1、 东方热电 000958 二 00 一年年度报告 1 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任 公司本年度财务会计报告已经河北华安会计师事务所有限公司审计并出具了无保留意见审计报告 2 目 录 一公司基本情况简介 3 二会计数据和业务摘要 4 三股本变动及股东情况 6 四董事监事高级管理人员和员工情况 8 五公司治理结构 10 六股东大会情况简介 12 七董事会报告 14 八监事会报告 20 九重要事项 22 十财务报告 25 十一备查文件目录 75 3 一公司基本情况简介 1公司法定中文名称
2、石家庄东方热电股份有限公司 公司法定英文名称SHI J I AZHUANG DONGFANG THERMOELECTRIC CO. , LTD. 2公司法定代表人李德时先生 3公司董事会秘书胡俊芳先生 联系地址河北省石家庄市建华南大街 161 号 电话0311- 5078768 传真0311- 5087068 电子信箱huj unf 263. net 公司董事会证券事务代表徐会桥先生 联系地址河北省石家庄市建华南大街 161 号 电话0311- 5053913 传真0311- 5087068 电子信箱xuhui qi ao263. net 4公司注册地址河北省石家庄市建华南大街 161 号 公
3、司办公地址河北省石家庄市建华南大街 161 号 电子信箱 df rdzqbsj - user. he. cni nf o. net 邮政编码050031 5公司选定的信息披露报纸名称中国证券报证券时报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址 4 ht t p: / / www. cni nf o. com. cn 公司年度报告备置地点公司证券部 6公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称东方热电 股票代码000958 7其他有关资料 公司首次注册登记日期 1998 年 9 月 14 日 地点河北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号13000010010001/ 1 税务登记号码1
4、30106700714215 公司聘请的会计师事务所名称河北华安会计师事务所有限公司 办公地址河北省石家庄市裕华西路 158 号 二会计数据和业务数据摘要 1主要会计数据指标单位人民币元 项 目 2001/12/31 2000/12/31 利润总额 91, 272, 714. 50 67, 142, 400. 79 净利润 79, 968, 573. 85 48, 670, 235. 85 扣除非经营性损益后的净利润 64, 938, 521. 67 50, 027, 786. 12 主营业务利润 124, 932, 458. 36 90, 730, 463. 70 其他业务利润 3, 469
5、, 532. 13 3, 687, 259. 15 营业利润 73, 601, 173. 06 44, 606, 361. 91 投资收益 0. 00 616, 667. 00 补贴收入 22, 700, 000. 00 24, 000, 000. 00 营业外收支净额 - 5, 028, 458. 56 - 2, 080, 628. 12 经营活动产生的现金流量净额 109, 303, 537. 18 179, 834, 001. 04 现金及现金等价物净增减额 40, 034, 189. 15 - 67, 283, 863. 28 注扣除非经营性损益项目和涉及的金额 5 项 目 金 额 营
6、业外收支净额 - 5, 028, 458. 56 所得税返还 18, 399, 119. 42 其它 1, 659, 391. 32 合计 15, 030, 052. 18 2公司前三年的主要会计数据和财务指标 财务指标 2001 年度 2000 年度 1999 年度 主营业务收入 461, 061, 047. 23 302, 648, 548. 69 225, 331, 393. 79 净利润 79, 968, 573. 85 48, 670, 235. 85 46, 537, 857. 50 总资产 1, 465, 739, 514. 89 1, 265, 994, 938. 10 1,
7、120, 646, 492. 12 股东权益 ( 不含少数股东权益) 589, 015, 005. 78 524, 429, 154. 72 490, 341, 996. 27 全面摊薄每股收益 0. 44 0. 27 0. 26 加权平均每股收益 0. 44 0. 27 0. 32 扣除非经常性损益 的每股收益 0. 36 0. 28 0. 26 每股净资产 3. 27 2. 91 2. 72 调整后的每股净资产 3. 22 2. 84 2. 64 每股经营活动产生 的现金流量净额 0. 61 1. 00 0. 58 全面摊薄净资产收益率 13. 58 9. 28 9. 49 加权平均净资产
8、收益率 14. 10 9. 56 9. 61 扣除非经常性损益的加 权平均净资产收益率 11. 45 9. 83 9. 60 3公司股东权益变动情况及原因 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益 未分配利润 股东权益 期初数 180, 000, 000. 00 264, 249, 692. 19 24, 702, 972. 36 12, 351, 486. 18 55, 476, 490. 17 524, 429, 154. 72 本期增加 2, 617, 277. 21 18, 640, 368. 72 9, 320, 184. 36 61, 328, 205. 13 64, 585,
9、 851. 06 本期减少 18, 000, 000. 00 期末数 180, 000, 000. 00 266, 866, 969. 40 43, 343, 341. 08 21, 671, 670. 54 98, 804, 695. 30 589, 015, 005. 78 变动原因 申购利息转入 实现利润中提取 实现利润中提取 实现利润及分配 实现利润转入 三股本变动及股东情况 1股本变动情况表 6 公司股份变动情况表 单位股 本次变动增减+ 本 次 变动前 配股 送股 公 积 金转股 增 发 其他 小 计 本次 变动后 一未上市流通股份 1发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股
10、份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职工股 4优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 135000000 133350000 1650000 135000000 135000000 133350000 1650000 135000000 二已上市流通股份 1人民币普通股 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 45000000 45000000 45000000 45000000 三股份总数 180000000 180000000 2股票发行与上市情况 公司 4500 万 A 股股票于 1999 年 9 月 13 日在深圳证券交易所上网发行发行价
11、 5. 7 元/ 股1999 年 12 月 23 日正式上市交易 公司股票上市后未实施送股转增股本配股及吸收合并等股份总数及股本结构未发生变化公司没有内部职工股 3主要股东持股情况 1报告期末公司股东总数为 19379 户 7 2报告期末公司前 10 名股东持股情况 股东名称 持股数股 占总股本比例% 石家庄东方热电燃气集团有限公司 133, 350, 000 74. 08 石家庄医药药材股份有限公司 500, 000 0. 28 河北鸣鹿服装集团公司 400, 000 0. 22 石家庄天同拖拉机有限公司 400, 000 0. 22 石家庄金刚内燃机零部件集团公司 350, 000 0.
12、19 杜淑英 250, 000 0. 14 锡山聚慧科技创业投资有限公司 238, 588 0. 13 李百尧 207, 500 0. 12 刘欢 205, 489 0. 11 陈桂榕 169, 000 0. 09 4十大股东持股相关情况说明: 1石家庄东方热电燃气集团有限公司为公司国有股股东所持股份年度内无变化其中 300 万股曾经被冻结现已解冻无质押 2石家庄医药药材股份有限公司河北鸣鹿服装集团公司石家庄金刚内燃机零部件集团公司为公司法人股股东所持股份无质押和冻结 3 石家庄天同拖拉机有限公司为公司法人股股东 现已协议转让给北京春腾创业科技有限公司 因证券登记公司暂停办理过户手续目前未过户
13、 8 4前 10 名股东中第位股东为公司流通股股东因无法联系本公司未知其所持股份的关联质押冻结情况 5公司控股股东是石家庄东方热电燃气集团有限公司其法定代表人为李德时先生公司成立于 1982 年1998 年 6 月改制为国有独资的有限责任公司主要业务和产品为热力电力燃气的生产和销售工程设计施工设备制作等注册资本为人民币 32000 万元 四董事监事高级管理人员和员工情况 1董事监事高级管理人员基本情况和持股及报酬情况 姓 名 性别 职 务 年龄 年初持股数 年末持股数 年度报酬元 李德时 男 董事长 58 0 0 27247 尚建斌 男 副董事长 43 0 0 0 李向东 男 董事经理 49
14、0 0 20319 张进江 男 董事 副经理 38 0 0 21590 王凯宏 男 董 事 40 0 0 21681 陶志新 男 董 事 50 0 0 19420 张克君 男 董事 副经理 0 0 20719 董建亭 男 董事 副经理 38 0 0 21246 连双群 男 董 事 49 0 0 21559 石二珍 女 董 事 48 0 0 0 任承正 男 董 事 50 0 0 20114 胡爱民 男 监 事 51 0 0 21701 尹文明 男 监 事 46 0 0 18431 张 平 女 监 事 45 0 0 18151 梁 炜 男 副经理 35 20328 谷树才 男 总会计师 38 0
15、0 20408 胡俊芳 男 董事会秘书 39 0 0 21276 2公司年度报酬金额最高的前三名董事的报酬总额为70517 万元金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为64112 万元 9 公司报告期内未聘请独立董事 3公司年度报酬数额区间及董事监事高级管理人员在每个区间的人数 年度报酬区间 董事监事高级管理人员人数 一级 2500030000 1 二级 2000025000 11 三级 1800020000 3 4不在公司领取报酬的董事监事高级管理人员有 2 名尚建斌先生和石二珍女士均在其所在的股东单位领取报酬 5报告期内董事监事未变更高级管理人员中马翠鹏女士因退休已不再担任公司副经理及总会
16、计师职务 公司一届十一次董事会聘任谷树才先生为总会计师聘任董建亭先生梁炜先生为副经理该事项已刊登在 2001 年 8 月 18 日的中国证券报和证券时报上 6报告期内公司无聘任或解聘公司经理董事会秘书情况 7公司员工情况截止 2001 年 12 月 31 日公司共有员工 1774 人比上年增长 7. 52具体情况如下 1在职人数1680 人 2专业构成 人数 所占比例 生产人员 1154 68. 69 销售人员 67 3. 99 技术人员 319 18. 99 10 财务人员 25 1. 49 行政人员 115 6. 84 3教育程度 中专以下: 1248 74. 28 中专学历 86 5.
17、12 大专以上 346 20. 60 4退休员工 94 五公司治理结构 1公司治理情况 公司严格按照公司法证券法和中国证监会有关法律法规的要求不断完善公司法人治理结构建立现代企业制度规范公司运作公司制定了 公司章程股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则和总经理工作细则这些规则符合中国证监会和国家经贸委于 2002 年元月七日发布的 上市公司治理准则 规范性文件的要求主要内容如下 1关于股东与股东大会公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位确保所有股东能够充分行使自己的权利公司建立了股东大会的议事规则 能够严格按照股东大会规范意见的要求召集召开股东大会在会场的选择上尽可能地让更多的股
18、东能够参加股东大会行使股东的表决权公司关联交易公平合理并对定价依据予以充分披露 2关于控股股东与上市公司的关系控股股东行为规范没有超 11 越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动 公司与控股股东在人员资产财务机构和业务方面做到五分开公司董事会监事会和内部机构能够独立运作 3关于董事与董事会公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事并将进一步完善董事的选聘程序积极推行累积投票制度公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求公司董事会建立了董事会议事规则 公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会能够积极参加有关培训 熟悉有关法律法规 了解作为董事的权利 义务和责任 公司正在积
19、极物色独立董事人选按照有关规定建立独立董事制度和董事会专门委员会 4关于监事和监事会公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求 公司监事会建立了监事会的议事规则公司监事能够认真履行自己的职责能够本着对股东负责的精神对公司财务以及公司董事公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 5关于绩效评价与激励约束机制公司正积极着手建立公正透明的董事监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制经理人员的聘任公开透明符合法律法规的规定 6关于相关利益者公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人职工 消费者等其他利益相关者的合法权益共同推动公司持续健康地发展 7关于信息披露与透明度公司指定董事会秘书负
20、责信息披露工 12 作接待股东来访和咨询公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定真实准确完整及时地披露有关信息并确保所有股东有平等的机会获得信息公司能够按照有关规定及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况 公司自成立以来一贯严格按照公司法等有关法律法规的要求规范运作 并将一如既往地按照有关议事规则和 2002 年元月七日发布的 上市公司治理准则等要求规范运作 努力寻求利润最大化切实维护中小股东的利益 2 独立董事履行职责情况 公司董事会根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定要求 正在积极起草和修订相关规则物色独立董事人选2002 年 6 月 30 日
21、前按照有关规定建立独立董事制度 六股东大会情况简介 1公司 2001 年共召开了 1 次股东大会年会2001 年 4 月 27 日公司召开了 2000 年度股东大会年会会议通过了如下决议 1审议通过了2000 年度董事会工作报告 2审议通过了2000 年度监事会工作报告 3审议通过了2000 年度财务决算报告 4审议通过了2000 年度利润分配方案和 2001 年利润分配政策 5审议通过了2000 年年度报告正文及摘要 13 6审议通过了关于前次募集资金使用情况的说明 7审议通过了关于修改公司章程的议案 8审议通过了增选一名董事的议案 9 审议通过了关于继续聘用河北华安会计师事务所有限公司为公
22、司审计机构的议案 10审议通过了关于公司符合中国证监会上市公司新股发行管理办法规定条件的议案 11逐项审议通过了申请新增发行人民币普通股A股的议案 12审议通过了关于募集资金投资项目可行性的议案 2公司股东大会的通知 召集及召开程序均符合公司法和公司章程及有关规定 北京市浩天律师事务所为股东大会出具了法律意见书 3股东大会的决议的具体内容刊登在 2001 年 4 月 28 日的中国证券报和证券时报上 4报告期内公司增选了一名董事公司监事未发生变化 七董事会报告 1公司主营业务范围及其经营情况 1公司主营业务的范围包括热力电力的生产与销售工程施工等 22001 年经营状况如下单位人民币元 主营项
23、目 营业收入 营业成本 营业利润 ( 毛) 所占比例% 14 供 热 144, 663, 675. 61 110, 981, 459. 18 33, 682, 216. 43 25. 49 供 电 221, 213, 465. 51 139, 773, 094. 71 81, 440, 370. 80 61. 63 工程施工 95, 183, 906. 11 78, 160, 695. 77 17, 023, 210. 34 12. 88 合 计 461, 061, 047. 23 328, 915, 249. 66 132, 145, 797. 57 100. 00 3占主营业务收入或主营业
24、务利润 10%以上的主营业务介绍 热力: 主要为石家庄市的工业商业和居民生活提供蒸汽和采暖服务2001 年公司实现售热量 750 万吉焦 电力 主要是热电联产所生产的电量上网销售2001 年公司发电量83966 万千瓦时上网电量 71478 万千瓦时 工程施工主要是工程分公司对热力燃气管网的施工等 2主要控股公司及参股公司经营情况 1石家庄南郊热电有限公司注册资本 10800 万元公司所占股本比例80. 29% 主营业务热力电力的生产与销售总资产 40528万元净资产 12574 万元净利润1648 万元 2邢台东方热电能源环保有限公司注册资本 550 万元公司所占股本比例18. 18 % 主
25、营业务脱硫剂环保材料的生产与销售目前未投产 3主要供应商和客户情况 公司对前五名供应商的采购总额为 7556. 2 万元, 占公司采购总额的40. 57% 公司对前五名客户的销售总额为 24010. 7 万元, 占公司销售总额的52. 08% 4经营中出现的问题与困难及解决方案 15 1出现的问题与困难2001 年公司在生产经营中出现的问题与困难主要有两个方面 一是原材料价格的上涨和供应的紧张 尤其是下半年原煤的供应价格不断上涨 有时还出现了供应短缺现象 公司是热电联产的公用基础设施企业主要原材料是煤由于煤碳行业的影响 燃煤供应价格不断上涨二是电力生产受到限制上网电费不能及时结算 2解决的方案
26、 随着经济发展和居民生活水平的不断提高广大群众对集中供热和改善生活质量的要求越来越高 政府主管部门对此也越来越重视 国家发展计划委员会联合国家经贸委 建设部和环保总局下发的计基础 2000 1268号文件关于印发关于发展热电联产的规定的通知中进一步明确了国家对热电联产集中供热项目的鼓励政策 关于原材料价格上涨问题公司一方面从管理入手利用储煤厂在夏季多储备原材料另一方面加强节能管理降低消耗调整燃料结构大力推广循环流化床锅炉掺烧煤矸石技术有效节约了原材料的消耗 在电力销售方面河北省电力主管部门及石家庄市人民政府已根据国家有关政策 逐步加大了对基础设施行业的政策倾斜以保证公司上网电量不受限制从根本上
27、解决上网电费及时结算问题 5公司投资情况 1经公司股东大会通过计划利用增发募集资金对热电二厂扩建项目进行投资建设 2 台 5 万千瓦抽汽供热机组配 3 台 220 吨/ 时循环流化床锅炉及配套热管网 由于本年度募集资金没有到位 公司利用自筹 16 资金 已于 2001 年 11 月正式开工建设 预计 2002 年 11 月部分投产 2003年全部建成 2经公司一届董事会十一次会议通过公司投资 100 万元发起设立邢台东方热电能源环保有限公司本公司占总股本的 18. 18该公司报告期内未投产 6公司财务状况和经营成果 1财务状况和经营成果 ( 单位人民币元) 项 目 2001/12/31 200
28、0/12/31 增长幅度 总资产 1, 465, 739, 514. 89 1, 265, 994, 938. 10 15. 78 长期负债 583, 788, 341. 53 429, 361, 034. 49 35. 97 股东权益 589, 015, 005. 78 524, 429, 154. 72 12. 32 主营业务利润 124, 932, 458. 36 90, 730, 463. 70 54. 81 利润总额 91, 272, 714. 50 67, 142, 400. 79 35. 94 净利润 79, 968, 573. 85 48, 670, 235. 85 64. 3
29、1 2经营环境和政策的变化 关于补贴收入 根据石家庄市财政局市财工字 1997 7 号文件, 热力贴费计入补贴收入并免征企业所得税根据河北省人民政府冀政办函 2001 21 号文和石家庄市人民政府 2001 市政 52 号文 对计入补贴收入的热力贴费自 2001 年 7 月 1 日起改为经营性收费计征所得税对所缴税金市财政给予等额补贴 7新年度经营计划 今年是公司上市后快速发展的一年 公司拟增发不超过 5000 万 A股将募集资金全部用于热电二厂新建 3 台 220 吨/时循环流化床锅炉和 2 台50 兆瓦抽汽供热机组现已开工建设 为确保公司的快速健康发展今年重点做好以下几个方面的工作 17
30、1积极推行东方亮点管理模式使企业管理再上一个新台阶 2加快增发新股的准备工作和热电二厂的扩建项目的建设争取早日投入生产 3积极寻找与公司相关或相近行业的高科技项目为建立新的利润增长点打下坚实基础 4进一步建立健全公司内部控制制度积极推广新技术努力降低原材料消耗加大应收帐款回收力度 5根据煤价上涨情况积极协调有关部门争取适当调整供热价格使产品销售价格适应市场经济规律 6加强安全生产管理积极开发新用户使各项经济指标达到历史最好水平 7树立良好企业形象和全心全意为用户服务的宗旨实现经济效益和社会效益双丰收 8董事会日常工作 1报告期内董事会会议情况和决议 2001 年 3 月 25 日公司召开一届九
31、次董事会会议 通过如下决议 A审议通过了2000 年度董事会工作报告 B审议通过了2000 年度经理工作报告 C审议通过了2000 年度财务决算报告 D 审议通过了 2000 年度利润分配预案 和 2001 年利润分配政策 E审议通过了2000 年年度报告正文及摘要 18 F审议通过了关于前次募集资金使用情况说明见附件一 G 审议通过了关于修改公司章程的议案 审议通过了关于提名张克君先生为董事候选人的议案 H 会议选举尚建斌先生为公司副董事长 聘任张克君先生为公司副经理徐会桥先生为董事会证券事务代表 I审议通过了关于继续聘用河北华安会计师事务所有限公司审计机构的议案 J审议通过了关于改变坏帐准
32、备金计提方法的议案 审议通过了 总经理工作细则及内部审计工作标准 K审议通过了关于召开公司 2000 年度股东大会的议案 以上决议的具体内容刊登在 2001 年 3 月 27 日的 中国证券报 和 证券时报上 2001 年 3 月 29 日公司召开了一届十次董事会会议 通过决议如下 A审议通过了关于公司符合中国证监会上市公司新股发行管理办法规定条件的议案 B逐项审议通过了申请新增发行人民币普通股A股的议案 C审议通过了关于募集资金投资项目可行性的议案 D审议通过了关于聘请长城证券有限责任公司担任本次新增发行主承销商的议案 以上决议的具体内容刊登在 2001 年 3 月 30 日的中国证券报和证
33、券时报上 19 2001 年 8 月 18 日公司召开了一届十一次董事会会议 通过如下决议 A审议关于计提固定资产在建工程无形资产委托贷款减值准备的有关规定的议案 B审议关于计提资产减值准备和损失处理追溯调整的报告的议案 C审议2001 年中期利润分配预案 D审议2001 年中期报告正文及摘要 E审议关于马翠鹏女士因退休不再担任副经理兼总会计师职务的议案 F审议关于聘任谷树才先生为总会计师董建亭先生梁炜先生为副经理的议案 G审议关于投资组建邢台东方热电能源环保有限公司的议案 以上决议的具体内容刊登在 2001 年 8 月 18 日的 中国证券报 和 证券时报上 2董事会对股东大会决议的执行情况
34、 公司董事会根据股东大会关于利润分配的决议 以 2001 年 5 月 28日为股权登记日对公司股东进行了每 10 股分配现金 0. 5 元含税的分红方案该公告刊登在 2001 年 5 月 24 日的中国证券报和证券时报上 公司董事会对股东大会通过的关于增发新股的议案积极准备相关 20 材料已上报中国证监会等待批复 报告期内公司信息披露报刊未变更 9利润分配 本公司 2001 年实现净利润 7997 万元 上年度未分配利润 5548 万元提取法定公积金和公益金后本年度末可供股东分配的利润为 11680 万元经公司一届十二次董事会审议2001 年度利润分配预案为以公司总股本 18000 万股为基数
35、 全体股东按每 10 股分配现金 1. 00 元( 含税)本年度资本公积金不转增股本 以上分配预案需提交 2001 年度股东大会审议批准 2002 年利润分配政策 1 考虑公司的发展需要和股东的利益2002 年拟分配 1- 2 次 2 2002 年实现净利润的 2050用于分配 3分配形式拟采用派发现金与送红股相结合的方式现金股息占股利分配的 20以上 以上为公司 2002 年利润分配计划具体方案公司董事会届时将根据实际情况拟定预案由股东大会决定 八监事会报告 1报告期内公司监事会共召开了两次会议其决议情况如下 12001 年 3 月 25 日公司召开了一届六次监事会通过决议如下 审议通过了2
36、000年度监事会工作报告 同意公司2000年年度报告正文及摘要 21 同意公司2000年度经理工作报告 同意公司2000年度财务决算报告 同意公司2000年度利润分配预案和2001年利润分配政策 同意公司关于前次募集资金使用情况的说明 同意公司董事会通过的其它议案 对下列事项发表意见 A报告期内募集资金实际投入项目与承诺投入项目一致投资项目与计划项目一致 B报告期内公司没有出售资产交易事项没有发生资产流失也没有发生损害股东利益的行为 C报告期内公司董事经理及高级管理人员在执行职责时未发现有违反法律 法规和 公司章程 的行为 也未发现有损害公司利益的行为 D 河北华安会计师事务所有限公司出具的无
37、保留意见的审计报告 冀华会审字20011039号客观公允的反映了公司2000年度的财务状况和经营成果 E报告期内公司的所有关联交易均遵循了公开公平公正和诚信的原则未发现有损害公司利益和其他股东利益的行为 以上决议具体内容刊登在 2001 年 3 月 27 日的 中国证券报和证券时报上 2 2001 年 8 月 18 日公司召开了一届七次监事会会议 通过决议如下 22 审议通过了2001 年中期报告正文及摘要 审议通过了2001 年度中期利润分配预案 就有关事项发表独立意见 以上决议的具体内容刊登在 2001 年 8 月 18 日的 中国证券报 和 证券时报上 2公司监事会对 2001 年度有关
38、事项发表独立意见如下 1公司依法运作情况 公司监事会根据国家有关法律 法规 对公司股东大会董事会的召开程序决议事项 董事会对股东大会决议的执行情况 公司高级管理人员执行职务的情况及公司管理制度等进行了监督认为公司董事会 2001年度的工作能严格按照公司法证券法上市规则公司章程及其他有关法规制度进行规范运作工作认真负责经营决策科学合理并进一步完善了内部管理和内部控制制度 建立了良好的内控机制公司董事 经理执行职务时没有违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 2检查公司财务情况 公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真细致的检查认为公司 2001 年度财务报告能够真实地反映公司的财务状况和
39、经营成果 河北华安会计师事务所有限公司出具的审计报告 真实的反映了公司的实际情况是客观公正的 3公司前次募集资金实际投入项目与承诺投资项目一致 23 4公司收购出售资产交易价格合理没有发现内幕交易和损害部分股东的权益或造成公司资产流失的行为 5公司关联交易公平未损害上市公司利益无内幕交易行为 6股东大会决议执行情况 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议 对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容本公司监事会并无异议公司监事会对股东大会的决议执行情况进行了监督 认为公司董事会能够认真履行股东大会的有关决议 九重要事项 1报告期内公司无重大诉讼仲裁事项 2报告期内公司无出售资产吸收合
40、并事项 3报告期内发生的关联交易情况 1 采购货物 采购项目 供货单位 金额元 原材料( 酸碱等) 石家庄祥源物资供销有限公司 6 584 261. 08 辅助材料配件 石家庄市阀门二厂 311 857. 40 辅助材料配件 石家庄祥源物资供销有限公司 辅助材料配件 石家庄市锅炉厂 906 727. 88 除尘设备 中科环保 3 684 170. 20 辅助材料配件 石家庄市热力煤气经济技术开发总公司 420 944. 00 合 计 11 907 960. 56 24 2关联方担保事项 集团公司为本公司提供借款担保金额为 322, 000, 000. 00 元 3其他关联交易 a. 根据本公司
41、与集团公司签订的土地租赁协议本公司向集团公司支付土地租赁费 2, 985, 026. 00 元 b. 根据本公司与集团公司签订的综合服务协议本公司向集团公司支付综合服务费 166, 677. 90 元 c. 根据公司与石家庄热电燃气集团公司湾里庙热源厂签定的租赁经营合同, 将热源厂所属的金马供热站整体出租给股份公司租赁期限为2001 年 11 月 6 日至 2004 年 11 月 15 日租金为每年 2, 000, 000. 00 元 4重大合同及其履行情况 1报告期内公司各项业务合同履行正常无重大合同纠纷发生 2报告期内本公司没有重大托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁本公司资产的
42、事项 3报告期内本公司未发生担保事项 4报告期内本公司没有发生委托他人进行现金资产管理事项未来也没有委托理财计划 5报告期或持续到报告期内公司或持股 5以上股东未在指定报刊及网站上刊登任何承诺事项 6报告期内公司继聘河北华安会计师事务所有限公司担任本公司审计工作公司年内支付给会计师事务所的报酬为 20 万元,公司不承担差旅费等其他费用 7报告期内公司公司董事会及董事高级管理人员没有受到中国证监会稽查 中国证监会行政处罚 通报批评证券交易所公开谴责的情形 25 8本公司的控股子公司- 石家庄南郊热电有限公司出资 570 000. 00元参股石家庄东方热电燃气设计研究有限公司该公司注册资本为3,
43、000, 000. 00 元经营范围为市政公用行业热力燃气工程设计建筑行业工程设计等 9 根据河北省财政厅以冀财企 2000 74 号文件规定 本公司在 2001年 12 月 31 日前继续享受执行 33%所得税率超过 15%部份由市财政返还的优惠政策自 2002 年 1 月 1 日起本公司不再享受该项优惠政策 10其它重大合同及履行情况 1公司与石家庄市电业局签定了购电协议 2公司与热用户签定了供热合同 3公司与山西寿阳煤运公司及榆次煤运公司等单位签定了煤炭供应合同 以上合同执行情况良好未出现任何纠纷及诉讼 11报告期内公司未对外承担担保事项 12报告期内公司名称和股票简称均未作更改公司代码
44、因深圳证券交易所升位由0958变更为000958 十财务报告 1财务会计报表已经审计 26 合并资产负债表一 编制单位石家庄东方热电股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位人民币元 资 产 行次 注释 期末数 年初数 流动资产: 货币资金 1 1 127,394,589.54 87,360,400.39 短期投资 2 - - 应收票据 3 2 4,982,000.00 15,636,250.00 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收帐款 6 3 115,966,133.84 84,544,094.90 其他应收款 7 4 3,466,592.23 6,170,994.4
45、0 预付帐款 8 5 20,087,715.32 12,588,223.71 应收补贴款 9 - - 存货 10 6 22,050,216.11 92,117,028.47 待摊费用 11 7 16,787.43 284,049.55 一年内到期的长期债权投资 12 - - 其他流动资产 13 - -627,100.79 流动资产合计 14 293,964,034.47 298,073,940.63 15 - - 长期投资: 16 - - 长期股权投资 17 8 1,570,000.00 - 长期债权投资 18 - - 长期投资合计 19 1,570,000.00 - 20 - - 固定资产:
46、 21 - - 固定资产原价 22 9 1,269,044,350.07 996,443,391.33 减:累计折旧 23 9 234,981,225.57 185,634,945.36 固定资产净值 24 9 1,034,063,124.50 810,808,445.97 减固定资产减值准备 25 9 10,590,549.78 10,697,515.96 固定资产净值 26 1,023,472,574.72 800,110,930.01 工程物资 27 10 28,408,405.40 13,905,700.94 在建工程 28 11 111,404,105.65 143,021,803.
47、91 固定资产清理 29 - 725,876.65 固定资产合计 30 1,163,285,085.77 957,764,311.51 无形资产及其他资产: 31 - - 无形资产 32 - - 长期待摊费用 33 12 6,920,394.65 10,156,685.96 其他长期资产 34 - - 无形资产及其他资产合计 35 6,920,394.65 10,156,685.96 36 - - 递延税项: 37 - - 递延税款借项 38 - - 资产总计 39 1,465,739,514.89 1,265,994,938.10 单位负责人李德时 财务负责人谷树才 编制人郝兰英 27 合并
48、资产负债表二 编制单位石家庄东方热电股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位人民币元 负债和股东权益 行次 注释 期末数 年初数 流动负债: 短期借款 40 13 124,000,000.00 7,000,000.00 应付票据 41 - - 应付帐款 42 14 33,786,206.48 57,710,495.41 预收帐款 43 15 32,589,565.44 101,579,704.17 应付工资 44 16 10,452,771.34 12,347,283.62 应付福利费 45 2,715,238.73 2,499,712.42 应付股利 46 17 18,000,0
49、00.00 9,000,000.00 应交税金 47 18 30,057,566.57 28,498,884.47 其他应交款 48 704,320.36 -102,299.99 其他应付款 49 19 15,305,200.13 35,931,200.39 预提费用 50 20 540,742.50 796,272.32 预计负债 51 - - 一年内到期的长期负债 52 21 - 35,000,000.00 53 - - 54 - - 55 - - 其他流动负债 56 - - 流动负债合计 57 268,151,611.55 290,261,252.81 长期负债: 58 - - 长期借款
50、 59 22 213,676,407.50 136,000,000.00 应付债券 60 - - 长期应付款 61 23 257,728,381.94 193,733,310.51 专项应付款 62 24 112,383,552.09 97,127,102.99 其他长期负债 63 25 - 2,500,620.99 上级拨入资金-专项资金 64 - - 长期负债合计 65 583,788,341.53 429,361,034.49 递延税项: 66 - - 递延税款贷项 67 - - 负 债 合 计 68 851,939,953.08 719,622,287.30 少数股东权益 69 24,
51、784,556.03 21,943,496.08 股东权益: 70 - - 股本 71 26 180,000,000.00 180,000,000.00 资本公积 72 27 266,866,969.40 264,249,692.19 盈余公积 73 28 43,343,341.08 24,702,972.36 其中:公益金 74 21,671,670.54 12,351,486.18 未分配利润 75 29 98,804,695.30 55,476,490.17 76 - - 股东权益合计 77 589,015,005.78 524,429,154.72 负债及股东权益合计 78 1,465
52、,739,514.89 1,265,994,938.10 单位负责人李德时 财务负责人谷树才 编制人郝兰英 28 合并利润及利润分配表 编制单位石家庄东方热电股份有限公司 单位人民币元 项 目 行次 注释号 2001 年度 2000 年度 一.主营业务收入 1 30 461,061,047.23 302,648,548.69 减主营业务成本 2 30 328,915,249.66 208,049,036.19 主营业务税金及附加 3 31 7,213,339.21 3,869,048.80 二主营业务利润(亏损以-号表示) 4 124,932,458.36 90,730,463.70 加其他业
53、务利润(亏损以-号表示) 5 32 3,469,532.13 3,687,259.15 减: 营业费用 6 2,763,966.30 2,279,990.76 管理费用 7 38,580,517.05 38,208,909.43 财务费用 8 33 13,456,334.08 9,322,460.75 三营业利润(亏损以-号表示) 9 73,601,173.06 44,606,361.91 加投资收益(亏损以号表示) 10 - 616,667.00 补贴收入 11 34 22,700,000.00 24,000,000.00 营业外收入 12 35 104,562.39 933,163.20
54、减营业外支出 13 36 5,133,020.95 3,013,791.32 四利润总额(亏损以号表示) 14 91,272,714.50 67,142,400.79 减所得税 15 37 8,055,569.88 17,465,302.29 少数股东本期收益 16 3,248,570.77 1,006,862.65 五净利润(净亏损以号表示) 17 79,968,573.85 48,670,235.85 加年初未分配利润 18 55,476,490.17 26,360,605.92 其他转入 19 - - 六可供分配利润 20 135,445,064.02 75,030,841.77 减提取
55、法定盈余公积金 21 9,320,184.36 5,277,175.80 提取法定公益金 22 9,320,184.36 5,277,175.80 七可供股东分配利润 23 116,804,695.30 64,476,490.17 减提取任意盈余公积金 24 - - 应付普通股股利 25 18,000,000.00 9,000,000.00 转作资本(或股本)的普通股股利 26 - - 八未分配利润 27 98,804,695.30 55,476,490.17 单位负责人李德时 财务负责人谷树才 编制人郝兰英 29 合并现金流量表 编制单位石家庄东方热电股份有限公司 单位人民币元 项 目 注释
56、 2001 年度 一. 经营活动产生的现金流量: 销售商品 提供劳务收到的现金 414,841,672.58 收到的税费返还 41,099,119.42 收到的其他与经营活动有关的现金 39 21,181,057.53 现金流入小计 477,121,849.53 购买商品接受劳务支付的现金 227,509,832.86 支付给职工以及为职工支付的现金 40,982,086.96 支付的各项税费 76,188,280.26 支付的其他与经营活动有关的现金 40 23,138,112.27 现金流出小计 367,818,312.35 经营活动产生的现金流量净额 109,303,537.18 二投资
57、活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 5,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 5,000.00 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 205,201,121.77 权益性投资所支付的现金 1,570,000.00 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 206,771,121.77 投资活动产生的现金流量净额 -206,766,121.77 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中子公司吸收少数股东投资收到的现金 借款所收到的现金 212
58、,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 212,000,000.00 偿还债务所支付的现金 56,445,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 16,192,090.45 其中子公司所支付少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,866,135.81 现金流出小计 74,503,226.26 筹资活动产生的现金流量净额 137,496,773.74 四汇率变动对现金的影响 五现金及现金等价物净增加额 40,034,189.15 单位负责人:李德时 财务负责人:谷树才 编制人郝兰英 30 合并现金流量表续 补充资料: 项 目 2001 年度 1
59、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 79,968,573.85 加少数股东收益 3,248,570.77 计提的资产减值准备 1,398,800.94 固定资产折旧 51,441,583.57 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 3,236,291.31 待摊费用减少(减:增加) 267,262.12 预提费用增加(减:减少) -567,279.82 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -779,427.56 固定资产报废损失 2,460,554.82 财务费用 13,983,610.26 投资损失(减收益) 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 68,459,132
60、.38 经营性应收项目的减少(减增加) -43,153,997.68 经营性应付项目的增加(减减少) -70,660,137.78 其他 经营活动产生的现金流量净额 109,303,537.18 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 127,394,589.54 减:现金的期初余额 87,360,400.39 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物增加净额 40,034,189.15 单位负责人:李德时 财务负责人:谷树才 编制人郝兰英 净资产收益率及每股收益情
61、况 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21. 21 22. 03 0. 69 0. 69 营业利润 12. 50 12. 98 0. 41 0. 41 净利润 13. 58 14. 10 0. 44 0. 44 扣除非经常性损益后的净利润 11. 03 11. 45 0. 36 0. 36 31 母公司资产负债表一 编制单位石家庄东方热电股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位人民币元 资 产 行次 注释 期末数 年初数 流动资产: 货币资金 1 110,619,390.34 65,201,154.30 短期投资 2 - -
62、应收票据 3 1,322,000.00 13,860,000.00 应收股利 4 - - 应收利息 5 - - 应收帐款 6 1 68,448,954.03 57,441,285.78 其他应收款 7 2 2,102,475.90 3,132,079.59 预付帐款 8 15,987,074.65 3,545,332.93 应收补贴款 9 - - 存货 10 16,927,941.02 85,513,386.27 待摊费用 11 16,787.43 284,049.55 一年内到期的长期债权投资 12 - - 其他流动资产 13 - -690,073.60 流动资产合计 14 215,424,
63、623.37 228,287,214.82 15 - - 长期投资: 16 - - 长期股权投资 17 3 101,954,052.48 87,720,782.73 长期债权投资 18 - - 长期投资合计 19 101,954,052.48 87,720,782.73 20 - - 固定资产: 21 - - 固定资产原价 22 887,640,540.66 652,936,605.46 减:累计折旧 23 171,520,250.56 138,091,448.79 固定资产净值 24 716,120,290.10 514,845,156.67 减固定资产减值准备 25 7,347,980.0
64、7 7,454,946.25 固定资产净值 26 708,772,310.03 507,390,210.42 工程物资 27 23,338,405.40 4,026,393.96 在建工程 28 104,959,185.13 131,559,618.82 固定资产清理 29 - 194,824.88 固定资产合计 30 837,069,900.56 643,171,048.08 无形资产及其他资产: 31 - - 无形资产 32 - - 长期待摊费用 33 6,920,394.65 10,037,399.64 其他长期资产 34 - - 无形资产及其他资产合计 35 6,920,394.65
65、10,037,399.64 36 - - 递延税项: 37 - - 递延税款借项 38 - - 资产总计 39 1,161,368,971.06 969,216,445.27 单位负责人李德时 财务负责人谷树才 编制人郝兰英 32 母公司资产负债表二 编制单位石家庄东方热电股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位人民币元 负债和股东权益 注释 注释 期末数 年初数 流动负债: 短期借款 40 105,000,000.00 - 应付票据 41 - - 应付帐款 42 24,648,124.63 43,844,922.47 预收帐款 43 26,978,659.21 93,682,73
66、0.42 应付工资 44 9,748,829.55 11,482,690.77 应付福利费 45 2,054,448.46 1,933,312.86 应付股利 46 18,000,000.00 9,000,000.00 应交税金 47 22,763,353.03 23,523,507.88 其他应交款 48 638,910.33 -156,988.04 其他应付款 49 9,113,563.47 17,187,377.24 预提费用 50 311,750.00 - 预计负债 51 - - 一年内到期的长期负债 52 - - 53 - - 54 - - 55 - - 其他流动负债 56 - -
67、流动负债合计 57 219,257,638.68 200,497,553.60 长期负债: 58 - - 长期借款 59 110,676,407.50 49,000,000.00 应付债券 60 - - 长期应付款 61 154,789,446.11 113,607,369.17 专项应付款 62 87,672,063.77 79,223,337.57 其他长期负债 63 - 2,500,620.99 64 - - 长期负债合计 65 353,137,917.38 244,331,327.73 递延税项: 66 - - 递延税款贷项 67 - - 负 债 合 计 68 572,395,556.
68、06 444,828,881.33 少数股东权益 69 - - 股东权益: 70 - - 股本 71 180,000,000.00 180,000,000.00 资本公积 72 266,866,969.40 264,249,692.19 盈余公积 73 39,876,382.70 23,882,667.92 其中:公益金 74 19,938,191.35 11,941,333.96 未分配利润 75 102,230,062.90 56,255,203.83 76 - - 股东权益合计 77 588,973,415.00 524,387,563.94 负债及股东权益合计 78 1,161,368
69、,971.06 969,216,445.27 单位负责人李德时 财务负责人谷树才 编制人郝兰英 33 母公司利润及利润分配表 编制单位石家庄东方热电股份有限公司 单位人民币元 项 目 行次 注释 2001 年度 2000 年度 一.主营业务收入 1 4 347,796,704.22 230,535,935.42 减主营业务成本 2 4 254,440,927.23 150,314,690.07 主营业务税金及附加 3 5,972,088.99 3,126,394.76 二主营业务利润(亏损以-号表示) 4 87,383,688.00 77,094,850.59 加其他业务利润(亏损以-号表示)
70、 5 2,525,451.11 2,598,911.97 减: 营业费用 6 2,047,145.85 1,847,315.09 管理费用 7 31,520,004.77 30,975,215.44 财务费用 8 5,856,919.91 5,069,090.55 三营业利润(亏损以-号表示) 9 50,485,068.58 41,802,141.48 加投资收益(亏损以号表示) 10 5 13,233,269.75 4,718,189.16 补贴收入 11 17,700,000.00 20,000,000.00 营业外收入 12 16,950.77 873,206.69 减营业外支出 13
71、859,069.46 2,934,298.23 四利润总额(亏损以号表示) 14 80,576,219.64 64,459,239.10 减所得税 15 607,645.79 15,789,003.25 少数股东本期收益 16 - - 五净利润(净亏损以号表示) 17 79,968,573.85 48,670,235.85 加年初未分配利润 18 56,255,203.83 26,319,015.14 其他转入 19 - - 六可供分配利润 20 136,223,777.68 74,989,250.99 减提取法定盈余公积金 21 7,996,857.39 4,867,023.58 提取法定公
72、益金 22 7,996,857.39 4,867,023.58 七可供股东分配利润 23 120,230,062.90 65,255,203.83 减提取任意盈余公积金 24 - - 应付普通股股利 25 18,000,000.00 9,000,000.00 转作资本(或股本)的普通股股利 26 - - 八未分配利润 27 102,230,062.90 56,255,203.83 单位负责人李德时 财务负责人谷树才 编制人郝兰英 34 母公司现金流量表 编制单位石家庄东方热电股份有限公司 单位人民币元 项 目 2001 年度 一. 经营活动产生的现金流量: 销售商品 提供劳务收到的现金 300
73、,987,016.58 收到的税费返还 36,099,119.42 收到的其他与经营活动有关的现金 10,393,195.00 现金流入小计 347,479,331.00 购买商品接受劳务支付的现金 162,021,156.80 支付给职工以及为职工支付的现金 32,104,634.59 支付的各项税费 54,432,096.49 支付的其他与经营活动有关的现金 20,190,953.82 现金流出小计 268,748,841.70 经营活动产生的现金流量净额 78,730,489.30 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产无形资产和其他长期资
74、产而收回的现金净额 5,000.00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 5,000.00 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 186,022,910.12 权益性投资所支付的现金 1,000,000.00 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 187,022,910.12 投资活动产生的现金流量净额 -187,017,910.12 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 其中子公司吸收少数股东投资收到的现金 借款所收到的现金 175,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 175,000,000.00
75、偿还债务所支付的现金 11,500,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 7,937,440.63 其中子公司所支付少数股东的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,856,902.51 现金流出小计 21,294,343.14 筹资活动产生的现金流量净额 153,705,656.86 四汇率变动对现金的影响 五现金及现金等价物净增加额 45,418,236.04 单位负责人:李德时 财务负责人:谷树才 编制人郝兰英 35 母公司现金流量表(续) 补充资料: 项 目 2001 年度 1将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 79,968,573.85 加 计提的资产减值准备 1
76、,120,646.27 固定资产折旧 34,863,565.10 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 3,117,004.99 待摊费用减少(减:增加) 267,262.12 预提费用增加(减:减少) 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失(减收益) -705,334.46 固定资产报废损失 655,693.51 财务费用 6,520,999.46 投资损失(减收益) -13,233,269.75 递延税款贷项(减借项) 存货的减少(减增加) 67,560,739.06 经营性应收项目的减少(减增加) -27,567,925.58 经营性应付项目的增加(减减少) -73,837,465.27 其
77、他 经营活动产生的现金流量净额 78,730,489.30 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 110,619,390.34 减:现金的期初余额 65,201,154.30 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物增加净额 45,418,236.04 单位负责人:李德时 财务负责人: 谷树才 编制人郝兰英 36 二审计报告 审 计 报 告 冀华会审字 2002 1019 号 石家庄东方热电股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了贵公司 2001 年 12 月 3
78、1 日公司及合并的资产负债表2001 年度公司及合并的利润表和利润分配表2001 年度公司及合并的现金流量表 这些会计报表由贵公司负责 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见 我们的审计是依据 中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况与 2001 年度经营成果和现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 中国石家庄市裕华西路 158 号
79、2002 年 1 月 20 日 37 3会计报表附注 会计报表附注 一公司简介 石家庄东方热电股份有限公司( 以下简称 公司 或 本公司 ) , 1998年 9 月 11 日经河北省人民政府股份制领导小组办公室以冀股办 1998 45号文批准由石家庄东方热电燃气集团有限公司( 以下简称集团公司 )为主发起人 联合石家庄医药药材股份有限公司 石家庄天同拖拉机有限公司 河北鸣鹿服装集团公司石家庄金刚内燃机零部件集团有限公司共同发起设立 公司于1998年 9月14日在河北省工商行政管理局登记注册注册资本为人民币 1. 35 亿元, 经中国证券监督管理委员会证监发行字 1999 120 号文批准 公司
80、于 1999 年 9 月 13 日在深圳证券交易所上网定价发行 4500 万股人民币普通股 A股每股面值 1 元发行价 5. 7 元公司于 1999 年 10 月 22 日在河北省工商行政管理局变更注册注册号为1300001001000 1/1注册资本为人民币 1. 8 亿元业经河北华安会计师事务所99冀华会验字第 2011 号验资报告验证1999 年 12 月 23 日公司股票在深圳证券交易所挂牌交易 公司经营范围热力电力的生产与销售热力燃气工程的施工安装 公司注册地址河北省石家庄市建华南大街 161 号 二公司主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度 公司执行财政部颁发的企
81、业会计制度纳入会计报表合并范围的石家庄南郊热电有限公司 以下简称 南郊热电执行 企业会计制度 2会计年度 公历 1 月 1 日至 12 月 31 日 38 3记帐本位币 以人民币为记帐本位币 4记帐基础和计价原则 以权责发生制为记帐基础以历史成本为计价原则 5外币业务核算方法 外币业务按发生时的市场汇率作为折合率折算为人民币入帐期末外币帐户按期末市场汇率进行调整 所发生的汇兑损益属于资本性支出的计入资产的价值属于收益性支出的计入当期损益 6现金等价物的确定标准 公司现金等价物指公司所持有的期限在三个月以内 流动性强易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资 7短期投资核算方法 1 短期投资
82、指公司购入的能够随时变现且持有时间不准备超过一年含一年的投资包括股票投资及债券投资等 2 股票投资及债券投资以实际成本计价 即以购入时实际支付的价款扣除价款中包括的已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到期但尚未领取的债券利息作为成本入帐出售时所得价款扣除帐面价值确认为收益 3 短期投资的现金股利或利息 应于实际收到时冲减投资的账面价值但已记入应收股利或应收利息科目的现金股利或利息除外 4短期投资跌价准备 公司对短期投资计价采用成本与市价孰低法按市价低于短期投资帐面价值的差额计提短期投资跌价准备 短期投资跌价准备按投资类别计算确定预计的短期投资跌价损失计入当期损益 公司期末无短期投资项 39 目故
83、未计提该项准备 8坏帐核算方法 坏帐损失采用备抵法核算本公司以应收款项包括应收帐款和其他应收款 期末余额为基数按帐龄分析法计提坏帐准备坏帐准备计提比例如下 帐龄 比例 1 年以内 1% 1- 2 年 5% 2- 3 年 8% 3- 4 年 30% 4- 5 年 50% 5 年以上 100% 坏帐按以下原则确认 1因债务人破产以其破产财产清偿后仍然无法收回的应收款项 2因债务人死亡以其遗产清偿后仍然无法收回的应收款项 3 因债务人逾期三年未履行偿债义务并有足够的证据表明无法收回或收回的可能性极小经公司董事会或有关部门批准 可以列作坏帐的应收款项 9存货核算方法 本公司存货包括原材料辅助材料低值易
84、耗品等 1原材料取得和发出按计划成本计价; 实际价格与计划价格的差异按月摊销 其它存货取得时按实际成本计价发出时采用加权平均法确定其实际成本 2存货盘存制度存货采用永续盘存制 40 3低值易耗品价值较小的采用一次摊销法价值较大的采用分次摊销法核算 公司存货按报告期末存货成本与可变现净值孰低计价 1 存货跌价准备的确认标准 企业应当在期末对存货进行全面清查如存在下述情况之一时使存货成本高于可变现净值的 应按可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备 市价持续下跌并且在可预见的未来无回升的希望 企业使用该项原材料生产的产品的成本大于产品的销售价格 企业因产品更新换代原有库存原材料已不适应新产品的需
85、要而该原材料的市场价格又低于其账面成本 因企业所提供的商品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化导致市场价格逐渐下跌 存货发生毁损 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形 2可变现净值是指企业在正常经营过程中以估计售价减去估计完工成本及销售所必须的估计费用后的价值 3存货跌价准备的计提方法按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取预计的存货跌价损失计入当期损益 10长期股权投资的核算方法 1 长期股权投资计价 长期股权投资在取得时应当按照初始投资成本入账 2企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上或虽投资不足 20%但具有重大影响的应当采用权益法核
86、算企业对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上但不具有重大影响的 41 应当采用成本法核算 采用成本法核算时被投资单位宣告分派的利润或现金股利作为当期投资收益 企业确认的投资收益 仅限于所获得的被投资单位在接受投资后产生的累积净利润的分配额 所获得的被投资单位宣告分派的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回冲减投资的账面价值 采用权益法核算时企业应当在取得股权投资后按应享有或应分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额( 法律法规或公司章程规定不属于投资企业的净利润除外)调整投资的账面价值并
87、作为当期投资损益 3 长期股权投资采用权益法时取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额 或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时 投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额计入股权投资差额股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销没有规定投资期限的借方差额在 10 年内平均摊销贷方差额按不低于 10 年的期限平均摊销 4处置股权投资时应将投资的账面价值与实际取得价款的差额作为当期投资损益 11长期债权投资的核算方法 1 长期债权投资在取得时 应按取得时的实际成本作为初始投资成本 2 长期债权投资应当按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 长期债券投资的初始
88、投资成本减去已到付息期但尚未领取的债券利息 未到期债券利息和计入初始投资成本的相关税费与债券面值之间的 42 差额 作为债券溢价或折价 债券的溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时摊销摊销方法采用直线法 3处置长期债权投资时按实际取得的价款与长期债权投资账面价值的差额作为当期投资损益 12长期投资减值准备的确认标准及计提方法 1长期投资减值准备的确认标准公司在期末对长期投资逐项进行检查 对有市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 市价持续 2 年低于账面价值 该项投资暂停交易 1 年或 1 年以上 被投资单位当年发生严重亏损 被投资单位持续 2 年发生亏损 被投资单
89、位进行清理整顿清算或出现其他不能持续经营的迹象 对无市价的长期投资可以根据下列迹象判断是否应当计提减值准备 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化如税收贸易等法规的颁布或修订可能导致被投资单位出现巨额亏损 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化被投资单位已失去竞争能力从而导致财务状况发生严重恶化如进行清理整顿清算等 43 有证据表明该项投资实质上已经不能再给企业带来经济利益的其他情形 13委托贷款核算方法 委托贷款按实际委托的贷款金额入帐 期末按规定的利率计提应收利息
90、并计入投资收益计提的利息到期不能收回的应当停止计提利息 并冲回原已计提的利息 期末按可收回金额低于委托贷款帐面价值的差额计提委托贷款减值准备 14固定资产及累计折旧核算方法 固定资产的标准 固定资产是指企业使用期限超过 1 年的房屋建筑物机器机械运输工具以及其他与生产经营有关的设备器具工具等不属于生产经营主要设备的物品单位价值在 2000 元以上并且使用年限超过 2 年的也作为固定资产 固定资产的计价 固定资产价值包括达到预定可使用状态前所发生的一切合理必要的支出按来源渠道不同其价值构成如下 1购建的固定资产按达到预定可使用状态前所发生的全部支出作为入账价值 2投资者投入的固定资产按投资各方确
91、认的价值作为入账价值 3融资租入的固定资产按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为入账价值 4接受捐赠的固定资产按如下顺序确定入账价值捐赠方提供的 44 凭据活跃市场上的市价预计未来现金流量的现值 如受赠的系旧固定资产还应扣除估计的价值损耗 5 以债务重组方式换入的固定资产 按 企业会计准则- 债务重组的规定确定入账价值 6 以非货币性交易换入的固定资产按 企业会计准则- 非货币性交易的规定确定入账价值 固定资产的折旧 固定资产折旧采用平均年限法计算 根据固定资产的类别 使用年限预计残值率确定其折旧率如下: 类 别 折旧年限 残值率( %) 年折旧率( %) 房屋
92、建筑物 16- 40 3 2. 43- 6. 06 通用设备 12- 28 3 3. 46- 8. 08 专用设备 18- 25 3 3. 88- 5. 39 运输设备 8- 12 3 8. 08- 12. 13 固定资产减值准备 公司的固定资产应当在期末时按照账面价值与可收回金额孰低计量对可收回金额低于账面价值的差额应当计提固定资产减值准备 对存在下列情况之一的固定资产应当全额计提减值准备 1长期闲置不用在可预见的未来不会再使用且已无转让价值的固定资产 2由于技术进步等原因已不可使用的固定资产 3虽然固定资产尚可使用但使用后产生大量不合格品的固定资产 4已遭毁损以至于不再具有使用价值和转让价
93、值的固定资产 5其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产 45 已全额计提减值准备的固定资产不再计提折旧 15在建工程核算方法 在建工程采用实际成本核算. 自营工程按照直接材料直接工资直接机械施工费等计量 出包工程按照应支付的工程价款等计量 设备安装工程按照所安装设备的价值工程安装费用工程试运转等所发生的支出等确定工程成本 在建工程项目在达到预定可使用状态前所取得的试运转过程中形成的能够对外销售的产品其发生的成本计入在建工程成本销售或转为库存商品时按实际销售收入或按预计售价冲减工程成本 所建造的工程应当自达到预定可使用状态之日起根据工程预算 造价或者工程实际成本等按估计的价值转入固定资
94、产并按关于计提固定资产折旧的规定计提固定资产的折旧 在建工程减值准备公司在期末对在建工程进行检查对各项在建工程的可收回金额进行估计 如果有证据表明在建工程已经发生了减值 按减值额计提在建工程减值准备存在下列一项或若干项情况时 计提在建工程减值准备 1长期停建并且预计在 3 年内不会重新开工的在建工程 2所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性 3其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形 16借款费用的会计处理方法 1公司所发生的借款费用是指因借款而发生的利息折价或溢价的摊销和辅助费用 以及因外币借款而发生的汇兑差额因借款而发生的辅助费用包括手续费等 4
95、6 2除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外其他借款费用均应于发生当期确认为费用直接计入当期财务费用 3公司为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息折价或溢价的摊销汇兑差额 满足上述资本化条件的在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的 应当予以资本化计入所购建固定资产的成本在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的应于发生当期直接计入当期财务费用 4因安排专门借款而发生的辅助费用如果金额较大的属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的 应当在发生时计入所购建固定资产的成本 在所购建固定资产达到预定可使用状态后发生的 直接计入当期财务费用 对于金额较小的辅助费用 也可
96、以于发生当期直接计入财务费用 17无形资产计价和摊销方法 1无形资产以取得时的实际成本计价 2 自行开发并按法律程序申请取得的无形资产 按依法取得时发生的注册费聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本在研究与开发过程中发生的材料费用直接参与开发人员的工资及福利费开发过程中发生的租金借款费用等直接计入当期损益 3无形资产应当自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销计入损益 如预计使用年限超过了相关合同规定的受益年限或法律规定的有效年限该无形资产的摊销年限按如下原则确定 合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的 摊销年限不应超过合同规定的受益年限 合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的 摊销年限不
97、应超过法律规定的有效年限 47 合同规定了受益年限 法律也规定了有效年限的 摊销年限不应超过受益年限和有效年限两者之中较短者 如果合同没有规定受益年限法律也没有规定有效年限的 摊销年限不应超过 10 年 无形资产应当按照账面价值与可收回金额孰低计量 对可收回金额低于账面价值的差额应当计提无形资产减值准备 当存在下列一项或若干项情况时应当计提无形资产减值准备 某项无形资产已被其他新技术等所替代 使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响 某项无形资产的市价在当期大幅下跌 在剩余摊销年限内预期不会恢复 某项无形资产已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了
98、减值的情形 18长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的 应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 19应付债券的核算方法 1 应付债券的计价应付债券按实际发行总额入账 债券发行总额与票面金额的差额计入债券的溢价或折价支付的相关税费和手续费按企业会计准则- 借款费用的规定处理 2应付债券的溢价或折价在债券的存续期内按直线法分期摊销 3 应付债券按期计提利息应付债券利息调整溢价或折价摊销额后按企业会计准则- 借款费用的规定处理 48 20收入确认原则 1销售商品 企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 企业既没有保留
99、通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施控制 与交易相关的经济利益能够流入企业 相关的收入和成本能够可靠地计量 2提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务应当在完成劳务时确认收入如劳务的开始和完成分属不同的会计年度 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下 企业应当在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 完工百分比法 是指按照劳务的完成程度确认收入和费用的方法 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下企业应当在资产负债表日对收入分别以下情况予以确认和计量 如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿 应按已经发生的劳务成本金额确认收入并按相同金额结转成本 如果已经发生的劳务
100、成本预计不能全部得到补偿应按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入 并按已经发生的劳务成本 作为当期费用确认的金额小于已经发生的劳务成本的差额作为当期损失 如果已经发生的劳务成本全部不能得到补偿应按已经发生的劳务成本作为当期费用不确认收入 3让渡资产使用权的收入包括利息收入和使用费收入 利息和使用费收入应当在以下条件均能满足时予以确认 与交易相关的经济利益能够流入企业 收入的金额能够可靠地计量 49 21所得税的会计处理方法 公司采用应付税款法核算所得税 22合并会计报表的编制范围及方法 根据财政部财会字 1995 11 号关于印发合并会计报表暂行规定的通知和财会二字962 号关于合并报表合并范围
101、请示的复函等文件的规定 以本公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据 合并各项目数据编制而成合并时 公司的重大内部交易和资金往来均予以抵销 1 合并范围 本公司将拥有 50%以上股权或虽不足 50%但拥有实际控制权的子公司纳入合并会计报表的编制范围 2公司在编制合并会计报表过程中按照有关规定对下列事项进行了抵销 公司内部投资与被投资企业权益性资本 公司与被投资企业之间的内部债权债务 公司与被投资企业之间的内部销售等内部交易事项 母子公司采用的会计制度不同时由此产生的差异根据重要性原则进行调整 23会计估计会计政策变更的影响 一 会计政策变更 公司原执行股份有限公司会计制度根据
102、财政部财会字 2000 25号文关于印发企业会计制度的通知财会字 2001 17 号文关于印发贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定的通知等文件的规定公司从 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度 及其补充规定对如下会计政策进行了变更 1开办费原按 5 年期限摊销现采取一次性计入开始生产经营当 50 月损益处理该项会计政策变更采用未来适用法 2期末固定资产原按帐面净值计价现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价 对可收回金额低于帐面净值的差额 计提固定资产减值准备该项会计政策变更采用追溯调整法 3期末在建工程原按帐面价值计价现改为按在建工程帐面价值与可收回金额孰低计价对可收回金额低
103、于帐面价值的差额计提在建工程减值准备该项会计政策变更采用追溯调整法 4期末无形资产原按帐面价值计价现改为按无形资产帐面价值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备该项会计政策变更采用追溯调整法 5对委托贷款按委托贷款本金与可收回金额孰低计价可收回金额低于委托贷款本金的差额 计提减值准备公司在报告期前及本报告期末无该项业务 6对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目应当将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益 该项会计政策变更采用未来适用法 上述会计政策变更采用未来适用法使本期管理费用增加 2 164 232. 83 元 上述会计政策变更采用追溯调整法的累计影
104、响数为10 418 249. 07元其中因固定资产计价方法变更的累计影响数为 10 058 405. 47 元影响期初未分配利润 8 046 724. 39 元因在建工程计价方法变更的累计影响数为 359 843. 60 元影响期初未分配利润 287 874. 88 元因无形资产计价方法变更的累计影响数为 0 元 由于会计政策变更使期初未分配利润总计减少 8 334 599. 27 元, 盈余公积减少 2 083 649. 80 元 7公司首次发行股票时获得的无效申购冻结资金利息原按财政部 51 的规定列入资产负债表中的其他长期负债项目并按期摊销 现将其余额转入资本公积- 资本溢价项目 二会计
105、估计变更 公司原计提坏帐准备的方法是以应收款项包括应收帐款和其他应收款 期末余额为基数按帐龄分析法计提坏帐准备其中应收上网电费不计提坏帐准备坏帐准备计提比例如下 帐龄 比例 1 年以内 1% 1- 2 年 5% 2- 3 年 8% 3- 4 年 30% 4- 5 年 50% 5 年以上 100% 现变更为以应收款项包括应收帐款和其他应收款期末余额为基数按帐龄分析法计提坏帐准备坏帐准备计提比例如下 帐龄 比例 1 年以内 1% 1- 2 年 5% 2- 3 年 8% 3- 4 年 30% 4- 5 年 50% 5 年以上 100% 上述会计估计变更采用未来适用法使本期管理费用增加 747 813
106、. 68元 三税项 52 1增值税: 售热收入按 13% 供电收入按 17%计算销项税以符合规定的进项税额从销项税额中抵扣 2营业税: 按工程收入的 3%计缴 3城建税和教育费附加分别按应交营业税和增值税的 7%和 3. 5%计缴 4印花税: 按照税务局核定的标准缴纳 5所得税: 1本公司 2001 年 1- 6 月执行石家庄市财政局市财工字 1999 7 号文件的规定即热力贴费记入补贴收入并免征企业所得税自 2001 年7 月 1 日起 本公司执行河北省人民政府冀政办函 2001 21 号文 关于石家庄东方热电股份有限公司收取热力贴费有关问题的复函 和石家庄市人民政府 2001 市政 52
107、号文石家庄市人民政府关于石家庄东方热电股份有限公司收取热力贴费有关问题的批复的规定 热力贴费定为经营性收费并依法纳税所缴税金由市财政给予等额补贴 2 根据河北省财政厅冀财企 2000 74 号文批准本公司在 2001 年12 月 31 日前继续享受执行 33%所得税率超过 15%部份由市财政返还的优惠政策 3根据财政部财会 2000 3 号文股份有限公司税收返还等有关会计处理规定, 实行所得税先征后返的公司应当在实际收到返还的所得税时冲减收到当期的所得税费用 4本公司控股子公司- - 石家庄南郊热电有限公司所得税率为 33% 四控股公司及合营企业 公 司 名 称 注册资本 投资金额 母公司权益
108、 经营范围 是否合并 石家庄南郊热电有限公司 10800 万元 8671. 17 万元 80. 29% 热力电力生产与销售 是 五合并会计报表主要项目注释 1货币资金 53 项 目 2001. 12. 31 2000. 12. 31 现金 3 785. 37 4 980. 22 银行存款 127 321 972. 1784 655 420. 17 其他货币资金 68 832. 00 2 700 000. 00 合 计 127 394 589. 5487 360 400. 39 2应收票据 类 别 2001. 12. 31 银行承兑汇票 4 532 000. 00商业承兑汇票 450 000.
109、00合计 4 982 000. 00注无质押的商业承兑汇票 3应收帐款 1帐龄分析如下 2001. 12. 31 2000. 12. 31 帐 龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例 % 坏帐准备 1 年以内 114 507 611. 88 97. 53 1 103 485. 33 81 460 280. 66 95. 73 304 103. 21 1- 2 年 769 930. 55 0. 66 38 496. 53 2 816 528. 57 3. 31 140 826. 43 2- 3 年 1 663 173. 41 1. 42 133 053. 87 645 435. 84 0. 76
110、 51 634. 87 3- 4 年 345 435. 84 0. 29 103 630. 75 169 163. 34 0. 20 50 749. 00 4- 5 年 117 297. 29 0. 10 58 648. 65 合 计 117 403 448. 97 100. 00 1 437 315. 13 85 091 408. 41 100. 00 547 313. 51 2本帐户无应收持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东欠款 3 前五名金额合计为 86 925 525. 64 元 占应收帐款总额的 74. 07% 4其他应收款 1帐龄分析如下 2001. 12. 31 2000.
111、12. 31 帐 龄 金额 比例%坏帐准备 金额 比例%坏帐准备 54 1 年以内 1 861 163. 91 40. 25 18 611. 63 2 255 270. 25 32. 48 22 552. 70 1- 2 年 721 649. 85 15. 61 23 482. 09 2 219 810. 65 31. 97 110 990. 53 2- 3 年 252 125. 05 5. 45 20 170. 00 323 708. 15 4. 66 25 896. 65 3- 4 年 458 200. 00 9. 91 213 062. 45 1 676 588. 82 24. 15 3
112、78 604. 34 4- 5 年 897 559. 18 19. 41 448 779. 59 467 321. 50 6. 74 233 660. 75 5 年以上 433 208. 57 9. 37 433 208. 57 合 计 4 623 906. 56 100. 00 1 157 314. 33 6 942 699. 37 100. 00 771 704. 97 2本帐户无应收持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东欠款 3应收关联单位款项详见附注八- 3 4前五名金额合计为 1 925 471. 14 元占其他应收款总额的41. 64% 5 5 年以上的款项金额为 433 208
113、.57 元因与对方单位无法取得联系故全额计提坏帐准备 5预付帐款 1帐龄分析如下 2001. 12. 31 2000. 12. 31 帐 龄 金额 比例%金额 比例% 1 年以内 18 284 286. 74 91. 32 4 015 238. 28 31. 90 1- 2 年 241 939. 90 1. 20 646 936. 74 5. 14 2- 3 年 5 449. 00 0. 03 5 147 286. 99 40. 89 3 年以上 1 556 039. 68 7. 75 2 778 761. 71 22. 07 合 计 20 087 715. 32 100. 00 12 588
114、 223. 71 100. 00 2本帐户无预付持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东的款项 3预付关联单位款项详见附注八- 3 4一年以上的预付帐款共计 1 804 428.58 元核算的内容是预付设备款和预付材料款由于发票未收到而尚未结算所致 6存货 55 2001. 12. 31 2000. 12. 31 项 目 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 原材料 19 911 499. 02 10 692. 60 21 057 614. 15 698. 04 低值易耗品 42 797. 40 24 914. 26 工程施工 2 106 612. 29 71 035 198. 10 合 计
115、 22 060 908. 7110 692. 60 92 117 726. 51 698. 04 注1本年度公司向前五名供应商共计采购原材料 64 171 949. 00 元,占采购总额的 35. 01% 2存货可变现净值的确定依据以预计售价减去预计尚未完工成本和预计销售费用存货跌价准备明细如下 项 目 期初数 本期计提数 本期转出 期末数 原材料 698. 04 19 407. 35 9 412. 79 10 692. 60 7待摊费用 项 目 期初数 本期增加数 本期摊销数 本期转出 期末数 期初进项税 284 049. 55 284 049. 55 0. 00 保险费 0. 00 188
116、 021. 60 188 021. 60 0. 00 待抵扣税金 16 787. 43 16 787. 43 合计 284 049. 55 204 809. 03 472 071. 15 16 787. 43 8长期股权投资 长期股权投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原始投资额 投资期限 邢台东方热电能源环保有限公司 000 1 000 000. 00 1 000 000. 00 1 000 000. 00 30 年 石家庄东方热电燃气设计研究有限公司 0. 00 570 000. 00 570 000. 00570 000. 00 10 年 合 计 1 570 000. 00 1 5
117、70 000. 00 1 570 000. 00 注1 邢台东方热电能源环保有限公司是由本公司与石家庄东方热电燃气集团有限公司 河北中科环保有限公司临城县经济开发中心合资组建的公司, 该公司成立于 2001 年 7 月 30 日注册资本为 550 万元, 经营范围为生产销售脱硫剂墙体材料环保技术咨询等本公司投资 56 100 万元, 占该公司注册资本的 18. 18% 2石家庄东方热电燃气设计研究有限公司是由本公司的控股子公司- - 石家庄南郊热电有限公司与石家庄东方热电燃气集团有限公司 石家庄市阀们二厂合资组建的公司, 该公司注册资本为 300 万元, 石家庄南郊热电有限公司投资 57 万元
118、, 占其注册资本的 19% 9固定资产及累计折旧 固定资产原价 类别 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 465 073 708. 61 122 002 603. 45 24 618. 00 587 051 694. 06 专用设备 124 361 582. 76 37 096 804. 61 270 595. 06 161 187 792. 31 通用工具 388 181 675. 16 115 152 131. 65 2 503 523. 34 500 830 283. 47 运输设备 13 168 130. 80 4 748 874. 83 2 552 425. 40
119、15 364 580. 23 其他 5 658 294. 00 1 048 294. 00 4 610 000. 00 合 计 996 443 391. 33 279 000 414. 54 6 399 455. 80 1 269 044 350. 07 累计折旧 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 77 244 063. 34 20 808 864. 59 2 416. 36 98 050 511. 57 专用设备 29 794 225. 91 7 178 389. 88 270 131. 63 36 702 484. 16 通用工具 72 619 284. 42 22 1
120、71 084. 38 902 960. 42 93 887 408. 38 运输设备 5 208 131. 01 1 297 985. 40 919 794. 95 5 586 321. 46 其他 769 240. 68 14 740. 68 754 500. 00 合 计 185 634 945. 36 51 456 324. 25 2 110 044. 04 234 981 225. 57 净 值 810 808 445. 97 1 034 063 124. 50 减值准备 期初价值 本期增加 本期减少 期末价值 房屋及建筑物 9 307 725. 33 118 925. 23 9 18
121、8 800. 10 通用工具 1 389 790. 63 11 959. 05 1 401 749. 68 合 计 10 697 515. 96 11 959. 05 118 925. 23 10 590 549. 78 1本期在建工程完工转入 194 238 652. 29 元本期出售固定资产 1 813 500. 00 元 2固定资产减值准备减少是由于资产经批准报废而结转所计提的减值准备 57 10工程物资 项 目 2001. 12. 31 2000. 12. 31 专用材料 17 658. 69 1 019 564. 06 专用设备 260 402. 00 预付设备款 28 130 34
122、4. 71 12 886 136. 88 合 计 28 408 405. 40 13 905 700. 94 11在建工程 工程 名称 期初数 本期增加 本期转出 期末数 投入占 预算进 度%资金 来源 资本化金额 资本化金额资本化金额 资本化金额 一厂三期 扩建工程 63 927 188. 51 2 837 983. 19 18 316 207. 00 82 243 395. 51 ( 2 837 983. 19) 0. 00 100 贷款 和募股 一厂三期 续建工程 49 880 658. 68 15 137 610. 13 ( 728 089. 08) 55 778 250. 90 9
123、240 017. 91 ( 728 089. 08) 100 贷款 中华大街 管道工程 0. 00 23 895 479. 73 0. 00 23 895 479. 73 60 二厂大二期 扩建工程 18 111 615. 23 66 682 436. 05 ( 1 230 249. 20) 12 610 520. 19 72 183 531. 09 ( 1 230 249. 20) 8 贷款 三厂三期 扩建工程 0. 00 30 932 873. 53 30 932 873. 53 0. 00 100 贷款 和募股 南郊二期 工程 11 462 185. 09 ( 243 712. 14)
124、569 866. 31 12 032 051. 40 ( 243 712. 14) 0. 00 100 贷款 南郊低温水 工程 0. 00 6 444 920. 52 0. 00 6 444 920. 52 50 贷款 合 计 143 381 647. 51 ( 3 081 695. 33) 161 979 393. 27 ( 1 958 338. 28) 193 597 091. 53 ( 3 081 695. 33) 111 763 949. 25 ( 1 958 338. 28) 其中用于资本化的利率为 6. 048%- 6. 435% 在建工程减值准备情况如下 项 目 期初价值 本期增
125、加 本期减少 期末价值 宿舍楼 359 843. 60 359 843. 60 12长期待摊费用 类 别 期初数 本期增加 本期摊销额 期末余额 剩余年限 58 原会计制度改革待核销基建支出7 860 362. 09 939 967. 44 6 920 394. 6515 电话初装费 316 664. 53 316 664. 530. 00 评估费 109 200. 00 109 200. 000. 00 开办费 1 870 459. 34 1 870 459. 340. 00 合 计 10 156 685. 96 2 766 307. 59 6 920 394. 65 其中的电话初装费评估费
126、和开办费按企业会计制度的要求转入当期损益 13短期借款 类 别 金 额 担保借款 124 000 000. 00 注: 借款担保人为石家庄东方热电燃气集团有限公司 14应付帐款 1应付帐款期末余额为 33 786 206. 48 元 2本帐户无应付持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东款项 3应付其他关联单位款详见附注八- 3 15预收帐款 1预收帐款期末余额为 32 589 565. 44 元帐龄均为 1 年以内 2本帐户无预收持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东款项 3 预收帐款减少 67. 92%, 系公司所属工程分公司根据完工进度结转工程收入所致 16应付工资 2001 年 12
127、 月 31 日应付工资余额为 10 452 771. 34元, 属于按工效挂钩政策提取的工资 17应付股利 59 股东名称 2001. 12. 31 2000. 12. 31 国家股 13 335 000. 00 6 667 500. 00 社会公众股 4 500 000. 00 2 250 000. 00 法人股 165 000. 00 82 500. 00 合计 18 000 000. 00 9 000 000. 00 1根据本公司 2000 年度股东大会审议通过的利润分配方案向全体股东每 10 股派发现金股利 0. 5 元含税股权登记日为 2001 年 5 月28 日 2 本公司第一届董
128、事会第十二次会议审议通过 2001 年度利润分配预案 以 2001 年末总股本为基数 每 10 股派发现金股利 1. 00 元 含税 18应交税金 项目 2001. 12. 31 2000. 12. 31 增值税 25 892 389. 52 24 722 880. 82 营业税 435 502. 11 - 2 796 186. 87 城建税 707 518. 38 184 075. 01 所得税 2 306 214. 82 6 377 115. 48 其他 715 941. 74 11 000. 00 合 计 30 057 566. 57 28 498 884. 47 19其他应付款 120
129、01 年 12 月 31 日余额为 15 305 200. 13 元 2本帐户无应付持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东款项 3应付其他关联单位详见附注八- 3 4金额较大的列示如下: 名称 金额 内容 备注 石家庄市冀泰工贸公司 1 108 937. 50 工程款 三年以上 应付养老保险金 539 607. 94 养老金 一年以内 石家庄市裕华工程安装处 533 976. 90 工程款 三年以上 60 石家庄市藁城第二建筑公司346 277. 94 工程款 一年以内 元氏石联建安工程中心 201 657. 01 工程款 一年以内 20预提费用 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 结
130、存原因 利息 243 732. 50 8 206 495. 00 7 909 485. 00 540 742. 50 未支付 煤气费 552 539. 82 907 409. 07 1 459 948. 89 0. 00 大修费 20 232 839. 69 20 232 839. 69 0. 00 水电费 0. 00 1 123 200. 00 1 123 200. 00 0. 00 其他 2 481. 12 2 481. 12 0. 00 合计 796 272. 32 30 472 424. 88 30 727 954. 70 540 742. 50 21一年内到期的长期负债 项目 200
131、1. 12. 31 2000. 12. 31 担保借款 0. 00 35 000 000. 00 2000 年末余额系将于一年内到期的长期借款已在报告期内归还 22长期借款 借款条件 2001. 12. 31 2000. 12. 31 担保借款 213 676 407. 50 136 000 000. 00 其中:115 500 000. 00 元由河北威远生化股份有限公司提供担保 2198 000 000. 00 元由石家庄东方热电燃气集团有限公司提供担保 23长期应付款 单 位 初始金额 应计利息 期末余额 石家庄市经贸委 132 721 299. 78无 134 887 126. 89
132、石家庄市财政局 2 891 156. 59无 300 000. 00 石家庄市机电一体化办公室150 000. 00 无 150 000. 00 省建设投资公司 7 490 404. 50无 7 490 404. 50 省环保局 700 000. 00 无 700 000. 00 省电建二公司 12 734 938. 99 无 17 459 620. 95 三期工程估价 78 284 585. 57 无 96 741 229. 60 61 住房公积金 194 833. 26 无 0. 00 合 计 235 167 218. 69 257 728 381. 94 24专项应付款 项 目 2001
133、. 12. 31 2000. 12. 31 热力贴费 112 383 552. 09 97 127 102. 99 核算的内容系代财政局收取的热力贴费 25其他长期负债 项目 2001. 12. 31 2000. 12. 31 申购资金冻结利息 0 2 500 620. 99 2000年 12月 31日列示的其他长期负债系公司首次发行股票时获得的无效申购冻结资金利息按期摊销后余额现根据 企业会计制度的要求将其余额转入资本公积- 资本溢价项目 26股本 数量单位股 项 目 年初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 一未上市流通股份 1发起人股份 135000000 135000000
134、其中 国家拥有股份 133350000 133350000 境内法人持有股份 1650000 1650000 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职工股 4优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 135000000 135000000 二已上市流通股份 1人民币普通股 45000000 45000000 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 45000000 45000000 三股份总数 180000000 180000000 62 境内上市的人民币普通股系根据中国证券监督管理委员会证监发行字 1999 120 号文批准 公司于 1999 年 9
135、月 13 日在深圳证券交易所上网定价发行 4500 万股人民币普通股1999 年 12 月 23 日上市交易 27资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 255 923 152. 49 2 500 620. 99 258 423 773. 48 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 外币资本折算差额 其他资本公积 8 326 539. 70 116 656. 22 8 443 195. 92 合 计 264 249 692. 19 2 617 277. 21 266 866 969. 40 1本期股本溢价项目增加 2 500 620. 99 元系
136、根据企业会计制度的要求由其他长期负债- 无效申购冻结资金利息科目转入 2本期其他资本公积项目增加 116 656. 22 元系由于原发生减值的固定资产的可收回金额恢复至帐面价值而冲回的减值准备 28盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 12 351 486. 18 9 320 184. 36 21 671 670. 54 法定公益金 12 351 486. 18 9 320 184. 36 21 671 670. 54 任意盈余公积 合 计 24 702 972. 36 18 640 368. 72 43 343 341. 08 1公司分别按净利润的 10%提取法定
137、盈余公积和法定公益金 2盈余公积期初数比上年披露数少 2 346 011. 86 元, 原因如下: 计提固定资产减值准备调减 2 083 649. 80 元 63 根据税务局要求以前年度进项税转出调减 262 362. 06 元 29未分配利润 2001 年 12 月 31 日余额为 98 804 695. 30 元具体来源如下 项 目 金 额 2000 年度所披露的未分配利润余额 64 860 537. 71 2001 年度对年初未分配利润的调整数 9 384 047. 54 调整后 2001 年年初未分配利润 55 476 490. 17 加2001 年度合并净利润 79 968 573.
138、 85 减提取法定盈余公积母公司 7 996 857. 39 减提取法定公益金母公司 7 996 857. 39 减提取任意盈余公积 减子公司提取盈余公积中 2 646 653. 94 属于母公司的份额 2001 年 12 月 31 日未分配利润余额 116 804 695. 30 分配普通股股利 18 000 000. 00 未分配利润分配后余额 98 804 695. 30 注: 年初数调整如下: 1固定资产和在建工程提取减值准备调减 8 334 599. 27 元 2 根据税务局要求以前年度部分进项税不予抵扣调减 1 049 448. 27元 30主营业务收入和主营业务成本 营业收入 营
139、业成本 营业毛利 行业 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 热 144 663 675. 61 127 236 955. 05 110 981 459. 18 96 107 706. 09 33 682 216. 43 31 129 248. 96 电 221 213 465. 51 156 643 234. 72 139 773 094. 71 99 953 637. 29 81 440 370. 80 56 689 597. 43 工程 施工 95 183 906. 11 18 768 358. 92 78 160 695. 77 11 98
140、7 692. 81 17 023 210. 34 6 780 666. 11 合计 461 061 047. 23 302 648 548. 69 328 915 249. 66 208 049 036. 19 132 145 797. 57 94 599 512. 50 其中公司对前五名客户的销售总额为 240 106 641. 72 元, 占公司销售 64 总额的 52. 08% 31主营业务税金及附加 项目 2001 年度 计缴标准 城建税 2 905 214. 67 流转税的 7% 教育费附加 1 452 607 . 35 流转税的 3. 5% 营业税 2 855 517. 19 工程
141、收入的 3% 合计 7 213 339. 21 32其他业务利润 项目 2001 年度 2000 年度 未回水费 3 359 748. 73 3 149 147. 77 售材料 98 246. 80 325 927. 54 其他 11 536. 60 212 183. 84 合计 3 469 532. 13 3 687 259. 15 33财务费用 项目 2001 年度 2000 年度 利息支出 14 193 882. 72 10 548 186. 04 减 利息收入 756 268. 68 1 250 011. 49 加 手续费支出 18 720. 04 24 286. 20 汇兑损益 合
142、计 13 456 334. 08 9 322 460. 75 34补贴收入 项目 2001 年度 2000 年度 热力贴费 22 700 000. 00 24 000 000. 00 根据石家庄市财政局市财工字 1997 7 号文件, 热力贴费计入补贴收入并免征企业所得税根据河北省人民政府冀政办函 2001 21 号文和石家庄市人民政府 2001 市政 52 号文对计入补贴收入的热力贴费自2001 年 7 月 1 日起计征所得税 35营业外收入 65 项目 2001 年度 2000 年度 无效申购资金利息摊销 681 987. 54 处置固定资产收益 87 611. 62 81 190. 67
143、 其他 16 950. 77 169 984. 99 合 计 104 562. 39 933 163. 20 36营业外支出 项目 2001 年度 2000 年度 处置固定资产损失 2 484 793. 28 515 255. 64 赔偿金 2 219 361. 64 108 018. 28 固定资产减值准备 2 387 942. 59 捐赠支出 3 015. 00 罚款 25 000. 00 其他 400 851. 03 2 574. 81 合 计 5 133 020. 95 3 013 791. 32 37所得税 项 目 2001 年度 2000 年度 利润总额 91 272 714. 5
144、0 71 454 791. 82 加: 应纳税所得额调整 - 11 106 989. 35 - 17 283 194. 76 应纳税所得额 80 165 725. 15 54 171 597. 06 税率 33% 33% 所得税 26 454 689. 30 17 876 627. 03 减: 实际收到所得税返还 18 399 119. 42 411 324. 74 实际所得税 8 055 569. 88 17 465 302. 29 1根据财政部财会 2000 3 号文股份有限公司税收返还等有关会计处理规定, 实行所得税先征后返的公司应当在实际收到返还的所得税时冲减收到当期的所得税费用公司
145、2001 年度实际收到所得税返还 18 399 119. 42 元 2纳税所得额调整含补贴收入 66 38利润表的补充资料 项 目 2001 年度 2000 年度 1出售处置部门或被投资单位所得收益 0. 00 0. 00 2自然灾害发生的损失 0. 00 0. 00 3会计政策变更增加或减少利润总额 - 2 164 232. 83 - 2 387 942. 59 4会计估计变更增加或减少利润总额 - 747 813. 68 - 1 021 959. 51 5债务重组损失或收益 0. 00 0. 00 6其他 0. 00 0. 00 上述项目合计 - 2 912 046. 51 - 3 409
146、 902. 10 上述项目合计占当期净利润的比例 3. 64% 7. 01% 39收到的其他与经营活动有关的现金 价值较大的列示如下: 项 目 金额 热力贴费 15 040 728. 60 职工欠房款 4 197 497. 50 40支付的其他与经营活动有关的现金 价值较大的列示如下: 项 目 金额 办公费 4 319 821. 47 租赁费 3 151 703. 90 排污费 592 249. 24 修理费 485 464. 85 ( 六)母公司会计报表主要项目注释 1应收帐款 ( 1) 帐龄分析如下: 2001. 12. 31 2000. 12. 31 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额
147、比例% 坏帐准备 1 年以内 68 133 566. 49 98. 43 681 335. 67 56 602 610. 06 98. 03 226 855. 65 1- 2 年 1 083 394. 88 1. 88 54 169. 74 2- 3 年 1 083 394. 78 1. 57 86 671. 57 67 3- 4 年 51 866. 05 0. 09 15 559. 82 合 计 69 216 961. 27 100. 00 768 007. 24 57 737 870. 99 100. 00 296 585. 21 1本帐户无应收持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东欠款
148、 2前五名金额合计为 52 977 635. 64 元占应收帐款总额的 76. 54% 2. 其他应收款 1帐龄分析如下: 2001. 12. 31 2000. 12. 31 帐 龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 1 068 389. 50 36. 06 10 683. 89 2, 041 502. 92 59. 06 20 415. 031- 2 年 634 469. 85 21. 41 19 123. 09 73 718. 50 2. 13 3 685. 93 2- 3 年 323 708. 15 9. 37 25 896. 653- 4 年 458 200.
149、 00 15. 46 213 062. 45 550 163. 66 15. 92 40 676. 784- 5 年 368 571. 96 12. 44 184 285. 98 467 321. 50 13. 52 233 660. 755 年以上 433 208. 57 14. 63 433 208. 57 合 计 2 962 839. 88 100. 00 860 363. 98 3 456 414. 73 100. 00 324 335. 14 2本帐户无应收持本公司 5% 含 5% 以上股份的股东欠款 3前五名金额合计为 1 368 361. 96 元占其他应收款总额的 46. 18
150、% 3长期股权投资 长期股权投资 期初数 本期增加 本期减少 期末数 原始投资额 石家庄南郊热电有限公司 87 720 782. 73 13 233 269. 75 100 954 052. 48 86 711 723. 71 邢台东方热电能源环保有限公司 000 1 000 000. 00 1 000 000. 00 1 000 000. 00 合 计 87 720 782. 73 14 233 269. 75 101 954 052. 48 87 711 723. 71 1本公司持有石家庄南郊热电有限公司 80. 29%的股份, 南郊热电报告期内按企业会计制度的规定计提固定资产减值准备 并
151、进行了追溯调整 本公司按权益比例作了相应的调整使长期股权投资的期初数比上年披露数减少 2 603 459. 22 元 本期增加系由于净利润增加所致 68 2邢台东方热电能源环保有限公司是本公司的参股子公司本公司投资 1 000 000. 00 元占其股本总额的 18. 18% 本公司对其采用成本法核算 4主营业务收入和主营业务成本 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 热 106 856 887. 90 89 423 143. 32 80 442 301. 52 68 238 339. 92 26 414 586
152、. 38 21 184 803. 40 电 139 550 181. 43 122 344 433. 18 89 837 921. 07 70 088 657. 34 49 712 260. 36 52 255 775. 84 工程 施工 101 389 634. 89 18 768 358. 92 84 160 704. 64 11 987 692. 81 17 228 930. 25 6 780 666. 11 合计 347 796 704. 22 230 535 935. 45 254 440 927. 23 150 314 690. 07 93 355 776. 99 80 221 2
153、45. 38 5投资收益 项目 2001 年度 2000 年度 长期股权投资 13 233 269. 75 4 101 522. 16 债券投资收益 616 667. 00 合 计 13 233 269. 75 4 718 189. 16 1被投资公司名称石家庄南郊热电有限公司 投资收益种类期末按权益法确认应享有的被投资公司的净利润 投资成本86 711 723. 71 元 权益比例80. 29% 被投资公司报告期实现的净利润16 481 840. 52 元 2投资收益的汇回无重大限制 七分行业资料 营业收入 营业成本 营业毛利 行业 2001年度 2000年度 2001年度 2000年度 2
154、001年度 2000年度 热 144 663 675. 61 127 236 955. 05 110 981 459. 18 96 107 706. 09 33 682 216. 43 31 129 248. 96 电 221 213 465. 51 156 643 234. 72 139 773 094. 71 99 953 637. 29 81 440 370. 80 56 689 597. 43 工程 施工 135 721 160. 09 18 768 358. 92 117 354 139. 78 11 987 692. 81 18 361 020. 31 6 780 666. 11
155、抵消 40 537 253. 98 0. 00 39 193 444. 01 0. 00 1 343 809. 97 0. 00 合计 461 061 047. 23 302 648 548. 69 328 915 249. 66 208 049 036. 19 132 145 797. 57 94 599 512. 50 ( 八)关联方关系及其交易 1关联方概况 69 1存在控制关系的关联方 关联方名称及与本公司关系 企业名称 与本公司关系 石家庄东方热电燃气集团有限公司 本公司的母公司, 持股 74. 08%, 同一法定代表人 石家庄南郊热电有限公司 本公司的控股子公司, 持股 80. 2
156、9% 关联方概况 企业名称 注册地址 主营业务 经济性质或类型 法定代表人 集团公司 石家庄市 热力燃气电力的生产 国有独资 李德时 建华南大街 161 号 热力燃气工程施工及设备制造 南郊热电 石家庄市塔南路 热力电力生产销售 有限责任 李向东 关联方的注册资本及其变化 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 集团公司 32000 万元 32000 万元 南郊热电 10800 万元 10800 万元 关联方所持股份或权益及其变化 企业名称 年初数 本年增加 本年减少 年末数 金额 % 金额 % 金额 % 金 额 % 集团公司 13335. 00 万元 74. 08 13335. 0
157、0 万元 74. 08 南郊热电 8671. 17 万元 80. 29 8671. 17 万元 80. 29 2不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本公司关系 石家庄市热力煤气经济技术开发总公司 同一母公司 石家庄热力煤气规划设计院 同一母公司 石家庄市湾里庙热源厂 同一母公司 石家庄祥源物资供销有限公司 同一母公司 石家庄市阀门二厂 同一母公司 70 石家庄市锅炉厂 同一母公司 河北中科环保有限公司 同一母公司 邢台东方热电能源环保有限公司 同一母公司 石家庄医药药材股份有限公司 股份公司发起人 石家庄天同拖拉机有限公司 股份公司发起人 河北鸣鹿服装集团公司 股份公司发起人 石家庄
158、金刚内燃机零部件集团有限公司 股份公司发起人 2关联交易 2 采购货物 采购项目 供货单位 2001 年度 2000 年度 原材料( 酸碱等) 石家庄祥源物资供销有限公司 6 584 261. 08 3 047 868. 74 辅助材料 配件 石家庄市阀门二厂 311 857. 40 601 274. 59 辅助材料 配件 石家庄祥源物资供销有限公司 207 955. 34 辅助材料 配件 石家庄市锅炉厂 906 727. 88 除尘设备 中科环保 3 684 170. 20 辅助材料 配件 石家庄市热力煤气 经济技术开发总公司 420 944. 00 合 计 11 907 960. 56 3
159、 857 098. 67 2关联方担保事项 集团公司为本公司提供借款担保金额为 322 000 000. 00 元 3其他关联交易 a. 根据本公司与集团公司签订的土地租赁协议本公司向集团公司支付土地租赁费 2 985 026. 00 元 b. 根据本公司与集团公司签订的综合服务协议本公司向集团公司支付综合服务费 166 677. 90 元 71 c. 根据公司与石家庄东方热电燃气集团公司湾里庙热源厂签定的租赁经营合同, 将热源厂所属的金马供热站整体出租给本公司租赁期限为2001 年 11 月 6 日至 2004 年 11 月 15 日租金为每年 2 000 000. 00 元 3关联方应收应
160、付款项余额 项目 2001. 12. 31 2000. 12. 31 其他应收款: 石家庄祥源物资供销有限公司 387, 041. 93 石家庄市阀门二厂 12, 818. 50 应收帐款: 石家庄湾里庙热源厂 211 059. 90 预付帐款: 石家庄祥源物资供销有限公司 1, 030, 236. 21 应付帐款: 石家庄祥源物资供销有限公司 155 046. 34 382, 489. 00 石家庄市锅炉厂 2 400. 00 石家庄市阀门二厂 23 122. 00 预收帐款 石家庄湾里庙热源厂 993 254. 05 其他应付款 石家庄湾里庙热源厂 85 374. 01 54 770. 0
161、0 ( 九)或有事项 本公司无需披露的重大或有事项 ( 十)承诺事项 本公司无需披露的重大承诺事项 十一资产负债表日后事项 本公司第一届董事会第十二次会议审议通过 2001 年度利润分配预案以 2001 年度实现净利润的 10%分别提取法定盈余公积金和法定公益 72 金同时每 10 股派发现金股利 1. 00 元含税 十二其他有必要披露的事项 1本公司 2001 年 7 月 5 日出资 1 000 000. 00 元参股邢台东方热电能源环保有限公司该公司注册资本为 5 500 000. 00元经营范围为生产销售脱硫剂墙体材料环保技术咨询等 2本公司的控股子公司- 石家庄南郊热电有限公司出资 5
162、70 000. 00元 参股石家庄东方热电燃气设计研究有限公司 该公司注册资本为 3 000 000. 00 元经营范围为市政公用行业热力燃气工程设计建筑行业工程设计等 3根据财政部财会 2000 3 号文股份有限公司税收返还等有关会计处理规定, 实行所得税先征后返的公司应当在实际收到返还的所得税时 冲减收到当期的所得税费用 本公司报告期内实际收到的所得税返还 18 399 119. 42 元冲减了所得税 河北省财政厅以冀财企 2000 74 号文明确本公司可在 2001 年 12 月31 日前继续享受执行 33%所得税率超过 15%部份由市财政返还的优惠政策自 2002 年 1 月 1 日起
163、本公司不再享受该项优惠政策 4自 2001 年 7 月 1 日起本公司执行河北省人民政府冀政办函 2001 21 号文关于石家庄东方热电股份有限公司收取热力贴费有关问题的复函和石家庄市人民政府 2001市政 52 号文石家庄市人民政府关于石家庄东方热电股份有限公司收取热力贴费有关问题的批复的规定 热力贴费定为经营性收费并依法纳税 对计入补贴收入的热力贴费自2001 年 7 月 1 日起计征所得税所缴税金由市财政给予等额补贴本公司 2001 年 1- 6 月补贴收入- 热力贴费为 19 700 000. 00 元2001 年 7- 12月补贴收入- 热力贴费为 3 000 000. 00 元应缴
164、所得税 990 000. 00 元 十三主要的收益指标 73 1净资产收益率和每股收益 净资产收益率% 每股收益(元/股) 2001年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 21. 21 22. 03 0. 69 0. 69 营业利润 12. 50 12. 98 0. 41 0. 41 净利润 13. 58 14. 10 0. 44 0. 44 扣除非经常性损益后的净利润 11. 03 11. 45 0. 36 0. 36 净资产收益率% 每股收益 2000年度 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17. 30 17. 82 0. 5
165、0 0. 50 营业利润 8. 51 8. 76 0. 25 0. 25 净利润 9. 28 9. 56 0. 27 0. 27 扣除非经常性损益后的净利润 9. 54 9. 83 0. 28 0. 28 2非经常性损益涉及的金额包括 1营业外收入 项 目 2001 年度 2000 年度 无效申购资金利息摊销 681 987. 54 处置固定资产收益 87 611. 62 81 190. 67 其他 16 950. 77 169 984. 99 合 计 104 562. 39 933 163. 20 74 2营业外支出 项目 2001 年度 2000 年度 处置固定资产损失 2 484 793
166、. 28 515 255. 64 赔偿金 2 219 361. 64 108 018. 28 固定资产减值准备 2 387 942. 59 捐赠支出 3 015. 00 罚款 25 000. 00 其他 400 851. 03 2 574. 81 合 计 5 133 020. 95 3 013 791. 32 3所得税返还 2001 年度 2000 年度 18 399 119. 42 411 324. 74 4投资收益 项目 2001 年度 2000 年度 债券投资收益 0. 00 616 667. 00 5非经常性损益合计 2001 年度 2000 年度 税前影响 13 370 660. 86 - 1 052 636. 38 税后影响 15 030 052. 18 - 1 357 550. 27 十一备查文件目录 1本公司2001 年年度报告正文及摘要 2载有法定代表人主管会计负责人签名的2001 年财务报表 3载有河北华安会计师事务所有限公司盖章注册会计师亲笔签字并盖章的审计报告正本 75 4报告期内中国证券报证券时报公开披露的所有公司文件正本及公告原稿 5石家庄东方热电股份有限公司章程 石家庄东方热电股份有限公司董事会 2002 年 3 月 1 日
