1、 京山轻机 2001 年度报告 - 1 - 湖北京山轻工机械股份有限公司 2001 年年度报告 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载 误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 公司董事长孙友元先生因参加全国人民代表大会没有出席三届八次董事会 特委托副董事长李士发先生主持三届八次董事会会议并代为行使表决权 中勤万信会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告 京山轻机 2001 年度报告 - 2 - 目 录 一公司基本情况简介 3 二会计数据和业务数据摘要 4 三股本变动及股东情况 6 四董事监事高级管理人员和员工
2、情况 8 五公司治理结构 9 六股东大会简介 13 七董事会报告 14 八监事会报告 21 九重要事项 22 十财务会计报告 24 十一备查文件目录 46 京山轻机 2001 年度报告 - 3 - 第一章 公司基本情况简介 1中文名称湖北京山轻工机械股份有限公司 中文名称简称京山轻机 英文名称HUBEI J INGSHAN LIGHT INDUSTRY MACHINERY STOCK CO. , LTD. 英文名称缩写J SQJ 2公司法定代表人孙友元 3公司董事会秘书陈昭俊 证券事务代表谢杏平 联系地址湖北省京山县新市镇轻机大道 78号 联系电话07247221560 7222220- 66
3、9 联系传真07247221560 电子信箱xiexp0821 4公司注册地址湖北省京山县新市镇轻机大道 78号 办公地址湖北省京山县新市镇轻机大道 78号 邮政编码431800 国际互联网网址 电子信箱securities 5公司选定的信息披露报纸名称 证券时报中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定的国际互联网网址 公司年度报告备置地点公司证券部 6公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称京山轻机 股票代码000821 7其他有关资料 ( 1) 公司首次注册日期及地点1993年 3月 30日在湖北省工商行政管理局首次注册登记 最近一次变更注册日期及地点 1999 年 12月 23日在
4、湖北省工商行政管理局变更注册登记 ( 2) 企业法人营业执照注册号4200001000092 ( 3) 税务登记号码国税鄂字 42082127175092* ( 4) 公司聘请的会计师事务所名称中勤万信会计师事务所有限公司 办公地址武汉市武昌东湖路 7号 京山轻机 2001 年度报告 - 4 - 第二章 会计数据和业务数据摘要 1报告期主要会计数据和业务数据 单位人民币元 利润总额 113,493,108.54 净利润 88,706,801.67 扣除非经常性损益后的净利润 84,350,114.82 主营业务利润 156,002,695.52 其他业务利润 695,619.15 营业利润 1
5、04,314,077.93 投资收益 3,000,000.00 补贴收入 6,494,751.56 营业外收支净额 -211,533.04 经营活动产生的现金流量净额 184,427,731.46 现金及现金等价物净增加额 133,801,263.73 注扣除非经常性损益的项目涉及金额单位人民币元 扣除项目 涉及金额 补贴收入 4,351,483.55 营业外收支净额 -211,533.04 流动资产盘盈盘亏损益 216,736.34 以上项目涉及金额合计 4,356,686.85 2截至报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位人民币元 项 目 2001 年度 2000年度 1999 年
6、度 主营业务收入 590, 909, 406. 14 539, 286, 692. 07 458, 822, 299. 53 净利润 88, 706, 801. 67 89, 548, 631. 37 93, 612, 507. 03 总资产 1, 401, 466, 502. 29 1, 193, 187, 342. 69 885, 689, 162. 22 股东权益 ( 不含少数股东权益) 853, 561, 403. 95 801, 058, 724. 67 773, 274, 359. 70 每股收益摊薄 0. 29 0. 29 0. 30 每股收益加权 0. 29 0. 29 0.
7、30 每股净资产 2. 76 2. 59 2. 50 调整后的每股净资产 2. 76 2. 58 2. 49 每股经营活动产生的 京山轻机 2001 年度报告 - 5 - 现金流量净额 0. 60 0. 23 - 0. 06 净资产收益率% ( 摊薄)10. 39 11. 18 12. 11 净资产收益率% ( 加权) 10. 49 10. 95 12. 74 注 1以上会计数据及财务指标均以合并会计报表数计算或填列 注 22002年 1月 17日- - -1月 21日公司增发 36, 417, 499 股人民币普通股A股使公司总股本达到 345, 238, 781股以此为基数2001 年度摊
8、薄每股收益为 0. 26元 3报告期利润表附表 净资产收益率% 每股收益元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2001 年 主营业务利润 18. 28 18. 45 0. 51 0. 51 营业利润 12. 22 12. 34 0. 34 0. 34 净利润 10. 39 10. 49 0. 29 0. 29 扣除非经常性损益后的净利润 9. 88 9. 98 0. 27 0. 27 2000 年 主营业务利润 17. 67 17. 30 0. 46 0. 46 营业利润 12. 32 12. 06 0. 32 0. 32 净利润 11. 18 10. 95 0. 29 0.
9、 29 扣除非经常性损益后的净利润 10. 14 9. 93 0. 26 0. 26 注以上指标按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第九号的要求计算 4报告期内股东权益变动情况及变化原因 ( 1)股东权益变动情况单位人民币元 项目 股本 资本公积 法定盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 308, 821, 332. 00 305, 153, 876. 70 109, 313, 724. 98 30, 602, 144. 30 77, 769, 790. 99 801, 058, 724. 67 本期增加 8, 676, 919. 14 15, 749, 356.
10、79 5, 176, 870. 81 28, 076, 403. 35 53, 502, 683. 14 本期减少 期末数 308,821,332.00 313,830,795.84 125,063,081.77 35,779,015.11 105,846,194.34 853,561,403.95 (2)变化原因 资本公积增加系国债技改项目多色印刷开槽机资金贴息和债务重组方式形成的收益转入所致 法定盈余公积增加是因为报告期内实现净利润相应计提法定盈余公积金 法定公益金增加是因为报告期内实现净利润相应计提法定公益金 未分配利润变化是因为报告期内实现净利润拟分配后的剩余数 股东权益变化是因为报告
11、期内赢利所致 京山轻机 2001 年度报告 - 6 - 第三章 股本变动及股东情况 1股份变动情况表 公司股份变动情况表 数量单位股 本次变动增减 项 目 本次变动前 配股 送股 公积金转股 增发 其 他 小 计 本次变动后 一未上市流通股份 1发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股份 3内部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 二已上市流通股份 1人民币普通股 2境内上市的外资股 1 境外上市的外资股 2 其他 已上市流通股份合计 178,985,583 25,234,830 153,750,753 8,444,250 38,891,49
12、9 226,321,332 82,500,000 82,500,000 -38,750,499 -38,750,499 +38,750,499 -38,750,499 -38,750,499 +38,750,499 178,985,583 25,234,830 153,750,753 8,444,250 141,000 187,429,833 121,250,499 121,250,499 三股份总数 308,821,332 308,821,332 2股票发行与上市情况 ( 1) 1998 年 5月经中国证券监督管理委员会证监发字 1998 96号和 97号文批准公司向社会公开发行人民币普通股
13、A股5500 万股每股面值 1元按每股 7. 64 元于1998 年 5月 11日在深圳证券交易所上网定价发行 并于 1998 年 6月 26日在深圳证券交易所挂牌交易发行新股后的总股本为 205, 880, 888股 ( 2) 1999 年 8月 18日公司第三届二次董事会会议审议通过经 1999 年 9月 23日1999 年第一次临时股东大会批准 公司于 1999年 10月 12日实施了每 10股送 2股派 0. 50元含税转增 3 股的分配方案送转后公司总股本由 1998 年末的 205, 880, 888股增加到 308, 821, 332股 ( 3) 公司于 1993 年 2月定向募
14、集设立时发行 25, 927, 666股内部职工股每股面值 1元1998 年 5月公司将内部职工股转至中国证券登记结算公司深圳分公司托管1999年 10月 12 日, 公司实施了每 10股送 2股派 0. 50 元含税转增 3股的分配方案后 京山轻机 2001 年度报告 - 7 - 公司内部职工股增加到 38, 891, 499股 ( 4) 经深圳证券交易所批准公司内部职工股 38, 704, 599 股于 2001 年 5 月 11日上市流通其中高管持股 186, 900股份予以冻结原董事左军先生辞去董事职务经 2000 年度股东大会批准后其所持股份 45, 900股已于 2001 年 11
15、月予以解冻截止报告期末流通股总数为 121, 250, 499 股董事监事及高管持股冻结数为 141, 000 股 3股东情况介绍 ( 1) 截止报告期末公司股东总数为 55, 109户 ( 2) 公司前十名股东持股情况( 截止 2001 年 12月 31 日) 股 东 名 称 期初持股数股 年内增+或减- 期末持股数(股) 占总股本(%) 股份类别 湖北省京山轻工机械厂 145, 500, 753 145, 500, 753 47. 11 境内法人股 京山县国有资产管理局 25, 234, 830 25, 234, 830 8. 17 国有法人股 湖北省第一轻工包装公司 7, 500, 00
16、0 7, 500, 000 2. 43 境内法人股 湖北省轻工业机械厂 3, 000, 000 3, 000, 000 0. 97 境内法人股 京山县天鸿轻工贸易公司 2, 246, 250 2, 246, 250 0. 73 境内法人股 湘财证券有限责任公司 3, 612, 708 - 2, 635, 007 977, 701 0. 32 流通股 廖正活 +761, 900 761, 900 0. 25 流通股 京山县电信局开发总公司 750, 000 750, 000 0. 24 境内法人股 湖北省京山县呢绒服装厂 750, 000 750, 000 0. 24 境内法人股 京山县棉花公司
17、 600, 000 600, 000 0. 19 境内法人股 持股 5%以上含 5% 股东所持股份无质押或冻结情况 公司前十名股东无关联关系 持股 5%以上含 5% 股东变动情况: 无 ( 3) 主要持股 10%以上法人股东情况 股东名称湖北省京山轻工机械厂 法定代表人孙友元 注册资本6000 万元 企业性质集体所有制 企业成立时间1957 年 经营范围机电产品五金制品生产零配件加工销售汽车修理水产养殖 报告期内湖北省京山轻工机械厂所持股份没有质押或冻结情况 ( 4)报告期内控股股东未发生变更 京山轻机 2001 年度报告 - 8 - 第四章 董事监事高级管理人员和员工情况 一董事监事高级管理
18、人员情况 1基本情况 姓 名 性别 年龄 职 务 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 孙友元 男 51 岁 董事长 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 15,000 15,000 李世发 男 47 岁 副董事长总经理 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 李明辉 男 50 岁 副董事长常务副总经理 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 李章贵 男 53 岁 董 事 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 董方祥
19、 男 46 岁 董 事 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 金国明 男 53 岁 董 事 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 戴正明 男 46 岁 董 事 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 罗贤旭 男 39 岁 董事副总经理 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 _ _ 谢春安 男 45 岁 董事副总经理 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 田先平 男
20、 38 岁 董 事 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 徐全军 男 33 岁 董 事 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 张 兴 男 52 岁 监事会主席 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 张典学 男 39 岁 监事会副主席 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 戴文炳 男 53 岁 监事会副主席 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 郑 红 女 49
21、岁 监 事 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 程立华 男 47 岁 监 事 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 曾祥芳 女 28 岁 监 事 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 _ _ 何 杰 男 37 岁 监 事 2001 年 5 月 8 日至 2002 年 5 月 22 日 _ _ 陈昭俊 男 51 岁 董秘总会计师 1999 年 5 月 22 日至 2002 年 5 月 22 日 9,000 9,000 注1报告期内公司董事监事高级管理人员持股无变动
22、 2在股东单位任职的董事监事任职情况及任职期间 姓 名 任职情况 任职期间 孙友元 任湖北省京山轻工机械厂厂长 1984 年至今 2年度报酬情况 1董事监事和高级管理人员报酬的确定依据根据公司三届七次董事会会议通过的 关于中高层高级管理人员激励基金的提取详见 2001 年 7 月 28 日的 证券时报 京山轻机 2001 年度报告 - 9 - 和中国证券报结合企业经营情况确定以上人员的薪酬 2现任董事监事和高级管理人员的年度报酬总额包括基本工资各项奖金福利补贴住房津贴及其他津贴等571,400 元 3金额最高的前三名董事的报酬总额为116,000 元 4金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为
23、101,000 元 5公司董事监事高级管理人员的年度报酬区间2 万元以下 2 人2万至 5 万元 16 人 6所有董事监事高级管理人员均在本公司领取报酬 3报告期内离任的董事监事高级管理人员姓名及离任原因 报告期内 公司原董事左军先生因工作原因于 2001 年 2 月 1 日向公司董事会提交辞去董事职务的辞呈2001 年 2月 13日经公司三届五次董事会审议同意左军先生的辞职申请并获 2001 年 5 月 8 日召开的公司 2000 年度股东大会批准 2001 年 2月 13 日公司监事会推举何杰先生为公司候选监事并经 2001 年召开的2001 年度股东大会审议通过 二公司员工情况 截止报告
24、期末 公司员工总数 3, 068人 专业技术人员 710人 占员工总数的 23. 14%在专业技术人员中高级职称 56人占 7. 88% 中级职称 210人占 29. 58% 初级职称444 人占 62. 54% 员工素质情况大专以上学历 415 人占 13. 53% 中专学历的 517人 占 16. 85% 员工构成情况 生产人员 1, 789人 占 58. 31% 专业技术及管理人员 1, 012人占 32. 99% 售后服务人员 267 人占 8. 70% 报告期末退休人员 220人按照国家的有关规定参与了社会养老保险 第五章 公司治理结构 一公司治理现状 为切实保护广大股东权益本公司参
25、照上市公司治理准则并结合公司的实际情况进一步完善了公司的治理结构表现在 1维护股东合法权益 ( 1)保护股东合法权益公司对法律行政法规所规定的重大事项均在中国证监会指 京山轻机 2001 年度报告 - 10 - 定的信息披露报纸及网站进行了及时准确完整的披露以保证广大股东的知情权和参与决定权并一贯禁止公司股东和内幕人员进行内幕交易以及损害公司和股东利益的关联交易 (2)公司的股东大会议事规则明确了股东大会是公司的权力机构建立健全了股东大会的议事规则和决策程序 ( 3) 不断规范控股股东与公司之间的关系 本公司控股股东严格按照法律规定行使出资人的权利无利用其特殊地位谋取额外利益的情况发生本公司的
26、重大决策完全由股东大会依法做出本公司董事监事的选举及高级管理人员的聘任解聘均严格遵循法律行政法规公司章程规定的程序本公司与控股股东之间的人员资产财务机构和业务实行了五分开各自独立核算独立承担责任和风险 ( 4)本报告期内不存在股东以各种形式占用转移本公司的资产 资金及其他资源也没有为股东及其关联单位提供担保的情况发生 2董事会认真履行了诚信勤勉义务与责任 1公司董事会自始至终贯彻和执行股东大会的决定按照法律行政法规和公司章程的规定行使职权平等对待所有股东 2公司董事会已经通过了董事会议事规则明确了董事会是公司的执行机构决定公司的经营投资及内部管理 董事会会议定期召开 并根据需要及时召开临时会议
27、以确保工作效率与科学决策 3公司董事会秘书认真记录和整理董事会会议所议事项实行出席会议的董事和记录人在会议记录上签名的制度并妥善地保存了会议记录 4公司董事会遵循有关法律法规规则及公司章程的规定严格履行作出的承诺 3充分发挥监事会的职能 1公司监事会向全体股东负责在具体工作中以财务监督为核心同时对公司董事经理及其他高级管理人员的尽职情况进行监督保证资产安全降低了公司财务和经营风险维护了公司和股东的合法权益 2公司监事会通过了监事会议事规则明确了监事会的责任和义务定期召开监事会会议 并根据需要及时召开临时会议监事会的工作严格按照规则和程序进行 京山轻机 2001 年度报告 - 11 - 3公司监
28、事会成员具有法律财务会计等方面的知识具有与股东职工和其他相关利益者进行广泛交流的能力保证了其监督工作的开展 4公司实行出席会议的监事和记录人在会议记录上签名的制度并妥善保存会议记录 4公司严格按照法律法规和公司章程规定的信息披露的内容和格式要求真实准确完整地披露了可能对广大投资者的决策产生实质性影响的信息 公司的治理现状与上市公司治理准则以下简称准则的要求相比还有一定的差距如准则中规定要实施独立董事制度公司由于各种原因还未实施由于地理条件的限制有些外地股东因交通不便没有出席公司股东大会的公司将在 2002年 6 月底以前聘任两名独立董事不断完善公司的治理结构提高公司的治理水平同时公司将尽最大努
29、力为广大中小股东参加公司股东大会做好准备切实为广大股东服务 二独立董事履行职责情况 报告期内公司尚未聘请独立董事董事会正根据中国证监会发布的上市公司治理准则和关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求积极修改公司章程和其他相关规则董事会已提名两名武汉大学教授出任公司第四届董事会独立董事待中国证监会核准后报 2001 年度股东大会批准 三公司与控股股东五分开情况 本公司的控股股东是湖北省京山轻工机械厂即轻机厂本公司目前已与轻机厂在业务资产人员机构和财务上做到五分开 1业务独立情况 1生产经营的独立性 本公司的办公机构与轻机厂分开两地生产经营场所也与轻机厂完全独立不存在混合经营合署办公的情况
30、2控股股东占用或使用公司资源的情况 截止 2001 年 12月底轻机厂不存在违规占用本公司的资金资产和其他资源的情况 2资产的完整性 京山轻机 2001 年度报告 - 12 - 本公司与轻机厂之间的产权权属明确1993 年本公司改制设立定向募集公司之时就与轻机厂严格按照财产所有权关系实施了剥离划定了其归属并按财产归属进行分账管理与使用公司设有资产管理部门对固定资产在建工程项目各类低值易耗品等实行建帐跟踪管理各项资产公司均备有完整独立的账册进行单独核算和管理 本公司现拥有 7 宗土地的使用权取得方式均为国家出让的形式公司已办理了上述土地的国有土地使用证公司自行研制开发的技术成果已获得 8 项实用
31、新型专利属公司所有 本公司目前所使用的三王牌商标已于 2001 年 5月 11日由控股股东无偿转让给本公司 3人员的独立性 1行政及人员管理的独立性 在行政管理方面本公司建立了一套完整的独立于轻机厂的劳动人事及工资管理制度 在人员管理方面 本公司自 1993 年成立之时 就按产权关系实施了人员分流 属轻机厂的人员全部由轻机厂独立管理不存在两块牌子一套人马的情况 2高管人员的兼职情况 本公司的总经理副总经理财务负责人营销负责人董事会秘书等高级管理人员均专职在公司工作并在公司领取薪酬上述高管人员未在轻机厂或其下属企业兼职 4机构的独立性 公司具有健全的法人治理结构 自 1993 年成立定向募集公司
32、之时 公司设立了股东大会董事会监事会聘任了总经理并设置了相关职能部门公司的日常经营管理工作由总经理负责并通过总经理办公会议来讨论日常的决策工作轻机厂及其职能部门与本公司及公司职能部门之间不存在上下级关系 5财务的独立性 1财务机构及制度的独立性 自 1993 年改制时 公司就成立了独立于轻机厂的财务部门 并按照业务要求设置了相关的财务人员公司建立了财务管理制度以规范财务会计制度加强财务管理公司的财务部门按照股份有限公司会计制度的规定实施股份公司的财务收支和经营核 京山轻机 2001 年度报告 - 13 - 算无论从体系上还是运作上均保持了公司在财务上的完全独立 2银行账户的独立性 1993 年
33、公司就开设了独立的银行账户不存在与轻机厂共用银行账户的情况 3纳税的独立性 公司独立纳税持有京山县国家税务局颁发的国税鄂字 42082127175092*号纳税登记证及京山县地方税务局颁发的地税鄂字 42102461010100113211 号纳税登记证 4公司财务决策的独立性 在财务决策的运作上公司实施董事会领导下的总经理负责制公司财务决策均严格依据公司财务管理制度进行由公司董事会作出决议并报股东大会审议通过不存在控股股东干预公司资金使用的情况 三报告期内对公司高级管理人员的考评及激励机制相关奖励制度的建立实施情况 公司从 2001 年初便从德能勤绩廉等方面对公司高级管理人员进行了全面考评并
34、结合考评情况对部分人员进行了调整年底公司董事会对照年初的生产经营目标按照利润完成情况并结合经营管理廉政安全生产等对高级管理人员进行考核奖惩公司于 2001 年 7 月 25 日召开的三届七次董事会通过了关于中高级管理人员激励基金的提取完善了高级管理人员的考评及激励机制 公司将严格按照上市公司治理准则的要求进一步完善董事监事和经理人员的绩效评价标准和程序 第六章 股东大会简介 一报告期内共召开了一次股东大会 2001 年 4 月 8日公司在证券时报中国证券报刊登了“关于召开 2000 年年度股东大会的通知”2001 年 5 月 8 日会议在公司宾馆三楼会议室如期召开 出席会议股东及股东授权代表
35、101人代表股份数 18,863 万股占公司总股本的 61.08% 见证律师列席了会议大会采取逐项审议和记名投票表决方式形成如下决议 1审议通过了2000 年度董事会工作报告 2审议通过了2000 年度监事会工作报告 京山轻机 2001 年度报告 - 14 - 3审议通过了2000 年度财务决算报告 4审议通过了2000 年年度报告 5审议通过了2000 年技改改完成情况与 2001年技改投资计划议案 6审议通过了2000 年度利润分配预案及 2001 年利润分配政策的议案 7审议通过了关于修改公司章程的议案 8审议通过了关于左军辞去公司董事职务的议案 9审议通过了关于增选何杰先生为公司监事会
36、监事议案 10审议通过了关于聘请中勤万信会计师事务所有限公司为常年会计审计机构的议案 11审议通过了关于本次公募增发符合上市公司新股发行管理办法有关条件的议案 12 审议通过了 关于申请公募增发不超过 5, 000 万股人民币普通股 A股 的议案 13审议通过了关于增发 A股募集资金计划投资项目可行性的议案 14审议通过了关于前次募集资金使用情况的说明 15审议通过了 关于本次公募增发A股完成后未分配利润由新老股东共享的议案 16审议通过了关于提请 2000 年年度股东大会审议并授权董事会办理本次公募增发A股相关事宜的议案 二本次会议决议公告刊登于 2001 年 5 月 9 日的证券时报中国证
37、券报 三选举更换公司董事监事情况 本次股东大会同意左军辞去公司董事职务选举何杰先生为公司三届监事会监事 第七章 董事会报告 一报告期内经营情况 1主营业务范围及经营状况 公司主营业务为纸箱纸盒包装机械印刷机械的制造销售配件销售原材料供应高新技术开发房地产开发技术服务 1经营情况介绍 公司是全国最大的纸箱纸盒包装机械生产基地和出口基地是原国家轻工业局和 京山轻机 2001 年度报告 - 15 - 中国包装总公司定点生产纸制品包装机械的最大的骨干企业 从 1994 年起连续被评为全国质量效益型先进企业是国家经贸委和中国人民银行总行确定的全国 520 家重点扶持企业之一1999 年 11 月被中国包
38、装技术协会评为中国包装龙头企业公司始终保持同行业技术开发领先水平1997 年公司被评为湖北省高新技术企业1999 年公司的企业技术中心被国家经贸委等四部委认定为国家级企业技术中心2001 年 2月公司被科技部认定为国家火炬计划重点高新技术企业 京山轻机为国内规模最大的纸制品包装机械生产企业公司主要生产纸箱纸盒两大系列80 个品种175个规格的包装机械年产各类纸板生产线 160余条单机 3000多台套产品从三层五层七层瓦楞纸板生产线到印刷开槽模切捆扎一条龙配套生产 截止报告期末 公司实现主营业务收入 590,909,406.14 元 实现净利润 88,706,801.67元按期末总股本计算每股收
39、益为 0.29 元每股净资产为 2.76 元净资产 收 益 率 为 10.39 % 2报告期分行业地区产品主营业务收入及成本构成 单位人民币元 按行业地区 项 目 主营营业收入 主营业务利润 湖北 583, 732, 798. 97 153, 563, 807. 94 工业 企业 小计 583, 732, 798. 97 153, 563, 807. 94 湖北 7, 176, 607. 17 2, 438, 887. 58 饮食 服务业 小计 7, 176, 607. 17 2, 438, 887. 58 合 计 590, 909, 406. 14 156, 002, 695. 52 按产品
40、 项 目 收 入 成 本 纸板包装机械 407, 451, 978. 10 284, 929, 719. 71 纸盒包装机械 9, 239, 827. 65 7, 304, 854. 81 印刷机械 29, 628, 315. 67 24, 044, 162. 76 其他 144, 589, 284. 72 116, 293, 635. 78 京山轻机 2001 年度报告 - 16 - 合 计 590, 909, 406. 14 432, 572, 373. 06 3报告期内主营业务变动情况说明 本报告期内公司坚持以主业为中心不断开发新的产品开拓新的市场努力实现产品多样化和企业的持续发展使公司
41、继续成为国内领先国际上具有较强竞争实力的纸制品包装机械厂商 2主要控股公司经营情况及业绩 湖北京丰机械有限公司注册资金 70万美元公司拥有 70%的控股权主营瓦楞纸箱印刷机械的制造销售报告期内该公司实现销售收入 43, 292, 307. 78 元净利润 411, 647. 88 元 湖北京达机械有限公司注册资金 240万美元公司拥有 70%的控股权 主营纸盒机械等产品的制造 销售该公司的产品属纸制品包装机械的配套产品和后续设备市场潜力很大2001 年加大了技术改造力度进一步提高了市场占有率报告期内实现销售收入 11, 595, 726. 55 元净利润 1, 463, 481. 48 元 湖
42、北省京山县轻机工贸有限责任公司 注册资本 500万元人民币 公司拥有 95%的控股权主营包装机械及零配件金属材料机电产品石油化工农副产品购销2001 年实现销售收入 206, 960, 103. 30 元净利润 15, 625, 908. 25 元 武汉京山轻工机械有限责任公司注册资本 2, 000万元公司拥有 95%的控股权 主营高新技术开发 2001 年实现销售收入 13, 711, 181. 72元,净利润- 717, 905. 23元 3主要供应商客户情况 本公司供应商主要为各类钢材电器经销企业本报告期内公司向前五名供应商采购的金额合计为 16,437.75万元占年度采购总额的比例为
43、45% 前五名客户销售额为4,258.55 万元合计占公司销售总额的比例为 7% 4在经营中出现的问题与困难及解决方案 1纸制品包装机械行业近年来保持持续增长势头但市场竞争也日益激烈面对新的挑战公司将加强管理加大技改力度降低生产成本提高产品竞争力从而继续保持行业龙头地位 本公司将大力开拓国际市场但由于国际市场具有诸多不确定性加上受全球 京山轻机 2001 年度报告 - 17 - 经济不景气的影响公司的国际市场战略可能受到一定影响因此公司计划在海外建立多个销售分公司并健全出口代理商制度 3本公司主要产品集中在纸制品包装机械领域公司的发展在很大程度上受下游产业即纸制品包装工业的制约公司在继续精化主
44、业强化主业的同时将积极寻找新的项目培育新的利润增长点 4 公司总部现在湖北省京山县地处江汉平原腹地 离最近的大城市武汉有近 160公里的路程尽管本公司已在武汉建有国家级企业技术中心但在与外部的信息交流等方面仍然存在诸多不便公司将在总部建立计算机网络系统同时在各分公司内部实现小型局域网连接保持与外部的信息交流渠道畅通 二报告期内投资情况 1募集资金项目使用情况 本公司 1998 年发行股票 扣除各项费用实际募集资金 4.05 亿 全部用于承诺的六个项目截止 2000 年 12月 31日六个项目已全部完工并经中勤万信会计师事务所有限公司出具了前次募集资金专项审核报告本报告期内这六个项目共实现销售收
45、入453,110,412.86 元实现利润 85,959,476.98 元各项目情况如下 项 目 销售收入元 利润元 高档复合瓦楞纸板纸箱生产线技改项目 130,620,512.82 21,444,887.33 双层单面瓦楞纸板机技改项目 34,530,789.01 8,785,525.85 E 型瓦楞彩色纸盒生产线技改项目 85,195,840.36 19,949,016.86 包装模切制箱设备技改项目 60,522,663.57 13,633,828.12 电脑分压及电脑堆码机技改项目 48,875,644.68 8,281,349.60 压力容器加工技改项目 93,364,962.42
46、13,864,869.22 2其他投资情况 1多色印刷开槽机是瓦楞纸板印刷制品的工作母机可实现多彩连续自动印刷本项目预算投资 9,556 万元其中固定资产投资 8,888 万元该项目获得银行 7000 万元贴息贷款本期投入资金 7,376,414.22 元累计投入 23,859,158.79 元已完成工程进度的26.84% 京山轻机 2001 年度报告 - 18 - 2蜂窝纸板是一种新兴环保材料具有结构新颖性能优越承重大强度高弹性好节省原材料等独特的优势是公司一直跟踪国际先进技术的储备产品该项目预算投资 2, 923万元报告期投入 439, 622. 12元累计投入 20, 671, 477.
47、 32元已完成工程进度的 81. 14% 三报告期内财务状况分析 1主要财务指标对比( 单位元) 2001 年度 2000 年度 同比( +/-) 总资产 1, 401, 466, 502. 29 1, 193, 187, 342. 69 +17. 46% 长期负债 70, 000, 000. 00 90, 000, 000. 00 - 22. 22% 股东权益 853, 561, 403. 95 801, 058, 724. 67 +6. 55% 主营业务利润 156, 002, 695. 52 141, 559, 241. 97 +10. 20% 净利润 88, 706, 801. 67
48、89, 548, 631. 37 - 0. 94% 2以上主要财务指标变动情况说明 (1) 总资产股东权益和主营业务利润增加系公司报告期主营业务利润和负债增加所致 (2) 长期负债减少 2000 万元是因为中行京山县支行 1000 万元的贷款到期已还另外工行京山县支行 1000 万元贷款将于 2002 年 12月 28 日到期已转为一年内到期的长期借款 ( 3)净利润减少是由于国家在 2000 年下文规范所得税后 公司下属的子公司工贸公司执行新的所得税税率从而影响了公司的净利润 五新年度经营计划 2002 年公司将以深化改革为契机以经济效益为中心以科技开发为重点以开拓市场为手段以资本运营为纽带
49、加快公司发展步伐 1全面推行现代化管理继续坚持市场化的运作机制和用人机制加强领导班子建设加快内部机构和人员调整健全各项管理制度提高管理效益 2加强募集资金管理加快技改项目建设速度加强营销网络的建设并建立公司的计算机管理系统 3健全供应商资格评审委员会制度继续加强物资采购管理密切与原材料供应商 京山轻机 2001 年度报告 - 19 - 和配套厂商的战略合作伙伴关系进一步完善物流管理控制体系全面实施生产成本管理努力降低产品成本增强产品市场竞争力 4整合销售网络并积极开拓国际市场切实提高销售管理水平加大货款回收力度 5充分利用国家级企业技术中心的优势加大科技投入加快纸制品包装机械自动成型后续设备和
50、配套设备的研制步伐开发科技含量高附加值高的新产品 6公司将继续贯彻以人为本的指导思想在积极引进人才的同时采取多种方式对员工进行培训不断提高公司的整体素质 六董事会工作情况 1报告期内董事会会议情况及决议内容 报告期内董事会共召开三次会议 公司第三届五次董事会会议于 2001 年 2 月 13日上午在本公司总部办公楼二楼会议室召开会议应到董事 12人实到董事 10人2名董事出差缺席符合公司法和公司章程的有关规定董事长孙友元先生主持了会议公司监事会成员及高管人员列席了本次会议会议经审议通过如下议案 12000 年度董事会工作报告 22000 年度总经理业务工作报告 32000 年技改投资完成情况与
51、 2001 年技改投资计划议案 42000 年年度报告及报告摘要 5关于修改公司章程的议案 62000 年度财务决算报告 72000 年度利润分配预案 8关于选举李明辉先生为副董事长的议案 9关于左军先生辞去公司董事职务的议案 10关于聘任中勤万信会计师事务所有限公司为常年会计审计机构的议案 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 2月 15日的证券时报中国证券报 公司第三届六次董事会会议于 2001 年 3 月 30日在公司总部办公楼二楼会议室召开会议应到董事 12人实到董事 12人符合公司法及公司章程的规定 京山轻机 2001 年度报告 - 20 - 公司监事及高级管理人员列席了会议会议由
52、董事长孙友元先生主持经逐项审议通过如下议案 1关于本次公募增发符合上市公司新股发行管理办法有关条件的议案 2关于申请公募增发不超过 5, 000万股人民币普通股A股的议案 3关于增发 A股募集资金计划投资项目可行性的议案 4关于前次募集资金使用情况的说明 5关于本次公募增发A股完成后未分配利润由新老股东共享的议案 6关于提请 2000年年度股东大会审议并授权董事会办理本次公募增发A股相关事宜的议案 7关于召开 2000 年年度股东大会的议案 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 3 月 31日的证券时报中国证券报 公司第三届七次董事会会议于2001年 7月 25日在公司办公楼二楼会议室召开会
53、议应到董事 11 人实到 11 人符合公司法和公司章程的有关规定公司全体监事和高管人员列席了会议会议由董事长孙友元先生主持经审议通过了如下议案 1公司 2001 年中期报告及其摘要 2公司 2001 年中期利润分配预案 3关于聘任林家奎先生为公司总工程师的议案 本次董事会决议公告刊登于 2001 年 7 月 28 日的证券时报中国证券报 2董事会对股东大会决议的执行情况 公司董事会按照公司法和公司章程的规定严格执行股东大会决议和股东大会授权事项 1 公司于 2001 年 5 月日召开的 2000 年年度股东大会上审议通过了每 10 股派 2元含税的 2000 年度利润分配方案公司董事会已于 2
54、001 年 6 月 1日实施完毕 2公司董事会按照 2000 年年度股东大会决议已续聘中勤万信会计师事务所有限公司为常年会计审计机构 3已完成公司章程的修改工作董事会已按新的公司章程规范运作 4 2001年公募增发不超过 5000万股人民币普通股 A股的工作因情况变化在报告期未实施完毕2002 年 1 月获中国证监会证监发行字 2001 108号文核准增发新 京山轻机 2001 年度报告 - 21 - 股 36, 417, 449股募集资金 191, 054, 907. 15元(扣除发行费后) 已到位 七2001 年度利润分配预案 经中勤万信会计师事务所有限公司审计 本公司 2001 年共实现
55、净利润 88,706,801.67元 按 公司章程 的规定 提取法定公积金 10,353,741.62 元 提取法定公益金 5,395,615.17元本年度可供股东分配的利润为 72,957,444.88 元加上以前年度未分配利润77,769,790.99 元本年末实际可供股东分配的利润为 150,727,235.87 元按照 2000 年度股东大会关于公司在A 股增发完成后公司的未分配利润由新老股东共享的决议董事会提议本年度以 2002 年 1 月增发完成后的总股本 345,238,781 股向全体股东按每 10股派发现金红利 1.30 元 含税共计派发现金 44,881,041.53 元
56、尚余 105,846,194.34元结转下一年度分配此方案还需 2001 年度股东大会通过本年度不实施公积金转赠股本 2002 年度利润分配政策为1拟在 2002 年度分配利润一次22001 年度未分配利润拟用于 2002 年度进行分配的比例为 30%50%3 2002 年度拟用于分配利润的比例为当年可分配利润的 30%50%42002 年度利润分配拟以现金方式进行 上述 2002 年度利润分配政策为预计方案 公司董事会保留届时根据公司实际情况对该政策进行调整的权利 第八章 监事会报告 一监事会工作情况 报告期内监事会共召开三次会议 2001年 2月 13日 公司第三届监事会第五次会议在本公司
57、宾馆三楼会议室召开应到监事 6 人实到监事 6 人会议经过认真讨论通过了如下议案 12000 年度监事会工作报告 2公司 2000 年度报告及年报摘要 3公司 2000 年度利润分配预案 4推荐何杰先生为本公司监事会候选监事的议案 本次监事会决议公告刊登于 2001 年 2 月 15日证券时报中国证券报 2001 年 3月 2日公司第三届监事会第六次会议在本公司宾馆会议室召开审议了如下议案 京山轻机 2001 年度报告 - 22 - 1关于公募增发不超过 5000 万股人民币普通股A股的议案 2公募增发 A股募集资金计划投资项目可行性的议案 3关于前次募集资金使用情况说明的议案 4关于召开 2
58、000 年度股东大会的议案 2001年 7月 25日 公司第三届监事会第七次会议在本公司宾馆三楼会议室召开应到监事 7 人实到监事 7 人审议并通过如下议案 12001 年中期报告及中期报告摘要 22001 年中期利润分配预案 3京山轻机监事会议事规则 本次监事会决议公告刊登于 2001 年 7 月 28日的证券时报中国证券报 二监事会独立意见 12001 年公司严格按照公司法证券法公司章程和国家其它有关法律法规规范运作公司董事经理执行公司职务时没有违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为并建立了完善的内部控制管理制度 2中勤万信会计师事务所有限公司出具了无保留意见的审计报告真实客观和准确地反
59、映了公司的财务状况和经营成果 3公司所募集的资金投入项目运行良好并产生了良好的效益 4公司关联交易严格按市场原则进行没有损害公司利益的行为 第九章 重要事项 一本报告期内公司无重大诉讼仲裁事项 二本报告期内公司无收购及出售资产关联交易的情况 三本报告期内没有发生重大关联交易事项 四重大合同及其履行情况 1报告期末本公司没有发生托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁本公司资产的事项 2报告期内公司无重大对外担保事项 3报告期内公司无委托理财事项 4报告期内没有发生其他对公司有巨大影响的合同 五报告期内公司或持股 5%以上股东的承诺事项 京山轻机 2001 年度报告 - 23 - 1997
60、 年 10月 20日第一大股东湖北省京山轻工机械厂向公司承诺转让三王牌商标双方曾于 1993年 4月 1日签订了商标使用合同使用期限 11年到 2004 年 4月1 日到期2001 年 5月 11日本公司与湖北省京山轻工机械厂签订了商标转让协议同年 9月 17日 公司收到国家工商行政管理局商标局转来的 核准转让注册商标通知单和核准转让注册商标证明本公司正式无偿受让湖北省京山轻工机械厂的三王牌商标 六聘任会计师事务所情况及支付报酬情况 报告期内公司继续聘任中勤万信会计师事务所有限公司为本公司审计单位聘期一年按照双方签定的“审计业务约定书”中勤万信会计师事务所有限公司对本公司及控股子公司 2001
61、 年年度会计报表及相关资料进行审计并出具审计报告 聘请会计师事务所公告刊登于 2001 年 5月 9日的证券时报中国证券报 审计事项/审计年度 2001 年度 2000 年度 年度报告审计费 260, 000 元 210, 000 元 中期报告审计费 其他费用 合 计 260, 000元 210, 000元 ( 七)其他重大事项 1中国加入世界贸易组织相关条款对公司未来经营活动的影响我国加入 WTO后国际先进产品技术工艺设备和管理方法将全面进入我国国际上的同行业公司如美国的兰斯顿公司太阳公司法国的基尔公司对我国市场的争夺将日益激烈这些企业的经营管理更为国际化市场化规模经济程度更高国内企业面临优
62、胜劣汰的竞争加入 WTO后本公司尽管在对国内市场的熟悉程度售后服务和产品改进反馈的速度等方面具备一定优势 但在运用新技术和工艺控制水平等方面与国外公司还有一定的差距因而加入 WTO本公司的产品市场特别是中高档产品可能会受到一定程度的冲击从而产生一定的经营风险 2公司目前所使用的三王牌商标原属控股股东轻机厂所有2001 年 5月 11日本公司与湖北省京山轻工机械厂签订了商标转让协议同年 9 月 17 日公司收到国家工商行政管理局商标局转来的核准转让注册商标通知单和核准转让注册商标证 京山轻机 2001 年度报告 - 24 - 明本公司正式无偿受让湖北省京山轻工机械厂的三王牌商标生效日期为 200
63、1年 5月 28日 3 公司于 2001 年 5月 8日召开了 2000 年度股东大会 审议通过了增发不超过 5000万股人民币 A股的议案 经中国证券监督管理委员会证监发行字 2001 108号文核准 公司于 2002 年元月 17 日至 21日采取对老股东配售方式增发新股 36, 417, 449股募集资金 191, 054, 907. 15 元(扣除发行费后) ,新增注册资本 36, 417, 449 元,新增资本公积154, 637, 458. 15 元, 增发新股后总股本为 345, 238, 781元 本次变更注册资本业经中勤万信会计师事务所有限公司勤信验字 2002 001号验资
64、报告审验 公司将在修改公司章程后办理变更登记手续公司本次增发新股的招股说明书于 2002 年元月 15 日刊登于中国证券报上海证券报证券时报 4公司属 1996 年湖北省政府确定的建立现代企业制度试点企业之一按湖北省鄂发 1996 2号文规定所得税按 33%计征 由同级财政按 15%18%返还 经湖北省人民政府鄂政函 1997 135号文批复确认,股票上市后, 所得税按 33%征收,由京山县财政返还 18%根据财政部财税 2000 99 号文规定上述所得税先征后返政策执行到 2001 年 12 月 31日从 2002 年 1 月 1 日起公司执行 33%的所得税税率 第十章 财务会计报告 审
65、计 报 告 勤信审字 2002 第 030号 湖北京山轻工机械股份有限公司全体股东 我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12月 31日的资产负债表及合并资产负债表 2001年度的利润及利润分配表及合并利润及利润分配表 2001 年度的现金流量表及合并现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 京山轻机 2001 年度报告 - 25 - 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 20
66、01 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营成果及现金流量情况 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 中勤万信会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王永新 傅孝思 中国北京 报告日期2002 年 3 月 13日 京山轻机 2001 年度报告 26 会计报表附注 一 公司基本情况 本公司是由湖北省京山轻工机械厂湖北省第一轻工包装公司京山县呢绒服装厂共同发起1993年 2月 26日经湖北省体改委鄂体改 1993 15号文批准组建的定向募集股份有限公司公司设立时总股本为 129638332 股1996年 3 月 29日经湖北省体改委鄂体改 1996 66 号文批准公司总股本扩增为 1
67、50880888 股1998年 5 月经中国证券监督管理委员会证监发字 1998 96 号文和证监发字 1998 97 号文批准公司于 1998年 5月 11日通过深圳证券交易所以上网定价发行方式向社会公众公开发行 5500万社会公众股经股东大会批准1999年 10月 12日公司实施 10股送红股 2股以资本公积金转增 3股的分配方案后总股本为 308821332股本公司的主要发起人湖北省京山轻工机械厂 1983 年被国家轻工业部列为纸制品包装机械的定点生产厂家 1993年被国务院发展研究中心和国家统计局列为中国 500家最佳经济效益工业企业本公司 1994年被国家经贸委列入全国 1000家重
68、点工业企业1996年被国家经贸委 中国人民银行总行列为全国 300家重点扶持企业之一 现为全国 520家重点扶持企业之一1997 年被湖北省认定为高新技术企业公司的主营业务为纸箱纸盒包装机械及印刷机械的制造销售 公司企业法人营业执照注册号: 4200001000092 公司注册资本30, 882 万元 法定代表人孙友元 法定地址湖北省京山县新市镇轻机大道 78 号 二公司采用的主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度 母公司执行企业会计准则及其补充规定和企业会计制度各子公司执行相关行业会计制度 2会计年度 采用公历制即从 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度
69、3记账本位币 公司以人民币为记账本位币 4记账基础和计价原则 京山轻机 2001 年度报告 27 以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则 5外币业务核算方法 公司发生的外币经济业务按其发生时中国人民银行外汇管理局公布的当月 1日基准汇价折合为人民币记账并于资产负债表日按基准汇价进行调整由此产生的汇兑损益计入当期财务费用 6现金等价物的确认标准 公司持有的期限短流动性强易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物包括从购买日起三个月到期的在证券市场上可流通的短期债券投资 但不包括其他货币资金中的定期存款 存入保证金等不能随时支取的款项 7坏账核算方法 ( 1) 坏账的确认标
70、准为因债务人破产或者死亡以其破产或者遗产清偿后仍然不能收回的应收款项或者因债务人逾期未履行偿债义务且有充分证据表明不能收回的应收款项 ( 2) 坏账损失采用备抵法核算公司根据债务单位财务状况偿还能力等情况按账龄分析法计提坏账准备坏账准备计提的比例列示如下 账 龄 计提比例 1 年以内 5% 1- - - 2 年 10% 2- - - 3 年 20% 3 年以上 50% ( 3) 执行行业会计制度规定计提坏账准备的子公司, 在编制合并会计报表时, 按母公司会计政策进行了调整 8存货核算方法 ( 1) 公司存货主要包括原材料低值易耗品委托加工材料外购半成品在产品库存商品分期收款发出商品 ( 2)
71、公司除低值易耗品采用实际成本核算外其余全部采用计划成本核算月末核算差异 ( 3) 领用的低值易耗品采用一次摊销法核算 ( 4) 领用发出存货不含低值易耗品以计划成本核算月末结转应负担的成本差异调整为实际成本 京山轻机 2001 年度报告 28 ( 5) 公司存货期末采用账面成本与可变现净值孰低计价 按个别存货账面成本高于市价的部分确定计提存货跌价准备 9短期投资核算方法 ( 1) 短期投资按发生时的实际成本计价按当期实际收到已发放的现金股利和利息除已计入应收项目的利息和股利外冲减投资成本 ( 2) 公司在报告期末或年度终了时对短期投资按账面成本高于市价或高于可收回金额的差额计提短期投资跌价准备
72、 10长期投资核算方法 ( 1) 长期债券投资股票投资按购入成本计价按所获得的利息计入投资收益 ( 2) 股权投资和其他投资 公司拥有被投资单位 20%以下的权益性资本时采用成本法核算根据被投资单位宣告分派的利润或现金股利确认投资收益拥有被投资单位 20%以上含 20% 权益性资本时采用权益法核算按应享有或分担的被投资单位当年实现的净利润或发生的净亏损的份额调整投资的账面价值并确认为当期损益其中超过 50%以上权益性资本或拥有实际经营管理控制权时采用合并会计报表方式核算被投资单位除净损益以外的所有者权益的其他变动根据具体情况调整投资的具体价值 ( 3) 公司对长期投资由于被投资单位市价持续下跌
73、或经营情况恶化等原因导致其可收回金额低于长期投资的账面价值并且这种降低价值在可预计的将来期间内不可能恢复时按其中可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备 已确认损失的长期投资的价值又得以恢复 在原已确认的投资损失的数额内转回 11 固定资产计价及折旧方法 ( 1) 固定资产是指使用年限在一年以上单位价值在 2, 000 元以上的房屋及建筑物机器设备运输工具电子仪器及其他设备 ( 2) 固定资产原价按购建时的实际成本计价评估确认后的固定资产按完全价值计价 ( 3) 固定资产折旧采用直线法 固定资产类别 估计经济使用年限 预计残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 3035 年 3 2
74、. 773. 23 通用设备 1015 年 3 6. 479. 70 运输工具 8 年 3 12. 12 电子仪器及其他设备 5 18 年 3 5. 39- 19. 40 京山轻机 2001 年度报告 29 ( 4) 对固定资产提取减值准备期末对固定资产逐项进行检查如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧 损坏 长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值则对可收回金额低于固定资产账面价值的部分计提固定资产减值准备提取时按单个固定资产项目的成本高于其可变现净值的差额确定 12在建工程核算方法 在建工程指正在兴建待安装或改造之中的房屋建筑物设备其他固定资产及购置费用尚未归集完整待验收的运输设备在建工程
75、在完工或达到设定用途交付使用时按实际发生的全部支出转入固定资产等进行核算为购建固定资产发生的借款利息在固定资产达到预定可使用状态前予以利息资本化 对在建工程提取减值准备期末对在建工程逐项进行检查如果存在1在建工程长期停建并且预计在未来 3年内不重新开工的2所建项目不论在性能上还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性3其他足以证明在建工程已发生减值的情形则对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备提取时按单个在建工程项目的成本高于其可变现净值的差额确定 13 无形资产计价及摊销方法 公司的无形资产在取得时应按实际成本计量取得时的成本按以下方法确定 1 购入的无形资产
76、按实际支付的价款作为实际成本 2 投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值作为实际成本 3 权换入的无形资产按应收债权的账面价值加上相关税费作为实际成本 目前本公司无形资产主要系土地使用权按 50年期限采用直线法平均摊销 对无形资产提取减值准备期末对无形资产逐项进行检查如果1 某项无形资产已被其他新技术等所替代使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响2某项无形资产的市价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复3某项无形资产已超过法律保护期限但仍具有部分使用价值4其他足以证明某项无形资产已经发生了减值的情形提取时按单个无形资产项目的账面价值高于其可变现净值的差额确定 14开办费长期待摊费用
77、摊销方法 开办费发生时先在长期待摊费用中归集待企业开始生产经营起一次计入生产经营当期的损益目前本公司不存在开办费长期待摊费用在受益期间内采用直线法平 京山轻机 2001 年度报告 30 均摊销 15预计负债的确认原则 若与或有事项相关的义务同时符合以下条件则将其确认为负债 1该义务是企业承担的现时义务 2该义务的履行很可能导致经济利益流出企业 3该义务的金额能够可靠的计量 金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数如果所需支出存在一个金额范围则最佳估计数按该范围的上下限的平均数确定如果所需支出不存在一个金额范围则最佳估计数按如下方法确定 1或有事项涉及单个项目时最佳估计数按最可能发生的金额确定 2或
78、有事项涉及多个项目时最佳估计数按最可能发生的金额计算确定 确认的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的则补偿金额在基本确定能收到时作为资产单独确认确认的补偿金额不超过所确认的负债的账面价值 16收入的确认原则 ( 1) 销售商品以商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权相关的收入已经收到或取得了收款的证据并且与销售该商品有关的成本能够可靠的计量时确认营业收入的实现 ( 2) 提供劳务在劳务已经提供收到价款或取得收取价款的证据时确认营业收入的实现 ( 3) 他人使用本企业资产他人使用本企业资产而发生的收入包括利息收入和使用费收入利息收入应按他人使
79、用本企业现金的时间和适用利率计算确定使用费收入应按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定上述收入的确认并应同时满足 a与交易相关的经济利益能够流入企业 b收入的金额能够可靠地计量 17所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法 18合并报表的编制方法 本公司投资持有 50%以上权益性资本的控股子公司纳入合并会计报表范围根据 京山轻机 2001 年度报告 31 财政部财会字199511号关于印发的通知的规定采用如下方法编制而成 ( 1) 母子公司采用会计制度不同由此产生的差异根据重要性原则决定是否调整 ( 2) 母子公司及子公司之间重大交易调整抵消 ( 3) 母公司长期投资和子公司
80、权益及内部债权债务调整抵消 ( 4) 子公司会计报表按母公司计提四项准备的政策调整后并表 19利润分配 公司税后利润按以下顺序及比例进行分配 ( 1) 弥补以前年度亏损; ( 2) 提取法定盈余公积 10%; ( 3) 提取法定公益金 5%; ( 4) 提取任意盈余公积 ( 提取比例由股东大会决定) ; ( 5) 分配股利(依据公司章程由公司股东大会决定分配方案 19会计政策与会计估计变更 公司会计政策的变更必须符合下列条件之一即1 法律或会计准则等行业法规规章的要求2 这种变更能提供有关企业财务状况 经营成果和现金流量等更可靠更相关的会计信息 会计政策变更 本公司原执行股份有限公司会计制度根
81、据财政部财会字 2000 25号文财会字 2000 17号文的规定公司从 2001年 1月 1日起执行新 企业会计制度和 企业会计准则及其补充规定改变以下会计政策 1期末固定资产原按账面净值计价现改为按固定资产净值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备 2期末在建工程原按账面价值计价现改为按在建工程账面价值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备 3期末无形资产原按账面价值计价现改为按无形资产账面价值与可收回金额孰低计价对可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备 4对非货币交易中发生的损失原作为损失处理现改作换入资产的成本处
82、理 京山轻机 2001 年度报告 32 本报告期内未有因会计政策变更而进行追溯调整事项 本报告期内未发生会计估计变更 三税项 20. 税项 ( 1)增值税销项税率为 17% 营业税率为 5% 城市维护建设税依应缴纳流转税计征 5% 教育费附加依应缴纳的流转税计征 3% ( 2) 所得税 公司属 1996 年湖北省政府确定的建立现代企业制度试点企业之一按湖北省鄂发 1996 2 号文规定所得税按 33%计征由同级财政按 15%18%返还经湖北省人民政府鄂政函 1997 135号文批复确认, 股票上市后, 所得税按 33%征收, 由京山县财政返还 18% 根据财政部财税 2000 99 号文规定上
83、述所得税先征后返政策执行到 2001年 12月 31日公司控股子公司湖北京丰机械有限公司湖北京达机械有限公司为中外合资企业企业所得税率为 30% ( 3) 其他税项包括房产税车船使用税等依据有关税法计征 四控股子公司 公司由母公司及下述各控股子公司组成各控股子公司概况如下 公司全称 注册资本 ( 万元) 经营范围 原始投资 额( 万元) 股权 比例 1. 湖北京丰机械有限公司 USD70 印刷机械制造销售等 49 70% 2. 湖北京达机械有限公司 USD240 纸盒机械制造销售等 168 70% 3. 京山县轻机工贸有限责任公司 RMB500 包装机械及零配件等购销 475 95% 4. 武
84、汉京山轻机有限公司 RMB2000 纸箱纸盒机械纸品生产销售等 1900 95% 五合并会计报表项目注释单位人民币元 1货币资金 项 目 2000- 12- 31 2001- 12- 31 现 金 2,294,567.53 141,788.21 银行存款 116,866,265.51 247,791,408.86 其他货币资金 2,331,308.06 7,360,207.76 合 计 121,492,141.10 255,293,404.83 变动原因分析 货币资金较年初增加 110. 13% 原因( 1)本年收回短期投资 3, 600万元; ( 2)新产品 京山轻机 2001 年度报告 3
85、3 销售形势较好, 预收货款增加 4, 443万元; ( 3)采用分期支付方式结算货款, 应付票据增加 5, 650 万元, 减少了现金流出 2短期投资和短期投资跌价准备 2000- 12- 31 2001- 12- 31 项 目 投资金额 跌价准备 投资金额 跌价准备 股票投资 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 债券投资 36, 001, 000. 00 1, 000. 00 其他投资 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 合 计 36, 001, 000.
86、 00 1, 000. 00 变动原因分析 短期投资在本年内已全部收回 3. 应收票据 32, 754, 807. 91 元其中银行承兑汇票 32, 026, 732. 88元, 商业承兑汇票728, 075. 03 元 4. 应收股利 46, 088. 00 元, 系应收沙市活力 28(集团)股份有限公司红利(现已更名为ST 天颐”) 5. 应收账款 2000- 12- 31 2001- 12- 31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 143, 229, 078. 70 88. 63 7, 161, 453. 94 124, 539, 826. 65 74.0
87、8 6,226,991.32 1- - - 2 年 8, 771, 957. 26 5. 43 877, 195. 73 32, 554, 236. 70 19.37 3,255,423.67 2- - - 3 年 6, 252, 666. 09 3. 87 1, 250, 533. 22 9, 375, 293. 69 5.58 1,875,058.73 3 年以上 3, 346, 314. 17 2. 07 1, 673, 157. 09 1, 636, 985. 46 0.97 818,492.74 合 计 161, 600, 016. 22 100 10, 962, 339. 98 1
88、68, 106, 342. 50 100 12,175,966.46 欠款金额较大的单位 单位名称 金额 时间 原因 湖北仙桃宏扬包装彩印公司 14, 700, 000. 00 一年以内 货款 京山县金宋机械有限公司 14, 365, 489. 85 一年以内 货款 四川成都簇桥福利纸箱厂 4, 941, 459. 80 一年以内 货款 辽宁灯塔市包装有限公司 4, 160, 000. 00 一年以内 货款 四川绵阳丰包装工业有限公司 2, 686, 361. 00 一年以内 货款 注其中不含持有公司 5%以上股份股东及关联企业款项 6. 其他应收款 京山轻机 2001 年度报告 34 200
89、0- 12- 31 2001- 12- 31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 49, 300, 885. 89 83. 49 2, 465, 044. 30 46,184,036.17 77.15 2,309,202.27 1- - - 2 年 6, 150, 704. 00 10. 42 615, 070. 40 7,254,299.70 12.12 725,429.97 2- - - 3 年 3, 235, 813. 40 5. 48 647, 162. 68 5,087,528.56 8.50 1,017,505.71 3 年以上 360, 044. 8
90、4 0. 61 180, 022. 42 1,333,601.43 2.23 666,800.71 合 计 59, 047, 448. 13 100 3, 907, 299. 80 59,859,465.86 100 4,718,938.66 注: 欠款金额前五名单位明细如下 单位名称 金额 时间 原因 公司销售网点 24, 991, 315. 18 1 年内 代垫款 湖北省京山轻工机械厂 7, 974, 617. 76 1 年内 垫付材料款 武汉泰通卫星技术发展公司 4, 250, 000. 00 1- 2 年 往来款 湖北机电设备公司 2, 200, 000. 00 2- 3 年 往来款
91、湖北京山人寿保险公司 1, 705, 000. 00 3 年以上 预付款 注: 湖北省京山轻工机械厂系公司第一大股东, 为公司的关联方往来 7. 预付账款 2000- 12- 31 2001- 12- 31 账 龄 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 87,258,648.96 89. 39 65,563,595.28 69.19 1- - - 2 年 8,457,307.00 8. 66 27,486,899.85 29.01 2- - - 3 年 1,658,276.97 1. 70 1,031,800.72 1.09 3 年以上 240,064.48 0. 25 671,186.30
92、 0.71 合 计 97,614,297.41 100 94,753,482.15 100 欠款金额前五名单位明细如下 单位名称 金额 时间 原因 京山县金宋机械有限公司 28, 985, 335. 54 1 年内 货款 湖北省京山轻工机械厂( 注) 6, 400, 000. 00 1 年内 借款 金源五金制品厂 10, 100, 730. 83 1 年内 货款 预付设备款 12, 341, 279. 00 1 年内 设备款 销售科代垫运费 11, 668, 937. 50 1- 2 年 代垫运费 说明1注系公司关联方往来 2 1- 2 年的预付账款中 1300 万元系国债专项- - - 多色
93、印刷开槽机项目预付的设备定金因该项目建设周期较长需根据项目进度逐台套购进设备并进行安装调试故设备款结算周期跨年度另 京山轻机 2001 年度报告 35 外销售科代垫运费 11, 668, 937. 50 元, 是公司为客户代垫的产品运输费形成原因: 主要是公司主导产品由单机转化成为生产流水线后因产品组合部件多运费总体扩大且产品发出后需安装调试有些产品还需根据客户具体条件和要求作现场改型和操作培训故货款结算周期较长而公司同客户签订的合同都是由公司先垫付运费结算货款时再由客户归还随着货款结算周期拉长垫付货款的结算时间也随之延长 8. 存货 项 目 2000- 12- 31 2001- 12- 31
94、 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 42, 649, 098. 37 8, 077, 035. 04 69,035,052.18 8, 077, 035. 04 库存商品 105, 696, 371. 33 22, 132, 567. 45 85,469,205.52 23, 509, 096. 55 在产品 78, 364, 482. 16 - - - - - - 108,891,584.07 - - - - - - 外购半成品 36, 029, 400. 62 - - - - - - 34,108,278.95 - - - - - - 低值易耗品 117, 006. 81 - -
95、 - - - - 66,527.04 - - - - - - 委托加工材料 985, 239. 60 - - - - - - 769,504.92 - - - - - - 材料成本差异 7, 881, 874. 00 - - - - - - -27,986,902.41 - - - - - - 分期收款发出商品 - - - - - - - - - - - - 93,245,897.78 - - - - - - 合 计 271, 723, 472. 89 30, 209, 602. 49 363,599,148.05 31,586,131.59 变动原因分析 存货比年初增加 33. 81%, 主
96、要原因: 1) 募集资金项目完工投产, 生产规模扩大, 新产品生产周期加长, , 原材料及在产品相应增加; 2) 因产品结构发生变化, 主导产品以生产流水线为主, 客户购买后需安装调试验收后才能结算, 导致发出商品增加; 3)本年度采用招标采购, 材料购进成本比计划成本下降, 材料成本差异负差增加 9. 待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 待摊保险费 - - - - - - 147, 090. 46 142, 190. 46 4, 900. 00 待摊税金 - - - - - - 750, 000. 00 750, 000. 00 - - - - - - 新股发行费( 注)
97、- - - - - - 770, 596. 88 - - - - - - 770, 596. 88 合 计 - - - - - - 1, 667, 687. 34 892, 190. 46 775, 496. 88 注: 2002 年元月底, 新股发行完毕, 发行费用已按规定进行了调账 10. 长期投资 项 目 2000- 12- 31 2001- 12- 31 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 780, 000. 00 - - - - - - 780, 000. 00 - - - - - - 京山轻机 2001 年度报告 36 长期债权投资 - - - - - - - - -
98、 - - - - - - - - - - - - - - - 合 计 780, 000. 00 - - - - - - 780, 000. 00 - - - - - - 其中 ( 1) 股票投资 被投资公司名称 股份性质 股票数量 投资金额 备注 沙市活力 28( 集团) 股份有限公司( ST 天颐) A 股 676000 股 780, 000. 00 元 * *注: 公司持有沙市活力 28( 集团) 股份有限公司的股份占被投资单位注册资本的 0. 5%, 截止 2001 年 12月 31 日, ST 天颐收盘价为 10. 32 元/ 股, 公司对该项投资未计提减值准备 11. 固定资产及累计
99、折旧 ( 1) 固定资产原值 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 179, 707, 318. 52 6,775,578.29 3,126,487.16 183,356,409.65 机械设备 252, 420, 963. 02 3,065,475.32 647,536.44 254,838,901.90 运输设备 14, 161, 437. 77 5,192,547.00 3,442,500.00 15,911,484.77 电子仪器及其他 39, 083, 654. 63 1,871,896.70 48,390.50 40,907,160.83 合 计 485, 37
100、3, 373. 94 16,905,497.31 7,264,914.10 495,013,957.15 ( 2) 累计折旧 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋及建筑物 13, 154, 378. 27 5,960,657.89 473,187.10 19,548,795.41 机械设备 37, 674, 023. 88 16,401,381.67 493,183.84 52,675,275.36 运输设备 5, 505, 670. 87 1,662,399.94 192,136.81 6,975,934.00 电子仪器及其他 4, 039, 091. 18 2,281,001.
101、47 5,619.02 6,314,473.63 合 计 60, 373, 164. 20 26,305,440.97 1,164,126.77 85,514,478.40 12. 在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转出 期末数 资金来源 项目进度 蜂窝纸板生产线 23,278,403.50 439,622.12 - 23,718,025.62 自筹 8114% 其中资本化利息金额 多色印刷开槽机 16,482,744.57 7,376,414,.22 3,187,681.47 20,671,477.32 自筹 2338% 其中资本化利息金额 4,046,460.00 1, 353,
102、816. 39 5, 400, 276. 39 零星工程 2,686,019.79 1, 941, 069. 68 3,408,388.59 1, 218, 700. 88 自筹 其中资本化利息金额 合 计 42,447,167.86 9,757,106.02 6,596,070.06 45,608,203.82 其中资本化利息金额 4,046,460.00 1, 353, 816. 39 5, 400, 276. 39 注本期资本化率 5. 94% 京山轻机 2001 年度报告 37 13. 无形资产 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计已摊销 期末数 摊余期限 土地使用权 2
103、2,764,856.00 19,228,861.79 - 455,297.16 3,991,291.37 18,773,564.63 41 年零 3 个月 专有技术 176,227.25 77,867.81 - 49,179.72 144,539.16 28,688.09 7 个月 合 计 22,941,083.25 19,306,729.60 - 504,476.88 4,135,830.53 18,802,252.72 - 14. 长期待摊费用 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 摊余期限 经营性固定资产改良支出 510,017.10 167,108.22 -
104、97,740.69 440,649.57 69,367.53 7 个月 合 计 510,017.10 167,108.22 - 97,740.69 440,649.57 69,367.53 - 15. 短期借款 项 目 2000- 12- 31 2001- 12- 31 抵押借款 - - - - - - - - - - 担保借款 - - - - - - - - - - 信用借款 800, 000. 00 - - - - - 合 计 800, 000. 00 - - - - - 注: 本期短期借款已归还 16应付票据 56, 500, 000. 00 元, 全部为银行承兑汇票 17. 应付账款
105、87, 918, 014. 28 元系应付购货款其中不含持有公司 5%以上股份的股东及关联企业款项 账龄 金额 比例 1 年以内 82, 647, 678. 88 94. 01% 1- 2 年 2, 650, 044. 45 3. 01% 2- 3 年 1, 226, 853. 81 1. 40% 3 年以上 1, 393, 437. 14 1. 58% 合计 87, 918, 014. 28 100. 00% 变动原因分析 应付账款比期初增加 122% 主要原因是由于本年产品结构变化主导产品以流水线为主购入的产品配件增加特别是电脑控制设备批量较大价格较高且有一个调试过程调试合格后才支付货款故
106、应付账款期末余额增幅较大 18. 预收账款 201, 661, 130. 61 元系预收购货单位货款其中不含持有公司 5%以上股份的股东及关联企业款项 京山轻机 2001 年度报告 38 账龄 金额 比例 1 年以内 171,234,213.34 84.91% 1- 2 年 25,154,064.50 12.47% 2- 3 年 4,075,775.09 2.02% 3 年以上 1,197,077.68 0.59% 合计 201,661,130.61 100.00% 19. 应付股利 46, 888, 928. 53 元系应付未付股东股利其中依据公司董事会 2001年度利润分配预案拟以增发完成
107、后的总股本 345, 238, 781 股按每 10 股派发现金1. 30 元含税共计派发现金股利 44, 881, 041. 53元(此方案尚需 2001年度股东大会通过) 20. 应交税金 项 目 2000- 12- 31 2001- 12- 31 ( 1) 增值税 10, 372, 215. 03 18,070,520.75 ( 2) 营业税 - 335, 313. 38 37,508.42 ( 3) 城市维护建设税 232, 657. 71 1,177,952.01 ( 4) 所得税 - 838, 419. 23 7,296,952.21 ( 5) 个人所得税 - 16, 196. 2
108、3 139,317.28 ( 6) 其他 - - - - - - 37,084.10 合 计 9, 414, 943. 90 26,759,334.77 注: 个人所得税系公司为职工代扣代交的税金 变动原因分析 期末应交税金较期初增加 184. 22% 主要系增值税和企业所得税增加其中因本年度销售额增加增值税增幅较大 21. 其他应交款 707, 664. 89 元主要系未交教育费附加 22. 其他应付款 24, 483, 353. 39 元其中不含持有公司 5%以上股份的股东及关联企业款项 账龄 金额 比例 1 年以内 20,703,943.26 84.56% 1- 2 年 3,125,55
109、7.75 12.77% 2- 3 年 382,900.43 1.56% 3 年以上 270,951.95 1.11% 合计 24,483,353.39 100.00% 京山轻机 2001 年度报告 39 23. 预提费用 项 目 2000- 12- 31 2001- 12- 31 大修理费用 89, 194. 16 229, 097. 16 预提水电费 261, 471. 85 332, 684. 17 销售费用 - - - - - - - 2, 400, 000. 00 其 他 2, 125, 995. 08 937, 367. 97 合 计 2, 476, 661. 09 3, 899,
110、149. 30 24. 一年内到期的长期负债 一年内到期的长期借款 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 工行京山县支行 10,000,000.00 1999.12.28-2002.12.28 5.94% 信用 合 计 10,000,000.00 25. 长期借款 借款单位 金 额 借款期限 年利率 借款条件 工行京山县支行 70,000,000.00 2000.3.29-2003.3.28 5.94% 担保注 合 计 70,000,000.00 注工行京山县支行国债专项- - 多色印刷开槽机技改项目贷款由公司第一大股东湖北省京山轻工机械厂提供担保 26. 股本 本次变动增减( +,
111、- ) 期初数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 期末数 一尚未流通股份 1发起人股份 178,985,583 178,985,583 其中 国家持有股份 25,234,830 25,234,830 境内法人持有股份 153,750,753 153,750,753 境外法人持有股份 其他 2摹集法人股份 8,444,250 8,444,250 3内部职工股 38,891,499 -38,750,499 -38,750,499 141,000(注) 4优先股或其他 未上市流通股份合计 226,321,332 -38,750,499 -38,750,499 187,616,733 二已上市流通股
112、份 1 境内上市的人民币普通股 82,500,000 +38,750,499 +38,750,499 121,250,499 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 82,500,000 +38,704,599 +38,704,599 121,250,499 三股份总数 308,821,332 308,821,332 注: 公司高管人员持股 141, 000 股按有关规定暂未流通 京山轻机 2001 年度报告 40 27. 资本公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 304, 997, 578. 40 - - - - - - - - - -
113、- - 304, 997, 578. 40 股权投资准备 156, 298. 30 - - - - - - - - - - - - 156, 298. 30 拔款转入( 1) - - - - - - 8, 400, 000. 00 - - - - - - 8, 400, 000. 00 其他( 2) - - - - - - 276, 919. 14 - - - - - - 276, 919. 14 合 计 305, 153, 876. 70 8, 676, 919. 14 - - - - - - 313, 830, 795. 84 注( 1) 拔款转入系国债技改项目专项投资补助金国经贸投资 1
114、999 886 号文国经贸投字 2000 931 号文 2000 1232 号文 ( 2) “其他”项系债务重组方式形成的收益转入 28. 盈余公积 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 法定盈余公积 60, 260, 045. 04 10, 353, 741. 62 - 70,613,786.66 公益金 30, 602, 144. 30 5, 176, 870. 81 - 35,779,015.11 任意盈余公积 17, 578, 073. 54 - - - - - - - 17.578,073.54 储备基金 667, 740. 15 116, 300. 66 - 784.04
115、0.81 企业发展基金 205, 721. 95 102, 443. 70 - 308,165.65 合 计 109, 313, 724. 98 15, 749, 356. 79 - 125,063,081.77 29. 未分配利润 项 目 2000- 12- 31 2001- 12- 31 年初未分配利润 66, 423, 606. 65 77, 769, 790. 99 加本年净利润 89, 548, 631. 37 88, 706, 801. 67 减提取法定公积金 10, 793, 630. 43 10, 353, 741. 62 提取法定公益金 5, 502, 987. 36 5,
116、176, 870. 81 提取储备基金 70, 781. 42 116, 300. 66 提取企业发展基金 70, 781. 42 102, 443. 70 分配普通股股利 61, 764, 266. 40 44, 881, 041. 53 期末未分配利润 77, 769, 790. 99 105, 846, 194. 34 30. 主营业务收入 项 目 本期发生数 上年同期数 纸板包装机械 407, 451, 978. 10 350, 214, 226. 83 纸盒包装机械 9, 239, 827. 65 9, 489, 656. 62 印刷机械 29, 628, 315. 67 27, 7
117、46, 214. 85 其他 144, 589, 284. 72 151, 836, 593. 77 合 计 590, 909, 406. 14 539, 286, 692. 07 公司向前五名销售商销售商品金额合计 42, 585, 500 元, 占总销售额的 7% 京山轻机 2001 年度报告 41 31. 主营业务成本 项 目 本期发生数 上年同期数 纸板包装机械 284, 929, 719. 71 243, 872, 781. 40 纸盒包装机械 7, 304, 854. 81 7, 525, 455. 99 印刷机械 24, 044, 162. 76 22, 516, 788. 10
118、 其他 116, 293, 635. 78 122, 206, 300. 63 合 计 432, 572, 373. 06 396, 121, 326. 12 32. 其他业务利润 1其他业务收入 本期发生数 上年同期数 材料销售 2, 337, 119. 17 3, 155, 006. 01 劳务 165, 846. 15 68, 376. 07 租赁 800, 000. 00 - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - - 合计 3, 302, 965. 32 3, 223, 382. 08 2其他业务支出 本期发生数 上年同期数 材料销售 2,
119、072, 311. 59 1, 867, 607. 78 劳务 455, 871. 91 46, 521. 00 租赁 - - - - - - - - - - - - - - 其他 79, 162. 67 - - - - - - - 合计 2, 607, 346. 17 1, 914, 128. 78 3其他业务利润 本期发生数 上年同期数 695, 619. 15 1, 309, 253. 30 33. 营业费用 19, 098, 450. 60 元比上年同期增长 50. 29% 主要是包装费运输费售后服务费差旅费增加 34. 财务费用 项 目 本期发生数 上年同期数 利息支出 3,838,
120、397.21 110, 749. 50 减利息收入 6,739,007.30 5, 507, 256. 25 汇兑损失 - 78, 829. 25 减汇兑收益 48,479.78 24, 507. 30 其 他 35,427.67 24, 596. 58 合 计 -2,913,662.20 - 5, 317, 588. 22 35. 投资收益 京山轻机 2001 年度报告 42 项 目 本期发生数 上年同期数 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 3, 000, 000. 00 - - - - - - 12, 562. 59 - - - - - - 长期股权投资 - - - - - - -
121、 - - - - - - - - - - - - - - - - - 合 计 3, 000, 000. 00 - - - - - - 12, 562. 59 - - - - - - 注: 本期短期投资收益系收回国债投资收益 36. 补贴收入 项 目 本期发生数 上年同期数 技术改造项目科技三项费用补贴 400, 000. 00( 注1) 5, 800, 000. 00 技术改造专项补贴 3, 360, 000. 00( 注2) 150, 000. 00 产品出口退税 2, 734, 751. 56 43, 633. 92 合 计 6, 494, 751. 56 5, 993, 663. 92
122、注: ( 1) 国科技发字 2000 270 号文鄂科计 2000 31 号文 ( 2) 技术改造专项补贴依据: 荆财工字 2000 479 号556 号文 37. 营业外收入 项 目 本期发生数 上年同期数 罚款收入 4,601.00 50. 00 处理固定资产收入 232,238.93 944, 718. 93 冻结资金利息 1,725,900.44 1, 725, 900. 43 其 他 430,506.71 77, 587. 74 合 计 2,393,247.08 2, 748, 257. 10 38. 营业外支出 项 目 本期发生数 上年同期数 罚款支出 - - 处理固定资产损失 7
123、62,822.52 284, 606. 05 捐赠支出 600,000.00 133, 250. 00 固定资产减值准备 - 6, 070. 19 其 他 1,346,145.51 4, 000. 00 合 计 2,708,968.03 423, 926. 24 39. 支付的其他与经营活动有关的现金 32, 433, 883. 98 元主要系支付管理费用营业费用制造费用 六关联方关系及其交易 京山轻机 2001 年度报告 43 一存在控制关系的关联方 公 司 全 称 注册地址 注册资本( 万元) 与本公司关系 经济性质 湖北省京山轻工机械厂 湖北京山县宋河镇 RMB6000 第一大股东 集体
124、所有制 湖北京丰机械有限公司 湖北京山县宋河镇 USD70 子公司 有限责任公司 湖北京达机械有限公司 湖北京山县新市镇 USD240 子公司 有限责任公司 京山县轻机工贸有限责任公司 湖北京山县新市镇 RMB500 子公司 有限责任公司 武汉京山轻机有限公司 武汉江汉经济发展区 RMB2000 子公司 有限责任公司 二存在控制关系的关联方的注册资本及其变化( 单位: 万元) 公司名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 湖北省京山轻工机械厂 RMB6000 - - - - - - - - - - - - RMB6000 湖北京丰机械有限公司 USD70 - - - - - - - - -
125、 - - - USD70 湖北京达机械有限公司 USD240 - - - - - - - - - - - - USD240 京山县轻机工贸有限责任公司 RMB500 - - - - - - - - - - - - RMB500 武汉京山轻机有限公司 RMB2000 - - - - - - - - - - - - RMB2000 三存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化( 单位: 万元) 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 公司名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 湖北省京山轻工机械厂 RMB14550 47. 11 - - - - - - - - - - - - - - RMB
126、14550 47. 11 湖北京丰机械有限公司 USD70 70 - - - - - - - - - - - - - - USD70 70 湖北京达机械有限公司 USD240 70 - - - - - - - - - - - - - - USD240 70 京山县轻机工贸有限责任公司 RMB475 95 - - - - - - - - - - - - RMB475 95 武汉京山轻机有限公司 RMB1900 95 - - - - - - - - - - - - RMB1900 95 四关联方交易及往来 1关联方交易 A 根据协议规定公司本期出口产品的包装业务由湖北省京山轻工机械厂下属控股子公司
127、湖北金发红木家俱有限公司提供本年交易金额 817, 252. 56 元价格按市场价结算 B 湖北省京山轻工机械厂本年向公司临时借款 6, 400, 000. 00元, 期限 12个月, 利息按同期银行贷款利率计算 2关联往来余额 A 其他应收款 京山轻机 2001 年度报告 44 湖北京山轻工机械厂 7, 974, 617. 76 元 B 预付账款 湖北京山轻工机械厂 6, 400, 000. 00 元 C 其他应付款 湖北金发红木家俱有限公司 224, 655. 53 元 D 应付账款 湖北金发红木家俱有限公司 352, 941. 77 元 七期后事项承诺事项或有事项 根据公司 2001 年
128、 3月 30日第三届六次董事会会议决议2001 年 5月 8日召开的 2000年度股东大会审议通过了增发不超过 5000万股人民币普通股 A股的议案经中国证券监督管理委员会证监发行字 2001 108 号文核准公司于 2002年元月 17日21日采取对老股东配售方式增发新股 36, 417, 449股募集资金 191, 054, 907. 15元(扣除发行费后) , 新增注册资本 36, 417, 449 元, 新增资本公积 154, 637, 458. 15 元,增发新股后股本为 345, 238, 781元本次变更注册资本业经中勤万信会计师事务所有限公司勤信验字 2002 001 号验资报
129、告审验公司正在办理变更登记手续公司本次增发新股的招股说明书刊登于 2002 年元月 15 日的中国证券报上海证券报证券时报 截至审计报告日止公司不存在应予披露而未披露的期后事项 截至审计报告日止公司不存在对外债务担保等承诺事项 截至审计报告日止公司不存在应予披露而未披露的未决诉讼索赔税务纠纷应收票据等将来可能损害公司利益的或有损失 八母公司会计报表附注 1. 应收账款 2000- 12- 31 2001- 12- 31 账龄 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 127,408,489.87 88.05 6,370,424.49 107,340,413.24 72.10
130、5,367,020.66 1-2 年 7,880,989.50 5.45 788,098.95 32,554,236.70 21.87 3,255,423.67 2-3 年 6,252,666.09 4.32 1,250,533.22 7,560,237.77 5.08 1,512,047.55 3 年以上 3,158,044.78 2.18 1,579,022.39 1,425,515.67 0.96 712,757.84 合 计 144,700,190.24 100 9,988,079.05 148,880,403.38 100 10,847,249.72 欠款金额较大的单位 单位名称 金
131、额 时间 原因 京山轻机 2001 年度报告 45 湖北仙桃宏扬包装彩印公司 14, 700, 000. 00 一年以内 货款 四川成都簇桥福利纸箱厂 4, 941, 459. 80 一年以内 货款 辽宁灯塔市包装有限公司 4, 160, 000. 00 一年以内 货款 四川绵阳丰包装工业有限公司 2, 686, 361. 00 一年以内 货款 注其中不含持有公司 5%以上股份股东及关联企业款项 2. 长期投资 项 目 2000- 12- 31 2001- 12- 31 金 额 减值准备 金 额 减值准备 长期股权投资 59, 401, 835. 76 - - - - - - 46, 045,
132、 333. 33 - - - - - - 其中: 对子公司投资 5, 8621, 835. 76 - - - - - - 45, 265, 333. 33 - - - - - - 其他股权投资 780, 000. 00 - - - - - - 780, 000. 00 - - - - - - 长期债权投资 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 合 计 59, 401, 835. 76 - - - - - - 46, 045, 333. 33 - - - - - - 3. 主营业务收入 项 目 本期发生数 上年同期数 纸板包装机械 354
133、, 466, 233. 07 248, 682, 894. 26 纸盒包装机械 8, 875, 644. 68 6, 109, 519. 49 印刷机械 29, 628, 315. 67 27, 746, 214. 85 其他 64, 680, 515. 50 78, 544, 083. 36 合 计 457, 650, 708. 92 361, 082, 711. 96 公司向前五名销售商销售商品金额合计 42, 585, 500 元, 占总销售额的 7% 4. 主营业务成本 项 目 本期发生数 上年同期数 纸板包装机械 249, 749, 818. 50 170, 171, 232. 75
134、 纸盒包装机械 7, 101, 847. 09 4, 867, 615. 59 印刷机械 24, 044, 162. 76 22, 516, 788. 10 其他 50, 495, 003. 85 53, 743, 391. 97 合 计 331, 390, 832. 20 251, 299, 028. 41 5. 投资收益 项 目 本期发生数 上年同期数 成本法 权益法 成本法 权益法 短期投资 3, 000, 000. 00 - - - - - - 12, 562. 59 - - - - - - 京山轻机 2001 年度报告 46 长期股权投资 - - - - - - 15, 468, 2
135、64. 94 - - - - - - 19, 341, 392. 83 合 计 3, 000, 000. 00 15, 468, 264. 94 12, 562. 59 19, 341, 392. 83 注: 本期短期投资收益系收回国债投资收益 6. 所得税 项 目 本期发生数 上年同期数 利润总额 103, 671, 026. 00 101, 709, 873. 58 加: 纳税调整额 - 3, 737, 017. 79 - 16, 964, 804. 40 应纳税所得额 9, 9934, 008. 21 84, 745, 069. 18 应纳所得税额 32, 978, 222. 71 27
136、, 965, 872. 83 第十一章 备查文件目录 一载有法定代表人总会计师会计主管签名并盖章的会计报表 二载有中勤万信会计师事务所有限公司盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件正本及公告原稿 四2001 年年度报告原件 董事长签名 湖北京山轻工机械股份有限公司 董 事 会 二 OO 二年三月十三日 京山轻机 2001 年度报告 47 资产负债表(合并) 会股 01 表 编制单位湖北京山轻工机械股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单 位元 资 产 附注号 行次 年未数 年初数 负债及所有者权益 附注号 行次 年未数 年初数
137、 流动资产 流动负债 货币资金 1 1 255,293,404.83 121,492,141.10 短期借款 15 52 - 800,000.00 短期投资 2 2 - 36,000,000.00 应付票据 16 53 56,500,000.00 - 应收票据 3 3 32,754,807.91 2,841,905.79 应付账款 17 54 87,918,014.28 39,589,764.37 应收股利 4 4 46,088.00 246,088.00 预收账款 18 55 201,661,130.61 157,233,376.22 应收利息 5 - - 应付工资 56 1,105,419
138、.29 625,136.89 应收账款 5 6 155,930,376.04 150,637,676.24 应付福利费 57 7,819,747.22 5,683,940.04 其他应收款 6 7 55,140,527.20 55,140,148.33 应付股利 19 58 46,888,928.83 62,011,827.67 预付账款 7 8 94,753,482.15 97,614,297.41 应交税金 20 59 26,759,334.77 9,414,943.90 应收补贴款 9 - - 其他应交款 21 60 707,664.89 149,657.28 存货 8 10 332,0
139、13,016.46 241,513,870.40 其他应付款 22 61 24,483,353.39 13,771,953.65 待摊费用 9 11 775,496.88 - 预提费用 23 62 3,899,149.30 2,476,661.09 一年内到期的长期债券投资 21 - - 预计负债 63 - - 其他流动资产 24 - - 一年内到期的长期负债 24 64 10,000,000.00 - 流动资产合计 31 926,707,199.47 705,486,127.27 其他流动负债 65 - - - 流动负债合计 66 467,742,742.58 291,757,261.11
140、长期投资 - 长期负债 - 长期股权投资 10 32 780,000.00 780,000.00 长期借款 25 67 70,000,000.00 90,000,000.00 长期债权投资 33 - - 应付债券 68 - 长期投资合计 34 780,000.00 780,000.00 长期应付款 69 - 其中合并价差 35 - - 专项应付款 70 - 36 - - 其他长期负债 71 - 固定资产 - - 长期负债合计 72 70,000,000.00 90,000,000.00 固定资产原价 11 37 495,013,957.15 485,373,373.94 - 减累计折旧 11
141、38 85,514,478.40 60,373,164.20 递延税项 - 固定资产净值 39 409,499,478.75 425,000,209.74 递延税款货项 73 - 减固定资产减值准备 40 - - 负债合计 74 537,742,742.58 381,757,261.11 固定资产净额 41 409,499,478.75 425,000,209.74 - 工程物资 42 - - 少数股东权益 75 10,162,355.76 10,371,356.91 在建工程 12 43 45,608,203.82 42,447,167.86 所有者权益 股东权益 - 固定资产清理 44 -
142、 - 实收资本股本 26 76 308,821,332.00 308,821,332.00 固定资产合计 45 455,107,682.57 467,447,377.60 无形资产及其他资产 - 减已归还投资 77 - - 无形资产 13 46 18,802,252.72 19,306,729.60 实收资本股本净额 78 308,821,332.00 308,821,332.00 长期待摊费用 14 47 69,367.53 167,108.22 资本公积 27 79 313,830,795.84 305,153,876.70 其他长期资产 48 - 盈余公积 28 80 125,063,0
143、81.77 109,313,724.98 无形资产及其他资产合计 49 18,871,620.25 19,473,837.82 其中法定公益金 81 35,779,015.11 30,602,144.30 - 未分配利润 29 82 105,846,194.34 77,769,790.99 递延税项 - 所有者股东权益合计 83 853,561,403.95 801,058,724.67 递延税项借项 50 - 外币折算差额 84 - 资产总计 51 1,401,466,502.29 1,193,187,342.69 负债及所有者股东权益总计 85 1,401,466,502.29 1,193
144、,187,342.69 企业负责人 财务负责人 制表人 京山轻机 2001 年度报告 48 资 产 负 债 表(母公司) 会股 01 表 编制单位湖北京山轻工机械股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单 位元 企业负责人 财务负责人 制表人 资 产 附注号 行次 年未数 年初数 负债及所有者权益 附注号 行次 年未数 年初数 流动资产 流动负债 货币资金 1 199,968,305.61 82,101,980.49 短期借款 52 - 800,000.00 短期投资 2 - 36,000,000.00 应付票据 53 56,500,000.00 - 应收票据 3 30,604,807
145、.91 2,841,905.79 应付账款 54 51,212,819.70 30,284,903.94 应收股利 4 70,854.97 246,088.00 预收账款 55 201,399,654.10 157,071,828.14 应收利息 5 - - 应付工资 56 696,992.98 339,555.73 应收账款 6 138,033,153.66 134,712,111.19 应付福利费 57 6,582,360.85 5,418,678.86 其他应收款 7 60,791,276.71 58,342,404.56 应付股利 58 45,149,041.53 61,764,266
146、.40 预付账款 8 91,955,409.80 101,129,133.06 应交税金 59 18,104,986.25 2,901,999.12 应收补贴款 9 - - 其他应交款 60 535,849.80 146,746.09 存货 10 319,462,842.64 227,545,267.55 其他应付款 61 19,393,333.37 9,190,882.36 待摊费用 11 770,596.88 - 预提费用 62 2,953,294.33 1,916,994.12 一年内到期的长期债券投资 21 - - 预计负债 63 - - 其他流动资产 24 - - 一年内到期的长期负
147、债 64 10,000,000.00 - 流动资产合计 31 841,657,248.18 642,918,890.64 其他流动负债 65 - - 长期投资 - 流动负债合计 66 412,528,332.91 269,835,854.76 长期股权投资 32 46,045,333.73 59,401,835.76 长期负债 - 长期债权投资 33 - - 长期借款 67 70,000,000.00 90,000,000.00 长期投资合计 34 46,045,333.73 59,401,835.76 应付债券 68 - - 其中合并价差 35 - 长期应付款 69 - - 固定资产 - 专
148、项应付款 70 - - 固定资产原价 37 463,554,241.39 455,217,375.32 其他长期负债 71 - - 减累计折旧 38 79,320,851.24 56,154,352.12 长期负债合计 72 70,000,000.00 90,000,000.00 固定资产净值 39 384,233,390.15 399,063,023.20 递延税项 - 减固定资产减值准备 40 - - 递延税款货项 73 - 固定资产净额 41 384,233,390.15 399,063,023.20 负债合计 74 482,528,332.91 359,835,854.76 工程物资
149、42 - - 少数股东权益 75 - 在建工程 43 44,389,502.94 39,207,528.50 - 固定资产清理 44 - - - 固定资产合计 45 428,622,893.09 438,270,551.70 所有者权益股东权益 - - 实收资本股本 76 308,821,332.00 308,821,332.00 无 形 资 产 及 其 他 资产 - 减已归还投资 77 - - 无形资产 46 18,773,564.63 19,228,861.79 实收资本股本净额 78 308,821,332.00 308,821,332.00 长期待摊费用 47 69,367.53 16
150、7,108.22 资本公积 79 313,830,795.84 305,153,876.70 其他长期资产 48 - - 盈余公积 80 119,529,181.82 106,225,261.33 无形资产及其他资产合计 49 18,842,932.16 19,395,970.01 其中法定公益金 81 33,983,702.78 29,549,062.62 - 未分配利润 82 110,458,764.59 79,950,923.32 递延税项 - 所有者股东权益合计 83 852,640,074.25 800,151,393.35 递延税项借项 50 - 外币折算差额 84 - - 资 产
151、 总 计 51 1,335,168,407.16 1,159,987,248.11 负债及所有者股东权益总计 85 1,335,168,407.16 1,159,987,248.11 京山轻机 2001 年度报告 49 合 并 利 润 表 会股 02 表 编制单位湖北京山轻工机械股份有限公司 2001 年 单 位: 元 项 目 附注号 行次 2001年度 2000年度 一主营业务收入 30 1 590,909,406.14 539,286,692.07 减主营业务成本 31 2 432,572,373.06 396,121,326.12 主营业务税金及附加 3 2,334,337.56 1,6
152、06,123.98 二主营业务利润 4 156,002,695.52 141,559,241.97 加其他业务利润 32 5 695,619.15 1,309,253.30 减一营业费用 33 6 19,098,450.60 12,707,773.92 二管理费用 7 36,199,448.34 36,794,531.99 三财务费用 34 8 -2,913,662.20 -5,317,588.22 三营业利润 9 104,314,077.93 98,683,777.58 加投资收益 35 10 3,000,000.00 12,562.59 补贴收入 36 11 6,494,751.56 5,
153、993,663.92 营业外收入 37 12 2,393,247.08 2,748,257.10 减营业外支出 38 13 2,708,968.03 423,926.24 四利润总额 14 113,493,108.54 107,014,334.95 减所得税 15 23,468,317.19 17,092,871.72 少数股东损益 16 1,317,989.68 372,831.86 五净利润 17 88,706,801.67 89,548,631.37 补充资料 项 目 上年实际安数 本年累计数 1出售处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加或减少利润总额 4
154、会计估计变更增加或减少利润总额 5债务重组损失 6其他 企业负责人 财务负责人 制表人 京山轻机 2001 年度报告 50 合 并 利 润 分 配 表 会股 02 表 编制单位湖北京山轻工机械股份有限公司 2001 年 12 月 单 位: 元 项 目 附注号 行次 2001年度 2000年度 一净利润 1 88,706,801.67 89,548,631.37 加年初未分配利润 2 77,769,790.99 66,423,606.65 其他转入 3 - - 二可供分配的利润 4 166,476,592.66 155,972,238.02 减提取法定盈余公积 5 10,353,741.62 1
155、0,935,193.27 提取法定公益金 6 5,176,870.81 5,502,987.36 提取职工奖励及福利基金 7 - - 提取储备基金 8 116,300.66 - 提取企业发展基金 9 102,443.70 - 利润归还投资 10 - - 三可供投资者分配的利润 11 150,727,235.87 139,534,057.39 减应付优先股股利 12 - - 提取任意盈余公积 13 - - 应付普通股股利 14 44,881,041.53 61,764,266.40 转作资本股本的普通股股利 15 - - 四未分配利润 16 105,846,194.34 77,769,790.9
156、9 企业负责人 财务负责人 制表人 京山轻机 2001 年度报告 51 利 润 表母公司 会股 02 表 编制单位湖北京山轻工机械股份有限公司 2001 年 12 单 位: 元 项 目 附注号 行次 2 0 0 1 年度 2 0 0 0 年度 一主营业务收入 1 457,650,708.92 361,082,711.96 减主营业务成本 2 331,390,832.20 251,299,028.41 主营业务税金及附加 3 1,897,303.05 1,249,037.01 二主营业务利润 4 124,362,573.67 108,534,646.54 加其他业务利润 5 -155,756.1
157、7 980,579.85 减一营业费用 6 17,524,437.63 11,602,257.50 二管理费用 7 31,316,856.18 29,123,076.97 三财务费用 8 -2,756,491.64 -5,272,466.00 三营业利润 9 78,122,015.33 74,062,357.92 加投资收益 10 18,468,264.94 19,353,955.42 补贴收入 11 6,494,751.56 5,993,663.92 营业外收入 12 1,997,030.85 2,723,760.67 减营业外支出 13 1,411,036.68 423,864.35 四利
158、润总额 14 103,671,026.00 101,709,873.58 减所得税 15 14,978,222.71 12,711,760.38 少数股东损益 16 - - 五净利润 17 88,692,803.29 88,998,113.20 补充资料 项 目 本年累计数 上年实际安数 1出售处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加或减少利润总额 4会计估计变更增加或减少利润总额 5债务重组损失 6其他 企业负责人 财务负责人 制表人 京山轻机 2001 年度报告 52 利 润 分 配 表母公司 会股 02 表 编制单位湖北京山轻工机械股份有限公司 2001 年
159、 12 月 单 位: 元 项 目 附注号 行次 2 0 0 1 年度 2 0 0 0 年度 一净利润 1 88,692,803.29 88,998,113.20 加年初未分配利润 2 79,950,923.32 66,066,793.50 其他转入 3 - - 二可供分配的利润 4 168,643,726.61 155,064,906.70 减提取法定盈余公积 5 8,869,280.33 8,899,811.30 提取法定公益金 6 4,434,640.16 4,449,905.68 提取职工奖励及福利基金 7 - - 提取储备基金 8 - - 提取企业发展基金 9 - - 利润归还投资 1
160、0 - - 三可供投资者分配的利润 11 155,339,806.12 141,715,189.72 减应付优先股股利 12 - - 提取任意盈余公积 13 - - 应付普通股股利 14 44,881,041.53 61,764,266.40 转作资本股本的普通股股利 15 - - 四未分配利润 16 110,458,764.59 79,950,923.32 企业负责人 财务负责人 制表人 京山轻机 2001 年度报告 53 现 金 流 量 表合并数 会股 03 表 编制单位湖北京山轻工机械股份有限公司 2001 年 12 月 单位元 项 目 附注号 行次 金 额 项 目 附注号 行次 金 额
161、 一经营活动产生的现金流量 1 将净利润调节为经营活动现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 1 703,237,000.60 净利润 57 88,706,801.67 收到的税费返还 20,734,751.56 加: 计提的资产减值准备 58 12,146,086.10 收到的其他与经营活动有关的现金 8 10,550,115.01 固定资产折旧 59 26,002,826.97 现金流入小计 9 734,521,867.17 无形资产摊销 60 504,476.88 购买商品接受劳务支付的现金 10 430,059,371.31 长期待摊费用摊销 61 97,740.69 支付给职工以及为职
162、工支付的现金 12 27,180,266.04 待摊费用减少(减:增加) 64 -775,496.88 支付的各项税费 13 60,420,614.38 预提费用增加(减:减少) 65 1,422,488.21 支付的其他与经营活动有关的现金 39 18 32,433,883.98 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损失减收益 66 530,583.59 现金流出小计 20 550,094,135.71 固定资产报废损失 67 经营活动产生的现金流量净额 21 184,427,731.46 财务费用 68 -2,913,662.20 二投资活动产生的现金流量 投资损失减收益 69 -3,0
163、00,000.00 收回投资所收到的现金 22 36,000,000.00 递延税款贷项减借项 70 取得投资收益所收到的现金 23 3,000,000.00 存货的减少减增加 71 -90,499,146.06 处置固定资产无形资产和其他长期资产收回现金净额 25 253,000.00 经营性应收项目的减少减增加 72 -37,231,246.13 收到的其他与投资活动有关的现金 28 200,000.00 经营性应付项目的增加减减少 73 136,058,137.71 现金流入小计 29 39,453,000.00 其他 74 53,378,140.91 购建固定资产无形资产和其他长期资产
164、所支付的现金 30 20,066,533.27 经营活动产生的现金流量净额 75 184,427,731.46 投资所支付的现金 31 2不涉及现金收支的投资和筹资活动 支付的其他与投资活动有关的现金 35 债务转为资本 76 现金流出小计 36 20,066,533.27 一年内到期的可转换公司债券 77 投资活动产生的现金流量净额 37 19,386,466.73 融资租入固定资产 78 三筹资活动产生的现金流量 3现金及现金等价物净增加情况 吸收投资所收到的现金 38 货币资金的期末余额 79 255,293,404.83 借款所收到的现金 40 减货币资金的期初余额 80 121,49
165、2,141.10 收到的与其他筹资活动有关的现金 43 8,400,000.00 加现金等价物的期末余额 81 现金流入小计 44 8,400,000.00 减现金等价物的期初余额 82 偿还债务所支付的现金 45 10,800,000.00 现金及现金等价物净增加额 83 133,801,263.73 分配股利 利润或偿付利息所支付的现金 46 66,842,337.58 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 770,596.88 现金流出小计 53 78,412,934.46 筹资活动产生的现金流量净额 54 -70,012,934.46 四汇率变动对现金的影响 55 五现金及现金等价物净
166、增加额 56 133,801,263.73 企业负责人 财务负责人 制表人 京山轻机 2001 年度报告 54 现 金 流 量 表母公司 会股 03 表 编制单位湖北京山轻工机械股份有限公司 2001 年 12 月 单位元 项 目 附注号 行次 金 额 项 目 附注号 行次 金 额 一经营活动产生的现金流量 1 将净利润调节为经营活动现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 1 548,871,173.02 净利润 57 88,692,803.29 收到的税费返还 3 20,734,751.56 加: 计提的资产减值准备 58 11,889,962.70 收到的其他与经营活动有关的现金 8 10,
167、428,754.27 固定资产折旧 59 24,217,553.33 现金流入小计 9 580,034,678.85 无形资产摊销 60 455,297.16 购买商品接受劳务支付的现金 10 352,484,841.38 长期待摊费用摊销 61 297,740.69 支付给职工以及为职工支付的现金 12 22,809,643.19 待摊费用减少(减:增加) 64 -770,596.88 支付的各项税费 13 44,070,393.65 预提费用增加(减:减少) 65 1,036,300.21 支付的其他与经营活动有关的现金 18 29,827,734.36 处置固定资产无形资产和其他长 期资
168、产的损失减收益 66 -480,449.95 现金流出小计 20 449,192,612.58 固定资产报废损失 67 经营活动产生的现金流量净额 21 130,842,066.27 财务费用 68 -2,756,491.64 二投资活动产生的现金流量 投资损失减收益 69 -18,468,264.94 收回投资所收到的现金 22 36,000,000.00 递延税款贷项减借项 70 取得投资收益所收到的现金 23 31,824,766.97 存货的减少减增加 71 -93,294,104.19 处置固定资产 无形资产和其他长期 资产收回的现金净额 25 253,000.00 经营性应收项目的
169、减少减增加 72 -35,302,958.68 收到的其他与投资活动有关的现金 28 200,000.00 经营性应付项目的增加减减少 73 104,743,576.85 现金流入小计 29 68,277,766.97 其他 74 50,581,698.32 购建固定资产无形资产和其 他长期资产所支付的现金 30 13,518,840.51 经营活动产生的现金流量净额 75 130,842,066.27 投资所支付的现金 31 2不涉及现金收支的投资和筹资活动 支付的其他与投资活动有关的现金 35 债务转为资本 76 现金流出小计 36 13,518,840.51 一年内到期的可转换公司债券
170、77 投资活动产生的现金流量净额 37 54,758,926.46 融资租入固定资产 78 三筹资活动产生的现金流量 3现金及现金等价物净增加情况 吸收投资所收到的现金 38 货币资金的期末余额 79 199,968,305.61 借款所收到的现金 40 减货币资金的期初余额 80 82,101,980.49 收到的与其他筹资活动有关的现金 43 8,400,000.00 加现金等价物的期末余额 81 现金流入小计 44 8,400,000.00 减现金等价物的期初余额 82 偿还债务所支付的现金 45 10,800,000.00 现金及现金等价物净增加额 83 117,866,325.12 分配股利利润或偿付利息所 支付的现金 46 65,334,667.61 支付的其他与筹资活动有关的现金 52 现金流出小计 53 76,134,667.61 筹资活动产生的现金流量净额 54 -67,734,667.61 四汇率变动对现金的影响 55 五现金及现金等价物净增加额 56 117,866,325.12 企业负责人 财务负责人 制表人
