1、 天津一汽夏利汽车股份有限公司 二零零二年年度报告 TI ANJ I N FAW XI ALI AUTOMOBI LE CO. , LTD. ANNUAL REPORT 2002 2003 年 4 月天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 1 天津一汽夏利汽车股份有限公司 二零零二年年度报告 第一节 重要提示及目录 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 吴绍明董事因公缺席了审议本年度报告的第二届董事会第十五次会议 委托许宪平董事代理投票 信永中和会计师事务所为本公司出具了有解释性
2、说明的审计报告 本公司董事会监事会对相关事项亦有详细说明请投资者注意阅读 公司董事长竺延风先生主管财务工作的副总经理赵洪志先生及总会计师财务部部长韩庭武先生声明保证年度报告中财务报告的真实完整 目 录 第一节 重要提示及目录 1 第二节 公司基本情况简介 2 第三节 会计数据和业务数据摘要 2 第四节 股本变动及股东情况 4 第五节 董事监事高级管理人员和员工情况 6 第六节 公司治理结构 7 第七节 股东大会情况简介 9 第八节 董事会报告 10 第九节 监事会报告 19 第十节 重要事项 20 第十一节 财务报告 22 第十二节 备查文件目录 50 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002
3、年年度报告 2第二节 公司基本情况简介 一公司法定中文名称天津一汽夏利汽车股份有限公司 公司法定英文名称TI ANJ I N FAW XI ALI AUTOMOBI LE CO. , LTD. 二公司法定代表人竺延风 三公司董事会秘书孟君奎 证券事务代表张爽 联系地址天津市西青区中北斜乡李楼南 联系电话022- 23056032 联系传真022- 23056034 电子信箱xi al i mai l . zl net . com. cn 四公司注册地址天津市西青区中北斜乡李楼南 公司办公地址天津市西青区中北斜乡李楼南 邮政编码300380 公司网址www. t j f aw. com. cn
4、电子信箱xi al i mai l . zl net . com. cn 五公司信息披露报纸中国证券报证券时报 登载年度报告网址www. cni nf o. com. cn 年度报告备置地点公司证券部 六公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称一汽夏利 股票代码000927 七公司变更注册登记日期2002 年 12 月 26 日 公司变更注册地点天津市西青区中北斜乡李楼南 企业法人营业执照注册号1200001001398 税务登记号码120106103071899 公司聘请的会计师事务所名称信永中和会计师事务所 会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街 8 号富华大厦 C座12 层 第
5、三节 会计数据和业务数据摘要 一公司本年度业务数据单位人民币元 利润总额 - 790, 259, 052. 88 净利润 - 790, 365, 747. 97 扣除非经常性损益后的净利润 - 643, 138, 729. 52 主营业务利润 - 22, 061, 573. 57 其他业务利润 6, 766, 270. 02 营业利润 - 688, 166, 865. 88 投资收益 - 97, 668, 708. 29 补贴收入 564, 493. 22 营业外收支净额 - 4, 987, 971. 93 经营活动产生的现金流量净额 1, 241, 247, 075. 05 现金及现金等价物
6、净增减额 666, 557, 056. 88 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 3扣除非经常性损益项目和涉及金额 1营业外收入 144, 225. 59 元 2营业外支出 5, 132, 197. 52 元 二近三年主要会计数据和财务指标 单位元 2002 年 2001 年 2000 年 项 目 调整后 调整前 主营业务收入 4, 151, 287, 757. 33 3, 405, 941, 639. 89 3, 405, 941, 639. 89 4, 566, 071, 859. 57 净利润 - 790, 365, 747. 97 - 95, 490, 204. 21
7、- 87, 052, 457. 76 158, 294, 380. 88 总资产 7, 592, 890, 074. 77 7, 348, 996, 621. 82 7, 348, 996, 621. 82 7, 058, 367, 867. 01 股东权益( 不含少数股东权益) 2, 375, 366, 195. 93 3, 165, 731, 943. 90 3, 193, 140, 594. 41 3, 442, 491, 923. 11 每股收益 - 0. 495 - 0. 066 - 0. 060 0. 109 每股净资产 1. 49 2. 18 2. 20 2. 37 调整后每股净
8、资产 1. 47 2. 17 2. 19 2. 37 每股经营活动产生的现金流量净额 0. 78 0. 23 0. 23 0. 096 净资产收益率 - 33. 27% - 3. 02% - 2. 73% 4. 60% 三利润表附表 净资产收益率% 每股收益元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 2002 年 2001 年 主营业务利润 - 0. 93% 9. 09% - 0. 82% 8. 43% - 0. 0138 0. 1984 - 0. 0138 0. 1984 营业利润 - 28. 9
9、7% - 3. 02% - 25. 53% - 2. 80% - 0. 4314 - 0. 0659 - 0. 4314 - 0. 0659 净利润 - 33. 27% - 3. 02% - 29. 33% - 2. 80% - 0. 4955 - 0. 0658 - 0. 4955 - 0. 0658 扣除非经常性损益后的净利润 - 27. 08% - 2. 98% - 23. 86% - 2. 52% - 0. 4032 - 0. 0650 - 0. 4032 - 0. 0592 四报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 末分配利润 股东权益合计 期初数 14
10、50158200 1451199368. 11 166373647. 43 55457996. 79 103776728. 36 3165731943. 90 本期增加 145015820 - - - - 本期减少 - 145015820. 00 5776000. 00 5776000. 00 790365747. 97 790365747. 97 期末数 1595174020 1306183548. 11 160597647. 43 49681996. 79 - 686589019. 61 2375366195. 93 变动原因 1股本增加的原因是 2002 年公司实施了以资本公积金每 10
11、 股转增 1 股的分配方案 2 资本公积减少的原因是公司 2002 年实施了以资本公积金转增股本的分配方案 3 法定公益金减少的原因是经公司 2001 年度股东大会批准将原暂结转未分配利润的住房周转金借方余额 5776 千元用公益金予以弥补 4未分配利润减少的原因是公司以年初未分配利润弥补了 2002 年度的亏损 5股东权益减少的原因是公司 2002 年度亏损 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 4第四节 股本变动及股东情况 一股本变动情况 1股本变动情况表 单位单位股 本次变动增减- 本次变 动前 配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计 本次变 动后 一未上市流通股份 1发
12、起人股份 1232158200 123215820 1355374020 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 1232158200 123215820 1355374020 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 1232158200 123215820 1355374020 二已上市流通股份 1人民币普通股 218000000 21800000 239800000 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 218000000 21800000 239800000 三股份总数 1450158200 145015820
13、 1595174020 2股票发行与上市情况 经中国证监会证监发行字 1999 69 号文批准本公司于 1999 年 6 月 28 日在深圳证券交易所采用上网定价方式发行人民币普通股A 股21800 万股发行价格 6. 00 元/股 向社会公众公开发行的 17777 万股于 1999 年 7 月 27 日在深圳证券交易所上市交易向证券投资基金定向配售的 4023 万股于 1999 年 9 月27 日在深圳证券交易所上市交易 本次公开发行前天津汽车工业集团有限公司为本公司的唯一股东持有本公司股份 1, 232, 158, 200 股本次公开发行后本公司股份总数增加至1, 450, 158, 20
14、0 股增加部分均为社会公众股 报告期内 公司 2002 年年度股东大会审议通过了每 10 股派发现金红利 1. 25元含税和以资本公积金每 10 股转增 1 股的分配方案公司已于 2002 年 7 月29 日实施了该方案转增后公司总股本为 1, 595, 174, 020 股其中国有法人股 1, 355, 374, 020 股社会公众股 239, 800, 000 股股本结构没有发生变化 二股东情况介绍 1报告期末股东总数为 81030 人 2报告期内持有本公司 5%以上含 5% 股份的股东为天津汽车工业集团有限公司以下简称天汽集团公司年度内其所持股份因资本公积金转增股本持股数变为 1, 35
15、5, 374, 020 股该股份未被质押或冻结 公司前 10 名股东持股情况2002 年 12 月 31 日 名次 股东名称 年末持股数 股 占总股本比例% 股份性质 1 天津汽车工业 集团 有限公司 1355374020 84. 97 国有法人股 2 兴和证券投资基金 5000000 0. 31 流通股 3 鹏华行业成长证券投资基金 4979166 0. 31 流通股 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 54 金泰证券投资基金 3507573 0. 22 流通股 5 博时价值增长证券投资基金 2618726 0. 16 流通股 6 裕阳证券投资基金 2343313 0. 15
16、 流通股 7 通乾证券投资基金 1732218 0. 11 流通股 8 中煤信托投资有限责任公司 1650000 0. 10 流通股 9 普丰证券投资基金 1402180 0. 09 流通股 10 久嘉证券投资基金 1047890 0. 07 流通股 前 10 名股东中博时价值增长证券投资基金和裕阳证券投资基金的基金管理人均为博时基金管理有限公司 鹏华行业成长证券投资基金与普丰证券投资基金的基金管理人均为鹏华基金管理有限公司其他股东之间不存在关联关系 3公司控股股东情况介绍 控股股东名称天津汽车工业集团有限公司 法定代表人张世堂 成立日期1995 年 11 月 9 日 公司注册资本437705
17、 万元 主营业务范围轿车各类汽车拖拉机及配件内燃机及配件的制造与加工与该制造相关的机械电子成套设备模具化工油脂工具通用机械汽车用材料的制造与加工轿车汽车拖拉机及零部件物资及机电设备的供销商业的批发与零售房屋机电设备租赁经营本企业自产产品及技术的出口业务经营本企业生产所需的原辅材料仪器仪表机械设备零配件及技术的进口业务国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外经营进料加工和三来一补业务技术信息的咨询物资仓储机电设备安装承包境外机械汽车行业工程及境内国际招标工程及上述境外工程所需的设备材料出口对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员以上范围内国家有专营专项规定的按规定办理 天汽集团公司的实际控
18、股股东为天津市经济委员会 4其他持股在 10% 含 10% 以上的法人股东 报告期内本公司无其他持股在 10% 含 10% 以上的法人股东 5公司国有法人股权协议转让的情况 报告期内公司控股股东天汽集团公司与中国第一汽车集团公司以下简称一汽集团公司签署了关于天津汽车夏利股份有限公司国有法人股的股权转让协议及关于天津汽车夏利股份有限公司国有法人股股权转让协议之变更协议根据上述协议的约定天汽集团将其持有的本公司国有法人股1, 232, 158, 200 股以资本公积金转增股本后为 1, 355, 354, 020 股中的 60%协议转让给一汽集团公司 上述股权转让协议已于 2002 年 9 月 9
19、 日获得了财政部的批准2003 年 2 月18 日中国证监会豁免了一汽集团公司的全面要约收购义务一汽集团公司和天汽集团已于 2003年 2月 28日在中国证券登记结算有限公司深圳分公司办理了股权过户登记至此一汽集团公司持有本公司国家股 813, 224, 412 股占总股本的 50. 98%为公司的第一大股东天汽集团公司持有本公司国有法人股542, 149, 608 股占总股本的 33. 99% 为第二大股东 上述股权转让事宜公司分别于 2002 年 6 月 15 日8 月 29 日9 月 12 日2003 年 2 月 28 日3 月 4 日在中国证券报和证券时报上刊登了有关转让进展情况的提示
20、性公告 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 6中国一汽集团公司基本情况 法人代表竺延风 成立日期1953 年 7 月 15 日 主要业务及产品汽车及汽车配件小轿车及小轿车配件旅游车及旅游车配件汽车修理动能输出机械加工建筑一级等 注册资本379800 万元 一汽集团公司的实际控制人为国务院 第五节 董事监事高级管理人员和员工情况 一现任董事监事高级管理人员 1基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日 竺延风 男 42 董事长 2002. 9- 2004. 4 张世堂 男 53 副董事长 2002. 9- 2004. 4 金 毅 男 47 董事 2002. 9- 2004. 4
21、 吴绍明 男 41 董事 2002. 9- 2004. 4 许宪平 男 39 董事总经理 2002. 9- 2004. 4 陈先平 男 55 董事 2001. 4- 2004. 4 田聪明 男 42 董事常务副总经理 2001. 4- 2004. 4 姚德超 男 59 独立董事 2002. 6- 2004. 4 高凤龙 男 38 独立董事 2002. 6- 2004. 4 李恩朴 男 56 监事会主席 2001. 4- 2004. 4 李宝华 男 52 监事 2001. 4- 2004. 4 齐万年 男 47 监事 2001. 4- 2004. 4 赵洪志 男 52 副总经理 2002. 8-
22、 2004. 4 陈延东 男 53 副总经理总工程师 2001. 4- 2004. 4 胡克强 男 36 副总经理 2002. 1- 2004. 4 韩庭武 男 39 总会计师 2002. 1- 2004. 4 孟君奎 男 30 董事会秘书 2002. 1- 2004. 4 注上述董事监事高级管理人员均未持有本公司股票 在股东单位任职的董事监事的职务及任职时间 姓名 股东单位职务 任职时间 竺延风 中国第一汽车集团公司总经理兼党委副书记 1999. 2 张世堂 天津汽车工业集团有限公司党委书记董事长 2001. 12 金 毅 中国第一汽车集团公司副总经理 2000. 8 陈先平 天津汽车工业集
23、团有限公司常务副总经理 2001. 8 吴绍明 中国第一汽车集团公司规划部部长 2000. 9 2年度报酬情况 竺延风金毅吴绍明三位董事在一汽集团公司领取报酬张世堂陈先平二位董事在天汽集团公司领取报酬报告期内在公司领取报酬的董事监事和高级管理人员共 12 人年度报酬总额为 72. 16 万元金额最高的前三名董事的报酬总额为 13. 32 万元 金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 24. 19 万元其中年度报酬在 8 万元以上的有 3 人在 78 万元的有 4 人在 7 万元以下的有 5 人注公司独立董事姚德超高凤龙先生自 2002 年 7 月份开始在公司领取津贴公司董事总经理许宪平副总经
24、理赵洪志先生自 2002 年 9 月天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 7份开始在公司领取报酬 独立董事的年度津贴为 3. 6 万元含税 公司对高级管理人员实行年薪考核评价制度 高级管理人员的年薪由基本年薪经营效绩考核年薪和重点工作奖励年薪三部分组成总经理基本年薪为年薪总额的 70% 其他高级管理人员基本年薪为年薪总额的 80% 按月发放经营效绩考核年薪和重点工作奖励年薪则从德能勤绩以及重点工作完成情况五方面全方位地考核高级管理人员年终时根据考核结果统一发放 3报告期内公司更选董事及聘任解聘高级管理人员的情况 报告期内公司 2001 年年度股东大会同意张洪生巫国芳先生因年龄关系
25、不再担任董事职务选举姚德超高凤龙先生为公司第二届董事会独立董事 鉴于天汽集团公司与一汽集团公司签署了股权转让协议公司 2002 年第一次临时股东大会同意刘清茂董懋勋赵志杰付国瑞和陈延东先生不再担任董事职务选举竺延风张世堂金毅吴绍明和许宪平先生为董事 公司第二届董事会第十二次会议选举竺延风先生为董事长 选举张世堂先生为副董事长 公司第二届董事会第五次会议通过了以下决议1因年龄关系同意张洪生先生不再担任董事会秘书副总经理的职务同意巫国芳先生不再担任总会计师的职务2 聘任孟君奎先生为董事会秘书3 根据公司总经理田聪明先生的提名聘任韩庭武先生任总会计师胡克强先生任副总经理 公司第二届董事会第十次会议同
26、意田聪明先生不再担任总经理职务的申请决定聘任许宪平先生为总经理经总经理许宪平先生提名聘任田聪明先生为常务副总经理聘任赵洪志先生为副总经理 二公司员工情况 截止 2002 年 12 月 31 日公司在职员工 6287 人其中生产人员 4655 人销售人员 32 人技术人员 693 人财务人员 43 人行政人员 505 人其他 359人员工中具有大专以上学历的有 1299 人1160 人具有专业技术职称公司需承担费用的离退休职工 423 人 第六节 公司治理结构 一公司治理情况 公司发行股票并上市以来严格按照公司法证券法上市公司治理准则和关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见等中国证监会和深交所
27、有关法律法规的规定不断完善公司法人治理结构保证公司规范运作建立并不断修订完善 公司章程股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则和总经理工作细则等一系列规章制度 1关于股东和股东大会公司能够保证股东特别是中小股东享有平等地位确保所有股东能够充分行使自己的权利公司按照股东大会规范意见制定了股东大会议事规则严格按规定召集召开股东大会并由律师出席提供见证公司在保证股东大会合法有效的前提下尽可能地提供方便让更多的股东参加股东大会来行使表决权 公司的关联交易按照上市前与控股股东签署的关联交易原则协议执行并对相关事项进行了披露 2 关于控股股东与上市公司控股股东与本公司的关系符合有关规范要求天津一汽夏利
28、汽车股份有限公司 2002 年年度报告 8控股股东通过股东大会依法行使出资人的权利控股股东与公司在业务人员资产机构财务等方面相互独立公司董事会监事会和内部机构均能够独立运作 3关于董事与董事会公司按照公司章程规定的程序选聘公司董事公司董事会的的人数和人员构成符合法律法规的要求公司董事会制定了董事会议事规则公司董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会学习和掌握有关法律法规了解作为上市公司董事的权利义务和责任 4关于监事与监事会公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求公司监事会建立了监事会议事规则公司监事能够认真履行自己的职责能够本着对广大股东负责的精神对公司的财务以及公司的董事总经理和其
29、他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 5关于绩效评价与激励约束机制公司初步建立了董事监事和高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制经理人员的聘任公开透明符合法律法规的规定 6关于利益相关者公司能够尊重和维护银行及其他债权人职工消费者等其他利益相关者的合法权益 7 关于信息披露与透明度公司董事会指定董事会秘书负责信息披露工作接待股东来访和咨询公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定真实准确完整及时地披露有关信息 并确保所有股东有平等的机会获得信息及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份变化情况 2003 年公司将按照关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见要求加大独立董事的比例并完善
30、独立董事制度在现有高级管理人员年薪考核评价体系的基础上 进一步探讨和完善董事 监事和高级管理人员的激励约束机制 二公司独立董事履行职责情况 报告期内公司根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的有关规定公司于 2001 年年度股东大会选举了两名独立董事 公司两名独立董事任职以来能够认真履行法律法规和公司章程赋予的职责参加公司股东大会和董事会在董事会日常工作及公司重要决策中勤勉尽责紧密关注公司发展状况并向经管会提出了许多好的意见和建议维护了公司及全体股东的利益发挥了积极的作用公司也积极为独立董事行使职权提供了必要的条件 三公司与控股股东在人员资产财务机构业务等方面分开的情况
31、1人员方面公司在劳动人事及工资管理方面实现了独立公司总经理副总经理总会计师和董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作并在公司领取报酬未在股东单位一汽集团公司和天汽集团担任重要职务 2资产方面公司的资产独立完整权责清晰拥有独立的生产体系辅助生产体系配套设施和采购体系拥有独立的工业产权非专利技术等无形资产公司的营销管理部自主负责销售商务政策的制定经销商和售后服务的管理及市场宣传推广工作 公司生产的轿车和发动机产品所使用的夏利系列商标和天内商标所有权归天汽集团公司拥有公司享有在生产的产品上及销售售后服务时非独占性地使用许可商标的权利 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 9公司生产的
32、轿车所使用的一汽商标的所有权归一汽集团公司一汽集团公司已经授权本公司享有在中国进行产品的装配生产包装营销出售和服务时以及经一汽集团公司董事会批准后以自中国出口的产品为限在中国境外进行产品的营销和出售时无偿地非独家不可出让及不可转让的使用该许可商标的权利 3财务方面公司设有独立的财会部门建立了独立的财务核算体系和财务管理制度有单独的银行帐户并独立纳税 4机构方面公司的生产经营与行政管理独立于控股股东拥有独立的办公机构和生产经营场所 报告期内 公司建立了更加适应企业发展的组织结构独立运作 5业务方面公司主要产品是轿车和发动机公司业务上完全独立于控股股东公司生产的轿车属于 A0 级车而一汽集团公司下
33、属的其他子公司生产的轿车主要是 B级C级或 D级车这些产品针对的目标用户群也不相同公司与控股股东间不存在同业竞争问题 四对高级管理人员的考评及激励机制 相关内容请参见第五节 董事监事高级管理人员和员工情况 第七节 股东大会情况简介 报告期内公司共召开 3 次股东大会 一2001 年年度股东大会 2001 年年度股东大会于 2002 年 6 月 28 日在公司会议室召开召开本次股东大会的公告刊登于 2002 年 5 月 25 日中国证券报和证券时报上出席股东大会的股东及授权代表共 14 人代表股份 1234835360 股占公司总股本85. 15% 符合公司法和公司章程的有关规定本次股东大会审议
34、并通过了以下决议 12001 年度董事会工作报告 22001 年度总经理工作报告 32001 年度监事会工作报告 42001 年度财务决算报告 5 2001 年度利润分配预案决定以 2001 年底公司的总股本 1, 450, 158, 200股为基数每 10 股派送现金红利 1. 25 元含税每 10 股以资本公积金转增股本 1 股 6同意张洪生巫国芳先生因年龄关系不再担任董事职务 7选举姚德超高凤龙先生为公司第二届董事会独立董事决定独立董事的年津贴为 3. 6 万元含税 8 决定续聘信永中和会计师事务所为公司提供 2002 年度审计服务并授权董事会确定其报酬 9决定用公益金弥补住房周转金借方
35、余额 嘉德律师事务所李天力律师现场见证了本次会议并出具了法律意见书 本次股东大会的决议公告刊登在 2002 年 6 月 29 日的中国证券报和证券时报上 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 10二2002 年第一次临时股东大会 2002 年第一次临时股东大会于 2002 年 9 月 8 日在公司会议室召开召开本次股东大会的公告刊登于 2002 年 8 月 8 日在中国证券报和证券时报上出席股东大会的股东及授权代表共 10 人代表股份 1364375182 股占公司总股本 85. 53% 符合公司法和公司章程的有关规定本次股东大会审议并通过了以下决议 1公司章程修订案 2股东大会
36、议事规则 3同意刘清茂董懋勋赵志杰付国瑞陈延东先生不再担任公司董事 4选举竺延风张世堂金毅吴绍明许宪平先生为公司董事 5决定不再投资 TJ 376Q发动机四气门化项目 嘉德律师事务所李天力律师现场见证了本次会议并出具了法律意见书 本次股东大会的决议公告刊登在 2002 年 9 月 10 日的中国证券报和证券时报上 三2002 年第二次临时股东大会 2002 年第二次临时股东大会于 2002 年 11 月 12 日在公司会议室召开召开本次股东大会的公告刊登于 2002 年 10 月 11 日在中国证券报和证券时报上出席股东大会的股东及授权代表共 5 人代表股份 1356376520 股占公司总股
37、本 85. 03% 符合公司法和公司章程的有关规定本次股东大会审议并通过了以下决议 1决定变更公司中英文名称及公司股票简称 2相应修订公司章程第四条和第二十条有关公司名称和股票简称的条款 嘉德律师事务所李天力律师现场见证了本次会议并出具了法律意见书 本次股东大会的决议公告刊登在 2002 年 11 月 13 日的中国证券报和证券时报上 第八节 董事会报告 一经营情况的讨论与分析 一主营业务范围及其经营状况 1公司所处行业为汽车行业主营业务范围轿车汽车发动机汽车零部件内燃机配件的制造及其售后服务高科技产品的开发研制及生产等 2002 年公司抓住国内轿车市场迅猛发展的历史机遇共生产轿车 89920
38、辆较 2001 年增长 76. 00% 销售 87027 辆较 2001 年增长 69. 89% 超出行业平均 41. 35%的增长率在全国轿车市场占有率约 8. 50% 中国汽车工业产销快讯2003 年第 1 期实现主营业务收入 415128. 78 万元比上年增加 21. 88% 主营业务利润- 2206. 16 万元受多种因素的影响公司全年亏损 79036. 57 万元 2占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的主要产品销售情况 产品名称 所属行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 夏利系列轿车 汽车 401502. 5 万元 387561. 8 万元 3. 47% 3 报告期内
39、公司相继推出了基于 NBC平台具有世界同步技术水平的 雅酷三厢轿车和威姿VI ZI二厢轿车公司与日本丰田公司合资组建的天津丰田汽车有限公司生产的威驰轿车VI OS也于 2002 年 10 月份下线 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 11报告期内由于商品车降价新投入使用的模具摊销等原因公司出现了较大数额的亏损有关亏损原因的分析详见本节四二 二主要控股公司与参股公司的经营情况及业绩 1公司全资子公司天津市微型汽车工贸中心注册资本 2353 万元其主营业务是汽车零部件装俱的制造加工汽车修理汽车及其配件销售等2002年末该公司总资产为 7487 万元净资产为 2156 万元实现销售收
40、入 7301 万元净利润 670 万元 2公司全资子公司天津市天内科工贸中心注册资本 1066 万元其主营业务是技术开发咨询服务汽车配件制造及销售汽车修理等2002 年末该公司总资产为 2589 万元净资产为 692 万元实现销售收入 3389 万元净利润- 49 万元 3 天津汽车夏利销售有限公司 由公司与天津汽车销售有限公司以各占 70%和 30%的比例共同投资 600 万元设立其主营业务是小轿车汽车配件及装具批发兼零售及其相关的技术咨询及服务为理顺关系改进管理报告期内公司第二届董事会第十二次会议决定清算并解散该公司目前该公司的清算注销工作正在进行中 4天津丰田汽车有限公司由公司丰田汽车公
41、司和丰田汽车中国投资公司共同投资设立注册资本 9698 万美元公司参股 50% 其主营业务是开发生产经济型轿车及其零部件销售自产产品并提供相应的售后服务2002 年末该公司总资产为 112505 万元净资产 65612 万元实现销售收入 33888 万元净利润- 14661. 5 万元 5天津丰田冲压部件有限公司由公司丰田汽车公司和丰田汽车中国投资公司共同投资设立注册资本 2200 万美元公司参股 50% 其主营业务是汽车用冲压零部件和其他零部件的制造和销售2002 年末该公司总资产为 18573万元净资产 15856 万元实现销售收入 651. 50 万元净利润- 2354. 61 万元 6
42、天津丰田树脂部件有限公司由公司丰田汽车公司和丰田汽车中国投资公司共同投资设立注册资本 2200 万美元公司参股 50% 其主营业务是汽车用树脂零部件和其他零部件的制造和销售2002 年末该公司总资产为 17322万元净资产 16204 万元实现销售收入 135. 46 万元净利润- 2006. 42 万元 7天津津河电工有限公司由公司日本古河电气工业株式会社和海南捷利机电有限公司共同投资设立注册资本 375 万美元公司参股 40% 其主营业务是生产销售汽车保险盒及相关部品2002 年末该公司总资产为 4431. 42 万元净资产 3899. 60 万元实现销售收入 2660. 71 万元净利润
43、 270. 25 万元 三主要供应商和客户情况 1公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 27. 54% 2前五名客户销售额合计占公司销售总额的 97. 51% 四在经营中出现的问题与困难及对策 报告期内在国家宏观经济持续向好的大环境下我国的汽车消费步入了高速成长期汽车产销高速增长2002 年公司紧紧抓住这一历史机遇精心组织生产全年产销与上年同比分别增长了 76%和 70% 销售收入同比增长 14. 5%虽然受多种原因的影响公司全年出现了较大数额的亏损但是借助产销同步大幅增长生产经营正常稳定以及一汽集团公司与天汽集团联合重组的有利契机公司经营管理委员会在董事会的带领下领导全体员工做了大
44、量的工作在发展中逐步克服了困难增强了实力理顺了管理使公司整体经济运作水平天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 12和参与市场竞争的能力得到了较大的增强公司正彻底扭转被动局面步入良性发展的轨道 1为拉动市场需求2002 年年初公司对夏利系列轿车的市场售价做了较大幅度的调整此次降价举措在对促进销售起到很好效果的同时也给公司在降低成本方面带来了巨大的压力为此报告期内公司采购部门充分利用生产批量加大和一汽集团公司入主公司后带来的信息管理和资源上的有利条件通过比质比价采购与供应商建立互信互利的战略合作关系理顺采购工艺路线等多种措施分期分批的不断降低采购价格全年采购成本累计已经有了较大幅度的
45、下降为公司 2003 年实现扭亏为盈奠定了坚实的基础 2一汽集团公司和天汽集团联合重组后公司经管会在董事会的领导下本着融合共识共事的指导思想密切配合齐心协力顺利通过了融合过渡期形成了富有战斗力的管理团队公司各项管理工作正井然有序的开展公司在下半年提出的管理改善工作取得了阶段性的成果 3公司实行了全面预算管理不断提高财务管理水平进一步优化了资产结构公司充分利用一汽入主后在银行的资信水平提高的优势通过与银行的良好合作 加强资金运作 归还了部分高息贷款 并将其他高息贷款改为低息贷款减少财务费用的支出 4公司的生产系统经受住了批量加大和技术改造的双重压力生产组织和保障体系逐步成熟产品质量不断提高质量保
46、证体系不断完善TPS 管理改善活动不断深入圆满完成了生产任务并保证了雅酷威姿等新产品的按计划投放产品品质达到了丰田出厂标准 5新的管理机制建设工作取得了阶段性成果并为下一步的改革打下了很好的基础报告期内公司清理了沉淀人员改革了工资分配办法第一步实行的过渡性方案部分解决了分配不均的问题 初步实现了收入与企业效益和工作质量挂钩提高了管理人员和技术人员的工作积极性 2002 年对公司来说是最困难的一年也是最具里程碑意义的一年在这一年里 公司经营管理委员会在董事会的支持和领导下 带领全体员工 上下齐心做了大量艰苦卓绝的工作锻炼了队伍增强了实力为 2003 年稳步实现扭亏建设一个新的夏利公司奠定了坚实的
47、基础 二投资情况 一募集资金使用情况 公司 1999 年发行股票募集资金净额 128142. 9 万元用于投入 16 个募集资金投资项目经公司 1999 年第二次临时股东大会审议批准决定停止实施夏利轿车前后地板及地板总成装焊线工艺调整 夏利轿车四门两盖总成装焊线工艺调整夏利轿车总装车间工艺调整三个项目并将原拟用于这些项目的 10666 万元及原拟用于补充流动资金的 37842. 9 万元共计 48508. 9 万元投资以下两个项目1与丰田汽车公司以各占 50%的比例合资组建天津丰田汽车有限公司联合开发生产 NBCV 型轿车该项目计划投资总额 9698 万美元2引进丰田公司NBCI 及 NBCI
48、 I 型轿车实施夏利轿车换代项目该项目计划投资 19800 万元资金不足部分公司自筹公司募集资金实际投资项目 14 个 截止 2001 年 12 月 31 日公司募集资金共支出金额 124572 万元共有 7 个项目完成实施( 详见 2001 年年报)报告期内公司有对未完成的项目进行了投入共支出资金金额 13431. 8 万元其中募集资金 3570. 9 万元公司的募集天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 13资金已全部使用资金不足部分由公司自筹这些项目的情况如下表所示 序号 项目名称 计划投资金额( 万元) 实际投资金额 万元 项目 进度 承诺投 产时间 实际完成时间 项目取得
49、的成果 1 夏利轿车引进装焊设备技改项目 4150 4050 100% 2000 年1999 年提高了整车工艺质量和美观性 2 夏利轿车局部换型国内配套项目 2800 2769100% 1999 年1999 年保证老夏利轿车换型工作顺利实施 3 CKD 油漆车间改造项目 390 386100% 1999 年1999 年增加了老夏利轿车树脂部件涂装工艺提高整车美观性 4 夏利轿车搭载 806T技改项目 2000 2010100% 1999 年1999 年提高了老夏利轿车的动力性能增加了品种系列 5 内燃机制造分公司生产辅助车间改造 2057 2133100% 1999 年2000 年提高了刀具
50、夹具 验具的自制能力降低了制造费用 6 夏利轿车加长型车身冲压模具项目 3818 3728. 90 100% 1999 年2002 年提高了老夏利轿车的舒适性 增加了品种系列 7 轿车涂装车间工艺调整项目 1600 1654. 20 100% 2000 年2000 年适应了多品种混线生产要求 提高夏利轿车系列化生产能力 8 偿还银行贷款 50000 50000100% 2000 年2001 年减少了财务费用负担 9 组建天津丰田汽车有限公司项目 4849万美元 40136. 8 100% 2002 年2002 年2002 年度该公司实现利润总额- 14661. 5 万元 10 TJ 376Q
51、电喷发动机改进 2907 2949 100% 2000 年2002 年提高了老夏利 TJ 376Q系列发动机的排放标准达到欧 I I 水平11 夏利轿车换代项目 19800 20964. 7 100% 2002 年2002 年生产了夏利 2000雅酷威姿等 NBC 系列换代车型 12 产品试验检测能力建设项目 3984348888% 2000 年 未完成 13 新建车身试验室项目 25001838. 3 74% 2000 年 未完成 14 产品开发能力建设项目 34281900. 9 55% 2000 年 未完成 注 1 原计划 2000 年建成使用的产品试验检测能力建设项目新建车身实验室项目
52、和产品开发能力建设项目 均为公司提升产品开发中心研发能力的募集资金投资项目由于公司在 2000 年与丰田公司签订协议引进了 NBC 系列轿车平台技术并相继生产了夏利 2000雅酷威姿系列轿车考虑到该平台的整体技术含量达到了与世界同步的水平 上述项目的具体实施方案相应作了进一步的论证和调整所以项目建设开工日期被推迟目前上述三个项目均已完成了土建和试验设备的安装正在进行总体调试 内燃机制造分公司生产辅助车间改造夏利加长型车身冲压模具TJ 376Q电喷发动机改进等项目均基本按照计划进度进行了投入并投入使用 但由于小部分收尾工程影响了整体项目的全部完成公司在 2000 年前已偿还了 4 亿元的银行贷款
53、在 2001 年又偿还了 1 亿元完成了该投资项目 2公司变更投资的募集资金总额为 48508. 9 万元变更后投资的两个项目合资组建天津丰田汽车有限公司投资 9698 万美元公司控股 50% 其中含 5500天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 14万元人民币的固定资产出资和投资 19800 万元的夏利轿车换代项目共需出资54547 万元募集资金不足的 6038 万元由公司自筹解决 二非募集资金投资项目情况 公司与丰田公司以各占 50%的比例共同投资 2400 万美元注册资本 2200 万美元的天津丰田冲压部件有限公司项目已建成投产开始为雅酷威驰及威姿轿车供应整体侧围2002
54、年该公司实现利润- 2354. 61 万元 公司与丰田公司以各占 50%的比例共同投资 2500 万美元注册资本 2200 万美元的天津丰田树脂部件有限公司项目已建成投产开始为雅酷威驰及威姿轿车供应内外装饰件2002 年该公司实现利润- 2006. 42 万元 三公司财务状况经营成果 一财务状况及经营成果 单位元 2002 年 2001 年 增长金额 增减比例 总资产 7 592 890 074 77 7, 348, 996, 621. 82 243, 893, 452. 95 3. 32% 股东权益 2, 375, 366, 195. 93 3, 165, 731, 943. 90 - 79
55、0, 365, 747. 97 - 24. 97% 主营业务利润 - 22, 061, 573. 57 287, 760, 613. 98 - 309, 822, 187. 55 - 净利润 - 790, 365, 747. 97 - 95, 490, 204. 21 - 694, 875, 543. 76 - 现金及现金等价物净增加额 666, 557, 056. 88 - 263, 088, 895. 55 929, 645, 952. 43 - 1股东权益的减少是因为公司 2002 年度出现了较大数额的亏损 2 主营业务利润减少的主要原因是公司 2002 年度公司产品售价下降的幅度大于成
56、本下降的幅度 3净利润减少的主要原因是公司主营业务利润亏损及期间费用增长等 4现金及现金等价物净增加额增加是因为本公司本年改变销售货款结算方式使资金回笼相对及时同时本公司与相关配套企业重新签订协议延长付款期限所致 二报告期内公司出现较大亏损的原因 报告期内公司抓住国内轿车市场迅猛发展的历史机遇产销同步增长为不断改进公司管理全面扭转被动局面奠定了坚实的基础但是由于以下一些因素的影响报告期内公司出现了较大数额的亏损 12002 年 1 月 12 日为应对国内轿车市场激烈竞争的挑战同时也为了自我加压变压力为动力从而促进各项管理工作水平的提高公司对夏利系列轿车的市场售价做了较大幅度的调整对拉动市场需求
57、起到了很好的效果但是此次降价也给公司在降低成本方面带来了巨大的压力虽然公司做了大量的工作采购成本全年累计也有了较大幅度的下降但由于采购成本的下降是分期分批进行的整体上还是对 2002 年的业绩造成了较大的影响 2报告期内为更加谨慎客观地反映公司的财务状况和经营成果从公司未来长远健康发展的战略考虑本着谨慎稳健的原则公司改变了原来按照关联和非关联公司分别确定坏帐准备计提比例的会计政策 按照一致的标准计提坏帐准备并参考同行业其他上市公司的情况相应提高了计提坏帐准备的比例由此对报告期内的业绩造成了较大的影响 3公司与日本丰田公司以各占 50%的比例合资的天津丰田汽车有限公司天津丰田冲压部件有限公司和天
58、津丰田树脂部件有限公司年内产量较小 受该公天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 15司开办费一次性摊销和模具摊销等因素的影响三公司 2002 年均出现了亏损并对公司带来了不利的影响 4根据公司的会计政策报告期内新投入使用的 NBC 系列新型轿车项目模具费用在 2002 年摊销了将近 50% 对 2002 年全年的业绩造成了较大的影响 5报告期内公司新成立了营销管理部加强了对销售网络的开发整合和培训规范工作同时配合新产品的投放公司进一步加大了产品及企业形象的宣传推广力度由此所造成的销售费用的增加也对 2002 年全年的业绩形成了一定的压力 四生产经营环境以及宏观政策法规变化对公司的
59、影响 2003 年 3 月公司收到了天津市红桥区国家税务局的减免税通知书通知指出根据国家财政部国家税务总局财税 2002 178 号关于夏利牌小汽车减征消费税的通知的规定本公司生产的轿车产品达到了轻型汽车污染物排放限值及测量办法I I规定的排放标准准予对该部分产品的消费税按应纳消费税税额减征 30% 减税日期自 2000 年开始根据上述文件的规定2003 年以前应减征的消费税可以办理退税或在以后应交的消费税中予以抵减2003 年度本公司该部分产品的消费税按应纳消费税税额减征 30% 此项减税政策将对公司的经营状况带来积极的影响 五对信永中和会计师事务所对公司 2002 年度财务报告出具的带解释
60、性说明段的审计意见的说明 信永中和会计师事务所对 2002 年度报告的解释性说明段的内容如下 1如会计报表附注六3 所述截止 2002 年 12 月 31 日贵公司应收关联方天津汽车工业销售有限公司汽车销售货款 3, 234, 704 千元 天津汽车工业销售有限公司及天津汽车工业集团有限公司与贵公司已就上述货款的回收于 2002年 6 月签署了具体的还款协议及其补充协议 协议约定上述款项将在未来 5 年内分期偿还 贵公司第二大股东天津汽车工业 集团 有限公司承担连带还款责任 2如会计报表附注四1 所述贵公司本年度对坏帐准备的计提比例作出会计估计变更变更的累计影响为增加计提本期坏帐准备 142,
61、 239 千元相应减少本期利润 142, 239 千元 3如会计报表附注四2 所述贵公司在 2002 年 4- 6 月期间通过以前年度损益调整科目确认以前年度未入帐的应付未付费用 27, 409 千元在编制会计报表时已采用追溯法予以调整 就此公司董事会作如下的说明和解释 1由于历史上轿车市场供大于求竞争激烈天津汽车工业销售有限公司采取了较宽松的信用政策等原因 多年来 累计形成了对本公司较大数额的欠款对此公司董事会和管理层非常重视多次与天津汽车工业销售有限公司和控股股东天汽集团公司讨论解决方案并在报告期内取得了进展报告期内公司与天汽集团和天汽销售公司签署了 关于天津汽车工业销售有限公司向天津汽车
62、夏利股份有限公司归还欠款的协议根据该还款协议的规定销售公司承诺在 2002 年 3 月 31 日欠款余额 34. 19 亿元的基础上 在从 2002 年开始到 2007 年止的 6 年间分别按照 2 亿元5 亿元6 亿元8 亿元8 亿元5. 19 亿元的数额在每年的年底之前向我公司归还欠款为保证上述还款方案的有效实施公司与天汽集团和销售公司又签署了 天津汽车夏利股份有限公司与天津汽车工天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 16业集团有限公司的股权质押合同天津汽车工业集团有限公司与天津汽车夏利股份有限公司的保证合同关于天津汽车工业销售有限公司向天津汽车夏利股份有限公司归还欠款的补充
63、协议和关于天津汽车工业销售有限公司向天津一汽夏利汽车股份有限公司归还欠款的补充协议二等合同详见2003 年 2 月 28 日公司在中国证券报和证券时报上的公告 截止 2002 年 12 月 31 日应收款的余额已下降为 3234704 千元目前公司正在与天汽集团就还款协议约定的在 2003 年内以天汽集团下属的部分企业的股权还款的事宜商谈具体的方案并确保按期完成 2经公司第二届董事会第十一次会议审议通过为了更加谨慎客观地反映公司的财务状况和经营成果对广大股东负责并从公司未来长远健康发展的战略考虑在参考了同行业其他上市公司计提坏帐比例的情况下公司对决定按照逾期不到 1 年 5% 逾期 12 年
64、10% 逾期 23 年 20% 逾期 34 年 30%逾期 4 年以上 50%的比例计提坏帐准备 上述会计估计变更对报告期利润的影响数为 142, 239 千元 3报告期内公司在 2002 年半年度报告中披露发现了由于单据流转不及时和预提不足等原因导致的以前年度的部分应付未付费用未及时入帐 本期按会计差错进行了处理并采用追溯调整法进行了调整调减 2002 年期初未分配利润27409 千元其中调减 2001 年净利润 8438 千元调减 2001 年初留存收益 18971千元对此管理层已责成财务部门对公司财务的内部控制制度进行认真的审查和检讨对工作流程进行严格的规范加强对财务人员的培训和考核在今
65、后的工作中本着谨慎稳健的原则做好财务核算工作 六新年度的经营计划 2003 年公司工作的指导思想是以扭亏改革发展管理素质为核心工作提高员工素质提高品牌形象提高企业核心竞争能力抓住国家经济快速增长的机遇实现企业经营良性循环的调整2003 年公司将主要围绕以下几个方面开展工作 1抓实扭亏的四个环节实现扭亏为盈为天津一汽的健康发展创造有利条件公司拟采取的主要措施是 1提高营销能力加强营销资源网络建设调整产品的销售结构不断推出新的产品提升品牌形象推广亲情式服务理念培养消费者的忠诚度尽全力确保完成全年销售任务 2降低采购成本提高采购资源网络的竞争能力公司将在 2002 年的基础上进一步降低零部件的采购成
66、本加大供应商整顿力度完善采购体系的建设重点抓好供应商的质量保证能力和供货能力 3加强管理降低费用继续学习和推广丰田应用 TPS 管理实施 110计划一分钱一秒钟零缺陷提高企业管理水平及时发现并堵塞管理漏洞提高基础管理水平增强企业核心竞争力 4提高生产保证能力提高设备开动率提高涂装能力和改善物流供应等环节管理高质量低成本地保证全年生产任务 5全面推行预算管理对各单位的费用指标完成情况进行分析考核并与员工的收入挂钩 2深化改革加速调整让天津一汽变成一个充满生机的新公司 1体制改革方面公司将采取买断承包和模拟利润中心等方法剥离天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 17辅业突出核心业务
67、2机制改革将围绕以下四个方面进行 进一步提高考核工资的比例实行统一的岗位贡献工资制建立与工作质量和企业效益挂钩的分配考核体系加大分配机制改革力度 用人机制改革方面实施全员竞聘鼓励人才的合理流动建立绿色通道改变只有高职才能高薪的分配就业观念 进一步调整组织结构压缩管理层次提高工作效率 结合职业生涯设计开展差别化培训提高员工素质建立天津一汽核心人才队伍为企业长远发展做好人才储备 3以公司的国有股权转让为契机按照有关法律法规的要求不断规范并完善公司法人治理结构保证公司规范高效运作 4加大资本运作力度落实完成还款协议中约定的股权收购工作优化资产结构 七董事会日常工作情况 一董事会会议情况及决议内容 报
68、告期内公司董事会共召开了 10 次会议 1 公司第二届董事会第五次会议于 2002 年 1 月 8 日在公司会议室召开会议审议并通过了如下决议 1因年龄关系同意张洪生先生不再担任董事会秘书副总经理的职务巫国芳先生不再担任总会计师职务 2聘任孟君奎先生为董事会秘书 3根据总经理田聪明先生的提名同意聘任韩庭武先生任总会计师聘任胡克强先生任副总经理 本次会议决议公告刊登在 2002 年 1 月 9 日中国证券报和证券时报上 2公司第二届董事会第六次会议于 2002 年 4 月 10 在公司会议室召开会议审议并通过了如下议案 12001 年度总经理工作报告 22001 年度董事会工作报告 32001
69、年年度报告及报告摘要 42001 年度财务决算报告 52001 年度利润分配预案和预计 2002 年度的利润分配方案 62001 年度审计费用并续聘信永中和会计师事务所为公司 2002 年度财务审计服务的议案 7总经理提交的计提资产减值准备的议案 82001 年度股东大会的时间另行通知 本次会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 12 日中国证券报和证券时报上 3公司第二届董事会第七次会议于 2002 年 4 月 24 日在公司会议室召开会议审议并通过了如下议案 1公司 2002 年第一季度报告 2关于转让公司持有 40%股份的参股子公司- - 天津津河电工有限公司部分股权的议案 天津一汽夏
70、利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 183聘任或变更公司下属分公司子公司董事监事或高级管理人员的议案 本次会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 25 日中国证券报和证券时报上 4公司第二届董事会第八次会议于 2002 年 5 月 24 日在公司会议室召开会议审议并通过了如下议案 1同意张洪生巫国芳董事因年龄关系不再担任公司董事职务 2决定提名姚德超高凤龙先生为公司第二届董事会独立董事董事会建议独立董事的津贴标准为每人每年 3. 6 万元含税 3关于用公益金弥补住房周转金借方余额的议案 4决定于 2002 年 6 月 28 日召开公司 2001 年年度股东大会 本次会议决议公告刊登在
71、2002 年 5 月 25 日中国证券报和证券时报上 5公司第二届董事会第九次会议于 2002 年 6 月 21 日在公司会议室召开会议通过了天津汽车夏利股份有限公司建立现代企业制度自查报告 6 公司第二届董事会第十次会议于 2002 年 8 月 7 日在公司会议室召开会议审议并通过了如下决议 1公司章程修订案和股东大会议事规则 2董事会议事规则和总经理工作细则 3鉴于天汽集团已经与一汽集团公司签署了关于天津汽车夏利股份有限公司国有法人股权的转让协议同意刘清茂董懋勋赵志杰付国瑞陈延东先生不再担任董事职务 4同意推荐竺延风张世堂金毅吴绍明许宪平先生为董事候选人 5同意田聪明先生不再担任总经理职务
72、的申请 6决定聘任许宪平先生为总经理 7经总经理许宪平先生提名董事会决定聘任田聪明先生为常务副总经理聘任赵洪志先生为副总经理 8决定不再投资 TJ 376Q发动机四气门化项目 9决定召开 2002 年第一次临时股东大会 本次会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 8 日中国证券报和证券时报上 7 公司第二届董事会第十一次会议于 2002 年 8 月 20 日在公司会议室召开会议审议并通过了如下议案 公司 2002 年半年度报告和报告摘要 2计提和核销资产减值准备内部控制制度的修订案 本次会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 23 日中国证券报和证券时报上 8公司第二届董事会第十二次会议于
73、 2002 年 9 月 8 日在公司会议室召开会议审议并通过了如下议案 1选举竺延风先生为董事长选举张世堂先生为副董事长 2关于天津汽车工业销售有限公司向天津汽车夏利股份有限公司归还欠款的协议天津汽车工业集团有限公司与天津汽车夏利股份有限公司的保证合同和天津汽车夏利股份有限公司与天津汽车工业集团有限公司的股权质押合同 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 193决定建议天津汽车夏利销售有限公司董事会解散并清算该公司 本次会议决议公告刊登在 2002 年 9 月 10 日中国证券报和证券时报上 9 公司第二届董事会第十三次会议于 2002年 10月 10日在公司会议室召开会议审议并
74、形成了如下决议 1变更公司中英名称股票简称 2修订公司章程第四条和第二十条 3同意以公司现有银行贷款余额为限向银行申请利率较低的贷款授信额度以逐步置换原有较高利率的银行贷款降低公司财务费用 4根据工作需要决定刘清茂张宝珠吴尔健李伟先生不再担任天津丰田汽车有限公司董事职务委派竺延风张世堂金毅许宪平先生为该公司董事田聪明先生留任该公司董事 5决定召开 2002 年第二次临时股东大会 本次会议决议公告刊登在 2002 年 10 月 11 日中国证券报和证券时报上 10 公司第二届董事会第十四次会议于 2002 年 10 月 28 在公司会议室召开会议审议并通过了 2002 年第三季度报告 本次会议决
75、议公告刊登在 2002 年 10 月 30 日的中国证券报和证券时报上 二董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内董事会实施了 2001 年年度股东大会通过的利润分配方案和公积金转增股本方案 八2002 年度利润分配预案 经信永中和会计师事务所审计2002 年度公司实现净利润- 790365747. 97元以年初未分配利润 103776728. 36 元弥补亏损后可供股东分配利润为- 686589019. 61 元 经董事会研究提议公司 2002 年利润分配预案为不分配不转增 该利润分配预案须提交 2002 年年度股东大会审议通过 九报告期内公司选定的的信息披露报纸没有变更 第九节 监事会报告
76、 一监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开 5 次会议 1公司第二届监事会第三次会议于 2002 年 4 月 10 日在公司会议室召开会议审议并通过如下决议 12001 年度监事会工作报告 22001 年年度报告及报告摘要 32001 年度财务决算报告 4总经理提交的计提资产减值准备的议案 本次会议决议公告刊登在 2002 年 4 月 12 日中国证券报和证券时报上 2公司第二届监事会第四次会议于 2002 年 4 月 24 日在公司会议室召开会议审议并通过了公司 2002 年第一季度报告 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 20本次会议决议公告刊登在 2002 年 4 月
77、25 日中国证券报和证券时报上 3 公司第二届监事会第五次会议于 2002 年 8 月 7 日在公司会议室召开会议审议并通过了监事会议事规则 本次会议决议公告刊登在 2002 年 8 月 8 日中国证券报和证券时报上 4公司第二届监事会第六次会议于 2002 年 8 月 20 日在公司会议室召开会议审议并通过如下决议 1公司 2002 年半年度报告和报告摘要 2计提和核销资产减值准备内部控制制度的修订案 本次决议公告刊登在 2002 年 8 月 23 日中国证券报和证券时报上 5公司第二届监事会第七次会议于 2002 年 10 月 28 日在公司会议室召开会议审议通过了公司 2002 年第三季
78、度报告 本次决议公告刊登在 2002 年 10 月 30 日中国证券报和证券时报上 二监事会对公司 2002 年度有关事项发表的独立意见 1报告期内公司监事会依照公司法和公司章程所赋予的职权本着对全体股东负责的精神列席了董事会历次会议并对董事会的召开程序决议事项决策程序董事会对股东大会决议的执行情况公司董事经理执行公司职务的情况等进行了监督 监事会认为公司董事会能按照有关的法律法规进行规范运作严格执行股东大会的各项决议和授权决策程序科学合法公司董事及经理等高级管理人员在执行公司职务时没有违反国家法律法规和公司章程或损害公司利益的行为公司经营管理班子目标明确措施有效勤勉敬业对彻底扭转公司在经营工
79、作中的被动局面付出了艰辛富有成效的努力 公司第二届监事会第五次会议审议通过了监事会议事规则进一步规范了监事会的工作程序和方式 为保证公司规范运作 开展了广泛有效的监督工作 2 信永中和会计师事务所为本公司 2002 年财务报告出具了带解释说明段的审计报告董事会对解释性说明所涉及的事项作了说明和解释监事会认为董事会的解释是真实 客观 可信的 监事会已向董事会提出了严格执行还款协议逐步解决应收款问题 化解财务风险 进一步加强财务内部控制制度建设的建议监事会也将在以后的工作中注重对相关事项的监察力度督促解决并避免类似事项发生 3公司变更部分募集资金投向的程序合法其他未变更的募集资金实际投入项目与承诺
80、投入项目一致 4报告期内公司无出售收购资产情况发生也未发现有内幕交易或损害部分股东权益和造成公司资产流失的现象 5公司按照公开公正公平的原则严格执行关联交易协议未发生损害公司利益的行为 第十节 重要事项 一本年度公司无重大诉讼仲裁事项 二本年度公司无收购及出售资产 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 21三重大关联交易事项详见财务报告附注 四重大合同履行情况 1报告期内公司无托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁本公司资产的事项 2报告期内公司无重大担保事项 3报告期内公司无委托他人进行现金资产管理事项 五公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 详
81、见第八节五1 和 2003 年 2 月 28 日公司在中国证券报和证券时报上的公告 六报告期内公司 2001 年年度股东大会审议并通过续聘信永中和会计师事务所为公司提供审计服务该会计师事务所已为公司提供了 6 年的审计服务年度审计费用由公司财务及证券部门与事务所根据事务所为公司提供审计服务的实际业务量并参考市场平均情况经友好协商后提出审计费用的草案经董事会讨论决定 公司 2002 年度初步确定的审计费用为 90 万元包括 2002 年度和半年度两次财务审计工作已支付 45 万元其余部分待董事会批准后支付 报告期内公司与信永中和会计师事务所未发生除财务审计以外的其他费用 七其他重大事项 1报告期
82、内公司董事长三分之一以上的董事及总经理发生变动具体内容参见第五节 董事监事高级管理人员和员工情况 2 报告期内 公司原控股股东天汽集团公司与一汽集团公司签署了 关于天津汽车夏利股份有限公司国有法人股的股权转让协议及关于天津汽车夏利股份有限公司国有法人股股权转让协议之变更协议此次股权协议转让工作经国家有关部门批准后 已于 2003 年 2 月办理了过户手续 具体内容请参见 第四节 股本变动及股东情况 3公司 2002 年第一次临时股东大会和 2002 年第二次临时股东大会对公司章程的部分条款进行了修订 4 公司 2002 年实施了以资本公积金每 10 股转增 1 股的 2001 年度利润分配方案
83、后注册资本增加为 1, 595, 174, 020 元公司注册地址变更为天津市西青区中北斜乡李楼南 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 22 第十一节 财务报告 一审计报告 天津一汽夏利汽车股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了天津一汽夏利汽车股份有限公司 以下简称贵公司 2002年 12 月 31 日的资产负债表母公司及合并2002 年度的利润及利润分配表母公司及合并和现金流量表母公司及合并这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则的规定进行的我们抽查了有关会计记录和原始凭证并完成了当时情况下我们认为必要的其他审计
84、程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况2002 年度的经营成果和现金流量情况 另外我们注意到 1如会计报表附注六3 所述截止 2002 年 12 月 31 日贵公司应收关联方天津汽车工业销售有限公司汽车销售货款 3, 234, 704 千元天津汽车工业销售有限公司及天津汽车工业 集团 有限公司与贵公司已就上述货款的回收于 2002 年 6 月签署了具体的还款协议及其补充协议协议约定上述款项将在未来 5 年内分期偿还贵公司第二大股东天津汽车工业集团有限公司承担连带还款责任 2如会计报表附注四1
85、 所述贵公司本年度对坏帐准备的计提比例作出会计估计变更变更的累计影响为增加计提本期坏帐准备 142, 239 千元相应减少本期利润 142, 239 千元 3如会计报表附注四2 所述贵公司在 2002 年 4- 6 月期间通过以前年度损益调整科目确认以前年度未入帐的应付未付费用 27, 409 千元 在编制会计报表时已采用追溯法予以调整 信永中和会计师事务所 中国注册会计师张 克 中国 北京 中国注册会计师罗玉成 2003 年 4 月 24 日 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 23 二财务报表 天津一汽夏利汽车股份有限公司 资产负债表 单位人民币元 资 产 附注 合并数 母
86、公司 流动资产 2 0 0 2 年 12 月 31 日2 0 0 1 年 12 月 31 日2 0 0 2 年 12 月 31 日2 0 0 1 年 12 月 31 日 货币资金 六1 1, 171, 540, 894. 56504, 983, 837. 68 1, 133, 279, 414. 91457, 641, 860. 10 短期投资 - 应收票据 六2 47, 270, 000. 0034, 806, 000. 0045, 280, 000. 0034, 806, 000. 00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 六3 3, 164, 721, 400. 93 3, 608,
87、778, 306. 93 3, 161, 095, 810. 19 3, 610, 504, 554. 48 其他应收款 六4 25, 726, 734. 1251, 579, 081. 9827, 478, 326. 3051, 818, 340. 37 预付账款 六5 224, 140, 332. 07144, 945, 451. 21223, 898, 591. 20144, 141, 192. 54 应收补贴款 - 存货 六6 411, 044, 469. 52322, 368, 540. 48403, 011, 263. 08311, 791, 660. 77 待摊费用 922, 5
88、94. 653, 952, 640. 84850, 440. 843, 795, 798. 67 一年内到期的长期债权投资 - 委托贷款 - 其他流动资产 - 流动资产合计 5, 045, 366, 425. 85 4, 671, 413, 859. 12 4, 994, 893, 846. 52 4, 614, 499, 406. 93 长期投资 长期股权投资 六7 513, 914, 218. 50494, 804, 348. 29540, 763, 803. 89515, 409, 689. 24 长期债权投资 -276, 000. 00-276, 000. 00 长期投资合计 513,
89、 914, 218. 50495, 080, 348. 29540, 763, 803. 89515, 685, 689. 24 其中合并价差 - 固定资产 固定资产原价 六8 3, 933, 493, 387. 91 3, 642, 984, 528. 66 3, 909, 586, 574. 92 3, 619, 424, 061. 84 减累计折旧 六8 2, 051, 548, 386. 58 1, 745, 277, 558. 12 2, 039, 941, 072. 77 1, 734, 956, 907. 06 固定资产净值 六8 1, 881, 945, 001. 33 1,
90、897, 706, 970. 54 1, 869, 645, 502. 15 1, 884, 467, 154. 78 减固定资产减值准备 六8 185, 398, 057. 97187, 925, 590. 19182, 931, 598. 96184, 557, 486. 61 固定资产净额 六8 1, 696, 546, 943. 36 1, 709, 781, 380. 35 1, 686, 713, 903. 19 1, 699, 909, 668. 17 工程物资 - 在建工程 六9 69, 652, 191. 06213, 269, 273. 1069, 652, 191. 06
91、213, 269, 273. 10 固定资产清理 - 固定资产合计 1, 766, 199, 134. 42 1, 923, 050, 653. 45 1, 756, 366, 094. 25 1, 913, 178, 941. 27 无形资产及其他资产 无形资产 六10 236, 274, 378. 03242, 327, 267. 11236, 274, 378. 03242, 327, 267. 11 长期待摊费用 六11 31, 135, 917. 9717, 124, 493. 8530, 166, 602. 2716, 066, 926. 55 其他长期资产 - 无形资产及其他资产
92、合计 267, 410, 296. 00259, 451, 760. 96266, 440, 980. 30258, 394, 193. 66 递延税项 递延税款借项 -资产总计 7, 592, 890, 074. 77 7, 348, 996, 621. 82 7, 558, 464, 724. 96 7, 301, 758, 231. 10天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 24 天津一汽夏利汽车股份有限公司 资产负债表续 单位人民币元 负债和股东权益 附注 合并数 母公司 流动负债 2 0 0 2 年 12 月 31 日2 0 0 1 年 12 月 31 日2 0 0 2
93、 年 12 月 31 日2 0 0 1 年 12 月 31 日 短期借款 六12 1, 482, 729, 800. 00853, 520, 000. 00 1, 482, 729, 800. 00853, 520, 000. 00 应付票据 六13 770, 330, 000. 00580, 000, 000. 00770, 330, 000. 00580, 000, 000. 00 应付账款 六14 1, 174, 824, 023. 13107, 746, 818. 74 1, 176, 480, 882. 50112, 140, 049. 31 预收账款 六14 211, 631. 5
94、3246, 326. 52- 应付工资 - 应付福利费 30, 790, 314. 1825, 067, 054. 5623, 045, 435. 2118, 222, 245. 06 应付股利 -181, 269, 775. 00-181, 269, 775. 00 应交税金 六15 468, 098, 306. 51473, 779, 320. 27463, 830, 822. 39456, 656, 550. 21 其他应交款 六16 62, 763, 504. 1760, 289, 411. 0262, 318, 172. 9156, 135, 647. 26 其他应付款 六14 33
95、6, 861, 789. 19260, 962, 032. 64313, 791, 929. 89235, 982, 306. 24 预提费用 5, 434, 417. 004, 906, 229. 795, 091, 393. 004, 888, 786. 89 预计负债 - 一年内到期的长期负债 六17 874, 000, 000. 00-874, 000, 000. 00- 其他流动负债 - 流动负债合计 5, 206, 043, 785. 71 2, 547, 786, 968. 54 5, 171, 618, 435. 90 2, 498, 815, 359. 97 长期负债 长期借
96、款 -1, 624, 000, 000. 00-1, 624, 000, 000. 00 应付债券 - 长期应付款 六18 1, 304, 759. 133, 020, 850. 111, 304, 759. 133, 020, 850. 11 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 1, 304, 759. 13 1, 627, 020, 850. 111, 304, 759. 13 1, 627, 020, 850. 11 递延税项 递延税款贷项 10, 175, 334. 0010, 175, 334. 0010, 175, 334. 0010, 175, 334. 00 负债合
97、计 5, 217, 523, 878. 84 4, 184, 983, 152. 65 5, 183, 098, 529. 03 4, 136, 011, 544. 08 少数股东权益 少数股东权益 - 1, 718, 474. 73- 股东权益 股本 六19 1, 595, 174, 020. 00 1, 450, 158, 200. 00 1, 595, 174, 020. 00 1, 450, 158, 200. 00 资本公积 六20 1, 306, 183, 548. 11 1, 451, 199, 368. 11 1, 306, 183, 548. 11 1, 451, 199,
98、368. 11 盈余公积 六21 160, 597, 647. 43166, 373, 647. 43160, 597, 647. 43166, 373, 647. 43 其中法定公益金 六21 49, 681, 996. 7955, 457, 996. 7949, 681, 996. 7955, 457, 996. 79 未分配利润 六22 - 686, 589, 019. 6198, 000, 728. 36- 686, 589, 019. 6198, 015, 471. 48 股东权益合计 2, 375, 366, 195. 93 3, 165, 731, 943. 90 2, 375,
99、 366, 195. 93 3, 165, 746, 687. 02 负债和股东权益总计 7, 592, 890, 074. 77 7, 348, 996, 621. 82 7, 558, 464, 724. 96 7, 301, 758, 231. 10天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 25 天津一汽夏利汽车股份有限公司 利润及利润分配表 单位人民币元 项 目 附注 合并数 母公司 2 0 0 2 年度2 0 0 1 年度2 0 0 2 年度2 0 0 1 年度一主营业务收入 六23 4, 151, 287, 757. 33 3, 405, 941, 639. 89 4,
100、104, 347, 943. 22 3, 378, 605, 058. 66 减主营业务成本 六23 4, 006, 362, 304. 29 2, 949, 434, 337. 35 3, 972, 422, 849. 99 2, 935, 483, 229. 87 主营业务税金及附加 六24 166, 987, 026. 61168, 746, 688. 56166, 388, 456. 00165, 344, 474. 49二主营业务利润 - 22, 061, 573. 57287, 760, 613. 98- 34, 463, 362. 77277, 777, 354. 30 加其他业
101、务利润 六25 6, 766, 270. 02- 4, 484, 842. 396, 720, 859. 74604, 233. 59 减营业费用 六26 63, 670, 593. 716, 183, 189. 4362, 439, 469. 42969, 746. 77 管理费用 六27 454, 202, 161. 07235, 618, 084. 58447, 466, 160. 34229, 562, 213. 30 财务费用 六28 154, 998, 807. 55137, 051, 536. 67155, 526, 170. 74137, 271, 761. 04三营业利润 -
102、 688, 166, 865. 88- 95, 577, 039. 09- 693, 174, 303. 53- 89, 422, 133. 22 加投资收益 六29 - 97, 668, 708. 2964, 351. 42- 91, 424, 463. 85- 5, 342, 190. 63 补贴收入 564, 493. 22214, 593. 07- 营业外收入 144, 225. 5987, 700. 4794, 304. 5647, 360. 57 减营业外支出 六30 5, 132, 197. 521, 272, 744. 875, 876, 028. 27758, 497. 81
103、四利润总额 - 790, 259, 052. 88- 96, 483, 139. 00- 790, 380, 491. 09- 95, 475, 461. 09 减所得税 106, 695. 09821, 084. 97- 少数股东损益 - 1, 814, 019. 76-五净利润 - 790, 365, 747. 97- 95, 490, 204. 21- 790, 380, 491. 09- 95, 475, 461. 09 加年初未分配利润 98, 000, 728. 36374, 760, 707. 5798, 015, 471. 48374, 760, 707. 57 其他转入 5,
104、 776, 000. 005, 776, 000. 00六可供分配的利润 - 686, 589, 019. 61279, 270, 503. 36- 686, 589, 019. 61279, 285, 246. 48 减提取法定盈余公积 - 提取法定公益金 -七可供股东分配的利润 - 686, 589, 019. 61279, 270, 503. 36- 686, 589, 019. 61279, 285, 246. 48 减应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 -181, 269, 775. 00-181, 269, 775. 00 转作股本的普通股股利 - 八未分配利
105、润 - 686, 589, 019. 6198, 000, 728. 36- 686, 589, 019. 6198, 015, 471. 48 补充资料 项 目 合并数 母公司 2 0 0 2 年度 2 0 0 1 年度 2 0 0 2 年度 2 0 0 1 年度 1出售处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加或减少利润总额 214, 000. 00214, 000. 004会计估计变更增加或减少利润总额 - 142, 239, 046. 53- 142, 363, 265. 365债务重组损失 6其他 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 26
106、天津一汽夏利汽车股份有限公司 现金流量表 单位人民币元 2 0 0 2 年度 项 目 附注 合并数 母公司 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 5, 282, 814, 943. 465, 205, 713, 788. 49 收到的税费返回 564, 528. 1934. 97 收到的其他与经营活动有关的现金 43, 838, 155. 7642, 710, 464. 04 现金流入小计 5, 327, 217, 627. 415, 248, 424, 287. 50 购买商品接受劳务支付的现金 3, 470, 424, 288. 513, 407, 495, 460. 84
107、 支付给职工以及为职工支付的现金 203, 726, 113. 08188, 061, 456. 79 支付的各项税费 279, 803, 042. 13272, 243, 730. 29 支付的其他与经营活动有关的现金 六31 132, 017, 108. 64131, 294, 863. 91 现金流出小计 4, 085, 970, 552. 363, 999, 095, 511. 83 经营活动产生的现金流量净额 1, 241, 247, 075. 051, 249, 328, 775. 67 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 76, 000. 0076, 000. 00
108、取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 162, 350. 00153, 510. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 238, 350. 00229, 510. 00 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 160, 051, 177. 24159, 043, 539. 93 投资所支付的现金 113, 933, 578. 50113, 933, 578. 50 支付的其他与投资活动有关的现金 3, 045, 000. 003, 045, 000. 00 现金流出小计 277, 029, 755. 74276, 022, 11
109、8. 43 投资活动产生的现金流量净额 - 276, 791, 405. 74- 275, 792, 608. 43 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 借款所收到的现金 2, 114, 209, 800. 002, 114, 209, 800. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 2, 114, 209, 800. 002, 114, 209, 800. 00 偿还债务所支付的现金 2, 235, 000, 000. 002, 235, 000, 000. 00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 172, 466, 921. 45172, 466, 92
110、1. 45 支付的其他与筹资活动有关的现金 4, 641, 490. 984, 641, 490. 98 现金流出小计 2, 412, 108, 412. 432, 412, 108, 412. 43 筹资活动产生的现金流量净额 - 297, 898, 612. 43- 297, 898, 612. 43 四汇率变动对现金的影响 五现金及现金等价物净增加额 666, 557, 056. 88675, 637, 554. 81 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 27 天津一汽夏利汽车股份有限公司 现金流量表补充资料 单位人民币元 2 0 0 2 年度 项 目 附注 合并数 母公
111、司 1将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 - 790, 365, 747. 97- 790, 380, 491. 09 加少数股东损益 - 计提的资产减值准备 164, 945, 637. 28169, 030, 739. 26 固定资产折旧 315, 100, 784. 83312, 887, 950. 10 无形资产摊销 6, 057, 569. 086, 057, 569. 08 长期待摊费用摊销 5, 983, 709. 405, 895, 457. 80 待摊费用减少减增加 3, 030, 046. 192, 945, 357. 83 预提费用增加减减少 528, 187. 21
112、202, 606. 11 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失( 减收益) 1, 981, 925. 781, 945, 453. 03 固定资产报废损失 34, 500. 38 财务费用 154, 998, 807. 55155, 526, 170. 74 投资损失减收益 97, 668, 708. 2991, 424, 463. 85 递延税款货项减借项 存货的减少减增加 - 121, 862, 238. 00- 126, 135, 871. 89 经营性应收项目的减少减增加 247, 563, 403. 11251, 377, 245. 02 经营性应付项目的增加减减少 1, 154
113、, 518, 829. 961, 169, 390, 669. 82 其他 1, 062, 951. 96- 838, 543. 99 经营活动产生的现金流量净额 1, 241, 247, 075. 051, 249, 328, 775. 67 2不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 1, 171, 540, 894. 561, 133, 279, 414. 91 减现金的期初余额 504, 983, 837. 68457, 641, 860. 10 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余
114、额 现金及现金等价物净增加额 666, 557, 056. 88675, 637, 554. 81 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 28 天津一汽夏利汽车股份有限公司 资产减值准备明细表合并 单位人民币元 项 目 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日本期增加数 本期转回数 2 0 0 2 年 1 2 月 3 1 日一坏账准备合计 58, 964, 580. 55134, 319, 727. 783, 632, 757. 89189, 651, 550. 44 其中应收账款 50, 950, 559. 70131, 579, 586. 891, 255, 622. 99
115、181, 274, 523. 60 其他应收款 8, 014, 020. 852, 740, 140. 892, 377, 134. 908, 377, 026. 84二短期投资跌价准备合计 - 其中股票投资 - 债券投资 -三存货跌价准备合计 21, 268, 897. 3034, 916, 269. 581, 729, 960. 6254, 455, 206. 26 其中库存商品 - 原材料 20, 294, 652. 8127, 973, 738. 181, 729, 960. 6246, 538, 430. 37 低值易耗品 6, 942, 531. 406, 942, 531. 40
116、 自制半成品 974, 244. 49-974, 244. 49四长期投资减值准备合计 -200, 000. 00-200, 000. 00 其中长期股权投资 200, 000. 00200, 000. 00 长期债权投资 -五固定资产减值准备合计 187, 925, 590. 19412, 038. 632, 939, 570. 85185, 398, 057. 97 其中房屋建筑物 19, 215, 138. 03-1, 313, 683. 2017, 901, 454. 83 机器设备 102, 920, 435. 71412, 038. 631, 590, 008. 81101, 74
117、2, 465. 53 运输设备 2, 083, 231. 07-35, 878. 842, 047, 352. 23 其他 63, 706, 785. 38-63, 706, 785. 38六无形资产减值准备 - 其中专利权 - 商标权 -七在建工程减值准备 14, 641, 409. 853, 400, 242. 65352. 0018, 041, 300. 50八委托贷款减值准备 - 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 29天津一汽夏利汽车股份有限公司 资产减值准备明细表母公司 单位人民币元 项 目 2 0 0 1 年 1 2 月 3 1 日本期增加数 本期转回数 2 0
118、0 2 年 1 2 月 3 1 日一坏账准备合计 52, 221, 655. 01132, 140, 114. 68-184, 361, 769. 69 其中应收账款 46, 808, 155. 67130, 634, 501. 61177, 442, 657. 28 其他应收款 5, 413, 499. 341, 505, 613. 076, 919, 112. 41二短期投资跌价准备合计 - 其中股票投资 - 债券投资 -三存货跌价准备合计 16, 495, 390. 9134, 916, 269. 58-51, 411, 660. 49 其中库存商品 - 原材料 15, 521, 146
119、. 4227, 973, 738. 1843, 494, 884. 60 低值易耗品 -6, 942, 531. 406, 942, 531. 40 自制半成品 974, 244. 49974, 244. 49四长期投资减值准备合计 -200, 000. 00-200, 000. 00 其中长期股权投资 200, 000. 00200, 000. 00 长期债权投资 -五固定资产减值准备合计 184, 557, 486. 61-1, 625, 887. 65182, 931, 598. 96 其中房屋建筑物 15, 921, 421. 8315, 921, 421. 83 机器设备 102,
120、846, 048. 331, 590, 008. 81101, 256, 039. 52 运输设备 2, 083, 231. 0735, 878. 842, 047, 352. 23 其他 63, 706, 785. 3863, 706, 785. 38六无形资产减值准备 - 其中专利权 - 商标权 -七在建工程减值准备 14, 641, 057. 853, 400, 242. 6518, 041, 300. 50八委托贷款减值准备 - 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 30 三天津一汽夏利汽车股份有限公司会计报表附注 2002 年 1 月 1 日至 2002 年 12 月
121、31 日 本附注除特别注明外均以人民币千元列示 一公司的基本情况 天津一汽夏利汽车股份有限公司即原天津汽车夏利股份有限公司以下简称本公司是根据国务院证券委员会证委发199676 号关于确定天津汽车工业公司为境外上市预选企业的通知由天津汽车工业集团有限公司以下简称天汽集团为独家发起人以原天汽集团所属之天津市微型汽车厂天津市内燃机厂和天津市汽车研究所为主体重组设立的股份有限公司本公司于 1997 年 8 月 28 日在中华人民共和国注册成立 设立时的注册资本为人民币1, 232, 158 千元 根据中国证监会证监发行字199969 号文批准1999 年 6 月 28 日本公司获准向社会公开发售人民
122、币普通股A股21, 800 万股每股面值人民币 1 元1999 年 7 月 27 日在深圳证券交易所挂牌上市 根据 2002 年 4 月 10 日本公司董事会决议并经 2002 年 6 月 28 日股东大会批准以 2001 年 12 月 31 日本公司股本 1, 450, 158, 200 股为基数每 10 股转增 1股用资本公积 145, 015, 820 元转增股本 2002 年 6 月 14 日天汽集团与一汽集团公司就本公司股权转让交易签署协议天汽集团将其持有的本公司 84. 97%股权中的 60% 即本公司的 50. 98%股权转让给一汽集团公司 该次股权转让交易价格以 2002 年
123、6 月 30 日经审计的本公司每股净资产值为作价基础并已于 2002 年 9 月获得财政部财企 2002 363 号文件批准 截止 2003 年 2 月 上述股权转让交易业经中国证监会证监函 2003 27号文件批准股权转让价款已交割 13 亿元尚余尾款 1. 2 亿元相关股权过户以及本公司工商登记变更均已完成 截止 2002 年 12 月 31 日本公司股本构成明细如下 单位 千股 股东名称或股份类别 股份性质 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 持股数 持股比例 持股数 持股比例 天津汽车工业集团 有限公司 未流通国有 法人股 1, 355, 374 84. 97% 1, 232, 1
124、58 84. 97% 境内上市人民币普通股 境内上市 人民币普通股 239, 800 15. 03% 218, 000 15. 03% 合计 1, 595, 174 100. 00% 1, 450, 158 100. 00% 本公司的主要业务为生产及经营夏利雅酷威姿牌系列轿车TJ 376Q 系列微型车发动机及有关产品的开发设计 本公司注册地址为天津市西青区中北斜乡李楼南 二主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度 本公司执行企业会计准则和企业会计制度 2会计年度 本公司的会计年度为公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日 3记账本位币 天津一汽夏利汽车股份有限公司 200
125、2 年年度报告 31本公司以人民币为记账本位币 4记账基础和计价原则 本公司会计核算以权责发生制为记账基础 除本公司成立时所投入的资产与负债以评估值入账外均以历史成本为计价原则 5外币业务核算方法 本公司的外币交易按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价折算为人民币记账 资产负债表日外币货币性资产和负债按当日中国人民银行公布的市场汇价进行调整由此产生的汇兑损益计入当期损益与购建固定资产有关的按借款费用资本化的原则处理 6现金等价物的确定标准 本公司以持有期限短一般是指从购买日起三个月内到期流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资作为现金等价物 7应收款项坏账损失核算方法 1坏账的确
126、认标准a. 债务单位撤销破产资不抵债现金流量严重不足发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等b.债务单位逾期未履行偿债义务超过 3 年 c. 其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大的应收款项 2坏账准备的核算方法坏账损失采用备抵法核算期末按账龄分析法计提坏账准备计入当期损益对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失冲销提取的坏账准备 应收款项坏账准备计提比例如下 账龄 计提比例 逾期 1 年以内 5% 逾期 1- 2 年 10% 逾期 2- 3 年 20% 逾期 3- 4 年 30% 逾期 4 年以上 50% 8存货核算方法 1
127、存货的分类存货分为原材料在产品产成品自制半成品和低值易耗品等 2存货取得的计价方法购入原材料以买价加运输装卸保险等费用作为实际成本自制半成品在产品和产成品以制造和生产过程中发生的直接材料直接人工和生产费用等各项支出作为实际成本 3存货发出的计价方法领用和销售原材料采用计划成本核算按月分摊结转材料成本差异销售自制半成品和产成品采用加权平均法核算低值易耗品于投入使用时一次计入生产成本 4存货的盘存制度永续盘存制 5期末存货计价原则及存货跌价准备计提方法期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价每年终了在对存货进行全面盘点的基础上对于存货因遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因预计其成本不可
128、收回的部分提取存货跌价准备存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取可变现净值按估计售价减去估计完工成本销售费用和税金后确定 9长期投资核算方法 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 321长期股权投资 a 长期股权投资的计价及收益确认方法长期股权投资在取得时按实际支付的价款或确定的价值作为初始成本 本公司对投资额占被投资企业可表决权资本总额 20%以下或虽占 20% 含以上但不具重大影响的股权投资采用成本法核算对投资额占被投资企业可表决权资本总额 20% 含以上 或虽不足 20%但具有重大影响的股权投资采用权益法核算对投资额占被投资企业可表决权资本 50%以上的
129、股权投资采用权益法核算并在满足下述条件的情况下编制合并会计报表 * 被投资企业的财务数据对本公司会计报表产生的影响重大 * 被投资企业的财务数据对本公司会计报表产生的影响虽不重大但该企业为亏损企业 b 长期股权投资差额的摊销方法和期限初始投资成本与投资时应享有被投资企业所有者权益份额之间的差额作为股权投资差额按一定的期限摊销计入损益合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销合同没有规定投资期限的股权投资借方差额按不超过 10 年平均摊销贷方差额按不低于 10 年平均摊销 2长期投资减值准备的确认标准和计提方法本公司期末对由于市价持续下跌或被投资企业经营状况恶化等原因导致可收回金额低于其账面价值并且
130、这种降低的价值在可预计的未来期间内难以恢复的长期投资 按其可收回金额低于账面价值的差额计提长期投资减值准备 10固定资产计价和折旧方法 1固定资产的确认标准固定资产是指同时具有以下特征的有形资产为生产商品提供劳务出租或经营管理而持有使用年限超过一年单位价值在 2000 元以上 2固定资产的分类房屋及建筑物机器设备模具运输设备和其他设备 3固定资产的计价固定资产按历史成本作为入账价值其中外购的固定资产的成本包括买价增值税进口关税等相关税费以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出 投资者投入的固定资产按投资各方确认的价值作为入帐价值 4 固定资产折旧方法固定资产折旧
131、以预计使用年限在预留 3%至 5%残值后采用直线法计算其折旧年限一般为 类别 折旧年限 房屋建筑物 15- 40 年 机器设备 6- 18 年 运输设备 5- 16 年 其他设备 4- 10 年 模具不预留残值自投入使用当月起按三年摊销第一年摊销 50% 后两年各摊销 25% 5固定资产减值准备的确认标准和计提方法本公司于期末对固定资产进行检查如发现存在下列情况则评价固定资产的可收回金额以确定资产是否已经发生减值对于可收回金额低于其账面价值的固定资产按该资产可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备计提时按单项资产计提 a 固定资产市价大幅度下跌其跌幅大大高于因时间推移或正常使用而预天津一汽夏
132、利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 33计的下跌并且预计在近期内不可能恢复 b 固定资产陈旧过时或发生实体损坏等 c 固定资产预计使用方式发生重大不利变化如企业计划终止或重组该资产所属的经营业务提前处置资产等情形从而对企业产生负面影响 d 企业所处经营环境如技术市场经济或法律环境或者产品营销市场在当期发生或在近期发生重大变化并对企业产生负面影响 e 同期市场利率等大幅度提高进而很可能影响企业计算固定资产可收回金额的折现率并导致固定资产可收回金额大幅度降低 f 其他有可能表明资产已发生减值的情况 11在建工程核算方法 1在建工程的计价按实际发生的支出确定工程成本自营工程按直接材料直接工资直
133、接施工费等计量出包工程按应支付的工程价款等计量设备安装工程按所安装设备的价值安装费用工程试运转等所发生的支出等确定工程成本 2在建工程结转固定资产的时点本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起根据工程预算造价或工程实际成本等按估计的价值结转固定资产次月起开始计提折旧待办理了竣工决算手续后再作调整 3在建工程减值准备的确认标准和计提方法本公司于每年年度终了对在建工程进行全面检查当存在下列一项或若干项情况时按该项工程可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备计提时按工程项目分别计提 a 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程 b 所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给
134、本公司带来的经济利益具有很大的不确定性 c 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形 12借款费用的会计处理方法 1借款费用资本化的确认原则借款费用包括因借款而发生的利息折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用外 其他借款费用均于发生当期计入当期财务费用当以下三个条件同时具备时为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款费用开始资本化 a 资产支出已经发生 b 借款费用已经发生 c 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 2借款费用资本化的期间为购建固定资产所发生的借款费用满足上述资本化条件的在该固定资产达到预定可使用状态前所发
135、生的计入所购建固定资产成本 在达到预定可使用状态后所发生的 于发生当期直接计入财务费用 3借款费用资本化金额的计算方法每一会计期间的利息资本化金额根据截止当期末购建固定资产累计支出按月计算的加权平均数 乘以资本化率计算得出资本化率为专门借款按月计算的加权平均利率 13无形资产计价及摊销方法 1无形资产的计价方法无形资产在取得时按实际成本计量购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值作为实际成本自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费聘请律师费等费用作为无形资产的实际成本在研究与天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 34
136、开发过程中发生的材料工资及其他费用直接计入当期损益 2无形资产摊销方法和期限无形资产自取得当月起按预计使用年限合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销 计入当期损益合同法律均未规定年限的摊销年限不应超过 10 年本公司的无形资产分为土地使用权房屋使用权产品设计软件和造型软件等其中土地使用权按出让年限 50 年摊销房屋使用权产品设计软件和造型软件按受益年限 10年摊销 3无形资产减值准备的确认标准和计提方法本公司期末对存在下列一项或若干项情况的无形资产 按其预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 a 已被其他新技术所代替使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不
137、利影响 b 市价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复 c 已超过法律保护期限但仍然具有部分使用价值 d 其他足以证明实际上已经发生减值的情形 14长期待摊费用摊销方法 本公司长期待摊费用是指支付给日本丰田汽车株式会社的技术培训费 按受益期限在 5 年内平均摊销 15预计负债的核算方法 1确认原则当与对外担保商业承兑汇票贴现未决诉讼或仲裁产品质量保证等或有事项相关的业务同时符合以下条件时本公司将其确认为负债 a 该义务是本公司承担的现时义务 b 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 c 该义务的金额能够可靠地计量 2计量方法按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量 16收入确认方法 本公
138、司的主营业务收入主要包括汽车销售收入和发动机销售收入 其收入确认原则如下 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方 本公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权与交易相关的经济利益能够流入企业相关的收入和成本能够可靠地计量时确认收入的实现 17应付福利费 根据国家及天津市劳动管理规定 本公司按职工工资总额的一定比例计提职工福利费和社会保险基金等 该等基金余额反映在资产负债表上作为对职工的负债具体计提比例如下 福利费 14% 养老保险基金 20% 待业保险基金 2% 住房公积金 8% 18研究及开发费用 研究及开发费用包括与研究相关的员工费用折旧及材料费用等于费用发生时计入当期损
139、益 19所得税的会计处理方法 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 35本公司所得税采用应付税款法核算 20利润分配方法 按适用于本公司的有关法规及本公司章程的规定 本公司税后利润须按下列顺序分配 1弥补以前年度亏损 2提取法定盈余公积金 10%( 当此公积金累计至本公司注册资本的 50%时可不再提取) 3提取法定公益金 5%至 10% 4提取任意盈余公积金 5支付股利 21合并会计报表的编制方法 1合并范围的确定原则本公司对拥有其 50%以上表决权资本并满足本附注二9 款条件的被投资企业纳入合并会计报表范围 2合并会计报表所采用的会计方法本公司合并会计报表是按照财政部合并会计报
140、表暂行规定及有关补充规定的要求编制合并范围内的所有公司间的重大交易和往来均在合并会计报表过程中抵消 三税项 本公司适用的主要税种及税率如下 1所得税 本公司企业所得税的适用税率为 33% 2增值税 本公司产品销售收入适用增值税其中销项税率为 17% 购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税 增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额 3消费税 本公司销售夏利轿车适用消费税 消费税的税率依夏利轿车的气缸容量而定气缸容量在 1000 毫升以下的税率为 3% 气缸容量在 1000- 2200 毫升之间的税率为 5% 财政部和国家税务总局于 2002 年 11 月颁发 关于夏利牌小汽车减
141、征消费税的通知财税 2002 178 号同意对本公司自 2000 年 1 月 1 日起生产的三大类 9 种符合欧洲 I I 号排放标准的轿车给予减征消费税 30%的优惠政策 根据以上优惠政策本公司 2002 年度以前应减免的消费税金额合计 93, 725千元因本公司尚未收到该等消费税减免或取得相关税务征收机关对该等减免消费税具体方式的批复故未将 2002 年度含以前减免的消费税反映于本公司 2002 年度会计报表中 4营业税 本公司收取的劳务收入适用营业税税率为收入的 35% 5城建税及教育费附加 本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税消费税和营业税额为计税依据适用税率分别为 7%和 3% 6
142、房产税 本公司以房产原值的 70%为计税依据适用税率为 1. 2% 7土地使用税 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 36本公司以土地的实际使用面积为计税依据适用税率为 5 元/平方米 8个人所得税 本公司职工的个人所得税由个人承担本公司代扣代缴 四会计估计变更及会计差错更正 1报告期会计估计变更的影响 为了谨慎客观地反映应收款项的实际情况本公司对应收款项的可收回性重新进行了评估在参考了同行业其他上市公司计提坏帐准备比例的情况下决定对坏帐准备计提比例的会计估计作如下变更 帐龄 比例 变更前 变更后 关联方 非关联方 逾期 1 年以内 1% 3% 5% 逾期 12 年 2% 5%
143、 10% 逾期 23 年 3% 10% 20% 逾期 34 年 10% 20% 30% 逾期 45 年 10% 50% 50% 逾期 5 年以上 10% 100% 50% 上述会计估计变更业已经本公司第二届董事会第十一次会议批准 其累计影响为增加计提本期坏帐准备 142, 239 千元相应减少本期利润 142, 239 千元 2会计差错的更正和影响 本公司本期发现由于单据流转不及时等原因导致以前年度的部分应付未付费用未及时入账本期按会计差错进行了处理并采用追溯调整法进行了调整调减 2002 年期初未分配利润 27, 409 千元其中调减 2001 年净利润 8, 438 千元调减 2001 年
144、初留存收益 18, 971 千元 五控股子公司及合营企业 本公司的控股子公司及合营企业的情况如下 公司名称 注册资本 本公司投资额 持股比例 主营业务 备注 天津汽车夏利销售有限公司 600 万元 420 万元 70% 小轿车汽车配件及装具批发兼零售 1 天津丰田汽车有限公司 9698 万美元 4849 万美元 50% 开发生产和销售经济型轿车及其零部件 2 天津丰田冲压部件有限公司 2200 万美元 1100 万美元 50% 汽车用冲压零部件和其他零部件的制造和销售 3 天津丰田树脂部件有限公司 2200 万美元 1100 万美元 50% 汽车用树脂零部件和其他零部件的制造和销售 3 天津市
145、微型汽车工贸中心 2353 万元 2353 万元 100% 汽车零部件装俱的制造加工汽车及其配件销售等 天津市天内科工贸公司 1066 万元 1066 万元 100% 技术开发咨询服务汽车配件制造及销售等 天津津河电工有限公司 375 万美元 150 万美元 40% 设计制造销售产品及售后维修服务 秦皇岛开发区天内工贸有限公司 88 万元 82 万元 93. 18% 技术服务机械加工汽车配件制造批发和零售 4 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 37北京天内发汽车配件经销中心 30 万元 30 万元 100% 销售汽车配件五金工具轮胎 4 天津市内兴工贸有限公司 57 万元 5
146、1 万元 89. 50% 纸制品加工机加工为企业提供劳务服务 4 备注 1天津汽车夏利销售有限公司拟于近期清算后关闭2002 年下半年未开展任何经营业务因此未纳入合并范围 2天津丰田汽车有限公司系本公司与日本丰田汽车株式会社共同在天津经济技术开发区投资成立的中外合资经营企业该公司成立于 2000 年 6 月 12 日经营期限为 30 年2001 年 6 月 8 日日本丰田汽车株式会社将其持有的该公司22. 5%的股权转让给丰田汽车中国投资有限公司 根据 2003 年 4 月 9 日本公司与一汽集团公司日本丰田汽车株式会社和丰田汽车中国投资有限公司签订的对天津丰田汽车有限公司进行增资扩股的合营合
147、同中的相关约定本公司的持股比例将降为 30% 3天津丰田冲压部件有限公司和天津丰田树脂部件有限公司均系本公司与日本丰田汽车株式会社共同在天津经济技术开发区投资成立的中外合资经营企业公司成立于 2001 年 2 月 16 日经营期限为 30 年 4秦皇岛开发区天内工贸有限公司北京天内发汽车配件经销中心和天津市内兴工贸有限公司均为本公司全资子公司天内科工贸公司的控股子公司 由于该等公司的财务数据对本公司的合并会计报表影响并不重大故未纳入合并范围 六合并会计报表主要项目注释 1货币资金 项目 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 现金 49 86 银行存款 937, 098 227, 516 其他
148、货币资金 234, 394 277, 382 合计 1, 171, 541 504, 984 1货币资金期末余额较上年增加了 132% 主要原因是本公司本年改变销售货款结算方式使资金回笼相对及时同时本公司与相关配套企业重新签订协议延长付款期限所致 2其他货币资金主要核算的是银行承兑汇票保证金 2应收票据 票据种类 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 银行承兑汇票 47, 270 34, 806 合计 47, 270 34, 806 3应收账款 1应收账款主要为应收关联公司汽车及发动机货款其账龄如下 项目 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备
149、 1 年以内 3, 255, 181 97. 29% 162, 657 2, 707, 573 73. 98% 28, 579 12 年 31, 938 0. 95% 3, 355 948, 757 25. 93% 18, 987 23 年 55, 488 1. 66% 11, 885 12 0% 1 3 年以上 3, 389 0. 10% 3, 378 3, 387 0. 09% 3, 384 合计 3, 345, 996 100. 00% 181, 275 3, 659, 729 100. 00% 50, 951 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 38坏账准备的计提比例参
150、见附注二7 2期末应收帐款中包括应收天津汽车工业销售有限公司货款 3, 234, 704千元比 2001 年末减少了 302, 866 千元 2002 年 6 月 14 日本公司与天津汽车工业销售有限公司天汽集团就截止2002 年 3 月 31 日本公司应收天津汽车工业销售有限公司货款 34. 19 亿元签订了还款协议该协议约定上述款项至 2002 年 12 月 31 日归还 2 亿元2003 年 12月 31 日前归还 5 亿元2004 年 12 月 31 日前归还 6 亿元2005 年 12 月 31 日前归还 8 亿元2006 年 12 月 31 日前归还 8 亿元余款 5. 19 亿元
151、于 2007 年 12 月31 日前还清 同日本公司与天汽集团签署股权质押合同和保证合同天汽集团用其持有的天津津丰汽车底盘部件有限公司等 7 家中外合资公司的股权对上述还款做出质押担保质押担保外的欠款天汽集团亦保证承担连带清偿责任 2002 年 12 月 18 日本公司与天汽集团和天津汽车工业销售有限公司签署了还款协议的补充协议 天汽集团同意将一汽集团支付的第四笔股权转让金等款项 1. 5 亿元用于偿还欠款 并同意用其持有的天津汽车齿轮有限公司等 7 家国有企业的股权偿还部分协议债务 2003 年 1 月 20 日前述三方签署了还款协议的补充协议二协议规定由协议三方共同成立清欠办公室专门负责应
152、收货款的清欠并计划于 2003 年底前清收货款 5 亿元且全部偿还给本公司另外天津汽车工业销售有限公司继续按照自 2002 年 7 月开始实施的现款提车原则从本公司购买车辆并承诺不再发生新的对本公司的应付帐款 3期末应收账款中不含持本公司 5%及以上表决权股份的股东单位欠款 4期末欠款金额前五位的应收账款合计数为 3, 338, 298 千元占应收账款总额的 99. 77% 4其他应收款 1其他应收款账龄如下 项目 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 8, 895 26. 08% 352 44, 814 75. 20% 970 1
153、2 年 12, 507 36. 67% 1, 247 970 1. 63% 25 23 年 811 2. 38% 688 5, 704 9. 57% 292 3 年以上 11, 891 34. 87% 6, 090 8, 105 13. 60% 6, 727 合计 34, 104 100. 00% 8, 377 59, 593 100. 00% 8, 014 坏账准备的计提比例参见附注二7 2 期末其他应收款中不含持本公司5%及以上表决权股份的股东单位欠款 3 期末欠款金额前五位的其他应收款合计数为 16, 522 千元占其他应收款总额的 48. 45% 5预付账款 项目 2 0 0 2 年
154、2 0 0 1 年 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 224, 089 99. 98% 141, 370 97. 53% 12 年 0 0% 1, 282 0. 88% 23 年 0 0% 1, 144 0. 79% 3 年以上 51 0. 02% 1, 149 0. 80% 合计 224, 140 100. 00% 144, 945 100% 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 39期末预付帐款中不含持本公司 5%及以上表决权股份的股东单位欠款 6存货及跌价准备 项目 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料及在途材料 216, 2
155、19 46, 538 224, 812 20, 295 在产品 22, 550 0 37, 433 0 产成品 195, 193 0 41, 898 0 自制半成品 5, 018 974 15, 408 974 低值易耗品 19, 809 6, 943 22, 355 0 库存商品 6, 710 0 1, 732 0 合计 465, 499 54, 455 343, 638 21, 269 7长期股权投资 ( 1) 长期股权投资 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期股权投资 504, 200 200 484, 532 0 股权投资差额 9,
156、 914 0 10, 272 0 合计 514, 114 200 494, 804 0 股权投资净额 513, 914 494, 804 ( 2) 长期股权投资明细 被投资单位名称 投资期限 所占 比例 初始投 资金额 本期权 益调整 累计权 益调整 期末 余额 天津丰田汽车有限公司 30 年 50% 401, 370 - 73, 308 - 73, 308 328, 062 天津丰田冲压部件有限公司 30 年 50% 91, 054 - 10, 032 - 10, 032 81, 022 天津丰田树脂部件有限公司 30 年 50% 91, 052 - 11, 773 - 11, 773 79
157、, 279 天津汽车夏利销售有限公司 20 年 70% 4, 200 0 - 4, 200 0 天津津河电工有限公司 30 年 40% 12, 044 681 1, 965 14, 009 天津市和平区人民政府协作办 无 - 200 0 0 200 秦皇岛开发区天内工贸有限公司 15 年 93. 18% 820 - 20 - 20 800 天津内兴工贸有限公司 10 年 89. 50% 510 13 14 524 北京天内发汽车配件经销中心 无 100% 300 - 27 4 304 合 计 601, 550 - 94, 466 - 97, 350 504, 200 a 本公司未有实际投资比例
158、与注册资本比例不一致的情形 b 被投资单位与股份公司的会计政策不存在重大差异且投资变现及投资收益的收回不存在重大限制等 c 对天津市和平区人民政府协作办的投资金额为 200 千元因该单位已不存在本期全额计提减值准备 ( 3) 股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 摊销期限 本期摊销额 摊余价值 天津丰田汽车有限公司 10, 750 30 年 358 9, 914 合 计 10, 750 358 9, 914 8固定资产原价累计折旧及减值准备 房屋建筑物 机器设备 运输设备 模具 其他设备 合计 原值 2001 年 12 月 31 日 1, 013, 554 2, 446, 057 42, 9
159、14 63, 707 76, 752 3, 642, 984 本期增加 5, 312 123, 855 2, 071 170, 015 3, 070 304, 323 其中 在建工程转入 1, 030 115, 780 249 170, 015 570 287, 644 本期减少 1, 400 10, 084 1, 991 0 339 13, 814 2002 年 12 月 31 日 1, 017, 466 2, 559, 828 42, 994 233, 722 79, 483 3, 933, 493 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 40累计折旧 2001 年 12 月
160、31 日 236, 494 1, 446, 303 26, 591 0 35, 889 1, 745, 277 本期增加 37, 886 182, 775 3, 653 77, 643 11, 568 313, 525 本期减少 1, 067 4, 377 1, 537 0 273 7, 254 2002 年 12 月 31 日 273, 313 1, 624, 701 28, 707 77, 643 47, 184 2, 051, 548 固定资产净值 2002 年 12 月 31 日 744, 153 935, 127 14, 287 156, 079 32, 299 1, 881, 94
161、5 2001 年 12 月 31 日 777, 060 999, 754 16, 323 63, 707 40, 863 1, 897, 707 固定资产减值准备 2002 年 12 月 31 日 17, 902 101, 742 2, 047 63, 707 0 185, 398 2001 年 12 月 31 日 19, 215 102, 921 2, 083 63, 707 0 187, 926 固定资产净额 2002 年 12 月 31 日 726, 251 833, 385 12, 240 92, 372 32, 299 1, 696, 547 2001 年 12 月 31 日 757
162、, 845 896, 833 14, 240 0 40, 863 1, 709, 781 报告期末固定资产未存在抵押或担保等情况 9在建工程 1在建工程 工程名称 2 0 0 1 年 本期增加 本期转固 其他减少数 2002 年 进度 二三厢混线 12, 893 0 0 0 12, 893 100%换型车装焊车间土建及公用改造0 12, 141 12, 141 0 0 技改设备改造投罐 1, 557 0 0 0 1, 557 100%换型车装焊引进焊接设备项目 22, 861 - 556 22, 305 0 0 夏利车换型改造项目 110, 387 72, 857 183, 244 0 0 换
163、型车冲压改造项目 8, 080 10, 888 18, 968 0 0 喷涂自动机改造 18, 720 6, 764 25, 484 0 0 换型车装焊车间焊接及公用设备3, 598 4, 941 8, 539 0 0 进排气改造 6, 808 4, 150 4, 638 3, 622 2, 698 新建车身实验室项目 9, 909 7, 843 0 1, 093 16, 659 59%提高产品开发能力项目 10, 524 4, 369 0 1, 498 13, 395 50%加强产品试验检测能力项目 14, 315 20, 570 0 154 34, 731 87%夏利换型 NBC改造项目
164、0 6, 137 6, 137 0 0 2003 年改造项目 0 1, 185 0 0 1, 185 90%其他 8, 258 12, 426 6, 188 9, 921 4, 575 合计 227, 910 163, 715 287, 644 16, 288 87, 693 本公司在建工程资金来源为自筹和募集资金 本年度在建工程支出中没有利息资本化金额 在建工程期末余额较 2001 年减少了 61. 52% 主要是因为截止 2002 年 12 月31 日本公司主要工程- 夏利轿车换型项目已达到预定可使用状态并转入固定资产核算 ( 2) 在建工程减值准备 项目 2 0 0 1 年 本期增加 本
165、期减少 2 0 0 2 年 计提原因 二三厢混线 12, 893 0 0 12, 893 长期停建 技改设备改造投罐用 1, 557 0 0 1, 557 长期停建 其他 191 3, 400 0 3, 591 合计 14, 641 3, 400 0 18, 041 10无形资产 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 41项目 房屋使用权 土地使用权 造型软件 产品设计软件 合计 原值 3, 100 291, 574 3, 757 328 298, 759 2001 年 12 月 31 日 1, 845 237, 453 2, 786 243 242, 327 本期增加 0 0
166、5 0 5 本期摊销 307 5, 342 376 33 6, 058 累计摊销 1, 562 59, 463 1, 342 118 62, 485 2002 年 12 月 31 日 1, 538 232, 111 2, 415 210 236, 274 剩余摊销年限 7 年 44 年 6 年 6 年 11长期待摊费用 项目 2001 年 本期 增加 本期 减少 2002 年 原始 发生额 剩余摊 销年限 累计 摊销 技术培训费 16, 066 19, 995 5, 895 30, 166 39, 163 3- 5 年 8, 997 房屋租赁费 1, 058 88 970 1, 538 10
167、年 568 合计 17, 124 19, 995 5, 983 31, 136 40, 701 9, 565 12短期借款 借款类别 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 年利率 信用借款 738, 000 0 5. 04- 5. 85% 抵押借款 0 41, 500 保证借款 700, 020 812, 020 3. 12- 6. 44% 质押借款 44, 710 0 3. 12% 合 计 1, 482, 730 853, 520 ( 1) 质押物为相同金额的定期存单 ( 2) 短期借款期末余额较 2001 年增长了 73. 72% 主要是因为本公司归还长期借款增加短期借款改变贷款结构所致
168、 13应付票据 票据种类 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 银行承兑汇票 770, 330 580, 000 合 计 770, 330 580, 000 ( 1) 期末应付票据中不含持本公司5%及以上表决权股份的股东单位的应付票据款 ( 2) 应付票据期末余额较 2001 年增长了 32. 82% 主要是因为本年本公司改变了采购货款支付方式较多使用票据结算所致 14应付款项 项目 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 应付账款 1, 174, 824 107, 747 预收账款 212 246 其他应付款 336, 862 260, 962 合计 1, 511, 898 368, 95
169、5 ( 1) 期末应付款项中不含持本公司 5%及以上表决权股份的股东单位的欠款 ( 2) 应付帐款期末余额较 2001 年增长了 990. 35% 主要是因为本公司与相关配套企业重新签订协议延长付款期限所致 15应交税金 税种 适用税率 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 增值税 17% 150, 440 177, 491 消费税 3%或 5% 257, 899 251, 575 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 42城市维护建设税 7% 28, 628 24, 317 企业所得税 33% 12, 271 12, 252 其他 18, 860 8, 144 合计 468,
170、 098 473, 779 16其他应交款 项目 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 计缴标准 教育费附加 48, 812 46, 943 流转税的 3% 防洪费 13, 769 13, 149 流转税的 1% 其他 183 197 合计 62, 764 60, 289 17一年内到期的长期负债 票据种类 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 一年内到期的长期借款 874, 000 0 合计 874, 000 0 ( 1) 一年内到期的长期负债中不存在已到期未偿还的款项 ( 2) 该一年内到期的长期借款系由天津汽车工业集团有限公司提供担保的保证贷款 18长期应付款 项目 期限 初始金额
171、2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 融资租赁固定资产 5 年 8, 303 1, 305 3, 021 合计 8, 303 1, 305 3, 021 19股本 项目 2 0 0 1 年 本期增加 本期减少 2 0 0 2 年 一尚未流通股份 发起人股份 1, 232, 158 123, 216 0 1, 355, 374 其中 国有法人股份 1, 232, 158 123, 216 0 1, 355, 374 尚未流通股份合计 1, 232, 158 123, 216 0 1, 355, 374 二已流通股份 境内上市人民币普通股 218, 000 21, 800 0 239, 800
172、已流通股份合计 218, 000 21, 800 0 239, 800 合计 1, 450, 158 145, 016 0 1, 595, 174 根据 2002 年 4 月 10 日本公司董事会决议并经 2002 年 6 月 28 日股东大会批准以 2001 年 12 月 31 日本公司股本 1, 450, 158, 200 股为基数每 10 股转增1 股用资本公积 145, 015, 820 元转增股本该转增股本事项业经信永中和会计师事务所验证 20资本公积 项目 2 0 0 1 年 本期增加 本期减少 2 0 0 2 年 资产评估增值 387, 770 0 387, 770 股本溢价 1
173、, 063, 429 0 145, 016 918, 413 合计 1, 451, 199 0 145, 016 1, 306, 183 本期减少原因详见附注六19 21盈余公积 项目 2 0 0 1 年 本期增加 本期减少 * 2 0 0 2 年 法定盈余公积 110, 916 0 0 110, 916 法定公益金 55, 458 0 5, 776 49, 682 合计 166, 374 0 5, 776 160, 598 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 43* 经 2002 年 6 月 28 日本公司股东大会批准将原暂结转未分配利润的住房周转金借方余额 5, 776 千
174、元用公益金予以弥补 22未分配利润 项目 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 期初未分配利润 98, 001 601, 582 加期初未分配利润调整 ( 1) ( 2) 0 - 226, 821 加本年净利润 - 790, 366 - 95, 490 加其他转入 ( 3) 5, 776 0 减提取法定盈余公积金 0 0 提取任意盈余公积金 0 0 提取法定公益金 0 0 分配普通股股利 0 181, 270 转作股本的普通股股利 0 0 期末未分配利润 - 686, 589 98, 001 ( 1) 本公司 2001 年度因执行 企业会计制度 并对会计政策作出变更等原因而采用追溯调整法对
175、2001年年初未分配利润进行调整 相应调减金额为 207, 850千元 ( 2) 如附注四2 所述本公司本年度对会计差错更正采用追溯调整法调整了期初未分配利润及相关报表科目的期初数会计差错更正对 2002 年期初未分配利润的累计影响数为 27, 409千元 其中调减 2001年度的净利润 8, 438千元调减 2001 年年初未分配利润 18, 971 千元 ( 3) 经 2002 年 6 月 28 日本公司股东大会批准将原暂结转未分配利润的住房周转金借方余额 5, 776 千元用公益金予以弥补, 本期相应调增未分配利润5, 776 千元 23营业务收入主营业务成本 ( 1) 本年度主营业务收
176、入和主营业务成本明细情况如下 项目 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入主营业务成本轿车销售 4, 035, 492 3, 919, 975 3, 265, 699 2, 793, 922 发动机销售 14, 041 11, 767 39, 767 66, 065 其他销售 101, 755 74, 620 100, 476 89, 447 合计 4, 151, 288 4, 006, 362 3, 405, 942 2, 949, 434 ( 2) 本期主营业务成本较 2001 年增加了 35. 83% 主要是因为随本期主营业务收入的增加使主营业务
177、成本相应增加同时因零配件国产化而新投入使用的模具本期按 50%摊销摊销额为 75, 481 千元 24主营业务税金及附加 项目 计缴基数 计缴比例 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 营业税 主营业务/ 其他业务收入 3% 502 309 消费税 主营业务收入 3%或 5% 147, 225 138, 330 城市维护建设税 流转税 7% 13, 481 21, 075 教育费附加 流转税 3% 5, 779 9, 033 合计 166, 987 168, 747 25其他业务利润 项目 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 收入 支出 利润 收入 支出 利润 原材料销售 45, 915
178、 42, 379 3, 536 40, 037 46, 446 - 6, 409 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 44其他 12, 833 9, 603 3, 230 2, 484 560 1, 924 合计 58, 748 51, 982 6, 766 42, 521 47, 006 - 4, 485 26营业费用 本年度营业费用发生额为 63, 670 千元2001 年度6, 183 千元较 2001年增长较大的主要原因是本公司年内与销售商天津汽车工业销售有限公司就整车销售过程的部分销售费用的承担方式进行了重新修订 由该公司承担改为本公司直接负担其中整车运输费增加 51
179、, 067 千元广告费增加 11, 010 千元 27管理费用 本年度管理费用发生额为 454, 202 千元 2001 年度 235, 618 千元较 2001年增长较大的主要原因是本年坏帐准备计提比例的会计估计变更导致增加管理费用 142, 239 千元同时本年新增存货跌价准备 33, 186 千元等的综合影响所致 28财务费用 项目 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 利息支出 178, 405 155, 216 减利息收入 28, 297 18, 720 加其他支出 4, 891 556 合计 154, 999 137, 052 29投资收益 ( 1) 投资收益明细如下 项 目 2
180、 0 0 2 年 2 0 0 1 年 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 - 94, 066 422 股权投资差额摊销 - 358 - 358 长期投资跌价准备 - 200 0 其他 * - 3, 045 0 合计 - 97, 669 64 ( 2) 因天津汽车夏利销售有限公司拟于近期清算后关闭故本公司与天津汽车工业销售公司共同协商后 以天津汽车夏利销售有限公司 2002 年 3 月 31 日净资产为限按本公司持股比例对本公司未确认的投资损失用现金予以弥补金额为 3, 045 千元 ( 3) 期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下 被投资公司名称 2 0 0 2 年 2 0 0 1
181、年 天津丰田汽车有限公司 - 73, 308 0 天津丰田冲压部件有限公司 - 10, 032 0 天津丰田树脂部件有限公司 - 11, 773 0 天津津河电工有限公司 1, 081 391 秦皇岛开发区天内工贸有限公司 - 20 0 天津内兴工贸有限公司 13 0 北京天内发汽车配件经销中心 - 27 31 合计 - 94, 066 422 30营业外支出 项目 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 处置固定资产净损失 2, 033 512 计提固定资产减值准备 - 2, 527 0 计提无形资产减值准备 0 0 计提在建工程减值准备 3, 400 214 天津一汽夏利汽车股份有限公司
182、2002 年年度报告 45罚款支出 2, 090 533 其他 136 14 合计 5, 132 1, 273 31支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2 0 0 2 年 运费 43, 521 技术使用费 24, 883 支付丰田培训费 14, 545 广告费 10, 905 劳保费 8, 112 交通费 6, 498 其他 23, 553 合计 132, 017 七母公司会计报表主要项目注释 1应收账款 项目 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 3, 252, 372 97. 42% 162, 619 2, 708, 199
183、74. 05% 27, 082 12 年 31, 060 0. 93% 3, 106 948, 355 25. 93% 18, 967 23 年 54, 347 1. 63% 10, 959 0 0. 00% 0 3 年以上 759 0. 02% 759 759 0. 02% 759 合计 3, 338, 538 100. 00% 177, 443 3, 657, 313 100. 00% 46, 808 2其他应收款 项目 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 8, 929 25. 96% 298 46, 426 81. 12%
184、857 12 年 15, 146 44. 03% 1, 214 872 1. 52% 23 23 年 807 2. 35% 687 5, 691 9. 94% 291 3 年以上 9, 515 27. 66% 4, 720 4, 243 7. 42% 4, 243 合计 34, 397 100. 00% 6, 919 57, 232 100. 00% 5, 414 3长期股权投资 ( 1) 长期股权投资 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 项目 投资金额 减值准备 投资金额 减值准备 长期股权投资 531, 049 200 505, 137 0 股权投资差额 9, 914 0 10, 27
185、3 0 合计 540, 963 200 515, 410 0 股权投资净额 540, 763 515, 410 ( 2) 长期股权投资 被投资单 位名称 投资 期限 所占 比例 初始投 资金额 本期权 益调整 累计权 益调整 期末 余额 丰田汽车有限公司 30 年 50% 401, 370 - 73, 308 - 73, 308 328, 062 丰田冲压部件有限公司 30 年 50% 91, 054 - 10, 032 - 10, 032 81, 022 丰田树脂部件有限公司 30 年 50% 91, 052 - 11, 773 - 11, 773 79, 279 天津汽车夏利销售有限公司
186、20 年 70% 4, 200 0 - 4, 200 0 天津津河电工有限公司 30 年 40% 12, 044 681 1, 965 14, 009 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 46天津市和平区人民政府协作办 无 200 0 0 200 天津市天内科工贸公司 无 100. 00% 10, 660 - 488 - 3, 738 6, 922 天津市微型汽车工贸中心 无 100. 00% 23, 530 6, 699 - 1, 975 21, 555 合 计 634, 110 - 88, 221 - 103, 061 531, 049 4主营业务收入主营业务成本 项目 2
187、 0 0 2 年 2 0 0 1 年 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入主营业务成本轿车销售 4, 015, 025 3, 875, 618 3, 301, 025 2, 826, 375 发动机销售 14, 040 11, 768 39, 767 66, 065 其他销售 75, 283 85, 037 37, 813 43, 043 合计 4, 104, 348 3, 972, 423 3, 378, 605 2, 935, 483 5投资收益 ( 1) 投资收益明细如下 项目 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 期末按权益法调整分享被投资公司净利润 - 87, 821 - 4,
188、 984 股权投资差额摊销 - 358 - 358 长期投资跌价准备 - 200 0 其他 - 3, 045 合计 - 91, 424 - 5, 342 ( 2) 期末按权益法调整分享被投资公司净利润的明细如下 被投资公司名称 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 天津丰田汽车有限公司 - 73, 308 0 天津丰田冲压部件有限公司 - 10, 032 0 天津丰田树脂部件有限公司 - 11, 773 0 天津市微型汽车工贸中心 6, 699 - 2, 790 天津市天内科工贸公司 - 488 - 2, 362 天津津河电工有限公司 1, 081 391 天津汽车夏利销售有限公司 0 -
189、223 合计 - 87, 821 - 4, 984 八关联方关系及其交易 1关联方关系 1存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公司关系 法定代表人 中国第一汽车集团公司 吉林省长春市 汽车生产 母公司 竺延风 天津汽车工业集团有限公司 天津和平区 汽车生产 母公司 张世堂 天津微型汽车工贸中心 天津西青区 汽车配件汽车修理等 全资子公司 王铁夫 天津市天内科工贸公司 天津南开区 技术开发咨询服务等 全资子公司 柯嘉义 天津汽车夏利销售有限公司 天津开发区 汽车销售 子公司 赵志杰 2不存在控制关系的主要关联方的性质 关联方名称 本公司持有股份 主营业务 与本公司关联交易内容
190、 天津丰田汽车有限公司 50% 开发生产和销售经济型轿车及其零部件并提供相应的售后服务 水电汽销售/厂房租赁/材料采购 天津丰田冲压部件有限公司 50% 汽车用冲压零部件和其他零部件的制造和销售 水电汽销售/材料采购 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 47采购 天津丰田树脂部件有限公司 50% 汽车用树脂零部件和其他零部件的制造和销售 水电汽销售/材料采购 天津津和电工有限公司 40% 设计制造销售产品及售后维修服务 材料采购 2定价政策 本公司向关联公司的采购和销售的定价以市场价格为基础 3关联交易 1销售 项目 关联关系 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 天津汽车工
191、业销售有限公司 母公司之子公司 4, 015, 025 3, 301, 025 天津华利汽车有限公司 母公司之子公司 14, 041 46, 527 天津丰田汽车有限公司 合营公司 5, 512 0 天津丰田冲压部件有限公司 合营公司 558 0 天津丰田树脂部件有限公司 合营公司 1, 158 0 2采购 关联公司名称 关系 2 0 0 2 年 2 0 0 1 年 天津汽车工业物资供应公司 母公司之子公司 94, 224 37, 638 天津电装汽车电机有限公司 母公司之子公司 35, 883 19, 670 天津爱三汽车附件有限公司 母公司之子公司 347 9, 526 天津市丰田汽车发动
192、机有限公司 母公司之子公司 297, 624 353, 973 天津市汽车暖风机公司 母公司之子公司 32, 207 19, 163 天津市汽车桥有限公司 母公司之子公司 60, 399 53, 274 天津汽车齿轮有限公司 母公司之子公司 209, 098 256, 368 天津客车桥有限公司 母公司之子公司 80, 089 42, 076 天津华丰汽车装饰有限公司 母公司之子公司 161, 098 125, 579 天津津丰汽车底盘部件有限公司 母公司之子公司 44, 552 27, 892 天津津住线束有限公司 母公司之子公司 69, 140 38, 239 天津华狮汽车仪表有限公司 母
193、公司之子公司 18, 960 12, 357 天津汽车车轮厂 母公司之子公司 97, 153 46, 396 天津汽车电器厂 母公司之子公司 1, 048 2, 398 天津汽车工业进出口公司 母公司之子公司 238, 909 0 天津三峰客车厂 母公司之子公司 11, 629 16, 892 天津汽车水泵厂 母公司之子公司 5, 313 4, 852 天津市汽车锻件厂 母公司之子公司 4, 587 2, 692 天津汽车散热器有限公司 母公司之子公司 10, 329 7, 227 天津爱信汽车零部件有限公司 母公司之子公司 20, 104 13, 829 天津内燃机磁电机有限公司 母公司之子
194、公司 33, 129 31, 756 天津弹簧制造有限公司 母公司之子公司 13, 831 9, 068 天津丰田汽车有限公司 子公司 42, 071 1, 874 天津汽车工业销售有限公司 母公司之子公司 22 3, 880 天津汽车滤清器厂 母公司之子公司 11, 699 8, 273 3关联方资金往来 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 天津丰田汽车有限公司 0 0 0 250 天津丰田冲压部件有限公司 0 0 0 150 天津汽车齿轮有限公司 0 10, 000 0 0 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 48合计 0 10,
195、 000 0 400 4接受担保 本公司一年内到期的长期借款 874, 000 千元系由天津汽车工业集团有限公司提供担保 5商标许可使用 按 1998 年 8月 10 日天汽集团与本公司就商标使用权所签订之合同 从 1998年 1 月 1 日起本公司可无偿使用夏利商标 公司生产的部分轿车所使用的一汽商标的所有权归一汽集团公司经一汽集团公司授权或批准本公司可无偿地非独家及不可转让地使用该商标 6其他事项 本公司帐面净值 50, 696千元的冲压设备及相关厂房已自 2002 年起由天津丰田冲压部件有限公司租赁使用相关租赁价格正在商洽当中 4关联方往来余额 关联方名称 科目名称 2002 年 200
196、1 年 天津汽车工业销售有限公司 应收帐款 3,234,704 3,537,570 天津华利汽车有限公司 应收帐款 82,828 66,867 天津拖拉机制造有限公司 应收帐款 20,135 0 天津汽车工业集团有限公司 其他应收款 113 26,520 天津汽车工业销售有限公司 其他应收款 0 17,635 天津汽车齿轮有限公司 其他应收款 10,000 10,000 天津汽车电器厂 预付帐款 1,707 1,443 天津汽车工业进出口公司 预付帐款 107,770 46,351 天津电装汽车电机有限公司 应付帐款 7,780 11,547 天津爱三汽车附件有限公司 应付帐款 414 1,9
197、88 天津市丰田汽车发动机有限公司 应付帐款 103,999 4,325 天津市汽车暖风机公司 应付帐款 11,675 0 天津市汽车桥有限公司 应付帐款 17,617 0 天津汽车齿轮有限公司 应付帐款 58,993 0 天津客车桥有限公司 应付帐款 4,859 0 天津华丰汽车装饰有限公司 应付帐款 53,689 0 天津津丰汽车底盘部件有限公司 应付帐款 12,598 0 天津津住线束有限公司 应付帐款 26,172 1,429 天津汽车车轮厂 应付帐款 40,859 0 天津市汽车锻件厂 应付帐款 1,368 0 天津爱信汽车零部件有限公司 应付帐款 7,948 0 天津内燃机磁电机有
198、限公司 应付帐款 7,411 0 天津丰田汽车有限公司 应付帐款 12,996 0 九或有事项 截至 2002 年 12 月 31 日本公司应交税金余额 468, 098 千元未取得主管税务机关同意延期缴纳的相关批复 十承诺事项 截止 2002 年 12 月 31 日本公司无其他重大承诺事项 十一资产负债表日后事项 1根据本公司与一汽集团公司日本丰田汽车株式会社和丰田汽车中国天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 49投资有限公司 2003 年 4 月 9 日签订的天津一汽丰田汽车有限公司合营合同天津一汽丰田汽车有限公司合营合同上述四方共同对合营公司出资出资总额为 40, 803
199、万美元其中新增出资为 31, 105 万美元此次出资后本公司对合营公司的出资额共计 12, 240. 9 万美元占合营公司注册资本的 30% 其中本公司已经以人民币和部分实物完成了 4, 849万美元的出资 折合人民币 40, 137 万元剩余部分的出资本公司将以相当金额的人民币现金缴付全部余额一汽集团公司出资 8, 160. 6 万美元占合营公司注册资本的 20% 日本丰田汽车株式会社出资 16, 321. 2 万美元占合营公司注册资本的 40% 丰田汽车中国投资有限公司出资 4, 080. 3 万美元占合营公司注册资本的 10% 本公司此次对合营公司的出资尚未经本公司董事会及股东大会批准
200、22003 年 2 月天汽集团与一汽集团公司就本公司股权转让交易事项业经中国证监会证监函 2003 27 号文件批准股权转让价款已交割 13 亿元尚余尾款 1. 2 亿元相关股权过户以及本公司工商登记变更均已完成 十二其他重要事项 1技术使用费 根据本公司与日本丰田汽车公司 2000 年 3 月 28 日签订的 技术许可合同日本丰田汽车株式会社将按照合同规定将许可地区的合同轿车的中国命名为夏利 2000雅酷威姿制造权与非独占性技术使用权授予本公司作为代价本公司将向其支付技术使用费总额为 2, 000 万美元根据合同的约定本公司在收到丰田公司技术资料后先支付 50 万美元入门费其余款项在合同轿车
201、正式商业生产之日起的七年内按每辆车 200 美元支付七年内未达到 2000 万美元的部分于第七年末一次付清本公司在 2002 年内支付按生产车辆计算的技术使用费 24, 883 千元 2消费税减免 财政部和国家税务总局于 2002 年 11 月颁发 关于夏利牌小汽车减征消费税的通知财税 2002 178 号同意对本公司自 2000 年 1 月 1 日起生产的三大类 9 种符合欧洲 I I 号排放标准的轿车给予减征消费税 30%的优惠政策 补充资料 按照中国证监会 公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号净资产收益率和每股收益的计算及披露的要求本公司 2002 年度全面摊薄和加权平均计算的净资产
202、收益率及每股收益如下 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 - 0. 93% - 0. 82%- 0. 0138- 0. 0138营业利润 - 28. 97% - 25. 53%- 0. 4314- 0. 4314净利润 - 33. 27% - 29. 33%- 0. 4955- 0. 4955扣除非经常性损益后的净利润 - 27. 08% - 23. 86%- 0. 4032- 0. 4032天津一汽夏利汽车股份有限公司 2002 年年度报告 50 第十二节 备查文件目录 一载有法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人签名并盖章的会计报表 二载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 四公司章程 董事长竺延风 天津一汽夏利汽车股份有限公司 2003 年 4 月 24 日
