1、 四川湖山电子股份有限公司 二 OO一年年度报告 二 OO 二年三月 四川 绵阳 目 录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事监事高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 四川湖山电子股份有限公司 2001 年年度报告正文 重要提示本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任 第一节 公司基本情况简介 一公司法定中文名称四川湖山电子股份有限公司
2、 法定英文名称SICHUAN HUSHAN ELECTRONIC CO.LTD. 二公司法定代表人汤东风 三公司董事会秘书张越 电话0816-2336252 证券事务代表陈禹 电话0816-2312421 传真0816-2336335 电子信箱songyumy- 联系地址四川省绵阳市长虹大道中段 53 号 四公司注册地址四川省绵阳市华兴西路一号 办公地址四川省绵阳市 国际互联网网址 电子信箱hushanmy- 邮政编码621000 五公司选定的信息披露报纸中国证券报 证券时报 上海证券报 网站 年度报告备置地点 四川省绵阳市长虹大道中段 53 号公司董事会办公室 六公司股票上市交易所深圳证券交
3、易所 股票简称四川湖山 股票代码000801 七公司变更注册登记日期2001 年 6 月 9 日 地点绵阳市工商行政管理局 税务登记号码国税 51070020540243-3 地税 510700590111003 公司聘请的会计师事务所名称四川君和会计师事务所 办公地址四川省成都市走马街 68 号锦城大厦 10 楼 第二节 会计数据和业务数据摘要 一本年度利润情况简介 单位元 利润总额 -34,458,946.49 净利润 -34,109,880.42 扣除非经常性损益后的净利润 -30,468,374.77 主营业务利润 12,424,716.86 其他业务利润 1,299,042.92 营
4、业利润 -32,864,311.21 投资收益 -501,993.53 补贴收入 111,929.00 营业外收支净额 -1,204,570.75 经营活动产生的现金流量净额 1,255,139.04 现金及现金等价物净增减额 -3,873,031.07 二公司前三年主要会计数据和财务指标 单位元 2001 年度 2000 年度 2000 年度调整 1999 年度 主营业务收入 41573809.41 74479907.98 123037560.92 净利润 -34109880.42 10793124.98 42346824.07 总资产 211758750.60 245650394.75 2
5、49983217.84 股东权益 不含少数股东权益 133054974.73 169860277.74 167069417.18 168983896.12 每股收益 -0.26 0.106 0.405 每股净资产 1.007 1.67 1.64 1.67 调整后的每股净资产 0.95 1.52 1.65 每股经营活动产生的现金流量净额 0.009 -0.15 0.215 净资产收益率(%) -25.64 6.46 9.76 24.3 三股东权益变动情况 单位元 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 101566080 806309.64 31615146
6、.68 7910960.38 33081880.86 167069417.18 本期增加 30469823 95437.97 - 本期减少 64579703.42 34014442.45 期末数 132035903 901747.61 31615146.68 7910960.38 -31497822.56 133054974.73 变动原因 送股 股权投资准备增加及财政拨款转入 上 年 度 利 润分 配 及 本 年度亏损 本 年 度 亏 损 及帐务调整 第三节 股本变动及股东情况 一股份变动情况表 单位股 本次变动前 本次变动增减+- 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其他 一未上市流
7、通股份 1发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 2募集法人股份 3内部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 二已上市流通股份 1人民币普通股 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 71326080 71326080 30240000 30240000 21397824 21397824 9071999 9071999 92723904 92723904 39311999 39311999 三股份总数 101566100 30469823 132035903 二股票发行与上市情况 1截止本报告期末前三年本公司无股票及衍生证券发行行
8、为 22001 年 5 月 15 日召开的公司 2000 年度股东大会审议通过了公司 2000 年度利润分配方案以 2000 年 12 月 31 日股本总额 101566080 股为基数以每 10股送 3 股红股另派发现金 1 元含税2001 年 5 月 25 日为股权登记日5 月28 日为除权除息日5 月 29 日为红股上市交易日本次公司共送红股 30469823股送股后股本总额为 132035903 股 3公司无内部职工股 三股东情况 1截止 2001 年 12 月 31 日股东总数16064 户 2持有本公司 5%以上含 5%股份的股东情况 名次 股东名称 本 期 期初 持 股数股 本期
9、期末持 股 数股 本 期 持 股增 减 情 况+- 增 减 原因 持有股份占总股本比例% 股 份 性质 1 大连经济技术开发区三洋实业公司 40320000 52416000 12096000 送股 3970 法人股 2 深圳新中泰实业公司 17280000 22464000 5184000 送股 1701 法人股 3 上海纳米创业投资有限公司 8640000 11232000 2592000 送股 851 法人股 4 成都君信实业有限公司 3070080 3991104 921024 送股 302 法人股 5 绵阳市银星贸易公司 2016000 2620800 604800 送股 198 法
10、人股 6 裕隆证券投资基金 2330182 176 上市流通股份 7 裕元证券投资基金 413417 030 上市流通股份 8 杨立平 401752 030 上市流通股份 9 蔡浔 382709 028 上市流通股份 10 沈少艾 355600 026 上市流通股份 注 公司前 10 名股东之间不存在关联关系 持有 5%以上股份无质押 冻结情况 3公司控股股东为大连经济技术开发区三洋实业公司法定代表人汤东风该公司成立于 1993 年原名吉林三洋实业公司2001 年 6 月更名为大连经济技术开发区三洋实业公司主营建筑材料汽车配件日用百货五金交电销售注册资本 5000 万元该股东更名公告刊登于 2
11、001 年 6 月 30 日中国证券报和证券时报上该公司实际控制人为国泰君安证券股份有限公司法定代表人金建栋注册地址上海市浦东新区商城路 4深圳新中泰实业公司法定代表人杨运经该公司成立于 1995 年 1 月主营投资兴办实业国内商业物资供销业不含专营专控专卖商品注册资本1500 万元 第四节 董事监事高级管理人员和员工情况 一基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期 年 初 持股数股 年 度 内股 份 增减数 +- 年 末 持股数股 变动原因 汤东风 男 44 董事长 1999.62002.6 王惠民 男 46 总经理 2000.62002.6 赵攀 男 33 董事副总经理 1999.62002
12、.6 蒋忆明 男 37 董事 1999.62002.6 王大立 男 37 董事 1999.62002.6 傅南平 男 38 董事 1999.62002.6 吴冲 男 32 董事 1999.62002.6 宋捷 男 37 董事 1999.62002.6 杨运经 男 41 董事 1999.6-2002.6 蔡达建 男 37 董事 1999.122002.6 李怡淳 男 42 董事 1999.6-2002.6 陈永宁 男 42 董事 1999.62002.6 赵家智 男 50 副 总 经 理总会计师 1999.62002.6 赵德科 男 37 监 事 会 召集人 1999.62002.6 杨松育 男
13、 50 监事 2000.22002.6 4032 1209.6 5241.6 送股 冯伟 男 35 监事 2000.22002.6 张越 男 28 董 事 会 秘书 2000.22002.6 二年度报酬情况 公司董事除赵攀外其余均不在公司领取除董事津贴外的任何薪酬董事津贴的标准根据公司 1999 年召开的 98 年度股东大会决议 董事长为 1300 元月其余董事为 800 元月公司监事赵德科仅在公司领取监事津贴标准为 800元月其余监事为 500 元月在公司担任行政职务的董事和监事除领取董监事津贴外还按其担任的职务领取工资公司高级管理人员的工资支付标准由公司总经理拟定报董事会认可后实施原则是工
14、资收入与公司销售和盈利水平挂钩即公司全体员工执行同样的基本工资每月的效益工资根据当月生产及销售情况而浮动 姓名 职务 年度报酬总额 元 汤东风 董事长 15600 王惠民 总经理 35520 赵攀 董事副总经理 35475 蒋忆明 董事 9600 王大立 董事 9600 傅南平 董事 9600 吴冲 董事 9600 宋捷 董事 9600 杨运经 董事 9600 蔡达建 董事 9600 李怡淳 董事 9600 陈永宁 董事 9600 赵家智 副总经理总会计师 25865 赵德科 监事会召集人 9600 杨松育 监事 13833.69 冯伟 监事 28120 张越 董事会秘书 25865 年度报酬
15、数额区间 区间 10000 以下 10000-20000 20000-30000 30000 以上 人数 10 2 3 2 三本年度离任董事监事及高级管理人员情况 姓名 性别 年龄 离任前职务 本年度薪酬元 离任原因 吕庆中 男 47 副总经理 健康原因 四员工情况截止 2001 年 12 月 31 日公司在册职工 1063 人其中研究生学历 2 人大学本科学历 78 人大专学历 104 人中专学历 558 人其中管理/技术人员 155 人销售人员 230 人生产/辅助岗位人员 678 人由公司负担费用的退休人员共计 20 人 第五节 公司治理结构 一 公司按照中国证监会发布的 上市公司治理准
16、则 的要求 对公司原有的 股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则及经理班子工作细则信息披露细则等进行了修订各项制度进一步规范对公司法人治理结构的完善起到积极的指导作用新年度公司将积极推行独立董事制度并按照规定建立董事会专门委员会以建立健全科学实用的现代企业制度 二公司目前尚未确定独立董事人选但公司将在规定的时间即 2002 年 6 月 30日前建立独立董事制度 三本公司的劳动人事及工资管理等完全独立公司董事长为控股股东大连经济技术开发区三洋实业公司法定代表人其余董事监事及高级管理人员均未在控股股东单位担任除董事以外的其他职务拥有独立的生产系统辅助生产系统和配套设施并拥有工业产权等无形资产
17、 同时本公司的采购和销售由本公司独立拥有有独立的财务部门并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度银行帐户独立 公司董事长兼任控股股东的董事长 本公司控股股东从事业务与本公司无关联亦无关联交易事项等故此状况不会对公司产生重大影响 第六节 股东大会情况简介 一二 OO 一年度第一次临时股东大会 2001 年 2 月 6 日在公司三楼会议室召开了本年度第一次临时股东大会会议审议并通过了关于收购恒远证券经纪有限公司股权的议案关于申请扩大董事会投资权限的议案和关于修改公司章程的议案本次会议经绵阳市公证处公证和北京金杜律师事务所律师见证并出具法律意见书 本次会议决议刊登于 2001 年 2 月 7 日中国
18、证券报和证券时报 二二 OOO 年度股东大会 2001 年 5 月 15 日在公司三楼会议室召开 2000 年度股东大会会议审议并通过了2000 年年度报告2000 年董事会工作报告2000 年监事会工作报告2000 年度财务决算报告2000 年度利润分配方案关于续聘四川君和会计师事务所的议案关于提请股东大会进行帐务调整的议案和2001年度利润分配政策本次会议由绵阳市公证处公证和北京金杜律师事务所见证并出具法律意见书 本次会议决议刊登于 2001 年 5 月 16 日 中国证券报 和 证券时报 第八节 董事会报告 一本年度经营情况 主营业务范围及其经营状况 1公司主营电子音响设备卫星电视接收系
19、统整机装饰件的制造加工销售和安装文化用品文化办公机械电子器材家用电器影视设备电子原期间仪器仪表电子计算机录音录象带灯光器材销售维修安装和咨询服务及影音带碟的租赁服务 由于所处行业的持续不景气公司产品的市场占有份额逐年下降而由于销售体制改革给销售行为带来的负面影响在短时期内未能得到有效改善 公司销售收入较上年下降了 44.18%加之本年度执行新的企业会计制度造成新增减值准备 18361709.24 元处理存货盘亏 3092282.11 元开办费按有关规定一次性摊销增加管理费用 565137.12 元 以及销售人员变更引起的冲减收入 13764229.29 元上述原因导致本年度净利润出现了较大幅度
20、亏损 本年度公司主营业务及其结构未发生较大变化 2主要控股公司经营情况 公司名称 注册资本 元 法人代表 本 公 司 占有 股 权 比例% 主营业务 截 止 本 年 度 末总资产元 本年度实现净利润 元 绵阳湖山音响技术有限公司 100 王惠民 75 音响设备 视频系统工程 7368645.26 -1533328.97 绵阳湖山电声器材有限公司 300 王惠民 75 生产销售扬声器及相关材料 2700132.38 -768231.79 四川湖山新视听实业有限公司 2000 汤东风 99 实业投资企业策划 生产销售音影器材 51071544.97 -2030661.04 北京金网一百电子商务网络
21、科技有限公司 3000 吴冲 80 计算机软硬件 通信技术及网络系统的开发等 33905960.16 1233153.65 3主要供应商及客户情况 1公司向前五名供应商采购金额情况 单位元 成都成谊电子有限公司 3510004.00 四川绵阳进出口公司 1320978.00 四川广汉三星铝业有限公司 1212195.00 浙江天乐电声有限公司 1150324.35 绵阳市力源电子厂 966543.10 合 计 8160044.45 公司向前五名供应商合计的采购金额占公司本年度采购总额的 30.40% 2公司前五名客户销售额 单位元 中国人民解放军总政后勤 4795196.59 济南经营部 30
22、37573.02 成都中心专卖店 2405447.19 绵阳临园门市部 1748859.14 武警总队文化工作站 1248931.62 合 计 13236007.56 公司前五名客户合计销售额占公司本年度销售收入总额的 31.80% 4经营中出现的问题与困难及解决方案 本年度公司仍然面临进一步恶化的市场环境经营班子为摆脱困境一方面加大管理力度降低营业成本在公司内部推行开源节流行动对各工作岗位提出了更高的要求减员增效另一方面积极地适应市场抓住 2001 年 10月在广西举行的第七届国产影音器材展的大好时机开发研制新产品在展览会上获得好评但因产品投产尚有一段过程新产品在本年度并未体现效益 二本年度
23、投资情况 1本年度公司无募集资金行为 2本年度公司无重大项目投资 三本年度财务状况 单位元 项目 2001年 度数 2000 年度数 2000 年 调整数 本年度增减+- 变动原 因 总资产 211758750.60 245650394.75 -33891644.15 亏损 长期负债 27759.27 40279.49 -12520.22 偿还 借款 股东权益 133054974.73 169860277.74 167069417.18 -36805303.01 亏损及帐务追溯调整 主 营 业 务利润 12424716.86 22837760.15 -10413043.29 亏损 净利润 -3
24、4109880.42 10793124.98 -44903005.40 亏损 四新年度经营计划 新的一年公司董事会决定仍然坚持现有主营业务的发展 在困境中找到希望和出路第七届国产影音器材展上公司多项产品获奖证明了公司在行业中的地位董事会将积极为经营班子解决资金的问题保证市场形势好的产品尽快投入生产经营班子亦将抓住机遇勇敢面对困难积极解决困难首先使调整后的销售体系和销售队伍尽快发挥作用修复市场网络促使销售业绩逐步回升新年度董事会将在经营班子协作下努力调动全体员工的积极性为公司扭亏为盈而努力 五董事会日常工作情况 1本年度董事会会议情况 1)2001 年 4 月 10 日在公司三楼会议室召开董事会
25、本年度第一次会议出席会议董事及授权代表人 7 人公司监事及高级管理人员列席会议会议审议通过了2000 年年度报告2000 年度董事会工作报告2000 年度总经理工作报告2000 年度财务决算报告2000 年度利润分配预案关于续聘四川君和会计师事务所的议案关于帐务调整的议案关于吕庆中同志辞去公司副总经理的议案关于召开 2000 年度股东大会的议案以及2001 年度利润分配政策本次会议决议公告于 2001 年 4 月 13 日中国证券报和证券时报 22001 年 7 月 30 日在深圳召开董事会本年度第二次会议出席会议董事 及授权代表 11 人公司监事列席会议会议审议通过了2001 年度中期报告2
26、001 年度利润分配预案和关于计提减值准备及核销方法的议案本次会议决议公告于 2001 年 8 月 1 日中国证券报和证券时报 2董事会对股东大会决议执行情况 1根据 2001 年 2 月 6 日召开的本年度第一次临时股东大会决议公司拟收购恒远证券经纪有限公司该项目在本年度末尚未获得中国证监会批准此事项在承诺事项中予以披露 2根据 2001 年 5 月 15 日召开的 2000 年度股东大会决议以 2000 年 12 月 31日公司总股本 101566080 股计算用未分配利润以每 10 股送 3 股红股派发现金1 元含税该方案已于 2001 年 5 月 29 日实施完毕实施后股本总额增加至1
27、32035903 股 3根据 2001 年 5 月 15 日召开的 2000 年度股东大会决议公司按照财政部有关文件的规定将住房周转金余额-2790860.56 元在 2001 年先转入 2001 年初利润分配 未分配利润科目再从利润分配 未分配利润调盈余公积 公益金调整后盈余公积 公益金项目的余额为 7910960.38 元本年末按企业会计制度的规定对报表所列期初数进行了相应调整 六本次利润分配方案及公积金转增股本预案 因本年度公司出现较大幅度的亏损 董事会提出本年度不进行利润分配亦不进行公积金转增股本的预案 七下年度分配政策 因公司本年度出现亏损 下年度如有盈利将首先按照公司章程规定用于弥
28、补本年度亏损 八本年度公司信息披露指定报纸未发生变更 第九节 监事会工作报告 一监事会会议情况 12001 年 4 月 10 日在公司三楼会议室召开监事会本年度第一次会议出席会议监事 3 人会议审议通过了2000 年度年度报告2000 年度监事会工作报告 22001 年 7 月 30 日在深圳召开监事会本年度第二次会议出席会议监事 3人会议审议通过了2001 年中期报告 二监事会意见 1本监事会认为公司依照各法律法规依法运作首先建立健全了股东大会董事会和监事会的议事规则各项决策程序合法 2)公司今年出现了较大幅度的亏损监事会认为董事会对此所作出的原因分析是真实的董事会和经营班子为走出困境也正进
29、行积极的努力 3)公司关联交易公平无损害上市公司利益行为 第九节 重要事项 一重大诉讼事项 1本公司与广东番禺天乐电器制造有限公司广州市海珠区利达电子设备厂 第三人广东迪维电器制造有限公司 VCD视盘机定牌加工合同纠纷案已在本公司 2001 年中期报告披露过诉讼金额为 2, 515, 799. 73 元四川省高级人民法院1999川经终字第 223 号 于 1999 年 12 月 6 日对此案作出终审判决由广东番禺天乐电器制造有限公司偿还本公司定作价款 641, 759. 73 元并偿付占用该资金的利息损失从 1997 年 10 月 8 日起至付款日止按人民银行同期流动资金贷款利率计算其余 1,
30、 875, 040. 00 元该判决书说明是本公司与广东迪维电器制造有限公司之间的经济纠纷应依法另行处理本公司认为终审因天乐公司的隐瞒真相行为导致了判决结果与事实真相不符应得到更正于 2000 年 3 月 8日向四川省高级人民法院申请再审四川省高级人民法院 2000川经监字第25 号 于 2000 年 4 月 20 日下达立卷审查通知书通知本公司已就本公司的申诉立卷审查2000 年 10 月 17 日四川省高级人民法院向本公司送达了2000川经监字第 25 号 民事裁定书认为本公司的再审申请符合再审的条件并作如下裁定四川省高级人民法院另行组成合议庭进行再审再审期间中止原判决的执行 2 2000
31、 年 11 月 绵阳市无线电厂就商标使用许可合同纠纷一案对本公司提起诉讼即本公司目前使用的商标湖山其所有人为本公司原发起人绵阳市无线电厂根据 1999 年本公司与绵阳无线电厂所签订的商标使用许可合同本公司每年按销售收入的 5给绵阳无线电厂支付商标使用费同时保证湖山牌产品销售收入超过 1 亿元因本公司 2000 年度销售收入未达到 1 亿元绵阳市无线电厂据此向本公司提出诉讼要求本公司终止商标使用许可合同并承担延期支付许可使用费的违约金2001 年 10 月 26 日绵阳市涪城区人民法院以2000涪经初字第 379 号民事判决书判决如下终止本公司与绵阳市无线电厂1999 年签订的商标使用许可合同本
32、公司今后将不得在所生产的第 9 类音响产品上使用绵阳市无线电厂注册的湖山及其汉语拼音商标本公司向绵阳无线电厂支付违约金 45,160.14 元并支付诉讼费 15,000.00 元本公司支付 2000年 10 月 1 日至判决生效之日起的商标使用费本公司不服判决于 2001 年 11月 9 日向绵阳市中级人民法院提起上诉要求撤销绵阳市涪城区人民法院以2000涪经初字第 379 号民事判决在终审判决前湖山商标仍由本公司继续使用目前该案正在上诉之中本公司已分别于 2000 年 11 月和 2001 年 10月向绵阳市无线电厂支付了商标使用费 100 万元该事项公司已分别于 2001 年11 月 8
33、日和 11 月 20 日在中国证券报和证券时报上进行了披露 二本年度公司无收购及出售资产吸收合并事项 三重大关联交易 1公司与控股子公司绵阳湖山音响技术有限公司绵阳湖山电声器材有限公司和四川湖山新视听实业有限公司存在购销商品的关联交易行为 交易价格由双方协议定价无高于或低于市场价格行为因上述三个子公司系生产与本公司配套的产品和提供与公司产品配套的服务 因此本公司与上述三个子公司的关联交易将一直持续至其营业期限届满时2001 年本公司与上述三个子公司的交易金额总额为 2公司与关联方存在的债权债务 项 目 2001 年末 2000 年末 其他应收款 成都天道实业有限公司 1,821,081.09
34、2,193,714.45 四川省万家连锁超市有限责任公司 800,000.00 1,124,300.00 其他应付款 大连经济技术开发区三洋实业公司 1,320,000.00 四重大合同及其履行情况 1本公司现使用的办公大楼为向江西天使房地产租赁使用年租金 60 万元/年租赁期限年 2本年度公司无重大担保事项 3本年度公司无委托理财事项 五承诺事项 本公司 2001 年 2 月 6 日召开的 2001 年度第一次临时股东大会审议通过了 关于收购恒远证券经纪有限公司股权的议案恒远证券经纪有限公司是经中国证监会批准成立的全国性证券经纪公司注册资本 1 亿元人民币公司性质为有限责任公司经营范围包括证
35、券代理买卖代理还本付息证券代保管鉴证代理登记过户与证券交易相关的咨询及相关业务根据该议案本公司将在报中国证监会审核批准后 收购恒远证券经纪有限公司 20%的股权 该事项截止本年度末尚未实施 六聘请会计师事务所情况 根据公司 2001 年 2 月 6 日召开的 2000 年度股东大会决议 公司续聘四川君和会计师事务所担任本公司财务审计及咨询工作根据董事会决议应向其支付报酬 15 万元 七其他重大事项 本年度公司会计政策和会计估计发生了变更详细情况在公司财务报告中披露 第十节 财务报告 君和审字2002第 1011 号 审 计 报 告 四川湖山电子股份有限公司全体股东 我们接受委托审计了四川湖山电
36、子股份有限公司下称贵公司二 00一年十二月三十一日的资产负债表和合并资产负债表二 00 一年度的利润表及利润分配表和合并利润表及利润分配表以及二 00 一年度的现金流量表和合并现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司二 00 一年十二月三十一日的财务状况和合并财务状况 二 00 一年度的经营成果和合并经营成果以及二 00 一年度的现金流量和合
37、并现金流量会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 四川君和会计师事务所 中国注册会计师 贺 军 中国四川成都 中国注册会计师 王仁平 报告日期二 00 二年一月十八日 (会计报表附注十的报告日期为二 00 二年三月十三日) 一 会计报表附后 二四川湖山电子股份有限公司会计报表附注 2001 年 1 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日 一本公司简介 四川湖山电子股份有限公司下称本公司原企业为四川省绵阳市无线电厂始建于 1969 年主要经营电子音响设备卫星电视接收机系统的制造加工销售及售后服务1987 年 12 月经绵阳市人民政府批准进行股份制改革试点1988 年 1 月1990 年 2
38、月经人民银行绵阳市分行批准向社会公开发行个人股 245 万和 1255 万共计 1,500 万元1992 年 1 月经绵阳市体改委批准向社会募集法人股 1,530 万元1993 年 1 月本公司根据股份有限公司规范意见规定委托绵阳市会计师事务所对截止 1992 年 12 月 31 日的全部资产进行评估和对净资产进行验证 界定了本公司净资产产权 并对股权结构进行了规范管理 1993年 2 月 18 日本公司向绵阳市工商行政管理局申请变更登记企业名称更名为绵阳湖山电子股份有限公司注册资本为 5,038 万元1993 年 11 月 13 日国家体改委体改生(1993)191 号批准本公司继续进行规范
39、化的股份制企业试点 在 5,038 万元的总股本中除 1,500 万元社会公众股外其余 3,538 万元均为法人股其中绵阳市无线电厂以其经上述评估确认的净资产形成的股本为2,008 万元1992 年 1 月经绵阳市体改委绵经体改(1992)57 号批准分别向国营长虹机器厂和绵阳军工电子发展总公司募集的股份为 1,500 万元和 30 万元 1994年6月绵阳市无线电厂将其所持本公司的股份100万元转让给工商银行绵阳市分行科技信贷部1996 年 2 月该信贷部又将其转让给绵阳市银星贸易公司1995年 7 月 绵阳市无线电厂与国营长虹机器厂达成协议收购国营长虹机器厂持有的本公司法人股 1,500
40、万元转让后绵阳市无线电厂持本公司股份为 3,408 万股绵阳市银星贸易公司持本公司股份为 100 万股 绵阳军工电子发展总公司持本公司股份为 30 万股1995 年 12 月绵阳市无线电厂与吉林三洋实业公司(现已更名为大连经济技术开发区三洋实业公司)简称三洋实业签订协议转让其所持有的本公司法人股 2,000 万元1996 年 4 月绵阳无线电厂又与绵阳军工电子发展总公司达成协议收购绵阳军工电子发展总公司所持有的本公司法人股 30万元本公司持股单位间的股份转让行为均经本公司股东大会审议通过上述股权结构变动后三洋实业持本公司股份为 2,000 万股成为本公司第一大股东绵阳市无线电厂持本公司股份为
41、1,438 万股绵阳市银星贸易公司持本公司股份为 100 万股社会流通股 1,500 万股本公司法人代表由刘会廷先生变为汤东风先生并于 1997 年 5 月 8 日办理了工商变更登记手续 1998 年 6 月 2 日三洋实业与上海申华实业股份公司现为上海华晨实业股份有限公司简称华晨实业签订绵阳湖山电子股份有限公司法人股转让协议将其持有的本公司法人股 2,000 万股中的 1,300 万股出让给华晨实业该项股权转让事项由本公司董事会 1998 年 6 月 30 日对外公告转让完成后华晨实业持有本公司股份 1,300 万股三洋实业持本公司股份为 700 万股绵阳市无线电厂持本公司股份为 1,438
42、 万股绵阳市银星贸易公司持本公司股份为 100 万股社会流通股 1,500 万股 本公司 1997 年度股东大会决议 并经四川省证管办川证办函 1998 27 号批准以 1997 年末总股本 5,038 万股为基数向全体股东按每 10 股送 4 股红股进行分配该项分配于 1998 年 8 月实施本公司总股本增至 7,053.2 万股注册资本为 7,053.20 万元其中华晨实业持有本公司股份 1,820 万股三洋实业持本公司股份为 980 万股绵阳市无线电厂持本公司股份为 2,013.2 万股绵阳市银星贸易公司持本公司股份为 140 万股社会流通股 2,100 万股1999 年 9 月 12日
43、经本公司临时股东大会审议通过将本公司更名为四川湖山电子股份有限公司 1999 年 11 月 18 日 绵阳市无线电厂与深圳新中泰有限公司新中泰公司和成都君信实业有限公司成都君信公司签订四川湖山电子股份有限公司法人股转让协议将其持有的本公司法人股 2,013.2 万股中的 1,200 万股转让给新中泰公司将其余 813.2 万股转让给成都君信公司转让后绵阳市无线电厂不再持有本公司法人股 1999 年 12 月 12 日, 本公司 1999 年度第 4 次临时股东大会审议通过了1997- 1998 年度利润分配及公积金转增股本方案以股本 7, 053. 2 万股为基数向全体股东每 10 股送 3.
44、 40 股红股共分配利润 23, 980, 880. 00 元以股本7, 053. 2 万股为基数 向全体股东每 10 股转增 1 股 共转出公积金 7, 053, 200. 00元本方案实施后截至 1999 年 12 月 24 日公告的除权基准日止以未分配利润和公积金送红股及转增股本使股本增至 101,566,080.00 元其中华晨实业持有本公司股份 2,620.8 万股三洋实业持本公司股份为 1,411.2 万股新中泰公司持本公司股份为 1,728 万股成都君信公司持本公司股份为 1,171.008 万股绵阳市银星贸易公司持本公司股份为 201.6 万股社会公众股为 3,024 万股占2
45、9.78% 经中国证监会证监函200041 号批准本公司原第一大股东华晨实业与第三大股东三洋实业签订股权转让合同华晨实业将其所持有的本公司股份2,620. 8 万股转让给三洋实业2000 年 2 月 25 日成都君信公司与杭州五环实业有限公司简称杭州五环签订股权转让合同成都君信公司将其所持的本公司股份 864 万股转让给杭州五环上述股权转让后本公司股权结构为三洋实业 4,032 万股占 39.7%新中泰公司 1,728 万股占 17.01%杭州五环 864万股 占 8.5% 成都君信公司 307.008 万股 占 3. 02% 绵阳市银星贸易公司 201.6万股占 1.98%社会流通股 3,0
46、24 万股占 29. 78% 2000 年 12 月杭州五环与上海纳米创业投资有限公司简称上海纳米签订股权转让协议杭州五环将其拥有的本公司股份 864 万股转让给上海纳米转让后本公司的股权结构为三洋实业 4,032 万股占 39.7%新中泰公司 1,728 万股占 17.01%上海纳米 864 万股占 8.5%成都君信公司 307.008万股占 3. 02% 绵阳市银星贸易公司 201.6 万股占 1.98%社会流通股 3,024万股占 29. 78% 2001 年 5 月 15 日本公司 2000 年度股东大会审议通过了以 2000 年末总股本为基数向全体股东每 10 股送红股 3 股该方案
47、于 2001 年 5 月 29 日实施实施后共计增加股本 3, 046. 9823 万股总股本增至 13, 203. 5903 万股股权结构不变 截止 2001 年 12 月 31 日本公司注册资本为 13, 203. 5903 万元经营范围是电子音响设备卫星电视接收系统整机装饰件的制造加工销售和安装文化用品文化办公机械电子器材家用电器影视设备电子原器件仪器仪表电子计算机录音录像带灯光器材销售维修安装和咨询服务及影音带碟的租赁服务等企业法人营业执照注册号为 51070011800687法定代表人为汤东风先生 2001 年度本公司及控股子公司提供的产品主要是音响制品音响工程和网络信息服务 二主要
48、会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法 1会计制度 本公司会计核算执行企业会计准则企业会计制度及财政部发布的有关补充规定 2会计年度 以公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度 3记帐本位币 以人民币为记帐本位币 4记帐基础与计价原则 采用权责发生制为记帐基础各项财产物资按取得时的实际成本计价 5外币业务核算方法 对发生外币业务以业务发生时人民银行公布的市场汇价中间价折合为人民币记帐对各外币帐户的外币期末余额按照期末市场汇价进行调整差额作为汇兑损益处理其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费属购建固定资产发生的汇兑损益在固定资产交付使用前记入各项在建固定资产成本除上述情况以外发
49、生的汇兑损益计入当期财务费用 6现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短一般是指从购买日起 3 个月内到期流动性强易于变现及价值变动风险很小的投资 7坏帐核算方法 坏帐的确认标准是因债务人单位已撤消破产资不抵债现金流量严重不足等有确凿证据表明确实无法收回的应收帐款 采用备抵法核算坏帐损失坏帐准备按帐龄分析法计提对于经常性发生且未出现异常情况的应收款项 帐龄在 1 年以内的应收款项 按其年末余额的 1.5%计提1 至 2 年的按 5%计提2 至 3 年的按 15%计提3 年以上的按 50%计提对于出现异常的应收款项根据款项的实际情况逐笔分析计提 8存货核算方法 存货包括原材料在产品产
50、成品低值易耗品等原材料采用计划成本进行日常核算领用发出按计划成本计价并逐月分摊成本差异产成品采用实际成本计价核算销售时按加权平均法计算结转销售成本低值易耗品采用一次摊销法核算 报告期末本公司对存货按帐面成本与可变现净值孰低计价 按品种比较存货的帐面成本与可变现净值以可变现净值低于帐面成本差额计提存货跌价准备 9短期投资核算方法 短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入帐在处置时按所收到的处置收入与帐面价值的差额确认为当期投资损益 短期投资于年末按帐面成本与市价孰低计价 按项目比较短期投资的帐面成本与市价以市价低于帐面成本的部份计提短期投资跌价准备 10长期投资核算方法
51、1长期债权投资采用成本法核算以取得时的实际成本入帐如实际支付的价款中包括已到期尚未领取的利息 作为应收利息单独核算不计入投资成本期中或年末预提应计利息并计入当期投资收益债券溢价或折价采用直线法于债券存续期内摊销 2长期股权投资按投资时实际支付的价款或确定的公允价值记帐如实际支付价款中包括已宣告发放而尚未领取的现金股利 作为应收股利单独核算不计入投资成本对其他单位的长期股权投资占该单位有表决权资本总额 20%及以上或虽投资不足 20%但有重大影响的采用权益法核算投资额超过被投资单位有表决权资本总额 50%的 采用权益法核算并编制合并会计报表 对其他单位投资占该单位有表决权资本总额 20%以下又不
52、具有重大影响的 采用成本法核算对长期股权投资差额合同规定了投资期限的按投资期限平均摊销没有规定投资期限的借方差额即投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额按不超过 10 年含 10 年的期限摊销贷方差额按不低于 10 年含 10 年的期限摊销 3本公司在报告期末对长期投资逐项进行检查如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面成本 并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复 则将可收回金额低于长期投资帐面成本的差额作为长期投资减值准备 11固定资产计价及折旧方法 固定资产是指单位价值在 2000 元以上使用年限在 1 年以上的房屋建筑物机器设备运
53、输设备及其他与生产经营有关的设备工具等不属于生产经营主要设备的物品但单位价值在 2,000 元以上且使用年限超过两年的也作为固定资产 固定资产按实际成本计价固定资产折旧采用直线法分类计算并预留原值3%子公司为 10%的残值各类固定资产年折旧率确定如下 类 别 估计使用年限(年) 年折旧率 残值率 房屋及建筑物 其中生产及其他用房屋建筑物 30 3.23%-3% 3%-10% 临时建筑 3 32.33%-30% 3%-10% 专用设备 5-10 18%-9.7% 3%-10% 普通设备 5-8 18%-12.13% 3%-10% 在报告期末对固定资产逐项进行检查如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏
54、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的将可收回金额低于帐面价值的差额作为固定资产减值准备 12在建工程核算方法 在建工程按各项工程实际发生的支出核算 已达到预计可使用状态但尚未办理竣工决算的工程自达到预计可使用状态之日起按工程预算造价或工程成本等资料估价转入固定资产竣工决算办理完毕后按决算数调整原估价和已计提的折旧 报告期末对在建工程进行全面检查如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工 或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值 计提在建工程减值准备 13借款费用资本化的确认原则 为购建某项固定资产而借入的专门款项
55、所发生的借款费用含借款利息折价或溢价的摊销以及汇兑损益当同时满足三个条件时开始资本化 1 资产支出已经发生 2 借款费用已经发生 3 为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始 14无形资产计价及摊销方法 无形资产按取得时的实际成本计价 其中土地使用权以确认的评估价值或购买成本入帐核算按 50 年或购买时的剩余使用年限平均摊销其他无形资产有合同或法律规定按合同或法律规定的期限摊销合同和法律都有规定的按合同和法律规定的孰短的期限摊销合同及法律都没有规定的在 10 年内按受益期限摊销 报告期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力对预计可收回金额低于其帐面价值的计提无形资产减值准
56、备 15长期待摊费用摊销方法 长期待摊费用采用实际发生的支出计价在受益期内平均摊销 16收入确认原则 1销售商品在已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权 相关的收入已经收到或取得了收取货款的证据并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时或提供的劳务于劳务完成时确认收入的实现 2提供劳务劳务已经提供价款已经收到或取得了收款的证据时确认劳务收入的实现 3他人使用本公司资产按与相关的经济利益能够流入且收入的金额能够可靠地计量时确认收入 17所得税的会计处理方法 对所得税采用应付税款法核算 18合并会计报表的编制方法 合并会计报表按合并会计报表暂行规定和
57、财政部财会二字(1996)2 号的有关规定确定合并范围 以本公司和纳入合并范围子公司的会计报表以及其他有关资料为依据按合并会计报表暂行规定的有关规定合并会计报表各项目数额本公司和子公司采用的主要会计政策一致相互间重大交易和资金往来均在合并时抵销 合并范围发生变化的按财政部财会字199949 号的有关解释进行追溯调整 19会计政策会计估计变更 根据企业会计制度和财政部财会字200117 号的规定本公司改变如下会计政策同时根据应收账款的具体情况变更了坏账准备会计估计 1固定资产减值准备原会计政策为不计提减值准备现会计政策为在报告期末对固定资产逐项进行检查如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等
58、原因导致其可收回金额低于账面价值的将可收回金额低于帐面价值的差额作为固定资产减值准备 2在建工程减值准备原会计政策为不计提减值准备现会计政策为报告期末对在建工程进行全面检查如果有证据表明在建工程因长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工 或者在技术及性能上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情况已经发生了减值计提在建工程减值准备 3无形资产减值准备原会计政策为不计提减值准备现会计政策为报告期末检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力对预计可收回金额低于其帐面价值的计提无形资产减值准备 4委托贷款减值准备原会计政策为不计提减值准备现会计政策为报告期末检查各项委托贷款的
59、预计可收回金额对预计可收回金额低于其帐面价值的计提委托贷款减值准备 5开办费原会计政策为自开始生产经营的第 1 个月起按 5 年期平均摊销现改为在开始生产经营的当月一次计入当月损益 6坏账准备原会计估计为按账龄分析法计提帐龄在 1 年以内的应收款项按其年末余额的 1.5%计提1 至 2 年的按 5%计提2 至 3 年的按 15%计提3 年以上的按 50%计提现改为对于经常性发生且未出现异常情况的应收款项 仍按账龄分析法计提 帐龄在 1 年以内的应收款项 按其年末余额的 1.5%计提1 至 2 年的按 5%计提2 至 3 年的按 15%计提3 年以上的按 50%计提对于出现异常的应收款项根据款项
60、的实际情况逐笔分析计提 上述会计政策会计估计变更已采用追溯调整法调整后对上年数及本年比较会计报表的年初数没有影响对本年的影响为计提固定资产减值准备使本年度净利润和净资产减少 412,844.93 元 开办费会计政策改变使本年度净利润和净资产减少 884,873.37 元坏账准备会计估计改变使本年度净利润和净资产减少7,436,756.82 元三项合计减少本年度净利润和资产 8,734,475.12 元 三税项 本公司应纳税项及税率如下 1增值税销售产品材料按 17税率计算销项税并按抵扣进项税后的实际金额缴纳 2营业税运输收入税率为 3 3所得税根据财政部财税200099 号规定本公司享受企业所
61、得税先征收 33%再返还 18%的政策实征 15%该政策执行到 2001 年 12 月 31 日止本公司控股的中外合资企业按所得税的有关规定计缴控股子公司四川湖山新视听实业有限公司经成都高新区地方税务局成高地税函2000003 号批准从 1999 年 12 月起按 15%税率征收并免征 1999 年 10 月至 2001 年 9 月两年实现的企业所得税 控股子公司北京金网一百电子商务网络科技有限公司经北京市门头沟区地方税务局2001门地税所减免字第 16 号批准根据财政部国家税务总局财税字94001 号规定自开办之日起免征二年企业所得税自2001 年 1 月 1 日至 2001 年 12 月
62、31 日免征企业所得税一年 4城建税及教育附加分别按应交增值税和营业税额的 7%和 3%计缴 5其他税项按国家规定计缴 四控股子公司及合营企业 控股子公司概况如下 名称 成立日期 注册地 注册资本 投资金额 权益比例 主要业务 绵阳湖山音响技术有限公司 93.3.12 绵阳市 人民币 100 万 750,000.00 75% 生产销售各类音响设备音视频系统工程 绵阳湖山电声器材有限公司 94.7.5 绵阳市 人民币 300 万 2,250,000.00 75% 生产销售扬声器及相关材料 四川湖山新视听实业有限公司* 99.10.26 成都市 人民币 2000 万 19,800,000.00 9
63、9% 实业投资企业策划生产销售音影器材等 北京金网一百电子商99.12.28 北京市 人民币 3000 万元 24,000,000.00 80% 计算机软硬件通信技术及网务网络科技有限公司* 络系统的技术开发技术转让技术咨询技术服务等 北京北邮在线网络科技有限责任公司* 2000.11.29 北京市 人民币 1000 万元 4,000,000.00 40% 网络计算机软硬件电子产品的技术开发技术咨询技术服务技术培训等 *1999 年 9 月 10 日本公司与成都天道实业发展有限公司签订股权转让协议受让其持有的成都新视听实业有限责任公司 99%的股权协议转让价格为 990.00 万元 本公司于
64、1999 年 10 月 13 日将转让价格为990.00 万元全部付讫股权转让完成后该公司更名为四川湖山新视听实业有限公司简称新视听实业成为本公司控股子公司并纳入 1999 年度合并会计报表的合并范围2000 年 2 月 25 日本公司董事会 2000 年度第三次会议审议通过了关于增加对四川湖山新视听实业有限公司投资的议案由本公司增加投资 990.00 万元四川省卓越物业管理有限责任公司增加投资 10.00 万元增加投资后新视听实业的注册资本增加至 2,000.00 万元 其中本公司占 99% 四川省卓越物业管理有限责任公司占 1%增加的投资经四川正大会计师事务所正大验字2000一010 号验
65、资报告验证于 2000 年 5 月 19 日全部实收足额 *1999 年 12 月 1 日本公司与北京互联网电讯咨询有限公司互联网咨询公司和新视听实业签订北京金网一百电子商务网络科技有限公司股东协议书约定组建北京金网一百电子商务网络科技有限公司金网一百公司注册资本 300.00 万元由本公司出资 240.00 万元占 80%互联网咨询公司出资 3.00 万元占 1%新视听实业出资 57.00 万元占 19%上述出资经北京华信诚会计师事务所有限责任公司华审字1999第 249 号验证各投资者出资额于 1999 年 12 月 17 日实收足额2000 年 2 月 21 日互联网咨询公司与北京广视网
66、络技术开发公司广视网公司签订股权转让协议将其持有的金网一百 1%的股权转让给广视网公司 经本公司 1999 年度股东大会批准 2000 年 2月 25 日本公司董事会 2000 年度第三次会议和金网一百公司股东会 2000 年第二次会议通过决议各股东按原持股比例将金网一百公司的注册资本增加至3,000.00 万元 本公司增加出资 2,160.00 万元 新视听实业增加出资 513.00 万元广视网增加出资 27.00 万元 增加的出资经中天会计师事务所有限责任公司中天2000验字第 02008 号验证于 2000 年 3 月 25 日实收足额2000 年 5 月 30日新视听实业公司和广视网公
67、司与山西兰花科技创业股份有限公司山西兰花签订股权转让协议新视听实业和广视网公司以 2,400.00 万元的价格分别将其持有的金网一百公司 19%和 1%的股权共计 20%转让给山西兰花 转让后本公司持金网一百公司 80%的股权山西兰花持金网一百公司 20%的股权 *经本公司 2000 年 8 月 14 日召开的第五届董事会 2000 年度第七次会议通过本公司于 2000 年 8 月 14 日与北京邮电大学签订发起人协议共同发起设立北京北邮在线网络科技有限责任公司简称北邮在线其注册资本为1,000.00 万元本公司出资 500.00 万元占注册资本的 50%北京邮电大学出资500.00 万元 占
68、注册资本的 50% 北邮在线的各方出资经岳华会计师事务所有限责任公司岳总2000验字第 043 号验资报告验证于 2000 年 11 月 9 日实收足额北邮在线于 2000 年 11 月 29 日取得企业法人营业执照注册号为1101081178544法定代表人为张筱华先生在与北京邮电大学签订发起人协议的当日本公司又与北京邮电大学签订了发起人补充协议书约定本公司以现金 500 万元入股北邮在线占北邮在线总股本的 50%其中超过总股本40%的部份即 100 万股本公司承诺在三个月之内以每股 1 元的价格转让给北京邮电大学指定的教职员工 教职员工认购不足的部份本公司可转让给其他相关人员或自然人北邮在
69、线的第一届董事会会议通过的未来融资计划中也包含2001 年 2-3 月完成本公司向北京邮电大学部份教职工转让 10%出资的所有法律手续2001 年 6 月和 7 月本公司收到北邮在线支付的转让出资款 100 万元转让完成之后本公司只拥有北邮在线 40%的股权为第二大股东不再对北邮在线有绝对控制权根据合并会计报表暂行规定及企业会计制度的有关规定本公司只按权益法核算未按比例合并北邮在线的会计报表 五合并会计报表主要项目注释 注 1货币资金 货币资金余额如下 项 目 年末数 年初数 现金 93,078.78 265,883.21 银行存款* 21,011,547.68 17,146,238.30 其
70、他货币资金 - 16,569.59 合 计 21,104,626.46 17,428,691.10 *银行存款余额中的外币如下 币种 外币金额 折算汇率 人民币金额 港元 4,092.44 1.06 4,337.99 小计 4,092.44 1.06 4,337.99 银行存款年末余额中有 917,480.85 元为从职工房改售房款和职工购买房改房时缴纳的住房维修基金 其中房改售房款余额 834,869.24 元本公司不能随意支取住房维修基金 82,611.61 元只能经绵阳市房管局批准后用于职工住房维修 注 2应收票据 出票单位 出票日期 到期日 金 额 备 注 三联商社 2001.08.1
71、7 2002.01.17 100,000.00 银行承兑 三联商社 2000.12.14 2002.06.02 100,000.00 银行承兑 合 计 200,000.00 注 3应收帐款 应收帐款年末余额帐龄如下 年末数 年初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 19,597,768.06 47.37 1,451,684.53 47,555,999.32 88.81 713,121.37 1-2 年 16,122,502.55 38.97 6,562,517.31 4,865,698.54 9.09 242,296.51 2-3 年 5,153,291.97
72、12.45 1,177,760.41 1,104,265.14 2.06 87,542.97 3 年以上 502,378.96 1.21 373,095.43 19,394.00 0.04 9,697.00 合计 41,375,941.54 100 9,565,057.68 53,545,357.00 100.00 1,052,657.85 应收帐款 2001 年末余额中无持本公司 5%以上股份股东单位的欠款 应收帐款 2001 年末余额中包括本公司受让天道实业所持新视听实业 99%股权前详见附注四原新视听实业财务报表所列应收帐款净额 4,004,959.02 元天道实业对该款项负有进行清收的
73、责任和义务 如果发生多笔或单笔上述应收帐款和其他应收款帐龄超过三年2002 年 9 月 30 日前不能收回则由天道实业负责按新视听实业帐面值于帐龄达到三年时向本公司全额支付详见附注五注24股本 本公司 2000 年 910 月份开始将经营部转为办事处2001 年全部改为办事处原经营部模式采用经营部买断销售方式经营部的人员为原绵阳无线电厂转到本公司的人员 销售及收款活动主要依靠原无线电厂在本公司的领导对其员工的控制来实现并以此考评经营部负责人的收益原绵阳无线电厂将其股权出让后其人员也从本公司的高管层中陆续退出加上本公司新的管理层改变了经营方式原经营部的人员不再负责销售业务有些还离开了本公司但现在
74、列在这些经营部及其负责人上的应收款项尚有 14,960,651.17 元因上述情况本公司目前对这些款项回收或追诉出现困难考虑这种情况本公司在逐笔分析这些款项的可收回性后根据其可收回性情况按 20%至 80%不等对这些款项应计提了坏账准备 7,938,659.55 元但本公司仍将采取有效措施包括司法途径进行追索其余款项尽量减少本公司损失 在上述逐笔分析计提坏账准备的应收款项中计提坏账准备比例超过 40的共有 25 户应收账款金额为 8,161,512.10 元计提的坏账准备为 5,996,938.08元 考虑到本公司 2001 年新发生的应收账款主要是新设办事处所欠货款而且有部份办事处的负责人还
75、与本公司签订抵押协议用房产对其所欠款项作了抵押有的还缴纳了保证金因此本公司对账龄在 1 年以内的应收账款本年末仍按 1.5%计提坏账准备未改变计提比例 本公司控股子公司绵阳湖山音响技术有限公司年末对应收账款组织清理对账后发现原账列深圳经营部乐山办事处和泸州办事处的 648,006.66 元因经营部与办事处的撒消和经办人的离开等原因现已无法收回已全部冲销 应收帐款欠款前 5 名的单位如下 单位名称 金额 所欠时间 欠款原因 济南经营部 2,151,188.18 2001 年陆续发生 货款 武汉经营部 2,044,312.31 1999 年陆续发生 货款 南京经营部 2,038,655.43 20
76、00 年陆续发生 货款 北京远望公司 1,830,481.00 1999 年陆续发生 货款 成都经营部 1,716,494.24 2000 年陆续发生 货款 合 计 9,781,131.16 占应收账款总额的比例 23.64% 注 4其他应收款 其他应收帐款余额帐龄如下 年末数 年初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 1,079,964.97 9.84 16,075.05 7,532,350.42 75.80 103,506.38 1-2 年 1,038,256.91 9.46 223,200.97 2,218,677.43 22.33 110,829.80
77、2-3 年 6,407,047.89 58.38 845,919.87 106,827.60 1.08 11,691.99 3 年以上 2,449,125.81 22.32 1,224,562.91 78,828.00 0.79 39,414.00 合计 10,974,395.58 100 2,309,758.80 9,936,683.45 100.00 265,442.17 其他应收款 2001 年末余额中无持有本公司 5%以上股权股东单位款项 其他应收款 2001 年末余额中包括本公司受让新视听实业股权前新视听实业帐面所列金额 1,983,370.45 元 天道实业对该款项负有进行清收的责
78、任和义务如果发生多笔或单笔上述应收帐款和其他应收款帐龄超过三年2002 年 9 月 30日前不能收回则由天道实业负责按新视听实业帐面值于帐龄达到三年时向本公司全额支付详见附注五注 24股本 其他应收款余额中应收广东番禺天乐电器制造有限公司的 2,200,269.73 元是从预付账款转入的详见附注八-1-(1)账龄已在 3 年以上考虑到账龄和目前诉讼的进展情况本公司已按 50的比例计提了坏账准备 另外本年度清理其他应收款项后将应收中外合资江西天使房地产有限公司 2,136,046.81 元购房款从其发生时计算账龄调至了 2 至 3 年将本公司受让新视听实业股权前新视听实业帐面所列金额 1,983
79、,370.45 元从其发生时计算账龄调至了 2 至 3 年而上年以滚存情况分账龄时将其列在 1 年以内 其他应收款 2001 年末余额中应收关联单位的款项如下 单位名称 金额 所欠时间 欠款原因 成都天道实业有限公司 1,821,081.09 2-3 年 往来款见附注七-(5) 四川万家连锁超市有限责任公司 800,000.00 2-3 年 为关联单位欠款见附注七-(5) 欠款前 5 名的单位如下 单位名称 金额 所欠时间 欠款原因 广东番禺天乐电器制造有限公司 2,200,269.73 3 年以上 预付 VCD 制造费见附注八 中外合资江西天使房地产有限公司 2,136,046.81 2-3
80、 年 应收销售房地产尾款 成都天道实业有限公司 1,821,081.09 2-3 年 往来款见附注七-(5) 四川省万家连锁超市有限责任公司* *800,000.00 2-3 年 为关联单位欠款见附注七-(5) 合肥经营部购房款 453,700.00 2-3 年 系预支的购房款目前尚未结账 合 计 7,411,097.63 占其他应收款总额的比例 67.53% *为本公司受让新视听实业股权前的应收款项包含在上述 1,983,370.45 元中 注 5预付帐款 预付帐款余额帐龄如下 年末数 年初数 帐龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 739,060.53 87.60 2,585
81、,593.03 53.30 1-2 年 50,803.22 6.02 27,846.13 0.57 2-3 年 46,815.23 5.55 37,000.00 0.76 3 年以上 7,000.00 0.83 2,200,269.73 45.37 合计 843,678.98 100 4,850,708.89 100 预付帐款 2001 年末余额中无持本公司 5%以上股份股东单位的款项 欠款前三名的单位如下 单位名称 金额 所欠时间 欠款原因 四川广汉三星铝业有限公司 174,174.00 1 年以内 预付材料及外购商品款 绵阳市仁和物资有限公司 133,596.70 1 年以内 预付材料及外
82、购商品款 南海大沥镇良濠丝印铭牌厂 104,660.00 1 年以内 预付材料及外购商品款 注 6存货及存货跌价准备 存货明细项目列示如下 年末数 年初数 项目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 在产品 3,114,482.73 1,132,102.26 4,148,679.33 1,702.33 产成品 45,567,542.40 5,296,342.75 35,132,018.35 1,288,005.27 低值易耗品 482,410.91 1,082.80 1,095,672.87 2,348.76 分期收款发出商品 82,109.15 0 包装物 - 0 193,282.01 2,899
83、.23 合计 62,689,913.68 8,537,933.76 52,862,724.50 1,868,460.06 产成品的可变现净值是根据年末的主要市价减去销售费用计算得到的 原材料的可变现净值是根据目前的市场采购价格确定的 在产品的可变现净值是根据其成品的估计市场价格扣除估计的尚需加工费用和估计的销售费用确定的 2001 年末计提存货跌价准备较上年末增加 6,669,473.70 元 注 7待摊费用 待摊费用明细项目如下 类 别 年初数 本年增加 本年摊销 年末数 保险及养路费 328,834.75 497,127.89 501,512.75 324,449.89 房租 194,30
84、0.00 400,140.00 543,520.00 50,920.00 模具及试制费 209,021.55 164,257.74 217,617.00 155,662.29 网络安装设计制作费 224,583.33 0 224,583.33 0 广告费 1,576,516.85 1,108,804.00 2,662,633.16 22,687.69 办公用品低值易耗品等 282,179.42 7,843.47 288,027.52 1,995.37 信息费 - 420,000.00 295,000.00 125,000.00 其他 48,900.82 286,473.27 286,553.8
85、8 48,820.21 合 计 2,864,336.72 2,884,646.37 5,019,447.64 729,535.45 待摊费用年末余额是支付的费用在其受益期内尚未摊销完毕的余额 注 8长期投资 1长期投资项目 年初数 年末数 项 目 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 长期股权投资 4,998,390.03 - 1,501,993.52 3,496,396.51 - 长期债权投资 合 计 4,998,390.03 - 1,501,993.52 3,496,396.51 - 本年减少的 1,501,993.52 元 包括按权益法核算的本公司持有 40股权的联营企业北
86、京北邮在线网络科技有限公司2001年度经营损失 501, 993. 52元和本年转出的北京北邮在线网络科技有限公司的 1, 000, 000. 00 元股权 2长期股权投资 被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位册资本比例 减值准备 备注 北京北邮在线网络科技有限公司* 4,000,000.00 40% *详见附注四控股子公司概况 权益法核算的其他股权投资单位的增减变动情况 被投资公司名称 初始投资额 追加或收回投资额收回为- 被投资单位权益增减变动调整额调减为- 分得的现金红利 权益法核算累计调整金额 年末余额 北京北邮在线网络科技有限公司 5,000,000.00 -1,000,
87、000.00 501,993.52 1,503,603.49 3,496,396.51 北京北邮在线网络科技有限公司与本公司采用的会计政策一致截止报告日本公司未收到有关该项投资变现及投资收益汇回有重大限制的情况 注 9固定资产及累计折旧 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 固定资产原值 房屋建筑物 37,076,645.79 567,042.90 - 37,643,688.69 通用设备 17,611,480.79 127,185.21 534,357.62 17,204,308.38 电子设备 17,899,606.49 37,384.79 299,798.29 17,637,192.
88、99 运输设备 4,356,792.92 - 114,680.00 4,242,112.92 专用设备 9,274,182.15 77,636.71 379,390.08 8,972,428.78 合计 86,218,708.14 809,249.61 1,328,225.99 85,699,731.76 累计折旧 房屋建筑物 2,727,853.13 1,206,530.34 - 3,934,383.47 通用设备 5,519,511.77 1,829,312.81 291,592.11 7,057,232.47 电子设备 2,119,255.10 3,205,065.39 255,313.
89、20 5,069,007.29 运输设备 1,262,582.55 449,597.82 52,740.84 1,659,439.53 专用设备 1,726,306.03 911,618.50 66,393.60 2,571,530.93 合计 13,355,508.58 7,602,124.86 666,039.75 20,291,593.69 净值 72,863,199.56 65,408,138.07 固定资产减值准备 电子设备 28,201.52 28,201.52 专用设备 384,643.41 384,643.41 合计 412,844.93 412,844.93 固定资产净额 7
90、2,863,199.56 64,995,293.14 固定资产本年增加数全部为购入的固定资产 本年度处置的固定资产原值为 1,328,225.99 元累计折旧为 666,039.75 元净值为 662,186.24 元处置收入为 8,800.00 元处置损失为 653,386.24 元该损失已列入营业外支出本公司没有用固定资产抵押借款 计提固定资产减值准备的固定资产主要是一些生产设备和办公用计算机 计提的依据是这些资产目前的可收回金额 其可收回金额是参考这些资产目前的市场价格和资产的尚可使用情况确定的 注 10在建工程 工程名称 年 初 数 ( 其中 : 利 息 资本化金额) 本年增加(其中:
91、利息资本化金额) 本年转入固定资 产 (其 中 :利息资本化金额) 其他减少数 ( 其 中 :利 息资本化金额) 年末数(其中:利息资本化金额) 资金来源 项目进度 游仙装配大楼 667,451.14 - 667,451.14 其他 合 计 667,451.14 667,451.14 该项目本年度因资金紧缺暂停建设 目前尚无法估计今后三年内是否会重新开工故本年末未计提减值准备该项目本年度无利息资本化金额 注 11无形资产 种 类 原始金额 年初数 本年增加 本年转出 本年摊销 累计摊销额 年末数 土地使用权 25,142,330.98 18,472,591.4618,123.39-4,03,7
92、52.60 7,073,492.12 18,086,962.25 无形资产本年增加的 18,123.39 元为从上年列为长期待摊费用的财务软件费调入无形资产的金额因金额很小年初数未作相应变动 土地使用权为出让方式取得的剩余摊销年限为 42-47 年 注 12长期待摊费用 项目 原始金额 年初数 本年增加 本年摊销 累计摊销额 年末数 剩余摊 销年限 开办费 565,137.12565,137.12 -软件开发费 2,648,294.63 73,280.00625,221.24 1,012,558.682,096,353.39 3-4 年办公室装修费 5,543,226.69 20,000.00
93、 1,170,443.62 1,012,558.684,392,783.07 经营部设立费 1,143,860.61 1,143,860.61 1,294,936.500 网络通讯系统 174,000.00 444,900.00111,378.36 507,521.64 维修改造费用 13,924.37 3,276.36 5,733.6310,648.01 合 计 10,088,443.42 3,619,317.31 7,007,306.11 长期待摊费用年初数与会计报表数的差异 为从本项目调入无形资产的财务软件费详见附注五注 11无形资产的说明 注 13短期借款 借款种类 年末数 年初数 备
94、注 抵押借款 - - 担保借款 - - 信用借款 47,130,000.00 35,130,000.00 合计 47,130,000.00 35,130,000.00 短期借款均未到偿还期 注 14应付帐款 应付帐款是应付供货单位的货款2001 年末余额为 6,550,897.17 元2000年末余额为 12,397,743.98 元 应付帐款本年末余额中无应付持本公司 5%以上股份股东单位帐款 注 15预收货款 预收货款 2001 年末余额为 2,343,899.64 元 其中 1,000,000.00 元为本公司控股子公司金网一百预收的尚未确认收入的款项该款项是否确认收入尚待本公司与有关公
95、司协商处理后才能确定另 1,343,899.64 元为本公司收到的货款年初数 896,628.46 元全部为预收的货款 预收货款本年末余额中无预收有持本公司 5%以上股份股东单位货款 注 16应付工资 应付工资 2001 年末余额为-279,419.80 元 为元旦节前支付的 2002 年 1 月份的工资2000 年 12 月 31 日余额 146,529.35 元为应付未付的工资 注 17应付福利费 应付福利费 2001 年末余额为 2,904,282.97 元包括两个控股的中外合资经营企业按税后利润的 5%提取的职工奖励及福利基金 2,087,757.44 元 2000 年 12月 31
96、日余额 2,977,661.75 元包括两个控股的中外合资经营企业按税后利润的5%提取的职工奖励及福利基金 2,087,757.44 元 注 18应付股利 主要投资者 年末数 年初数 大连三洋实业公司 4,032,000.00 绵阳市银星贸易公司 355,600.00 355,600.00 深圳新中泰投资公司 1,728,000.00 1,728,000.00 成都君信实业公司 307,008.00 307,008.00 上海纳米创业投资有限公司 - 864,000.00 个人股 21,185.64 3,045,105.00 香港利明电子公司* 1,725,739.57 1,725,739.5
97、7 香港国泰电子有限公司* 165,831.77 165,831.77 合 计 4,303,364.98 12,223,284.34 根据本公司 2001 年 5 月 15 日召开的本公司 2000 年度股东大会通过的 2000年度利润分配方案以 2000 年 12 月 31 日止在深圳证券交易所注册股东股本总额 101,566,080 股计算 用未分配利润以每 10 股送 3 股红股 另派发现金 1.00 元含税进行分配共应分配现金 10,156,608.00 元社会流通股部份的股利本公司已于 2001 年 5 月 29 日支付 余额为因本公司本年度资金周转困难尚未支付法人股现金股利 *分别
98、为应付本公司控股的中外合资经营企业绵阳湖山音响技术有限公司和绵阳湖山电声器材有限公司的外方股东的红利因资金周转困难暂未支付 注 19应交税金 税 种 执行的法定税率 年末数 年初数 增值税 17或 4 -1,290,922.62 -2,306,486.83 营业税 5% 129,365.00 33,683.65 所得税 先征 33再返 18 - 8,258.90 城市建设维护税 7 4,742.33 2,357.85 土地使用税 - 82,934.79 印花税 34不等 -562.53 90,173.77 房产税 5,016.00 270,792.98 代扣代缴的个人所得税 9,314.12
99、151,976.88 其他代扣代缴的税款 -60,923.86 - 合 计 -1,203,971.56 -1,666,308.01 注 20其它未交款 项 目 执行的计缴标准 年末数 年初数 教育费附加 应交营业税及增值税的 3% 2,032.43 1,010.51 交通费附加 应交营业税及增值税的 4% -2,257.59 27,328.74 养老保险 岗位工资的 30% 100,316.70 138,839.87 失业保险 岗位工资的 3% 42,084.74 15,950.17 医疗保险 岗位工资的 9% -3,223.62 51,514.32 住房公积金 岗位工资的 10% 954.5
100、8 - 合 计 139,907.24 234,643.61 注 21其他应付款 其他应付款 2001 年末余额为 7,004,589.01 元 2000 年末余额为 6,742,133.02元 其他应付款 2001 年末余额中有本公司控股子公司新视听公司应付成都海菲企业集团公司 3,397,749.77 元是本公司收购新视听公司前的款项由于收购前新视听公司有大量债权本公司尚未收回详见附注五注 24股本这些债权与成都海菲企业集团公司控制的公司有关 本公司拟在收到有关债权后再支付该款项另有一笔 1,320,000.00 元为新视听公司年末资金因周转困难向本公司第一大股东三洋实业的借款 其他应付款
101、2001 年末余额中应付持本公司 5%以上股份股东单位款项为 本公司控股子公司新视听公司年末因资金周转困难向本公司第一大股东三洋实业借款 1,320,000.00 元 注 22预计负债 预计项目 预计金额 预计的主要依据 未决诉讼 596,181.68 绵阳市涪城区人民法院(2001)涪经初字第 163 号民事判决书详见附注八或有事项 注 23长期借款 借款单位 金额 借款期限 年利率 借款条件 工行绵阳市西大街办事处 27,759.27 98.4.28-2008.4.28 4.68% 担保 该项借款是本公司为职工购房代借款项房产证暂由本公司保管待职工还清借款后交还给职工 注 24股本 200
102、1 年度股本变动情况如下表 项目 年初数 本次变动增减+- 年末数 配股 送股* 公积金转股 增发 小计 一未上市流通股份 1发起人股份 28,990,080.00 - 8,697,024.00 8,697,024.00 37,687,104.00 其中 国家拥有股份 - - 境内法人持有股份 28,990,080.00 - 8,697,024.00 8,697,024.00 37,687,104.00 境外法人持有股份 - - 其他 - - 2募集法人股份 42,336,000.00 - 12,700,800.00 12,700,800.00 55,036,800.00 3内部职工股 - -
103、 4优先股或其他 - - 其中转配股 - - 未上市流通股份合计 71,326,080.00 - 21,397,824.00 21,397,824.00 92,723,904.00 二已上市流通股份 1人民币普通股 30,240,000.00 - 9,071,999.00 9,071,999.00 39,311,999.00 2境内上市外资股 - - 3境外上市外资股 - - 4其他 - - 已上市流通股份合计 30,240,000.00 - 9,071,999.00 9,071,999.00 39,311,999.00 三股份总数 101,566,080.00- 30,469,823.00
104、30,469,823.00 132,035,903.00 *根据本公司 2001 年 5 月 15 日召开的本公司 2000 年度股东大会通过的 2000年度利润分配方案以 2000 年 12 月 31 日止在深圳证券交易所注册股东股本总额 101,566,080 股计算用未分配利润以每 10 股送 3 股红股该方案本公司已于2001 年 5 月 29 日实施实施后增加股本 30,469,823 股增加后的总股本为132,035,903 股 增加的股本已经四川君和会计师事务所君和验字 2001 第 1009号验资报告验证股本增加的工商变更登记也已办理完毕 2000 年 3 月 24 日本公司与
105、天道实业签订协议书商定本公司受让天道实业所持新视听实业 99%股权前详见附注四控股子公司概况原新视听实业财务报表所列应收帐款净额 4,004,959.02 元和其他应收款 1,983,370.45 元共计 5,988,329.47 元天道实业负有进行清收的责任和义务如果发生多笔或单笔上述应收帐款和其他应收款帐龄超过三年2002 年 9 月 30 日前不能收回则由天道实业负责按新视听实业帐面值于帐龄达到三年时向本公司全额支付 三洋实业对天道实业履行上述义务提供不可撤销的担保并承担连带责任为保证不因提供担保而导致利益受损三洋实业又与天道实业和成都君信签订了股权质押协议根据协议成都君信自愿以其所拥有
106、的本公司法人股 3,070,080股本次送红股前的股数及派生的权益向三洋实业为天道实业提供的上述担保提供股权质押担保 该项股权质押已于 2000 年 3 月 29 日在深圳证券交易所存管登记部办理了股份质押登记 注 25资本公积 项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数 股本溢价 股权投资准备* 95,437.97 95,437.97 接受捐赠非现金资产准备 0 拨款转入* 291,164.64 291,164.64 其他资本公积* 515,145.00 515,145.00 合计 806,309.64 901,747.61 *其他资本公积年初数已根据企业会计制度及财政部的有关解释重新作了分类
107、具体调整情况为 原项目 年初已公告数 本年增减变动 年末余额 转入其他资本公积 资产评估增值 515,145.00 515,145.00 515,145.00 *本年增加的股权投资准备是本公司控股子公司将无法支付的应付账款调入资本公积后本公司按本公司所持控股子公司的股权比例计算的金额 *资本公积拨款转入 239,864.64 元是财政拨给的新产品新技术开发推广基金按财政部财会20003 号规定 2000 年末转入其他资本公积本年末根据 企业会计制度 及财政部的有关解释重新作了分类调入了 拨款转入 注 26盈余公积 项 目 年初数 本年增加* 本年减少 年末数 法定盈余公积 15,171,852
108、.87 - 15,171,852.87 公益金 7,910,960.38 - 7,910,960.38 任意盈余公积 8,532,333.43 - 8,532,333.43 合 计 31,615,146.68 - 31,615,146.68 *根据本公司 2001 年 5 月 15 日召开的本公司 2000 年度股东大会通过的住房周转金调账方案本公司对依据财政部财企2000295 号财企2000878号规定清理的职工住房房改售房损失 2,790,860.56 元按财政部财会20015 号的规定和本公司是 1995 年 2 月以前设立的股份有限公司的情况将住房周转金余额-2,790,860.56
109、 元在 2001 年先转入 2001 年年初 利润分配未分配利润科目再从利润分配未分配利润调了盈余公积公益金调整后盈余公积公益金项目的余额为 7,910,960.38 元本年末按企业会计制度的规定对报表所列期初数进行了相应调整该项目调整前的余额为 10,701,820.94元上年报表所列金额 注 27未分配利润 项 目 本年数 上年数 一净利润 -34,109,880.42 10,793,124.98 加年初未分配利润 33,081,880.86 33,725,080.90 盈余公积转入 二可供分配的利润 -1,027,999.56 44,518,205.88 减提取的法定盈余公积 853,1
110、44.68 提取的法定公益金 426,572.34 三可供股东分配的利润 -1,027,999.56 43,238,488.86 应付普通股股利* 10,156,608.00 转作股本的普通股股利 30,469,823.00 - 四未分配利润 -31,497,822.56 33,081,880.86 *本年转作股本的普通股股利详见附注五注 24股本 注 28主营业务收入主营业务成本 本公司主营全为音箱功放及其配件的生产和销售业务销售地区为中国境内各地实行销售片区管理 2001 年度主营业务收入为 41,573,809.41 元主营业务成本为 29,082,884.20元主营业务毛利为 12,4
111、90,925.21 元毛利率为 30.042000 年度主营业务收入为 74,479,907.98 元主营业务成本为 51,241,136.19 元主营业务毛利为23,238,771.77 元毛利率为 31.20 2001 年度销售收入前五名的客户和片区如下 客户或片区名称 金额 备注 中国人民解放军总政后勤 4,795,196.59 济南经营部 3,037,573.02 成都中心专卖店 2,405,447.19 绵阳临园门市部 1,748,859.14 武警总队文化工作站 1,248,931.62 合 计 13,236,007.56 占销售收入总额的比例 31.8% 注 29主营税金及附加
112、2001 年度 2000 年度 项目 计提基础 计提比例 金额 计提基础 计提比例 金额 城建税 472,916.57 7.00% 33,104.16 2,848,604.86 7.00% 199,402.34 教育费附加 472,917.14 3.00% 14,187.51 3,117,190.00 3.00% 93,515.70 交通费附加 472,916.89 4.00% 18,916.68 2,702,340.00 4.00% 108,093.60 合计 66,208.35 401,011.64 注 30营业费用 2001 年度营业费用为 9,010,559.71 元2000 年度营业
113、费用为 14,412,920.93元2001 年度较 2000 年度减少-5,402,361.22 元主要是因为本年度公司销售收入减少导致按销售收入支付各办事处销售费用减少所致 注 31管理费用 本公司 2001 年度管理费用为 35,085,889.31 元2000 年度管理费用为12,336,244.52 元2001 年度较 2000 年度增加 22,749,644.79 元变动原因和项目为 2001 年度较 2000 年度增减变动 费用项目 2001 年度 2000 年度 金额 百分比 坏账准备和存货跌价准备 17,934,538.96 95,684.21 17,838,854.75 1
114、8,643.47 装修费摊销 1,022,435.04 0 1,022,435.04 租赁费用 1,066,604.80 653,600.00 413,004.80 63.19 存货盘亏盘盈净额 2,548,863.90 822,110.00 1,726,753.90 210.04 中介机构费用 880,237.08 249,000.00 631,237.08 253.51 合 计 23,452,679.78 1,820,394.21 21,632,285.57 注 32其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料销售利润 350,356.65 285,707.59 6
115、4,649.06 网络服务收入* 15,280,717.60 14,047,563.05 1,233,154.55 其他 1,239.31 - 1,239.31 合 计 15,632,313.56 14,346,020.64 1,299,042.92 *为金网一百经营网络服务及相应的广告业务的收入 成本费用和利润 2000年 4 月 18 日金网一百与国泰君安证券股份有限公司签订的信息服务合作协议书约定与国泰君安证券股份有限公司共同推广网上财经信息服务国泰君安证券股份有限公司每月支付系统使用费和系统维护费 1,250,000.00 元金网一百本年度共记 12 个月的系统使用费和系统维护费 15
116、,000,000.00 元 其余 280,717.60元收入为广告收入和为其他公司提供网络服务的收入成本费用主要是人工费广告费税金和设备折旧费等 注 33财务费用 类别 本年发生数 上年实际数 利息支出 2,561,029.04 3,763,417.57 减利息收入 83,952.13 235,801.12 汇兑损失 7.13 1,517.41 减汇兑收益 - - 其他 14,537.93 27,429.74 合计 2,491,621.97 3,556,563.60 注 34投资收益 2001 年度投资收益为-501,993.53 元明细项目如下 类 别 本年发生数 上年发生数 股票投资收益
117、209,221.81 债券投资收益 -108,970.82 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额 -501,993.53 -1,609.97 股权转让收益 17,100,000.00 合 计 -501,993.53 17,198,641.02 2000 年度股票投资收益 209,221.81 元为本公司控股子公司 2000 年度内作短期股票投资的买卖价差收益 2000 年度债券投资收益为-108,970.82 元包括出售99 国债(5)的差价收益 128,161.19 元加上年末计提的短期投资跌价损失准备 6,195.61 元共计134,356.80 元2000 年度内本公司及控股子公司
118、作短期债券投资的差价损失243, 327. 62 元 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的为按本公司的持股比例 40%调整的北邮在线本期损益上年度的持股比例为 50 2000 年度股权转让收益如下 被投资单位 原始投资额 帐面成本 转让价格 投资收益 北京金网一百电子商务网络科技有限公司 5,700,000.00 5,700,000.00 22,800,000.00 17,100,000.00 有关股权转让的情况详见附注四的第二项说明 注 35营业外收入 项 目 本年数 上年数 罚款收入 8,468.00 5,029.80 处置固定资产净收益 22,683.50 69,583.08 固定资产
119、盘盈 - - 其他收入 - 198,618.64 合 计 31,151.50 273,231.52 注 36营业外支出 项 目 本年数 上年数 处置固定资产损失 58,242.74 572,737.48 赞助支出 - 110,000.00 固定资产盘亏 501,614.57 - 罚款支出 21,424.87 57,428.61 固定资产减值准备 412,844.93 其 他 241,595.14 1,300.00 合 计 1,235,722.25 741,466.09 注 372001 年度收到的其他与经营活动有关的现金 2001 年度收到的其他与经营活动有关的现金为 263,626.96 元
120、项目具体列示如下 项目 合并数 赔款收入 8,468.00 职工还款 23,731.18 收到北京市门头沟区招商办奖励款 145,991.02 暂收暂支净额 85,436.76 合 计 263,626.96 注 382001 年度支付的其他与经营活动有关的现金 2001 年度支付的其他与经营活动有关的现金为 13,851,541.06 元明细项目如下 项目 合并数 广告费 1,535,184.91 证券信息费 139,941.57 水电费 148,187.74 差旅费 530,542.13 通讯邮电费 510,848.25 业务招待费 442,087.24 办公费 407,479.08 咨询费
121、 36,925.00 会务费含展览费 3,791.00 运杂费 1,405,112.05 聘请中介机构费用 234,346.87 汽车费用含修理费 76,365.09 董事会费 634,124.87 销售佣金 2,867,528.17 技术转让及商标使用费 580,620.00 交通费 292,906.52 罚款支出 6,266.30 房租费 336,975.00 技术开发费 134,445.49 租机费 750,076.77 模具费 14,959.85 制作费 226,000.00 暂借款 1,989,446.86 银行手续费 10,202.23 内退人员工资 65,184.54 其他 47
122、1,993.53 合 计 13,851,541.06 注 39收到的其他与投资活动有关的现金 2001 年度收到的其他与投资活动有关的现金为 179,053.50 元项目具体列示如下 项目 合并数 存款利息收入 179,053.50 合 计 179,053.50 六母公司会计报表主要项目注释 注 1应收帐款 应收帐款的余额帐龄如下 年末数 年初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 18,020,319.00 52.38 1,428,022.79 46,793,725.16 98.11 701,905.88 1-2 年 15,582,966.04 45.30 6,
123、537,713.03 446,145.04 0.94 22,307.25 2-3 年 345,477.63 1 51,821.64 453,458.48 0.95 68,018.77 3 年以上 453,458.48 1.32 348,635.19 0 0 - 合计 34,402,221.15 100 8,366,192.65 47,693,328.68 100 792,231.90 本公司 2000 年 910 月份开始将经营部转为办事处2001 年全部改为办事处原经营部模式采用经营部买断销售方式经营部的人员为原绵阳无线电厂转到本公司的人员 销售及收款活动主要依靠原无线电厂在本公司的领导对其
124、员工的控制来实现并以此考评经营部负责人的收益原绵阳无线电厂将其股权出让后其人员也从本公司的高管层中陆续退出加上本公司新的管理层改变了经营方式原经营部的部份人员也不再负责销售业务有些还离开了本公司但现在列在这些经营部及其负责人上的应收款项尚有 14,960,651.17 元因上述情况本公司目前对这些款项回收或追诉出现了困难考虑这种情况在逐笔分析这些款项的可收回性后根据其可收回性情况按 20至 80不等对这些款项应计提的坏账准备 7,938,659.55 元 但本公司仍将采取有效措施包括司法途径进行追诉尽量减少本公司的损失 在上述逐笔分析计提坏账准备的应收款项中计提坏账准备比例超过 40的共有 2
125、5 户计应收账款金额 8,161,512.10 元计提坏账准备 5,996,938.08 元 考虑到本公司 2001 年新发生的应收账款主要是新设办事处所欠货款而且有部份办事处的负责人还与本公司签订抵押协议用房产对其所欠款项作了抵押有的还缴纳了保证金因此本公司对账龄在 1 年以内的应收账款本年末仍按 1.5%计提坏账准备未改变计提比例 应收帐款欠款前 5 名的单位如下 单位名称 金额 所欠时间 欠款原因 济南经营部 2,151,188.18 2001 年陆续发生 货款 武汉经营部 2,044,312.31 1999 年陆续发生 货款 南京经营部 2,038,655.43 2000 年陆续发生
126、货款 成都经营部 1,716,494.24 2000 年陆续发生 货款 汇城电子有限公司 1,474,800.00 1999 年陆续发生 合 计 9,425,450.16 占应收账款总额的比例 27.40% 应收帐款年末余额中无持本公司 5%以上股份股东单位的欠款 注 2其他应收款 其他应收帐款余额帐龄如下 年末数 年初数 帐龄 金额 比例% 坏帐准备 金额 比例% 坏帐准备 1 年以内 902,849.78 14.46 13,542.75 4,533,296.09 89 67,999.44 1-2 年 89,325.75 1.43 4,466.29 403,787.89 7.92 20,18
127、9.40 2-3 年 2,806,186.81 44.93 420,928.02 77,946.60 1.53 11,691.99 3 年以上 2,447,044.33 39.18 1,223,522.17 78,828.00 1.55 39,414.00 合计 6,245,406.67 100 1,662,459.23 5,093,858.58 100 139,294.83 其他应收款 2001 年末余额中无持有本公司 5%以上股权股东单位款项 其他应收款中应收广东番禺天乐电器制造有限公司的 2,200,269.73 元为从预付账款转入的详见附注八账龄已在 3 年以上考虑到账龄和目前诉讼的进
128、展情况本公司已按 50的比例计提了坏账准备 另外本年度清理其他应收款项后 将应收中外合资江西天使房地产有限公司2,136,046.81 元购房款从其发生时计算账龄调至了 2 至 3 年而上年以滚存情况分账龄将其列在 1 年以内 欠款前 5 名的单位如下 单位名称 金额 所欠时间 欠款原因 广东番禺天乐电器制造有限公司 2,200,269.73 3 年以上 预付 VCD 制造费见附注八 中外合资江西天使房地产有限公司 2,136,046.81 1-2 年 应收销售房地产尾款 合肥经营部购房款 453,700.00 2-3 年 系预支的购房款目前尚未结账 张力 223,833.54 1 年以内 借
129、支购货款 公司销售部备用金 140,639.09 1 年以内 备用金 合 计 5,154,489.17 占其他应收款总额的比例 82.53 注 3长期投资 1长期投资项目 年初数 年末数 项 目 金额 减值准备 本年增加 本年减少 金额 减值准备 长期股权投资 80,849,111.89 - - 4,156,557.66 76,692,554.23 - 长期债权投资 合 计 80,849,111.89 - - 4,156,557.66 76,692,554.23 - 长期投资本年减少的 4,156,557.66 元其中 1, 000, 000. 00 元是转让北邮在线的股权减少的金额详见附注四
130、第三项说明3, 156, 557. 66 元为按权益法核算的各控股子公司 2001 年度经营收益和损失以及其他因素引起所有者权益变动本公司按持股比例所作的调整 2长期股权投资 被投资公司名称 投资 期限 原始投资金额 年末余额 占被投资单位 注册资本比例 减值 准备 绵阳湖山音响技术有限公司 750,000.00 2,581,270.40 75% 绵阳湖山电声器材有限公司 2,250,000.00 1,764,664.80 75% 四川湖山新视听实业有限公司 19,800,000.00 42,750,621.42 99% 北京金网一百电子商务网络科技有限公司 24,000,000.00 26,
131、099,601.10 80% 北京北邮在线网络科技有限公司* 4,000,000.00 3,496,396.51 40% 合 计 50,800,000.00 76,692,554.23 *详见附注四 权益法核算的其他股权投资单位的增减变动情况 被投资公司名称 初始投资额 追加或收回投资额收回为- 被投资单位权益增减变动调整额调减为- 分得的现金红利 权益法核算累计调整的金额 年末余额 绵阳湖山音响技术有限公司 750,000.00 -1,149,996.73 -1,831,270.40 2,581,270.40 绵阳湖山电声器材有限公司 2,250,000.00 -495,386.04 -56
132、6,123.00 1,764,664.80 四川湖山新视听实业有限公司 19,800,000.00 -1,995,704.26 22,935,971.25 42,750,621.42 北京金网一百电子商务网络科技有限公司 24,000,000.00 987,522.92 2,099,601.10 26,099,601.10 北京北邮在线网络科技有限公司 5,000,000.00 -1,000,000.00-501,993.53 -503,603.49 3,496,396.51 合 计 -3,155,557.64 76,692,554.23 注 4主营业务收入主营业务成本 本公司主营全为音箱功放
133、及其配件的生产和销售业务销售地区为中国境内各地实行销售片区管理 2001 年度主营业务收入为 40,388,033.18 元主营业务成本为 30,222,245.31元主营业务毛利为 10,165,787.87 元毛利率为 25.172000 年度主营业务收入为 70,372,523.25 元主营业务成本为 51,995,448.20 元主营业务毛利为18,377,075.05 元毛利率为 26.11 2001 年度销售收入前 5 名的客户和片区为 客户或片区名称 金额 备注 中国人民解放军总政后勤 4,795,196.59 济南经营部 3,037,573.02 成都中心专卖店 2,405,4
134、47.19 绵阳临园门市部 1,748,859.14 武警总队文化工作站 1,248,931.62 合 计 13,236,007.56 占销售收入总额的比例 32.77% 注 5投资收益 2001 年度投资收益为-3,251,995.61 元明细项目如下 类 别 本年发生数 上年发生数 股票投资收益 - 债券投资收益 37,622.34 年末调整的被投资公司所有者权益净增减的金额* -3,251,995.61 12,061,513.75 股权转让收益 - 短期投资跌价损失准备 - 合 计 -3,251,995.61 12,099,136.09 期末按权益法核算的子公司收益和损失明细项目如下 被
135、投资单位 子公司净利润 投资比例 期末计收益或损失 绵阳湖山音响技术有限公司 -1,533,328.97 75% -1,149,996.73 绵阳湖山电声器材有限公司 -768,231.79 75% -576,173.84 四川湖山新视听实业有限公司 -2,030,661.04 99% -2,010,354.43 北京金网一百电子商务网络科技有限公司 1,233,153.65 80% 986,522.92 北京北邮在线网络科技有限责任公司 -1,255,788.80 40% -501,993.53 合 计 -3,251,995.61 七关联方关系及其交易 一存在控制关系的关联方 企业名称 注册
136、 地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 或类型 法人 代表 绵阳湖山音响技术有限公司 绵阳市 音响设备视频系统工程 子公司 中外合资 王惠民 绵阳湖山电声器材有限公司 绵阳市 生产销售扬声器及相关材料 子公司 中外合资 王惠民 四川湖山新视听实业有限公司 成都市 实业投资企业策划生产销售音影器材等 子公司 有限公司 汤东风 北京金网一百电子商务网络科技有限公司 北京市 计算机软硬件通信技术及网络系统的技术开发等 子公司 有限公司 吴冲 大连经济技术开发区三洋实业有限责任公司 大连市 建筑材料汽车配件日用百货五金交电销售 实际控制人 集体所有制 汤东风 二存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
137、单位万元 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 绵阳湖山音响技术有限公司 100 - - 100 绵阳湖山电子器材有限公司 300 - - 300 四川湖山新视听实业有限公司 2,000 - - 2,000 北京金网一百电子商务网络科技有限公司 3,000 - - 3,000 大连经济技术开发区三洋实业有限责任公司 5,000 - - 5,000 三存在控制关系的关联方所持股份及其变化单位万元 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 企业名称 金额 比率 金额 比率 金额 比率 金额 比率 绵阳湖山音响技术有限公司 75.00 75% - - - - 75.00 75% 绵阳湖山电
138、子器材有限公司 225.00 75% - - - - 225.00 75% 四川湖山新视听实业有限公司 1,980.00 99% - - - - 1,980.00 99% 北京金网一百电子商务网络 科技有限公司 2,400.00 80% - - - - 2,400.00 80% 大连经济技术开发区三洋实业有限责任公司 4,032 39.4% 1,209.6 5,241.6 39.4% 四不存在控制关系的关联方 企业名称 注册 地址 主营业务 与本企业 关系 经济性质 或类型 法人 代表 成都天道实业有限公司 成都市 销售音响设备通讯器材等 本公司董事控制的企业 有限公司 陈永宁 北京北邮在线网
139、络科技有限公司 北京市 网络计算机软硬件电 子 产 品 的 技 术 开共同控制 有限公司 张筱华 四川省万家连锁超市有限责任公司 成都市 五金交电通讯器材等 本公司董事控制的企业 有限公司 陈永宁 五关联方交易事项 1交易价格 子公司所销售的产品价格由母公司与子公司协商确定2001 年度内本公司无高于或低于正常销售价格的情况 2关联方应收应付款项余额 项 目 2001 年末 2000 年末 其他应收款 成都天道实业有限公司 1,821,081.09 2,193,714.45 四川省万家连锁超市有限责任公司 800,000.00 1,124,300.00 其他应付款 大连经济技术开发区三洋实业公
140、司 1,320,000.00 八或有事项 1未决诉讼 1本公司与广东番禺天乐电器制造有限公司广州市海珠区利达电子设备厂 第三人广东迪维电器制造有限公司 VCD视盘机定牌加工合同纠纷案已在本公司 2001 年中期报告披露过诉讼金额为 2, 515, 799. 73 元四川省高级人民法院1999川经终字第 223 号 于 1999 年 12 月 6 日对此案作出终审判决由广东番禺天乐电器制造有限公司偿还本公司定作价款 641, 759. 73 元并偿付占用该资金的利息损失从 1997 年 10 月 8 日起至付款日止按人民银行同期流动资金贷款利率计算其余 1, 875, 040. 00 元该判决书
141、说明是本公司与广东迪维电器制造有限公司之间的经济纠纷应依法另行处理本公司认为终审因天乐公司的隐瞒真相行为导致了判决结果与事实真相不符应得到更正于 2000 年 3 月8 日向四川省高级人民法院申请再审四川省高级人民法院 2000川经监字第 25 号 于 2000 年 4 月 20 日下达立卷审查通知书通知本公司已就本公司的申诉立卷审查 2000 年 10 月 17 日四川省高级人民法院向本公司送达了2000川经监字第 25 号 民事裁定书认为本公司的再审申请符合再审的条件并作出裁定四川省高级人民法院另行组成合议庭进行再审再审期间中止原判决的执行 该事项涉及本公司账列的预付账款 2,200,26
142、9.73 元已将其调至其他应收款披露并按 50的比例计提了坏账准备 1,100,134.86 元由于四川省高级人民法院尚未进行再审再审结果目前难以预计本公司估计按 2001 年末该款项的账面净值计不会出现大的损失 2 2000 年 11 月 绵阳市无线电厂就商标使用许可合同纠纷一案对本公司提起诉讼即本公司目前使用的商标湖山其所有人为本公司原发起人绵阳市无线电厂根据 1999 年本公司与绵阳无线电厂所签订的商标使用许可合同本公司每年按销售收入的 5给绵阳无线电厂支付商标使用费 同时保证 湖山牌产品销售收入超过 1 亿元因本公司 2000 年度销售收入未达到 1 亿元绵阳市无线电厂据此向本公司提出
143、诉讼要求本公司终止商标使用许可合同并承担延期支付许可使用费的违约金2001 年 10 月 26 日绵阳市涪城区人民法院2000涪经初字第 379 号民事判决书判决如下终止本公司与绵阳市无线电厂 1999 年签订的商标使用许可合同本公司今后将不得在所生产的第 9 类音响产品上使用绵阳市无线电厂注册的湖山及其汉语拼音商标本公司向绵阳无线电厂支付违约金 45,160.14 元支付诉讼费 15,000.00 元本公司支付 2000年 10 月 1 日至判决生效之日起的商标使用费本公司不服判决于 2001 年 11月 9 日向绵阳市中级人民法院提起上诉要求撤销绵阳市涪城区人民法院以2000涪经初字第 3
144、79 号民事判决在终审判决前湖山商标仍由本公司继续使用目前该案正在上诉之中本公司已分别于 2000 年 11 月和 2001 年 10月向绵阳市无线电厂支付了商标使用费 100 万元 32001 年 5 月四川绵阳弘风律师事务所向绵阳市涪城区人民法院起诉本公司拖欠诉讼代理费绵阳市涪城区人民法院2001涪经初字第 163 号民事判决书判决如下本公司在判决生效之日起 5 日内向绵阳弘风律师事务所付清代理费 583,181.68 元并承担诉讼费 13,000.00 元本公司认为该案唯一的证据 委托代理合同 存在疑点 于 2001 年 12 月向绵阳市中级人民法院提起上诉目前该案正在上诉之中本公司已根
145、据绵阳市涪城区人民法院2001涪经初字第 163 号民事判决预计了损失 596,181.68 元 预计后减少本公司 2001 年度的净利润和净资产 596,181.68 元 2截止报告日除上述未决诉讼外本公司未发现有其他或有事项 九承诺事项 本公司 2001 年 2 月 6 日召开的 2001 年度第一次临时股东大会审议通过了关于收购恒远证券经纪有限公司股权的议案 恒远证券经纪有限公司是经中国证监会批准成立的全国性证券经纪公司注册资本 1 亿元人民币公司性质为有限责任公司经营范围包括证券代理买卖代理还本付息证券代保管鉴证代理登记开户与证券交易相关的咨询及相关业务根据该议案本公司将在报中国证监会
146、审核批准后收购恒远证券经纪有限公司 20%的股权截止报告日该事项尚未实施2002 年 3 月 13 日公司董事会 2002 年度第一次会议决议终止该收购事项 十资产负债表日后事项中的非调整事项 2002 年 3 月 13 日本公司董事会作出关于 2001 年度利润分配预案 十一其他重要事项 1根据财政部财企2000295 号财企2000878 号规定本公司对出售职工住房的损失进行了清理清理后的损失全部转入了住房周转金转入后住房周转金 2000 年 12 月 31 日余额为-2,790,860.56 元 根据财政部财会 20015 号规定本公司是 1995 年 2 月以前设立的股份有限公司住房周
147、转金余额-2,790,860.56 元将在 2001 年先转入 2001 年年初 利润分配未分配利润 科目根据本公司 2001 年 5 月召开的 2000 年度股东大会通过的调账方案 已将住房周转金余额-2,790,860.56 元调减了盈余公积公益金项目 2001 年度会计报表年初数为调整后的数据 22000 年 4 月 18 日金网一百与国泰君安证券股份有限公司签订的信息服务合作协议书约定与国泰君安股份有限公司共同推广网上财经信息服务国泰君安证券股份有限公司每月支付系统使用费和系统维护费 1,250,000.00 元协议期限双方暂定为 5 年2000 年 4 月至 2005 年 4 月金网
148、一百本年度共收到 11 个月的系统使用费和系统维护费 13,750,000.00 元 12 月份的系统使用费和系统维护费 1,250,000.00 元于 2002 年 1 月收到 2002 年 3 月 13 日公司董事会本年度第一次会议决议终止金网一百与国泰君安签定的信息服务合作协议书有关事宜授权金网一百处理 十二补充资料 1按照证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的要求按全面摊薄和加权平均计算的 2001 年净资产收益率及每股收益如下 净资产收益率 每股收益 项 目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12,424,716.86 9.34%8.62%
149、 0.09 0.09 营业利润 -32,864,311.21 -24.70%-22.81% -0.25 -0.25 净利润 -34,109,880.42 -25.64%-23.67% -0.26 -0.26 扣除非经常性后的净利润 -30,468,374.77 -22.90%-21.15% -0.23 -0.23 2资产减值准备明细表 详见会计报表会企 01 表附表 1 3金额异常或年度间变动异常的报表项目这些项目的具体情况及变动原因 项目 2001 年末度金额 2000 年末度金额 2001年较 2000年增减变动(%) 变动情况及原因 应收账款 31,810,883.86 52,492,6
150、99.15 -39.40 回款和原经营部清理后转回所致 预付账款 843,678.98 4,850,708.89 -82.61 上年末的预付款本年已结算 待摊费用 729,535.45 2,864,336.72 -74.53 本年度支付的广告费减少 长期股权投资 3,496,396.51 4,998,390.03 -30.05 转让股权及联营单位本年亏损 短期借款 47,130,000.00 35,130,000.00 34.16 资金需求增加导致年末借款增加 应付账款 6,550,897.17 12,397,743.98 -47.16 采购减少支付货款较上年及时 应付股利 4,303,364
151、.98 12,223,284.34 -64.79 本年支付了股利 应交税金 -1,203,971.56 -1,666,308.01 -27.75 详见附注五19 应付工资 -279,419.80 146,529.35 -290.09 详见附注五16 其他应交款 139,907.24 234,643.61 -40.37 详见附注五20 预计负债 596,181.68 - 详见附注五22 主营业务收入 41,573,809.41 74,479,907.98 -44.18 市场疲软经营滑坡销售退回 主营业务成本 29,082,884.20 51,241,136.19 -43.24 与收入同时减少 主
152、营税金及附加 66,208.35 401,011.64 -83.49 与收入同时减少 其他业务利润 1,299,042.92 1,513,533.52 -14.17 金网一百网络服务收入大幅增加 营业费用 9,010,559.71 14,412,920.93 -37.48 与收入同比例减少 管理费用 35,085,889.31 12,336,244.52 184.41 本年度计提坏账准备存货跌价准备及处理存货盘亏所致 财务费用 2,491,621.97 3,556,563.60 29.94 本年度内的短期借款较上年度少 投资收益 -501,993.53 17,198,641.02 -102,9
153、2 本年度无股权转让收益 营业外支出 1,235,722.25 741,466.09 66.66 计提固定资产减值准备 本公司 2001 年度出现大幅度亏损经审计后的亏损为 34, 109, 880. 42 元约占审计后净资产的 26本公司认为 2001 年度亏损的主要原因是1市场疲软销售人员更替等原因造成产品销售大幅度滑坡2清理处理资产及执行企业会计制度造成本年新增减值准备 18, 361, 709. 24 元处理存货盘亏3, 092, 282. 11 元开办费按企业会计制度及财政部有关文件的规定一次性摊销增加管理费用 565, 137. 12 元3销售人员变更由原经营部转为办事处详 见 六
154、1 所 述造 成 以 前 销 售 人 员 负 责 销 售 产 品 的 退 回 而 冲 减 收 入13, 764, 229. 29 元若按附注五28 所述毛利率 30的估计影响利润总额约413 万元按 15的税率计算影响净利润 351 万元 第十一节 备查文件目录 一载有公司法定代表人总会计师会计主管人员签名并盖章的会计报表 二载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 三 报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 四载有公司董事长签名的年度报告正本 四川湖山电子股份有限公司 董事长汤东风 签名 二 OO二年三月十三日 合并资产负债表 编制单位四川湖山
155、电子股份有限公司 2001 年 12月 31 日 单位元资 产 注释 年初数 年末数 负债和股东权益 注释 年初数 年末数 流动资产 流动负债 货币资金 1 17,428,691.10 21,104,626.46 短期借款 13 35,130,000.00 47,130,000.00 短期投资 应付票据 应收票据 2 600,000.00 200,000.00 应付帐款 14 12,397,743.98 6,550,897.17 应收股利 预收帐款 15 896,628.46 2,343,899.64 应收利息 应付工资 16 146,529.35 -279,419.80 应收帐款 3 52,
156、492,699.15 31,810,883.86 应付福利费 17 2,977,661.75 2,904,282.97 其他应收款 4 9,671,241.28 8,664,636.78 应付股利 18 12,223,284.34 4,303,364.98 预付帐款 5 4,850,708.89 843,678.98 应交税金 19 -1,666,308.01 -1,203,971.56 应 收 补 贴款 其他应交款 20 234,643.61 139,907.24 存货 6 50,994,264.44 54,151,979.92 其他应付款 21 6,742,133.02 7,004,589
157、.01 待摊费用 7 2,864,336.72 729,535.45 预提费用 731,022.98 711,108.28 一 年 内 到 期 长期债权投资 预计负债 22 596,181.68 其他流动资产 -359,745.83 一年内到期的长期负债 69,807.19 流 动 资 产合计 138,542,195.75 117,505,341.45 其他流动负债 长期投资 流动负债合计 69,813,339.48 70,270,646.80 长期股权投资 8 4,998,390.03 3,496,396.51 长期债权投资 8 长期负债 长 期 投 资合计 4,998,390.03 3,4
158、96,396.51 长期借款 23 40,279.49 27,759.27 其中 合并价差 应付债券 其中 股权投资差额 长期应付款 固定资产 专项应付款 固 定 资 产原值 9 86,218,708.14 85,699,731.76 其他长期负债 减累计折旧 9 13,355,508.58 20,291,593.69 长期负债合计 40,279.49 27,759.27 固定资产净值 9 72,863,199.56 65,408,138.07 减固定资产减值准备 9 412,844.93 递延税项 固 定 资 产净额 9 72,863,199.56 64,995,293.14 递延税项贷项
159、工程物资 在建工程 10 667,451.14 667,451.14 负债合计 69,853,618.97 70,298,406.07 固 定 资 产清理 固定资产合计 73,530,650.70 65,662,744.28 少 数 股 东 权益 8,727,358.60 8,405,369.80 股东权益 无形资产及其他资产 股本 24 101,566,080.00 132,035,903.00 无形资产 11 18,472,591.46 18,086,962.25 减已归还投资 - 长期待摊费用 12 10,106,566.81 7,007,306.11 股本净额 101,566,080.
160、00 132,035,903.00 其他长期资产 12 资本公积 25 806,309.64 901,747.61 无 形 资 产 及 其他资产合计 28,579,158.27 25,094,268.36 盈余公积 26 31,615,146.68 31,615,146.68 其中法定公益金 26 7,910,960.38 7,910,960.38 递延税项 未分配利润 27 33,081,880.86 -31,497,822.56 递延税款借项 外 币 报 表 折 算差额 股东权益合计 167,069,417.18 133,054,974.73 资产总计 245,650,394.75 211
161、,758,750.60 负债及股东权益合计 245,650,394.75 211,758,750.60 法定代表人: 汤东风 财务负责人 赵家智 会计机构负责人 覃晓凤 合并利润分配表 编制单位四川湖山电子股份有限公司 2001 年度 单位元项 目 注释 本年累计数 上年实际数 一 主营业务收入 28 41,573,809.41 74,479,907.98 减: 主营业务成本 28 29,082,884.20 51,241,136.19 主营业务税金及附加 29 66,208.35 401,011.64 二主营业务利润亏损以-”号填列 12,424,716.86 22,837,760.15 加
162、其他业务利润亏损以-”号填列32 1,299,042.92 1,513,533.52 减营业费用 30 9,010,559.71 14,412,920.93 管理费用 31 35,085,889.31 12,336,244.52 财务费用 33 2,491,621.97 3,556,563.60 三营业利润亏损以-”号填列 -32,864,311.21 -5,954,435.38 加投资收益损失以-”号填列 34 -501,993.53 17,198,641.02 补贴收入 111,929.00 营业外收入 35 31,151.50 273,231.52 减营业外支出 36 1,235,722
163、.25 741,466.09 四利润总额亏损总额以-”号填列 -34,458,946.49 10,775,971.07 减所得税 76,368.51 少数股东损益 -349,066.07 -93,522.42 五净利润净亏损以-”号填列 -34,109,880.42 10,793,124.98 附注 项 目 金 额 金 额 1. 出售 处置部门或被投资单位所得收益 - - 2. 自然灾害发生的损失 - - 3. 会计政策变更增加或减少利润总额 -372,439.67 4.会计估计变更增加或减少利润总额 -8,734,475.12 5.债务重组损失 6. 其他 - - 法定代表人汤东风 财务负责
164、人赵家智 会计机构负责人 覃晓凤 现金流量表 编制单位: 四川湖山电子股份有限公司 2001 年度 金 额 项 目 注释 母公司 合并数 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 59,843,975.19 77,715,877.32 收到的税费返还 - 111,929.00 收到的其他与经营活动有关的现金 37 8,468.00 263,626.96 现金流入小计 59,852,443.19 78,091,433.28 购买商品接受劳务支付的现金 47,305,009.68 50,228,377.83 支付给职工以及为职工支付的现金 6,926,946.41 10,181,452
165、.48 支付的各项税费 1,231,834.42 2,574,922.87 支付的其他与经营活动有关的现金 38 10,035,030.53 13,851,541.06 现金流出小计 65,498,821.04 76,836,294.24 经营活动产生的现金流量净额 -5,646,377.85 1,255,139.04 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 1,000,000.00 1,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 - - 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 - 收到的其他与投资活动有关的现金 39 63,180.23 179,111.91 现金流入
166、小计 1,063,180.23 1,179,111.91 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 728,607.10 1,517,089.24 投资所支付 的现金 - - 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 728,607.10 1,517,089.24 投资活动产生的现金流量净额 334,573.13 -337,977.33 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - - 发行债券所收到的现金 - - 借款所收到的现金 51,000,000.00 52,320,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 51,000,000.00 52,3
167、20,000.00 偿还债务所支付的现金 39,000,000.00 39,000,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 10,561,226.35 10,561,226.35 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 49,561,226.35 49,561,226.35 筹资活动产生的现金流量净额 1,438,773.65 2,758,773.65 四汇率变动对现金的影响 - - 五现金及现金等价物净增加额 -3,873,031.07 3,675,935.36 法定代表人汤东风 财务负责人 赵家智 会计机构负责人覃晓凤 现金流量表附注 金 额 项 目 注释 母公司
168、合并数 1 将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -33,471,891.48 -34,109,880.42 加少数股东损益 -349,066.07 加计提的资产减值准备 14,462,903.87 17,737,078.61 固定资产折旧 3,889,760.00 7,624,070.16 无形资产摊销 403,752.60 403,752.60 长期待摊费用摊销 2,165,735.61 3,619,317.31 待摊费用的减少减增加 563,596.75 2,082,346.16 预提费用的增加减减少 -71,877.95 -66,818.40 处置固定资产 无形资产和其他长期资产的损
169、失减收益 368,780.70 固定资产报废损失 71,592.57 284,605.54 财务费用 2,507,881.37 2,375,690.29 投资损失减收益 3,251,995.61 501,993.53 递延税款贷项减借项 存货的减少减增加 -10,394,996.61 -9,789,453.33 经营性应收项目的减少减增加 16,187,740.23 15,796,913.02 经营性应付项目的增加减减少 -5,215,223.45 -5,176,630.92 其他 2,653.03 -47,559.74 经营活动产生的现金流量净额 5,646,377.85 1,255,139
170、.04 2不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入因定资产 3. 现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 3,997,577.92 21,104,626.46 3,997,577.92 减现金的期初余额 7,870,608.99 17,428,691.10 加现金等价物的期末余额 - - 减现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -3,873,031.07 3,675,935.36 法定代表人汤东风 财务负责人赵家智 会计机构负责人覃晓凤 利润表附表 编制单位四川湖山电子股份有限公司 2001 年度 单位元净资产收益率 每股收益 项
171、 目 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 12,424,716.86 9.34% 8.62% 0.09 0.09 营业利润 -32,864,311.21 -24.70% -22.81% -0.25 -0.25 利润 -34,109,880.42 -25.64% -23.67% -0.26 -0.26 扣除非经常性后的净利润 -30,468,374.77 -22.90% -21.15% -0.23 -0.23 法定代表人 汤东风 财务负责人赵家智 会计机构负责人 覃晓凤 合并资产减值准备表 编制单位四川湖山电子股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位元项
172、 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年未余额 一坏账准备合计 1,318,100.02 11,276,097.85 719,381.40 11,874,816.47 其中应收账款 1,052,657.85 9,170,103.49 657,703.66 9,565,057.68 其他应收款 265,442.17 2,105,994.36 61,677.74 2,309,758.79 二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 三存货跌价准备合计 1,868,460.06 6,672,766.46 3,292.76 8,537,933.76 其中库存商品 1,289,549.92 4,0
173、06,792.83 5,296,342.75 原材料 578,910.14 2,665,973.63 3,292.76 3,241,591.01 四长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债权投资 五固定资产减值准备合计 412,844.93 412,844.93 其中房屋建筑物 机器设备 412,844.93 412,844.93 六无形资产减值准备 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 法定代表人汤东风 财务负责人 赵家智 会计机构负责人覃晓凤 四川湖山电子股份有限公司净资产收益率与每股收益计算表 单位:元 净资产收益率 全面摊薄 加权平均 ROE=P/(E0+N
174、P/2+Ei*Mi/Mo-Ej*Mj/Mo) 报告期利润 P 期末净资产 ROE(%) E0 NP Ei Ej Mo Mi Mj ROE(%) 主 营业 务利润 12,424,716.86 133,054,974.73 9.34 167,069,417.18 -34,109,880.42 - 10,156,608 12 0 7 8.62 营 业利润 -32,864,311.21 133,054,974.73 -24.70 167,069,417.18 -34,109,880.42 - 10,156,608 12 0 7 -22.81 净 利润 -34,109,880.42 133,054,97
175、4.73 -25.64 167,069,417.18 -34,109,880.42 - 10,156,608 12 0 7 -23.67 扣 除非 经营 性损 益的 净利润 -30,468,374.77 133,054,974.73 -22.90 167,069,417.18 -34,109,880.42 - 10,156,608 12 0 7 -21.15 每股收益 全面摊薄 加权平均 EPS=P/(S0+Sl+Si*Mi/Mo-Sj*Mj/Mo) 报告期利润 P 期末股份总数 EPS S0 Sl Si Sj Mo Mi Mj EPS 主 营业 务利润 12,424,716.86 132,0
176、35,903.00 0.094 101,566,080.00 30,469,824.00 - - 12 0 0 0.094 营 业利润 -32,864,311.21 132,035,903.00 -0.249 101,566,080.00 30,469,824.00 - - 12 0 0 -0.249 净 利润 -34,109,880.42 132,035,903.00 -0.258 101,566,080.00 30,469,824.00 - - 12 0 0 -0.258 扣 除非 经营 性损 益的 净利润 -30,468,374.77 132,035,903.00 -0.231 101,566,080.00 30,469,824.00 - - 12 0 0 -0.231 注: 1扣除非经营性损益=净利润 - 34, 109, 880. 42 - 股权转让收益 - - - 营业外收入 31, 151. 50 - 非经常性补贴收入 111, 929. 00 +流动资产盘盈盘亏损益 2, 548, 863. 90 +营业外支出 1, 235, 722. 25 - - - - - - - - - - - - - - - 30, 468, 374. 77 = 2 相关代号与计算公式与中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号相同
