1、 江苏江淮动力股份有限公司 二 o o 一 年 年 度 报 告 二 一年四月二十日 1 目 录 一公司基本情况简介 2 二会计数据和业务数据摘要 3 三股本变动及股东情况 5 四董事监事高级管理人员和员工情况 7 五公司治理结构 8 六股东大会情况简介 10 七董事会报告 11 八监事会报告 17 九重要事项 18 十财务报告 19 十一备查文件目录 53 2 重要提示本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任 董事齐金梁先生徐小荣先生王正方先生因公务在外书面委托其他董事代行董事职权 董事陆安杰先生因公务在外未
2、出席本次董事会 一公司基本情况简介 一公司法定中文名称江苏江淮动力股份有限公司 公司英文名称 JIANGSU JIANGHUAI ENGINE CO.,LTD 二公司法定代表人朱瑞龙 三公司董事会秘书王乃强 董事会秘书授权代表徐健峰 联系地址江苏省盐城市通榆中路 46 号 电话0515-8222889 传真0515-8244908 电子信箱jhdl 四公司注册地址江苏省盐城市环城西路 213 号 公司办公地址江苏省盐城市环城西路 213 号 邮 政 编 码224001 公司国际互联网网址 公司电子信箱jhdl 五公司选定的信息披露报纸中国证券报证券时报 公司年度报告备置地点本公司证券部 证监会
3、指定的公司登载年度报告的国际互联网网址 http:/ 六公司股票上市地深圳证券交易所 股 票 简 称江淮动力 股 票 代 码000816 七公司的其他有关资料 公司变更注册登记日期2001 年 6 月 28 日 公司变更注册登记内容变更公司经营范围 地 点江苏省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号3200001104141 税务登记号码32091140131651 公司聘请的会计师事务所名称江苏天衡会计师事务所有限公司 办 公 地 址江苏省南京市正洪街 18 号东宇大厦 8 楼 3 二会计数据和业务数据摘要 (一)本年度利润及利润分配表和现金流量表部分数据摘要单位元 利润总额 90,849,
4、626.16 净利润 80,470,117.99 扣除非经常性损益后的净利润 77,156,952.43 主营业务利润 305,461,074.16 其他业务利润 8,110,784.62 营业利润 90,396,718.55 投资收益 -29,153.09 补贴收入 268,090.00 营业外收支净额 213,970.70 经营活动产生的现金流量净额 62,353,341.43 现金及现金等价物净增加额 41,324,354.58 注 报告期内非经常性损益 3,313,165.56 元,具体项目列示如下 单位 元1.营业外收入1,134,795.59;2.技术转让收入4,669,608.0
5、0 ;3.处理固定资产净损失1,513,536.32;4.捐赠支出953,050.00;5.罚款支出38,440.00;6.质量 赔 款30,936.00;7. 债 务 重 组300,268.76;8. 固 定 资 产 减 值 准 备-1,328,765.72;9. 所得税影响584,676.28; 10.其他399,096.39 (二)公司前三年的主要会计数据和财务指标 指标项目 2001年度 2000年度 1999年度 调整后 调整前 主营业务收入元 1,533,746,992.36 1,491,443,401.85 1,491,443,401.85 1,387,685,382.30 净利
6、润 (元) 80,470,117.99 78,876,171.65 78,784,829.13 100,380,093.37 总资产 (元) 1,983,759,310.26 1,915,610,985.85 1,929,477,835.51 1,581,337,224.35 股东权益 (元) 1,291,209,722.13 1,220,636,186.04 1,234,436,567.98 892,558,285.35 每股收益(元/股)(摊薄) 0.263 0.258 0.257 0.363 每股收益(元/股)(加权) 0.263 0.271 0.268 0.363 扣除非经常性损益后的
7、 每股收益(元/股) 0.252 0.262 0.262 0.363 每股净资产(元/股) 4.217 3.986 4.032 3.225 调整后的每股净资产(元/股) 4.142 3.924 3.973 3.181 每股经营活动产生的 现金流量净额(元/股) 0.204 0.235 -0.235 0.373 净资产收益率(%) 6.23 6.46 6.38 11.25 4 (三)按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号规定计算的报告期利润表附表 报 告 期 利 润 净资产收益率% 每股收益元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 23.66% 24.23% 0.
8、998 0.998 营 业 利 润 7.00% 7.17% 0.295 0.295 净 利 润 6.23% 6.38% 0.263 0.263 扣除非经常性损益后的净利润 5.98% 6.12% 0.252 0.252 (四)报告期内股东权益变动情况 项目 股 本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 306200000.00 663325676.52 54247265.91 18325891.95 196863243.61 1220636186.04 本期增加 212582.83 13308056.97 4476853.82 80470117.99 9399075
9、7.79 本期减少 23417221.70 23417221.70 期末数 306200000.00 663538259.35 67555322.88 22802745.77 253916139.90 1291209722.13 变动原因 资本公积本期增加系无法支付的应付帐款转入所致 盈余公积本期增加系报告期实现净利润按规定提取法定盈余公积和法定公益金所致 法定公益金本期增加系报告期实现净利润按规定提取法定公益金所致 未分配利润本期增加系报告期实现净利润增加和提取盈余公积应付普通股股利减少所致 5 三股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1公司股份变动情况表 数量单位:股 本次变动增减+-
10、本次变动前 配 股 送股 公 积金 转股 增 发 其 他 小 计 本次变动后 一未上市流通股份 1发起人股份 191800000 191800000 其中 国家持有股份 191800000 191800000 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其 他 2募集法人股份 3内部职工股 4优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 191800000 191800000 二已上市流通股份 1人民币普通股 114400000 114400000 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 114400000 114400000 三股份总数 306200000 3062000
11、00 2股票发行与上市情况 本公司 1999 年度增资配股方案经本公司 1999 年度第一次临时股东大会审议通过并获中国证监会证监公司字200023 号文核准本次配股以 1998 年末公司总股本 27,680 万股为基数按 103 的比例向全体股东配售本次可配售股份总数为 8,304 万股配股价为每股人民币 9.7 元其中国家股股东承诺以现金认购 300 万股其余可配股份全部放弃社会公众股股东可配 2,640 万股实际配售总额为 2,940 万股配股缴款起止日为 2000 年 4 月 24 日至 2000 年 5 月 12 6 日获配可流通股份 2,640 万股已于 2000 年 6 月 2
12、日上市流通本次增资配股方案实施后公司总股本增加为 30,620 万股其中国家股 19,180 万股占总股本的 62.64%流通股 11,440 万股占总股本的 37.36% 二股东情况介绍 1截止 2001 年 12 月 31 日公司股东总数为 50,221 户 2报告期末公司前 10 名股东的持股情况 股 东 名 称 持股数股 占总股本的比例 性质 1江苏江动集团有限公司 191,800,000 62.64% 发起人国家股 2 陈小光 426,720 0.14% 社会公众股 3 毕文珍 348,731 0.11% 社会公众股 4 林凤嫦 329,900 0.11% 社会公众股 5 周红风 2
13、94,500 0.10% 社会公众股 6 李秀霞 292,600 0.10% 社会公众股 7 王凤丽 287,853 0.09% 社会公众股 8 金元证券投资基金 285,774 0.09% 社会公众股 9 上海美克投资管理有限公司 261,020 0.09% 社会公众股 10 郭维美 226,388 0.07% 社会公众股 注江苏江动集团有限公司为本公司母公司代表国家持有本公司股份19,180 万股占公司股份总数的 62.64% 公司前 10 名股东之间不存在关联交易 持有本公司股份 5%含 5%以上的法人股股东为江苏江动集团有限公司其所持股份在报告期内未发生增减变化也未发生质押或冻结的情况
14、 3公司控股股东情况介绍 公司名称江苏江动集团有限公司 法定代表人朱瑞龙 成立日期1997 年 6 月 7 注册资本20203.5 万元 公司类别国有独资授权经营 主要业务和产品柴油机及配件柴油机发电机组制造销售柴油机检测服务普通货物运输汽车维修一类 四董事监事高级管理人员和员工情况 (一)董事监事高级管理人员基本情况 1基本情况 姓 名 职 务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数股 年末持股数股 朱瑞龙 董事长 男 61 2000.9.-2003.9 6240 6240 齐金梁 副董事长兼总经理 男 51 2000.9.-2003.9 6240 6240 陈秀芬 董事 女 51 2000.
15、9.-2003.9 6240 6240 张超建 董事 男 49 2000.9.-2003.9 6240 6240 王昌祥 董事 男 58 2000.9.-2003.9 6240 6240 徐小荣 董事 男 52 2000.9.-2003.9 6240 6240 徐士国 董事 男 48 2000.9.-2003.9 6240 6240 陈为民 董事 男 47 2000.9.-2003.9 6240 6240 王正方 董事 男 54 2000.9.-2003.9 6240 6240 陆安杰 董事 男 47 2000.9.-2003.9 0 0 崔世平 董事 男 35 2000.9.-2003.9
16、4800 4800 雷 兵 监事会主席 男 55 2000.9.-2003.9 6240 6240 潘道成 监事 男 50 2000.9.-2003.9 6240 6240 朱吟秋 监事 男 49 2000.9.-2003.9 4800 4800 王正波 监事 男 39 2000.9.-2003.9 0 0 王庆萍 监事 女 38 2000.9.-2003.9 0 0 高晨光 副总经理 男 38 2000.9.-2003.9 0 0 商玉贵 财务总监 男 52 2000.9.-2003.9 6240 6240 万 峰 总经理助理 男 36 2000.9.-2003.9 0 0 王乃强 总经理助
17、理兼董秘 男 36 2000.9.-2003.9 6240 6240 注董事长朱瑞龙先生兼任控股股东集团公司董事长总经理副董事长兼总经理齐金梁先生兼任集团公司党委书记董事陈秀芬女士任集团公司党委副书 8 记董事张超建先生徐小荣先生徐士国先生陈为民先生任集团公司副总经理 董事王昌祥先生任集团公司总工程师 董事王正方先生任集团公司工会主席监事会主席雷兵先生任集团公司纪委书记其余董事监事未有在控股股东单位任职 2年度报酬情况 公司根据董事监事及高级管理人员担任的职务和公司经营业绩完成情况按公司工资制度和考核办法获得报酬 现任董事监事及高级管理人员在公司领取报酬总额为 76 万元金额最高的前三名董事报
18、酬总额为 20 万元金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 13 万元 在公司领取报酬的董事监事及高级管理人员 18 人中其报酬数额在1.5-3.5 万元的有 6 人, 其报酬数额在 4.0-6.0 万元的有 10 人, 其报酬数额在6.5-8.5 万元的有 2 人 公司现任董事监事及高级管理人员中董事陆安杰先生崔世平先生不在公司领取报酬在本公司控股子公司江苏飞驰股份有限公司领取报酬 3报告期内公司董事监事及高级管理人员离任情况 1报告期内由于工作变动原因冯明印先生辞去了公司副总经理职务 2报告期内考虑到公司的实际工作需要根据总经理的提名聘任万锋先生王乃强先生为公司总经理助理 (二)公司员工情
19、况 1报告期末公司拥有在册员工 2568 人退休员工 89 人公司在册员工的专业构成如下 人员类别 数 量(人) 占总人数的比例% 生产人员 1484 57.79% 销售人员 426 16.59% 技术人员 593 23.08% 财务人员 17 0.67% 行政人员 48 1.87% 合 计 2568 100 2公司在册员工受教育程度如下 学 历 数 量(人) 占总人数的比例% 大专以上学历 962 37.45% 高中以上学历 1583 61.65% 高中以下学历 23 0.90% 合 计 2568 100 五公司治理结构 9 (一)公司治理情况 公司严格按照公司法证券法及有关法律法规的规定不
20、断完善公司法人治理结构建立现代企业制度规范公司运作公司自成立以来先后制定了公司章程股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则总经理业务工作细则信息披露制度和关联交易决策制度等规章制度同时根据新法律法规的要求和公司的实际情况及时修订并完善了相关制度 截止报告期末 公司除在独立董事制度和董事会专门委员会设立等方面与 上市公司治理准则尚存一定差距外公司运作基本符合该准则的要求 1关于股东和股东大会 公司严格按照上市公司股东大会规范意见的要求召集召开股东大会在会场的选择上尽可能让更多的股东能够参加会议行使表决权 以确保所有股东特别是中小股东享有平等地位并充分行使自己的权利公司的各项关联交易规范公平合
21、理公司从未对股东及关联方提供担保 2关于控股股东与上市公司关系 公司控股股东行为规范没有超越股东大会和董事会的权限而直接干预公司的决策和经营活动的行为公司已按有关规定实现了与控股股东在机构业务人员资产和财务等方面的分开公司董事会监事会和内部机构能够独立运作 3关于董事与董事会 公司严格按照公司章程规定的程序选举董事并不断完善相应的选聘程序积极推行累积投票制度公司董事会的人数和人员构成符合法律法规的要求 公司制订了规范的 董事会议事规则董事会会议严格按照规定的程序进行公司各位董事能够以认真的态度出席董事会和股东大会 能够积极参加有关培训熟悉有关法律法规以及作为董事的权利义务和责任 4关于监事和监
22、事会 公司监事会人数和人员构成符合法律法规的规定公司制订了规范的监事会议事规则各位监事能够认真履行职责 本着对股东负责的态度对公司财务以及董事经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 5关于绩效评价与激励约束机制 公司正积极完善现有的董事监事及高级管理人员的绩效评价与激励约束机制力求公正透明和规范公司经理人员的任免公开透明符合法律法规的规定经理人员的职责也已在公司章程中予以明确 6关于利益相关者 公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人职工消费者等其他利益相关者的合法权益共同推动公司持续健康地发展 7关于信息披露与透明度 公司建立健全了相应的信息披露管理制度指定董事会秘书负责信息披露接
23、待股东来访和咨询工作公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定真 10 实准确完整及时地披露有关信息并确保所有股东有平等的机会获得信息公司能够按照有关规定及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况 (二)独立董事履行职责情况 公司目前尚未聘请独立董事董事会正根据中国证监会关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的要求积极物色独立董事人选认真起草和修订相关规则和制度确保在 2002 年 6 月 30 日前建立并逐步完善独立董事制度 (三)公司与控股股东在人员资产财务业务机构等方面情况 1人员分开方面公司在劳动人事及工资管理方面实行独立总经理副总经理及高级管理人员均在本公司领取报酬未在
24、控股股东单位领取报酬和担任重要职务 2 资产完整方面 公司拥有独立完整的生产系统 辅助生产系统和配套设施商标为江苏江动集团有限公司拥有本公司与之签订了注册商标使用许可合同其他工业产权非专利技术由本公司拥有本公司拥有独立采购和销售系统 3财务分开方面公司设立了独立的财务部门并建立了独立的财务核算系统和财务管理制度独立在银行开户依法纳税 4业务独立方面公司业务流程清楚不存在与控股股东在业务上相互依赖的情况控股股东严格遵守不进行同业竞争的承诺 5机构独立方面公司董事会监事会和公司内部机构独立运作控股股东及其职能部门与本公司及职能部门之间没有上下级关系没有干预本公司独立经营管理的情况发生 六股东大会情
25、况简介 (一)本报告期内公司共召开了一次股东大会即 2000 年度股东大会 公司于 2001 年 3 月 27 日在中国证券报证券时报上刊登了关于召开2000 年度股东大会的公告公司 2000 年度股东大会于 2001 年 4 月 28 日在公司办公楼二楼会议室召开出席本次大会的股东及股东授权代表 12 人代表股份 191,873,440 股占本公司股份总数的 62.66%符合公司法和公司章程的有关规定大会以记名投票方式逐项表决审议通过如下决议 审议通过了公司 2000 年度董事会工作报告 审议通过了公司 2000 年度总经理业务工作报告 审议通过了公司 2000 年度监事会工作报告 审议通过
26、了公司 2000 年度财务决算报告 审议通过了公司 2000 年度利润分配方案 审议通过了公司 2001 年度预计利润分配政策 审议通过了关于变更公司经营范围并修改公司章程相应条款的议案 审议通过了关于续聘江苏天衡会计师事务所有限公司的议案 11 本次股东大会经江苏世纪同仁律师事务所具有证券从业资格的许成宝律师现场见证大会的召集召开程序出席会议人员资格表决程序均符合法律法规及公司章程的规定本次股东大会的召开及会议决议合法有效 本次 2000 年度股东年会决议公告刊登在 2001 年 4 月 30 日的 中国证券报证券时报上 (二)公司董事监事选举和更换情况 报告期内未有董事监事选举和更换的情况
27、发生 七董事会报告 (一)公司经营情况 1公司主营业务的范围及其经营状况 1公司所处行业为普通机械制造行业主要从事单多缸柴油机的制造与销售公司产品的主要市场为华北东北西北地区报告期内公司通过调整产品结构加大营销力度有效地稳定了三轮车及变拖配套市场确保了产销总量的稳步上升在全国小柴行业 9 家主要企业中公司的市场占有率为 25%比去年同期上升了 3 个百分点 全年实现主营业务收入 153,374.7 万元,比上年同期增长 2.84%;主营业务利润 30,546.11 万元,比上年同期增长 4.83% 公司主营业务收入及利润构成按地区列示如下单位万元 地区 营业收入 营业成本 营业毛利 江苏省 1
28、1,038.82 8,825.72 2,213.10 安徽省 10,684.88 8,542.74 2,142.14 山东省 19,746.65 15,787.77 3,958.88 河南省 39,376.39 31,482.08 7,894.31 浙江省 6,176.81 4,938.46 1,238.35 东北三省 556.57 444.99 111.58 西南 1,612.70 1,289.38 323.32 西北 1,145.08 915.51 229.57 国外 18,810.18 16,831.33 1,978.85 其他 44,226.62 33,567.64 10,658.98
29、 合 计 153,374.70 122,625.62 30,749.08 2占公司主营业务收入 10%以上的产品情况(单位:元): 12 营业收入 营业成本 营业毛利 类别 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 柴油机 及配件 1,337,569,145.06 1,321,733,237.18 1,057,943,073.52 1,049,416,184.36 279,626,071.54 272,317,052.82 轮 胎 196,177,847.30 169,710,164.67 168,313,141.60 148,513,979.38 27,864,705.70 21,19
30、6,185.29 合 计 1,533,746,992.36 1,491,443,401.85 1,226,256,215.12 1,197,930,163.74 307,490,777.24 293,513,238.11 柴油机及配件制造属普通机械制造行业,轮胎制造属橡胶制造业 3报告期内公司主营业务及其结构较前一报告期未发生较大变化 2公司主要控股公司的经营情况及业绩 1 公司控股子公司江苏江动集团进出口有限公司 本公司持股比例为 95%注册资本 1000 万元人民币主要从事公司生产的柴油机及配件的自营出口业务本报告期内在国际市场竞争异常激烈国内同行低价倾销的情况下坚持技术为先导质量为基础生
31、产为后盾的经营策略较好地完成了全年的出口创汇任务全年累计出口柴油机 93,740 台汽油机 2,754 台出口创汇 2,322 万美元截止 2001 年底该公司拥有总资产 9,716.79 万元净资产 4,153.89 万元报告期内实现净利润 656.21 万元人民币 2公司控股子公司盐城兴动机械有限公司本公司持股比例为 75%注册资本 1000 万元人民币主要从事小马力单缸柴油机的生产销售本报告期内依靠其灵活的经营机制不断创新产品创新营销方式在竞争中拓展市场提高市场份额 产销总量又上新台阶 截止报告期末 该公司拥有总资产 6344.0 万元净资产 1254.74 万元报告期内实现销售收入 8
32、,216.77 万元实现净利润 98.23万元 3公司控股子公司江苏江动盐城齿轮有限公司本公司持股比例为66.95% 注册资本 5154.056 万元人民币 主要从事摩托车齿轮和柴油机齿轮的生产销售本报告期内坚持以提高市场份额为中心强化产品销售通过引入民营化运行机制挖潜增效确保全年销售总量全年生产齿轮总量 1,125,628 台套销售齿轮总量 1,044,723 台套实现销售收入 5,436.64 万元实现净利润-17.71 万元 截止报告期末 该公司拥有总资产 9,794.46 万元 净资产 5,791.85万元 4公司控股子公司盐城市江动汽油机制造有限公司本公司持股比例为80%注册资本 5
33、00 万元人民币主要从事汽油机的生产销售本报告期内公司从提高产品性能着手通过降低成本不断提高产品的市场竞争力大力拓展市场 稳步提高了市场份额 全年装机 9,953 台 销售 9,393 台 实现销售收入 940.32 13 万元实现净利润-44.66 万元截止报告期末该公司拥有总资产 1,164.22 万元净资产 420.7 万元 5公司控股子公司江苏飞弛股份有限公司本公司持股比例为 84.29%注册资本 7662.20 万元人民币主要从事轮胎的生产销售本报告期内在全行业经济效益普遍下滑的形势下 通过调整经营战略 建立完善市场快速反应机制不断提高经济运行质量全年实现销售收入 19,617.78
34、 万元实现净利润 145.34万元截止报告期末该公司拥有总资产 34,645.91 万元净资产 18,942.68 万元 3主要供应商客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的比例为 28.89% 前五名客户合计的销售额占年度销售总额的比例为 34.81% 4在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内公司在经营中出现的问题主要有产品价格竞争趋于激烈企业成本竞争的压力增大针对上述问题公司拟主要采取以下措施 加大产品结构调整力度稳固提高大马力机型的销售总量 加大技术创新力度不断改进现有的生产技术逐步完善提高产品性能提高产品的科技附加值增强企业核心竞争力 加大公司内部民营化机制的实施
35、步骤努力降低产品制造成本 充分发挥兴动汽油机多缸机的机制优势扩大销售总量提高经济效益 抓好模具制造产业化工作不断提高公司新产业产值的比重 二公司投资情况 本报告期内 公司完成投资总额 4,199 万元 比去年同期减少了 3,056 万元减少了 42%主要由于去年同期募集资金筹集到位有关项目开工建设投入较大本报告期内一方面公司抓紧配股项目的实施另一方面按工程完工质量与使用效果进行付款以努力提高配股资金的使用效果 1报告期前募集资金使用延续到报告期内的情况 (1)募集资金承诺投资的项目进度与实际投资项目进度的异同 序号 承诺投资项目及进度 实际投资项目及进度 1 石家庄江淮动力有限公司柴油机组装生
36、产线技术改造项目 拟收购石家庄江淮动力机有限公司部分股权 建设期1.5年 进度:变更已经公司董事会审议通过 2 年产40万套农用车齿轮技术改造项目 拟收购石家庄江淮动力机有限公司部分股权 建设期1.5年 进度:变更已经公司董事会审议通过 3 发展小型农机技术改造项目 与承诺投资项目一致 建设期1.5年 完工进度:67% 4 扩大出口创汇年产10万台节能型柴油机技术改造项目 与承诺投资项目一致 建设期2年 完工进度:33% 5 模具生产技术改造项目 与承诺投资项目一致 完工进度:65% 6 补充流动资金 与承诺投资项目一致 14 尚未使用的募集资金全部作为银行存款存放于银行专户中 (2)实际投资
37、项目完成情况 项 目 名 称 计划投资额 实际投资额 预计达产后年收益 1 发展小型农机技术改造项目 3850万元 2585万元 1723万元 2 扩大出口创汇年产10万台节能型柴油机技术改造项目 3960万元 1317万元 836万元 3 模具生产技术改造项目 6333万元 2826万元 2121万元 4 补充流动资金 5757万元 5757万元 5 合 计 19900万元 12485万元 4680万元 (3)有关项目的情况说明 a. 石家庄江淮动力有限公司柴油机组装生产线技术改造项目与年产 40 万套农用车齿轮技术改造项目预计达产后年收益分别为 1986.3 万元和 860.4 万元由于市
38、场变化公司董事会经过重新论证后决定终止实施两项目原计划投入的配股募集资金变更为用于收购石家庄江淮动力机有限公司 86.765%股权通过本次项目变更大大缩短了项目建设期降低了项目实施的风险性提高了募集资金的使用效率符合公司发展的要求同时也符合国家有关产业政策的规定并有利于维护广大股东利益是切实可行的有关本次变更募集资金投向的方案已经公司 2001 年 12 月 31 日召开的第二届董事会第八次会议审议通过 该变更方案尚需提请公司 2002 年度第一次临时股东大会审议通过 公司董事会将严格按照规定的程序办理变更相关事宜 b.发展小型农机产品技术改造项目本报告期内前期工程已完工投产进入运行后期工程已
39、完成土建工程房屋建筑设备采购正在实施中 c.扩大出口创汇年产 10 万台节能型柴油机技术改造项目 运用该项目部分募集资金购入的生产线已经安装调试完毕部分后续设备采购及扩大房屋建筑工作正在实施之中 d.模具生产技术改造项目该项目的房屋建筑物已全部完成部分设备已采购到位并已进行试运行剩余设备正在和国内外厂商洽谈采购 2本报告期内非募集资金投资项目 公司 2001 年 12 月 31 日召开的董事会二届八次会议审议通过了投资组建泰安江动拖拉机有限公司的议案该公司注册资本为 600 万元人民币其中本公司以现金及实物资产投入 420 万元占注册资本的 70%截止本报告披露时为止该公司的工商登记手续已办理
40、完毕并已开始投产运营 (三)公司财务状况 1财务指标 指标名称 单位 2001 年 2000 年 比 2000 年增减% 总资产 万元 198375.9 191561.1 3.56 15 长期负债 万元 2330.0 3570.5 -34.74 股东权益 万元 129121.0 122063.6 5.78 主营业务利润 万元 30546.1 29139.0 4.83 净利润 万元 8047.0 7887.6 2.02 2财务状况变动原因说明 总资产增加主要系由于货币资金存货长期股权投资无形资产增加及应收款项固定资产减少所致 长期负债减少主要系由于长期借款减少所致 股东权益增加主要系由于报告期内
41、实现利润所致 主营业务利润增加主要系由于主营业务收入增长所致 净利润增加主要系由于主营业务利润增长和管理费用降低所致 (四)生产经营环境宏观政策法规的变化对公司产生的影响 根据财政部有关文件精神从 2002 年度起公司不再享受 15%的所得税优惠政策将对公司 2002 年度的净利润产生一定影响 (五)新年度的业务发展计划 2002 年公司将进一步强化管理转换经营机制不断提升产品档次努力增强公司的核心竞争力确保效益平稳增长为此公司将着重做好以下几项工作 进一步完善法人治理结构完善决策体系和决策程序建立健全内部控制制度和激励机制充分调动公司员工的积极性和创造力 在公司内部积极完善民营化运作机制加强
42、成本管理与费用控制 进一步完善市场反应机制和市场营销体系大力实施差别营销策略在巩固传统市场的同时大力开拓新兴市场扩大市场占有确保销售总量增长市场占有率提高 不断加大技术创新力度在提高传统产品的附加值的同时根据市场要求积极开发新品种使产品结构更能适应市场的需要适应公司长远发展的需要 积极挖掘和培育新的利润增长点增强企业的发展后劲确保公司的可持续发展 六董事会日常工作情况 1报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开六次会议 (1)公司董事会二届三次会议于 2001 年 3 月 26 日上午在公司二楼会议室召开会议应到董事 11 人实到董事 9 人会议形成如下决议 审议通过了公司
43、 2000 年年度报告及公司 2000 年年度报告摘要 审议通过了公司 2000 年度董事会工作报告 审议通过了公司 2000 年度总经理业务工作报告 审议通过了公司 2000 年度财务决算报告 审议通过了公司 2000 年度利润分配预案 16 审议通过了公司 2001 年度利润预计分配政策 审议通过了关于变更公司经营范围并修改公司章程相应条款的议案 同意冯明印先生因工作原因辞去公司副总经理职务 审议通过了关于续聘江苏天衡会计师事务所有限公司的议案 决定于 2001 年 4 月 28 日召开 2000 年度股东大会 有关本次董事会会议的决议公告于 2001 年 3 月 27 日刊登在中国证券报
44、和证券时报上 (2)公司董事会二届四次会议于 2001 年 5 月 30 日在公司二楼会议室召开会议应到董事 11 人实到董事 6 人会议形成如下决议 同意本公司向广东发展银行南京分行申请流动资金贷款壹亿元人民币期限一年 有关本次董事会会议的决议根据有关规定已报深圳证券交易所备案 (3)公司董事会二届五次会议于 2001 年 8 月 8 日在公司二楼会议室召开 会议应到董事 11 人实到董事 8 人会议形成如下决议 审议通过了公司 2001 年度中期报告及摘要 审议通过了公司 2001 年度中期利润分配方案 审议通过了关于新增固定资产在建工程无形资产委托贷款四项资产减值准备计提的议案 有关本次
45、董事会会议的决议公告于 2001 年 8 月 10 日刊登在中国证券报和证券时报上 (4)公司董事会二届六次会议于 2001 年 9 月 17 日在公司二楼会议室召开会议应到董事 11 人实到董事 7 人会议形成如下决议 同意为山东双力集团股份有限公司 5000 万元人民币贷款提供担保 有关本次董事会会议的重大事项公告于 2001 年 9 月 20 日刊登在中国证券报和证券时报上 (5)公司董事会二届七次会议于 2001 年 11 月 5 日上午在公司二楼会议室召开会议应到董事 11 人实到董事 9 人会议形成如下决议 审议通过了关于修改公司章程的议案 审议通过了修改后的公司董事会议事规则 审
46、议通过了修改后的公司股东大会议事规则 审议通过了公司关联交易决策制度 审议通过了公司总经理业务工作细则 审议通过了公司信息披露制度 根据总经理提名同意聘任万锋先生王乃强先生为公司总经理助理 有关本次董事会会议的决议公告于 2001 年 11 月 6 日刊登在中国证券报和证券时报上 (6)公司董事会二届八次会议于 2001 年 12 月 31 日上午在公司二楼会议室召开会议应到董事 11 人实到董事 9 人会议形成如下决议 17 审议通过了关于投资组建泰安江动拖拉机有限公司的议案 审议通过了关于投资组建大丰江动海水农业发展有限公司的议案 审议通过了关于出售公司部分闲置资产的议案 审议通过了关于续
47、签土地租赁合同的议案 审议通过了关于变更公司部分配股募集资金投向的议案 审议通过了关于提请公司股东大会审议并授权董事会全权办理收购石家庄江淮动力机有限公司部分股权事宜的议案 有关本次董事会会议的决议公告于 2002 年 1 月 8 日刊登在中国证券报和证券时报上 2董事会对股东大会决议执行情况 2001 年 4 月 28 日,公司召开的 2000 年度股东大会审议通过了 2000 年度利润分配方案以 2000 年 12 月 31 日公司总股本 30,620 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金红利人民币 0.5 元(含税) 公司董事会于 2001 年 6 月 8 日在 中国证券报证券时报上
48、刊登了派息公告并于 2001 年 6 月 18 日实施完毕 (七)本次利润分配预案及预计 2002 年度利润分配政策 1本次利润分配预案 本报告期内公司实现净利润 80,470,117.99 元提取 10%法定盈余公积金8,831,203.15 元提取 5%公益金 4,476,853.82 元当年可供股东分配的利润为67,162,061.02 元加上年初未分配利润 195,940,078.88 元当年共计可供分配利润 263,102,139.90 元董事会决定以 2001 年 12 月 31 日公司总股本 30,620万股为基数按每 10 股派发现金红利 0.3 元(含税)进行分配共需派发现金
49、9,186,000.00 元剩余 253,916,139.90 元结转以后年度分配2001 年度公司不进行资本公积金转增股本 以上利润分配预案须提交公司 2001 年度股东大会审议 2预计 2002 年度利润分配政策 本公司拟在 2002 年度分配利润一次 公司下一年度实现净利润用于股利分配的比例不低于 10%公司本年度未分配利润用于下一年度股利分配的比例不高于20% 分配主要采用派发现金或送红股或相结合的形式 现金股息占股利分配的比例不低于 10%具体分配方案将根据公司 2002 年经营情况进行制订和调整 (八)其他报告事项 公司指定信息披露报纸为 中国证券报证券时报报告期内没有变更 八监事
50、会报告 本报告期内公司监事会召开了四次会议 公司监事会二届二次会议于 2001 年 3 月 26 日召开会议审议通过了公司2000 年度监事会工作报告公司监事会二届三次会议于 2001 年 8 月 8 日召开会议审议通过了公司 2001 年度中期报告及摘要2001 年度中期利润分配方案 18 关于新增固定资产在建工程无形资产委托贷款四项资产减值准备计提的议案公司监事会二届四次会议于 2001 年 11 月 5 日召开会议审议通过了修改后的监事会议事规则 公司监事会二届五次会议于 2001 年 12 月 31 日召开 会议审议通过了关于投资组建泰安江动拖拉机有限公司的议案关于投资组建大丰江动海水
51、农业发展有限公司的议案关于出售公司部分闲置资产的议案关于续签土地租赁合同的议案关于变更公司部分配股募集资金投向的议案 本报告期内监事列席了董事会各次会议并严格按照公司法公司章程的规定审查公司财务状况检查公司业务经营情况监督公司董事及高级管理人员依法行使职权现对下列具体事项发表独立意见如下 12001 年度本公司运作规范内部控制制度健全决策程序合法公司董事经理执行公司职务时无违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 22001 年度江苏天衡会计师事务所有限公司对本公司出具了无保留意见的审计报告客观地反映了公司 2001 年度的财务状况和经营成果符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定 3报告期内
52、公司于 2001 年 12 月 31 日召开的董事会和监事会审议通过了变更部分配股募集资金投向的议案 该议案已经2002年2月25日召开的公司2002年度第一次临时股东大会审议通过 公司已在指定媒体上就相关事项进行了披露本次变更程序合法有效变更方案符合广大股东的利益是切实可行的 4本报告期内公司出售资产交易价格合理无内幕交易行为没有损害部分股东的权益或造成公司资产流失 5公司 2001 年度发生的关联交易公平公允交易价格合理没有损害公司及非关联股东的利益 九重要事项 一本报告期内公司无重大诉讼仲裁事项 二本报告期内公司出售资产情况 经 2001 年 12 月 31 日召开的公司董事会二届八次会
53、议审议通过 同意出售公司部分闲置资产 以该部分资产的帐面净值作为作价依据 即人民币 3510.8 万元的价格转让给盐城市纺织机械厂该事项对公司当期经营成果无影响 三重大关联交易事项 1 报告期内 公司向控股股东江苏江动集团有限公司及其控股子公司江苏江动建湖机械有限公司盐城江动压力铸造有限公司盐城江动曲轴制造有限公司采购货物分别为 6,645.40 万元 4,206.82 万元 2,787.12 万元 2,665.72 万元分别占公司本期购货总额的 5.42%3.43%2.27%和 2.17%向控股股东采购的货物主要是单多缸机铸件毛坯向盐城江动压力铸造有限公司采购的货物主要是柴油机配件公司生产所
54、需的铸件产品基本上由上述公司提供采购价格完全根据市场价格确定往来款项采用货币结算方式交易公平对公司利润无影响 2报告期内公司向江苏江动集团进出口公司上海有限公司江苏江动集团 19 有限公司及石家庄江淮动力机有限公司销售货物分别为 35.68 万元 1,714.36 万元和 2,917.78 万元分别占公司本期销售总额的 0.02%1.12%和 1.90%向集团公司销售的货物主要是协作件的销售销售价格按照市场价格确定向石家庄江淮动力机有限公司销售的货物主要是柴油机的零配件销售价格完全根据市场价格确定往来款项采用货币结算方式交易公平对公司利润无影响 3 报告期末 公司的银行借款中有 6,580 万
55、元由江苏江动集团有限公司提供担保所借款项用以满足公司生产经营周转资金的需要 4报告期内公司按照与集团公司签定的综合服务协议土地使用权租赁合同商标使用许可合同支付综合服务费土地租赁费商标使用费计424.06 万元费用支付标准公平合理 5 报告期末 公司对控股股东江苏江动集团有限公司的应收票据余额为 2000万元主要是归还销售货款形成其它应收款为 2701.7 万元主要是由于公司新开发项目前期投入形成待项目实施成功后拟再转归公司所有 四重大合同及其履行情况 1报告期内本公司未发生托管承包租赁其他公司资产或其他公司托管承包租赁本公司资产的事项 2重大担保事项 公司为山东双力集团股份有限公司银行借款提
56、供担保 担保金额为 5000 万元人民币山东双力集团以土地使用权和房产使用权 10,269.25 万元提供反担保有关本次担保的具体情况已于 2001 年 9 月 20 日刊登在中国证券报和证券时报上 3报告期内本公司未发生委托理财事项 五控股股东承诺事项的履行情况 控股股东在上市前所作的三分开和不进行同业竞争的承诺在报告期内继续履行 六本报告期内聘任的会计师事务所为江苏天衡会计师事务所有限公司没有变更 2001 年度,公司支付给江苏天衡会计师事务所有限公司的报酬为 28 万元 七 本报告期内 董事会关于 2001 年度利润分配预案的承诺已经公司董事会二届十次会议审议通过 十财务报告 一审计报告
57、 天衡审字(2002)225 号 江苏江淮动力股份有限公司全体股东 20 我们接受委托审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表合并资产负债表和 2001 年度的利润及利润分配表合并利润及利润分配表及2001 年度的现金流量表合并现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001
58、年度的经营成果及 2001 年度的现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师郭 澳 中国南京 二二年四月二十日 中国注册会计师杨宏斌 二会计报表(附后) 1比较式资产负债表 2比较式利润表及利润分配表 3利润表附表 4现金流量表 三会计报表附注 一公司一般情况 江苏江淮动力股份有限公司(以下简称公司)系经江苏省人民政府苏政复199665 号文省政府关于同意设立江苏江淮动力股份有限公司的批复批准由江苏江动集团有限公司独家发起 将江苏江淮动力机厂整体改制,以评估确认后的全部国有经营性净资产投入并以募集方式设立的股份有限公司公司股票发行后的股本总额为
59、 17,300 万元人民币1998 年 4 月 18 日公司 1997 年度股东大会审议通过 1997 年度利润分配及资本公积转增股本方案以 1997 年末总股数 17,300 万股为基数向全体股东以 10:3 的比例派送红股并以 10:3 的比例用资本公积转增股本方案实施后的股本增至 27,680 万元人民币 2000 年 3 月 28 日 经中国证券监督管理委员会证监公司字200023 号文核准公司向全体股东配售 2,940 万股普通股其中向国家股股东配售 300 万股向社会公众股股东配售 2,640 万股配股方案实施后的股本增至 30,620 万元人民币公司已于 21 2000 年 6
60、月办理了注册资本变更登记手续 公司的主要经营范围为柴油机柴油机配件摩托车齿轮自行车及摩托车轮胎等产品的制造销售营业执照注册号14013165-1 二公司主要会计政策会计估计及其变更和合并会计报表编制方法 1公司执行的会计准则和会计制度 公司执行企业会计准则和企业会计制度 2会计期间 公司以公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度 3记账基础和计价原则 公司以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则 4记账本位币 公司以人民币为记账本位币 5外币业务核算方法 公司对所发生的非本位币经济业务均采用业务发生当日的市场汇价折合为人民币金额记账对资产负债表日外币账户余额按中国人民银行
61、公布的基准汇价折合成人民币金额折合人民币金额与账面人民币金额之差额除购建固定资产在购建期内予以资本化以外其余均作为汇兑损益计入当期损益 6短期投资核算方法 1 短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年含一年的投资包括各种股票债券基金等 2 短期投资在取得时按取得时的投资成本入账投资成本是指公司取得各种股票债券基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息则单独核算不构成投资成本短期投资持有期间所收到的股利利息等收益作为冲减投资成本处理出售短期投资时按所获得的价款减去短期投资的账面
62、价值以及未收到的已计入应收项目的股利利息等后的余额作为投资收益或损失计入当期损益 3报告期期末以成本与市价孰低原则按单个投资项目计提跌价准备 7现金等价物的确定标准 公司将所持有的期限短流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很 22 小的投资确定为现金等价物 8坏账损失核算方法 1坏帐确认标准公司对于因债务人破产或者死亡以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回的应收款项(包括应收账款和其他应收款下同)和因债务人逾期未履行其偿债义务而且具有明显特征表明无法收回的应收款项确认为坏账损失 2坏账损失采用备抵法核算 A应收帐款坏帐准备 应收帐款坏帐准备按期末余额的 6%计提 B其他应收款坏帐准备 其他
63、应收款坏帐准备采用帐龄分析法计提公司根据债务单位的实际财务状况现金流量情况等确定的坏帐准备计提比例为 帐龄 1 年含 1 年下同以内的按其余额的 3计提 帐龄 1-3 年的按其余额的 4计提 帐龄 3 年以上的按其余额的 5计提 C有确凿证据表明该应收款项不能收回或收回的可能性不大的全额计提坏帐准备 9存货核算方法 1公司存货包括原材料在产品产成品库存商品低值易耗品 2原材料按计划成本计价月末分摊材料成本差异将计划成本调整为实际成本在产品按实际消耗的材料保留其成本产成品及库存商品发出采用加权平均法核算低值易耗品采用领用时一次摊销法 3公司存货采用永续盘存制对存货作定期盘点 4报告期期末在对存货
64、进行全面盘点的基础上对存货遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因预计成本不可收回的部分提取存货跌价准备提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定 10长期投资核算方法 1长期股权投资 按投资时实际支付的价款或确定的价值作为初始投资成本 公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上但不具有重大影响采用成本法核算公司对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上或虽投资不足20%但有重大影响采用权益法核算公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上(不含 50%)或虽投资不
65、超过 50%但具有实质控制权的编制合并会计报表 23 采用权益法核算的长期股权投资取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占有的份额的差额在股权投资差额核算并在报告期期末终了按期平均摊销计入损益摊销期如合同规定了投资期限的按投资期限摊销没有规定投资期限的按十年平均摊销 2长期债权投资 债券投资取得时按实际成本作为初始投资成本入帐如取得的债券投资中包含已到付息期但尚未领取的债券利息则单独核算不作为初始投资成本初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券面值的差额作为溢价或折价在债券存续期内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销债券投资按期计算应计利息应计利息减债券投资溢价(或加折
66、价)摊销额后的金额计入当期投资收益 其他债权投资取得时按实际成本作为初始投资成本按期计算应计利息计入当期投资收益 处置长期债权投资时按实际取得的价款与长期债权投资帐面价值的差额作为当期投资收益 3长期投资减值准备的确认标准和计提方法公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备 11固定资产计价及其折旧方法 1固定资产是指使用年限超过一年的房屋建筑物机器设备机械设备运输工具以及其它与生产经营有关的设备器具工具等对不属于生产经营主要设备的物品单位价值在人民币 2000 元以上并且使用期限超过两年
67、的也作为固定资产 2固定资产按其取得时的成本作为入帐价值 3固定资产折旧固定资产原值扣除 5的预计净残值后按各类固定资产预计使用年限采用直线法计提固定资产折旧 各类固定资产预计使用年限及其折旧率列示如下 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率 房屋建筑物 20-40 4.75%-2.38% 机器设备 5-14 19.00%-6.79% 运输设备 8-12 11.88%-7.92% 4固定资产减值准备的确认标准和核算方法期末对固定资产逐项进行检查如果固定资产的市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值则对可收回金额低于账面价值的差额计提固定资产减值准备提取时按单个项目进
68、行计提 24 12在建工程核算方法 1公司的在建工程核算公司进行基建工程安装工程技术改造工程大修理工程等所发生的实际支出为购建固定资产而用借入的专门借款所发生的借款利息和汇兑损益等借款费用在所购建固定资产达到预定可使用状态前计入所购建固定资产成本在所购建的固定资产达到预定可使用状态时公司将在建工程转为固定资产核算 2在建工程减值准备的确认标准和计提方法公司在期末对在建工程进行全面检查如果出现在建工程长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工或所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备 13借款
69、费用的核算方法 1公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外其他借款费用均于发生当期确认为费用 2借款费用资本化的原则为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的在发生时予以资本化以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用如果辅助费用金额较小也于发生当期确认为费用当同时满足资产支出已经发生借款费用已经发生为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时购建固定资产的专门借款所发生的利息折价或溢价的摊销汇兑差额开始资本化计入所购建固
70、定资产的成本每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定如果购建资产的购建活动发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月暂停借款费用的资本化将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序则借款费用的资本化继续进行当所购建的固定资产达到预定可使用状态时停止借款费用的资本化以后发生的借款费用于发生当期确认为损益 14无形资产计价和摊销方法 1无形资产在取得时按实际成本计价 2无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销 3无形资产减值准备的确认标准和计提方法公司在期末检查无形资产预计带来未来经济利益的能力按
71、单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备 15长期待摊费用核算方法 长期待摊费用按其受益期平均摊销如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间收益的将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益在筹建期内发生的费 25 用在开始生产经营的当月一次计入当期损益 16收入确认原则 商品销售收入公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权与交易相关的经济利益能够流入企业相关的收入和成本能够可靠地计量时确认商品销售收入的实现 提供劳务收入劳务在同一年度内开始并完成的在劳务完成并已经提供收到价款或取得收取款项的证据时确认劳务收入的实现劳务
72、的开始和完成分属不同的会计年度按完工百分比法确认收入在劳务合同的总收入和总成本能够可靠地计量与交易相关的经济利益能够流入企业劳务的完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入的实现 让渡资产使用权收入让渡资产使用权而发生的收入包括利息收入和使用费收入当与交易相关的经济利益能够流入企业收入的金额能够可靠地计量时确认相关收入的实现 17所得税的会计处理方法 公司所得税的会计处理采用应付税款法 18会计政策变更 公司原执行股份有限公司会计制度根据财政部财会字200025 号文关于印发企业会计制度的通知财会字200117 号文关于印发贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定的通知等文件的规定经公司董事会决议
73、公司自 2001年 1 月 1 日起变更了以下会计政策 1固定资产原不计提减值准备现改为期末按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备 2在建工程原不计提减值准备现改为期末对在建工程进行全面检查如果有证据表明在建工程已经发生了减值时计提减值准备 3无形资产原不计提减值准备现改为期末检查无形资产预计带来未来经济利益的能力 按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备 4开办费原按 5 年平均摊销现改为在公司成立开始生产经营当月一次计入当期损益 上述会计政策变更已采用追溯调整法调整了期初净资产及相关项目的期初数利润及利润分配表的各期数已按调整后的数字填列
74、 上述会计政策变更的累积影响数为13,800,381.94 元公司已调减了年初未分配利润 11,696,470.40 元调减了盈余公积2,103,911.54 元对会计报表各期经营成果的影响列示如下 26 会计政策变更内容 2000年度以前累计影响数 2000年度影响数 累积影响数 固定资产减值准备 -13,526,354.00 - -13,526,354.00 在建工程减值准备 - - - 无形资产减值准备 - - - 开办费的核算 -365,370.46 91,342.52 -274,027.94 合 计 -13,891,724.46 91,342.52 -13,800,381.94 19
75、合并会计报表编制方法 公司的合并会计报表根据财政部合并会计报表暂行规定及其补充规定以母公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据编制 母公司执行企业会计制度对于纳入合并范围的子公司执行会计制度与母公司不一致的按照母公司的会计政策调整母公司与纳入合并范围的子公司所有重大交易和往来款项均在会计报表合并时予以抵销 三税项 1流转税 1增值税3 缸含 3 缸以下柴油机增值税适用税率为 13%3 缸以上柴油机及其他产品增值税适用税率为 17% 2消费税摩托车轮胎消费税适用税率为 5% 2所得税 1母公司 根据江苏省财政厅苏财税200062 号转发财政部关于进一步认真贯彻落实国务院的通知公司
76、 2001 年继续享受先按 33%税率征收企业所得税再给予 18%的财政返还的优惠政策 2子公司 A江苏江动集团进出口有限公司按应纳税所得额的 33%计征 B江苏江动盐城齿轮有限公司按应纳税所得额的 33%计征 C江苏飞驰股份有限公司按应纳税所得额的 33%计征 D盐城兴动机械有限公司根据外商投资企业和外国企业所得税法的有关规定所得税享受两免三减半优惠政策法定税率 24%2001 年度系该子公司第三个获利年度按 12%税率上缴所得税 E盐城市江动汽油机制造有限公司按应纳税所得额的 33%计征 27 3地方税及附加 按流转税额的 7%计缴城市维护建设税按流转税额的 4%计缴教育费附加 四 控股子
77、公司及合营企业 1合并会计报表的控股子公司有关情况如下 单位人民币万元 子 公 司 名 称 注册资本 母公司投资 持股比例 主 营 业 务 是否合并 江苏飞驰股份有限公司 7,662.200 6,458.46 84.29% 轮胎生产销售 是 江苏江动盐城齿轮有限公司 5,154.056 3,450.64 66.95% 齿轮生产销售 是 江苏江动集团进出口有限公司 1,000.000 950.00 95.00% 柴油机及配件销售 是 盐城兴动机械有限公司 1,000.000 750.00 75.00% 小马力单缸柴油机生产销售 是 盐城市江动汽油机制造有限公司 500.000 400.00 80
78、.00% 汽油机生产销售 是 2公司未纳入合并会计报表范围的子公司有关情况如下 泰安江动拖拉机有限公司是由公司与泰安特种车辆厂出资于 2001 年 11 月 11日注册成立的有限责任公司公司注册资本 600 万元其中公司出资 420 万元占注册资本的 70%泰安特种车辆厂出资 180 万元占注册资本的 30%该子公司生产销售拖拉机及零配件 江苏江动集团进出口公司上海有限公司是由江苏江动集团进出口有限公司及江苏江动集团有限公司合资成立注册资本为 200 万元人民币其中江苏江动集团进出口有限公司出资 160 万元人民币占注册资本的 80% 杭州飞驰轮胎有限公司是由江苏飞驰股份有限公司与自然人崔世平
79、曾式于2001 年 3 月 24 日注册成立的有限责任公司注册资本 50 万元其中江苏飞驰股份有限公司出资 45 万元占注册资本的 90%崔世平曾式各出资 2.50 万元各占注册资本的 5%该子公司经营摩托车及零配件五金交电 江苏安捷轮胎有限公司是由江苏飞驰股份有限公司与加拿大 DYNAMIC 公司共同出资成立的中外合资经营企业注册资本 150 万美元折合人民币 1,245 万元由江苏飞驰股份有限公司以实物出资 933.75 万元加拿大 DYNAMIC 公司以货币出资 37.50万美元折合人民币 311.25 万元根据盐城正道会计师事务所盐正验字2002第 005号验资报告截止 2002 年
80、1 月 11 日江苏安捷轮胎有限公司实收资本 118.71 万美元 28 其中江苏飞驰股份有限公司以机器设备出资 933.75 万元折合 112.50 万美元加拿大 DYNAMIC 公司以货币出资 6.21 万美元 江苏飞驰股份有限公司投入的机器设备作价以盐城正道会计师事务所评估为准截止 2001 年 12 月 31 日已办妥产权转移手续 因上述四个公司资产总额占公司资产总额(合并)销售收入占公司的销售收入(合并)当期净利润公司应享有的份额占公司的净利润(母公司)比例均未达到 10%根据财会二字关于合并会计报表合并范围请示的复函的规定未纳入合并报表范围仅采用权益法核算其财务状况经营成果等主要财
81、务数据列示如下 单位人民币万元 项 目 泰安江动拖拉机有限公司 江苏江动集团进出口公司上海有限公司 杭州飞驰轮胎有限公司 江苏安捷轮胎有限公司 合 计 2001 年末总资产 614.48 258.29 536.87 1,451.03 2,860.67 2001 年末净资产 600.00 255.74 50.77 954.50 1,861.01 2001 年度主营业务收入 - 177.57 1,373.42 - 1,550.99 2001 年度利润总额 - 0.13 1.15 - 1.28 2001 年度净利润 - 0.09 0.77 - 0.86 合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司江
82、苏飞驰股份有限公司江苏江动盐城齿轮有限公司江苏江动集团进出口有限公司盐城兴动机械有限公司盐城市江动汽油机制造有限公司个别会计报表以及其他有关资料为依据编制而成 3公司合并会计报表编制范围变动情况 公司 2001 年合并会计报表范围较 2000 年度没有发生变化 五合并会计报表主要项目注释 以下货币单位如无特别注明均以人民币元表示 1货币资金截止 2001 年 12 月 31 日货币资金余额 251,305,834.16 元其明细项目列示如下 期初数 期末数 项目 币种 原币金额 汇率 人民币金额 原币金额 汇率 人民币金额 现金 人民币 - 16,668.45 - - 21,343.21 现金
83、 美元 3.00 8.2781 24.83 5,077.11 8.2766 42,021.21 银行存款 人民币 - - 207,294,737.71 - - 251,015,857.43 银行存款 美元 322,543.65 8.2781 2,670,048.59 27,379.88 8.2766 226,612.31 合 计 209,981,479.58 251,305,834.16 期末本账户账面余额中有定期存款 1,000 万元被用作从银行开具承兑汇票质押 29 2应收票据截止 2001 年 12 月 31 日应收票据余额 115,756,132.00 元其明细项目列示如下: 票据种类
84、 期初数 期末数 银行承兑汇票 41,705,247.46 115,756,132.00 1本帐户余额中应收持公司 5%以上股份的股东单位款项列示如下 单位名称 金 额 备 注 江苏江动集团有限公司 20,000,000.00 持公司 62.64%股份 2 期末本账户账面余额中有 94,078,204.00 元被用作从银行开具承兑汇票质押 3应收账款截止 2001 年 12 月 31 日应收账款余额 596,591,827.42 元坏账准备 37,754,834.83 元应收账款账面价值 558,836,992.59 元其主要情况列示如下: 1账龄分析: 期 初 数 期 末 数 帐 龄 金 额
85、 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 548,583,842.31 32,915,030.54 451,787,792.08 75.73% 27,107,267.52 一至二年 33,872,415.44 5.62% 2,032,344.94 105,067,159.53 17.61% 6,304,029.57 二至三年 9,276,704.28 1.54% 556,602.25 25,755,706.59 4.32% 1,545,342.40 三年以上 11,056,377.95 1.83% 663,382.67 13,981,169.22 2.34% 注 2,798,19
86、5.34 合 计 602,789,339.98 100.00% 36,167,360.40 596,591,827.42 100.00% 37,754,834.83 注帐龄三年以上的应收帐款中应收响水县农机公司大丰大华机械厂等单位共计 2,084,388.49 元已经法院判决上述单位宣告破产且无财产清偿债权款项无法收回在 2001 年末全额计提坏帐准备 2) 期末本账户账面余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 3 应收账款中欠款金额前五名金额合计 171,368,057.34 元占应收账款余额的比例为 28.73% 4其他应收款截止 2001 年 12 月 31 日其
87、他应收款余额 123,532,254.37 元坏账准备 7,158,023.47 元其他应收款账面价值为 116,374,230.90 元其有关情况列示如下: 1账龄分析: 期 初 数 期 末 数 帐 龄 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 88,006,917.28 66.52% 264,020.75 80,939,410.10 65.52% 注1 432,248.22 一至二年 35,877,290.05 27.12% 1,039,909.16 16,251,757.62 13.16% 65,007.04 二至三年 1,753,422.95 1.33% 1,301
88、,813.69 18,352,720.40 14.86% 注2 1,849,776.89 30 三年以上 6,664,794.05 5.03% 1,870,215.36 7,988,366.25 6.46% 注3 4,810,991.32 合 计 132,302,424.33 100.00% 4,475,958.96 123,532,254.37 100.00% 7,158,023.47 注 1其中应收盐城市化工厂 190,000.00 元系公司为其借款担保被银行扣的利息目前该厂经营困难面临破产款项无法收回全额计提坏帐准备 注 2其中应收盐城东风织带厂 800,000.00 元盐城市化工厂 1
89、00,000.00 元系公司为其借款担保被银行扣的利息目前该两厂经营困难面临破产款项无法收回 全额计提坏帐准备应收深圳财经上海经营部 883,500.00 元无法收回全额计提坏帐准备 注 3其中应收盐城东风织带厂 800,000.00 元盐城市化工厂 2,046,122.00 元盐城市卫生材料厂 300,000.00 元目前上述各厂经营困难面临破产款项无法收回全额计提坏帐准备应收华远橡胶制品公司 1,648,902.62 元系预付的设备定金无法收回全额计提坏帐准备 2本帐户余额中应收持公司 5%以上股份的股东单位款项列示如下 单位名称 金 额 备 注 江苏江动集团有限公司 27,017,558
90、.26 持公司 62.64%股份 3其他应收款中欠款金额前五名金额合计64,934,081.31元占其他应收款余额的比例为 52.56%其具体明细列示如下 单位名称 金 额 帐龄 欠款原因 江苏江动集团有限公司 27,017,558.26 1 年以内 暂借款 盐城市纺织机械有限公司 22,632,620.40 1-3 年 借款 盐城市城区财信发展公司 5,000,000.00 2-3 年 借款 江苏威特集团公司 5,744,000.00 1-3 年 往来款 盐城市张庄财政所 4,539,902.65 1-2 年 借款 5预付账款截止 2001 年 12 月 31 日预付账款的余额为 62,00
91、9,569.28 元其明细项目列示如下: 1账龄分析: 期 初 数 期 末 数 帐 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 64,500,115.54 95.94% 58,912,455.39 95.01% 一至二年 2,440,268.43 3.63% 1,716,128.23 2.77% 二至三年 290,569.29 0.43% 702,376.32 1.13% 三年以上 - - 678,609.34 1.09% 合 计 67,230,953.26 100.00% 62,009,569.28 100.00% (2) 期末本账户余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位
92、的款项 (3) 账龄超过 1 年的预付账款未收回的原因是尚未与供货单位结算的采购原材料款 6应收补贴款截止 2001 年 12 月 31 日应收补贴款余额 21,226,429.60 元其 31 明细项目列示如下: 项 目 期初数 期末数 应收出口退税 18,635,777.59 15,093,341.27 应收所得税返还 30,031,291.66 6,133,088.33 合 计 48,667,069.25 21,226,429.60 7存货截止 2001 年 12 月 31 日存货余额 235,467,124.96元存货跌价准备3,303,502.97元存货账面价值为 232,163,6
93、21.99 元其明细项目列示如下: 期 初 数 期 末 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 60,485,465.11 2,825,829.96 70,843,576.87 1,651,073.61 低值易耗品 8,073,809.72 - 11,155,083.94 - 在产品 95,841,992.42 - 94,628,798.99 - 产成品 56,798,784.68 1,913,338.39 52,820,934.26 1,652,429.36 发出商品 10,112,320.65 - 6,018,730.90 - 合 计 231,312,372.58 4,73
94、9,168.35 235,467,124.96 3,303,502.97 1存货跌价准备的计提依据为按期末账面实存的存货采用单项比较法对各期末存货的成本与可变现净值进行比较按可变现净值低于成本的差额计提 2可变现净值确定的依据为在正常的生产经营过程中以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值确定可变现净值 8待摊费用截止 2001 年 12 月 31 日待摊费用余额 23,708.40 元其明细项目列示如下: 项 目 期初数 期末数 备 注 期初存货进项税额 441,839.39 - 仓库租赁费 40,625.07 23,708.40 跨年度摊销 装二车间油漆线改造 243,43
95、2.67 - 合 计 725,897.13 23,708.40 9长期股权投资截止 2001 年 12 月 31 日长期股权投资余额 21,541,359.75 元其明细项目列示如下: 期初数 期末数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 子公司投资 2,045,230.18 - 16,040,352.27 - 其他股权投资 561,096.00 - 550,496.00 - 股权投资差额 5,467,053.79 - 4,950,511.48 - 32 合 计 8,073,379.97 - 21,541,359.75 - 1本期增减变动情况列示如下: 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期
96、末数 子公司投资 2,045,230.18 13,995,122.09 注 - 16,040,352.27 其他股权投资 561,096.00 3,400.00 14,000.00 550,496.00 股权投资差额 5,467,053.79 264,465.38 781,007.69 4,950,511.48 合 计 8,073,379.97 14,262,987.47 795,007.69 21,541,359.75 注 本期增加情况说明如下 其中如本会计报表附注四之 2 所述 泰安江动拖拉机有限公司是由公司与泰安特种车辆厂出资于 2001 年 11 月 11日注册成立的有限责任公司公司注
97、册资本 600 万元其中公司出资 420 万元占注册资本的 70%泰安特种车辆厂出资 180 万元占注册资本的 30%该子公司生产销售拖拉机及零配件 杭州飞驰轮胎有限公司是由江苏飞驰股份有限公司与自然人崔世平曾式于2001 年 3 月 24 日注册成立的有限责任公司注册资本 50 万元其中江苏飞驰股份有限公司出资 45 万元占注册资本的 90%崔世平曾式各出资 2.50 万元各占注册资本的 5%该子公司经营摩托车及零配件五金交电 江苏安捷轮胎有限公司是由江苏飞驰股份有限公司与加拿大 DYNAMIC 公司共同出资成立的中外合资经营企业注册资本 150 万美元折合人民币 1,245 万元由江苏飞驰
98、股份有限公司以实物出资 933.75 万元加拿大 DYNAMIC 公司以货币出资 37.50万美元折合人民币 311.25 万元根据盐城正道会计师事务所盐正验字2002第 005号验资报告截止 2002 年 1 月 11 日江苏安捷轮胎有限公司实收资本 118.71 万美元其中江苏飞驰股份有限公司以机器设备出资 933.75 万元折合 112.50 万美元加拿大 DYNAMIC 公司以货币出资 6.21 万美元 江苏飞驰股份有限公司投入的机器设备作价以盐城正道会计师事务所评估为准截止 2001 年 12 月 31 日已办妥产权转移手续 (2) 子公司投资明细项目列示如下 调整被投资公司权益增减
99、额 被投资公司名称 投 资年限 持 股比例 初始投资金额 追加投资额 本期金额 累计金额 泰安江动拖拉机有限公司 5 70% 4,200,000.00 - - - 江苏江动集团进出口公司上海有限公司 10 80% 1,600,000.00 - 711.94 445,942.12 33 杭州飞驰轮胎有限公司 10 90% 450,000.00 - 6,910.15 6,910.15 江苏安捷轮胎有限公司 15 75% 9,337,500.00 - - - 合 计 15,587,500.00 7,622.09 452,852.27 接下表 续上表 分得的现金红利 被投资公司名称 本期金额 累计金额
100、 期末余额 减值准备 泰安江动拖拉机有限公司 - - 4,200,000.00 - 江苏江动集团进出口公司上海有限公司 - - 2,045,942.12 - 杭州飞驰轮胎有限公司 - - 456,910.15 - 江苏安捷轮胎有限公司 - - 9,337,500.00 - 合 计 - - 16,040,352.27 - 3其他股权投资系股票投资其明细项目列示如下 被 投 资 公 司 名 称 股份类别 股票数量(股) 投资金额 占被投资公司股权的比例 上海永久股份有限公司 法人股 60,000 330,000.00 2.600% 上海凤凰自行车股份有限公司 法人股 20,000 120,000.
101、00 0.600% 电力股票 法人股 3,400 3,400.00 盐城城区城市信用社 法人股 55,096 55,096.00 3.020% 盐城汇通实业股份有限公司 法人股 30,000 30,000.00 0.072% 盐城市信托投资股份有限公司 法人股 12,000 12,000.00 合 计 550,496.00 4股权投资差额明细项目如下 被投资单位名称 原始金额 摊销期 期初余额 本期增加 本期摊销额 摊余金额 形成原因 江苏飞驰股份有限公司 7,943,777.47 10 年 5,560,644.22 - 794,377.76 4,766,266.46 溢价购入股权 江苏江动盐
102、城齿轮有限公司 -300,167.50 10 年 -210,117.25 - -30,016.75 -180,100.50 折价购入股权 江苏江动集团进出口有限公司 166,466.86 10 年 116,526.82 - 16,646.68 99,880.14 溢价购入股权 江苏安捷轮胎有限公司注 264,465.38 15 年 - 264,465.38 - 264,465.38 溢价购入股权 合 计 8,074,542.21 5,467,053.79 264,465.38 781,007.69 4,950,511.48 注 江苏安捷轮胎有限公司 2001 年尚在筹建未正式运营故本期未摊销股
103、权投资差额 5公司不存在被投资单位因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 34 导致投资可收回金额低于账面价值故未计提长期投资减值准备 10长期债权投资截止 2001 年 12 月 31 日长期债权投资余额 19,101,000.00元其明细项目列示如下: 被投资单位名称 投资本金 年限 年利率 到期日 期初余额 期末余额 减值准备 建湖县帘子布厂 9,100,000.00 5年 协议利率 2005.01.08 9,100,000.00 9,100,000.00 - 江苏威特集团公司 10,000,000.00 5年 协议利率 2005.01.28 10,000,000.00 10,00
104、0,000.00 - 建设债券 3,000.00 3,000.00 - 国库券 4,400.00 4,400.00 1,000.00 - 合 计 19,107,400.00 19,107,400.00 19,101,000.00 - 公司不存在被投资单位因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因 导致投资可收回金额低于账面价值故未计提减值准备 11 固定资产及累计折旧 截止 2001 年 12 月 31 日固定资产原值 586,619,201.42元累计折旧 144,361,401.26 元固定资产净值为 442,257,800.16 元2001 年度固定资产及累计折旧增减变动情况列示如下
105、项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 (1) 固 定 资 产 原值 房屋及建筑物 232,891,729.27 10,818,426.17 12,654,794.24 231,055,361.20 机器设备 344,223,169.57 32,575,255.22 30,081,882.30 346,716,542.49 运输设备 8,309,091.73 1,110,480.00 572,274.00 8,847,297.73 合 计 585,423,990.57 44,504,161.39 43,308,950.54 586,619,201.42 (2)累计折旧 房屋及建筑物 30,
106、590,516.71 8,001,906.94 1,680,678.55 36,911,745.10 机器设备 87,444,754.04 23,971,829.58 7,842,163.57 103,574,420.05 运输设备 2,935,297.79 1,199,577.63 259,639.31 3,875,236.11 合 计 120,970,568.54 33,173,314.15 9,782,481.43 144,361,401.26 (3)固定资产净值 464,453,422.03 442,257,800.16 1固定资产本期增加额中从在建工程转入数为 34,978,947.
107、23 元 35 22001 年度固定资产减值准备增减变动情况列示如下: 减值准备项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 房屋建筑物 10,501,637.27 - 1,147,047.90 9,354,589.37 机器设备 3,024,716.73 - 181,717.82 2,842,998.91 合 计 13,526,354.00 - 1,328,765.72 12,197,588.28 计提固定资产减值准备的原因是由于设备技术更新和市价下跌导致可回收金额低于账面价值 3期末固定资产出租情况列示如下 单 位 原 值 净 值 房屋建筑物 3,927,149.46 3,707,996.54
108、 机器设备 33,245,135.20 28,624,817.09 合 计 37,172,284.66 32,332,813.63 本期出租固定资产取得租金收入 8,409,107.84 元 (4) 期末固定资产中有房屋建筑物 38,974,160.52 元机器设备 35,466,564.45 元被用作银行借款抵押 12在建工程截止 2001 年 12 月 31 日在建工程的余额为 110,528,935.07 元其明细项目列示如下: 项目名称 预算数(万元) 期 初 数 本期增加 本期转入固定资产数 其他减少 期末数 资金来源 工程投入占预算的比例 % 新增出口创汇型柴油机生产能力项目 2,
109、687,555.79 2,300.00 2,689,855.79 - - 募股 - 合资生产经营微型发动机项目 13,732,215.98 54,215.20 8,477,885.82 962,803.93 4,345,741.43 募股 - 新产品开发及配套工程系列项目 20,332,072.01 50,685.46 2,957,496.47 17,425,261.00 - 募股 - 扩大出口创汇节能柴油机 3960 7,626,564.53 5,540,625.46 - - 13,167,189.99 配股 33% 小型农机 3850 14,082,744.03 11,770,268.48
110、 - - 25,853,012.51 配股 67% 模具生产 6333 23,254,785.25 5,010,093.63 - - 28,264,878.88 配股 65% 飞驰轮胎项目等 6500 30,180,896.66 14,871,769.73 20,815,309.15 - 24,237,357.24 自筹 70% 其 他 14,207,554.40 491,600.62 38,400.00 - 14,660,755.02 自筹 合 计 126,104,388.65 37,791,558.58 34,978,947.23 18,388,064.93 110,528,935.07
111、其中 利息资本化 1,081,243.49 1,365,025.00 850,000.00 - 1,596,268.49 36 1本期其他减少中 15,872,642.63 元系根据公司第二届董事会第八次会议决议按帐面资产价值转让给盐城市纺机厂 2本期期末对公司的在建工程进行了清查未发现发生减值的情况存在故本期未计提在建工程减值准备 13无形资产截止 2001 年 12 月 31 日无形资产余额 44,552,538.01 元其明细项目列示如下: 项目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销 年限 取得方式 黄海东路47号土地使用权 23,146,492.60 - 2
112、3,146,492.60 196,186.65 196,186.65 22,950,305.95 49.58年 出让取得 管理软件 193,400.00 - 193,400.00 4,835.01 4,835.01 188,564.99 9.75年 购买取得 通榆北路32 号土地使用权 注 2,541,555.58 2,390,926.61 - 50,831.11 201,460.08 2,340,095.50 46.04年 购买取得 原绳网厂土地使用权 6,133,500.00 6,010,830.00 - 122,670.00 245,340.00 5,888,160.00 48.00年
113、购买取得 城区盐湾村二组土地使用权注 3,675,735.87 3,119,305.01 492,771.52 73,514.72 137,174.06 3,538,561.81 48.13年 购买取得 齿轮厂土地使用权 1,105,000.00 1,016,600.00 - 22,100.00 110,500.00 994,500.00 46.20年 投资取得 齿轮厂土地使用权 8,484,498.00 8,271,793.05 - 169,689.96 382,394.91 8,102,103.09 47.75年 投资取得 管理技术 1,269,800.00 677,226.67 - 12
114、6,980.00 719,553.33 550,246.67 4.33年 购买取得 合 计 46,549,982.05 21,486,681.34 23,832,664.12 766,807.45 1,997,444.04 44,552,538.01 注无形资产期末数中有土地使用权 5,878,657.31 元被用作贷款抵押 本期期末公司不存在无形资产减值的情况故本期未计提无形资产减值准备 14长期待摊费用截止 2001 年 12 月 31 日长期待摊费用余额 256,296.00 元其明细项目列示如下: 项 目 原始金额 期初数 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 广告费 2
115、25,000.00 180,000.00 - 45,000.00 90,000.00 135,000.00 3 年 租地费 202,160.00 161,728.00 - 40,432.00 80,864.00 121,296.00 3 年 搬迁费 215,593.37 215,593.37 - 215,593.37 215,593.37 - 合 计 642,753.37 557,321.37 - 301,025.37 386,457.37 256,296.00 37 15短期借款截止 2001 年 12 月 31 日短期借款余额 135,600,000.00 元其明细项目列示如下: 项目 期
116、初数 期末数 抵押借款 26,630,000.00 44,000,000.00 担保借款 86,100,000.00 91,600,000.00 信用借款 1,200,000.00 - 合 计 113,930,000.00 135,600,000.00 16应付票据截止 2001 年 12 月 31 日应付票据余额为 108,405,625.84 元均为银行承兑汇票本帐户余额中无应付持公司 5%以上股份的股东单位票据应付票据较期初上升 219.41%的主要原因是本期较多地采用应付票据结算方式 17应付账款截止 2001 年 12 月 31 日应付账款余额 285,098,268.28 元本账户
117、余额中无应付持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项期末帐龄三年以上的应付帐款 317,300.27 元系未结算的购货款 18预收账款截止 2001 年 12 月 31 日预收账款余额 38,316,634.72 元本账户余额中无预收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项期末帐龄一年以上的预收帐款 1,541,419.00 元系未结算的销货款 19应付股利截止 2001 年 12 月 31 日应付股利余额 9,186,000.00 元其明细项目列示如下: 项 目 期初数 期末数 江苏江动集团有限公司 9,590,000.00 5,754,000.00 社会流通股股东 5,
118、720,000.00 3,432,000.00 合 计 15,310,000.00 9,186,000.00 根据公司第二届董事会第十次会议决议关于公司 2001 年度的利润分配预案公司拟定以 2001 年末股份总数 30,620 万股计算向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3元(含税)共计派送红利 9,186,000.00 元 20应交税金截止 2001 年 12 月 31 日应交税金余额-27,642,466.06 元其明细项目列示如下: 38 税 目 期 初 数 期 末 数 应交增值税 -33,642,191.43 -35,437,906.00 应交营业税 301,164.91 1,
119、182,010.64 应交城建税 769,514.33 990,066.98 应交消费税 253,314.02 19,747.47 应交所得税 51,938,209.50 4,612,548.44 应交房产税 683,466.64 979,092.09 土地使用税 16,623.34 11,974.32 合 计 20,320,101.31 -27,642,466.06 1报告期执行的法定税率参见附注三 2期末应交所得税较期初下降较多的原因是应交所得税减少 21其他应交款截止 2001 年 12 月 31 日其他应交款余额为 2,898,314.46 元其明细项目列示如下: 项 目 期初数 期末
120、数 教育费附加 977,157.46 1,393,939.28 防洪保安基金 361,178.92 319,890.75 人防建设基金 72,884.00 29,344.00 市场物价调节基金 295,134.44 244,287.25 粮食风险基金 148,054.85 489,460.25 人民教育基金 108,202.20 21,412.20 其 他 273,568.77 399,980.73 合 计 2,236,180.64 2,898,314.46 22其他应付款截止 2001 年 12 月 31 日其他应付款余额 32,336,709.92 元本帐户余额中无应付持公司 5%以上股份
121、的股东单位款项期末帐龄三年以上的其他应付款 3,477,537.23 元系盐城市城区财政局下拨的技改款 2,400,000.00 元及收取的职工风险金期末账面余额中欠款金额较大的单位明细如下: 单位名称 金额 欠款时间 欠款原因 职工风险金 5,721,486.30 一至三年 暂扣 职工风险金 1,007,537.23 三年以上 暂扣 职工教育经费 2,447,592.62 一年以内 结余数 盐城市城区财政局 2,400,000.00 三年以上 借款 39 工会经费 1,330,605.17 一年以内 结余数 盐城长驰机械配件有限公司 443,293.69 二至三年 押金 23预提费用截止 2
122、001 年 12 月 31 日预提费用余额为 1,324,525.58 元其明细项目列示如下: 项 目 期初数 期末数 备注 预计利息 377,000.00 277,747.50 未结算银行借款利息 水电费 701,233.37 - 出国费参展费 313,463.21 - 海运费 508,821.02 285,709.15 未结算运费 外协加工费 608,606.53 155,923.35 未结算加工费 促销费 2,897,052.09 400,000.00 未结算促销费 保险费 288,000.00 - 其 他 827,014.68 205,145.58 合 计 6,521,190.90 1
123、,324,525.58 24一年内到期的长期负债截止 2000 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债余额为 13,500,000.00 元其明细情况如下 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 7,500,000.00 7,500,000.00 信用借款 - - 担保借款 5,300,000.00 6,000,000.00 合 计 12,800,000.00 13,500,000.00 25长期借款截止 2001 年 12 月 31 日长期借款余额 23,300,000.00 元其明细项目列示如下: 借款类别 期初数 期末数 抵押借款 10,000,000.00 12,500,000.00
124、信用借款 800,000.00 - 担保借款 16,000,000.00 10,800,000.00 合 计 26,800,000.00 23,300,000.00 26住房周转金截止 2001 年 12 月 31 日住房周转金余额为零本期公司根据财政部财会20015 号文精神将子公司江苏飞驰股份有限公司上年末的住房周转金余额-1,095,224.50 元(公司拥有 84.29%股权)调减了期初未分配利润 40 27股本截止 2001 年 12 月 31 日股本 306,200,000.00 元本期股份类别及其增减变动列示如下 (数量单位万股) 本期增减变动 股份类别 年 初 数 送 股 公积
125、金转股 其他 小计 期 末 数 一尚未流通股份 1.发起人股份 19,180 - - - - 19,180 其中: 国家拥有股份 19,180 - - - - 19,180 境内法人持有股份 - - - - 2.募集法人股 - - - - 3.内部职工股 - - - - 尚未流通股份合计 19,180 - - - - 19,180 二已流通股份 1. 境 内 上 市 的 人 民 币普通股 11,440 - - - - 11,440 2.境内上市的外资股 - - - - - - 已流通股份合计 11,440 - - - - 11,440 三股份总数 30,620 - - - - 30,620 2
126、8资本公积截止 2001 年 12 月 31 日资本公积余额 663,538,259.35 元本期增减变动列示如下: 项 目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 股本溢价 600,632,203.50 - 600,632,203.50 接受捐赠非现金资产准备 79,586.55 - - 79,586.55 接受捐赠现金 - - - - 股权投资准备 62,626,471.47 - - 62,626,471.47 拨款转入 - - - - 外币资本折算差额 -12,585.00 - - -12,585.00 其他资本公积注 - 212,582.83 - 212,582.83 合 计 663,
127、325,676.52 212,582.83 - 663,538,259.35 注本期增加 212,582.83 元系无法支付的应付帐款转入 29盈余公积截止 2001 年 12 月 31 日盈余公积余额 67,555,322.88 元本期增减变动列示如下 41 项 目 期初数 注 1 本期增加 注 2 本期减少 期 末 数 法定盈余公积 35,921,373.96 8,831,203.15 - 44,752,577.11 法定公益金 18,325,891.95 4,476,853.82 - 22,802,745.77 任意盈余公积 - - - - 合 计 54,247,265.91 13,30
128、8,056.97 - 67,555,322.88 注 1盈余公积年初追溯调整前为 56,351,177.45 元因会计政策变更共减少2,103,911.54 元其中(1)计提固定资产减值准备减少 2,028,953.10 元(2)子公司江苏飞驰股份有限公司开办费追溯摊销减少 59,244.94 元(3)子公司盐城市兴动机械有限公司开办费追溯摊销减少 15,713.50 元 注 2 根据公司第二届董事会第十次会议决议关于公司 2001 年度的利润分配预案公司按 2001 年度净利润的 10%提取法定盈余公积5%提取法定公益金 30未分配利润截止 2001 年 12 月 31 日未分配利润余额 2
129、53,916,139.90 元其形成过程列示如下 项目 金额 年初未分配利润 注 1 196,863,243.61 加住房公积金转入 注 2 -923,164.73 调整后年初未分配利润 195,940,078.88 加本期净利润 80,470,117.99 减提取法定公积金 8,831,203.15 提取法定公益金 4,476,853.82 应付普通股股利 9,186,000.00 年末未分配利润 253,916,139.90 注 1本期年初未分配利润为 196,863,243.61 元较上年报告期末未分配利润 208,559,714.01 元减少 11,696,470.40 元产生的原因是
130、如本会计报表附注二之18 所述本期变更会计政策提取固定资产减值准备及开办费核算方式改变追溯调整减少期初未分配利润 11,696,470.40 元 注 2住房公积金转入系公司根据财政部财会20015 号文精神 将子公司江苏飞驰股份有限公司上年末的住房周转金余额-1,095,224.50 元(公司拥有 84.29%股权)调减了期初未分配利润 31主营业务收入2001 年度主营业务收入 1,533,746,992.36 元主营业务成本 1,226,256,215.12 元与上年同期对比列示如下 1按类别列示如下: 营业收入 营业成本 营业毛利 类别 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 柴
131、油机及配件 1,337,569,145.06 1,321,733,237.18 1,057,943,073.52 1,049,416,184.36 279,626,071.54 272,317,052.82 42 轮 胎 196,177,847.30 169,710,164.67 168,313,141.60 148,513,979.38 27,864,705.70 21,196,185.29 合 计 1,533,746,992.36 1,491,443,401.85 1,226,256,215.12 1,197,930,163.74 307,490,777.24 293,513,238.11
132、 2按地区列示如下: 单位人民币万元 营业收入 营业成本 营业毛利 地区 本年数 上年数 本年数 上年数 本年数 上年数 江苏省 11,038.82 11,662.00 8,825.72 9,366.94 2,213.10 2,295.06 安徽省 10,684.88 12,182.05 8,542.74 9,784.65 2,142.14 2,397.40 山东省 19,746.65 24,623.22 15,787.77 19,777.42 3,958.88 4,845.80 河南省 39,376.39 33,295.60 31,482.08 26,743.09 7,894.31 6,55
133、2.51 浙江省 6,176.81 2,097.55 4,938.46 1,684.76 1,238.35 412.79 东北三省 556.57 649.21 444.99 521.45 111.58 127.76 西南 1,612.70 415.41 1,289.38 333.66 323.32 81.75 西北 1,145.08 2,277.61 915.51 1,829.38 229.57 448.23 国外 18,810.18 20,037.40 16,831.33 17,097.67 1,978.85 2,939.73 其他 44,226.62 41,904.29 33,567.64
134、 32,654.00 10,658.98 9,250.29 合 计 153,374.70 149,144.34 122,625.62 119,793.02 30,749.08 29,351.32 3 本年度公司前五名客户销售的收入总额为 533,957,222.52 元 占公司全部销售收入的 34.81% 32主营业务税金及附加2001 年度主营业务税金及附加 2,029,703.08 元与上年同期对比列示如下 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 消费税 747,913.28 779,866.14 参见附注三 城市维护建设税 706,740.93 854,963.75 参见附注三 教育费附加
135、575,048.87 488,550.71 参见附注三 合 计 2,029,703.08 2,123,380.60 33其他业务利润2001 年度其他业务利润 8,110,784.62 元与上年同期对比列示如下 本期数 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售 43,985,176.06 38,860,144.87 5,125,031.19 租赁收入 8,505,960.59 5,520,207.16 2,985,753.43 43 其 他 - - - 合 计 52,491,136.65 44,380,352.03 8,110,784.62 上年同期数 项 目 其他业务收入
136、其他业务支出 其他业务利润 材料销售 48,270,634.25 46,696,670.62 1,573,963.63 租赁收入 6,302,007.82 6,120,179.43 181,828.39 其 他 220,936.54 49,390.95 171,545.59 合 计 54,793,578.61 52,866,241.00 1,927,337.61 本期其他业务利润较上年同期增加 6,183,447.01 元上升 321%其主要原因是本期固定资产出租租金收入增加 34营业费用2001 年度营业费用 144,222,467.63 元与上年同期对比列示如下 项 目 本期数 上年同期数
137、 营业费用 144,222,467.63 103,840,943.03 本期营业费用较上年同期增加 40,381,524.60 元上升 38.89%其原因主要是本期销售促销费增加 42,949,409.43 元 35管理费用2001 年度管理费用 70,556,304.91 元与上年同期对比列示如下: 项 目 本期数 上年同期数 管理费用 70,556,304.91 81,254,349.88 本期管理费用较上年同期减少 10,698,044.97 元下降 13.17%其原因主要是本期坏帐准备减少 430 万元劳动保险费减少 300 万元 36财务费用2001 年度财务费用 8,396,367
138、.69 元与上年同期对比列示如下 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 11,235,788.86 7,433,579.75 减:利息收入 3,850,325.29 2,353,047.63 加汇兑损失 397,717.14 462,376.04 减汇兑收益 - 4.44 手续费 613,186.98 594,487.47 合 计 8,396,367.69 6,137,391.19 37投资收益2001 年度投资收益 29,153.09 元与上年同期对比列示如下 项 目 本期数 上年同期数债权投资收益 744,232.50 8,127,578.10 期末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额
139、7,622.09 26,798.40 股权投资差额摊销 -781,007.68 -781,007.68 44 合 计 -29,153.09 7,373,368.82 38补贴收入2001 年度补贴收入 268,090.00 元与上年同期对比列示如下 项 目 本期数 上年同期数 出口商品贴息 268,090.00 1,026,134.00 39 营业外收入2001 年度营业外收入 5,945,440.36 元 与上年同期对比列示如下 项 目 本期数 上年同期数 处理固定资产净收益 641,792.83 529,958.85 技术转让收入 4,669,608.00 - 固定资产盘盈 - 56,44
140、3.15 罚没收入 493,002.86 344,731.25 不需支付的款项 - 756,543.47 其 他 141,036.67 109,728.12 合 计 5,945,440.36 1,797,404.84 40营业外支出2001 年度营业外支出 5,731,469.66 元与上年同期对比列示如下 项 目 本期数 上年同期数 处理固定资产净损失 1,513,536.32 1,119,837.87 市场物价调节基金 1,403,496.25 1,388,270.08 粮食风险基金 1,210,705.83 1,192,754.49 防洪保安基金 1,210,705.83 1,192,7
141、54.49 捐赠支出 953,050.00 1,767,552.57 罚款支出 38,440.00 14,288.13 质量赔款 30,936.00 195,685.41 债务重组 300,268.76 - 固定资产减值准备 -1,328,765.72 - 其 他 399,096.39 112,581.56 合 计 5,731,469.66 6,983,724.60 45 41所得税2001 年度所得税 9,725,355.16 元与上年同期对比列示如下 项 目 本期数 上年同期数 所得税 9,725,355.16 25,720,354.25 1公司所得税税率及减免有关依据详见本会计报表附注三
142、之 2 2本期公司收到盐城市财政局返还所得税 19,113,309.35 元直接冲减本期所得税计入本期净利润 42支付的其他与经营活动有关的现金2001 年度支付的其他与经营活动有关的现金 68,986,943.48 元其主要项目列示如下 项 目 金 额 运输费 15,614,613.21 差旅费 5,081,314.85 促销费 4,994,626.73 办公费 3,011,960.82 随机配件 2,893,900.69 技术开发费 2,798,242.63 业务招待费 2,736,967.20 土地租赁费 2,190,000.00 广告费 1,655,466.70 商标使用费 1,600
143、,571.63 支付的三包费 1,168,083.28 财产保险费 1,040,110.09 商检费 621,707.49 综合服务费 450,000.00 咨询费 306,320.00 46 六母公司会计报表主要项目注释 以下货币单位如无特别注明均以人民币元表示 1应收账款截止 2001 年 12 月 31 日应收账款余额 447,611,042.32 元坏账准备 28,815,987.71 元应收账款账面价值为 418,795,054.61 元其主要情况列示如下: 1账龄分析: 帐 龄 期 初 数 期 末 数 金 额 比 例 坏帐准备 金 额 比 例 坏帐准备 一年以内 452,895,6
144、04.45 93.74% 27,173,736.27 329,993,619.41 73.72% 19,799,617.16 一至二年 18,254,623.93 3.78% 1,095,277.44 92,513,673.38 20.67% 5,550,820.40 二至三年 6,021,850.08 1.24% 361,311.00 16,608,644.50 3.71% 996,518.67 三年以上 5,985,115.28 1.24% 359,106.92 8,495,105.03 1.90% 2,469,031.48 合 计 483,157,193.74 100.00% 28,98
145、9,431.63 447,611,042.32 100.00% 28,815,987.71 2期末本账户账面余额中无应收持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项 3应收账款中欠款金额前五名金额合计 171,368,057.34 元占应收账款总额的比例为 38.29% 2其他应收款截止 2001 年 12 月 31 日其他应收款余额 90,431,622.40 元坏账准备 289,850.94 元其他应收款账面价值为 90,141,771.46 元其有关情况列示如下: 1账龄分析: 期初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 87,036,690.85
146、 82.77% 261,110.07 74,581,696.28 82.47% 223,745.09 12 年 15,300,000.00 14.55% 61,200.00 3,454,141.99 3.82% 13,816.57 23 年 10,922.06 0.01% 43.69 9,689,639.41 10.71% 38,758.56 3 年以上 2,806,136.72 2.67% 14,030.68 2,706,144.72 2.99% 13,530.72 合计 105,153,749.63 100.00% 336,384.44 90,431,622.40 100.00% 289,
147、850.94 2本帐户余额中应收持公司 5%以上股份的股东单位款项列示如下 单位名称 金 额 备 注 江苏江动集团有限公司 27,017,558.26 持公司 62.64%股份 3其他应收款中欠款金额前五名金额合计66,647,279.66元占其他应收款余额的比例为 73.70%其中金额较大项目列示如下 单位名称 金 额 帐龄 欠款原因 江苏江动集团有限公司 27,017,558.26 1 年以内 暂借款 盐城市纺织机械有限公司 22,632,620.40 1-3 年 借款 江苏飞驰股份有限公司 8,197,101.00 2-3 年 往来款 47 3 长期股权投资 截止 2001 年 12 月
148、 31 日长期股权投资的余额为 258,787,290.64元其明细项目列示如下: 期初数 期末数 项 目 金额 减值准备 金额 减值准备 子公司投资 243,104,503.49 - 254,101,244.53 - 股权投资差额 5,467,053.79 - 4,686,046.11 - 合 计 248,571,557.28-258,787,290.64 - 1本期增减变动情况列示如下: 项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数 子公司投资 243,104,503.49 10,996,741.01 - 254,101,244.53 股 权 投 资 差额 5,467,053.79 - 78
149、1,007.68 4,686,046.11 合 计 248,571,557.28 10,996,741.01 781,007.68 258,787,290.64 (2) 子公司投资明细项目列示如下 调整被投资公司权益增减额 被投资公司名称 投资年限 持股比例 初始投资金额 追加投资额 本期金额 累计金额 江苏飞驰股份有限公司 84.29% 38,311,000.00 38,311,000.00 1,225,044.89 83,043,592.36 江苏江动盐城齿轮有限公司 13年 66.95% 4,706,400.00 29,800,000.00 -118,562.10 9,698,201.0
150、3 江苏江动集团进出口有限公司 10年 95% 10,000,000.00 -500,000.00 6,233,995.18 29,961,939.26 盐城兴动机械有限公司 10年 75.00% 7,500,000.00 - 736,742.06 1,910,552.13 盐城市江动汽油机制造有限公司 20年 80.00% 4,000,000.00 - -357,314.26 -634,362.96 泰安江动拖拉机有限公司 5年 70.00% 4,200,000.00 - - 合 计 68,717,400.00 67,611,000.00 7,719,905.77 123,979,921.8
151、2 接下表 续上表 分得的现金红利 被投资公司名称 本期金额 累计金额 期末余额 减值准备 江苏飞驰股份有限公司 - 159,665,592.36 - 江苏江动盐城齿轮有限公司 - 6,207,077.29 37,997,523.74 - 江苏江动集团进出口有限公司 - 39,461,939.26 - 盐城兴动机械有限公司 - 9,410,552.13 - 盐城市江动汽油机制造有限公司 - 3,365,637.04 - 48 泰安江动拖拉机有限公司 - 4,200,000.00 - 合 计 - 6,207,077.29 254,101,244.53 - 3股权投资差额明细项目如下: 被投资单位
152、名称 原始金额 摊销期 期初余额 本期增加 本期摊销额 摊余金额 形成原因 江苏飞驰股份有限公司 7,943,777.47 10年 5,560,644.22 - 794,377.75 4,766,266.47 溢价购入股权 江苏江动盐城齿轮有限公司 - 300,167.50 10年 -210,117.25 - -30,016.75 -180,100.50 折价购入股权 江苏江动集团进出口有限公司 166,466.86 10年 116,526.82 - 16,646.68 99,880.14 溢价购入股权 合 计 7,810,076.83 5,467,053.79 - 781,007.68 4,
153、686,046.11 4公司不存在被投资单位因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致投资可收回金额低于账面价值故未计提长期投资减值准备 4主营业务收入2001 年度主营业务收入 1,157,074,328.25 元主营业务成本 919,197,322.12 元与上年同期对比列示如下 主营业务收入 主营业务成本 品种 本年数 上年数 本年数 上年数 柴油机及配件 1,157,074,328.25 1,174,121,702.17 919,197,322.12 947,393,220.60 5投资收益2001 年度投资收益 6,938,898.09 元与上年同期对比列示如下 项 目 本期数
154、 上年同期数 债权投资收益 - 48,000.00 期 末 调 整 的 被 投 资 公 司所 有 者 权 益 净 增 减 的 金额 7,719,905.77 16,598,044.52 股权投资差额摊销 -781,007.68 -781,007.68 合 计 6,938,898.09 15,865,036.84 七关联方关系及其交易 1存在控制关系的关联方 1 存在控制关系的关联方关系 49 企 业 名 称 注册资本 注册地 经济性质 或类型 主 营 业 务 与本公司 关系 法定代表人 江苏江动集团有限公司 20,204 万元 盐 城 市 环 城 西 路213 号 国有独资有限责任公司 工业加
155、工 母公司 朱瑞龙 江苏江动集团进出口公司上海有限公司 200 万元 上 海 市 杨 高 中 路2795-2797 号 3 号楼 有限责任公司 进 出 口 业 务三来一补 业务 子公司 徐士国 泰安江动拖拉机有限公司 600 万元 泰安高新技术开发区 有限责任公司 生产销售拖拉机及零配件 子公司 杨运勤 杭州飞驰轮胎有限公司 50 万元 杭州市江干区观音塘路 9 号 有限责任公司 摩托车及零配件五金交电 子公司 曾式 江苏安捷轮胎有限公司 150 万美元 盐 城 市 通 榆 北 路32 号 中外合资 生产销售特种工程载重轮胎 子公司 陆安杰 2存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 单位 人民
156、币万元 关联方名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 江苏江动集团有限公司 20,204.00 - - 20,204.00 江苏江动集团进出口公司上海有限公司 200.00 - - 200.00 泰 安 江 动 拖 拉 机 有 限 公 司 注 - 600.00 - 600.00 杭 州 飞 驰 轮 胎 有 限 公 司 注 - 50.00 - 50.00 江 苏 安 捷 轮 胎 有 限 公 司 注 - 150 万美元 - 150 万美元 注三子公司系 2001 年新设公司 3存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位人民币万元 50 期初数 本期变动 期末数 关联方名称 金额 比例 金额 比例
157、 金额 比例 江苏江动集团有限公司 19,180.00 62.64% - - 19,180.00 62.64% 江苏江动集团进出口公司上海有限公司 200.00 80.00% - - 200.00 80.00% 泰安江动拖拉机有限公司 - - 420.00 70.00% 420.00 70.00% 杭州飞驰轮胎有限公司 - - 45.00 90.00% 45.00 90.00% 江苏安捷轮胎有限公司 - - 112.50万美元 75.00% 112.50万美元 75.00% 2不存在控制关系的关联方 企 业 名 称 关 联 关 系 江苏江动建湖机械有限公司 受同一母公司控制 盐城市江动曲轴制造
158、有限公司 受同一母公司控制 盐城市江动压力铸造有限公司 受同一母公司控制 石家庄江淮动力机械有限公司 受同一母公司控制 3关联方交易情况 1 采购货物 单位人民币元 金 额 企 业 名 称 本期数 上年同期数 江苏江动建湖机械有限公司 42,068,203.32 49,305,915.49 江苏江动集团有限公司 66,453,990.75 58,489,858.86 盐城江动压力铸造有限公司 27,871,220.89 30,179,937.37 盐城江动曲轴制造有限公司 26,657,268.77 19,944,841.21 合 计 163,050,683.73 157,920,552.93
159、 2 销售货物 单位人民币元 金 额 企 业 名 称 本期数 上年同期数 江苏江动集团有限公司 17,143,617.11 14,607,125.88 石家庄江淮动力机械有限公司 29,177,826.24 21,097,035.31 江苏江动集团进出口公司上海有限公司 356,820.65 509,530.67 合 计 46,678,264.00 36,213,691.86 3 关联方往来的余额 单位人民币元 51 金 额 项 目 2000 年 12 月 31 日 2001 年 12 月 31 日 应收票据: 江苏江动集团有限公司 - 20,000,000.00 应收帐款 石家庄江淮动力机械
160、有限公司 28,981,090.44 36,823,342.91 其他应收款 江苏江动集团有限公司 35,271,158.08 27,017,558.26 盐城江动压力铸造有限公司 3,000,000.00 3,150,000.00 应付帐款 江苏江动建湖机械有限公司 762,572.98 - 盐城江动压力铸造有限公司 2,268,822.17 - 盐城江动曲轴制造有限公司 - 2,496,172.13 预收帐款: 江苏江动集团进出口公司上海有限公司 - 2,012,891.97 4根据公司与江苏江动集团有限公司签订的综合服务协议土地使用权租赁合同商标使用许可合同公司 2001 年度向江苏江动
161、集团有限公司分别支付综合服务费土地租赁费商标使用费列示如下 单位人民币元 项 目 本期数 上年同期数 综合服务费 450,000.00 450,000.00 土地租赁费 2,190,000.00 2,190,000.00 商标使用费 1,600,571.63 1,625,922.76 合 计 4,240,571.63 4,265,922.76 5借款担保: 截止 2001 年 12 月 31 日公司的银行借款中有 6,580 万元由江苏江动集团有限公司提供担保 (6) 固定资产租赁 根据公司与江苏江动集团有限公司盐城市江动压力铸造有限公司签订的固定资产租赁协议2001 年度租赁给江苏江动集团有
162、限公司盐城市江动压力铸造有限公司固定资产及收取租赁费情况列示如下 单位名称 原 值 净 值 收取租金 江苏江动集团有限公司 14,188,796.24 12,153,505.16 2,441,711.85 盐城市江动压力铸造有限公司 2,327,857.32 1,983,252.12 336,654.63 合 计 15,937,906.29 14,136,757.28 2,778,366.48 52 八或有事项 1截止 2001 年 12 月 31 日公司控股子公司江苏飞驰股份有限公司为其他企业充当担保的融资借款计人民币 880 万元已被银行扣取利息款 239 万元公司已对被扣利息全额提取坏帐
163、准备 2截止 2001 年 12 月 31 日公司以房屋建筑物 3,897 万元机器设备 3,547 万元土地使用权 588 万元等资产作抵押的借款计人民币 6,400 万元以定期存款 1,000万元应收银行承兑汇票 9,408 万元资产作抵押开具的银行承兑汇票计人民币 10,198 万元 3经公司第二届董事会第六次会议决议公司为山东双力集团股份有限公司 5000万元银行贷款提供担保担保期限为 2001 年 9 月 18 日至 2008 年 9 月 17 日同时山东双力集团股份有限公司以 234,442.46 平方米土地使用权(评估价值 7,033.20 万元)和58,422.92 平方米房产
164、使用权(评估价值 3,236.05 万元)作为反担保 4 截止 2001 年 12 月 31 日公司有诉讼中债权 890.65 万元 九承诺事项 截止 2001 年 12 月 31 日公司无需说明的承诺事项 十资产负债表日后事项中的重大非调整事项 2001 年 12 月 31 日公司与石家庄天同拖拉机有限公司签订股权转让协议公司以现金人民币 7,375 万元受让石家庄天同拖拉机有限公司持有的石家庄江淮动力机有限公司 86.765的股权 上述股权受让已经公司 2001 年 12 月 31 日第二届董事会第八次会议决议并经公司 2002 年 2 月 25 日 2002 年度第一次临时股东大会的批准
165、 2002 年 4 月 3 日公司已将投资款 7,375 万元汇入石家庄天同拖拉机有限公司银行帐户并取得石家庄江淮动力机有限公司出资证明书目前工商变更登记手续正在办理之中 2002 年 1 月 18 日公司与江苏江动集团有限公司出资成立石家庄江动天同拖拉机有限公司注册资本 980 万元其中公司出资 882 万元出资比例为 90%2002 年 1月 30 日石家庄江动天同拖拉机有限公司已办妥工商登记手续 十一其他重要事项 根据公司第二届董事会第十次会议决议关于公司 2001 年度的利润分配预案公司拟定以 2001 年末股份总数 30,620 万股计算向全体股东每 10 股派发现金红利 0.3元(
166、含税)共计派送红利 9,186,000.00 元 53 十一备查文件 一载有法定代表人主管会计工作负责人会计主管人员签名并盖章的会计报表 二载有江苏天衡会计师事务所有限公司盖章注册会计师郭澳杨宏斌签名并盖章的审计报告原件 三报告期内在中国证券报证券时报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 四经最近一次股东大会通过的公司章程 以上备查文件均完整置于公司证券部 董事长 江苏江淮动力股份有限公司 二 00 二年四月二十日 54 资产负债表 2001年12月31日 编制单位:江苏江淮动力股份有限公司 单位人民币元 资 产 注释 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动资产 货币资金 1
167、 251,305,834.16 205,151,963.62 209,981,479.58 167,159,221.01 短期投资 应收票据 2 115,756,132.00 110,078,204.00 41,705,247.46 36,321,568.00 应收股利 应收利息 应收帐款 3 558,836,992.59 418,795,054.61 566,621,979.58 454,167,762.11 其他应收款 4 116,374,230.90 90,141,771.46 127,826,465.37 104,817,365.19 预付帐款 5 62,009,569.28 58,2
168、67,016.92 67,230,953.26 52,736,937.40 应收补贴款 6 21,226,429.60 4,782,526.92 48,667,069.25 28,680,730.25 存货 7 232,163,621.99 144,006,431.42 226,573,204.23 137,197,010.30 待摊费用 8 23,708.40 725,897.13 685,272.06 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 1,357,696,518.92 1,031,222,968.95 1,289,332,295.86 981,765,866.32 长期
169、投资 长期股权投资 9 21,541,359.75 258,787,290.64 8,073,379.97 248,571,557.28 长期债权投资 10 19,101,000.00 19,107,400.00 长期投资合计 40,642,359.75 258,787,290.64 27,180,779.97 248,571,557.28 固定资产 固定资产原价 11 586,619,201.42 356,806,515.24 585,423,990.57 371,028,348.05 减累计折旧 11 144,361,401.26 85,588,770.45 120,970,568.54
170、71,819,278.26 固定资产净值 11 442,257,800.16 271,217,744.79 464,453,422.03 299,209,069.79 减固定资产减值准备 11 12,197,588.28 12,197,588.28 13,526,354.00 13,526,354.00 固定资产净额 430,060,211.88 259,020,156.51 450,927,068.03 285,682,715.79 工程物资 22,450.63 22,450.63 - 在建工程 12 110,528,935.07 85,058,774.78 126,104,388.65 9
171、5,916,613.94 固定资产清理 固定资产合计 540,611,597.58 344,078,931.29 577,053,907.31 381,599,329.73 无形资产及其他资产 无形资产 13 44,552,538.01 23,138,870.94 21,486,681.34 长期待摊费用 14 256,296.00 - 557,321.37 215,593.37 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 44,808,834.01 23,138,870.94 22,044,002.71 215,593.37 递延税项 递延税款借项 资 产 总 计 1,983,759,310.26
172、 1,657,228,061.82 1,915,610,985.85 1,612,152,346.70 企业法定代表人朱瑞龙 财务负责人商玉贵 制表人杨春林 55 资产负债(续 2001年12月31日 编制单位:江苏江淮动力股份有限公司 单位人民币元 负 债 和 股 东 权 益 注释 期末数 期初数 合并 母公司 合并 母公司 流动负债 短期借款 15 135,600,000.00 49,000,000.00 113,930,000.00 40,000,000.00 应付票据 16 108,405,625.84 90,795,625.84 33,939,334.24 17,956,334.24
173、 应付帐款 17 285,098,268.28 179,603,477.11 325,569,177.74 236,119,733.28 预收帐款 18 38,316,634.72 26,275,739.90 29,833,257.20 27,191,585.60 应付工资 2,984,822.13 - 1,879,411.84 应付福利费 11,503,751.67 9,651,890.51 10,951,384.38 8,049,607.59 应付股利 19 9,186,000.00 9,186,000.00 15,310,000.00 15,310,000.00 应交税金 20 -27,
174、642,466.06 -24,021,611.78 20,320,101.31 14,689,662.24 其他应交款 21 2,898,314.46 1,150,725.84 2,236,180.64 792,388.78 其他应付款 22 32,336,709.92 8,363,049.45 30,724,677.70 9,677,392.37 预提费用 23 1,324,525.58 475,670.85 6,521,190.90 1,274,558.01 预计负债 一年内到期的长期负债 24 13,500,000.00 6,000,000.00 12,800,000.00 5,300,
175、000.00 其他流动负债 流动负债合计 613,512,186.54 356,480,567.72 604,014,715.95 376,361,262.11 长期负债 长期借款 25 23,300,000.00 10,800,000.00 36,800,000.00 16,800,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 住房周转金 26 - -1,095,224.50 专项应付款 - 其他长期负债 长期负债合计 23,300,000.00 10,800,000.00 35,704,775.50 16,800,000.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 636,812,186.54
176、367,280,567.72 639,719,491.45 393,161,262.11 少数股东权益 55,737,401.59 55,255,308.36 股东权益 股本 27 306,200,000.00 306,200,000.00 306,200,000.00 306,200,000.00 资本公积 28 663,538,259.35 663,538,259.35 663,325,676.52 663,325,676.52 盈余公积 29 67,555,322.88 59,629,259.92 54,247,265.91 47,501,311.21 其中公益金 22,802,745.
177、77 19,876,419.97 18,325,891.95 15,833,770.41 未分配利润 30 253,916,139.90 260,579,974.83 196,863,243.61 201,964,096.86 股东权益合计 1,291,209,722.13 1,289,947,494.10 1,220,636,186.04 1,218,991,084.59 负债和股东权益总计 1,983,759,310.26 1,657,228,061.82 1,915,610,985.85 1,612,152,346.70 企业法定代表人朱瑞龙 财务负责人商玉贵 制表人杨春林 56 资产减
178、值准备明细表 2001年度 编制单位:江苏江淮动力股份有限公司 单位人民币元 项 目 年初余额 本期增加数 本期转回数 期末余额 一坏账准备合计 40,643,319.36 4,690,434.90 420,895.96 44,912,858.30 其中应收账款 36,167,360.40 1,966,271.57 378,797.14 37,754,834.83 其他应收款 4,475,958.96 2,724,163.33 42,098.82 7,158,023.47 二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 4,739,168.35 - 1,435,665.38
179、 3,303,502.97 其中产成品 1,913,338.39 262,264.78 1,651,073.61 原材料 2,825,829.96 1,173,400.60 1,652,429.36 四长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债权投资 五固定资产减值准备合计 13,526,354.00 - 1,328,765.72 12,197,588.28 其中房屋建筑物 10,501,637.27 1,147,047.90 9,354,589.37 机器设备 3,024,716.73 181,717.82 2,842,998.91 六无形资产减值准备 其中专利权 商标权 七在建工程减值
180、准备 八委托贷款减值准备 企业法定代表人朱瑞龙 财务负责人商玉贵 制表人杨春林 57 利润及利润分配表 2001年度 编制单位:江苏江淮动力股份有限公司 单位人民币元 项 目 注释 本期数 上年同期数 合并 母公司 合并 母公司 一.主营业务收入 31 1,533,746,992.36 1,157,074,328.25 1,491,443,401.85 1,174,121,702.17 减主营业务成本 31 1,226,256,215.12 919,197,322.12 1,197,930,163.74 947,393,220.60 主营业务税金及附加 32 2,029,703.08 - 2,
181、123,380.60 二.主营业务利润 305,461,074.16 237,877,006.13 291,389,857.51 226,728,481.57 加其他业务利润 33 8,110,784.62 7,630,672.67 1,927,337.61 -658,139.25 减营业费用 34 144,222,467.63 122,731,741.98 103,840,943.03 84,480,340.44 管理费用 35 70,556,304.91 37,807,328.77 81,254,349.88 56,328,382.07 财务费用 36 8,396,367.69 2,632
182、,870.96 6,137,391.19 2,546,132.97 三.营业利润 90,396,718.55 82,335,737.09 102,084,511.02 82,715,486.84 加投资收益 37 -29,153.09 6,938,898.09 7,373,368.82 15,865,036.84 补贴收入 38 268,090.00 248,726.00 1,026,134.00 营业外收入 39 5,945,440.36 536,528.03 1,797,404.84 1,118,899.88 减营业外支出 40 5,731,469.66 4,944,057.06 6,98
183、3,724.60 6,236,192.66 四.利润总额 90,849,626.16 85,115,832.15 105,297,694.08 93,463,230.90 减所得税 41 9,725,355.16 4,262,840.74 25,720,354.25 16,041,067.13 少数股东损益 654,153.01 - 701,168.18 五.净利润 80,470,117.99 80,852,991.41 78,876,171.65 77,422,163.77 加年初未分配利润 196,863,243.61 201,964,096.86 147,392,691.50 151,4
184、65,257.66 住房周转金转入 -923,164.73 -923,164.73 六.可供分配的利润 276,410,196.87 281,893,923.54 226,268,863.15 228,887,421.43 减提取法定盈余公积 8,831,203.15 8,085,299.14 9,256,259.69 7,742,216.38 提取法定公益金 4,476,853.82 4,042,649.57 4,839,359.85 3,871,108.19 职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七.可供股东分配的利润 263,102,139.90 269,
185、765,974.83 212,173,243.61 217,274,096.86 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 9,186,000.00 9,186,000.00 15,310,000.00 15,310,000.00 转作股本的普通股股利 八.未分配利润 253,916,139.90 260,579,974.83 196,863,243.61 201,964,096.86 企业法定代表人朱瑞龙 财务负责人商玉贵 制表人杨春林 2001年度利润表附表 编制单位:江苏江淮动力股份有限公司 单位:人民币元 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权
186、平均 主营业务利润 23.66% 24.23% 0.998 0.998 营业利润 7.00% 7.17% 0.295 0.295 净利润 6.23% 6.38% 0.263 0.263 扣除非经常性损益后的净利润 5.98% 6.12% 0.252 0.252 企业法定代表人朱瑞龙 财务负责人商玉贵 制表人杨春林 58 现金流量表 2001年度 编制单位江苏江淮动力股份有限公司 单位人民币元 项 目 注释 合并 母公司 一经营活动产生的现金流量: 销售商品提供劳务收到的现金 1,605,323,275.01 1,184,424,971.40 收到的税费返还 53,310,776.92 29,2
187、47,000.00 收到的其他与经营活动有关的现金 16,207,386.93 17,615,049.22 其中收到的租金 7,687,259.33 10,665,124.63 现金流入小计 1,674,841,438.86 1,231,287,020.62 购买商品接受劳务支付的现金 1,358,005,504.41 1,031,689,638.69 支付给职工以及为职工支付的现金 101,294,788.99 67,797,501.01 支付的各项税费 84,200,860.55 58,231,841.12 支付的其他与经营活动有关的现金 42 68,986,943.48 34,599,9
188、28.26 现金流出小计 1,612,488,097.43 1,192,318,909.08 经营活动产生的现金流量净额 62,353,341.43 38,968,111.54 二投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 17,000.00 - 取得投资收益所收到的现金 744,232.50 - 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 26,574,843.21 25,479,960.12 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 27,336,075.71 25,479,960.12 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 26,668,461.34 7
189、,988,351.55 投资所支付的现金 2,200,000.00 1,750,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 28,868,461.34 9,738,351.55 投资活动产生的现金流量净额 -1,532,385.63 15,741,608.57 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 借款所收到的现金 121,100,000.00 10,000,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 121,100,000.00 10,000,000.00 偿还债务所支付的现金 112,230,000.00 6,300,000
190、.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 28,010,066.36 20,416,977.50 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 140,240,066.36 26,716,977.50 筹资活动产生的现金流量净额 -19,140,066.36 -16,716,977.50 四汇率变动对现金的影响额 -356,534.86 - 五现金及现金等价物净增加额 41,324,354.58 37,992,742.61 公司法定代表人朱瑞龙 会计机构负责人商玉贵 制表人杨春林 59 现金流量表附注 2001年度 编制单位江苏江淮动力股份有限公司 单位人民币元 项 目 合并 母公司
191、 1将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 80,470,117.99 80,852,991.41 加计提的资产减值准备 1,505,107.84 -2,562,285.90 少数股东损益 654,153.01 - 固定资产折旧 32,913,001.18 21,607,950.77 无形资产摊销 766,807.45 201,021.66 长期待摊费用摊销 301,025.37 215,593.37 待摊费用的减少(减:增加) 702,188.73 685,272.06 预提费用的增加(减:减少) -5,097,412.82 -795,534.66 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失
192、减收益 -392,249.06 -319,794.74 固定资产报废损失 1,263,992.55 1,263,992.55 财务费用 11,592,323.72 5,103,625.00 投资损失减收益 29,153.09 -6,938,898.09 递延税款贷项减借项 - - 存货的减少减增加 -10,059,922.38 -8,245,878.36 经营性应收项目的减少减增加 -47,693,670.44 -25,040,485.31 经营性应付项目的增加减减少 -4,601,274.80 -27,059,458.22 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 62,353,341.43
193、 38,968,111.54 2不涉及现金收支的投资活动和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 251,305,834.16 205,151,963.62 减现金的期初余额 209,981,479.58 167,159,221.01 加现金等价物的期末余额 - 减现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物的净增加额 41,324,354.58 37,992,742.61 公司法定代表人朱瑞龙 会计机构负责人商玉贵 制表人杨春林 60 2001 年度利润表的补充资料 编制单位江苏江淮动力股份有限公司 单位人民币元 项 目 本期数 上年同期数 1出售处置部门或被投资单位所得收益 - - 2自然灾害发生的损失 - - 3会计政策变更增加或减少净利润 - 91,312.52 4会计估计变更增加或减少净利润 - 5债务重组损失或收益 -300,268.76 - 合 计 -300,268.76 91,312.52 企业法定代表人朱瑞龙 财务负责人商玉贵 制表人杨春林
