000599_2011_青岛双星_2011年年度报告_2012-04-12.txt

1、青岛双星股份有限公司 二 一一年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 所有董事均出席董事会。 大信会计师事务有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长汪海先生、总经理宋新女士、总会计师赵玉女士声明：保证年度报告中的财务会计报告真实、准确、完整。 目录 （一） 重要提示及目录 1 （二） 公司基本情况简介 2 （三） 会计数据和业务数据摘要 4 （四

2、） 股本变动及股东情况 7 （五） 董事、监事、高级管理人员和员工情况 10 （六） 公司治理结构 13 （七） 内部控制 15 （八） 股东大会情况简介 16 （九） 董事会报告 17 （十） 监事会报告 24 （十一） 重要事项 26 （十二） 财务报告 30 （十三） 备查文件目录 99 （二） 公司基本情况简介 1、公司的法定名称：青岛双星股份有限公司 英文名称：QINGDAO DOUBLESTAR CO，LTD 2、公司法定代表人：汪海 3、公司董事会秘书：王幸友 电话：053282657986 传真：053282657986 联系地址：青岛市瞿塘峡路 45 号海富楼三楼 电子信箱：

3、gqb 证券事务代表：戚兴 电话：053282657986 传真：053282657986 联系地址：青岛市瞿塘峡路 45 号海富楼三楼 4、公司注册地址：青岛市经济技术开发区新街口工业区 邮政编码：266510 公司办公地址：青岛市瞿塘峡路 45 号海富楼三楼 邮政编码：266002 国际互联网网址：www. 电子信箱：ZHLQ doubles 5、公司选定信息披露报刊名称：证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报 登载公司年度报告的互联网网址：http：/ 公司年度报告备置地点：青岛市瞿塘峡路 45 号海富楼三楼董秘办公室 6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：青岛双星 股东

4、代码：000599 7、其他有关资料：公司最新注册登记日期：2008 年 11 月 13 日 公司注册登记地点：青岛市经济技术开发区新街口工业区 企业法人营业执照注册号：370200018054181 税务登记号码：370211264606436 组织机构代码：26460643.6 公司聘请的会计师事务所：大信会计师事务有限公司 办公地址：北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 1504 号 签字会计师姓名：林盛、李新刚 8、公司历史沿革 1、1996 年 4 月 24 日，首次注册登记“ 青岛双星鞋业股份有限公司” 注册登记地点：青岛市经济技术开发区新街口工业区 企业法人营业执照注

5、册号：26460643-6 2、1997 年 12 月 15 日，变更注册资本，增至 13205.3571 万元 税务登记号：370211264606436 3、2001 年 4 月 8 日，变更注册资本，增至 14718.9642 万元 4、2001 年 8 月 30 日，变更注册资本，增至 17051.4642 万元 25、2002 年 7 月 30 日，变更名称为：“ 青岛双星股份有限公司” 变更注册资本，增至 18756.6106 万元 变更经营范围为：鞋制造、销售，橡胶轮胎、铸造机械、橡塑机械和绣品的制造与销售。 企业法人营业执照注册号：3702001805418 6、2004 年

6、2 月 9 日，变更注册资本，增至 22507.9327 万元 7、2004 年 9 月 28 日，变更经营范围为：鞋、橡胶轮胎、铸造机械、橡塑机械、绣品的制造、销售；国内外贸易、自有资金对外投资。 8、2005 年 1 月 7 日，变更经营范围为：鞋、橡胶轮胎、铸造机械、橡塑机械、绣品的制造、销售；国内外贸易、自有资金对外投资；劳动防护用品的制造与销售。 9、2005 年 12 月 28 日，变更注册资本，增至 45502.8478 万元 10、2008 年 11 月 13 日，变更注册资本，增至 52482.8478 万元 变更经营范围为：橡胶轮胎、机械、绣品的制造、销售；国内外贸易，自有

7、资金对外投资；劳动防护用品的制造与销售。 企业法人营业执照注册号：370200018054181 组织机构代码：26460643.6 3 （三）会计数据和业务数据摘要 1、本年度利润与经营活动产生的现金流量净额（单位：元） 营业利润 20,241,446.68 元 利润总额 40,011,193.19 元 归属于上市公司股东的净利润 36,106,902.79 元 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（注）20,822,761.44 元 经营活动产生的现金流量净额 193,735,949.41 元 注：非经常性损益是指公司正常经营损益之外的、一次性偶发性损益。本公司扣除的非经常性损益

8、为非流动资产处置收益 911,703.88 元，计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）16,844,609.15 元，营业外收支的其他项目 2,013,433.48 元，上述项目影响利润总额19,769,746.51 元，扣除所得税影响 4,485,606.85 元，影响净利润 15,284,143.04 元，其中影响归属于母公司股东净利润为 15,284,141.35 元。 2、公司近三年主要会计数据和财务指标： （1）主要会计数据： 单位：元 2011 年 2010 年 本年比上年增减（） 2009 年 营业总收入（元） 6,315,49

9、4,517.31 5,777,805,224.779.31% 4,201,440,740.63营业利润（元） 20,241,446.68 13,764,947.9947.05% 249,373,958.78利润总额（元） 40,011,193.19 41,490,031.24-3.56% 270,338,109.84归属于上市公司股东的净利润（元） 36,106,902.79 36,432,235.02-0.89% 267,391,369.67归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元） 20,822,761.44 15,451,957.7834.76% 248,485,274.74经

10、营活动产生的现金流量净额（元） 193,735,949.41 91,364,739.25112.05% 374,034,794.20 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增减（） 2009 年末 资产总额（元） 4,915,766,791.22 4,709,100,744.854.39% 4,315,799,684.96负债总额（元） 3,400,894,809.11 3,230,304,102.265.28% 2,872,247,892.80归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,510,881,179.05 1,474,774,276.262.45% 1,438,342,041

11、.24总股本（股） 524,828,478.00 524,828,478.000.00% 524,828,478.00（2）主要财务指标 单位：元 2011 年 2010 年 本年比上年增减（） 2009 年 基本每股收益（元/股） 0.07 0.07 0.00% 0.51 稀释每股收益（元/股） 0.07 0.07 0.00% 0.51 用最新股本计算的每股收益（元/股） 0.07 0.07 0.00% 0.51 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股） 0.04 0.03 33.33% 0.47 4加权平均净资产收益率（%） 2.42% 2.50% -0.08% 20.50% 扣除非经常

12、性损益后的加权平均净资产收益率（%） 1.39% 1.06% 0.33% 19.05% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.37 0.17 117.65% 0.71 2011 年末 2010 年末 本年末比上年末增减（） 2009 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.88 2.81 2.49% 2.74 资产负债率（%） 69.18% 68.60% 0.58% 66.55% 非经常性损益项目 单位：元 非经常性损益项目 2011 年金额 附注（如适用）2010 年金额 2009 年金额 非流动资产处置损益 911,703.88 921,208.14 -740922.3

13、8 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 16,844,609.15 25,507,265.02 20922258.29 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,013,433.48 1,296,610.09 782815.15 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 1.69 388.79 -20675.74 所得税影响额 -4,485,606.85 -6,745,194.80 -2037380.39 合计 15,284,141.35 20,980,277.24 18,906,094.93 根据中国证监会公开发行证券公司

14、信息披露编报规则第 9 号的要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 2011 年度 2010 年度 净资产收益率（%） 每股收益（元） 净资产收益率（%）每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均主营业务利润 30.55 30.92 0.88 0.88 29.2 29.57 0.82 0.82 营业利润 1.34 1.36 0.04 0.04 0.93 0.95 0.03 0.03 归属于上市公司股东净利润 2.39 2.42 0.07 0.07 2.47 2.5 0.07 0.07 扣除非经常性损益后的净利润 1.38 1.39

15、 0.04 0.04 1.05 1.06 0.03 0.03 3、报告期内股东权益变动情况 （单位：元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 归属于母公司所有者权益合计 期初数 524,828,478.00 464,014,418.18 39,985,244.11445,946,135.971,474,774,276.26 5本期增加 36,106,902.7936,106,902.79 本期减少 - 期末数 524,828,478.00 464,014,418.18 39,985,244.11482,053,038.761,510,881,179.05 项目 少数股东权益 所有者权益

16、 期初数 4,022,366.33 1,478,796,642.59 本期增加 -31,563.27 36,075,339.52 本期减少 - 期末数 3,990,803.06 1,514,871,982.11 6（四）股本变动及股东情况 1、股本变动情况 （1）股份变动情况表 单位：股 本报告期变动前 本报告期变动增减（+，-） 本报告期变动后 数量 比例 发行新股送股公积金转股其他 小计 数量 比例一、有限售条件股份18,2800.0035%18,280(注1:)0.0035%1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 18,2800.0035%18,2800.0035% 其中： 境

17、内非国有法人持股 境内自然人持股 18,2800.0035%18,2800.0035%4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 524,810,198 99.9965%524,810,198 99.9965%1、人民币普通股 524,810,198 99.9965%524,810,198 99.9965%2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、股份总数 524,828,478100%524,828,478100%注（1）：该数据为报告期末的高管锁定股份。 （2）限售股份变动情况表 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限

18、售股数 限售原因 解除限售日期 袁坤芳 14,530 0 0 14,530 高管限售 按相关规定解除限售 沙克清 3,750 0 0 3,750 高管限售 按相关规定解除限售 合计 18,280 18,280 （3）公司近三年股票发行与上市情况 、根据公司实施的股权分置改革方案和原非流通股股东承诺,自 2007 年 12 月 5 日，公司第一大股东双星集团有限责任公司持有的 106,581,644 股有限售条件股份中的 22,751,424 股解除限售，青岛胶南公有资产经营有限公司持有的 11,718,432 股有限售条件股份解除限售。2009 年 12 月 7 日，双星集团有限责任公司持有的

19、剩余股改有限售条件股份 83,830,220 股解除限售。至此，公司股改限售股份全部解除限售。 、经中国证监会证监许可2008557 号文核准，公司于 2008 年 5 月实施了 2008 年非公开发行股票事项。 7本次非公开发行股票，共新增股份 69,800,000 股,发行价格不低于 5.73 元/股,新增股份于 2008 年 5 月 30 日上市,锁定期限12个月。2009年6月1日解除限售，上市流通。本次非公开发行股份后，本公司总股本增加至524,828,478股。 2、股东情况介绍： 前 10 名股东、前 10 名无限售条件股东持股情况表 单位：股 2011 年末股东总数 89,11

20、7 户 本年度报告公布日前一个月末股东总数 88,150 户 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%)持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 双星集团有限责任公司 国有法人 20.31 106,581,644 0 0 林军 境内自然人 1.97 10,347,859 0 未知 申银万国-浦发-申银万国宝鼎一期限额特定集合资产管理计划 其他 1.13 5,920,746 0 未知 戴文 境内自然人 0.97 5,112,475 0 未知 中国光大银行股份有限公司-光大保德信量化核心证券投资基金 其他 0.62 3,258,557 0 未知 上海顺泰创业投资有限

21、公司 境内法人 0.61 3,200,000 0 未知 交通银行-普天收益证券投资基金 其他 0.57 3,000,000 0 未知 黄武忠 境内法人 0.38 1,990,000 0 未知 申银万国-光大-申银万国宝鼎二期限额特定集合资产管理计划 其他 0.28 1,453,105 0 未知 上海益民创新投资管理有限公司 境内法人 0.28 1,451,350 0 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 双星集团有限责任公司 106,581,644 人民币普通股 林军 10,347,859 人民币普通股 申银万国-浦发-申银万国宝鼎一期限额特定集

22、合资产管理计划 5,920,746 人民币普通股 8戴文 5,112,475 人民币普通股 中国光大银行股份有限公司-光大保德信量化核心证券投资基金 3,258,557 人民币普通股 上海顺泰创业投资有限公司 3,200,000 人民币普通股 交通银行-普天收益证券投资基金 3,000,000 人民币普通股 黄武忠 1,990,000 人民币普通股 申银万国-光大-申银万国宝鼎二期限额特定集合资管理计划 1,453,105 人民币普通股 上海益民创新投资管理有限公司 1,451,350 人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知前十名股东，前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系

23、 (3)持有本公司 5%以上股份的股东仅有双星集团有限责任公司,所持股份为国有法人股,持股比例为 20.31%,不存在股份质押和冻结情况。双星集团有限责任公司为本公司的发起人母公司，成立于 1980 年 9 月 12 日，于2000 年 5 月改制为有限责任公司，属国有独资公司,法定代表人是公司董事长汪海，注册地点青岛市贵州路 5号，注册资本 10000 万元,组织代码:16357609-8。经营范围：国有资产运营等。双星集团有限责任公司的控股股东为青岛市人民政府国有资产监督管理委员会。 公司与实际控制人的产权和控制关系如下图所示： 100% 20.31% 青岛市国有资产监督管理委员会 双星集

24、团有限责任公司 青岛双星股份有限公司 有限售条件股份可上市交易时间 单位：股 时 间 限售期满新增可上市交易股份数量 有限售条件股份数量余额 无限售条件股份数量余额 说 明 2012年1月1日 18,280524,810,198前面限售股数据为高管股份 前10名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 限售条件 1袁坤芳 14,530 高管股份,见注释 2沙克清 3,750 高管股份,见注释 4 5 6 7 8 9 10 注释:股东袁坤芳，为公司监事，共持有 19,373 股公司股份,依据相关规定,其

25、中 14,530 股限售。股东沙克清，为公司副总经理，共持有 5,000 股公司股份,依据相关规定,其中 3,750 股限售。 9（五）董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、公司董事、监事及高管人员持股变动及报酬情况： 姓名 职务 性别 年令 任 期 起 始日期 任 期 终 止 日期 年 初 持 股数 年 末 持 股数 变 动 原因 报告期内从公司领取的报酬总额（万元）（税前）是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴 汪海 董事长 男 70 2011.5.7 2014.5.7 0 0 75.17 否 王增胜 董事 男 56 2011.5.7 2014.5.7 0 0 27.33 否 宋新

26、董事总经理 女 57 2011.5.7 2014.5.7 0 0 20.73 否 沙淑芬 董事 女 54 2011.5.7 2014.5.7 0 0 20.73 否 王幸友 董事、董事会秘书 男 58 2011.5.7 2014.5.7 0 0 8.03 否 王厚宝 独立董事 男 61 2011.5.7 2014.5.7 0 0 3.00 否 赵红梅 独立董事 女 44 2011.5.7 2014.5.7 0 0 3.00 否 李萍 独立董事 女 49 2011.5.7 2014.5.7 0 0 3.00 否 于珊 独立董事 女 38 2011.5.7 2014.5.7 0 0 3.00 否

27、杜常功 监事会主席 男 58 2011.5.7 2014.5.7 0 0 0 否 刘成虎 监事 男 48 2011.5.7 2014.5.7 0 0 0 否 李炳瑄 监事 男 58 2011.5.7 2014.5.7 0 0 0 是 高珺 监事 女 51 2011.5.7 2014.5.7 0 0 0 是 朱宁 监事 男 38 2011.5.7 2014.5.7 0 0 0 是 袁坤芳 监事 男 42 2011.5.7 2014.5.7 19,373 19,373 18.00 否 刘永斌 监事（离任） 男 42 2008.6.21 2011.5.7 0 0 0.45 是 戚兴 监事 男 37

28、2011.5.7 2014.5.7 3.60 否 赵军赤 副总经理 男 56 2008.5.28 2014.5.7 0 0 16.00 否 沙克清 副总经理 男 45 2008.5.28 2014.5.7 5,000 5,000 20.00 否 邴良光 副总经理 男 43 2009.4.8 2014.5.7 747 747 20.00 否 赵玉 总会计师 女 45 2009.4.8 2014.5.7 0 0 15.00 否 2、董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 报告期内没有董事、监事、高级管理人员被授予股权激励情况。 3、董事出席董事会会议情况 董事姓名 具体职务 应出席次

29、数 现场出席次数 以 通 讯 方 式 参委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲 10加会议次数 自出席会议 汪海 董事长 9 4 5 0 0 否 王增胜 董事 9 4 5 0 0 否 宋新 董事 9 4 5 0 0 否 沙淑芬 董事 9 4 5 0 0 否 王幸友 董事 9 4 5 0 0 否 王厚宝 独立董事 9 4 5 0 0 否 赵红梅 独立董事 9 4 5 0 0 否 李萍 独立董事 9 3 6 0 0 否 于珊 独立董事 9 4 5 0 0 否 年内召开董事会会议次数 9 其中：现场方式召开会议次数 3 现场结合通讯方式召开会议次数 1 通讯方式召开会议次数 5 4、现任董事、监事

30、、高级管理人员的主要工作经历和在除股东单位以外的其他单位的任职或兼职情况： 董事长汪海先生，70 岁，大专文化,高级经济师，自 2000 年 5 月起至今,任双星集团有限责任公司董事长、党委书记。历任国营第九橡胶厂政治处主任、党委副书记、书记、厂长，兼任中国橡胶工业协会副理事长、中国皮革工业协会副理事长。 董事王增胜先生,56 岁，大专文化，高级经济师，自 2000 年 5 月起至今,任双星集团有限责任公司总经理、党委副书记。历任国营第九橡胶厂教育科科长、党委办公室主任、党委书记。 董事、总经理宋新女士，57 岁，大本文化，高级会计师，自 2003 年 12 月起至今,任本公司总经理。历任双星

31、集团财务处副处长、处长、总会计师，无兼职。 董事沙淑芬女士，54 岁，大专文化，高级工程师，自 1998 年 3 月起至今,任双星集团有限责任公司总工程师。历任双星集团技术开发部主任、党委书记。无兼职。 董事、董事会秘书王幸友先生，58 岁，大专文化，律师、企业法律顾问资格，自 2006 年 4 月起至今，任本公司董事会秘书。历任双星集团党委办公室主任、双星报总编、本公司党委副书记、双星集团有限责任公司法律顾问处处长，无兼职。 独立董事王厚宝先生，61 岁，大专文化，历任中共青岛市委研究室副主任，中共青岛高科技工业园工委副书记（正局级），青岛市四方区区委副书记、区长，青岛市体改委（办）副主任（

32、正局级），现已退休。 独立董事赵红梅女士，44 岁，大本文化，自 1989 年至今在山东轻工业学院担任教学和教育行政工作。 独立董事李萍女士，49 岁，国际经济法学博士，北京市金杜律师事务所合伙人。历任德衡律师事务所副主任，山东铭丰律师事务所主任。 董独立事于珊女士，38 岁，大本文化，注册会计师、注册资产评估师，现任青岛中山置业开发有限公司财务总监、副总经理。历任青岛海晖会计师事务所副所长。 监事会主席杜常功先生，58 岁，大本文化，高级会计师，现任青岛市市直企业监事会主席。历任青岛市财政局副处长、处长、副局长、总会计师。 监事刘成虎先生，48 岁，大本文化，现任青岛市政府国有资产监督管理委

33、员会监事。历任青岛经济技术开发区工业发展总公司审计室科长，青岛市城市建设综合开发管理办公室预算财务处副处长，青岛市国有资产管理办公室监事会秘书。 监事李炳瑄先生，58 岁，大专文化，自 2002 年 1 月起至今，任双星集团有限责任公司劳动人事处处长。历任双星集团劳工科副科长、劳动人事处副处长、人事教育部副部长。 11监事高珺女士，51 岁，大专文化，自 1993 年 5 月起至今，任双星集团有限责任公司纪委副书记。历任双星集团运动鞋厂厂长、监察处处长。 监事朱宁先生，38 岁，大本文化，自 2006 年 6 月起至今，任双星集团有限责任公司办公室主任。历任双星集团办公室秘书、副主任。 监事袁

34、坤芳先生，42 岁，大专文化，现任双星机械总公司党委书记。历任双星轮胎公司(原华青工业集团)团委书记、总务处处长、党委办公室主任、双星轮胎工业有限公司宣传教育中心主任、党委副书记、工会主席，双星机械总公司党委副书记、纪委书记、工会主席、双星铸机公司总经理，双星轮胎、机械总公司党组成员。无兼职。 监事戚兴先生，37 岁，大专文化,1999 年至 2001 年 6 月任双星集团有限责任公司财务处科长。2001 年 6月至今，任本公司证券事务代表。 副总经理赵军赤先生，56 岁，历任双星集团有限责任公司国际贸易部副经理、综合管理部副部长，双星轮胎公司党委副书记、副总经理、青岛双星轮胎工业有限公司党组

35、书记、双星东风轮胎有限公司党组书记，双星轮胎、机械总公司党委书记。无兼职。 副总经理沙克清先生，45 岁，现任双星机械总公司总经理,历任原青岛华青铸造机公司车间主任、双星轮胎公司销售处长、双星绣品公司销售处长、双星机械总公司副总经理、双星轮胎公司副总经理、双星机械总公司总经理，双星轮胎、机械总公司总经理。无其他兼职。 副总经理邴良光先生，43 岁，现任双星轮胎总公司总经理、青岛双星轮胎工业有限公司总经理，历任双星东风轮胎公司供应公司总经理、青岛双星轮胎工业有限公司副总经理兼供应公司总经理。无其他兼职。 总会计师赵玉女士，45 岁，自 2009 年 3 月起至今，任青岛双星轮胎工业有限公司总会计

36、师，历任双星集团资产财务部管理人员、青岛双星轮胎工业有限公司财务中心处长。无其他兼职。 5、年度报酬情况： 公司董事（不包含独立董事）按照国有控股公司的相关规定，在本公司领取报酬。监事都在所属单位按所任职务领取报酬。独立董事按其公务所需费用据实报销,其津贴根据 2007 年度股东大会通过的关于独立董事津贴的决议每年每人叁万元（含税）。公司高级管理人员的年度报酬根据其年初与董事会签订的关于 2011 年公司生产经营目标责任奖惩的合同书的有关条款进行年终考核，依据每个人的工作业绩和责任大小确定年度报酬。现任董事、监事和高级管理人员的年度报酬总额 257.04 万元。 不在公司领取报酬、津贴的董事、

37、监事：杜常功、刘成虎、李炳瑄、高珺、朱宁以及刘永斌。监事杜常功、刘成虎在公司实际控制人青岛市政府国资委领取报酬，监事李炳瑄、高珺、朱宁以及刘永斌在控股股东双星集团有限责任公司领取报酬。 6、公司董事、监事、高级管理人员变动情况： 报告期内，公司监事刘永斌先生因任期届满，不再担任公司监事。公司 2010 年股东大会审议通过了公司监事会换届选举的议案，新选戚兴先生为公司监事。公司 2010 年度股东大会决议公告刊登在 2011 年 5 月 10日的证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报和巨潮资讯网上。 报告期内，公司董事、其他监事及高级管理人员未发生变动。 7、公司员工情况： 2011 年末公

38、司员工总数为 9044 人。其中大专及其以上文化程度 1048 人，中专、高中文化程度 4570 人。公司现有生产人员 7784 人，销售人员 294 人，技术人员 572 人，财务人员 68 人，行政人员 252 人。需公司承担费用的离退休职工人数 74 人。 12(六)公司治理结构 1、 公司治理的实际状况 公司自上市以来，一直严格按照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求，以公司法、证券法等法律法规及规范性文件为依据，结合公司实际情况，建立健全了公司法人治理结构，公司“ 三会”和经营管理班子人员各自权责明确，运作规范。公司的实际治理状况已基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理

39、的规范性文件的要求。报告期内，公司继续健全公司内控制度，加强内部控制建设，公司治理又有新的提高。 (1)公司已建立的各项制度的名称及公开信息披露情况 制度名称 披露时间 披露媒体 公司章程 2009.5.13 巨潮资讯网 内部控制制度（基本管理制度)2010.4.10 巨潮资讯网 股东大会议事规则 2006.4.27 巨潮资讯网 董事会议事规则 2010.5.11 巨潮资讯网 监事会议事规则 2006.4.27 巨潮资讯网 独立董事工作制度 2002.4.26 巨潮资讯网 信息披露管理制度 2007.7.28 巨潮资讯网 内幕知情人管理制度 2010.4.10 巨潮资讯网 募集资金管理制度 2

40、007.11.1 巨潮资讯网 投资者关系管理制度 2007.10.19 巨潮资讯网 关联交易管理制度 2007.11.1 巨潮资讯网 接待和推广制度 2007.6.27 巨潮资讯网 年报信息披露重大差错责任追究制度 2010.4.10 巨潮资讯网 独立董事年报工作制度 2009.4.10 巨潮资讯网 董事会审计委员会年报工作规程 2009.4.10 巨潮资讯网 董事会秘书工作细则 2007.10.9 巨潮资讯网 (2)公司治理的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件要求基本不存在差异。 （3）公司建立了较为完善的信息披露管理制度，建立了包括年度报告在内的信息披露的重大差错责任追

41、究机制，加大了对信息披露责任人的问责力度，不断提高包括年度报告在内的信息披露质量和透明度。 （4）公司不存在因部分改制、行业特点、国家政策、收购兼并等原因导致的同业竞争和关联交易问题。 （5）本报告期内完善公司治理方面的工作 报告期内，公司为进一步完善内部控制制度，加强公司内部控制建设，按照有关规定和公司章程，结合公司实现情况，进一步健全了包括财务报告内控制制度在内的企业内部控制制度体系，并做到了正常有效运行，未发现重大缺陷。 同时，按照中国证监会和青岛证监局的相关要求，进一步完善了内幕信息知情人的管理，加强了内幕信息保密工作。 报告期内，为提高董事、监事、高级管理人员规范运作的意识，进一步增

42、强其利用资本市场、规范公司运作的业务水平，公司积极组织公司董事、监事、高管人员参加了由青岛证监局组织的培训，促进董事、监事、高管人员更加忠实、勤勉地履行职责，提高公司决策和管理的水平。 报告期内，公司在巩固 2008 年公司治理专项活动成果和在 2009 年认真开展上市公司治理整改年活动的基础上，通过持续开展公司治理工作，对需要持续改进的事项进一步梳理改进，促进了公司治理水平的进一步提高。 公司不存在尚未解决的治理问题。 2、独立董事履行职责情况： 13报告期内，我公司四名独立董事：王厚宝、赵红梅、李萍、于珊认真履行法律法规和公司章程赋予的职责。 独立董事全部出席了公司董事会报告期内召开的 9

43、 次董事会会议，其中亲自出席 9 次,委托出席 0 次。对本年度董事会有关议项，各位独立董事都明确表示了自已的意见，充分发挥了他们的专业知识和工作经验，较好地履行了独立董事的职责，对公司董事会的科学决策和维护广大中小投资者的合法权益起到了积极作用。报告期内，公司独立董事对本年度董事会各项议案及其他事项没有提出异议。列席股东大会 1 次。 独立董事未有提议召开董事会、提议聘用或解聘会计师事务所、独立聘请外部审计机构和咨询机构的情况。 独立董事参加现场董事会会议及股东大会期间在公司进行了现场办公，对公司生产经营情况进行了了解和检查。 独立董事参加了公司董事会审计委员会等专业委员会的工作，在年报工作

44、期间通过董事会、管理层、审计机构三方事前沟通会、事中沟通会、事后沟通会等方式与公司董事、监事、高级管理人员、内审部门、审计会计师等进行了沟通。 报告期内，独立董事发表独立意见的时间、事项以及意见类型列表 时间 事项 意见类型 2011.3.21 回购担保 同意 2011.4.14 控股股东及关联方占用公司资金 无违规占用公司资金情况 2011.4.14 对外担保 无异议 2011.4.14 2010 年度内控自我评价 无异议 2011.4.14 募集资金年度存放与使用情况 按照既定用途和进度规范使用 2011.4.14 2010 年度利润分配议案 同意 2011.4.14 关于会计估计变更 同

45、意 2011.4.14 董事会换届提名董事候选人 同意 2011.4.18 回购担保 同意 2011.8.15 回购担保 同意 2011.8.17 关联方资金占用 无违规占用公司资金情况 2011.8.17 对外担保 无异议 2011.11.25 回购担保 同意 2011.11.25 关联交易 同意 3、本公司与控股股东-双星集团公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，并具有独立、完整的业务及自主经营能力。 在资产、业务方面，公司拥有独立的生产系统、辅助系统及配套设施。公司的轮胎、橡塑机械、铸造机械、绣品等产品都与双星集团不存在同业竞争，关联交易数额小，且价格为按市场价值的协议价。公

46、司的采购、销售都有独立自主的机构组织实施。 在人员机构方面，公司在劳动用工、人事及工资管理等方面都是独立的。总经理、副总经理等高级管理人员皆在本公司领取报酬，均未在控股股东单位担任重要职务。公司具有健全、精干的组织机构，独立、自主地开展各项工作。 在财务方面，公司拥有独立的财务部门及业务体系，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行独立开设有帐户。 4、报告期内，公司董事会与公司及子公司总经理等高级管理人员签订了关于 2011 年公司生产经营目标责任奖惩的承包合同书，就公司的产量、质量、市场开拓、售后服务、销售收入及利润等指标完成情况与奖惩作了详细的规定，公司高级管理人员的年度报酬，根

47、据规定进行考核，依据每个人的工作业绩和责任大小确定。充分发挥了激励机制的作用，较好地调动了公司高级管理人员的积极性。 14（七）内部控制 报告期内，公司在进一步建立健全完善公司法人治理结构的同时，不断加强和完善内部控制工作。 1、公司内部控制制度建设情况 公司按照财政部企业内部控制基本规范及配套指引、上市公司内部控制指引等规范的要求，结合公司自身具体情况，已建立起了一套较为完善的内部控制制度。公司除了按国家颁布的相关法律制定和修改公司章程外，先后制定或修订了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、独立董事工作制度、总经理办公会议事细则、董事会秘书工作细则、内部控制基本制度、信息披露管

48、理制度、募集资金管理制度和投资者关系管理制度等多项有效的内部控制制度。内部控制活动基本涵盖公司所有营运环节，包括但不限于：内部生产经营管理控制、财务管理控制、信息披露控制等方面，具有较强的指导性。 2、公司内部控制检查监督部门的设置及工作的主要情况 根据证监会相关要求，公司设立专门的内控（内部审计）机构并配备专门人员，同指定的公司及子公司的内审、企管部门等机构，负责执行内部控制的监督和检查等日常工作。内部审计等人员均要求具备会计等专业知识，保证公司内部审计工作的有效运行。 在公司董事会的监督与指导下，内控部门依法独立开展公司内部审计、督查工作，采取定期与不定期检查方式，对公司和子公司财务、重大

49、项目、生产经营活动等进行审计、核查，对经济效益的真实性、合法性、合理性做出合理评价，并对公司内部管理体系以及子公司内部控制制度的情况进行监督检查。 3、建立财务报告内部控制的依据与财务核算相关的内部控制制度的完善情况 公司按照会计法、企业内部控制基本规范、企业会计准则等法律法规规范，建立财务报告内部控制，实施会计核算事项。并不断建立健全较完备的会计核算体系和财务管理制度。报告期内，未发现财务报告控制重大缺陷的情况。 4、公司建立了年度报告披露重大差错责任追究制度并认真执行。报告期内，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告修正等情况。 5、董事会对内部控制责任的声明 公司董事会认为，

50、公司内控制度已经建立，并得到有效执行，内控体系运行良好，发挥了应有的控制与防范作用。公司在 2011 年度未发现存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。公司董事会将继续加强内部控制体系建设，不断完善内控工作。 6、公司监事会对公司内部控制自我评价的意见 公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照企业的实际情况，建立了覆盖公司各环节的内部控制制度和内部控制组织机构，保证了内部控制重点活动的执行监督充分有效。2011年，未发现公司有违反法律、法规、公司章程及公司内部控制制度的情形发生。 公司监事会审阅了公司董事会出具的关于内部控制的自我评价报告认为，公司董事会关于内部

51、控制的自我评价报告是实事求是的，客观地反映了公司内部控制的实际情况，公司监事会对该报告无异议。 7、公司独立董事对公司内部控制自我评价的意见 报告期内，公司内部控制重点活动能够按照国家有关政策法规和公司内部控制各项制度进行，公司对控股子公司、关联交易、对外担保、募集资金使用、重大投资、信息披露等方面的内部控制充分、有效，保证了公司的经营管理的正常进行，未发现有损害其他股东利益，特别是中小股东利益的情况。 公司的内部控制自我评价报告遵循了诚实信用的原则,符合公司内部控制的实际，对其无异议。 8、公司董事会审议通过了公司 2011 年度内部控制自我评价报告。报告全文与本年度报告同时披露于巨潮资讯网

52、。 15（八） 股东大会情况简介 公司 2010 年度股东大会于 2011 年 5 月 7 日在青岛双星铸造机械有限公司召开。 会议审议议案及报告名称： 1、董事会 2011 年度工作报告； 2、监事会 2011 年工作报告； 3、公司 2011 年度财务工作报告； 4、公司独立董事述职报告； 5、公司 2011 年度利润分配的议案； 6、关于董事会换届选举的议案； 7、关于监事会换届选举的议案； 8、关于续聘大信会计师事务有限公司及其报酬的议案； 9、关于发行短期融资券的议案。 会议审议通过了上述议案。 本次股东大会的决议公告刊登在 2011 年 5 月 10 日的证券时报、中国证券报、上海

53、证券报、证券日报和巨潮资讯网上。 16（九）董事会报告 1、报告期内整体经营情况的回顾 （1）公司报告期内总体经营情况 2011 年公司面临的形势更复杂、更艰难、更严峻。国际金融危机的影响还未消除，以天然橡胶为代表的轮胎主要原材料价格暴涨并巨幅波动,能源、劳动力等成本又大幅上升，特别是中国经济增速放缓，国家宏观经济调控的影响显现，汽车行业产销增速回落，轮胎配套等市场需求下降，轮胎产品供过于求矛盾更加突出。市场竞争更为激烈，给公司经营带来前所未有的挑战。 面对严重的不利因素影响和“ 比危机还危机” 的困难形势，公司积极主动应对，通过加大技术升级力度，调整产品结构、面对逐步个性化、差异化、专业化的

54、市场需求，不断开发新产品，特别是研发出彩色子午线轮胎，进军高端市场；强化管理和体制、机制创新等措施，将其对公司经营造成的负面影响降到最低限度，确保了公司健康稳定发展。 报告期内,公司完成营业收入 631,549.45 万元,比上年同期增长 9.31%。公司的营业利润和归属于上市公司股东净利润分别完成 2,024.14 万元和 3,610.69 万元,比上年同期分别增长 47.05%、降低 0.89%。 现在，公司的主要产品是橡胶轮胎。报告期内，通过产品结构调整，子午线轮胎生产能力和产品的专业化、系列化、高档化水平有较大提高。报告期内，虽然轮胎产品销量比去年同期有所下降，但营业收入和毛利率却比去

55、年同期有所提高。轮胎的主营业务收入实现 569,521.85 万元,比去年同期增长 9.69%。 轮胎产品的毛利率是 6.26%，比上年同期增加 0.43 个百分点。主要原因是,国家宏观调控，汽车行业增幅下降，对轮胎配套市场等的负面影响和公司不断调整产品结构和加强技术、管理等方面创新的结果。 在机械产品方面，报告期内，公司继续努力实现向“ 高、精、尖、细” 高档产品为主的转变，同时，拓展了新的产业范围。2011 年，公司机械产业共实现销售收入 56,310.36 万元，比上年同期增长 8.87%。其中，橡塑机械产品完成营业收入 26,320.50 万元,比上年同期降低 3.10%，毛利率为 1

56、7.32%，铸造机械产品完成营业收入完成 28,595.00 万元,比上年同期增长 25.19 %，毛利率为 20.13%。报告期内，公司还积极进行机械产品结构调整，大力开拓新的产品市场。大型的、技术含量高、高附加值的机械设备产品显著增加。产品远销十几个国家和地区。 目前，机械公司已成为集科研、设计、制造、安装调试与咨询服务于一体的综合性机械装备制造企业，双星铸造机械有限公司的综合实力及双星橡塑机械有限公司的综合实力都在国内同行业名列前茅。 公司不断加强研发投入和自主创新工作。 报告期内，公司继续坚持技术升级和创新工作。轮胎公司，进一步细分细化和调整轮胎结构与性能，完成了矿山专业轮胎的系列化推

57、广，完成了无内胎专用花纹的设计开发；加大差异化和专业化轮胎的开发，完成了多种小规格全钢胎的设计与投产；加快超宽扁平轮胎的研发进度，为公司产品进高端抢占国际市场提供了产品保证。同时，加快新型骨架材料的应用，试验应用新骨架材料 4 项。全年共设计、开发新规格、新花纹产品 39项，调整改进新结构 15 项。2011 年，被中国出入境检验检疫协会授予“ 中国质量诚信企业” 荣誉称号。根据美国橡胶与塑料新闻周刊组织公布的 2011 年度全球轮胎 75 强排行榜，双星轮胎目前跃居世界轮胎行业第21 位。 2011 年，公司机械行业共获得发明专利一项，实用新型专利 11 项。在橡塑机械方面，研发新产品 17

58、 种，创造专有技术 29 项，实施新材料、新工艺、新技术 13 项。铸造机械方面，参与了“ 铸造机械术语”、“ 铸造机械噪声声压级测量方法”、“ 台车抛喷丸清理机技术条件”、“ 多工位转台抛丸机技术条件” 等四项国家标准的制定，并通过国家审核。双星铸造机械和双星橡机公司顺利通过山东省质量技术监督局审核验收，获得 AAA 级标准化良好行为企业认证。 公司不断加强环保工作： 报告期内，轮胎公司在环保方面持续加大投入，青岛轮胎公司先后实施了绿色照明、除氧站外排乏汽回收、双模硫化机使用高压疏水阀、密炼上顶栓由气控改为液压及热电厂浓水回收等多个项目，年可节约用电 783 万 17度，节约蒸汽 48960

59、 吨，回收水近 33 万吨，很好地降低了能源消耗。近几年，公司先后被评为青岛市节能先进企业、山东省清洁先进单位、青岛市清洁生产先进单位，并通过国家 AAA 级测量管理体系认证。 报告期内，公司不存在重大环保或其他重大社会安全问题。 (2)公司报告期内主营业务及其经营状况 主营业务分行业或产品情况表 单位：（人民币）万元 主营业务分行业情况 分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 轮胎制造业 569,521.85 533,896.57 6.26% 9.69% 9.20% 0.43% 机械制造业 56,310.36

60、 45,746.99 18.76% 8.87% 9.79% -0.68% 其他行业 539.52 565.57 -4.83% -76.07% -70.56% -19.64% 主营业务分产品情况 轮胎 569,521.85 533,896.57 6.26% 9.69% 9.20% 0.42% 铸造机械 28,595.00 22,839.25 20.13% 25.19% 31.42% -3.79% 橡塑机械 26,320.50 21,762.15 17.32% -3.10% -5.22% 1.85% 锻压机械 1,394.86 1,145.59 17.87% -18.91% -13.81% -4.

61、86% 其他收入 539.52 565.57 -4.83% -76.07% -70.56% -19.64% 主营业务分地区情况 单位：（人民币）万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%） 国内销售 413,055.83 0.46% 出口销售 213,315.91 31.67% 合计 626,371.74 9.28% 采购和销售客户情况 单位：（人民币）万元 前五名供应商采购金额合计 155,246.55 占采购总额比重 30.08% 前五名销售客户销售金额合计96,821.81 占销售总额比重 15.33% （3）报告期末公司总资产为 491,576.68 万元，主要构成情况如下： 单位：

62、（人民币）万元 项 目 2011 年末 占总资产的比例（%） 2010 年末 比去年增减变动原因 应收款项 64,554.32 13.13 49,609.37 主要系本期出口收入较同期增长，且应收外汇信用证付款增加，收款期限较长，应收账款基本上与出口收入保持同步增长 存货 124,871.08 25.40 113,022.93 本报告期无明显变化 长期股权投资 100.00 0.02 100.00 本报告期无明显变化 固定资产 222,035.82 45.17 223,871.52 本报告期无明显变化 在建工程 7,514.83 1.53 13,977.23 主要系本期在建工程转入固定资产所致

63、 短期借款 125,560.67 25.54 124,111.56 本报告期无明显变化 长期借款 16,400.00 3.34 48,798.16 主要系部分长期借款在 12年到期转入一年内到期的非流动负债所致 18（4）报告期内营业费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据变动情况 单位：（人民币）万元 项目 2011 年 2010 年 变动原因 营业费用 19,691.86 19,272.88 本报告期无明显变化 管理费用 15,416.41 14,690.08 本报告期无明显变化 财务费用 9,179.90 5,974.10 主要系本期人民币和美元贷款利率提高、票据融资增加所致 所得税

64、393.59 504.60 主要系子公司青岛双星轮胎销售有限公司和双星东风轮胎有限公司本报告期亏损所致 （5）报告期内，公司现金流量相关数据变动情况 单位：（人民币）万元 项目 2011 年度 2010 年度变动原因 经营活动产生的现金流量净额 19,373.59 9,136.47 主要系本期收入增加，销售商品收到的现金较多所致 投资活动产生的现金流量净额 -15,389.10 -36,770.60主要系本期购建固定资产支出减少所致 筹资活动产生的现金流量净额1,125.68 10,217.33 主要系本期归还银行资金较多所致 （6）主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 主要控股公司的业务性

65、质主要产品或服务、注册资本、总资产、净利润及持股比例： 子公司名称 业务性质 主要产品或服务 注 册 资 本（万元） 总 资 产（万元） 净 资 产（万元）净 利 润（万元） 控股比例 青 岛 双 星 轮胎 工 业 有 限公司 工业生产 橡胶轮胎研发、制造、销售 3,000.00 302,869.76 18,032.75 4,625.67 100%青 岛 双 星 铸造 机 械 有 限公司 工业生产 铸造机械生产销售 3,000.00 23,690.62 5,802.26 138.67 100%青 岛 双 星 橡塑 机 械 有 限公司 工业生产 橡塑机械生产销售 2,000.00 17,894.

66、69 6,580.14 623.51 100%青 岛 双 星 轮胎 销 售 有 限公司 商品销售 轮胎等销售 50.00 27,818.63 19,028.21 -378.98 100%青 岛 双 星 绣品 工 业 有 限公司 工业生产 抽纱刺绣制品生产销售 300.00 2,296.42 1,686.40 -575.36 100%宁 波 大 榭 开发 区 双 星 经贸有限公司 工业生产 运动鞋销售 50.00 103.35 103.35 -4.88 80%青 岛 保 税 区双 星 橡 胶 制品有限公司 工业生产 生产销售橡塑机械加工复合胶；国际贸易及转口贸易等 300.00 1,625.57

67、 1,590.07 -7.79 72%青 岛 双 星 机械 工 业 销 售有限公司 商品销售 铸造机械等销售 100.00 333.38 270.11 -51.67 100%青 岛 双 星 数控 锻 压 机 械有限公司 工业生产 数控锻压机械及配件、材料制造、销售 800.001,433.67 936.69 33.35 100%青 岛 双 星 环保 设 备 有 限工业生产 研制开发生产粉尘出尘设备、脱硫1,000.00 1,993.78 1,168.45 6.41 100% 19公司 设备、污水处理设备及配件 双 星 中 原 轮胎有限公司 工业生产 自主选择经营项目，开展经营活动。法律法规禁止

68、的，不得经营。 5,000.00 20,390.11 4,677.63 -1,688.83 100%双 星 东 风 轮胎有限公司 工业生产 研制开发生产、销售各种型号的汽车内外轮胎、橡胶制品、服装及鞋类；自营和代理出口等 5,000.00 119,857.65 3,789.59 -266.03 100%青 岛 双 星 液压 电 器 工 程有限公司 工业生产 制造、安装、维修、改造数控设备、锻压设备、液压气动装置及配件等。 800.00 1,226.01 986.08 58.95 100%双 星 漯 河 中原 机 械 有 限公司 工业生产 清理机械、混砂机械及配件、环保设备件生产、销售 1,42

69、7.00 9,871.86 4,065.85 998.06 100%青 岛 双 星 名海 商 贸 有 限公司 商品销售 轮胎等销售 50.00 50.0050.00 - 100% 本年度取得子公司的情况 公司名称 取得的目的、方式 对公司整体生产经营和业绩的影响 青岛双星名海商贸有限公司 由本公司之子公司青岛双星轮胎工业有限公司和青岛双星橡塑机械有限公司分别出资人民币30万元和20万元共同设立 经营范围为研发、销售轮胎、橡胶制品；批发、零售铸造机械、橡塑机械等，对公司整体生产经营和业绩影响较小 对公司净利润影响达到 10%以上子公司的营业务收入、营业务利润和净利润（万元） 控股公司名称 营业收

70、入 营业利润 净利润 青岛双星轮胎工业有限公司 435,059.06 4,355.08 4,625.67 青岛双星橡塑机械有限公司 33,610.41 489.85 623.51 双星漯河中原机械有限公司 10,028.30 1,085.87 998.06 双星中原轮胎有限公司 17,803.17 -2,104.71 -1,688.83 青岛双星绣品工业有限公司 981.30 -597.88 -575.36 2、对公司未来发展的展望 （1）公司所处行业及发展趋势 公司现在的主业是轮胎制造业。国内轮胎市场的发展，竞争日趋激烈，世界各大轮胎企业纷纷到中国设厂，国内个体、民营轮胎企业也快速发展，产能

71、过剩。特别是由于国际金融危机对实体经济的严重影响尚未消除，天然橡胶等主要原材料价格大幅波动，并且长期看仍处上涨趋势。能源、劳动力成本的大幅上涨，轮胎行业已进入高成本年代，轮胎企业经营面临巨大压力。再加上国家宏观调控与汽车产业增速回落，对轮胎产品的影响，以及影响国内经济运行的不确定因素仍然较多，轮胎行业仍面临严峻的外部环境。 （2）公司未来发展战略 公司在未来几年发展中，将进一步实施名牌战略，作大作强双星名牌；坚持以质量为中心，“ 抓百年质量，树百年品牌”；特别重视加大技术升级力度，进一步提升产品档次，努力适应个性化、差异化、专业化、多元化的市场需求；大力促进科技和管理体制、机制的自主创新，更好

72、地适应原材料、能源、劳动力成本不断上涨带来的新情况；进一步细分细化管理，做专做精产品；更好地进行节约挖潜、节能降耗、减员增效和工艺技术改 20进；坚持双星管理理念和企业文化，增强企业核心竞争力。 根据市场状况，多种形式加大资金投入力度，进一步加快技术改造步伐，努力扩大全钢子午胎、半钢子午胎等轮胎产品生产规模。形成青岛双星轮胎公司重点发展全钢子午胎，双星东风轮胎公司重点发展半钢子午胎的同时，通过技改扩大全钢子午胎产能的格局。 逐步实现产品的专业化、系列化和高档化，全面完善公司的轮胎产品结构和专卖网络、专业配套与经销代理并存的经营布局，不断创新营销管理模式，不断提高公司轮胎产品的整体竞争能力和市场

73、占有份额。同时，进一步实现公司机械行业的铸机、橡机、环保、锻压、液压、电器等产业互相促进、共同发展。实现机械产品向“ 高、精、尖、细” 的高档产品为主的转变，促进公司各项经营业务的全面发展。 公司在新年度的经营计划：2012 年，公司将努力克服各方面困难，争取新年度各种轮胎实现销售收入 70亿元；机械产品全年计划争取实现销售收入 7 亿元。公司力争全年主营业务收入有新的增长，以期公司效益在新年度有新的改善。 （3）公司资金需求及筹资情况 围绕公司的总体发展战略，进一步根据市场需求，通过技术改造等扩大轮胎产品特别是子午胎的生产规模，对资金的需求将持续增加。除利用自有资金外，公司还将选择最经济、最

74、有效的融资方式，筹集公司发展所需资金，保证公司发展战略目标的实现。 （4）企业主要风险因素以及对策 风险主要包括：国际金融危机对实体经济的持续影响,局部地区形势不稳定可能造成全球市场不稳定因素上升的影响，国家宏观调控可能对公司产品，特别是轮胎产品造成的影响；橡胶等主要原材料以及能源大幅涨价给企业造成的影响；税收政策调整对企业带来的影响；汇率变化给企业产品出口带来的影响；各种形式的出口贸易壁垒增加的影响以及激烈的市场竞争带来的严峻局面。 面对这些风险因素，在对策方面，公司将一方面继续坚持实施前述各项发展战略和应对危机措施,加大产品结构的调整、加快技术升级力度，另一方面进一步按照双星管理理念,落实

75、各项既定措施：继续强化以资金为重点的管理，节能降耗，降低生产成本，提高双星产品在市场上的竞争力创造条件；加快采用新材料、新技术、新工艺、新设备的步伐，加大新产品、新款式、新花色的开发力度，以双星名牌优质、高附加值、适销对路的产品吸引顾客，抢占市场；以百分之二百的工作质量和服务质量确保百分之百的产品质量，以双星的优质服务和放心质量赢得客户,站稳市场；充分发挥在全国建起并不断扩大的市场经销网络的作用，加大国内、国际两个市场开拓力度；充分利用好双星名牌这一无形资产，实施双星名牌战略，扩大市场；进一步深化经营体制、分配机制等方面体制、机制的改革创新和进行产业与产品的拓展与结构调整，增强企业活力和市场竞

76、争力；坚持双星文化理念的实施与创新，为企业持续发展，应对市场挑战，奠定员工队伍基础。双星的发展已进入了一个新的历史阶段，公司决心以最大的努力克服一切不利因素，争取创造良好的业绩给全体股东较满意的回报。 3、报告期内的投资情况 （1）报告期内没有募集资金投资的重大项目或前期募集资金使用到本报告期的情况。 （2）非募集资金项目情况 单位：万元 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 东风轮胎子午胎技改库容项目 4,716.0890% 已产生效益 合计 4,716.08 （3）报告期内，公司未有投资理财事项。 4、大信会计师事务有限公司为我公司出具了标准无保留意见的审计报告。 5、公司会计政策、

77、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响。 报告期内，经公司董事会五届十六次会议审议通过，自 2011 年 1 月 1 日起，公司结合目前应收款项减值的 21实际情况，参照同行业做法，将应收款项账龄分析法中计提比例进行变更。变更原因：2007 年公司将鞋类业务资产转让后，公司的营业范围发生改变，由以制鞋业为主，变更为目前以轮胎、机械等制造业为主，由于营业范围的不同，销售模式和客户信用风险存在差异，使原先应收款项发生减值的估计基础发生了变化，需要更公允地反映公司财务状况。 本次会计估计变更对公司所有者权益及净利润影响甚小。 6、董事会工作情况 （1）报告期内董事会会议情况及决议内容 2011

78、年度，公司董事会召开了 9 次会议。 报告期内董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议内容 披露媒体名称 披露日期 五届十五次 2011.3.21 已披露 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2011.3.22 五届十六次 2011.4.14 已披露 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2011.4.16 五届十七次 2011.4.18 已披露 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2011.4.19 五届十八次 2011.4.20 2011 年一季报 董事会决议按深交所规则，免于公告。2011 年一季报披露于证券时报、中国证

79、券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2011.4.22 六届一次 2011.5.7 已披露 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2011.5.10 六届二次 2011.8.15 已披露 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2011.8.16 六届三次 2011.8.17 2011 年半年报 董事会决议按深交所规则，免于公告。2011 年半年报披露于证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2011.8.19 六届四次 2011.10.19 2011 年三季报 董事会决议按深交所规则，免于公告。2011 年三季报披露于证券时报、中国证券报

80、、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2011.10.21 六届五次 2011.11.25 已披露 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2011.11.26 （2）董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，公司董事会认真履行职责，较好地完成了股东大会既定的任务。 公司 2010 年度股东大会审议通过的 2010 年度利润分配方案为不分配，不进行公积金转增股本。 报告期内公司配股及增发新股事项 报告期内，没有配股及增发新股事项。 （3）审计委员会履职情况 公司董事会下设的审计委员会根据有关规定，履行工作职责。在公司年度报告及其他相关工作中：与负责公司年度审计工作的大信会计师事务

81、有限公司年审注册会计师协商确定了公司 2011 年度财务报告的审计计划安排；按照相关规定要求，在年审注册会计师进场前审阅了公司财务会计报表，发表了认为公司财务报表基本反映了公司 2011 年度的经营情况，未发现虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏的审议意见。在年审注册会计师进场后，以多种方式督促注册会计师及相关人员在约定时限内出具审计报告。公司年审注册会计师出具初步审计意见后，与公司年审注册会计师进行了沟通和交流；向公司董事会提交了关于大信会计事务有限公司从事 2011 年度公司审计工作的 总结报告，认为其能够遵循独立、客观、公正、公允的执业原则，出具的审计结论符合公司的实际情况。召开会议，对经大

82、信会计师事务有限公司审计的公司 2011 年度财务会计报告进行表决，形成提交董事会审核的决议；向公司董事会提交了续聘大信会计事务有限公司的建议。 22（4）薪酬与考核委员会履职情况 公司董事会下设的薪酬与考核委员会根据有关规定，履行工作职责。在对公司董事、监事、高级管理人员薪酬相关程序等进行审核认为，公司董事、监事、高级管理人员 2011 年的薪酬的确定，符合薪酬相关原则要求，符合相关法规的规定和公司相关管理制度。 （5）内幕信息知情人管理制度执行情况 按照证券监管部门的要求，公司已经建立了年报信息披露重大差错责任追究制度、内幕信息知情人（含外部信息信用人）管理制度等规范，并依据上述要求和制度

83、做好内幕信息知情人管理，加强了对外部信息使用人等相关事项的管理。 报告期内，未发现违反上述制度的情况，未发现内幕信息知情人在内幕信息披露前利用内幕信息买卖公司股票的情况,也未收到监管部门因上述原因而出具的文件。 （6）建立健全内部控制体系的工作计划和实施方案 2012 年，公司将在青岛证监局的指导下，按照企业内部控制基本规范和企业内部控制配套指引等规范文件的相关要求，制订、落实内部控制建设工作计划和实施方案。通过学习培训，对照梳理，进一步查找内控缺陷，制订具体措施进行整改,检查落实，巩固提高等，将加强内控建设的工作贯穿全年。 7、公司利润分配政策及利润分配预案、资本公积金转增预案及前三年的分配

84、情况 （1）公司章程第 155 条明确规定，公司利润分配政策为： 公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报。公司利润分配政策应保持连续性和稳定性。 公司可以采取现金、股票或者法律法规允许的其他方式分配股利。在公司盈利状态良好且现金流比较充裕的条件下，公司可以在年度报告期末或者中期采取现金方式分配股利。 公司盈利但董事会未做出现金利润分配预案的，应当在定期报告中披露原因。 公司利润分配由公司董事会根据公司经营状况及监管机构有关规定拟定方案，提请股东大会审议决定。符合公司法、公司章程及审议决策程序等相关规定。符合公司包括中小股东在内的全体股东的长远利益。独立董事发表了独立意见。 （2）经大信会计

85、师事务有限公司审计，本公司在 2011 年度共实现净利润 3610.69 万元，加上 2010 年度未分配利润 44594.61 万元，可供股东分配的利润 48205.30 万元。鉴于公司加快技术改造步伐，扩大全钢、半钢子午胎规模，资金需求量较大；以及由于市场和原材料价格大幅波动等因素影响了经营业绩；为确保公司的发展，并着眼于公司股东的长远利益，决定对公司 2011 年度可供股东分配的利润不进行分配，也不进行公积金转增股本。 公司独立董事发表了“ 同意公司董事会本年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本的议案” 的独立意见。 （3）公司前三年的分配情况 单位：万元 分红年度 现金分红金额（含

86、税） 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率 年度可分配利润 2010 年 - 3,643.22 0.00% 44,594.61 2009 年 - 26,739.13 0.00% 40,963.52 2008 年 - -32,726.97 0.00% 14,224.39 最近三年累计现金分红金额占最近年均净利润的比例（%） 0.00% 8、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员未发现违规买卖公司股票的情况。 9、报告期内，公司选定证券时报、中国证券报、上海证券报和证券日报为信息披露报纸。 23（十）监事会报告 2010 年度，公司监事会按照公

87、司法等法律法规和公司章程的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行职责，积极有效地开展工作，对公司依法运作情况和董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护了公司和全体股东的利益。 报告期内，公司监事会先后召开了五次会议，审议了相关事项： 报告期内监事会会议情况及议题内容 会议届次 召开日期 议题内容 披露媒体名称 披露日期 五届十二次 2011.4.14 1.监事会 2010 年度工作报告 2.监事会换届选举的议案 3.公司 2010 年度报告 4.公司 2010 年度财务工作报告 5.公司 2010 年度利润分配的议案 6.公司 2010 年度内部控制自我评价报告 7.公司董

88、事会关于募集资金年度使用情况的专项报告 8.关于会计估计变更的议案 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2011.4.16 五届十三次 2011.4.20 公司 2011 年第一季度报告 监事会决议按深交所规则免于公告 六届一次 2011.5.7 选举公司监事会主席 证券时报、中国证券报、上海证券报、证券日报、巨潮资讯网 2011.5.10 六届二次 2011.8.17 公司 2011 年半年度报告 监事会决议按深交所规则免于公告 六届三次 2011.10.19 公司 2011 年第三季度报告 监事会决议按深交所规则免于公告 1、公司依法运作情况 报告期内，公司监事会按照公

89、司法、公司章程及证监会和深交所的有关规定，对公司依法运作情况进行了监督。监事会认为：公司董事会、股东大会决策程序合法。公司根据中国证监会、深圳证券交易所的有关规定，遵循内部控制的基本原则，按照企业的实际情况，建立了覆盖公司各环节的内部控制制度和内部控制组织机构，保证了内部控制重点活动的执行监督充分有效。2011 年，未发现公司董事、高级管理人员执行职务时有违反法律、法规、公司章程及公司内部控制制度的情形或损害公司利益的行为。 24公司监事会审阅了公司董事会出具的 2011 年度内部控制自我评价报告，认为，公司董事会内部控制自我评价报告实事求是地反映了公司内部控制的实际情况，对其无异议。 2、检

90、查公司财务的情况 报告期内，公司监事会按照公司法、公司章程及证监会和深交所的有关规定，对公司及其相关子公司的财务进行了监督检查。监事会认为,公司财务管理比较规范，内控制度比较健全。 结合大信会计师事务有限公司对本公司出具的 2011 年无保留意见的审计报告，监事会认为，公司财务会计报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、募集资金的运用情况 公司最近一次募集资金为 2008 年度非公开发行股票募集资金。公司该项募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致。 4、公司收购、出售资产情况 报告期内，公司未有收购、出售资产情况。 5、关联交易情况 报告期内，公司关联交易公平,未发现损害公司及股东利益

91、的情况。 6、对董事会有关事项的说明的意见 报告期内，公司董事会出具的内部控制自我评价报告、公司年度财务报告，未有被出具非标准审计意见的情况。公司未有报告期利润实现数较预测数低20%以上或高20%以上的情况。 7、公司建立和实施内幕知情人管理制度的情况 报告期内，公司已建立和实施了内幕知情人管理制度，未发现违反该制度的情况。 25（十一）重要事项 1、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 2、控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 报告期内，公司未有控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况。 3、公司与控股股东及其关联方发生资金往来情况 报告期内，公司与控股股东及其关联方发生资

92、金往来的具体情况详见财务报表附注六.4 关联交易情况。 4、报告期内发生的破产重整相关事项 报告期内,公司未发生破产重整相关事项。 5、公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况 报告期内，公司未有持有其他上市公司股权、参股金融企业股权事项。 6、报告期内公司收购以及出售资产、企业合并事项的简要情况 报告期内，公司未有收购及出售资产、企业合并事项。 7、最近三年通过关联交易采购资产的目前状况 最近三年，公司未有通过关联交易采购资产的情况。 8、报告期内，实施股权激励计划情况 报告期内，公司未实施股权激励计划。 6、重大关联交易事项 （1）与日常经营相关的关联交易。 报告期内，公司因购买部分

93、促销品、销售产品及广告事项等存在少量相关的关联交易情况。 详见财务报表附注：六.4,关联交易情况。 （2）资产收购、出售发生的关联交易。 报告期内，未有资产收购、出售发生的关联交易。 （3）对外投资发生的关联交易。 报告期内，公司未有与关联方共同对外投资发生的关联交易。 （4）与关联方存在的债权、债务往来与担保 报告期内,公司除本年度报告财务报表附注六.4 所述关联交易外，未有与关联方的其他债权、债务及担保事项。 （5）其他重大关联交易 报告期内，无其他重大关联交易。 7、重大合同及其履行情况 （1）托管、承包、租赁其他公司资产的事项。 报告期内，无托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、

94、承包、租赁公司资产的事项。 （2）重大担保情况 报告期内，本公司担保情况见下表： 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度相关公告披露日和编号 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否） 26山东德瑞宝轮胎有限公司 2010-012 2,383.36 2010 年 12月 02 日 2,383.36连带责任3 年 否 否 山东德瑞宝轮胎有限公司 2011-002 6,760.20 2011 年 03月 21 日 6,760.20连带责任3 年 否 否 东营中一橡胶有限公司 2011-002 5

95、,038.00 2011 年 03月 21 日 5,038.00连带责任3 年 否 否 山东奥戈瑞轮胎有限公司 2011-012 8,142.00 2011 年 04月 18 日 8,142.00连带责任2.5 年 否 否 山东德瑞宝轮胎有限公司 2011-018 2,880.00 2011 年 08月 15 日 2,880.00连带责任3 否 否 东营中一橡胶有限公司 2011-023 4,152.00 2011年11月25 日 4,152.00连带责任3 否 否 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 26,972.20 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） 26,972.20 报告期末

96、已审批的对外担保额度合计（A3） 29,355.56 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 29,355.56 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日和编号 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否） 双星东风轮胎有限公司 无 10,000.00 2010 年 03月 19 日 9,000.00连带责任 2010.3.19-2011.3.19 是 否 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 0.00 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 9,000.00 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）

97、 0.00 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 0.00 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1） 26,972.20 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2） 35,972.20 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3） 29,355.56 报告期末实际担保余额合计（A4+B4） 29,355.56 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 19.43% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0.00 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E）

98、 0.00 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00 未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无 前述担保事项均按相关法规、规则及公司章程，经公司董事会审议通过。 公司独立董事关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见 按照公司法、关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号）、关于规范上市公司对外担保行为的通知（证监发2005120 号）、上市公司章程指引（证监公司字200638 号）及深圳证券交易所股票上市规则等相关规定，公司独立董事就报告期内公司累计对外担保和当期对外担保情况、执行有关规定情况等发表专门说明和意见如下： 27公司能够认真执行公司法

99、等相关规定，不存在报告期内或以前期间发生但延续到报告期的为本公司股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况； 、公司在报告期内对外担保情况 公司对外担保余额（不含为合并报表范围内的子公司提供的担保）29355.56 万元，占公司年末经审计净资产的比例 19.43%。 公司对外担保余额（含为合并报表范围内的子公司提供的担保）29355.56 万元，占公司年末经审计净资产的 19.43%。 对外担保已按照法律法规、公司章程和其他制度规定履行了必要的审议程序。 公司建立了完善的对外担保风险控制制度。 公司揭示了对外担保存在的风险。

100、没有明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保责任。 （3）委托他人进行现金资产管理事项 报告期内，公司未有委托他人进行现金资产管理事项。 （4）其他重大合同 报告期内，公司未有其他按规则应披露的其他重大合同。 8、衍生品投资情况 报告期内,公司未有衍生品投资事项。 9、公司或持股 5%以上的股东承诺事项 报告期内，未有公司或持有公司 5%以上股份的股东在报告期内及以前期间发生持续到报告期的承诺事项。 10、公司资产或项目盈利预测事项 报告期内，不存在公司资产或项目盈利预测事项。 11、聘请会计师事务所及报酬情况 公司在 2011 年 5 月 7 日召开的 2010 年度股东大会上，决定

101、续聘大信会计师事务有限公司为公司财务审计事务所，审计报酬每年度 80 万元，公司不承担差旅等其他费用。其为公司提供审计服务的连续年限至报告期末为 10 年，签字会计师林盛为公司提供审计服务（包括签字）的连续年限为 3 年、签字会计师李新刚为公司提供审计服务（包括签字）的连续年限为 1 年。 12、行政处罚及检查整改情况 报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司控股股东、实际控制人未有被行政处罚、通报批评或公开谴责的情况。 13、其他重大事项 报告期内，公司未有其他重大事项。 14、报告期内，公司接受、邀请特定对象的调研或采访等活动情况 接待时间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内

102、容及提供的资料 2011 年 01 月 06 日 公司办公地 实地调研安信证券股份有限公司袁涛、刘军 公司生产经营发展情况2011 年 03 月 01 日 公司办公地 实地调研湘财证券有限责任公司 王强 公司生产经营发展情况2011 年 03 月 03 日 公司办公地 实地调研齐鲁证券有限公司李璇 公司生产经营发展情况2011 年 5 月 12 日 公司办公地 实地调研广发基金管理有限公司 刘宁 公司生产经营发展情况2011 年 8 月 22 日 公司办公地 实地调研海通证券股份有限公司 邓勇、易团辉 公司生产经营发展情况 282011 年 11 月 17 日 公司办公地 实地调研建信基金管理

103、公司 闫凌云 公司生产经营发展情况2011 年 11 月 18 日 公司办公地 实地调研上海摩根基金管理有限公司乐琪 鹏华基金管理有限公司杜亮 兴业证券股份有限公司 聂清廉、李纲领 公司生产经营发展情况2011 年 12 月 19 日 公司办公地 实地调研东兴证券股份有限公司 梁博 国民信托有限公司 栾庆帅 公司生产经营发展情况 29（十二）财务报告 1、审计报告 审 计 报 告 大信审字2012第 3-0282 号 青岛双星股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的青岛双星股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011 年度的合

104、并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审

105、计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2011 年 12 30月 31 日的合并及母公司财务状况以

106、及 2011 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 大信会计师事务有限公司 中国注册会计师：林盛 中国 北京 中国注册会计师：李新刚 二 一二年四月十一日 312、会计报表 合并资产负债表 编制单位：青岛双星股份有限公司 2011 年 12 月 31 日 单位：人民币元项 目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 五、1 272,692,385.06 228,667,566.06 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 五、2 200,862,255.41 190,713,688.57 应收账款 五、3 645,543,180.98 496,093,703.58 预付款项

107、五、4 121,725,850.94 156,855,567.32 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、5 23,292,092.15 24,483,341.56 买入返售金融资产 存货 五、6 1,248,710,807.58 1,130,229,349.05 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 2,512,826,572.12 2,227,043,216.14 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五、7 1,000,000.00 1,000,000.00 投资性房地产 五、8

108、6,521,039.61 6,768,332.85 固定资产 五、9 2,220,358,235.57 2,238,715,178.49 在建工程 五、10 75,148,289.06 139,772,284.51 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、11 64,396,842.36 65,531,904.72 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、12 6,184,318.25 5,956,353.25 递延所得税资产 五、13 29,331,494.25 24,313,474.89 其他非流动资产 非流动资产合计 2,402,940,219.10 2,482,057

109、,528.71 资产总计 4,915,766,791.22 4,709,100,744.85 法定代表人：汪海 主管会计工作负责人: 宋新 会计机构负责人:赵玉 32合并资产负债表（续） 编制单位：青岛双星股份有限公司 2011 年 12 月 31 日 单位：人民币元项 目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 五、16 1,255,606,728.13 1,241,115,614.79 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 五、17 1,112,420,016.26 1,088,736,447.99 预收款项 五、18 196,888,1

110、98.99 186,407,163.01 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、19 37,598,777.49 34,521,373.12 应交税费 五、20 -12,094,777.37 -32,156,440.03 应付利息 应付股利 其他应付款 五、21 80,356,355.90 83,919,671.39 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 五、22 535,218,173.00 110,000,000.00 其他流动负债 五、23 2,377,335.28 2,017,335.35 流动负债合计 3,208,37

111、0,807.68 2,714,561,165.62 非流动负债： 长期借款 五、24 164,000,000.00 487,981,600.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 五、25 28,524,001.43 27,761,336.64 非流动负债合计 192,524,001.43 515,742,936.64 负债合计 3,400,894,809.11 3,230,304,102.26 所有者权益： 实收资本（或股本） 五、26 524,828,478.00 524,828,478.00 资本公积 五、27 464,014,418.18 46

112、4,014,418.18 减：库存股 专项储备 盈余公积 五、28 39,985,244.11 39,985,244.11 一般风险准备 未分配利润 五、29 482,053,038.76 445,946,135.97 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 1,510,881,179.05 1,474,774,276.26 少数股东权益 3,990,803.06 4,022,366.33 所有者权益合计 1,514,871,982.11 1,478,796,642.59 负债和所有者权益总计 4,915,766,791.22 4,709,100,744.85 法定代表人：汪海 主管会计

113、工作负责人: 宋新 会计机构负责人:赵玉 33母公司资产负债表 编制单位：青岛双星股份有限公司 2011 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 107,017,016.28 124,505,286.09 交易性金融资产 应收票据 10,000,000.00 6,150,000.00 应收账款 十一、1 18,650,173.79 26,057,984.10 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 十一、2 2,410,729,726.57 2,311,062,710.55 存货 568,174.85 一年内到期的非流动资产 其他流动资

114、产 流动资产合计 2,546,396,916.64 2,468,344,155.59 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十一、3 120,934,000.00 120,934,000.00 投资性房地产 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4,945,365.15 3,001,211.45 其他非流动资产 非流动资产合计 125,879,365.15 123,935,211.45 资产总计 2,672,276,281.79 2,592,279,367.04 法定代表

115、人：汪海 主管会计工作负责人: 宋新 会计机构负责人:赵玉 34母公司资产负债表（续） 编制单位：青岛双星股份有限公司 2011 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 附注 期末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 813,163,543.08 843,521,731.95 交易性金融负债 应付票据 应付账款 1,310,991.88 222,690.43 预收款项 应付职工薪酬 138,003.15 138,003.15 应交税费 1,974,142.21 606,420.48 应付利息 应付股利 其他应付款 31,589,577.03 24,924,668.36 一年内到期的非流

116、动负债 535,218,173.00 110,000,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,383,394,430.35 979,413,514.37 非流动负债： 长期借款 164,000,000.00 487,981,600.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 164,000,000.00 487,981,600.00 负债合计 1,547,394,430.35 1,467,395,114.37 所有者权益： 实收资本（或股本） 524,828,478.00 524,828,478.00 资本公积 469,644,880

117、.83 469,644,880.83 减：库存股 专项储备 盈余公积 38,381,323.74 38,381,323.74 一般风险准备 未分配利润 92,027,168.87 92,029,570.10 所有者权益合计 1,124,881,851.44 1,124,884,252.67 负债和所有者权益总计 2,672,276,281.79 2,592,279,367.04 法定代表人：汪海 主管会计工作负责人: 宋新 会计机构负责人:赵玉 35合 并 利 润 表 编制单位：青岛双星股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 6,315,

118、494,517.31 5,777,805,224.77 其中：营业收入 五、30 6,315,494,517.31 5,777,805,224.77 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 6,295,253,070.63 5,764,141,854.27 其中：营业成本 五、30 5,816,060,538.72 5,330,440,968.71 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五、31 17,519,091.69 14,661,864.31 销售费用 五、32 196,918,634.89 19

119、2,728,833.96 管理费用 五、33 154,164,094.57 146,900,824.86 财务费用 五、34 91,798,983.56 59,741,008.10 资产减值损失 五、35 18,791,727.20 19,668,354.33 加：公允价值变动收益（损失以“ ” 号填列） 投资收益（损失以“ ” 号填列） 101,577.49 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“ -” 号填列） 三、营业利润（亏损以“ ” 号填列） 20,241,446.68 13,764,947.99 加：营业外收入 五、36 20,788,948.98 28,849,

120、866.18 减：营业外支出 五、37 1,019,202.47 1,124,782.93 其中：非流动资产处置净损失 四、利润总额（亏损总额以“ ” 号填列） 40,011,193.19 41,490,031.24 减：所得税费用 五、38 3,935,853.67 5,045,969.44 五、净利润（净亏损以“ ” 号填列） 36,075,339.52 36,444,061.80 其中：归属于母公司所有者的净利润 36,106,902.79 36,432,235.02 少数股东损益 -31,563.27 11,826.78 六、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 五、39 0.07

121、 0.07 （二）稀释每股收益(元/股) 0.07 0.07 七、其他综合收益 八、综合收益总额 36,075,339.52 36,444,061.80 其中：归属于母公司所有者的综合收益总额 36,106,902.79 36,432,235.02 归属于少数股东的综合收益总额 -31,563.27 11,826.78 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 法定代表人：汪海 主管会计工作负责人: 宋新 会计机构负责人:赵玉 36母公司利润表 编制单位：青岛双星股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十一、4977,

122、819.96 减：营业成本 十一、41,498,347.05 营业税金及附加 548,895.80 630,527.52 销售费用 管理费用 5,075,990.68 5,368,282.96 财务费用 -13,871,443.20 -10,979,874.84 资产减值损失 7,776,614.73 5,023,638.01 加：公允价值变动收益 投资收益 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润 -50,585.10 -42,573.65 加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额 -50,585.10 -42,573.65 减：所得税费用 -48,

123、183.87 -1,255,909.50 四、净利润 -2,401.23 1,213,335.85 五、每股收益 （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 六、其他综合收益 七、综合收益总额 -2,401.23 1,213,335.85 法定代表人：汪海 主管会计工作负责人: 宋新 会计机构负责人:赵玉 37合并现金流量表 编制单位：青岛双星股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,152,318,537.83 6,470,616,871.09 客户存款和同业存放款项净增加额

124、 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 24,209,324.13 20,716,871.20 收到其他与经营活动有关的现金 五、40（1） 21,887,027.50 30,933,144.18 经营活动现金流入小计 7,198,414,889.46 6,522,266,886.47 购买商品、接受劳务支付的现金 6,286,831,441.66 5,794,431,447.68 客

125、户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 349,649,263.45 295,286,908.56 支付的各项税费 111,530,369.60 92,521,503.29 支付其他与经营活动有关的现金 五、40（2） 256,667,865.34 248,662,287.69 经营活动现金流出小计 7,004,678,940.05 6,430,902,147.22 经营活动产生的现金流量净额 193,735,949.41 91,364,739.25 二、投资活动产生的

126、现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 100,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 24,615,195.89 7,671,936.59 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、40（3） 3,500,000.00 11,000,000.00 投资活动现金流入小计 28,115,195.89 18,771,936.59 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 182,006,233.31 382,989,306.94 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活

127、动有关的现金 五、40（4） 3,488,647.91 投资活动现金流出小计 182,006,233.31 386,477,954.85 投资活动产生的现金流量净额 -153,891,037.42 -367,706,018.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,543,453,685.65 2,175,755,230.90 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,543,453,685.65 2,175,755,230.90 偿还债务支付的现金 2,425,153,810.61

128、 2,005,186,957.41 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 107,043,093.85 68,395,012.83 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 2,532,196,904.46 2,073,581,970.24 筹资活动产生的现金流量净额 11,256,781.19 102,173,260.66 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -1,184,815.47 -341,856.82 五、现金及现金等价物净增加额 49,916,877.71 -174,509,875.17 加：期初现金及现金等价物余额 222,376

129、,007.35 396,885,882.52 六、期末现金及现金等价物余额 272,292,885.06 222,376,007.35 法定代表人：汪海 主管会计工作负责人: 宋新 会计机构负责人:赵玉 38母公司现金流量表 编制单位：青岛双星股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元 项 目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 849,508.80 2,057,811.48 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,435,836.63 1,400,024.96 经营活动现金流入小计 2,285,345.43 3,457,836.4

130、4 购买商品、接受劳务支付的现金 6,123.23 支付给职工以及为职工支付的现金 1,746,486.00 1,607,308.00 支付的各项税费 1,162,631.72 9,244.89 支付其他与经营活动有关的现金 10,221,480.37 1,921,027.14 经营活动现金流出小计 13,136,721.32 3,537,580.03 经营活动产生的现金流量净额 -10,851,375.89 -79,743.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

131、 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 819,000,000.00 707,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 83,286,920.09 64,559,326.99 筹资活动现金流入小计 902,286,920.09 771,559,326.99 偿还债务支付的现金 745,549,427.17 715,793

132、,789.76 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 73,374,386.84 53,299,906.99 支付其他与筹资活动有关的现金 90,000,000.00 72,183,719.93 筹资活动现金流出小计 908,923,814.01 841,277,416.68 筹资活动产生的现金流量净额 -6,636,893.92 -69,718,089.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -17,488,269.81 -69,797,833.28 加：期初现金及现金等价物余额 124,505,286.09 194,303,119.37 六、期末现金及现金等

133、价物余额 107,017,016.28 124,505,286.09 法定代表人：汪海 主管会计工作负责人: 宋新 会计机构负责人:赵玉 39合并所有者权益变动表 编制单位：青岛双星股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元 本 期 金 额 归属于母公司所有者权益 项 目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 其他小计 少数股东权益所有者 权益合计 一、上年年末余额 524,828,478.00 464,014,418.1839,985,244.11 445,946,135.971,474,774,276.26 4,022,366.33 1,478,796

134、,642.59 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 524,828,478.00 464,014,418.18 39,985,244.11 445,946,135.97 1,474,774,276.26 4,022,366.33 1,478,796,642.59 三、本期增减变动金额（减少以“ ” 号填列） 36,106,902.79 36,106,902.79 -31,563.27 36,075,339.52 （一）净利润 36,106,902.7936,106,902.79 -31,563.27 36,075,339.52 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 3

135、6,106,902.79 36,106,902.79 -31,563.27 36,075,339.52 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者的分配 4.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本 2.盈余公积转增资本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额 524,828,478.00 464,014,418.18 39,985,244.11 482,053,038.76 1,510,881,179.05 3

136、,990,803.06 1,514,871,982.11 法定代表人：汪海 主管会计工作负责人:宋新 会计机构负责人：赵玉 合并所有者权益变动表 编制单位：青岛双星股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元 上 期 金 额 归属于母公司所有者权益 项 目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备盈余公积 其他小计 少数股东权益所有者 权益合计 一、上年年末余额 524,828,478.00 464,014,418.1839,863,910.52 1,438,342,041.24 5,209,750.92 1,443,551,792.16 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 5

137、24,828,478.00 464,014,418.18 409,635,234.54 1,438,342,041.24 5,209,750.92 1,443,551,792.16 三、本期增减变动金额（减少以“ ” 号填列） 121,333.59 36,310,901.43 36,432,235.02 -1,187,384.59 35,244,850.43 一般风险 准备 未分配利润 409,635,234.54 39,863,910.52 （一）净利润 36,432,235.0236,432,235.02 11,826.78 36,444,061.80 （二）其他综合收益 上述（一）和（二

138、）小计 36,432,235.02 36,432,235.02 11,826.78 36,444,061.80 （三）所有者投入和减少资本 -1,199,211.37 -1,199,211.37 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 -1,199,211.37 -1,199,211.37 （四）利润分配 121,333.59 -121,333.59 1.提取盈余公积 121,333.59 -121,333.59 2.提取一般风险准备 3.对所有者的分配 4.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本 2.盈余公积转增资本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六

139、）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额 524,828,478.00 464,014,418.18 39,985,244.11 445,946,135.97 1,474,774,276.26 4,022,366.33 1,478,796,642.59 法定代表人：汪海 主管会计工作负责人:宋新 会计机构负责人：赵玉 41 母公司所有者权益变动表 编制单位：青岛双星股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元 本 期 金 额 项 目 股本 资本公积 减：库存股专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 524,828,478.00 469,6

140、44,880.8338,381,323.7492,029,570.101,124,884,252.67 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 524,828,478.00 469,644,880.83 38,381,323.74 92,029,570.10 1,124,884,252.67 三、本期增减变动金额（减少以“ ” 号填列） -2,401.23 -2,401.23 （一）净利润 -2,401.23 -2,401.23 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 -2,401.23 -2,401.23 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所

141、有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者的分配 4.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本 2.盈余公积转增资本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额 524,828,478.00 469,644,880.83 38,381,323.74 92,027,168.87 1,124,881,851.44 法定代表人：汪海 主管会计工作负责人:宋新 会计机构负责人：赵玉 42母公司所有者权益变动表 编制单位：青岛双星股份有限公司 2011 年度 单位：人民币元 上 期 金 额

142、项 目 股本 资本公积 减：库存股 专项储备盈余公积 一般风险准备未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 524,828,478.00 469,644,880.8338,259,990.1590,937,567.841,123,670,916.82 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 524,828,478.00 469,644,880.83 38,259,990.15 90,937,567.84 1,123,670,916.82 三、本期增减变动金额（减少以“ ” 号填列） 121,333.59 1,092,002.26 1,213,335.85 （一）净利润 1,

143、213,335.85 1,213,335.85 （二）其他综合收益 上述（一）和（二）小计 1,213,335.85 1,213,335.85 （三）所有者投入和减少资本 1.所有者投入资本 2.股份支付计入所有者权益的金额 3.其他 （四）利润分配 121,333.59 -121,333.59 1.提取盈余公积 121,333.59 -121,333.59 2.提取一般风险准备 3.对所有者的分配 4.其他 （五）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本 2.盈余公积转增资本 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 （六）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 四、本期期末余额 524,828,478

144、.00 469,644,880.83 38,381,323.74 92,029,570.10 1,124,884,252.67 法定代表人：汪海 主管会计工作负责人:宋新 会计机构负责人：赵玉 43 青岛双星股份有限公司 财务报表附注 2011年1月1日2011年12月31日 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、公司的基本情况 青岛双星股份有限公司（以下简称“ 公司” 或“ 本公司” ）是经青岛市人民政府青政字199564 号文批准，由双星集团有限责任公司作为独家发起人，以募集方式设立的股份有限公司。经中国证监会证监发审字199622号文批准，公司于 1996 年 4 月 10

145、日首次向社会公众发行人民币普通股 32,000,000.00 股，并于 1996 年 4 月30 日在深圳证券交易所挂牌上市交易，股票简称：青岛双星；股票代码：000599,公司总股本为 100,000,000.00元。 1997 年 7 月，经股东大会决议通过，公司以 1996 年末总股本为基数，向全体股东每 10 股送红股 2 股，共计增加股本 20,000,000.00 元，送股后公司总股本为 120,000,000.00 元。 1997 年 9 月 14 日，公司实施第一次配股，增加社会公众股 9,600,000.00 股，国有法人股放弃配股权，向社会公众股转让配股权 2,453,57

146、1.00 股，配股完成后公司股本总额为 132,053,571.00 元。2001 年 2 月公司实施第二次配股，增加社会公众股 15,136,071.00 股,国有法人股放弃配股权，配股完成后公司股本总额为147,189,642.00 元。 2001 年度，经中国证监会证监公司字200150 号批准，公司向原青岛华青工业集团股份有限公司定向发行 23,325,000.00 股普通股,按 1:1 的比例吸收合并青岛华青工业集团股份有限公司，并于 2001 年 7 月 23 日至8 月 3 日办理完毕换股手续。吸收合并完成后公司股本总额增至 170,514,642.00 元。 2002 年 6

147、月，经公司 2001 年度股东大会审议通过，公司以 2001 年度末总股本 170,514,642.00 元为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股，共计增加股本 17,051,464.00 元。送股后公司股本总额为 187,566,106.00 元。 2003 年 8 月，经公司 2002 年度股东大会审议通过，公司以 2002 年度末总股本 187,566,106.00 元为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 2 股，共计增加股本 37,513,221.00 元，转增后公司股本总额为225,079,327.00 元。 2005 年 1 月，经中国证监会证监发行字2004158

148、号文批准，公司实施第三次配股，向社会公众股股东配售人民币普通股 27,714,272.00 股，国有法人股放弃配股权，实施配股后公司总股本变为 252,793,599.00元。2005 年 4 月，公司以 2005 年 1 月 21 日配股后总股本 252,793,599 股为基数，以资本公积金向全体股东按每 10 股转增 8 股，共计增加股本 202,234,879.00 元，转增后公司股本总额为人民币 455,028,478.00 元。 2005 年 12 月，公司实施了股权分置改革，股改完成后，公司总股本不变，股本结构变为：有限售条件流通股 118,300,076.00 股， 占总股本的

149、 26，无限售条件流通股 336,728,402.00 股，占总股本的 74。 44 2008 年 4 月 17 日，公司经中国证券监督管理委员会（证监许可2008557 号）核准，非公开发行 A 股股票 6,980 万股。 截止 2011 年 12 月 31 日，总股本为 524,828,478.00 元。 公司法人营业执照注册登记号：370200018054181 公司法定代表人：汪 海 公司住所：青岛市经济技术开发区新街口工业区 公司经营范围：橡胶轮胎、机械、绣品的制造、销售；国内外贸易，自有资金对外投资；劳动防护用品的制造与销售。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 1. 财务报

150、表的编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月 15 日颁布的企业会计准则-基本准则和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他规定（以下合称“ 企业会计准则” ），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2. 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2011 年 12 月 31 日的财务状况、2011 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 3. 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4.

151、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 45 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步

152、实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入企业合并成本。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 6.

153、 合并财务报表的编制方法 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照企业会计准则第 33 号合并财务报表及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同

154、该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 7. 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。 本公司在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8. 外币业务及外币财务报表折算 （1）外币业务折算 本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合本位币入账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不

155、同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。 46 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益并计入资本公积。 （2）外币财务报表折算 本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。 资产负债表中的资产

156、和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“ 未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。 外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 9. 金融工具 （1）金融工具的分类、确认和计量 金融工具划分为金融资产或金融负债。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动

157、计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）以及其他金融负债。 本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债。 本公司金融资产或金融负债初始确认按公允价值计量。后续计量则分类进行处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产

158、及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；财务担保合同及以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额和初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量。 本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时

159、，将实际收到的 47 金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 （2）金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司金融资产转移的确认依据：金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。 本公司金融资

160、产转移的计量：金融资产满足终止确认条件，应进行金融资产转移的计量，即将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的账面价值与终止确认部分的收到对价和原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。 （3）金融负债终止确认条件 本公司金融负债终止确认条件：金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 （4）金融资产和金融负债

161、的公允价值确认方法 本公司对金融资产和金融负债的公允价值的确认方法：如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产的当前公允价值、现金流量折现法等。采用估值技术时，优先最大程度使用市场参数，减少使用与本公司及其子公司特定相关的参数。 （5）金融资产减值 本公司在资产负债日对除以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行减值检查，当客观证据表明金融资产发生减值，则应当对该金融资产进行减值测试，以根据测

162、试结果计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确 48 认为减值损失，计入当期损益。可供出售金融资产发生减值时，将原直接计入资本公积的因公允价值下降形成的累计损失予以转

163、出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 （6）金融资产重分类 尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产主要判断依据： 1）没有可利用的财务资源持续地为该金融资产投资提供资金支持，以使该金融资产投资持有至到期； 2）管理层没有意图持有至到期； 3）受法律、行政法规的限制或其他原因，难以将该金融资产持有至到期； 4）其他表明本公司没有能力持有至到期。 重大的尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产需经董事会审批后决定。 10. 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。

164、在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 单笔金额为 100 万元以上（含 100 万元）的合并范围外客户的应收款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，应当单独进行测试。资产存在减值 迹象的，应当估计其可收回金额，然后将估计的资产可收回金额与 其账面价值相比较，以确定资产是否发生了减值。 （2）按组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据 合并范围内关联方组合 按合并范围内关联方划分组合 账龄分析法计提坏账准

165、备的组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 合并范围内关联方组合 单独进行减值测试，如有客观证据表明发生了减值，按预计未来现金流量现值低于 其账面价值的差额，计提坏账准备；如经测试未发现减值，合并范围内的关联方应 收款项不计提坏账准备，其它关联方应收款项按账龄分析法计提坏账准备 账龄分析法计提坏账准备的组合 按账龄分析法计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 0.5 0.5 5 5 2 至 3 年 10 10 3 至 4 年 30 30 4 至 5 年 50

166、 50 1 至 2 年 49 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 5 年以上 100 100 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 个别认定法 11. 存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、包装物、低值易耗品、在产品、自制半成品、产成品等。 （2）发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 （3）存货可变现净值的确定依据及

167、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 存货可变现净值的确定依据：产成品可变现净值为估计售价减去估计的销售费用和相关税费后金额；为生产而持有的材料等，当用其生产的产成品的可变现净值高于成本时按照成本计量；当材料价格下降表明产成品的可变现净值低于成本时，可变现净值为估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。持有待售的材料等，可变现净值为市场售价。 （4）存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的

168、摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 12. 长期股权投资 （1）投资成本的确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始成本； 以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款； 以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值； 投资者投入的长期股权投资，初始投资成本为合同或协议约定的价值； 非货币性资产交换取得或债务重组取得的，初始投资成本根据准则相关规定确定。 50 （2）后续计量及损益确认方法 长

169、期股权投资后续计量分别采用权益法或成本法。采用权益法核算的长期股权投资，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资收益并调整长期股权投资。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 采用成本法核算的长期股权投资，除追加或收回投资外，账面价值一般不变。当宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，确认投资收益。 长期股权投资具有共同控制、重大影响的采用权益法核算，其他采用成本法核算。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 确定对被投资单位具有共同控制的依据：两个或多个合营方通过合同或协议约定，对被投资单位的财务和经营政策必须由投资双方

170、或若干方共同决定的情形。 确定对被投资单位具有重大影响的依据：当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响： . 在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表； . 参与被投资单位的政策制定过程； . 向被投资单位派出管理人员； . 被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料； . 其他能足以证明对被投资单位具有重大影响的情形。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对长期股权投资检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按照账面价值低于可收回金额的部分计提减值准

171、备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 可收回金额按照长期股权投资出售的公允价值净额与预计未来现金流量的现值之间孰高确定。长期股权投资出售的公允价值净额，如存在公平交易的协议价格，则按照协议价格减去相关税费；若不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去相关税费。 （2）采用成本模式核算政策 13. 投资性房地产 （1）投资性房地产的种类和计量模式 本公司投资性房地产的种类：出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土地使用权。 本公司投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。 本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限

172、平均法计提折旧。具体核算政策与固定资产部分相同。 本公司投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销。具体核 51 算政策与无形资产部分相同。 资产负债表日，本公司对投资性房地产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按照账面价值低于可收回金额的部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 14. 固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固定资产

173、的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命 （年） 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 20-40 3-5 2.375-4.85 机器设备 8-14 3-5 6.786-12.125 电子设备

174、5-14 3-5 6.786-19.40 运输设备 5-14 3-5 6.786-19.40 其他设备 5-14 3-5 6.786-19.40 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对固定资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按照账面价值低于可收回金额的部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 固定资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。固定资产的公允价值减去处置费用后净额，如存在公平交易中的销售协议价格，则按照销售协议价格减去可直接归属该资产处置

175、费用的金额确定；或不存在公平交易销售协议但存在资产活跃市场或同行业类似资产交易价格，按照市场价格减去处置费用后的金额确定。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产的认定依据：实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体认定依据 52 为符合下列一项或数项条件的：在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权；即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分；承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁

176、开始日租赁资产公允价值；租赁资产性质特殊，如不作较大改造只有承租人才能使用。 融资租入固定资产的计价方法：融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值； 融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 15. 在建工程 （1）在建工程的类别 在建工程可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。 （2）在建工程结转固定资产的标准和时点 本公司在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应

177、符合下列情况之一： . 固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成； . 已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业； . 该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生； . 所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 （3）在建工程减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，本公司对在建工程检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按照账面价值低于可收回金额的部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 16

178、. 借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 53 （2）资本化金额计算方法 资本化期间：指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 资本化金额计算：借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投

179、资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 （1）无形资产的计价方法 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；技术、工艺等方面的现阶段

180、情况及对未来发展趋势的估计；以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；现在或潜在的竞争者预期采取的行动；为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 暂停资本化期间：在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化期间。 17. 无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允

181、的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量，分别为使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 （2）使用寿命有限的无形资产使用寿命估计 （3）使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：

182、来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年 54 限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 （4）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改

183、进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。 资产负债表日，本公司对无形资产检查是否存在可能发生减值的迹象，当存在减值迹象时应进行减值测试确认其可收回金额，按照账面价值低于可收回金额的部分计提减值准备，减值损失一经计提，在以后会计期间不再转回。 无形资产可收回金额根据资产公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者孰高确定。 （5）内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化

184、条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 18. 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一

185、年以上（不含一年）的各项费用，主要包括车位使用费、房屋装修费等。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 19. 预计负债 （1）预计负债的确认标准 （2）预计负债的计量方法 按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及 55 相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照

186、当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 20. 收入 （1）销售商品 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很

187、可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 （3）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 21. 政府补助 （1）政府补助类型 政府补助主要包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两种类型。 （2）政府补助会计处理 与资产

188、相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益；按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 22. 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司递延所得税资产和递延所得税负债的确认： 56 （1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认

189、递延所得税资产或递延所得税负债。 （2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 （3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很

190、可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 23. 租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 24. 持有待售资产 （1）持有待售资产的确认标准 同时满足下列条件:公司已经就处置该资产作出决议；公司已经与受让方签订了不可撤消的转让协议；该项资产转让将在一年内完成。 （2）持有待售资产的会计处理 对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净

191、残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。 对于持有待售其他非流动资产，比照上述原则处理，持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。 25. 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 （1）主要会计政策变更说明 本期财务报告所采用的主要会计政策未发生变更。 （2）主要会计估计变更说明 本期财务报告所采用的主要会计估计变更的日期为 2011 年 1 月 1 日。 本期财务报告所采用的主要会计估计变更的审批程序： 57 本公司 2011-009 号公告，2011 年 4 月 14 日董事会五届十六次会议审议通过了关于会计估计变更的议案。董事会认为，

192、该公司会计估计变更符合公司的实际财务状况，依据是真实、可靠的，该变更是合理的，没有损害公司和全体股东的合法权益。 本期财务报告所采用的主要会计估计变更的原因和内容： 2007 年公司将鞋类业务生产资产转让给青岛双星名人实业股份有限公司后，公司的营业范围发生改变，原以制鞋业为主，变为目前以轮胎、机械等制造业为主。由于营业范围的不同，销售模式和客户信用风险存在差异，使原先应收款项发生减值的估计基础发生了变化。为了能更加公允地反映公司的财务状况，根据近期可以得到的信息为基础作出判断，结合公司目前应收款项减值的实际情况，参照同行业做法，公司将应收款项账龄分析法中计提比例进行变更。 变更前的计提比例如下

193、： 变更后的计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 15 15 3 至 4 年 40 40 4 至 5 年 40 40 5 年以上 40 40 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 0.5 0.5 1 至 2 年 5 5 2 至 3 年 10 10 3 至 4 年 30 30 4 至 5 年 50 50 5 年以上 100 100 本期财务报告所采用的主要会计估计变更受影响的报表项目及说明 根据企业会计准则-会计政策、会计估计变更和会计差错更

194、正的规定，对上述会计估计变更采用未来适用法处理：在会计估计变更当期及以后期间，对应收款项账龄分析法采用新的计提比例，不改变以前期间的计提比例，也不调整以前期间的计提数。通过测算，本次会计估计变更对公司所有者权益以及净利润影响较小。 26. 前期会计差错更正 本期未发生前期会计差错。 58 三、税项 (一) 主要税种及税率： 税种 计税依据 税率 增值税 注 17%、13%、4% 消费税 应税轮胎产品销售收入 3% 营业税 租赁收入或劳务收入 5% 城市维护建设税 应纳流转税额 7%、5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 应纳流转税额 2% 房产税 房屋原值或租金收入 1.2%、12% 企业所得

195、税 应纳税所得额 15%、25% 地方教育费附加 注：增值税税率如下： 按销售轮胎和劳务收入的 17%计算销项税额减去可抵扣的进项税额缴纳，出口产品执行免抵退的纳税方法； 销售自来水、暖气按销售收入的 13%计算销项税额减去可抵扣的进项税额缴纳； 销售使用过的，且购进时未抵扣进项税额的固定资产，按 4%的征收率减半缴纳。 (二) 税收优惠及批文： （1）公司控股子公司青岛双星铸造机械有限公司于 2011 年 9 月再次被认定为高新技术企业，享受 15%的所得税优惠税率，有效期 3 年。 （2）公司控股子公司青岛双星橡塑机械有限公司于 2009 年 11 月被认定为高新技术企业，享受 15%的所

196、得税优惠税率，有效期 3 年。 四、企业合并及合并财务报表 本公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。 本公司合并财务报表按照企业会计准则第 33 号合并财务报表及相关规定的要求编制，合并时抵销合并范围内的所有重大内部交易和往来。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行

197、调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 1. 子公司情况 59 （1） 通过设立或投资等方式取得的子公司 公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册资本 (万元) 经营范围 宁波大榭开发区双星经贸有限公司 有限 责任 宁波大榭峙岭山庄 12 号 鞋帽、服装销售 50 鞋帽、服装、百货、体育用品、建筑材料、塑料原料、机电设备、装潢材料、橡胶等的批发、零售、代购代销 青岛保税区双星橡胶制品有限公司 中外合资 企业 青岛保税区十三区展示大厅 C区 9-3 橡塑 机械 36 万美元

198、生产销售橡塑机械、加工复合胶；国际贸易及转口贸易等。 青岛双星机械工业销售有限公司 有限 责任 青岛胶南市琅琊台路 14 号 铸造 机械 100 清理机械、混砂机械、橡塑机械及配件、材料的生产、销售。 青岛双星数控锻压机械有限公司 有限 责任 青岛胶南市青岛路 95 号 数控、锻压 800 数控锻压机械及配件、材料制造、销售。 青岛双星环保设备有限公司 有限 责任 青岛胶南市浮翠街 7 号 环保设备生产 1000 研制开发生产粉尘出尘设备、脱硫设备、污水处理设备及配件。 双星中原轮胎有限公司 有限 责任 河南汝南县双星中原工业园 轮胎生产、 销售 5000 自主选择经营项目，开展经营活动。法律

199、法规禁止的，不得经营。 双星东风轮胎有限公司 有限 责任 湖北省十堰市汉江路 21 号 轮胎生产、 销售 5000 研制开发生产、销售各种型号的汽车内外轮胎、橡胶制品、服装及鞋类；自营和代理出口等。 有限 责任 青岛胶南市浮翠街 7 号 机械生产、 销售 800 制造、安装、维修、改造数控设备、锻压设备、液压气动装置及配件等。 青岛双星名海商贸有限公司 有限 责任 青岛市四方区郑州路 43 号 轮胎、机械销售 50 青岛双星液压电器工程有限公司 研发、销售轮胎、橡胶制品；批发、零售铸造机械、橡塑机械等 公司全称 期末实际出资额（万元） 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表

200、决权比例(%) 是否合并报表 少数股东权益（元） 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额（元） 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 宁波大榭开发区双星经贸有限公司 40 - 80 80 是 206,702.17 9,757.52 - 青岛保税区双星橡胶制品有限公司 216 - 72 72 是 3,784,100.89 21,805.75 - 青岛双星机械工业销售有限公司 100 - 100 100 是 - - - 青岛双星数控锻压机械有限公司 800 - 100 100 是 - - - 青岛双星环保设备有限公司 1000

201、 - 100 100 是 - - - 双星中原轮胎有限公司 5000 - 100 100 是 - - - 双星东风轮胎有限公司 5000 - 100 100 是 - - - 青岛双星液压电器工程有限公司 800 - 100 100 是 - - - 青岛双星名海商贸有限公司 50 - 100 100 是 - - - （2） 非同一控制下企业合并取得的子公司 子公司全称 子公司 类型 注册地 业务 性质 注册资本 （万元） 经营范围 青岛双星轮胎工业有限公司 有限 责任 胶南市经济技术开发区青岛路 95 号 轮胎生产销售 3000 研制、开发、生产销售各种型号的汽车内外轮胎及橡胶制品；经营本企业自

202、产产品及技术的出口业务等。 60 子公司全称 子公司 类型注册地 业务 性质注册资本 （万元）经营范围 青岛双星铸造机械有限公司 有限 责任 青岛胶南市琅琊台路 202号 铸造机械 3000 清理机械、混砂机械及配、环保设备件生产、销售。 青岛双星橡塑机械有限公司 有限 责任 青岛胶南市青岛路 95 号 橡塑机械 2000 生产、销售各种型号的橡塑机械。 青岛双星轮胎销售有限公司 有限 责任 胶南市经济技术开发区青岛路 95 号 轮胎销售 50 批发零售轮胎、铸造机械，绣品。 青岛双星绣品工业有限公司 有限 责任 青岛胶南铁山路 43 号 绣品生产销售 300 抽纱，刺绣，绳线带制品生产、 销

203、售 双星漯河中原机械有限公司 有限 责任 漯诃市郾城区龙江路与老107 国道交叉口 机械生产销售 1427 清理机械、混砂机械及配件、环保设备件生产、销售。 期末实际出资额 期末实际出资额（万元） 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表 少数股东 权益 （元） 少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额（元） 从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额 青岛双星轮胎工业有限公司 5861.65 - 100 100 是 - - - 青岛双星铸造机械有限公司 3000 - 100 100

204、是 - - - 青岛双星橡塑机械有限公司 2000 - 100 100 是 - - - 青岛双星轮胎销售有限公司 50 - 100 100 是 - - - 青岛双星绣品工业有限公司 300 - 100 100 是 - - - 双星漯河中原机械有限公司 2013.4 - 100 100 是 - - - 2. 本期新纳入合并范围的子公司 名 称 期末净资产（万元） 本期净利润 青岛双星名海商贸有限公司 50 注：青岛双星名海商贸有限公司是由本公司之子公司青岛双星轮胎工业有限公司和青岛双星橡塑机械有限公司分别出资人民币 30 万元和 20万元共同设立的子公司，注册资本 50 万元，法定代表人为赵军赤

205、，注册地址为青岛市四方区郑州路 43 号 A 栋 416 号，经营范围为研发、销售轮胎、橡胶制品；批发、零售铸造机械、橡塑机械等。 61 五、合并财务报表重要项目注释 1. 货币资金 （1） 货币资金按类别列示如下 期末余额 年初余额 项 目 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： 675,161.55 520,447.63 其中：人民币 675,161.55 520,447.63 美 元 银行存款： 262,178,575.58 212,832,792.09 其中：人民币 225,103,341.33 171,311,440.99 美 元 5,884,111.84

206、 6.3009 37,075,200.29 6,255,773.54 6.6227 41,430,322.88 欧 元 4.16 8.1625 33.96 10,336.66 8.8065 91,028.22 其他货币资金： 9,838,647.93 15,314,326.34 其中：人民币 1,921,000.00 2,394,400.00 美 元 1,201,316.03 6.3009 7,569,372.17 1,895,042.03 6.6227 12,550,294.85 欧 元 42,667.78 8.1625 348,275.76 42,624.54 8.8065 369,631

207、.49 合 计 272,692,385.06 228,667,566.06 （2） 其他货币资金按明细列示如下 项 目 期末余额 年初余额 信用证保证金 7,917,647.93 6,628,367.63 保函保证金 1,921,000.00 8,685,958.71 合 计 9,838,647.93 15,314,326.34 注：其他货币资金期末余额中信用证保证金 7,917,647.93 元为本公司之子公司双星东风轮胎有限公司存放于广东发展银行武汉分行的信用证保证金；保函保证金 1,921,000.00 元为本公司之子公司青岛双星铸造机械有限公司根据与客户的合同约定，存入银行的保函保证金

208、。 期末数 2. 应收票据 （1） 应收票据按类别列示如下 项 目 年初数 银行承兑汇票 196,362,255.41 181,713,688.57 商业承兑汇票 4,500,000.00 9,000,000.00 合 计 200,862,255.41 190,713,688.57 （2） 截止 2011 年 12 月 31 日，公司应收票据无质押的情况。 （3） 截止 2011 年 12 月 31 日，公司应收票据无到期未收回转为应收账款的情况。 （4） 已背书但尚未到期的金额最大前五项应收票据列示如下 62 名 次 出票日期 到期日 金额 票据号码 1.湖南达堡斯达橡胶科技发展有限公司 2

209、011-9-29 2012-3-29 8,000,000.00 20018737 2.郑州三兴汽车贸易有限公司 2011-9-6 2012-3-6 7,100,000.00 20579970 3.南京长安汽车有限公司 2011-11-15 2012-5-15 7,000,000.00 20928003 4.华盛江泉集团有限公司 2011-10-24 2012-4-24 5,000,000.00 20651902 5.十堰精密制造有限公司 2011-9-26 2012-3-26 5,000,000.00 21215054 3. 应收账款 （1） 应收账款按种类列示如下 期末余额 账面余额 坏账准

210、备 种 类 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2. 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法计提坏账准备的组合 732,839,603.06 99.84 87,296,422.08 11.91 组合小计 732,839,603.06 99.84 87,296,422.08 11.91 1,153,212.39 0.16 1,153,212.39 100.00 合 计 733,992,815.45 100.00 88,449,634.47 12.05 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 年初余额 账面余额 坏账准备 种 类 金

211、额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2. 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法计提坏账准备的组合 567,435,465.01 100.00 71,341,761.43 12.57 组合小计 567,435,465.01 100.00 71,341,761.43 12.57 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 567,435,465.01 100.00 71,341,761.43 12.57 注：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收帐款指单笔金额为 100 万元（含 100 万元）以上的客户应收账款，经减值测试后不存

212、在减值，公司划归账龄组合按照账龄分析法计提坏账准备。单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款是除单项金额重大以外的应收账款，经单项减值测试后不存在减值，公司划归账龄组合按照账龄分析法计提坏账准备。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况 账 龄 期末数 年初数 63 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 1 年以内 534,568,182.58 72.95 2,672,840.92 0.50 372,967,066.51 65.73 18,648,353.31 5.00 1 至 2 年 41,7

213、81,643.78 5.70 2,089,082.20 5.00 43,396,101.40 7.65 4,339,610.13 10.00 2 至 3 年 29,200,174.02 3.98 2,920,017.40 10.00 48,300,607.47 8.51 7,245,091.13 15.00 3 至 4 年 42,499,138.91 5.80 12,749,741.67 30.00 40,618,716.62 7.16 16,247,517.65 40.00 4 至 5 年 35,851,447.78 4.89 17,925,723.90 50.00 31,268,883.1

214、1 5.51 12,503,553.24 40.00 5 年以上 48,939,015.99 6.68 48,939,015.99 100.00 30,884,089.90 5.44 12,357,635.97 40.00 合 计 732,839,603.06 100.00 87,296,422.08 11.91 567,435,465.01 100.00 71,341,761.43 12.57 （2） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 货款 959,880.00 959,880.00 100% 无法收回 货款 193,332.39

215、 193,332.39 100% 无法收回 合 计 1,153,212.39 1,153,212.39 （3） 期末应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款。 （4） 本期无收回或转回前期已全额计提坏账准备的应收账款的情况。 （5） 本期无通过重组等其他方式收回应收账款的情况。 （6） 本报告期实际核销的应收账款情况 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生 中国华电工程（集团）有限公司蓬莱装备分公司 货款 20,000.00 根据法院判决，协议和解 否 合 计 20,000.00 （7） 应收账款金额前五名情况 名 次 与本公司关系 金额 账龄

216、占应收账款总额的比例(%) 1. FLYING WHEEL TRADING LLC 客户 55,861,556.88 1 年以内 7.61 2. 南京名人轮胎销售有限公司 客户 33,802,203.23 1 年以内 4.61 3. MEDITARION NIGERIA LIMITED 客户 26,861,111.67 1 年以内 3.66 4. 中国重汽济南卡车股份公司 客户 25,238,354.00 1 年以内 3.44 5. AUTO&TRUCK TYRES（PTY）LTD 客户 19,490,661.55 1 年以内 2.66 合 计 161,253,887.33 21.98 （8）

217、 期末应收账款中应收关联方的款项情况请见“ 附注六、关联方关系及其交易” 。 （9） 应收账款中外币余额情况 外币名称 期末余额 年初余额 64 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 美 元 31,693,420.75 6.3009 199,697,074.80 6,791,284.27 6.6227 44,976,638.37 合 计 199,697,074.80 44,976,638.37 4. 预付款项 （1） 预付款项按账龄列示如下 期末余额 年初余额 账 龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 89,964,806.25 73.91 129,565,

218、752.08 82.61 1 至 2 年 9,995,727.81 8.21 7,176,125.81 4.57 2 至 3 年 2,126,179.45 1.75 20,113,689.43 12.82 3 年以上 19,639,137.43 16.13 合 计 121,725,850.94 100.00 156,855,567.32 100.00 注：账龄超过 1 年的预付款项主要系尚未结算的预付工程、设备款。 （2） 预付款项金额前五名情况 名 次 与本公司关系 金额 占预付款项总额的比例(%) 预付时间 未结算原因 1.宏申国际实业有限公司 供应商 23,770,828.26 19.5

219、3 1 年以内 预付材料款，材料未到 2.昆明高深橡胶销售有限责任公司 供应商 8,034,397.50 6.60 1 年以内 预付材料款，材料未到 3.青岛广告公司 供应商 6,300,000.00 5.18 1 年以内 预付 2012 年度广告费 4.江苏扬安机电设备设备工程有限公司 供应商 5,612,400.00 4.61 1 年以内 预付设备款，设备未到 5.益阳华松橡塑机械制造有限公司 供应商 3,425,337.68 2.81 1 年以内 预付设备款，设备未到 合 计 47,142,963.44 38.73 - （3） 期末预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股

220、东单位款。 （4） 预付款项中外币余额情况 期末余额 年初余额 外币名称 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 美 元 3,720,438.00 6.3009 23,442,107.79 1,800,526.43 6.6227 11,924,346.39 合 计 23,442,107.79 11,924,346.39 65 5. 其他应收款 （1） 其他应收款按种类披露 期末余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2. 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法计提坏账准备的组合 27,5

221、10,677.06 98.69 4,218,584.91 15.33 组合小计 27,510,677.06 98.69 4,218,584.91 15.33 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 365,903.84 1.31 365,903.84 100.00 合 计 27,876,580.90 100.00 4,584,488.75 16.45 年初余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2. 按组合计提坏账准备的其他应收款 账龄分析法计提坏账准备的组合 27,403,976.15 100.

222、00 2,920,634.59 10.66 组合小计 27,403,976.15 100.00 2,920,634.59 10.66 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 27,403,976.15 100.00 2,920,634.59 10.66 注：单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为 100 万元（含 100 万元）以上的客户其他应收款，经减值测试后不存在减值，公司划归账龄组合按照账龄分析法计提坏账准备。单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款是除单项金额重大以外的其他应收款，经单项减值测试后不存在减值，公司划归账龄组合按照账龄分析法计提坏

223、账准备。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 龄 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 1 年以内 21,893,806.22 79.59 109,469.02 0.50 21,620,392.84 78.90 1,081,019.64 5.00 1 至 2 年 305,151.24 1.11 15,257.57 5.00 1,209,399.60 4.41 120,939.97 10.00 2 至 3 年 1,021,270.12 3.71 102,127.02 1

224、0.00 443,994.12 1.62 66,599.13 15.00 1.39 114,999.94 30.00 152,863.34 0.56 61,145.34 40.00 4 至 5 年 60,770.00 0.22 30,385.00 50.00 2,431,261.36 8.87 972,504.55 40.00 3 至 4 年 383,333.12 66 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 龄 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 5 年以上 3,846,346.36 13.98 3,846,346.

225、36 100.00 1,546,064.89 5.64 618,425.96 40.00 合 计 27,510,677.06 100.00 4,218,584.91 15.33 27,403,976.15 100.00 2,920,634.59 10.66 （2） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由 代垫电费 365,903.84 365,903.84 100% 无法收回 合 计 365,903.84 365,903.84 （3） 本期无收回或转回前期已全额计提坏账准备的其他应收款的情况。 （4） 本期无实际核销其他应收款的情况。

226、 （5） 期末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款。 （6） 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 款项性质 年限 金额 占其他应收款总额的比例(%) 1.青岛市胶南供电公司 电费 6,556,678.47 1 年以内 23.52 2.青岛市胶南财政部门 出口退税款 3,800,563.01 1 年以内 13.63 3.青岛海威轮胎有限公司 往来款 1,251,231.00 3-4 年 4.49 4.北京中篮巨人广告中心 保证金 1,000,000.00 2-3 年 3.59 5.十堰市财政部门 出口退税款 507,701.03 1 年以内 1.82 合 计 1

227、3,116,173.51 47.05 （7） 期末其他应收款中应收关联方的款项情况请见本“ 附注六、关联方关系及其交易” 。 （8） 期末其他应收款中无外币余额。 6. 存货 （1） 按存货种类分项列示如下 期末数 年初数 存货项目 账面余额 跌价准备账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 284,054,482.63 284,054,482.63 334,109,786.16 334,109,786.16 214,390,004.96 214,390,004.96 137,364,746.18 在产品 137,364,746.18 67 期末数 年初数 存货项目 账面余额 账面价值

228、账面余额 跌价准备 注：期末存货无减值迹象，故未计提存货跌价准备。 （1） 长期股权投资情况 跌价准备账面价值 产成品 750,266,319.99 750,266,319.99 658,754,816.71 658,754,816.71 合 计 1,248,710,807.58 1,248,710,807.58 1,130,229,349.05 1,130,229,349.05 7. 长期股权投资 被投资单位 核算方法 初始投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提减值准备

229、 本期现金红利 山东鑫海担保有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1.00 1.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1.00 1.00 8. 投资性房地产(按成本模式计量) 注：公司期末投资性房地产无用于抵押、担保事项，本期计提折旧为 247,293.24 元。 9. 固定资产 （1） 固定资产及其累计折旧明细项目和增减变动如下 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 3,364,324,235.01 257,585,769.93 67,973,097.2

230、2 3,553,936,907.72 房屋及建筑物 601,041,639.46 39,554,487.87 640,596,127.33 机器设备 2,723,356,573.28 215,095,041.73 59,542,856.82 2,878,908,758.19 运输工具 27,041,805.16 2,066,341.35 6,299,856.49 22,808,290.02 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、原价合计 7,809,258.37 7,809,258.37 房屋建筑物 7,809,258.37 7,809,258.37 二、累计折旧和累计摊销合

231、计 1,040,925.52 247,293.24 1,288,218.76 房屋建筑物 1,040,925.52 247,293.24 1,288,218.76 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 房屋建筑物 四、投资性房地产账面价值合计 6,768,332.85 6,521,039.61 房屋建筑物 6,768,332.85 6,521,039.61 68 项目年初余额本期增加额本期减少额期末余额 办公设备及其他 12,884,217.11 869,898.98 2,130,383.91 11,623,732.18 二、累计折旧合计 1,125,609,056.52 252,971,83

232、8.13 45,002,222.50 1,333,578,672.15 房屋及建筑物 98,562,815.05 18,462,330.24 117,025,145.29 1,001,990,928.14 230,669,206.49 37,589,928.33 1,195,070,206.30 运输工具 16,270,347.31 2,509,930.70 5,457,654.38 13,322,623.63 办公设备及其他 8,784,966.02 1,330,370.70 1,954,639.79 8,160,696.93 三、固定资产减值准备累计金额合计 房屋及建筑物 机器设备 运输工

233、具 办公设备及其他 四、固定资产账面价值合计 2,238,715,178.49 2,220,358,235.57 房屋及建筑物 502,478,824.41 523,570,982.04 机器设备 1,721,365,645.14 1,683,838,551.89 运输工具 10,771,457.85 9,485,666.39 办公设备及其他 4,099,251.09 3,463,035.25 机器设备 注：1.本期折旧额为 252,971,838.13 元，本期由在建工程转入固定资产原价为 232,428,014.37 元。 2. 固定资产期末原值较上期期末上升 5.64%，主要是青岛双星轮

234、胎工业有限公司的全钢子午线轮胎生产线增加 52,701,257.05 元、双星东风轮胎有限公司的子午胎生产线增加 118,371,859.89 元所致。 3.固定资产期末未发现减值迹象，故未计提减值准备。 4.公司期末固定资产无用于抵押、担保的情况。 （2） 暂时闲置的固定资产 本期本公司之子公司青岛双星绣品工业有限公司用于生产搭扣的部分固定资产暂时闲置。 （3） 未办妥产权证书的固定资产 项 目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间 双星漯河中原机械有限公司生产车间、仓库等建筑物 2009 年建成投入使用，未办妥 2012 年度 注：双星漯河中原机械有限公司于 2009 年搬迁至目前的新

235、厂区，办公楼的房产证已办理完毕，生产车间、仓库等其他建筑物的房产证目前正在办理当中。 10. 在建工程 （1） 在建工程基本情况 期末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 轮胎工业子午胎改造项目 18,130,089.49 18,130,089.49 9,963,839.23 9,963,839.23 69 期末数 年初数 项 目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 东风轮胎子午胎技改库容项目 47,160,771.17 47,160,771.17 100,424,035.11 100,424,035.11 双星中原轮胎有限公司

236、新厂建设项目 2,073,236.63 2,073,236.63 4,806,985.95 4,806,985.95 双星漯河中原机械有限公司新厂建设项目 35,950.14 35,950.14 6,200.00 6,200.00 其他项目 7,748,241.63 7,748,241.63 24,571,224.22 24,571,224.22 合 计 75,148,289.06 75,148,289.06 139,772,284.51 139,772,284.51 （2） 重大在建工程项目变动情况 项目名称 预算数 年初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 工程投入占预算比例(%)

237、 工程 进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金 来源 轮胎工业子午胎改造项目 9,963,839.23 60,867,507.31 52,701,257.05 18,130,089.49 自有资金 东风轮胎子午胎技改库容项目 100,424,035.11 65,108,595.95 118,371,859.89 47,160,771.17 2,778,388.31 1,547,361.21 5.23% 自筹资金 双星中原轮胎有限公司新厂建设项目 4,806,985.95 626,652.48 3,360,401.80 2,073,236.63 自有资金

238、 双星漯河中原机械有限公司新厂建设项目 6,200.00 29,750.14 35,950.14 自有资金 其他项目 24,571,224.22 41,171,513.04 57,994,495.63 7,748,241.63 177,815.23 98,946.00 自有资金 合计 139,772,284.51 167,804,018.92 232,428,014.37 75,148,289.06 2,956,203.54 1,646,307.21 - 注：1、在建工程期末余额中资本化利息为 2,956,203.54 元，其中：本期资本化利息额为 1,646,307.21 元。 2、公司期末

239、在建工程不存在减值迹象，故未计提减值准备。 3、在建工程期末余额较上期期末下降 46.24%，主要原因为双星东风轮胎有限公司的子午胎生产线转入固定资产所致。 11. 无形资产 （1） 无形资产情况 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、账面原值合计 78,118,227.01 516,444.47 78,634,671.48 土地使用权 70,821,409.97 70,821,409.97 专利技术 4,969,050.00 4,969,050.00 软件 2,327,767.04 516,444.47 2,844,211.51 二、累计摊销额合计 12,586,322.2

240、9 1,651,506.83 14,237,829.12 70 项目年初余额本期增加额本期减少额期末余额 土地使用权 6,841,231.34 1,111,125.10 7,952,356.44 专利技术 4,695,306.64 273,743.36 4,969,050.00 软件 1,049,784.31 266,638.37 1,316,422.68 三、无形资产账面净值合计 65,531,904.72 64,396,842.36 土地使用权 63,980,178.63 62,869,053.53 专利技术 273,743.36 软件 1,277,982.73 1,527,788.83

241、四、减值准备合计 土地使用权 专利技术 软件 五、无形资产账面价值合计 65,531,904.72 64,396,842.36 土地使用权 63,980,178.63 62,869,053.53 专利技术 273,743.36 软件 1,277,982.73 1,527,788.83 注：无形资产期末无减值迹象，故未计提减值准备。 12. 长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 房屋装修费 5,956,353.25 613,448.00 385,483.00 6,184,318.25 合 计 5,956,353.25 613,448.00 385,483.

242、00 6,184,318.25 13. 递延所得税资产 （1） 已确认的递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 递延所得税资产： 内部购销未实现损益所得税资产 6,169,380.09 5,812,107.30 坏账准备所得税资产 23,162,114.16 18,501,367.59 合 计 29,331,494.25 24,313,474.89 （2） 未确认递延所得税资产明细 71 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 44,729,283.36 73,364,736.44 合 计 44,729,283.36 73,364,736.44 注：由于未来能否获得足够的

243、应纳税所得额具有不确定性，因此本公司没有对可抵扣亏损确认相关的递延所得税资产。 （3） 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异 项 目 暂时性差异金额 可抵扣差异项目 坏账准备引起的暂时性差异 93,034,123.22 内部购销未实现损益引起的暂时性差异 24,677,520.34 合 计 117,711,643.56 14. 资产减值准备明细 本期减少额 项 目 年初余额 本期计提额 转回 转销 期末余额 一、坏账准备 74,262,396.02 18,791,727.20 20,000.00 93,034,123.22 二、存货跌价准备 合 计 74,262,396.02 18,791

244、,727.20 20,000.00 93,034,123.22 15. 所有权受到限制的资产 项 目 期末余额 所有权或使用权受限制的原因 一、用于担保的资产 无 二、其他原因造成所有权受到限制的资产 其他货币资金（保函保证金） 399,500.00 注 合 计 399,500.00 注：本公司其他货币资金中受限的银行保函保证金 399,500.00 元，系本公司之子公司青岛双星铸造机械有限公司根据与客户的合同约定，在交通银行股份有限公司青岛分行开立的履约保函，该款项受限制期限为三个月以上。 16. 短期借款 （1） 短期借款按分类列示如下 借款条件 期末余额 年初余额 质押借款 20,000

245、,000.00 保证借款 425,000,000.00 474,000,000.00 信用借款 810,606,728.13 767,115,614.79 72 借款条件 期末余额年初余额 合 计 1,255,606,728.13 1,241,115,614.79 注：1.截止 2011 年 12 月 31 日，公司不存在已到期未偿还的短期借款的情况。 2.期末余额中质押借款 2000 万元，系本公司之子公司双星东风轮胎有限公司以其应收账款 2500 万元向广发银行股份有限公司武汉分行办理的有追索权的国内保理业务，取得贷款 2000 万元。 3. 期末余额中保证借款 42500 万元系本公司所

246、取得的借款，由本公司控股股东双星集团有限责任公司提供连带责任担保。 17. 应付账款 （1） 应付账款按账龄列示如下 期末余额 年初余额 项 目 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 967,963,291.13 87.01 1,006,354,552.03 92.43 1 至 2 年 102,031,520.35 9.17 52,811,455.75 4.85 2 至 3 年 23,707,954.62 2.13 26,171,018.42 2.40 3 年以上 18,717,250.16 1.69 3,399,421.79 0.32 合 计 1,112,420,016.26

247、100.00 1,088,736,447.99 100.00 （2） 期末应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)上表决权股份的股东单位款项。 （3） 账龄超过一年的大额应付账款主要为尚未结算的应付设备质保金。 （4） 应付账款中外币余额情况 期末余额 年初余额 外币名称 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 美 元 193,315.73 6.3009 1,218,063.08 388,229.56 6.6227 2,571,127.91 合 计 1,218,063.08 2,571,127.91 18. 预收款项 （1） 预收款项按账龄列示如下 期末余额 年初余额 项

248、 目 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1 年以内 171,881,621.04 87.30 171,170,836.23 91.83 1 至 2 年 13,774,921.59 7.00 8,003,588.12 4.29 2 至 3 年 5,568,708.26 2.83 7,232,738.66 3.88 3 年以上 5,662,948.10 2.87 合 计 196,888,198.99 100.00 186,407,163.01 100.00 （2） 期末预收款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款。 73 （3） 账龄超过一年的大额预收款项较上期期末有

249、所增加，主要为尚未结算的设备款。 （4） 预收款项中外币余额情况 期末余额 年初余额 外币名称 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 美 元 7,478,534.68 6.3009 47,121,499.17 1,392,228.00 6.6227 9,220,308.38 合 计 47,121,499.17 9,220,308.38 19. 应付职工薪酬 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 14,770,005.32 273,057,809.19 271,785,168.04 16,042,646.47 二、职工福利费 344

250、,495.68 25,340,142.40 25,348,830.80 335,807.28 三、社会保险费 4,482,052.70 46,202,013.28 48,538,501.59 2,145,564.39 其中：医疗保险费 1,226,559.00 11,342,806.96 12,239,204.89 330,161.07 基本养老保险费 2,590,939.90 28,764,862.25 29,941,363.68 1,414,438.47 失业保险费 322,767.88 3,152,397.91 3,364,073.06 111,092.73 工伤保险费 166,910.

251、34 1,556,895.22 1,491,041.06 232,764.50 生育保险费 174,875.58 1,385,050.94 1,502,818.90 57,107.62 四、住房公积金 1,983,251.73 6,038,927.19 6,111,812.43 1,910,366.49 五、辞退福利 六、其他 12,941,567.69 8,657,985.98 4,435,160.81 17,164,392.86 其中：工会经费 3,144,773.37 4,934,751.29 3,849,118.34 4,230,406.32 职工教育经费 9,331,116.63 3

252、,723,234.69 120,364.78 12,933,986.54 合 计 34,521,373.12 359,296,878.04 356,219,473.67 37,598,777.49 注：公司期末无拖欠职工工资的情形。 20. 应交税费 税 种 期末余额 年初余额 备注 增值税 -9,031,588.64 营业税 33,284.11 562,971.00 消费税 158,453.21 366,350.39 城建税 530,302.36 企业所得税 -8,933,994.64 -5,919,856.51 房产税 1,195,960.26 土地使用税 2,730,250.31 1,7

253、00,251.85 个人所得税 518,118.06 教育费附加 228,978.09 103,289.39 -31,473,622.93 410,991.10 923,908.63 654,983.84 184,871.97 河道维护费及水利基186,012.86 74 税 种 期末余额年初余额 备注 金 地方教育费附加 152,652.05 94,150.86 印花税及其他 219,518.07 152,546.91 合 计 -12,094,777.37 -32,156,440.03 21. 其他应付款 （1） 其他应付款按账龄列示如下 期末余额 年初余额 项 目 金额 比例(%) 金额

254、比例(%) 1 年以内 44,977,707.90 55.97 35,098,184.99 41.82 1 至 2 年 19,049,090.18 23.71 45,033,268.14 53.66 2 至 3 年 14,731,827.60 18.33 1,501,024.76 1.79 3 年以上 1,597,730.22 1.99 2,287,193.50 2.73 合 计 80,356,355.90 100.00 83,919,671.39 100.00 （2） 期末其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)表决权股份的股东单位款。 （3） 账龄超过一年的大额其他应付款，主要为尚未结

255、算的运费款。 （4） 金额较大的其他应付款说明 单位名称 金额 其他应付款性质或内容 漯河市堰城区财政局 18,534,000.00 往来款 双星十堰物流有限公司 5,983,608.08 未结算的运费 合 计 24,517,608.08 （5） 期末其他应付款中无外币余额。 22. 一年内到期的非流动负债 （1） 一年内到期的非流动负债按类别列示如下 类 别 期末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 535,218,173.00 110,000,000.00 合 计 535,218,173.00 110,000,000.00 （2） 一年内到期的长期借款 a. 一年内到期的长期借款 借款条件

256、 期末余额 年初余额 保证借款 485,000,000.00 110,000,000.00 信用借款 50,218,173.00 75 借款条件 期末余额年初余额 合 计 535,218,173.00 110,000,000.00 注：1.一年内到期的长期借款中无逾期借款获得展期的情况。 2. 一年内到期长期借款中保证借款 48500 万元，系由本公司控股股东双星集团有限责任公司承担连带责任担保。 b. 金额前五名的一年内到期的长期借款 期末余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 1. 中国进出口银行青岛分行 2011-6-30 2012-10-30 人民

257、币 4.51 100,000,000.00 2. 中国农业银行股份有限公司青岛市南二支行 2009-11-25 2012-9-25 人民币 4.86 90,000,000.00 3. 中国农业银行股份有限公司青岛市南二支行 2009-12-2 2012-6-25 人民币 4.86 90,000,000.00 4. 中国农业银行股份有限公司青岛市南二支行 2009-12-7 2012-7-15 人民币 4.86 80,000,000.00 2009-12-10 2012-5-21 人民币 4.86 80,000,000.00 合计 - 440,000,000.00 5. 中国农业银行股份有限公司

258、青岛市南二支行 年初余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 1. 中国工商银行股份有限公司青岛市南一支行 2009-10-23 2011-10-21 人民币 5.13 100,000,000.00 2. 华夏银行青岛威海路支行 2009-2-27 2011-2-27 人民币 5.40 10,000,000.00 合计 - 110,000,000.00 23. 其他流动负债 项 目 期末余额 年初余额 收到的与资产相关的政府补助 2,377,335.28 2,017,335.35 合 计 2,377,335.28 2,017,335.35 注：其他流动负债期

259、末余额系本公司收到的与资产相关的政府补助应于 2012 年度分摊转入损益的金额。 24. 长期借款 （1） 长期借款按分类列示如下 借款条件 期末余额 年初余额 保证借款 164,000,000.00 435,000,000.00 信用借款 52,981,600.00 合 计 164,000,000.00 487,981,600.00 76 注：长期借款中的保证借款 16400 万元,系由本公司控股股东双星集团有限责任公司承担连带责任担保。 （2） 金额前五名的长期借款 期末余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 1. 中国工商银行股份有限公司青岛市南一支

260、行 2011-10-13 2013-6-28 人民币 6.65 50,000,000.00 2. 中国工商银行股份有限公司青岛市南一支行 2011-1-31 2013-1-17 人民币5.265 45,000,000.00 3. 华夏银行青岛威海路支行 2011-5-6 2013-5-6 人民币6.72 20,000,000.00 4. 中国工商银行股份有限公司青岛市南一支行 2011-11-7 2013-8-30 人民币6.65 20,000,000.00 5. 中国工商银行股份有限公司青岛市南一支行 2011-11-4 2013-8-30 人民币6.65 19,000,000.00 合计

261、- 154,000,000.00 年初余额 贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 外币金额 本币金额 1. 中国农业银行股份有限公司青岛市南二支行 2009-12-2 2012-6-25 人民币 4.86 90,000,000.00 2. 中国农业银行股份有限公司青岛市南二支行 2009-11-25 2012-9-25 人民币 4.86 90,000,000.00 3. 中国农业银行股份有限公司青岛市南二支行 2009-12-10 2012-5-21 人民币 4.86 80,000,000.00 4. 中国农业银行股份有限公司青岛市南二支行 2009-12-7 2012-7-15

262、 人民币 4.86 80,000,000.00 5. 中国工商银行股份有限公司青岛市南一支行 2010-10-25 2012-10-24 人民币 5.04 50,000,000.00 合计 - 390,000,000.00 注：长期借款中不存在逾期借款获得展期的情况。 25. 其他非流动负债 项 目 期末余额 年初余额 双星漯河中原机械有限公司拆迁补偿款 16,825,303.98 17,448,463.37 收到的与资产相关的政府补助 11,698,697.45 10,312,873.27 合 计 28,524,001.43 27,761,336.64 注：本期收到的与资产相关的政府补助为：

263、本公司之子公司青岛双星铸造机械有限公司收到政府拨付的技改项目专项资金 200 万元，本公司之子公司青岛双星环保设备有限公司收到政府拨付的除尘系统技改项目专项资金 150 万元。 77 26. 股本 年初数 本年变动（+、-） 年末数 项 目 股数 比例（） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股数 比例（） 一 有限售条件股份 18,280.00 0.00 18,280.00 0.00 国家持股 国有法人持股 其他内资持股 18,280.00 0.00 18,280.00 0.00 -境内非国有法人持股 -境内自然人持股 18,280.00 0.00 18,280.00 0.00 外资持股

264、 -境外法人持股 -境外自然人持股 二 无限售条件流通股份 524,810,198.00 100.00 524,810,198.00 100.00 人民币普通股 524,810,198.00 100.00 524,810,198.00 100.00 境内上市的外资股 境外上市的外资股 其他 三 股份总数 524,828,478.00 100.00 524,828,478.00 100.00 27. 资本公积 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 资本溢价 432,673,222.86 432,673,222.86 其他资本公积 31,341,195.32 31,341,195.3

265、2 合 计 464,014,418.18 464,014,418.18 28. 盈余公积 项 目 年初余额 本期增加额 本期减少额 39,985,244.11 39,985,244.11 合 计 39,985,244.11 期末余额 法定盈余公积 任意盈余公积 39,985,244.11 29. 未分配利润 （1） 未分配利润明细如下 项 目 金 额 提取或分配比例 调整前上年末未分配利润 445,946,135.97 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 445,946,135.97 加：本期归属于母公司所有者的净利润 36,106,902.79 78 项 目 金

266、 额 提取或分配比例 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 期末未分配利润 482,053,038.76 30. 营业收入和营业成本 （1） 营业收入明细如下 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 6,263,717,394.47 5,731,855,034.67 其他业务收入 51,777,122.84 45,950,190.10 营业收入合计 6,315,494,517.31 5,777,805,224.77 （2） 营业成本明细如下 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 5,802,091,263.98 5,325,226,161.56 其他业务成本 13,969,27

267、4.74 5,214,807.15 营业成本合计 5,816,060,538.72 5,330,440,968.71 （3） 主营业务按产品分项列示如下 本期发生额 上期发生额 行业名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 轮胎 5,695,218,531.38 5,338,965,683.73 5,192,064,238.11 4,889,328,998.12 橡塑机械 263,205,015.37 217,621,529.42 271,632,933.26 229,613,378.10 铸造机械 285,950,037.11 228,392,463.86 228,409

268、,120.37 173,784,043.14 锻压机械 13,948,594.15 11,455,857.98 17,201,317.64 13,291,654.25 其他 5,395,216.46 5,655,728.99 22,547,425.29 19,208,087.95 合 计 6,263,717,394.47 5,802,091,263.98 5,731,855,034.67 5,325,226,161.56 （4） 主营业务按地区分项列示如下 本期发生额 上期发生额 行业名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 国内销售 4,130,558,290.15 3,

269、790,105,635.69 4,111,759,752.99 3,801,830,487.25 国外销售 2,133,159,104.32 2,011,985,628.29 1,620,095,281.68 1,523,395,674.31 合 计 6,263,717,394.47 5,802,091,263.98 5,731,855,034.67 5,325,226,161.56 （5） 本期公司前五名客户的营业收入情况 名 次 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第一名 252,062,641.88 3.99 79 名 次 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 第二名 197,

270、100,790.60 3.12 第三名 175,905,230.14 2.79 第四名 171,827,304.27 2.72 171,322,087.75 2.71 合 计 968,218,054.64 15.33 第五名 31. 营业税金及附加 项 目 计缴标准 本期发生额 上期发生额 消费税 应税收入的 3% 2,880,861.75 6,242,401.91 营业税 应税收入的 5% 569,383.66 819,272.02 城市建设税 实际缴纳流转税额的 7%、5% 7,968,888.50 4,912,004.90 地方教育费附加 实际缴纳流转税额的 2% 2,659,436.7

271、8 505,506.76 实际缴纳流转税额的 3% 3,437,850.53 2,160,759.02 按地方规定核算 2,670.47 21,919.70 合 计 17,519,091.69 14,661,864.31 教育费附加 河道维护费 32. 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 差旅费 6,013,160.12 8,721,966.37 工资 23,251,674.76 22,693,177.29 运输费 89,475,063.79 102,394,880.35 办公费 1,276,471.92 1,879,823.53 展览费 842,696.23 602,636.00 广告

272、费 34,747,523.90 24,539,043.52 检验费 2,699,513.58 2,167,052.89 报关费 455,884.10 314,007.00 电话费 237,742.67 169,698.01 邮寄费 514,294.83 881,425.32 包装费 171,087.64 23,940.18 涉外费 57,821.00 100,925.00 业务招待费 1,141,679.43 999,997.81 福利费 284,517.86 257,323.13 港杂费 10,925,690.72 9,740,314.15 银行扣费 1,303,682.52 1,268,1

273、95.42 职工教育费 88,346.87 64,693.96 工会经费 164,774.86 129,756.74 劳动保险费 521,694.04 258,222.88 80 项 目 本期发生额 上期发生额 保险费 2,145,013.08 1,029,759.72 其他 20,600,300.97 14,491,994.69 合 计 196,918,634.89 192,728,833.96 33. 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资 32,341,663.04 24,354,525.26 修理费 9,730,877.35 公司经费 1,806,950.78 6,475,94

274、6.61 工会经费 1,535,019.75 1,613,384.39 社会保险费 8,575,348.20 7,697,974.46 聘请中介机构费 2,099,685.17 1,266,558.06 房产税 4,614,127.69 4,747,841.17 办公用品 829,218.26 787,544.85 业务招待费 3,085,491.26 2,663,667.20 无形资产摊销 1,636,430.75 1,383,251.59 住房公积金 1,284,286.17 1,570,370.63 会务费 801,855.19 447,646.59 水利基金 2,783,522.52

275、2,309,285.36 财产保险费 4,304,962.39 4,132,746.77 咨询费 244,506.00 30,016.00 研究开发费 27,861,992.35 34,429,822.99 广告费 1,986,415.37 1,093,239.35 差旅费 2,824,638.51 3,211,182.53 诉讼费 11,592.84 121,946.00 车船使用税 31,553.51 313,655.90 土地使用税 11,495,933.37 11,238,345.83 印花税 2,620,243.60 2,070,342.61 职工教育经费 1,191,314.10

276、1,338,134.28 排污费 1,842,239.10 1,782,721.57 1,347,310.97 1,434,836.39 绿化费 155,588.00 95,735.00 租赁费 375,421.00 753,843.31 机动车辆保险费 433,375.23 888,794.40 折旧 3,618,810.13 2,902,099.90 宣传费 461,452.60 903,236.23 低值易耗品 533,782.77 637,997.00 电话费 1,127,420.91 1,152,817.97 福利费 7,405,988.67 7,228,563.74 13,720,

277、284.29 能源费用 81 项 目 本期发生额 上期发生额 技术服务费 290,782.22 326,765.82 劳动保护费 774,254.35 1,032,959.64 其他 8,110,633.51 4,732,148.11 合 计 154,164,094.57 146,900,824.86 34. 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 108,643,709.12 63,805,471.98 减：利息收入 3,603,579.38 2,562,239.63 汇兑损失 9,538,833.08 5,147,975.17 减：汇兑收益 25,303,189.72 10,9

278、63,924.45 手续费支出 2,523,210.46 4,313,725.03 其他支出 合 计 91,798,983.56 59,741,008.10 35. 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 18,791,727.20 19,668,354.33 二、存货跌价损失 合 计 18,791,727.20 19,668,354.33 36. 营业外收入 （1） 营业外收入明细如下 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 1,124,154.83 1,076,593.66 其中：固定资产处置利得 1,124,154.83 1,076,593.66 无形资

279、产处置利得 政府补助利得 16,844,609.15 25,507,265.02 其他 2,820,185.00 2,266,007.50 合 计 20,788,948.98 28,849,866.18 （2） 政府补助明细如下 项目 本期发生额 上期发生额 说明 税收奖励 9,041,391.55 11,055,389.76 与资产相关的政府补助 2,377,335.28 4,344,110.21 82 项目本期发生额 上期发生额 说明 高新技术企业、品牌企业、科技项目奖励 3,521,797.32 200,000.00 节能技术奖励 632,000.00 其他政府奖励 1,272,085.

280、00 9,907,765.05 合 计 16,844,609.15 25,507,265.02 37. 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 212,450.95 155,385.52 其中：固定资产处置损失 212,450.95 155,385.52 无形资产处置损失 其他 806,751.52 969,397.41 合 计 1,019,202.47 1,124,782.93 38. 所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 8,953,873.03 11,966,924.51 递延所得税调整 -5,018,019.36 -6

281、,920,955.07 合 计 3,935,853.67 5,045,969.44 39. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）（“ 中国证券监督管理委员会公告20102 号）、公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008）（“ 中国证券监督管理委员会公告200843 号”）要求计算的每股收益如下： 项 目 代码本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润() P0 36,106,902.79 36,432,235.02 扣除非经常性损益后归属

282、于普通股股东的净利润() P0 20,822,761.44 10,203,102.98 期初股份总数 S0 524,828,478.00 524,828,478.00 报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1 报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si 报告期因回购等减少股份数 Sj 报告期缩股数 Sk 83 报告期月份数 M0 12 个月 12 个月 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj 发行在外的普通股加权平均数 S 524,828,478.00 524,828,478.00 基本每股收益() 0.07 0.07 基本每股收益

283、() 0.04 0.03 调整后的归属于普通股股东的当期净利润() P1 36,106,902.79 36,432235.02 调整后扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润() P1 20,822,761.44 10,203,102.98 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数 稀释后的发行在外普通股的加权平均数 524,828,478.00 524,828,478.00 稀释每股收益() 0.07 0.07 稀释每股收益() 0.04 0.03 （1） 基本每股收益 基本每股收益= P0 S S= S0S1SiMiM0 SjMjM0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股

284、东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 （2） 稀释每股收益 稀释每股收益=P1/(S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数) 其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普

285、通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按企业会计准则及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益时，考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 40. 现金流量表项目注释 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 政府补贴收入 14,467,273.87 24,423,032.22 利息收入 3,603,579.38 2,557,126.87 滞纳金、职工罚款收入 2,115,185.00 1,929,4

286、45.59 其他收入 1,700,989.25 2,023,539.50 合 计 21,887,027.50 30,933,144.18 84 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 差旅费 8,574,109.93 11,933,148.90 运输费 90,349,276.94 99,951,028.51 广告费 37,385,877.93 26,025,855.45 公司经费 检验费 研究开发费 11,037,505.60 9,740,314.15 银行手续费 1,427,367.00 248,662,287.69 5,739,003.13 8,420,791.

287、47 办公费 1,344,366.61 8,664,261.18 2,799,513.58 2,167,052.89 修理费 17,797,476.73 9,730,877.35 21,375,369.25 30,272,820.52 聘请中介机构费 2,812,654.92 1,472,776.00 港杂费 5,848,440.45 4,190,442.62 业务招待费 4,190,788.57 3,663,665.01 保险费 7,573,617.58 6,309,523.77 排污费 3,217,557.96 电话费 1,277,082.25 1,322,515.98 其他支出 37,1

288、35,414.87 21,579,655.93 合 计 256,667,865.34 （3） 收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 资产相关的专项资金 3,500,000.00 11,000,000.00 合 计 3,500,000.00 11,000,000.00 （4） 支付的其他与投资活动有关的现金 项 目 上期金额 处置子公司 3,488,647.91 合 计 3,488,647.91 （1） 现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 净利润 36,075,339.52 加：资产减值准备 18,791,727.20 19,668,354.33 253,219

289、,131.37 233,802,126.78 本期金额 41. 现金流量表补充资料 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 36,444,061.80 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 85 项 目 本期金额 上期金额 无形资产摊销 1,651,506.83 长期待摊费用摊销 385,483.00 279,494.70 -911,703.88 -922,987.69 1,685,683.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“ ” 号填列）固定资产报废损失（收益以“ ” 号填列） 公允价值变动损失（收益以“ ” 号填列） 财务费用（收益以“ ” 号填列） 101,

290、453,849.77 63,961,832.31 投资损失（收益以“ ” 号填列） -101,577.49 递延所得税资产减少（增加以“ ” 号填列） -5,018,019.36 -6,920,955.07 存货的减少（增加以“ ” 号填列） -118,481,458.53 -156,213,138.05 经营性应收项目的减少（增加以“ ” 号填列） -148,729,179.80 59,784,213.12 经营性应付项目的增加（减少以“ ” 号填列） 55,299,273.29 -160,102,368.73 其他 经营活动产生的现金流量净额 193,735,949.41 91,364,7

291、39.25 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 272,292,885.06 222,376,007.35 减：现金的期初余额 222,376,007.35 396,885,882.52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 49,916,877.71 -174,509,875.17 递延所得税负债增加（减少以“ ” 号填列） （2） 现金及现金等价物 项 目 本期金额 上期金额 一、现金 272,292,885.06 222,376,00

292、7.35 其中：库存现金 675,161.55 520,447.63 可随时用于支付的银行存款 262,178,575.58 212,832,792.09 可随时用于支付的其他货币资金 9,439,147.93 9,022,767.63 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 272,292,885.06 222,376,007.35 注：本公司其他货币资金中受限的银行保函保证金 399,500.00 元，系本公司之子公司青岛双星铸造机械有限公司根据与客户的合同约定，在交通银行股份有限公司青岛分行开立

293、的履约保函，该款项受限制期限为三个月以上，公司未将此部分款项作为现金和现金等价物。 86 六、关联方及关联交易 1. 本企业的母公司情况 母公司名称 关联 关系 企业 类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 本企业 最终控制方 组织机构代码 双星集团有限责任公司 母公司 国有独资公司 青岛市市南区贵州路 5号 汪海 国有资产运营 1 亿元 20.31 20.31 青岛市人民政府国有资产监督管理委员会 163576098 2. 本企业的子公司情况 子公司全称 子公司 类型 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本(万元)

294、 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 宁波大榭开发区双星经贸有限公司 子公司 有限责任公司 宁波大榭峙岭山庄 12 号 王红军 鞋帽、服装等销售 50.00 80.00 80.00 71337730-X 青岛双星轮胎工业有限公司 子公司 有限责任公司 胶南市经济技术开发区青岛路 95号 赵军赤 研制、开发、生产销售各种型号的汽车内外轮胎及橡胶制品等 3,000.00 100.00 100.00 26481037-3 青岛双星铸造机械有限公司 子公司 有限责任公司 青岛胶南市琅琊台路 202 号 杨宝林 清理机械、混砂机械及配件、环保设备生产、销售 3,000.00 100.00 1

295、00.00 70647978-9 青岛双星橡塑机械有限公司 子公司 有限责任公司 青岛胶南市青岛路 95 号 高进绪 生产、销售各种型号的橡塑机械 2,000.00 100.00 100.00 70647493-7 青岛双星轮胎销售有限公司 子公司 有限责任公司 胶南市经济技术开发区青岛路 95号 赵军赤 批发零售轮胎，铸造机械等 50.00 100.00 100.00 70647527-8 青岛双星绣品工业有限公司 子公司 有限责任公司 青岛胶南铁山路43 号 臧元文 抽纱刺绣制品的生产、销售 300.00 100.00 100.00 26481296-9 青岛保税区双星橡胶制品有限公司 孙

296、公司 中外合资 青岛保税区十三区展示大厅 C 区9-3 赵军赤 生产销售橡塑机械、加工复合胶；贸易及转口贸易 36 万美元 72.00 72.00 74721311-9 青岛双星机械工业销售有限公司 孙公司 有限责任公司 青岛胶南市琅琊台路 14 号 程显平 清理机械、混砂机械、橡塑机械的生产、销售 100.00 100.00 100.00 76361058-7 青岛双星数控锻压机械有限公司 孙公司 有限责任公司 青岛胶南市青岛路 95 号 张书祥 生产加工橡胶板、胶粉、再生胶、复合胶、内胎垫带、废胎翻新等 800.00 100.00 100.00 77352386-6 青岛双星环保设备有限公

297、司 孙公司 有限责任公司 青岛胶南市浮翠街 7 号 陈瑛 生产加工除尘设备、脱硫设备、铸造设备等 1,000.00 100.00 100.00 77350809-2 双星中原轮胎有限公司 子公司 有限责任公司 河南汝南县双星中原工业园 徐勇 研制开发生产各型号汽车内外轮胎及橡胶制品 5,000.00 100.00 100.00 77651962-7 双星东风轮胎有限公司 子公司 有限责任公司 湖北省十堰市汉江北路 21 号 刘宗良 研制开发生产、销售各种型号的汽车内外轮胎、橡胶制品、服装及鞋类；自营和代理出口等 5,000.00 100.00 100.00 77079764-2 87 子公司全

298、称 子公司 类型企业类型 注册地 法人代表业务性质 注册资本(万元持股比例表决权比例组织机构代码 ) (%) (%) 双星漯河中原机械有限公司 子公司 有限责任公司 漯诃市郾城区龙江路与老 107 国道交叉口 卢敬书 设计、生产、销售铸造机械 1,427.00 100.00 100.00 26777347-5 青岛双星液压电器工程有限公司 孙公司 有限责任公司 青岛胶南市浮翠街 7 号 逄增辉 制造、安装、维修、改造数控设备、锻压设备、液压气动装置及配件等。 800.00 100.00 100.00 79401567-6 青岛双星名海商贸有限公司 孙公司 有限责任公司 青岛市四方区郑州路 43

299、 号 赵军赤 研发、销售轮胎、橡胶制品；批发、零售铸造机械、橡塑机械等 50.00 100.00 100.00 58782957-0 3. 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码 青岛双星经贸有限公司 与本公司同一母公司 70642959-7 青岛双星鞋业科研教育中心 与本公司同一母公司 16397612-0 青岛双星集团技术开发中心 与本公司同一母公司 16387427-1 青岛双星名人实业股份有限公司 本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业 16386160-6 青岛海江鞋业有限公司 与本公司同一母

300、公司 61431626-1 青岛双星集团供应有限公司 本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业 86362488-X 青岛双星篮球俱乐部有限公司 与本公司同一母公司 76673382-2 青岛双星集团鲁中有限公司 本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业 16304298-5 青岛双星华信印刷有限公司 本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业 16365718-9 青岛双星名人皮鞋有限公司 本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的

301、家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业 67905688-6 山东双星名人商贸有限公司 本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制或施加重大影响的企业 67553565-2 4. 关联交易情况 （1） 采购商品、接受劳务的关联交易 本期发生额 关联方名称 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 占同类交易金额的比例（%） 双星集团有限责任公司 代收代缴 按实际缴付 437,431.21 100.00 青岛双星鞋业科研教育中心 会务费 市场价格 43,089.00 5.66 青岛双星名人实业股份有限公司 运动鞋 市场价格 256,096.23 2.22

302、青岛双星名人皮鞋有限公司 运动鞋 市场价格 35,641.03 0.31 青岛双星篮球俱乐部有限公司 广告费 市场价格 8,400,000.00 28.84 青岛双星集团鲁中有限公司 胶料 市场价格 1,581.00 0.00 青岛双星华信印刷有限公司 印刷品 市场价格 519,739.49 17.70 88 上期发生额 关联方名称 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 占同类交易金额的比例（%） 双星集团有限责任公司 代收代缴 按实际缴付 274,795.73 100.00 青岛双星集团技术开发中心 运动鞋 市场价格 421,114.54 2.75 青岛双星名人实业股份有限公司 运

303、动鞋 市场价格 233,190.60 1.52 青岛双星名人皮鞋有限公司 运动鞋 市场价格 56,703.42 0.37 青岛双星篮球俱乐部有限公司 广告费 市场价格 8,000,000.00 30.20 青岛双星集团鲁中有限公司 运动鞋 市场价格 157,953.10 1.03 青岛双星华信印刷有限公司 印刷品 市场价格 550,645.84 44.42 （2） 出售商品、提供劳务的关联交易 本期发生额 关联方名称 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 占同类交易金额的比例（%） 青岛双星名人实业股份有限公司 搭扣等 市场价格 453,399.08 23.52 青岛双星集团鲁中有限

304、公司 搭扣等 市场价格 30,041.71 1.56 山东双星名人商贸有限公司 轮胎 市场价格 568,843.76 0.01 青岛海江鞋业有限公司 轮胎 市场价格 606.84 0.00 上期发生额 关联方名称 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 金额 占同类交易金额的比例（%） 青岛双星名人实业股份有限公司 搭扣等 市场价格 710,371.21 5.10 青岛双星集团鲁中有限公司 搭扣 市场价格 157,953.10 1.13 山东双星名人商贸有限公司 轮胎 市场价格 188,471.79 0.004 （3） 关联担保情况 接受担保：截止 2011 年 12 月 31 日，公司控股

305、股东双星集团有限责任公司为本公司向银行短期借款 4.25亿元、长期借款 6.49 亿元提供连带责任保证，保证期间为主合同约定的债务履行期限届满之日起两年。 2011 年 3 月本公司之子公司青岛双星橡塑机械有限公司与莱茵达国际融资租赁有限公司及山东德瑞宝轮胎有限公司三方签署租赁物买卖合同。由本公司提供回购担保（即当山东德瑞宝未能按照约定期限支付租金，由本公司按照约定价格从融资公司回购上述设备），本期未发生回购的情况。 2011 年 3 月本公司之子公司青岛双星橡塑机械有限公司与莱茵达国际融资租赁有限公司及东营中一橡胶有限公司三方签署租赁物买卖合同。由本公司提供回购担保（即当东营中一未能按照约定

306、期限支付租金，由本公司按照约定价格从融资公司回购上述设备），本期未发生回购的情况。 2011 年 4 月本公司之子公司青岛双星橡塑机械有限公司与厦门星原融资租赁有限公司及山东奥戈瑞轮胎有限公司三方签署租赁物买卖合同。由本公司提供回购担保（即当山东奥戈瑞未能按照约定期限支付租金，由 89 本公司按照约定价格从融资公司回购上述设备），本期未发生回购的情况。 2011 年 8 月本公司之子公司青岛双星橡塑机械有限公司与中信富通融资租赁有限公司及山东德瑞宝轮胎有限公司三方签署租赁物买卖合同。由本公司提供回购担保（即当山东德瑞宝未能按照约定期限支付租金，由本公司按照约定价格从融资公司回购上述设备），本期

307、未发生回购的情况。 2011 年 11 月本公司之子公司青岛双星橡塑机械有限公司与中信富通融资租赁有限公司及东营中一橡胶有限公司三方签署租赁物买卖合同。由本公司提供回购担保（即当东营中一未能按照约定期限支付租金，由本公司按照约定价格从融资公司回购上述设备），本期未发生回购的情况。 （4） 其他关联交易 公司与青岛双星名人实业股份有限公司之间的关联交易： 2007 年公司将鞋类业务生产资产转让给青岛双星名人实业股份有限公司，转让价格为 12,844.08 万元，2008年度已全部收回。根据协议公司应收青岛双星名人实业股份有限公司资金占用费 1,461,943.57 元，截止 2011 年12 月

308、 31 日已收回 1,372,036.27 元。 5. 关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 其他应收款 青岛双星名人实业股份有限公司 155,389.04 155,389.04 应收账款 青岛双星名人实业股份有限公司 345,307.24 128,470.32 应收账款 青岛双星集团鲁中有限公司 2,964.33 175,455.13 应付账款 青岛双星集团鲁中有限公司 11,704.65 9,854.88 应付账款 青岛双星集团技术开发中心 62,089.74 62,559.74 应付账款 青岛双星华信印刷有限公司 367,295.00 119,797.55 应付账款

309、青岛双星篮球俱乐部有限公司 6,300,000.00 预收账款 山东双星名人商贸有限公司 156,692.80 七、或有事项 截止财务报告批准报出日，公司无需要披露的其他或有事项。 八、承诺事项 截止财务报告批准报出日，公司无需要披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 1. 为全资子公司销售产品向客户提供担保 90 青岛双星股份有限公司董事会六届六次（临时）会议于 2012 年 3 月 23 日召开。与会董事审议并一致通过了关于公司为全资子公司销售产品向客户提供担保的议案。具体情况如下： 公司同意因山东沃森橡胶有限公司向华融金融租赁股份有限公司申请办理融资租赁业务，偿还公司全资子公司青岛双星

310、橡塑机械有限公司1848万元设备款,由公司向山东沃森橡胶有限公司提供连带责任保证（在履行保证义务的同时，华融金融租赁股份有限公司将对应租赁物的所有权转移至本公司）以及公司与华融金融租赁股份有限公司签订的保证合同及相关补充协议。 担保总金额不超过1848万元，期限为3年。本次担保有反担保措施。 截至财务报告批准报出日，公司为山东德瑞宝担保 12023.56 万元，为东营中一橡胶有限公司担保 9190 万元，为山东奥戈瑞轮胎有限公司担保 8142 万元，本次为山东沃森橡胶有限公司担保 1848 万元，累计担保31203.56 万元，占公司最近一期经审计净资产的 21.16%，未有其他对外担保事项及

311、逾期对外担保。 以上涉及到的单位或个人均与本公司无关联关系。 十、其他重要事项 截止财务报告批准报出日，公司无需要披露的其他重要事项 十一、母公司财务报表重要项目注释 1. 应收账款 （1） 应收账款按种类列示如下 期末余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2. 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法计提坏账准备的组合 38,195,955.93 100.00 19,545,782.14 51.17 组合小计 38,195,955.93 100.00 19,545,782.14 51.17 3. 单项金额虽不

312、重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 38,195,955.93 100.00 19,545,782.14 51.17 91 年初余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 2. 按组合计提坏账准备的应收账款 账龄分析法计提坏账准备的组合 37,901,415.38 100.00 11,843,431.28 31.25 组合小计 37,901,415.38 100.00 11,843,431.28 31.25 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 37,901,415.38 100.00 1

313、1,843,431.28 31.25 注：单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款指单笔金额为 100 万元（含 100 万元）以上的客户应收账款，经减值测试后不存在减值，公司划归组合按照账龄分析法计提坏账准备。单项金额不重大并单项计提坏账准备的应收账款是除单项金额重大以外的应收账款，经单项减值测试后不存在减值，公司划归账龄组合按照账龄分析法计提坏账准备。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款情况 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 龄 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 1 年以内 1,144,049.35

314、 2.99 5,720.25 0.5 1 至 2 年 2 至 3 年 13,268,539.47 35.01 1,990,280.92 15.00 3 至 4 年 13,268,539.47 34.74 3,980,561.84 30.00 17,184,437.92 45.34 7,515,597.69 40.00 4 至 5 年 16,447,734.12 43.06 8,223,867.06 50.00 5,731,684.82 15.12 1,650,851.40 40.00 5 年以上 7,335,632.99 19.21 7,335,632.99 100.00 1,716,753.

315、17 4.53 686,701.27 40.00 合 计 38,195,955.93 100.00 19,545,782.14 51.17 37,901,415.38 100.00 11,843,431.28 31.25 （2） 应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款 （3） 应收账款金额前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 1.成都西南采购 客户 3,051,540.00 3-4 年 7.99 2.肖洪 客户 2,721,158.16 4-5 年 7.12 3.石家庄物流平台 客户 1,651,973.75 3-4 年 4.

316、32 客户 1,604,556.31 4-5 年 4.20 5. 殷宪国 客户 1,424,072.85 4-5 年 3.73 合 计 10,453,301.07 27.36 4.长沙凯元鞋业有限公司 （4） 期末应收账款余额中无外币余额。 2. 其他应收款 （1） 其他应收款按种类披露 92 期末余额 账面余额 坏账准备 种 类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2. 按组合计提坏账准备的其他应收款 合并范围内关联方组合 2,409,683,172.44 99.95 账龄分析法计提坏账准备的组合 1,282,232.55 0.05 23

317、5,678.42 18.38 组合小计 2,410,965,404.99 100.00 235,678.42 合 计 100.00 235,678.42 0.01 0.01 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 2,410,965,404.99 年初余额 坏账准备 种 类 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 2. 按组合计提坏账准备的其他应收款 合并范围内关联方组合 2,309,936,892.55 99.94 账龄分析法计提坏账准备的组合 1,287,232.55 0.06 161,414.55 12.54 组合小计 2,

318、311,224,125.10 100.00 161,414.55 0.01 3. 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 2,311,224,125.10 100.00 161,414.55 0.01 账面余额 注：单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款指单笔金额为 100 万元（含 100 万元）以上的合并范围外客户其他应收款，经减值测试后不存在减值，公司划归组合后计提坏账准备。单项金额不重大并单项计提坏账准备的其他应收款是除单项金额重大以外的其他应收款项，经单项减值测试后不存在减值，公司划归组合后计提坏账准备。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款情况 期末余额

319、 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 账 龄 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 1 年以内 1 至 2 年 1,021,906.76 79.38 102,190.68 10.00 2 至 3 年 1,016,906.76 79.31 101,690.68 10.00 187,625.79 14.58 28,143.87 15.00 3 至 4 年 187,625.79 14.63 56,287.74 30.00 4 至 5 年 77,700.00 6.04 31,080.00 40.00 5 年以上 77,700.00 6.0

320、6 77,700.00 100.00 合 计 1,282,232.55 100.00 235,678.42 18.38 1,287,232.55 100.00 161,414.55 12.54 （2） 期末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位款。 （3） 金额较大的其他应收款的性质或内容 单位名称 金额 其他应收款性质或内容 93 单位名称 金额 其他应收款性质或内容 1.青岛双星轮胎工业有限公司 1,782,412,219.91 往来款 2.双星东风轮胎有限公司 600,532,013.89 往来款 3.青岛双星铸造机械有限公司 26,738,938.64 往来款

321、 4.北京中篮巨人广告中心 1,000,000.00 保证金 合 计 2,410,683,172.44 （4） 期末其他应收款中无外币余额。 3. 长期股权投资 （1） 长期股权投资情况 被投资单位 核算方法 投资成本 年初余额 增减变动 期末余额 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提减值准备 本期现金红利 成本法 21,000,000.00 21,000,000.00 21,000,000.00 70.00 70.00 青岛双星铸造机械有限公司 成本法 27,000,000.00 27,000,000.00

322、 27,000,000.00 90.00 90.00 青岛双星绣品工业有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 66.67 66.67 青岛双星橡塑机械有限公司 成本法 19,000,000.00 19,000,000.00 19,000,000.00 95.00 95.00 青岛双星轮胎销售有限公司 成本法 400,000.00 400,000.00 400,000.00 80.00 80.00 双星东风轮胎有限公司 成本法 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 60.00 60.00 双星中

323、原轮胎有限公司 成本法 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 2.00 2.00 宁波大榭开发区双星经贸有限公司 成本法 400,000.00 400,000.00 400,000.00 80.00 80.00 双星漯河中原机械有限公司 成本法 20,134,000.00 20,134,000.00 20,134,000.00 100.00 100.00 合 计 120,934,000.00 120,934,000.00 120,934,000.00 青岛双星轮胎工业有限公司 4. 营业收入和营业成本 （1） 营业收入明细如下 项 目 本期发生额 上期发

324、生额 主营业务收入 977,819.96 其他业务收入 营业收入合计 977,819.96 （2） 营业成本明细如下 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务成本 1,498,347.05 94 项 目 本期发生额 上期发生额 其他业务成本 营业成本合计 1,498,347.05 （3） 主营业务按产品分项列示如下 本期发生额 上期发生额 行业名称 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 其他 977,819.96 1,498,347.05 合计 977,819.96 1,498,347.05 5. 现金流量表补充资料 项 目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金

325、流量： 净利润 -2,401.23 1,213,335.85 加：资产减值准备 7,776,614.73 5,023,638.01 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“ ” 号填列） 固定资产报废损失（收益以“ ” 号填列） 公允价值变动损失（收益以“ ” 号填列） -12,484,721.95 -11,259,420.00 投资损失（收益以“ ” 号填列） - 递延所得税资产减少（增加以“ ” 号填列） -1,944,153.70 -1,255,909.50 递延所得税负债增加（减少以“ ” 号填

326、列） - 存货的减少（增加以“ ” 号填列） 568,174.85 -103,885,820.44 -47,401,119.95 经营性应付项目的增加（减少以“ ” 号填列） 99,120,931.85 53,599,732.00 其他 经营活动产生的现金流量净额 -10,851,375.89 -79,743.59 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 107,017,016.28 124,505,286.09 124,505,286.09 194,303,119.37 加：现金等价物的期末余额

327、 减：现金等价物的期初余额 财务费用（收益以“ ” 号填列） 经营性应收项目的减少（增加以“ ” 号填列） 债务转为资本 减：现金的期初余额 95 项 目 本期金额 上期金额 现金及现金等价物净增加额 -17,488,269.81 -69,797,833.28 十二、补充资料 1. 当期非经常性损益明细表 （1）根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008）证监会公告（2008）43 号，本公司非经常性损益如下： 项 目 金 额 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 911,703.88 2越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的的税收返还

328、、减免 3计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 16,844,609.15 4计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 7委托他人投资或管理资产的损益 8因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 9债务重组损益 10企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 11交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 12同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 13与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益

329、 2,013,433.48 14除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 15单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 16对外委托贷款取得的损益 17采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 18根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 19受托经营取得的托管费收入 20除上述各项之外的其他营业外收入和支出 21其他符合非经常性损益定义的损益项目 22少数股东权益影响额 1.69 6非货币性资产交换损益 9

330、6 项 目 金 额 23所得税影响额 -4,485,606.85 合 计 15,284,141.35 2. 净资产收益率和每股收益 本公司按照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）（“ 中国证券监督管理委员会公告20102 号）、公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（“ 中国证券监督管理委员会公告200843 号” ）要求计算的净资产收益率和每股收益如下： （1） 本年度 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 2.42 0.07 0.07 扣除非经常性

331、损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.39 0.04 0.04 归属于公司普通股股东的净利润 （2） 上年度 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.50 0.07 0.07 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 1.06 0.03 0.03 3. 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 财务报表数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，或占公司报表日资产总额 5%（含 5%）或报告期利润总额 10%（含 10%）以上项目分析： （1） 资产负债表 变动幅度(%) 报表项目 期末余额 年初余额 变动金额 注

332、释 应收账款 645,543,180.98 496,093,703.58 149,449,477.40 30.13 注 1 在建工程 75,148,289.06 139,772,284.51 -64,623,995.45 -46.24 注 2 应交税费 -12,094,777.37 -32,156,440.03 20,061,662.66 62.39 注 3 一年内到期的非流动负债 535,218,173.00 110,000,000.00 425,218,173.00 386.56 注 4 长期借款 164,000,000.00 487,981,600.00 -323,981,600.00

333、-66.39 注 5 注 1：应收账款期末余额较上期期末上升 30.13%，主要系本期出口收入较同期增长，且应收外汇信用证付款增加，收款期限较长所致，应收账款与出口收入保持同步增长。 注 2：在建工程期末余额较上期期末下降 46.24%，主要系本期在建工程转入固定资产所致。 注 3：应交税费期末余额较上期期末上升 62.39%，主要系本期留抵进项税减少所致。 注 4：一年内到期的非流动负债期末余额较上期期末上升 386.56%，主要系一年内到期的长期借款增加所致。 97 注 5：长期借款期末余额较上期期末下降 66.39%，主要系一年内到期的长期借款重分类至一年内到期的非流动负责所致。 （2）

334、 利润表 报表项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动幅度(%) 注释 营业收入 6,315,494,517.31 5,777,805,224.77 537,689,292.54 9.31 注 1 营业成本 5,816,060,538.72 5,330,440,968.71 485,619,570.01 9.11 注 2 销售费用 196,918,634.89 192,728,833.96 4,189,800.93 2.17 注 3 管理费用 154,164,094.57 146,900,824.86 7,263,269.71 4.94 注 4 财务费用 59,741,008.10 32,

335、057,975.46 53.66 注 5 投资收益 101,577.49 -101,577.49 -100.00 注 6 91,798,983.56 注 1：营业收入本期同比上升 9.31%，主要系本期出口收入增加所致。 注 2：营业成本本期同比上升 9.11%，主要系本期营业收入增加，营业成本相应增加。 注 3：销售费用本期同比上升 2.17%，主要系本期广告费增加所致。 注 4：管理费用本期同比上升 4.94%，主要系本期人工成本增加所致。 注 5：财务费用本期同比上升 53.66%，主要系本期人民币和美元贷款利率提高、票据融资增加所致。 注 6：投资收益本期同比下降 100.00%，主要系上期被投资单位山东鑫海担保有限公司分红所致。 十三、财务报表的批准 本财务报表业经本公司董事会于 2012 年 4 月 11 日决议批准。 98 （十三）备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 青岛双星股份有限公司董事会 二 0 一二年四月十一日 99