1、 北 京 顺 鑫 农 业 股 份 有 限 公 司 2006年 年 度 报 告 二六年二月 2006 年年度报告 第一节 重要提示及目录 【重要提示】 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 公司年度财务报告已经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计并出具标准无保留意见的审计报告。 本公司董事长兼总经理李维昌先生、财务总监王金明先生及财务部经理张成禄先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、
2、完整。 【目 录】 第一节 重要提示及目录-1 【重要提示】-1 【目 录】-1 第二节 公司基本情况简介-3 第三节 会计数据和业务数据摘要-4 第四节 股本变动及股东情况-7 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况- 11 第六节 公司治理结构- 15 第七节 股东大会情况简介- 17 第八节 董事会报告- 18 第九节 监事会报告- 33 第十节 重要事项- 36 第十一节 财务报告- 43 【审计报告】- 43 【财务报表】- 44 【会计报表附注】- 56 第十二节 备查文件目录- 56 1 2006 年年度报告 释 义 本公司、公司 或顺鑫农业 指北京顺鑫农业股份有限公司 顺鑫
3、集团 指北京顺鑫农业发展集团有限公司，前身为北京市泰丰现代农业发展中心，为本公司控股股东 牛栏山酒厂 指北京顺鑫农业股份有限公司牛栏山酒厂，为本公司的分公司 鹏程食品 指北京顺鑫农业股份有限公司鹏程食品分公司，为本公司的分公司小店种猪场 指北京顺鑫农业股份有限公司小店畜禽良种场，为本公司的分公司耘丰种业 指北京顺鑫农业股份有限公司耘丰种业分公司，为本公司的分公司顺丽鑫公司 指北京顺丽鑫园林绿化工程有限责任公司，为本公司的子公司 牵手股份 指北京顺鑫牵手果蔬饮品股份有限公司，为本公司的子公司 石门农产品市场 指北京顺鑫石门农产品批发市场有限责任公司，为本公司的子公司佳宇地产 指北京顺鑫佳宇地产开
4、发有限公司，为本公司的子公司 鑫大禹公司 指北京鑫大禹水利建筑工程有限责任公司，为本公司的子公司 汉中鹏程 指汉中顺鑫鹏程食品有限公司，为本公司的子公司 达州鹏程 指达洲顺鑫鹏程食品有限公司，为本公司的子公司 腾飞纸制品 指北京顺鑫腾飞纸制品有限责任公司，为本公司的子公司 2 2006 年年度报告 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定名称 中文名称：北京顺鑫农业股份有限公司 英文名称：BEIJING SHUNXIN AGRICULTURE CO.,LTD 二、公司法定代表人：李维昌 三、公司董事会秘书：田建国 公司证券事务代表：刘彦明 联系地址：北京市顺义区站前街南侧 联系电话：（010）6
5、9420860、69428900 传 真： （010）69443137 电子信箱：tjg396四、公司注册地址：北京市顺义区站前街南侧 公司办公地址：北京市顺义区站前街南侧 邮政编码：101300 公司国际互联网址: 电子信箱:sxnygf 五、公司选定的信息披露报纸：中国证券报、证券时报 年度报告指定登载网址：公司年度报告备置地点：公司资本运营部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：顺鑫农业 股票代码：000860 七、其它有关资料： 公司注册登记日期：1998 年 9 月 21 日 登记地点：北京市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：11520034（1-1） 税务登记号
6、码：110222633712032 公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 3 2006 年年度报告 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、本年度主要利润指标情况（单位：元） 项 目 2006 年 度 利润总额 119,733,675.60 净利润 96,166,544.87 扣除非经常性损益的净利润 102,141,567.54 主营业务利润 497,666,038.49 其它业务利润 4,194,537.16 营业利润 128,651,619.88 投资收益 -605,389.71 补贴收入 0.00 营业外收支
7、净额 -8,312,554.57 经营活动产生的现金流量净额 -98,516,463.25 现金及现金等价物净增加额 -134,376,055.47 注：扣除非经常性损益项目 扣除非经常性损益的明细项目： 金额 1.营业外收入 715,273.48 2.营业外支出 -9,027,828.05 3.投资收益 -605,389.71 4.补贴收入 0.00 小计（1+2+3+4） -8,917,944.28 减：所得税影响 -2,942,921.61 扣除所得税后金额 -5,975,022.67 二、公司前三年主要会计数据和财务指标（单位：元） 项目 2006 年 2005 年 2004 年 主营
8、业务收入 3,209,655,886.462,907,713,228.36 2,171,279,644.41净利润 96,166,544.8788,893,038.17 90,748,462.83总资产 3,556,915,285.093,127,441,791.84 2,331,860,394.18股东权益（不含少数股东权益） 1,515,393,558.601,457,984,246.73 1,385,615,124.32每股收益 0.2418 0.2235 0.2738加权平均每股收益 0.24180.2235 0.2835扣除非经常性损益后的每股收益 0.2568 0.2257 0.2
9、69每股净资产 3.81 3.67 4.18调整后的每股净资产 3.77 3.65 4.15每股经营活动产生的现金流量净额 -0.340.19 0.33净资产收益率（%） 6.35 6.10 6.55加权净资产收益率（%） 6.476.25 7.31扣除非经常性损益后的加权净资产收益率（%） 6.876.31 7.18 4 2006 年年度报告 三、报告期利润表附表 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 32.8433.491.2512 1.2512营业利润 8.498.660.3235 0.3235净利润 6.356.470.2
10、418 0.2418扣除非经常性损益后的净利润 6.746.870.2568 0.2568四、股东权益变动情况及变动原因（单位：元） 项 目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计期初数 397,740,000.00 753,924,688.42 150,716,356.0574,272,011.27155,603,202.26 1,457,984,246.73本期增加 1,016,767.00 15,540,547.7840,851,997.09 57,409,311.9本期减少 74,272,011.27 期末数 397,740,000.00 754,941,45
11、5.42 166,256,903.83193,455,199.35 1,515,393,558.60变动原因： 1、资本公积增加主要是被投资单位资本公积增加所致； 3、盈余公积的增加是由于按公司章程规定提取法定盈余公积所致； 4、法定公益金的减少是由于将法定公益金转入法定盈余公积所致； 5、未分配利润的增加是由于公司本年度净利润转入所致； 6、股东权益的增加是由于经营过程中增加的未分配利润、按规定年末提取的法定盈余公积金增加。 五、两个期间的数据变动幅度达 30%（含 30%）以上，且占公司报表日资产总额 5%（含 5%）或报告期利润总额 10%（含 10%）以上的项目说明。 1、应收帐款：本
12、报告期末应收帐款比年初数增加 65.91主要是本次纳入合并范围的北京顺鑫佳宇房地产开发有限公司和曲阜孔子国际商品交易城有限公司所带进的应收房屋尾款所致； 2、预付帐款：本报告期末预付帐款比年初数增加 36.24主要是本次纳入合并范围的北京顺鑫佳宇房地产开发有限公司和曲阜孔子国际商品交易城有限公司所带进的预付工程款所致； 3、存货：本报告期末存货比年初数增加 166.01主要是本次纳入合并范围的北京顺鑫佳宇房地产开发有限公司和曲阜孔子国际商品交易城有限公司所带进的在建房地产所致； 4、待摊费用：本报告期末待摊费用比年初数增加 189.62，主要是因为我公司广告费付出增加所致； 5、无形资产：本报
13、告期末无形资产比年初数减少 34.63主要是因为我公司将持有北京顺鑫牵手有限责任公司股权转让给北京顺鑫农业发展集团有限公司所带出土地使用权和商标权减少所致； 6、长期待摊费用：本报告期末长期待摊费用比年初数减少 88.72主要是因为我公司原有土地租赁费转为无形资产和将持有北京顺鑫牵手有限责任公司股权转让给北京顺鑫农业发展集团有限公司带出所致； 5 2006 年年度报告 7、短期借款：本报告期末短期借款比年初数减少 31.66，主要是因为公司归还银行贷款所致； 8、预收帐款：本报告期末，预收帐款比年初数增加 30.56，主要是因为鑫大禹公司预收工程款增加所致； 9、应交税金：本报告期末应交税金比
14、年初数减少 611.40，主要是因为我公司应交增值税下降所致； 10：其它应付款：本报告期末其他应付款比年初数增加 110.20%，主要是因为应付工程款和土地款增加所致； 11、长期借款：本报告期末长期借款比年初数增加 269.76，主要是因为本报告期内我公司项目贷款增加所致； 12、主营业务税金及附加：本报告期末主营业务税金及附加比去年同期增加45.33，主要是因为我公司白酒产品销售旺盛，相应带动消费税增加所致。 6 2006 年年度报告 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况：报告期内本公司股份总数未发生变化。 （一）股份变动情况表（数量单位：股）： 本次变动前 本次变动增减（+，-
15、） 本次变动后 股本结构 数量 比例() 发行新股送股 公积金转股其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 226,167,710 56.86% -20,004,212-20,004,212 206,163,49851.83%1、国家持股 206,094,000 51.82% 206,094,00051.82%2、国有法人持股 20,000,000 5.03% -20,000,000-20,000,000 00.00%3、其他内资持股 73,710 0.02% -4,212-4,212 69,4980.01%其中： 境内法人持股 0 0.00% 00.00%境内自然人持股 73,710 0.
16、02% -4,212-4,212 69,4980.01%、外资持股 0 0.00% 00.00%其中： 境外法人持股 0 0.00% 00.00%境外自然人持股 0 0.00% 00.00%二、无限售条件股份 171,572,290 43.14% 20,004,21220,004,212 191,576,50248.17%1、人民币普通股 171,572,290 43.14% 20,004,21220,004,212 191,576,50248.17%2、境内上市的外资股 0 0.00% 00.00%3、境外上市的外资股 0 0.00% 00.00%4、其他 0 0.00% 00.00%三、股
17、份总数 397,740,000 100.00% 397,740,000100.00% 说明：有限售条件股份之境内自然人持股为公司董事、监事、高管人员所持股份。有限售条件的股份发生变化是由于公司控股股东顺鑫集团因为公司股权分置改革而增持的本公司股份 20,000,000 股已于 2006 年 6 月 16 日锁定期满经向深圳证券交易所申请已解除锁定和原本公司监事赵庆江先生由于不再担任公司监事因此经向深圳证券交易所申请其持有的本公司股票 4212 股已解除锁定。 顺鑫集团持有的有限售条件股份可上市交易时间见下表(单位：股) 时 间 限售期满新增可 上市交易股份数量 有限售条件 股份数量余额 无限售
18、条件 股份数量余额说 明 2006-6-17 20,000,000 206,094,00020,000,000控股股东增持股份增持后满 6 个月上市流通。2008-10-28 206,094,000 0206,094,000控股股东限售股份上市流通。 （二）股票发行与上市情况 7 2006 年年度报告 1、截至报告期末为止的前三年，本公司完成一次配股融资。具体内容为：经 2003 年 4 月 29 日召开的公司 2002 年年度股东大会审议通过，并于 2004 年 3月 24 日获得中国证监会关于核准北京顺鑫农业股份有限公司配股的通知（证监发行字200435 号文）的核准，以 2002 年 1
19、2 月 31 日公司总股本 30,415 万股（其中国有法人股 21,315 万股，社会公众股 9,100 万股）为基数，按每 10 股配售 3 股的比例向全体股东配售 A 股。经北京市财政局京财农20031220 号文和北京市人民政府国有资产监督管理委员会京国资产权字20045 号文批准，控股股东北京顺鑫农业发展集团有限公司已全额放弃 6,394.5 万股的配股权且不予转让，实际配售股份为向社会公众股股东配售 2,730 万股。本次配股结束后，公司股本相应增至 33,145 万股，公司注册资本增至 33,145 万元。其中社会公众股 9,100 万股，共计配售股票 2,730 万股，配股价格
20、 6.50 元。本次配股工作缴款工作于2004 年 4 月 16 日结束，2,730 万股新增股份于 2004 年 4 月 27 日经深圳证券交易所批准上市交易。 此次配股募集资金于 2004 年 4 月 20 日到位，主承销商方正证券有限责任公司已按规定将配股资金划入公司指定帐户，经北京兴华会计师事务所有限责任公司验资，出具了“（2004）京会兴验字第 15 号”验资报告。 本次配股中，公司董事、监事、高级管理人员共认购配售股份 3900 股，已按深圳证券交易所有关规定予以锁定。 2、经 2005 年 4 月 26 日召开的公司 2004 年年度股东大会审议通过，以 2004年 12 月 3
21、1 日总股本 33,145 万股计算，公司向全体股东每 10 股送 2 股红股、派 0.50 元人民币现金 (含税，扣税后，社会公众股中的个人股东、投资基金实际为每 10 股派现金 0.25 元)。分红前总股本为 331,450,000 股，分红派息后总股本增至 397,740,000 股。本次分红派息对象为：截止 2005 年 6 月 23 日下午深圳证券交易所收市后，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的全体股东。本次分红派息股权登记日为：2005 年 6 月 23 日， 除权除息日为 2005 年 6 月 24 日。 本次送股方案实施后，公司董事、监事、高级管理人员共获送股
22、9,100 股，高管股数量由 45,500 股增加到 54,600 股，已按深圳证券交易所有关规定予以锁定。 3、2005 年 10 月 21 日，公司股权分置改革相关股东会议审议通过了北京顺鑫农业股份有限公司股权分置改革方案，具体内容为由原非流通股股东向原流通股股东每 10 股送 3.5 股。方案实施后，公司股份总数不变，所有股份均为流通股。其中，原非流通股转变为有限售条件的流通股，本公司控股股东顺鑫集团持有的股份由 255,780,000 股（占总股本 64.31）减少为 206,094,000 股（占总股本 51.816）。 本次股权分置改革方案实施后，公司董事、监事、高级管理人员共获送
23、股19,110 股，高管股数量由 54,600 股增加到 73,710 股，已按深圳证券交易所有关规定予以锁定。 2005 年 11 月 3 日，控股股东顺鑫集团根据北京顺鑫农业股份有限公司股权分置改革方案中关于增持股份的承诺，通过深圳证券交易所交易系统连续买入本公司股票，投资金额共计 6,319.73 万元。截至 2005 年 12 月 16 日，顺鑫 8 2006 年年度报告 集团所增持的本公司股份为 20,000,000 股，占本公司总股本的 5.028。至此，顺鑫集团本次增持股份计划已全部实施完毕。 经上述变化后，报告期末公司股份总数为 397,740,000 股。除以上情况外，公司无
24、其他引起股份总数及结构变动的情况。 二、股东情况介绍 （一）截止 2006 年 12 月 31 日，公司股东情况如下： 股东总数 32,849 户 前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质持股比例持股总数 持有有限售 条件股份数量 质押或冻结 的股份数量 北京顺鑫农业发展集团有限公司 国有股东56.84226,094,000206,094,000 0中国银行华夏大盘精选证券投资基金 其他 1.967,806,1920 未知中国建设银行华夏红利混合型开放式证券投资基金 其他 1.134,482,7740 未知景阳证券投资基金 其他 0.712,823,9320 未知中国工商银行开元证券投资基
25、金 其他 0.702,790,9770 未知中国建设银行华富竞争力优选混合型证券投资基金 其他 0.692,755,2590 未知上海浦东发展银行广发小盘成长股票型证券投资基金 其他 0.632,508,0120 未知同德证券投资基金 其他 0.632,499,9650 未知华夏成长证券投资基金 其他 0.582,299,9100 未知中国工商银行天元证券投资基金 其他 0.532,090,3310 未知前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 北京顺鑫农业发展集团有限公司 20,000,000 人民币普通股中国银行华夏大盘精选证券投资基金 7,806,1
26、92 人民币普通股中国建设银行华夏红利混合型开放式证券投资基金 4,482,774 人民币普通股景阳证券投资基金 2,823,932 人民币普通股中国工商银行开元证券投资基金 2,790,977 人民币普通股中国建设银行华富竞争力优选混合型证券投资基金 2,755,259 人民币普通股上海浦东发展银行广发小盘成长股票型证券投资基金 2,508,012 人民币普通股同德证券投资基金 2,499,965 人民币普通股华夏成长证券投资基金 2,299,910 人民币普通股中国工商银行天元证券投资基金 2,090,331 人民币普通股上述股东关联关系或一致行动的说明： 发起人法人股股东北京顺鑫农业发展
27、集团有限公司与其他流通股股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人；未知其他流通股东是否属于一致行动人，也未知其他流通股东之间是否存在关联关系。其他股东之间关联关系未知。 9 2006 年年度报告 （二）控股股东情况 1、名称：北京顺鑫农业发展集团有限公司 2、法定代表人：李维昌 3、成立日期：1994 年 9 月 7 日 4、注册资本：85,000 万元 5、经营范围：种植业，养殖业及其产品加工销售；农业技术开发；农业产前、产中、产后服务；销售日用百货，日用杂品，五金，交电，化工，针纺织品。 公司与实际控制人之间的产权和控制关系的方框图： （三）截
28、至 2006 年 12 月 31 日，本公司除控股股东顺鑫集团外无其他持股在 10以上（含 10）的法人股东。 （四）前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 (单位：股) 有限售条件 股东名称 持有的有限售 条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市 交易股份数量 限售 条件 2006 年 6 月 17 日 20,000,000 见附注 1北京顺鑫农业发展集团有限公司 226,094,000 2008 年 10 月 28 日 206,094,000 见附注 2【附注 1】：2005 年 11 月 3 日，控股股东顺鑫集团根据北京顺鑫农业股份有限公司股权分置改革方案中关于增持股份的承诺，顺鑫
29、集团通过深圳证券交易所交易系统连续买入本公司股票。2005 年 12 月 16 日，顺鑫集团完成增持计划，共增持本公司股份 20,000,000 股，投资金额共计 6,319.73 万元。占本公司总股本的 5.028。顺鑫集团承诺在增持计划完成后 6 个月内不出售所增持的股份。2006 年 6 月 16 日，顺鑫集团通过深圳证券交易所因股权分置改革实施而增持的占本公司总股本 5.028的 20,000,000 股流通股，已满足解除锁定条件。顺鑫集团委托公司董事会向深圳证券交易所提出增持股份解除锁定的申请，相关手续已办理完毕，2006 年 6 月 19 日，上述股份可以在二级市场流通。 【附注
30、2】：顺鑫集团持有的非流通股份自获得上市流通权之日起三十六个月内不上市交易或者转让；同时承诺限售期满后通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数的百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。 在上述限售期满后，当股票二级市场价格低于 6 元/股（若自非流通股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本、增资扩股等事项，则对该价格作相应调整）时，不通过证券交易所挂牌交易方式出售所持有的顺鑫农业股份。 10 2006 年年度报告 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日
31、期 年初持股数量年末持 股数量 增减变动量 年度报酬（元） 李维昌 男 54 董事长兼总经理 2004.10.30-2007.10.29 120,000李怀民 男 46 董事兼副总经理 2004.10.30-2007.10.29 96,000杨文科 男 44 董事兼副总经理 2004.10.30-2007.10.29 96,000赵桂清 女 43 董事 2004.10.30-2007.10.29 0陈英丽 女 52 董事 2004.10.30-2007.10.29 96,000王金明 男 44 董事兼副总经理 2004.10.30-2007.10.29 96,000叶杰刚 男 66 独立董事
32、2004.10.30-2007.10.29 30,000吴红 女 49 独立董事 2004.10.30-2007.10.29 30,000龙翼飞 男 48 独立董事 2004.10.30-2007.10.29 30,000田建国 男 47 董事会秘书兼副总经理 2004.10.30-2007.10.2927,37827,378 96,000李宝玉 男 49 监事会召集人 2004.10.30-2007.10.2921,06021,060 96,000潘永杰 男 43 监事 2004.10.30-2007.10.29 36,000张振 男 33 监事 2004.10.30-2007.10.29
33、40,000张海泉 男 48 副总经理 2004.10.30-2007.10.2921,06021,060 96,000王海峰 男 54 副总经理 2004.10.30-2007.10.29 96,000注：上表所列示的本年度公司董事、监事、高管持股变动，均为因公司 2004 年度送股、股权分置改革获得对价支付所致，已申请冻结； （二）现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历和兼职情况 1、董事、监事在第一大股东任职情况：董事长李维昌先生自 1999 年 11 月至今在本公司控股股东北京顺鑫农业发展集团有限公司任法定代表人、党委书记。 董事赵桂清女士自 2002 年 4 月至今在本公司控股股东
34、北京顺鑫农业发展集团有限公司任党委副书记、纪委书记，未在股份公司领薪。 2、现任董事、监事、高级管理人员主要工作经历和在除股东单位外的其他单位兼职情况 董事: 李维昌：男，54 岁，研究生学历，高级经济师，中共党员。1975 年参加工作，历任顺义区马坡供销社副主任、顺义宏顺商场经理、板桥乡农工商联合总公司副总经理；顺义区供销社副主任、副书记；顺义区供销社主任、党委书记；北京隆华集团公司总经理；现任北京顺鑫农业股份有限公司董事长、总经理。北京 11 2006 年年度报告 顺鑫农业发展集团有限公司法定代表人、党委书记；北京顺鑫牵手有限责任公司法定代表人、董事长；北京顺鑫牵手果蔬饮品股份有限公司法定
35、代表人、董事长；北京顺鑫石门农产品批发市场有限责任公司法定代表人、董事长；北京顺丽鑫园林绿化工程有限责任公司法定代表人、董事长；北京顺鑫绿色度假村有限责任公司法定代表人、董事长；北京顺鑫明珠广告有限公司法定代表人、董事长；北京顺鑫祥云药业有限责任公司法定代表人、董事长。 李怀民：男，46 岁，研究生学历，高级工程师，中共党员。1979 年参加工作，从事酿酒工作多年，先后任牛栏山酒厂评酒员、车间主任、技术副厂长，现任北京顺鑫农业股份有限公司董事、副总经理，北京顺鑫农业股份有限公司牛栏山酒厂总经理，北京顺鑫腾飞纸制品有限公司法定代表人、董事长。 杨文科：男，44 岁，研究生学历，高级畜牧师，中共党
36、员。1980 年参加工作。先后在北京市畜牧局、顺义区畜牧局工作。历任顺义区山子坟畜牧场场长，北京小店畜禽良种场场长，北京鲲鹏食品集团公司副总经理、总经理。现任北京顺鑫农业股份有限公司董事、副总经理，北京顺鑫农业股份有限公司鹏程食品分公司总经理，汉中顺鑫鹏程食品有限公司法定代表人、董事长。 赵桂清：女，43 岁，大学学历，高级畜牧师，中共党员。1985 年参加工作，历任小店畜禽良种场技术员、副厂长、厂长；山子坟畜牧场副厂长、厂长；北京鲲鹏食品集团公司副总经理；现任北京顺鑫农业发展集团有限公司党委副书记、纪委书记，北京顺鑫农业股份有限公司董事。 陈英丽：女，52 岁，大专学历，中共党员，高级会计师
37、。1979 年至 1984 年在顺义区化肥厂工作；1984 年开始在北京市牛栏山酒厂工作，现任北京顺鑫农业股份有限公司董事，北京顺鑫农业股份有限公司牛栏山酒厂总会计师。 王金明：男，44 岁，研究生学历，中共党员，会计师。1980 年参加工作，先后任顺义区副食品公司团委副书记、财计部副主任；北京鲲鹏食品集团公司财计部副主任、主任。现任北京顺鑫农业股份有限公司董事、副总经理、财务总监。 独立董事: 叶杰刚先生，公司独立董事，66 岁，本科学历，中共党员，中国社会科学院研究员。历任中学教师、第四机械工业部七一八厂管理人员、中国社会科学院财贸经济研究所副主任，已退休。现任北京顺鑫农业股份有限公司独立
38、董事。 吴红女士，公司独立董事，49 岁，研究生学历，中共党员，注册会计师，注册资产评估师。历任北京市果品公司财务科长、总会计师、北京亿客隆万事吉商城副总经理、总会计师，北京公信会计师事务所有限责任公司董事长、总经理。现任北京方圆华信会计师事务所有限责任公司副董事长、副主任会计师；北京顺鑫农业股份有限公司独立董事。 龙翼飞先生，公司独立董事，48 岁，法学博士，中共党员。历任中国人民大学法学院助教、讲师、副教授。现任中国人民大学法学院教授、博士生导师，兼任北京顺鑫农业股份有限公司独立董事。 监事： 12 2006 年年度报告 李宝玉先生，49 岁，高中文化，中共党员。历任顺义区一商局办公室主任
39、、北京市泰丰现代农业发展中心办公室主任。现任北京顺鑫农业股份有限公司行政部部长、监事会召集人。 张振先生，33 岁，大学学历，会计师，中共党员。历任牛栏山酒厂瓶装车间核算员。现任北京顺鑫农业股份有限公司牛栏山酒厂财务一部部长、北京顺鑫农业股份有限公司监事。 潘永杰先生，43 岁，大学学历，高级畜牧兽医师。历任小店种猪场副场长、场长。现任北京顺鑫农业股份有限公司监事、北京顺鑫农业股份有限公司鹏程食品分公司副总经理。 高级管理人员 田建国先生，47 岁，大学学历，政工师，中共党员。历任教师、顺义区粮食局办公室副主任、主任。现任北京顺鑫农业股份有限公司董事会秘书、副总经理；北京空港科技园区股份有限公
40、司董事。 张海泉先生，48 岁，本科学历，中共党员，农艺师。历任北京市顺义区基本建设委员会园林科科长，北京市顺义区绿化委员会办公室副主任，北京市顺义区李桥镇农工商联合总公司副总经理，北京市顺义区杨镇副镇长，现任北京顺鑫农业股份有限公司副总经理。 王海峰先生，54 岁，本科学历，中共党员，助理研究员。历任北京天创新技术公司副总经理，北京顺鑫牵手有限责任公司常务副总经理，现任北京顺鑫农业股份有限公司副总经理。 （三）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、报酬确定依据：公司于第二届第三次董事会根据审议通过设立专门的董事会薪酬与考核委员会负责制定有关的方案、制度，并监督实施。 根据
41、公司股东大会决议，独立董事津贴标准为每人 3 万元/年。 2、在本公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为1,054,000元，个人报酬总额见基本情况表。 3、不在本公司领取报酬津贴的董事为赵桂清女士，赵桂清女士在公司控股股东顺鑫集团领取报酬津贴。 （四）报告期内离任的董事、监事、高级管理人员情况： 报告期内公司没有离任的董事、监事及高级管理人员。 二、公司员工情况 1、截止到 2006 年 12 月 31 日，股份公司共有在册员工 6402 人。 13 2006 年年度报告 2、全体人员的专业及学历结构如下： 人员结构 数 量 所占比例 专业结构：生产人员4004 62.54%
42、销售人员950 14.84% 技术人员634 9.90% 财务人员181 2.83% 行政人员633 9.89% 教育程度：大专以上人员1061 16.57% 中专、高中 2477 38.69% 高中以下 2864 44.74% 截止报告期末，需公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 14 2006 年年度报告 第六节 公司治理结构 一、公司治理结构情况 公司自成立以来，严格按照公司法、证券法、中国证监会的有关规定以及深圳证券交易所股票上市规则等法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范运作、加强信息披露工作。公司已按照有关规定制定了规范的公司章程、股东大会议事规则、董
43、事会议事规则、独立董事制度、监事会议事规则、董事会专业委员会实施细则、投资管理办法、总经理工作细则、信息披露制度、投资者关系管理制度、募集资金管理办法、关联交易内部决策规则等规章和制度，并在董事会设立了提名委员会、战略发展与投资委员会、薪酬与考核委员会，符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。 二、独立董事履行职责情况 报告期内，公司三名独立董事认真履行法律、法规和公司章程等赋予的职责，检查和指导公司生产经营工作，出席了本年度召开的全部董事会和股东大会，对会议议案发表独立意见，在董事会日常工作及重要决策中尽职尽责，维护了公司和全体股东的利益，做到了勤勉尽责。 （一）独立董事出席董
44、事会的情况 姓 名 本年应参加董事会次数 亲自出席次数委托出席次数缺席次数 备 注 叶杰刚 11 11 0 0 吴红 11 11 0 0 龙翼飞 11 11 0 0 （二）报告期内，未发生独立董事对公司有关事项提出异议的情况。 三、公司独立运作情况 公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，所有业务均实现了独立运作。 （一）业务方面 公司拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套系统，主要包括肉类加工、种猪生产设备、酿酒设备、饮料生产设备等；拥有独立的采购和销售系统。 公司部分生产经营用地向顺鑫集团租赁土地使用权，顺鑫集团已以出让方式取得出租土地的国有土地使用权证，双方已签订土地
45、租赁合同。该项关联交易履行了必要的决策程序和信息披露义务。 与公司生产经营业务有关的工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由公司拥有，公司目前主要拥有“顺鑫”、“鹏程”、“华灯”、“牛栏山”“牵手”等多个商标以及“利用甜高梁秸秆生产白酒的方法”等专利申请权和非专利技术。公司在业务上完全独立于控股股东，具有独立完整的业务及自主生产能力。 （二）人员方面 本公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立。公司的副总经理、财务负 15 2006 年年度报告 责人、营销负责人、董事会秘书等高级管理人员专职在本公司工作，并在本公司领取薪酬，且不在大股东处兼任任何职务。 公司董事和经理人选通过合法程序产生，不存
46、在控股股东干预公司董事会和股东大会人事任免决定的情况。 （三）资产方面 公司与大股东产权关系明晰。1998 年顺鑫农业成立时，顺鑫集团前身北京市泰丰现代农业发展中心以评估后净资产按 66.90%的折股率折为 21,000 万股，占公司总股本的 75%，注入的资产和业务独立完整，经北京兴华会计师事务所有限责任公司(98)京会兴字第 253 号验资报告书验证确认全部足额到位，并且已经完成了相关的产权变更手续。 本公司拥有独立完整的产、供、销经营系统，工业产权、商标、非专利技术等无形资产均由本公司拥有；不存在控股股东顺鑫集团违规占用公司的资金、资产及其他资源的情况。 （四）机构方面 公司组织机构体系
47、健全，内部机构独立，与控股股东完全分开，无从属关系并能保证正常经营业务工作的开展。本公司设有股东大会、董事会、监事会等决策和监督机构。公司的生产经营和行政管理(包括劳动、人事、财务、技术等)完全独立于控股股东。办公机构和生产经营场所与控股股东分开，不存在“两块牌子、一套人马”，混合经营、合署办公的情况。 （五）财务方面 本公司设有独立的财务部门，并建立了独立的会计核算系统和财务管理制度，公司拥有银行独立账户并独自纳税。 四、公司对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况： 股东大会选举产生董事会、监事会成员；董事会聘任或解聘总经理、董事会秘书，并聘任或解聘总经理提名的副总经理
48、、财务负责人等高级管理人员；总经理提请董事会聘任或解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项。 董事会按年度对公司高级管理人员的业绩和履职情况进行综合考评，高级管理人员在任期内成绩显著的，由公司董事会作出奖励决议，奖励措施包括现金奖励、实物奖励及其他奖励方法，对于考评不合格的高管人员予以降职或者解聘。 16 2006 年年度报告 第七节 股东大会情况简介 报告期内，公司共召开三次股东大会，即 2005 年年度股东大会和 2006 年度第一次临时、第二次临时股东大会。会议情况如下： 一、2005 年年度股东大会 公司 2005 年度股东大会于 2006 年 5 月 1
49、9 日召开，会议决议于 2006 年 5月 20 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 二、2006 年度第一次临时股东大会 2006 年度第一次临时股东大会于 2006 年 4 月 20 日召开，会议决议于 2006年 4 月 21 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 三、2006 年度第二次临时股东大会 2006 年度第二次临时股东大会于 2006 年 9 月 13 日召开，会议决议于 2006年 9 月 14 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 17 2006 年年度报告 第八节 董事会报告 一、经营情况讨论与分析 （一）报告期内公司经营情况回顾 1、总体经营情况
50、2006 年是公司实施第二个五年发展规划的起始之年，公司以实现持续、和谐、快速发展为目标，深入分析产业环境，明确市场定位，突出主业，培养和壮大核心竞争力，经营业绩实现了新一轮的递增。 报告期内，公司实现主营业务收入 320,965.59 万元，比去年同期增长 10.38%， 利润总额 11,973.37 万元，比去年同期增长 8.33%，净利润 9,616.65 万元，同比增长 8.18%。 （1）科学管理，健康发展 公司以 HACCP 管理体系为基础，在生产管理环节，强化了现场管理、费用管理与成本控制的量化管理，完善了数字化生产管理考核体系。在细化采购工作中，强化了生猪货源基地建设与新品种开
51、发，先后在达州、汉中地区建立了种猪繁育场，进一步发挥了农业产业化龙头企业带动作用，同时也对肉食品的品质提供了源头保障。为进一步做好跨区域发展工作，公司加大了对达州和汉中鹏程食品公司两个外埠加工基地的管理力度，调整了采购、产品结构、市场细分等方面的管理制度，逐步完善内部管理架构，实现向管理要市场、要效益。 好的产品质量是知名品牌的根基，公司始终以高度负责的态度重视质量管理工作，通过主动联合当地主管职能部门组织产品质量管理检查等方式，不断强化对质量监控体系中薄弱环节的管理工作。酿造环节是白酒质量成形的关键环节。2006 年，牛栏山酒厂通过与科研单位合作，建立了微生物实验室，致力于菌种的接种培养、选
52、育优化与分离提取工作，培育出特色菌种，投入生产发酵，为酿酒生产提供服务。同时，检测中心新增多种鉴定仪器，并对原有仪器进行了升级改造，建立了原子吸收实验室，产品分析检测能力、数据分析精确性进一步增强。 2006 年，顺鑫石门农产品批发市场与北京市理化分析测试中心合作，按照标准检验检测、理化分析专用实验室标准设立的食品检测中心正式投入使用，速测筛选能力达到每天近百个样本、20 个检测项目，检测工作从定性转向定量分析检测，农残检测结果具备了法律效力和权威性。石门市场还将检测结果及时公布于众，真正服务于社会，将“严把食品安全关，创建百姓放心市场”的承诺落到了实处。 （2）市场营销资源整合有效 公司深入
53、市场调研，更新营销观念，从消费者需求和竞争层面完善产品设计，提高产品组合竞争力。牛栏山酒厂根据集团大客户的个性需求，研发了高档清香产品“珍品三十年”等 10 多款新产品；鹏程食品分公司以高端熟食产品为市场切入点，全年研发新品 60 余种；顺鑫牵手公司强化了果蔬营养专家的市场定位，推出了“多维饮”和“喝果蔬”两大系列 10 种新品，突出了果蔬产品的 18 2006 年年度报告 差异性定位。 完善销售管理模式，产销增长明显 公司按照不同的市场渠道分别配置销售业务部门，强化了职能专业化分工、服务化转变，提高了市场渠道运作能力和管理能力，重点加强了市场监察力度，减少中间环节的浪费，更好地服务于客户。2
54、006 年，公司屠宰生猪 362.5 万头，比去年同期增长 20.8%；销售生肉制品 25.7 万吨，比去年同期增长 23.6%；销售熟肉制品 7630 吨，比去年同期增长 40%。鹏程食品分公司生鲜肉品销售网点数达到 2700 多家，熟食产品加快进入星级酒店步伐，商超、营业网点总数达到 400多家。牛栏山酒厂继续推进“一城、两洲、三区”的销售格局，2006 年新增高中档酒店和商超等经销网点 800 多家，三星百年牛栏山等高档产品销售比重不断加大。 （3） 品牌建设成效显著 当今的市场竞争已演化为品牌间的竞争，打造名牌是企业参与竞争的必由之路。公司以提高品牌知名度为管理切入点，以提高品牌忠诚度
55、为目标，扎扎实实培育品牌，从品牌的战略规划入手，通过包装设计、广告制作、宣传策划等一系列方面进行品牌资源的整合和推广，努力推进母、子品牌的互动互促。4 月，“牵手”商标被评定为 2005 年度北京市著名商标，“顺鑫农业”商标通过 2005 年度北京市著名商标复审。6 月，“鹏程”商标被评定为中国驰名商标。7 月，鹏程食品分公司鹏程品牌被中国肉类工业协会评为 2005 至 2006 年度中国肉类工业影响力品牌。9 月，公司“牛栏山”牌白酒、“牵手”牌果蔬汁和南瓜汁三个产品被评为 2006 年北京名牌产品。10 月，“鹏程”牌猪肉被农业部中国名牌农产品推进委员会评为中国名牌农产品。12 月，公司获
56、得 2006 北京最具影响力企业奖，“牛栏山”继“鹏程”品牌后获得最具影响力品牌奖。 报告期内，公司的经营业绩得到了主管部门及行业协会的认同： 2006 年 1 月，牛栏山酒厂“牛栏山”二锅头清香型白酒和百年“牛栏山”低度浓香型白酒通过酒类产品质量优级认证，牛栏山酒厂成为首批通过国家酒类产品质量等级认证单位；公司牛栏山酒厂、鹏程食品分公司、顺鑫牵手公司被国家旅游局评定为“全国工业旅游示范点”。2 月，公司荣膺中国企业信息化 500强；鹏程食品分公司、石门市场被北京市商务局评为 2005 年度北京商业服务业市场信息网络工作先进单位。3 月，牛栏山酒厂被国家统计局工业交通统计司、中国食品工业协会评
57、为“中国白酒工业 2005 年度百强企业”；公司、牛栏山酒厂、鹏程食品分公司、牵手公司、石门市场、鑫大禹公司、耘丰种业分公司和顺丽鑫公司被市工商局评定为“2005 年度北京市守信企业”；石门市场被北京市场协会农副产品产销分会评为 2005 年度信息工作优秀单位。4 月，牛栏山牌二锅头入选中国白酒清香型代表，成为中国白酒最具代表性的 14 个企业和品牌之一；鹏程食品分公司被国家统计局工业交通统计司、中国食品工业协会评为中国食品工业肉制品行业十强企业和中国食品工业百强企业。8 月，顺鑫农业被北京市工促局认定为第九批北京市企业技术中心；公司入围中国制造业企业 500 强，列食品 19 2006 年年
58、度报告 加工制造业第 7 名。9 月，公司小店畜禽良种场和顺科分公司通过第四批全国农业标准化示范项目考核验收。10 月，牛栏山酒厂通过 ISO14001：2004 环境管理体系认证；公司申报的食品企业基于供应链的全过程质量控制体系的创新成果被评定为第二十一届北京市企业管理现代化创新成果二等奖；公司荣获“20052006 年度中国食品工业优秀龙头食品企业”称号、“中国食品工业质量卓越奖”和“支持三农贡献奖”，牛栏山酒厂、鹏程食品分公司和牵手公司被评为“20052006 年度中国食品工业优秀龙头食品企业”，并荣获“中国食品工业质量效益奖”；同月，牛栏山酒厂被商务部认定为首批“中华老字号”企业。20
59、06 年 12月，牛栏山酒厂总经理李怀民被中国酿酒工业协会授予首届中国酿酒大师称号。 2、企业存在的主要优势和困难，采取的解决方案： （1）公司的主要竞争优势： 公司拥有较完整的肉食品加工产业链，食品安全保障能力构成公司的竞争优势。公司在同行业中率先通过 ISO9001 质量管理体系认证和 HACCP 食品安全体系认证，采用先进的科学管理方法和体系对产品的安全进行全程控制。 源头把控：公司所属小店畜禽良种场是国家级重点种畜禽场，全国同行业首家通过 HACCP 认证，2006 年被认定为国家级农业标准化示范基地。公司充分利用小店畜禽良种场的人才、技术和品牌优势，按照“公司+经济合作组织（中介组织
60、）+饲养场”的运作模式，对养殖基地实施“统一引种、统一饲料供应、统一用药、统一防免疫和统一收购”的办法进行管理。 生产加工过程：公司建有达到欧盟标准和年屠宰生猪能力为 300 万头的自动化生猪屠宰线，年产 5 万吨并达到日本农林水产省标准的熟食生产线，引进了智能化低压麻电屠宰、现代立式汽烫脱毛、全自动清洗消毒系统、电子跟踪智能化切割系统、同步检疫系统等国际领先的新工艺，使公司的生、熟食品加工工艺和技术走在了国内同行业前列，产品的质量标准达到了国内领先。 产品流通环节：公司配备了 200 辆专业冷藏货车，实施冷链配送，并对加盟店、自营店和直销点进行统一管理、统一配送、定时运输、定点到达，保证了鹏
61、程生鲜肉及时销售，新鲜安全。 公司充分发挥肉食品加工上下游产业链的完整性强、关联度高的优势，将质量意识贯穿生产全过程，从种猪选育、饲养、生猪屠宰、分割、检疫、低温冷却、熟食加工到储运销售，360 度把控生肉和熟食产品的安全和品质。 （2）公司在生产经营中面临的主要问题有： 公司所处行业壁较低，市场竞争日趋白热化，公司由区域性品牌发展成为全国知名品牌，面临较多问题和挑战。 宏观政策信息掌控能力有待提高，研究不够深入，处理速度不快，不能及时转化为提高企业效益的动力。 解决方案： 公司对全国的区域市场进行科学合理的界定和划分，结合社会环境和消费 20 2006 年年度报告 差异性和竞争层面的需要，开
62、发适销产品，逐步加强对外埠分公司的管理和市场的开发，借助外埠市场的拓展促进品牌推广。转变与外部资源的合作心态，同经销商精诚团结，同专业营销机构紧密合作，挖掘品牌价值，释放品牌个性，找准市场突破点，树立强势品牌形象。 加快完成信息化基础数据调研，进一步完善信息交互平台，兼顾文件可追溯性和快速传递功能，使公司内网具备数据实时查询功能，外网具备企业间快速沟通、文档流转功能，进一步提高办公自动化系统应用率，促进信息畅达、有效，促进决策、执行和督察等工作的高效展开。 3、主营业务及其经营状况 公司主营业务包括：种猪繁育与销售；生鲜肉与熟肉制品的生产与销售；白酒的生产与销售；果蔬饮料的生产与销售；农副产品
63、加工、物流业务；市场管理与服务；水利与建筑工程施工和房地产开发；高档花卉的培育与销售；蔬菜果品的生产与销售等。 （1）主营业务分行业情况表 单位：人民币元 分行业 主营业 务收入 主营业 务成本 主营业务利润率(%) 主营业务收入比上年同期增减(%)主营业务成本比 上年同期增减(%) 主营业务利润率比上年同期增减(%) 1、白酒制造业 443,267,313.07 217,891,784.37 34.27 38.88 28.64 3.54 2、肉类加工业 2,075,959,624.27 1,973,164,703.55 4.95 13.62 13.17 0.94 3、果蔬饮品业 225,80
64、7,856.85 130,505,597.36 41.47 -29.52 -25.23 -3.38 4、建筑工程业 227,483,668.08 179,002,053.36 18.12 22.90 22.33 1.01 5、种畜养殖业 47,921,937.53 34,733,510.71 36.44 -48.72 -48.72 11.79 其中： 关联交易 本公司报告期无上述关联交易事项。 关联交易的 定价原则 本公司与关联方的交易以独立核算为前提，遵循以市价为基础的公允定价原则。 说明：报告期内无上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易发生 。 白酒制造业：主营业务收入比
65、去年同期增加 38.88主要是因为公司加大以百年牛栏山、精品二锅头为代表的中高档白酒产品的酒类市场开发力度，大力加强以商超为重点的网点铺设，份额扩大所致； 种畜养殖业： 为进一步提高种猪的品质，公司对现有种猪进行了更新换代，大力引进国外先进种猪品种。同时，为避免病菌的传播，公司对原有猪场进行了改造拆迁，对部分种猪进行了低价处理，以上原因导致公司种畜养殖业收入比去年同期下降 48.72。 21 2006 年年度报告 （2）主营业务分地区情况表 单位：人民币元 地 区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（%） 北京地区 2,006,034,929.04 12.00外埠 1,203,620,957
66、.42 7.00 （3）主要供应商、客户情况： 公司前五名供应商采购金额为161,704.00万元，占公司年度采购总额的49.41；前五名客户销售合计 71,271.00 万元，占公司全年销售总额的 19.68。 4、公司资产构成和费用情况 （1）资产构成情况（单位：万元） 2006 年 12 月 31 日 2005 年 12 月 31 日 项目 金额 比重（%）金额 比重（%）变动幅度 变动原因 总资产 355,691.53 100.00 312,744.18 100.00 13.73% 经营增加 应收账款 11,662.34 3.28 7,029.15 2.25 65.91% 置换增加 存
67、货 120,211.43 33.80 45,191.11 14.45 166.01% 置换增加 长期股权投资 10,136.49 2.85 10,229.86 3.27 -0.91% 固定资产净额 108,517.61 30.51 132,889.09 42.49 -18.34% 原值减少 在建工程 32,771.67 9.21 31,099.19 9.94 5.38% 短期借款 80,100.00 22.52 117,200.00 37.47 -31.66% 银行贷款减少长期借款 37,007.99 10.40 10,008.66 3.20 269.76% 长期借款增加（2）期间费用同比变动
68、情况（单位：万元） 项目 2006 年度 2005 年度变动幅度变动原因 营业费用19,474.3020,798.14-6.37% 管理费用14,960.1313,716.339.07% 财务费用2,886.461,150.90150.80%贷款增加 所得税 1,315.91 904.945.42%利润总额增加 5、公司现金流量表相关数据 项目 2006 年度2005 年度说明一、经营活动 现金流入总额361,307.53332,275.03现金流出总额371,159.18324,755.05现金流量净额-9,851.657,519.97二、投资活动 现金流入总额447.49230.2 22
69、2006 年年度报告 现金流出总额34,307.9239,317.32现金流量净额-33,860.43-39,087.11三、筹资活动 现金流入总额233,600.00148,051.24现金流出总额203,325.5281,975.85现金流量净额30,274.4866,075.38 6、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1）公司分公司经营情况及业绩 2006 年，公司牛栏山酒厂白酒累计完成产量 36,625 吨，实现销售收入40,719.31 万元，实现净利润 3,092.52 万元。鹏程食品分公司累计实现销售收入179,206.05 万元，实现净利润 3,657 万元；小店畜禽良
70、种场种猪、育肥仔猪完成销售收入 5,565.59 万元，实现净利润 1,090.58 万元；耘丰种业分公司和顺科农业技术开发分公司的良种、花卉等产品累计实现销售收入 1,997.80 万元，净利润256.82 万元。 （2）公司主要参股公司的经营情况及业绩 单位：人民币万元 项目 北京空港科技园区股份有限公司 中 投 信 用 担保有限公司 北京绿色安全农产品物流信息中心有限公司 北京市朝批双隆酒业销售有限责任公司 北京首联商业集团有限公司 主营业务 土地开发 担保 物流信息、咨询等 销售酒 销售百货 注册资本 14,000 100,0004001,200 35,300本公司持股比例 1.95
71、318.754.17 17主营业务收入 16,910.49 2,914.02027,068.05 79,647.74利润总额 5,867.80 -1,730.65-5.552,185.30 -7,745.41净利润 3,846.43 -1730.65-5.551,464.15 -1,203.99（3）公司主要控股公司的经营情况及业绩 单位：人民币万元 序号 企业名称 经营范围 注册 资本 母公司投资额 股权比例（%） 净利润是否合并报表1 北京顺丽鑫园林绿化工程有限责任公司 园林绿化工程施工（建筑工程除外）；种植果树、苗木、花卉；销售苗木、花卉。 909.4463.8 51 170.93是 2
72、 北京顺鑫牵手有限责任公司 制造食品、饮料、纯净水、矿泉水；投资咨询、投资管理；技术开发；信息咨询服务。27,27322,497.50 82.49 499.25是 3 北京顺鑫石门农产品批发市场有限责任公司 承办北京顺鑫石门农产品批发市场（非货币出资 1575.3485 万元，为土地使用权，房屋及设备，占注册资本的 23.80） 7,6205,619.80 73.76 1,172.26是 4 北京顺鑫绿色度假村有限责任公司 住宿；餐饮；零售国产卷烟；机票销售代理；法律、法规禁止的，不得经营；应经审批的，5,7222,600.10 45.44 -471.61是 23 2006 年年度报告 为获批
73、准前不得经营；法律、法规未规定审批的，自主选择经营项目，开展经营活动。（其中“机票销售代理”需要取得专项审批之后，方可经营；非货币出资 620.15 万元人民币，为房屋及构建物、管道、机械设备、游船，占注册资本的 10.84%。） 5 汉中顺鑫鹏程食品有限公司 畜禽屠宰及副产品加工；家禽家畜养殖；饲料加工、蛋制品及水产品加工；蔬菜、水果贮存。 3,294.221,999.90 60.71 9.56是 6 北京顺鑫明珠广告有限公司 设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告（非货币出资 230.1201 万元，为设备，占注册资本的 57.53%）。 400320 80 71.58是 7 北京鑫大禹
74、水利建筑工程有限公司 施工总承包，专业承包，甲级凿井 2,9802,235 75 2,596.98是 8 北京顺鑫腾飞纸制品有限公司 制造纸制品。（实缴注册资本467.7625万元，其中非货币出资 374.21 万元，为机械设备、汽车，占注册资本的 80%。） 467.76374.2 80 206.69是 9 达州顺鑫鹏程食品有限公司 畜禽屠宰、肉类加工、肉类副产品加工 35002100 60 23.32是 10 赤峰顺鑫宁城老窖酒业有限公司 白酒制造、生产、销售 1000900 90 -336.96是 11 北京顺鑫牵手果蔬饮品股份有限公司 制造食品、果汁饮料、果蔬汁饮料、茶饮料100009
75、000 90 96.42是 12 北京顺鑫佳宇房地产开发有限公司 房地产开发,销售自行开发的商品房 20001600 80 823.30 是 （二）公司未来发展的展望 1、所处行业分析 公司所主要从事的行业属于“大农业”范畴，是农产品精深加工的细分行业，同时，作为公司主营业务的肉食品加工和饮料业务也是食品工业的重要产业，受到政府和社会的重视，所面临的宏观环境将越来越好。 国民经济和社会发展第十一个五年规划纲要中明确指出：“积极发展品种优良、特色明显、附加值高的优势农产品。延长农业产业链条，使农民在农业功能拓展中获得更多收益。发展农产品加工、保鲜、储运和其他服务，支持发展农业产业化经营，培育带动
76、力强的龙头企业，健全企业与农户利益共享、风险共担的机制。” 食品工业“十一五”发展纲要确定了“十一五”食品工业发展的重点行业，包括果蔬加工业、肉类加工业、饮料制造业等 8 个行业。肉类加工业提出的发展方向和目标是：“大力发展冷却肉、分割肉和熟肉制品，扩大低温肉制品、功能性肉制品的生产，积极推进中式肉制品工业化生产步伐继续推行定点屠宰，稳步提高机械化屠宰的比重，完善肉品加工全程质量控制体系，保障肉类食品安 24 2006 年年度报告 全。培育一批具有国际竞争力的大型肉类加工企业，企业组织化程度和行业生产集中度明显提高。到 2010 年，肉类总产量超过 8400 万吨，其中，猪肉、牛羊肉、禽肉各占
77、 60%、20%和 20%左右；肉类制品产量超过 1100 万吨，占肉类总产量的 13.1%。” 饮料制造业提出的发展方向是：“继续提高饮料生产总量，进一步调整产品结构，重点发展果蔬汁饮料、植物蛋白饮料和茶饮料等产品，适度发展瓶（罐）装饮用矿泉水，降低碳酸类饮料的比例，发展并规范功能性饮料的生产；鼓励通过兼并、重组、融资等手段，培育大型饮料企业集团，实现产业升级。” 伴随国民经济持续快速发展和城市化水平的提高，农业结构调整和产业化进程加快，都将给食品工业发展创造巨大的需求空间。 公司主要的具体业务分析： （1）肉食品行业 肉类是百姓生活的必需食品，其发展水平是衡量百姓生活改善程度的一个重要依据
78、。在过去的三年中，中国肉类生产每年以平均超过 5的速度在增长。2005年中国肉类（猪、牛、羊、禽及杂畜肉）总产量达到 7524 万吨，人均占有量达到 58 公斤。国内肉类产量中猪肉占总量的 64%，其次是禽肉占 20%，牛肉和羊肉产量分别占 10%和 6%，这一消费结构在短期内难以改变。根据国家统计局资料，2006 年 15 月份我国城镇居民猪肉人均购买量为每月 1.76 千克，与上年同期比提高了 2.68%，占肉禽类消费比重的 56.76%。 2005 年北京市猪肉消费量较 2000 年增长 36.5，人均消费增长 23，猪肉消费量为 43 万吨，按消费人口 1700 万计算，年人均消费猪肉
79、 25.3 公斤。据统计，由于城市肉类消费的多样化和人们健康消费意识的增强，猪肉消费还将稳定增长，冷却肉是未来生鲜肉的发展方向。我国肉制品深加工产品的比重仅为肉类总产量的 8%，远低于国外的 40%，发展的空间很大。同时人们消费习惯已经从冷冻肉、热鲜肉转化为冷鲜肉；肉制熟食品的消费趋势从最初的高温肉制品转到低温肉制品。绿色、安全、健康食品成为消费主流，产品包装、口味、规格向多样化发展。 （2）果蔬饮料行业： 目前我国果汁饮料行业正处于快速发展期，到 2005 年成为仅次于碳酸饮料和瓶装饮用水的第三大饮料种类，占据了零售终端饮料市场份额中的 16.5%，未来行业增长率有望达到 20%。2005
80、年全国销售量接近 18 亿升，和 2004 年相比增加了 16%。2006 年夏季包装饮用水销售有所下降，但果蔬类饮料走俏，同比仍上升了 5.6%。碳酸饮料和功能性饮料的消费量略有下降。 果汁产品市场变化迅速，新品不断增加，口味多元化趋势明显，市场进一步细分，消费者可选择空间更大。以蔬菜汁为主的果蔬饮料市场将逐步形成规模，同时拥有一批忠诚消费者。果汁饮料，尤其是纯果汁含有丰富的天然营养成分，几乎等同于水果的健康功效。可以看出，随着人们保健意识的提高，果汁饮料将成为日常饮品。健康、保健性仍然是饮料发展的主流方向。健康是现代人共同追 25 2006 年年度报告 求的主题，随着消费者对健康的日益重视
81、，突出健康、营养饮料的市场份额将会进一步扩大。 （3）白酒行业 我国是传统的白酒生产大国和消费大国，白酒是我国酿造历史最悠久的传统工业，在世界蒸馏酒中独树一帜。2001 年到 2004 年间，中国烈性酒消费始终保持着 4.2的增长速度，并将在 2004 年到 2010 年之间呈进一步增长之势。其间，本土品牌仍是中国烈性酒市场的“主角”。 根据中国酿酒协会有关统计资料， 2006 年 13 季度，全国白酒产量达到 2737188 千升，同比增长 17.71%，全年白酒产品销售收入达 654.45 亿元，同比增长 25.73%，利润总额达到 69.36 亿元，同比增长 26.57。白酒虽然不是人们
82、生活的必需品，但现阶段，白酒依然是人们联络感情、交际往来不可缺少的食品种类。随着人民生活水平的提高，白酒已成为节日、喜日祝贺、好友相聚、欢庆胜利的助兴饮品。另外白酒可用作烹调、食品加工配料等。因此，白酒仍是目前中国居民生活中必不可少的食品种类之一，与老百姓生活密切相关。高档白酒的主要消费群体社会地位高，年龄偏大，对高档白酒已经积累了很强的品牌认知度。白酒行业正在向高端化、品牌化、低度化、多样化方向发展。 2、公司的发展战略概要： 公司在 20062010 年的发展战略中明确提出：“围绕大农业概念，以农产品加工为主体，物流、配送为平台，做强做大主业，打造集生产、加工、物流、销售为一体的农产品加工
83、产业链。同时，积极把握房地产开发和水利施工及建筑施工业发展机遇，全力培育农业旅游观光业务，通过观念创新、产品创新、技术创新、体制创新和管理创新，力争使顺鑫农业成为具有国际竞争力的现代企业。” （1）白酒产业：深度挖掘牛栏山品牌价值和文化底蕴，提高原酒窖藏能力,进一步优化产品结构；以全程无忧的服务理念形成营销竞争优势；完善深度分销运作模式，深化、细化营销布局，确立“一城、两洲、三区”为依托的营销战略格局，最终实现全国性品牌的成长目标。强化目标顾客对产品的忠诚度，提高市场的占有率，实现企业的快速发展。 （2）肉食品行业：做强做大生鲜产业，通过合理布局掌握生猪资源，市场渠道精耕细做，确保北京市场上的
84、领导者地位；构建以低温精品熟食系列为主的熟食产品体系，立足北京，兼顾周边市场，同时积极开拓出口渠道及国外市场。在规模扩张中，注重种猪繁育的配套工作。生鲜与熟食相互促进，到 2010 年跻身于国内肉类行业前列。 （3）果蔬饮料行业：以果蔬汁饮料为主导产品，辅以蔬菜汁和果汁等产品，通过核心市场重点开发，强化牵手果蔬汁的市场竞争优势；适时推出全新配方的果蔬汁饮料。进一步扩大生产规模，提高市场竞争力，增强企业的市场营销能力，提高产品的市场占有率。 26 2006 年年度报告 （4）农副产品加工物流产业：充分利用地处顺义交通便利的优越条件，对市场进行扩建和软件系统提升，满足农副产品流通发展要求及人民日常
85、生活的需要，成为北京市农产品批发交易中心和优质农产品分级供给平台；同时充分利用公司内部资源，在现有农产品加工的基础上，提升农副产品精、深、细加工水平，打造深加工农产品优质品牌，引领都市创新生活方式。 3、2007 年公司发展计划 2007 年是公司“二五”规划执行的关键时期，公司将积极把握发展机遇，解放思想，创新进取，加强产品研发力度，优化产品体系，加快技术改造步伐， 提升营销手段，全面强化规范管理、创新管理，争创名牌，塑造良好的品牌形象。 （1）牛栏山酒厂： 结合产品的成长周期规律和市场需求，开发拳头产品的替代产品。加大对清香型产品的投入，以高技术含量的产品引领北京二锅头的时尚。微生物实验室
86、2007 年将进入实质性操作阶段，力争实现菌种的选育、中型扩大培养等工作，应用于生产，取得一定的成效。 进一步扩大原酒的生产和储备规模，建立一种以酒为媒的礼仪，全面建设酒文化场馆。发挥公司优势，完善知识产权的保护屏障，加强对二锅头酒传统酿造工艺的保护和开发，使此项工艺得到传承和发扬光大。 继续深化完成“一城、两洲、三区”的销售战略格局，提高中高档产品销售比例，加强渠道管理，完善终端建设。 （2）鹏程食品分公司： 加快外埠生猪货源基地的建设步伐，建立起质量好、数量稳定的饲养基地，满足生产和鲜销市场的需求，确保企业的持续发展。 扩大熟食高端市场份额，打造区域强势品牌。抓好产品质量，细化生产过程管理
87、和质量控制工作。在稳步推进北京商超等市场的同时，重点扩大对星级酒店等高端市场的占有率；继续扩大对北京周边外埠熟食市场的开发，重点针对高端市场、外埠熟食市场的特点，研究开发适销产品。 继续推进生鲜产业的市场网络体系建设，构建全国性的销售网络体系，做精做强生鲜产业。在巩固北京市场网络布局的基础上，发挥品牌和资源优势，加大对北京周边地区生鲜产品市场的开发，进一步提高外埠企业产量和市场拓展，增强盈利能力。 （3）牵手公司： 加强与科研院所的联系,培养专业的研发人员,根据市场需求开发新产品，提高产品的适口性。细化生产管理，实现节能增效，建立“产前计划、产中监控、产后总结”控制流程，现场推行 5S 管理模
88、式。进一步加强质量管理工作，技术与生产并行，管理重心下移，加强产品在线检验和成品抽检，完善修订质量管理方案,全面覆盖从原料采购到成品销售的全过程。 推行营销整合方案，确立核心市场、重点市场和管理型市场布局，完善营销组织机构和职能分工，提高对细分销售渠道的运作和服务能力，确保市场精耕细 27 2006 年年度报告 作，主推果蔬汁产品，辅推蔬菜汁和果汁产品，不断提高高浓度果蔬汁的市场份额，增强产品在终端市场的拉力，在提升销量的同时提高牵手产品在消费者中间的影响力。 （4）鑫大禹公司： 进一步转变观念，以客户为中心，从工程质量、周期和服务上保证客户满意。把贯标工作与实际生产更紧密地结合起来，加强成果
89、检查和生产过程的质量控制，规范操作程序。 积极探索和改革科研管理模式，专职研究和兼职开发相结合，自主创新与联合开发相结合。鼓励创新，跟踪技术发展的新趋势，引进新工艺，开展新业务，及时把新技术、新工艺转化为生产力。 （5）石门市场： 进一步改造、完善市场的软硬件设施，调整果市经营区域，稳步推进电子统一结算。培养市场经纪人队伍，提升市场交易平台功能。 二、报告期内公司投资情况 2006 年度公司的投资额为 18651.20 万元，较 2005 年度 40,532.58 万元减少21,881.38 万元，减少幅度为 53.98。 （一）报告期内募集资金使用情况 报告期内，公司未募集资金，也无报告期之
90、前募集资金的使用延续到报告期的情况。公司前次募集资金已于 2004 年使用完毕。 （二）报告期内非募集资金重大投资项目情况 1、公司投资情况： 农产品绿色物流项目。该项目已取得国家发展和改革委员会发改经贸2003880 号文批复，被原国家经贸委和国家发展计划委员会列入 2002 年第八期国债项目。截至 2006 年 12 月底，该项目已完成投资 23,018 万元，该项目已基本建设完成并投入试运营。 2、控股子公司投资情况 顺鑫石门农产品批发市场升级改造项目。该项目已取得北京市发展计划委员会京计商20031149 号文批复，被列为北京市重点扶持的农产品批发市场升级改造项目。截至 2006 年
91、12 月底，该项目已完成投资 15,040 万元，八栋二层商业楼、三栋加工配送车间、4500 吨冷库、1.6 万平方米的蔬菜交易大棚等工程以及场区路面硬化、市政综合管线铺设等配套已建设完成并投入使用；信息中心、监控中心已竣工并投入运营；电子结算中心硬件设施已全部到位，垃圾无公害处理中心已竣工并投入试运营。 2006 年顺鑫石门市场实现营业收入 2,835 万元，实现净利润 1,172 万元。 （三）公司报告期内未发生重大资产损失，也无对外担保承担连带责任情况。 三、北京兴华会计师事务所有限责任公司对此出具了标准无保留意见审计报告，该审计报告真实、客观、准确地反映了公司的财务状况。 28 200
92、6 年年度报告 四、董事会日常工作情况 (一)报告期内，本公司共召开 11 次董事会，具体情况如下： 1、第三届董事会第八次会议 2006 年 1 月 12 日召开，会议决议于 2006 年 1 月 13 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 2、第三届董事会第九次会议于 2006 年 3 月 20 日召开，会议决议于 2006年 3 月 21 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 3、第三届董事会第二次临时会议于 2006 年 4 月 5 日以通讯方式召开，会议决议于 2006 年 4 月 6 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 4、第三届董事会第十次会议于 2006 年
93、 4 月 13 日召开，会议决议于 2006年 4 月 15 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 5、第三届董事会第十一次会议于 2006 年 4 月 21 日召开，会议决议于 2006年 4 月 22 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 6、第三届董事会第十二次会议于 2006 年 7 月 20 日召开，会议决议于 2006年 7 月 21 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 7、第三届董事会第十三次会议于 2006 年 8 月 10 日召开，会议决议于 2006年 8 月 11 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 8、第三届董事会第三次临时会议于 2006
94、年 8 月 10 日召开，会议决议于 2006年 8 月 11 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 9、第三届董事会第十四次会议于 2006 年 8 月 28 日召开，会议决议于 2006年 8 月 29 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 10、第三届董事会第十五次会议于 2006 年 10 月 26 日召开，会议审议通过了如下决议：公司 2005 年第三季度报告。经深圳证券交易所批准，此次董事会决议免于公告。 11、第三届董事会第十六次会议于 2006 年 12 月 14 日召开，会议决议于 2006年 12 月 15 日在中国证券报、证券时报、上海证券报刊登。 （二）董事
95、会对股东大会的执行情况 报告期内本届董事会严格执行了 2005 年年度股东大会和 2006 年第一次临时、第二次临时股东大会的各项决议，一切以维护股东利益为行为准则，全体董事恪尽职守，认真地履行了股东大会赋予的职责，努力提高公司经济效益，圆满完成了年度工作计划。 1、根据公司 2005 年年度股东大会审议通过的议案完成以下工作： （1）按时完成利润分配预案，以 2005 年末总股本 39,774 万股计算，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），分配利润共计 39,774,000.00 元，剩余部分 115,829,202.26 元，转入 2006 年未分配利润。本年度不进行
96、公积金转增股本。 （2）公司 2006 年度继续聘请北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司进行会计报表审计、净资产验资及其他相关的咨询服务等业务，聘期一年。2006 29 2006 年年度报告 年公司支付给北京兴华会计师事务所有限责任公司的审计费用为人民币 45 万元。 2、根据公司 2006 年度第一次临时股东大会审议通过的议案完成以下工作： （1）完成公司短期融资券的发行工作。 （2）完成北京顺鑫牵手果蔬饮品股份有限公司发行 H 股并于香港联交所有限公司上市申请材料的再次申报工作。 （3）完成变更公司经营范围，并依据国家有关部门的工作程序进行的登记、备案。 （4）组织专人对公司章程的有关条
97、款进行了修改工作，并依据国家有关部门的工作程序进行的登记、备案。 （5）组织专人对股东大会议事规则的有关条款进行了修改工作。 （6）组织专人对董事会议事规则的有关条款进行了修改工作。 （7）组织专人对监事会议事规则的有关条款进行了修改工作。 （8）组织专人对累计投票制实施细则的有关条款进行了修改工作。 3、根据公司 2006 年度第二次临时股东大会审议通过的议案完成以下工作： （1）完成公司向北京顺鑫农业发展集团有限公司转让北京顺鑫牵手有限责任公司股权的工作。 （2）完成北京顺鑫牵手有限责任公司向北京顺鑫农业发展集团有限公司转让北京顺鑫牵手果蔬饮品股份有限公司股权的工作。 （3）组织专人对公司
98、章程的有关条款进行了修改工作，并依据国家有关部门的工作程序进行的登记、备案。 （4）组织专人对董事会议事规则的有关条款进行了修改工作。 （5）组织专人对监事会议事规则的有关条款进行了修改工作。 （6）暂停北京顺鑫牵手果蔬饮品股份有限公司发行 H 股赴香港联交所上市的工作。 五、本年度利润分配预案： 经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计：截止 2006 年 12 月 31 日，公司 实 现 净 利 润 96,166,544.87 元 ， 根 据 公 司 章 程 规 定 ， 提 取 法 定 公 积 金15,540,547.78 元，加以前年度未分配利润 155,603,202.26 元，本次实际
99、可供股东分配的利润为 236,229,199.35 元。公司拟以 2006 年末总股本 39,774 万股计算，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），分配利润共计 39,774,000.00元，剩余部分 196,455,199.35 元，转入 2007 年未分配利润。本年度不进行公积金转增股本。 该议案需经公司股东大会审议通过后实施。 六、其他事项 （一）本公司的信息披露指定报刊为中国证券报、证券时报，无变更。 （二）北京兴华会计师事务所有限责任公司对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明： 30 2006 年年度报告 一、控股股东及其他关联方占用资金及偿还情况 1
100、、2005 年 12 月 31 日，顺鑫农业的大股东及其所属企业占用上市公司资金为：0 万元；2006 年 12 月 31 日，顺鑫农业的大股东及其所属企业占用上市公司资金为：0 万元；2006 年度，顺鑫农业的大股东及其所属企业累计占用上市公司资金为：0 万元。 2、2005 年 12 月 31 日，顺鑫农业的其他关联方占用上市公司资金为：0 万元；2006 年 12 月 31 日，顺鑫农业的其他关联方占用上市公司资金为：0 万元；2006 年度，顺鑫农业的其他关联方累计占用上市公司资金为：0 万元。 3、顺鑫农业的控股股东及其所属企业 2006 年度新增占用上市公司资金为：0 万元；顺鑫农
101、业的其他关联方 2006 年度新增占用上市公司资金为：0 万元。 4、2006 年度，顺鑫农业的大股东及其所属企业累计偿还上市公司资金为：0 万元；2006 年度，顺鑫农业的其他关联方累计偿还上市公司资金为：0 万元。 上述控股股东及其他关联方占用资金的详细情况见附表。 单位（万元） 非经营性 资金占用 资 金 占 用 方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2006 年期初占用资金余额 2006 年度占用累计发生金额(不含利息) 2006年度占用资金的利息（如有）2006 年度偿还 累计发生金额 2006 年 期 末占用资金余额占用形成原因占用性质 现大股东及 其附属企
102、业 北京顺鑫农业发展集团有限公司 控股股东 无 无 无 无 无 非经营性占用小计 前大股东及 其附属企业 无 无 无 无 无 无 无 小计 总计 其它关联 资金往来 资 金 往 来 方名称 往来方与上市公司的关联关系 上市公司核算 的会计科目 2006 年期初往来资金余额 2006 年度往来累计发生金额（不含利息）2006年度往来资金的利息（如有）2006 年度偿还 累计发生金额 2006 年 期 末往来资金余额往来形成原因 往来性质 大股东及 其附属企业 无 无 无 无 无 无 无 经营性占用 上市公司的子公司及其附属企业 无 无 无 无 无 无 无 非经营性占用关联自然人及 其控制的法人
103、无 无 无 无 无 无 无 非经营性占用其他关联人及 其附属企业 无 无 无 无 无 无 无 非经营性占用总计 （三）独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明及独立意见： 1、公司与控股股东及其他关联方的资金往来能够严格遵守中国证监会的有关规定。 2、公司原在第三届董事会第七次会议上审议通过的拟将控股子公司北京顺鑫石门农产品批发市场有限责任公司房地产及机器设备作为抵押物，向交通银行北京和平里支行申请贷款壹亿元人民币，其中抵押贷款捌仟万元，另贰仟万元由本公司担保。该项目贷款期限三年，用于北京顺鑫石门农产品批发市场有限责任 31 2006 年年度报告 公司升级改造工程。公司在办理抵押过程中由
104、于土地手续不完备，所以经与贷款银行协商，同意将上述抵押贷款项目变更为由本公司即该公司控股股东北京顺鑫农业股份有限公司全额担保。此项议案经 2006 年 1 月 12 日召开的第三届董事会第八次会议审议通过。 3、公司向深圳发展银行北京知春路支行申请人民币贰亿捌仟万元综合授信额度,期限一年，用于补充流动资金，公司的控股股东“北京顺鑫农业发展集团有限公司”为公司上述人民币综合授信额度贷款提供担保，同时转授信给北京顺鑫牵手有限责任公司使用额度不超过陆仟万元，应银行要求本公司同意为北京顺鑫牵手有限责任公司在深圳发展银行北京知春路支行转授信下的陆仟万元综合授信额度内的叁仟万元贷款提供担保。此项议案经 2
105、006 年 7 月 20 日召开的第三届董事会第十二次会议审议通过。 经过核查上述对外担保事项符合公司章程及中国证监会的有关规定，并履行了相关的批准程序，无违规情况。公司除上述担保情况外无其它对外担保情况。 （四）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但持续到报告期内的重大诉讼、仲裁事项。 32 2006 年年度报告 第九节 监事会报告 报告期内，本公司监事会严格按照公司法、证券法等法律法规以及公司章程、监事会议事规则等要求，本着对全体股东负责的精神，认真履行法律、法规赋予的职责，积极有效地开展工作，对公司依法运作情况以及公司高级管理人员履行职责的合法、合规性进行了监督，维护公司利益和全体股东权
106、益。 一、监事会会议情况 公司监事会 2006 年共召开六次会议，并列席了历次董事会和股东大会。 （一）第三届监事会第一次临时会议于 2006 年 4 月 5 日召开，全体监事以通讯表决方式通过如下决议：关于修订公司监事会议事规则的议案。 本次会议决议公告刊登于 2006 年 4 月 6 日中国证券报、证券时报和上海证券报。 （二）第三届监事会第六次会议于 2006 年 4 月 13 日召开。会议讨论并通过如下决议： 1、公司 2005 年年度报告及摘要 2、公司 2005 年度监事会工作报告 3、公司 2005 年度财务决算报告 4、公司 2005 年度财务预算报告 5、公司 2005 年度
107、利润分配预案 本次会议决议公告刊登于 2006 年 4 月 15 日中国证券报、证券时报和上海证券报。 （三）第三届监事会第七次会议于 2006 年 4 月 21 日召开。会议讨论并通过如下决议：公司 2006 年第一季度报告。经深圳证券交易所批准，此次监事会决议免于公告。 （四）第三届监事会第八次会议于 2006 年 8 月 10 日召开。会议讨论并通过如下决议：公司 2006 年半年度报告及摘要的说明。经深圳证券交易所批准，此次监事会决议免于公告。 （五）第三届监事会第九次会议于 2006 年 8 月 28 日召开。会议讨论并通过如下决议：关于修订公司监事会议事规则的议案。 本次会议决议公
108、告刊登于 2006 年 8 月 29 日中国证券报、证券时报和上海证券报。 （六）第三届监事会第十次会议于 2006 年 10 月 26 日召开。会议讨论并通过如下决议：公司 2006 年第三季度报告。经深圳证券交易所批准，此次监事会决议免于公告。 二、公司依法运作情况 2006 年度，监事会成员列席了公司第三届董事会的第八次至第十六次会议及公司第三届董事会第二、三次临时会议，对董事会形成的议案以及表决程序进 33 2006 年年度报告 行审议和监督，认为公司董事会严格依照公司法、证券法、公司章程及国家有关规定对公司进行整体运营，严格执行了股东大会的决议。本年度公司在经营运作中，决策程序合法，
109、企业内部管理规范，董事及高级管理人员在任期内未发现违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 三、检查公司财务的情况 本年度公司财务决算，经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，真实、客观地反映了公司财务情况和经营成果。 四、前募集资金使用情况 报告期内，公司未募集资金，也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期的情况。公司募集资金已于 2004 年使用完毕,转入生产经营阶段。 五、收购、出售资产情况 1、公司用拥有顺鑫度假村 45.44%的股权与顺鑫集团拥有的佳宇房地产 80%的股权进行等值置换 2、公司对牵手有限和牵手股份的股权结构进行了调整： （1）公司向牵手有限购买其持有牵手股份 9
110、5%股权中的 90%的股权。 （2）公司将持有牵手有限 82.49%的股权转让给顺鑫集团。 （3）牵手有限向顺鑫集团转让其持有牵手股份 95%股权中的 5%的股权。 通过上述一系列的收购、出售股权进一步优化牵手股份的股权结构，突出公司主业，增强公司的核心竞争力和持续发展能力，使牵手股份的股权结构更加合理。 上述交易的简要情况及进程在本报告中第十节重要事项第二节中有详细披露。以上交易均以市场价格为基础，交易公平，没有损害股东及本公司利益行为。 六、关联交易情况 1、报告期内的关联交易 （1）公司放弃优先购买达州顺鑫鹏程食品有限公司股权。 （2）公司用拥有顺鑫度假村 45.44%的股权与顺鑫集团拥
111、有的佳宇房地产80%的股权进行等值置换。 （3）公司将持有牵手有限 82.49%的股权转让给顺鑫集团。 （4）牵手有限向顺鑫集团转让其持有牵手股份 95%股权中的 5%的股权。 2、以前年度发生延续到报告期的关联交易 北京顺鑫农业发展集团有限公司在 2006 年向我公司提供了职工就餐、供暖等相关服务，按综合服务协议规定，本公司年底一次性向其支付综合服务费用233.65 万元。 按照土地租赁合同，本公司租用北京顺鑫农业发展集团有限公司土地554,867 平方米，年租赁费用为 64.53 万元，按协议规定，本公司年底一次性向其支付。 本公司无为关联方提供担保的情况。北京顺鑫农业发展集团有限公司为本
112、公司及下属子公司提供银行借款保证担保，截至 2006 年 12 月 31 日，担保金额 34 2006 年年度报告 合计 8.46 亿元。 上述 1 中的关联交易的简要情况及进程在本报告中第十节重要事项第二、三节中有详细披露。以上关联交易均以市场价格为基础，交易公平，没有损害股东及本公司利益行为。 七、对特别事项的说明意见 报告期内，没有发现公司所聘会计师事务所出具有强调事项、保留意见、无法表示意见或否定意见的审计报告，也未发生公司利润实现数较利润预测数低10以上或较利润预测数高 20以上的现象。 35 2006 年年度报告 第十节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内
113、，公司收购及出售资产、吸收合并的情况: 1、2006 年 8 月 10 日经公司第三届董事会第三次临时会议批准, 公司用拥有顺鑫度假村 45.44%的股权与顺鑫集团拥有的佳宇房地产 80%的股权进行等值置换。公司用于此次置换的顺鑫度假村股权定价依照北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的（2006）京会兴审字第 1-490 号审计报告，顺鑫度假村 2006 年7 月 31 日经审计的帐面价值为 42,347,183.9 元，按照公司持有其 45.44%的股权计算，置出资产作价为 19,242,560.36 元。顺鑫集团用于此次置换的佳宇房地产股权定价依照北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的（2
114、006）京会兴审字第1-489 号审计报告，佳宇房地产 2006 年 7 月 31 日经审计的帐面价值为20,081,379.38 元，按照顺鑫集团持有其 80%的股权计算，置入资产作价为16,065,103.5 元。此次资产置换的差价人民币 3,177,456.86 元，由顺鑫集团以现金方式在本协议生效后 15 个工作日内一次性支付给公司。 此次资产置换旨在为了公司长足健康的发展和培育新的利润增长点，进一步优化公司的资产结构。 2、2006 年 8 月 28 日经公司第三届董事会第十四次会议批准, 公司对牵手有限和牵手股份的股权结构进行了调整： （1）公司向牵手有限购买其持有牵手股份 95%
115、股权中的 90%的股权。该部分股权购买价格依据北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的（2006）京会兴审字第 1-499 号审计报告，牵手股份经审计的净资产价值（以 2006 年 7 月 31日为基准日）乘以股权比例确定为转让费总额为 156,481,903.10 元人民币。公司向牵手有限一次性支付股权转让费，共计人民币 156,481,903.10 元。 （2）公司将持有牵手有限 82.49%的股权转让给顺鑫集团。此次转让价格依据北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的（2006）京会兴审字第 1-498 号审计报告，牵手有限经审计的净资产价值（以 2006 年 7 月 31 日为基准日）乘以
116、股权比例确定为转让费总额为 258,255,159.57 元人民币。顺鑫集团向公司一次性支付股权转让费，共计人民币 258,255,159.57 元。 （3）牵手有限向顺鑫集团转让其持有牵手股份 95%股权中的 5%的股权。此次转让价格依据北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的（2006）京会兴审字第 1-499 号审计报告，牵手股份经审计的净资产价值（以 2006 年 7 月 31日为基准日）乘以股权比例确定为转让费总额为 8,693,439.06 元人民币。顺鑫集团向牵手有限一次性支付股权转让费，共计人民币 8,693,439.06 元。 通过上述一系列的收购、出售股权进一步优化牵手股份的
117、股权结构，突出公司主业，增强公司的核心竞争力和持续发展能力，使牵手股份的股权结构更加合理。 本公司董事会认为上述交易符合公司的最大利益，不会损害非关联股东的利 36 2006 年年度报告 益，不产生同业竞争。关联交易规范、真实、客观，价格合理、公允，没有损害公司及其他股东的权益，规范了公司运作。 三、报告期内，公司关联交易事项如下： 1、报告期内的关联交易 （1）经公司 2006 年 4 月 21 日召开的公司第三届董事会第十一次会议审议通过，公司控股子公司达州顺鑫鹏程食品有限公司（以下简称达州鹏程）的另一股东达州市长江食品有限公司拟将其持有的达州鹏程 40的股权以协议价格1320 万元转让给
118、北京顺鑫鲲鹏食品有限公司（以下简称顺鑫鲲鹏）。本公司作为达州鹏程的原有股东，愿放弃此部分股权的优先购买权，并同意顺鑫鲲鹏购买该部分股权。顺鑫鲲鹏为本公司控股股东北京顺鑫农业发展集团有限公司控股企业，因此此项交易构成关联交易。 （2）公司用拥有顺鑫度假村 45.44%的股权与顺鑫集团拥有的佳宇房地产80%的股权进行等值置换。 此次资产置换旨在为了公司长足健康的发展和培育新的利润增长点，进一步优化公司的资产结构。 （3）公司将持有牵手有限 82.49%的股权转让给顺鑫集团。 （4）牵手有限向顺鑫集团转让其持有牵手股份 95%股权中的 5%的股权。 上述（2）、（3）、（4）项交易的简要情况及进程在
119、本报告中第十节重要事项第二节中有详细披露。 通过上述（3）、（4）项的关联交易公司进一步优化牵手股份的股权结构，突出公司主业，增强公司的核心竞争力和持续发展能力，使牵手股份的股权结构更加合理。 2、以前年度发生延续到报告期的关联交易 北京顺鑫农业发展集团有限公司在 2006 年向我公司提供了职工就餐、供暖等相关服务，按综合服务协议规定，本公司年底一次性向其支付综合服务费用233.65 万元。 按照土地租赁合同，本公司租用北京顺鑫农业发展集团有限公司土地554,867 平方米，年租赁费用为 64.53 万元，按协议规定，本公司年底一次性向其支付。 本公司无为关联方提供担保的情况。北京顺鑫农业发展
120、集团有限公司为本公司及下属子公司提供银行借款保证担保，截至 2006 年 12 月 31 日，担保金额合计 8.46 亿元。 本公司董事会认为上述关联交易符合公司的最大利益，不会损害非关联股东的利益，不产生同业竞争。关联交易规范、真实、客观，价格合理、公允，没有损害公司及其他股东的权益，规范了公司运作。 四、重大合同及其履行情况： （一）报告期内，公司没有发生托管、承包、租赁其它公司资产或其它公司 37 2006 年年度报告 托管上市公司资产的事项； （二）报告期内，公司担保事项如下： 1、公司原在第三届董事会第七次会议上审议通过的拟将控股子公司北京顺鑫石门农产品批发市场有限责任公司房地产及机
121、器设备作为抵押物，向交通银行北京和平里支行申请贷款壹亿元人民币，其中抵押贷款捌仟万元，另贰仟万元由本公司担保。该项目贷款期限三年，用于北京顺鑫石门农产品批发市场有限责任公司升级改造工程。公司在办理抵押过程中由于土地手续不完备，所以经与贷款银行协商，同意将上述抵押贷款项目变更为由本公司即该公司控股股东北京顺鑫农业股份有限公司全额担保。此项议案经 2006 年 1 月 12 日召开的第三届董事会第八次会议审议通过。 2、公司向深圳发展银行北京知春路支行申请人民币贰亿捌仟万元综合授信额度,期限一年，用于补充流动资金，公司的控股股东“北京顺鑫农业发展集团有限公司”为公司上述人民币综合授信额度贷款提供担
122、保，同时转授信给北京顺鑫牵手有限责任公司使用额度不超过陆仟万元，应银行要求本公司同意为北京顺鑫牵手有限责任公司在深圳发展银行北京知春路支行转授信下的陆仟万元综合授信额度内的叁仟万元贷款提供担保。此项议案经 2006 年 7 月 20 日召开的第三届董事会第十二次会议审议通过。 报告期内，本公司未发生重大担保事项。 北京顺鑫农业发展集团有限公司为本公司及下属子公司提供银行借款保证担保，截至 2006 年 12 月 31 日，担保金额合计 8.46 亿元。 （三）报告期内，本公司未发生委托他人进行现金资产管理的事项； （四）报告期内，公司无其它重大合同。 五、公司及持股 5%以上股东承诺事项 （一
123、）公司未有也未有以前期间发生但延续到报告期的承诺事项。 （二）公司控股股东顺鑫集团在股权分置改革期间做出的承诺及履行情况： 顺鑫集团股权分置改革期间做出的承诺： 根据相关法律、法规和规章的规定，顺鑫集团做出了法定最低承诺。 除法定最低承诺外，顺鑫集团还做出了如下特别承诺： 1、限售期限 顺鑫集团承诺，其持有的非流通股份将自获得上市流通权之日起三十六个月内不上市交易或者转让；同时承诺限售期满后通过证券交易所挂牌交易出售的股份数量，达到公司股份总数的百分之一时，自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。 2、最低减持价格 顺鑫集团承诺，在上述限售期满后，当股票二级市场价格低于 6 元/股（若自非流通
124、股份获得流通权之日起至出售股份期间有派息、送股、资本公积转增股本、增资扩股等事项，则对该价格作相应调整）时，不通过证券交易所挂牌交易方式出售所持有的顺鑫农业股份。 38 2006 年年度报告 3、增持条款 为顺利解决股权分置改革问题，保护流通股股东的利益，顺鑫集团承诺在顺鑫农业相关股东会议审议通过股权分置改革方案后的两个月内，如果出现连续 5个交易日公司股票收盘价均低于 3.36 元，顺鑫集团将于下一个交易日开始在二级市场增持公司股票，直至买足 2000 万股或顺鑫农业股价高于 3.36 元。顺鑫集团承诺在增持计划完成后 6 个月内不出售所增持的股份。 4、顺鑫集团声明：顺鑫集团将忠实履行承诺
125、，承担相应的法律责任。除非受让人同意并有能力承担承诺责任，顺鑫集团将不转让所持有的股份。 顺鑫集团履行承诺情况： 截至报告期末，顺鑫集团均履行了上述承诺，并将继续履行承诺。 根据顺鑫集团在股权分置改革期间的承诺“在顺鑫农业相关股东会议审议通过股权分置改革方案后的两个月内，如果出现连续 5 个交易日公司股票收盘价均低于 3.36 元，顺鑫集团将于下一个交易日开始在二级市场增持公司股票，直至买足 2000 万股或顺鑫农业股价高于 3.36 元。顺鑫集团承诺在增持计划完成后 6个月内不出售所增持的股份。”自 2005 年 11 月 3 日起 ，顺鑫集团通过深圳证券交易所交易系统连续买入本公司股票，投
126、资金额共计 6319.73 万元。截至 2005年 12 月 16 日，顺鑫集团所增持的本公司股份为 20,000,000 股、占本公司总股本的 5.028。至此，顺鑫集团增持股份计划全部实施完毕。 本次增持前，顺鑫集团持有本公司股份 206,094,000 股、占本公司总股本的51.816，本次增持后，顺鑫集团共持有本公司股份 226,094,000 股、占本公司总股本的 56.844。顺鑫集团承诺：在本增持计划完成后的六个月内，不出售本次所增持的股份。 截止 2006 年 6 月 16 日，顺鑫集团通过深圳证券交易所因股权分置改革实施而增持的占本公司总股本 5.028的 20,000,00
127、0 股流通股，已满足解除锁定条件。顺鑫集团委托公司董事会向深圳证券交易所提出增持股份解除锁定的申请，相关手续已办理完毕，6 月 19 日，上述股份可以在二级市场流通。 增持股份解除锁定后，顺鑫集团将继续履行在股权分置改革中所做出的其他承诺。顺鑫集团及公司在上市交易、信息披露等过程中将严格遵守公司法、证券法、上市公司股权分置改革管理办法、深圳证券交易所上市规则、上市公司收购管理办法等相关规定。 （三）报告期末持股 5%以上的原非流通股东持有的无限售条件流通股数量： 股东名称 限售股份上市日所持无限售条件流通股数量（万股）增减变动股数（万股） 变动原因报告期末持有的无限售条件流通股数（万股）北京顺
128、鑫农业发展集团有限公司 2,0002,000禁售期满2,000六、公司接待调研及采访等相关情况。 报告期内，公司严格按照深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引的 39 2006 年年度报告 相关规定，未发生有选择性的、私下、提前向特定对象单独披露、透露或泄露公司非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。公司本着公平、公正、公开的原则，确保信息披露的公平性，切实保护投资者的合法权益。报告期内，公司通过充分的信息披露加强与投资者的沟通，促进投资者对公司的了解和认同；跟踪和研究公司的发展战略、经营状况、行业动态以及监管部门的法规，通过充分的信息披露，统一、有序、及时、准确、完整、合规的披露投
129、资者进行投资决策相关的信息；在公司网站中设立投资者关系管理专栏，在网上披露公司信息，方便投资者查询和咨询；与机构投资者、证券分析师及中小投资者保持经常联系，提高投资者对公司的关注度；加强与财经媒体的合作关系，客观报道公司情况，安排高级管理人员和其他重要人员的采访、报道；公司全年共接待中小投资者的 89 人次来电来访，安排接待 56 家基金、证券公司调研的工作。 七、公司聘任会计师事务所情况 （一）公司 2005 年度股东大会同意续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司 2006 年度财务审计机构，公告刊登于 2006 年 5 月 20 日中国证券报、证券时报和上海证券报。 （二）公司本年度聘
130、任会计师事务所支付报酬情况 2006 年度，公司支付会计师事务所年度审计费用 45 万元，公司未支付其它费用。 （三）目前的审计机构已连续 9 年为公司提供审计服务。 八、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况发生。 九、报告期内，公司未发生属于证券法第六十七条和中国证监会公开发行股票公司信息披露实施细则第十七条所列的重大事项，以及公司董事会判断位重大事项的事项。 十、公司控股子公司报告期内未发生按照上述标准判断的重要事项。 十一、报告期内融资情况： 公司在 2006 年 4 月 20 日召开的 2006 年度第一次临时股东大
131、会审议通过了关于发行短期融资券的议案，该事项于 2006 年 7 月 6 日获中国人民银行银发2006 233 号中国人民银行关于北京顺鑫农业股份有限公司发行短期融资券的通知文件备案许可，核定公司待偿还短期融资券的最高余额为 5 亿元人民币，有效期至 2007 年 7 月底，在限额内可分期发行。 此次短期融资券由招商银行股份有限公司担任主承销商，通过薄记建档集中配售的方式在全国银行间债券市场公开发行。 公司短期融资券已于 2006 年 8 月 2 日发行，额度分别为：第一期 3 亿元人民币，期限为 365 天，单位面值为 100 元人民币，采用面值发行；第二期 2 亿元人民币，期限为 267
132、天，单位面值为 100 元人民币，采用面值发行。 十二、执行新会计准则后，公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对 40 2006 年年度报告 公司的财务状况和经营成果的影响情况： 执行新会计准则后，公司将按照新企业会计准则的要求对我公司资产 进行重新划分，将原属于固定资产和存货的林木、种畜等资产转到消耗性生物资产和生产性生物资产及投资性房地产；并对存货的核算方法采为加权平均法，以上变化对公司的财务状况和经营成果无重大影响。 北京兴华会计师事务所关于北京顺鑫农业股份有限公司新旧会计准则 股东权益差异调节表的审阅报告 （2007）京会兴核字第 1-25 号 北京顺鑫农业股份有限公司股东大会：
133、我们审阅了后附的北京顺鑫农业股份有限公司新旧会计准则股东权益差异调节表（以下简称“差异调节表”）。按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发2006136 号，以下简称“通知”）的有关规定编制差异调节表是北京顺鑫农业股份有限公司管理层的责任。我们的责任是在实施审阅工作的基础上对差异调节表出具审阅报告。 根据“通知”的有关规定，我们参照中国注册会计师审阅准则第 2101 号财务报表审阅的规定执行审阅业务。该准则要求我们计划和实施审阅工作，以对差异调节表是否不存在重大错报获取有限保证。审阅主要限于询问公司有关人员差异调节表相关会
134、计政策和所有重要的认定、了解差异调节表中调节金额的计算过程、阅读差异调节表以考虑是否遵循指明的编制基础以及在必要时实施分析程序，审阅工作提供的保证程度低于审计。我们没有实施审计，因而不发表审计意见。 根据我们的审阅，我们没有注意到任何事项使我们相信差异调节表没有按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则和“通知”的有关规定编制。 北京兴华会计师事务所 中国注册会计师：吴亦忻 中国北京 中国注册会计师：张恩军 二七年二月八日 41 2006 年年度报告 股东权益调节表 编制单位：北京顺鑫农业股份有限公司 单位：人民币元 编号 项目名称 金额 2006 年 12 月 31 日股东权益（现行会
135、计准则） 1,515,393,558.601 长期股权投资差额 -5,214,744.83 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -5,214,744.83 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 -2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 -3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 -4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 -5 股份支付 -6 符合预计负债确认条件的重组义务 -7 企业合并 - 其中：同一控制下企业合并商誉的账面价值 - 根据新准则计提的商誉减值准备 -8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 -9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的
136、金融负债 -10 金融工具分拆增加的权益 -11 衍生金融工具 -12 所得税 9,474,150.0113 其他(为少数股东权益） 105,390,809.42 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,625,043,773.20 42 2006 年年度报告 第十一节 财务报告 【审计报告】 （2007）京会兴审字第 1-58 号 北京顺鑫农业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京顺鑫农业股份有限公司财务报表，包括 2006 年 12 月31 日的资产负债表和合并的资产负债表，2006 年度的利润及利润分配表和合并的利润及利润分配表、股东权益变动表和合并的股东权益变动表
137、、现金流量表和合并的现金流量表，以及财务报表附注和合并的财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表是北京顺鑫农业股份有限公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理
138、保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，北京顺鑫农业股份有限公司财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了北京顺鑫农业股份有限公
139、司 2006 年 12 月 31 日的财务状况以及 2006 年度的经营成果和现金流量。 北京兴华会计师事务所 中国注册会计师：吴亦忻 中国北京 中国注册会计师：张恩军 二零零七年二月八日 43 2006 年年度报告 【财务报表】 合并资产负债表 单位名称：北京顺鑫农业股份有限公司（合并） 单位：人民币元资产 附注五 2006.12.31 2005.12.31 流动资产： 货币资金 1 477,948,482.49 612,324,537.96 短期投资 应收票据 2 1,150,000.00 4,008,222.00 应收股利 应收利息 应收账款 3 116,623,441.50 70,29
140、1,510.54 其他应收款 4 72,198,911.44 82,654,454.95 预付账款 5 137,134,098.19 100,654,591.54 应收补贴款 存货 6 1,202,114,273.41 451,911,102.58 待摊费用 7 14,446,653.40 4,988,169.86 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 2,021,615,860.43 1,326,832,589.43 长期投资： 长期股权投资 8 101,364,910.83 102,298,625.79 长期债权投资 长期投资合计 101,364,910.83 102,29
141、8,625.79 固定资产： 固定资产原价 9 1,383,038,124.63 1,681,923,079.45 减：累计折旧 9 291,158,744.89 335,896,170.50 固定资产净值 9 1,091,879,379.74 1,346,026,908.95 减：固定资产减值准备 9 6,703,322.17 17,135,959.16 固定资产净额 9 1,085,176,057.57 1,328,890,949.79 工程物资 在建工程 10 327,716,734.69 310,991,931.81 固定资产清理 固定资产合计 1,412,892,792.26 1,6
142、39,882,881.60 无形资产及其他资产： 无形资产 11 17,463,381.36 26,713,752.03 长期待摊费用 12 3,578,340.21 31,713,942.99 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 21,041,721.57 58,427,695.02 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,556,915,285.09 3,127,441,791.84 44 2006 年年度报告 合并资产负债表（续） 单位名称：北京顺鑫农业股份有限公司（合并） 单位：人民币元负债和股东权益 附注五 2006.12.31 2005.12.31 流动负债： 短期借款 13 8
143、01,000,000.00 1,172,000,000.00 应付票据 应付账款 14 58,264,183.27 77,645,609.78 预收账款 15 78,602,038.17 60,205,862.37 应付工资 7,204,090.69 4,391,475.37 应付福利费 4,745,714.19 1,716,498.70 应付股利 6,938,993.58 11,987,888.81 应交税金 16 -36,993,894.77 -5,200,128.49 其他应交款 17 632,385.74 1,903,250.42 其他应付款 18 129,153,603.94 61,
144、443,595.48 预提费用 19 7,569,735.59 4,603,990.41 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 20 508,934,166.67 流动负债合计 1,566,051,017.07 1,390,698,042.85 长期负债： 长期借款 21 370,079,900.00 100,086,600.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 370,079,900.00 100,086,600.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,936,130,917.07 1,490,784,642.85 少数股东权益 105,390,8
145、09.42 178,672,902.26 股东权益： 股本 22 397,740,000.00 397,740,000.00 减：已归还投资 股本净额 22 397,740,000.00 397,740,000.00 资本公积 23 754,941,455.42 753,924,688.42 盈余公积 24 166,256,903.83 150,716,356.05 未分配利润 25 196,455,199.35 155,603,202.26 其中：拟派发的现金股利 39,774,000.00 39,774,000.00 股东权益合计 1,515,393,558.60 1,457,984,24
146、6.73 负债和股东权益总计 3,556,915,285.09 3,127,441,791.84 45 2006 年年度报告 合并利润及利润分配表 单位名称：北京顺鑫农业股份有限公司（合并） 单位：人民币元 项 目 附注五 2006 年 2005 年 一、主营业务收入 26 3,209,655,886.46 2,907,713,228.36 主营业务成本 26 2,623,479,270.52 2,382,902,818.88 主营业务税金及附加 27 88,510,577.45 60,902,732.04 二、主营业务利润 497,666,038.49 463,907,677.44 加：其他
147、业务利润 28 4,194,537.16 4,558,802.03 减：营业费用 194,742,986.74 207,981,369.67 管理费用 149,601,349.09 137,163,273.30 财务费用 29 28,864,619.94 11,508,976.34 三、营业利润 128,651,619.88 111,812,860.16 加：投资收益 30 -605,389.71 67,849.12 补贴收入 200,000.00 营业外收入 31 715,273.48 487,597.00 减：营业外支出 32 9,027,828.05 2,042,367.42 四、利润总
148、额 119,733,675.60 110,525,938.86 减：所得税 13,159,113.35 9,049,048.14 减：少数股东损益 10,408,017.38 12,583,852.55 五、净利润 96,166,544.87 88,893,038.17 加：年初未分配利润 155,603,202.26 179,429,063.09 其他转入 六、可供分配的利润 251,769,747.13 268,322,101.26 减：提取法定盈余公积 15,540,547.78 15,843,480.55 提取法定公益金 14,012,934.69 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金
149、 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 236,229,199.35 238,465,686.02 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 39,774,000.00 16,572,483.76 转作股本的普通股股利 66,290,000.00 八、未分配利润 196,455,199.35 155,603,202.26 利润表补充资料 1、出售处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 5、债务重组损失 6、其他 46 2006 年年度报告 合并现金流量表 单位名称：北京
150、顺鑫农业股份有限公司（合并） 单位：人民币元 项 目 附注五 2006 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,594,378,898.12 收到的税费返还 42,497.03 收到的其他与经营活动有关的现金 33 18,653,897.24 现金流入小计 3,613,075,292.39 购买商品、接受劳务支付的现金 3,194,828,594.40 支付给职工以及为职工支付的现金 148,596,433.92 支付的各项税费 162,579,048.43 支付的其他与经营活动有关的现金 34 205,587,678.89 现金流出小计 3,711,591,755
151、.64 经营活动产生的现金流量净额 -98,516,463.25 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,177,456.86 取得投资收益所收到的现金 620,638.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 676,770.39 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 4,474,865.33 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 342,879,224.27 投资所支付的现金 200,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 343,079,224.27 投资活动产生的现金流量净额 -338,604,358.94 三、
152、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,836,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 500,000,000.00 现金流入小计 2,336,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,937,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 94,202,774.46 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,052,458.82 现金流出小计 2,033,255,233.28 筹资活动产生的现金流量净额 302,744,766.72 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -134,376,055.47 47 2006
153、年年度报告 合并现金流量表（续） 单位名称：北京顺鑫农业股份有限公司（合并） 单位：人民币元 补 充 资 料 附注五 2006 年 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 96,166,544.87 加：少数股东损益 10,408,017.38 加：计提的资产减值准备 -1,977,971.86 固定资产折旧 62,478,924.22 无形资产摊销 947,004.75 长期待摊费用摊销 7,448,842.01 待摊费用减少（减：增加） -9,458,483.54 预提费用增加（减：减少） 2,965,745.18 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 784,9
154、17.25 固定资产报废损失 1,208,024.70 财务费用 28,864,619.94 投资损失（减：收益） 605,389.71 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -300,596,634.06 经营性应收项目的减少（减：增加） -42,775,677.77 经营性应付项目的增加（减：减少） 44,414,273.97 其他 经营活动产生的现金流量净额 -98,516,463.25 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： - 现金的期末余额 477,948,482
155、.49 减：现金的期初余额 612,324,537.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -134,376,055.47 48 2006 年年度报告 母公司资产负债表 单位名称：北京顺鑫农业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元资产 附注六 2006.12.31 2005.12.31 流动资产： 货币资金 362,763,843.94 496,851,638.89 短期投资 应收票据 应收股利 20,132,791.46 8,306,521.73 应收利息 应收账款 1 6,775,591.55 2,194,545.04 其他应收款 2 1,017
156、,622,792.64 543,939,654.90 预付账款 13,126,744.92 9,513,635.56 应收补贴款 存货 298,800,479.40 243,402,769.43 待摊费用 7,137,944.28 3,302,593.59 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,726,360,188.19 1,307,511,359.14 长期投资： 长期股权投资 3 455,501,035.97 539,133,286.78 长期债权投资 长期投资合计 455,501,035.97 539,133,286.78 固定资产： 固定资产原价 765,737,
157、120.53 827,425,905.99 减：累计折旧 173,724,270.98 200,171,814.86 固定资产净值 592,012,849.55 627,254,091.13 减：固定资产减值准备 6,703,322.17 17,135,959.16 固定资产净额 585,309,527.38 610,118,131.97 工程物资 在建工程 237,122,587.00 234,762,107.01 固定资产清理 固定资产合计 822,432,114.38 844,880,238.98 无形资产及其他资产： 无形资产 20,235.96 40,471.92 长期待摊费用 1,
158、194,571.56 2,269,483.00 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 1,214,807.52 2,309,954.92 递延税项： 递延税款借项 资产总计 3,005,508,146.06 2,693,834,839.82 49 2006 年年度报告 母公司资产负债表（续） 单位名称：北京顺鑫农业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元负债和股东权益 附注六 2006.12.31 2005.12.31 流动负债： 短期借款 675,000,000.00 1,060,000,000.00 应付票据 应付账款 17,834,209.99 39,814,646.28 预收账款 26,
159、172,303.27 27,052,636.74 应付工资 4,704,398.87 2,663,035.68 应付福利费 2,704,611.76 666,783.41 应付股利 应交税金 -39,527,305.44 -29,615,184.50 其他应交款 380,006.50 192,530.36 其他应付款 50,838,648.29 33,018,554.02 预提费用 3,073,547.55 2,057,591.10 预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 508,934,166.67 流动负债合计 1,250,114,587.46 1,135,850,593.09 长期
160、负债： 长期借款 240,000,000.00 100,000,000.00 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 240,000,000.00 100,000,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 1,490,114,587.46 1,235,850,593.09 少数股东权益 股东权益： 股本 397,740,000.00 397,740,000.00 减：已归还投资 股本净额 397,740,000.00 397,740,000.00 资本公积 754,941,455.42 753,924,688.42 盈余公积 133,642,815.37 124,
161、026,160.88 未分配利润 229,069,287.81 182,293,397.43 其中：拟派发现金股利 39,774,000.00 39,774,000.00 股东权益合计 1,515,393,558.60 1,457,984,246.73 负债和股东权益总计 3,005,508,146.06 2,693,834,839.82 50 2006 年年度报告 母公司利润及利润分配表 单位名称：北京顺鑫农业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项 目 附注六2006 年 2005 年 一、主营业务收入 4 2,265,357,445.41 1,941,587,691.20 主营业务成本
162、 4 1,951,479,069.12 1,698,186,485.74 主营业务税金及附加 67,447,147.67 45,188,556.96 二、主营业务利润 246,431,228.62 198,212,648.50 加：其他业务利润 2,032,044.67 2,500,422.54 减：营业费用 91,188,467.98 76,950,503.38 管理费用 83,148,768.62 72,257,762.22 财务费用 12,342,777.93 -2,105,041.23 三、营业利润 61,783,258.76 53,609,846.67 加：投资收益 5 37,205
163、,043.06 36,277,329.55 补贴收入 200,000.00 营业外收入 226,021.41 90,311.30 减：营业外支出 3,047,778.36 1,284,449.35 四、利润总额 96,166,544.87 88,893,038.17 减：所得税 减：少数股东损益 五、净利润 96,166,544.87 88,893,038.17 加：年初未分配利润 182,293,397.43 194,041,450.66 其他转入 六、可供分配的利润 278,459,942.30 282,934,488.83 减：提取法定盈余公积 9,616,654.49 8,889,30
164、3.82 提取法定公益金 8,889,303.82 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 268,843,287.81 265,155,881.19 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 39,774,000.00 16,572,483.76 转作股本的普通股股利 66,290,000.00 八、未分配利润 229,069,287.81 182,293,397.43 利润表补充资料 1、出售处置部门或投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额
165、 5、债务重组损失 6、其他 51 2006 年年度报告 母公司现金流量表 单位名称：北京顺鑫农业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 项 目 附注六 2006 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,572,100,879.35 收到的税费返还 37,853.15 收到的其他与经营活动有关的现金 6 18,197,997.87 现金流入小计 2,590,336,730.37 购买商品、接受劳务支付的现金 2,345,017,144.37 支付给职工以及为职工支付的现金 92,057,448.46 支付的各项税费 103,304,950.17 支付的其他与经营活动
166、有关的现金 7 304,787,258.46 现金流出小计 2,845,166,801.46 经营活动产生的现金流量净额 -254,830,071.09 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 3,177,456.86 取得投资收益所收到的现金 620,638.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 220,383.78 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 4,018,478.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 51,639,818.48 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 51,639,818.48 投
167、资活动产生的现金流量净额 -47,621,339.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 1,575,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 500,000,000.00 现金流入小计 2,075,000,000.00 偿还债务所支付的现金 1,820,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 84,583,925.28 支付的其他与筹资活动有关的现金 2,052,458.82 现金流出小计 1,906,636,384.10 筹资活动产生的现金流量净额 168,363,615.90 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价
168、物净增加额 -134,087,794.95 52 2006 年年度报告 母公司现金流量表（续） 单位名称：北京顺鑫农业股份有限公司（母公司） 单位：人民币元 补 充 资 料 附注六 2006 年 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 96,166,544.87 加：少数股东损益 加：计提的资产减值准备 -449,886.99 固定资产折旧 29,683,825.08 无形资产摊销 20,235.96 长期待摊费用摊销 60,889.24 待摊费用减少（减：增加） -3,835,350.69 预提费用增加（减：减少） 1,015,956.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
169、（减：收益） 450,221.31 固定资产报废损失 1,208,024.70 财务费用 12,342,777.93 投资损失（减：收益） -37,205,043.06 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -55,397,709.97 经营性应收项目的减少（减：增加） -273,825,633.98 经营性应付项目的增加（减：减少） -25,064,921.94 其他 经营活动产生的现金流量净额 -254,830,071.09 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动: - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物净增加情况： -
170、 现金的期末余额 362,763,843.94 减：现金的期初余额 496,851,638.89 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -134,087,794.95 53 2006 年年度报告 资产减值准备明细表 2006 年度 单位名称：北京顺鑫农业股份有限公司（合并） 单位：人民币元 项目 期初余额 本年增加数 本年转回数 本年减少数 期末余额 一、坏帐准备合计 13,486,395.20 2,677,971.86 10,808,423.34 其中：应收帐款 8,614,394.89 1,933,426.47 6,680,968.42 其他
171、应收款 4,872,000.31 744,545.39 4,127,454.92 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备 4,300,000.00 700,000.00 5,000,000.00 其中：库存商品 4,300,000.00 700,000.00 5,000,000.00 原材料 其他 四、长期投资跌价准备 其中：长期股权投资 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 17,135,959.16 10,432,636.99 6,703,322.17 其中：房屋、建筑物 6,455,959.16 4,457,323.47 1,998,635.69 机器设备
172、 10,680,000.00 5,975,313.52 4,704,686.48 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 54 2006 年年度报告 股东权益增减变动表 2006 年度 编制单位：北京顺鑫农业股份有限公司 单位：人民币元 项目 合并 母公司 一、股本： 期初余额 397,740,000.00 397,740,000.00 本期增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本期减少数 期末余额 397,740,000.00 397,740,000.00 二、资本公积： 期初余额 753,924,688.42 75
173、3,924,688.42 本期增加数 1,016,767.00 1,016,767.00 其中：股本溢价 -500,000.00 -500,000.00 接受捐赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 1,516,767.00 1,516,767.00 拨款转入 外币资本折算差额 资本评估增值准备 其他资本公积 本期减少数 其中：转增股本 期末余额 754,941,455.42 754,941,455.42三、法定和任意盈余公积： 期初余额 76,444,344.78 62,013,080.44 本期增加数 89,812,559.05 71,629,734.93 其中：从净利润中提取数 1
174、5,540,547.78 9,616,654.49 其中：法定盈余公积 15,540,547.78 9,616,654.49 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 74,272,011.27 62,013,080.44 本期减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利或利润 分派股票股利 期末余额 166,256,903.83 133,642,815.37 其中：法定盈余公积 储务基金 企业发展基金 四、法定公益金： 期初余额 74,272,011.27 62,013,080.44 本期增加数 其中：从净利润中提取数 本期减少数 -74,272,011.27 -62,013
175、,080.44 其中：集体福利支出 期末余额 - -五、未分配利润： 期初未分配利润 155,603,202.26 182,293,397.43 本期净利润 96,166,544.87 96,166,544.87 本期利润分配 55,314,547.78 49,390,654.49 期末未分配利润 196,455,199.35 229,069,287.81 55 2006 年年度报告 【会计报表附注】 附注一、公司简介 北京顺鑫农业股份有限公司（以下简称本公司）是经北京市人民政府京政函199833 号文批准，由北京顺鑫农业发展集团有限公司（原名为北京市泰丰现代农业发展中心）独家发起，以募集方式
176、设立的股份有限公司，公司股本总额28,000 万元，其中北京顺鑫农业发展集团有限公司以其经评估后的部分经营性净资产 31,390 万元投入股份公司，按 66.90%的折股率折为国有法人股 21,000万股，占总股本的 75%；向社会公开发行社会公众股 7,000 万股，占总股本的25%。股份公司于 1998 年 9 月 21 日正式成立，主要从事白酒生产与销售、肉食品加工与销售、果蔬汁饮料的生产与销售、良种繁育、农业科技服务等业务。生产“华灯”牌、“牛栏山”牌系列白酒，“鹏程”牌系列肉制品，“牵手”牌南瓜汁、胡萝卜汁等各种口味的果蔬汁饮料，繁育玉米、小麦、蔬菜等良种，繁育优良种猪。2000 年
177、 12 月 22 日经中国证券监督管理委员会证监公司字2000222号文批准，向原股东配售人民币普通股 2,415 万股（其中：北京顺鑫农业发展集团有限公司 315 万股、社会公众股 2,100 万股），公司总股本变更为 30,415 万股。 公司 2003 年配股方案经中国证券监督管理委员会证监发行字200435号文批准，顺鑫农业于 2004 年 4 月 5 日向社会公众股股东配售 2,730 万股，配股价为 6.50 元/股，配股后总股本达到 33,145 万股，其中控股股东北京顺鑫农业发展集团有限公司持 21,315 万股，占总股本的 64.31%，社会公众股为 11,830万股，占总股
178、本的 35.69%。 经 2005 年 4 月 26 日召开的公司 2004 年年度股东大会审议通过，以 2004年 12 月 31 日总股本 33,145 万股计算，向全体股东每 10 股送 2 股红股、派0.50 元人民币现金 (含税，扣税后，社会公众股中的个人股东、投资基金实际为每 10 股派现金 0.25 元)。分红前总股本为 33,145 万股，分红派息后总股本增至 39,774 万股。 二六年，是公司实施二五发展规划的开局之年，更是不断完善战略发展规划、明确发展方向的起始之年，公司在深化和提升4+2发展战略的基础上，修订完成了公司及各企业的发展战略，明确提出了：围绕现代大农业概念，
179、以农产品加工为主体，物流配送为平台，做强做大主业，打造集生产、加工、物流、销售为一体的农产品加工产业链。同时，积极把握房地产开发和水利施工及建筑施工业发展机遇，全力培育农业旅游观光和医药药材业务，通过观念创新、产品创新、技术创新、体制创新和管理创新，力争使顺鑫农业成为具有国际竞争力的现代企业的战略发展规划。发展战略的确定，确保了企业沿着健康、有续轨道经营，促使了二六年公司的各项经济指标与去年同期相比显著增长，为公司顺利实施二五发展规划打下了坚实的基础。 附注二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 56 2006 年年度报告 （1）会计制度 本公司会计核算执行企业会计制度和企业会
180、计准则及其补充规定。 （2）会计年度 会计年度自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （3）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （4）记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 （5）外币业务核算方法 本公司对发生的外币业务，按当日市场汇价折合成记账本位币记账，月末将外币账户余额按月末市场汇价进行调整，与原账面差额计入当期损益。 （6）现金等价物的确定标准 本公司将所持有的同时具备期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （7）坏账核算方法 坏账确认原则： 本公司对于因债务人破产或死亡，以其破产财产或
181、者遗产清偿后仍无法收回的款项；债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表明无法收回的款项确认为坏账损失。 本公司采取账龄分析法计提坏帐准备。帐龄在一年以内（含一年）的按5%提取，帐龄在一年至二年（含二年）的按 10%提取，帐龄在二年至三年（含三年）的按 20%提取，帐龄在三年以上的按 50%提取。 （8）存货核算方法 原材料：购入并已验收入库的原材料按实际成本入账，发出原材料成本按加权平均法核算。 低值易耗品：低值易耗品按购买价格入账，领用时按一次摊销法摊销。 产成品：入库产成品按实际生产成本核算，发出产成品按加权平均法核算。 存货跌价准备：采用单个存货项目下的成本与预期可变现净值孰低法计价
182、。按期末存货成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备。提取的存货跌价损失计入当年损益类账项。 （9）短期投资核算方法 短期投资在取得时以投资成本计价。 处置短期投资时，将实际收到的价款与其账面价值的差额作为当期投资损益。 短期投资跌价准备：公司在期末时以成本与市价孰低法计算，并以市价低于成本的差额提取短期投资跌价准备。 （10）长期投资核算方法 长期股权投资：按取得时初始投资成本入账。公司对其他单位的投资占该单 57 2006 年年度报告 位有表决权资本总额 20%以下，或对其他单位的投资虽占该单位有表决资本总额 20%或 20%以上，但不具有重大影响的，采用成本法核算；对其他单位的投资占该
183、单位有表决权资本总额 20%或 20%以上的，或虽投资不足 20%但具有重大影响的，采用权益法核算；股权投资差额按 10 年期平均摊销。 长期债权投资：按取得时实际成本记账。溢价或折价在债券存续期间内，于确认相关债券利息收入时按直线法予以摊销。 长期投资减值准备：长期投资采用账面价值与可收回金额孰低法计价，期末，对长期投资逐项进行检查，如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，则计提减值准备。 （11）固定资产计价和折旧方法 固定资产按取得时的实际成本计价。固定资产的确认标准为：使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具及其他与生产经营有关的设
184、备、器具、工具等，以及不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在 2,000 元以上，并且使用期限超过两年的。 固定资产按照平均年限法分类计提折旧；固定资产的分类及各类固定资产的使用年限、净残值率、年折旧率如下： 固定资产名称 使用年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20-40 3-5% 4.85-2.38% 通用设备 10 3-5% 9.70-9.50% 专用设备 10-25 3-5% 9.70-3.80% 运输设备 5-10 3-5% 19.40-9.50% 其他设备 7-10 3-5% 13.86-9.50% 固定资产减值准备：期末对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧
185、、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减值准备。固定资产减值准备按单项资产计提。如果固定资产实质上已经发生了减值，则按估计的减值额计提减值准备。对存在下列情况之一的固定资产，全额计提减值准备： （1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； （2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； （3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； （4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； （5）其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 已全额计提减值准备的固定资产，不再计
186、提折旧。 （12）在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算。当工程达到预定可使用状态时，确认为固定资产，并停止利息资本化。 在建工程减值准备：期末对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工 58 2006 年年度报告 程已经发生了减值，则计提减值准备。存在下列一项或若干项情况的，应当计提减值准备： 长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 （13）无形资产计价和摊销方法 本公司无形资产按取得时的实际成本计价，自取得当月起按无形资产受
187、益期限或有效期限确定摊销年限，分期平均摊销。 无形资产减值准备：期末检查各项无形资产预计给企业带来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，计提无形资产减值准备。 当存在下列一项或若干项情况时，计提无形资产减值准备： 已被其它新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； 市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复； 已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 当存在下列一项或若干项情况时，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益： 已被其它新技术等所替代，并且该项无形资产已无使用价值和转让价值； 已超过法律
188、保护期限，并且已不能为企业带来经济利益； 其他足以证明某项无形资产已经丧失了使用价值和转让价值的情形。 （14）长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用按实际发生额核算，在项目的受益期限内分期平均摊销。 （15）收入确认原则 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，并不再对该商品实施与所有权相关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入成本能够可靠地计量时，确认主营业务收入的实现。 （16）所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 （17）合并会计报表的编制方法 合并范围的确定原则： 公司对其他单位投资占该单位资本总额的 50%以上（不含 50%）
189、，或虽然占该单位资本总额不足 50%，但具有实际控制权的，该单位列入合并范围。但如果该单位的总资产、销售收入和净利润较小，符合财政部财会字（1996）2 号关于合并报表合并范围请示的复函等文件的规定，则可不予合并。 合并采用的会计方法： 合并会计报表以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料 59 2006 年年度报告 为依据，按照财政部199511 号文合并会计报表暂行规定，在抵消投资关系、往来款项、重大交易的基础上，合并各项目数额编制而成。 （18）会计政策、会计估计变更及其影响 报告期本公司会计政策、会计估计未发生变更。 附注三、税项 增值税：本公司酒类、熟肉制品等销售收入销
190、项税率 17%，生肉制品销售收入销项税率 13%。根据财政部及国家税务总局财税字（1996）18 号文关于对若干农业生产资料免征增值税问题的通知本公司良种生产加工、农业技术开发、畜禽良种繁育业务收入免缴增值税。 消费税：根据国家税法有关规定，自 2006 年 4 月 1 日起，消费税按从价和从量复合征收，本公司酒类产品按生产环节销售收入粮食类白酒、薯类白酒20%、其他类白酒 10%的税率和销售量每斤 0.5 元交纳消费税。 屠宰税：根据京财税（2002）637 号文，北京市自 2002 年 4 月 24 日停止征收屠宰税。 城市维护建设税：按应交流转税额的 5%计缴。 教育费附加：按应交流转税
191、额的 3%计缴。 所得税： 母公司：根据财政部、国家税务总局财税字94001 号文关于企业所得税若干优惠政策的通知和财税字（97）49 号文规定，本公司良种生产加工、农业技术开发、畜禽良种繁育免缴企业所得税；根据国家税务总局国税2001124号文国家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税免征问题的通知本公司控股比例超过 50%的公司，从事种植、养殖业和农林产品初加工的所得暂免征收企业所得税。经北京市地方税务局、北京市顺义区地方税务局批准，本公司从事种植粮食作物；种植林木、苗木、园艺作物；畜禽养殖业；肉类初加工所得暂免征收企业所得税。因此，母公司中除牛栏山酒厂（分公司）生产酒类按 33
192、%征税外（单独核算），其他分公司均免征企业所得税。 控股子公司： 1、根据国家税务总局国税2001124 号文国家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税免征问题的通知国家重点龙头控股比例超过50%的公司，从事种植、养殖业和农林产品初加工的所得暂免征收企业所得税，故北京顺丽鑫园林绿化工程有限责任公司、达州顺鑫鹏程食品有限公司及汉中顺鑫鹏程食品有限公司企业所得税免征。 2、根据顺义地税局减免文件批复，北京顺鑫牵手股份有限公司所取得的免税项目所得自 2001 年 1 月 1 日起免征企业所得税。 3、其他控股子公司均执行 33%的所得税税率。 60 2006 年年度报告 附注四、控股子公司
193、及合营企业 公司所控制的所有子公司情况、公司合并报表范围 被投资单位名称 注册资本 （万元） 经营范围 母公司控股比例 是否 合并 实 际 投资额 （万元） 北京顺丽鑫园林绿化工程有限责任公司 909.35 销售果树、苗木等 51% 是 464.00北京鑫大禹水利建筑工程有限公司 2,980.00水利、水电、房屋建筑工程施工总承包 75% 是 2,235.00北京顺鑫明珠广告有限公司 400.00 设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告 80% 是 320.00北京顺鑫牵手果蔬饮品股份有限公司 10,000.00制造食品、果蔬汁饮料 90% 是 15,648.19北京顺鑫石门农产品批发市场有
194、限责任公司 7,620.00市场管理、服务，商业信息咨询 73.76% 是 5,620.00汉中顺鑫鹏程食品有限公司 3,294.22肉制品的生产、销售 60.71% 是 2,000.00北京顺鑫佳宇房地产开发有限公司 2,000.00房地产开发 80% 是 1,606.51曲阜孔子国际商品交易城有限公司 500.00房地产开发 51% 是 255.00北京顺鑫腾飞纸制品有限公司 467.76纸制品加工、制作 80% 是 374.21城固县顺鑫鹏程种猪选育场 100.00种猪繁育、畜牧养殖、饲料加工 51 是 204.00达州顺鑫鹏程食品有限公司 3,500.00畜禽屠宰、肉类加工、肉类副产品
195、加工 60 是 2,100.00赤峰顺鑫宁城老窖酒业有限公 1,000.00白酒制造、生产、销售 90 是 900.00宁城鑫宁贸易有限公司 500.00白酒、食用酒精销售 80 是 400.00注： 本报告期合并报表范围与期初数相比发生变化是由于资产置换变动引起，本公司将持有的北京顺鑫绿色度假村有限责任公司、北京顺鑫牵手有限责任公司的股权等资产与北京顺鑫农业发展集团有限公司持有的北京顺鑫佳宇房地产开发有限公司的股权等资产进行了置换。本次置换以 2006 年 7 月 31 日为基准日，从 2006 年 8 月 1 日起，北京顺鑫绿色度假村有限责任公司和北京顺鑫牵手有限责任公司不再纳入合并范围；
196、北京顺鑫佳宇房地产开发有限公司纳入合并范围，详见“附注十一 其他重要事项说明”。 61 2006 年年度报告 附注五、会计报表主要项目注释 1. 货币资金 项 目 2006.12.31 2005.12.31 现金 8,925,007.5310,250,305.44银行存款 462,254,287.16599,047,802.60其它货币资金 6,769,187.803,026,429.92合 计 477,948,482.49612,324,537.96其他货币资金主要为保证金存款。 2. 应收票据 票 据 种 类 2006.12.31 2005.12.31 银行承兑汇票 1,150,000.0
197、04,008,222.00合 计 1,150,000.004,008,222.00 3. 应收账款 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金额 所占比例 坏账准备金 金额 所占比例 坏账准备金 一年以内 117,290,676.90 95.12% 5,864,526.8560,461,760.0276.63% 3,023,088.00一至二年 5,059,121.09 4.10% 505,912.1115,086,651.5919.12% 4,594,535.16二至三年 555,933.33 0.45% 111,186.672,273,250.602.88% 454,650.1
198、2三年以上 398,678.60 0.32% 199,342.801,084,243.221.37% 542,121.61合 计 123,304,409.92 100.00% 6,680,968.4278,905,905.43100.00% 8,614,394.89注：本公司应收账款按账龄提取坏账准备金。 应收账款前五名金额合计 6,954,099.84 元,占应收账款总额的 5.64%。应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 62 2006 年年度报告 4. 其它应收款 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金额 所占比例 坏账准备金 金额 所占比
199、例 坏账准备金 一年以内 72,837,634.27 95.43% 3,639,981.7184,477,150.5896.52% 4,223,857.53一至二年 2,477,732.09 3.25% 247,773.211,506,652.121.72% 150,665.21二至三年 886,000.00 1.16% 177,200.00912,829.051.04% 182,565.81三年以上 125,000.00 0.16% 62,500.00629,823.510.72% 314,911.76合 计 76,326,366.36 100.00% 4,127,454.9287,526,
200、455.26100.00% 4,872,000.31注：公司其它应收款按账龄计提坏账准备金。 公司其它应收款前五名合计金额为 21,494,642.43 元,占其它应收款总额的 28.16%。 其它应收款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5. 预付账款 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金额 所占比例 金额 所占比例 一年以内 137,134,098.19 100.00%93,351,484.9192.74%一至二年 7,262,956.637.22%二至三年 40,150.000.04%三年以上 合 计 137,134,098.19 100.00
201、%100,654,591.54100.00%预付账款中无持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 6. 存货 2006.12.31 2005.12.31 项 目 金额 存货跌价准备 金额 存货跌价准备 原材料 37,091,872.20 -36,608,385.11 -库存商品 343,505,213.53 5,000,000.00178,621,843.58 4,300,000.00在产品 782,863,526.70 -191,650,877.28 -包装物 37,391,684.41 -39,145,053.52 -低值易耗品 6,261,976.57 10,184,94
202、3.09 -合 计 1,207,114,273.41 5,000,000.00456,211,102.58 4,300,000.00 63 2006 年年度报告 按照期末存货可变现净值提取存货跌价准备。 7. 待摊费用 类 别 2005.12.31 本期增加 本期减少 本期摊销 2006.12.31 期末结存原因保险费 629,645.19 1,181,731.851,166,887.13 644,489.91滚动结存广告费 1,033,841.97 17,530,460.1111,871,791.43 6,692,510.65滚动结存取暖费 1,353,004.44 2,044,303.41
203、2,244,445.94 1,152,861.91滚动结存租赁费 165,442.29 776,879.06555,358.96 386,962.39滚动结存财产保险费 664,214.36 7,180,954.734,884,769.08 2,960,400.01滚动结存修理费 687,674.51 7,339,150.886,644,233.36 1,382,592.03滚动结存其他 454,347.10 4,064,913.49461,110.702,831,313.39 1,226,836.50滚动结存合 计 4,988,169.86 40,118,393.53461,110.7030
204、,198,799.29 14,446,653.40 8. 长期股权投资及长期投资减值准备 长期股权投资 2006.12.31 2005.12.31 项 目 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 其它股权投资 96,150,166.00 96,150,166.0095,850,166.00 95,850,166.00股权投资差额 5,214,744.83 5,214,744.836,448,459.79 6,448,459.79合 计 101,364,910.83 101,364,910.83102,298,625.79 102,298,625.79长期股权投资其它股权投资
205、 占被投资单位 2006 年 2005 年 被投资单位名称 投资 期限 注册资本比例 投资金额 12 月 31 日 减值 准备 12 月 31 日 北京空港科技园区股份有限公司 永久 1.95% 2,000,000.002,000,000.00 2,000,000.00中投信用担保公司 3% 30,000,000.0030,000,000.00 30,000,000.00北京绿色安全农产品信息公司 18.75% 750,000.00750,000.00 750,000.00北京市朝批双隆酒业销售有限责任公司 4.17% 500,000.00500,000.00 500,000.00北京首联商业
206、集团有限公司 17% 60,000,000.0060,000,000.00 60,000,000.00北京华昊水利水电工程有限责任公司 8% 2,600,166.002,600,166.00 2,600,166.00北京引河绿林养殖有限公司 20% 100,000.00100,000.00 达县亭子农村信用合作社 0.6975% 200,000.00200,000.00 合 计 96,150,166.0096,150,166.00 95,850,166.00 64 2006 年年度报告 股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因摊销期限期初余额 本期摊销额 摊余价值 北京鹏程食品公司 9,4
207、02,976.89股权溢价10 年4,074,623.37940,297.68 3,134,325.69 北京顺鑫牵手有限责任公司 3,422,426.76股权溢价10 年2,373,836.42293,417.28 2,080,419.14 合 计 12,825,403.656,448,459.791,233,714.96 5,214,744.83注：本报告期公司的长期股权投资经检查无须计提减值准备。 9. 固定资产及累计折旧 固定资产原值： 项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.12.31 房屋及建筑物 960,811,462.89149,345,426.68366,
208、817,619.46743,339,270.11专用设备 261,264,793.35123,085,664.53149,748,137.23234,602,320.65通用设备 322,510,014.8233,282,074.3747,647,081.78308,145,007.41交通运输设备 44,984,108.948,928,010.5310,742,705.3143,169,414.16其它 92,352,699.4516,269,784.1354,840,371.2853,782,112.30合 计 1,681,923,079.45330,910,960.24629,795,9
209、15.061,383,038,124.63注：本报告期固定资产增加中在建工程转入 67,927,493.85 元。 累计折旧 项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.12.31 房屋及建筑物 148,630,209.0032,512,341.6269,642,510.39111,500,040.23专用设备 56,285,929.2830,894,588.0931,471,767.5255,708,749.85通用设备 96,846,753.3918,984,556.8420,774,242.8695,057,067.37交通运输设备 22,143,612.846,073,
210、510.685,643,732.5722,573,390.95其它 11,989,665.992,957,830.048,627,999.546,319,496.49合 计 335,896,170.5091,422,827.27 136,160,252.88 291,158,744.89 注：由于我公司与北京顺鑫农业发展集团有限公司进行资产置换，并在购买北京顺鑫牵手有限责任公司所持有的北京顺鑫牵手果蔬饮品股份有限公司股权后将持有北京顺鑫牵手有限责任公司股权转让给北京顺鑫农业发展集团有限公司，导致固定资产原值和累计折旧的本期增加和本期减少各有一定的增加，影响金额见下表： 65 2006 年年度报
211、告 原值 累计折旧 项 目 本期增加 本期减少 本期增加 本期减少 房屋及建筑物 53,739,015.64233,767,108.444,818,594.40 29,017,612.91专用设备 96,957,160.41129,641,223.4612,902,250.73 25,659,696.67通用设备 4,895,262.8827,099,790.67802,780.32 6,907,610.05交通运输设备 5,475,057.347,885,512.912,420,922.67 4,395,162.34其它 7,446,779.2051,790,608.31295,486.48
212、 6,798,069.78合 计 168,513,275.47450,184,243.7921,240,034.60 72,778,151.75 固定资产减值准备 项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.12.31 房屋及建筑物 6,455,959.165,975,313.52 480,645.64专用设备 通用设备 10,680,000.004,457,323.47 6,222,676.53交通运输设备 其它 合 计 17,135,959.1610,432,636.99 6,703,322.17注：本期固定资产减值准备减少的原因为鹏程分公司原计提资产减值准备的资产本期报废
213、所致。 固定资产净额 项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.12.31 固定资产净额 1,328,890,949.791,085,176,057.57 本公司固定资产中机器设备、房产及土地已对外抵押，抵押借款总额为 3.16亿元。 10. 在建工程 增减变动 工程项目名称 2005.12.31 本期增加 本期转入固定资产 本期减少 2006.12.31物流工程 208,994,000.00 21,181,229.47 - - 230,175,229.47石门市场升级改造 62,159,062.32 25,297,726.84 14,041,903.54 - 73,414,
214、885.62猪场建设 24,755,059.22 25,198,881.70 33,955,647.38 - 15,998,293.54牛山酒厂技术改造 4,415,274.46 1,370,510.95 2,392,741.90 - 3,393,043.51顺科温室改造 1,601,096.87 382,559.53 52,520.05 - 1,931,136.35饮料生产线改造工程 - 2,450,000.00 1,005,000.00 - 1,445,000.00农大温室改造 1,081,522.50 183,388.10 87,113.00 - 1,177,797.60放心肉工程 60
215、4,004.28 11,922,678.67 12,520,370.95 - 6,312.00 66 2006 年年度报告 森林假日酒店工程 4,751,898.51 1,651,149.39 - 6,403,047.90 -公司餐厅及宿舍 1,529,517.55 1,787,970.50 2,331,038.75 986,449.30 -科研所 127,768.28 90,171.52 217,939.80 - -熟食旧车间改造 268,407.72 189,426.77 457,834.49 - -冷库改造 159,231.94 112,376.77 271,608.71 - -其他 5
216、45,088.16 223,723.72 593,775.28 - 175,036.60合 计 310,991,931.81 92,041,793.93 67,927,493.85 7,389,497.20 327,716,734.69 相关资料 工程项目名称 预算数 资金来源 工程投入占预算比例 物流工程 23546 万元自筹 97%石门市场升级改造工程 19500 万元自筹 100%放心肉工程 19428 万元自筹、募集 100%注 1：经检查，公司期末在建工程无须计提在建工程减值准备。 注 2：本公司借款费用资本化金额为 7,165,935.07 元，资本化利率为 5.44%，全部为物流
217、工程项目资本化利息。 11. 无形资产 增减变动 项 目 2005.12.31 本期增加额 本期摊销额 本期减少额 2006.12.31 商标权 8,963,317.31 0.00122,625.088,776,699.23 63,993.00土地使用权 17,679,182.80 38,000,000.00795,223.7137,556,666.69 17,327,292.40非专利技术 71,251.92 30,000.0029,155.96 72,095.96合 计 26,713,752.03 38,030,000.00947,004.7546,333,365.92 17,463,38
218、1.36相关资料 项 目 取得方式 原始发生额 累计摊销额 剩余期限 商标权 股东投入 80,000.0016,007.00 10 年 土地使用权 购买 18,378,438.351,051,145.95 45-47 年 非专利技术 股东投入 470,713.33398,617.37 7-9 年 注：经检查本公司无形资产无须计提减值准备。 67 2006 年年度报告 12. 长期待摊费用 增减变动 项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 本期摊销 2006.12.31 土地租赁费 18,591,267.75 15,389,709.771,784,404.42 1,417,153.56
219、办公楼装修费 39,389.20 125,650.00158,104.666,934.54 育种实验费 139,666.16 38,358.0037,101.39 64,206.77餐厅装修费 853,441.09 682,187.96171,253.13 设施使用维修费 12,576.66 252,240.0014,739.00 250,077.66配电安装费 111,300.00 96,600.0014,700.00 设施租赁费 360,316.00 27,600.00120,674.00 267,242.00房屋租赁费 6,147,071.66 133,107.004,821,551.0
220、01,424,627.11 34,000.11场地使用费 5,133,594.73 38,845.943,823,499.54 1,271,249.25其他 325,319.74 50,908.88 274,410.86合 计 31,713,942.99 538,597.0021,225,357.777,448,842.01 3,578,340.21相关资料 项 目 原始金额 累计摊销金额 剩余期限 土地租赁费 28,532,432.59 27,115,279.03 2-46 年 办公楼装修费 6,782,909.50 6,782,909.50 0 年 育种实验费 285,128.21 220
221、,921.44 1-9 年 餐厅装修费 499,407.19 499,407.19 0 年 设施使用维修费 1,666,978.25 1,416,900.59 1 年 配电安装费 700,029.18 700,029.18 0 年 设施租赁费 698,107.00 430,865.00 9-19 年 房屋租赁费 13,931,633.85 13,897,633.74 3-4 年 场地使用费 5,367,718.53 4,096,469.28 7-8 年 其他 749,849.41 475,438.55 合 计 59,214,193.71 55,635,853.50 68 2006 年年度报告
222、13. 短期借款 借款类别 2006.12.31 2005.12.31 担保借款 755,000,000.00 1,108,000,000.00抵押借款 46,000,000.0061,000,000.00信用借款 3,000,000.00合 计 801,000,000.00 1,172,000,000.00 14. 应付账款 2006 年 12 月 31 日应付账款余额为 58,264,183.27 元，无欠持有本公司5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。本公司没有三年以上的大额应付账款。 15. 预收账款 2006 年 12 月 31 日预收账款余额为 78,602,038.17 元，
223、无欠持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 16. 应交税金 税项2006.12.312005.12.31增值税 -59,906,467.17 -17,969,810.40消费税 12,280,873.74 5,355,156.03企业所得税 5,409,795.45 4,895,171.10营业税 4,640,085.99 2,240,296.87城市维护建设税 1,036,487.46 1,144,879.07个人所得税 176,649.59 186,189.22屠宰税 -1,058,696.00其它 -631,319.83 6,685.62合 计 -36,993,894.
224、77 -5,200,128.49 17. 其它应交款 项 目 计提依据 计提比例 2006.12.31 教育费附加 流转税 3% 624,496.49 文化事业建设费 7,889.25 合 计 632,385.74 69 2006 年年度报告 18. 其它应付款 2006 年 12 月 31 日余额为 129,153,603.94 元，无欠持有本公司 5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 19. 预提费用 类 别 2006.12.31 2005.12.31 年末结存原因 水电费 1,827,815.351,046,302.62未支付 利息 1,489,928.022,193,080.59未
225、支付 修理费 32,831.78未支付 租赁费 445,919.00139,500.19未支付 其它 3,806,073.221,192,275.23未支付 合 计 7,569,735.594,603,990.41 20. 其他流动负债 其他流动负债为短期融资券，期末余额 508,934,166.67 元。 本公司于 2006 年 4 月 20 日召开的 2006 年度第一次临时股东大会审议通过了关于发行短期融资券的议案，并经中国人民银行银发2006 233 号中国人民银行关于北京顺鑫农业股份有限公司发行短期融资券的通知文件备案许可，发行短期融资券 5 亿元人民币，在限额内可分期发行。 21.
226、 长期借款 项 目 2006.12.31 2005.12.31 抵押借款 270,000,000.00100,000,000.00担保 100,000,000.00其他 79,900.0086,600.00合 计 370,079,900.00100,086,600.00 70 2006 年年度报告 22. 股本 (单位:股) 期初数 本期变动增减（+，-） 期末数 股本结构 数量 比例() 发行新股送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 226,167,710 56.86% -20,000,000-20,000,000 206,163,49851.83%1、国家持股 20
227、6,094,000 51.82% 206,094,00051.82%2、国有法人持股 20,000,000 5.03% -20,000,000-20,000,000 00.00%3、其他内资持股 73,710 0.02% -4,212-4,212 69,4980.01%其中： 境内法人持股 0 0.00% 00.00%境内自然人持股 73,710 0.02% -4,212-4,212 69,4980.01%、外资持股 0 0.00% 00.00%其中： 境外法人持股 0 0.00% 00.00%境外自然人持股 0 0.00% 00.00%二、无限售条件股份 171,572,290 43.14%
228、 20,004,21220,004,212 191,576,50248.17%1、人民币普通股 171,572,290 43.14% 20,004,21220,004,212 191,576,50248.17%2、境内上市的外资股 0 0.00% 00.00%3、境外上市的外资股 0 0.00% 00.00%4、其他 0 0.00% 00.00%三、股份总数 397,740,000 100.00% 397,740,000100.00%有限售条件股份之境内自然人持股为公司董事、监事、高管人员所持股份。有限售条件的股份发生变化是由于公司控股股东顺鑫集团因为公司股权分置改革而增持的本公司股份 20,
229、000,000股已于 2006 年 6 月 16 日锁定期满经向深圳证券交易所申请已解除锁定和原本公司监事赵庆江先生由于不再担任公司监事因此经向深圳证券交易所申请其持有的本公司股票 4212 股已解除锁定。 23. 资本公积 项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.12.31 股本溢价 753,512,224.07 500,000.00753,012,224.07 股权投资准备 412,464.35 1,516,767.001,929,231.35 合 计 753,924,688.42 1,516,767.00500,000.00754,941,455.42 71 2006
230、 年年度报告 24. 盈余公积 项 目 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.12.31 法定盈余公积 76,444,344.78 89,812,559.05 166,256,903.83法定公益金 74,272,011.27 74,272,011.27 合 计 150,716,356.05 89,812,559.0574,272,011.27 166,256,903.83 25. 未分配利润 项 目 2006.12.31 2005.12.31 当期净利润 96,166,544.8788,893,038.17加：年初未分配利润 155,603,202.26179,429,063.
231、09减：提取法定盈余公积 15,540,547.7815,843,480.55 提取法定公益金 14,012,934.69 应付普通股股利 39,774,000.0016,572,483.76 转作股本的普通股股利 66,290,000.00期末未分配利润 196,455,199.35155,603,202.26 26. 主营业务收入及成本情况 主营业务收入 主营业务成本 行 业 2006 年 1-12 月 2005 年 1-12 月 2006 年 1-12 月 2005 年 1-12 月 白酒系列 443,267,313.07 319,163,090.31217,891,784.37 169
232、,379,187.29蔬菜系列 11,456,608.43 11,143,093.757,819,339.71 6,102,717.56种子系列 8,521,389.54 7,827,518.625,871,915.26 5,705,053.12猪肉系列 2,075,959,624.27 1,827,154,038.161,973,164,703.55 1,743,515,193.54种猪系列 47,921,937.53 93,455,351.3634,733,510.71 67,727,383.88市场管理 28,353,699.89 21,898,156.76 房地产 52,495,666
233、.75 21,085,063.24 中西药 29,762,488.51 47,018,746.5320,873,179.90 33,103,852.10蔬菜汁 225,807,856.85 320,400,864.59130,505,597.36 174,550,184.16广告 14,444,250.00 14,584,962.8011,579,181.50 11,933,793.00旅游 22,537,696.57 40,036,110.649,476,636.39 13,800,056.93仓储配送 1,730,163.00 3,668,531.00394,127.96 702,055.
234、06建筑工程 227,483,668.08 185,097,803.20179,002,053.36 146,327,845.00苗木 10,124,697.29 9,138,216.787,228,678.48 6,494,720.35纸业 9,788,826.68 7,126,743.863,853,498.73 3,560,776.89合 计 3,209,655,886.46 2,907,713,228.362,623,479,270.52 2,382,902,818.88前五名客户销售合计 71,271.56 万元，占公司 2006 年销售收入的 22.21。 72 2006 年年度报
235、告 27. 主营业务税金及附加 项 目 2006 年 1-12 月 2005 年 1-12 月 消费税 64,922,217.3241,780,862.60 营业税 11,378,986.9610,078,208.96 城市维护建设税 7,088,710.725,512,725.89 教育费附加 4,304,424.093,322,768.59 文化事业建设费 198,341.84208,166.00 农牧业税 617,896.52 合 计 88,510,577.4560,902,732.04 28. 其它业务利润 2006 年 1-12 月其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其
236、他业务利润 材料销售 12,337,656.5210,387,535.561,950,120.96 废品 2,234,556.1960,803.372,173,752.82 加工费 142,998.46142,998.46 承包 960,227.511,032,562.59-72,335.08 合 计 15,675,438.6811,480,901.524,194,537.16 2005 年 1-12 月其他业务利润 项 目 其它业务收入 其它业务支出 其它业务利润 材料销售 17,772,021.72 16,827,878.19944,143.53 废品 2,237,091.24 45,09
237、2.732,191,998.51 加工费 516,734.27 516,734.27 其他 6,832,709.79 5,926,784.07905,925.72 合 计 27,358,557.02 22,799,754.994,558,802.03 29. 财务费用 项 目 2006 年 1-12 月 2005 年 1-12 月 利息收入 -25,720,417.40-19,192,724.35 利息支出 53,528,285.6330,256,310.01 金融机构手续费 1,138,621.17460,448.73 其它 -81,869.46-15,058.05 合 计 28,864,6
238、19.9411,508,976.34 73 2006 年年度报告 30. 投资收益 项 目 2006 年 1-12 月 2005 年 1-12 月 债权投资收益 联营及合营企业分来利润 628,325.251,301,564.08 股权投资差额摊销 -1,233,714.96-1,233,714.96 期末调减被投资单位所有者权益增减额 合 计 -605,389.7167,849.12 31. 营业外收入 2006年1-12月发生额为715,273.48元，无占报告期利润总额10%（含10%）以上的项目。 32. 营业外支出 2006 年 1-12 月发生额为 9,027,828.05 元，无
239、占报告期利润总额 10%（含10%）以上的项目。 33. 收到的其它与经营活动有关的现金 金额为 18,653,897.24 元，主要为收到的猪肉储备费用。 34. 支付的其它与经营活动有关的现金 金额为 205,587,678.89 元, 主要为支付的广告费、租赁费、保险费、差旅费等营业费用及管理费用等。 74 2006 年年度报告 附注六、母公司会计报表附注 1. 应收账款 2006 年 12 月 31 日净额为人民币 6,775,591.55 元，按账龄分析： 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金额 所占比例 坏账准备 金额 所占比例 坏账准备 1 年以内 6,581,
240、560.68 91.65%316,303.031,867,180.1076.07% 85,485.011-2 年 451,105.12 6.28%45,110.51265,557.3010.82% 26,555.722-3 年 100,000.00 1.39%20,000.0043,000.001.75% 8,600.003 年以上 48,678.60 0.68%24,339.30278,896.7511.36% 139,448.38合 计 7,181,344.40 100.00%405,752.852,454,634.15100.00% 260,089.11 注：本公司对纳入合并报表范围内公
241、司之间的其他应收款不计提坏账准备。 2. 其它应收款 2006.12.31 2005.12.31 账 龄 金额 所占比例坏账准备 金额 所占比例 坏账准备 1 年以内 1,019,387,575.95 99.87%2,821,258.08546,761,102.6899.72% 3,958,078.911-2 年 363,860.86 0.04%36,386.09319,334.370.06% 31,933.442-3 年 880,000.00 0.09%176,000.00808,412.750.15% 161,682.553 年以上 50,000.00 0.00%25,000.00405,
242、000.000.07% 202,500.00合 计 1,020,681,436.81 100.00%3,058,644.17548,293,849.80100% 4,354,194.90注：其它应收款中有 962,962,414.30 元为公司与控股子公司往来款，公司对纳入合并报表范围内公司之间的其他应收款不计提坏账准备。 3. 长期投资 长期股权投资 2006.12.30 2005.12.31 项 目 账面余额 减值准备账面净值 账面余额 减值 准备 账面净值 其它股权投资 450,286,291.14 450,286,291.14532,684,826.99 532,684,826.99股
243、权投资差额 5,214,744.83 5,214,744.836,448,459.79 6,448,459.79合 计 455,501,035.97 455,501,035.97539,133,286.78 539,133,286.78 75 2006 年年度报告 长期股权投资其它股权投资 投资 核算 投资单位名称 比例 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 方法 北京顺鑫牵手有限责任公司 82.49 254,136,881.054,118,278.52258,255,159.57权益法 北京顺鑫石门批发市场有限公司 73.76 64,872,032.718,668,686.315,740,
244、080.1767,800,638.85权益法 北京顺丽鑫园林绿化工程有限责任公司 51 5,737,317.04871,759.02636,439.735,972,636.33权益法 汉中顺鑫鹏程食品有限公司 60.71 20,565,501.46112,681.89319,802.8920,358,380.46权益法 北京顺鑫明珠广告有限公司 80 2,561,240.86572,641.493,133,882.35权益法 北京顺鑫绿色度假村有限责任公司 45.44 21,384,093.796,758,904.6928,142,998.48权益法 北京鑫大禹水利建筑工程有限公司 75 37
245、,034,613.7519,477,380.7110,086,386.6746,425,607.79权益法 北京顺鑫腾飞纸制品有限公司 80 4,611,854.443,093,487.787,705,342.22权益法 达州顺鑫鹏程食品有限公司 60 21,784,742.24139,945.1321,924,687.37权益法 赤峰顺鑫宁城老窖酒业有限公司 90 6,746,549.653,032,681.293,713,868.36权益法 北京顺鑫牵手果蔬饮品股份有限公司 90 157,349,721.03157,349,721.03权益法 北京顺鑫佳宇房地产开发有限公司 80 22,6
246、51,526.3822,651,526.38权益法 北京市朝批双隆酒业销售有限责任公司 4.17 500,000.00500,000.00成本法 北京空港科技园区股份有限公司 1.95 2,000,000.002,000,000.00成本法 中投信用担保有限公司 3 30,000,000.0030,000,000.00成本法 北京绿色安全农产品物流信息中心有限公司 18.75 750,000.00750,000.00成本法 北京首联商业集团有限公司 17 60,000,000.0060,000,000.00成本法 合 计 532,684,826.99223,815,012.95306,213,
247、548.80450,286,291.14 76 2006 年年度报告 采用权益法核算的长期股权投资 持股 所有者权益 所有者权益 投资单位名称 比例 投资金额 本期变动额 累计变动额 分得的红利 北京顺丽鑫林果种植有限责任公司 51 4,638,000.00 461,410.39 2,616,934.00636,439.73北京顺鑫石门农产品市场服务管理有限责任公司 73.76 56,476,263.00 3,970,453.01 15,720,612.165,740,080.17汉中顺鑫鹏程食品有限公司 60.71 20,000,000.00 -341,164.56 579,303.9231
248、9,802.89北京鑫大禹水利建筑工程有限公司 75 22,350,000.00 12,521,325.38 32,516,730.6810,086,386.67北京顺鑫明珠广告有限公司 80 3,200,000.00 715,801.86 -82,647.06北京顺鑫腾飞纸制品有限公司 80 3,742,065.00 3,866,859.72 4,954,096.52北京顺鑫牵手果蔬饮品股份有限公司 90 156,481,903.10 达州顺鑫鹏程食品有限公司 60 21,014,405.40 233,241.88 1,541,145.61赤峰顺鑫宁城老窖酒业有限公司 90 9,000,00
249、0.00 -3,369,645.88 -5,873,479.60北京顺鑫佳宇房地产开发有限公司 80 16,065,103.50 股权投资差额 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限期初余额 本期摊销额 摊余价值 北京鹏程食品公司 9,402,976.89股权溢价10 年4,074,623.37 940,297.683,134,325.69 北京顺鑫牵手有限责任公司 3,422,426.76股权溢价10 年2,373,836.42 293,417.282,080,419.14 合 计 12,825,403.65 6,448,459.79 1,233,714.965,214,744.83注 1
250、：投资金额含股权投资差额 12,825,403.65 元，系： A、购买北京鹏程食品有限公司 35%股权溢价部分，初始金额 9,402,976.89元，本公司自实际购买日 2000 年 5 月起，分十年予以摊销。本报告期摊销金额为 940,297.68 元； B、对北京牵手果蔬饮品有限责任公司、北京顺鑫祥云药业有限责任公司、北京鑫竺空港果蔬仓储有限责任公司三家整合并注资，购买北京顺鑫牵手有限责任公司其他股东所形成股权投资差额 3,422,426.76 元，自形成之日起，分十年予以摊销。本报告期摊销金额为 293,417.28 元； 注 2：由于本报告期内，被投资单位未发生经营恶化等原因造成公司
251、回收的金额低于账面价值，故未提取长期投资减值准备。 4. 主营业务收入及成本情况 主营业务收入 主营业务成本 行 业 2006 年 1-12 月 2005 年 1-12 月 2006 年 1-12 月 2005 年 1-12 月白酒系列 407,193,089.43 305,820,784.69201,812,572.24162,564,051.03肉制品系列 1,792,060,507.21 1,528,489,061.261,702,618,364.011,458,539,704.05种猪系列 46,125,850.80 88,307,232.8833,356,877.9065,274,9
252、59.98蔬菜系列 11,456,608.43 11,143,093.757,819,339.716,102,717.56种子系列 8,521,389.54 7,827,518.625,871,915.265,705,053.12合 计 2,265,357,445.41 1,941,587,691.201,951,479,069.121,698,186,485.74 77 2006 年年度报告 5. 投资收益 项 目 2006 年 1-12 月 2005 年 1-12 月 股权投资收益 37,818,119.9436,325,238.11债券投资收益 股权投资差额摊销 -1,233,714.9
253、6-1,233,714.96联营及合营企业分来利润 620,638.081,185,806.40合 计 37,205,043.0636,277,329.55 6. 收到的其它与经营活动有关的现金 金额为 18,197,997.87 元，主要为收到的猪肉储备费用 7. 支付的其它与经营活动有关的现金 金额为 304,787,258.46 元，主要包括两部分，一是支付给本公司控股子公司的经营性往来款；二是支付的广告费、租赁费、保险费、差旅费等营业费用及管理费用等。 78 2006 年年度报告 附注七、关联方关系及其交易 1、关联方关系 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本公 司
254、关系 经济性质 或类型 法定代表人北京顺鑫农业发展集团有限公司 北京顺义 种植业、养殖业及其产品加工 母公司 国有企业 李维昌北京顺丽鑫园林绿化工程有限责任公司 北京顺义 销售果树苗木、承建绿化工程 子公司 有限责任公司李维昌北京顺鑫石门农产品批发市场有限责任公司 北京顺义 市场管理、咨询 子公司 有限责任公司李维昌达州顺鑫鹏程食品有限公司 四川达州 生猪屠宰、销售 子公司 有限责任公司李 勇汉中顺鑫鹏程食品有限公司 陕西汉中 生猪屠宰、销售 子公司 有限责任公司杨文科北京鑫大禹水利建筑工程有限公司 北京顺义 水利、水电、房屋建筑工程施工总承包。 子公司 有限责任公司李绍林北京顺鑫腾飞纸制品有
255、限公司 北京顺义 纸制品加工、制作 子公司 有限责任公司李怀民北京顺鑫明珠广告有限公司 北京顺义 设计、制作、代理、发布国内及外商来华广告 子公司 有限责任公司李维昌赤峰顺鑫宁城老窖酒业有限公司 内蒙宁城 白酒制造销售 子公司 有限责任公司李文江宁城鑫宁贸易有限公司 内蒙宁城 白酒，食用酒精销售 子公司 有限责任公司陈世俊城固县顺鑫鹏种猪选育场 陕西汉中 种猪繁育、畜牧养殖，饲料加工 子公司 有限责任公司杨文科北京顺鑫牵手果蔬饮品股份有限公司 北京顺义 制造食品、果汁饮料、果蔬汁饮料、茶饮料 子公司 股份有限公司李维昌北京顺鑫佳宇房地产开发有限公司 北京顺义 房地产开发,销售自行开发的商品房
256、子公司 有限责任公司李绍林曲阜孔子国际商品交易城有限公司 山东曲阜 房地产开发 子公司 有限责任公司王晓东 79 2006 年年度报告 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 （单位：万元） 企业名称 2005.12.31本期增加本期减少 2006.12.31 北京顺鑫农业发展集团有限公司 85,000 85,000北京顺丽鑫园林绿化工程有限责任公司 909.35 909.35北京顺鑫牵手有限责任公司 27,27327,273 北京顺鑫石门农产品批发市场有限责任公司7,620 7,620汉中顺鑫鹏程食品有限公司 3,294 3,294北京顺鑫绿色度假村有限责任公司 5,7225,722 北京鑫
257、大禹水利建筑工程有限公司 2,980 2,980达州顺鑫鹏程食品有限公司 3,500 3,500北京顺鑫明珠广告有限公司 400 400北京顺鑫腾飞纸制品有限公司 467.76 467.76赤峰顺鑫宁城老窖酒业有限公司 1,000 1,000宁城鑫宁贸易有限公司 500 500城固县顺鑫鹏程种猪选育场 100 100北京顺鑫牵手果蔬饮品股份有限公司 10,000 10,000北京顺鑫祥云药业有限责任公司 7,4507,450 北京顺鑫佳宇房地产开发有限公司 2000 2,000曲阜孔子国际商品交易城有限公司 500 500 80 2006 年年度报告 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
258、：（万元） 2005.12.31 本期增加 本期减少 2006.12.31 企业名称 金额 比例 金额 比例 金额 比例 金额 比例 北京顺鑫农业发展集团有限公司 22,609.4056.84% 22,609.4056.84%北京顺丽鑫园林绿化工程 有限责任公司 46451% 46451%北京顺鑫牵手有限责任公司 22,765.0482.49%22,765.04 00北京顺鑫石门农产品批发市场 有限责任公司 5,62073.76% 5,62073.76%汉中顺鑫鹏程食品 有限公司 2,00060.71% 2,00060.71%北京顺鑫绿色度假村 有限责任公司 2,60045.44%2,600
259、00北京鑫大禹水利建筑工程 有限公司 2,23575% 2,23575%北京顺鑫明珠广告有限公司 32080% 32080%北京顺鑫腾飞纸制品有限公司 374.2180% 374.2180%达州顺鑫鹏程食品有限公司 2,10060% 2,10060%赤峰顺鑫宁城老窖酒业有限公司 90090% 90090%宁城鑫宁贸易有限公司 40080% 40080%城固县顺鑫鹏程种猪选育场 20451% 20451%北京顺鑫牵手果蔬饮品股份 有限公司 9,00090% 9,00090%北京顺鑫祥云药业有限责任公司 5,85078.52%5,850 00北京顺鑫佳宇房地产开发 有限公司 1,60080% 1,
260、60080%曲阜孔子国际商品交易城 有限公司 25551% 25551% 2、关联方交易 北京顺鑫农业发展集团有限公司在 2006 年向我公司提供了职工就餐、供暖等相关服务，按综合服务协议规定，本公司年底一次性向其支付综合服务费用233.65 万元。 按照土地租赁合同，本公司租用北京顺鑫农业发展集团有限公司土地554,867 平方米，年租赁费用为 64.53 万元，按协议规定，本公司年底一次性向其支付。 本公司无为关联方提供担保的情况。北京顺鑫农业发展集团有限公司为本公司及下属子公司提供银行借款保证担保，截至 2006 年 12 月 31 日，担保金额 81 2006 年年度报告 合计 8.4
261、6 亿元。 本公司 2006 年度与控股股东北京顺鑫农业发展集团有限公司进行了资产置换和股权转让交易，详见“附注十一 其他重要事项说明”。 3、关联方期末应收应付余额：无 附注八、或有事项 本公司对子公司北京顺鑫石门农产品批发市场有限责任公司提供贷款担保，金额为 1 亿元人民币。 附注九、承诺事项 本公司截止资产负债表日没有任何需要披露的重大财务承诺事项存在。 附注十、资产负债表日后事项 经 2007 年 2 月 8 日召开的董事会决议通过，本公司拟以 2006 年末总股本39774 万股计算，向全体股东每 10 股派发现金红利 1.00 元（含税），分配利润共计 39,774,000.00
262、元，本年度不进行公积金转增股本。该决议需经公司股东大会审议通过后生效。 附注十一、其它重要事项 1、北京顺鑫农业股份有限公司（以下简称本公司）和北京顺鑫农业发展集团（以下简称顺鑫集团）有限公司于 2006 年 8 月 7 日签署协议，公司将拥有的北京顺鑫绿色度假村有限责任公司（以下简称顺鑫度假村）45.44%的股权与顺鑫集团拥有的北京顺鑫佳宇房地产开发有限公司（以下简称佳宇房地产）80%的股权进行等值置换。公司用于此次置换的顺鑫度假村股权定价依照北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的（2006）京会兴审字第 1-490 号审计报告，顺鑫度假村 2006 年 7 月 31 日经审计的帐面价值为
263、42,347,183.90 元，按照公司持有其 45.44%的股权计算，置出资产作价为 19,242,560.36 元。顺鑫集团用于此次置换的佳宇房地产股权定价依照北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的（2006）京会兴审字第 1-489 号审计报告，佳宇房地产 2006 年 7 月 31日经审计的帐面价值为 20,081,379.38 元，按照顺鑫集团持有其 80%的股权计算，置入资产作价为 16,065,103.5 元。顺鑫集团以现金方式支付了此次资产置 82 2006 年年度报告 换的差价人民币 3,177,456.86 元。 2、本公司和顺鑫集团于 2006 年 8 月 8 日签署协议
264、，本公司将持有北京顺鑫牵手有限责任公司 82.49%的股权转让给顺鑫集团。此次转让价格依据北京兴华会计师事务所有限责任公司出具的（2006）京会兴审字第 1-498 号审计报告，北京顺鑫牵手有限责任公司经审计的净资产价值（以 2006 年 7 月 31 日为基准日）乘以股权比例确定为转让费总额为 258,255,159.57 元人民币。顺鑫集团向本公司一次性支付股权转让费，共计人民币 258,255,159.57 元。 本公司与北京顺鑫牵手有限责任公司 2006 年 8 月 8 日签署股权转让协议，公司向北京顺鑫牵手有限责任公司购买其持有牵手股份的 90%的股权，此次转让价格依据北京兴华会计师
265、事务所有限责任公司出具的（2006）京会兴审字第1-499 号审计报告，北京顺鑫农业股份有限公司经审计的净资产价值（以 2006 年 7 月 31 日为基准日）乘以股权比例确定为转让费总额为 156,481,903.10 元人民币。公司以现金方式向牵手有限一次性支付股权转让费，共计人民币156,481,903.10 元。 附注十二、非经常性损益项目 扣除非经常性损益的明细项目： 金额 715,273.481.营业外收入 -9,027,828.052.营业外支出 -605,389.713.投资收益 4.补贴收入 -8,917,944.28小计（1-2+3+4） -2,709,265.46减：所得税影响 -5,500,629.86扣除所得税后金额 83 2006 年年度报告 第十二节 备查文件目录 公司办公地点备置完整的备查文件，以供中国证监会、深交所、中国证监会北京证监局及有关主管部门及股东查询，备查文件包括： （一）载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本。 （三）报告期内在中国证券报、证券时报上公开披露过的所有公司文件的正本。 北京顺鑫农业股份有限公司 董 事 会 董事长签字：李维昌李维 昌 二七年二月八日 84
