司业务规模增长,相应各项费用增加所致营业外支出3,268.821,801.3581.46%本期拆迁补偿和捐赠支出增加所致营业外收入3,753.612,043.8583.65%本期收到和确认的财政补助增加所致所得

25、税费用16,696.4112,680.6931.67%公司盈利增长致使相应税金增加5555、研发支出报告期内,公司及控股子公司直接、间接用于研发方面的支出总额13,740万元,同比增长28.19%,占报告期末公司经审计净资产比例的6.87%,占报告期公司实现营业收入(医药工业部分)比例约为5.69%。华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文14报告期内,公司在继续巩固拓展免疫抑制剂、糖尿病及胃肠道用药领域产品研发和工艺改进前提下,重点开拓抗肿瘤药物领域,加快开发超级抗生素及心血管药物。研发支出主要用于对外支付华东医药集团生物工程研究所的技术服务,专利服务、支付其他科研合作单位的项目费用、以

26、及自身新药报批所需的原料药等采购、产品工艺改进和中试实验研究等。报告期内公司重点研发项目进展基本顺利,其中,免疫抑制剂领域有1个项目获得临床批文,处于临床研究阶段;糖尿病药物领域1个项目处于SFDA评审阶段,预计2013年底获得生产批文,1个项目完成中试研究;胃肠道领域1个项目完成中试研究;抗肿瘤药物领域有2个项目获得生产批文(原料)、1个项目处于临床研究阶段;超级抗生素领域3个项目完成中试研究;心血管药物领域1个项目完成中试研究。上述研发项目的推进,为公司未来丰富产品线、经营业绩的持续增长奠定了基础。6666、现金流单位:元项目2012 年2011 年同比增减(%)经营活动现金流入小计17,

27、160,919,707.4812,748,836,140.0834.61%经营活动现金流出小计16,518,190,480.8712,724,262,748.2529.82%经营活动产生的现金流量净额642,729,226.6124,573,391.832,515.55%投资活动现金流入小计21,225,805.0740,840,654.78-48.03%投资活动现金流出小计260,688,909.13314,346,196.57-17.07%投资活动产生的现金流量净额-239,463,104.06-273,505,541.7912.45%筹资活动现金流入小计4,724,784,592.594

28、,220,694,608.8911.94%筹资活动现金流出小计5,127,701,198.353,556,080,630.5944.20%筹资活动产生的现金流量净额-402,916,605.76664,613,978.30-160.62%现金及现金等价物净增加额349,516.79415,681,828.34-99.92%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用(1)经营活动产生的现金流量净额比上年同期增加6.18亿元,同比增长2515.55%,主要系报告期内公司销售规模扩大,加速资金回笼以及去年同期基数较低所致。(2)筹资活动产生的现金流量净额比上年同期减少10.68亿元,同

29、比降低160.62%,主要是由于报告期内公司偿还债务所支付的现金比上年增加15.77亿元所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用三、主营业务构成情况单位:元营业收入营业成本毛利率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)毛利率比上年同期增减(%)华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文15分行业商业12,118,541,110.15 11,281,584,122.566.91%31.61%31.62% 下降 0.01 个百分点制造业2,415,598,406.74441,039,610.8781.74%27.96%18.93

30、% 上升 1.38 个百分点分产品西药药品12,487,434,221.509,874,179,705.7520.93%36.28%37.71% 下降 0.82 个百分点中药药品1,751,636,266.581,615,475,342.257.77%2.39%1.26%增长1.02个百分点医疗器械295,069,028.81232,968,685.4321.05%33.02%32.13% 增长 0.53 个百分点分地区国内销售14,522,806,193.06 11,715,844,751.7519.33%31.07%31.18% 下降 0.07 个百分点国外销售11,333,323.836

31、,778,981.6840.19%-25.01%-37.66% 增长12.13个百分点公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用四、资产、负债状况分析1111、资产项目重大变动情况单位:万元2012 年末2011 年末比重增减(%)重大变动说明金额占总资产比例(%)金额占总资产比例(%)货币资金77,435.9411.84%77,938.5113.34%-1.50%无应收账款227,556.4234.80%199,536.1934.15%0.65%无存货153,278.2323.44%110,372.6018.89%4.5

32、5%无投资性房地产1,918.470.29%1,143.250.20%0.09%无长期股权投资7,126.891.09%6,755.771.16%-0.07%无固定资产75,557.7011.56%61,623.2710.55%1.01%无在建工程15,509.132.37%14,254.742.44%-0.07%无合计558,382.7885.44%471,624.3280.71%4.66%无2222、负债项目重大变动情况单位:万元2012 年2011 年比重增减(%)重大变动说明金额占总资产比例(%)金额占总资产比例(%)短期借款140,822.4921.54%166,085.4328.4

33、2%-6.88%本期应收款回款较好,相应减少借款额度华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文16长期借款9,700.001.48%7,000.001.20%0.28%子公司供应链公司新增购建固定资产配套长期借款合计150,522.4923.02%173,085.4329.62%-6.60%3333、以公允价值计量的资产和负债无报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 是 否五、核心竞争力分析1111、独具特色的企业文化和经营理念公司始终坚持“济世、诚正、执着、务实”的核心价值观,秉承“服务大众健康”的企业使命,专注于药品生产和服务事业。在长期生产经营中,形成了符合公司发展实际、具有华东

34、医药特色的六条经营理念:要么唯一,要么第一;不求规模最大,但求效益最好;不求品种最多,但求品种最大;专注专科特殊用药;不做大鱼塘里的大鱼,要做小鱼塘里的大鱼;不一定要做火车头,但一定要乘上第一节车厢。在公司六条经营理念指引下,公司发展稳健,连续多年保持稳定增长,净资产收益率保持行业领先水平,使股东获得良好的投资回报。2222、行业地位优势公司是业务横跨医药工业和商业经销两大领域的综合性医药企业,行业地位突出,经营风格稳健,盈利能力出色。医药商业规模和市场份额处于浙江省内龙头地位;核心控股子公司杭州中美华东制药有限公司为浙江省规模最大的处方药产品生产企业,为国家高新技术企业、国家级创新型企业。2

35、012年公司医药工业位居中国制药工业百强企业第58位,医药商业位居中国医药商业企业十强第8位。3333、产品优势公司产品专注专科、特殊用药,已形成稳定的产品梯队,公司产品在免疫移植、糖尿病、消化道和肾病治疗领域市场份额均保持国内厂家领先,销售规模上亿以上的大产品有7个,是品种最全、产销量最大的器官移植和糖尿病药物国产企业,在市场上和原研跨国公司直接进行竞争。公司绝大多数产品都是国内首仿,生产工艺先进,质量标准高,是需要病人终生服用的救命药。商业总代理总经销的品种也在省内排名第一。4444、人员和专业优势公司拥有专业、高素质的生产、营销、管理和科研人员队伍。生产质量管理体系健全,西药原料药全部获

36、得美国FDA或欧盟等权威市场认证,部分制剂产品已获得欧盟CGMP认证。工业产品营销网络遍布全国所有省份和主要大中型医院,专业化的学术营销推广团队人员超过1500人,并具有较强的医药市场政策分析研究和运作经验。商业经销和配送网络覆盖浙江全省和周边省市,药品物流配送能力浙江省内领先,冷链物流配送水平全国领先。5555、研发和技术优势公司历来重视新产品和新技术的研发工作,产品研发能力较强,创新成果显著。拥有国家企业技术中心、省市技术研发中心及科技合作平台,拥有多项国内领先的药品生产和科研创新专利,在微生物发酵、化学合成、药物分析和检验、基因和生物工程等方面具有自己的核心技术和专业经验,并多次获得国家

37、和省市重大新药研发和专项奖励。华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文17六、投资状况分析1111、对外股权投资情况(1111)对外投资情况对外投资情况2012 年投资额(元)2011 年投资额(元)变动幅度10,726,400.00246,514,846.20-95.65%被投资公司情况公司名称主要业务上市公司占被投资公司权益比例(%)华东医药绍兴有限公司医药商业批发60%华东医药湖州有限公司医药商业批发100%温州华东惠仁医药有限公司(注 1)医药商业批发40%杭州华东大药房连锁有限公司(注 2)医药零售连锁99.33%注 1:报告期内,温州华东惠仁医药有限公司新增注册资本 330 万

38、元,本公司按 40%股权比例认缴出资额 132 万元。注 2:报告期内,本公司以 37.44 万元的价格受让应杰持有的杭州华东大药房连锁有限公司 1.33%的股权,目前本公司直接持有杭州华东大药房连锁有限公司 86.33%股权,并通过本公司全资子公司杭州华晟投资管理有限公司间接持有杭州华东大药房连锁有限公司 13%股权。(2222)持有金融企业股权情况公司名称公司类别最初投资成本(元)期初持股数量(股)期初持股比例(%)期末持股数量(股)期末持股比例(%)期末账面值(元)报告期损益(元)会计核算科目股份来源宁波东海银行股份有限公司商业银行31,874,846.20 49,156,585 9.6

39、6% 49,156,5859.66% 31,874,846.200.00长期股权投资股权收购及增资合计31,874,846.20 49,156,585-49,156,585-31,874,846.200.00-注:象山县绿叶城市信用社股份有限公司于 2012 年 4 月 18 日更名为宁波东海银行股份有限公司。2222、主要子公司、参股公司分析主要子公司、参股公司情况公司名称公司类型所处行业主要产品或服务注册资本总资产(元)净资产(元)营业收入(元)营业利润(元)净利润(元)杭州中美华东制药子公司医药制造抗生素原料药及制1,200 万美元 1,216,803,831.58 776,646,99

40、0.80 2,279,770,049.39 505,774,551.05 414,810,968.28华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文18有限公司剂华东医药供应链管理(杭州)有限公司子公司仓储服务业医药供应链技术的管理和咨询5,073 万元155,100,836.8236,088,262.6115,322,982.952,720,163.722,953,040.89华东医药宁波有限公司子公司医药商业生物制品的代理销售500 万元480,883,139.43 182,859,302.99966,972,739.0079,334,868.8665,040,988.35华东医药(西安)博

41、华制药有限公司(注1)子公司医药制造奥硝唑原料和制剂8,000 万元181,287,982.2770,677,636.8399,194,816.46-3,143,550.05-1,908,437.68杭州华东中药饮片有限公司子公司医药制造中药饮片、收购中草药、药材机械修理1,600 万元123,422,377.4937,871,986.48233,304,112.0911,450,457.049,606,573.15杭州华东大药房连锁有限公司子公司医药商业生化药品、中成药等销售1,500 万元48,884,590.8828,046,153.34126,943,994.011,751,124.3

42、02,454,683.45杭州华东武林大药房有限公司子公司医药商业生化药品、中成药等销售1,500 万元31,417,329.1012,293,756.4785,955,800.75-623,290.59-522,988.57江苏九阳生物制药有限公司子公司医药制造原料药生产及销售10,095 万元125,331,308.2697,661,495.324,516,001.32-10,816,805.91-10,887,562.02温州华东惠仁医药有限公司(注 2)子公司医药商业中药材、中药饮片、化学制剂等批发1,530 万元389,416,966.8339,506,243.95 1,246,65

43、2,012.7125,315,668.8017,367,398.15注(1):西安博华为合并陕西九州制药后的数据;注(2):浙江惠仁医药有限公司于 2012 年 10 月 29 日更名为温州华东惠仁医药有限公司。主要子公司、参股公司情况说明(1)杭州中美华东制药有限公司:主要生产和销售抗生素原料药及制剂,为公司医药工业核心控股子公司。主要产品有百令胶囊、卡博平、新赛斯平、赛可平、他克莫司、泮立苏等。截止报告期末,公司资华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文19产总额为 12.17 亿元,净资产为 7.77 亿元。报告期实现营业收入 22.80 亿元,实现净利润 4.15 亿元,分别较上年

44、同期增长 28.23%、29.45%。中美华东主要产品系列 2012 年度销售增长状况:百令胶囊系列同比增长 40.75%,糖尿病药物同比增长 30.13%,消化系统药物同比增长 29.93%,器官移植免疫抑制剂药物同比增长 7.01。(2)华东医药宁波有限公司:主要经营生物制品等的代理销售。报告期内,宁波公司大力拓展进口产品代理销售,经营稳定。截止报告期末,公司资产总额为 4.81 亿元,净资产为 1.83 亿元,2012 年实现营业收入 9.58 亿元,与上年度基本持平,实现净利润 6,461 万元,同比增长 30.63%。(3)杭州华东中药饮片有限公司:主营中药饮片、收购中草药、药材机械

45、修理。 截止报告期末,公司资产总额为 1.23 亿元,净资产为 3,787 万元,2012 年营业收入为 2.33 亿元,实现净利润为 961 万元。(4)华东医药供应链管理(杭州)有限公司:主营医药供应链技术的管理与咨询。2012 年完成了现代化物流中心的一期项目基建和改造,正式投入运营。截止报告期末,公司资产总额为 1.55 亿元,净资产为 3,609万元,2012 年营业收入为 1,532 万元,实现净利润为 295 万元。报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司目的报告期内取得和处置子公司方式对整体生产和业绩的影响华东医药湖州有限公司全省商业网络布局

46、投资新设较小华东医药绍兴有限公司全省商业网络布局股权收购较小陕西大华九州置业有限公司资产管理控股子公司新设的控股子公司较小宁波惊尘冷链物流有限公司医药冷链物流控股子公司新设的控股子公司较小5555、非募集资金投资的重大项目情况单位:万元项目名称投资总额本年度投入金额截至期末累计实际投入金额项目进度项目收益情况合计000-非募集资金投资的重大项目情况说明本年度无超过未经审计净资产 10%的非募集资金投资的重大项目。七、公司控制的特殊目的主体情况无华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文20八、公司未来发展的展望1、2013年及今后国内医药行业发展趋势展望中国经济经过2012年的继续宏观调控,

47、经济过热现象得到一定的抑制,国民经济出现了一些好的发展势头,虽然改变增长模式的任务仍然艰巨,但中国经济持续保持稳健发展的趋势不会改变。随着国内经济的持续增长,加上人口老龄化、疾病谱变化,新医改推动等因素推动,中国医药市场正处于快速发展阶段,是全球医药行业增速最快的市场之一。全国医药行业发展的总体趋势是,一方面随着人民生活水平的不断提高,对医药的需求在不断增加,每年都保持在20%左右的增长。与其他周期性的工业相比,医药工业增长更稳定,即使处于宏观经济的下行阶段,行业增速依然保持稳定且一直高于 GDP增速。政府用于医疗卫生投入的增速也远高于GDP的增长,接近GDP增速的2倍。未来医药行业政策较之前

48、比,转好信号较强,大病医保、城镇化等政策将继续扩大医疗需求的蛋糕,各省药品招标政策也将会越来越理性化。另一方面,来自国家新出台的针对医药行业政策面的各种制约因素也越来越多。国家药监局新药审批日趋严格,科研报批新政策的出台将从源头上提升医药企业新药研发的难度和高度,同时也符合国家鼓励创新的政策。 制造(过程)环节:新版GMP认证、仿制药质量一致性评价、新版药典等政策的推出将大幅提高医药行业整体制造水平。 流通(营销)环节:新版GSP认证、打击商业贿赂、医保支付制度改革、招标降价和限价等政策,必将淘汰一大批中小制药企业。可以预见今后510年内,医药行业中收购兼并重组与两极分化将成为一个大的趋势,这

49、一趋势将进一步加剧医药市场的竞争和集中度的提升。强的、大的医药企业将越做越强、越做越大;弱的、小的医药企业将面临更严峻的竞争,或被市场淘汰。2、公司未来三年的发展战略继续坚持“专注专科、特殊用药”与“要么第一,要么唯一”的方针,围绕打造国内制剂大厂这个中心,巩固现有免疫抑制剂、糖尿病、肾病与消化道四大优势产品领域,努力拓展抗肿瘤、抗重症感染与心血管三大新领域;重点建设好国内品种最多,竞争力最强的免疫抑制剂与糖尿病用药两大生产销售基地。创建一支20002500人的商业模式先进的、浙江省实力最强、在全国处于先进地位的优秀的市场营销队伍。努力拓展融资渠道,集中精力规划并建设好杭州江东与江苏九阳两大新

50、生产基地,完成重点项目改造建设,全面通过国家新版GMP和GSP资质认证,为系列化新产品上市与市场营销拓展奠定坚实的物质基础。3、2013年经营计划2013年随着国家新一届政府换届完成,预计中国医疗体制改革速度会逐步加快,很多核心医改政策和制度将全面推行,如新版基本药物目录及实施细则制定、加快公立医院改革,取消药品加成、药品招标政策调整以及医保支付制度改革等。作为工商兼具的医药企业,公司今后仍将继续巩固浙江省“医药工业+医药商业”龙头的地位,在打造器官移植和糖尿病领域国内品种最全体系的基础上,向抗肿瘤药、心脑血管药、重症感染药等领域加快布局和发展。2013年,公司上下将全面、深入贯彻年度工作会议

51、精神,继续深化企业管理变革工作,抓好“华东医药一、二、三”,即一个不同、两个变样、三项改革工作。一个不同“卖出不同来”;两个变样管理大变样、市场大变样;三项改革组织架构改革、薪酬体系改革和商业模式改革。努力抓好企业管理中的平衡管理工作。坚持六条经营理念不动摇,坚持走有华东特色的医药企业发展之路。2013年公司将继续重视和抓好全国各省市的药品集中统一招标工作,确保不因招标失去市场。继续做好医保、物价、招标和基本药物目录的政策事务工作,做好有关产品进入新版基药目录后的政策应对以及2014版医保目录调整的准备工作。公司将进一步完善科研生产一体化体系,继续贯彻好 “一心一意谋发展,不分你我抓科研”的指

52、导方针,贯彻“注册第一,速度第一”的方针,适应国家新药审批政策变化。加大创新药和首仿药的研发力度,抓好项目管理和重大项目的开发。不断加强科研与生产的紧密合作,完善新产品移交的流程和管理体华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文21系,大力加强新产品报批平台的建设,增强公司科研报批核心能力,优化科研开发的人、财、物配置,加快新产品的研发和注册报批速度,争取年内有12个新产品取得生产批文。公司还将认真抓好产能平衡与产品结构调整工作,确保各产品的市场供应,重点保障完成冬虫夏草原料菌粉和阿卡波糖原料扩产任务,加快霉酚酸酯等产品的生产转移和产品的国内外认证和接轨国际工作。全力抓好各产品新版GMP认证

53、,确保新制剂大楼口服固体制剂、冻干粉针和新的抗肿瘤产品生产线通过新版GMP认证,启动制剂国际认证,,继续大力抓好江东开发区生产基地项目一期和江苏九阳生产基地建设。江东新生产基地建设年内要完成项目审批、新公司工商注册和土地招标获取等手续,并正式动工;九阳霉酚酸酯项目力争完成生产批文的文号转移,并通过GMP认证;年内中美华东新制剂大楼要正式投入使用,年底前要完成第二幢制剂大楼的土建和行政办公大楼的建设工作。2013年公司工商系统都要开展管理上的改革创新与市场营销上的改革与创新。工业片要继续抓好营销公司的商业模式改革工作。进一步扩大人员规模,划小核算单位,细分组织,细分市场,细分医院,细分科室,推进

54、人力资源和终端资源的合理优化配置。继续抓好营销公司的集中统一管理工作,特别是人与费用的集中统一管理工作。商业片要把握国家政策引导,深化医院合作项目,创建商业新模式,继续探索医药商业企业新的增长方式。继续按计划实施全省各地市的商业公司的收购或组建工作,完成全省业务布局,组建全省医药商业网络,以子公司为各地核心平台,网络纵深县市终端。继续抓好和医院合作模式的探索工作。三是重组中西药统一配送体系,推进以杭州、温州为中心的华东商业新物流建设,完成全省物流网络建设。2013年公司将集中加强应收账款管理工作,设立专项考核指标和考核方法,控制企业风险。加快建设华东商业总部统一的信息系统平台,发挥各控股子公司

55、的品种优势和股份公司的规模优势,重点建设电子商务在线交易平台,实现下游客户、上游供应商、内部业务员、外部政府等不同类型访问者的多组织应用模式,同步建设零售交易(B2C)平台。2013年公司计划全面完成公司第三次人力资源变革,优化组织架构,加强招聘,进一步完善绩效考核体系,认真抓好薪酬体系改革工作。梳理、设计并实施好新的薪酬体系,建立起有竞争力的科学合理的员工薪酬体系。2013年,公司将认真分析研究医药行业面临的新形势、新机遇和新挑战,紧紧抓住当前的发展机遇,利用好有利因素,克服不利因素,坚定不移地深化企业内部改革,认真抓好内部管理,用变革去抓住机遇,用创新去迎接挑战,在生产、营销、科研与管理工

56、作上面继续创造出新的业绩,为顺利完成第四个三年规划第一年的目标任务而努力奋斗!九、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明无十、与上年度财务报告相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明无十一、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明无十二、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明报告期新纳入合并财务报表范围的子公司华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文221、因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明(1)本期公司投资设立了华东医药湖州有限公司,于2012年7月11日办妥工商设立登记手续,并取得注册号为330500000021657的企业法人

57、营业执照。该公司注册资本5,000,000.00元,公司出资5,000,000.00元,占其注册资本的100%,拥有对其的实质控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。(2)本期孙公司陕西九州制药有限责任公司投资设立了陕西大华九州置业有限公司,于2012年9月7日办妥工商设立登记手续,并取得注册号为610000100514220的企业法人营业执照。该公司注册资本50,000,000.00元,其中陕西九州制药有限责任公司以货币出资15,000,000.00元、实物出资35,000,000.00元,占其注册资本的100% ,拥有对其的实质控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务

58、报表范围。(3)本期子公司华东医药宁波有限公司投资设立了宁波惊尘冷链物流有限公司,于2012年9月24日办妥工商设立登记手续,并取得注册号为330206000168533的企业法人营业执照。该公司注册资本2,000,000.00元,华东医药宁波有限公司出资2,000,000.00元, 占其注册资本的100% ,拥有对其的实质控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。2、因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明根据本公司与徐银虎、周素娥于2012年7月3日签订的关于浙江国大医药有限公司股权转让之协议书,本公司以2,688,000.00元受让徐银虎持有的浙江国大医药有限公司40.

59、00%股权;以1,344,000.00元受让周素娥持有的浙江国大医药有限公司20%股权。本公司已于2012年7月10日支付股权转让款4,032,000.00元,并办理了相应的财产权交接手续,故自2012年7月起将其纳入合并财务报表范围。2012年8月14日,浙江国大医药有限公司更名为华东医药绍兴有限公司。十三、公司利润分配及分红派息情况报告期内利润分配政策特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况报告期内,为进一步明晰公司的现金分红政策以及保护中小股东的利益,公司对公司章程进行了修订,进一步明确了现金分红的具体条件和比例、利润分配的决策程序、利润分配政策调整的条件和决策程序、未分配利润的使用原则

60、等,该等修改经2012年7月30日召开的公司七届二次董事会审议通过后提交2012年8月16日召开的2012年度第一次临时股东大会审议通过。报告期内,公司利润分配政策调整或变更的条件和程序合规、透明,公司利润分配政策符合公司章程及审议程序的规定,并由独立董事发表意见,充分保护中小投资者的合法权益。公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。公司近 3333 年(含报告期)的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况(1111)2010201020102010年公司利润分配、资本公积金转增股本方案:2010年8月15日,公司六届十二次董事会审议通过了公司201

61、0年中期利润分配预案。以2010年6月30日总股本434,059,991股为基数,每10股派发现金股利3.3元(含税)。本次股利分配总额为143,239,797.03元,剩余未分配利润 216,284,680.68元结转至以后分配。2010年中期不送股,也不进行公积金转增股本。2011年4月20日,公司六届十五次董事会审议通过了公司2010年度利润分配预案。根据天健会计师事务所有限公司审计,公司2010年度合并口径实现净利润总额 395,863,452.88元,归属于母公司股东的净利润317,306,761.68元。2010年度母公司实现净利润236,117,246.93元,按10%提取法定盈

62、余公积后,年末实际可供股东分配的利润为228,699,151.97元。公司本年度利润分配方案为:不分配,不转增。(2222)公司2011201120112011年度利润分配、资本公积金转增股本方案:根据天健会计师事务所审计,公司2011年度合并口径实现净利润486,055,441.81元,归属于母公司股东的净利润381,484,999.24 元。华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文232011年度母公司实现净利润290,040,193.46元,按10%提取法定盈余公积后,加上以前年度结转的未分配利润228,699,151.97元,年末实际可供股东分配的利润为489,735,326.08

63、元,资本公积金为3,853,096.97元。公司本年度利润分配方案为:不分配,不转增。(3333)公司2012201220122012年度利润分配、资本公积金转增股本预案:根据天健会计师事务所审计,公司2012年度合并口径实现净利润总额620,556,748.41元,归属于母公司股东的净利润469,927,239.97元。2012年度母公司实现净利润342,175,103.04元,按10%提取法定盈余公积后,加上以前年度结转的未分配利润489,735,326.08元,年末实际可供股东分配的利润为797,692,918.82元,资本公积金为3,853,096.97元。公司2012年度的分配预案为

64、:不分配,不转增。公司近三年现金分红情况表:单位:元分红年度现金分红金额(含税)分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率(%)2012 年0.00469,927,239.970%2011 年0.00381,484,999.240%2010 年143,239,797.03317,306,761.6845.14%公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 适用 不适用报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划1、公司自上市以来一直未能在资本市场融资,发展资金都是靠贷款和留存收益

65、积累。近年来公司面临较好的发展机遇,但现面临的矛盾和问题也较多,最突出的就是生产场地和产能不足,不但影响到产品生产和供应,也延误了新产品报批。故急需新建新的生产基地加以解决。经过公司多方考察和论证,已决定在杭州江东开发区前进工业园区投资新建华东医药新生产基地,该项目预计一期投资总额就超过10亿元,建设期限4年,给公司带来较大资金压力。2、另外,公司医药商业经营规模不断扩大,虽采取各种控制措施并结合绩效考核压缩应收账款规模,但财务贷款总体规模仍在上升,目前整体负债规模超过42亿,母公司日均贷款规模在15亿元以上,利息负担较重。为减轻公司财务压力,保证公司各项重大投资项目的按期完成,加快发展速度,

66、圆满完成三年规划的奋斗目标,保障公司持续发展和股东的长远利益,根据目前实际情况,公司拟定2012年度不进行利润分配,亦不进行资本公积金转增股本。未分配利润将留存公司作为营运资金,补充流动资金以及用于项目建设和对外投资。公司将继续努力,争取用优异的经营业绩回报股东的关心和支持。未分配利润将留存公司作为营运资金,补充流动资金以及用于项目建设和对外投资。十四、社会责任情况作为一家立足国内、着眼世界的集医药生产、科研、批发零售为一体的综合性医药上市公司,2012年,公司在创造利润、对股东负责的同时,始终坚持“济世、诚正、执着、务实”的核心价值观,秉承“服务大众华东医药股份有限公司 2012 年度报告全

67、文24健康”的企业使命,专注于药品生产和服务事业,一如既往的承担对员工、客户、社会和环境的责任,不但为社会提供优质的医药产品和服务,也为地方经济的快速稳定发展做出较大的贡献。公司诚信、合法经营,兑现“做遵纪守法楷模”的承诺;公司不断加速产业技术升级和产业结构优化,推广节能减排,增大企业吸纳就业的能力,为环境保护和社会安定尽职尽责;公司热心慈善事业,用大爱和真情回报社会,自觉、自愿的履行企业公民应尽的义务,用实际行动实现“追求卓越”的宏伟目标。(一)股东与债权人权益保护2012年,公司不断提高公司治理水平,按照公司法、证券法、上市公司治理准则等法律法规以及其他规范性文件的要求,建立并完善了公司法

68、人治理体系和内部控制体系,公司制度健全,执行有力,从根本上保证了公司股东和债权人的合法权益。公司注意加强投资者关系管理工作,保障广大投资者的知情权。公司设立专门的投资者咨询电话、邮箱,通过深交所投资者互动交流平台、接听电话、电子邮箱、传真及接待投资调研来访者等多种形式,与投资者保持良好的沟通。公司按照深交所股票上市规则、上市公司规范运作指引等规定,真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务,使广大股东,尤其是中小投资者能够及时、充分地了解公司各方面情况,杜绝内幕交易的发生。公司股东大会的召集、召开程序符合公司法、股票上市规则及公司章程的有关规定。2012年,公司认真编制有关信息披露公告,包

69、括公司重大事项的定期公告和临时公告共25份,确保股东对公司重大事项和经营业绩的知情权。公司注重保障债权人利益,及时向债权人通报与其权益相关的重大信息,配合和支持债权人依法依规为维护自身利益了解公司有关财务、经营和管理等情况,信守合同承诺,按时履行还款义务,注重合作双赢。公司与银行建立了互相信任、互相支持的银企关系,公司资信情况良好。(二)职工权益保护2012年,公司尊重、关心和维护员工的合法权益,严格遵守劳动法、劳动合同法、社会保险法等相关法律法规,建立和完善了一整套符合法律要求的人力资源管理体系,与员工劳动合同签订率达100%。公司建立了规范的员工社会保险管理体系,在册员工参保覆盖率达到10

70、0%。公司建立了健全的员工健康管理办法,每年对所有员工进行身体检查,公司依法向劳动者提供平等的就业机会和公平的就业条件,并根据企业生产经营的实际情况,合理安排员工的劳动生产和休息休假。公司始终关注员工的安全和身体健康,在劳动合同和员工手册中明确规定执行国家规定的工作时间和休息休假制度,提供符合国家规定的劳动保护和安全卫生条件,推广安全健康的工作方式。公司非常重视员工职业技能的提升和综合素质的培养。公司培训以企业文化为基础,以GMP和EHS为指导,以提升员工岗位技能为重点,以人才培养与企业发展相适应为目标,建立各层面员工培训体系。公司实行“三级”培训体系,即公司级、部门级和班组级三个层面。培训以

71、灵活多样的方式进行:高校深造、科研院所实习、E-learning在线学习、集中培训、外聘讲师内训、外出培训、考察,现场操作培训和户外拓展等,努力将人才培养与企业的发展相适应。公司以技师协会为抓手,开展“职业技术带头人”、“师傅带徒”、“等级工培训”、“职工技术攻关”等工作,搭建技术工人成长平台,为企业培养技能型员工服务。公司按规定为员工提供各项社会福利,如养老保险、基本医疗保险、失业保险、生育保险、工伤保险及住房公积金等。同时,员工可按国家规定,享受各种法定休假节日,以及包括年休假、产假、探亲假、婚丧假、哺乳假、计划生育假等,部分员工还可以享受疗养休假。另外公司还提供诸如交通补贴等其它多种福利

72、。公司切实关心员工生活,完善公司“帮困机制”,做好工会“第一知情人”角色。公司各分工会积极开展帮扶活动,对困难员工进行救助,奉献爱心。公司开展系列职业技能竞赛、职工运动会、职工文艺汇演等活动,丰富了职工的业余生活,提高了企业凝聚力。华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文25(三)供应商、经销商及消费者权益保护公司一直坚持诚信经营、利益共享、互惠互利的原则,不断完善采购流程与机制,对供应商管理遵循着风险管理方法和生命周期模式,在原辅材料采购上与供应商建立了较长期的协作关系,不断加强供方管理,强化采购过程的监督和测量,严把质量关。公司所有药品、原料、原料药、辅料、包装材料必须从有资格的供应商

73、处进行采购,并尽量优先从生产商处采购,以减少供应链的复杂性对产品质量的风险。与主要物料供应商签订有质量协议,在协议中明确了双方所承担的质量责任。建立有物料供应商审计和批准的操作规程,明确了供应商的资质、选择的原则、质量评估方式、质量审计内容、评估标准、质量审计人员的组成及资质,确定了现场质量审计周期以及物料供应商批准的程序。公司对提供符合质量要求的供应商,按约定结算、支付货款,保障供应商利益不受损害。公司注重维护供应商的产品利益和技术开发利益,充分尊重并维护供应商的商标权、专利权等合法权益,保护其商业机密。(四)积极推进节能减排2012年,为贯彻落实杭州市2012年度能源“双控”目标,公司从加

74、强管理入手,以管理促生产,全面提升生产系统的技术水平;以管理促降耗,努力降低产品能源消耗水平。公司推出了一系列以“低碳生活、保护地球”为主题的践行活动,并以“倡导低碳绿色生活,推进城镇节水减排”主题,积极组织开展节水宣传活动。公司主要下属制药企业中美华东全年消耗能源13,237吨标准煤,同比增长11%,万元产值单位能耗达到0.0554吨标煤/万元,同比相比下降12.6%(以上数据为杭州市统计局口径),超额完成了市政府下达的万元产值单位能耗同比下降6%的节能目标。2012年,公司继续加大节能减排项目投入,全年投入达1200多万元(包括运行费用),顺利并超额完成了全年“三废”处理工作,公司“三废”

75、全面达标排放。随着清洁生产的全面实施,企业排放的废气浓度也大幅度下降。2012年,公司被浙江省经济和信息化委员会、浙江省环保厅评为浙江省绿色企业(清洁生产先进企业)。(五)投身公益作为国内免疫抑制剂市场的龙头企业以及中国最大的免疫抑制药物研发和生产基地,公司在创办生命之花、中华肾友的基础上还开办了“生命之花中国名医馆”远程网络医生在线问诊,传播健康信息,免费为消费者提供健康教育咨询服务。公司积极参与社会公益活动,向社会捐赠资金或药品,扶贫济困。2012年,公司及下属控股子公司共对外捐赠药品金额达1300多万元,公司向杭州市第十二次春风行动捐赠100万,向杭州市“联乡结村”捐赠30万元。十五、报

76、告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料2012 年 02 月 03 日 公司会议室实地调研机构国泰君安证券 1国金证券 2金元比联基金 2泽熙投资 1公司经营情况2012 年 02 月 08 日 公司会议室实地调研机构国泰基金 1广发证券 2银河基金 1大成基金 1宝盈基金 1星石投资 1公司经营情况2012 年 02 月 09 日 公司会议室实地调研机构光大证券 1泰康资产 1 方正证券 1深圳富邦基金 1 东兴证券 1阳光保险 1公司经营情况2012 年 02 月 10 日 公司会议室实地调研机构东方证券 2安徽国富产业

77、基 公司经营情况华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文26金 1 上海德汇集团 1深圳合赢投资 12012 年 02 月 15 日 公司会议室实地调研机构光大证券 2公司经营情况2012 年 02 月 16 日 公司会议室实地调研机构华龙证券 2公司经营情况2012 年 02 月 23 日 公司会议室实地调研机构申银万国证券 1公司经营情况2012 年 03 月 26 日 公司电话沟通个人个人投资者 1公司 2011 年报交流及产能情况2012 年 03 月 26 日 公司电话沟通机构广发证券、易方达基金、长城基金等公司 2011 年报交流2012 年 03 月 28 日 公司会议室实地

78、调研机构安信证券 2国泰君安 2国投瑞银基金 1光大保德信基金 1中国人寿资管 1朱雀投资 1公司 2011 年报交流及公司经营情况2012 年 04 月 10 日 公司会议室电话沟通个人个人投资者 1公司产品降价情况及原料产能情况2012 年 04 月 11 日 公司会议室实地调研机构招商证券 1诺安基金 1东方港湾 1民生人寿 1浙江益恒投资 1深圳悟空投资 1华安财保 1公司经营情况2012 年 04 月 12 日 公司会议室实地调研机构东方证券 1交银施罗德基金1德邦证券 1浙江敦和投资 1南京证券 1淡水泉 投资 1中国平安 1华安基金1渤海证券 1公司经营情况2012 年 04 月

79、 23 日 公司会议室电话沟通机构鹏华基金 1太平资产 1南方基金 1嘉实基金 1银华基金 1公司经营情况2012 年 04 月 24 日 公司会议室实地调研机构国泰基金 1天治基金 1嘉实基金 1华泰柏瑞基金 1兴业证券 2国信证券 1公司经营情况2012 年 04 月 25 日 公司会议室实地调研机构招商基金 1 中银国际 1公司经营情况2012 年 04 月 26 日 公司会议室实地调研机构易方达基金 1广发基金 1广发证券 1公司经营情况2012 年 05 月 10 日 公司会议室实地调研机构广发证券 1广发证券 2公司经营情况2012 年 05 月 21 日 公司会议室实地调研机构富

80、达基金(香港)派杰亚洲证券 2中山证券 1公司经营情况2012 年 05 月 22 日 公司会议室实地调研机构广发证券、国金证券联合调研 公司经营情况2012 年 05 月 23 日 公司会议室实地调研机构广发基金 1嘉实基金 1公司经营情况2012 年 05 月 24 日 公司会议室实地调研机构平安证券 1华夏基金 1南公司经营情况华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文27方基金 1泰康资产 1渤海证券 1尚雅投资 12012 年 06 月 01 日 公司会议室实地调研机构安信证券 1朱雀投资 1汇丰晋信基金 1公司经营情况2012 年 06 月 05 日 公司会议室实地调研机构申银万

81、国证券 1北京鸿道投资 1国泰君安证券 2中海基金 10公司经营情况2012 年 06 月 07 日 公司会议室实地调研机构上投摩根基金 2公司经营情况2012 年 06 月 11 日 公司会议室实地调研机构广发证券 1长盛基金 2公司经营情况2012 年 06 月 14 日 公司会议室实地调研机构国金证券 2海富通基金 4公司经营情况2012 年 06 月 28 日 杭州金溪山庄会议室 实地调研机构国金证券、中信证券、东方证券、广发证券、嘉实基金、银华基金、华创基金、易方达基金、博时基金、南京证券等联合调研公司经营情况2012 年 07 月 12 日 公司会议室实地调研机构尚雅投资 5长江证

82、券 2公司经营情况2012 年 07 月 22 日 公司对外公开电话电话沟通机构香港巴克莱银行医药行业及公司情况2012 年 08 月 24 日 公司会议室实地调研机构广发证券 1易方达基金 4公司经营情况2012 年 08 月 31 日 公司会议室实地调研机构中投证券 1融通基金 1公司经营情况2012 年 09 月 05 日 公司会议室实地调研机构民生证券、国金证券组织的集体调研:银河证券 1;民生证券 1;长盛基金 1;人保资产 1;人寿资产 2;农银汇理 2;国寿资产 1;国寿养老 1;国金证券2;方正证券 1;建信基金 1;农银汇理 1公司经营情况2012 年 09 月 21 日 公

83、司对外公开电话电话沟通个人个人投资者公司免疫系列产品降价及原料产能情况2012 年 11 月 08 日 公司会议室实地调研机构上投摩根基金 3;长江证券 2公司经营情况2012 年 11 月 09 日 公司会议室实地调研机构华宝兴业基金 2;华商基金 2;嘉实基金 1公司经营情况2012 年 11 月 13 日 公司会议室实地调研机构富国基金 1;易方达 1公司经营情况2012 年 11 月 21 日 公司对外公开电话电话沟通机构广发证券电话会议公司经营情况2012 年 12 月 03 日 公司对外公开电话电话沟通机构长盛基金 1公司经营情况2012 年 12 月 13 日 公司对外公开电话电

84、话沟通机构华创证券 1公司经营情况2012 年 12 月 19 日 公司会议室实地调研机构鹏华基金 1公司经营情况华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文28第五节 重要事项一、重大诉讼仲裁事项 适用 不适用本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。媒体质疑情况 适用 不适用本年度公司无媒体质疑事项。二、上市公司发生控股股东及其关联方非经营性占用资金情况股东或关联人名称占用时间发生原因期初数(万元)报告期新增占用金额(万元)报告期偿还总金额(万元)期末数(万元)预计偿还方式预计偿还金额(万元)预计偿还时间(月份)合计0000-0-期末合计值占期末净资产的比例(%)0%注册会计师对资金占用的专项审核意

85、见的披露日期2013 年 03 月 30 日注册会计师对资金占用的专项审核意见的披露索引关于对华东医药股份有限公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项审计说明刊登于巨潮资讯网。三、破产重整相关事项无四、资产交易事项1111、收购资产情况交易对方或最终控制方被收购或置入资产交易价格(万元)进展情况自购买日起至报告期末为上市公司贡献的净利润(万元)(适用于非同一控制下的企业合自本期初至报告期末为上市公司贡献的净利润(万元)(适用于同一控制下的企业合并)该资产为上市公司贡献的净利润占利润总额的比率(%)是否为关联交易与交易对方的关联关系(适用关联交易情形披露日期披露索引华东医药股份有限公司 201

86、2 年度报告全文29并)徐银虎、周素娥浙江国大医药有限公司60%股权403.20报告期内已完成股权收购相关工商变更登记手续,并更名为华东医药绍兴有限公司-71.46-0.09%否不适用不适用应杰杭州华东大药房连锁有限公司1.33%股权37.44报告期内已完成工商变更登记手续3.260%否不适用不适用收购资产情况概述无2222、出售资产情况无出售资产情况概述无3333、企业合并情况无五、公司股权激励的实施情况及其影响无六、重大关联交易1111、与日常经营相关的关联交易报告期内,公司日常关联交易总额为 12,995 万元,其中与华东医药集团关联企业交易额为 10,493 万元,与中国远大集团关联企

87、业交易额为 2,502 万元。报告期内公司与上述股东关联企业间发生的日常采购商品交易额为 6,973 万元;日常销售货物交易额为 3,046 万元,技术服务交易额为 2,150 万元,其他日常关联交易额(包括房产租赁、动力费、仓储服务等)826 万元。华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文302222、资产收购、出售发生的关联交易关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让资产的账面价值(万元)转让资产的评估价值(万元)市场公允价值(万元)转让价格(万元)关联交易结算方式转让资产获得的收益(万元)披露日期披露索引杭州华东医药集团生物工程研究所有限公司公司第二股东之关联企业资

88、产收购注射用奥沙利铂生产技术委托具有证券从业资格的资产评估机构坤元资产评估公司对交易标的进行评估,在评估价值的基础上协商确定转让价格1,506.021,500现金2012 年03 月 24日巨潮资讯网http:/winf转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因不适用对公司经营成果与财务状况的影响情况较小3333、共同对外投资的重大关联交易无4444、关联债权债务往来是否存在非经营性关联债权债务往来 是 否5555、其他重大关联交易无七、重大合同及其履行情况1111、托管、承包、租赁事项情况(1111)托管情况托管情况说明无为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用

89、华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文31(2222)承包情况承包情况说明无为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用(3333)租赁情况租赁情况说明无为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用2222、担保情况单位:万元公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保(是或否)无报告期内审批的对外担保额度合计(A1)0报告期内对外担保实际发生额合计(A2)0报告期末已审批的对外担保额度合计(A3)0报告期末实际对外担

90、保余额合计(A4)0公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期(协议签署日)实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保(是或否)杭州中美华东制药有限公司2012-3-2450000工行 2012-7-194500连带责任保证一年否否杭州中美华东制药有限公司2012-3-2450000浦发 2012-10-173000连带责任保证一年否否杭州中美华东制药有限公司2012-3-2450000兴业 2012-12-073000连带责任保证一年否否杭州中美华东制药有限公司2012-3-2450000民生 2012-9-291000连带责任保证一年否否华东

91、医药股份有限公司 2012 年度报告全文32华东医药供应链管理有限公司2012-3-244000浦发 2012-12-142700连带责任保证十年否否华东医药供应链管理有限公司2012-3-242500无0连带责任保证一年/华东医药(宁波)有限公司2012-3-2430000中行 2012-10-11900连带责任保证一年否否华东医药(宁波)有限公司2012-3-2430000中行 2012-10-241100连带责任保证一年否否华东医药(宁波)有限公司2012-3-2430000浦发 2012-11-133081连带责任保证一年否否华东医药(宁波)有限公司2012-3-2430000中信 2

92、012-11-101000连带责任保证一年否否华东医药(宁波)有限公司2012-3-2430000中信 2012-09-241000连带责任保证一年否否华东医药西安博华制药有限公司2012-3-245000招行 2012-8-291000连带责任保证一年否否华东医药西安博华制药有限公司2012-3-245000浙商 2012-7-272000连带责任保证一年否否华东医药西安博华制药有限公司2012-3-245000招行 2012-9-291000连带责任保证一年否否江苏九阳生物制药有限公司2012-3-246000无0连带责任保证五年/杭州华东中药饮片有限公司2012-3-243000浦发 2

93、012-11-271000连带责任保证一年否否温州华东惠仁医药有限公司(注)2012-3-2415000无0连带责任保证一年/报告期内审批对子公司担保额度合计(B1)115,500报告期内对子公司担保实际发生额合计(B2)26,281报告期末已审批的对子公司担保额度合计(B3)115,500报告期末对子公司实际担保余额合计(B4)27,281公司担保总额(即前两大项的合计)报告期内审批担保额度合计(A1+B1)115,500报告期内担保实际发生额合计(A2+B2)26,281报告期末已审批的担保额度合计(A3+B3)115,500报告期末实际担保余额合计(A4+B4)27,281实际担保总额(

94、即 A4+B4)占公司净资产的比例13.65%其中:为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)0华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文33直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)0担保总额超过净资产 50%部分的金额(E)0上述三项担保金额合计(C+D+E)0未到期担保可能承担连带清偿责任说明无违反规定程序对外提供担保的说明无采用复合方式担保的具体情况说明无(1111)违规对外担保情况无3333、其他重大合同无八、承诺事项履行情况1111、公司或持股 5%5%5%5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项承诺事项承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行

95、情况股改承诺中国远大集团有限责任公司自股权分置改革方案实施之日起两年内,将择机采取定向增发、资产收购、资产置换或法律法规允许的其他方式,把承诺人所拥有的(包括但不限于)雷允上药业有限公司 70%的股权、武汉远大制药集团有限公司70.98%的股权、四川远大蜀阳药业有限公司 40%的股权等优质资产以公允价格注入上市公司。2006 年 11 月 01 日2 年2007 年 8 月 15 日公司召开五届十四次董事会,会议否决了远大集团提出的以现金方式购买上述三家资产的议案。会议决议公告和相关资料可查阅巨潮资讯网站。收购报告书或权益变动报告书中所作承诺不适用不适用不适用不适用资产重组时所作承诺不适用不适

96、用不适用不适用首次公开发行或不适用不适用不适用不适用华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文34再融资时所作承诺其他对公司中小股东所作承诺不适用不适用不适用不适用承诺是否及时履行是未完成履行的具体原因及下一步计划承诺方案提交公司董事会表决未获得通过是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺否承诺的解决期限尚不确定解决方式远大集团计划提出其他方案,提交公司董事会或股东大会审议,以替代原承诺事项。承诺的履行情况上述承诺的履行情况及未来履行计划详见本公司于 2012 年 11 月 1 日在中国证券报、证券时报、上海证券报、巨潮资讯网()发布的 2012025 号公告关于公司控股股东及关联方承诺履

97、行情况的公告。2222、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明不适用九、聘任、解聘会计师事务所情况现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称天健会计师事务所(特殊普通合伙)境内会计师事务所报酬(万元)110境内会计师事务所审计服务的连续年限15境内会计师事务所注册会计师姓名胡燕华、王福康境外会计师事务所名称(如有)无境外会计师事务所报酬(万元)(如有)无境外会计师事务所审计服务的连续年限(如有)无境外会计师事务所注册会计师姓名(如有)无当期是否改聘会计师事务所 是 否聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用华

98、东医药股份有限公司 2012 年度报告全文35十、监事会、独立董事(如适用)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明无十一、处罚及整改情况整改情况说明无董事、监事、高级管理人员、持股 5%以上的股东涉嫌违规买卖公司股票且公司已披露将收回涉嫌违规所得收益的情况 适用 不适用十二、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况无十三、其他重大事项的说明无十四、公司子公司重要事项无十五、公司发行公司债券的情况无华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文36第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况本次变动前本次变动增减(,)本次变动后数量比例(%)发行新股送股公积金转股其他小计数量比例(%)一、有

99、限售条件股份154,118,56935.51%154,118,56935.51%3、其他内资持股154,107,43235.5%154,107,43235.5%其中:境内法人持股154,107,43235.5%154,107,43235.5%5、高管股份11,1370%11,1370%二、无限售条件股份279,941,422279,941,42264.49%1、人民币普通股279,941,422279,941,422三、股份总数434,059,991100%434,059,991100%股份变动的原因无股份变动的批准情况 适用 不适用股份变动的过户情况无股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益

100、和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容无二、证券发行与上市情况1111、报告期末近三年历次证券发行情况前三年历次证券发行情况的说明无2222、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明报告期公司股份总数及股东结构未发生变动,公司资产和负债结构无大变动。华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文373333、现存的内部职工股情况不适用三、股东和实际控制人情况1111、公司股东数量及持股情况单位:股报告期股东总数5,205年度报告披露日前第 5 个交易日末股东总数6,280持股 5%以上的股东

101、持股情况股东名称股东性质持股比例(%)报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量中国远大集团有限责任公司境内非国有法人35.5%154,107,4320154,107,4320冻结(注)12,000,000杭州华东医药集团有限公司国有法人17.72%76,932,728000全国社保基金一零四组合境内非国有法人2.83%12,289,969000中国农业银行鹏华动力增长混合型证券投资基金境内非国有法人2.1%9,119,647000中国农业银行富兰克林国海弹性市值股票型证券投资基金境内非国有法人1.93%8,393,37000

102、0中国工商银行广发聚富开放式证券投资基金境内非国有法人1.87%8,107,132000中国人寿保险股份有限公司 分 红 个 人 分 红-005L-FH002 深境内非国有法人1.67%7,230,274000中国银行易方达积极成长证券投资基金境内非国有法人1.45%6,273,695000兴业银行股份有限公司兴全趋势投资混合型证券投资基金境内非国有法人1.35%5,841,018000中国农业银行长城安心回报混合型证券投资基金境内非国有法人1.31%5,700,307000战略投资者或一般法人因配售新股成为前10 名股东的情况(如有)无上述股东关联关系或一致行动的说明全国社保基金一零四组合、

103、鹏华动力增长均为鹏华基金管理有限公司管理,易华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文38方达积极成长和易方达医疗保健基金均为易方达基金管理公司管理。上述其他股东之间未知是否存在关联关系或属于一致行动人。前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称年末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量杭州华东医药集团有限公司76,932,728人民币普通股76,932,728全国社保基金一零四组合12,289,969人民币普通股12,289,969中国农业银行鹏华动力增长混合型证券投资基金9,119,647人民币普通股9,119,647中国农业银行富兰克林国海弹性市值股票型证券投资基金8,393,37

104、0人民币普通股8,393,370中国工商银行广发聚富开放式证券投资基金8,107,132人民币普通股8,107,132中国人寿保险股份有限公司分红个人分红-005L-FH002 深7,230,274人民币普通股7,230,274中国银行易方达积极成长证券投资基金6,273,695人民币普通股6,273,695兴业银行股份有限公司兴全趋势投资混合型证券投资基金5,841,018人民币普通股5,841,018中国农业银行长城安心回报混合型证券投资基金5,700,307人民币普通股5,700,307中国银行易方达医疗保健行业股票型证券投资基金5,335,378人民币普通股5,335,378前 10

105、名无限售流通股股东之间,以及前 10 名无限售流通股股东和前10名股东之间关联关系或一致行动的说明全国社保基金一零四组合、鹏华动力增长均为鹏华基金管理有限公司管理。上述其他股东之间未知是否存在关联关系或属于一致行动人。参与融资融券业务股东情况说明(如有)无注:上述中国远大集团被冻结的本公司 1200 万股已于 2013 年 3 月 8 日到期并自动解除冻结,北京市第二中级人民法院将不再对上述到期的股份进行冻结。2222、公司控股股东情况法人控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码注册资本主要经营业务中国远大集团有限责任公司胡凯军1993 年 10 月 27 日10169095-2

106、19,608 万元投资管理经营成果、财务状况、现金流和未来发展战略等中国远大集团有限责任公司是一家经营管理型投资公司,主营业务涵盖医药健康、置业投资、物产物流及金融服务等产业领域。公司财务和现金流状况良好。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况中国远大集团有限责任公司持有连云港如意集团股份有限公司 75,085,350 股,持股比例为37.08,为其控股股东。华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文39报告期控股股东变更 适用 不适用3333、公司实际控制人情况法人实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码注册资本主要经营业务中国远大集团有限责任公司胡凯军1

107、993 年 10 月 27 日10169095-219,608 万元投资管理经营成果、财务状况、现金流和未来发展战略等中国远大集团有限责任公司是一家经营管理型投资公司,主营业务涵盖医药健康、置业投资、物产物流及金融服务等产业领域。财务和现金流状况良好。实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况中国远大集团有限责任公司持有连云港如意集团股份有限公司 75,085,350 股,持股比例为37.08,为其控股股东。中国远大集团有限责任公司董事长胡凯军持有远大医药健康控股有限公司 1,228,275,094 股股份,持股比例为 62.60% 。报告期实际控制人变更 适用 不适用说明:胡凯军先

108、生是北京远大华创投资有限公司惟一股东及实际控制人,2011 年北京远大华创投资有限公司增资中国远大集团有限责任公司后,优化了中国远大集团有限责任公司的股权结构并部分改变了中国远大集团有限责任公司循环持股状况,成为了中国远大集团有限责任公司出资人(详见 2011 年相关公告)。中国远大集团有限责任公司设董事会,中国远大集团有限责任公司法定代表人、董事长胡凯军是中国远大集团有限责任公司惟一最终决策人,全面负责中国远大集团有限责任公司的经营管理。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文40实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用444

109、4、其他持股在 10%10%10%10%以上的法人股东法人股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码注册资本主要经营业务或管理活动杭州华东医药集团有限公司李邦良1992 年 12 月 31 日 1430723356,000 万元市政府授权范围内的国有资产经营:实业投资、批发零售:化工原料及产品;包装材料、医药中间体等。四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况无其他情况说明无华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文41第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数(股)本期

110、增持股份数量(股)本期减持股份数量(股)期末持股数(股)李邦良董事长现任男672012 年 06月 28 日2015 年 06月 28 日0000刘程炜董事现任男402012 年 06月 28 日2015 年 06月 28 日0000岳进董事现任男492012 年 06月 28 日2015 年 06月 28 日0000吕梁董事现任男392012 年 06月 28 日2015 年 06月 28 日0000刘士君董事离任男532009 年 06月 30 日2012 年 06月 28 日0000周金宝董事现任男602012 年 06月 28 日2015 年 06月 28 日0000万玲玲董事现任女5

111、02012 年 06月 28 日2015 年 06月 28 日0000祝卫独立董事现任男482012 年 06月 28 日2015 年 06月 28 日0000熊泽科独立董事现任男382012 年 06月 28 日2015 年 06月 28 日0000谢会生独立董事现任男342012 年 06月 28 日2015 年 06月 28 日0000白新华监事现任女472012 年 06月 28 日2015 年 06月 28 日0000王 科监事现任男482012 年 06月 28 日2015 年 06月 28 日0000秦 云监事现任女432012 年 06月 28 日2015 年 06月 28 日

112、50000500胡宝珍监事现任女402012 年 06月 28 日2015 年 06月 28 日0000邵玲敏监事现任女512012 年 06月 28 日2015 年 06月 28 日0000华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文42周建新监事现任男602012 年 06月 28 日2015 年 06月 28 日14,8500014,850周顺华副总经理现任男532012 年 06月 28 日2015 年 06月 28 日0000陈燕副总经理离任女562009 年 06月 30 日2012 年 06月 28 日0000陈波董事会秘书现任男412012 年 06月 28 日2015 年 0

113、6月 28 日0000马红兰财务负责人现任女432012 年 06月 28 日2015 年 06月 28 日0000合计-15,3500015,350二、任职情况公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历(1)(1)(1)(1)董事简介董事长李邦良先生:1946年出生,大学本科学历,教授级高工。1972年至今在公司工作,历任:技术员、车间主任、办公室主任、厂长助理、厂长,1993年至今担任公司董事长、总经理。全国劳模、“五一”劳动奖章获得者、第十届全国人大代表、2011年度风云浙商。董事周金宝先生:1953年出生,硕士学位,高级工程师。历任杭州华东制药厂销售科长、副厂长、中美华

114、东副总经理、本公司副总经理,2000年至今兼任杭州九源基因工程有限公司总经理。2000年至今担任公司董事。董事万玲玲女士:1963年出生,硕士研究生。1980年至2001年任职于公司药品分公司,2002年至2008年担任公司西药事业部总经理,2009年至今担任公司董事、副总经理、商业片总经理。董事刘程炜先生:1973年4月出生,硕士研究生学历。历任通用电气医疗系统中国公司金融服务经理、财务总监,通用电气医疗公司亚洲区心电监护财务经理。2001年加入中国远大集团,历任监审总监、投资经营总部副总经理,医药事业部副总经理、总经理。2011年6月至今担任中国远大集团金融部门负责人。2003年至今担任本

115、公司董事。董事岳进先生:1964 年出生,博士研究生学历。历任石药集团技术员、副总裁,吉安同瑞生物科技有限公司董事长,2011 年至今任职于中国远大集团,任中国远大集团医药健康产业总裁。2012 年 6 月至今担任本公司董事。董事吕梁先生:1974年出生,硕士研究生。1997年7月至2001年7月,任远大资产管理有限公司项目经理;2001年7月至2010年3月,就职于常熟雷允上制药有限公司,历任副总经理、总经理;2010年4月至今担任本公司董事、副总经理。独立董事祝卫先生:1965年出生,大学本科学历,注册会计师。2001年至今,担任中天运会计师事务所董事长。2009年6月至今任本公司独立董事

116、。独立董事熊泽科先生:1975年出生,大学本科学历。2002年至2005年,任职于中国建设银行深圳市分行高新园支行,任行长;2005年至2008年,任职于深圳市冠欣投资有限公司,任副总经理;2008年至2012年11月,任职于北京市盛世华轩投资有限公司,任副总经理;华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文432012年12月至今任职于比优集团控股有限公司,任执行董事。2009年8月至今担任本公司独立董事。独立董事谢会生先生:1979年出生,法学硕士,律师。历任安徽有为律师事务所、北京市法准律师事务所、北京市中银律师事务所律师、北京市邦盛律师事务所律师。 2010年11月至今,担任北京策略律

117、师事务所律师、合伙人、主任。2011年5月至今担任本公司独立董事。(2)(2)(2)(2)监事简介监事会召集人白新华女士:1966年出生,硕士研究生学历,会计师。历任北京市审计局助理审计师,中国远大集团财务管理本部会计经理、监审部审计经理,现任中国远大集团财务管理总部副总经理。2003年至今担任本公司监事。监事王科先生:1964年出生,大学本科学历,曾任职于西安医科大学、天津中美史克、美国路坦医药公司、葆婴有限公司。历任中国远大集团任医药事业部业务总监、副总经理。现为中国远大集团运营管理总部运营效率总监。2002年8月起担任本公司监事。监事秦云女士:1970年出生,大学本科学历。曾任北京首钢总

118、医院内科主治医师、天津武田药品有限公司北京办事处医药代表、美国礼来亚洲公司北京办事处 高级医药代表、中国医药外贸总公司销售分公司产品部主管;2002年就职于中国远大集团。历任医药事业部项目经理。现为中国远大集团医药管理总部发展规划部总经理。2006年至今担任本公司监事。监事胡宝珍女士:1973年出生,本科学历,注册会计师、注册税务师、高级会计师。2009年3月至今,受聘于杭州市人民政府国有资产监督管理委员会,2012年1月至2012年12月,任华东医药集团财务总监、专职监事,2013年1月至今任华东医药集团专职监事。2012年6月至今担任本公司监事。职工监事邵玲敏女士:1962年出生,大专学历

119、,经济师。1981进入杭州华东制药厂,历任车间化验员、宣教科政校老师、宣传干事、中美华东总经理办公室干事、公关部经理、办公室主任助理、办公室主任,现为公司总经理助理兼办公室主任。2005年至今担任本公司职工监事。职工监事周建新先生:1953年出生,本科学历,主管中药师。历任杭州医药站中成药批发部工人、业务员、团支部书记、副主任、中药经营部副经理、中成药分公司副经理 ,2005年至今任公司工会副主席。2006年4月担任本公司职工监事。(3)(3)(3)(3) 高级管理人员简介李邦良、万玲玲、吕梁简历请见“董事简介”。副总经理周顺华先生:1960年出生,硕士研究生,经济师。1978年12月加入华东

120、制药厂,历任公司宣传干事、经营部经理、上海办事处主任、上海大区经理、中美华东副总经理。2009年至今任本公司副总经理。财务负责人马红兰女士:1970年出生,大学本科学历,高级会计师、注册会计师。1994年起就职于中美华东,历任财务部会计主管、经理助理、财务部经理。2010年7月至今任公司财务负责人。董事会秘书陈波先生:1972年出生,硕士研究生学历,经济师。2002年起就职于公司,历任公司融资部投资专员、副经理、经理。2009年6月至今任公司董事会秘书。在股东单位任职情况 适用 不适用华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文44任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终

121、止日期在股东单位是否领取报酬津贴李邦良杭州华东医药集团有限公司华 东 医 药 集 团董事长2003 年 8 月 21 日否周金宝杭州华东医药集团有限公司华 东 医 药 集 团副董事长2003 年 8 月 21 日否邵玲敏杭州华东医药集团有限公司华 东 医 药 集 团党委副书记2012 年 3 月 27 日否万玲玲杭州华东医药集团有限公司华 东 医 药 集 团董事2009 年 7 月 20 日否刘程炜中国远大集团有限责任公司中 国 远 大 集 团人 寿 健 康 保 险公 司 筹 备 组 组长2012 年 1 月 4 日是岳进中国远大集团有限责任公司中 国 远 大 集 团医 药 健 康 产 业总裁

122、2012 年 1 月 4 日是白新华中国远大集团有限责任公司中 国 远 大 集 团财 务 管 理 总 部副总经理2012 年 4 月 25 日是王 科中国远大集团有限责任公司中 国 远 大 集 团运 营 管 理 总 部运营效率总监2012 年 4 月 25 日是秦云中国远大集团有限责任公司中 国 远 大 集 团医 药 集 团 管 理总 部 发 展 规 划部总经理2011 年 11 年 4 日是在其他单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名其他单位名称在其他单位担任的职务任期起始日期 任期终止日期在其他单位是否领取报酬津贴李邦良杭州中美华东制药有限公司等 13 家控股子公司董事长否杭州九源基因工程

123、有限公司董事长否杭州巨星科技股份有限公司独立董事否周金宝杭州九源基因工程有限公司总经理是杭州中美华东制药有限公司等 4 家控股子公司董事否万玲玲华东医药宁波有限公司等 9 家控股子公司董事否华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文45刘程炜远大医药(中国)有限公司董事否雷允上药业有限公司董事否杭州中美华东制药有限公司董事否华东医药(西安)博华制药有限公司董事否四川远大蜀阳药业股份有限公司董事否湖北远大天天明制药有限公司董事否远大医药健康控股有限公司董事否白新华连云港如意集团股份有限公司董事否远大医药(中国)有限公司监事否四川远大蜀阳药业股份有限公司监事否远大物产集团有限公司董事否远大国际展

124、览有限公司监事否远大房地产开发有限责任公司监事否北京远大创新物业管理有限责任公司监事否北京远大云顶置业有限公司监事否黑龙江远大房地产开发有限公司董事否长春远大国奥制药有限公司董事否云南理想药业有限公司董事否王科远大医药(中国)有限公司董事否雷允上药业有限公司监事否四川远大蜀阳药业股份有限公司监事否珠海海湾大酒店董事否天津远大联合汽车贸易服务有限公司董事否黑龙江远大购物中心有限公司董事否武汉远大弘元股份有限公司董事否长春远大国奥制药有限公司董事否秦云云南理想药业有限公司董事否邵玲敏杭州九源基因工有限公司董事否杭州华晟投资管理有限公司董事否陈波杭州华晟投资管理有限公司等 10 家控股子公司董事否三

125、、董事、监事、高级管理人员报酬情况董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文46公司第七届董事会独立董事的薪酬由董事会审议后提交股东大会审议决定,公司独立董事每年的津贴为6万元(税前),年底一次性支付;股东方委派的董事和监事在上市公司每年的董事津贴或监事津贴为1万元(税前),年底一次性支付;其他在公司任职的董事、监事和高级管理人员按其岗位及职务,根据公司现行的年度考核体系和薪酬制度领取薪酬。公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的报酬总额从股东单位获得的报酬总额报告期末实际所得报酬李邦良董事

126、长、总经理男67现任149 万元0149 万元周金宝董事男60现任000万玲玲董事、副总经理女50现任86 万元086 万元刘程炜董事男40现任1 万元62.97 万元63.97 万元岳进董事男49现任0.5 万元90 万元90.5 万元吕梁董事男39现任71 万元071 万元刘士君董事男53离任0.5 万元62.4 万元62.9 万元谢会生独立董事男34现任5.5 万元05.5 万元祝 卫独立董事男48现任5.5 万元05.5 万元熊泽科独立董事男38现任5.5 万元05.5 万元白新华监事女47现任1 万元27.37 万元28.37 万元王 科监事男48现任1 万元39.37 万元40.3

127、7 万元秦 云监事女43现任1 万元24 万元25 万元胡宝珍监事女40现任0.5 万元00.5 万元邵玲敏监事女51现任40 万元040 万元周建新监事男60现任14.6 万元014.6 万元周顺华副总经理男53现任87 万元087 万元陈燕副总经理女56离任/陈波董事会秘书男41现任38 万元038 万元马红兰财务负责人女43现任33 万元033 万元合计540.60 万元306.11 万元846.71 万元公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用四、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况姓名担任的职务类型日期原因刘士君董事离职2012 年 06 月 28

128、 日工作变动华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文47陈燕副总经理离职2012 年 06 月 28 日退休五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况(非董事、监事、高级管理人员)无六、公司员工情况截止报告期末,公司及主要子公司共有员工5,078人。没有需要承担费用的离退休职工。1、员工的专业构成情况:(1111)医药工业专业类别工业人数生产人员1327销售人员1393技术人员480财务人员64行政人员314储运人员118合计3696(2)医药商业专业类别商业人数生产人员58销售人员705华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文48技术人员0财务人员77行政人员222储运人员320合

129、计13822、员工的受教育情况:(1)医药工业学历工业人数本科以上1289大专1103中专/高中929初中375合计3696华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文49(2)医药商业学历商业人数本科以上352大专336中专/高中399初中295合计1382华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文50第八节 公司治理一、公司治理的基本状况报告期内,公司严格按照公司法、证券法和上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则等证监会、深交所关于公司治理的规范性文件要求,从实现公司发展战略目标、维护全体股东利益出发,加强制度建设,强化内部管理,规范信息披露,完善法人治理结构。公司治理与公司法和中

130、国证监会相关规定的要求不存在差异。公司按照中国证监会发布的上市公司治理的规范性文件,形成了合法合规且符合公司实际运行所需的制度体系。公司现行的内部控制制度主要包括:序号制度决策机构披露时间1公司内幕信息及知情人管理制度六届七次董事会2010 年 3 月 27 日2公司年报信息披露重大差错责任追究制度六届七次董事会2010 年 3 月 27 日3公司外部信息使用人管理制度六届七次董事会2010 年 3 月 27 日4董事、监事、高管人员所持公司股份及其变动管理制度六届七次董事会2010 年 3 月 27 日5突发事件处理制度六届十二次董事会2010 年 8 月 18 日6重大投资决策管理制度六届

131、十二次董事会2010 年 8 月 18 日7总经理工作细则六届十二次董事会2010 年 8 月 18 日8董事会秘书工作细则六届十二次董事会2010 年 8 月 18 日9对外担保管理制度六届十二次董事会2010 年 8 月 18 日10股东大会议事规则2010 年第一次临时股东大会2010 年 9 月 4 日11董事会议事规则2010 年第一次临时股东大会2010 年 9 月 4 日12监事会议事规则2010 年第一次临时股东大会2010 年 9 月 4 日13关联交易管理制度2010 年第一次临时股东大会2010 年 9 月 4 日14独立董事年度报告工作制度六届十五次董事会2011 年

132、4 月 23 日15董事会战略发展委员会议事规则六届十五次董事会2011 年 4 月 23 日16董事会审计委员会议事规则六届十五次董事会2011 年 4 月 23 日17董事会提名委员会议事规则六届十五次董事会2011 年 4 月 23 日18董事会薪酬与考核委员会议事规则六届十五次董事会2011 年 4 月 23 日19信息披露管理制度六届十五次董事会2011 年 4 月 23 日20分子公司管理制度六届十五次董事会2011 年 4 月 23 日21投资者关系管理制度六届十五次董事会2011 年 4 月 23 日22公司重大信息内部报告工作细则六届十五次董事会2011 年 4 月 23 日

133、23公司内部控制制度六届十五次董事会2011 年 4 月 23 日华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文5124公司合同管理规定六届十五次董事会2011 年 4 月 23 日25募集资金使用管理办法2010 年度股东大会2011 年 5 月 14 日报告期内公司落实证监会关于进一步落实上市公司现金分红有关规定,对公司章程进行了修订,进一步明确了现金分红的具体条件和比例、利润分配的决策程序、利润分配政策调整的条件和决策程序、未分配利润的使用原则等。公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 是 否公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。公司治理专项活动开展情况以及

134、内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况1、公司治理专项活动开展情况 报告期内,根据中国证监会关于对上市公司的股东及关联方以及上市公司承诺履行情况进行专项检查的通知(上市部函2012465 号)、中国证监会浙江监管局关于对浙江辖区上市公司未履行完毕承诺事项进行专项披露的通知(浙证监上市字2012200 号)文件精神,公司对公司、公司股东及关联方的承诺事项进行了严格自查,并于 2012 年 11 月 1 日发布了关于关于公司控股股东及关联方承诺履行情况的公告,详见本公司刊登于中国证券报、证券时报、上海证券报及巨潮资讯网的编号为 2012-025号的公告。 2、公司内幕信息知情人登记管理制度的制

135、定、实施情况 公司按照上市公司信息披露管理办法建立了信息披露管理制度、投资者关系管理制度、公司内幕信息及知情人管理制度和公司信息外部使用人管理制度,注重加强定期报告及重大事项在编制、审议和披露期间的外部信息使用和管理,强化了公司及董事、监事、高级管理人员等的法制意识,规范了对外部单位报送信息的管理和披露等相关规定,从制度建设上保证了公司及董事、监事、高级管理人员等内幕信息知情人不得违规买卖股票的行为,避免了内幕信息知情人违规行为,防止泄露内部信息,保证信息披露的公平。经公司自查,报告期内,公司内幕信息知情人不存在在影响公司股价的重大敏感信息披露前利用内幕信息买卖公司股份的情况。 报告期内,公司

136、未受监管部门采取监管措施或行政处罚情况。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况1111、本报告期年度股东大会情况会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引2011 年年度股东大会 2012 年 06 月 28 日2011 年度董事会工作报告、2011 年度监事会工作报告、2011 年度财务决算报告、2011 年度报告全文及摘要、2011 年度利润分配方案、预计 2012 年发生日常关联交易的议案、2012 年度续聘财务审计机构的议案、2012 年度为控股子审议通过2012 年 06 月 29 日已披露于中国证券报、证券时报、上海证券报、巨潮资讯网(info)华东医药

137、股份有限公司 2012 年度报告全文52公司提供担保的议案、修改公司章程的议案、董事会换届选举的议案、监事会换届选举的议案、第七届董事会独立董事津贴的议案、修改公司监事会议事规则的议案。2222、本报告期临时股东大会情况会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引2012 年第一次临时股东大会2012 年 08 月 16 日 修改公司章程的议案审议通过2012 年 08 月 17 日已披露于中国证券报、证券时报、上海证券报、巨潮资讯网(info)三、报告期内独立董事履行职责的情况1111、独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出

138、席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议祝卫82600否熊泽科81710否谢会生82600否独立董事列席股东大会次数2 次连续两次未亲自出席董事会的说明无2222、独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。3333、独立董事履行职责的其他说明独立董事对公司有关建议是否被采纳华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文53 是 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明时间事项发表的意见类型祝卫熊泽科谢会生2012年3月21日独立董事关于公司第六届董事会第十九次会议审议的相关事项的独立

139、意见汇总同意同意同意2012年3月21日独立董事关于公司控股子公司中美华东出资受让注射用奥沙利铂生产技术的关联交易的独立意见同意同意同意2012年6月6日独立董事关于提名李邦良等九人作为董事候选人的独立意见同意同意同意2012年6月28日独立董事关于聘任公司高级管理人员的独立意见同意同意同意2012年8月15日独立董事关于公司 2012 年上半年关联方资金占用及对外担保的专项说明及独立意见同意同意同意2012年11月8日独立董事关于公司控股子公司中美华东出资受让“复方坎地沙坦酯氢氯噻嗪胶囊”临床批件的关联交易的独立意见同意同意同意四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况2012年,公司董

140、事会审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略发展委员会等专业委员会按照上市公司治理准则、公司章程、董事会议事规则以及各专业委员会实施细则赋予的职权与义务,认真履行职责。1、董事会审计委员会工作情况报告期内,公司董事会审计委员会严格按照董事会审计委员会工作细则等规定,加强了与年审会计师的沟通,及时了解公司年报编制的相关信息,并对公司信息披露过程中进行监督检查。审计委员会全体成员全程参与公司2012年度财务报告审计工作,在听取了公司相关负责人对公司2012年度财务状况和经营成果的汇报及审阅了公司编制的财务会计报表后,认为报表的编制符合会计准则的规定,反映了公司的财务状况和经营成果,同意将财务

141、会计报表和相关资料提交年审注册会计师审计。审计委员会认为,公司财务报表能严格按照企业会计准则编制,在所有重大方面能公允反映公司的财务状况、经营成果及现金流量,未发现重大错误和遗漏。公司对外披露的财务信息及其披露程序符合深圳证券交易所股票上市规则、上市公司信息披露管理办法等规定,财务信息的披露做到了及时、公平、真实、准确、完整,无虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。公司的关联交易交易内容合法有效、公允合理,不损害公司的利益,符合公开、公正和公平的原则,关联交易的决策程序符合公司章程的规定和深圳证券交易所股票上市规则等有关规定,没有损害非关联股东的利益。2013年3月7日,审计委员会召开了电话会议,认

142、真审议了公司年度审计报告草案,同意将公司2012 年度财务报告提交董事会审议,并建议公司继续聘任天健会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2013 年度会计审计机构。2、提名委员会履职情况报告期内,公司董事会提名委员会对董事会换届选举中的董事候选人和对需提请董事会聘任的高级管理人员进行了审查,并提出了相应的建议。3、薪酬与考核委员会履职情况报告期内,公司董事会薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬等事项进行了讨论与审议,认为2012年绩效考核体现了责任、风险、收益对等的原则,公司董事、监事及高级管理人员的薪酬发放符合公司薪酬管理制度的规定,不存在违反公司薪酬管理制度及与薪酬管理制度不

143、一致的情形。4、战略委员会履职情况报告期内,公司董事会战略委员会对需董事会审议的公司投资决策等事项进行了充分的讨论,公司重华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文54大投资决策事项在经战略委员会审议通过后,方提交董事会进行审议。五、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况报告期内,公司按照监管部门要求,不断强化法人治理结构,实施规范运作,公司与控股股东在人员、资产、财务、机构、业务方面实现了分开管理与独立运营。分类是否独立完整情况说明业务方面独立完整情况是

144、公司主营医药产品的生产与经营,有自己独立的生产、销售系统,有独立、完整的业务,完全自主经营,业务活动完全独立于控股股东。公司与控股股东下属的子公司虽都经营医药业务,但药品是分类细化的产品,拥有不同的客户群,本公司与有关关联公司不存在同业竞争。人员方面独立完整情况是公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立,有独立的人力资源部和完善的人事管理制度。资产方面独立完整情况是公司有独立的生产系统、辅助的生产系统和配套设施;拥有独立的采购和销售系统;拥有自主的工业产权、商标和非专利技术等无形资产。机构方面独立完整情况是公司建立有功能健全、独立于控股股东的董事会、经营层及相应的管理机构,各职能部门依据公司经营

145、层决策运作,不存在与控股股东的上下级关系,不受控股股东的影响。财务方面独立完整情况是公司财务管理本部负责公司的财务会计和预算管理工作;并依据有关的法律法规的要求建立健全了财务、会计、预算管理制度,独立核算。说明:公司与主要股东杭州华东医药集团有限公司为同一董事长,但在业务、资产、机构、财务等方面做到了分开,不存在同业竞争情形。公司不存在因部分改制、行业特性、国家政策或收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易问题。七、同业竞争情况无八、高级管理人员的考评及激励情况报告期内,公司高级管理人员对董事会负责,公司高级管理人员的绩效评价及激励约束机制采取年度目标责任考核制度,董事会实行公司高级管理人员薪酬

146、收入与绩效考核相挂钩,以业绩为导向。公司每年度将董事会制订的业绩目标分解到各高级管理人员,依据公司全年经营目标的完成情况,并结合年度个人华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文55绩效考核情况来确定高级管理人员的报酬。 公司按照市场化原则不断完善考评及激励机制,使高级管理人员的薪酬收入与管理水平、经营业绩紧紧挂钩,以充分调动和激发高级管理人员的积极性和创造性,促进其诚信、勤勉,实现股东价值最大化。 华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文56第九节 内部控制一、内部控制建设情况1111、公司内部控制组织架构按照公司法、上市公司治理准则等法律法规的要求,公司设立了股东大会、董事会、监事会

147、、董事会各专门委员会和经理层,明确了各级机构的职责权限、议事规则和工作程序,确保决策、执行和监督相互分离,形成制衡。2222、公司内部控制制度建设情况公司按照中国证监会发布的上市公司治理的规范性文件,形成了合法合规且符合公司实际运行所需的制度体系。公司现行的内部控制制度主要包括股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、信息披露管理制度、独立董事年度报告工作制度、投资者关系管理制度、募集资金使用管理办法、对外担保管理制度、重大投资决策管理制度、关联交易管理制度等重大规章制度,确保了公司股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效。公司制订的内部管理

148、与控制制度以公司的基本控制制度为基础,涵盖了财务管理、生产管理、物资采购、产品销售、对外投资、行政管理等整个生产经营过程,确保各项工作都有章可循,形成了规范的管理体系。二、董事会关于内部控制责任的声明公司董事会及全体董事保证本报告不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个別及连带责任。建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任;监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督;经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司内部控制的目标是:合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,不断提高企业经营管理水平和风险防范能力,保护公司、投资者

149、的合法权益,为公司实现发展战略,促进公司健康、可持续发展提供坚实的保证。由于内部控制存在固有局限性,故仅能对实现上述目标提供合理保证。三、建立财务报告内部控制的依据公司财务报告内部控制以公司法、会计法、企业会计准则及企业内部控制基本规范(包括配套应用指引)等法律法规为依据,建立了完备的财务控制体系。公司年度财务报告内部控制制度运行良好,公司负责人对财务报告的真实性、完整性负责,全体董事、监事和高级管理人员对公司财务报告的真实性和完整性承担责任。为更好的发挥财务、会计在企业经济活动中的职能作用,结合公司经营管理的特点,公司在规范制度建设、财务人员、各主要会计处理程序等诸多方面做了大量工作,明确要

150、求公司财务人员严格遵守国家的法律、法规,依法进行财务管理、会计核算和实行会计监督,明确了公司财务人员的岗位职责,保证了内部涉及会计工作的各岗位间的权责分明、相互制约、相互监督的关系;确保了公司财务管理、控制、分析与考核工作的有效进行及会计资料的真实、完整。 四、内部控制自我评价报告内部控制自我评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况报告期内未发现内部控制重大缺陷。华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文57内部控制自我评价报告全文披露日期2013 年 03 月 30 日内部控制自我评价报告全文披露索引华东医药 2012 年度内部控制自我评价报告刊登于巨潮资讯网()五、内部控制审计

151、报告 适用 不适用会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见不一致的原因说明无六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况公司建立了年报信息披露重大差错责任追究制度,对年报信息披露重大差错发生的情形、应追究责任人的责任做了明确的界定,同时规定了追究责任的形式及种类。报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大信息披露更正、重大遗漏信息补充以及业绩预告修正等情况。华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文58第十节 财务报告一、审计报告审计意见类

152、型标准无保留审计意见审计机构名称天健会计师事务所审计报告正文天健审20131228 号华东医药股份有限公司全体股东:我们审计了后附的华东医药股份有限公司(以下简称华东医药公司)财务报表,包括 2012年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2012 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表,以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要

153、的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控

154、制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文59我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。三、审计意见三、审计意见三、审计意见三、审计意见我们认为,华东医药公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了华东医药公司 2012 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2012 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。天健会计师事务所(特殊普通合伙)中国注册会计师:胡燕华中国杭州中国注册

155、会计师:王福康二一三年三月二十日华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文60二、财务报表财务附注中报表的单位为:人民币元1111、合并资产负债表编制单位:华东医药股份有限公司单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金774,359,413.01779,385,067.13结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据387,534,790.46586,715,266.72应收账款2,275,564,171.031,995,361,925.38预付款项150,344,654.53199,721,202.99应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利4,212,000.00其他应收款

156、30,558,840.1540,183,460.47买入返售金融资产存货1,532,782,343.351,103,726,002.13一年内到期的非流动资产其他流动资产8,758,820.41流动资产合计5,159,903,032.944,709,304,924.82非流动资产:发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资71,268,862.3567,557,702.30投资性房地产19,184,672.8411,432,468.49固定资产755,577,015.67616,232,656.69华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文61在建工程155,09

157、1,349.91142,547,404.85工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产244,171,788.44256,490,270.46开发支出商誉11,552,358.7013,632,346.91长期待摊费用5,726,401.96828,512.66递延所得税资产30,271,808.9325,701,678.98其他非流动资产85,985,022.49非流动资产合计1,378,829,281.291,134,423,041.34资产总计6,538,732,314.235,843,727,966.16流动负债:短期借款1,408,224,874.901,660,854,32

158、3.02向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据261,795,341.06212,820,529.28应付账款2,025,755,657.191,732,945,634.77预收款项29,636,894.1318,438,961.77卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬29,701,839.4023,492,226.10应交税费137,620,407.95146,989,393.31应付利息4,512,348.589,100,912.37应付股利1,010,219.601,114,379.60其他应付款195,768,367.99162,971,739.80应

159、付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债3,500,000.00华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文62其他流动负债流动负债合计4,094,025,950.803,972,228,100.02非流动负债:长期借款97,000,000.0070,000,000.00应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债5,642,756.156,966,609.82非流动负债合计102,642,756.1576,966,609.82负债合计4,196,668,706.954,049,194,709.84所有者权益(或股东权益):实收资本(或股本

160、)434,059,991.00434,059,991.00资本公积7,898,527.027,898,527.02减:库存股专项储备盈余公积144,383,933.78110,169,508.27一般风险准备未分配利润1,412,400,067.16976,718,100.64外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计1,998,742,518.961,528,846,126.93少数股东权益343,321,088.32265,687,129.39所有者权益(或股东权益)合计2,342,063,607.281,794,533,256.32负债和所有者权益(或股东权益)总计6,538,732,3

161、14.235,843,727,966.16法定代表人:李邦良主管会计工作负责人:李邦良会计机构负责人:马红兰2222、母公司资产负债表编制单位:华东医药股份有限公司单位:元项目期末余额期初余额流动资产:货币资金381,261,520.42373,647,784.93华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文63交易性金融资产应收票据238,970,125.60444,523,364.43应收账款1,686,626,480.361,398,321,707.15预付款项113,704,087.81142,493,567.38应收利息应收股利其他应收款22,267,748.5930,821,654

162、.91存货1,126,444,474.85734,703,615.93一年内到期的非流动资产其他流动资产7,999,305.12流动资产合计3,577,273,742.753,124,511,694.73非流动资产:可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资468,322,416.28462,554,816.28投资性房地产1,413,490.741,784,210.02固定资产157,233,139.95143,486,288.56在建工程5,213,595.4412,200,071.40工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产44,619,991.3452,358,82

163、1.94开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产22,392,517.3218,610,155.74其他非流动资产非流动资产合计699,195,151.07690,994,363.94资产总计4,276,468,893.823,815,506,058.67流动负债:短期借款969,713,638.421,186,017,483.02交易性金融负债华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文64应付票据261,795,341.06212,820,529.28应付账款1,588,681,590.631,296,213,339.90预收款项11,401,339.0513,448,122.09应付职工薪

164、酬3,160,838.284,775,074.91应交税费26,182,582.5433,384,721.76应付利息3,151,266.617,357,936.01应付股利1,010,219.601,114,379.60其他应付款29,989,457.9921,166,955.50一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计2,895,086,274.182,776,298,542.07非流动负债:长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计2,895,086,274.182,776,298,542.07所有者权益(或股东权益):实收资本(

165、或股本)434,059,991.00434,059,991.00资本公积3,853,096.973,853,096.97减:库存股专项储备盈余公积145,776,612.85111,559,102.55一般风险准备未分配利润797,692,918.82489,735,326.08外币报表折算差额所有者权益(或股东权益)合计1,381,382,619.641,039,207,516.60负债和所有者权益(或股东权益)总计4,276,468,893.823,815,506,058.67法定代表人:李邦良主管会计工作负责人:李邦良会计机构负责人:马红兰华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文65

166、3333、合并利润表编制单位:华东医药股份有限公司单位:元项目本期金额上期金额一、营业总收入14,579,230,374.7011,131,372,422.79其中:营业收入14,579,230,374.7011,131,372,422.79利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本13,804,468,633.8210,529,566,396.91其中:营业成本11,729,852,184.718,946,607,478.07利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加61,777,910.2946,280,038.82销售费用1,4

167、37,695,257.091,114,921,686.31管理费用423,874,877.37304,436,415.14财务费用136,306,720.35105,079,555.56资产减值损失14,961,683.4112,241,223.01加:公允价值变动收益(损失以“”号填列)投资收益(损失以“”号填列)7,911,160.058,631,384.98其中:对联营企业和合营企业的投资收益6,577,812.045,252,987.52汇兑收益(损失以“-”号填列)三、营业利润(亏损以“”号填列)782,672,900.93610,437,410.86加:营业外收入37,536,12

168、7.2420,438,477.81减:营业外支出32,688,208.6718,013,520.89其中:非流动资产处置损2,391,645.402,825,006.29华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文66失四、利润总额(亏损总额以“”号填列)787,520,819.50612,862,367.78减:所得税费用166,964,071.09126,806,925.97五、净利润(净亏损以“”号填列)620,556,748.41486,055,441.81其中:被合并方在合并前实现的净利润归属于母公司所有者的净利润469,927,239.97381,484,999.24少数股东损益1

169、50,629,508.44104,570,442.57六、每股收益:-(一)基本每股收益1.080.88(二)稀释每股收益1.080.88七、其他综合收益八、综合收益总额620,556,748.41486,055,441.81归属于母公司所有者的综合收益总额469,927,219.57381,484,999.24归属于少数股东的综合收益总额150,629,528.84104,570,442.57本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元。法定代表人:李邦良主管会计工作负责人:李邦良会计机构负责人:马红兰4444、母公司利润表编制单位:华东医药股份有限公司单位:元项目本期金

170、额上期金额一、营业收入10,418,692,542.308,455,338,086.56减:营业成本9,768,599,789.017,952,064,418.09营业税金及附加13,351,930.6610,759,491.89销售费用228,412,847.50181,948,930.03管理费用107,037,255.2968,355,008.54财务费用100,102,538.2587,646,636.19资产减值损失15,174,823.109,519,633.53加:公允价值变动收益(损失以“”号填列)投资收益(损失以“”号填列)207,258,824.11187,500,000.

171、00华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文67其中:对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润(亏损以“”号填列)393,272,182.60332,543,968.29加:营业外收入7,085,330.261,637,026.07减:营业外支出10,564,767.037,790,555.19其中:非流动资产处置损失2,391,645.40379,655.92三、利润总额(亏损总额以“”号填列)389,792,745.83326,390,439.17减:所得税费用47,617,642.7936,350,245.71四、净利润(净亏损以“”号填列)342,175,103.04290,04

172、0,193.46五、每股收益:-(一)基本每股收益(二)稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额342,175,103.04290,040,193.46法定代表人:李邦良主管会计工作负责人:李邦良会计机构负责人:马红兰5555、合并现金流量表编制单位:华东医药股份有限公司单位:元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金16,869,784,028.5212,523,958,699.42客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资

173、产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文68收到的税费返还1,526,125.881,803,376.43收到其他与经营活动有关的现金289,609,553.08223,074,064.23经营活动现金流入小计17,160,919,707.4812,748,836,140.08购买商品、接受劳务支付的现金13,725,587,979.1010,512,445,911.54客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支

174、付的现金507,006,013.72375,875,510.44支付的各项税费719,727,296.23488,612,694.79支付其他与经营活动有关的现金1,565,869,191.821,347,328,631.48经营活动现金流出小计16,518,190,480.8712,724,262,748.25经营活动产生的现金流量净额642,729,226.6124,573,391.83二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金7,730,000.0017,465,491.77取得投资收益所收到的现金4,212,000.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额9,283,

175、805.071,293,747.99处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金22,081,415.02投资活动现金流入小计21,225,805.0740,840,654.78购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金256,968,448.53224,213,377.61投资支付的现金374,400.0053,674,846.20质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额3,346,060.6036,358,640.99支付其他与投资活动有关的现金99,331.77投资活动现金流出小计260,688,909.13314,346,196.57投资活动产生

176、的现金流量净额-239,463,104.06-273,505,541.79三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金1,980,000.00华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文69其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金1,980,000.00取得借款收到的现金4,692,399,658.344,220,539,288.89发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金30,404,934.25155,320.00筹资活动现金流入小计4,724,784,592.594,220,694,608.89偿还债务支付的现金4,921,529,106.463,343,813,912.74分配股

177、利、利润或偿付利息支付的现金206,172,091.89175,294,067.60其中:子公司支付给少数股东的股利、利润79,466,669.9562,500,000.00支付其他与筹资活动有关的现金36,972,650.25筹资活动现金流出小计5,127,701,198.353,556,080,630.59筹资活动产生的现金流量净额-402,916,605.76664,613,978.30四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额349,516.79415,681,828.34加:期初现金及现金等价物余额718,155,176.08302,473,347.74六、期末

178、现金及现金等价物余额718,504,692.87718,155,176.08法定代表人:李邦良主管会计工作负责人:李邦良会计机构负责人:马红兰6666、母公司现金流量表编制单位:华东医药股份有限公司单位:元项目本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量:销售商品、提供劳务收到的现金12,035,387,656.329,436,819,037.43收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金126,176,278.97135,931,186.20经营活动现金流入小计12,161,563,935.299,572,750,223.63购买商品、接受劳务支付的现金11,472,776,251.819,3

179、27,879,672.18支付给职工以及为职工支付的现金134,311,987.28107,285,518.18支付的各项税费151,401,087.66120,654,109.99支付其他与经营活动有关的现金285,121,124.81262,335,410.64华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文70经营活动现金流出小计12,043,610,451.569,818,154,710.99经营活动产生的现金流量净额117,953,483.73-245,404,487.36二、投资活动产生的现金流量:收回投资收到的现金3,730,000.00取得投资收益所收到的现金207,258,824

180、.11190,454,775.54处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额7,815,673.15633,924.38处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金250,121.70投资活动现金流入小计219,054,618.96191,088,699.92购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金22,899,816.1560,920,511.50投资支付的现金6,694,400.00202,774,846.20取得子公司及其他营业单位支付的现金净额4,032,000.0052,170,000.00支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计33,62

181、6,216.15315,865,357.70投资活动产生的现金流量净额185,428,402.81-124,776,657.78三、筹资活动产生的现金流量:吸收投资收到的现金取得借款收到的现金3,538,849,108.343,127,143,211.89发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金9,746,527.35筹资活动现金流入小计3,548,595,635.693,127,143,211.89偿还债务支付的现金3,755,152,952.942,495,729,521.74分配股利、利润或偿付利息支付的现金91,039,069.7970,865,070.39支付其他与筹资活动有关

182、的现金9,746,527.35筹资活动现金流出小计3,846,192,022.732,576,341,119.48筹资活动产生的现金流量净额-297,596,387.04550,802,092.41四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额5,785,499.50180,620,947.27加:期初现金及现金等价物余额357,208,082.78176,587,135.51六、期末现金及现金等价物余额362,993,582.28357,208,082.78华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文71法定代表人:李邦良主管会计工作负责人:李邦良会计机构负责人:马红兰77

183、77、合并所有者权益变动表编制单位:华东医药股份有限公司本期金额单位:元项目本期金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额434,059,991.007,898,527.02110,169,508.27976,718,100.64265,687,129.391,794,533,256.32加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额434,059,991.007,898,527.02110,169,508.27976,718,100.64265,687,129.391,794,533,2

184、56.32三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)34,214,425.51435,681,966.5277,633,958.93547,530,350.96(一)净利润469,927,239.97150,629,508.44620,556,748.41(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计469,927,239.97150,629,508.44620,556,748.41(三)所有者投入和减少资本-3,084.79-27,763.156,814,672.506,783,824.561所有者投入资本1,980,000.001,980,000.002股份支付计入所有者权益的金额3其他-3,08

185、4.79-27,763.154,834,672.504,803,824.56(四)利润分配34,217,510.30-34,217,510.30-79,466,669.95-79,466,669.951提取盈余公积34,217,510.30-34,217,510.30华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文722提取一般风险准备3对所有者(或股东)的分配-79,466,669.95-79,466,669.954其他(五)所有者权益内部结转1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损4其他(六)专项储备1本期提取2本期使用(七)其他-343,552.06-343

186、,552.06四、本期期末余额434,059,991.007,898,527.02144,383,933.781,412,400,067.16343,321,088.322,342,063,607.28上年金额单位:元项目上年金额归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计实收资本(或股本)资本公积减:库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润其他一、上年年末余额434,059,991.007,898,527.0282,284,160.71634,305,166.89187,276,194.871,345,824,040.49加:同一控制下企业合并产生的追溯调整加:会计政策变更前期差错更

187、正其他二、本年年初余额434,059,991.007,898,527.0282,284,160.71634,305,166.89187,276,194.871,345,824,040.49三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)27,885,347.56342,412,933.7578,410,934.52448,709,215.83(一)净利润381,484,104,570,4 486,055,44华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文73999.2442.571.81(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计381,484,999.24104,570,442.57486,055,441

188、.81(三)所有者投入和减少资本-1,118,671.79-10,068,046.1441,653,774.0230,467,056.091所有者投入资本41,653,774.0241,653,774.022股份支付计入所有者权益的金额3其他-1,118,671.79-10,068,046.14-11,186,717.93(四)利润分配29,004,019.35-29,004,019.35-62,500,000.00-62,500,000.001提取盈余公积29,004,019.35-29,004,019.352提取一般风险准备3对所有者(或股东)的分配-62,500,000.00-62,50

189、0,000.004其他(五)所有者权益内部结转1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损4其他(六)专项储备1本期提取2本期使用(七)其他-5,313,282.07-5,313,282.07四、本期期末余额434,059,991.007,898,527.02110,169,508.27976,718,100.64265,687,129.391,794,533,256.32法定代表人:李邦良主管会计工作负责人:李邦良会计机构负责人:马红兰华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文748888、母公司所有者权益变动表编制单位:华东医药股份有限公司本期金额单位:元项

190、目本期金额实收资本(或股本)资本公积 减:库存股 专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额434,059,991.003,853,096.97111,559,102.55489,735,326.081,039,207,516.60加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额434,059,991.003,853,096.97111,559,102.55489,735,326.081,039,207,516.60三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)34,217,510.30307,957,592.74342,175,103.04(一)净利润342,175,10

191、3.04342,175,103.04(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计342,175,103.04342,175,103.04(三)所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他(四)利润分配34,217,510.30-34,217,510.301提取盈余公积34,217,510.30-34,217,510.302提取一般风险准备3对所有者(或股东)的分配4其他(五)所有者权益内部结转1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文753盈余公积弥补亏损4其他(六)专项储备1本期提取2本期使用(七)其他四、本期

192、期末余额434,059,991.003,853,096.97145,776,612.85797,692,918.821,381,382,619.64上年金额单位:元项目上年金额实收资本(或股本)资本公积 减:库存股 专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益合计一、上年年末余额434,059,991.003,853,096.9782,555,083.20228,699,151.97749,167,323.14加:会计政策变更前期差错更正其他二、本年年初余额434,059,991.003,853,096.9782,555,083.20228,699,151.97749,167,323.14

193、三、本期增减变动金额(减少以“”号填列)29,004,019.35261,036,174.11290,040,193.46(一)净利润290,040,193.46290,040,193.46(二)其他综合收益上述(一)和(二)小计290,040,193.46290,040,193.46(三)所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他29,004,019.35-29,004,019.35(四)利润分配29,004,019.35-29,004,019.351提取盈余公积2提取一般风险准备华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文763对所有者(或股东)的分配4其他(

194、五)所有者权益内部结转1资本公积转增资本(或股本)2盈余公积转增资本(或股本)3盈余公积弥补亏损4其他(六)专项储备1本期提取2本期使用(七)其他四、本期期末余额434,059,991.003,853,096.97111,559,102.55489,735,326.081,039,207,516.60法定代表人:李邦良主管会计工作负责人:李邦良会计机构负责人:马红兰三、公司基本情况华东医药股份有限公司(以下简称本公司或公司)前身为杭州医药站股份有限公司,系于1993年3月成立的定向募集公司。1997年1月17日公司更名为杭州华东医药股份有限公司,1999年12月30日再次更名为华东医药股份有限

195、公司,取得浙江省工商行政管理局核发的注册号为3300001005765的企业法人营业执照,2010年5月14日,取得浙江省工商行政管理局重新核发的注册号为330000000049286的企业法人营业执照。现有注册资本434,059,991元,股份总数434,059,991股(每股面值1元),其中,有限售条件的流通股份:A股154,118,944股;无限售条件的流通股份A股279,941,047股。公司股票已于2000年1月27日在深圳证券交易所挂牌交易。本公司属医药制造销售企业。许可经营范围:药品的生产、经营(具体范围见许可证,涉及危险品的限下属分支机构凭证经营);预包装食品的销售(限下属分支

196、机构凭许可证经营);第二类增值电信业务(范围详见(中华人民共和国增值电信业务经营许可证),有效期至2016年10月12日);互联网药品交易服务(中华人民共和国互联网药品交易服务资格证书,有效期至2016年6月7日)。一般经营项目:消字号及杀字号用品、医疗器械、玻璃仪器、日用化学品、家用电器、农副产品(不含食品)、百货、土特产品、工艺美术品、针纺织品的销售;医疗器械、实验仪器、诊断仪器的维修和化妆品、化学试剂(不含危险品及易制毒化学品)、健字号滋补品、保健品的销售(限下属分支机构凭证经营);仓储服务(不含危险品),医药咨询服务,经营进出口业务。(上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经

197、营的项目)。华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文77四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错1111、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营为编制基础。2222、遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。3333、会计期间会计年度自公历1月1日起至12月31日止。4444、记账本位币采用人民币为记账本位币。5555、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法(1111)同一控制下企业合并公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合

198、并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。(2222)非同一控制下的企业合并公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。6666、合并财务报表的编制方法(1111)合并财务报表的编制方法母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其

199、子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由母公司按照企业会计准则第33号合并财务报表编制。华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文78(2222)对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出,或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法不适用7777、现金及现金等价物的确定标准列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。8888、外币业务和外币报表折算(1111)外币业务不适用(2222)外币财务报表的折算外币交易在初始确认时,采用交易发生日的

200、即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或资本公积。9999、金融工具不适用(1111)金融工具的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投资、贷款

201、和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。(2222)金融工具的确认依据和计量方法公司成为金融工具合同的一方时,确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时,按照公允价值计量;对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。公司按照公允价值对金融资产进行后续计量,且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用,但下列情况除

202、外:(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本计量;(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。公司采用实际利率法,按摊余成本对金融负债进行后续计量,但下列情况除外:(1) 以公允价值计量华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文79且其变动计入当期损益的金融负债,按照公允价值计量,且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用;(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本计量;(3) 不属于指定为以

203、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量:1) 按照企业会计准则第13号或有事项确定的金额;2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则第14号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,除与套期保值有关外,按照如下方法处理:(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失,计入公允价值变动损益;在资产持有期间所取得的利息或现金股利,确认为投资收益;处置时,将实际收到的金额

204、与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积;持有期间按实际利率法计算的利息,计入投资收益;可供出售权益工具投资的现金股利,于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益;处置时,将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。(3333)金融资产转移的确认依据和计量方法公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,继续确认所转移的金融资产,并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资

205、产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:(1)放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产;(2) 未放弃对该金融资产控制的,按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 所转移金融资产的账面价值;(2) 因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:(1) 终止确认部分的账面价值;(2)

206、终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。(4444)金融负债终止确认条件当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时,终止确认该金融资产;当金融负债的现时义务全部或部分解除时,相应终止确认该金融负债或其一部分。(5555)金融资产和金融负债公允价值的确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值;不存在活跃市场的金融资产或金融负债,采用估值技术(包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权

207、定价模型等)确定其公允价值;初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债,以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。(6666)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文80检查,如有客观证据表明该金融资产发生减值的,计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,可以单独进行减值测试,或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试;单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似

208、信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。按摊余成本计量的金融资产,期末有客观证据表明其发生了减值的,根据其账面价值高于预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时,将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值,高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,确认其减值损失,并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计

209、入减值损失。(7777)将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,说明持有意图或能力发生改变的依据不适用10101010、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法详见下表(1111)单项金额重大的应收款项坏账准备单项金额重大的判断依据或金额标准占应收款项账面余额 10%以上的款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。(2222)按组合计提坏账准备的应收款项组合名称按组合计提坏账准备的计提方法确定组合的依据账龄分析法组合账龄分析法相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的 适用 不

210、适用账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1 年以内(含 1 年)5%5%12 年10%10%23 年20%20%3 年以上50%50%组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的 适用 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文81 适用 不适用(3333)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款单项计提坏账准备的理由有充分的客观证据表明其发生了减值坏账准备的计提方法单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。11111111、存货(1111)存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过

211、程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。(2222)发出存货的计价方法计价方法:其他发出原材料和产成品采用月末一次加权平均法,发出库存商品采用先进先出法。(3333)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值;资产

212、负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。(4444)存货的盘存制度盘存制度:永续盘存制(5555)低值易耗品和包装物的摊销方法低值易耗品摊销方法:一次摊销法包装物摊销方法:无华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文8212121212、长期股权投资(1111)投资成本的确定(1) 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与

213、支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 (3) 除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。 (2)后续计量及损益确认对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算,在编制合并财务报表时按照权益法进行调整;对不具有共同控制或重大

214、影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算;对具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。(3333)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据按照合同约定,与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的,认定为共同控制;对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的,认定为重大影响。(4444)减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备;对被投资单位不

215、具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量的规定计提相应的减值准备。13131313、投资性房地产(1)投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。(2)投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。14141414、固定资产(1111)固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持

216、有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。(2222)融资租入固定资产的认定依据、计价方法无华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文83(3333)各类固定资产的折旧方法固定资产以取得时的实际成本入账,并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物20-503、54.85-1.90通用设备5-203、519.40-4.75专用设备5-203、519.40-4.75运输工具5-103、519.40-9.50其他设备5-123、519.40-7.92(4444)固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日,有迹象表明固定

217、资产发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。(5555)其他说明无15151515、在建工程(1111)在建工程的类别在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。(2222)在建工程结转为固定资产的标准和时点在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值,但不再调整原已计提的折旧。(3333)在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日,有迹象表明在建工程发生

218、减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备。16161616、借款费用(1111)借款费用资本化的确认原则公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入相华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文84关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。(2222)借款费用资本化期间(1) 当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:1) 资产支出已经发生;2) 借款费用已经发生;3)为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。(3333)暂停资本化期间(1) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非

219、正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活动重新开始。(2) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资本化。(4444)借款费用资本化金额的计算方法为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用(包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出

220、加权平均数乘以占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。17171717、生物资产无18181818、油气资产无19191919、无形资产(1111)无形资产的计价方法无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等,按成本进行初始计量。(2222)使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。项目预计使用寿命依据土地使用权8.25-50非专利技术5-12软件5华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文85商标、特许经营权10(3333)使用

221、寿命不确定的无形资产的判断依据无(4444)无形资产减值准备的计提使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。(5555)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件的,确认为无形资产: (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3) 无形资产产生经济利益

222、的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明其有用性;(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。(6666)内部研究开发项目支出的核算无20202020、长期待摊费用长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。21212121、附回购条件的资产转让无22222222、预计负债无(1111)预计负债的确认标准无华东

223、医药股份有限公司 2012 年度报告全文86(2222)预计负债的计量方法无23232323、股份支付及权益工具(1111)股份支付的种类无(2222)权益工具公允价值的确定方法无(3333)确认可行权权益工具最佳估计的依据无(4444)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理无24242424、回购本公司股份无25252525、收入(1111)销售商品收入确认时间的具体判断标准(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制;(3) 收入的金额能够可靠地计量;(4) 相关的经济利益很可能流入;(5) 相

224、关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。(2222)确认让渡资产使用权收入的依据让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时,确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。(3333)确认提供劳务收入的依据提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量),华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文87采用完工百分比法确认提供劳务的收入,并按已

225、完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的,若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿,按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务成本;若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确认劳务收入。(4444)按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方法无26262626、政府补助(1111)类型政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。(2222)会计处理方法1. 政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允价值计量,

226、公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。2. 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内平均分配,计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。27272727、递延所得税资产和递延所得税负债(1111)确认递延所得税资产的依据根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债

227、。(2222)确认递延所得税负债的依据根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。28282828、经营租赁、融资租赁(1111)经营租赁会计处理公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额较大的予以资本化并分期计

228、入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文88(2222)融资租赁会计处理无(3333)售后租回的会计处理无29292929、持有待售资产(1111)持有待售资产确认标准无(2222)持有待售资产的会计处理方法无30303030、资产证券化业务无31313131、套期会计无32323232、主要会计政策、会计估计的变更本报告期主要会计政策、会计估计是否变更 是 否(1111)会计政策变更本报告期主要会计政策是否变更 是 否(2222)会计估计变更本报告期主要会计估计是否变更 是 否33333333、前期会计差错更正本报告期是否发

229、现前期会计差错 是 否华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文89无(1111)追溯重述法本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错 是 否(2222)未来适用法本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错 是 否34343434、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法无五、税项1111、公司主要税种和税率税种计税依据税率增值税销售货物或提供应税劳务17%和 13%,出口货物实行免、抵、退税政策,退税率为 15%和 13%。消费税无无营业税应纳税营业额5%城市维护建设税应缴流转税税额7%、5%企业所得税应纳税所得额25%、15%各分公司、分厂执行的所得税税率无2222、税收优惠及批

230、文(1)子公司杭州中美华东制药有限公司于2008年10月被认定为高新技术企业,2011年10月被再次认定为高新技术企业,根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条之规定,杭州中美华东制药有限公司2012年度的企业所得税减按15%的税率征收。(2)子公司华东医药(西安)博华制药有限公司于2012年3月26日被认定属于国家鼓励类目录企业,根据财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知(财税201158号)第二条之规定,华东医药(西安)博华制药有限公司2012年度的企业所得税减按15%的税率征收。3333、其他说明无华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文90六

231、、企业合并及合并财务报表1111、子公司情况(1111)通过设立或投资等方式取得的子公司单位: 元子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额杭州华晟投资管理有限公司全资子公司浙江省杭州市商务服务业26,000,000.00医药及相关产业的实业投资和投资管理,委托理财、投资管理的咨询26,000,000.00100%100% 是0.000.

232、000.00杭州华东大药房连锁有限公司注 1控股子公司浙江省杭州市商业15,000,000.00生化药品、生物制品、诊断药品、化学药制剂、中成药、中药材、化学试剂等销售15,074,400.0099.33% 99.33% 是188,230.830.000.00华东医药广东药业有限公司控股子公司广东省广州市商业3,000,000.00中成药、化学原料药、化学制剂、抗生素制剂、生化药品、生物制品等销售2,700,000.0090%90% 是-238,699.510.000.00华东医药(武汉)药业有限公司注 2控股子公司之子公司湖北省武汉市商业2,000,000.00中成药、生化药品、化学原料药及

233、化学制剂、抗生素原料药及1,800,000.0090%90% 是-124,417.910.000.00华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文91其制剂、生物制品等销售华东医药湖州有限公司全资子公司浙江省湖州市商业5,000,000.00中药材、中药饮片、中药饮片、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品的批发5,000,000.00100%100% 是0.000.000.00陕西大华九州置业有限公司注 3全资子公司之孙公司陕西省西安市服务业50,000,000.00物业管理;场地、房屋租赁;企业营销策划;市场信息的咨询;绿化服务等50,000,000.00100%100% 是0.000.000.

234、00宁波惊尘冷链物流有限公司注 4控股子公司之子公司浙江省宁波市服务业2,000,000.00货运:普通货运、货物专用运输等2,000,000.00100%100% 是0.000.000.00通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明注1:本公司持有86.33%股权,子公司杭州华晟投资管理有限公司持有13%股权。注2:子公司华东医药宁波有限公司持有其90%股权。注3:孙公司陕西九州制药有限责任公司持有其100%股权。注4:子公司华东医药宁波有限公司持有其100%股权。(2222)同一控制下企业合并取得的子公司单位: 元子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投资额实质上构成对

235、子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文92损超过少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额杭州中美华东制药有限公司控股子公司浙江省杭州市制造业USD12,000,000.00中西原料药及制剂,保健品,生物工程产品,兽药制造;经营进出口业务54,620,914.200.0075%75% 是194,161,747.680.000.00华东医药(西安)博华制药有限公司全资子公司陕西省西安市制造业80,000,000.0

236、0制剂的生产、销售、售后服务及对外进出口贸易86,509,744.340.00100%100% 是0.000.000.00通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明无(3333)非同一控制下企业合并取得的子公司单位: 元子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文93少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有份额后的余额陕西九州制药有限责任公司注

237、1全资子公司之子公司陕西省西安市制造业40,000,000.00制剂的生产和销售、自营和代理商品的进出口业务8,000,000.000.0065%65% 是-7,933,623.880.000.00杭州华东中药饮片有限公司控股子公司浙江省临安市制造业16,000,000.00中药饮片、收购中草药、药材机械修理11,067,100.000.0060%60% 是16,078,000.410.000.00华东医药宁波有限公司控股子公司浙江省宁波市商业5,000,000.00中成药、化学药制剂、抗生素、生化药品、生物制品、疫苗的批发等3,315,000.000.0051%51% 是91,267,147

238、.840.000.00华东医药德清天润有限公司注 2控股子公司浙江省德清县租赁和商务服务业3,000,000.00医药知识咨询服务8,538,811.540.00 95.52% 95.52% 是441,197.730.000.00华东医药供应链管理(杭州)全资子公司浙江省杭州市仓储服务业50,729,863.00医药供应链技术的管理与咨86,500,000.000.00100%100% 是0.000.000.00华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文94有限公司询;研发、生产:纯天然高端维生素等华东医药宁波销售有限公司注 3全资子公司浙江省宁波市商业4,200,000.00抗生素制剂、化

239、学药制剂、生物制品、中成药、生化药品的批发2,800,000.000.00100%100% 是0.000.000.00杭州华东武林大药房有限公司全资子公司浙江省杭州市商业15,000,000.00处方药与非处方药、中药材、中成药、中药饮片、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品、生物制品的零售业务15,000,000.000.00100%100% 是0.000.000.00江苏九阳生物制药有限公司控股子公司江苏省盐城市制造业100,950,000.00原料药生产销售;生物技术研究、推广;生物制品研究、开发;生109,070,000.000.00 79.61% 79.61% 是24,246,686.6

240、30.000.00华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文95物质提取机械及配件制造、销售温州华东惠仁医药有限公司注 4控股子公司浙江省瑞安市商业15,300,000.00中药材、中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品、生物制品等批发13,790,000.000.0040%62% 是23,316,113.780.000.00温州惠仁医药有限公司注 5控股子公司之子公司浙江省温州市制造业25,000,000.00药品开发25,000,000.000.00100%100% 是0.000.000.00华东医药绍兴有限公司注 6控股子公司浙江省绍兴县商业15,000,000.00批发:

241、中成药、化学药制剂、化学原料药、抗生素原料药及制剂、中医器械等销售4,032,000.000.0060%60% 是1,918,725.120.000.00通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明注1:本公司子公司华东医药(西安)博华制药有限公司持有其65.00%股权。注2:本公司持有62.85%股权,子公司杭州华晟投资管理有限公司持有其32.67%股权。注3: 浙江先求药业有限公司于2012年1月9日更名为华东医药宁波销售有限公司。注4:浙江惠仁医药有限公司于2012年10月29日更名为温州华东惠仁医药有限公司。本公司持有温州华东惠仁医药有限公司40%的股权,根据温州瑞诚医药投资有限公司

242、出具的股东声明书,本公司受托行使温州瑞诚医药投资有限公司22%的表决权,本公司合计行使62%的表决权。注5:本公司子公司温州华东惠仁医药有限公司持有其100.00%股权。华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文96注6:浙江国大医药有限公司于2012年8月14日更名为华东医药绍兴有限公司。2222、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体无特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明无3333、合并范围发生变更的说明合并报表范围发生变更说明报告期新纳入合并财务报表范围的子公司1.因直接设立或投资等方式而增加子公司的情况说明(1) 本期公司投资设立了

243、华东医药湖州有限公司,于2012年7月11日办妥工商设立登记手续,并取得注册号为330500000021657的企业法人营业执照。该公司注册资本5,000,000.00元,公司出资5,000,000.00元,占其注册资本的100% ,拥有对其的实质控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。(2) 本期孙公司陕西九州制药有限责任公司投资设立了陕西大华九州置业有限公司,于2012年9月7日办妥工商设立登记手续,并取得注册号为 610000100514220的企业法人营业执照。该公司注册资本50,000,000.00元,其中陕西九州制药有限责任公司以货币出资15,000,000.00元

244、、实物出资46,394,500.00元,其中计入实收资本50,000,000.00元,计入资本公积11,394,500.00元,占其注册资本的100%,拥有对其的实质控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。(3) 本期子公司华东医药宁波有限公司投资设立了宁波惊尘冷链物流有限公司,于2012年9月24日办妥工商设立登记手续,并取得注册号为330206000168533的企业法人营业执照。该公司注册资本2,000,000.00元,华东医药宁波有限公司出资2,000,000.00元, 占其注册资本的100% ,拥有对其的实质控制权,故自该公司成立之日起,将其纳入合并财务报表范围。2

245、因非同一控制下企业合并而增加子公司的情况说明根据本公司与徐银虎、周素娥于2012年7月3日签订的关于浙江国大医药有限公司股权转让之协议书,本公司以2,688,000.00元受让徐银虎持有的浙江国大医药有限公司(现已更名为华东医药绍兴有限公司)40.00%股权;以1,344,000.00元受让周素娥持有的浙江国大医药有限公司20%股权。本公司已于2012年7月10日支付股权转让款4,032,000.00元,并办理了相应的财产权交接手续,故自2012年7月起将其纳入合并财务报表范围。 适用 不适用与上年相比本年(期)新增合并单位 4 家,原因为公司通过股权收购或投资新设方式新增4家控股子公司与上年

246、相比本年(期)减少合并单位 0 家,原因为无4444、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文97无本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体无新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明无5555、报告期内发生的同一控制下企业合并无同一控制下企业合并的其他说明无6666、报告期内发生的非同一控制下企业合并无非同一控制下企业合并的其他说明无7777、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司无

247、出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明无8888、报告期内发生的反向购买无反向购买的其他说明无9999、本报告期发生的吸收合并无吸收合并的其他说明无10101010、境外经营实体主要报表项目的折算汇率无七、合并财务报表主要项目注释1111、货币资金单位: 元华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文98项目期末数期初数外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金:-615,590.91-445,811.63人民币-615,590.91-445,811.63银行存款:-717,889,101.96-717,709,364.45人民币-710,608,993.68-715,963,

248、184.54美元1,153,091.836.28557,247,758.71277,131.416.30091,746,177.30欧元3,889.298.317632,349.570.328.16252.61其他货币资金:-55,854,720.14-61,229,891.05人民币-55,854,720.14-61,229,891.05合计-774,359,413.01-779,385,067.13如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明无2222、交易性金融资产(1111)交易性金融资产无(2222)变现有限制的交易性金融资产无(3333)套期工具

249、及对相关套期交易的说明无3333、应收票据(1111)应收票据的分类单位: 元种类期末数期初数银行承兑汇票283,958,307.80464,391,031.07商业承兑汇票103,576,482.66122,324,235.65合计387,534,790.46586,715,266.72华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文99(2222)期末已质押的应收票据情况无(3333)因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据,以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据情况因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据说明无公司已经背书给其他方但尚未到期的票据单位: 元出票单位出票日期到期日金额备

250、注浙江省立同德医院2012 年 10 月 26 日2013 年 06 月 25 日7,441,356.10温州新特医药有限公司 2012 年 11 月 30 日2013 年 02 月 28 日3,630,000.00浙江省人民医院2012 年 12 月 04 日2013 年 02 月 07 日3,529,795.15杭州萧山医药有限公司 2012 年 12 月 12 日2013 年 02 月 28 日3,500,000.00浙江震元股份有限公司 2012 年 10 月 16 日2013 年 01 月 10 日2,606,655.00合计-20,707,806.25-说明无已贴现或质押的商业承兑

251、票据的说明无4444、应收股利单位: 元项目期初数本期增加本期减少期末数未收回的原因相关款项是否发生减值账龄一年以内的应收股利4,212,000.004,212,000.00否其中:-杭州九源基因工程有限公司4,212,000.004,212,000.00否账龄一年以上的应收股利0.000.00其中:-合计4,212,000.004,212,000.00-说明华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文100无5555、应收利息(1111)应收利息无(2222)逾期利息无(3333)应收利息的说明无6666、应收账款(1111)应收账款按种类披露单位: 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余

252、额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款账龄分析法组合2,403,071,157.45100%127,506,986.425.31%2,107,016,936.92100%111,655,011.545.3%组合小计2,403,071,157.45100%127,506,986.425.31%2,107,016,936.92100%111,655,011.545.3%合计2,403,071,157.45-127,506,986.42-2,107,016,936.92-111,655,011.54-应收账款种类的说明无期末单项金额重大并单项计

253、提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用单位: 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文1011 年以内其中:-1 年以内小计2,380,461,083.6899.06%119,023,054.212,088,289,495.5799.11%104,414,474.781 至 2 年6,066,107.630.25%606,610.773,512,815.090.17%351,281.512 至 3 年1,315,538.780.06%263,107.752,39

254、3,526.320.11%478,705.263 年以上15,228,427.360.63%7,614,213.6912,821,099.940.61%6,410,549.993 至 4 年530,651.780.02%265,325.891,685,558.970.08%842,779.494 至 5 年123,856.9061,928.452,131,881.690.1%1,065,940.855 年以上14,573,918.680.61%7,286,959.359,003,659.280.43%4,501,829.66合计2,403,071,157.45-127,506,986.422,

255、107,016,936.92-111,655,011.54组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用(2222)本报告期转回或收回的应收账款情况无期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明无(3333)本报告期实际核销的应收账款情况无应收账款核销说明无(4444)本报告期应收账款中持有公司 5555(含 5555)以上表决权股份的股东单位情况单位: 元单位名称期末数期

256、初数账面余额计提坏账金额账面余额计提坏账金额华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文102(5555)应收账款中金额前五名单位情况单位: 元单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)客户 A1非关联方60,577,024.31 1 年以内2.52%客户 A2非关联方38,921,185.98 1 年以内1.62%客户 A3非关联方35,109,192.59 1 年以内1.46%客户 A4非关联方33,220,566.57 1 年以内1.38%客户 A5非关联方31,341,866.13 1 年以内1.3%合计-199,169,835.58-8.28%(6666)应收关联方账款情

257、况单位: 元单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)杭州汤养元医药有限公司本公司子公司之联营企业1,584,734.730.07%杭州华东医药集团康润制药有限公司本公司第二大股东之联营企业971,389.020.04%四川远大蜀阳药业股份有限公司本公司控股股东之下属企业230,000.000.01%杭州朱养心药业有限公司本公司第二大股东之联营企业189,884.980.01%埃斯特维华义制药有限公司 本公司第二大股东之联营企业34,010.460%杭州九源基因工程有限公司 本公司子公司之联营企业25,587.000%杭州华东医药集团新五丰药业有限公司本公司第二大股东之联营企业1,56

258、4.630%合计-3,037,170.820.11%(7777)终止确认的应收款项情况无(8888)以应收款项为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额无华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文1037777、其他应收款(1111)其他应收款按种类披露单位: 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的其他应收款账龄分析法组合36,217,299.1599.18% 5,658,459.0015.62%46,140,249.71100%5,956,789.2412.91%组合小计36,217,299

259、.1599.18% 5,658,459.0015.62%46,140,249.71100%5,956,789.2412.91%单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款299,463.180.82%299,463.18100%合计36,516,762.33-5,957,922.18-46,140,249.71-5,956,789.24-其他应收款种类的说明无期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用单位: 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中:1 年以内小计

260、21,554,693.03 59.51%1,077,734.6528,094,489.71 60.89%1,404,724.461 至 2 年6,261,102.22 17.29%626,110.2210,273,791.56 22.27%1,027,379.162 至 3 年820,459.412.27%164,091.881,204,328.722.61%240,865.743 年以上7,581,044.49 20.93%3,790,522.256,567,639.72 14.23%3,283,819.883 至 4 年1,555,645.654.29%777,822.831,066,47

261、9.642.31%533,239.824 至 5 年1,259,078.533.48%629,539.271,459,584.633.16%729,792.32华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文1045 年以上4,766,320.31 13.16%2,383,160.154,041,575.458.76%2,020,787.74组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用单位: 元其他应收款内容账面余额坏账准备计提比例(%)计提理由代垫款299,

262、463.18299,463.18100% 预计无法收回合计299,463.18299,463.18-(2222)本报告期转回或收回的其他应收款情况无期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明无(3333)本报告期实际核销的其他应收款情况单位: 元单位名称其他应收款性质核销时间核销金额核销原因是否因关联交易产生离职人员社会统筹代垫款2012 年 06 月 30 日31,798.27 无法收回否其他应收款核销说明无(4444)本报告期其他应收款中持有公司 5555(含 5555)以上表决权股份的股东

263、单位情况无(5555)金额较大的其他应收款的性质或内容无说明无(6666)其他应收款金额前五名单位情况单位: 元华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文105单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)浙江省科学器材进出口公司非关联方2,297,627.25 1 年以内6.29%谭琳非关联方1,764,161.71 5 年以上4.83%江西博雅生物制药股份有限公司非关联方1,500,000.00 1-2 年4.11%射阳县国土资源局非关联方1,300,000.00 1 年以内3.56%华北制药金坦生物技术股份有限公司非关联方1,158,000.001 年以内 900,000.0

264、03 年以上 258,000.003.17合计-8,019,788.96-21.96(7777)其他应收关联方账款情况无(8888)终止确认的其他应收款项情况无(9999)以其他应收款为标的进行证券化的,列示继续涉入形成的资产、负债的金额无8888、预付款项(1111)预付款项按账龄列示单位: 元账龄期末数期初数金额比例(%)金额比例(%)1 年以内135,507,016.0690.13%196,950,077.4898.61%1 至 2 年12,554,517.938.35%920,170.580.46%2 至 3 年770,006.170.51%1,310,215.440.66%3 年以上

265、1,513,114.371.01%540,739.490.27%合计150,344,654.53-199,721,202.99-预付款项账龄的说明无华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文106(2222)预付款项金额前五名单位情况单位: 元单位名称与本公司关系金额时间未结算原因供应商 B1非关联方25,776,056.801 年以内预付药品采购款供应商 B2非关联方12,310,733.371 年以内预付药品采购款供应商 B3非关联方11,608,000.001 年以内预付药品采购款供应商 B4非关联方11,206,630.001 年以内预付药品采购款供应商 B5非关联方9,990,74

266、4.801 年以内预付药品采购款合计-70,892,164.97-预付款项主要单位的说明无(3333)本报告期预付款项中持有本公司 5555(含 5555)以上表决权股份的股东单位情况无(4444)预付款项的说明无9999、存货(1111)存货分类单位: 元项目期末数期初数账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值原材料39,754,832.7639,754,832.7634,869,799.2934,869,799.29在产品50,711,102.0150,711,102.0142,778,307.5642,778,307.56库存商品1,439,882,696.019,391,538

267、.51 1,430,491,157.50 1,022,739,788.409,370,871.33 1,013,368,917.07委托加工1,592,425.201,592,425.201,522,631.671,522,631.67包装物10,232,825.8810,232,825.8811,186,346.5411,186,346.54合计1,542,173,881.869,391,538.51 1,532,782,343.35 1,113,096,873.469,370,871.33 1,103,726,002.13(2222)存货跌价准备单位: 元存货种类期初账面余额本期计提额本期

268、减少期末账面余额华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文107转回转销库存商品9,370,871.3320,667.189,391,538.51合计9,370,871.3320,667.189,391,538.51(3333)存货跌价准备情况无存货的说明无10101010、其他流动资产单位: 元项目期末数期初数待抵扣进项税8,594,039.06租赁收入预缴税费164,781.35合计8,758,820.41其他流动资产说明无11111111、可供出售金融资产(1111)可供出售金融资产情况无本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的,本期重分类的金额 0.00 元,该金额占重分类前持

269、有至到期投资总额的比例 0%。可供出售金融资产的说明无(2222)可供出售金融资产中的长期债权投资无可供出售金融资产的长期债权投资的说明无12121212、持有至到期投资(1111)持有至到期投资情况无华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文108持有至到期投资的说明无(2222)本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况无本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明无13131313、长期应收款无14141414、对合营企业投资和联营企业投资单位: 元被投资单位名称本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)期末资产总额 期末负债总额期末净资产总额本期营业收入总额本期净利

270、润一、合营企业二、联营企业杭州九源基因工程有限公司21.06%21.06%25,270.616,664.2417,755.1724,419.533,103.10杭州汤养元医药有限公司30%30%1,061.74494.56567.181,811.54267.34合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明无15151515、长期股权投资(1111)长期股权投资明细情况单位: 元被投资单位核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准

271、备本期现金红利杭州九源基因工程有限公司权益法10,310,478.5530,857,268.356,535,204.6337,392,472.9821.06%21.06%华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文109陕西博华医药有限公司成本法300,000.00300,000.00300,000.0015%15%杭州汤养元医药有限公司权益法900,000.00899,529.28802,013.891,701,543.1730%30%宁波东海银行股份有限公司注 1成本法31,874,846.2031,874,846.2031,874,846.209.66%9.66%江苏九阳生物科技有限公司

272、注 2成本法200,000.00200,000.00-200,000.00浙江家和制药有限公司注3权益法4,000,000.003,426,058.47-3,426,058.47合计-47,585,324.7567,557,702.303,711,160.0571,268,862.35-(2222)向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况无长期股权投资的说明注1:2012年4月18日,象山县绿叶城市信用社股份有限公司于更名为宁波东海银行股份有限公司。注2:2012年4月12日,子公司江苏九阳生物制药有限公司与范玉霞签订股权转让协议,江苏九阳生物制药有限公司将其持有的江苏九阳生物科技有限公司1

273、0%的股权作价20万元转让给范玉霞,上述股权转让已于2012年4月19日办妥工商变更登记手续。注3:2012年3月15日,子公司华东医药宁波有限公司与冯幸福签订浙江家和制药有限公司股权转让协议,华东医药宁波有限公司将其持有的浙江家和制药有限公司40%的股权作价400万元转让给冯幸福,上述股权转让已于2012年4月1日办妥工商变更登记手续。16161616、投资性房地产(1111)按成本计量的投资性房地产单位: 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计18,959,495.8010,213,440.82556,205.7628,616,730.86华东医药股份有限公司 20

274、12 年度报告全文1101.房屋、建筑物16,834,069.4710,213,440.82556,205.7626,491,304.532.土地使用权2,125,426.332,125,426.33二、累计折旧和累计摊销合计7,527,027.312,167,851.81262,821.109,432,058.021.房屋、建筑物7,033,994.672,118,576.65262,821.108,889,750.222.土地使用权493,032.6449,275.16542,307.80三、投资性房地产账面净值合计11,432,468.498,760,563.021,008,358.67

275、19,184,672.841.房屋、建筑物9,800,074.808,760,563.02959,083.5117,601,554.312.土地使用权1,632,393.6949,275.161,583,118.53五、投资性房地产账面价值合计11,432,468.498,760,563.021,008,358.6719,184,672.841.房屋、建筑物9,800,074.808,760,563.02959,083.5117,601,554.312.土地使用权1,632,393.6949,275.161,583,118.53单位: 元本期本期折旧和摊销额714,974.01投资性房地产本期

276、减值准备计提额0.00(2222)按公允价值计量的投资性房地产无说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况,说明未办妥产权证书的原因和预计办结时间无17171717、固定资产(1111)固定资产情况单位: 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计:1,015,238,834.88236,641,506.8558,283,516.901,193,596,824.83其中:房屋及建筑物462,212,742.18116,256,495.3614,640,690.75563,828,546.79运输工具45,303,923.599,853,17

277、6.446,334,205.1148,822,894.92通用设备96,629,162.1111,441,564.9917,238,985.6690,831,741.44专用设备334,436,375.0987,349,587.4915,017,745.00406,768,217.58其他设备76,656,631.9111,740,682.575,051,890.3883,345,424.10华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文111-期初账面余额本期新增本期计提本期减少本期期末余额二、累计折旧合计:399,006,178.191,890,851.3569,691,196.4332,5

278、68,416.81438,019,809.16其中:房屋及建筑物111,252,782.24262,821.1024,933,082.833,111,483.67133,337,202.50运输工具25,637,861.75351,530.185,460,134.013,946,004.3927,503,521.55通用设备59,226,557.3892,728.606,116,337.0314,123,848.3551,311,774.66专用设备155,115,335.061,183,771.4724,290,999.178,222,574.29172,367,531.41其他设备47,7

279、73,641.768,890,643.393,164,506.1153,499,779.04-期初账面余额-本期期末余额三、固定资产账面净值合计616,232,656.69-755,577,015.67其中:房屋及建筑物350,959,959.94-430,491,344.29运输工具19,666,061.84-21,319,373.37通用设备37,402,604.73-39,519,966.78专用设备179,321,040.03-234,400,686.17其他设备28,882,990.15-29,845,645.06四、减值准备合计其中:房屋及建筑物运输工具通用设备-专用设备-其他设备

280、-五、固定资产账面价值合计616,232,656.69-755,577,015.67其中:房屋及建筑物350,959,959.94-430,491,344.29运输工具19,666,061.84-21,319,373.37通用设备37,402,604.73-39,519,966.78专用设备179,321,040.03-234,400,686.17其他设备28,882,990.15-29,845,645.06本期折旧额 69,691,196.43 元;本期由在建工程转入固定资产原价为 101,841,034.48 元。(2222)暂时闲置的固定资产情况无(3333)通过融资租赁租入的固定资产无

281、华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文112(4444)通过经营租赁租出的固定资产无(5555)期末持有待售的固定资产情况无(6666)未办妥产权证书的固定资产情况项目未办妥产权证书原因预计办结产权证书时间杭州中美华东制药有限公司人员紧张,工作繁忙,暂未办理。2013 年 4 月陕西九州制药有限责任公司高陵县地税核查交易事项2013 年 5 月固定资产说明期末,已有账面价值 154,910,878.71元的固定资产用于担保。18181818、在建工程(1111)在建工程情况单位: 元项目期末数期初数账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值108 车间转产大修理改造项目2,888,

282、511.542,888,511.54101 提炼精烘包大修2,939,325.802,939,325.80105,000.00105,000.00116 车间工场改造1,973,942.571,973,942.571,778,230.941,778,230.94试验制剂中心扩建项目28,582,367.8928,582,367.8926,135,236.7126,135,236.71中美华东生产辅助楼工程6,848,544.636,848,544.63535,477.00535,477.00制剂工艺布局建设31,220,977.6631,220,977.66573,000.00573,000.

283、00质检科检验室项目732,768.94732,768.94104 转产虫草项目11,108,963.4711,108,963.47201 车间抗肿瘤生产场地改造6,161,725.096,161,725.09中试车间提炼场地改造2,994,861.152,994,861.15制剂工艺布局四层建设1,864,330.221,864,330.22102 莫匹罗星钙精烘包项目1,668,369.521,668,369.52301 主变增容项目874,000.00874,000.00华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文113301 车间冷冻一扩容改造项目2,755,685.102,755,6

284、85.1045,799.0745,799.07超级抗生素项目一期工程109,347.44109,347.44超级抗生素项目二期工程4,898,801.174,898,801.17107 车间 AK 扩产改造项目4,681,027.734,681,027.73新建纯化水站项目4,018,956.654,018,956.65东区高配 6kV 改造项目1,399,364.801,399,364.80联合实验室提取实验平台314,794.27314,794.27吲哚布芬工程7,468,897.087,468,897.08西安污水排放达标工程3,273,260.763,273,260.76预装针及制剂中

285、试项目3,220,283.943,220,283.944,253,453.014,253,453.01微丸生产线项目3,821,264.893,821,264.892,332,494.622,332,494.62106 车间大修项目4,389,400.164,389,400.16供应链物流中心改造建设工程38,674,280.8738,674,280.87TOC 在线分析项目605,982.90605,982.90污水处理工程1,909,426.631,909,426.631,849,734.121,849,734.12九阳工业园区项目30,424,764.2130,424,764.21二号车

286、间项目3,326,789.543,326,789.542,277,760.542,277,760.54一号车间改造项目2,829,945.472,829,945.47101 车间技术改造3,351,623.763,351,623.76102XM 建设项目18,220,109.9218,220,109.92103 研发工厂建设项目2,266,577.192,266,577.19温州经济开发区仓储中心2,620,444.072,620,444.071,411,988.421,411,988.42其他零星工程8,874,880.678,874,880.673,025,982.633,025,982.

287、63合计155,091,349.91155,091,349.91 142,547,404.85142,547,404.85(2222)重大在建工程项目变动情况单位: 元项目名称预算数期初数本期增加转入固定资产其他减少工程投入占预算比例(%)工程进度利息资本化累计金额其中:本期利息资本化金额本期利息资本化率(%)资金来源期末数108 车间转产大3,500,00 2,888,511,388,51 1,500,0083.01% 100.00自筹华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文114修理改造项目0.001.541.540.00101 提炼精烘包大修4,060,000.00105,000.0

288、02,834,325.8072.4% 60.00自筹2,939,325.80116 车间工场改造3,800,000.001,778,230.94555,687.70359,976.0778% 88.00自筹1,973,942.57试验制剂中心项目37,200,000.0026,135,236.712,447,131.1877.7% 75.00自筹28,582,367.89中美华东生产辅助楼工程29,470,000.00535,477.006,313,067.6325.61% 60.00自筹6,848,544.63制剂工艺布局建设149,600,000.00573,000.0030,647,97

289、7.6653.45% 86.00自筹31,220,977.66质检科检验室项目3,800,000.00732,768.9461,954.25794,723.1991.32% 100.00自筹104 转产虫草项目17,760,000.0011,108,963.4768.4% 80.00自筹11,108,963.47201 车间抗肿瘤生产场地改造13,000,000.006,161,725.0937% 95.00自筹6,161,725.09中试车间提炼场地改造8,500,000.002,994,861.1553.44% 60.00自筹2,994,861.15制剂工艺布局四层建设94,750,000

290、.001,864,330.2245.22% 49.00自筹1,864,330.22102 莫匹罗星钙精烘包项目2,200,000.001,668,369.5295.11% 90.00自筹1,668,369.52301 主变 2,600,00874,000.45% 60.00自筹874,000.华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文115增容项目0.000000301 车间冷冻一扩容改造项目4,500,000.0045,799.072,709,886.0388% 90.00自筹2,755,685.10超级抗生素项目一期工程17,100,000.00109,347.44327,397.134

291、36,744.5779.8% 100.00自筹超级抗生素项目二期工程35,000,000.004,898,801.1714% 20.00自筹4,898,801.17107 车间AK 扩产改造项目13,000,000.004,681,027.7310,347,245.2015,028,272.93115.6% 100.00自筹新建纯化水站项目4,900,000.004,018,956.65184,929.054,203,885.7085.79% 100.00自筹东区高配 6kV改造项目2,250,000.001,399,364.80389,872.901,789,237.7079.52% 100

292、.00自筹联合实验室提取实验平台2,900,000.00314,794.2710.85% 15.00自筹314,794.27吲哚布芬工程7,000,000.007,468,897.08294,392.487,763,289.56110.52% 100.00自筹西安污水排放达标工程4,560,000.003,273,260.7675.72% 90.00自筹3,273,260.76预装针及制剂中试项目15,330,000.004,253,453.014,481,891.095,515,060.1681.55% 95.00自筹3,220,283.94微丸生产线项5,800,000.002,332,4

293、94.623,389,720.791,900,950.5287.18% 95.00自筹3,821,264.89华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文116目106 车间大修项目6,070,000.004,389,400.164,389,400.16108.46% 100.00自筹供应链物流中心改造建设工程53,000,000.0038,674,280.8715,611,393.7953,301,674.66984,000.00100.52% 100.001,876,091.881,165,893.75借款TOC 在线分析项目1,900,000.00605,982.90605,982.90

294、84.66% 100.00自筹污水处理工程1,960,000.001,849,734.1259,692.5196.46% 98.00自筹九阳工业园区项目30,000,000.0030,424,764.21292,039.0030,716,803.21102.59% 100.00自筹1,909,426.63二号车间项目3,250,000.002,277,760.541,049,029.00102.36% 95.00自筹一号车间改造项目2,830,000.002,829,945.47462,200.003,292,145.47116.33% 100.00自筹3,326,789.54101 车间技术

295、改造8,390,000.003,351,623.7655.47% 95.00自筹102XM建设项目64,700,000.0018,220,109.9228.16% 40.00自筹3,351,623.76103 研发工厂建设项目12,280,000.002,266,577.1933.4% 40.00自筹18,220,109.92温州经济开发区仓储中心14,150,000.001,411,988.421,208,455.6519% 20.00自筹2,266,577.19其他零星工程3,025,982.638,360,814.191,071,179.351,440,736.80自筹2,620,444

296、.07自筹8,874,880.67合计142,547, 149,026, 101,841, 34,641,5-1,876,09 1,165,89-155,091,华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文117404.85519.55034.4840.011.883.75349.91在建工程项目变动情况的说明无(3333)在建工程减值准备无(4444)重大在建工程的工程进度情况无(5555)在建工程的说明无19191919、工程物资无工程物资的说明无20202020、固定资产清理无说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况无21212121、生产性生物资产(1111)以

297、成本计量无(2222)以公允价值计量无生产性生物资产的说明无华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文11822222222、油气资产无油气资产的说明无23232323、无形资产(1111)无形资产情况单位: 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、账面原值合计361,153,542.3725,748,920.6210,204,574.95376,697,888.04非专利技术232,310,900.0022,923,773.617,300,000.00247,934,673.61土地使用权106,563,378.682,690,656.91103,872,721.77软件5,26

298、7,200.611,545,147.01211,635.056,600,712.57商标、特许经营权17,012,063.081,280,000.002,282.9918,289,780.09二、累计摊销合计104,663,271.9128,431,168.17568,340.48132,526,099.60非专利技术82,369,201.0722,090,073.56210,000.00104,249,274.63土地使用权19,068,696.162,498,857.98224,221.4221,343,332.72软件2,228,933.32859,645.65131,836.072,9

299、56,742.90商标、特许经营权996,441.362,982,590.982,282.993,976,749.35三、无形资产账面净值合计256,490,270.4625,748,920.6238,067,402.64244,171,788.44非专利技术149,941,698.9322,923,773.6129,180,073.56143,685,398.98土地使用权87,494,682.524,965,293.4782,529,389.05软件3,038,267.291,545,147.01939,444.633,643,969.67商标、特许经营权16,015,621.721,28

300、0,000.002,982,590.9814,313,030.74四、减值准备小计非专利技术土地使用权软件商标、特许经营权五、无形资产账面价值合计256,490,270.4625,748,920.6238,067,402.64244,171,788.44非专利技术149,941,698.9322,923,773.6129,180,073.56143,685,398.98土地使用权87,494,682.524,965,293.4782,529,389.05软件3,038,267.291,545,147.01939,444.633,643,969.67华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文1

301、19商标、特许经营权16,015,621.721,280,000.002,982,590.9814,313,030.74本期摊销额 28,331,077.39 元。(2222)公司开发项目支出无本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例。通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例。公司开发项目的说明,包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的,应披露评估机构名称、评估方法无24242424、商誉单位: 元被投资单位名称或形成商誉的事项期初余额本期增加本期减少期末余额期末减值准备华东医药德清天润有限公司2,005,449.912,005,449.91华东医

302、药宁波有限公司825,735.49825,735.49陕西九州制药有限责任公司1,997,548.791,997,548.791,997,548.79华东宁波销售有限公司3,746,598.983,746,598.98温州华东惠仁医药有限公司7,054,562.532,519,271.794,535,290.74华东医药绍兴有限公司439,283.58439,283.58合计15,629,895.70439,283.582,519,271.7913,549,907.491,997,548.79说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法商誉本期新增系收购华东医药绍兴有限公司股权时收购款与所享有的购

303、买日净资产公允价值的差额,确认为商誉。商誉本期减少系减少向瑞安市人民医院收购温州华东惠仁医药有限公司(原浙江惠仁医药有限公司)股权所致。期末减值准备系本公司在以前年度收购西安博华制药有限责任公司股权时,西安博华制药有限责任公司对陕西九州制药有限责任公司已全额计提的商誉减值准备。25252525、长期待摊费用单位: 元项目期初数本期增加额本期摊销额其他减少额期末数其他减少的原因装修费751,007.664,814,537.24740,812.944,824,731.96房租77,505.001,050,000.00225,835.00901,670.00合计828,512.665,864,537

304、.24966,647.945,726,401.96-华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文120长期待摊费用的说明无26262626、递延所得税资产和递延所得税负债(1111)递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示已确认的递延所得税资产和递延所得税负债单位: 元项目期末数期初数递延所得税资产:资产减值准备27,514,581.9424,332,167.61职工薪酬37,901.94345,776.98内部购销未实现利润2,719,325.051,023,734.39小计30,271,808.9325,701,678.98递延所得税负债:未确认递延所得税资产明细单位: 元项目期

305、末数期初数可抵扣亏损40,730,801.2668,492,569.60合计40,730,801.2668,492,569.60未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位: 元年份期末数期初数备注2012 年20,258,616.742013 年1,699,326.0212,118,741.312014 年8,484,819.0413,208,161.022015 年7,821,208.897,821,208.892016 年14,411,406.5315,085,841.642017 年8,314,040.78合计40,730,801.2668,492,569.60-应纳税差异和可

306、抵扣差异项目明细单位: 元项目暂时性差异金额期末期初应纳税差异项目华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文121资产减值准备115,959,140.80职工薪酬151,607.77内部购销未实现利润10,877,300.20小计126,988,048.77可抵扣差异项目0.00小计0.00(2222)递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目单位: 元项目报告期末互抵后的递延所得税资产或负债报告期末互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异报告期初互抵后的递延所得税资产或负债报告期初互抵后的可抵扣或应纳税暂时性差异递延所得税资产30,271,808.932

307、5,701,678.98递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细无递延所得税资产和递延所得税负债的说明无27272727、资产减值准备明细单位: 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额转回转销一、坏账准备117,611,800.7815,830,114.82-22,993.00133,464,908.60二、存货跌价准备9,370,871.3320,667.189,391,538.51十三、商誉减值准备1,997,548.791,997,548.79合计128,980,220.9015,850,782.00-22,993.00144,853,995.90资产减值明细情况的说明本期计提数中

308、包含因收购华东医药绍兴有限公司将其纳入合并报表范围而增加的收购日的坏账准备889,098.59元。28282828、其他非流动资产单位: 元华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文122项目期末数期初数预付购置设备款83,885,022.49预付购置土地款2,100,000.00合计85,985,022.49其他非流动资产的说明无29292929、短期借款(1111)短期借款分类单位: 元项目期末数期初数质押借款277,850,000.00463,186,239.00抵押借款58,000,000.0071,900,000.00保证借款770,860,826.97923,000,000.00

309、信用借款120,000,000.0079,550,000.00国内信用证150,502,811.4593,218,084.02进口押汇31,011,236.48委托贷款30,000,000.00合计1,408,224,874.901,660,854,323.02短期借款分类的说明无(2222)已到期未偿还的短期借款情况无资产负债表日后已偿还金额 0.00 元。短期借款的说明,包括已到期短期借款获展期的,说明展期条件、新的到期日无30303030、交易性金融负债无交易性金融负债的说明无31313131、应付票据单位: 元华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文123种类期末数期初数商业承兑汇

310、票261,795,341.06212,820,529.28合计261,795,341.06212,820,529.28下一会计期间将到期的金额 261,795,341.06 元。应付票据的说明无32323232、应付账款(1111)应付账款情况单位: 元项目期末数期初数货款1,978,698,573.591,722,977,863.18长期资产购置款47,057,083.609,967,771.59合计2,025,755,657.191,732,945,634.77(2222)本报告期应付账款中应付持有公司 5555(含 5555)以上表决权股份的股东单位款项单位: 元单位名称期末数期初数杭州

311、九源基因工程有限公司2,539,845.821,803,979.14杭州朱养心药业有限公司2,273,029.4663,492.34远大医药(中国)有限公司2,002,021.11云南理想药业有限公司955,943.731,446,732.69常熟雷允上制药有限公司764,495.581,266,569.93广东远大药业有限公司388,477.27长春远大国奥制药有限公司297,480.00杭州华东医药集团康润制药有限公司221,211.275,922.30雷允上药业有限公司1,402,468.67杭州华东医药集团新五丰药业有限公司148,725.49200,643.03武汉远大制药集团销售有

312、限公司143,489.97289,291.54四川远大蜀阳药业股份有限公司3,965.92401.71浙江华义医药有限公司1,173,220.89合计9,738,685.627,652,722.24华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文124(3333)账龄超过一年的大额应付账款情况的说明无33333333、预收账款(1111)预收账款情况单位: 元项目期末数期初数预收药品销售款26,832,457.1315,584,078.77预收租金2,804,437.002,854,883.00合计29,636,894.1318,438,961.77(2222)本报告期预收账款中预收持有公司 55

313、55(含 5555)以上表决权股份的股东单位款项单位: 元单位名称期末数期初数杭州华东医药集团生物工程研究所有限公司447,150.00合计447,150.00(3333)账龄超过一年的大额预收账款情况的说明无34343434、应付职工薪酬单位: 元项目期初账面余额本期增加本期减少期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴7,964,647.99363,331,274.77358,510,257.1712,785,665.59二、职工福利费286,402.5942,595,840.1042,737,125.60145,117.09三、社会保险费10,122,141.6268,957,914.136

314、7,029,905.6612,050,150.09其中:医疗保险费1,394,371.2426,068,339.3624,996,127.942,466,582.66基本养老保险费7,987,894.6334,296,273.1333,394,745.418,889,422.35失业保险费390,960.054,477,317.564,655,293.96212,983.65工伤保险费129,176.591,512,546.721,456,372.14185,351.17华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文125生育保险费219,739.112,603,437.362,527,366.

315、21295,810.26四、住房公积金1,168,996.9826,056,498.4825,918,487.481,307,007.98五、辞退福利122,335.00122,335.00六、其他3,950,036.928,898,729.409,434,867.673,413,898.65其中:工会经费978,702.606,082,806.726,057,917.061,003,592.26职工教育经费2,971,334.322,815,922.683,376,950.612,410,306.39合计23,492,226.10509,962,591.88503,752,978.5829,

316、701,839.40应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。工会经费和职工教育经费金额 3,413,898.65 元,非货币性福利金额 0.00 元,因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排无35353535、应交税费单位: 元项目期末数期初数增值税41,620,214.7058,835,720.18营业税864,471.84372,893.26企业所得税74,314,346.8963,030,549.39个人所得税3,167,352.836,152,895.15城市维护建设税2,695,946.889,676,065.38房产税346,776.261

317、69,174.22土地使用税132,269.69128,069.50教育费附加4,187,490.591,421,795.15地方教育附加665,129.35851,718.57水利建设专项资金9,198,768.506,069,327.70印花税266,575.33269,952.00价格调整基金13,887.4111,232.81土地增值税123,829.35残疾人保障金23,348.33合计137,620,407.95146,989,393.31应交税费说明,所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的,应说明税款计算过程无华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文126

318、36363636、应付利息单位: 元项目期末数期初数分期付息到期还本的长期借款利息203,841.46151,875.50短期借款应付利息4,308,507.128,939,334.87一年内到期的非流动负债9,702.00合计4,512,348.589,100,912.37应付利息说明无37373737、应付股利单位: 元单位名称期末数期初数超过一年未支付原因法人股股利1,010,219.601,114,379.60 股东信息变更,无法支付合计1,010,219.601,114,379.60-应付股利的说明无38383838、其他应付款(1111)其他应付款情况单位: 元项目期末数期初数押金

319、保证金26,622,217.8112,384,666.81拆借款6,771,057.3623,449,149.92应付暂收款152,472,266.11113,456,394.99其他9,902,826.7113,681,528.08合计195,768,367.99162,971,739.80(2222)本报告期其他应付款中应付持有公司 5555(含 5555)以上表决权股份的股东单位款项无(3333)账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明无华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文127(4444)金额较大的其他应付款说明内容39393939、预计负债无预计负债说明无40404040、一年

320、内到期的非流动负债(1111)一年内到期的非流动负债情况单位: 元项目期末数期初数1 年内到期的长期应付款3,500,000.00合计3,500,000.00(2222)一年内到期的长期借款一年内到期的长期借款单位: 元项目期末数期初数抵押借款3,500,000.00一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。金额前五名的一年内到期的长期借款无一年内到期的长期借款中的逾期借款无资产负债表日后已偿还的金额 0.00 元。一年内到期的长期借款说明无(3333)一年内到期的应付债券无一年内到期的应付债券说明无(4444)一年内到期的长期应付款无华东医药股份有限公司 2012 年度

321、报告全文128一年内到期的长期应付款的说明无41414141、其他流动负债无其他流动负债说明无42424242、长期借款(1111)长期借款分类单位: 元项目期末数期初数抵押借款60,000,000.0060,000,000.00保证借款37,000,000.0010,000,000.00合计97,000,000.0070,000,000.00长期借款分类的说明无(2222)金额前五名的长期借款单位: 元贷款单位借款起始日借款终止日币种利率(%)期末数期初数外币金额本币金额外币金额本币金额上海浦东发展银行2011 年 09 月07 日2016 年 09 月07 日人民币元7.4%10,000,

322、000.0010,000,000.00上海浦东发展银行2011 年 09 月27 日2021 年 09 月27 日人民币元7.4%60,000,000.0060,000,000.00上海浦东发展银行2012 年 12 月14 日2021 年 12 月14 日人民币元6.88%27,000,000.00合计-97,000,000.00-70,000,000.00长期借款说明,因逾期借款获得展期形成的长期借款,应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等无43434343、应付债券无应付债券说明,包括可转换公司债券的转股条件、转股时间华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文129无4444

323、4444、长期应付款(1111)金额前五名长期应付款情况无(2222)长期应付款中的应付融资租赁款明细无由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额 0.00 元。长期应付款的说明无45454545、专项应付款无专项应付款说明无46464646、其他非流动负债单位: 元项目期末账面余额期初账面余额供热改造项目补贴5,642,756.156,306,609.82吲哚布芬产业化项目补贴660,000.00合计5,642,756.156,966,609.82其他非流动负债说明,包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额1) 供热改造项目补贴说明根据杭州市人民政府办公厅杭政办函20

324、08233号文杭州市人民政府办公厅转发市城建投资集团关于杭州市主城区供热方式调整单位热用户经济补贴办法的通知,本公司子公司杭州中美华东制药有限公司2008年和2009年度分别收到杭州市热能投资有限公司拨付的用热设施改造补贴款 6,372,995.20元和17,882,121.40元,合计24,255,116.60元。累计已按收益期间确认营业外收入18,612,360.45元,其中本期根据受益期间确认营业外收入663,853.67元。2) 吲哚布芬产业化项目补贴本公司子公司华东医药(西安)博华制药有限公司与陕西省科学技术厅签订产业化项目合同书,承担50吨/年吲哚布芬产业化项目,2010年收到吲哚

325、布芬产业化项目补贴200万元,本期根据受益期间确认营业外收入66万元。47474747、股本单位:元华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文130期初数本期变动增减(、)期末数发行新股送股公积金转股其他小计股份总数434,059,991.00434,059,991.00股本变动情况说明,本报告期内有增资或减资行为的,应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号;运行不足 3年的股份有限公司,设立前的年份只需说明净资产情况;有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况无48484848、库存股库存股情况说明无49494949、专项储备专项储备情况说明无50505050、资本公积

326、单位: 元项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价(股本溢价)172,250.60172,250.60其他资本公积7,726,276.427,726,276.42合计7,898,527.027,898,527.02资本公积说明无51515151、盈余公积单位: 元项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积110,169,508.2734,217,510.303,084.79144,383,933.78合计110,169,508.2734,217,510.303,084.79144,383,933.78盈余公积说明,用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的,应说明有关决议根据2013年3月28

327、日公司董事会七届六次会议通过的2012年度利润分配预案,按2012年度母公司实现净利润的10%提取法定盈余公积34,217,510.30元。本期减少3,084.79元,系本期购买子公司杭州华东大药房连锁有限公司的少数股权所产生的收购价款与账面净资产的差额,减少盈余公积3,084.79元,减少未分配利润27,763.15元。华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文13152525252、一般风险准备一般风险准备情况说明无53535353、未分配利润单位: 元项目金额提取或分配比例调整前上年末未分配利润976,718,100.64-调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)0-调整后年初未分配

328、利润976,718,100.64-加:本期归属于母公司所有者的净利润469,927,239.97-减:提取法定盈余公积34,217,510.30其他27,763.15期末未分配利润1,412,400,067.16-调整年初未分配利润明细:(1)由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整,影响年初未分配利润 0.00 元。(2)由于会计政策变更,影响年初未分配利润 0.00 元。(3)由于重大会计差错更正,影响年初未分配利润 0.00 元。(4)由于同一控制导致的合并范围变更,影响年初未分配利润 0.00 元。(5)其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。未分配利润说明,对于首次公开发行证

329、券的公司,如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有,应明确予以说明;如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有,公司应明确披露应付股利中老股东享有的经审计的利润数54545454、营业收入、营业成本(1111)营业收入、营业成本单位: 元项目本期发生额上期发生额主营业务收入14,534,139,516.8911,095,715,533.30其他业务收入45,090,857.8135,656,889.49营业成本11,729,852,184.718,946,607,478.07(2222)主营业务(分行业)单位: 元华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文1

330、32行业名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本商业12,118,541,110.1511,281,584,122.569,208,002,952.888,571,096,422.44制造业2,415,598,406.74441,039,610.871,887,712,580.42370,839,057.01合计14,534,139,516.8911,722,623,733.4311,095,715,533.308,941,935,479.45(3333)主营业务(分产品)单位: 元产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本西药药品12,487,434,221

331、.509,874,179,705.759,163,113,426.427,170,308,106.78中药药品1,751,636,266.581,615,475,342.251,710,770,748.641,595,309,977.73医疗器械295,069,028.81232,968,685.43221,831,358.24176,317,394.94合计14,534,139,516.8911,722,623,733.4311,095,715,533.308,941,935,479.45(4444)主营业务(分地区)单位: 元地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本国内

332、销售14,522,806,193.0611,715,844,751.7511,080,602,443.798,931,062,129.49国外销售11,333,323.836,778,981.6815,113,089.5110,873,349.96合计14,534,139,516.8911,722,623,733.4311,095,715,533.308,941,935,479.45(5555)公司前五名客户的营业收入情况单位: 元客户名称主营业务收入占公司全部营业收入的比例(%)客户 A1546,163,631.563.76%客户 C1330,681,420.502.27%客户 A3314,

333、213,517.102.16%客户 A2202,191,816.031.39%客户 C2198,299,753.361.36%合计1,591,550,138.5510.94%营业收入的说明无华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文13355555555、合同项目收入无合同项目的说明无56565656、营业税金及附加单位: 元项目本期发生额上期发生额计缴标准营业税3,951,071.432,918,753.96 详见本期财务报表附注税项之说明城市维护建设税32,841,128.3724,861,456.87 详见本期财务报表附注税项之说明教育费附加14,133,800.5910,677,89

334、2.17 详见本期财务报表附注税项之说明地方教育附加9,405,123.856,997,426.98 详见本期财务报表附注税项之说明房产税1,384,242.43761,965.22 详见本期财务报表附注税项之说明土地使用税62,543.6262,543.62 详见本期财务报表附注税项之说明合计61,777,910.2946,280,038.82-营业税金及附加的说明无57575757、销售费用单位: 元项目本期发生额上期发生额差旅费383,530,046.07271,189,639.65产品推广、市场维护费286,948,372.49235,241,760.59职工薪酬267,269,330

335、.16202,395,198.80办公费195,224,942.39164,879,810.31运杂费166,919,443.89121,418,191.86广告宣传费29,332,863.9741,035,399.06其他108,470,258.1278,761,686.04合计1,437,695,257.091,114,921,686.3158585858、管理费用单位: 元项目本期发生额上期发生额职工薪酬98,545,899.7661,529,465.86华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文134研发费125,230,135.41101,899,802.83无形资产摊销28,33

336、1,077.3721,675,193.43折旧费17,578,489.0118,043,275.54办公费14,012,096.079,607,302.01业务招待费14,491,612.7910,095,812.48差旅费15,211,574.9515,357,238.81租赁费18,118,133.993,074,838.66其他92,355,858.0263,153,485.52合计423,874,877.37304,436,415.1459595959、财务费用单位: 元项目本期发生额上期发生额利息支出121,156,679.40104,490,241.90利息收入-6,548,746

337、.06-8,699,857.54手续费4,226,003.373,576,867.72贴现费用15,871,433.5713,048,628.94汇兑损失1,844,521.33214,102.53汇兑收益-3,360,091.45-7,550,427.99现金折扣3,116,920.19合计136,306,720.35105,079,555.5660606060、公允价值变动收益无公允价值变动收益的说明无61616161、投资收益(1111)投资收益明细情况单位: 元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益6,577,812.045,252,987.52处置长期股权投资产生的投资

338、收益1,333,348.01持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资537,571.91华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文135收益其他2,840,825.55合计7,911,160.058,631,384.98(2222)按成本法核算的长期股权投资收益无(3333)按权益法核算的长期股权投资收益单位: 元被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因杭州九源基因工程有限公司6,535,204.635,827,399.77 被投资单位实现净利润变动杭州汤养元医药有限公司802,013.89-470.72 被投资单位实现净利润变动浙江家和制药有限公司-759,406.48-5

339、73,941.53 被投资单位实现净利润变动合计6,577,812.045,252,987.52-投资收益的说明,若投资收益汇回有重大限制的,应予以说明。若不存在此类重大限制,也应做出说明本公司不存在投资收益汇回的重大限制。62626262、资产减值损失单位: 元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失14,941,016.2312,834,813.05二、存货跌价损失20,667.18-593,590.04合计14,961,683.4112,241,223.0163636363、营业外收入(1111)营业外收入情况单位: 元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计

340、3,030,658.92369,939.013,030,658.92其中:固定资产处置利得2,360,923.76369,939.012,360,923.76无形资产处置利得669,735.16669,735.16政府补助30,218,203.6713,105,391.5730,218,203.67华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文136拆迁补偿收入1,271,472.843,442,672.841,271,472.84税收减免1,470,890.361,651,344.261,493,206.24补偿收入1,130,132.76其他1,544,901.45738,997.371,5

341、44,901.45合计37,536,127.2420,438,477.8137,536,127.24(2222)政府补助明细单位: 元项目本期发生额上期发生额说明1) 公司本级2011 年度第五批促进商贸旅游发展财政扶持政策资助资金1,660,000.00下财2011105 号2012 年度市重点产业发展资金1,444,000.00杭财企20121626 号2012 年度国省配套项目补助经费1,180,000.00杭科计2012221 号杭财教20121168 号2012 年度医药物资储备财政补贴690,000.00杭财企2012904 号2012 年度省中药现代化财政专项资金项目补助500,

342、000.00杭财企2012814 号浙江省财政局医药流通储备补助资金350,000.00浙财企2012189 号2011 年第五批杭州市重点产业发展资金245,000.00杭财企2012586 号2011 年第五批杭州市重点产业发展资金245,000.00杭财企2012586 号浙江省专利专项资金4,000.00浙财教字2006154 号2) 杭州中美华东制药有限公司2011 年第二批重点产业发展资金6,714,000.00杭财企2011953 号杭州市重点产业资助资金1,925,000.00杭财企2011953 号杭州市第三批重大科技创新项目补助200,000.00杭科计2011312 号企

343、业重点技术创新团队资助200,000.00浙江省重点企业技术创新团队建设任务书2011 年度杭州市工业投资与技术改造工作先进表彰20,000.00杭政办函2012176 号浙江省企业重点技术创新团队资助经费200,000.00杭人社发2012766 号华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文137杭财教2012948 号国家 863 项目经费193,750.00国家高技术研究发展计划(863 计划)课题实施方案2011 年安全生产标准化财政奖励资金60,000.00杭财企2011989 号2012 年第一批专利补助经费50,000.00浙财教2012105 号2011 年度第二批中小企业国

344、际市场开拓项目资金50,000.00杭财企20121264 号十一五期间杭州市节能现金集体奖励40,000.00杭政办函2011117 号杭州求是专利事务所有限公司发明专利资助4,000.00浙财教字2006154 号2011 年度节能工作表彰奖励20,000.00拱节能办20121 号杭州市提升自主知识产权专利资助2,600.00拱政200810 号杭州市专利专项资助11,000.00杭政办函2009287 号2012 年度杭州市专利奖励经费10,000.00杭财教2012326 号杭州天勤知识产权代理有限公司专利资助经费4,000.00浙财教字2006154 号3)华东医药(西安)博华制药

345、有限公司吲哚布芬补贴款660,000.00陕科计发201056 号陕西省外经贸区域协调发展促进资金560,000.00陕财办企专201255 号吲哚布芬原料产、学、研补贴款560,000.00陕工信发2012538 号国家新药吲哚布芬原料药270,000.00西安市科发200918 号高校毕业生就业见习补贴款39,600.00陕人社发2009133 号4)江苏九阳生物制药有限公司2011 年度农业综合开发产业化经营财政补助1,100,000.00射发201112 号人才工作奖、提速增效奖70,000.00射资发201123 号射财农发201112 号5) 华东医药宁波有限公司上规模补助9,45

346、0,000.00市场运行监测商贸统计补助资金3,000.00测体系统补助资金3,000.00华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文1386)华东医药供应链(杭州)有限公司2011 年大物流扶持补助247,500.007)杭州华东中药饮片有限公司国家 2012 年度中药材扶持资金项目 1.4 万亩白术规范化种植基地项目经费200,000.00浙经信医化2012632 号2012 年省财政农业产业化贴息资金150,000.00浙财农2012462 号12 年第二批杭州市农产品加工财政资助项目93,900.00杭财农20121271 号2011 年度临安市农业龙头企业项目补助资金85,000.

347、00临农办20121 号2012 年临安市第二批科技项目经费30,000.00临科字201239 号临安市 2010 年第二批科技计划项目10,000.00临科字201030 号合计30,218,203.6713,105,391.57-营业外收入说明税收减免明细根据杭州市地方税务局拱墅税务分局杭地税拱优批201280101806号税费优惠批复通知书,本期子公司杭州中美华东制药有限公司收到2011年度减免的水利建设专项资金1,066,716.54元;根据临安市地方税务局直属分局临地税规费201252号减免税(费)批复,本期子公司杭州华东中药饮片有限公司收到减免的2011年度水利建设专项资金117

348、,527.46元;根据临安市地方税务局临地税政201266号减免税(费)批复,本期子公司杭州华东中药饮片有限公司收到减免的2012年度房产税48,000元;根据杭州市地方税务局上城分局杭地税上减免201100237号减免税(费)批复,本期杭州华东大药房连锁有限公司收到减免的2010年度水利建设专项资金73,506.17元;根据杭州市地方税务局上城分局杭地税上优批201280100072号税费优惠批复通知书,本期杭州华东大药房连锁有限公司收到减免的2011年度水利建设专项资金74,835.02元。根据杭州市地方税务局下城税务分局杭地税下优批201280100054号减免税批复,本期华东武林大药房

349、有限公司收到减免的水利建设基金52,753.67元;根据宁波市海曙地方税务局海批20120471号减免税批复,本期华东医药宁波销售有限公司收到减免的2012年度地方水利建设基金37,551.50元。64646464、营业外支出单位: 元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文139非流动资产处置损失合计2,391,645.402,825,006.292,391,645.40其中:固定资产处置损失2,292,950.242,825,006.292,292,950.24无形资产处置损失98,695.1698,695.16对外捐赠13,183,3

350、21.2610,300,822.4313,183,321.26水利建设专项资金7,303,434.644,550,387.65罚款支出、税收滞纳金690,942.56319,735.29690,942.56补偿支出9,081,200.009,081,200.00其他37,664.8117,569.2337,664.81合计32,688,208.6718,013,520.8925,384,774.03营业外支出说明无65656565、所得税费用单位: 元项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税171,534,201.04127,935,526.32递延所得税调整-4,570,12

351、9.95-1,128,600.35合计166,964,071.09126,806,925.9766666666、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程(1) 基本每股收益的计算过程项目序号2012年度归属于公司普通股股东的净利润A469,927,239.97非经常性损益B6,783,161.98扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润C=A-B463,144,077.99期初股份总数D434,059,991因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数E发行新股或债转股等增加股份数F增加股份次月起至报告期期末的累计月数G因回购等减少股份数H减少股份次月起至报告期期末的累计月数I报告期缩股数J

352、报告期月份数K12发行在外的普通股加权平均数L=D+E+FG/K-HI/K-J434,059,991基本每股收益M=A/L1.08华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文140扣除非经常损益基本每股收益N=C/L1.07(2) 稀释每股收益的计算过程稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。67676767、其他综合收益无其他综合收益说明无68686868、现金流量表附注(1111)收到的其他与经营活动有关的现金单位: 元项目金额收回汇票保证金190,874,111.48政府补助28,894,350.00出租收入11,149,743.55仓储收入14,994,365.04其他43

353、,696,983.01合计289,609,553.08收到的其他与经营活动有关的现金说明无(2222)支付的其他与经营活动有关的现金单位: 元项目金额差旅费398,741,621.02支付汇票保证金212,403,874.82产品推广、市场维护费240,418,103.47办公费209,237,038.46汽车、运输费170,881,251.31研发费118,730,135.41其他215,457,167.33合计1,565,869,191.82支付的其他与经营活动有关的现金说明华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文141无(3333)收到的其他与投资活动有关的现金无收到的其他与投资活动

354、有关的现金说明无(4444)支付的其他与投资活动有关的现金无支付的其他与投资活动有关的现金说明无(5555)收到的其他与筹资活动有关的现金单位: 元项目金额收回借款保证金24,746,527.35收回保函保证金2,158,406.90其他借贷3,500,000.00合计30,404,934.25收到的其他与筹资活动有关的现金说明无(6666)支付的其他与筹资活动有关的现金无支付的其他与筹资活动有关的现金说明无69696969、现金流量表补充资料(1111)现金流量表补充资料单位: 元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量:-净利润620,556,748.41486,055,4

355、41.81加:资产减值准备14,961,683.4112,241,223.01华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文142固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧70,356,895.2861,108,110.94无形资产摊销28,380,352.5523,561,504.10长期待摊费用摊销966,647.94460,437.24处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列)-639,013.522,455,067.28财务费用(收益以“”号填列)121,156,679.40104,240,120.20投资损失(收益以“”号填列)-7,911,160.05-8,6

356、31,384.98递延所得税资产减少(增加以“”号填列)-4,570,129.95-1,128,600.35存货的减少(增加以“”号填列)-433,183,007.47-53,337,841.40经营性应收项目的减少(增加以“”号填列)-160,790,799.56-499,365,945.93经营性应付项目的增加(减少以“”号填列)393,444,330.17-103,084,740.09经营活动产生的现金流量净额642,729,226.6124,573,391.832不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:-3现金及现金等价物净变动情况:-减:现金的期初余额718,504,692.87718,

357、155,176.08加:现金等价物的期末余额718,155,176.08302,473,347.74现金及现金等价物净增加额349,516.79415,681,828.34(2222)本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息单位: 元补充资料本期发生额上期发生额一、取得子公司及其他营业单位的有关信息:-1取得子公司及其他营业单位的价格4,032,000.0048,698,000.002取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物4,032,000.0052,170,000.00减:子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物685,939.4037,892,774.033取得子公司及其

358、他营业单位支付的现金净额3,346,060.6036,358,640.994取得子公司的净资产5,987,860.7183,995,754.90流动资产8,039,393.87377,783,811.81非流动资产1,383,491.84139,437,947.08流动负债3,435,025.00433,226,003.99二、处置子公司及其他营业单位的有关信息:-(3333)现金和现金等价物的构成单位: 元华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文143项目期末数期初数一、现金718,504,692.87718,155,176.08二、现金等价物三、期末现金及现金等价物余额718,504,

359、692.87718,155,176.08现金流量表补充资料的说明无70707070、所有者权益变动表项目注释说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项2012年7月12日,本公司与应杰签订的杭州华东大药房连锁有限公司股权转让协议,本公司以37.44万元的价格受让应杰持有的杭州华东大药房连锁有限公司1.33%的股权。本公司于2012年7月20日支付37.44万元股权转让款。杭州华东大药房连锁有限公司于2012年11月7日办妥工商变更登记手续。本公司支付的股权转让款37.44万元高于杭州华东大药房连锁有限公司7月31日账面净资产的1.33%的差

360、额30,847.94元,按企业会计准则规定冲减留存收益,其中:减少盈余公积3,084.79元,减少未分配利润27,763.15元。八、资产证券化业务的会计处理1111、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款无2222、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况无九、关联方及关联交易1111、本企业的母公司情况单位: 元母公司名称关联关系企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例(%)母公司对本企业的表决权比例(%)本企业最终控制方组织机构代码中国远大集团有限责任公司控股股东有限责任公司北京胡凯军技术人才交流、投资等19608000035.5%

361、35.5% 胡凯军10169095-2本企业的母公司情况的说明无华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文1442222、本企业的子公司情况本公司子公司情况详见本年度报告中财务报告部分的“六、企业合并及合并财务报表”的“1、子公司情况”。3333、本企业的合营和联营企业情况单位: 元被投资单位名称企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本本企业持股比例(%)本企业在被投资单位表决权比例(%)关联关系组织机构代码一、合营企业二、联营企业杭州九源基因工程有限公司中外合资企业浙江省杭州市李邦良药品生产USD670800021.06%21.06% 联营企业60913031-5杭州汤养元医药有限公司有限

362、公司浙江省杭州市万玲玲医药零售300000030%30% 联营企业57732591-84444、本企业的其他关联方情况其他关联方名称与本公司关系组织机构代码杭州华东医药集团有限公司本公司第二大股东14307233-5四川远大蜀阳药业股份有限公司本公司控股股东之下属企业20236862-0远大物产集团有限公司本公司控股股东之下属企业25610756-5常熟雷允上制药有限公司本公司控股股东之下属企业70367282-3雷允上药业有限公司本公司控股股东之下属企业13775176-1广东远大药业有限公司本公司控股东之下属企业73237104-2远大医药(中国)有限公司本公司控股股东之下属企业70716

363、225-7武汉远大制药集团销售有限公司本公司控股股东之下属企业56556238-5长春远大国奥制药有限公司本公司控股股东之下属企业74140314-9浙江仙居仙乐药业有限公司本公司控股股东之下属企业25610756-5云南理想药业有限公司本公司控股股东之下属企业62260422-0杭州华东医药集团投资有限公司本公司第二大股东之联营企业73689117-6杭州华东普洛医药科技有限公司本公司第二大股东之联营企业72892870-9杭州华东医药集团康润制药有限公司本公司第二大股东之联营企业60960194-9杭州华东医药集团生物工程研究所有限 本公司第二大股东之联营企业73689116-8华东医药股

364、份有限公司 2012 年度报告全文145公司埃斯特维华义制药有限公司本公司第二大股东之联营企业78440509-9浙江华义医药有限公司本公司第二大股东之联营企业72109930-3杭州朱养心药业有限公司本公司第二大股东之联营企业14304247-8杭州华东医药集团新五丰药业有限公司 本公司第二大股东之联营企业14390798-8本企业的其他关联方情况的说明无5555、关联方交易(1111)采购商品、接受劳务情况表单位: 元关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上期发生额金额占同类交易金额的比例(%)金额占同类交易金额的比例(%)杭州九源基因工程有限公司采购药品根据公司关联交易决

365、策程序确定的市场价30,126,844.850.27%23,925,494.430.27%杭州朱养心药业有限公司采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价11,024,343.710.09%6,416,314.500.07%武汉远大制药集团销售有限公司采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价6,762,184.140.06%5,202,189.980.06%云南理想药业有限公司采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价5,593,007.080.05%1,543,487.160.02%雷允上药业有限公司采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价4,582,716.580.04%4,3

366、29,293.330.05%常熟雷允上制药有限公司采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价3,541,977.290.03%5,136,481.330.06%四川远大蜀阳药业股份有限公司采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价2,819,145.280.02%3,556,111.090.04%浙江家和制药有限公司采购药品根据公司关联交易决策程序确定2,657,359.130.02%华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文146的市场价浙江华义医药有限公司采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价2,182,478.630.02%3,861,667.820.05%杭州华东医药集团康

367、润制药有限公司采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价1,613,231.300.01%7,584.790%远大医药(中国)有限公司采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价1,153,912.070.01%622,950.910.01%广东远大药业有限公司采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价899,337.190%杭州华东医药集团新五丰药业有限公司采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价454,633.710%831,591.550.01%杭州华东医药集团生物工程研究所有限公司采购药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价338,461.540%长春远大国奥制药有限公司采购药

368、品根据公司关联交易决策程序确定的市场价254,256.400%小计74,003,888.9055,633,146.67出售商品、提供劳务情况表单位: 元关联方关联交易内容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上期发生额金额占同类交易金额的比例(%)金额占同类交易金额的比例(%)杭州华东普洛医药科技有限公司销售药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价12,327,294.370.08%13,319,922.650.12%杭州华东医药集团生物工程研究所有限公司销售药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价2,238,159.660.02%2,958,698.490.03%杭州汤养元医药有限公司销售药品

369、根据公司关联交易决策程序确定的市场价6,997,505.140.05%1,816,353.580.02%杭州九源基因工程有限公司销售药品根据公司关联交易决策程序确定2,827,714.070.02%1,791,873.080.02%华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文147的市场价杭州华东医药集团康润制药有限公司销售药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价2,455,793.910.02%1,220,388.430.01%埃斯特维华义制药有限公司销售药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价1,790,516.180.01%杭州朱养心药业有限公司销售药品根据公司关联交易决策程序确定的市场

370、价1,334,499.790.01%1,007,164.170.01%杭州华东医药集团有限公司销售药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价5,897.440%16,013.270%四川远大蜀阳药业股份有限公司销售药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价452,991.450%浙江仙居仙乐药业有限公司销售药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价163,339.330%远大物产集团有限公司销售药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价135,384.640%浙江华义医药有限公司销售药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价28,234.190%杭州华东医药集团新五丰药业有限公司销售药品根据公司关联交易

371、决策程序确定的市场价2,721.180%温州华东惠仁医药有限公司注销售药品根据公司关联交易决策程序确定的市场价213,831,567.391.93%小计30,760,051.35235,961,981.06(2222)关联托管/承包情况公司受托管理/承包情况表无公司委托管理/出包情况表无关联托管/承包情况说明华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文148无(3333)关联租赁情况公司出租情况表无公司承租情况表无关联租赁情况说明无(4444)关联担保情况单位: 元担保方被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕杭州华东医药集团有限公司注 1本公司150,000,000.00 2

372、012 年 03 月 17 日 2013 年 03 月 16 日 否中国远大集团有限责任公司注 2本公司300,000,000.00 2012 年 12 月 26 日 2013 年 12 月 26 日 否关联担保情况说明注1:本公司在该担保合同项下取得银行借款100,000,000.00元。注2:本公司在该担保合同项下年末银行借款余额为0。(5555)关联方资金拆借无(6666)关联方资产转让、债务重组情况无(7777)其他关联交易无6666、关联方应收应付款项上市公司应收关联方款项单位: 元项目名称关联方期末期初华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文149账面余额坏账准备账面余额坏账准

373、备应收账款杭州汤养元医药有限公司1,584,734.7379,236.742,125,133.69106,256.68杭州九源基因工程有限公司25,587.001,279.3557,531.362,876.57杭州朱养心药业有限公司189,884.989,494.2541,814.502,090.73杭州华东医药集团康润制药有限公司971,389.0248,569.4515,920.00796.00四川远大蜀阳药业股份有限公司230,000.0011,500.00埃斯特维华义制药有限公司34,010.461,700.52杭州华东医药集团新五丰药业有限公司1,564.6378.23小计3,037

374、,170.82151,858.542,240,399.55112,019.98预付款项雷允上药业有限公司820,800.001,655,240.00浙江家和制药有限公司4,000,000.00杭州华东医药集团生物工程研究所有限公司1,850,000.002,850,000.00四川远大蜀阳药业股份有限公司83,598.29浙江华义医药有限公司6,817.254,000,000.00小计2,761,215.548,505,240.00上市公司应付关联方款项单位: 元项目名称关联方期末金额期初金额应付账款杭州九源基因工程有限公司2,539,845.821,803,979.14杭州朱养心药业有限公司

375、2,273,029.4663,492.34远大医药(中国)有限公司2,002,021.11云南理想药业有限公司955,943.731,446,732.69常熟雷允上制药有限公司764,495.581,266,569.93华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文150广东远大药业有限公司388,477.27长春远大国奥制药有限公司297,480.00杭州华东医药集团康润制药有限公司221,211.275,922.30雷允上药业有限公司1,402,468.67杭州华东医药集团新五丰药业有限公司148,725.49200,643.03武汉远大制药集团销售有限公司143,489.97289,291

376、.54四川远大蜀阳药业股份有限公司3,965.92401.71浙江华义医药有限公司1,173,220.89小计9,738,685.627,652,722.24预收款项杭州华东医药集团生物工程研究所有限公司447,150.00小计447,150.00十、股份支付1111、股份支付总体情况股份支付情况的说明无2222、以权益结算的股份支付情况以权益结算的股份支付的说明无3333、以现金结算的股份支付情况无以现金结算的股份支付的说明无4444、以股份支付服务情况无华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文1515555、股份支付的修改、终止情况无十一、或有事项1111、未决诉讼或仲裁形成的或有负债

377、及其财务影响无2222、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响无其他或有负债及其财务影响无十二、承诺事项1111、重大承诺事项公司不存在重大承诺事项。2222、前期承诺履行情况无十三、资产负债表日后事项1111、 重要的资产负债表日后事项说明无2222、 资产负债表日后利润分配情况说明无3333、其他资产负债表日后事项说明无十四、其他重要事项1111、非货币性资产交换无华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文1522222、债务重组无3333、企业合并无4444、租赁无5555、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具无6666、以公允价值计量的资产和负债无7777、外币金融资产和

378、外币金融负债单位: 元项目期初金额本期公允价值变动损益计入权益的累计公允价值变动本期计提的减值期末金额金融资产贷款和应收款613,648.080.000.00884,558.942,263,685.43金融资产小计613,648.080.000.00884,558.942,263,685.43金融负债92,686,239.000.000.000.0031,018,084.548888、年金计划主要内容及重大变化无9999、其他无华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文153十五、母公司财务报表主要项目注释1111、应收账款(1111)应收账款单位: 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余

379、额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)金额比例(%)按组合计提坏账准备的应收账款账龄分析法组合1,776,044,941.88100%89,418,461.525.03%1,471,937,111.47100%73,615,404.325%组合小计1,776,044,941.88100%89,418,461.525.03%1,471,937,111.47100%73,615,404.325%合计1,776,044,941.88-89,418,461.52 -1,471,937,111.47-73,615,404.32 -应收账款种类的说明无期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收

380、账款 适用 不适用组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用单位: 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中:-1 年以内小计1,764,032,714.47 99.32%88,201,635.721,471,566,823.14 99.97%73,578,341.151 至 2 年11,856,510.360.67%1,185,651.04370,124.120.03%37,012.412 至 3 年155,612.550.01%31,122.51104.5020.903 年以上104.5052.2559.7129.863

381、至 4 年4 至 5 年华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文154合计1,776,044,941.88-89,418,461.521,471,937,111.47-73,615,404.32组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用(2222)本报告期转回或收回的应收账款情况无期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明无(3333)本报告期实际核销的应收账款情

382、况无应收账款核销说明无(4444)本报告期应收账款中持有公司 5555(含 5555)以上表决权股份的股东单位情况无(5555)金额较大的其他的应收账款的性质或内容无(6666)应收账款中金额前五名单位情况单位: 元单位名称与本公司关系金额年限占应收账款总额的比例(%)温州华东惠仁医药有限公司子公司87,970,341.95 1 年以内4.95%客户 A2非关联方35,989,928.91 1 年以内2.03%客户 A5非关联方31,302,412.82 1 年以内1.76%客户 A3非关联方30,507,874.39 1 年以内1.72%客户 A4非关联方29,821,544.95 1 年以

383、内1.68%华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文155合计-215,592,103.02-12.14%(7777)应收关联方账款情况单位: 元单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)温州华东惠仁医药有限公司 本公司之子公司87,970,341.954.95%华东医药宁波销售有限公司 本公司之子公司29,660,629.621.67%华东医药宁波有限公司本公司之子公司22,129,587.711.25%杭州华东大药房连锁有限公司本公司之子公司3,511,454.590.1%杭州华东武林大药房有限公司本公司之子公司1,711,422.560.05%华东医药绍兴有限公司本公司之子公

384、司110,909.450.01%杭州中美华东制药有限公司 本公司之子公司50,958.170.2%杭州九源基因工程有限公司 本公司之子公司之联营企业25,587.000%四川远大蜀阳药业股份有限公司本公司控股股东之下属企业230,000.000%杭州华东医药集团康润制药有限公司本公司第二大股东之联营企业971,389.020.01%杭州朱养心药业有限公司本公司第二大股东之联营企业189,884.980.01%杭州华东医药集团新五丰药业有限公司本公司第二大股东之联营企业1,564.630%合计-146,563,729.688.25%(8888)不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0.000

385、.000.000.00 元。(9999)以应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排无2222、其他应收款(1111)其他应收款单位: 元种类期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例金额比例金额比例金额比例华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文156(%)(%)(%)(%)按组合计提坏账准备的其他应收款账龄分析法组合23,955,493.60 100%1,687,745.01 7.05%33,105,306.74 100%2,283,651.836.9%组合小计23,955,493.60 100%1,687,745.01 7.05%33,105,306.74

386、100%2,283,651.836.9%合计23,955,493.60 -1,687,745.01 -33,105,306.74 -2,283,651.83 -其他应收款种类的说明无期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用单位: 元账龄期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)1 年以内其中:-1 年以内小计20,885,195.14 87.18%1,044,259.7623,150,001.74 69.93%1,157,500.081 至 2 年2,210,026.379.23%22

387、1,002.649,086,374.36 27.45%908,637.432 至 3 年25,511.450.11%5,102.29723,170.002.18%144,634.003 年以上834,760.643.48%417,380.32145,760.640.44%72,880.323 至 4 年824,760.643.44%412,380.3235,260.640.11%17,630.324 至 5 年5 年以上10,000.000.04%5,000.00110,500.000.33%55,250.00合计23,955,493.60-1,687,745.0133,105,306.74-

388、2,283,651.83组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用(2222)本报告期转回或收回的其他应收款情况无期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文157无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明无(3333)本报告期实际核销的其他应收款情况无其他应收款核销说明无(4444)本报告期其他应收款中持有公司 5555(含 5555)以上表决权股份的股

389、东单位情况无(5555)金额较大的其他应收款的性质或内容无(6666)其他应收款金额前五名单位情况单位: 元单位名称与本公司关系金额年限占其他应收款总额的比例(%)华东医药湖州有限公司子公司9,402,297.84 1 年以内39.25%浙江省科学器材进出口公司非关联方2,297,627.25 1 年以内9.59%鲁南新时代医药有限公司非关联方单位680,000.00 34 年2.84%杭州恒丰控股有限公司非关联方单位670,000.00 1-2 年2.8%华东医药宁波有限公司子公司582,888.88 1 年以内2.43%合计-13,632,813.97-56.91%(7777)其他应收关联

390、方账款情况单位: 元单位名称与本公司关系金额占其他应收款总额的比例(%)华东医药湖州有限公司子公司9,402,297.8439.25%华东医药宁波有限公司子公司582,888.882.43%合计-9,985,186.7241.68%华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文158(8888)不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0.000.000.000.00 元。(9999)以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的,需简要说明相关交易安排无3333、长期股权投资单位: 元被投资单位核算方法投资成本 期初余额 增减变动 期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在

391、被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本期计提减值准备本期现金红利杭州中美华东制药有限公司成本法54,620,914.2054,620,914.2054,620,914.2075%75%202,500,000.00杭州华晟投资管理有限公司成本法26,000,000.0026,000,000.0026,000,000.00100%100%杭州华东大药房连锁有限公司成本法13,124,400.0012,750,000.00374,400.0013,124,400.0085%85%华东医药德清天润有限公司成本法5,618,411.545,618,411.545,618,411.5462.

392、85%62.85%华东医药宁波有限公司成本法3,315,000.003,315,000.003,315,000.0051%51%3,187,500.00华东医药广东药业有限公司成本法2,700,000.002,700,000.002,700,000.0090%90%2,700,000.00华东医药(西安)博华制药有限公司成本法86,509,744.3486,509,744.3486,509,744.34100%100%杭州华东中药饮片有限公司成本法11,067,100.0011,067,100.0011,067,100.0060%60%华东医药供应链管理(杭州)有限公司成本法86,500,00

393、0.0086,500,000.0086,500,000.00100%100%华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文159温州华东惠仁医药有限公司成本法13,790,000.0017,428,800.00-3,638,800.0013,790,000.0040%62%1,571,324.11江苏九阳生物制药有限公司成本法109,070,000.00109,070,000.00109,070,000.0079.61%79.61%杭州华东武林大药房有限公司成本法15,000,000.0015,000,000.0015,000,000.00100%100%华东医药宁波销售有限公司成本法2,800

394、,000.002,800,000.002,800,000.00100%100%华东医药绍兴有限公司成本法4,032,000.000.004,032,000.004,032,000.009.66%9.66%华东医药湖州有限公司成本法5,000,000.000.005,000,000.005,000,000.00宁波东海银行股份有限公司注成本法31,874,846.2031,874,846.2031,874,846.20合计-471,022,416.28465,254,816.285,767,600.00471,022,416.28-2,700,000.00207,258,824.11长期股权投资

395、的说明注:2012年4月18日,象山县绿叶城市信用社股份有限公司于更名为宁波东海银行股份有限公司。4444、营业收入和营业成本(1111)营业收入单位: 元项目本期发生额上期发生额主营业务收入10,380,279,077.518,416,966,741.23其他业务收入38,413,464.7938,371,345.33合计10,418,692,542.308,455,338,086.56营业成本9,768,599,789.017,952,064,418.09(2222)主营业务(分行业)单位: 元行业名称本期发生额上期发生额华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文160营业收入营业成本营

396、业收入营业成本商业10,290,795,324.079,718,310,331.768,333,643,957.977,898,053,053.25制造业89,483,753.4450,082,448.2383,322,783.2653,582,293.37合计10,380,279,077.519,768,392,779.998,416,966,741.237,951,635,346.62(3333)主营业务(分产品)单位: 元产品名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本西药药品8,324,510,187.697,909,773,425.026,522,819,223.666,

397、202,701,614.31中药药品1,760,699,861.011,625,650,669.541,663,955,250.351,564,255,428.39医疗器械295,069,028.81232,968,685.43230,192,267.22184,678,303.92合计10,380,279,077.519,768,392,779.998,416,966,741.237,951,635,346.62(4444)主营业务(分地区)单位: 元地区名称本期发生额上期发生额营业收入营业成本营业收入营业成本国内销售10,372,750,549.079,764,126,504.328,40

398、7,005,051.657,944,595,116.88国外销售7,528,528.444,266,275.679,961,689.587,040,229.74合计10,380,279,077.519,768,392,779.998,416,966,741.237,951,635,346.62(5555)公司前五名客户的营业收入情况单位: 元客户名称营业收入总额占公司全部营业收入的比例(%)温州华东惠仁医药有限公司393,545,730.553.78%客户 C1311,624,593.332.99%客户 A3291,907,168.432.80%客户 C2193,346,084.381.86%

399、客户 A2191,708,129.841.84%合计1,382,131,706.5313.27%营业收入的说明无华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文1615555、投资收益(1111)投资收益明细单位: 元项目本期发生额上期发生额成本法核算的长期股权投资收益207,258,824.11187,500,000.00合计207,258,824.11187,500,000.00(2222)按成本法核算的长期股权投资收益单位: 元被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因杭州中美华东制药有限公司202,500,000.00187,500,000.00 分红额增加所致温州华东惠仁医药

400、有限公司1,571,324.11分红增加所致华东医药宁波有限公司3,187,500.00分红增加所致合计207,258,824.11187,500,000.00-(3333)按权益法核算的长期股权投资收益单位: 元被投资单位本期发生额上期发生额本期比上期增减变动的原因投资收益的说明无6666、现金流量表补充资料单位: 元补充资料本期金额上期金额1将净利润调节为经营活动现金流量:-净利润342,175,103.04290,040,193.46加:资产减值准备15,174,823.109,519,633.53固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧19,728,405.2819,439,84

401、4.59无形资产摊销5,148,830.604,407,130.55处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列)-88,800.39343,270.19财务费用(收益以“”号填列)86,728,240.3976,402,860.29投资损失(收益以“”号填列)-207,258,824.11-187,500,000.00华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文162递延所得税资产减少(增加以“”号填列)-3,782,361.58-2,923,312.94存货的减少(增加以“”号填列)-393,474,057.3834,848,446.04经营性应收项目的减少(增加以“”号填

402、列)-81,349,076.21-362,020,008.60经营性应付项目的增加(减少以“”号填列)334,951,200.99-127,962,544.47经营活动产生的现金流量净额117,953,483.73-245,404,487.362不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:-3现金及现金等价物净变动情况:-现金的期末余额362,993,582.28357,208,082.78减:现金的期初余额357,208,082.78176,587,135.51现金及现金等价物净增加额5,785,499.50180,620,947.277777、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况无反向购买下以公

403、允价值入账的资产、负债情况反向购买形成长期股权投资的情况无十六、补充资料1111、净资产收益率及每股收益单位: 元报告期利润加权平均净资产收益率(%)每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润26.64%1.081.08扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润26.26%1.071.072222、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明无华东医药股份有限公司 2012 年度报告全文163第十一节 备查文件目录(一)载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务会计报表。(二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。(三)报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。华东医药股份有限公司董事长:李邦良二一三年三月三十日

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