000815_2014_美利纸业_2014年年度报告_2015-04-14.txt

1、中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文1中冶美利纸业股份有限公司2014 年年度报告2015 年 04 月中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文2第一节 重要提示、目录和释义一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。二、公司董事许仕清先生因公出差委托董事田生文先生代为出席并行使表决权。公司其他董事均亲自出席了审议本报告的董事会会议。三、公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。四、公司负责人张强先生、主管会计工作负责人丁国强先生及会计机构负责人(会计

2、主管人员)王冬萍女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五、立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段的无保留意见的财务审计报告和内控审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。六、本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。七、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。八、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文3目录2014 年度报告.2第一节 目录、释义和重要提示.6第二节 公司简介.8第三节 会计数据和财务指标摘要.9第四

3、节 董事会报告.32第五节 重要事项.53第六节 股份变动及股东情况.60第七节 优先股相关情况.60第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.61第九节 公司治理.70第十节 内部控制.79第十一节 财务报告.82第十二节 备查文件目录.201中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文4释义释义项释义内容公司、本公司指中冶美利纸业股份有限公司实际控制人、中国诚通指中国诚通控股集团有限公司控股股东、中冶纸业、纸业集团指中冶纸业集团有限公司岳阳林纸指岳阳林纸股份有限公司兴中实业指中卫市兴中实业有限公司兴中矿业指宁夏兴中矿业有限公司宁波银行指宁波银行股份有限公司北京分行浆纸公司、美利浆纸

4、指中冶美利浆纸有限公司云创公司指宁夏云创数据投资有限公司林业公司指中冶美利林业开发有限公司元、万元指人民币元、人民币万元报告期、本报告期指2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文5重大风险提示公司请投资者认真阅读本年度报告全文，并特别注意相关风险因素。公司已在第四节董事会报告中“公司未来发展展望”部分描述了公司经营中存在的风险以及公司应对措施，敬请查阅。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文6第二节 公司简介一、公司信息股票简称美利纸业股票代码000815变更后的股票简称（如有）美利纸业股票上市证券交易所深圳

5、证券交易所公司的中文名称中冶美利纸业股份有限公司公司的中文简称美利纸业公司的外文名称（如有）MCC MEILI PAPER INDUSTRY CO.,LTD公司的外文名称缩写（如有）MCC MEILI PAPER公司的法定代表人张强注册地址宁夏回族自治区银川市注册地址的邮政编码750001办公地址宁夏回族自治区中卫市沙坡头区柔远镇办公地址的邮政编码755000公司网址HTTP:/WWW.CHINA-MEILI.COM电子信箱MLZYCHINA-MEILI.COM二、联系人和联系方式董事会秘书证券事务代表姓名张强（代）史君丽联系地址宁夏回族自治区中卫市沙坡头区柔远镇宁夏回族自治区中卫市沙坡头区柔

6、远镇电话09557679335095576793347679339传真0955767921609557679216电子信箱Yky1662Yky1662Yky1662三、信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸的名称证券时报、上海证券报、证券日报登载年度报告的中国证监会指定网站的网址HTTP:/WWW.CNINFO.COM.CN公司年度报告备置地点董事会秘书办公室证券投资部中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文7四、注册变更情况注册登记日期注册登记地点企业法人营业执照注册号税务登记号码组织机构代码首次注册1998 年 05 月 28 日宁夏回族自治区银川市64000012015006

7、4050222769500322769500-3报告期末注册2014 年 10 月 15 日宁夏回族自治区银川市64000000000143864050222769500322769500-3公司上市以来主营业务的变化情况（如有）无历次控股股东的变更情况（如有）1998 年公司上市之初控股股东为宁夏美利纸业集团有限责任公司。2006 年 10 月 17日，公司控股股东宁夏美利纸业集团有限责任公司更名为中冶美利纸业集团有限公司，2009 年 8 月 28 日中冶美利纸业集团有限公司更名为中冶纸业集团有限公司。五、其他有关资料公司聘请的会计师事务所会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）会

8、计师事务所办公地址北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 10 层签字会计师姓名李长照王志勇公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文8第三节 会计数据和财务指标摘要一、主要会计数据和财务指标公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是否2014 年2013 年本年比上年增减2012 年营业收入（元）622,013,445.02553,185,490.3412.44%1,362,751,263.60归属于上市公司股东的净利润（元）-649

9、,097,283.18-237,150,522.24-173.71%24,783,660.26归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）-409,812,811.86-281,397,436.59-45.63%-50,198,170.54经营活动产生的现金流量净额（元）-61,233,069.17-292,768,684.5979.08%-51,556,010.81基本每股收益（元/股）-2.05-0.75-173.33%0.08稀释每股收益（元/股）-2.05-0.75-173.33%0.08加权平均净资产收益率-473.69%-42.70%-430.99%3.79%2014 年末2

10、013 年末本年末比上年末增减2012 年末总资产（元）1,505,928,144.142,472,362,362.80-39.09%3,134,605,641.10归属于上市公司股东的净资产（元）-169,147,571.07445,930,770.79-137.93%665,581,066.36二、境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用三、非经常性损益项目及金额 适用 不适用中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文9单位：元项目2014 年金额2013 年金额2012 年金额说明非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）39,636,598.7512,637,80

11、2.9114,863,383.75计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）617,714.28723,738.2841,045,714.28债务重组损益1,407,894.001,585,665.95与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-286,923,380.22受托经营取得的托管费收入7,307,832.489,866,191.73除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,331,130.6118,987,060.3121,500,753.26少数股东权益影响额（税后）-446,455.172,428,020.49合计-239,284

12、,471.3244,246,914.3574,981,830.80-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文10第四节 董事会报告一、概述报告期内，在经济增速放缓、造纸行业仍不景气的大环境下，公司董事会带领公司全体员工团结

13、一致、共克时艰，通过优化人员结构、处置低效资产、调整产品结构及提升内部管理水平等一系列工作，各项工作都取得了明显成效。2015 年公司将加快实施非公开发行股票工作及数据中心项目建设，实现造纸主业和互联网数据中心业务（以下简称“IDC”）的双轮驱动，为公司实现可持续发展奠定良好基础。二、主营业务分析1、概述公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况1、报告期内，全年共生产各种机制纸12.53万吨,同比增加7.02%，其中:中高档文化用纸及特种纸12.41万吨，同比增加13.75%；板纸0.12万吨，同比减少85.00%。2、报告期内，公司营业收入实现622,013,445.02

14、元,比上年同期增加12.44%；营业利润实现-400,618,043.98元,比上年同期减少53.10%,净利润实现-649,097,283.18元,比上年同期减少168.91%。项目2014年2013年同比增减比率(%)总资产1,505,928,144.142,472,362,362.80-39.09%股东权益-169,147,571.07445,930,770.79-137.93%营业收入622,013,445.02553,185,490.3412.44%营业利润-400,618,043.98-261,677,469.95-53.10%净利润-649,097,283.18-241,384,

15、599.82-168.91%中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文11报告期末，公司总资产1,505,928,144.14元，较年初减少39.09%，主要是出售闲置资产导致固定资产和在建工程减少，以及梁水园煤矿采矿权不再属于公司导致无形资产减少所致。报告期末，股东权益 -169,147,571.07元，较年初减少137.93%，主要原因是本年度亏损所致。报告期内，实现营业收入622,013,445.02元,比上年同期增加12.44%，主要原因是本期产销量比上年同期增加，相应的收入增加所致。报告期内，实现营业利润-400,618,043.98元,比上年同期减少53.10%，一是因出售

16、闲置车间，支付了员工离职的经济补偿，管理费用增加，导致利润下降；二是因关停制浆车间和碱回收车间，相应资产计提减值导致利润下降。报告期内，净利润-649,097,283.18元,比上年同期减少168.91%，主要原因为：一是本期营业利润比上年同期减少53.10%；二是因宁波银行北京分行诉中冶纸业、林业公司及本公司金融借款合同纠纷案件已二审判决，公司根据判决结果计提预计负债导致利润下降。3、公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用4、主要经营模式的变化 适用 不适用（二）收入1、说明报告期内，全年共销售各种机制纸12.97万吨，其中：高档文化用纸

17、及特种纸12.66万吨，板纸0.31万吨。公司营业收入实现622,013,445.02元,比上年同期增加12.44%。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文122、公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否行业分类项目2014 年2013 年同比增减（%）造纸业销售量（万吨）12.9711.3414.41%生产量（万吨）12.5311.717.02%库存量（万吨）0.81.25-36.15%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用2014年底纸张库存为0.8万吨，较年初减少36.15%。主要是本期拓宽了销售渠道、加大了销售力度所致。3、公司重大的在手订单情况 适用 不

18、适用4、公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用5、公司主要销售客户情况前五名客户合计销售金额（元）271,967,623.96前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例43.72%6、公司前 5 大客户资料 适用 不适用序号客户名称销售额（元）占年度销售总额比例1陕西出版传媒集团实业发展有限公司73,607,833.0811.83%2宁夏君联工贸有限公司55,389,988.078.90%3国纱祎纸浆纸张商贸（上海）有限公司50,977,605.728.20%4银川天通制浆纸业有限公司46,629,984.567.50%5新疆出版印刷集团公司45,362,212.537.

19、29%合计-271,967,623.9643.72%7、主要客户其他情况说明中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文13 适用 不适用（三）成本1、行业分类单位：元行业分类项目2014 年2013 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重轻工业造纸621,872,347.87100.00%554,356,389.46100.00%12.18%2、产品分类单位：元产品分类项目2014 年2013 年同比增减金额占营业成本比重金额占营业成本比重纸人工费用131,748,254.0321.18%125,883,041.7722.71%4.66%纸原材料421,973,801.9467

20、.86%346,389,342.1062.48%21.82%纸固定资产折旧52,268,528.548.41%58,924,635.1210.63%-11.30%纸间接费用15,881,763.362.55%23,159,370.474.18%-31.42%合计621,872,347.87100.00%554,356,389.46100.00%12.18%说明无3、公司主要供应商情况前五名供应商合计采购金额（元）151,972,917.08前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例36.78%4、公司前 5 名供应商资料 适用 不适用序号供应商名称采购额（元）占年度采购总额比例1天津港保税区中

21、物投资发展有限公司40,336,915.919.76%2北京嘉阳创业经贸有限公司30,800,576.787.45%3中诚通国际投资有限公司30,071,080.037.28%4焦作瑞丰纸业有限公司29,866,280.347.23%5银川天通制浆纸业有限公司20,898,064.025.06%合计-151,972,917.0836.78%中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文145、主要供应商其他情况说明 适用 不适用（四）费用销售费用:本期数为14,878,546.12元，上年同期数为 6,819,092.84元，比上年同期增加118.19%，主要原因一是本期销量同比上升，二是

22、本期公司改变了销售政策，部分纸种由上年执行的出厂价格调整为到货价，由公司承担运输费用，导致本期运费同比增加。管理费用:本期数为140,060,735.31元，上年同期数为 84,259,102.66元,比上年同期增加66.23%,主要原因为本期因出售闲置车间支付员工离职经济补偿导致管理费用增加所致。财务费用:本期数为45,411,718.60元，上年同期数为 70,451,420.78元 ,比上年同期下降35.54%,主要原因为本期借款本金减少，相应的利息支出减少所致。所得税费用:本期数为16,908.65元，上年同期数为 862,829.65元 ,比上年同期减少98.04%，主要是本期原子公

23、司中冶美利建筑安装有限公司、中冶美利安装工程有限公司不再纳入合并范围导致所得税减少所致。（五）研发支出本年发生研发费用1,288,314.91元,比上年同期减少32.39%。研发费用占营业收入0.21%,占净资产-0.76%。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文15（六）现金流单位：元项目2014 年2013 年同比增减经营活动现金流入小计688,675,390.31412,715,085.8866.86%经营活动现金流出小计749,908,459.48705,483,770.476.30%经营活动产生的现金流量净额-61,233,069.17-292,768,684.5979.

24、08%投资活动现金流入小计7,134,086.71371,119.351,822.32%投资活动现金流出小计1,727,899.99-100.00%投资活动产生的现金流量净额7,134,086.71-1,356,780.64625.81%筹资活动现金流入小计181,230,000.00771,513,330.58-76.51%筹资活动现金流出小计112,279,836.82546,352,550.25-79.45%筹资活动产生的现金流量净额68,950,163.18225,160,780.33-69.38%现金及现金等价物净增加额14,851,180.72-68,964,684.90121.5

25、3%1、相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用经营活动产生的现金流量净额:本期数为-61,233,069.17元,上年同期数为-292,768,684.59元,比上年同期上升79.08%,主要一是公司加大市场开发力度，使得本期销售额增加，货款回笼速度较快，货币资金回收额增加；二是公司加强管理，采购成本有所降低；三是支付给职工以及为职工支付现金比上年同期减少。投资活动产生的现金流量净额:本期数7,134,086.71元,上年同期数-1,356,780.64元,比上年同期上升625.81%，主要是公司本期收回投资收到的现金及处置固定资产收回现金净额比上年同期增加所致。筹资活动产生

26、的现金流量净额:本期数为68,950,163.18元,上年同期数为225,160,780.33元,比上年同期下降69.38%，主要是本期公司收到其他筹资活动有关的现金比上年同期减少所致。现金及现金等价物净增加额:本期数为14,851,180.72元, 上年同期数为-68,964,684.90元,比上年同期上升121.53%,主要是本期经营活动产生的现金中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文16流量净额大幅增加所致。2、 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用不适用报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因主要为:一是关停制浆车间

27、和碱回收车间，相应资产计提减值导致利润下降。二是宁波银行北京分行诉中冶纸业、林业公司及本公司金融借款合同纠纷案件已二审判决，公司根据判决结果计提预计负债导致利润下降。而前述事项并未产生现金流。三、主营业务构成情况单位：元营业收入营业成本毛利率营业收入比上年同期增减营业成本比上年同期增减毛利率比上年同期增减分行业造纸业598,279,607.67621,872,347.87-3.94%15.60%12.18%3.17%建筑业-100.00%-100.00%分产品特种纸171,192,616.48166,284,612.392.87%38.53%35.44%2.21%胶版纸33,211,544.7

28、434,493,969.24-3.86%13.40%5.56%7.72%书写纸389,518,705.77415,200,060.97-6.59%24.33%16.21%7.45%箱板纸4,356,740.685,893,705.27-35.28%-75.05%-63.13%-43.76%安装收入-100.00%-100.00%建筑收入-100.00%-100.00%合计598,279,607.67621,872,347.87-3.94%15.60%12.18%3.17%分地区西北地区379,229,687.44401,796,135.11-5.95%-8.44%-9.81%1.61%华北地区

29、37,243,765.0338,471,686.58-3.30%35.75%26.40%7.64%华东地区99,150,194.0595,590,341.983.59%149.07%150.72%-0.63%华南地区37,772,208.4240,458,678.08-7.11%200.67%190.73%3.66%其他44,883,752.7345,555,506.12-1.50%90.55%72.66%10.52%合计598,279,607.67621,872,347.87-3.94%15.60%12.18%3.17%中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文17公司主营业务数据统

30、计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用四、资产、负债状况分析1、资产项目重大变动情况单位：元2014 年末2013 年末比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例货币资金21,348,968.831.42%6,497,788.110.26%1.16%本期销量上升，营业收入增加，致使经营性净现金流入增加。应收账款99,992,205.146.64%92,351,898.033.74%2.90%主要是本期对大客户给予一定的信用期所致。存货564,634,928.7837.49%599,340,250.9424.24%13.25%主

31、要是本期拓宽了销售渠道、加大了销售力度所致。固定资产563,802,971.8137.44%971,893,868.4639.31%-1.87%主要是本期出售闲置固定资产所致。在建工程13,927,836.690.92%198,735,254.838.04%-7.12%本期出售在建工程项目所致。2、负债项目重大变动情况单位：元2014 年2013 年比重增减重大变动说明金额占总资产比例金额占总资产比例长期借款172,000,000.0011.42%204,000,000.008.25%3.17%主要是归还本期到期借款所致。3、以公允价值计量的资产和负债适用 不适用4、主要境外资产情况 适用不适

32、用中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文18五、核心竞争力分析（一）公司是西北地区最大的造纸类上市公司，区位优势较为明显，同时随着公司纸产品结构的不断调整和优化，特种纸在公司纸产品比重中不断加大，公司产品附加值及毛利率水平将进一步提高，公司在特种纸细分行业的竞争力将进一步提升。（二）公司所在地的电力资源、气候环境、土地资源、地质条件等优势为公司非公开发行股票募集资金项目云创公司数据中心项目的实施提供了较好的外部资源支持。六、投资状况分析1、对外股权投资情况（1）对外投资情况 适用 不适用公司报告期无对外投资。（2）持有金融企业股权情况 适用 不适用公司名称公司类别最初投资成本（元）

33、期初持股数量（股）期初持股比例期末持股数量（股）期末持股比例期末账面值（元）报告期损益（元）会计核算科目股份来源宁夏银行股份有限公司商业银行10,500,000.008,750,0000.49%8,750,0000.52%10,500,000.000.00可供出售金融资产购买合计10,500,000.008,750,000-8,750,000-10,500,000.000.00-注：1、四川永誉燃料有限公司诉本公司买卖合同纠纷一案，法院向本公司发出执行通知书，责令本公司支付四川永誉燃料有限公司货款 15,915,499.87 元及相应利息和费用，裁定冻结本公司在宁夏银行股份有限公司享有的股权

34、400 万股。截止公告日此案尚未结案。因美利浆纸与四川永誉燃料有限公司买卖合同纠纷，法院裁定对美利浆纸在第三人本公司到期债权中的 6,884,709.70 元予以强制执行，冻结第三人（本公司）在宁夏银行股份有限公司享有的股权 170 万股。截止公告日此案尚未结案。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文192、德阳市旌雒煤炭销售有限公司诉本公司买卖合同纠纷一案，法院向本公司发出执行通知书，责令本公司支付德阳市旌雒煤炭销售有限公司货款 2,647,870.74 元及相应利息和费用，裁定冻结本公司在宁夏银行股份有限公司享有的股权 70 万股。截止公告日此案已履行完毕。因美利浆纸与德阳市旌

35、雒煤炭销售有限公司买卖合同纠纷，法院裁定对美利浆纸在第三人本公司到期债权中的 10,092,419.56 元予以强制执行，冻结第三人（本公司）在宁夏银行股份有限公司享有的股权 235万股。截止公告日此案尚未结案。（3）证券投资情况适用不适用（4）持有其他上市公司股权情况的说明 适用不适用公司报告期未持有其他上市公司股权。2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况（1）委托理财情况适用不适用（2）衍生品投资情况适用 不适用（3）委托贷款情况适用 不适用3、募集资金使用情况适用 不适用（1）募集资金总体使用情况适用 不适用（2）募集资金承诺项目情况 适用 不适用中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年

36、度报告全文20（3）募集资金变更项目情况 适用 不适用公司报告期不存在募集资金变更项目情况。4、主要子公司、参股公司分析 适用 不适用（1） 主要子公司、参股公司情况单位：元公司名称公司类型所处行业主要产品或服务注册资本总资产净资产营业收入营业利润净利润宁夏美利纸业板纸有限公司子公司制造纸张4,000,000.0011,943,887.882,178,400.814,310,137.34-1,207,137.18-1,224,658.83深圳市美利纸业有限公司子公司商品流通纸张30,000,000.0028,054,040.864,986,285.7217,503,732.41-3,096,6

37、02.06-64,528.70宁夏兴中矿业有限公司子公司煤炭采选煤炭100,000,000.00301,667,749.27300,927,193.97-408,801.15-408,801.15宁夏美利纸业集团环保节能有限公司参股公司制造再生水18,000,000.007,265,337.45-3,640,757.9216,253,890.56-4,192,048.62-2,811,837.75(2)主要子公司、参股公司情况说明报告期内出售中冶美利纸业(北京)有限公司100%的股权。(3)报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用公司名称报告期内取得和处置子公司目的报告期内取得和处置子公司

38、方式对整体生产和业绩的影响中冶美利纸业(北京)有限公司优化公司资产结构，改善公司资产质量，提升公司盈利能力。出售股权有一定的积极影响中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文215、非募集资金投资的重大项目情况 适用 不适用单位：万元项目名称计划投资总额本报告期投入金额截至报告期末累计实际投入金额项目进度项目收益情况披露日期（如有）披露索引（如有）4*75T/H 循环硫化床锅炉白泥/石膏法烟气脱硫治理工程项目4,6771261,23826.46%无2011 年 8 月 15 日公告编号：20110286.8 万吨麦草深度脱木素蒸煮及清洁漂白节能减排技改项目18,52041550.84%

39、无2009 年 12 月 23 日公告编号：2009051合计23,1971301,393-七、2015 年 1-3 月经营业绩的预计预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用八、公司控制的特殊目的主体情况适用 不适用无九、公司未来发展的展望（一） 公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局1、行业发展趋势造纸行业：本公司属轻工造纸行业，造纸行业目前正处于转型升级发展的新阶段。由于经济增长和市场需求减缓，部分产品阶段性和结构性过剩，造成纸产品市场竞争加剧。同时，国家环保要求更加严格，造纸企业的成本压力和环保风险也在不断增加，

40、但行业在国民经济中的地位不会有根本性的改变。未来规模化、专中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文22业化生产提升效率，节能降耗、降低成本争取更大的竞争优势，将成为造纸行业主要发展方向。IDC 业务：公司非公开发行股票募集资金投资项目云创公司主要从事 IDC 业务，由于互联网业务的高速发展，我国 IDC 业务正处在快速发展阶段，根据国内 IDC 领域专业研究机构“中国 IDC 圈”最新发布的2013-2014 年度中国 IDC 产业发展研究报告显示，2008-2013 年，中国 IDC 市场规模增长接近 6 倍，年均增长率超过了 30%，2013 年中国 IDC 市场规模已经达到 2

41、62.5 亿元，较上年增长24.7%。“中国 IDC 圈”在报告中同时预测，到 2016 年，中国 IDC 市场将会达到548.3 亿元，增速将会达到 30%左右。2、市场竞争格局造纸行业：多年来，随着国内造纸行业的洗牌，部分领先的造纸企业凭借规模大、资源控制能力强、技术装备先进，获得了较高的市场占有率，在市场竞争中处于优势地位。对于中小型造纸企业，不但面临行业节能减排、淘汰落后产能的压力，还要在低迷的市场环境中求生存，企业整体面临的竞争更加激烈。然而，未来这种竞争格局将会逐渐改变，随着新的商业营销模式和消费模式的出现，纸产品的市场需求逐渐向个性化、多样化、精品化、绿色环保等方向发展，一些中小

42、企业将会迎来发展机会，如果能够充分做好产品细分和对客户群体进行精准定位，紧跟行业发展趋势，未来将会获得一定市场空间和优势。IDC业务：目前我国专业互联网综合服务企业已超过千家，但市场集中度较低，各服务商市场份额较小，缺乏强有力的市场领导者。随着互联网在行业应用上的普及以及市场对IDC业务需求的提升，将吸引更多的竞争对手进入IDC市场，使得中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文23市场竞争日益加剧，将可能导致行业整体利润率下降。（二）未来公司发展机遇、挑战、思路和目标1、机遇和挑战由于国内造纸行业不景气，公司的主导产品文化纸在市场中面临的竞争日趋激烈，但是公司以特种纸等高附加值产品系

43、列为主要产品调整方向，已抢占一定先机，拥有一定市场份额。公司未来将进一步加大产品结构调整力度，加大特种纸高附加值产品系列在公司产品中所占比重，充分发挥公司自身资源优势，在细分行业中抢占先机，为公司造纸产业未来的发展谋求更大的市场空间。虽然国内造纸行业不景气，但公司所在地拥有的电力资源、气候环境、土地资源、地质条件等优势为公司产业转型创造了条件。公司非公开发行股票募集资金项目云创公司数据中心项目建成投产后，数据中心业务将成为公司未来重要的利润增长点。2、2015年发展思路及经营目标（1）以市场为导向，在调整产业结构、盘活资产上下功夫。在现有造纸主业产能框架内，积极开发具有优势的特种纸等个性化纸种

44、，增加高附加值产品的销售比重，提高市场竞争力。（2）加快非公开发行股票工作进程，加快产业布局与结构调整积极推动非公开发行股票工作的顺利实施，加快数据中心项目的建设，逐步实现公司双主营业务格局，增强公司的抗风险能力，实现公司的健康可持续发展。（三）公司为实现未来发展战略所需的资金需求及使用计划，以及资金来源情况公司所处行业属于资金密集型和资源约束型行业，为了保证公司日常经营对资金的需求，满足公司未来发展战略的需要，公司将采取有效措施保证资金中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文24需求：1、继续探索包括银行融资在内的多种融资方式，开拓融资渠道。加强筹融资管理，提高筹融资效益。2、加快

45、资金周转，提高运营效率。同时加大应收账款清欠力度，缓解公司资金紧张状况。3、强化预算管理，降低各项消耗，严控成本费用。4、利用区域政策优势，盘活公司现有资产，充分挖掘现有资源的全方位潜在效益，为公司增加新的收益，创造新的价值。5、积极寻求控股股东及实际控制人的支持，确保公司正常生产经营对资金的需求。（四）对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及已（或拟）采取的对策和措施风险因素：环保风险。造纸行业属污染行业，环保要求及产业准入政策日趋严格，导致公司环保方面的资本投入加大，环保运营成本上升。行业风险。造纸行业市场行情持续低迷，产能严重过剩。随着行业增长与需求的不平衡状况的

46、进一步加剧，造纸行业竞争日趋激烈。IDC业务风险：云创公司所从事的机柜出租、网络接入等业务，为互联网市场的基础性服务，且云创公司成立较晚，无技术、人才、经验积累，尚不能够提供高质量增值服务，与实力较强的综合服务商相比，竞争优势尚不显著。政策风险。随着造纸行业和国家环保政策日趋严格，公司未来将面临资源和环境方面的双重压力。针对公司所处行业可能面临的风险因素，公司将采取各种措施积极应对，主要是：中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文251、稳定生产，做好供应和销售工作，努力确保生产经营任务的全面完成。2、调整公司原料结构、产品结构，增强全员环保意识，提升节能减排和环境保护力度，满足公司

47、可持续发展的需要。3、开发和丰富特种纸系列高附加值产品，加强技术与市场需求的对接，切实推进产品结构调整转型和升级工作，实现差异化竞争。4、盘活资产，进一步改善公司资产结构，整合优化资源，降低公司负担，提高资产盈利能力，提升公司综合竞争能力。5、强化管理，持续深入开展降本增效、内控管理活动，推进全面预算管理，降低生产和采购成本，严格控制期间费用，改进公司整体效益。6、加快实施非公开发行股票工作，加快数据中心项目建设，同时偿还部分债务和补充流动资金，进一步优化公司财务结构及生产经营环境，加快产业转型进度，促进公司可持续经营。十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不

48、适用（一）董事会对非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明（2014 年度财务审计报告）立信会计师事务所(特殊普通合伙)对本公司 2014 年度财务报告进行了审计,并出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。根据深圳证券交易所股票上市规则的相关规定,公司董事会对该审计报告涉及事项作如下说明：1、强调事项段原文如下：我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十一所述，美利纸业 2013年度、2014 年度连续两年亏损，2013 年度归属于母公司净利润-23,715.05 万元，流动资产小于流动负债计 89,444.99 万元，资产负债率为 81.96%。2014 年度归属于母公司净利润-64,90

49、9.73 万元，归属于母公司所有者权益-16,914.76 万元，中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文26流动资产小于流动负债计 30,181.27 万元，资产负债率为 111.23%，美利纸业已在财务报表附注十一充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定性。本段内容不影响已发表的审计意见。2、对于上述强调事项,董事会说明如下:公司董事会将采取以下措施保证公司的可持续经营能力：公司董事会2015年将以提高盈利能力为目标，抓好生产经营各项工作；同时将继续推进非公开发行股票工作的顺利实施，并充分利用公司现有资源，积极探索其他新兴产业，进一步增强公司的可持续发展能力

50、；最后将积极寻求各方支持，妥善解决涉诉、或有负债及资金短缺问题。（二）董事会对非标准无保留审计意见涉及事项的专项说明（2014年度内控审计报告）立信会计师事务所(特殊普通合伙)对中冶美利纸业股份有限公司(以下简称“公司”)2014 年度内部控制进行了审计,并出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。根据深圳证券交易所股票上市规则的相关规定,公司董事会对该审计报告涉及事项作如下说明：一、强调事项段原文如下：（一） 我们提醒内部控制审计报告使用者注意，受整体行业影响，扣除非经常性损益，美利纸业经营业绩连年亏损。2014 年度，为实现公司转型，美利纸业中止三个在建工程项目建设，与部分闲置固定资产一并

51、进行了处置；对部分人员进行了调整，亏损额较 2013 年度有所增加。（二）如美利纸业 2014 年度内部控制自我评价报告四、所述：美利纸业于2015 年 1 月 22 日收到杨云先生和邵进华先生分别转来的中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)调查通知书，因其涉嫌内幕交易“美利纸业”股票，根据规定，证监会决定对其进行立案调查。截止审计报告日，杨云先生和邵进华先生已不再担任美利纸业任何职务，证监会尚未对上述事项结案。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文27二、对于上述强调事项,董事会说明如下:（一）公司将采取如下积极举措，以保证公司的良性和可持续发展：1、稳定生产，做好供应和销

52、售工作，努力确保生产经营任务的全面完成。2、调整公司原料结构、产品结构，增强全员环保意识，提升节能减排和环境保护力度，满足公司可持续发展的需要。3、开发和丰富特种纸系列高附加值产品，加强技术与市场需求的对焦，切实推进产品结构调整转型和升级工作，实现差异化竞争。4、盘活资产，进一步改善公司资产结构，整合优化资源，降低公司负担，提高资产盈利能力，提升公司综合竞争能力。5、强化管理，持续深入开展降本增效、内控管理活动，推进全面预算管理，降低生产和采购成本，严格控制期间费用，改进公司整体效益。6、加快实施非公开发行股票工作，加快数据中心项目建设，同时偿还部分债务和补充流动资金，进一步优化公司财务结构及

53、生产经营环境，加快产业转型进度，促进公司可持续经营。（二）公司下一步将不断加强内部控制建设，严格做好内幕信息知情人的登记管理和监督检查工作，强化内幕信息知情人的责任和自律意识，规范信息披露行为，切实避免内幕信息外泄和内幕交易行为的发生。十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 适用 不适用（一）执行财政部于2014年修订及新颁布的准则本公司已执行财政部于2014年颁布的下列新的及修订的企业会计准则：企业会计准则基本准则（修订）、企业会计准则第2号长期股权投资（修订）、企业会计准则第9号职工薪酬（修订）、企业会计准则第30号财务报表列报（修订）、企业会计准则第3

54、3号合并财务报表（修中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文28订）、企业会计准则第37号金融工具列报（修订）、企业会计准则第39号公允价值计量、企业会计准则第40号合营安排、企业会计准则第41号在其他主体中权益的披露。（二）执行上述企业会计准则的主要影响如下：本公司根据企业会计准则第2号长期股权投资（修订）将本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的投资从长期股权投资中分类至可供出售金融资产核算，并进行了追溯调整。本公司根据企业会计准则第30号-财务报表列报(修订)，将递延收益单独列报，并对可比期间的数据按照当期的列报要求进行追溯调

55、整。上述会计政策变更追溯调整对财务报表的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因审批程序对 2013 年 12 月 31 日/2013 年度相关财务报表项目的影响金额科目名称影响金额增加+/减少-企业会计准则第 2 号长期股权投资（修订）2014 年 12 月 13 日第六届董事会第二十一次会议审议通过了关于公司会计政策变更的议案可供出售金融资产12,406,573.25长期股权投资-12,406,573.25企业会计准则第 30 号财务报表列报（2014 年修订）递延收益16,230,000.03其他非流动负债-16,230,000.03会计政策变更的内容和原因审批程序对 2013 年 1 月

56、 1 日/2012 年度相关财务报表项目的影响金额科目名称影响金额增加+/减少-企业会计准则第 2 号长期股权投资（修订）2014 年 12 月 13 日第六届董事会第二十一次会议审议通过了关于公司会计政策变更的议案可供出售金融资产12,406,573.25长期股权投资-12,406,573.25企业会计准则第 30 号财务报表列报（2014 年修订）递延收益16,715,714.31中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文29其他非流动负债-16,715,714.31十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明不适用十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说

57、明不适用十四、公司利润分配及分红派息情况（一）报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用（二）公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况公司现金分红政策于2009年3月8日经公司第四届董事会第十九次会议及2009年3月31日召开的2008年度股东大会审议通过，并得到了严格执行。根据中国证券监督管理委员会关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知（证监发【2012】37号）及宁夏证监局关于转发的通知（宁证监发【2012】101号）的规定，公司对公司章程利润分配相关条款进行了修订，明确了现金分红政策进行调整或变更的条件和决策程序，于2012年8

58、月10日经公司第五届董事会第二十一次会议及2012年第三次临时股东大会审议通过。根据中国证券监督管理委员会公告【2013】43号上市公司监管指引第3号上市公司现金分红，公司对现金分红政策进行修订，于2014年6月16日经公司第六届董事会第十四次会议及2014年第一次临时股东大会审议通过。公司现金分红政策符合公司章程的规定，分红标准和比例明确和清晰，决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益也得到了充分维护。（三）公司近三年现金分红情况表单位：元分红年度现金分红金额（含税）分红年度合并报表中归属于占合并报表中归属于上市公中冶美利纸业股份

59、有限公司 2014 年年度报告全文30上市公司股东的净利润司股东的净利润的比率（%）20140.00-649,097,283.180%2013 年0.00-237,150,522.240%2012 年0.0024,783,660.260%（四）公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 适用 不适用十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案适用不适用十六、社会责任情况 适用 不适用（一）社会责任践行公司作为一家国有控股上市公司，在经营出现困难的情况下，始终积极履行所担负的社会责任，以创建和谐企业为宗旨，努力保障公司、职工及其他有利害关系的各方权益，有力的推动了地方经济的

60、发展和稳定。中冶美利纸业股份有限公司2014年度社会责任报告刊登于2015年4月15日的证券时报、上海证券报、证券日报和公司指定的信息披露网站。上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 是 否 不适用（二）环保治理事项1、企业环保设施的建设和运行情况公司根据生产实际情况，主要建设投运了三套总处理固形物能力 450T/d 碱回收系统；两套总处理能力 2.5 万 m3/d 白水回收系统；一套 5 万 m3/d 废水综合处理系统及废水综合处理林基地灌溉工程及“石灰石石膏”湿法脱硫改造工程。报告期内，企业环保设施均正常运行。2、主要污染物排放达标情况中冶美利纸业股份有限公司 2014

61、 年年度报告全文31（1）废水污染物排放达标情况根据 2014 年监测数据显示，公司总排水口外排废水满足 GB3544-2008制浆造纸工业水污染物排放标准中对于制浆和造纸联合生产企业废水排放标准的要求。（2）废气主要污染物排放达标情况目前，根据在线监测数据显示，本公司热电联产自备电厂主要污染物二氧化硫排放满足火电厂大气污染物排放标准（GB13223-2011）的要求。（3）固废处置情况全面执行环境治理管理，在主要污染物工业废水和烟尘治理的基础上，公司按要求对生产和治理过程中产生的固体废弃物，从资源综合利用的高度进行了分类处置。3、环境风险管理情况公司从社会责任的高度重视环保治理及环境风险安全

62、管理，在环境管理中通过了ISO14001国际环境管理体系认证，并按照体系标准全面开展了环境治理管理工作。针对潜在环境事故隐患，公司在安全生产管理制度中专门制定了包括重大事故应急救援预案、环境保护设施事故应急处置预案、危险化学品事故应急救援预案等十二个生产事故应急预案。实现了在安全生产管理制度和各项应急处置预案指导下的全面规范管理，并结合企业生产特点、针对液氯、液碱、重金属污染因子实行了重点防范，全面落实了环境风险管理。公司委托资质单位编制完成了突发环境污染事件应急救援预案，得到区环保部门批复和备案。4、环保问题及整改等环保信息报告期内公司没有发生环境污染事件和被上级环保部门责令限期整改的问题。

63、5、上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文32 是 否 不适用6、 报告期内是否被行政处罚 是 否 不适用十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用接待时间接待地点接待方式接待对象类型接待对象谈论的主要内容及提供的资料2014 年 01 月 07 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东非公开发行股票进展情况，未提供资料2014 年 01 月 22 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东资产置换进展情况，未提供资料2014 年 02 月 12 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东非公开发行股票进展情况，未提供资料2014 年 03 月 11

64、日宁夏中卫电话沟通个人个人股东资产置换进展情况，未提供资料2014 年 03 月 25 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东非公开发行股票进展情况，未提供资料2014 年 04 月 02 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东非公开发行股票进展情况，未提供资料2014 年 04 月 10 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东资产置换进展情况，未提供资料2014 年 04 月 22 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东非公开发行股票进展情况，未提供资料2014 年 05 月 12 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东非公开发行股票进展情况，未提供资料2014 年 05 月 19 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东非公开发行股票进展

65、情况，未提供资料2014 年 05 月 28 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东资产置换进展情况，未提供资料2014 年 06 月 03 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东资产置换进展情况，未提供资料2014 年 06 月 09 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东资产出售进展情况，未提供资料2014 年 06 月 19 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东非公开发行股票进展情况，未提供资料2014 年 06 月 23 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东非公开发行股票进展情况，未提供资料2014 年 06 月 27 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东非公开发行股票进展情况，未提供资料2014 年 07 月 07 日宁夏中

66、卫电话沟通个人个人股东非公开发行股票进展情况，未提供资料2014 年 07 月 16 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东公司经营情况，未提供资料2014 年 07 月 23 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东非公开发行股票进展情况，未提供资料2014 年 08 月 12 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东非公开发行股票进展情况，未提供资料2014 年 08 月 27 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东资产置换进展情况，未提供资料2014 年 09 月 03 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东非公开发行股票进展情况，未提供资料2014 年 09 月 17 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东资产置换进展情况，未提供资料2

67、014 年 09 月 19 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东非公开发行股票进展情况，未提供资料2014 年 10 月 10 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东非公开发行股票进展情况，未提供资料2014 年 10 月 14 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东公司经营情况，未提供资料2014 年 10 月 21 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东非公开发行股票进展情况，未提供资料2014 年 11 月 05 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东非公开发行股票进展情况，未提供资料2014 年 11 月 13 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东非公开发行股票进展情况，未提供资料2014 年 11 月 28 日宁夏中卫电话沟通

68、个人个人股东资产置换进展情况，未提供资料2014 年 12 月 02 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东非公开发行股票进展情况，未提供资料2014 年 12 月 18 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东非公开发行股票进展情况，未提供资料2014 年 12 月 30 日宁夏中卫电话沟通个人个人股东非公开发行股票进展情况，未提供资料接待次数33中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文33接待机构数量0接待个人数量33接待其他对象数量0是否披露、透露或泄露未公开重大信息否中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文34第五节 重要事项一、重大诉讼仲裁事项 适用 不适用诉讼(仲裁)基本情况涉案

69、金额（万元）是否形成预计负债诉讼(仲裁)进展诉讼(仲裁)审理结果及影响诉讼(仲裁)判决执行情况披露日期披露索引宁波银行诉中冶纸业金融借款合同纠纷案件。宁波银行诉请中冶纸业提前偿还贷款本息，并诉请本公司、林业公司承担抵押担保责任。55,000是终审判决公司已计提相应的预计 负债无2014 年 09 月02 日2013 年 7 月 18 日证券时报、上海证券报、证券日报及巨潮资讯网的中冶美利纸业股份有限公司重大诉讼公告（公告编号：2013-072）。2013 年 11月 1 日证券时报、上海证券报、证券日报及巨潮资讯网的中冶美利纸业股份有限公司重大诉讼进展公告（公告编号：2013-100）。201

70、4年 9 月 2 日证券时报、上海证券报、证券日报及巨潮资讯网的中冶美利纸业股份有限公司重大诉讼进展公告（公告编号：2014-078）。注：有关上述诉讼的具体内容详见中冶美利纸业股份有限公司对外担保公告（公告编号：2012-082）、中冶美利纸业股份有限公司重大诉讼公告（公告编号：2013-072）和中冶美利纸业股份有限公司重大诉讼进展公告（公告编号：2013-100、2014-078）。中冶纸业将其拥有的 18 万亩林地使用权（卫林证字（2009）第 0043 号、卫林证字（2009）第 0044 号）为公司依据最中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文35高额抵押合同所承担的担保

71、责任提供了反担保抵押,但目前未能办理抵押登记手续。其他诉讼事项：1、四川永誉燃料有限公司诉本公司买卖合同纠纷一案，法院向本公司发出执行通知书，责令本公司支付四川永誉燃料有限公司货款 15,915,499.87 元及相应利息和费用，裁定冻结本公司在宁夏银行股份有限公司享有的股权 400 万股。截止公告日此案尚未结案。因美利浆纸与四川永誉燃料有限公司买卖合同纠纷，法院裁定对美利浆纸在第三人本公司到期债权中的 6,884,709.7 元予以强制执行，冻结第三人（本公司）在宁夏银行股份有限公司享有的股权 170 万股。截止公告日此案尚未结案。2、德阳市旌雒煤炭销售有限公司诉本公司买卖合同纠纷一案，法院

72、向本公司发出执行通知书，责令本公司支付德阳市旌雒煤炭销售有限公司货款2,647,870.74 元及相应利息和费用，裁定冻结本公司在宁夏银行股份有限公司享有的股权 70 万股。截止公告日此案已履行完毕。因美利浆纸与德阳市旌雒煤炭销售有限公司买卖合同纠纷，法院裁定对美利浆纸在第三人本公司到期债权中的 10,092,419.56 元予以强制执行，冻结第三人（本公司）在宁夏银行股份有限公司享有的股权 235 万股。截止公告日此案尚未结案。3、厦门建发纸业有限公司诉公司买卖合同纠纷一案。厦门市中级人民法院判决公司支付厦门建发纸业有限公司货款人民币 3,634,529.46 元，逾期付款利息 579,62

73、8.48 元，律师费 71,951.00 元及诉讼保全费 5,000.00 元，并承担案件受理费 40,612.00 元。截止公告日此案已履行完毕。4、中卫市江沅水务科技有限责任公司诉公司借贷纠纷一案。中卫沙坡头区中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文36法院判决公司支付中卫市江沅水务科技有限责任公司借款本金 477,764.75 元，承担诉讼费用 4,233.00 元。截止公告日此案已履行完毕。5、四川省旺苍县兴龙矿业有限公司诉公司买卖合同纠纷一案。中卫市中级人民 法院 判决 如下 ：公 司向四 川省 旺苍 县兴 龙矿 业有限 公司 支付 货款6,358,438.50 元，并承担

74、利息 115,919.35 元；案件受理费 59,128.00 元，其中四川省旺苍县兴龙矿业有限公司负担 3,575.00 元，公司负担 55,607.00 元。截止公告日此案尚未结案。6、王华诉公司借贷纠纷一案。王华请求中卫市中级人民法院判令公司偿还其借款4,197,856.01元、利息604,491.26元，合计4,802,347.27元；承担本案全部诉讼费用。截止公告日此案尚未结案。7、公司诉王华租赁合同纠纷一案。公司请求中卫市中级人民法院判令王华支付承包费800万元和应上缴利润11,79,433.31元；支付承包经营期间电、汽费476,537.60元及违约金100万元；承担本案诉讼费用

75、。截止公告日此案尚未结案。8、徐州工业用呢厂诉公司买卖合同纠纷一案。徐州工业用呢厂请求中卫市沙坡头区法院判令：公司支付货款 1,507,965.41 万元、利息 15,834.00 元；承担本案诉讼费用。截止公告日此案尚未结案。9、内乡宝天曼非金属矿业有限公司诉公司买卖合同纠纷一案。中卫市沙坡头区法院判决如下：公司向内乡宝天曼非金属矿业有限公司支付货款 348799 元、利息 30000 元；公司承担案件受理费用 3491 元。截止公告日此案尚未结案。10、宁夏第五建筑公司诉公司和林业公司建设工程施工合同纠纷一案。中卫市沙坡头区法院判决如下：公司向其支付工程款 776,032.00 元，赔偿逾

76、期付款损失 220,994.00 元，2014 年 8 月 30 日之后的逾期付款损失计算至工程价款实际清偿之日；驳回宁夏第五建筑公司要求林业公司承担连带责任的诉讼请求及其它诉讼请求；案件受理费由宁夏第五建筑公司和公司共同承担。截止公告中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文37日此案公司正在上诉中。11、银川市龙丰物资贸易有限责任公司诉中冶宁夏实业有限公司和公司买卖合同纠纷一案。中卫市沙坡头区法院判决如下：中冶宁夏实业有限公司向其支付钢材款 435,614.46 元，承担逾期付款利息 10,165.00 元；驳回银川市龙丰物资贸易有限责任公司其他诉讼请求；案件诉讼费用由实业公司和银

77、川市龙丰物资贸易有限责任公司共同承担。截止公告日此案尚未结案。12、泰安市松源网业有限公司诉公司买卖合同纠纷一案。泰安市松源网业有限公司请求中卫沙坡头区法院判令：公司偿还其货款 125,782.80 元，并承担起诉日至付清的利息；承担本案诉讼费用。经法院调解，公司向泰安市松源网业有限公司支付货款 100,000.00 元，案件受理费由泰安市松源网业有限公司负担。截止公告日此案已履行完毕。13、公司诉珠海美利丰贸易有限公司及第三人深圳市美利纸业有限公司借款合同一案，公司请求广东省珠海市香洲区人民法院判令珠海美利丰贸易有限公司向公司返还人民币 6,420,000.00 元，向公司支付自 2013

78、年 9 月 18 日至实际付清之日止的利息。案件受理费 60,245.00 元，其中珠海美利丰贸易有限公司负担 55,846.00 元，公司负担 4,579.00 元。目前该案已进入强制执行阶段。二、媒体质疑情况 适用 不适用本报告期公司无媒体普遍质疑事项。三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。四、破产重整相关事项 适用 不适用中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文38公司报告期未发生破产重整相关事项。五、资产交易事项1、收购资产情况 适用 不适用公司报告期未收购资产。2、出售资产情况 适

79、用 不适用交易对方被出售资产出售日交易价格（万元）本期初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润（万元）出售对公司的影响（注3）资产出售为上市公司贡献的净利润占净利润总额的比例资产出售定价原则是否为关联交易与交易对方的关联关系（适用关联交易情形）所涉及的资产产权是否已全部过户所涉及的债权债务是否已全部转移披露日期披露索引中冶美利特种纸有限公司长期股权投资2014.12.24378187-0.29%公开挂牌价格是适用是是2014年 11月 20日2014112北京兴诚旺实业有限公司固定资产2014.11.2911,8351259-1.94%公开挂牌价格是适用是是2014年 12月 17201401

80、28北京兴诚旺实业有限公司在建工程2014.11.2917,573-160.02%公开挂牌价格是适用是是2014年 12月 1720140128中卫市兴中实业有限公司固定资产2014.10.176,717626-0.97%公开挂牌价格否不适用是是2014年 10月 17日中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文39注：公司出售给北京兴诚旺实业有限公司和中卫市兴中实业有限公司的资产中，实物资产已完成了交割手续，相关产权目前正在办理过户手续。3、企业合并情况 适用 不适用公司报告期未发生企业合并情况。六、公司股权激励的实施情况及其影响 适用 不适用公司报告期无股权激励计划及其实施情况。七

81、、重大关联交易1、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用关联交易方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则关联交易价格关联交易金额（万元）占同类交易金额的比例关联交易结算方式可获得的同类交易市价披露日期披露索引中冶美利浆纸有限公司同一母公司向关联方采购货物材料市场价格1,0862.63%以银行存款或银行承兑汇票结算2014 年04 月26 日2014-033中冶纸业集团有限公司母公司接受关联人提供的土地、设备租赁租赁费市场价格1050.25%以银行存款或银行承兑汇票结算2014 年04 月26 日2014-033中冶宁夏实业有限责任公司同一母公司向关联方采购货物材料市场价格30.01%

82、以银行存款或银行承兑汇票结算2014 年04 月26 日2014-033宁夏美利纸业集团环保节能同一母公司向关联方采购货物再生水市场价格1,6253.93%以银行存款或银行承兑汇票2014 年04 月26 日2014-033中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文40有限公司结算中冶美利物流有限公司同一母公司接受关联人提供的劳务劳务市场价格3400.82%以银行存款或银行承兑汇票结算2014 年04 月26 日2014-033中冶美利物流有限公司同一母公司向关联方采购货物材料市场价格8071.95%以银行存款或银行承兑汇票结算2014 年04 月26 日2014-033湖南骏泰浆纸有

83、限责任公司同一母公司向关联方采购货物材料市场价格1670.40%以银行存款或银行承兑汇票结算2014 年08 月26 日2014-076天津港保税区中物投资发展有限公司同一母公司向关联方采购货物材料市场价格4,0349.76%以银行存款或银行承兑汇票结算2014 年08 月26 日2014-076沅江纸业有限责任公司同一母公司向关联方采购货物材料市场价格1,6944.10%以银行存款或银行承兑汇票结算2014 年04 月26 日2014-033中冶美利建筑安装有限公司同一母公司接受关联人提供的劳务劳务市场价格540.13%以银行存款或银行承兑汇票结算2014 年04 月26 日2014-033

84、中冶美利安装工程有限公司同一母公司接受关联人提供的劳务劳务市场价格20.01%以银行存款或银行承兑汇票结算2014 年04 月26 日2014-033岳阳安泰实业有限公司同一母公司向关联方采购货物材料市场价格80.02%以银行存款或银行承兑汇票2014 年04 月26 日2014-033中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文41结算岳阳经济技术开发区宏泰建筑安装工程有限公司同一母公司接受关联人提供的劳务劳务市场价格2910.70%以银行存款或银行承兑汇票结算2014 年04 月26 日2014-033中诚通国际投资有限公司同一母公司向关联方采购货物材料市场价格3,0077.28%以

85、银行存款或银行承兑汇票结算2014 年04 月26 日2014-033宁夏美利纸业集团环保节能有限公司同一母公司向关联人销售燃料、动力燃料动力市场价格3270.57%以银行存款或银行承兑汇票结算2014 年04 月26 日2014-033宁夏美利纸业集团环保节能有限公司同一母公司向关联人提供设备租赁租赁费市场价格454100.00%以银行存款或银行承兑汇票结算2014 年04 月26 日2014-033中冶纸业集团有限公司母公司向关联方提供劳务托管费市场价格73130.79%以银行存款或银行承兑汇票结算2014 年04 月26 日2014-033中国纸业投资有限公司同一母公司向关联方提供劳务来

86、料加工市场价格552.33%以银行存款或银行承兑汇票结算2014 年10 月17 日2014-103合计-14,790-大额销货退回的详细情况无关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因公司目前存在的关联交易形成原因主要有三方面：一是公司改制上市时由于资产剥离形成的关联交易；二是由于公司在发展过程中投资形成的关联交易；三是由于本公司实际控制人变更形成的关联交易。关联交易对上市公司独立性的影响无影响中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文42公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有）无依赖按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报告期内

87、的实际履行情况（如有）无交易价格与市场参考价格差异较大的原因（如适用）无2、资产收购、出售发生的关联交易 适用 不适用关联方关联关系关联交易类型关联交易内容关联交易定价原则转让资产的账面价值（万元）转让资产的评估价值（万元）市场公允价值（万元）转让价格（万元）关联交易结算方式交易损益（万元）披露日期披露索引中冶美利特种纸有限公司同一母公司向关联方出售股权长期股权投资公开挂牌价格191378378378以货币资金结算1872014年 11月 20日2014112北京兴诚旺实业有限公司同一最终控制方向关联方出售固定资产固定资产公开挂牌价格10,57611,83511,83511,835以债务抵顶1

88、,2592014年 12月 1720140128北京兴诚旺实业有限公司同一最终控制方向关联方出售固定资产在建工程公开挂牌价格17,58917,57317,57317,573以债务抵顶-162014年 12月 1720140128转让价格与账面价值或评估价值差异较大的原因（如有）无对公司经营成果与财务状况的影响情况增加利润，优化资产结构。3、共同对外投资的关联交易 适用 不适用中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文43公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。4、关联债权债务往来 适用 不适用是否存在非经营性关联债权债务往来是 否关联方关联关系债权债务类型形成原因是否存在非经营性资金占

89、用期初余额（万元）本期发生额（万元）期末余额（万元）中冶纸业集团有限公司母公司应收关联方债权托管费否4834487中冶美利特种纸有限公司同一母公司应收关联方债权纸款否801,5751,655沅江纸业有限责任公司同一最终控制方应收关联方债权货款否0206206合计5631,7852,348中冶宁夏实业有限责任公司同一母公司应付关联方债务货款否2-20中冶美利林业开发有限公司同一母公司应付关联方债务货款否1120112宁夏美利纸业集团环保节能有限公司同一母公司应付关联方债务货款否134-5579中冶美利物流有限公司同一母公司应付关联方债务货款否6298160中冶美利特种纸有限公司同一母公司应付关联

90、方债务货款否1,052-1,0520北京兴诚旺实业有限公司同一最终控制方应付关联方债务借款和往来款否83,459-14,00569,454湖南骏泰浆纸有限公司同一最终控制方应付关联方债务货款否165-1650天津港保税区中物投资发展有限公司同一最终控制方应付关联方债务货款否653-54599中冶美利浆纸有限公司同一母公司应付关联方债务货款否01,1021,102中冶美利建筑安同一最终控制应付关联方工程款否1,673-1,6730中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文44装有限公司方债务中冶美利安装工程有限公司同一最终控制方应付关联方债务工程款否720-7200中冶国新贸易有限公司同

91、一母公司应付关联方债务往来款否0400400岳阳印友纸品有限责任公司同一最终控制方应付关联方债务货款否02,5582,558中诚通国际投资有限公司同一最终控制方应付关联方债务货款否04747岳阳经济技术开发区宏泰建筑安装工程有限公司同一最终控制方应付关联方债务工程款否02323合计88,032-13,49874,5345、其他关联交易适用 不适用无八、重大合同及其履行情况1、托管、承包、租赁事项情况（1）托管情况 适用 不适用托管情况说明1、为了优化管理资源的配置,提高管理绩效，公司与控股股东中冶纸业先后签署了委托管理协议及其补充协议，委托管理标的由中冶纸业合法拥有的美利浆纸83.37%的股权

92、变更为中冶纸业合法拥有的美利浆纸83.37%的股权、中冶美利特种纸有限公司100%的股权、宁夏美利纸业集团节能环保有限公司60%股权对应的全部管理权益。经测算，公司收取的上述委托管理费用可以覆盖公司管理委托标的的成本，有利于提高公司经营收入，未损害公司及其他股东的利益。2、因公司将部分闲置资产和在建工程出售给了北京兴诚旺，根据双方需中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文45要，公司与北京兴诚旺签署了资产代管协议，公司为北京兴诚旺代管其在公司生产场区内的资产，北京兴诚旺同意将公司代管资产中的十抄车间及九抄车间制浆段无偿提供给公司使用，作为对公司为其代管资产的补偿。3、根据本公司第六届

93、董事会第二十五次会议审议通过的关于与中冶纸业集团有限公司签署的议案,本公司受中冶纸业委托代为管理其在公司生产场区内的资产，代管资产具体为：证号为卫国用（2007）字第06112-025 号、证号为卫国用（2007）字第 06112-026 号的土地（代管其中59,589.9 平方米的面积）；公司生产场区内的账面原值为 8,076,662.18 元的固定资产。中冶纸业同意将上述代管资产均无偿提供给公司使用，做为对公司代管的补偿。资产代管期限 10 年，自 2015 年 1 月 1 日起至 2025 年 1 月 1 日止。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用委托方

94、名称受托方名称托管资产情况托管资产涉及金额（万元）托管起始日托管终止日托管收益（万元）托管收益确定依据托管收益对公司影响是否关联交易关联关系中冶纸业集团有限公司中冶美利纸业股份有限公司中冶纸业集团有限公司合法拥有的中冶美利浆纸有限公司83.37%的股权对应的全部管理权益634,172.512013 年06 月 01日2014 年05 月 31日396委托管理协议可提高公司经营收入是同一母公司中冶纸业集团有限公司中冶美利纸业股份有限公司中冶纸业集团有限公司合法拥有的中冶美利浆纸有限公司83.37%的股权对应的全部管理权益358,467.812014 年06 月 01日2014 年08 月 31日

95、134委托管理协议可提高公司经营收入是同一母公司中冶纸业集团有限公司中冶美利纸业中冶纸业集团有限公司合法拥有2014 年09 月 012015 年08 月 31200委托管理协议可提高公司经是同一母公司中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文46股份有限公司的中冶美利浆纸有限公司83.37%的股权对应的全部管理权益日日营收入（2）承包情况 适用 不适用公司报告期不存在承包情况。（3）租赁情况 适用 不适用租赁情况说明1、根据本公司2006年8月25日第三届董事会第十三次会议通过的关于与宁夏美利纸业集团环保节能有限公司签署资产租赁协议的议案决议，自2006年7月1日始，宁夏美利纸业集团

96、环保节能有限公司租用本公司中段水车间部分资产，年租赁费521.41万元（含税），租赁期15年。2、根据本公司与中冶纸业签定的国有土地使用权租赁合同，本公司租用中冶纸业土地109,048.20平方米，每平方米租赁费10.62元，本公司每年支付中冶纸业集团土地使用费1,158,440.50元。后根据本公司2006年8月25日修订并签订的国有土地使用权租赁合同，变更为租用土地面积为89,048.20平方米，每平方米租赁费10.62元，本公司每年支付纸业集团土地使用费945,691.88元（含税）。根据本公司与中冶纸业签定的关于部分生产、非生产设施使用和服务协议，本公司租用中冶纸业价值8,062,11

97、1.02元的固定资产，每年支付中冶纸业固定资产使用费278,352.16元（含税）。根据本公司与中冶纸业签署的资产代管协议，自 2015 年 1 月 1 日起，双方就代管资产签订的前述国有土地使用权租赁合同、关于部分生产、非生产设施使用和服务协议所约定的权利义务终止。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文473、根据本公司与纸业集团于2004年8月16日签定关于无偿租赁二十万亩速生林基地使用权的协议，本公司无偿租赁纸业集团二十万亩速生林基地使用权，租赁期限30年，自2004年8月16日至2034年8月15日止。4、根据本公司2006年8月25日第三届董事会第十三次会议通过的关于与宁

98、夏美利纸业集团有限责任公司签定无偿租赁11万亩速生林土地使用权的协议的议案决议；本公司无偿租用宁夏美利纸业集团有限责任公司十一万亩速生林基地的土地使用权,租赁期限为30年。5、2011 年 12 月 19 日公司与浆纸公司签署了国有土地使用权租赁合同，浆纸公司将拥有使用权的位于中卫美利造纸工业园区的 63500 平方米国有土地无偿租赁给公司作为公司 3MWP用户侧光伏发电工程项目用地使用，租赁期限为30 年。因公司于 2014 年 12 月 16 日将 3MWP用户侧光伏发电工程项目的相关资产出售给了北京兴诚旺实业有限公司，因此公司已终止与浆纸公司签署的关于该工程项目的国有土地使用权租赁合同。

99、6、2010年2月10日公司与交银金融租赁有限责任公司签署了融资租赁合同（合同编号：交银租赁20100003）。公司将账面价值143,191,964.47元的设备以130,000,000.00元价款出售给交银金融租赁有限责任公司，以融资租赁方式租回。为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用出租方名称租赁方名称租赁资产情况租赁资产涉及金额（万元）租赁起始日租赁终止日租赁收益（万元）租赁收益确定依据租赁收益对公司影响是否关联交易关联关系中冶美利纸业股份有限公司宁夏美利纸业集团环保节能有限公司固定资产7,324.932006 年07月 01 日2020 年 06月 30

100、 日453.58依据市场价签署的资产租赁协议增加公司收益是同一母公司中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文482、担保情况 适用 不适用单位：万元公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保（是或否）西北轴承股份有限公司2005 年 10 月 21 日11,000 2004 年 10 月 27 日2,980 连带责任保证 1 年否否西北轴承股份有限公司2005 年 10 月 21 日11,000 2005 年 01 月 20 日3,300 连带责任保证 1 年否否

101、西北轴承股份有限公司2005 年 10 月 21 日11,000 2002 年 12 月 31 日300 连带责任保证 4 年否否西北轴承股份有限公司2005 年 10 月 21 日11,000 2003 年 12 月 31 日240 连带责任保证 3 年否否西北轴承股份有限公司2005 年 10 月 21 日11,000 2003 年 12 月 31 日1,600 连带责任保证 2 年否否西北轴承股份有限公司2005 年 10 月 21 日11,000 2003 年 12 月 31 日600 连带责任保证 3 年否否西北轴承股份有限公司2005 年 10 月 21 日11,000 2003

102、年 12 月 31 日1,125 连带责任保证 3 年否否中冶纸业集团有限公司2012 年 12 月 06 日16,084 2012 年 11 月 26 日 16,084 质押3 年否是报告期内审批的对外担保额度合计（A1）0报告期内对外担保实际发生额合计（A2）0报告期末已审批的对外担保额度合计（A3）27,084报告期末实际对外担保余额合计（A4）26,229公司对子公司的担保情况担保对象名称担保额度相关公告披露日期担保额度实际发生日期（协议签署日）实际担保金额担保类型担保期是否履行完毕是否为关联方担保（是或否）报告期内审批对子公司担保额度合计（B1）0报告期内对子公司担保实际发生额合计（

103、B2）0中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文49报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3）报告期末对子公司实际担保余额合计（B4）0公司担保总额（即前两大项的合计）报告期内审批担保额度合计（A1+B1）0报告期内担保实际发生额合计（A2+B2）0报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3）27,084报告期末实际担保余额合计（A4+B4）26,229实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%）-155.07%其中：为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C）16,084直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（D）0担保总额超过净资产 50%

104、部分的金额（E）0上述三项担保金额合计（C+D+E）0未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）具体内容详见中冶美利纸业股份有限公司重大诉讼公告（公告编号：2013-072）、中冶美利纸业股份有限公司重大诉讼进展公告（公告编号：2013-100、2014078）。违反规定程序对外提供担保的说明（如有）公司不存在违规担保。采用复合方式担保的具体情况说明无（1）违规对外担保情况 适用 不适用公司报告期无违规对外担保情况。3、其他重大合同 适用 不适用公司报告期不存在其他重大合同。4、其他重大交易 适用 不适用公司报告期不存在其他重大交易。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文50九、承

105、诺事项履行情况1、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用承诺事由承诺方承诺内容承诺时间承诺期限履行情况股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺中国诚通控股集团有限公司1、关于同业竞争的承诺：中国诚通承诺在本次国有股权无偿划转完成后，未来 3 年内按证券法律法规和行业政策要求，在条件具备时积极整合梳理同业竞争的业务，并采取符合上市公司股东利益的方式对同业竞争业务进行整合。中国诚通承诺在整合梳理集团内部同业竞争的业务时，将充分尊重各上市公司的独立经营自主权，保证不侵害上市公司及其股东尤其是中小股东的合法权益。中国诚通不会利用其对上市公司的控

106、制关系进行损害上市公司及其全体股东利益的经营活动。上述各项承诺在中国诚通作为上市公司实际控制人期间持续有效。2、关于关联交易的承诺：在本次国有股权无偿划转完成后，中国诚通及其下属全资、控股子公司将尽量减少与美利纸业及其控股企业之间的关联交易。对于无法避免或有合理原因而发生的关联交易，中国诚通及其下属全资、控股子公司将遵循市场公开、公平、公正的原则以公允、合理的市场价格进行，根据有关法律、法规及规范性文件的规定履行关联交易决策程序，依法履行信息披露义务和办理有关报批程序，不利用其控股地位损害美利纸业的利益。中国诚通将继续严格按照公司法等法律、法规以及美利纸业公司章程的有关规定行使相关股东权利。中

107、国诚通作为美利纸业的实际控制人，不会利用其地位损害美利纸业及美利纸业其他股东（特别是中小股东）的合法权益。上述承诺在本次国有股权无偿划转完成后且中国诚通作为美利纸业实际控制人期间，持续有效且不可撤销。3、保证公司独立性的承诺：保证美利纸业与本公司及其下属企业在人员、财务、资产、业务和机构等方面保持相互独立，切实保障美利纸业在人员、财务、资产、业务和机构方面的独立运作，并遵守中国证监会关于上市公司独立性的相关规定。本承诺在中国诚通作为美利纸业间接控股股东期间，持续有效。2013 年03 月 11日在中国诚通作为上市公司实际控制人期间持续有效。履行中资产重组时所作承诺首次公开发中冶美利纸业股份有限

108、公司 2014 年年度报告全文51行或再融资时所作承诺其他对公司中小股东所作承诺中冶纸业集团有限公司本公司作为美利纸业的控股股东，为了保证本次资产置换对美利纸业不造成任何利益损失，保护中小投资者的合法权益，本公司对本次资产置换的相关承诺或保证对美利纸业提供补充保证。2012 年10 月 29日公司与兴中实业的资产置换工作实施期间履行完毕中卫市兴中实业有限公司根据兴中实业与北京兴诚旺实业有限公司签署的债权转让协议，兴诚旺同意将其对本公司的 29728.20 万元的债权转让给兴中实业。另外，自兴中实业与本公司进行资产置换以来，兴中实业积极按照相关协议和承诺履行义务，但截止目前，本公司下属子公司兴中

109、矿业仍未取得梁水园煤矿的采矿权。为了保证兴中实业积极履行相关协议和承诺事项，兴中实业同意将上述 29728.20 万元债权作为兴中实业履行相关协议和承诺事项的履约保证，保证：（1）兴中矿业在 2014 年 12 月 31 日前取得梁水园煤矿采矿许可证；（2）兴中实业负责在资产置换自本公司股东大会审议通过之日起 26 个月内缴纳完采矿权出让全款 25.57 亿元。（3）梁水园煤矿在资产置换自本公司股东大会审议通过之日起26 个月内正式投产。如未完成上述三项保证，兴中实业将自动放弃对本公司的上述 29728.20 万元债权。在前述期限内，兴中实业放弃行使上述债权所涉的债权人的权利（无论该等债权是否

110、到期），且在前述期限内，上述债权均为无息债权。由于兴中实业预期上述保证在规定的期限内无法完成，为解决未将梁水园煤矿采矿权过户至兴中矿业名下导致资产置换不能如期完成的问题，切实保护广大股东利益，兴中实业与本公司协商签署了资产置换补充协议，兴中实业以其放弃对本公司的 34763.89 万元债权作为对价置换其对兴中矿业的采矿权出资，兴中实业对兴中矿业的出资义务由本公司代替履行后，最终完成资产置换。本次置换出资后，本公司将继续持有兴中矿业 100%的股权，但梁水园煤矿采矿权将不再作为兴中实业对兴中矿业的出资，而归兴中实业所有，与该采矿权有关的权利、义务、损益等均由兴中实业享有或承担，与本公司及兴中矿业

111、无关。2013 年12 月 27日履行完毕承诺是否及时履行是未完成履行的具体原因及下一步计划（如有）不适用中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文522、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用十、聘任、解聘会计师事务所情况（一）现聘任的会计师事务所境内会计师事务所名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）境内会计师事务所报酬（万元）80境内会计师事务所审计服务的连续年限2境内会计师事务所注册会计师姓名李长照王志勇（二）当期是否改聘会计师事务所 是 否（三）聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用

112、不适用报告期内，公司聘请了立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司的内部控制审计机构。十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用(一)监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明1、监事会对董事会关于非标审计报告专项说明的意见（2014年度财务审计报告）根据深圳证券交易所股票上市规则和关于发布的通知的有关要求，公司监事会对董事会关于审计机构出具的非标意见审计报告涉及事项的说明进行了认真的审核，并提出如下书面审核意见：公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2014年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。公司监事会认为，

113、公司董事会对审计意见所涉及事项所做出的说明客观、真实，符合公司的实际情况，同意董中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文53事会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具非标意见审计报告涉及事项所作的说明。监事会将持续关注董事会和管理层推进相关工作，切实维护广大投资者利益。2、监事会对董事会关于非标审计报告专项说明的意见（2014年度内控审计报告）根据深圳证券交易所股票上市规则和关于发布的通知的有关要求，公司监事会对董事会关于内部控制审计机构出具的非标意见审计报告涉及事项的说明进行了认真的审核，并提出如下书面审核意见：公司监事会认为，公司董事会对审计意见所涉及事项所做出的说明客观、真实，

114、符合公司的实际情况，采取的措施是切实可行的。同意董事会对立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具非标意见审计报告涉及事项所作的说明。监事会将持续关注董事会和管理层的相关工作开展情况，切实维护广大投资者利益。（二）独立董事对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明1、独立董事关于2014年度财务审计报告非标准无保留意见的说明公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2014年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。我们作为公司的独立董事，对审计报告中强调事项段所涉及的事项进行了审议，听取了公司的情况汇报，现对“非标审计意见”所涉及的事项发表独立意见如下:我们认为，公司董事会对“非

115、标审计意见”涉及事项的说明是完整、准确、真实且符合实际情况的。我们将督促公司董事会和管理层积极推进相关工作，切实维护广大投资者利益。2、独立董事关于2014年度内控审计报告非标准无保留意见的说明公司聘请的立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司2014年度内部控制出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。我们作为公司的独立董事，对审计报告中强调事项段所涉及的事项进行了中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文54审议，听取了公司的情况汇报,现对“非标审计意见”所涉及的事项发表独立意见如下:我们认为，公司董事会对“非标审计意见”涉及事项的说明是完整、准确、真实、符合实际情况的。我们将依据各自

116、的专长认真履行职责，确保公司的科学决策。同时将督促公司董事会和管理层积极持续开展和完善相关工作，切实维护广大投资者利益。十二、处罚及整改情况 适用 不适用公司报告期不存在处罚及整改情况。十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 适用 不适用十四、其他重大事项的说明 适用 不适用1、报告期内，公司对原非公开发行股票方案进行了调整，具体内容详见中冶美利纸业股份有限公司非公开发行股票预案（公告编号：2014-088）等相关公告内容。2、报告期内，针对资产置换事项，中卫市兴中实业有限公司所作出的相关承诺事项履行完毕，具体内容详见中冶美利纸业股份有限公司关于变更承诺履行实施完毕公告（公告编号：20

117、14138）。3、报告期内，公司董事会选举张强先生为第六届董事会董事长，具体内容详见中冶美利纸业股份有限公司第六届董事会第十六次董事会决议公告（公告编号：2014-086）。4、报告期内，公司采取公开挂牌交易的方式捆绑出售了部分闲置固定资产和在建工程，具体内容详见中冶美利纸业股份有限公司拟以公开挂牌方式出售资产的公告（公告编号：2014-028）。5、报告期内，公司挂牌出售了下属子公司中冶美利纸业（北京）有限公司100%的股权，具体内容详见中冶美利纸业股份有限公司关于拟以公开挂牌方中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文55式出售中冶美利纸业（北京）有限公司100%股权的公告（公告编

118、号：2014-113）。6、报告期内，公司与西北轴承股份有限公司、中国长城资产管理公司兰州办事处签署了债务减让协议，具体内容详见中冶美利纸业股份有限公司关于与西北轴承股份有限公司、中国长城资产管理公司签署债务减让协议公告（公告编号：2015001）。7、为实现产品转型升级，提升环保治理水平，公司第六届董事会第二十一次会议审议通过了关于关停制浆车间和碱回收车间的议案，拟关停制浆车间和碱回收车间，具体内容详见中冶美利纸业股份有限公司关于关停制浆车间和碱回收车间公告（公告编号：2014131）。截止本报告披露日，公司已关停了制浆车间和碱回收车间。十五、公司子公司重要事项 适用 不适用2014年9月3

119、0日，本公司持有的中冶美利纸业（北京）有限公司100%股权经中资资产评估有限公司评估并出具中资评报【2014】313号资产评估报告书，评估值377.66万元。2014年11月20日，本公司将中冶美利纸业（北京）有限公司100%股权以公开挂牌方式出售给中冶美利特种纸有限公司，出售价377.66万元，转让收益187万元。十六、公司发行公司债券的情况 适用 不适用中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文56第六节 股份变动及股东情况一、股份变动情况1、股份变动情况单位：股本次变动前本次变动增减（，）本次变动后数量比例发行新股送股公积金转股其他小计数量比例一、有限售条件股份1,220,078

120、0.39%000-1,200,000-1,200,00020,0780.01%1、国家持股00.00%0000000.00%2、国有法人持股00.00%0000000.00%3、其他内资持股1,220,0780.39%000-1,200,000-1,200,00020,0780.01%其中：境内法人持股1,200,0000.38%000-1,200,000-1,200,00000.00%境内自然人持股20,0780.01%0000020,0780.01%4、外资持股00.00%0000000.00%其中：境外法人持股00.00%0000000.00%境外自然人持股00.00%0000000.0

121、0%二、无限售条件股份315,579,92299.61%0001,200,0001,200,000316,779,92299.99%1、人民币普通股315,579,92299.61%0001,200,0001,200,000316,779,92299.99%2、境内上市的外资股00.00%0000000.00%3、境外上市的外资股00.00%0000000.00%4、其他00.00%0000000.00%三、股份总数316,800,000100.00%00000316,800,000100.00%（一）股份变动的原因 适用 不适用（二）股份变动的批准情况 适用 不适用中冶美利纸业股份有限公司

122、2014 年年度报告全文57（三）股份变动的过户情况 适用 不适用（四）股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用（五）公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用2、限售股份变动情况 适用 不适用单位：股股东名称期初限售股数本期解除限售股数本期增加限售股数期末限售股数限售原因解除限售日期上海北亚瑞松贸易发展有限公司1,200,0001,200,00000现其已偿还股权分置改革时大股东中冶纸业代其垫付的对价2014 年 11 月11 日二、证券发行与上市情况（一）报告期末近三年历次证券发行情况 适用 不适

123、用（二）公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用（三）现存的内部职工股情况 适用 不适用三、股东和实际控制人情况（一）公司股东数量及持股情况单位：股中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文58报告期末普通股股东总数17,773年度报告披露日前第 5 个交易日末普通股股东总数18,830报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注 8）0持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况股东名称股东性质持股比例报告期末持股数量报告期内增减变动情况持有有限售条件的股份数量持有无限售条件的股份数量质押或冻结情况股份状态数量中冶纸业集团有限公司国有法人2

124、7.03%85,631,048+372,538085,631,048质押37,929,255冻结85,631,048杨晓艳境内自然人1.37%4,355,600+53560004,355,600中源协和细胞基因工程股份有限公司境内非国有法人1.11%3,526,573+3,526,57303,526,573张敏境内自然人0.73%2,300,000+2,300,00002,300,000刘玉英境内自然人0.67%2,112,928+2,112,92802,112,928黄雅娣境内自然人0.58%1,826,099+1,826,09901,826,099缪建境内自然人0.53%1,666,100

125、+79620801,666,100华融国际信托有限责任公司华融银宏一期证券投资单一资金信托其他0.52%1,653,000+1,653,00001,653,000刘炜华境内自然人0.51%1,620,000190,00001,620,000宁夏回族自治区百货总公司境内非国有法人0.51%1,600,000001,600,000战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3）无上述股东关联关系或一致行动的说明上述股东不存在关联关系，上述股东之间未知是否存在关联关系。前 10 名无限售条件股东持股情况股东名称报告期末持有无限售条件股份数量股份种类股份种类数量中冶美利纸

126、业股份有限公司 2014 年年度报告全文59中冶纸业集团有限公司85,631,048人民币普通股85,631,048杨晓艳4,355,600人民币普通股4,355,600中源协和细胞基因工程股份有限公司3,526,573人民币普通股3,526,573张敏2,300,000人民币普通股2,300,000刘玉英2,112,928人民币普通股2,112,928黄雅娣1,826,099人民币普通股1,826,099缪建1,666,100人民币普通股1,666,100华融国际信托有限责任公司华融银宏一期证券投资单一资金信托1,653,000人民币普通股1,653,000刘炜华1,620,000人民币普通

127、股1,620,000宁夏回族自治区百货总公司1,600,000人民币普通股1,600,000前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一致行动的说明公司前 10 名股东不存在关联关系，本公司前 10 名无限售条件股东之间未知是否存在关联关系。前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注 4）无公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。（二）公司控股股东情况1、法人中冶美利纸

128、业股份有限公司 2014 年年度报告全文60控股股东名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码注册资本主要经营业务中冶纸业集团有限公司许仕清1998 年 02 月 18 日22834747-316,723 万元一般经营项目：各类机制纸、纸板、加工纸、包装用纸的生产、科研开发、销售；有色金属矿产品、化学矿产品、金属矿产品、重晶石、滑石、石墨、萤石、菱镁矿、耐火矾土、硅灰石、高岭土、膨润土、硅藻土、石膏、珍珠岩、温石棉、金刚石、氧化钙的销售；化工产品（危险化学品除外）的生产、科技开发、销售；造纸原料林种植，原料竹、苇及草浆、苇浆、竹浆、木浆的生产、销售；建筑工程施工装饰，机械设备安装，房地产开

129、发与工程承包，工业工程设计；进出口业务；项目投资及管理。未来发展战略未来发展战略： 在“创新提升、做强做优、持续发展、长富久安”总战略指导下，实现规模经营、环境友好、可持续发展，把中冶纸业建设成为具有国际影响力的现代化制浆造纸企业。经营成果、财务状况、现金流等截止2014 年12 月31 日，中冶纸业资产总额1,018,106.17 万元，总负债1,703,681.52万元，净资产-685,575.34万元，主营业务收入 250,073.02 万元，净利润-171,541.59 万元(前述财务数据未经审计)。控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况无注:2015 年 1 月 2

130、3 日,中冶纸业的法定代表人由严肃先生变更为许仕清先生。2、控股股东报告期内变更 适用 不适用公司报告期控股股东未发生变更。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文61（三）公司实际控制人情况1、法人实际控制人名称法定代表人/单位负责人成立日期组织机构代码注册资本主要经营业务中国诚通控股集团有限公司马正武1998 年01 月22 日71092254-4748,016.50 万元一般经营项目：资产经营管理；受托管理；兼并收购；投资管理及咨询；物流服务；进出口业务；金属材料、机电产品、化工原料及化工产品（不含危险化学品）、黑色金属矿产品、有色金属材料及矿产品、焦炭、建材、天然橡胶、木材、

131、水泥、汽车的销售；五金交化、纺织品、服装、日用品、文化体育用品的销售；林浆纸生产、开发及利用。未来发展战略为国有经济和中央企业布局与结构调整服务，坚持资产经营与产业经营相结合，成为在中央企业结构调整中发挥独特作用，市场竞争力强的资产经营公司。经营成果、财务状况、现金流等截止 2014 年 9 月 30 日，中国诚通总资产为 6,823,609.95 万元，总负债为 4,235,840.26 万元，资产负债率为 62.08%，实现主营业务收入 5,180,155.24 万元，实现净利润 32,794.94 万元(前述财务数据未经审计)。实际控制人报告期内控制的其他境内外上市公司的股权情况中国诚通

132、除了间接拥有美利纸业（000815）27.03%的股份外，中国诚通拥有境内、境外其他上市公司权益情况如下：中国诚通持有中国物资储运总公司 100%的股权，中国物资储运总公司持有 A 股上市公司中储股份（600787）51.33%的股份。中储股份主营业务为综合物流服务。中国诚通持有中国纸业 100%的股权，中国纸业持有华新发展 66.79%的股权，中国纸业持有嘉成企业78.26%的股权，嘉成企业持有华新发展 6.62%的股权，华新发展持有 B 股上市公司粤华包 B（200986）65.20%的股份，同时中国纸业直接持有粤华包 B 0.11%的股份。粤华包 B 主营业务为经营高级涂布白卡纸、涂布白

133、纸板等高档优质的包装材料和包装制品。中国诚通持有中国纸业 100%的股权，中国纸业持有 A 股上市公司冠豪高新（600433）28.16%的股份。冠豪高新主营业务为特种纸的制造和销售。中国诚通持有中国纸业 100%的股权，中国纸业持有泰格林纸 55.92%的股权，泰格林纸持有 A 股上市公司岳阳林纸（600963）37.34%的股份。岳阳林纸主营业务为机制纸、纸浆、溶解浆的制造、销售和林木经营。中国诚通持有中国诚通香港有限公司 100%的股权，中国诚通香港有限公司持有 World Gain HoldingsLimited 100%的股权，World Gain Holdings Limited

134、持有诚通发展（00217）61.22%的股权。诚通发展主营业务为大宗商品贸易业务、煤炭贸易、物业发展、物业投资。中国诚通持有中国诚通香港有限公司 100%的股权，中国诚通香港有限公司持有 Gainhigh Holdings Limited20.00%的股权，Gainhigh Holdings Limited 持有瑞东集团有限公司（00376）72.21%的股权。瑞东集团有限公司主营业务为证券经纪、证券包销及配售、顾问及咨询服务。除此之外，中国诚通没有在境内、境外其他上市公司拥有权益的股份达到或超过该上市公司已发行股份5%的情况。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文622、实际控制

135、人报告期内变更 适用 不适用公司报告期实际控制人未发生变更。3、公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图4、实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用（四）其他持股在 10%以上的法人股东 适用 不适用四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 适用 不适用在公司所知的范围内，没有公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文63第七节 优先股相关情况 适用 不适用报告期公司不存在优先股。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文64第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况一、董事、监事

136、和高级管理人员持股变动姓名职务任职状态性别年龄任期起始日期任期终止日期期初持股数（股）本期增持股份数量（股）本期减持股份数量（股）期末持股数（股）张强董事长、董秘（代）现任男412013 年 05 月 17 日2016 年 05 月 16 日0000严肃董事现任男452013 年 05 月 17 日2016 年 05 月 16 日0000许仕清董事现任男512013 年 05 月 17 日2016 年 05 月 16 日0000张子珉董事现任男542013 年 05 月 17 日2016 年 05 月 16 日0000田生文董事、总经理现任男502013 年 05 月 17 日2016 年 0

137、5 月 16 日0000吴东旭董事、副总经理现任男462013 年 05 月 17 日2016 年 05 月 16 日0000张小盟独立董事现任女512013 年 05 月 17 日2016 年 05 月 16 日0000孙卫国独立董事现任男472013 年 05 月 17 日2016 年 05 月 16 日0000刘景省独立董事现任男422013 年 05 月 17 日2016 年 05 月 16 日000闫学廷监事会主席现任男592013 年 05 月 17 日2016 年 05 月 16 日10,2960010,296刘岩监事现任女352014 年 12 月 16 日2016 年 05

138、月 16 日0000杨奎毅职工监事现任男452013 年 11 月 05 日2016 年 05 月 16 日0000周湘红总工程师、副总经理现任男512013 年 05 月 17 日2016 年 05 月 16 日0000丁国强总会计师现任男312013 年 05 月 17 日2016 年 05 月 16 日0000黄中监事离任男432013 年 05 月 17 日2014 年 09 月 29 日0000王建祥副总经理离任男452013 年 09 月 23 日2014 年 07 月 25 日0000夏伟副总经理离任男422013 年 05 月 17 日2014 年 03 月 28 日0000杨

139、云副总经理离任男492013 年 05 月 17 日2014 年 11 月 24 日0000邵进华董事会秘书离任男442013 年 05 月 17 日2015 年 01 月 22 日0000合计-10,2960010,296中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文65二、任职情况（一）公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历1、董事张强：男，1974年出生，硕士研究生，注册会计师。曾任中国物资开发投资总公司运营管理部副经理、战略发展部副经理，湛江冠龙纸业有限公司常务副总经理，广东冠豪高新技术股份有限公司总经理助理，中国纸业投资有限公司战略发展部经理，中冶美利浆纸有限

140、公司董事长、法定代表人，现任中冶纸业集团有限公司董事,中国纸业投资有限公司副总经理。2013年5月17日至2014年9月24日任公司第六届董事会副董事长、总经理。2014年9月24日至今任公司第六届董事会董事长。2015年1月22日至今任公司第六届董事会秘书（代）。严肃：男，1970年出生，工商管理硕士，高级会计师、注册会计师、注册税务师。2006年11月至2014年6月2日任中国纸业投资有限公司总会计师；2014年6月3日至今任中国纸业投资有限公司副总经理；2007年5月至2014年6月6日任佛山华新包装股份有限公司董事，2007年6月至2008年7月兼任佛山华新发展有限公司党委副书记(主持

141、工作)；2009年2月至6月兼任佛山华丰纸业有限公司董事长。2009年12月至今任广东冠豪高新技术股份有限公司董事；2013年3月至2014年12月2日任中冶纸业集团有限公司董事长、总经理、法定代表人；2013年5月17日至2014年9月24日任公司第六届董事会董事长；2013年5月17日至今任公司第六届董事会董事。许仕清：男，1964年生，工商管理硕士，高级工程师。2008年至2011年1月任岳阳纸业股份有限公司副总经理；2011年2月至2014年12月2日任中冶纸业集团有限公司副总经理；2014年12月2日至今任中冶纸业集团有限公司董事长、总经理、党委书记；2012年6月19日至2013年

142、5月16日任公司第五届董事会董事、副董事长；2013年5月17日至今任公司第六届董事会董事。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文66张子珉：男，1961年出生，本科学历，学士学位，高级工程师。2008年1月至2012年11月任中冶科工集团公司纸业管理办公室主任，并于2011年1月至2012年5月兼任中冶崃山纸业有限公司董事长、党委书记、总经理；2012年12月至今任中冶纸业集团有限公司副总经理兼总工程师；2013年5月17日至今任公司第六届董事会董事。田生文：男，1965年生，本科学历。曾任中冶纸业集团有限公司资本运营及法律事务部部长；2011年至2014年9月27日任中冶纸业集

143、团有限公司资产管理部经理。2014年11月12日至今任中冶美利浆纸有限公司董事长、法定代表人；2012年6月19日至2013年5月16日任公司第五届董事会董事；2013年5月17日至今任公司第六届董事会董事；2014年9月24日至今任公司第六届董事会总经理。吴东旭：男，1969年出生，本科学历，高级政工师。2008年4月22日至2010年4月5日任公司副总经理。2010年4月6日至2012年6月19日任公司第五届董事会董事、总经理。2012年6月至2013年3月19日任中冶纸业银河有限公司总经理。2013年5月17日至今任公司第六届董事会董事、副总经理。张小盟：女，1964年出生，硕士研究生学

144、历，硕士生导师，教授，宁夏回族自治区民主建国会委员会常委、中国民主建国会经济委员会委员。2010年4月6日至2013年5月16日任公司第五届董事会独立董事。2013年5月17日至今任公司第六届董事会独立董事。孙卫国：男，1968年生，经济学学士，中国注册会计师、中国注册评估师、中国注册税务师。2006年1月至2011年8月为北京中喜会计师事务所有限责任公司合伙人。2011年8月至2013年4月为国富浩华会计师事务所合伙人。2013年5月至今为瑞华会计师事务所合伙人。2010年4月6日至2013年5月16日任公司第五届董事会独立董事。2013年5月17日至今任公司第六届董事会独立董事。刘景省：男

145、，1973年出生，汉族，中共党员，法律硕士。2005年11月至2008中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文67年10月任北京市万腾律师事务所律师；2008年10月至2010年3月任北京市富程律师事务所合伙人律师；2010年4月至2013年7月任北京市国凯律师事务所合伙人律师；2013年8月至今任北京国舜律师事务所副主任律师，同时兼任中国行为法学会新闻监督中心金融信息法律专业委员会秘书长，第九届北京市律师协会银行法律委员会委员。2013年12月19日至今任公司第六届董事会独立董事。2、监事闫学廷：男，1956年出生，大学本科学历，高级政工师。曾任中冶纸业集团有限公司任综合办公室主任

146、、纪委副书记；2010年4月6日至2013年5月16日任公司第五届监事会主席；2013年5月17日至今任公司第六届监事会主席。刘岩：女，1980年生，中共党员，博士研究生，注册会计师。2009年2月至2011年12月任中国纸业投资有限公司战略发展部项目经理、高级项目经理；2012年1月至2014年8月任中国纸业投资有限公司财务管理部部门副经理；2014年9月至今任中国纸业投资有限公司战略发展部部门经理；2014年12月16日至今任公司第六届监事会监事。杨奎毅：男，1970年出生，大学本科学历。1998年6月至今历任公司证券投资部科长、副部长、证券事务代表、部门经理；2013年11月5日至今任公

147、司第六届监事会职工监事。3、高级管理人员周湘红:男,1964年出生, 硕士研究生学历，高级工程师。2007年至2008年任泰格林纸集团怀化40万吨制浆项目副指挥长；2009年至2013年5月任泰格林纸集团副总工程师；2013年5月17日至今任公司第六届董事会总工程师、副总经理。丁国强：男，1984年出生，大学本科，注册会计师。2006年9月至2010年5月，先后在中国物资开发投资总公司、珠海经济特区红塔仁恒纸业有限公司从事财务管理工作；2010年6月至2013年5月，曾任中国纸业投资有限公司财务管中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文68理部主管、副经理；2013年5月17日至今任

148、公司第六届董事会总会计师。（二）在股东单位任职情况 适用 不适用任职人员姓名股东单位名称在股东单位担任的职务任期起始日期任期终止日期在股东单位是否领取报酬津贴张强中冶纸业集团有限公司董事2013 年 03 月 05 日否严肃中冶纸业集团有限公司董事长、总经理、法定代表人2013 年 03 月 05 日2014 年 12 月 02 日否许仕清中冶纸业集团有限公司董事长、总经理、党委书记2014 年 12 月 02 日是张子珉中冶纸业集团有限公司总工程师、副总经理2012 年 11 月 30 日是田生文中冶纸业集团有限公司资产管理部经理2011 年 06 月 01 日2014 年 09 月 27

149、日否在其他单位任职情况 适用 不适用三、董事、监事、高级管理人员报酬情况（一）董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况1、决策程序：在公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬，按照中冶美利纸业股份有限公司高级管理人员薪酬方案、中冶美利纸业股份有限公司董事、监事薪酬方案执行，该方案已经公司董事会、股东大会审议通过。2、确定依据：公司在每个会计年度开始确定公司本年度生产经营计划及目标，在公司总体经营目标的基础上，对各高级管理人员及各部门的工作任务及业绩指标进行细分。在经营实践中，公司根据董事、监事、高级管理人员薪酬方案和确定的生产经营目标或指标对董事、监事和高级管理人

150、员进行考核，并根据考核结果发放薪酬。3、实际支付情况：报告期内，公司全体董事、监事和高级管理人员的税前报酬合计264.35万元，其中：董事许仕清先生、张子珉先生未在公司领取报酬，中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文69均在中冶纸业领取报酬；董事严肃先生、监事刘岩女士在关联方领取报酬。（二）公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况单位：万元姓名职务性别年龄任职状态从公司获得的报酬总额从股东单位获得的报酬总额报告期末实际所得报酬张强董事长、董秘（代）男41现任20.05014.23严肃董事男45现任000许仕清董事男51现任033.2723.77张子珉董事男54现任030.822

151、.03田生文董事、总经理男50现任7.2334.6729.92吴东旭董事、副总经理男46现任18.32014.38张小盟独立董事女51现任504孙卫国独立董事男47现任504刘景省独立董事男42现任504闫学廷监事会主席男59现任9.9407.70刘岩监事女35现任000杨奎毅职工代表监事男45现任7.8406.66周湘红总工程师、副总经理男51现任18.44013.88丁国强总会计师男31现任17.87013.04黄中监事男43离任000王建祥副总经理男45离任10.1306.8夏伟副总经理男42离任4.303.25杨云副总经理男49离任18.32014.28邵进华董事会秘书男44离任18.

152、18014.28合计165.6298.74196.22（三）公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况姓名担任的职务类型日期原因张强董事长被选举2014 年 09 月 24 日工作变动中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文70严肃董事长辞职2014 年 09 月 24 日工作变动张强总经理辞职2014 年 09 月 24 日工作变动田生文总经理聘任2014 年 09 月 24 日工作变动黄中监事辞职2014 年 09 月 29 日主动离职刘岩监事被选举2014 年 12 月 16 日大股东提名王建祥副总经理辞职20

153、14 年 07 月 25 日工作变动夏伟副总经理辞职2014 年 03 月 28 日工作变动杨云副总经理辞职2014 年 11 月 24 日主动辞职邵进华董事会秘书辞职2015 年 01 月 22 日主动辞职五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员）报告期内，核心技术团队或关键技术人员无变动。六、公司员工情况（一）人员结构公司职工总人数1872人，其中：1、生产人员 1681人，占总人数89.8%；销售人员20人，占总人数1.1%；技术人员 40人，占总人数2.1%；财务人员20人，占总人数1.1%；行政人员111人，占总人数5.9%。中冶美利纸业股份有限公司

154、2014 年年度报告全文712、本科及本科以上学历120人，占总人数6.4%；大专学历296人，占总人数15.8%；中专及高中学历602人，占总人数32.2%；高中以下学历854人，占总人数45.6%。3、公司无承担离退休人员费用。公司无劳务外包人员。（二）员工薪酬政策公司薪酬政策主要结合公司现状，依据竞争性原则、公平性原则、激励性原则、业绩导向原则、差距原则、人性化原则而制定，具体实施依据公司制定的有关薪酬管理考核制度或实施细则进行。（三）培训计划为使公司内部培训能够有效开展、切实提高员工岗位操作技能及业务水平，公司要求各单位根据本单位人员目前的综合素养和技能水平，并预计未来一年的培训需求，

155、有针对性的制定年度培训计划，由主管领导及相关职能部门进行审核，审核通过后由公司统一下发。下发后各单位每月依据培训计划开展内部培训，并对参加培训人员进行考核、对培训效果进行评估。人力资源部负责对各单位培训计划实施情况、培训效果进行监督、考核。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文72第九节 公司治理一、公司治理的基本状况（一）基本情况报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则等法律、法规的要求，持续开展内部控制治理活动，建立健全内部管理和控制制度，不断完善公司法人治理结构。对照中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件，公司整体运作规范，法人

156、治理结构健全，信息披露规范，公司治理情况符合中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求。1、关于股东及股东大会公司严格按照股东大会规范意见的要求及公司制定的股东大会议事规则，股东大会的召集、召开和议事程序符合法律法规的要求，同时公司能够合理安排会议时间、地点和召开方式，尤其是为不方便参加现场会议的股东提供网络投票平台，最大限度的为股东参加会议创造条件，在涉及关联交易事项表决时做好关联股东回避表决工作，使所有股东，尤其是中小股东与大股东享有平等地位，确保所有股东能够行使自己的合法权利。2、关于控股股东和上市公司的关系公司控股股东行为规范，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和经营活动。公司与控

157、股股东在资产、财务、人员、机构和业务方面严格做到了“五分开”。公司董事会、监事会和内部机构均独立运作，控股股东未干涉公司的财务、会计活动。公司与控股股东及其他关联方的交易，均依照公司关联交易管理办法及相关规定严格执行，所有关联交易均遵循了公平、公正和公允原则。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文73公司原董事会秘书邵进华先生在关联单位中冶美利特种纸有限公司担任总经理职务的事项已于2013年5月份整改。自2013年6月起，邵进华先生不再担任中冶美利特种纸有限公司总经理职务。3、关于董事与董事会公司董事会的人数和成员结构符合法律、法规的要求。公司各位董事能够以认真负责的态度参加董事会

158、和列席股东大会，认真审议各项议案，为公司经营发展和规范化管理提供建议和意见；能够积极参加有关培训，熟悉有关法律、法规和部门规章，了解作为董事的权利、义务和责任。4、关于监事与监事会公司监事会的人数和成员结构符合法律、法规的要求。公司监事能够认真履职，本着为股东负责的态度，对公司财务和董事、经理及其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。5、经理层公司经理层全面负责公司的生产经营管理工作，经理层所有人员均为专职工作，未在控股股东及关联方担任职务，能够忠实履行职务，以维护公司和股东的最大利益为出发点，对公司日常经营进行了有效的管理控制。董事会与监事会能够对公司经理层实施有效的监督和制约。6、关

159、于绩效评估和激励约束机制董事和高级管理人员的绩效评价由公司依据经公司董事会及股东大会审议通过的董事、监事、高级管理人员薪酬方案进行日常考核与测评，并确定其报酬。独立董事和监事的评价采取自我评价和相互评价相结合的方式，完全符合法律法规及规范性文件的相关规定。7、关于相关利益者公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文74关者的合法权益，共同推动公司持续、健康、稳定发展。8、关于信息披露与透明度目前，公司能够严格按照法律、法规和公司章程规定，准确、真实、完整、及时的披露有关信息，尤其是在资产置换及非公开发行股票期间。并确保所有

160、股东有平等的机会获知。公司能够按照有关规定，及时披露有关股东或公司实际控制人的详细资料和股份变化情况。9、关于公司与投资者公司根据投资者关系管理制度加强投资者关系管理，明确公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，负责投资者关系的日常管理维护工作，公司通过电话、网站、网上业绩交流会、邀请参加股东大会及互动易平台等方式与投资者进行了充分的沟通，获得了广大股东尤其是中小股东的理解与支持。（二）公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 是 否报告期内， 公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。（三）公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况公司已建

161、立了中冶美利纸业股份有限公司重大事件内部报告制度、中冶美利纸业股份有限公司接待和推广工作制度、中冶美利纸业股份有限公司内幕信息保密制度及中冶美利纸业股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度等制度,明确了内幕信息的内容及范围、内幕信息知情人的内容及范围、登记备案管理、保密管理及相关的责任追究等；规范了公司对外接待、网上路演等投资者关系活动，指定董事会秘书为公司对外发布信息的主要负责人；并明确了各相关部门（包括控股子公司）的重大信息报告责任人，因工作关系了中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文75解到相关信息的人员，在该信息尚未公开披露之前，负有保密义务，确保信息披露的公平性。公司加强了

162、内幕信息知情人的登记管理和监督检查工作，规范了信息披露行为，切实避免了内幕信息外泄和内幕交易行为的发生。同时，还采取多种形式，进行专项培训和警示教育，强化内幕信息知情人的责任和自律意识，从源头上预防内幕交易的发生。报告期内，公司在编写定期报告及其他重大事项发生过程中，严格按照相关制度的要求，对内幕信息知情人进行登记。2015 年 1 月 22 日，公司收到原副总经理杨云先生和原董事会秘书邵进华先生分别转来的中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)调查通知书，因其涉嫌内幕交易“美利纸业”股票，中国证监会决定对其进行立案调查。具体详见中冶美利纸业股份有限公司相关人员收到中国证监会调查通知书

163、的公告（公告编号：2015010）。二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况（一）本报告期年度股东大会情况会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引2013 年度股东大会2014 年 05月 20 日1、中冶美利纸业股份有限公司 2013 年年度报告正文及摘要。2、中冶美利纸业股份有限公司2013 年度董事会工作报告。3、中冶美利纸业股份有限公司 2013 年度监事会工作报告。4、中冶美利纸业股份有限公司 2013 年度财务工作报告。5、中冶美利纸业股份有限公司 2013年度利润分配及公积金转增股本预案。6、中冶美利纸业股份有限公司 2014 年度日常关联交易的议案。7

164、、关于聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2014 年度财务审计机构的议案。8、关于聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司 2014 年度内控审计机构的议案。9、中冶美利纸业股份有限公司董事、监事薪酬方案。本次审议议案均获通过2014 年 05月 21 日具体内容详见巨潮资讯网中冶美利纸业股份有限公司 2013 年度股东大会决议公告，公告编号：2014040中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文76（二）本报告期临时股东大会情况会议届次召开日期会议议案名称决议情况披露日期披露索引2014年第一次临时股东大会2014年 07月 03日关于修改公司章程的议案。本次审议议

165、案获得通过2014 年07 月 04日具体内容详见巨潮资讯网中冶美利纸业股份有限公司 2014 年第一次临时股东大会决议公告，公告编号：20140542014年第二次临时股东大会2014年 12月 16日1、关于与中卫市兴中实业有限公司签署资产置换补充协议的议案。2、关于与北京兴诚旺实业有限公司签署实物资产交易合同的议案。3、关于选举刘岩女士担任公司第六届监事会监事的议案。本次审议议案均获通过2014 年12 月 17日具体内容详见巨潮资讯网中冶美利纸业股份有限公司 2014 年第二次临时股东大会决议公告，公告编号：20141282014年第三次临时股东大会2014年 12月 29日1、关于公

166、司符合非公开发行股票条件的议案。2、关于公司非公开发行股票方案的议案：（1）本次发行股票的种类和数量。（2）发行方式、发行时间和发行对象。（3）本次发行价格及定价原则。（4）募集资金数量与用途。（5）本次发行股票的限售期。（6）上市地点。（7）本次非公开发行前的滚存利润的安排。（8）本次发行决议的有效期。3、关于公司非公开发行股票预案的议案。4、关于公司与北京兴诚旺实业有限公司签署附条件生效的中冶美利纸业股份有限公司非公开发行股份之认购协议的议案。5、关于公司与其他认购对象签署附条件生效的中冶美利纸业股份有限公司非公开发行股份之认购协议的议案。6、关于本次非公开发行股票募集资金使用可行性报告的

167、议案。7、关于公司与宁夏云创数据投资有限公司、北京鼎联倍恩投资咨询有限公司及北京东方绿科投资管理有限公司签署附条件生效的宁夏云创数据投资有限公司增资协议的议案。8、关于公司非公开发行股票涉及重大关联交易的议案。9、关于提请股东大会非关联股东批准北京兴诚旺实业有限公司及其一致行动人免于以要约方式增持公司股份的议案。10、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行股票相关事项的议案。11、关于终止原非公开发行股票方案的议案。本次审议议案均获通过2014 年12 月 30日具体内容详见巨潮资讯网中冶美利纸业股份有限公司 2014 年第三次临时股东大会决议公告，公告编号：2014134中冶美利纸

168、业股份有限公司 2014 年年度报告全文77（三）表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用三、报告期内独立董事履行职责的情况（一）独立董事出席董事会及股东大会的情况独立董事出席董事会情况独立董事姓名本报告期应参加董事会次数现场出席次数以通讯方式参加次数委托出席次数缺席次数是否连续两次未亲自参加会议张小盟112900否孙卫国112900否刘景省112900否独立董事列席股东大会次数4连续两次未亲自出席董事会的说明无（二）独立董事对公司有关事项提出异议的情况独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。（三）独立董事履行职责的其他说明独立董事对

169、公司有关建议是否被采纳 是 否独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明报告期内，独立董事针对对外担保、日常关联交易、内部控制、高级管理人员聘任、出售资产、非公开发行股票、变更承诺履行等发表的意见均被公司采纳。四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况公司董事会下设四个专门委员会，分别为战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核委员会。各委员会职责明确，依据公司董事会制定的各专门委员会议事规则履行职责，在各自侧重的领域方面提出了有益的意见与建议，中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文78为董事会的科学决策提供了参考。1、战略委员会履职情况战略委员会主要负责对公司发展战略规

170、则、重大战略性投资进行可行性研究。报告期内，战略委员会认真履行职责，各委员参加公司重要会议，对公司的经营战略和战略投资事项进行讨论并提出建议，在加强决策科学性和提高决策效益方面发挥了重要作用。2、审计委员会履职情况审计委员会主要负责公司内外部审计的沟通、监督和核查工作。报告期内，审计委员会听取了管理层对本年度经营情况、财务状况和相关重大事项的汇报，适时提出了有益的建议和意见。同时报告期内，审计委员会对审计部门提交的工作计划和年度工作总结进行审核，对审计部门审计工作的开展进行了有效的指导和监督。此外，审计委员会在年度报告审计工作过程中，各委员在年审会计师进场前与其就年审工作计划安排进行了充分会晤

171、沟通，在年审会计师进场后，加强与其的实时沟通，督促会计师及时提交审计报告。在会计师事务所出具年度审计报告后，对其本年度的审计工作进行了客观评价，对公司续聘会计师事务所提供了专业和肯定的建议。3、提名委员会履职情况公司提名委员会主要负责对公司董事和高级管理人员的人选、选择标准提供建议。报告期内，公司提名委员会对公司聘任的高级管理人员进行了认真的事前考察并向董事会提交了专业的推荐建议。4、薪酬与考核委员会履职情况薪酬与考核委员会主要负责制定公司董事及高级管理人员的薪酬方案并对其进行考核。报告期内，薪酬与考核委员会对公司董事和高级管理人员的薪酬进行了认真考核，认为：公司董事、监事和高级管理人员的薪酬

172、发放符合公司的激励机制和薪酬方案，公司披露的董监高的薪酬与实际发放情况相符合。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文79五、监事会工作情况监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否监事会对报告期内的监督事项无异议。六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整情况公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力。（一）业务方面：公司独立从事业务经营，对控股股东和其他关联企业不存在依赖关系，公司拥有独立的原材料采购和产品的生产、销售系统，主要的原材料采购和产品的生产、销售不依赖于控股股东和其他关联企业。（

173、二）人员关系方面：本公司在劳动、人事及工资管理等方面完全独立。（三）资产方面：本公司拥有独立的生产体系、辅助生产体系和配套设施，独立拥有商标、非专利技术等无形资产。（四）机构方面：本公司与控股股东及其关联企业的办公机构和生产经营场所完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。公司的相应部门与控股股东及其关联企业的内设机构之间不存在上下级关系。（五）财务方面：公司设立独立的财务部门作为公司的财务管理机构，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行设立了独立账号，依法独立纳税。公司对所有的资产具有完全的控制支配权，不存在资产被控股股东中冶纸业侵占而损害公司利益的情况。七、同业竞争情况 适用 不适

174、用（一）同业竞争情况1、岳阳林纸与公司在胶版纸产品业务方面在西北地区存在同业竞争。2、中冶纸业银河有限公司是中冶纸业的全资子公司，从事文化纸的生产与销售，与公司主营业务相近、产品类型相似、消费群体有交集、销售市场也有中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文80交集，与公司存在同业竞争。（二）关联交易情况公司目前存在的关联交易形成原因主要有三方面：一是公司改制上市时由于资产剥离形成的关联交易；二是由于公司在发展过程中投资形成的关联交易；三是由于本公司实际控制人变更形成的关联交易。具体情况如下：关联方关联关系交易内容北京兴诚旺实业有限公司同一实际控制人 借款中冶纸业集团有限公司控股股东提

175、供劳务中冶美利浆纸有限公司同一母公司销售产品、商品；采购产品、商品中冶美利特种纸有限公司同一母公司销售产品、商品；采购产品、商品宁夏美利纸业集团环保节能有限公司同一母公司销售商品（电）、采购商品（再生水）、租赁设备中冶美利物流有限公司同一母公司接受劳务中国纸业投资有限公司同一实际控制人 采购原材料，提供劳务中冶美利林业开发有限公司同一母公司销售产品、商品中冶宁夏实业有限责任公司同一母公司采购商品湖南骏泰浆纸有限责任公司同一实际控制人 采购商品（浆）天津港保税区中物投资发展有限责任公司 同一实际控制人 采购燃料（煤）岳阳经济技术开发区宏泰建筑安装工程有限公司同一实际控制人 接受劳务满洲里中诚通国

176、际经贸有限公司同一实际控制人 采购原材料沅江纸业有限责任公司同一实际控制人 采购原材料（三）同业竞争及关联交易对公司的影响及解决办法公司与控股股东、实际控制人及关联方所发生的与生产经营相关的关联交易一方面能够降低公司生产经营成本，另一方面又能够保证公司生产经营活动正常开展的需要，特定时期内对公司具有积极促进作用。但上述同业竞争及关联交易的存在，尤其是关联交易金额较大，对公司产生了一定影响。公司目前正在积极寻求控股股东及实际控制人的支持，商讨妥善的解决办法，对于暂时无法减少的关联交易，公司将进一步严格履行相关决策程序及信息披露义务，明确独立董事事前审查义务以及事后责任追究机制，切实保护广大股东利

177、益不受损害。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文81第十节 内部控制一、内部控制建设情况公司根据企业内部控制基本规范及配套指引，结合行业特点和生产经营管理实际，制定有中冶美利纸业股份有限公司内部控制规范实施工作方案，成立有内控工作组织机构，内控工作小组专门负责相关工作的持续推进和组织实施。报告期内，公司按照既定的内控工作方案逐步开展并推进内控工作，以完善制度体系、业务流程为基础，结合对内部控制流程的穿行测试、监管部门现场检查指导、公司自查、内部审计等方式，完善了制度、流程、风险控制矩阵内容，进一步健全和完善了公司内部控制管理体系。目前，公司的内控体系能够适应整体发展规划的需要。报

178、告期内，公司聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）作为2014年度内控审计机构，对公司2014年度内部控制有效性进行审计并出具相应报告。具体内容详见刊登于2015年4月15日证券时报、上海证券报、证券日报及巨潮资讯网的中冶美利纸业股份有限公司2014年度内部控制自我评价报告、中冶美利纸业股份有限公司内部控制审计报告。二、董事会关于内部控制责任的声明公司按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员

179、保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文82制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。三、建立财务报告内部控制的依据公司制定了财务报告管理制度，明确了财务报告的编制与报送、重大财务事项的判

180、断和处理、财务分析等内容，设置了较为合理的岗位和职责权限，分工明确且实行岗位责任制，其中，公司财务负责人对财务报告的编制、对外提供和分析使用等工作负责，董事长对财务报告的真实性、完整性负责。各财务人员严格遵循国家财经法律及公司制度规定，按审核无误的票据登记入账，对发现的问题及时进行纠正，合理防范各类未经授权的交易和事项，确保准确、公允地反映企业发生的各项经济业务。公司内审部门对财务制度执行情况进行不定期检查，对定期财务报告进行审核，参与过程监控，分析企业的经营管理状况和存在的问题，并提出合理化建议。报告期内，公司按照国家会计准则规定，根据登记完整、核对无误的会计账簿记录和其他有关资料编制财务报

181、告，做到了内容完整、数字真实，无漏报或随意取舍现象。报告期内，未发现财务报告内部控制重大缺陷，公司财务报告内部控制健全、有效。四、内部控制评价报告内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况无内部控制评价报告全文披露日期2015 年 4 月 15 日内部控制评价报告全文披露索引刊登于 2015 年 4 月 15 日巨潮资讯网的中冶美利纸业股份有限公司 2014 年度内部控制自我评价报告。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文83五、内部控制审计报告或鉴证报告内部控制审计报告内部控制审计报告中的审议意见段我们认为，中冶美利纸业于 2014 年 12 月 31 日按照企业

182、内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。内部控制审计报告全文披露日期2015 年 4 月 15 日内部控制审计报告全文披露索引刊登于 2015 年 4 月 15 日巨潮资讯网的中冶美利纸业股份有限公司内部控制审计报告 2014 年 12 月 31 日（信会师报字2015第 210519 号）。会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否会计师事务所出具非标准意见的内部控制审计报告的说明立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司出具了带强调事项段的无保留意见的内部控制审计报告。强调事项段内容：（一） 我们提醒内部控制审计报告使用者注意，受整体行业影响，扣除非

183、经常性损益，美利纸业经营业绩连年亏损。2014 年度，为实现公司转型，美利纸业中止三个在建工程项目建设，与部分闲置固定资产一并进行了处置；对部分人员进行了调整，亏损额较 2013 年度有所增加。（二）如美利纸业 2014 年度内部控制自我评价报告四、所述：美利纸业于2015 年 1 月 22 日收到杨云先生和邵进华先生分别转来的中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)调查通知书，因其涉嫌内幕交易“美利纸业”股票，根据规定，证监会决定对其进行立案调查。截止审计报告日，杨云先生和邵进华先生已不再担任美利纸业任何职务，证监会尚未对上述事项结案。会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价

184、报告意见是否一致 是 否六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况公司于2010年3月16日经第四届董事会第三十一次会议审议通过了中冶美利纸业股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度。该制度明确了年报中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文84信息披露重大差错责任追究的适用范围、遵循原则、具体内容及追究责任的形式与种类等。自制定以来，得到了严格的执行，切实促进了公司年报信息披露的质量和透明度。在2014年年度报告的编制过程中，公司董事、监事、高级管理人员、子公司负责人、控股股东及实际控制人以及与年报信息披露工作有关的其他人员均严格按照该制度的相关规定及要求履行职责，没有不履

185、行或不正确履行职责、义务及其他个人原因对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响的情况发生。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文85第十一节 财务报告一、审计报告审计意见类型带强调事项段的无保留审计意见审计报告签署日期2015 年 4 月 13 日审计机构名称立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计报告文号信会师报字 2015 第 210530 号注册会计师姓名李长照王志勇审计报告正文审 计 报 告信会师报字2015第210530号中冶美利纸业股份有限公司全体股东：我们审计了后附的中冶美利纸业股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2014 年 12 月 31 日的合并及公司资产

186、负债表、2014 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。中冶美

187、利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文86审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2014 年 12 月 31 日的合并

188、及公司财务状况以及 2014 年度的合并及公司经营成果和现金流量。四、强调事项我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注十一所述，美利纸业 2013年度、2014 年度连续两年亏损，2013 年度归属于母公司净利润-23,715.05 万元，流动资产小于流动负债计 89,444.99 万元，资产负债率为 81.96%。2014 年度归属于母公司净利润-64,909.73 万元，归属于母公司所有者权益-16,914.76 万元，流动资产小于流动负债计 30,181.27 万元，资产负债率为 111.23%，美利纸业已在财务报表附注十一充分披露了拟采取的改善措施，但其持续经营能力仍然存在重大不确定

189、性。本段内容不影响已发表的审计意见。立信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：李长照中国上海中国注册会计师：王志勇二一五年四月十三日中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文87二、财务报表财务附注中报表的单位为：人民币元1、合并资产负债表编制单位：中冶美利纸业股份有限公司单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金21,348,968.836,497,788.11结算备付金拆出资金以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据13,483,738.5411,897,439.33应收账款99,992,205.1492,351,898.03预付款项19,724,

190、314.9822,548,700.98应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款561,870.361,955,802.77买入返售金融资产存货564,634,928.78599,340,250.94划分为持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产874,345.901,588,088.74流动资产合计720,620,372.53736,179,968.90非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产10,500,000.0012,406,573.25持有至到期投资长期应收款长期股权投资1,906,573.25投资性房地产中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告

191、全文88固定资产563,802,971.81971,893,868.46在建工程13,927,836.69198,735,254.83工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产344,914,000.00开发支出商誉长期待摊费用194,356,963.11205,154,572.13递延所得税资产其他非流动资产2,720,000.003,078,125.23非流动资产合计785,307,771.611,736,182,393.90资产总计1,505,928,144.142,472,362,362.80流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金以公允价值计量且其变动计入当

192、期损益的金融负债衍生金融负债应付票据应付账款161,649,951.61240,415,794.83预收款项5,835,376.795,699,554.47卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬36,039,003.9230,790,912.04应交税费64,098,531.3957,908,086.87应付利息应付股利其他应付款714,807,151.271,233,524,642.35应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债39,517,319.9861,805,124.01中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文8

193、9其他流动负债485,714.28485,714.28流动负债合计1,022,433,049.241,630,629,828.85非流动负债：长期借款172,000,000.00204,000,000.00应付债券其中：优先股永续债长期应付款811,763.13长期应付职工薪酬专项应付款预计负债286,923,380.22递延收益18,959,285.7516,230,000.03递延所得税负债其他非流动负债174,760,000.00174,760,000.00非流动负债合计652,642,665.97395,801,763.16负债合计1,675,075,715.212,026,431,5

194、92.01所有者权益：股本316,800,000.00316,800,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积355,129,019.22321,110,077.90减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积69,030,441.1769,030,441.17一般风险准备未分配利润-910,107,031.46-261,009,748.28归属于母公司所有者权益合计-169,147,571.07445,930,770.79少数股东权益所有者权益合计-169,147,571.07445,930,770.79负债和所有者权益总计1,505,928,144.142,472,362,362.80

195、法定代表人：张强主管会计工作负责人：丁国强会计机构负责人：王冬萍中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文902、母公司资产负债表单位：元项目期末余额期初余额流动资产：货币资金579,345.626,138,273.34以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产衍生金融资产应收票据12,768,365.2510,337,439.33应收账款71,980,084.5778,945,062.38预付款项44,308,044.5591,255,270.00应收利息应收股利其他应收款423,952.021,807,932.89存货562,889,445.78573,849,820.07划分为

196、持有待售的资产一年内到期的非流动资产其他流动资产439,732.39流动资产合计693,388,970.18762,333,798.01非流动资产：可供出售金融资产10,500,000.0012,406,573.25持有至到期投资长期应收款长期股权投资336,000,000.00333,275,100.00投资性房地产固定资产564,335,727.90982,463,062.34在建工程13,927,836.69204,121,504.23工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用194,356,963.11205,154,572.13递延所得税资产其他非流动

197、资产3,078,125.23非流动资产合计1,121,840,527.701,740,498,937.18资产总计1,815,229,497.882,502,832,735.19流动负债：短期借款以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文91衍生金融负债应付票据应付账款154,657,853.30232,532,152.27预收款项5,430,089.395,684,604.30应付职工薪酬35,674,779.6129,781,720.43应交税费64,077,682.8257,697,973.86应付利息应付股利其他应付款1,001,45

198、6,569.001,232,522,332.99划分为持有待售的负债一年内到期的非流动负债39,517,319.9861,805,124.01其他流动负债485,714.28485,714.28流动负债合计1,301,300,008.381,620,509,622.14非流动负债：长期借款172,000,000.00204,000,000.00应付债券其中：优先股永续债长期应付款811,763.13长期应付职工薪酬专项应付款预计负债286,923,380.22递延收益18,959,285.7516,230,000.03递延所得税负债其他非流动负债174,760,000.00174,760,00

199、0.00非流动负债合计652,642,665.97395,801,763.16负债合计1,953,942,674.352,016,311,385.30所有者权益：股本316,800,000.00316,800,000.00其他权益工具其中：优先股永续债资本公积353,614,439.11319,595,497.79减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积69,030,441.1769,030,441.17未分配利润-878,158,056.75-218,904,589.07所有者权益合计-138,713,176.47486,521,349.89负债和所有者权益总计1,815,229,497.88

200、2,502,832,735.19中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文923、合并利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业总收入622,013,445.02553,185,490.34其中：营业收入622,013,445.02553,185,490.34利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本1,024,501,515.75827,252,428.52其中：营业成本640,540,221.02570,955,612.38利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加2,866,758.212,619,869.93销售费

201、用14,878,546.126,819,092.84管理费用140,060,735.3184,259,102.66财务费用45,411,718.6070,451,420.78资产减值损失180,743,536.4992,147,329.93加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）1,870,026.7512,389,468.23其中：对联营企业和合营企业的投资收益-389,099.44汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）-400,618,043.98-261,677,469.95加：营业外收入68,539,849.2228,435,348.

202、87其中：非流动资产处置利得66,255,559.8365,954.00减：营业外支出317,002,179.777,279,649.09其中：非流动资产处置损失28,488,987.83206,718.76四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-649,080,374.53-240,521,770.17减：所得税费用16,908.65862,829.65五、净利润（净亏损以“”号填列）-649,097,283.18-241,384,599.82归属于母公司所有者的净利润-649,097,283.18-237,150,522.24少数股东损益-4,234,077.58六、其他综合收益的税后净额中

203、冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文93归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额-649,097,283.18-241,384,599

204、.82归属于母公司所有者的综合收益总额-649,097,283.18-237,150,522.24归属于少数股东的综合收益总额-4,234,077.58八、每股收益：（一）基本每股收益-2.05-0.75（二）稀释每股收益-2.05-0.75本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。法定代表人：张强主管会计工作负责人：丁国强会计机构负责人：王冬萍中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文944、母公司利润表单位：元项目本期发生额上期发生额一、营业收入601,662,155.49505,931,147.25减：营

205、业成本616,473,812.66539,234,675.96营业税金及附加2,614,206.221,279,061.73销售费用14,284,540.005,141,417.68管理费用137,399,227.4268,668,434.18财务费用45,424,593.3669,340,384.09资产减值损失179,326,390.9870,505,481.41加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）1,870,026.7556,096,798.26其中：对联营企业和合营企业的投资收益-389,099.44二、营业利润（亏损以“”号填列）-391,990,58

206、8.40-192,141,509.54加：营业外收入49,438,692.8528,264,696.25其中：非流动资产处置利得47,154,403.46减：营业外支出316,701,572.134,717,498.78其中：非流动资产处置损失28,488,987.83三、利润总额（亏损总额以“”号填列）-659,253,467.68-168,594,312.07减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）-659,253,467.68-168,594,312.07五、其他综合收益的税后净额（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动2.权益法下在被投

207、资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额（二）以后将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额2.可供出售金融资产公允价值变动损益3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益4.现金流量套期损益的有效部分5.外币财务报表折算差额6.其他六、综合收益总额-659,253,467.68-168,594,312.07七、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文955、合并现金流量表单位：元项目本期发生额上期金额发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金672,07

208、9,893.15402,452,929.70客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金16,595,497.1610,262,156.18经营活动现金流入小计688,675,390.31412,715,085.88购买商品、接受劳务支付的现金555,823,492.91433,805,081.59客户贷款及垫款净增加额存放

209、中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金132,522,079.60145,360,286.60支付的各项税费30,567,148.9537,285,454.77支付其他与经营活动有关的现金30,995,738.0289,032,947.51经营活动现金流出小计749,908,459.48705,483,770.47经营活动产生的现金流量净额-61,233,069.17-292,768,684.59二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金3,776,600.00取得投资收益收到的现金1,119.35

210、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3,357,486.71370,000.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文96投资活动现金流入小计7,134,086.71371,119.35购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金922,473.03投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金805,426.96投资活动现金流出小计1,727,899.99投资活动产生的现金流量净额7,134,086.71-1,356,780.64三、筹资活动产生的现

211、金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金181,230,000.00771,513,330.58筹资活动现金流入小计181,230,000.00771,513,330.58偿还债务支付的现金21,000,000.00195,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金10,941,593.0620,969,892.14其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金80,338,243.76330,382,658.11筹资活动现金流出小计112,279,836.82546,352

212、,550.25筹资活动产生的现金流量净额68,950,163.18225,160,780.33四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额14,851,180.72-68,964,684.90加：期初现金及现金等价物余额6,497,788.1175,462,473.01六、期末现金及现金等价物余额21,348,968.836,497,788.11中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文976、母公司现金流量表单位：元项目本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金669,444,507.28355,582,250.28收到的税费返还

213、收到其他与经营活动有关的现金181,886,010.4938,119,258.73经营活动现金流入小计851,330,517.77393,701,509.01购买商品、接受劳务支付的现金554,311,103.46381,524,085.71支付给职工以及为职工支付的现金130,012,359.60124,196,445.73支付的各项税费27,160,548.4431,797,745.30支付其他与经营活动有关的现金204,432,197.1782,561,414.58经营活动现金流出小计915,916,208.67620,079,691.32经营活动产生的现金流量净额-64,585,690

214、.90-226,378,182.31二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金3,776,600.00取得投资收益收到的现金1,119.35处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计3,776,600.001,119.35购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金9,519,329.09投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金347,638,900.00投资活动现金流出小计347,638,900.009,519,329.09投资活动产生的现金流量净额-3

215、43,862,300.00-9,518,209.74三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金585,807,800.00767,874,537.08筹资活动现金流入小计585,807,800.00767,874,537.08偿还债务支付的现金21,000,000.00195,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金10,941,593.0620,969,892.14支付其他与筹资活动有关的现金150,977,143.76330,382,658.11筹资活动现金流出小计182,918,736.82546,352,

216、550.25筹资活动产生的现金流量净额402,889,063.18221,521,986.83四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-5,558,927.72-14,374,405.22加：期初现金及现金等价物余额6,138,273.3420,512,678.56六、期末现金及现金等价物余额579,345.626,138,273.34中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文987、合并所有者权益变动表本期金额单位：元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先

217、股永续债其他一、上年期末余额316,800,000.00321,110,077.9069,030,441.17-261,009,748.28445,930,770.79加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额316,800,000.00321,110,077.9069,030,441.17-261,009,748.28445,930,770.79三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）34,018,941.32-649,097,283.18-615,078,341.86（一）综合收益总额-649,097,283.18-649,097,283.18（二）所有者投入和减少

218、资本34,018,941.3234,018,941.321股东投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他34,018,941.3234,018,941.32（三）利润分配1提取盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（四）所有者权中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文99益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额316,800,000.00355,129,019.2269,030,441.17-910,107,031.46-

219、169,147,571.07上期金额单位：元项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益合计股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额316,800,000.00303,609,851.2369,030,441.17-23,859,226.0421,494,093.69687,075,160.05加：会计政策变更前期差错更正同一控制下企业合并其他二、本年期初余额316,800,000.00303,609,851.2369,030,441.17-23,859,226.0421,494,093.69687,075,1

220、60.05三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）17,500,226.67-237,150,522.24-21,494,093.69-241,144,389.26（一）综合收益总额-237,150,522.24-4,234,077.58-241,384,599.82（二）所有者投入和减少资本17,500,226.67-17,260,016.11240,210.561股东投入的普通股2其他权益工具持有者投入中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文100资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他17,500,226.67-17,260,016.11240,210.56（三）利润分配1提取

221、盈余公积2提取一般风险准备3对所有者（或股东）的分配4其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额316,800,000.00321,110,077.9069,030,441.17-261,009,748.28445,930,770.798、母公司所有者权益变动表本期金额单位：元项目本期股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额316,800,000.00319,595,497.7969,030,

222、441.17-218,904,589.07486,521,349.89加：会计政策变更前期中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文101差错更正其他二、本年期初余额316,800,000.00319,595,497.7969,030,441.17-218,904,589.07486,521,349.89三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）34,018,941.32-659,253,467.68-625,234,526.36（一）综合收益总额-659,253,467.68-659,253,467.68（二）所有者投入和减少资本34,018,941.3234,018,941.321股

223、东投入的普通股2其他权益工具持有者投入资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他34,018,941.3234,018,941.32（三）利润分配1提取盈余公积2对所有者（或股东）的分配3其他（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文102补亏损4其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额316,800,000.00353,614,439.1169,030,441.17-878,158,056.75-138,713,176.47上期金额单位：元项目上期股本其他权益工具资本公积

224、减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额316,800,000.00298,138,142.9569,030,441.17-50,310,277.00633,658,307.12加：会计政策变更前期差错更正其他二、本年期初余额316,800,000.00298,138,142.9569,030,441.17-50,310,277.00633,658,307.12三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）21,457,354.84-168,594,312.07-147,136,957.23（一）综合收益总额-168,594,312.07-168

225、,594,312.07（二）所有者投入和减少资本21,457,354.8421,457,354.841股东投入的普通股2其他权益工具持有者投入中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文103资本3股份支付计入所有者权益的金额4其他（三）利润分配1提取盈余公积2对所有者（或股东）的分配3其他21,457,354.8421,457,354.84（四）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（五）专项储备1本期提取2本期使用（六）其他四、本期期末余额316,800,000.00319,595,497.7969,030,441.17-2

226、18,904,589.07486,521,349.89三、公司基本情况（一）公司概况1、历史沿革中冶美利纸业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系1998年4月22日经中国证监会以证监发字199866号文批准，由中冶纸业集团有限公司（原宁夏美利纸业集团有限公司）（以下简称“纸业集团”）、珠海市国盛企业发展公司、北京市德瑞威狮纸业发展有限公司、宁夏区百货总公司、宁夏电化总厂五家发起人共同发起，采取社会募集方式设立的股份有限公司，股票代码:000815。本公司于1998年5月28中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文104日向宁夏回族自治区工商行政管理局申请工商注册登记，营业执

227、照注册号为6400001201500。公司原名宁夏美利纸业股份有限公司，于2007年8月3日向宁夏回族自治区工商行政管理局申请变更企业名称，变更后的企业名称为中冶美利纸业股份有限公司，营业执照注册号为640000000001438。本公司设立时的注册资本为11,400.00万元，其后于2000年11月13日实行10股配3股的配股方案，变更后的注册资本为13,200.00万元；根据2004年度股东大会决议，以2004年12月31日总股本13200万股为基础，向全体投资者按所持股份每10股送1股（含税）、每10股以资本公积转增1股，共计2640万股，注册资本变更为15,840.00万元；根据200

228、9年度股东大会决议，以2009年12月31日总股本15840万股为基数，每10股送9股，资本公积金每10股转增1股，此项分配方案实施后，注册资本变更为31,680.00万元。本公司法定代表人：张强；公司住所：宁夏回族自治区中卫市沙坡头区柔远镇。总部地址：宁夏回族自治区中卫市沙坡头区柔远镇。本公司母公司是：中冶纸业集团有限公司。本公司原最终控制人为中国冶金科工集团有限公司，2013年2月28日，中国冶金科工集团有限公司与中国诚通控股集团有限公司在北京市签订了国有股权无偿划转协议，中国冶金科工集团有限公司将其持有的中冶纸业集团有限公司100%的国有股权以央企内部资源整合方式整体并入中国诚通控股集团

229、有限公司。国务院国有资产监督管理委员会关于中国冶金科工集团有限公司所属中冶纸业集团有限公司资产重组有关问题的批复（国资改革201392 号）文件予以批复。中冶纸业集团有限公司持有本公司的股份数额保持不变，仍为公司的控股股东。中国诚通控股集团有限公司持有中冶纸业100%的股权，间接持有公司股份85,631,048 股，占公司总股本的27.03%，成为本公司新的最终控制人。2、所处行业本公司所属行业为机制纸及板纸制造业。3、经营范围本公司经批准的经营范围：机制纸、板纸、加工纸等中、高档文化用纸及生活用纸的生产、经营、销售及原料速生林种植。经营本公司自产产品及技术的出口业务和本企业生产所需的机械设备

230、、零配件、原辅材料及技术的进口业务（国家限定或禁止进出口的商品和技术除外）。4、主要产品（或提供的劳务等）本公司主要产品是中高档文化用纸及板纸。本财务报表业经公司董事会于2015年4月13日批准报出。（二）合并财务报表范围截止 2014 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下：子公司名称宁夏美利纸业板纸有限公司深圳市美利纸业有限公司宁夏兴中矿业有限公司本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。四、财务报表的编制基础(一)编制基础本公司财务报表以持续经营为基础编制。根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基

231、本准则和各项具体会计准则、企业会计准中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文105则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。(二)持续经营截至 2014 年 12 月 31 日止，本公司累计亏损人民币 910,107,031.46 元，本公司流动资产小于流动负债计301,812,676.71 元，本公司之实际控制人中国诚通控股集团有限公司已经为本公司出具了资金支持承诺函，帮助解决资金困难，以维持本公司自 2014 年 12 月 31 日之后的

232、一年内的继续经营。因此本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。五、重要会计政策及会计估计(一)遵循企业会计准则的声明本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。(二)会计期间本公司会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。(三)营业周期本公司营业周期为 12 个月。(四)记账本位币本公司采用人民币为记账本位币。(五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务

233、报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行

234、权益性证券的交易费用，冲减权益。(六)合并财务报表的编制方法1、合并范围本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文1062、合并程序本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策

235、、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东

236、权益。（1）增加子公司或业务在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益

237、以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的

238、其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。（2）处置子公司或业务一般处理方法在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文107因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合

239、并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。分步处置子公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少

240、一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。（3）购买子公司少数股权本

241、公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。(七)合营安排分类及会计处理方法合营安排分为共同经营和合营企业。当本公司是合营安排的

242、合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文108（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十四）长期股权投资”。(八)现

243、金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。(九)外币业务和外币报表折算1、外币业务本公司发生外币业务，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。2、外币财务报表的折算本公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债

244、表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。由于财务报表折算而产生的差额，计入所有者权益项目（其他综合收益），处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。(十)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。1、金融工具的分类金融资产和金融负债于初始确

245、认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。2、金融工具的确认依据和计量方法（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文109持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与

246、初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）持有至到期投资取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。（3）应收款项公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收

247、回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。（4）可供出售金融资产取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益

248、。（5）其他金融负债按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。3、金融资产转移的确认依据和计量方法本公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动

249、累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文110金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。4、金融负债终止确认条件金融负债的现时义务全部或部分已

250、经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认

251、部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法除以公允价值计量且其变动计入当

252、期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。（1）可供出售金融资产的减值准备：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。（2）持有至到期投资的减值准备

253、：中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文111持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。(十一)应收款项坏账准备期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。1、单项金额重大的应收款项坏账准备计提：单项金额重大的判断

254、依据或金额标准：期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单项金额重大是指：应收款项余额前 5 名且大于 500 万元单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。2、按组合计提坏账准备应收款项：对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合。确定组合的依据组合根据以前年度与之相同或相类似

255、的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。按组合计提坏账准备的计提方法组合账龄分析法组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1 年以内（含 1 年）331 至 2 年10102 至 3 年30303 至 4 年50504 至 5 年8080中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文1125 年以上1001003、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：单项计提坏账准备的理由：如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价

256、值的差额，确认减值损失，计提坏账准备坏账准备的计提方法：如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备其他说明：向其他企业转让不附追索权的应收款项，按交易款项扣除已转销应收款项的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。(十二)存货1、存货的分类存货分类为：原材料、库存商品、低值易耗品、工程施工、消耗性生物资产等。2、发出存货的计价方法存货发出时按加权平均法。3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正

257、常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分

258、开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。4、存货的盘存制度采用永续盘存制。5、低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品采用一次转销法；中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文113（2）包装物采用一次转销法。(十三)划分为持有待售的资产本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售：（1）该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；（2）公司已经就处置该组成部分（或非流动资产）作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经

259、取得股东大会或相应权力机构的批准；（3）公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议；（4）该项转让将在一年内完成。(十四)长期股权投资1、共同控制、重大影响的判断标准共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。2、初始投资成本的确定（1）企业合并形成

260、的长期股权投资同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。非同一控制

261、下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。（2）其他方式取得的长期股权投资以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入

262、资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文114的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。3、后续计量及损益确认方法（1）成本法核算的长期股权投资公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。（2）权益法核算的长期股权投资对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资

263、时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照

264、公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会

265、计处理。在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。（3）长期股权投资的处置处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因

266、被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文115因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分

267、配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权

268、益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。(十五)投资性房地产投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。(十六)固定资产1、固定资产确认

269、条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。2、折旧方法固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租

270、赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文116各类固定资产折旧年限、残值率和年折旧率如下：类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物15-4056.6-2.38机器设备10-2059.5-4.75运输设备1257.92专用设备10-2059.5-4.75传导设备10-2059.5-4.75动力设备10-2059.5-4.75仪器仪表10-2059.5-4.753、融资租入固定资产的认定依据、计价方法公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司

271、；（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。(十七)在建工程在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的

272、价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。(十八)借款费用1、借款费用资本化的确认原则借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：

273、（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文117资产或者承担带息债务形式发生的支出；（2）借款费用已经发生；（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。2、借款费用资本化期间资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生

274、产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。3、暂停资本化期间符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存

275、入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。(十九)生物资产1、本公司将培植的速生原料林木作为消耗性生物资产核算。2、生物资产按成本进行初始计量。培植的速生原料林木的成本，包括在郁闭前耗用的种苗、肥料、农药等材料费、人工费和应分摊的间接费用等必要支出。应计入生物资产成本的借款费用，按借款费用的相关规定处理。投资者投入生物资产的成本，应当

276、按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。生物资产在郁闭或达到预定生产经营目的后发生的管护、饲养费用等后续支出，应当计入当期损益。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文1183、生物资产的后续计量当林木生长达到郁闭度标准之前，做为郁闭前的林木资产进行核算，郁闭前的林木资产处在培植阶段，发生的造林费、抚育费、营林设施费、良种试验费、调查设计费及发生的专门借款利息予以资本化计入林木资产成本。当林木郁闭度达到标准后，做为郁闭后的林木资产进行核算，郁闭后的林木资产发生的日常管护费用计入当期费用；因择伐、间伐或抚育更新性质采伐而进行补植所发生的支出，予以资本化，计入

277、林木资产成本。4、本公司区分郁闭前的生物资产和郁闭后的生物资产的标准郁闭度为 0.9。5、公司至少于每年年度终了对消耗性生物资产进行检查，有确凿证据表明由于遭受自然灾害、病虫害、动物疫病侵袭或市场需求变化等原因，使消耗性生物资产的可变现净值的可收回金额低于其账面价值的，按照可变现净值或可收回金额低于账面价值的差额，计提生物资产跌价准备或减值准备，并计入当期损益。消耗性生物资产减值的影响因素已经消失的，减记金额予以恢复，并在原已计提的跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。(二十)无形资产1、无形资产的确认无形资产，是指公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。同时满足下列条件时，

278、无形资产才予以确认：（1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公司；（2）该无形资产的成本能够可靠地计量。2、无形资产的计价方法（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能

279、够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。（2）后续计量在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文1193、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：项目预计使用寿命依据金蝶软件5 年使用年限土地使用

280、权50 年土地使用权年限每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。5、开发阶段支出资本化的具体条件内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出

281、售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。(二十一) 长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值

282、的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或

283、者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文120在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金

284、额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。(二十二) 长期待摊费用本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。(二十三) 职工薪酬1、短期薪酬的会计处理方法本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。职工福利费为

285、非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。2、离职后福利的会计处理方法（1）设定提存计划本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金计划，相应支出计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认

286、为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文121在设定受益计划结算时，按在结算日

287、确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。3、辞退福利的会计处理方法本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。(二十四) 预计负债1、预计负债的确认标准与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；（3）该义务的金额能够可靠地计量。2、各类预计负债的计量方法本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的

288、最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。最佳估计数分别以下情况处理：所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。本公司清偿预计负债所需

289、支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。(二十五) 回购本公司股份公司为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时，按实际支付的金额记入库存股。公司根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时，按奖励库存股账面余额与职工所支付现金及授予权益工具时确认的资本公积之间的差额，计入资本公积（股本溢价）。注销库存股时，按所注销库存股面值总额注销股本，按所注销库存股的账面余额冲减库存股，按其差额冲减资本公积（股本溢价），股本溢价不足冲减的，调整留存收益。(二十六) 收入1、销售商品收入的确认中冶美利

290、纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文122公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。2、让渡资产使用权收入的确认与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分下列情况确定让渡资产使用权收入金额：（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。3、提供劳务收入的确认方法按完工

291、百分比法确认提供劳务收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：（1）已经发生的劳务成本

292、预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。(二十七) 政府补助1、类型政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。2、确认时点本公司能够满足政府补助所附条件，且能够收到政府

293、补助时，确认为政府补助。2、会计处理本公司采用收益法中的总额法核算政府补助。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文123与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。本公司对于已确认的政府补助需要返还的，如存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。(二十八) 递延所得税资产和递延所

294、得税负债对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净

295、额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。(二十九) 租赁1、经营租赁会计处理（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租

296、金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。2、融资租赁会计处理（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价

297、值，其差额作为未确认的融资费用。公司采中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文124用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。(三十) 终止经营终止经营是满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：（1）该组成部

298、分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；（3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。(三十一) 重要会计政策和会计估计的变更1、重要会计政策变更（1）执行财政部于 2014 年修订及新颁布的准则本公司已执行财政部于 2014 年颁布的下列新的及修订的企业会计准则：企业会计准则基本准则（修订）、企业会计准则第 2 号长期股权投资（修订）、企业会计准则第 9 号职工薪酬（修订）、企业会计准则第 30 号财务报表列报（修订）、企业会计准则第 33 号合并财务报表（修订）、企业会计准则第 37 号金融工具列报（修订

299、）、企业会计准则第 39 号公允价值计量、企业会计准则第 40 号合营安排、企业会计准则第 41 号在其他主体中权益的披露。执行上述企业会计准则的主要影响如下：本公司根据企业会计准则第 2 号长期股权投资（修订）将本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的投资从长期股权投资中分类至可供出售金融资产核算，并进行了追溯调整。本公司根据企业会计准则第 30 号-财务报表列报(修订)，将递延收益单独列报，并对可比期间的数据按照当期的列报要求进行追溯调整。上述会计政策变更追溯调整对财务报表的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因审批程序对 2013 年

300、12 月 31 日/2013 年度相关财中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文125务报表项目的影响金额科目名称影响金额增加+/减少-企业会计准则第 2 号长期股权投资（修订）2014 年 12 月 13 日第六届董事会第二十一次会议审议通过了关于公司会计政策变更的议案可供出售金融资产12,406,573.25长期股权投资-12,406,573.25企业会计准则第 30 号财务报表列报（2014 年修订）递延收益16,230,000.03其他非流动负债-16,230,000.03会计政策变更的内容和原因审批程序对 2013 年 1 月 1 日/2012 年度相关财务报表项目的影响金

301、额科目名称影响金额增加+/减少-企业会计准则第 2 号长期股权投资（修订）2014 年 12 月 13 日第六届董事会第二十一次会议审议通过了关于公司会计政策变更的议案可供出售金融资产12,406,573.25长期股权投资-12,406,573.25企业会计准则第 30 号财务报表列报（2014 年修订）递延收益11,715,714.31其他非流动负债-11,715,714.312、重要会计估计变更无六、税项1、公司主要税种和税率税种计税依据税率增值税应税货物、劳务增值额17%、13%中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文126营业税按应税营业收入计征5%城市维护建设税按实际缴纳的

302、营业税、增值税及消费税计征5%、1%教育费附加按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计征3%企业所得税按应纳税所得额计征15%、25%2、税收优惠及批文根据财政部、海关总署、国家税务总局联合印发关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知规定：自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15的税率征收企业所得税。本公司及子公司宁夏美利纸业板纸有限公司从 2011 年度起继续享受国家西部大开发企业所得税优惠政策，企业所得税税率为 15%。3、其他无七、合并财务报表项目注释1、货币资金单位： 元项目期末余额期初余额库存现金45,440.

303、4811,935.01银行存款21,303,528.356,485,853.10合计21,348,968.836,497,788.11其他说明( 1)公司无抵押、质押等存放在境外的款项。(2)截至2014年12月31日，本公司无存放于境外的货币资金。2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产单位： 元项目期末余额期初余额交易性金融资产0.000.00其中：债务工具投资0.000.00权益工具投资0.000.00衍生金融资产0.000.00其他0.000.00指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产0.000.00其中：债务工具投资0.000.00权益工具投资0.000.00中冶美

304、利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文127其他0.000.00其他说明：无3、衍生金融资产 适用 不适用4、应收票据（1）应收票据分类列示单位： 元项目期末余额期初余额银行承兑票据13,483,738.5411,897,439.33合计13,483,738.5411,897,439.33（2）期末公司已质押的应收票据单位： 元项目期末已质押金额（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据单位： 元项目期末终止确认金额期末未终止确认金额银行承兑汇票231,983,193.24合计231,983,193.24（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据单位： 元项目期

305、末转应收账款金额其他说明无中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文1285、应收账款（1）应收账款分类披露单位： 元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款119,178,338.30100.00%19,186,133.1616.10%99,992,205.14111,372,283.29100.00%19,020,385.2617.08%92,351,898.03合计119,178,338.30100.00%19,186,133.1616.10%99,992,205.1411

306、1,372,283.29100.00%19,020,385.2617.08%92,351,898.03期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例1 年以内分项3 个月以内44,956,050.661,348,681.523.00%3 个月-1 年37,804,493.571,134,134.803.00%1 年以内小计82,760,544.232,482,816.323.00%1 至 2 年13,302,220.781,330,222.0710.00%2 至 3 年7,99

307、0,726.702,397,218.0130.00%3 年以上15,124,846.5912,975,876.763 至 4 年3,027,847.041,513,923.5350.00%4 至 5 年3,175,231.622,540,185.3080.00%5 年以上8,921,767.938,921,767.93100.00%合计119,178,338.3019,186,133.1615.70%确定该组合依据的说明：组合按账龄分析方法计提的坏账准备组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文129组合中，采用其他方法计提

308、坏账准备的应收账款：不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额 165,747.90 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位： 元单位名称收回或转回金额收回方式无（3）本期实际核销的应收账款情况单位： 元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位： 元单位名称应收账款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：无（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为54,660,601.88元，占应收账款年末余额合计数的比例为45.86%，

309、相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为2,882,258.44元。（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：无。6、预付款项（1）预付款项按账龄列示单位： 元中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文130账龄期末余额期初余额金额比例金额比例1 年以内18,473,352.1793.66%21,093,861.7593.56%1 至 2 年94,463.680.48%476,432.592.11%2 至 3 年333,742.491.69%842,054.043.73%3 年以上822,756.644.17%136,352.60

310、0.60%合计19,724,314.98-22,548,700.98-账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：预付账款本年末账龄超过一年以上的主要原因是大部分为采购商品浆和原料预付款。（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为11,829,436.22元，占预付账款年末余额合计数的比例为59.96 %。其他说明：无7、应收利息（1）应收利息分类单位： 元项目期末余额期初余额（2）重要逾期利息借款单位期末余额逾期时间逾期原因是否发生减值及其判断依据其他说明：不适用8、应收

311、股利（1）应收股利单位： 元中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文131项目(或被投资单位)期末余额期初余额（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利单位： 元项目(或被投资单位)期末余额账龄未收回的原因是否发生减值及其判断依据其他说明：无9、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位： 元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款1,111,951.03100.00%550,080.6749.47%561,870.363,045,726.62100.00%1,089,923.853

312、5.79%1,955,802.77合计1,111,951.03100.00%550,080.6749.47%561,870.363,045,726.62100.00%1,089,923.8535.79%1,955,802.77期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1 年以内分项3 个月以内194,933.585,848.013.00%3 个月-1 年122,721.613,681.653.00%1 年以内小计317,655.199,529.663.00%1 至 2

313、 年164,553.5516,455.3610.00%2 至 3 年38,914.3611,674.3130.00%中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文1323 年以上590,827.93512,421.343 至 4 年59,688.8029,844.4050.00%4 至 5 年242,810.96194,248.7780.00%5 年以上288,328.17288,328.17100.00%合计1,111,951.03550,080.6749.47%确定该组合依据的说明：组合按账龄分析方法计提的坏账准备组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，

314、采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-539,843.18 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位： 元单位名称转回或收回金额收回方式无（3）本期实际核销的其他应收款情况单位： 元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位： 元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生其他应收款核销说明：无（4）其他应收款按款项性质分类情况单位： 元款项性质期末账面余额期初账面余额员工借款919,749.54735,926.07保证金押金70,201

315、.4970,201.49单位往来122,000.002,239,599.06中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文133合计1,111,951.033,045,726.62（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位： 元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额马建华借款205,175.054-5 年18.45%164,140.04广州市宝多物流有限公司押金70,081.491-2 年6.30%7,008.15王瀛借款60,000.005 年以上5.40%60,000.00宁夏达源再生资源开发有限公司押金50,000.003-4 年4

316、.50%25,000.00冯学尧代垫款50,000.000-3 个月4.50%1,500.00合计-435,256.54-39.15%257,648.19（6）涉及政府补助的应收款项单位： 元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据无（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：无10、存货（1）存货分类单位： 元项目期末余额期初余额账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文134原材料68,120,209.9821,129,455.6046,990,7

317、54.3867,188,960.1813,897,938.2453,291,021.94库存商品41,095,808.2510,828,977.3230,266,830.93105,536,045.5735,201,314.5070,334,731.07消耗性生物资产487,377,343.47487,377,343.47475,714,497.93475,714,497.93合计596,593,361.7031,958,432.92564,634,928.78648,439,503.6849,099,252.74599,340,250.94（2）存货跌价准备单位： 元项目期初余额本期增加金额

318、本期减少金额期末余额计提其他转回或转销其他原材料13,897,938.247,279,397.0447,879.6821,129,455.60库存商品35,201,314.50-1,883,530.7222,488,806.4610,828,977.32合计49,099,252.745,395,866.3222,536,686.1431,958,432.92存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因：3、存货跌价准备情况项目计提存货跌价准备的依据本期转回存货跌价准备的原因本期转销存货跌价准备的原因原材料可变现净值法无本期已销售库存商品可变现净值法无本期已销售4、存货中的消耗性生物资产项目期末金额

319、年初余额林业消耗性生物资产487,377,343.47475,714,497.93合计487,377,343.47475,714,497.93说明：2012 年 11 月 26 日，本公司与宁波银行股份有限公司北京分行（以下简称宁波银行）签订最高额抵押合同，合同约定：本公司以拥有的 40,025.70 亩林木资产（卫林证字（2012）第 033 号，评估值为 18,921.15 万元）自愿为抵押权人（宁波银行）自 2012 年 2 月 17 日起至 2015 年 2 月 17 日止的期间内，为债务人（中冶纸业集团有限公司）办理约定的各项业务，所实际形成的不超过等值人民币 6 亿元的最高债权限额

320、的所有债权提供抵押担保。5、存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明存货项目名称年初余额本期增加本期减少期末余额本期确认资本化金额的资本化率本期转入其他中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文135存货额减少消耗性生物资产 142,809,036.743,835,388.83146,644,425.576.55%合计142,809,036.743,835,388.83146,644,425.576.55%其他说明：无11、划分为持有待售的资产单位： 元项目期末账面价值公允价值预计处置费用预计处置时间其他说明：无12、一年内到期的非流动资产单位： 元项目期末余额期初余额0.000.00

321、其他说明：无13、其他流动资产单位： 元项目期末余额期初余额留底增值税转入434,613.511,588,088.74交银公司未实现售后租回损益439,732.39合计874,345.901,588,088.74其他说明：其他流动资产较年初减少44.94%，主要是留底增值税减少所致。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文13614、可供出售金融资产（1）可供出售金融资产情况单位： 元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具：可供出售权益工具：10,500,000.0010,500,000.0012,406,573.2512,406,573

322、.25其中: 按公允计量的按成本计量的10,500,000.0010,500,000.0012,406,573.2512,406,573.25合计10,500,000.0010,500,000.0012,406,573.2512,406,573.25（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产单位： 元可供出售金融资产分类权益工具的成本/债务工具的摊余成本公允价值累计计入其他综合收益的公允价值变动金额已计提减值金额可供出售权益工具：可供出售债务工具：合计（3）期末按成本计量的可供出售金融资产单位： 元被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例本期现金红利期初本期增加本期减少期末期初本期增加本

323、期减少期末宁夏银行股份有限公司10,500,000.0010,500,000.000.52%中冶美利纸业(北京)有限公1,906,573.251,906,573.25中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文137司合计12,406,573.251,906,573.2510,500,000.00-其他说明说明 1：2002 年 11 月 19 日，本公司与北京富华文化销售中心签订协议，由双方共同出资，成立中冶美利纸业（北京）有限公司（以下简称“北京美利”），注册资本为 250 万元，其中：本公司出资 200 万元，占股 80%；北京富华文化销售中心出资 50 万元，占股 20%，已经北

324、京中燕通会计师事务所有限公司审验并出具中燕验字（2002）第1-01-2752 号验资报告；2004 年 10 月及 2005 年 6 月，北京绿色远景工贸有限公司先后对北京美利增资，增资后，北京美利注册资本变更为 2,250 万元，其中：本公司出资 200 万元，占股 8.89%；北京富华文化销售中心出资 50万元，占股 2.22%，北京绿色远景工贸有限公司出资 2,000 万元，占股 88.89%。2005 年 9 月，北京富华文化销售中心、北京绿色远景工贸有限公司将其持有北京美利 2.22%股权、北京美利 44.44%股权转让给本公司；2009 年 12 月，北京中冶美利国际浆纸有限公司

325、（原名为“北京绿色远景工贸有限公司”）将持有的北京美利余下 44.44%股权转让给本公司，转让后，北京美利注册资本为 2,250 万元，本公司出资 2,250 万元，占股 100%。上述两次股权转让协议，未经本公司董事会审议表决，未根据企业国有资产评估管理暂行办法的规定履行审计、评估程序，未支付相应对价，未对北京美利派出管理人员并实施实质控制，无权决定北京美利的财务和经营决策，对北京美利不拥有实质上的控制权，2013 年度未将其纳入合并财务报表的合并范围。2014 年 9 月 30 日，本公司持有的中冶美利纸业（北京）有限公司 100%股权经中资资产评估有限公司评估并出具中资评报【2014】3

326、13 号资产评估报告书，评估值 377.66 万元，2014 年 11 月 20 日，本公司将中冶美利纸业（北京）有限公司 100%股权以公开挂牌方式出售给中冶美利特种纸有限公司，出售价 377.66 万元，转让收益 187 万元。说明 2：本公司持有宁夏银行股份有限公司股权 875 万股，面值 1,050 万元，因本公司和同一母公司的中冶美利浆纸有限公司与四川永誉燃料有限公司买卖合同纠纷一案，法院裁定冻结本公司在宁夏银行股份有限公司享有的股权570 万股；因本公司和同一母公司的中冶美利浆纸有限公司与德阳市旌雒煤炭销售有限公司买卖合同纠纷一案，法院裁定冻结本公司在宁夏银行股份有限公司享有的股权

327、 305 万股。（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况单位： 元可供出售金融资期初已计提减本期计提其中：从其他本期减少其中：期后公期末已计提减中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文138产分类值余额综合收益转入允价值回升转回值余额可供出售权益工具：可供出售债务工具：合计（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明单位： 元可供出售权益工具项目投资成本期末公允价值公允价值相对于成本的下跌幅度持续下跌时间（个月）已计提减值金额未计提减值原因合计15、持有至到期投资（1）持有至到期投资情况无（2）期末重要的持有至到期投资（3）无（3）本期重分类

328、的持有至到期投资无其他说明无16、长期应收款（1）长期应收款情况无中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文139（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款无（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明无17、长期股权投资单位： 元被投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业宁夏美利纸业集团环保节能有限公司0.000.000.00其他说明无18、投资性房地产（1）采用成本计量模式的投资性房地产 适用 不适用（2）采用公允价值计量模式的

329、投资性房地产 适用 不适用中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文140（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况无19、固定资产（1）固定资产情况单位： 元项目房屋及建筑物机器设备电子设备运输设备其他合计1.期初余额610,020,202.301,106,456,755.979,286,243.2714,799,814.691,740,563,016.232.本期增加金额6,499,796.9113,432,853.03100,000.00369,230.7920,401,880.73（1）购置6,499,796.9113,432,853.03100,000.00369,230.792

330、0,401,880.733.本期减少金额124,294,458.51346,858,016.061,307,368.912,627,643.51475,087,486.99（1）处置或报废124,294,458.51346,858,016.061,307,368.912,627,643.51475,087,486.994.期末余额492,225,540.70773,031,592.948,078,874.3612,541,401.971,285,877,409.971.期初余额145,257,637.66574,435,781.904,819,506.0712,523,190.67737,03

331、6,116.302.本期增加金额25,501,087.7655,354,274.13518,190.44251,096.2181,624,648.54（1）计提25,501,087.7655,354,274.13518,190.44251,096.2181,624,648.543.本期减少金额46,486,052.30226,139,486.82912,357.452,311,373.52275,849,270.09（1）处置或报废46,486,052.30226,139,486.82912,357.452,311,373.52275,849,270.094.期末余额124,272,673.1

332、2403,650,569.214,425,339.0610,462,913.36542,811,494.751.期初余额2,911,209.8928,683,837.9712,369.7125,613.9031,633,031.472.本期增加金额85,629,183.5189,898,949.7768,957.62124,674.55175,721,765.45（1）计提85,629,183.589,898,949.768,957.62124,674.55175,721,765.45中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文141173.本期减少金额28,032,531.8713,3

333、06.5346,015.1128,091,853.51（1）处置或报废28,032,531.8713,306.5346,015.1128,091,853.514.期末余额88,540,393.4090,550,255.8768,020.80104,273.34179,262,943.411.期末账面价值279,412,474.18278,830,767.863,585,514.501,974,215.27563,802,971.812.期初账面价值461,851,354.75503,337,136.104,454,367.492,251,010.12971,893,868.46（2）暂时闲置的

334、固定资产情况单位： 元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值备注房屋及建筑物56,660,781.5514,050,650.2342,610,131.32机械设备189,377,930.7498,772,539.0355,083,805.3135,521,586.40合计246,038,712.29112,823,189.2697,693,936.6335,521,586.40说明：公司为实现产品转型升级，提升环保治理水平，截止本报告公告日，公司关停了制浆车间和碱回收车间。（3）通过融资租赁租入的固定资产情况单位： 元项目账面原值累计折旧减值准备账面价值机器设备125,096,556.4356,

335、626,068.2468,470,488.19运输设备166,944.07108,916.1758,027.90办公设备5,646,499.525,241,822.26404,677.26合计130,910,000.0261,976,806.6768,933,193.35说明：2015 年 2 月 13 日本公司已支付最后一期融资租赁款 7,584,560.94 元,并支付 1 元名义回购款。目前上述资产所有权已归属于本公司。（4）通过经营租赁租出的固定资产单位： 元项目期末账面价值中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文142机器设备14,841,583.71办公设备79,915.

336、88合计14,921,499.59（5）未办妥产权证书的固定资产情况单位： 元项目账面价值未办妥产权证书的原因十三抄8,281,413.05正在办理中其他说明固定资产较年初减少41.99%，主要是本期公司出售闲置资产所致。20、在建工程（1）在建工程情况单位： 元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值75T/H 循环流化床锅炉项目51,067,875.093,934,447.6447,133,427.455 万吨涂布特种纸技改项目71,559,507.265,345,079.8266,214,427.443MWp 用户侧并网发电项目78,649,010.995,8

337、90,331.9272,758,679.074*75T/H 循环硫化床锅炉白泥/石膏法烟气脱硫治理工程项目12,376,813.7912,376,813.7911,116,532.9211,116,532.926.8万吨麦草深度脱木素蒸煮及清洁漂白节能减排技改项目1,551,022.901,551,022.901,512,187.951,512,187.95合计13,927,836.6913,927,836.69213,905,114.2115,169,859.38198,735,254.83（2）重要在建工程项目本期变动情况单位： 元中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文143项

338、目名称预算数期初余额本期增加金额本期转入固定资产金额本期其他减少金额期末余额工程累计投入占预算比例工程进度利息资本化累计金额其中：本期利息资本化金额本期利息资本化率资金来源75T/H循环流化床锅炉项目49,720,000.0051,067,875.092,603,965.2653,671,840.35107.95%其他5 万吨涂布特种纸技改项目77,300,000.0071,559,507.261,912,566.8473,472,074.1095.05%其他3MWp用户侧光伏并网发电项目84,000,000.0078,649,010.991,585,797.6280,234,808.6195

339、.52%其他4*75T/H 循环硫化床锅炉白泥/石膏法烟气脱硫治理工程项目46,770,000.0011,116,532.921,260,280.8712,376,813.7926.46%26.46%其他6.8 万吨麦草深度脱木素185,200,000.001,512,187.9538,834.951,551,022.900.84%0.84%其他中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文144蒸煮及清洁漂白节能减排技改项目合计442,990,000.00213,905,114.217,401,445.54207,378,723.0613,927,836.69-（3）本期计提在建工程减值

340、准备情况单位： 元项目本期计提金额计提原因其他说明在建工程较年初减少92.99%，主要本期出售在建工程所致。21、工程物资单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：无22、固定资产清理单位： 元项目期末余额期初余额其他说明：无23、生产性生物资产（1）采用成本计量模式的生产性生物资产 适用 不适用（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文14524、油气资产 适用 不适用25、无形资产（1）无形资产情况单位： 元项目土地使用权专利权非专利技术其他合计一、账面原值0.000.001.期初余额344,914,000.00344,914,

341、000.003.本期减少金额344,914,000.00344,914,000.00其他344,914,000.00344,914,000.00四、账面价值0.000.001.期末账面价值0.002.期初账面价值344,914,000.00344,914,000.00本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。（2）未办妥产权证书的土地使用权情况单位： 元项目账面价值未办妥产权证书的原因其他说明：说明：2014年11月，本公司和中卫市兴中实业有限公司（以下简称“兴中实业”）签订了资产置换补充协议，双方约定：兴中实业拟以等额的债权置换其对宁夏兴中矿业有限公司（以下简称“

342、兴中矿业”）的采矿权出资，并约定兴中实业对兴中矿业置换出资的义务由本公司代为履行，同时兴中实业以其放弃对本公司拥有的34,763.89万元的债权，截至2014月12月31日止，本公司与兴中实业的资产置换补充协议已经本公司董事会、股东大会和兴中矿业股东会审议通过，资产置换补充协议已生效；本公司已收到兴中实业出具的放弃对本公司34,763.89万元债权的放弃债权声明书，兴中实业变更后的承诺事项已履行完毕；本公司已以现金补足兴中矿业的出资，本公司将继续持有兴中矿业100%股权，梁水园煤矿采矿权不再作为兴中实业对兴中矿业的出资，而归兴中实业所有。26、开发支出无中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年

343、度报告全文14627、商誉（1）商誉账面原值无（2）商誉减值准备无其他说明无28、长期待摊费用单位： 元项目期初余额本期增加金额本期摊销金额其他减少金额期末余额平田整地费摊销205,154,572.1310,797,609.02194,356,963.11合计205,154,572.1310,797,609.02194,356,963.11其他说明本公司长期待摊费用自费用发生期间开始计算摊销额度，摊销期限按照林权剩余期限和租赁土地使用权剩余期限孰短确定。29、递延所得税资产/递延所得税负债（1）未经抵销的递延所得税资产无（2）未经抵销的递延所得税负债无（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负

344、债无（4）未确认递延所得税资产明细单位： 元项目期末余额期初余额中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文147可抵扣亏损360,677,297.19240,352,736.29资产减值准备230,481,242.32116,012,452.70未实现内部销售利润预计负债286,923,380.22合计878,081,919.73356,365,188.99（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期单位： 元年份期末金额期初金额备注201529,780,499.0329,780,499.03无2016163,014,126.06163,014,126.06无201847,5

345、58,111.2047,558,111.20无2019120,324,560.90合计360,677,297.19240,352,736.29-其他说明：无30、其他非流动资产单位： 元项目期末余额期初余额融资租赁未实现售后租回损益3,078,125.23预付的设备款2,720,000.00合计2,720,000.003,078,125.23其他说明：无31、短期借款（1）短期借款分类：无（2）已逾期未偿还的短期借款情况无中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文14832、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债无33、衍生金融负债 适用 不适用34、应付票据单位： 元种类期末余

346、额期初余额商业承兑汇票0.000.00银行承兑汇票0.000.00本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。35、应付账款（1）应付账款列示单位： 元项目期末余额期初余额1 年以内83,779,626.73166,180,026.661 至 2 年50,378,577.4364,286,448.632 至 3 年20,734,950.997,954,929.323 年以上6,756,796.461,994,390.22合计161,649,951.61240,415,794.83（2）账龄超过 1 年的重要应付账款单位： 元项目期末余额未偿还或结转的原因四川永誉燃料有限公司32,214,

347、382.53资金不足四川省旺苍县兴龙矿业有限公司6,358,438.50资金不足德阳市旌雒煤炭销售有限公司2,647,870.74资金不足西丰县成业煤炭经销有限公司2,635,242.93结算周期长宁夏电力建筑安装工程公司2,290,000.00结算周期长合计46,145,934.70-中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文149其他说明：无36、预收款项（1）预收款项列示单位： 元项目期末余额期初余额1 年以内5,357,770.222,090,264.891 至 2 年60,311.483,444,857.212 至 3 年253,390.05527.333 年以上163,90

348、5.04163,905.04合计5,835,376.795,699,554.47（2）账龄超过 1 年的重要预收款项单位： 元项目期末余额未偿还或结转的原因天津市泰华伦科贸有限公司200,000.00结算周期长酒泉金葵纸业有限公司163,905.04结算周期长合计363,905.04-（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况单位： 元项目金额累计已发生成本0.00累计已确认毛利0.00减：预计损失0.00已办理结算的金额0.00建造合同形成的已完工未结算项目0.00其他说明：无中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文15037、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示单位： 元项目期初

349、余额本期增加本期减少期末余额一、短期薪酬26,966,828.22132,949,044.61126,587,903.5533,327,969.28二、离职后福利-设定提存计划3,824,083.8223,610,645.2824,723,694.462,711,034.64三、辞退福利55,929,030.8655,929,030.86合计30,790,912.04212,488,720.75207,240,628.8736,039,003.92（2）短期薪酬列示单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、工资、奖金、津贴和补贴4,914,323.6598,539,099.2486,6

350、01,444.7216,851,978.172、职工福利费10,710,446.4210,710,446.423、社会保险费7,473,522.5413,871,749.4820,912,317.72432,954.30其中：医疗保险费7,407,847.8012,794,852.9019,796,244.30406,456.40工伤保险费9,741.06724,522.68733,960.14303.60生育保险费55,933.68352,373.90382,113.2826,194.304、住房公积金2,072,765.086,584,753.928,061,018.00596,501.0

351、05、工会经费和职工教育经费12,506,216.953,242,995.55302,676.6915,446,535.81合计26,966,828.22132,949,044.61126,587,903.5533,327,969.28（3）设定提存计划列示单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险3,920,658.4121,046,257.2922,504,796.422,462,119.282、失业保险费-96,574.592,564,387.992,218,898.04248,915.363、企业年金缴费0.000.000.000.00中冶美利纸业股份有限公司 20

352、14 年年度报告全文151合计3,824,083.8223,610,645.2824,723,694.462,711,034.64其他说明：无38、应交税费单位： 元项目期末余额期初余额增值税21,539,197.4218,460,907.78营业税396,332.64437,015.43企业所得税37,367.99个人所得税8,261,508.908,214,943.33城市维护建设税2,333,206.742,066,613.86房产税6,885,542.124,622,474.10印花税42,515.4070,333.03教育费附加11,783,882.8111,623,719.58地方

353、教育费附加6,786,187.786,683,969.18水利基金4,905,013.624,913,979.59土地使用税1,165,143.96776,763.00合计64,098,531.3957,908,086.87其他说明：无39、应付利息单位： 元项目期末余额期初余额分期付息到期还本的长期借款利息0.000.00企业债券利息0.000.00短期借款应付利息0.000.00划分为金融负债的优先股永续债利息0.000.00其他0.000.00重要的已逾期未支付的利息情况：无中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文15240、应付股利单位： 元项目期末余额期初余额普通股股利0.

354、000.00划分为权益工具的优先股永续债股利0.000.00其他0.000.00其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无41、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款单位： 元项目期末余额期初余额1 年以内274,377,069.131,226,364,567.961 至 2 年436,515,869.414,415,538.612 至 3 年1,344,728.151,067,652.363 年以上2,569,484.581,676,883.42合计714,807,151.271,233,524,642.35（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款单位： 元项目期

355、末余额未偿还或结转的原因中卫市财政局10,000,000.00结算周期长合计10,000,000.00-其他说明无42、划分为持有待售的负债无43、一年内到期的非流动负债单位： 元项目期末余额期初余额中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文153一年内到期的长期借款32,000,000.0028,000,000.00一年内到期的长期应付款7,517,319.9833,805,124.01合计39,517,319.9861,805,124.01其他说明：无44、其他流动负债单位： 元项目期末余额期初余额预计一年内转入利润表的政府补助485,714.28485,714.28合计485,7

356、14.28485,714.28预计 1 年以内（含 1 年）转入利润表的递延收益：项目名称性质期末余额年初余额环境保护专项资金政府补助250,000.00250,000.00轻纺工业发展专向资金政府补助20,000.0020,000.00供热系统节能奖励补助政府补助215,714.28215,714.28合计485,714.28485,714.2845、长期借款借款类别期末余额年初余额利率区间保证借款172,000,000.00204,000,000.006.55合计172,000,000.00204,000,000.00截至2014年12月31日的保证借款172,000,000.00元，由中

357、国冶金科工集团公司为本公司提供担保取得借款。46、应付债券（1）应付债券无（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）无中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文154（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明无（4）划分为金融负债的其他金融工具说明期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况无期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位： 元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他金融工具划分为金融负债的依据说明无其他说明无47、长期应付款（1）按款项性质列示长期应付款单位： 元项

358、目期末余额期初余额应付融资租赁款811,763.13其他说明：无48、长期应付职工薪酬（1）长期应付职工薪酬表单位： 元项目期末余额期初余额一、离职后福利-设定受益计划净负债0.000.00二、辞退福利0.000.00三、其他长期福利0.000.00中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文155（2）设定受益计划变动情况设定受益计划义务现值：单位： 元项目本期发生额上期发生额一、期初余额0.000.00二、计入当期损益的设定受益成本0.000.001.当期服务成本0.000.002.过去服务成本0.000.003.结算利得（损失以“”表示）0.000.004.利息净额0.000.00

359、三、计入其他综合收益的设定收益成本0.000.001.精算利得（损失以“”表示）0.000.00四、其他变动0.000.001.结算时支付的对价0.000.002.已支付的福利0.000.000.000.00五、期末余额0.000.00计划资产：单位： 元项目本期发生额上期发生额一、期初余额0.000.00二、计入当期损益的设定受益成本0.000.001、利息净额0.000.00三、计入其他综合收益的设定收益成本0.000.001.计划资产回报（计入利息净额的除外）0.000.002.资产上限影响的变动（计入利息净额的除外）0.000.00四、其他变动0.000.00五、期末余额0.000.0

360、0设定受益计划净负债（净资产）单位： 元项目本期发生额上期发生额一、期初余额0.000.00二、计入当期损益的设定受益成本0.000.00中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文156三、计入其他综合收益的设定收益成本0.000.00四、其他变动0.000.00五、期末余额0.000.00设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：无设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：无其他说明：无49、专项应付款无50、预计负债单位： 元项目期末余额期初余额形成原因对外提供担保286,923,380.22见说明合计286,923,380.22-说明：2

361、012 年 11 月 26 日，本公司与宁波银行股份有限公司北京分行（以下简称宁波银行）签订最高额抵押合同，该合同约定：抵押人（美利纸业）自愿为抵押权人（宁波银行）自 2012 年 2 月 17 日起至 2015 年 2 月 17 日止的期间内，为债务人（中冶纸业集团有限公司）办理约定的各项业务，所实际形成的不超过等值人民币 6 亿元的最高债权限额的所有债权提供抵押担保；2013 年 7 月 17 日，本公司与中冶纸业集团有限公司签订反担保抵押协议，美利纸业在最高额抵押合同向宁波银行承担了抵押担保后，由中冶纸业集团有限公司用林权提供反担保；但目前未能办理抵押登记手续。由于中冶纸业集团有限公司出

362、现债务危机，宁波银行股份有限公司北京分行诉中冶纸业集团有限公司、本公司、中冶美利林业开发有限公司金融借款合同纠纷案件，北京市第二中级人民法院于 2013 年 7 月 18 日开庭审理并出具了民事判决书（2013）二中民初字第 08685 号、 （2013）二中民初字第 08686 号，本公司和中冶美利林业开发有限公司就上述判决结果进行了上诉，北京市高级人民法院于 2014 年 8 月 27 日审结并出具了民事判决书（2014）高民终字第 40 号、 （2014）高民终字第 41 号，美利纸业和中冶美利林业开发有限公司败诉，维持原判，根据终审判决结果，本公司计提预计负债 2.87 亿元。51、递

363、延收益中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文157政府补助16,230,000.033,215,000.00485,714.2818,959,285.75收到政府补助合计16,230,000.033,215,000.00485,714.2818,959,285.75-涉及政府补助的项目：单位： 元负债项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关环境保护专项资金750,000.00250,000.00500,000.00与资产相关轻纺工业发展专向资金60,000.0020,000.0040,000.00与资产相关供热系统节能奖励补助1,51

364、0,000.03215,714.281,294,285.75与资产相关6.8万吨麦草深度脱木素及无原素氯漂白节能减排技改项目13,910,000.0013,910,000.00与资产相关4*75T/H 循环硫化床锅炉白泥/石膏法烟气脱硫治理工程项目3,215,000.003,215,000.00与资产相关合计16,230,000.033,215,000.00485,714.2818,959,285.75-其他说明：1、根据2007年3月7日宁夏回族自治区财政厅下和宁夏回族自治区自治区下发的关于下达宁夏美利纸业股份有限公司环境保护专项资金的通知（宁财（建发）【2007】157号），本公司累计收到

365、碱回收苟化白泥生产造纸填料轻质碳酸钙项目的政府补助款250万元。该项目已验收通过。截止2014年12月31日，已累计摊销200万元，剩余50万元。2、根据2007年7月9日宁夏回族自治区财政厅下发的关于下达2007年第一批纺织工业发展专项资金项目扶持计划的通知（宁轻纺发【2007】41号），本公司收9万吨铜版纸业生产线节电科技改造项目的政府补助款20万元，收益期间10年。截止2014年12月31日，累计已摊销16万元，剩余4万元。3、根据2009年11月5日中央财政部下达文件财政部关于清算2007年和2008年节能技术改造财政奖励的通知（财建（2009）685号），本公司收到供热系统节能技改项

366、目的政府补助计入递延收益。截止2014年12月31日，剩余129.43万元。4、根据2010年国家发展和改革委员会工业和信息化部下发的国家发展改革委、工业和信息化部关于下达重点产业振兴和技术改造（第一批）2010年5月4日中央预算内投资计划的通知（发改投资【2010】926号），本公司收到的政府补助款1,319万元，并记入计入递延收益，截止2014年12月31日，项目尚未完工。5、根据中卫市环境保护局下发文件关于划拨中冶美利纸业股份有限公司缴纳排污费用用于补助热电站烟气脱硫工程建设的函（卫环函【2014】64号)。本公司于2014年6月10收到4*75T/H循环硫化床锅炉白泥/石膏法烟气脱硫治

367、理工程项目政府补助321.50万元。截止2014年12月31日，该项目中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文158尚未完工。52、其他非流动负债单位： 元项目期末余额期初余额林纸一体化项目138,240,000.00138,240,000.003MW 用户侧并网发电项目36,220,000.0036,220,000.005 万吨涂布特种纸技改项目300,000.00300,000.00合计174,760,000.00174,760,000.00其他说明：1、根据 2010 年国家发展和改革委员会工业和信息化部下发的国家发展改革委、工业和信息化部关于下达重点产业振兴和技术改造（第一批

368、）2010 年 5 月 4 日中央预算内投资计划的通知（发改投资【2010】926 号），本公司收到的政府补助款13,824 万元，并记入计入递延收益，截止 2014 年 12 月 31 日，该项目尚未完工。2、根据宁夏自治区财政厅关于下达 2010 年金太阳示范工程财政补助资金预算的通知（宁财（建）发20101344 号），本公司累计收到财政补助资金 3,622 万元， 2014 年 10 月 27 日，本公司通过在北京产权交易所公开挂牌的方式，将 3MW 用户侧并网发电项目转让给北京兴诚旺实业有限公司。但尚未有财政部门对工程质量和竣工财务决算进行审核，并清算补助资金。3、根据 2012 年

369、 9 月 13 日中卫市财政局和中卫市工业和信息化局下达文件关于下达 2012 年“五优一新”产业集群发展扶持资金的通知（卫财发【2012】410 号）收到五优一新产业发展项目的政府补助 30 万元，2014 年 10 月 27 日，本公司通过在北京产权交易所公开挂牌的方式，将项目转让给北京兴诚旺实业有限公司。但尚未有财政部门对工程质量和竣工财务决算进行审核，并清算补助资金。53、股本单位：元期初余额本次变动增减（+、）期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数316,800,000.00316,800,000.00其他说明：无54、其他权益工具（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融

370、工具基本情况无中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文159（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表单位： 元发行在外的金融工具期初本期增加本期减少期末数量账面价值数量账面价值数量账面价值数量账面价值其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：不适用其他说明：无55、资本公积单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额资本溢价（股本溢价）317,252,913.002,724,900.00319,977,813.00其他资本公积3,857,164.9031,294,041.3235,151,206.22合计321,110,077.9034,01

371、8,941.32355,129,019.22其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：1、北京兴城旺实业有限公司豁免本公司的利息，增加资本公积31,294,041.32元。2、投资者投入股本溢价2,724,900.00元。56、库存股单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无57、其他综合收益单位： 元项目期初余额本期发生额期末余额本期所得税前发生额减：前期计入其他综合收益当期转入损益减：所得税费用税后归属于母公司税后归属于少数股东一、以后不能重分类进损益的其他综合收益0.000.000.000.000.000.00其中：重新计算设定受益

372、计划净0.000.000.000.000.000.00中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文160负债和净资产的变动权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额0.000.000.000.000.000.00二、以后将重分类进损益的其他综合收益0.000.000.000.000.000.00其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额0.000.000.000.000.000.00可供出售金融资产公允价值变动损益0.000.000.000.000.000.00持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益0.000.000.000.000.0

373、00.00现金流量套期损益的有效部分0.000.000.000.000.000.00外币财务报表折算差额0.000.000.000.000.000.000.00其他综合收益合计0.000.000.00其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：无58、专项储备单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额安全生产费0.000.000.000.00合计0.000.00其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：无59、盈余公积单位： 元项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积69,030,441.1769,030,441.17合计69,030,441.17

374、69,030,441.17盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：根据中华人民共和国公司法、本公司章程及董事会的决议，本公司按年度净利润的10%提取法定盈余公积金，当法定盈余公积金累计额达到股本的50%以上时不再提取。法定盈余公积金经有关部门批准后中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文161可用于弥补亏损，或者增加股本。本公司任意盈余公积金的提取额由董事会提议，经股东大会批准。在得到相应的批准后，任意盈余公积金方可用于弥补以前年度亏损或增加股本。60、未分配利润单位： 元项目本期上期调整前上期末未分配利润-261,009,748.28调整后期初未分配利润-261,009,

375、748.28-23,859,226.04加：本期归属于母公司所有者的净利润-649,097,283.18-237,150,522.24期末未分配利润-910,107,031.46-261,009,748.28调整期初未分配利润明细：1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。61、营业收入和营业成本单位： 元项目本

376、期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务598,279,607.67621,872,347.87517,550,886.47554,356,389.46其他业务23,733,837.3518,667,873.1535,634,603.8716,599,222.92合计622,013,445.02640,540,221.02553,185,490.34570,955,612.3862、营业税金及附加单位： 元项目本期发生额上期发生额营业税975.601,184,394.74城市维护建设税1,455,602.34711,818.90教育费附加1,410,180.27723,656.29合计2,8

377、66,758.212,619,869.93其他说明：中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文162无63、销售费用单位： 元项目本期发生额上期发生额职工薪酬1,815,108.701,636,129.79差旅费311,446.20199,613.45通讯及通讯器材费1,400.0012,289.20办公消耗品30,738.5327,779.27车辆维护费980.002,800.00业务招待费524,631.59274,613.30企业宣传费124,784.509,828.00运杂费11,731,566.723,638,198.98装卸搬运费7,336.1818,241.42仓储费23

378、2,053.70962,329.17广告费37,270.26房屋维护费98,500.00合计14,878,546.126,819,092.84其他说明：销售费用:本期数为14,878,546.12元，上年同期数为 6,819,092.84元，比上年同期增加118.19%，主要原因一是本期销量同比上升，二是本期公司改变了销售政策，部分纸种由上年执行的出厂价格调整为到货价，由公司承担运输费用，导致本期运费同比增加。64、管理费用单位： 元项目本期发生额上期发生额职工薪酬78,654,802.3829,617,659.52研发费1,288,314.911,905,557.90办公费4,260,886

379、.614,202,860.66差旅费2,745,131.942,649,708.24业务招待费1,889,073.402,277,784.34会议费71,200.0060,950.00中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文163中介机构费2,546,629.693,517,970.54税金3,662,534.693,350,561.50修理费252,628.34822,750.20租赁费898,933.40888,438.49商业保险费531,061.1760,100.80折旧费27,194,771.3127,979,224.32环保费4,899,852.38林木资产费用化7,98

380、1,898.415,781,863.88无形资产摊销10,074.21存货盘亏和盘盈248,298.42安全生产费用181,407.39诉讼及律师费797,007.97703,892.25通讯及通讯器材费381,441.18水电费1,571,504.37供暖物业费3,154.64其他429,908.52合计140,060,735.3184,259,102.66其他说明：管理费用比上年同期增加66.23%,主要原因为本期因出售闲置车间支付员工离职经济补偿导致管理费用增加所致。65、财务费用单位： 元项目本期发生额上期发生额利息支出45,405,172.1669,130,842.15减：利息收入-

381、20,322.93-56,658.18其他26,869.371,377,236.81合计45,411,718.6070,451,420.78其他说明：财务费用比上年同期下降35.54%,主要原因为本期借款本金减少，相应的利息支出减少所致。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文16466、资产减值损失单位： 元项目本期发生额上期发生额一、坏账损失-374,095.286,169,601.16二、存货跌价损失5,395,866.3242,716,015.88七、固定资产减值损失175,721,765.4528,091,853.51九、在建工程减值损失15,169,859.38合计180

382、,743,536.4992,147,329.93其他说明：无67、公允价值变动收益单位： 元产生公允价值变动收益的来源本期发生额上期发生额以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产0.000.00其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益0.000.00以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债0.000.00其他说明：无68、投资收益单位： 元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-389,099.44处置长期股权投资产生的投资收益1,870,026.7512,778,567.67合计1,870,026.7512,389,468.23其他说明：无69、营业外收入单位： 元

383、中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文165项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置利得合计66,255,559.8365,954.0066,255,559.83其中：固定资产处置利得32,679,044.1565,954.0032,679,044.15债务重组利得1,554,625.131,585,665.951,554,625.13政府补助617,714.28723,738.28617,714.28罚没收入460.00其他111,949.9826,059,530.64111,949.98合计68,539,849.2228,435,348.8768,539

384、,849.22计入当期损益的政府补助：单位： 元补助项目本期发生金额上期发生金额与资产相关/与收益相关2012 年第三批在线监控建设补助资金60,000.00与收益相关2012 年度建筑施工企业实际缴纳的职工基本养老保险统筹基金103,024.00与收益相关政府关于环保专项资金补贴80,000.0060,000.00与收益相关2012 年企业吸纳高校毕业生就业补助15,000.00与收益相关供热系统节能奖励补助215,714.28215,714.28与资产相关轻纺工业发展专向资金20,000.0020,000.00与资产相关环境保护专项资金250,000.00250,000.00与资产相关20

385、14 年度创新型科技奖3,000.00与收益相关2013 年度科技创新专利资助经费49,000.00与收益相关合计617,714.28723,738.28-其他说明：根据卫财发2014351号，收到补助资金80,000.00元；根据卫科协发201432号关于联合命名表彰全市创新型企业的决定，收到拨付款3,000.00元；根据宁知发201467号关于拨付2013年度科技创新平台专利资助经费的通知，收到补助资金49,000.00元。根据宁财建2009685号财政部关于清算2007年和2008年节能技术改造财政奖励资金的通知2009年收到用于供热系统节能技改项目财政奖励资金302万元，自资产形成并可

386、供使用时起，在资产使用寿命内平均分配。根据宁轻纺200741号关于下达2007年第一批轻纺工业发展专项资金项目扶持计划的通知收到9万吨铜板纸生产线节电技术改造项目款20万元，自资产形成并可供使用时起，在资产使用寿命内平均分配。根据宁财建2007157号关于下达宁夏美利纸业股份有限公司2006年中央环境保护专项资金的通知收到环保保护专项资金250万元，自资产形成并可供使用时起，在资产使用寿命内平均分配。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文16670、营业外支出单位： 元项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额非流动资产处置损失合计28,488,987.83423,600.

387、4528,488,987.83其中：固定资产处置损失141,791.97206,718.76141,791.97债务重组损失146,731.13146,731.13罚款、滞纳金127,719.455,782,675.18127,719.45报废损失823,709.19216,881.69823,709.19诉讼损失316,579.58904,508.92316,579.58其他287,098,452.59168,864.54287,098,452.59合计317,002,179.777,279,649.09317,002,179.77其他说明：营业外支出比上年同期增加4254.64%,增加的原

388、因主要是本期计提担保损失所致。71、所得税费用（1）所得税费用表单位： 元项目本期发生额上期发生额当期所得税费用16,908.65862,829.65合计16,908.65862,829.65（2）会计利润与所得税费用调整过程单位： 元项目本期发生额利润总额-649,080,374.53按法定/适用税率计算的所得税费用0.00非应税收入的影响-468,805.63不可抵扣的成本、费用和损失的影响539,414,621.06本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响-538,928,906.78所得税费用16,908.65其他说明中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全

389、文167所得税费用比上年同期减少98.04%，主要是本期原子公司中冶美利建筑安装有限公司、中冶美利安装工程有限公司不再纳入合并范围导致所得税减少所致。72、其他综合收益详见附注。73、现金流量表项目（1）收到的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额存款利息收入20,322.9356,658.18其他往来还款11,359,589.281,615,043.60职工归还备用金161,495.182,828,504.21代扣代缴款项499,403.93政府补 助收入3,347,000.005,208,024.00废旧材料处置收入1,707,089.7754,522.26合计16,5

390、95,497.1610,262,156.18收到的其他与经营活动有关的现金说明：无（2）支付的其他与经营活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额支付其他往来款项有关的现金27,999,877.7961,582,065.30支付的其他与销售费用有关的现金678,237.224,504,534.69支付的其他与管理费用有关的现金2,085,499.8816,852,086.87支付的与手续费有关的现金26,869.37227,416.55支付的其他经营有关的现金205,253.765,866,844.10合计30,995,738.0289,032,947.51支付的其他与经营活动有关的现金

391、说明：无中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文168（3）收到的其他与投资活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额收到的其他与投资活动有关的现金说明：无（4）支付的其他与投资活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额支付与处置子公司有关的现金805,426.96合计805,426.96支付的其他与投资活动有关的现金说明：无（5）收到的其他与筹资活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额收到单位的借款181,230,000.00771,513,330.58合计181,230,000.00771,513,330.58收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无（6）支付的

392、其他与筹资活动有关的现金单位： 元项目本期发生额上期发生额归还单位的借款80,338,243.76330,382,658.11合计80,338,243.76330,382,658.11支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无74、现金流量表补充资料（1）现金流量表补充资料单位： 元补充资料本期金额上期金额中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文1691将净利润调节为经营活动现金流量：-净利润-649,097,283.18-241,384,599.82加：资产减值准备180,743,536.4992,147,329.93固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧81,624,648.

393、5486,903,859.44无形资产摊销10,074.21长期待摊费用摊销7,981,898.415,781,863.88处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）-37,766,572.00140,764.76固定资产报废损失（收益以“”号填列）216,881.69财务费用（收益以“”号填列）45,405,172.1669,130,842.15投资损失（收益以“”号填列）-1,870,026.75-12,389,468.23存货的减少（增加以“”号填列）34,705,322.16-38,922,066.17经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）-5,008,287.9

394、1387,669,923.46经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）282,048,522.91-642,074,089.89经营活动产生的现金流量净额-61,233,069.17-292,768,684.592不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：-3现金及现金等价物净变动情况：-现金的期末余额21,348,968.836,497,788.11减：现金的期初余额6,497,788.1175,462,473.01现金及现金等价物净增加额14,851,180.72-68,964,684.90（2）本期支付的取得子公司的现金净额无（3）本期收到的处置子公司的现金净额单位： 元本期处置子公司于本期收

395、到的现金或现金等价物金额减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物3,776,600.00加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物处置子公司收到的现金净额3,776,600.00中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文170其他说明：无（4）现金和现金等价物的构成单位： 元项目期末余额期初余额一、现金21,348,968.836,497,788.11其中：库存现金45,440.4811,935.01可随时用于支付的银行存款21,303,528.356,485,853.10三、期末现金及现金等价物余额21,348,968.836,497,788.11其他说明：编制现金流量表

396、时，现金是指库存现金及可随时用于支付的存款；现金等价物是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。75、所有者权益变动表项目注释说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无76、所有权或使用权受到限制的资产单位： 元项目期末账面价值受限原因存货160,843,162.51林木资产抵押可供出售的金融资产10,500,000.00诉讼冻结合计171,343,162.51-其他说明：无77、外币货币性项目（1）外币货币性项目无中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文171（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要

397、经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 不适用78、套期按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无79、其他无八、合并范围的变更1、非同一控制下企业合并（1）本期发生的非同一控制下企业合并单位： 元被购买方名称股权取得时点股权取得成本股权取得比例股权取得方式购买日购买日的确定依据购买日至期末被购买方的收入购买日至期末被购买方的净利润其他说明：无（2）合并成本及商誉无合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：无大额商誉形成的主要原因：无其他说明：无（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债无可辨认资产、负债公允价值的确定方法：无中

398、冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文172企业合并中承担的被购买方的或有负债：无其他说明：无（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 是 否（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明无（6）其他说明无2、同一控制下企业合并（1）本期发生的同一控制下企业合并单位： 元被合并方名称企业合并中取得的权益比例构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据合并当期期初至合并日被合并方的收入合并当期期初至合并日被合并方的净利润比较期间被合并方的收入比较期间被

399、合并方的净利润其他说明：无（2）合并成本无或有对价及其变动的说明：无其他说明：无（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值无企业合并中承担的被合并方的或有负债：中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文173无其他说明：无3、反向购买交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：无4、处置子公司是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 是 否是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 是 否5、其他原因的合并范围变动说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、

400、清算子公司等）及其相关情况：无6、其他无九、在其他主体中的权益1、在子公司中的权益（1）企业集团的构成子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例取得方式直接间接宁夏美利纸业板纸有限公司中卫中卫制造业100.00%投资设立深圳市美利纸业有限公司深圳深圳商品流通100.00%投资设立宁夏兴中矿业有限公司中卫中卫煤炭采选100.00%投资设立在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文174持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无确定公司是代理人还是委

401、托人的依据：无其他说明：无（2）重要的非全资子公司无子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无其他说明：无（3）重要非全资子公司的主要财务信息无（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制无（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持无其他说明：无2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明无（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响无其他说明无中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文1753、在合营安排或联营企业中的权益（1）重要的合营企业或联营企业合营企业或联营企业名称主要经

402、营地注册地业务性质持股比例对合营企业或联营企业投资的会计处理方法直接间接宁夏美利纸业集团环保节能有限公司中卫中卫再生水的生产及销售40.00%权益法在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无（2）重要合营企业的主要财务信息无其他说明无中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文176（3）重要联营企业的主要财务信息其他说明无（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息单位： 元期末余额/本期发生额期初余额/上期发生额合营企业：-下列各项按持股比例计算的合计数-联营企业：-下列各项按

403、持股比例计算的合计数-其他说明无（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明无（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损单位： 元中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文177合营企业或联营企业名称累积未确认前期累计认的损失本期未确认的损失（或本期分享的净利润）本期末累积未确认的损失其他说明无（7）与合营企业投资相关的未确认承诺无（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债无4、重要的共同经营共同经营名称主要经营地注册地业务性质持股比例/享有的份额直接间接在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：无共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：无其他说明

404、无5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：无6、其他无十、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中面临各种金融风险，如信用风险、市场风险和流动性风险等。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司总经理办公室设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过总经理办公室递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情

405、况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。（一）信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文178的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制

406、客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。（二）市场风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。（三）流动性风险流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。十一、公允价值的披露1、以公允价

407、值计量的资产和负债的期末公允价值单位： 元项目期末公允价值第一层次公允价值计量第二层次公允价值计量第三层次公允价值计量合计一、持续的公允价值计量-二、非持续的公允价值计量-2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据不适用3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息不适用4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息不适用中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文1795、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析不适用6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各

408、层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策不适用7、本期内发生的估值技术变更及变更原因不适用8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况不适用9、其他无十二、关联方及关联交易1、本企业的母公司情况母公司名称注册地业务性质注册资本母公司对本企业的持股比例母公司对本企业的表决权比例中冶纸业集团有限公司北京纸业1,672,310,000.0027.03%27.03%本企业的母公司情况的说明本公司的母公司为中冶纸业集团有限公司，注册资本 1,672,310,000.00 元人民币、最终控制方为中国诚通控股集团有限公司，母公司对本公司的持股比例为27.03%，对本公司的表决权比例为27.0

409、3%。本企业最终控制方是中国诚通控股集团有限公司。其他说明：2、本企业的子公司情况本企业子公司的情况详见附注九、1、在子公司中的权益。3、本企业合营和联营企业情况本企业重要的合营或联营企业详见附注附注九、3、在子公司中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文180合营或联营企业名称与本企业关系宁夏美利纸业集团环保节能有限公司同一母公司其他说明无4、其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本企业关系中冶宁夏实业有限责任公司同一母公司宁夏美利纸业集团废旧物资回收有限公司同一母公司中冶美利

410、林业开发有限公司同一母公司中冶纸业银河有限公司同一母公司中冶美利特种纸有限公司同一母公司中冶美利浆纸有限公司同一母公司中冶纸业成都销售有限公司同一母公司中冶美利物流有限公司同一母公司宁夏美利纸业集团环保节能有限公司同一母公司湖南骏泰浆纸有限责任公司同一最终控制方天津港保税区中物投资发展有限公司同一最终控制方北京兴诚旺有限公司同一最终控制方沅江纸业有限责任公司同一最终控制方中诚通国际投资有限公司同一最终控制方岳阳印友纸品有限责任公司同一最终控制方岳阳安泰实业有限公司同一最终控制方岳阳经济技术开发区宏泰建筑安装工程有限公司同一最终控制方中冶美利建筑安装有限公司同一最终控制方中冶美利安装工程有限公司

411、同一最终控制方中国纸业投资有限公司同一最终控制方中冶国新贸易有限公司同一母公司其他说明无5、关联交易情况（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易采购商品/接受劳务情况表中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文181单位： 元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额宁夏美利纸业集团废旧物资回收有限公司废纸3,946,413.25中冶美利浆纸有限公司材料10,875,950.0936,792,178.14中冶纸业集团有限公司租赁费1,046,191.451,224,044.04中冶宁夏实业有限责任公司材料28,547.0191,282.02中冶美利特种纸有限公司材料1,540,740.68

412、中冶纸业银河有限公司材料19,093.21宁夏美利纸业集团环保节能有限公司再生水16,253,890.5616,633,685.68中冶美利林业开发有限公司材料1,118,387.26中冶美利物流有限公司劳务3,395,000.692,084,634.84中冶美利物流有限公司材料8,069,762.66湖南骏泰浆纸有限责任公司材料1,670,390.335,088,301.16天津港保税区中物投资发展有限公司材料40,336,915.9117,592,516.91沅江纸业有限责任公司材料16,944,682.21中诚通国际投资有限公司材料30,071,080.03岳阳安泰实业有限公司材料75,

413、213.68岳阳经济技术开发区宏泰建筑安装工程有限公司劳务2,911,210.06中冶美利建筑安装有限公司劳务538,479.56中冶美利安装工程有限公司劳务24,960.00合计132,242,274.2486,131,277.19出售商品/提供劳务情况表单位： 元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额中冶美利浆纸有限公司纸1,358,679.00中冶美利特种纸有限公司纸66,766,611.31宁夏美利纸业集团环保节能有限公司电费、材料3,267,836.093,099,103.28宁夏美利纸业集团环保节能有限公司租赁费4,535,849.315,214,147.75中冶纸业成都销售有限公

414、司纸455,651.14合计7,803,685.4076,894,192.48中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文182宁夏美利纸业集团环保节能有限公司工程款437,887.17中冶美利浆纸有限公司工程款122,273.14中冶美利林业开发有限公司工程款510,163.00中冶纸业集团有限公司托管费7,307,832.489,866,191.73中国纸业投资有限公司来料加工553,691.72合计7,861,524.2010,936,515.04购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明本公司同关联方之间采购货物的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有

415、市场价格的，参照实际成本加合理的费用由双方协商定价。（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况本公司受托管理/承包情况表：单位： 元委托方/出包方名称受托方/承包方名称受托/承包资产类型受托/承包起始日受托/承包终止日托管收益/承包收益定价依据本期确认的托管收益/承包收益中冶纸业集团有限公司中冶美利纸业股份有限公司其他资产托管2013 年 06 月01 日2014 年 05 月31 日最近一期受托资产，经审计确定的资产总额 0.15%3,963,578.20中冶纸业集团有限公司中冶美利纸业股份有限公司其他资产托管2014 年 06 月01 日2014 年 08 月31 日最近一期受托资产，经

416、审计确定的资产总额 0.15%1,344,254.28中冶纸业集团有限公司中冶美利纸业股份有限公司其他资产托管2014 年 09 月01 日2015 年 08 月31 日2,000,000.00关联托管/承包情况说明1、为了优化管理资源的配置,提高管理绩效，公司与控股股东中冶纸业先后签署了委托管理协议及其补充协议，委托管理标的由中冶纸业合法拥有的美利浆纸83.37%的股权变更为中冶纸业合法拥有的美利浆纸83.37%的股权、中冶美利特种纸有限公司100%的股权、宁夏美利纸业集团节能环保有限公司60%股权对应的全部管理权益。经测算，公司收取的上述委托管理费用可以覆盖公司管理委托标的的成本，有利于提

417、高公司经营收入，未损害公司及其他股东的利益。2、因公司将部分闲置资产和在建工程出售给了北京兴诚旺，根据双方需要，公司与北京兴诚旺签署了资产代管协议，公司为北京兴诚旺代管其在公司生产场区内的资产，北京兴诚旺同意将公司代管资产中的十抄车间及九抄车间制浆段无偿提供给公司使用，作为对公司为其代管资产的补偿。本公司委托管理/出包情况表：中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文183单位： 元委托方/出包方名称受托方/承包方名称委托/出包资产类型委托/出包起始日委托/出包终止日托管费/出包费定价依据本期确认的托管费/出包费关联管理/出包情况说明无（3）关联租赁情况本公司作为出租方：单位： 元承租

418、方名称租赁资产种类本期确认的租赁收入上期确认的租赁收入宁夏美利纸业集团环保节能有限公司固定资产4,535,849.315,214,147.75本公司作为承租方：单位： 元出租方名称租赁资产种类本期确认的租赁费上期确认的租赁费中冶纸业集团有限公司土地使用权808,283.66945,691.88中冶纸业集团有限公司固定资产237,907.79278,352.16关联租赁情况说明本公司向关联方提供租赁服务明细资料如下：根据本公司2006年8月25日第三届董事会第十三次会议通过的关于与宁夏美利纸业集团环保节能有限公司签署资产租赁协议的议案决议，自2006年7月1日始，宁夏美利纸业集团环保节能有限公司

419、租用本公司中段水车间部分资产，年租赁费521.41万元（含税），租赁期15年。本公司接受关联方租赁服务明细资料如下：1、根据本公司与发起人纸业集团签订的国有土地使用权租赁合同，本公司租用纸业集团土地109,048.20平方米，每平方米租赁费10.62元，本公司每年支付纸业集团土地使用费1,158,440.50元。后根据本公司2006年8月25日修订并签订的国有土地使用权租赁合同，变更为租用土地面积为89,048.20平方米，每平方米租赁费10.62元，本公司每年支付纸业集团土地使用费945,691.88元（含税）。根据本公司与纸业集团签定的部分生产、非生产使用和服务协议，本公司租用纸业集团价值

420、8,062,111.02元的固定资产，每年支付纸业集团固定资产使用费278,352.16元（含税）。2、 根据本公司与中冶纸业签定的关于部分生产、非生产设施使用和服务协议，本公司租用中冶纸业价值8,062,111.02元的固定资产，每年支付中冶纸业固定资产使用费278,352.16元（含税）。根据本公司第六届董事会第二十五次会议审议通过的关于与中冶纸业集团有限公司签署的议案,本公司受中冶纸业委托代为管理其在公司生产场区内的资产，代管资产具体为：证号为卫国用（2007）字第06112-025号、证号为卫国用（2007）字第06112-026号（使用其中面积为59,589.9平方米）的土地；公司生

421、产场区内的账面原值为8,076,662.18元的固定资产。中冶纸业同意将上述代管资产均无偿提供给公司使用，做为对公司代管的补偿。资产代管期限十年，自2015年1月1日起至2025年1月1日止。双方就代管资产签订的前述国有土地使用权租赁合同、关于部分生产、非生产设施使用和服务协议自本协议签订之日起解除，原合同约定的权利义务终止。3、根据本公司2006年8月25日第三届董事会第十三次会议通过的关于与宁夏美利纸业集团有限责任公司签定无偿租赁11万亩速生林土地使用权的协议的议案决议；本公司无偿租用宁夏美利纸业集团中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文184有限责任公司十一万亩速生林基地的土

422、地使用权,租赁期限为30年。4、2011年12月19日公司与浆纸公司签署了国有土地使用权租赁合同，浆纸公司将拥有使用权的位于中卫美利造纸工业园区的63500平方米国有土地作为公司3MWP用户侧光伏发电工程项目用地无偿租赁给公司使用，租赁期限为30年。因公司于2014年12月16日将3MWP用户侧光伏发电工程项目的相关资产出售给了北京兴诚旺实业有限公司，因此公司已终止与浆纸公司签署的关于该工程项目的国有土地使用权租赁合同。（4）关联担保情况本公司作为担保方单位： 元被担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕中冶纸业集团有限公司160,843,162.512012 年 02 月 17

423、 日2015 年 02 月 17 日否本公司作为被担保方单位： 元担保方担保金额担保起始日担保到期日担保是否已经履行完毕中冶纸业集团有限公司149,475,650.402010 年 02 月 10 日2015 年 02 月 10 日否关联担保情况说明纸业集团为本公司与交银金融租赁有限责任公司形成的债务提供保证担保，保证担保的债务所依据的主合同为：交银租赁 201000003融资租赁合同。2015 年 2 月 13 日本公司已支付最后一期融资租赁款7,584,560.94 元,并支付 1 元名义回购款。担保合同履行完毕。本公司为中冶纸业集团有限公司与宁波银行股份有限公司北京分行形成的借款提供抵押

424、担保，抵押担保的借款所依据的主合同为：宁波银行07701LK20120868借款合同。（5）关联方资金拆借单位： 元关联方拆借金额起始日到期日说明拆入北京兴诚旺实业有限公司80,000,000.002013 年 9 月 11 日2015 年 12 月 31 日北京兴诚旺实业有限公司32,000,000.002013 年 9 月 10 日2015 年 12 月 31 日中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文185北京兴诚旺实业有限公司45,000,000.002013 年 9 月 14 日2015 年 12 月 31 日北京兴诚旺实业有限公司13,759,000.002013 年 9

425、 月 20 日2015 年 12 月 31 日北京兴诚旺实业有限公司21,000,000.002013 年 10 月 25 日2015 年 12 月 31 日北京兴诚旺实业有限公司21,150,000.002013 年 11 月 26 日2015 年 12 月 31 日北京兴诚旺实业有限公司126,142,611.412013 年 11 月 28 日2015 年 12 月 31 日北京兴诚旺实业有限公司5,440,730.002013 年 12 月 27 日2015 年 12 月 31 日北京兴诚旺实业有限公司49,444,511.472013 年 12 月 31 日2015 年 12 月 3

426、1 日北京兴诚旺实业有限公司40,000,000.002013 年 11 月 8 日2015 年 12 月 31 日北京兴诚旺实业有限公司7,630,000.002013 年 11 月 8 日2015 年 12 月 31 日北京兴诚旺实业有限公司5,670,000.002013 年 9 月 18 日2015 年 12 月 31 日北京兴诚旺实业有限公司5,000,000.002013 年 9 月 27 日2015 年 12 月 31 日北京兴诚旺实业有限公司2,670,000.002013 年 12 月 31 日2015 年 12 月 31 日北京兴诚旺实业有限公司3,600,000.0020

427、14 年 01 月 21 日2015 年 12 月 31 日北京兴诚旺实业有限公司7,600,000.002014 年 02 月 13 日2015 年 12 月 31 日北京兴诚旺实业有限公司10,800,000.002014 年 03 月 18 日2015 年 12 月 31 日北京兴诚旺实业有限公司10,650,000.002014 年 09 月 19 日2015 年 12 月 31 日北京兴诚旺实业有限公司11,000,000.002014 年 10 月 08 日2015 年 12 月 31 日北京兴诚旺实业有限公司7,580,000.002014 年 11 月 17 日2015 年 1

428、2 月 31 日北京兴诚旺实业有限公司10,000,000.002014 年 12 月 22 日2015 年 12 月 31 日中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文186北京兴诚旺实业有限公司3,240,000.002013 年 08 月 29 日北京兴诚旺实业有限公司18,000,000.002013 年 09 月 04 日北京兴诚旺实业有限公司9,000,000.002014 年 01 月 21 日北京兴诚旺实业有限公司9,000,000.002014 年 02 月 13 日北京兴诚旺实业有限公司9,000,000.002014 年 01 月 21 日北京兴诚旺实业有限公司1

429、8,000,000.002014 年 03 月 18 日北京兴诚旺实业有限公司21,000,000.002014 年 10 月 08 日北京兴诚旺实业有限公司60,000,000.002014 年 12 月 01 日中冶国新贸易有限公司4,000,000.002014 年 01 月 27 日2015 年 07 月 26 日合计667,376,852.88拆出（6）关联方资产转让、债务重组情况单位： 元关联方关联交易内容本期发生额上期发生额北京兴诚旺实业有限公司出售股权400,000,000.00北京兴诚旺实业有限公司出售固定资产118,347,640.00北京兴诚旺实业有限公司出售在建工程17

430、5,736,160.00中冶美利特种纸有限公司出售股权3,776,600.00（7）关键管理人员报酬单位： 元项目本期发生额上期发生额张强200,529.00162,445.00吴东旭183,216.00107,960.00王建祥101,336.0042,588.00周湘红184,416.00102,660.00中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文187丁国强178,716.00110,350.00夏伟42,963.00125,580.00杨云183,216.00168,204.14邵进华181,776.00166,755.86田生文72,255.00马小林183,686.401

431、73,019.66张小盟50,000.0040,000.00孙卫国50,000.0040,000.00刘景省50,000.00闫学廷99,400.00杨奎毅78,416.3575,598.07（8）其他关联交易无6、关联方应收应付款项（1）应收项目单位： 元项目名称关联方期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备应收账款中冶纸业集团有限公司4,865,972.23145,979.17应收账款中冶美利特种纸有限公司16,552,443.93496,573.31预付账款中冶美利特种纸有限公司803,352.86预付账款中冶纸业集团有限公司4,834,983.79预付账款沅江纸业有限责任公司2

432、,059,470.30（2）应付项目单位： 元项目名称关联方期末账面余额期初账面余额中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文188应付账款天津港保税区中物投资发展有限公司5,993,189.326,534,244.79应付账款湖南骏泰浆纸有限责任公司1,653,312.35应付账款宁夏美利纸业集团废旧物资回收有限公司3,175.82应付账款中冶美利物流有限公司1,599,014.68614,984.53应付账款宁夏美利纸业集团环保节能有限公司786,263.371,342,927.15应付账款中冶美利林业开发有限公司1,118,387.261,118,387.26应付账款中冶宁夏实业

433、有限责任公司19,400.00应付账款中冶美利建筑安装有限公司16,731,701.37应付账款中冶美利特种纸有限公司10,522,150.30应付账款中冶美利安装工程有限公司7,198,240.32应付账款中冶美利浆纸有限公司11,023,633.80应付账款中诚通国际投资有限公司473,300.97应付账款岳阳印友纸品有限责任公司25,583,298.02应付账款岳阳经济技术开发区宏泰建筑安装工程有限公司230,085.05其他应付款北京兴诚旺实业有限公司694,543,353.91834,585,254.57其他应付款中冶国新贸易有限公司4,000,000.007、关联方承诺无8、其他无

434、十三、股份支付1、股份支付总体情况 适用 不适用2、以权益结算的股份支付情况 适用 不适用中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文1893、以现金结算的股份支付情况 适用 不适用4、股份支付的修改、终止情况不适用5、其他无十四、承诺及或有事项1、重要承诺事项资产负债表日存在的重要承诺已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响2010年2月10日本公司与交银金融租赁有限责任公司（以下简称“出租人”）签订了合同号为：交银租赁20100003号融资租赁合同；合同约定本公司将账面净值为143,191,964.47元的设备作为回租物品，回租物品转让总价款130,000,000.00元，月租息率

435、4.56，租赁期限为60个月，并签订了回租物品转让协议。该事项有效期限五年，共60个月，承诺每3个月支付一期，共20期，最低支付款额7,473,782.52元，以后年度支付最低租赁付款额度为 7,517,319.98元。未确认融资费用的余额分摊方法为实际利率分摊法。2、或有事项（1）资产负债表日存在的重要或有事项无（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明公司不存在需要披露的重要或有事项。3、其他为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响被担保单位担保金额债务到期日对本公司的财务影响中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文190被担保单位担保金额债务到期日对本公司的财务

436、影响非关联方：西北轴承股份有限公司2,400,000.002006-6-30暂无影响西北轴承股份有限公司29,800,000.002005-10-26暂无影响西北轴承股份有限公司33,000,000.002005-11-28暂无影响西北轴承股份有限公司3,000,000.002006-6-30暂无影响西北轴承股份有限公司16,000,000.002006-6-30暂无影响西北轴承股份有限公司6,000,000.002006-6-30暂无影响西北轴承股份有限公司11,250,000.002006-6-30暂无影响小计101,450,000.00关联方中冶纸业集团有限公司160,843,162.5

437、12015-2-17暂无影响（已计提预计负债）小计160,843,162.51合计262,293,162.51说明：2014年12月31日，中国长城资产管理公司兰州办事处、西北轴承股份有限公司与本公司签订债务减让协议，协议约定：在西北轴承股份有限公司债务未能减让时，由本公司对10,145.00万元债权提供的保证担保持续有效。目前本公司仍然承担担保责任的担保总额为26,229.32万元，占2014年12月31日报表净资产的-155.07%。十五、资产负债表日后事项1、重要的非调整事项无2、利润分配情况无3、销售退回无4、其他资产负债表日后事项说明诉讼事项四川永誉燃料有限公司诉本公司买卖合同纠纷一

438、案，法院向本公司发出执行通知书，责令本公司支付四川永誉燃料有限公司货款15,915,499.87元及相应利息和费用，裁定冻结本公司在宁夏银行股份有限公司享有的股权400万股。截止公告日此案尚未结案。因美利浆纸与四川永誉燃料有限公司买卖合同纠纷，法院裁定对美利浆纸在第三人本公司到期债权中的6884709.7元予以强制执行，冻结第三人（本公司）在宁夏银行股份有限公司享有的股权170万股。中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文191截止公告日此案尚未结案。2、德阳市旌雒煤炭销售有限公司诉本公司买卖合同纠纷一案，法院向本公司发出执行通知书，责令本公司支付德阳市旌雒煤炭销售有限公司货款2,6

439、47,870.74元及相应利息和费用，裁定冻结本公司在宁夏银行股份有限公司享有的股权70万股。截止公告日此案已履行完毕。因美利浆纸与德阳市旌雒煤炭销售有限公司买卖合同纠纷，法院裁定对美利浆纸在第三人本公司到期债权中的10,092,419.56元予以强制执行，冻结第三人（本公司）在宁夏银行股份有限公司享有的股权235万股。截止公告日此案尚未结案。3、厦门建发纸业有限公司诉公司买卖合同纠纷一案。厦门市中级人民法院判决公司支付厦门建发纸业有限公司货款人民币3,634,529.46元，逾期付款利息579,628.48元，律师费71,951元及诉讼保全费5,000.00元，并承担案件受理费40,612.

440、00元。截止公告日此案已履行完毕。4、中卫市江沅水务科技有限责任公司诉公司借贷纠纷一案。中卫沙坡头区法院判决公司支付中卫市江沅水务科技有限责任公司借款本金477,764.75元，承担诉讼费用4,233.00元。截止公告日此案已履行完毕。5、四川省旺苍县兴龙矿业有限公司诉公司买卖合同纠纷一案。中卫市中级人民法院判决如下：公司向四川省旺苍县兴龙矿业有限公司支付货款6,358,438.50元，并承担利息115,919.35元；案件受理费59,128.00元，四川省旺苍县兴龙矿业有限公司负担3,575.00元，公司负担55,607.00元。截止公告日此案尚未结案。6、王华诉公司借贷纠纷一案。王华请求中

441、卫市中级人民法院判令公司偿还其借款4,197,856.01元、利息604,491.26元，合计4,802,347.27元；承担本案全部诉讼费用。截止公告日此案尚未结案。7、公司诉王华租赁合同纠纷一案。公司请求中卫市中级人民法院判令王华支付承包费800万元和应上缴利润1,179,433.31元；支付承包经营期间电、汽费476,537.60元及违约金100万元；承担本案诉讼费用。截止公告日此案尚未结案。8、徐州工业用呢厂诉公司买卖合同纠纷一案。徐州工业用呢厂请求中卫市沙坡头区法院判令：公司支付货款1,507,965.41万元、利息15,834.00元；承担本案诉讼费用。截止公告日此案尚未结案。9、

442、内乡宝天曼非金属矿业有限公司诉公司买卖合同纠纷一案。中卫市沙坡头区法院判决如下：公司向内乡宝天曼非金属矿业有限公司支付货款348,799元、利息30,000.00元；公司承担案件受理费用3,491.00元。截止公告日此案尚未结案。10、宁夏第五建筑公司诉公司和林业公司建设工程施工合同纠纷一案。中卫市沙坡头区法院判决如下：公司向其支付工程款776,032元，赔偿逾期付款损失220,99.004元，2014年8月30日之后的逾期付款损失计算至工程价款实际清偿之日；驳回宁夏第五建筑公司要求林业公司承担连带责任的诉讼请求及其它诉讼请求；案件受理费由宁夏第五建筑公司和公司共同承担。截止公告日此案公司正在

443、上诉中。11、银川市龙丰物资贸易有限责任公司诉中冶宁夏实业有限公司和公司买卖合同纠纷一案。中卫市沙坡头区法院判决如下：中冶宁夏实业有限公司向其支付钢材款435,614.46元，承担逾期付款利息10,165.00元；驳回银川市龙丰物资贸易有限责任公司其他诉讼请求；案件诉讼费用由实业公司和银川市龙丰物资贸易有限责任公司共同承担。截止公告日此案尚未结案。12、泰安市松源网业有限公司诉公司买卖合同纠纷一案。泰安市松源网业有限公司请求中卫沙坡头区法院判令：公司偿还其货款125,782.80元，并承担起诉日至付清的利息；承担本案诉讼费用。经法院调解，公司向泰安市松源网业有限公司支付货款100,000.00

444、元，案件受理费由泰安市松源网业有限公司负担。截止公告日此案已履行完毕。13、公司诉珠海美利丰贸易有限公司及第三人深圳市美利纸业有限公司借款合同一案，公司请求广东省珠海市香洲区人民法院判令珠海美利丰贸易有限公司向公司返还人民币 6,420,000.00 元，向公司支付自2013 年 9 月 18 日至实际付清之日止的利息。案件受理费 60,245.00 元，其中珠海美利丰贸易有限公司负担 55,846.00 元，公司负担 4,579.00 元。目前该案已进入强制执行阶段。担保事项中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文1922010年2月10日本公司与交银金融租赁有限责任公司（以下简称

445、“出租人”）签订了合同号为：交银租赁20100003号融资租赁合同；合同约定本公司将账面净值为143,191,964.47 元的设备作为回租物品，回租物品转让总价款130,000,000.00元，月租息率4.56，租赁期限为60个月，并签订了回租物品转让协议。中冶纸业集团有限公司为本公司与交银金融租赁有限责任公司形成的债务提供保证担保，保证担保的债务所依据的主合同为：交银租赁201000003融资租赁合同。融资租赁合同同时约定：“租赁合同期满后，本公司有权选择留购租赁物，在本公司付清租金等全部款项（包括可能产生的违约金、赔偿金等）后，本合同项下的租赁物由本公司按所列名义货价留购，名义货价和最后

446、一期租金同时支付。”2015年2月13日本公司支付最后一期融资租赁款7,584,560.94元，并支付1元名义上货价，租赁物归本公司所有，担保合同履行完十六、其他重要事项1、前期会计差错更正（1）追溯重述法单位： 元会计差错更正的内容处理程序受影响的各个比较期间报表项目名称累积影响数（2）未来适用法会计差错更正的内容批准程序采用未来适用法的原因2、债务重组3、资产置换（1）非货币性资产交换（2）其他资产置换一、为了优化中冶美利纸业股份有限公司（以下简称公司或本公司）资产与财务结构，提升公司资产整体盈利能力，2014年4月24日，公司第六届董事会第十二次会议审议通过了以公开挂牌的方式捆绑出售公司

447、部分闲置固定资产和在建工程的议案。2014年10月27日，标的资产在北京产权交易所公开挂牌，挂牌截止日为2014年11月21日。挂牌期间北京兴诚旺实业有限公司以29,408.38万元摘牌。公司与北京兴诚实业有限公司签署了实物资产交易合同。二、根据公司调整销售市场布局战略的需要，进一步盘活资产，2014 年 11 月 19 日，公司第六届董事会第十九次会议审议通过了以公 开挂牌方式出售中冶美利纸业（北京）有限公司 100%股权的议案。截止日为 2014 年 12 月 18 日。挂牌期间中冶美利特种纸有限公司以 377.66 万元摘牌。公司与中冶美利特种纸有限公司签署了产权交易合同。三、为了优化中

448、冶美利纸业股份有限公司（以下简称公司或本公司）资产与财务结构，提升公司资产整体盈利能力，2014年4月24日，公司第六届董事会第十二次会议审议通过了以公开挂牌的方式捆绑出售公司部分闲固定资产的议案。2014 年 8 月 13 日，经北京产权交易所公开挂牌，中卫市兴中实业中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文193有限公司通过网络竞价方式以 6717 万元拍得上述资产。公司与中卫市兴中实业有限公司签署了实物资产交易合同。四、资产置换2012年12月12日，本公司2012年第六次临时股东大会审议通过了公司与中卫市兴中实业有限公司（以下简称“兴中实业”）签署的资产置换补充协议，协议规定：

449、“本公司以经评估的流动资产（价值87,405.13万元）、固定资产（价值13,390.07万元）及负债（价值71,067万元），置入兴中实业持有的宁夏兴中矿业有限公司100%的股权（评估价值29,927.51万元）。兴中实业承诺：若无法实现下述承诺或保证任何一项的，兴中实业以与置出资产价值等额的现金29,728.20万元对本公司进行补偿：1）本次资产置换自本公司股东大会审议通过之日起30日内未完成兴中矿业股权的工商变更登记手续；2）兴中矿业在2013年9月12日尚未取得梁水园煤矿采矿许可证；3）本公司未在2013年1月31日前缴纳完按照宁夏回族自治区采矿权出让合同约定的首期采矿权价款51,14

450、0万元，或未在本次资产资产置换自美利纸业股东大会审议通过之日起一年内缴纳完采矿权出让全款25.57亿元；4）梁水园煤矿在本次资产置换自美利纸业股东大会审议通过之日起26个月内未正式投产。承诺事项履行情况：1）本次资产置换已经公司2012年第六次临时股东大会审议通过。2）截止公告日，宁夏兴中矿业有限公司已完成股东变更工商登记工作，公司成为其股东，持有其100%的股权。3）截止公告日，兴中实业已遵照承诺，以其拥有的账面价值为39,080万元的自有资产和公司与兴中实业资产置换出的固定资产及存货作为质押担保，并将质押资产交付至公司。4）截止公告日，兴中实业已缴纳完毕梁水园煤矿采矿权首期价款共计51,1

451、40万元。截至2013年末，资产置换进展情况：根据兴中实业与北京兴诚旺实业有限公司（以下简称兴诚旺）签署债权转让协议，兴诚旺同意将其对本公司的29,728.20万元债权转让给兴中实业。为了保证兴中实业积极履行相关协议和承诺事项，兴中实业同意将上述29,728.20万元债权作为兴中实业履行相关协议和承诺事项的履约保证，保证：1）兴中矿业在2014年12月31日前取得梁水园煤矿采矿许可证；2）兴中实业负责在资产置换自本公司股东大会审议通过之日起26个月内缴纳完采矿权出让全款25.57亿元。3）梁水园煤矿在资产置换自本公司股东大会审议通过之日起26个月内正式投产。如未完成上述三项保证，兴中实业将自动

452、放弃对本公司的上述29,728.20万元债权。在前述期限内，兴中实业放弃行使上述债权所涉的债权人的权利（无论该等债权是否到期），且在前述期限内，上述债权均为无息债权。兴中实业预期上述第 3 项中的保证在规定的期限内无法完成，为了避免承担保证责任，完成资产置换工作，经协商后一致同意，兴中实业拟以等额的现金置换其对兴中矿业的采矿权出资。考虑到目前公司为兴中矿业的股东，且公司方对兴中实业负有债务，为了便于操作，经双方同意按照以下方式进行操作，即：兴中实业对兴中矿业置换出资的义务由公司代为履行，兴中实业将放弃对公司的 34763.89 万元债权作为对价。本次置换出资后，公司将继续持有兴中矿业 100%

453、的股权，但梁水园煤矿采矿权将不再作为兴中实业对兴中矿业的出资，而归兴中实业所有，与该采矿权有关的权利、义务、损益等均由兴中实业享有或承担，与公司及兴中矿业无关。4、年金计划无5、终止经营单位： 元项目收入费用利润总额所得税费用净利润归属于母公司所有者的终止中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文194经营利润其他说明无6、分部信息（1）报告分部的确定依据与会计政策不适用（2）报告分部的财务信息无（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。无（4）其他说明无7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项无8、其他(1)关于本公司持续经营能力的说明：本公

454、司 2013 年度、2014 年度连续两年亏损，2013 年度归属于母公司净利润-23,715.05 万元，流动资产小于流动负债计89,444.99万元，资产负债率为81.96%。2014年度归属于母公司净利润-64,909.73万元，归属于母公司所有者权益-16,914.76万元，流动资产小于流动负债计 30,181.27 万元，资产负债率为 111.23%。为解决公司面临的资金困难，公司将采取以下措施保证资金需求：1)确保顺利完成非公开发行股票工作，提高偿债能力公司非公开发行股票工作正在推进，本次非公发预计发行数量 3.78 亿股，募集资金总额 19.45 亿元，其中 12 亿元全部用于向

455、宁夏云创数据投资有限公司增资并建设数据中心项目；北京兴诚旺以其对公司的债权认购 6.94 亿元，以现金认购 0.51亿元。该项工作完成后，可优化公司的资本结构，所有者权益将为正，资产负债率将降低至 50%以下，公司的综合盈利能力将得到增强、偿债压力将得到缓解。2)积极寻求支援，妥善解决或有负债、资金短缺事项公司将积极寻求各方支持解决资金短缺问题，妥善解决或有负债问题，首先督促公司控股股东与宁波银行沟通协商，尽快解中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文195除公司的担保责任，妥善解决对西北轴承股份有限公司的担保问题，降低或有负债风险。其次控股母公司中国诚通控股集团有限公司已经为本公司

456、出具了资金支持承诺函，帮助解决资金困难。3)抓好生产经营，提高盈利能力公司将采取多种措施提高盈利能力，是继续稳定生产，在采购方面，进一步借助集中采购平台，对商品浆以较低价格集中批量采购，努力降低商品浆采购综合成本；是推进产品结构调整和升级，实现差异化竞争，集中主要资源和优势，继续探索开发彩卡纸、果袋纸等新产品，优化产品结构，丰富产品种类，实现多品种、多档次、多渠道的销售格局，不断增强公司特种纸产品的优势；是进一步优化组织机构和人员，完善部门和职能设置，继续稳妥开展人员安置工作，降低人工成本；四是严格控制期间费用，减少不必要的费用开支。(2)其他说明事项本公司 2015 年 1 月 22 日收到

457、杨云先生和邵进华先生分别转来的中国证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)调查通知书（编号：稽查总队调查通字150567 号、150566 号），因其涉嫌内幕交易“美利纸业”股票，根据规定，证监会决定对其进行立案调查。截至审计报告日，杨云先生和邵进华先生已不再担任本公司任何职务，证监会尚未对上述事项结案。十七、母公司财务报表主要项目注释1、应收账款（1）应收账款分类披露单位： 元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款88,633,483.37100.00%16,653,398.8018

458、.79%71,980,084.5796,791,133.61100.00%17,846,071.2318.44%78,945,062.38合计88,633,483.37100.00%16,653,398.8018.79%71,980,084.5796,791,133.61100.00%17,846,071.2318.44%78,945,062.38期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额应收账款坏账准备计提比例中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文1961 年以内分项3 个月以内44

459、,923,427.771,347,702.833.00%3 个月-1 年16,350,517.51490,515.533.00%1 年以内小计61,273,945.281,838,218.361 至 2 年6,938,073.58693,807.3610.00%2 至 3 年6,227,652.161,868,295.6430.00%3 年以上14,193,812.3512,253,077.443 至 4 年2,611,377.191,305,688.6050.00%4 至 5 年3,175,231.622,540,185.3080.00%5 年以上8,407,203.548,407,203.

460、54100.00%合计88,633,483.3716,653,398.8018.79%确定该组合依据的说明：组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：无（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-1,192,672.43 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：单位： 元单位名称收回或转回金额收回方式无（3）本期实际核销的应收账款情况单位： 元项目核销金额其中重要的应收账款核销情况：单位： 元单位名称应收账款性质核销金额核销

461、原因履行的核销程序款项是否由关联交易产生应收账款核销说明：无中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文197（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额40,463,817.56元，占应收账款年末余额合计数的比例45.66%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额3,002,659.60元（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款无（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：2、其他应收款（1）其他应收款分类披露单位： 元类别期末余额期初余额账面余额坏账准备账面价值账面余额坏账准备账面价值金额比例金额计提比例金额比例金

462、额计提比例按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款868,449.54100.00%444,497.5251.18%423,952.022,804,021.58100.00%996,088.6935.52%1,807,932.89合计868,449.54100.00%444,497.5251.18%423,952.022,804,021.58100.00%996,088.6935.52%1,807,932.89期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用单位： 元账龄期末余额其他应收款坏账准备计提比例1 年以内分项

463、3 个月以内174,933.585,248.013.00%3 个月-1 年91,421.612,742.653.00%1 年以内小计266,355.197,990.663.00%中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文1981 至 2 年94,472.069,447.2110.00%2 至 3 年38,794.3611,638.3130.00%3 年以上468,827.93415,421.343 至 4 年9,688.804,844.4050.00%4 至 5 年242,810.96194,248.7780.00%5 年以上216,328.17216,328.17100.00%合计8

464、68,449.54444,497.5251.18%确定该组合依据的说明：组合按账龄分析方法计提的坏账准备。组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额-551,591.17 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：单位： 元单位名称转回或收回金额收回方式无（3）本期实际核销的其他应收款情况单位： 元项目核销金额其中重要的其他应收款核销情况：单位： 元单位名称其他应收款性质核销金额核销原因履行的核销程序款项是否由关

465、联交易产生其他应收款核销说明：无（4）其他应收款按款项性质分类情况单位： 元款项性质期末账面余额期初账面余额代垫款868,449.542,804,021.58中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文199合计868,449.542,804,021.58（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况单位： 元单位名称款项的性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例坏账准备期末余额马建华代垫款205,175.05四至五年23.63%164,140.04王瀛代垫款60,000.00五年以上6.91%60,000.00冯学尧代垫款50,000.00一年以内5.76%1,500.00

466、高仲财代垫款47,000.00五年以上5.41%47,000.00杨永辉代垫款39,559.58一年以内4.55%1,186.79合计-401,734.63-46.26%273,826.83（6）涉及政府补助的应收款项单位： 元单位名称政府补助项目名称期末余额期末账龄预计收取的时间、金额及依据无（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款无（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额无其他说明：无3、长期股权投资单位： 元项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资336,000,000.000.00336,000,000.00333,275,100.0

467、00.00333,275,100.00对联营、合营企业投资0.000.000.00中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文200合计336,000,000.000.00336,000,000.00333,275,100.000.00333,275,100.00（1）对子公司投资单位： 元被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额宁夏美利纸业板纸有限公司4,000,000.000.000.004,000,000.000.000.00深圳市美利纸业有限公司30,000,000.000.000.0030,000,000.000.000.00宁夏兴中矿业有限公

468、司299,275,100.002,724,900.000.00302,000,000.000.000.00合计333,275,100.002,724,900.00336,000,000.000.000.00（2）对联营、合营企业投资单位： 元投资单位期初余额本期增减变动期末余额减值准备期末余额追加投资减少投资权益法下确认的投资损益其他综合收益调整其他权益变动宣告发放现金股利或利润计提减值准备其他一、合营企业二、联营企业合计0.00（3）其他说明无4、营业收入和营业成本单位： 元项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务577,322,381.67597,215,522.12465,421

469、,113.14517,740,022.80其他业务24,339,773.8219,258,290.5440,510,034.1121,494,653.16合计601,662,155.49616,473,812.66505,931,147.25539,234,675.96中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文201其他说明：无5、投资收益单位： 元项目本期发生额上期发生额权益法核算的长期股权投资收益-389,099.44处置长期股权投资产生的投资收益1,870,026.7556,485,897.70合计1,870,026.7556,096,798.266、其他无十八、补充资料1、当期

470、非经常性损益明细表 适用 不适用单位： 元项目金额说明非流动资产处置损益39,636,598.75计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）617,714.28债务重组损益1,407,894.00与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益-286,923,380.22受托经营取得的托管费收入7,307,832.48除上述各项之外的其他营业外收入和支出-1,331,130.61合计-239,284,471.32-对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告

471、第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 适用 不适用中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文2022、净资产收益率及每股收益报告期利润加权平均净资产收益率每股收益基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）归属于公司普通股股东的净利润-473.69%-2.05-2.05扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-299.07%-1.29-1.293、境内外会计准则下会计数据差异（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用单位： 元净利润净资产本期发生额上期发生额期末余额期初余额按中国会

472、计准则-649,097,283.18-237,150,522.24-169,147,571.07445,930,770.79按国际会计准则调整的项目及金额：（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用境外会计准则名称：单位： 元净利润净资产本期发生额上期发生额期末余额期初余额按中国会计准则-649,097,283.18-237,150,522.24-169,147,571.07445,930,770.79按境外会计准则调整的项目及金额：（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称

473、无4、会计政策变更相关补充资料 适用 不适用公司根据财政部 2014 年发布的企业会计准则第 2 号长期股权投资等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下：中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文203单位：元项目2013 年 1 月 1 日2013 年 12 月 31 日2014 年 12 月 31 日流动资产：货币资金75,462,473.016,497,788.1121,348,968.83应收票据4,118,712.0011,897,439.3313,483,738

474、.54应收账款147,568,429.2792,351,898.0399,992,205.14预付款项50,806,650.6322,548,700.9819,724,314.98应收股利913,475.83其他应收款63,865,257.181,955,802.77561,870.36存货603,134,200.65599,340,250.94564,634,928.78其他流动资产909,556.801,588,088.74874,345.90流动资产合计946,778,755.37736,179,968.90720,620,372.53非流动资产：可供出售金融资产12,406,573.2

475、512,406,573.2510,500,000.00长期股权投资310,572,188.51固定资产1,114,884,949.12971,893,868.46563,802,971.81在建工程182,875,857.73198,735,254.8313,927,836.69无形资产345,418,617.92344,914,000.00长期待摊费用215,952,181.13205,154,572.13194,356,963.11其他非流动资产5,716,518.073,078,125.232,7200,000.00非流动资产合计2,187,826,885.731,736,182,393

476、.90785,307,771.61资产总计3,134,605,641.102,472,362,362.801,505,928,144.14流动负债：短期借款92,000,000.00应付票据63,577,199.82应付账款322,149,846.44240,415,794.83161,649,951.61预收款项22,514,430.705,699,554.475,835,376.79应付职工薪酬94,966,301.5030,790,912.0436,039,003.92应交税费89,799,840.8957,908,086.8764,098,531.39其他应付款1,152,276,13

477、1.951,233,524,642.35714,807,151.27一年内到期的非流动负债138,443,269.0961,805,124.0139,517,319.98其他流动负债485,714.28485,714.28485,714.28流动负债合计1,976,212,734.671,630,629,828.851,022,433,049.24非流动负债：中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文204长期借款232,000,000.00204,000,000.00172,000,000.00长期应付款26,781,010.32811,763.13预计负债26,031,021.75

478、286,923,380.22递延收益16,715,714.3116,230,000.0318,959,285.75其他非流动负债169,790,000.00174,760,000.00174,760,000.00非流动负债合计471,317,746.38395,801,763.16652,642,665.97负债合计2,447,530,481.052,026,431,592.011,675,075,715.21所有者权益：股本316,800,000.00316,800,000.00316,800,000.00资本公积303,609,851.23321,110,077.90355,129,019

479、.22盈余公积69,030,441.1769,030,441.1769,030,441.17未分配利润-23,859,226.04-261,009,748.28-910,107,031.46归属于母公司所有者权益合计665,581,066.36445,930,770.79-169,147,571.07少数股东权益21,494,093.69所有者权益合计687,075,160.05445,930,770.79-169,147,571.07负债和所有者权益总计3,134,605,641.102,472,362,362.801,505,928,144.145、其他无中冶美利纸业股份有限公司 2014 年年度报告全文205第十二节 备查文件目录一、载有法定代表人张强先生、总会计师丁国强先生、报表编制人王冬萍女士签名并盖章的会计报表。二、载有立信会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师李长照先生、王志勇先生签名并盖章的审计报告原件。三、报告期内在证券时报、上海证券报、证券日报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。中冶美利纸业股份有限公司董事长：张强二0一五年四月十三日