000786_2008_北新建材_2008年年度报告_2009-03-18.txt

1、 第 1 页 共 119 页 北新集团建材股份有限公司 Beijing New Building Materials Public Limited Company 2008 年年度报告 北新集团建材股份有限公司董事会 2009 年 3 月 17 日 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 2 页 共 119 页 目 录 第一节 重要提示3 第二节 公司基本情况简介3 第三节 会计数据和业务数据摘要4 第四节 股本变动及股东情况6 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况10 第六节 公司治理结构16 第七节 股东大会情况简介20 第八节 董事会报告21 第九节 监事会报告38 第

2、十节 重要事项40 第十一节 财务报告45 第十二节 备查文件目录119 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 3 页 共 119 页 第一节 重要提示 重要提示： 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 没有董事、监事、高级管理人员声明对本年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 所有董事均已出席审议本次年报的董事会会议。 北京兴华会计师事务所有限责任公司为本公司2008年度财务报告出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长曹江林、财务负

3、责人杨艳军及会计部经理董辉声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 第二节 公司基本情况简介 一、公司法定中文名称：北新集团建材股份有限公司 公司中文名称简称：北新建材 公司法定英文名称： Beijing New Building Materials Public Limited Company 公司英文名称缩写：BNBMPLC 二、公司法定代表人：曹江林 三、公司董事会秘书：陶铮 联系地址：北京市海淀区西三旗建材城西路 16 号 电话：010-82982787 传真：010-82915566 电子信箱：tz 公司证券事务代表：杜鑫 联系地址：北京市海淀区西三旗建材城西路 16 号 电话：0

4、10-82981786 传真：010-82982834 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 4 页 共 119 页 电子信箱：duxin 四、公司注册地址：北京市海淀区三里河路甲 11 号 公司办公地址：北京市海淀区三里河路甲 11 号中国建材大厦 邮政编码：100037 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：bnbm 五、公司信息披露报刊名称：中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报 登载年度报告的中国证监会指点网站的网址： 公司年度报告备置地点：公司证券部 六、公司股票上市交易所：深圳证券交易所 公司股票简称：北新建材 公司股票代码：000786 七、其他相关资料： 公司首

5、次注册登记日期：1997 年 5 月 30 日 登记地点：北京市海淀区西三旗环岛东路南 公司变更注册登记日期：2001 年 12 月 26 日 登记地点：北京市海淀区三里河路甲 11 号 企业法人营业执照注册号：1100001510134 税务登记号码：110108633797400 组织机构代码：63379740-0 公司聘请的会计师事务所名称：北京兴华会计师事务所有限责任公司 办公地址：北京市西城区裕民路 18 号北环中心 2207 室 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度会计数据 单位：人民币元 项目 金额 营业利润 283,647,197.93 利润总额 321,775,46

6、5.03 归属于上市公司股东的净利润 240,582,107.44 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润* 147,252,930.57经营活动产生的现金流量净额 304,524,283.36北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 5 页 共 119 页 注*：扣除非经常性损益涉及的项目及金额如下： 单位：人民币元 明细项目 金额 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 69,043,567.34 计入当期损益的政府补助 38,205,792.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,492,287.50 债务重组损益 2,355,545.90

7、金融资产取得的投资收益 24,240.93 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,299,342.65 减：所得税影响数额 17,791,276.49 减：少数股权损益影响额 1,701,637.66 合计 93,329,176.87二、截至报告期末，公司前三年主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据 单位：人民币元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（）2006 年 营业收入 2,496,145,179.53 3,143,233,772.46-20.59% 2,935,420,984.34 利润总额 321,775,465.03 308,084,068.304.44% 220,

8、873,973.19 归属于上市公司股东的净利润 240,582,107.44 202,065,014.3419.06% 154,374,976.73 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 147,252,930.57 89,708,056.5764.15% 118,946,333.58 经营活动产生的现金流量净额 304,524,283.36 142,895,785.55113.11% 266,010,367.28 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（） 2006 年末 总资产 5,006,307,558.46 5,336,682,977.86-6.19% 4,900

9、,687,204.18 所有者权益（或股东权益） 1,944,366,079.05 1,740,678,559.9611.70% 1,586,060,615.45 股本 575,150,000.00 575,150,000.000.00% 575,150,000.00 （二）主要财务指标 单位：人民币元 2008 年 2007 年 本年比上年增减（） 2006 年 基本每股收益（元/股） 0.42 0.35119.06% 0.268 稀释每股收益（元/股） 0.42 0.35119.06% 0.268 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 6 页 共 119 页 扣除非经常性损益

10、后的基本每股收益（元/股） 0.26 0.16 64.15% 0.207 全面摊薄净资产收益率（%） 12.37%11.61%0.76% 9.73%加权平均净资产收益率（%） 13.00%12.14%0.86% 10.10%扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 7.57%5.15%2.42% 7.50%扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 7.96%5.39%2.57% 7.78%每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.53 0.25 113.11% 0.46 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减（） 2006 年末 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股

11、） 3.38 3.03 11.70% 2.76 注：1、以上会计数据和财务指标按公司合并会计报表数据填列或计算； 2、按照公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008）要求，确定和计算非经常性损益； 3、上述所有者权益、基本每股收益和稀释每股收益、扣除非经常性损益后的基本每股收益、净资产收益率等指标以归属于上市公司股东的数据填列； 4、按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2007 年修订）要求，编制利润表附表如下： 单位：人民币元 净资产收益率 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

12、 归属于公司普通股股东的净利润 12.37%13.00% 0.42 0.42扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.57%7.96% 0.26 0.26 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 （一）股份变动情况表 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 7 页 共 119 页 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境 内 非 国 有 法 人持股 境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 1

13、、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 272,793,250 272,612,500 180,750 180,750 302,356,750 302,356,750 47.43%47.40%0.03%0.03%52.57%52.57%-28,792,023-28,757,500-34,523-34,523+28,792,023+28,792,023-28,792,023-28,757,500-34,523-34,523+28,792,023+28,792,023244,001,227 243,855,000 146,227 146,227 331,148,773

14、 331,148,773 42.42%42.40%0.02%0.02%57.58%57.58%三、股份总数 575,150,000 100%575,150,000 100%限售股份变动情况表 股东名称 年初限售 股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售 股数 限售原因 解除限售 日期 中国建材股份有限公司 272,612,500 28,757,5000243,855,000股改 2008.6.30 卢金山 22,815 5,704017,111董事持股冻结 2008.1.2 崔丽君 30,420 7,605022,815董事持股冻结 2008.1.2 张乃岭 30,420 7,605

15、022,815董事持股冻结 2008.1.2 包文春 22,815 5,704017,111监事持股冻结 2008.1.2 周继明 30,420 7,6057,60530,420监事持股冻结 2008.1.2 周 桓 30,420 7,605022,815高管持股冻结 2008.1.2 张宸宫 1200 3000900高管持股冻结 2008.1.2 合计 272,781,010 28,799,6287,605243,988,987- - 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 8 页 共 119 页 注：报告期内，公司监事会进行了换届选举，周继明先生不再担任公司监事职务，原解除限售

16、的 7,605 股自申报离任之日起锁定半年。 （二）股票发行与上市情况 1、到报告期末为止，公司前三年内无股票发行情况。 2、报告期内，公司无因送股、转增股本、配股、增发新股、非公开发行股票、权证行权、实施股权激励计划、企业合并、可转换公司债券转股、减资、内部职工股上市、债券发行或其他原因引起公司股份总数及结构的变动、公司资产负债结构的变动。 3、公司无现存的内部职工股。 二、股东情况介绍 （一）股东数量和持股情况 报告期末公司前十名股东持股情况 单位：股 股东总数 96,423 户前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份

17、数量中国建材股份有限公司 国有股东 52.40301,370,000243,855,000 0上海特威马利冷却技术有限公司 其他 0.16936,8010 未知 何晓玲 其他 0.12700,0000 未知 祝去修 其他 0.12695,6000 未知 戴文伟 其他 0.11629,9630 未知 杨敏 其他 0.10559,8800 未知 童素芬 其他 0.09537,3220 未知 上海佳伦不锈钢有限公司 其他 0.09511,6990 未知 陈江 其他 0.09494,5170 未知 叶伟强 其他 0.08440,7890 未知 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条

18、件股份数量 股份种类 中国建材股份有限公司 57,515,000人民币普通股 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 9 页 共 119 页 上海特威马利冷却技术有限公司 936,801人民币普通股 何晓玲 700,000人民币普通股 祝去修 695,600人民币普通股 戴文伟 629,963人民币普通股 杨敏 559,880人民币普通股 童素芬 537,322人民币普通股 上海佳伦不锈钢有限公司 511,699人民币普通股 陈江 494,517人民币普通股 叶伟强 440,789人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司前 10 名股东中，控股股东中国建材股份有限公司与

19、其他股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人；未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东是否属于一致行动人。 注：1、公司前 10 名股东中，中国建材股份有限公司为唯一持股达 5%（含5%）以上的股东，无冻结、质押或托管情况。 2、公司无战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况。 （二）前 10 名有限售条件股东持股数量及限售条件 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 新增可上市交易股份 数量 限售条件 2007 年 6月 29 日 28,757,5002008 年 6月 29 日 57,515,0

20、001 中国建材股份有限公司 301,370,000 2009 年 6月 29 日 301,370,000自股改方案实施之日起，在十二个月内不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。 （三）公司控股股东情况 控股股东中国建材股份有限公司持有公司 52.40%股份。该公司成立于2005 年 3 月 28 日，法定代表人为宋志平，注册资本为 220,848.8 万元人民币，注册地为北京市海淀区三里河路甲 11 号。公司主要从事新型建筑材料及制品、新型房屋、水泥及制品、玻璃

21、纤维及制品、复合材料及制品的技术研发、生产和销售；建筑材料的仓储、配送和分销；水泥、玻璃生产线的技术研发、工程设计与工程总承包；新型建筑材料的工程设计与工程总承包；与以上业北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 10 页 共 119 页 务相关的技术咨询、信息服务；承包境外建材、建筑和轻纺行业的工程勘测、咨询、设计和监理；进出口业务。 （四）公司实际控制人情况 实际控制人中国建筑材料集团公司成立于 1984 年 1 月 3 日，法定代表人为宋志平, 注册资本 372,303.8 万元人民币，注册地址为北京市海淀区紫竹院南路 2 号，主营建筑材料（含钢材、木材、只限于采购供应给本系统

22、直属直供企事业单位）及其原辅材料、生产技术设备的研制、批发、零售和本系统计划内小轿车的供应；承接新型建筑材料房屋、工厂及装饰装修工程的设计、施工；兼营以新型建筑材料为主的房地产经营业务和主兼营业务有关的技术咨询、信息服务。 公司与实际控制人中国建筑材料集团公司之间的产权和控制关系如下图所示： （五）公司不存在其他持股在 10%以上（含 10%）的法人股东。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事及高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 职务 任期起止日期年初持 股数 年末持 股数 年内股份增减变动 变动原因 34.95%52.40% 15.69% 100% 10

23、0%75%100%5.36%0.03%中国建筑材料集团公司 国务院国有资产监督管理委员会 中国建材股份有限公司 北新集团建材股份有限公司 北新建材（集团）有限公司 中建材集团进出口公司 中国建筑材料科学研究总院 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 11 页 共 119 页 曹江林 男 42 董事长 2004.10 至今 0 0 0 董事 2004.04 至今 王 兵 男 36 总经理 2004.02 至今 0 0 0 董事 2008.07 至今 贾同春 男 48 副总经理 2005.08 至今 0 0 0 崔丽君 女 48 董事 2003.06 至今 30,420 30,420

24、0 常张利 男 38 董事 2008.07 至今 0 0 0 董事 2004.04 至今 张乃岭 男 54 副总经理 2005.08 至今 30,420 30,4200 徐经长 男 43 独立董事 2008.07 至今 0 0 0 秦庆华 男 43 独立董事 2008.07 至今 0 0 0 郑家运 男 38 独立董事 2003.06 至今 0 0 0 李谊民 男 54 监事会主席 2008.07 至今 0 0 0 胡金玉 女 39 监事 2005.09 至今 0 0 0 齐英臣 男 46 监事 2008.07 至今 0 0 0 周 桓 男 54 副总经理 2003.06 至今 30,420

25、22,815-7,605 二级市场买卖杨艳军 女 41 副总经理 财务负责人 2005.09 至今 0 0 0 张宸宫 男 36 副总经理 2006.01 至今 1,200 1,200 0 武发德 男 41 副总经理 2008.07 至今 0 0 0 邹云翔 男 49 副总经理 2008.07 至今 0 0 0 陶 铮 男 33 董事会秘书 2008.11 至今 0 0 0 （二）董事、监事及高级管理人员最近 5 年的主要工作经历及在其他单位任职情况 最近五年主要工作经历 姓名 职务 任职日期 任职公司及职务 2004.04 至 2004.10 任北新集团建材股份有限公司 监事会召集人 200

26、4.10 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事长 2005.03 至今 任中国建材股份有限公司 执行董事、总裁 2003.09 至 2005.10任中国建筑材料集团公司 副总经理 2005.10 至今 任中国建筑材料集团公司 董事 2003.12 至 2005.08 任北新建材（集团）有限公司 副董事长 2005.08 至今 任北新建材（集团）有限公司 监事会主席 曹江林 董事长 2002.03 至今 任中建材投资有限公司 董事长 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 12 页 共 119 页 2002.06 至今 任中国玻纤股份有限公司 董事长 2004.05 至 2008.

27、04 任北新房屋有限公司 董事长 2004.02 至今 任北新集团建材股份有限公司 总经理 2004.04 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事 王 兵 董事 总经理 2008.04 至今 任北新房屋有限公司 董事长 2002.02 至今 任泰山石膏股份有限公司 董事长、总经理 2005.08 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 贾同春 董事 副总经理 2008.07 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事 2003.06 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事 2002.04 至 2006.05 任北新建材（集团）有限公司 财务总监 2005.03 至今 任北新建材（集团）有限公司

28、 董事、总经理 2005.08 至今 任北新建材（集团）有限公司 副董事长 2005.03 至今 任中国建材股份有限公司 董事 2002.06 至 2005.07 任中国玻纤股份有限公司 董事 崔丽君 董事 2005.07 至今 任中国玻纤股份有限公司 监事长 2000.08 至 2005.03 任北新集团建材股份有限公司 董事会秘书 2003.03 至 2005.03 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 2008.07 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事 2005.03 至今 任中国建材股份有限公司 董事局秘书 2006.08 至今 任中国建材股份有限公司 副总裁 常张利 董事 200

29、5.07 至今 任中国玻纤股份有限公司 董事 2004.04 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事 张乃岭 董事 副总经理 2005.08 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 1997.09 至今 任中国人民大学商学院会计系 教师、副主任 徐经长 独立董事 2008.07 至今 任北新集团建材股份有限公司 独立董事 2004 至今 任北京市凯文律师事务所 合伙人 秦庆华 独立董事 2008.07 至今 任北新集团建材股份有限公司 独立董事 2004.06 至今 任北京市世方永泰律师事务所 律师、主任、合伙人郑家运 独立董事 2003.06 至今 任北新集团建材股份有限公司 独立董事

30、2003.12 至 2005.03任中国建筑材料集团公司 总工程师 2005.03 至今 任中国建材股份有限公司 副总裁 2006.01 至今 任中国建材股份有限公司 执行董事 李谊民 监事会主席 2008.07 至今 任北新集团建材股份有限公司 监事会主席 2002.04 至 2005.08任北新集团建材股份有限公司 财务部经理 2003.06 至 2005.08任北新集团建材股份有限公司 副总经理、财务负责人2005.09 至今 任北新集团建材股份有限公司 监事 胡金玉 监事 2005.08 至今 任中国建材股份有限公司 审计部总经理 2003.01 至今 任北新集团建材股份有限公司 石膏

31、板厂岗位工、班长、生产调度 齐英臣 监事 2008.07 至今 任北新集团建材股份有限公司 监事 周 桓 副总经理 1997.06 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 2002.05 至 2005.09任北新建材（集团）有限公司 财务部经理 2003.06 至 2005.09任北新集团建材股份有限公司 监事 杨艳军 副总经理 财务负责人 2005.09 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理、财务负责人北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 13 页 共 119 页 2002.05 至 2005.02任北新集团建材股份有限公司 采暖事业部总经理 2005.02 至 20

32、06.01 任北新集团建材股份有限公司 总经理助理 张宸宫 副总经理 2006.01 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 2003.04 至 2005.02 任北新集团建材股份有限公司 矿棉吸声板厂厂长 2005.02 至 2008.07 任北新集团建材股份有限公司 总经理助理 武发德 副总经理 2008.07 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 2000.12 至 2006.02 任北新建材（集团）有限公司 副总工程师 2006.02 至 2008.07 任北新集团建材股份有限公司 总经理助理 邹云翔 副总经理 2008.07 至今 任北新集团建材股份有限公司 副总经理 20

33、05.02 至今 任北新集团建材股份有限公司 总经理助理 陶 铮 董事会秘书 2008.11 至今 任北新集团建材股份有限公司 董事会秘书 （三）董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 任职的股东单位名称 在股东单位担任职务 任期起止日期 曹江林 中国建材股份有限公司 执行董事、总裁 2005.03 至今 崔丽君 中国建材股份有限公司 非执行董事 2005.03 至今 董事会秘书 2005.03 至今 常张利 中国建材股份有限公司 副总裁 2006.08 至今 副总裁 2005.03 至今 李谊民 中国建材股份有限公司 执行董事 2006.01 至今 胡金玉 中国建材股份有限公司

34、审计部总经理 2005.08 至今 （四）年度报酬情况 1、董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序及报酬确定依据 按照公司章程规定，董事、监事报酬由股东大会决定，高级管理人员报酬由董事会决定。 2003 年 6 月 27 日，公司 2003 年第一次临时股东大会审议通过了独立董事、董事和监事津贴的议案，公司支付每位独立董事津贴每月 5,000 元人民币（含税），独立董事出席公司董事会和股东大会的差旅费以及按公司章程行使职权的费用在公司实报实销。公司支付其他董事和监事津贴为每月 3,000 元人民币（含税）。 确定高级管理人员报酬的主要依据是岗位职责、年度工作目标完成情况和业务创新能力等。 2、

35、报告期内，董事、监事及高级管理人员从公司获得的报酬情况 单位：人民币万元 姓名 职务 报酬总额 曹江林 董事长 3.6北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 14 页 共 119 页 王 兵 董事、总经理 33贾同春 董事、副总经理 1.5崔丽君 董事 3.6常张利 董事 1.5张乃岭 董事、副总经理 20.1徐经长 独立董事 2.5秦庆华 独立董事 2.5郑家运 独立董事 6李谊民 监事会主席 1.5胡金玉 监事 3.6齐英臣 监事 6.97周 桓 副总经理 16杨艳军 副总经理、财务负责人 18.3张宸宫 副总经理 15武发德 副总经理 15邹云翔 副总经理 15陶 铮 董事会

36、秘书 15.3合计 180.97注：董事长曹江林先生、董事常张利先生、监事会主席李谊民先生、监事胡金玉女士因在股东单位任职，不在公司领取薪酬；董事崔丽君女士因在关联单位任职，不在公司领取薪酬；董事、副总经理贾同春先生因在控股子公司泰山石膏股份有限公司任职，不在公司领取薪酬。 （五）公司董事、监事选举或离任及高级管理人员聘任或解聘情况 1、公司董事选举或离任情况 公司第三届董事会任期届满，根据公司法、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见及公司章程的规定，董事会进行换届。经公司第三届董事会第十六次会议和 2008 年第一次临时股东大会审议，选举曹江林先生、王兵先生、贾同春先生、崔丽君女士、常张

37、利先生、张乃岭先生为公司第四届董事会董事，选举徐经长先生、秦庆华先生、郑家运先生为公司第四届董事会独立董事。 经公司第四届董事会第一次会议审议，选举曹江林先生为公司第四届董事会董事长。 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 15 页 共 119 页 2、公司监事选举或离任情况 公司第三届监事会任期届满，根据公司法和公司章程的规定，监事会进行换届。经公司第五届四次职工代表大会审议，选举齐英臣先生为公司第四届监事会职工监事；经公司第三届监事会第十四次会议和 2008 年第一次临时股东大会审议，选举李谊民先生、胡金玉女士为公司第四届监事会监事。 经公司第四届监事会第一次会议审议，选举李

38、谊民先生为公司第四届监事会主席。 3、公司高级管理人员聘任或解聘情况 经公司第三届董事会第三十六次临时会议审议，同意贾建军先生因工作调动辞去公司董事会秘书、副总经理职务；指定公司副总经理、财务负责人杨艳军女士代行公司董事会秘书职责，陶铮先生协助其开展工作。 经公司第四届董事会第一次会议审议，聘任王兵先生为公司总经理；聘任贾同春先生、张乃岭先生、周桓先生、杨艳军女士、张宸宫先生、武发德先生、邹云翔先生为公司副总经理；聘任杨艳军女士为公司财务负责人。 经公司第四届董事会第三次临时会议审议，聘任陶铮先生为公司董事会秘书。 二、公司员工情况 1、截止到 2008 年 12 月 31 日，公司在职员工

39、2620 人（包括分公司、全资子公司，不含控股子公司）。 2、专业构成 专业 人数 比例（%） 生产人员 1839 70.19% 销售人员 292 11.15% 技术人员 116 4.43% 财务人员 76 2.90% 行政人员 297 11.34% 合计 2620 100.00% 3、教育程度 教育程度 人数 比例（%） 硕士及以上 62 2.37% 本科 272 10.38% 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 16 页 共 119 页 大专 293 11.18% 中专 980 37.40% 高中及以下 1013 38.66% 合计 2620 100.00% 4、截止到 2

40、008 年 12 月 31 日，由公司承担费用的退休职工人数为 381人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司自上市以来，严格按照公司法、证券法和中国证监会的有关规定，不断完善公司法人治理结构，建立健全内部控制制度，提高公司运营透明度，从形式和实质上全面提升公司治理水平。目前，公司治理实际状况符合中国证监会有关文件的要求。 （一）2008 年公司治理专项活动开展情况 报告期内，根据中国证监会公司治理专项活动公告（200827 号）、北京证监局关于开展防止资金占用问题反弹 推进公司治理专项工作的通知（京证公司发200885 号）等文件要求，按照北京证监局的统一部署，公司董事会及经营层高

41、度重视、周密计划、认真组织开展了防止资金占用问题反弹和深入推进公司治理专项工作。 1、防止资金占用问题反弹专项工作 2008 年 6 月底，公司董事长、总经理等相关负责人参加了北京辖区上市公司清欠工作专题会议，并认真听取了会议指示精神。为切实贯彻落实本项工作，公司制订了详细的工作计划安排，并进行了全面部署。 7 月，公司向控股股东和下属全资、控股子公司发出了关于转发北京证监局关于开展防止资金占用问题反弹和推进公司治理专项工作的通知的通知，组织全体董事、监事和高级管理人员学习了相关文件，并形成了学习情况的书面报告。此后，公司对合并报表范围内会计主体的非经营性资金占用情况、公司章程合法合规、相关内

42、控制度是否健全及其有效性进行了全面自查，形成了关于开展防止资金占用问题反弹工作的自查报告，由监事会发表了复核意见，并按时上报北京证监局。 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 17 页 共 119 页 2、深入推进公司治理专项工作 报告期内，对照 2007 年公司治理整改报告中所列整改事项，公司继续深入推进了公司治理专项活动的各项工作，主要包括以下几方面。 进一步加强了公司董事会专门委员会工作。 公司制定了董事会审计委员会年报工作规程，明确规定了董事会审计委员会委员在年度报告编制和披露过程中的工作规程，保证了董事会对年度财务报告编制的监控和审计委员会对年度审计工作的有效监督。该制

43、度于2008 年 3 月 21 日经公司第三届董事会第三十三次临时会议审议通过，并对外公告。在公司 2007 年和 2008 年年度报告编制过程中，董事会审计委员会按照上述规程认真履行职责，勤勉尽责地开展了各项工作。同时，按照战略、审计、薪酬与考核委员会工作细则的相关规定，公司成立了董事会战略委员会投资评审小组、董事会审计委员会审计工作组以及董事会薪酬与考核委员会薪酬考核工作组，并配备了相关人员。 进一步完善了公司内部审计制度。 公司拟定了内部审计部设置方案，制定了内部审计制度，于 2008 年6 月 27 日经公司第三届董事会第三十七次临时会议审议通过，并对外公告。审计部对董事会负责，独立承

44、担监督检查内部控制制度执行情况、评价内部控制有效性、提出完善内部控制和纠正错弊的建议等工作。 进一步完善了公司治理相关制度。 公司制定了董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度和独立董事年报工作制度，于 2008 年 3 月 21 日经公司第三届董事会第三十三次临时会议审议通过，并对外公告；公司修订了总经理工作细则和信息披露事务管理制度，进一步明确了总经理办公会的程序、总经理的职权等相关内容，增加了信息披露的责任追究机制等相关内容，上述制度于 2008 年 7 月 21 日经公司第四届董事会第一次会议审议通过，并对外公告。同时，公司对货币资金管理办法、发票管理实施细则、借款及担保

45、管理办法和会计核算手册等财务管理系列制度进行了修订和完善。 在上述工作基础上，按照北京证监局的统一要求，公司形成了公司治理整改情况说明，经公司第四届董事会第一次会议审议通过并进行了公告。 （二）2007 年以来公司治理专项活动总体工作情况 根据中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 18 页 共 119 页 （证监公司字200728 号）、北京证监局关于开展防止资金占用问题反弹 推进公司治理专项工作的通知（京证公司发200885 号）等文件要求，2007年 4 月至 2008 年 7 月，公司持续、深入、全面地开展了公司治理专

46、项活动，主要取得了以下成效。 1、公司内控制度进一步完善。 公司根据公司法、证券法、中国证监会上市公司信息披露管理办法、深圳证券交易所上市公司内部控制指引、上市公司公平信息披露指引等一些新的法律法规的规定，修订了信息披露事务管理制度、重大信息内部报告制度、投资者关系管理制度和总经理工作细则等制度，制定了内部控制制度、接待和推广制度、董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度、董事会审计委员会年报工作规程、独立董事年报工作制度和内部审计制度等制度，并严格执行。 2、“三会”运作进一步规范。 第一，为充分发挥公司董事会专门委员会作用，公司成立了董事会战略委员会投资评审小组、董事会审计委

47、员会审计工作组以及董事会薪酬与考核委员会薪酬考核工作组，并配备了相关人员；第二，公司董事会在重大事项的审议上尽量采取现场会议形式，有利于董事、监事及高管对事项进行充分讨论，同时便于董事听取经理层的汇报和意见以及监事列席会议；第三，公司采用累积投票制选举了公司第四届董事会、监事会成员，顺利完成了董事会及下设专业委员会、监事会的换届工作。 3、投资者关系管理工作进一步加强。 在继续做好接听投资者电话和接待投资者参观调研等投资者关系管理工作的基础上，公司进一步丰富了投资者关系管理工作的开展形式，特别是加强了公司网站和网络沟通平台的建设。由于在投资者关系管理中的优秀表现，2007 年 8 月，公司荣获

48、了“2006 中国 A 股上市公司投资者关系 100 强”。 综上，2007 年以来，公司以上市公司治理专项活动为契机，重新梳理了公司治理的各个环节，补充和完善了与公司治理相关的一系列基础性管理制度，进一步规范了公司“三会”运作，加强了投资者关系管理和内部控制，强化了公司董事、监事和高级管理人员的勤勉尽责意识，确保了信息披露的及时、真实、准确、完整，并通过监管部门、投资者、社会公众等多渠道监管有效地促进了公司自身的科学规范运作，全面提升了公司治理水平。 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 19 页 共 119 页 二、独立董事履行职责情况 （一）独立董事出席董事会情况 独立董事

49、姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次）徐经长 6 6 0 0 秦庆华 6 6 0 0 郑家运 15 15 0 0 （二）报告期内，独立董事对历次董事会审议的议案及公司有关事项未提出异议。 （三）公司现有独立董事三名，占公司董事人数的三分之一，独立董事分别担任了战略、审计、提名、薪酬与考核委员会的成员，在审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会中占多数并担任主任委员。报告期内，三名独立董事根据公司制定的独立董事制度认真履行职责，对公司2008年度内的董事会决议进行了表决，并对公司发生的关联交易、财务数据追溯调整、聘任高级管理人员等重大事项进行审核并出具了独立董事意见

50、，对公司对外担保情况等事项发表了独立意见，维护了中小股东合法权益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开的情况 1、业务独立方面。公司具有独立完整的业务及自主经营能力，控股股东及其下属的其他单位未从事与公司相同或相近的业务。 2、人员分开方面。公司人员独立于控股股东，公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东单位兼职；控股股东高级管理人员兼任公司董事的，有足够的时间和精力承担公司的工作；公司的劳动、人事及工资管理与控股股东完全分开，人员独立管理。 3、资产完整方面。公司的资产独立完整，公司与控股股东在工业产权及非专利技术方面界定清楚；公司与控股

51、股东在产、供、销方面完全分开，独立经营。 4、机构独立方面。公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作；控股股东及其职能部门与上市公司及其职能部门之间没有上下级关系。 5、财务分开方面。公司财务完全独立，与控股股东完全分开，设有独立的财务部门、独立的财务核算体系、独立的财务会计制度，并对控股子公司建立了严格的财务管理制度；公司在银行开设独立的帐户，未与控股股东使用同一银行帐户；公司独立依法纳税。 四、公司内部控制制度的建立和健全情况 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 20 页 共 119 页 为更好地遵守国家法律、法规、规章及其他相关规定，提高公司经营的效益及效率，保障公司资

52、产的安全，确保公司信息披露的真实、准确、完整和公平，公司从成立之时起，根据自身经营特点和所处环境，建立了内部控制制度，并在执行中不断完善健全。目前，公司建立了符合现代企业制度要求的内部组织结构，形成了科学的决策、执行和监督机制，公司资产安全、完整，信息披露真实、准确、完整和公平，各项经营管理活动协调、有序、高效运行，公司各项内控制度已得到全面有效执行。 报告期内，根据公司法、证券法、深交所股票上市规则、上市公司内部控制指引等相关法律法规的要求，公司修订了信息披露事务管理制度和总经理工作细则等制度，制定了董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度、董事会审计委员会年报工作规程、独立董

53、事年报工作制度和内部审计制度等制度，并经公司董事会审议通过及公告。 按照中国证监会等监管部门相关法律法规和规范性文件要求，公司对公司内部控制的有效性以及重点关注的控制活动等方面进行了自查和评估，形成了内部控制自我评价报告，北京兴华会计师事务所有限责任公司对此出具了审核评价意见。详见 2009 年 3 月 19 日刊登在巨潮资讯网上的内部控制自我评价报告和内控制度自我评价报告审核评价意见。 五、公司对高级管理人员的考评 公司对高级管理人员的考评与激励按公司法、公司章程和董事会薪酬与考核委员会工作细则等有关规定进行。 在考评方面，公司对高级管理人员实行年度述职与考评制度，年初根据公司年度经营目标确

54、定各高级管理人员的年度经营业绩综合指标或管理职责，年末结合高级管理人员的述职进行考评。 第七节 股东大会情况简介 一、年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的 信息披露报纸 披露日期 2007 年度股东大会 2008 年 4 月 16 日 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报2008 年 4 月 17 日二、临时股东大会情况 会议届次 召开日期 会议决议刊登的 披露日期 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 21 页 共 119 页 信息披露报纸 2008 年第一次 临时股东大会 2008 年 7 月 21 日 2008 年 7 月 22 日2008 年第二次

55、临时股东大会 2008 年 9 月 19 日 中国证券报、证券时报、上海证券报、证券日报2008 年 9 月 20 日 第八节 董事会报告 公司是国内最大的新型建材研发、生产、销售基地，是国内最大的新型建材综合制造商和系统集成商，是亚洲最大的石膏板产业集团。公司主要从事新型建筑材料、新型墙体材料、水暖管件、装饰材料、能源技术及产品、建材机械电器设备、新型建筑材料的房屋的技术开发、制造和销售以及环保节能产品的开发利用等。公司目前已形成三大主营业务：以石膏板、龙骨、矿棉板及配套产品构成的完整的墙体及吊顶系统；以建筑节能为核心构成的门窗节能、采暖节能、保温节能、环保涂料等住宅部品业务系统；以金邦板为

56、核心构成的纤维水泥外墙板系统、水泥屋面瓦系统及轻钢混和结构多层房屋系统。 一、报告期内公司经营情况的回顾 （一）总体经营情况 2008 年是公司发展史上困难最多、挑战最大的一年。一是北京奥运会对生产经营的影响，北京市场是公司核心业务利润率和销量最重要的区域市场，奥运会期间北京地区工程项目全部停工导致公司部分产品销售停滞，以及北京石膏板生产线一条停产、一条搬迁给生产经营带来不利影响；二是宏观经济形势变化的严峻考验，上半年原燃材料价格不断攀升和“从紧”的货币政策给生产经营带来较大压力，以及下半年全球金融危机引发的中国经济下行，特别是房地产行业和建筑翻新市场的大幅下滑对经营销售产生不利影响；三是公司

57、自身发展壮大的客观需要，公司目前处在快速扩张和市场化改革的成长成熟期，各地项目建设正处于建设投资期，财务成本上升、员工规模扩大和薪酬福利成本上升等因素给经营管理带来较大压力。 2008 年也是公司发展史上成果最多、突破最大的一年。第一，品牌建设和市场营销取得重大突破。龙牌石膏板被国家工商总局授予“中国驰名商标”称号，成为行业内唯一经过国家认定和司法认定的双认定驰名商标；继 2007北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 22 页 共 119 页 年全面中标奥运项目后，公司石膏板轻钢龙骨体系、矿棉吸音板体系及龙牌漆等产品率先入驻 2010 年上海世界博览会园区项目，全国各地的地标性建

58、筑工程、国家重点工程、主要酒店和大厦以及山东、安徽、山西等地的政府公务员小区等全部采用公司“龙”牌系列产品。第二，技术创新取得重大突破。公司成为北京市第一批 20 家专利示范企业，并在北京市 2 万家高新技术企业的国家重新评定中第一批率先获得国家认定。同时，公司依托国家级企业技术中心和博士后工作站，集中核心技术团队进行技术攻关，通过五年努力成功自主研发了达到国内领先、世界一流水平的石膏板生产线成套技术，且新建石膏板生产线技术全部为 100%采用脱硫石膏的环保型生产线技术。至此，公司已经成功掌握了世界主流的各种石膏板生产线技术，各地大型石膏板生产线的建设实践充分说明公司的石膏板生产技术已达到世界

59、先进水平。第三，项目建设取得重大突破。全国石膏板产业基地建设全面开花，十条大型石膏板生产线相继投产、试产和在建，基本完成全国石膏板产业布局和项目建设工作。第四，公司业务规模和行业地位取得重大突破。截至 2008 年底，公司石膏板业务规模达到年产 5.6 亿平米，成为亚洲最大的石膏板产业集团，公司计划在 2010 年将石膏板业务规模达到 10 亿平米左右，预计每年销纳 800万吨工业废弃物脱硫石膏，将为我国发展循环经济和环保事业作出贡献。第五，公司秉承高度的企业使命感和社会责任感，以“回报祖国、回馈社会”为己任，为奥运工程建设做出突出贡献。公司被北京市工业促进局和北京市2008 工程建设指挥部办

60、公室联合授予“参与奥运、服务奥运贡献单位”奖，是参与 2008 奥运工程建设的 120 余家北京市工业企业中唯一获此殊荣的新型建材企业，并荣获北京市 200 万元的最高等级奖励（与公司共同获此殊荣的另外三家公司分别为：水循环处理、太阳能、安防系统领域的公司）。 综上，公司在董事会的正确决策和领导下，围绕“品牌建设”和“技术创新”两大支撑战略，按照“五化”（即一体化、模式化、流程化、制度化、数字化）+KPI 管理模式的要求，克服各种困难，抢抓机遇，实现了经营业绩的平稳增长。报告期内，公司实现营业收入 249,614.52 万元，比上年减少 20.59，主要原因是：2007 年底，为强化主业，公司

61、转让了以贸易和投资为主营业务的中建材投资有限公司 80%股权，导致合并范围减小，剔除该因素后，2008 年合并营业总收入比上年同期稳步增长；营业利润 28,364.72 万元, 比上年减少1.09%；净利润 24,058.21 万元，比上年增长 19.06%。2008 年，公司重点开展了以下工作： 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 23 页 共 119 页 1、加强营销渠道建设，强化市场推广，加大重点标志性工程营销力度 报告期内，公司制订了石膏板两年渠道发展规划，深入开发二线城市及周边地区，开拓新兴和空白市场，为公司未来石膏板产能释放奠定了营销基础。 公司加大了在行业客户、终

62、端客户的推广力度，与金螳螂装饰、龙发装饰等单位签署全面合作协议，与长沙远大住工、上海锦江之星、科宝博洛尼签署全国性合作协议，与万科北方区、安徽鹏远地产建立合作关系，在终端客户和全国性细分市场领域取得了突破。 公司继续加大对重点标志性工程的营销力度，“龙”牌石膏板、轻钢龙骨系列产品连续中标北京金融街 F1 大厦(中国人寿总部)、济南奥体中心、广州电视塔（世界第一高塔）、上海港务大厦、南京紫峰大厦、天津津塔中心（北方第一高楼）等工程，“龙”牌矿棉板吊顶体系成功中标济南奥体中心、大唐电力大楼、金融街 A5 项目、中国石油大厦、上海环球金融中心、天津空客 A320 总装线项目等工程，在标志性建筑上继续

63、保持“龙”牌产品的一贯优势。 2、加快全国产业基地建设，落实产业布局发展战略 报告期内，公司加快了全国石膏板产业基地建设，取得了突破性进展。浙江宁海、江苏太仓、广东肇庆、四川广安纸面石膏板生产线项目相继完成建设任务成功实现点火试产；辽宁铁岭、湖北武汉纸面石膏板生产线项目土建工程已完成，主要设备基础已安装完毕。 3、加强品牌建设，提升公司形象 报告期内，公司通过报纸、杂志、网络、户外广告、大型主题活动等多种宣传方式，深入广泛地推广公司品牌形象；公司广泛组织参加各类展会和推广会，与清华大学合作成立了“北新建材清华大学实验教学基地”，极大地 提高了公司在市场和专业知名院校的品牌知名度。此外，公司“龙

64、”牌石膏板被国家工商总局授予“中国驰名商标”称号，成为业内唯一通过国家认证和司法认定“双认定”的中国驰名商标；公司由于为奥运建设提供优质材料与服务，成功入选“2008 中国品牌奥运光荣榜”并荣获“北京奥运品牌贡献奖”；公司参加了“2008 年度全国建材行业企业管理现代化创新成果”评选活动，以“以提升市场竞争力和成为世界知名品牌为目标的品牌管理建设”荣获一等奖。 4、拓展国际业务，扩大国际影响 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 24 页 共 119 页 报告期内，公司积极应对国际市场变化，通过阿里巴巴等电子商务平台及公司网站展示产品，大力开拓新客户及大客户，实现了高质量销售；公

65、司矿棉板出口业务实现了突破，相继成功签约圣戈班矿棉板吊顶业务、日东纺，以 OEM 方式进入印度、泰国、菲律宾、马来西亚、越南等五个国家市场，并与俄罗斯和东欧多家建材经销商达成合作意向。 5、优化组织机构，完善管理体系 报告期内，公司对“四大事业部+两大业务平台”的组织机构进行了进一步优化，明晰了将事业部作为原燃材料采购、生产经营、销售决策统一的利润中心，提出了“解决方案专家”的市场定位，在整合营销部基础上组建大推广部，着力加强品牌建设和重点项目营销支持，进一步发挥了专业化和协同效应优势。 公司不断完善管理体系，规范标准化工作，强化品质控制，获得了测量管理体系最高级 AAA 级认证证书，通过了

66、QES 管理体系认证复审，公司主要产品石膏板、矿棉板、涂料通过了最新颁布的环境标志产品认证并列入了政府绿色采购清单，获得了全国建材工业质量管理小组活动优秀企业和全国质量管理小组活动 30 周年优秀企业特别奖，入选中关村标准化示范区首批试点企业，组织承办了纸面石膏板国家标准和纸面石膏板单位产量能源消耗限额行业标准修订审定会。 （二）研发投入和自主创新情况 1、建设国家级企业技术中心实验室，加强科研技术课题研究。 报告期内，公司建成了具有国内领先水平的国家级企业技术中心实验室，作为北新建材企业博士后流动站和清华大学工程硕士站的研发平台，通过技术创新服务企业；公司承担了国家发改委“国家级企业技术中心

67、创新能力建设专项”课题、北京市科技计划项目环保节能型建筑外墙装饰材料的研究开发、国家“十一五”课题复合楼板体系的开发应用研究、环保型装饰装修板材的研究开发、现代建筑设计与施工关键技术研究、新型建筑室内热湿负荷调节系统的研究等。 2、建设技术资料管理系统，承办科技交流研讨会 报告期内，公司采用用易软件集团有限公司的图书馆管理系统，建成了先进的技术资料与档案管理系统，利用条形码技术，对公司的近万册技术图书、资料以及图纸档案实现了信息化管理；公司在西安组织承办了中国建材技术中心北新建材分中心的技术交流和规划研讨会，讨论解决石膏板、矿棉北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 25 页 共

68、119 页 板、水泥外墙板的生产、工艺和产品等技术难题。 3、申请专项资金支持，加大技术开发投入 报告期内，公司申报的发改委国家高技术产业化项目利用电厂脱硫石膏生产纸面石膏板技术产业化示范项目已获得国家发改委批复，政府资助金额 1000 万元；公司国家级企业技术中心继获得国家发改委“国家级企业技术中心创新能力建设专项”300 万元资助经费后，再次得到北京市工业促进局支持，获得 2008 年企业技术中心专项补助资金 200 万元；公司安排技术开发和技改技措项目总计 34 项，投入金额 763.1 万元，主要分为改造生产类、经济效益类和社会效益类。 此外，2008 年，公司在技术创新和专利申报方面

69、成效显著。公司成功入选 2008 年“中关村百家创新型试点企业”；成功入选海淀区 2008-2009 年度区域内“重点企业”；荣获 2008“中复杯”中国建材集团技术革新奖一等奖 1项，二等奖 1 项；荣获中国建筑材料集团公司 2008 年度科学技术进步奖优秀奖三项；荣获北京建材行业协会、北京硅酸盐学会建筑材料科技进步奖二等奖 1 项，三等奖 1 项。同时，报告期内，公司共申请专利 12 件。截至报告期末，公司共申请专利 541 件，取得授权专利 502 件，专利申请数量和保有量位居全国建材行业前列。 （三）公司外部经营环境、产品特点及行业地位分析 1、外部经营环境的变化以及对公司的影响 20

70、08 年国内外经济形势变化 受美国次贷危机、美元贬值、国际石油价格疯长暴跌、粮食价格不断攀升等因素影响，2008 年世界经济充满了高度不确定性，经济增长明显放缓。 2008 年上半年，我国经济继续保持平稳较快发展。其中，消费需求、投资需求增长较快，净出口需求增速有所减缓。首先，从消费角度看，上半年消费贡献了 50.2%的经济增长，有若干方面因素：一是 2007 年城乡居民收入增长较快，为 2008 年消费需求增长奠定了一个好基础；二是政府提高了城市和农村低保对象的补助水平，进一步拉动了消费需求的增长；三是在北京召开的第 29 届奥运会带动了居民在住宿、餐饮、文化、体育、娱乐等服务领域的消费支出

71、，拉动了消费需求增长；四是雨雪冰冻灾害增加了政府在救灾方面的支出，拉动消费需求增长。其次，从投资角度看， 上半年投资贡献了 44.9%的经济增长，在经济增速出现回落的背景下，我国固定资产投资却依旧保持了较高的增速，主要刺激因素包括：一是政府换届，各地发展经济的积极性北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 26 页 共 119 页 都比较高，带动了投资需求的增长；二是 2007 年新开工项目增加较多，形成了 2008 年的投资需求；三是灾后重建恢复工作，包括电力、交通等基础设施，房屋等生活设施的修复和重建，刺激了投资需求的增长。最后，从出口需求角度看， 上半年净出口仅贡献了 4.9%

72、的经济增长，增速明显放缓，主要影响因素有：一是全世界、美国、欧元区和日本经济增速明显回落，导致我国出口增速进一步回落；二是出口退税政策的调整、人民币升值、能源、原材料价格上涨、劳动力成本提高等增加出口行业的成本，抑制出口需求的增长。 2008 年下半年，我国经济增速明显放缓，开始出现下行趋势。第一，全球性金融危机对中国经济特别是实体经济产生了一定冲击，主要包括贸易、直接投资、金融和信心四个方面；第二，从 2003 年到 2007 年，我国经历了连续五年的两位数高速经济增长，2008 年已经到了我国经济运行的调整阶段；第三，多年来经济发展的结构性矛盾充分暴露，我国急需进行产业结构升级，变粗放型经

73、营为集约性经营。 外部经营环境变化对公司的影响 公司主要产品的销售以国内市场为主，出口占比较小。因此，2008 年国际市场形势变化和汇率变动对公司基本未产生影响，影响主要来自国内经济形势变化。上半年，原燃材料价格不断攀升和“从紧”的货币政策给生产经营带来一定压力，制造成本有所上升，信贷市场融资难度和成本有所增加；下半年，全球金融危机引发的中国经济下行，特别是房地产行业和建筑翻新市场的大幅下滑对经营销售产生一定的不利影响。 2、公司产品特点 纸面石膏板。纸面石膏板具有公认的质轻、耐火、保温、隔声、施工便捷、便于表面装饰等特点；该产品由于独特的多孔性结构，具有“呼吸功能”和“暖性”；该产品具有生产

74、过程、施工过程和使用过程节能、节水、节地、节材和保护环境等特点，是节能环保的绿色产品；该产品可大量销纳燃煤电厂排放的固体废弃物脱硫石膏，并能在生产过程中实现工业废料 100%回收利用、工业废水经处理后回收全部用于生产，是典型的以资源综合利用为特征的循环经济。 矿棉吸声板等其他产品。矿棉吸声板、岩棉制品等新型建材产品也具有生产过程、施工过程和使用过程“四节一环保”等特点，是节能环保的绿色产品；矿棉吸声板、岩棉制品采用钢铁厂的高炉矿渣为主要原材料，并在北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 27 页 共 119 页 生产过程实现工业废料 100%回收利用、工业废水经处理后回收全部用于生

75、产。 3、公司行业地位 公司作为国内新型建材行业的领军企业，在品牌、质量、技术、规模、效益等方面处于行业龙头地位。 品牌。公司是业内唯一的双绿色之星企业，“龙”牌系列产品曾荣获国家质量奖（业内唯一）、中国著名商标、中国行业龙头品牌等称号。2006年，公司“龙”牌石膏板与泰山石膏“泰山”牌石膏板荣获 “中国名牌产品”称号，“龙”牌石膏板获得中国最具影响力的石膏板品牌第一名称号，“龙”牌轻钢龙骨获得“北京名牌产品”称号。2007 年，公司“龙”牌矿棉吸声板荣获“中国名牌产品”称号。2008 年，公司“龙”牌石膏板被国家工商总局授予“中国驰名商标”称号，成为业内唯一通过国家认证和司法认定“双认定”的

76、中国驰名商标。 质量。公司有严格的质量管理体系，连续数年获得全国和北京市质量效益型先进企业称号并获特别奖，公司产品在国家和北京市质量技术监督局组织的质量监督抽查中获得质量信誉 AAA 企业。 技术。公司具有雄厚的新型建材生产技术和新产品研发能力，设有国家级企业技术中心，建立了完整的技术创新体系。公司目前是国家级专利试点示范企业和全国专利工作先进单位，已申请专利 541 件，取得授权专利 502件，专利申请数量和保有量位居全国建材行业前列。 规模。截止到报告期末，公司的石膏板业务规模达到年产 5.6 亿平方米左右，位居亚洲第一；公司的矿棉板业务规模达到年产 1,600 万平方米，位居中国第一；公

77、司的轻钢龙骨业务规模达到年产 65,000 吨，位居中国第一。 效益。多年来，公司净利润每年均有较大幅度增长。2008 年是公司困难最多、挑战最大的一年，在严峻的内外部经营环境下，公司仍然实现净利润 24,058.21 万元，比上年增长 19.06 %。 （四）主营业务及其经营状况 1、报告期内公司主营业务分行业、分产品、分地区的营业收入和营业利润的构成情况 报告期内分行业、分产品的营业收入和营业利润构成情况 单位：人民币万元 主营业务分行业情况 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 28 页 共 119 页 分行业或分产品 营业收入 营业成本营业利润率(%) 营业收入比上年增减

78、（%）营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%） 制造及销售 225,971.63 180,380.95 20.18 6.85 7.00 -0.11 主营业务分产品情况 石膏板 173,725.80 129,089.90 25.69 25.57 28.52 -1.71 报告期内分地区的营业收入构成情况 单位：人民币万元 地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）国内 228,273.82 -2%其中：北方大区 121,606.30 -4%南方大区 78,027.60 -18%西部大区 28,639.92 171%国外 2,756.23 -96%合 计 231,030.05 -22%注：

79、报告期内，公司转让了中建材投资有限公司 80%股权，公司本年度营业收入合并范围减小，营业收入较上年同期有所减少。 报告期内，占营业收入或营业利润总额 10%以上的业务经营活动及其所属行业如下： 单位：人民币万元 行业名称 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%）营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）制造及销售 225,971.63 180,380.95 20.18 6.85 7.00 -0.11 制造及销售营业收入增长的主要原因是：公司突出主营业务发展，积极开拓市场，主营产品销量大幅增长所致；营业利润减少的主要原因是：原燃材料及运输价格持续上涨、银行银根紧缩

80、和借款利率上升以及人工成本增加所致。 报告期内，占营业收入或营业利润总额 10%以上的主要产品情况如下： 单位：人民币万元 产品名称 营业收入 营业成本 营业利润率(%) 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 营业利润率比上年增减（%）石膏板 173,725.80 129,089.90 25.69 25.57 28.52 -1.71 石膏板营业收入增长的主要原因是：公司突出了以石膏板为主业的发展北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 29 页 共 119 页 战略，加快了石膏板产业基地建设，新增石膏板生产线部分投产，同时通过积极开拓新兴市场和细分市场，使得石膏板销量大

81、幅增长；营业利润率下降的主要原因是：原燃材料及运输价格持续上涨、人工成本增加等原因所致。 2、主要供应商、客户情况 报告期内，公司向前五名供应商合计的采购金额为 155,052,971.18 元，占年度采购总额的比例为 9.06%；前五名客户销售额合计 147,355,312.49 元，占公司销售总额的比例为 6.38 %。 （五）报告期内公司资产构成情况 单位：人民币元 2008 年年末 2007 年年末 项目 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 占总资产的比重增减比例 交易性金融资产 00.00%97,239,550.95 1.82% -1.82%应收款项 324,244,824.

82、60 6.48%609,412,960.28 11.42% -4.94%存货 524,948,381.68 10.49%504,933,962.34 9.46% 1.03%长期股权投资 250,489,106.48 5.00%282,788,770.28 5.30% -0.30%固定资产 2,283,247,602.99 45.61%1,835,441,400.87 34.39% 11.22%在建工程 577,385,155.25 11.53%472,816,557.94 8.86% 2.67%短期借款 1,385,160,000.0027.67%1,536,810,035.60 28.80%

83、 -1.13%长期借款 390,960,000.00 7.81%799,500,000.00 14.98% -7.17%资产总额 5,006,307,558.46 100.00%5,336,682,977.86 100.00% （六）报告期内公司销售费用、管理费用、财务费用、所得税等财务数据变动情况 单位：人民币元 项目 2008 年 2007 年 增减率 销售费用 155,120,826.79158,589,383.40-2%管理费用 160,346,759.15187,295,736.70-14%财务费用 66,963,240.0487,931,649.22-24%公允价值变动收益 016

84、,643,794.32-100%所得税 30,445,464.0453,388,925.17-43%公允价值下降的主要原因是：公司转让中建材投资有限公司 80%股权，本年度不再合并其报表所致；所得税下降的主要原因是：主营产品享受综合北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 30 页 共 119 页 利用所得税优惠政策所致。 （七）报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况 单位：人民币元 项目 2008 年 2007 年 增减率 经营活动产生的现金流量净额 304,524,283.36142,895,785.55 113.11%投资活动产生的现金流量净额 -42

85、6,794,760.54-428,337,987.44 0.36%筹资活动产生的现金流量净额 29,148,718.77160,821,044.06 -81.88%经营活动产生的现金流量净额增加的主要原因是：营业收入有所增长，且回款情况较好所致；筹资活动产生的现金流量净额减少的主要原因是：母公司为子公司代垫各种款项所致。 （八）公司主要全资、控股子公司的经营情况及业绩分析 报告期末，公司主要全资、控股公司经营情况及业绩如下： 1、泰山石膏股份有限公司 该公司注册资本 15,562.5 万元人民币，本公司合计持有其 65%的股份，主要从事石膏板的研发、生产和销售。报告期末，总资产为 184,19

86、1.03 万元；净资产为 62,057.16 万元；报告期内，营业收入为 136,575.91 万元，归属于母公司的净利润为 16,014.54 万元。 2、苏州北新建材有限公司 该公司注册资本 8,000 万元人民币，本公司持有其 100%股权，主要从事自装饰 GRC 外墙保温板、轻钢龙骨、纤维增强水泥瓦的生产、销售和售后服务。报告期末，总资产为 20,929.33 万元；净资产为 8,710.14 万元；报告期内，营业收入为 4,597.94 万元，净利润为 438.17 万元。 （九）采用公允价值计量的项目 单位：人民币元 项目 期初金额 本期公允价值变动损益 计入权益的累计公允价值变动

87、本期计提的减值 期末金额金融资产： 其中：1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 97,239,550.95 -97,239,550.95 0 其中：衍生金融资产 2.可供出售金融资产 金融资产小计 97,239,550.95 -97,239,550.95 0北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 31 页 共 119 页 金融负债 投资性房地产 272,844,430.47 -272,844,430.47 0生产性生物资产 其他 合计 370,083,981.42 -370,083,981.42 0 二、对公司未来发展的展望 （一）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场

88、竞争格局 1、行业发展趋势分析 节能减排和产业结构调整依然是建材行业运行的主旋律 2003 年以来，国家针对建材行业先后出台了多项调控政策，旨在通过调控淘汰落后产能，实现产业结构升级和节能减排，力争把建材工业发展成为资源节约型、环境友好型产业。推进节能减排、加快循环经济发展，以及提高产业集中度、支持大企业集团发展、加快产业结构调整仍将是建材行业发展的主旋律。在消费结构升级及国家节能环保政策、措施的推动下，全社会对建设工程质量的要求逐步提高，绿色、环保、多功能建材产品的需求将保持较快增长。 国家扩大内需、促进增长的措施将促进建材行业的发展 为抵御国际经济环境对我国的不利影响，2008 年 11

89、月 10 日，国家出台了十项扩大内需、促进经济增长的措施。其中，加快建设保障性安居工程，加快农村基础设施建设，加快铁路、公路和机场等重大基础设施建设，加强生态环境建设，加快地震灾区灾后重建等大规模的固定资产投资必将引发建材需求的增长。 以纸面石膏板为代表的新型建材在我国发展空间广阔 新型建材是建材行业的朝阳产业，符合可持续发展战略和国家产业政策，是建筑材料的发展方向。特别是，纸面石膏板作为一种新型轻质板材，由于具有轻质、防火、隔声、抗震、节能环保、装饰效果好、综合造价低等特点， 其使用已成为全球建筑工程领域的一大趋势。随着国家禁止使用实心粘土砖等墙改政策的实施，纸面石膏板在我国发展空间将更加广

90、阔。 2、公司面临的市场竞争格局 新型建材行业的市场竞争格局大致分为三类，第一类是生产高档产品，生产装备、技术研发、产品质量都具有国际水平的大型公司；第二类是生产中档产品的企业；第三类是生产低档产品的企业。我公司为第一类企业，主北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 32 页 共 119 页 要竞争对手为国外建材企业。 （二）公司未来发展的机遇挑战及发展战略 1、公司未来发展的机遇和挑战 分析公司未来发展的机遇，主要有以下几方面： 第一，“十一五”期间，国家将大力发展循环经济，建设资源节约型、环境友好型社会，实现可持续发展；大力推进节能、节水、节地、节材型产品，强制淘汰消耗高、污染

91、重、技术落后的工艺和产品；鼓励生产和使用节能节水产品，发展节能省地型建筑；限制粘土砖使用；加强工业污染防治，加快燃煤电厂二氧化硫治理，加强资源的综合利用等。上述各项政策为公司未来的发展提供了广阔的前景。 第二，家装已成为新的消费热点，而且家装市场规模越来越大、档次越来越高，公司生产的产品在家装领域的需求量迅速增加；随着国民经济的快速发展和建设小康社会的全面推进，居民对生活环境、工作环境和居住环境的质量产生了越来越高的要求，对节能环保材料提出了更高的标准。公司的产品完全符合这些要求，随着国家政策的深化落实和国民节能环保意识的持续提高，市场环境将越来越成熟，这将进一步为公司的发展提供良好的机遇。

92、第三，积极的财政政策和适度宽松的货币政策将对公司产生一定的正面影响。一方面，国家出台的十项扩大内需、促进经济增长措施包括大规模固定资产投资将引发建材需求的增长；另一方面，为贯彻落实适度宽松的货币政策，中国人民银行先后数次降息，并下调中央银行再贷款、再贴现等利率。建材行业属于资金密集型产业，且公司目前正在进行大规模的石膏板产能扩张，降息将在一定程度上减少公司的财务费用。此外，降息将对房地产行业产生积极影响，从而在一定程度上拉动建材需求。 在面对机遇的同时，公司未来的发展也面临新的挑战。第一，在中国经济下行的宏观背景下，房地产行业是否继续下滑以及其他社会投资能否保持较好增长态势，将对建材行业产生一

93、定影响；第二，资源约束矛盾依然存在，煤、电、油、运供需情况可能对公司的快速发展产生一定的影响；第三，新型建材市场竞争日益激烈。 2、公司发展战略 根据国家建设节约型社会和科学发展观的要求，秉承“善用资源、服务建设”的理念，依靠自主创新和品牌建设，做大做强新型建材的制造业务，大力发展节能、节水、节地、节材，资源综合利用和环境保护的绿色建材，北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 33 页 共 119 页 巩固并发展成为具有国际竞争力的新型建材综合制造商和系统集成商。 公司的战略目标是在 2010 年左右发展成为核心业务排名亚洲第一、世界前三，有自主品牌、有自主知识产权、有国际竞争力的

94、世界级新型建材产业集团。 （三）公司 2009 年度经营计划 2009 年，公司将重点开展以下几方面工作： 1、全面加强公司营销能力建设。随着新建石膏板生产线产能的陆续释放，公司将全面增强营销能力建设，进一步提高一线城市的市场占有率，优先抢占二线、三线城市的潜力市场。 2、进一步强化授权及层层负责制，提高企业内部运营效率。 3、进一步做好人才尤其是技术人才的储备工作。 4、加快完成全国石膏板产业布局，进一步扩大主营产品规模。 5、加大新产品开发力度，完善生产管理，降低生产成本，进一步做好新产品的市场推广工作，使之成为公司新的利润增长点。 6、继续加强品牌建设，进一步提升企业形象。公司已将品牌建

95、设作为推动企业发展的重要支撑战略之一，力争使更多公司产品在全国标志性工程、重点工程方面取得更大突破，提升公司的品牌影响力。 7、加强技术创新管理，巩固并扩大公司在建材企业中的技术领先地位，使技术成为公司的核心竞争力，成为公司利润增长的主要来源之一。 （四）公司实现未来发展战略所需的资金安排 为完成公司 2009 年的经营计划和工作目标，公司日常运营和重点建设项目所需资金的具体金额及使用计划将视公司的业务发展情况和各项工作的推进进行制定和调整。所需资金将以公司自有资金和通过多种融资渠道进行筹集。 （五）风险因素及采取的对策和措施 1、市场及价格波动可能存在的风险 未来几年内，公司主要产品的市场范

96、围及销售价格若出现波动，将会影响公司的收益。 对策和措施：公司处于行业龙头地位，凭借其在品牌、质量、技术、规模上的优势，有一定的市场定价权；同时，公司以火力发电厂废弃物脱硫石膏为主要原材料，且贴近原材料和市场建厂，具有较强的成本优势，可在一定程度上抵消价格风险。 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 34 页 共 119 页 2、产品需求不确定可能存在的风险 未来几年内，受全国经济下行影响，公司生产经营中将面临产品需求不确定的风险，将会影响公司产品销量和主营业务收入。 对策和措施：加强重点标志性工程、行业客户以及终端客户的营销力度，提升品牌知名度和影响力，拓展营销渠道，开发潜力市

97、场。 三、公司投资情况 （一）报告期内公司无募集资金或以前期间募集资金的使用延续到报告期的情况。 （二）报告期内非募集资金投资的重大项目情况 1、在江苏省苏州工业园投资建设的年产 180 万平米自装饰 GRC 外墙板生产线项目。该项目总投资为 16,351 万元，已于 2008 年 11 月底正式投产。 2、在浙江省宁波市投资建设的脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面石膏板生产线项目。该项目预算总投资为 11,466 万元，2008 年 11 月进入试运行，尚未产生收益。 3、在江苏省苏州市投资建设的年产 60 万平米纤维水泥瓦项目。该项目预算总投资为 3,790 万元，目前正在试运行

98、，尚未产生收益。 4、在江苏省太仓市投资建设的脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面石膏板生产线项目。该项目预算总投资为 16,301 万元，2008 年 11 月进入试运行，尚未产生收益。 5、在广东省肇庆市投资建设的脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面石膏板生产线项目。该项目预算总投资为 14,825 万元，2008 年 12 月进入试运行，尚未产生收益。 6、在四川省广安市投资建设的脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面石膏板生产线项目。该项目预算总投资为 17,826 万元，2008 年 12 月进入试运行，尚未产生收益。 7、在湖北省武汉市投资建设的脱硫石膏综合利

99、用年产 3,000 万平米纸面石膏板生产线项目。该项目预算总投资为 15,303 万元，目前正在建设中，尚未产生收益。 8、在辽宁省铁岭市投资建设的脱硫石膏综合利用年产 3,000 万平米纸面石膏板生产线项目。该项目预算总投资为 14,969 万元，目前正在建设中，尚未产生收益。 其他投资情况见会计报表附注中的在建工程。 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 35 页 共 119 页 四、报告期内，公司无会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况。 五、报告期内，公司无公允价值变动损益对公司利润影响的情况。 六、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期

100、内，董事会共召开了十五次会议，会议情况如下： 1、2008 年 2 月 18 日，公司召开了第三届董事会第三十二次临时会议，决议公告刊登在 2008 年 2 月 19 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 2、2008 年 3 月 21 日，公司召开了第三届董事会第三十三次临时会议，决议公告刊登在 2008 年 3 月 22 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 3、2008 年 3 月 24 日，公司召开了第三届董事会第十五次会议，决议公告刊登在 2008 年 3 月 25 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 4、2008 年 4 月 3 日，公司

101、召开了第三届董事会第三十四次临时会议，决议公告刊登在 2008 年 4 月 4 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 5、2008 年 4 月 23 日，公司召开了第三届董事会第三十五次临时会议，决议公告刊登在 2008 年 4 月 24 日的中国证券报、证券时报和上海证券报上。 6、2008 年 5 月 16 日，公司召开了第三届董事会第三十六次临时会议，决议公告刊登在 2008 年 5 月 17 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 7、2008 年 6 月 27 日，公司召开了第三届董事会第三十七次临时会议，决议公告刊登在 2008 年 6 月 28 日的中国

102、证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 8、2008 年 6 月 30 日，公司召开了第三届董事会第三十八次临时会议，决议公告刊登在 2008 年 7 月 1 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 9、2008 年 7 月 3 日，公司召开了第三届董事会第十六次会议，决议公告刊登在 2008 年 7 月 4 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 36 页 共 119 页 10、2008 年 7 月 21 日，公司召开了第四届董事会第一次会议，决议公告刊登在 2008 年 7 月 22 日的中国证券报、证券时报、

103、上海证券报和证券日报上。 11、2008 年 8 月 25 日，公司召开了第四届董事会第二次会议，决议公告刊登在 2008 年 8 月 27 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 12、2008 年 9 月 9 日，公司召开了第四届董事会第一次临时会议，决议公告刊登在 2008 年 9 月 10 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 13、2008 年 10 月 28 日，公司召开了第四届董事会第二次临时会议，决议公告刊登在 2008 年 10 月 29 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 14、2008 年 11 月 6 日，公司召开了第四届董事会

104、第三次临时会议，决议公告刊登在 2008 年 11 月 7 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 15、2008 年 12 月 26 日，公司召开了第四届董事会第四次临时会议，决议公告刊登在 2008 年 12 月 30 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 （二）董事会对股东大会决议的执行情况 1、对股东大会授权事项的执行情况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议，严格遵循公司法等国家有关法律法规及公司章程的规定，勤勉务实，认真履行各项职责，较好完成了股东大会的各项决议事项，保证了公司规范、健康、稳定发展。 2、报告期内公司利润分配方案执行情况 根据 2007

105、年度股东大会决议，公司认真组织实施了 2007 年度利润分配方案，即以公司现有总股本 57,515 万股为基数，向全体股东每 10 股派 0.35 元人民币现金（含税，扣税后，个人股东、投资基金实际每 10 股派 0.315 元现金）；2008 年 6 月 5 日，公司在中国证券报、上海证券报、证券时报和证券日报上刊登了2007 年度派息公告，股权登记日为 2008年 6 月 12 日，除息日为 2008 年 6 月 13 日，已全部完成。 （三）董事会审计委员会履职情况 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 37 页 共 119 页 根据中国证监会有关规定，公司董事会审计委员会

106、在公司 2008 年度报告编制过程中，履行了以下工作职责。 1、2008 年 11 月 27 日，根据公司实际情况，董事会审计委员会和北京兴华会计师事务所有限责任公司共同确定了公司 2008 年度财务报告审计时间安排，并通过公司财务负责人向独立董事提交了审计工作安排等相关资料。 2、2009 年 1 月 19 日，在年审注册会计师进场前，董事会审计委员会审阅了公司编制的 2008 年度财务会计报表，认为公司编制的财务会计报表基本反映了公司截止 2008 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2008 年度的财务状况及生产经营成果，同意以此财务报表为基础开展 2008 年度的财务审计工作，并出

107、具了书面审阅意见。 3、2009 年 2 月 27 日，董事会审计委员会向北京兴华会计师事务所有限责任公司发出第一次督促函，督促相关审计人员，把握时间进度，在规定期限内将审计报告初稿（电子版）提供给公司。 4、2009 年 3 月 13 日，在年审注册会计师出具初步审计意见后，董事会审计委员会再一次审阅了公司 2008 年度财务会计报表，认为公司编制的财务会计报表能够真实、准确、完整的反映公司截止 2008 年 12 月 31 日的资产负债情况和 2008 年度的财务状况及生产经营成果，同意以此财务报表为基础制作公司 2008 年年度报告及 2008 年年度报告摘要，并出具了书面审阅意见。 5

108、、2009 年 3 月 13 日，董事会审计委员会向北京兴华会计师事务所有限责任公司发出第二次督促函，督促相关审计人员，把握时间进度，在规定期限内将审计报告正式版提供给公司，以供披露和提交监管机构使用。此外，董事会审计委员会以书面意见形式记录了上述督促的方式和次数。 6、2009 年 3 月 16 日，审计工作完成后，董事会审计委员会召开了审计委员会会议，以 3 票同意，0 票反对，0 票弃权审议通过了以下议案：公司 2008 年度财务会计报告；关于北京兴华会计师事务所有限责任公司从事 2008 年度审计工作的总结报告；关于续聘北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司 2009 年度审计机构的议

109、案，并将上述三项议案提交公司第四届董事会第三次会议审议通过。 （四）董事会薪酬与考核委员会履职情况 根据公司高管人员的岗位职责、年度工作目标完成情况以及业务创新能力等，董事会薪酬与考核委员会对公司高管人员 2008 年度薪酬进行了考评，并制定了总经理及其他高管人员年度薪酬。 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 38 页 共 119 页 七、本次利润分配预案或资本公积金转增股本预案 经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，母公司 2008 年度实现净利润 183,738,631.87 元，根据公司章程规定，提取 10%法定盈余公积 18,373,863.19 元后，加上年初未分配

110、利润 281.970,435.15 元，减去已分配 2007年现金股利 20,130,250 元，2008 年末未分配利润为 427,204,953.83 元。本年度利润分配预案为：以 2008 年 12 月 31 日的股份总额 575,150,000 股为基数，按每 10 股派发现金红利 0.65 元（含税），本分配预案共分配利润 37,384,750元。 本年度不进行资本公积金转增股本。 以上分配预案须经股东大会审议通过后实施。 第九节 监事会报告 2008 年度，公司监事会严格按照公司法、公司章程、监事会议事规则等相关法律法规的规定，认真履行监事会职责，参与了公司重大决策事项的讨论，审议

111、了公司的定期报告，对公司股东大会、董事会的召开程序、决策程序，董事会对股东大会决议的执行情况，公司高级管理人员的执行职务情况及公司管理制度执行情况等进行了监督，维护了公司及股东的合法权益。 一、监事会工作情况 报告期内，公司监事会召开了六次会议。 （一）第三届监事会第十三次会议 该会议于 2008 年 3 月 24 日召开，审议通过了以下议案：(1)2007 年年度报告及 2007 年年度报告摘要；(2)2007 年度监事会工作报告。决议公告刊登在 2008 年 3 月 25 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 （二）第三届监事会第四次临时会议 该会议于 2008 年 4 月

112、23 日召开，审议通过了以下议案：(1)2008 年第一季度报告；(2) 关于公司 2007 年第一季度财务报表数据追溯调整事项的议案。决议公告刊登在 2008 年 4 月 24 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 （三）第三届监事会第十四次会议 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 39 页 共 119 页 该会议于 2008 年 7 月 3 日召开，审议通过了关于公司监事会换届选举的议案。决议公告刊登在 2008 年 7 月 4 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 （四）第四届监事会第一次会议 该会议于 2008 年 7 月 21 日召开，审议

113、通过了关于选举公司第四届监事会主席的议案。决议公告刊登在 2008 年 7 月 22 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 （五）第四届监事会第二次会议 该会议于 2008 年 8 月 25 日召开，审议通过了(1)2008 年半年度报告及2008 年半年度报告摘要；(2)关于公司 2007 年半年度财务报表数据追溯调整事项的议案。决议公告刊登在 2008 年 8 月 27 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 （六）第四届监事会第一次临时会议 该会议于 2008 年 10 月 28 日召开，审议通过了(1)2008 年第三季度报告；(2) 关于公司 2007 年第

114、三季度财务报表数据追溯调整事项的议案。决议公告刊登在 2008 年 10 月 29 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 二、监事会对报告期内公司有关事项的独立意见 （一）依法运作情况 报告期内，公司严格按照公司法、公司章程、深圳证券交易所股票上市规则等相关法律法规和规范性文件的要求，进一步完善了法人治理结构，建立健全了内部控制制度，依法经营、规范运作，决策程序合法合规，未发现公司董事及经营层在执行公司职务时有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 （二）检查公司财务情况 公司 2008 年度财务报告经北京兴华会计师事务所有限责任公司审计，并为公司出具了标准无保留意见的审

115、计报告，真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 （三）公司收购、出售资产交易情况 报告期内，公司收购、出售资产交易价格合理，没有发现内幕交易，无损害股东权益或造成公司资产流失的行为。 （四）关联交易情况 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 40 页 共 119 页 关联交易按照公允价格进行，没有损害上市公司利益。 第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 三、公司证券投资、参股金融企业股权情况 1、报告期内，公司未进行证券投资，未持有其他上市公司股权。 2、参股商业银行、证券公司、保险公司、

116、信托公司和期货公司等金融企业股权情况 单位：（人民币）元 所持对象名称 初始投资金额持有数量 占该公司股权比例期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目股份来源中投信用担保有限公司 10,000,000.00 10,000,000 1.00% 10,000,000.00 -13,911,975.13-13,911,975.13 长期股权投资购买取得合计 10,000,000.00 10,000,000 - 10,000,000.00 -13,911,975.13-13,911,975.13 - - 四、收购及出售资产、吸收合并事项 （一）2007 年 12 月 7 日，公司与中

117、国建材股份有限公司签署股权转让协议，公司将持有的中建材投资有限公司 80%股权转让给中国建材股份有限公司。报告期内，该事项已全部完成。 （二）2008 年 6 月 30 日，公司全资子公司泰安市东联投资贸易有限公司（以下简称“泰安东联”）、控股子公司泰山石膏股份有限公司（以下简称“泰山石膏”）与北京北新建材商贸有限公司（以下简称“北新商贸”）、山东泰和建材有限责任公司（以下简称“泰和建材”）、泰安市国有资产经营有限公司（以下简称“泰安国资”）在泰安市签署了关于设立泰安泰和建筑装饰材料有限公司的出资协议书（以下简称“出资协议”）。根据出资协议，泰安东联、泰山石膏与北新商贸、泰和建材、泰安国资共同

118、投资设立泰安泰和建筑装饰材料有限公司（以下简称“泰和装饰”）。泰和装饰的注册资本为人民币 3,500 万元，其中，泰安东联以现金人民币 1,015 万元出资，出资比例为 29%；泰山石膏以现金人民币 1,050 万元出资，出资比例北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 41 页 共 119 页 为 30%；北新商贸以现金人民币 577.5 万元出资，出资比例为 16.5%；泰和建材以现金人民币 465.5 万元出资，出资比例为 13.3%；泰安国资以现金人民币392 万元出资，出资比例为 11.2%。报告期内，该事项已全部完成。 泰和装饰成立后主营石膏护面纸的生产和销售业务，石膏护

119、面纸是泰山石膏主营产品纸面石膏板的主要原材料之一。本次对外投资，一方面，有利于加强石膏护面纸的专业化经营，从而为泰山石膏纸面石膏板的生产提供持续、稳定的原材料供应；另一方面，有利于整合泰山石膏现有业务资源，进一步突出纸面石膏板主业，符合泰山石膏发展战略，对公司强化以石膏板为核心的板材业务也具有积极意义。 相关公告刊登在 2008 年 7 月 1 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 （三）2008 年 12 月 26 日，公司与北新建材（集团）有限公司（以下简称“北新集团”）在北京市签署资产转让协议。根据资产转让协议，公司以现金人民币 1,468 万元收购北新集团拥有的五金件库房

120、资产。 本次资产收购符合公司日常生产经营需要，有利于公司持续、稳定发展。关联交易定价客观、公允，交易方式和价格符合市场原则，不存在损害公司其他股东利益及同业竞争的情形，符合投资者利益和公司价值最大化的基本原则。截止报告期末，该事项尚在办理之中。 相关公告刊登在 2008 年 12 月 30 日的中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上。 五、重大关联交易事项 （一）与日常经营相关的关联交易事项 公司与日常经营相关的关联交易事项见会计报表附注七。 公司的日常关联交易持续发生，公司与各交易方已经形成了稳定的合作关系。公司在采购方面的关联交易，为公司提供了持续、稳定的原材料来源；在销售方面的关联

121、交易，有利于扩大公司销售市场、提高公司销售额；公司向关联方出租的房屋、供应的水电汽提高了公司资产的使用效率；公司向关联方租赁的土地是公司生产经营的必须条件。 该等关联交易事项对公司的生产经营并未构成不利影响或损害公司股东利益，不构成对上市公司独立性的影响，公司主要业务不会因此而对关联人形成依赖或者被其控制。 上述与日常经营相关的关联交易事项已经公司第三届董事会第十五次会北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 42 页 共 119 页 议审议通过，并经公司 2007 年度股东大会审议通过，相关决议公告分别刊登在 2008 年 3 月 25 日和 4 月 17 日的中国证券报、证券时报

122、、上海证券报和证券日报上。 （二）资产收购、出售及与关联方共同对外投资发生的关联交易事项 详见 第十节 重要事项 四、收购及出售资产、吸收合并事项（一）、（二）、（三）。 （三）报告期末，公司不存在控股股东及其附属企业非经营性资金占用情况，不存在为控股股东及其附属企业提供担保的情况。 六、重大合同及其履行情况 1、公司无在报告期内发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁其它公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产事项。 2、重大担保事项 公司担保事项详见会计报表附注八。 截至 2008 年 12 月 31 日，公司及控股子公司的担保总额为 111,650 万元，占公司 2008 年

123、 12 月 31 日经审计的合并会计报表净资产的 57.42%。其中，公司对外担保全部为对全资子公司和控股子公司的担保，担保总额为 98,550万元；公司控股子公司对外担保全部为对其控股子公司的担保，担保总额为13,100 万元。 公司没有为股东、实际控制人及其关联方提供担保。 3、公司不存在在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项的情况。 七、承诺事项履行情况 1、原非流通股股东在股权分置改革过程中作出的承诺事项及其履行情况 2006 年 6 月 29 日，公司股权分置改革正式完成。在股权分置改革过程中，原非流通股股东中国建材股份有限公司承诺：自改革方案实施之日起，在十二个月内

124、不上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十。报告期内，中国建材股份有限公司严格履行了上述承诺。 中国建材股份有限公司为公司唯一持股 5%以上的原非流通股股东。报告期末，中国建材股份有限公司持有无限售条件流通股的数量为 57,515,000 股，持股数量无变动。 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 43 页 共 119 页 2、除上述承诺以外，公司或持股 5%以上股东无在报告期内或持续到报告期内的承诺事项。 八、接待调研及采访的情况 为贯彻证券市场公平、公

125、开、公正的原则，进一步规范公司信息披露行为，确实保证公司信息披露的公平性，公司严格按照深圳证券交易所股票上市规则和上市公司公平信息披露指引等规定，规范接待调研和采访等事宜。 报告期内，公司先后接待了 4 家基金公司、财务公司等机构投资者和行业研究员；同时，公司通过投资者交流热线、投资者交流信箱等形式与广大投资者就公司发展进行了充分、广泛的交流。 在各类接待工作中，公司及相关信息披露义务人均严格遵守相关规定，遵循公平信息披露的原则，未实行差别对待，也未发生有选择性地、私下地向特定对象披露、透露或泄露非公开重大信息的情形，保证了公司信息披露的公平性。 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时

126、间 接待地点 接待方式接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2008 年 01 月 02 日至 12 月 31 日 公司本部 电话沟通 个人投资者 公司发展战略、生产经营情况 2008 年 02 月 22 日 公司本部 实地调研 瀚伦投资顾问（上海）有限公司投资经理 2008 年 04 月 25 日 公司本部 实地调研 华夏基金管理有限公司投资经理 2008 年 05 月 07 日 公司本部 实地调研 中国国际金融有限公司研究部经理、研究员 2008 年 12 月 28 日 公司本部 实地调研 海富通基金研究总监 公司发展战略、生产经营情况，提供公司年度报告等公开资料 九、报告期内公司聘任、解

127、聘会计师事务所的情况 按照国务院国有资产监督管理委员会关于开展中央企业 2008 年度财务审计工作的相关通知要求，公司聘请国资委通过公开招投标程序指定的北京兴华会计师事务所有限责任公司为公司 2008 年度审计机构。该公司为公司提供审计服务的连续年限为一年，公司预计支付该公司 2008 年度审计费为65 万元。 十、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人不存在受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 44 页 共 119 页 认定为不适当

128、人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 45 页 共 119 页 第十一节 财务报告 一、审计报告 （2009）京会兴审字第 6-80 号 北新集团建材股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北新集团建材股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括2008年12月31日的合并及母公司的资产负债表、2008年度的合并及母公司的利润表、合并及母公司的股东权益变动表、合并及母公司的现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维

129、护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）做出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，

130、以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和做出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制，在所有重大方面公允反映了贵公司2008年12月31日的财务状况以及2008年度的经营成果和现金流量。 北京兴华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师：胡 毅 中国北京市 中国注册会计师：陈善武 二九年三月十七日 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 46 页 共 119

131、 页 二、会计报表 （一）合并资产负债表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元 合并数 母公司数 资 产 附注2008.12.31 2007.12.31 附注2008.12.31 2007.12.31 流动资产： 货币资金 五-01 460,402,433.46 553,810,451.17 47,734,134.03 117,028,571.38 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 五-02 97,239,550.95 应收票据 五-03 18,609,054.75 11,585,252.16 16,705,283.32 6,758,019.12 应收账款 五-04 24

132、2,178,891.81 390,198,802.16 六-01 206,653,355.54 128,522,055.19 预付款项 五-05 188,451,107.56 351,380,222.10 42,985,542.82 54,682,711.78 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 9,264,000.00 140,510,125.00 其他应收款 五-06 82,065,932.79 219,214,158.12 六-02 479,217,350.00 309,726,936.53 买入返售金融资产 存货 五-07 524,948,381.68 50

133、4,933,962.34 257,983,661.44 222,594,760.14 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 50,000.02 流动资产合计 1,516,655,802.05 2,137,676,399.02 1,051,279,327.15 979,823,179.14 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五-08 250,489,106.48 282,788,770.28 六-03 889,604,888.34 1,065,440,080.76 投资性房地产 五-09 272,844,430.47 固定资产 五-10 2

134、,283,247,602.99 1,835,441,400.87 979,908,880.30 1,018,576,319.53 在建工程 五-11 577,385,155.25 472,816,557.94 94,731,400.77 57,986,107.62 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五-12 308,043,713.23 262,262,199.99 166,590,633.63 139,808,585.00 开发支出 商誉 五-13 23,546,423.13 23,628,472.28 长期待摊费用 五-14 4,490,717.56 6,112,

135、364.93 635,564.40 1,271,128.80 递延所得税资产 五-15 18,508,786.23 15,828,343.52 11,688,614.98 4,870,467.72 其他非流动资产 五-16 23,940,251.54 27,284,038.56 非流动资产合计 3,489,651,756.41 3,199,006,578.84 2,143,159,982.42 2,287,952,689.43 资产总计 5,006,307,558.46 5,336,682,977.86 3,194,439,309.57 3,267,775,868.57 公司法定代表人：曹江林

136、 主管会计工作的公司负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 47 页 共 119 页 （一）合并资产负债表（续） 编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元 合并数 母公司数 负债和股东权益 附注 2008.12.31 2007.12.31 附注2008.12.31 2007.12.31 流动负债： 短期借款 五-19 1,385,160,000.00 1,536,810,035.60 682,060,000.00 822,060,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 五-20 103

137、,494,811.58 219,651,445.16 85,794,811.58 90,422,845.16 应付账款 五-21 251,602,919.75 330,275,107.51 80,232,376.92 87,766,847.60 预收款项 五-22 38,750,632.34 105,971,861.52 18,516,316.04 12,186,760.93 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五-23 35,284,812.16 41,992,757.02 25,516,218.24 17,826,193.33 应交税费 五-24 -1,243,842.79

138、 37,241,671.23 -15,529,580.16 13,065,576.55 应付利息 五-25 1,099,399.50 1,317,971.16 198,024.75 260,889.75 其他应付款 五-26 35,701,694.33 110,383,338.69 58,435,704.41 97,871,610.42 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 五-27 389,040,000.00 38,550,000.00 337,000,000.00 23,000,000.00 其他流动负债 9,727,500.00 流动负债

139、合计 2,238,890,426.87 2,431,921,687.89 1,272,223,871.78 1,164,460,723.74 非流动负债： 长期借款 五-28 390,960,000.00 799,500,000.00 127,000,000.00 524,000,000.00 应付债券 长期应付款 五-29 19,237,454.05 23,894,735.94 专项应付款 五-30 6,252,607.27 6,252,607.27 预计负债 递延所得税负债 五-31 14,778,786.64 6,711,948.57 10,629,303.82 其他非流动负债 五-32

140、 59,463,245.00 35,410,000.00 非流动负债合计 490,692,092.96 830,106,684.51 179,291,911.09 524,000,000.00 负债合计 2,729,582,519.83 3,262,028,372.40 1,451,515,782.87 1,688,460,723.74 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 五-33 575,150,000.00 575,150,000.00 575,150,000.00 575,150,000.00 资本公积 五-34 496,882,934.21 489,572,828.32 4

141、88,893,313.47 488,893,313.47 减：库存股 盈余公积 五-35 305,604,290.62 293,541,973.55 251,675,259.40 233,301,396.21 一般风险准备 未分配利润 五-36 566,728,854.22 382,346,567.39 427,204,953.83 281,970,435.15 外币报表折算差额 67,190.70 归属于母公司所有者权益合计 1,944,366,079.05 1,740,678,559.96 1,742,923,526.70 1,579,315,144.83 少数股东权益 五-37 332,

142、358,959.58 333,976,045.50 所有者权益合计 2,276,725,038.63 2,074,654,605.46 1,742,923,526.70 1,579,315,144.83 负债和所有者权益总计 5,006,307,558.46 5,336,682,977.86 3,194,439,309.57 3,267,775,868.57 公司法定代表人：曹江林 主管会计工作的公司负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 48 页 共 119 页 （二）合并利润表 编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元 合并数

143、 母公司数 项 目 附注 2008 年度 2007 年度 附注2008 年度 2007 年度 一、营业总收入 2,496,145,179.53 3,143,233,772.46 870,128,655.75 918,915,492.34 其中：营业收入 五-38 2,496,145,179.53 3,143,233,772.46 870,128,655.75 918,915,492.34 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 2,343,120,561.17 2,967,800,556.98 853,614,514.08 849,866,246.01 其中：营业成本 五-38

144、1,939,733,848.79 2,501,769,408.46 668,429,428.55 708,640,238.42 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五-39 6,326,715.26 7,601,251.86 1,631,757.85 2,037,459.62 销售费用 155,120,826.79 158,589,383.40 77,112,040.00 50,032,051.82 管理费用 160,346,759.15 187,295,736.70 70,999,603.62 55,571,248

145、.81 财务费用 五-40 66,963,240.04 87,931,649.22 六-0424,578,417.76 26,931,891.26 资产减值损失 五-41 14,629,171.14 24,613,127.34 10,863,266.30 6,653,356.08 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 16,643,794.32 投资收益（损失以“-”号填列） 五-42 130,622,579.57 94,704,273.22 六-05149,159,258.40 140,601,948.43 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 13,712,116.48 112,42

146、0.43 -2,396,696.36 -8,176.57 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 283,647,197.93 286,781,283.02 165,673,400.07 209,651,194.76 加：营业外收入 五-43 42,278,438.18 30,993,168.78 33,866,897.00 19,156,474.15 减：营业外支出 五-44 4,150,171.08 9,690,383.50 1,786,693.39 416,321.79 其中：非流动资产处置损失 789,462.19 880,062.97 183,657.88

147、 263,447.85 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 321,775,465.03 308,084,068.30 197,753,603.68 228,391,347.12 减：所得税费用 五-45 30,445,464.04 53,388,925.17 14,014,971.81 15,969,348.04 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 291,330,000.99 254,695,143.13 183,738,631.87 212,421,999.08 归属于母公司的净利润 240,582,107.44 202,065,014.34 少数股东损益 50,747,893.55

148、 52,630,128.79 六、每股收益： （一）基本每股收益 五-46 0.418 0.351 0.319 0.369 （二）稀释每股收益 五-46 0.418 0.351 0.319 0.369 公司法定代表人：曹江林 主管会计工作的公司负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 49 页 共 119 页 （三）现金流量表（合并） 编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,760,765,360.27 3,335,743

149、,217.02 收到的税费返还 12,179,680.92 48,376,076.08 收到其他与经营活动有关的现金 五-47 256,689,932.10 220,249,240.42 经营活动现金流入小计 3,029,634,973.29 3,604,368,533.52 购买商品、接受劳务支付的现金 2,194,838,240.67 2,475,654,413.60 支付给职工以及为职工支付的现金 220,842,006.69 215,414,147.12 支付的各项税费 113,749,392.84 124,747,893.19 支付其他与经营活动有关的现金 五-47 195,681,

150、049.73 645,656,294.06 经营活动现金流出小计 2,725,110,689.93 3,461,472,747.97 经营活动产生的现金流量净额 304,524,283.36 142,895,785.55二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 269,260,000.00 166,275,193.17 取得投资收益收到的现金 154,904,240.93 113,209,067.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 973,388.50 16,195,193.89 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 425,137,629.43 2

151、95,679,454.14 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 655,716,402.74 441,991,750.22 投资支付的现金 31,231,305.80 281,577,992.43 支付其他与投资活动有关的现金 164,984,681.43 447,698.93 投资活动现金流出小计 851,932,389.97 724,017,441.58 投资活动产生的现金流量净额 -426,794,760.54 -428,337,987.44三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 8,700,000.00 3,600,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资受到的

152、现金 8,700,000.00 3,600,000.00 取得借款收到的现金 2,326,100,000.00 2,718,239,691.60 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,334,800,000.00 2,721,839,691.60 偿还债务支付的现金 2,152,750,000.00 2,370,175,730.80 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 152,901,281.23 190,635,727.19 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 15,988,032.83 1,989,000.83 支付其他与筹资活动有关的现金 0.0

153、0 207,189.55 筹资活动现金流出小计 2,305,651,281.23 2,561,018,647.54 筹资活动产生的现金流量净额 29,148,718.77 160,821,044.06四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -286,259.30 -1,423,498.96五、现金及现金等价物净增加额 -93,408,017.71 -126,044,656.79 加：期初现金及现金等价物余额 553,810,451.17 679,855,107.96六、期末现金及现金等价物余额 460,402,433.46 553,810,451.17 公司法定代表人：曹江林 主管会计工作的公司

154、负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 50 页 共 119 页 （三）现金流量表（母公司） 编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 附注 2008 年度 2007 年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 956,910,440.42 1,107,922,888.49 收到的税费返还 675,817.30 2,805,071.74 收到其他与经营活动有关的现金 170,506,727.53 32,123,430.02 经营活动现金流入小计 1,128,092,985.25 1,142,851,3

155、90.25 购买商品、接受劳务支付的现金 807,663,600.62 738,589,784.84 支付给职工以及为职工支付的现金 113,940,862.20 90,831,979.09 支付的各项税费 65,232,119.86 43,329,744.05 支付其他与经营活动有关的现金 74,324,640.44 146,756,337.55 经营活动现金流出小计 1,061,161,223.12 1,019,507,845.53 经营活动产生的现金流量净额 66,931,762.13 123,343,544.72二、投资活动产生的现金流量： 261,120,000.00 0.00 收回

156、投资收到的现金 202,800,125.00 288,571.90 取得投资收益收到的现金 423,500.00 11,156,647.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 464,343,625.00 11,445,219.75 投资活动现金流入小计 112,158,253.27 49,664,602.86 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 89,772.80 98,506,547.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出

157、小计 112,248,026.07 148,171,149.86 投资活动产生的现金流量净额 352,095,598.93 -136,725,930.11三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 1,254,000,000.00 1,523,060,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 1,254,000,000.00 1,523,060,000.00 偿还债务支付的现金 1,477,000,000.00 1,344,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 78,219,172.98 97,369,7

158、30.39 支付其他与筹资活动有关的现金 187,038,770.64 0.00 筹资活动现金流出小计 1,742,257,943.62 1,441,369,730.39 筹资活动产生的现金流量净额 -488,257,943.62 81,690,269.61四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -63,854.79 -403,532.57五、现金及现金等价物净增加额 -69,294,437.35 67,904,351.65 加：期初现金及现金等价物余额 117,028,571.38 49,124,219.73六、期末现金及现金等价物余额 47,734,134.03 117,028,571.38

159、 公司法定代表人：曹江林 主管会计工作的公司负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 第 51 页 共 119 页 （四）合并所有者权益（股东权益）变动表 2008 年度 编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元 归属于母公司的权益 项 目 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他 少数股东权益所有者权益合计 一、上年末余额 575,150,000.00 489,572,828.32 293,541,973.55 382,346,567.39 67,190.70 333,976,045.50 2,074,654,605.46 加：会计政策变更 前期

160、差错更正 二、本年年初余额 575,150,000.00 489,572,828.32 293,541,973.55 382,346,567.39 67,190.70 333,976,045.50 2,074,654,605.46 三、本年增减变动金额（减少以“-”）表示 7,310,105.89 12,062,317.07 184,382,286.83 -67,190.70 -1,617,085.92 202,070,433.17 （一）本年净利润 240,582,107.44 50,747,893.55 291,330,000.99 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 7,310,105

161、.89 -5,476,263.35 1,833,842.54 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 7,310,105.89 -5,476,263.35 1,833,842.54 上述（一）和（二）小计 7,310,105.89 240,582,107.44 45,271,630.20 293,163,843.53 （三）所有者投入和减少资本 1、所有者投资资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 （四）本年利润分配 12,062,317.07 -56,199,820.61 -67,19

162、0.70 -46,888,716.12 -91,093,410.36 1、提取盈余公积 36,069,570.61 -36,069,570.61 2、提取一般风险准备 3、对所有者（或股东）的分配 -20,130,250.00 -20,130,250.00 4、其他 -24,007,253.54 -67,190.70 -46,888,716.12 -70,963,160.36 （五）所有者权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 52 页 共 119 页 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年末余额 57

163、5,150,000.00 496,882,934.21 305,604,290.62 566,728,854.22 332,358,959.58 2,276,725,038.63 公司法定代表人：曹江林 主管会计工作的公司负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 53 页 共 119 页 （四）合并所有者权益（股东权益）变动表 2007 年度 编制单位：北新集团建材股份有限公司 金额单位：人民币元 归属于母公司的权益 项 目 实收资本（或股本）资本公积 减：库存股盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他 少数股东权益所有者权益合计 一、上年末余额

164、575,150,000.00 491,880,079.08 274,464,374.24 234,731,748.21 -1,900,068.28 349,534,317.37 1,923,860,450.62 加：会计政策变更 -2,307,250.76 -21,044,278.35 31,683,682.50 3,402,328.81 1,017,180.44 12,751,662.64 前期差错更正 二、本年年初余额 575,150,000.00 489,572,828.32 253,420,095.89 266,415,430.71 1,502,260.53 350,551,497.8

165、1 1,936,612,113.26 三、本年增减变动金额（减少以“-”）表示 40,121,877.66 115,931,136.68 -1,435,069.83 -16,575,452.31 138,042,492.20 （一）本年净利润 202,065,014.34 52,630,128.79 254,695,143.13 （二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,435,069.83 -3,337,479.63 -4,772,549.46 1、可供出售金融资产公允价值变动净额 2、权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3、与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4、其他 -1,4

166、35,069.83 -3,337,479.63 -4,772,549.46 上述（一）和（二）小计 202,065,014.34 -1,435,069.83 49,292,649.16 249,922,593.67 （三）所有者投入和减少资本 -19,885,726.47 -19,885,726.47 1、所有者投资资本 2、股份支付计入所有者权益的金额 3、其他 -19,885,726.47 -19,885,726.47 （四）本年利润分配 40,121,877.66 -86,133,877.66 -45,982,375.00 -91,994,375.00 1、提取盈余公积 40,121,8

167、77.66 -40,121,877.66 2、提取一般风险准备 3、对所有者（或股东）的分配 -46,012,000.00 -45,982,375.00 -91,994,375.00 4、其他 （五）所有者权益内部结转 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 54 页 共 119 页 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、其他 四、本年末余额 575,150,000.00 489,572,828.32 293,541,973.55 382,346,567.39 67,190.70 333,976,045.50 2,074,654,

168、605.46 公司法定代表人：曹江林 主管会计工作的公司负责人：杨艳军 会计机构负责人：董辉 第 55 页 共 119 页 北新集团建材股份有限公司 2008年度会计报表附注 一、公司基本情况 （一）历史沿革 北新集团建材股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是于1997年5月经国家建材工业局以“建材生产发1997 9 号”文及国家经济体制改革委员会以“体改生1997 48 号”文批准，由国有独资的北新建材（集团）有限公司独家发起设立的股份有限公司，公司的注册地址位于北京市海淀区三里河路甲11号，注册资本为人民币伍亿柒仟伍佰壹拾伍万股（每股面值人民币1.00元，下同），企业法人营业执照号

169、为第1100001510134号。1997年6月6日，公司股票正式在深圳证券交易所挂牌上市，股票简称“北新建材”。 公司设立时，发起人投入的股本为11,000万股；1997年5月20日，经中国证券监督管理委员会“证监发字1997223号”和“证监发字1997224号”文批准，公司向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票 4,500 万股；1998年8月，经北京市证券监督管理委员会“京证监文199830号”文和中国证券监督管理委员“证监上字199895号”文批准，公司以总股本15,500万股为基数按照10：3的比例向全体股东配售股份，实际配售股份1,850万股；1999年5月，公司按照法定程序

170、决议通过，以总股本17,350万股为基数，用资本公积按照10：3的比例转增股份，同时按照10：2的比例派送红股，共增加股本8,675万股；2000年8月，经北京市证券监管办事处“京证监文200064号”文和中国证券监督管理委员会“证监公司字2000102号”文批准，公司以总股本26,025万股为基数，按照10：3的比例向全体股东配售股份，实际配售股份2,732.5万股；2002年6月，公司按照法定程序决议通过，以总股本28,757.5万股为基数，用资本公积按照10：8的比例转增股份，同时按照10：2的比例派送红股，共增加股本28,757.5万股。经过上述股份变更事项后，公司股本合计为57,51

171、5万股。 根据国务院国有资产监督管理委员会于2005年1月4日下发的“国资产权20041204号”文批复同意，本公司原控股股东-北新建材（集团）有限公司将其持有本公司60.33%的股权（34,700万股）无偿划转给中国建材股份有限公司（原名为“中国建筑材料及设备进出口公司”），从而使中国建材股份有限公司成为本公司的控股股东。 根据公司于2006年6月16日召开的股权分置相关股东会议审议通过的北新集团建材股份有限公司股权分置改革方案的规定，公司非流通股股东为获得所持股份的上市流通权，以流通股股份总额228,150,000股为基数、按照10:2的比例向流通股股东送股，公司的实际控制人向流通股股东每

172、10股送现金3.83元。该送股方案实施后，公司尚未流通的股份变为有限售条件的流通股股份，股份总数仍为 575,150,000 股，原非流通股成为有限售条件的股份并由347,000,000股减少为301,370,000股，无限售条件的流通股股份由228,150,000股增加为 273,780,000 股。 （二）行业性质 公司所属行业为轻质建筑材料制造业。 （三）经营范围 公司的主营业务包括：新型建材材料、新型墙体材料、化工产品、装饰材料、能源技术及产品、北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 56 页 共 119 页 建材机械电器设备、新型建筑材料房屋的技术开发、技术服务、技术咨询

173、、技术培训、制造；销售开发后的产品（未经专项许可的项目除外）、金属材料、建筑材料、装饰材料、化工产品、木材、矿产品、五金交电、化工轻工材料、建筑机械；环保节能产品的开发利用；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务等。 （四）主要产品或提供的劳务 公司生产的主要产品和提供的劳务包括：纸面石膏板、轻钢龙骨、烤漆龙骨、矿棉吸音板、岩棉、粒状棉、涂料、钢制板式散热器、五金件、金邦板、型材、门窗、薄板钢骨房屋和国内外建筑材料、装饰材料贸易等。 二、会计政策、会计估计和前期差错 1、

174、遵循企业会计准则的声明 公司基于以下编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的规定和要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础 根据财政部关于印发企业会计准则第1号-存货等38项具体准则的通知（财会20063号）等规定，公司自2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的企业会计准则。 公司以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的有关规定进行确认和计量，在此基础上编制公司的财务报表。 3、会计期间 公司以公历1月1日至12月31日为一个会计期间。 4、记账本位币 公司记账本位币为人民币。 5、计量属性在本年度

175、发生变化的报表项目及其采用的计量属性 公司资产计量原则采用历史成本法，资产按购置时支付的现金或者现金等价物的金额，或者按购置资产时所付出的对价的公允价值计量。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。负债按照因承担现时义务而实际收到的款项或者资产的金额，或者承担现时义务的合同金额，或者按照日常活动中为偿还负债预期需要支付的现金或者现金等价物的金额计量。 公司财务报表项目的计量属性除按照企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则的规定对年初的相关项目进行了调整外，本年度未发生变化。 6、现金等价物的确认标准 公司在编制现金流量表时，将持有的期限短（一般是指从购买日起3个月内到期）、流动

176、性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。 7、发生外币交易时及资产负债表日的折算和汇兑损益处理的方法 公司涉及外币的经济业务，外币交易应当在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算；因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 57 页 共 119 页 位币金额；采用公允价值确定日的即期汇率折算

177、，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，计入当期损益。 期末，公司对境外子公司外币财务报表进行折算时，资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，股东权益项目除“未分配利润”外，其他项目采用发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。 由于财务报表折算而产生的差额，在资产负债表股东权益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目反映。 8、金融资产和金融负债的分类、确认与计量方

178、法 （1）金融资产及金融负债的分类 公司金融资产在初始确认时划分为下列四类： a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；b、持有至到期投资；c、贷款和应收款项；d、可供出售金融资产。 公司金融负债在初始确认时划分为下列两类： a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；b、其他金融负债。 （2）金融工具的确认依据和计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。金融资产满足下列条件之一的终止确认：a、收取该金融资产现金

179、流量的合同权利终止。b、该金融资产已转移，且符合企业会计准则第23 号金融资产转移规定的金融资产终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 公司初始确认金融资产或金融负债，应当按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用应当直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用应当计入初始确认金额。 交易费用包括支付给代理机构、咨询公司、券商等的手续费和佣金及其他必要支出，不包括债券溢价、折价、融资费用、内部管理成本及其他与交易不直接相关的费用。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法

180、a、存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定其公允价值。 b、金融工具不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 （4）减值测试方法和减值准备计提方法 a、公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 b、公司金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： 债务人发生严重财务困难；债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；其他表明金融资产发生减

181、值的客观证据。 c、公司对金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关（如债务人的信用评级已提高等），原确认的减值损失应当予以转回，计入北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 58 页 共 119 页 当期损益。但是，该转回后的账面价值不应当超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （5）金融资产转移的确认依据和计量方法 A、公司金融资产转移的确认 公司金融资产转移，包括下列两种情形：a、将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方；b、将金融资产转移给另一方，但保留收取金融资产现金流量的权利，并承担将收取的现金流

182、量支付给最终收款方的义务，同时满足下列条件：第一从该金融资产收到对等的现金流量时，才有义务将其支付给最终收款方。第二根据合同约定，不能出售该金融资产或作为担保物，但可以将其作为对最终收款方支付现金流量的保证。第三有义务将收取的现金流量及时支付给最终收款方。 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，应当终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不应当终止确认该金融资产。 B、公司金融资产转移的计量 金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：a、所转移金融资产的账面价值；b、因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允

183、价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：a、终止确认部分的账面价值；b、终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 9、应收账款坏账准备的确认标准、计提方法 公司坏账确认标准为：（1）债务人破产或者死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的应收款项；（2）债务人逾期未履行其偿债义务，且具有明显特征表

184、明无法收回的应收款项；（3）因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年并且确定不能收回，报经公司董事会批准后列作坏账的应收款项。 应收款项坏账准备的计提方法： 在资产负债表日，公司对单项金额重大或符合重要性原则的应收款项单独进行减值测试，经测试有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备；对单项测试未发生减值的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失并计提坏账准备，具体如下： 账 龄 1年以内 1-2年 2-3年 3-4年 4-5年

185、5年以上 计提比例 1% 7% 20% 40% 70% 100% 10、存货核算的方法 公司存货分为原材料、在产品、产成品、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外购商品等，在产品包括建造合同成本。 公司存货除建造合同成本外实行永续盘存制，每年至少盘点一次，盘盈及盘亏金额计入当年度损益。 公司取得的原材料、低值易耗品、包装物、委托加工材料、外购商品等在取得时按实际成本计价并入库，领用或发出时采用加权平均法核算；公司本部生产的产成品按计划成本计价入库，计划成本和实际成本的差额单独计入“产品成本差异”科目，月末根据已销售的产成品在按计划成本结转产品销售成本的同时还要分摊相应的“产品成本差异”，将计划成

186、本还原为实际成本；外埠分公司、子公北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 59 页 共 119 页 司生产产成品按实际成本计价入库；低值易耗品采用一次摊销法进行摊销。 期末，在对存货进行全面盘点的基础上, 对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额确定。 11、投资性房地产的核算方法 公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或二者兼有而持有的房地产，在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。 （2）该投资性房地产的成本能够可靠计

187、量。 公司的投资性房地产包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 公司投资性房地产在取得时按照成本进行初始计量。 公司在资产负债表日，采用成本模式对投资性房地产进行后续计量的，对房屋建筑物按月计提折旧。折旧采用直线法计算，并按各类房屋建筑物的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率，使用年限40年，年折旧率2.38%。土地使用权自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销，摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的，还应扣除已计提的减值准备累计金额。合同、法律均未规定年限的，摊销年限不应

188、超过10 年。有确凿证据表明投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得的，则对投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量，公允价值与账面减值的差额计入公司当期损益。 期末，对因市值大幅度下跌，导致可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额与账面价值的差额提取减值准备。可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 12、固定资产的核算方法 （1）固定资产确认标准为：固定资产是指为生产商品、提供劳务、

189、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，本公司予以确认： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固定资产的成本可以可靠地计量。 （2）固定资产分类：房屋及建筑物、专用设备、运输设备、其他设备。 （3）固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%）制定其折旧率，各类固定资产折旧率如下： 项 目 折旧年限 预计净残值率 年折旧率 房屋及建筑物 40年 5% 2.38% 机器设备 10-18年 5% 5.28-9.50% 电子设备 8年 5% 11.88% 运输工具 10年 5% 9.50% 其他设备

190、8年 5% 11.88% 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提折旧；部分计提减值准备的固定资产计提折旧时，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用的年限重新计算确定折旧率，未计提减值准备前已计提的累计折旧不作调整。 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 60 页 共 119 页 13、在建工程的核算方法 在建工程按照分为施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程、大修理工程等，并按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。 公司自营工程按照直接材料、直接工资、直接机械施工费等计量；采用出包方式的工程按照应支付的工程价款等计量。设备安装

191、工程按照所安装设备的价值、工程安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。工程达到预定可使用状态前因进行试运转所发生的净支出亦计入工程成本。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。 公司所建造的固定资产在办理竣工交付手续后结转为固定资产。在建工程项目已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 14、无形资产计价和摊销方法 公司无形资产按照实际成本进行初始计量。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付

192、，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照企业会计准则第17 号借款费用应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 无形资产为使用寿命有限的，其使用寿命的确定依据各项无形资产自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者，合同、法律均未规定年限的，而且也无法通过其他方式预计使用寿命的，按不超过10年确认。 公司对使用寿命有限的无形资产采用直线法平均摊销，摊销金额计入当期损益。具体应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。

193、但下列情况除外：（1）有第三方承诺在无形资产使用寿命结束时购买该无形资产。（2）可以根据活跃市场得到预计残值信息，并且该市场在无形资产使用寿命结束时很可能存在。 对使用寿命不确定的无形资产不予摊销；但需在每个会计期末对其使用寿命进行复核，如有证据表明其使用寿命是有限的，需估计其使用寿命，并在使用期限内用直线法摊销。 15、资产减值的核算方法 公司需于每期期末对资产进行减值测试。经测试，如资产的可收回金额低于其账面价值，将资产的账面价值减计至可收回金额，减计的金额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产

194、的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量现值较高者确定。 资产减值损失一经确认，在以后期间不得转回。 公司固定资产减值准备、在建工程减值准备、无形资产减值准备、长期股权投资减值准备和商誉减值准备的计提方法如下： （1）固定资产减值准备的计提方法 期末，对单项固定资产由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的，并且这种降低的价值在可预计的将来期间内不能恢复时，按可收回金额低于其账面价值的差额，计提固定资产减值准备。预计的固定资产减值损失计入当年度损益类

195、账项。对存在下列情况之一的固定资产，按固定资产单项项目全额计提减值准备： a、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 61 页 共 119 页 b、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； c、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； d、已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； e、其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 （2）在建工程减值准备的计提。 期末，预计的在建工程减值损失计入当年度损益类账项。对存在下列情况之一的在建工程，按单项资产的可收回金额低于在建工程账

196、面价值的差额，计提在建工程减值准备： a、长期停建并且预计在未来3年内不会重新开工的在建工程； b、所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； c、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。 d、对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 （3）长期股权投资减值准备 公司在资产负债表日对成本法核算的长期股权投资进行检查，有客观证据表明该项长期股权投资发生减值的，按个别投资项目的账面余额高于可收回金额的差额计提减值准

197、备。 （4）商誉减值准备的计提方法 公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其相关的资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 16、资产组产生的主要现金流入独立于其他资产或资产组的现金流入的依据及相关减值准备的计提依据 资产组产生的主要现金流入独立于其他资产组的现金流入的依据是该资产组能否独立产生现金流入，如：公司的某一生产线或业务部门等，如果能够独立于其他部门或单位等形成收入、产生现金流入，或者其形成的收入或现金

198、流入绝大部分独立于其他部门或者单位、且属于可认定的最小资产组合的，通常将该生产线或业务部门等认定为一个资产组。公司将该资产组产生的现金流入作为独立于其他资产或资产组的现金流入。 资产组的减值准备的计提依据是该资产组的可收回金额低于资产组的账面价值的差额计提。 资产组的可收回金额按照该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间的较高者确定。 资产组的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的价值分摊金额。 17、长期股权投资的核算方法 （1）长期股权投资的初始计量 a、公司以企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 通过同一控制下的企业合并取得的长期股权

199、投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价的账面价值或发行权益性证券面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足以冲减的，调整留存收益。 通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，购买方以在购买日为取得对购买方的控制权北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 62 页 共 119 页 而付出的资产、发生和承担的负债和发行的权益性证券的公允价值以及为合并而发生的各项直接相关费用之和作为合并成本。在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本大于享有被合并单位可辨认净资产公允价值份额的差额，

200、在合并财务报表（控股合并情况下）或个别财务报表（吸收合并情况下）中确认为商誉；合并成本小于享有被合并单位可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表（控股合并情况下）或个别财务报表（吸收合并情况下）中确认为当期损益。 b、公司除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的

201、价值作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第7 号非货币性资产交换确定。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第12号债务重组确定。 （2）长期股权投资的后续计量 a、公司对下列长期股权投资采用成本法核算： 持股在50%以上的控股子公司或能够对被投资单位实施控制的其他长期股权投资； 持股在20%（含20%）以下或虽高于20%但不具有共同控制或重大影响的长期股权投资，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。 采用成本法核算的长期股权投资应当按照初始投资成本计价，追

202、加或收回投资应当调整长期股权投资的成本，被投资单位宣告分派的现金股利或利润则确认为当期投资收益。 b、公司对持股在20%以上（含20%）的或不足20%但具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 公司因减少投资等原因对被投资单位不再具有共同控制或重大影响的，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，应当改按成本法核算，并以权益法下长期股权投资的账面价值作为按照成本法核算的初始投资成本。因追加投资等原因能够对被投资单位实施共同控制或重大影响但不构成控制的，应当改按权益法核算，并以成本法下长期股权投资的账面价值作为按照权益法核算的初始投资成本。 c、处置长期股权投资

203、时，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外的所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。 18、借款费用的核算方法 公司借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资而取得的投资收益后的金额，确认为专门借款利息费用的资本化金额。 为购建或生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的

204、利息金额按照符合资本化条件的累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 63 页 共 119 页 化率确定。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不应超过当期相关借款实际发生的利息金额。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用

205、，计入当期损益。 19、股份支付的核算方法 公司股份支付指为获取职工和其他方提供服务授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。 以现金结算的股份支付，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 上述公允价值如存在活跃市场中报价的以活跃市场中的报价确定；如不存在活跃市场的，则采用估值技术确定，估值技术包括参考熟悉市场情况并自愿交易各方最近进行市场交易中使用的价格、参考实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

206、选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素： a、期权的行权价格； b、期权的有效期； c、标的股份的现行价格； d、股价预计波动率； e、股份的预计股利； f、期权有效期内的无风险利率。 20、收入的确认方法 公司主营收入主要包括商品销售收入、工程施工合同收入、提供劳务收入和让渡资产使用权而取得的收入等。 商品销售收入在下列条件均能满足时予以确认： （1）公司已将产品所有权上的重要风险和报酬转移给买方；（2）公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；（3）与交易相关的经济利益能够流入公司；（4）相关的收入和成本能够可靠地计量。 工程施工合同收入的确认：公司对于合

207、同项目以完工百分比法确认收入。对于固定价格之合同所采用的完工百分比法系依据已完工的合同工作量占预计总工作量的比例衡量。当合同的结果不能可靠地计量时，合同收入仅按可能收回的已发生的合同成本确认，而合同成本则于发生期间确认为费用。当合同总成本可能超过合同总收入时，预期的亏损则应即时被确认为费用。 提供劳务收入：包括运输、维修、技术服务等劳务收入，于劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，确认劳务收入实现。 让渡资产使用权而取得的收入：（1）利息收入，主要是指他人使用本公司资金发生的利息收入，按使用资金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按合同或协议规定的收费时间和方法计算确定；（2）使

208、用费收入，主要是指公司转让无形资产（如商标权、专利权、专营权、软件、版权）等资产的使用权形成的使用费收入。上述收入的确定并应同时满足：（1）与交易相关的经济利益能够流北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 64 页 共 119 页 入公司；（2）收入的金额能够可靠地计量。 21、建造合同 公司有关建造合同收入的确认请参见第20项“收入的确认方法”。当建筑工程施工项目合约的最终结果能可靠地计量时，合约成本参照该项合约于资产负债表日的完工比例确认为费用。当合约总成本预期将超过合约总收入时，预期将发生的损失确认为费用。当合约的成本最终无法可靠地计量时，合约成本于发生时确认为费用。 公司在

209、建合同成本主要指在建建筑工程施工项目发生的直接费用、间接费用和机械使用费等。公司在建合同成本于资产负债表日的金额包括已发生的合同成本及按照完工百分比法确认合同损益扣除工程结算款后的净额于资产或负债列示。 22、确认递延所得税的依据 公司所得税采用资产负债表债务法进行核算。 公司在取得资产、负债时即确定其计税基础；在资产负债表日，以资产负债表为基础，相关的资产、负债的账面价值与税法规定的计税基础存在差异的，按照税法的规定计算确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债，并将其影响数计入当期的所得税费用。 23、商誉的核算方法 公司商誉是在非同一控制下的企业合并中，购买方对合并成本大于合并中取得的被

210、购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本区别下列情况确定： （1）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 （2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 （3）购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用应当计入企业合并成本。 （4）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。 24、合并报表的编制方法 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予

211、以确定，公司将直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上表决权或拥有被投资单位半数以下表决权、但同时能够满足下列条件之一的子公司纳入合并财务报表的合并范围。 （1）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权； （2）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策； （3）有权任命被投资单位的董事会或类似机构的多数成员； （4）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。 合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。在合并时，已将子公司的会计政策、会计期间进行调整并保持一致。 25、职工薪

212、酬的核算方法 公司的职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他相关支出。包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，非货币性福利，解除劳动关系给予的补偿以及其他与获得职工提供服务相关的支出等。 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 65 页 共 119 页 公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，除因解除劳动关系外，根据职工提供服务的收益对象，计入相关费用或资产。 公司按照当地政府规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，一般包

213、括养老保险、医疗保险、住房公积金及其他的社会保障，除此之外，公司并无其他重大的职工福利承诺。 根据有关规定，公司保险费及公积金一般按照工资总额的一定比例且不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳，相应的支出计入当期生产成本或费用。 26、政府补助的核算方法 公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产称为政府补助，但不包括政府作为所有者投入的资本。 公司取得的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 公司将与资产相关的政府补助确认为递延收益，并在相关资产使用寿命期内平均分配，计入当期损益，但按照名义金额计量的政府补助则直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补

214、偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为相关递延收益，并在确认相关费用期间计入当期损益；如果用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期费用。 公司已确认的政府补助需要返还的，如果存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；如果不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 27、预计负债的核算方法 公司发生对外提供担保、已贴现商业承兑汇票、未决仲裁、未决诉讼等形成的或有事项相关的事项同时符合以下条件时，将其确认为预计负债： （1） 该义务是公司承担的现时义务； （2） 该义务的执行很可能导致经济利益流出公司； （3） 该义务的金额能够可靠计量。 预计负债按清偿该或有事

215、项所需支出的最佳估计数计量。 三、税项 1、增值税： （1）内销应税收入按17%、13%及6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 （2）根据财政部、国家税务总局1996年2月16日“财税字199620号”文关于继续对部分资源综合利用产品等实行增值税优惠政策的通知的精神，并经北京市国家税务局批复同意，本公司生产的矿棉吸音板、石膏板实现的销售收入2008年度免征增值税； （3）公司所属的下花园分公司生产的岩棉和粒状棉产品被认定为资源综合利用产品，2008年度执行免征增值税的税收优惠政策； （4）公司所属的山东枣庄分公司为资源综合利用企业，经山东省枣庄市国家税务局“

216、枣国税流批字200807号”文批准，2008年度执行增值税减半征收的税收优惠政策； （5）公司所属的涿州分公司为资源综合利用企业，经河北省涿州市国家税务局批准，2007年3月1日起对涿州分公司生产的石膏板产品免征增值税； （6）经泰安高新技术产业开发区国家税务局“国税流批字20081号”文批准，公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司利用磷石膏、脱硫石膏生产的符合资源综合利用免税条件的纸面石膏板，在北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 66 页 共 119 页 2008年度内执行免征增值税政策。 （7）经泰安高新技术产业开发区国家税务局“泰高国税流批字200818号”文批准，公司所

217、属的子公司泰山石膏股份有限公司的分公司-泰和分公司单线年产2000万平方米的两条生产线生产的纸面石膏板，在2008年度内减半征收增值税； （8）公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司的分公司潞城分公司为资源综合利用企业，经山西省潞城市国税局批准，自2007年5月1日起享受增值税免征的税收优惠政策； （9）公司所属的孙子公司-秦皇岛泰山建材有限公司为资源综合利用企业，经河北省秦皇岛经济技术开发区国家税务局“秦开国税免告字2006第21号文批准，从2006年1月1日起享受增值税税收减免； （10）公司所属的孙子公司-潍坊奥泰石膏有限公司为资源综合利用企业，经山东省潍坊安丘市国家税务局“安国税流批字

218、20084号”文批准， 2008年享受增值税免征的优惠政策； （11）公司所属的孙子公司-湖北泰山石膏建材有限公司为资源综合利用企业，经荆门市掇刀区国家税务局“荆掇国税函20068号”文批准， 2006年1月1日起享受免征增值税的税收优惠政策； （12）经无锡市经济贸易委员会认定，公司所属的子公司-泰山石膏（江阴）有限公司为资源综合利用企业（证书号“苏综证书2008第008号”），按照国家相关规定2008年享受免征增值税的税收优惠政策； （13）经徐州市经济贸易委员会认定，公司所属的孙子公司-泰山石膏(邳州)有限公司为资源综合利用企业（证书号“苏综证书2007第047号”），按照国家相关规定2

219、008年享受免征增值税的税收优惠政策； （14）根据衡水市桃城区国家税务局“衡桃国税发2007第134号”文批复，公司所属的孙子公司-泰山石膏(衡水)有限公司生产的产品属于以其他废渣为原料生产的建材产品，享受免征2008年度增值税的税收优惠政策； （15）经重庆市资源综合利用认定委员会认定，公司所属的孙子公司-泰山石膏(重庆)有限公司为资源综合利用企业（证书号“渝综证字 墙材2008第170号”），按照国家相关规定2008年享受免征增值税的税收优惠政策； （16）经河北省发展和改革委员会认定，公司所属的孙子公司-泰山石膏(平山)有限公司为资源综合利用企业（证书号“综证书冀第2008（400)号

220、），并经平山县国家税务局审批确认，泰山石膏(平山)有限公司2008年享受免征增值税的税收优惠政策； （17）经泰安高新技术产业开发区国家税务局“泰高国税流批字20085号”文批准，公司所属的孙子公司-泰安市泰山纸面石膏板有限公司单线年产2000万平方米的两条生产线生产的纸面石膏板，在2008年度内减半征收增值税； （18）根据阜新市海州区国税局于2008年10月5日下发的涉税事项核准备案登记通知书（文号为“200808号”，公司所属的孙子公司-阜新泰山石膏建材有限公司因资源综合利用免征增值税及企业所得税收入减计10%,从2008年6月1日执行； （19）经浙江省乐清市国家税务局“乐国税政200

221、874号”文件批准，公司所属的孙子公司-泰山石膏（温洲）有限公司在资源综合利用企业认定证书有效期内享受免征增值税的税收优惠政策。 2、营业税： 按应税收入的5%或3%计缴营业税。 3、城市维护建设税： 按应缴流转税额的7%或5%计缴城建维护建设税。公司所属的子公司-北新房屋有限公司系中外合资经营企业，根据国家的相关规定免征城市维护建设税。 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 67 页 共 119 页 4、教育费附加： 按应缴流转税额的3%或4%计缴教育费附加。公司所属的子公司-北新房屋有限公司系中外合资经营企业，根据国家的相关规定免征教育费附加。 5、企业所得税 （1）公司于2

222、008年12月18日获得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准的高新技术企业证书，证书编号：GR200811000588，有效期3年。根据新的企业所得税法的相关规定，公司本年度享受15%的企业所得税税收优惠政策； （2）公司所属的子公司-苏州北新建材有限公司于2008年10月21日获得由江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、江苏省地方税务局批准的高新技术企业证书，证书编号：GR200832000884，有效期3年。根据新的企业所得税法的相关规定，苏州北新建材有限公司本年度享受15%的企业所得税税收优惠政策； （3）根据重庆市江津区国家税务局于2

223、008年6月10日下发的减、免税批复通知书（文号为“江津国税减2008128号”），公司所属的孙子公司-泰山石膏（重庆）有限公司因为西部大开发而享受企业所得税减免，减免期间为2007年至2010年，企业所得税优惠税率为15%； （4）除上述公司外，公司所属其余公司企业所得税税率为25%。 （5）根据中华人民共和国企业所得税法的相关规定，企业综合利用资源，生产符合国家产业政策规定的产品所取得的收入，可以在计算应纳税所得额时减计收入。公司本部、公司所属分公司山东枣庄分公司、涿州分公司、下花园分公司、公司所属的子公司泰山石膏股份有限公司及其所属的分、子公司-泰和分公司、潞城分公司、秦皇岛泰山建材有限

224、公司、潍坊奥泰石膏有限公司、湖北泰山石膏建材有限公司、泰山石膏（江阴）有限公司、泰山石膏(邳州)有限公司、泰山石膏(衡水)有限公司、泰山石膏(重庆)有限公司、泰山石膏(平山)有限公司、阜新泰山石膏建材有限公司、泰山石膏（温州）有限公司生产的纸面石膏板、矿棉板、岩棉或粒状棉销售收入在计算应纳税所得额时减计10%。 四、企业合并及合并财务报表 1、截至2008年12月31日，受公司控制的子公司情况如下： 控制的公司名称 注册地址 注册资本 业务性质 本公司合计持股比例 本公司合计拥有的表决权比例北新建塑有限公司 北京市 RMB10,000万塑钢型材生产经营55.00% 55.00% 北新房屋有限公

225、司 北京市 RMB20,000万工厂化房屋生产 64.00% 64.00% 北京北新晨龙装饰工程有限公司 *1 北京市 RMB700万建筑装饰装修 100.00% 100.00% 北京新材料孵化器有限公司 北京市 RMB500万高科技企业培育 60.00% 60.00% 泰山石膏股份有限公司 * 2 山东泰安市 RMB15,562.50万石膏板的制造销售42.00% 42.00% 苏州北新矿棉板有限公司 江苏苏州市RMB2,000万矿棉板的生产销售100.00% 100.00% 太仓北新建材有限公司 江苏太仓市RMB6,000万石膏板的制造销售100.00% 100.00% 成都北新建材有限公

226、司 四川成都市RMB100万龙骨产品生产销售100.00% 100.00% 宁波北新建材有限公司 浙江宁波市RMB1,500万石膏板的制造销售100.00% 100.00% 泰安市东联投资贸易有限公司 山东泰安市 RMB3,579.375万投资业务 100.00% 100.00% 肇庆北新建材有限公司 广东肇庆市RMB2,000万石膏板的制造销售100.00% 100.00% 广安北新建材有限公司 四川广安市RMB1,500万石膏板的制造销售100.00% 100.00% 湖北北新建材有限公司 湖北武汉市RMB1,500万石膏板的制造销售100.00% 100.00% 苏州北新建材有限公司 江

227、苏苏州市RMB8,000万墙体材料制造销售100.00% 100.00% 泰山石膏(邳州)有限公司 * 3 江苏邳州市RMB1,000万 石膏板的制造销售100.00% 100.00% 秦皇岛泰山建材有限公司 * 3 河北秦皇岛RMB1,500万石膏板的制造销售70.00% 70.00% 湖北泰山建材有限公司 * 3 湖北荆门市RMB1,500万石膏板的制造销售100.00% 100.00% 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 68 页 共 119 页 泰安泰立珠宝有限公司 * 3 山东泰安市RMB60万石膏板的制造销售70.00% 70.00% 徐州法斯特建材有限责任公司 *

228、 3 江苏徐州市RMB1,880万石膏板的制造销售100.00% 100.00% 潍坊奥泰石膏有限公司 * 3 山东安丘市RMB1,000万石膏板的制造销售75.00% 75.00% 泰山石膏(江阴)有限公司 * 3 江苏江阴市 RMB4,800.399万石膏板的制造销售97.50% 97.50% 泰山石膏(重庆)有限公司 * 3 重庆江津市RMB2,875万石膏板的制造销售100.00% 100.00% 泰山石膏(衡水)有限公司 * 3 河北衡水市RMB500万石膏粉的制造销售100.00% 100.00% 泰安市泰山纸面石膏板有限公司 * 3 山东泰安市RMB2,200万石膏板的制造销售1

229、00.00% 100.00% 阜新泰山石膏建材有限公司 * 3 辽宁阜新市RMB2,000万石膏板的制造销售100.00% 100.00% 泰山石膏(温州)有限公司 * 3 浙江乐清市RMB770万石膏板的制造销售64.94% 64.94% 泰山石膏(平山)有限公司 * 3 河北平山县RMB2,000万石膏板的制造销售70.00% 70.00% 泰山石膏(河南)有限公司 * 3 河南师偃市RMB1,000万 石膏板的制造销售100.00% 100.00% 泰山石膏(湘潭)有限公司 * 3 湖南湘潭市RMB1,200万 石膏板的制造销售70.00% 70.00% 泰山石膏（铜陵）有限公司 * 3

230、 安徽省铜陵市RMB1,000万 石膏板的制造销售65.00% 65.00% 泰山石膏（包头）有限公司 * 3 内蒙古包头市RMB500万 石膏板的制造销售65.00% 65.00% 泰安泰山环保建材有限公司 * 3 山东省泰安市RMB400万 装饰石膏板等制造及销售 75.00% 75.00% 泰安市泰和广告有限公司 * 3 山东省泰安市RMB50万 广告设计、制作等100.00% 100.00% 北京捷瑞信门窗有限公司 * 4 北京市 RMB500万建筑门窗生产经营100.00% 100.00% * 1、公司于2008年完成对北京北新晨龙装饰工程有限公司1%股权的收购，至此，公司持有北京北

231、新晨龙装饰工程有限公司100%股权。 * 2、泰山石膏股份有限公司系由本公司及本公司的全资子公司-泰安市东联投资贸易有限公司共同持股的控股子公司，其中：本公司持有的股份为42%，泰安市东联投资贸易有限公司持有泰山石膏股份有限公司的股份为23%，本公司实际持有泰山石膏股份有限公司的股份为65%。 * 3、泰安市泰山纸面石膏板有限公司、阜新泰山石膏建材有限公司、泰山石膏(河南)有限公司、泰山石膏(衡水)有限公司、泰安市泰和广告有限公司等5家公司系本公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司的全资子公司；泰山石膏(平山)有限公司、泰山石膏(邳州)有限公司、秦皇岛泰山建材有限公司、湖北泰山建材有限公司、泰

232、安泰立珠宝有限公司、徐州法斯特建材有限责任公司、潍坊奥泰石膏有限公司、泰山石膏(江阴)有限公司、泰山石膏(重庆)有限公司、泰山石膏(湘潭)有限公司、泰山石膏(温州)有限公司、泰山石膏（铜陵）有限公司、泰山石膏（包头）有限公司、泰安泰山环保建材有限公司等14家公司则是泰山石膏股份有限公司的控股子公司，其中：泰山石膏(邳州)有限公司、湖北泰山建材有限公司、泰山石膏(重庆)有限公司和泰山石膏(江阴)有限公司系本公司与本公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司共同持股的孙子公司，本公司拥有上述四家公司的股权比例分别为5%、5%、20%和30%，泰山石膏股份有限公司拥有上述四家公司的股权比例分别为95%、

233、95%、80%和67.5%。 * 4、北京捷瑞信门窗有限公司系本公司控股的子公司-北新建塑有限公司的全资子公司。 2、控股子公司的其他相关资料如下： 控制的公司名称 经营期限 经营范围 企业性质 法人代表北新建塑有限公司 50年 制作、加工、安装门窗。 有限责任公司 邹云翔北新房屋有限公司 25年 在法律允许范围内自主选择经营项目。 中外合资企业 王 兵北京北新晨龙装饰工程有限公司 20年 建筑装饰装修，零售民营建材、建筑材料等。有限责任公司 邹云翔北京新材料孵化器有限公司 20年 科技企业孵化、科技开发、技术转让、技术咨询、技术服务、信息咨询（中介除外）、销售本公司开发后的产品等。 有限责任

234、公司 王 兵泰山石膏股份有限公司 无期限 纸面石膏板、石膏制品、石材、轻钢龙骨等。股份有限公司 贾同春苏州北新矿棉板有限公司 10年 制造、销售：矿棉及矿棉吸音天花板等。 有限责任公司 武发德北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 69 页 共 119 页 太仓北新建材有限公司 50年 生产、加工、销售纸面石膏板；经销金属材料、建筑材料、装饰材料、化工产品（不含危险品）、木材、五金交电、水暖管件、轻工材料、建筑机械；环保节能产品研发及技术转让。 有限责任公司 张乃岭成都北新建材有限公司 30年 新型环保轻质建筑材料制造、销售。 有限责任公司 张乃岭宁波北新建材有限公司 30年 纸面

235、石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰材料制造、加工。 有限责任公司 张乃岭泰安市东联投资贸易有限公司 30年 对建材行业企业投资；建筑材料、装饰材料、家电五金、塑料制品、玉米淀粉、玉米胶、石膏制品、磷石膏、护面纸销售；废品收购。有限责任公司 王 兵肇庆北新建材有限公司 无期限 生产、销售:新型建筑材料、建筑装饰材料及配套产品。 有限责任公司 张乃岭广安北新建材有限公司 1年 企业处于筹建期。 有限责任公司 张乃岭湖北北新建材有限公司 50年 石膏板、新型建筑材料、建筑装饰材料及配套产品的制造、销售。 有限责任公司 张乃岭苏州北新建材有限公司 30年 自装饰GRC外墙保温板、矿棉吸音板

236、、轻钢龙骨、纤维增强水泥瓦的生产、销售和售后服务；研发、销售：金属材料、建筑材料、装饰材料、化工产品（危险品除外）、木材、矿产品（涉及国家专项规定的，取得专项许可手续后经营）、五金交电、水暖管材、建筑机械设备、环保节能产品、新型墙体材料，并提供相关的技术服务、技术咨询、技术培训；经营本企业自产产品及相关技术的出口业务；经营本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口业务；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 有限责任公司 张乃岭泰山石膏(邳州)有限公司 15年 纸面石膏板、石膏粉及石膏制品加工、销售。有限责任公司 贾同春秦皇岛泰山建材有限公司 30年 纸面石膏板

237、、石膏粉、石膏砌块及石膏制品。有限责任公司 贾同春湖北泰山建材有限公司 无期限 纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨等。 有限责任公司 贾同春泰安泰立珠宝有限公司 10年 生产碧玉雕刻工艺品、碧玉首饰制品等。 有限责任公司 贾同春徐州法斯特建材有限责任公司 50年 纸面石膏板制造销售；建筑材料销售等。 有限责任公司 贾同春潍坊奥泰石膏有限公司 30年 生产销售纸面石膏板、石膏粉、石膏砌块等。有限责任公司 贾同春泰山石膏(江阴)有限公司 无期限 生产轻质高强多功能墙体材料等。 有限责任公司 贾同春泰山石膏(重庆)有限公司 无期限 生产、销售：纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰装修材料。

238、 有限责任公司 贾同春泰山石膏(衡水)有限公司 30年 生产销售石膏粉、石膏制品、轻钢结构等。有限责任公司 贾同春泰安市泰山纸面石膏板有限公司 30年 纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰材料的生产、销售。 有限责任公司 彭世亮阜新泰山石膏建材有限公司 30年 纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰装修材料的生产、销售。 有限责任公司 贾同春泰山石膏(温州)有限公司 10年 纸面石膏板生产；石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰材料销售。 有限责任公司 贾同春泰山石膏(平山)有限公司 30年 纸面石膏板、石膏粉、石膏砌块、石膏制品、建筑用金属制品的生产、销售。 有限责

239、任公司 贾同春泰山石膏(河南)有限公司 5年 纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰材料（不含硅酮胶）的生产及销售。 有限责任公司 贾同春北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 70 页 共 119 页 泰山石膏(湘潭)有限公司 无期限 纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨及其他新型建筑材料、装饰材料的生产及销售。 有限责任公司 贾同春泰山石膏（铜陵）有限公司 50年 纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨及其他新型建筑材料、装饰材料的生产及销售。 有限责任公司 贾同春泰山石膏（包头）有限公司 10年 纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰材料生产销售。 有限责任公司 贾

240、同春泰安泰山环保建材有限公司 12年 装饰石膏板（防火石膏板、防水石膏板）、石膏制品、轻钢龙骨及配件、新型建筑材料、装饰材料的生产、销售。 有限责任公司 贾同春泰安市泰和广告有限公司 20年 广告设计、制作与安装；广告发布；各类媒体投放；广告灯箱制作、安装；企业管理咨询；企业策划咨询服务；展览展示会务服务。 有限责任公司 彭文龙北京捷瑞信门窗有限公司 20年 建筑门窗、门窗配件；销售自产产品；自产产品的技术服务。 有限责任公司 邹云翔3、公司本年度合并财务报表编制范围变动情况及其影响 与上年度相比，公司2008年度纳入合并会计报表编制范围的控股公司增加了本年度成立的泰山石膏（铜陵）有限公司、泰

241、山石膏（包头）有限公司、泰安泰山环保建材有限公司和泰安市泰和广告有限公司4家孙子公司的财务报表；因股权转让减少中建材投资有限公司及其所属子公司北新集团巴布亚新几内亚有限公司、深圳北新装饰设计工程有限公司、深圳北新贸易有限公司、深圳北新房地产经纪有限公司、United Suntech Craft,Inc、2006 LIMITED的财务报表；因注销减少了成都西南北新建材有限公司。 五、财务报表项目附注 1、货币资金 （1）组成情况如下： 项 目 2008.12.31 2007.12.31 现 金 412,947.703,883,489.55 银行存款 440,722,631.22528,107,4

242、34.03 其他货币资金 19,266,854.5421,819,527.59 合 计 460,402,433.46553,810,451.17（2）其他货币资金分类表： 项 目 2008.12.31 2007.12.31 外埠存款 74.78 74.78 信用卡存款 1,766,779.76 1,287,070.05 银行承兑汇票保证金 17,500,000.00 3,000,030.00 信用证开证保证金 17,004,216.08 保函保证金 528,136.68 合 计 19,266,854.54 21,819,527.59 （3）货币资金年末余额中，无被冻结及查封的款项，或有潜在收回

243、风险的款项。 2、交易性金融资产 项 目 2008.12.31 2007.12.31 股票投资 97,239,550.95北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 71 页 共 119 页 基金投资 合 计 0.0097,239,550.95公司年初的交易性金融资产系原控股子公司-中建材投资有限公司所拥有的资产，年末无余额的原因系本年度将所持有的该公司股权全部转让减少所致， 3、应收票据 （1）应收票据组成情况如下： 票据种类 数量 2008.12.31 2007.12.31 银行承兑汇票 123张18,609,054.75 11,585,252.16合 计 18,609,054.7

244、5 11,585,252.16（2）应收票据年末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据； （3）应收票据年末余额中，应收关联单位的金额为178,811.39元，占应收票据总额的比例为0.96%，具体情况详见附注七“关联方关系及其交易”的第5项。 4、应收账款 （1）账龄分析如下： 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净额 金 额 比例坏账准备 净额 一年以内 194,115,006.04 69.84% 1,941,150.06 192,173,855.98 304,121,023.55 72.17%3,041,210.23 301

245、,079,813.32一年至二年 17,132,977.64 6.16% 1,199,308.43 15,933,669.21 50,434,484.80 11.97%3,530,413.93 46,904,070.87二年至三年 25,271,110.61 9.10% 5,054,222.13 20,216,888.48 43,027,977.07 10.21%8,605,595.40 34,422,381.67三年至四年 18,856,055.88 6.78% 7,542,422.37 11,313,633.518,492,493.702.02%3,396,997.47 5,095,496

246、.23四年至五年 8,469,482.08 3.05% 5,928,637.452,540,844.638,990,133.542.13%6,293,093.47 2,697,040.07五年以上 14,088,859.97 5.07% 14,088,859.970.006,340,543.131.50%6,340,543.13 0.00合 计 277,933,492.22 100.00% 35,754,600.41 242,178,891.81 421,406,655.79 100.00% 31,207,853.63 390,198,802.16（2）分层计算测试计提坏账准备的情况如下： 2

247、008.12.31 2007.12.31 项 目 应收账款 比例坏账准备 应收账款 比例 坏账准备单项金额较大或符合重要性原则 85,028,388.34 30.60%862,672.08 89,235,016.46 21.18% 3,356,441.57单项金额不重大但按照信用特征组合后的风险较大 34,809,537.30 12.52%4,173,700.08 161,584,030.74 38.34% 8,864,108.66其他不重大的 158,095,566.58 56.88% 30,718,228.25 170,587,608.59 40.48% 18,987,303.40合 计

248、277,933,492.22 100.00% 35,754,600.41 421,406,655.79 100.00% 31,207,853.63（3）公司年末应收账款较上年减少143,473,163.57 元，减少的比例为34.05%，减少的原因主要系公司本年转让中建材投资投资有限公司的股权导致期末应收账款减少。 （4）应收账款年末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项。 （5）应收账款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额的比例如下： 2008.12.31 2007.12.31 金额 比例 金额 比例 55,181,861.16 19.85% 52,24

249、4,238.48 12.40% （6）应收账款年末余额中，应收关联方的款项为 26,025,380.82 元，占应收账款总额的比例为 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 72 页 共 119 页 9.36%，详细情况详见本附注第七项“关联方关系及其交易”中的第 5 项。 5、预付账款 （1）账龄分析如下： 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 178,020,749.4694.47%311,777,845.16 88.73%一年至二年 7,732,976.344.10%26,459,685.09 7.53%二年至三年 1,

250、552,153.460.82%12,230,556.05 3.48%三年至四年 868,257.210.46%769,848.19 0.22%四年至五年 134,683.480.07%23,237.11 0.01%五年以上 142,287.610.08%119,050.50 0.03%合 计 188,451,107.56100.00%351,380,222.10 100.00%（2）公司年末预付账款较上年减少 162,929,114.54 元，减少的比例为46.37%，减少的原因主要系公司本年转让中建材投资有限公司的股权导致期末预付账款减少。 （3）预付账款年末余额中，无预付持有本公司5%（含

251、5%）以上股份股东单位的款项。预付时间超过一年的金额为 10,430,358.10 元，其中无大额、异常的预付款项。 （4）预付账款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占预付账款总额的比例如下： 2008.12.31 2007.12.31 金额 比例 金额 比例 104,517,869.29 55.46% 97,759,393.34 27.82% （5）预付账款年末余额中，预付关联方的款项为 13,858,398.84 元，占预付账款总额的比例为7.35%，详细情况详见本附注第七项“关联方关系及其交易”中的第5项。 6、其他应收款 （1）账龄分析如下： 2008.12.31 2007.12.3

252、1 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净额 金 额 比例坏账准备 净额 一年以内 74,873,435.36 86.77% 748,734.39 74,124,700.97 211,758,804.65 94.20% 2,117,588.04 209,641,216.61一年至二年 6,016,415.40 6.97% 421,149.085,595,266.325,550,134.502.47%388,509.41 5,161,625.09二年至三年 871,880.55 1.01% 174,376.11697,504.444,587,358.392.04%917,471.67 3,669,8

253、86.72三年至四年 2,527,037.15 2.93% 1,010,814.851,516,222.301,082,936.720.48%433,174.68 649,762.04四年至五年 440,795.87 0.51% 308,557.11132,238.76305,558.860.14%213,891.20 91,667.66五年以上 1,561,620.00 1.81% 1,561,620.000.001,495,814.290.67% 1,495,814.29 0.00合 计 86,291,184.33 100.00% 4,225,251.54 82,065,932.79 22

254、4,780,607.41 100.00% 5,566,449.29 219,214,158.12（2）分层计算测试计提坏账准备的情况如下： 2008.12.31 2007.12.31 项 目 其他应收款比例坏账准备其他应收款 比例 坏账准备单项金额较大或符合重要性原则 56,800,000.00 65.82%808,000.00 138,291,409.97 61.52% 1,382,914.10单项金额不重大但按照信用特征组合后的风险较大 8,753,467.34 10.14%231,334.67 16,131,475.50 7.18% 200,695.04其他不重大的 20,737,716

255、.99 24.04% 3,185,916.87 70,357,721.94 31.30% 3,982,840.15合 计 86,291,184.33 100.00% 4,225,251.54 224,780,607.41 100.00% 5,566,449.29（3）公司年末其他应收款较上年减少138,489,423.08 元，减少的比例为61.61%，减少的原因主北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 73 页 共 119 页 要系公司本年转让中建材投资有限公司的股权导致期末其他应收款减少。 （4）其他应收款年末余额中，无应收持有本公司5%（含5%）以上股份股东单位的款项。 （5

256、）其他应收款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下： 2008.12.31 2007.12.31 金额 比例 金额 比例 64,553,467.34 74.81% 139,817,751.92 62.20% 7、存货及存货跌价准备 （1）存货及存货跌价准备组成情况如下： 2008.12.31 2007.12.31 项 目 金额 跌价准备 净值 金额 跌价准备 净值 在途材料 231,388.09 231,388.09 334,602.30 334,602.30原材料 193,423,601.67 162,585.30 193,261,016.37 183,401,604

257、.34172,597.84 183,229,006.50在产品 40,031,039.01 40,031,039.01 13,356,405.92 13,356,405.92包装物 4,400,446.60 4,400,446.60 6,065,353.56 6,065,353.56低值易耗品 3,777,020.78 3,777,020.78 3,349,355.39 3,349,355.39产成品 223,048,391.26 2,822,256.27 220,226,134.99 170,272,428.38 1,201,668.94 169,070,759.44委托加工材料 75,26

258、5.11 75,265.11 39,254.23 39,254.23外购商品 2,199,872.29 2,199,872.29 1,160,989.92 1,160,989.92自制半成品 16,262,140.26 16,262,140.26 15,209,295.46 15,209,295.46工程施工 44,484,058.18 44,484,058.18 44,948,352.52 44,948,352.52库存商品 0.00 0.00 68,170,587.10 68,170,587.10合 计 527,933,223.25 2,984,841.57 524,948,381.685

259、06,308,229.12 1,374,266.78 504,933,962.34（2）公司存货按照可变现净值计提存货跌价准备，可变现净值根据市场同类产品售价减去完工估计成本及销售所必需发生的估计费用后的价值确定。截至本资产负债表日，公司存货中计提存货跌价准备情况如下： 存货项目 2007.12.31 本年增加 本年转回 其他减少数 2008.12.31 原材料 172,597.84 10,012.54 162,585.30产成品 1,201,668.94 1,620,587.33 2,822,256.27合计 1,374,266.78 1,620,587.3310,012.54 2,984,

260、841.578、长期股权投资 （1）长期股权投资组成情况如下： 2008.12.31 2007.12.31 项 目 投资金额 减值准备 投资净值 投资金额 减值准备 投资净值 对合营企业的投资 102,630.44 102,630.441,500,000.001,500,000.00 0.00对联营企业的投资 231,597,965.97 231,597,965.97 247,638,633.21 247,638,633.21对其他企业的投资 25,975,988.07 7,187,478.0018,788,510.0739,559,553.224,409,416.15 35,150,137.

261、07合 计 257,676,584.48 7,187,478.00 250,489,106.48 288,698,186.435,909,416.15 282,788,770.28（2）对合营企业、联营企业、其他企业股权投资本年增减变动如下： 被投资单位名称 2007.12.31 本年增加 本年减少 2008.12.31 中投信用担保有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00武汉理工光科股份有限公司 13,180,131.012,334,433.28 15,514,564.29北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00 8,670,000.00北新集团建材股份

262、有限公司 2008 年年度报告 第 74 页 共 119 页 北京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00 4,500,000.00烁光特晶科技发展有限公司 25,426,253.42193,975.57 25,620,228.99华府房地产开发有限公司 60,565,988.22-3,809,629.54 56,756,358.68北新科技发展有限公司 2,730,988.07 2,730,988.07郯城新兴新装饰材料有限公司 75,686,120.93-1,115,475.67 74,570,645.26深圳百安居装饰建材有限公司公司 39,010,618.5039,010

263、,618.50 0.00大象创业投资有限公司 10,000,000.0010,000,000.00 0.00北京百安居装饰建材有限公司 3,583,565.153,583,565.15 0.00北京瑞丰投资管理有限公司 15,141,067.7815,141,067.78 0.00北京新型材料建筑设计研究院有限公司 1,500,000.001,351,533.00 2,851,533.00泰安市金盾建材有限公司 4,420,474.172,886,728.03 7,307,202.20泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 75,000.00 75,000.00新疆天山建材石膏制品有限责任公司 552

264、,722.1490,222.52 642,944.66陕西泰山石膏建材有限公司 6,861,109.305,259,522.73 12,120,632.03云南泰山石膏建材有限公司 6,794,147.748,704,388.45 15,498,536.19泰安泰和建筑装饰材料有限公司 20,715,320.67 20,715,320.67北京住博会科技发展有限公司 102,630.44 102,630.44合 计 288,698,186.4336,713,649.4867,735,251.43 257,676,584.48（3）长期投资减值准备计提的情况如下： 被投资单位名称 2007.12

265、.31 本年增加 本年减少 2008.12.31 北京天地东方超硬材料有限责任公司 3,160,661.84 3,160,661.84北新科技发展有限公司 106,285.11955,647.99 1,061,933.10中投信用担保有限公司 58,505.62 58,505.62大象创业投资有限公司 1,029,119.141,029,119.14 0.00北京新型材料建筑设计研究院有限公司 1,500,000.001,351,533.00 2,851,533.00泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 54,844.44 54,844.44合 计 5,909,416.152,307,180.991

266、,029,119.14 7,187,478.00（4）对合营企业、联营企业、其他企业股权投资权益变化情况如下： 被投资单位名称 经营年限 投资比例初始投资金额累计权益增加 2008.12.31 中投信用担保有限公司 20 年 1.00% 10,000,000.00 10,000,000.00武汉理工光科股份有限公司 20 年 20.00%8,749,531.566,765,032.73 15,514,564.29北京绿创环保设备股份有限公司 长期 10.00%8,670,000.00 8,670,000.00北京天地东方超硬材料有限责任公司 长期 15.00%4,500,000.00 4,50

267、0,000.00烁光特晶科技发展有限公司 50 年 41.00%20,547,690.395,072,538.60 25,620,228.99华府房地产开发有限公司 37 年 29.677%52,653,605.404,102,753.28 56,756,358.68北新科技发展有限公司 22 年 5.00% 2,730,988.07 2,730,988.07郯城新兴新装饰材料有限公司 11 年 29.20%33,345,076.1341,225,569.13 74,570,645.26泰安市金盾建材有限公司 无期限40.00%1,963,620.385,343,581.82 7,307,20

268、2.20泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 10 年 15.00%75,000.00 75,000.00新疆天山建材石膏制品有限责任公司 3 年 40.00%5,000,000.00-4,357,055.34 642,944.66深圳百安居装饰建材有限公司 30 年 35.00%27,427,980.91-27,427,980.91 0.00北京百安居装饰建材有限公司 30 年 17.00%17,722,074.32-17,722,074.32 0.00北京瑞丰投资管理有限公司 20 年 20.00%10,000,000.00-10,000,000.00 0.00大象创业投资有限公司 10 年 6

269、.67% 10,000,000.00-10,000,000.00 0.00北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 75 页 共 119 页 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 50 年 47.53%2,851,533.00 2,851,533.00陕西泰山石膏建材有限公司 无期限35.00%7,000,000.005,120,632.03 12,120,632.03云南泰山石膏建材有限公司 30 年 35.00%6,794,147.748,704,388.45 15,498,536.19泰安泰和建筑装饰材料有限公司 10 年 59.00%20,650,000.0065,320.67

270、 20,715,320.67北京住博会科技发展有限公司 30 年 50.00%1,000,000.00-897,369.56 102,630.44合 计 251,681,247.905,995,336.58 257,676,584.48（5）对合营企业、联营企业及其他企业股权投资的有关信息： 公司合营企业及其他企业基本情况（单位：万元）： 被投资企业名称 注册地址 经营范围 注册资本 本公司合计持股比例 本公司合计享有的表决权比例中投信用担保有限公司 北京市 信用担保、企业贷款担保等。RMB100,000 1.00% 1.00% 武汉理工光科股份有限公司 湖北武汉市 仪器、仪表及其它器件生产销

271、售。 RMB2,500 20.00% 20.00% 北京绿创环保设备股份有限公司 北京市 组装内燃机污染控制、环保等，销售自产产品。 RMB8,693.9910.00% 10.00% 北京天地东方超硬材料有限责任公司 北京市 生产经营超硬材料及制品、专用设备及辅件。 RMB3,000 15.00% 15.00% 烁光特晶科技发展有限公司 北京市 特种晶体材料的开发、生产和销售。 RMB5,000 41.00% 41.00% 华府房地产开发有限公司 江苏南京市 房地产开发；商品房、建筑材料、装饰材料、建筑机械及设备的销售；室内装修。 RMB15,714.5729.677% 29.677% 北新科

272、技发展有限公司 广东深圳市 国内商业、物资供销业，进出口业务等。 RMB5,000 5.00% 5.00% 郯城新兴新装饰材料有限公司山东郯城县 生产新型建筑材料及装饰材料用纸等，销售自产产品。RMB10,801.5529.20% 29.20% 泰安市金盾建材有限公司 山东泰安市 石膏制品、轻钢龙骨、塑料制品等生产、销售。 RMB500 40.00% 40.00% 泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 山东泰安市 建筑材料、钢材、化工产品等销售。 RMB50 15.00% 15.00% 新疆天山建材石膏制品有限责任公司 乌鲁木齐市 石膏制品的销售、石膏产品的研制及开发。 RMB1,250 40.00

273、% 40.00% 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 北京市 工业与民用建筑设计、建材工业工程监理。 RMB200 47.53% 47.53% 陕西泰山石膏建材有限公司 陕西渭南市 纸面石膏板、石膏制品、轻钢龙骨、新型建筑材料、装饰装修材料的生产、销售。 RMB1,000 35.00% 35.00% 云南泰山石膏建材有限公司 云南易门县 轻质建筑材料制造、销售。RMB1,000 35.00% 35.00% 泰安泰和建筑装饰材料有限公司 山东省泰安市 装饰纸板、石膏制品等制造、销售 RMB3,500 59.00% 59.00% 北京住博会科技发展有限公司北京市 技术推广服务、承办展览展示、会议服

274、务、信息咨询（不含中介）；销售建材。 RMB200 50.00% 50.00% 公司合营企业、联营企业及其他企业财务信息： 被投资企业名称 年末资产总额 年末净资产总额 本年营业收入总额 本年净利润 中投信用担保有限公司 1,232,656,181.48974,141,348.5622,999,638.17 -13,911,975.13武汉理工光科股份有限公司 159,585,614.4377,572,821.4878,741,780.93 11,672,166.41北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 76 页 共 119 页 北京绿创环保设备股份有限公司 185,388,76

275、9.97103,539,797.83112,002,498.03 -7,490,512.06北京天地东方超硬材料有限责任公司 19,155,834.789,629,815.1516,457,249.64 700,893.94烁光特晶科技发展有限公司 76,353,930.0962,488,363.3840,820,815.26 618,105.47华府房地产开发有限公司 283,280,804.98 191,246,954.49 0.00 -7,210,920.11 北新科技发展有限公司 222,415,187.45 83,237,415.46 60,857,040.10 -9,364,521

276、.18 郯城新兴新装饰材料有限公司 627,318,083.37252,645,891.32477,432,936.39 -1,998,067.35泰安市金盾建材有限公司 46,980,973.33 18,268,005.50 94,949,110.03 7,136,214.41 新疆天山建材石膏制品有限责任公司 37,905,804.819,084,723.2217,139,271.23 202,917.86北京新型材料建筑设计研究院有限公司 3,473,310.67-769,215.734,571,674.84 -1,250,911.72云南泰山石膏建材有限公司 75,533,070.21

277、 44,281,531.96 59,971,430.78 24,869,681.28 陕西泰山石膏建材有限公司 56,993,423.02 34,630,377.24 65,657,718.44 15,051,641.53 泰安泰和建筑装饰材料有限公司 38,678,773.0835,110,713.0123,730,471.01 110,713.01北京住博会科技发展有限公司 653,638.14205,260.862,322,880.00 -1,794,739.149、投资性房地产 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产情况如下: 项 目 2007.12.31 本年增加 本年减少 2008

278、.12.31 一、原价合计 302,251,645.19302,251,645.19 1、房屋、建筑物 265,958,534.19 265,958,534.19 2、土地使用权 36,293,111.00 36,293,111.00 二、累计折旧和累计摊销合计 29,407,214.72 29,407,214.72 1、房屋、建筑物 24,568,133.12 24,568,133.12 2、土地使用权 4,839,081.60 4,839,081.60 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 1、房屋、建筑物 2、土地使用权 四、投资性房地产账面价值合计 272,844,430.47 272

279、,844,430.47 1、房屋、建筑物 241,390,401.07241,390,401.07 2、土地使用权 31,454,029.4031,454,029.40 投资性房地产系公司原控股子公司-中建材投资有限公司的资产，本年因转让中建材投资有限公司的股权而减少。 10、固定资产及累计折旧 （1）本年增减变动情况： 项 目 2007.12.31 本年增加 本年减少 2008.12.31 一、原价合计 2,475,709,252.00597,003,298.7763,582,262.83 3,009,130,287.94 其中：房屋及建筑物 830,740,809.84143,281,14

280、4.5529,619,613.15 944,402,341.24 机器设备 1,489,235,706.71424,129,284.628,276,843.05 1,905,088,148.28 运输设备 91,422,790.6513,611,552.3114,987,517.93 90,046,825.03 电子设备及其他设备 64,309,944.8015,981,317.2910,698,288.70 69,592,973.39二、累计折旧 633,572,386.85105,599,844.0319,881,707.83 719,290,523.05 其中：房屋及建筑物 142,02

281、8,927.8019,940,226.943,539,540.34 158,429,614.40 机器设备 415,871,051.2774,878,112.812,584,530.06 488,164,634.02 运输设备 44,455,469.565,428,165.237,543,678.74 42,339,956.05 电子设备及其他设备 31,216,938.225,353,339.056,213,958.69 30,356,318.58北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 77 页 共 119 页 三、固定资产减值准备累计金额合计 6,695,464.28103,3

282、02.38 6,592,161.90 其中：房屋及建筑物 3,125,713.21 3,125,713.21 机器设备 2,785,803.78 2,785,803.78 运输设备 529,890.70103,302.38 426,588.32 电子设备及其他设备 254,056.59 254,056.59四、固定资产账面价值合计 1,835,441,400.87491,403,454.7443,597,252.62 2,283,247,602.99 其中：房屋及建筑物 685,586,168.83123,340,917.6126,080,072.81 782,847,013.63 机器设备

283、1,070,578,851.66349,251,171.815,692,312.99 1,414,137,710.48 运输设备 46,437,430.398,183,387.087,340,536.81 47,280,280.66 电子设备及其他设备 32,838,949.9910,627,978.244,484,330.01 38,982,598.22（2）公司固定资产原值本年增加 597,003,298.77 元，其中在建工程转入固定资产的金额为508,510,962.14元，结转的原因主要是公司在建工程竣工并交付使用所致。 （3）公司固定资产原价本年减少63,582,262.83元，其

284、中主要为：公司本年转让中建材投资有限公司的股权而减少固定资产原价51,907,024.59元。 （4）固定资产减值准备计提情况如下： 项目 2007.12.31 本年计提 本年减少 2008.12.31 房屋及建筑物 3,125,713.21 3,125,713.21机器设备 2,785,803.78 2,785,803.78运输工具 529,890.70103,302.38 426,588.32电子设备及其他设备 254,056.59 254,056.59合计 6,695,464.28103,302.38 6,592,161.90（5）截至本资产负债表日，公司使用权受到限制的固定资产的情况详

285、见本财务报表附注七的第19项，用于抵押借款的固定资产情况详见本财务报表附注八“或有及承诺事项”第3款的相关内容。 11、在建工程 （1）工程增减变动情况如下： 工程名称 2007.12.31本年增加 本年转入固定资产数本年其他减少数 2008.12.31 技改技措项目 6,295,270.659,650,049.302,708,631.38 13,236,688.57苏州水泥瓦项目 25,398,023.013,002,871.83 28,400,894.84苏州工业园区项目 177,353,022.1317,107,931.07163,510,129.86 30,950,823.34涿州嵌缝

286、石膏项目 715,356.00 715,356.00涿州龙骨生产线 1,475,258.061,475,258.06 0.00下花园二线改造 1,364,068.851,390,312.71482,199.00 2,272,182.56枣庄脱硫石膏改造项目 2,104,376.741,445,957.47199,996.00 3,350,338.21铁岭脱硫综合利用生产线 44,206,012.09 44,206,012.09苏州矿棉板成型流水线 2,228,531.0010,000.002,238,531.00 0.00苏州矿棉板零星工程 484,820.00429,270.00 914,0

287、90.00太仓北新石膏板项目 56,205,095.6240,879,313.15 97,084,408.77太仓北新龙骨项目 866,335.90 866,335.90太仓北新装饰板项目 57,057.16 57,057.16宁波北新石膏板项目 55,668,770.4243,002,904.82 98,671,675.24广安北新石膏板项目 1,982,135.8055,888,007.37 57,870,143.17北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 78 页 共 119 页 武汉北新石膏板项目 546,908.5036,375,835.62 36,922,744.12肇

288、庆北新石膏板项目 9,861,104.0881,575,179.95 91,436,284.03山西潞城 2200 万生产线改造 5,549,271.90442,704.395,991,976.29 0.00江津泰山 2000 万石膏板生产线 4,081,866.593,205,342.797,203,954.44 83,254.94阜新泰山 4000 万石膏板生产线 51,114,994.3632,692,367.4383,767,361.79 40,000.00河北华澳 3000 万石膏板生产线 11,506,056.8163,356,716.1374,862,772.94 0.00泰山石

289、膏综合利用脱硫石膏生产纸面石膏板工艺改造 21,188,326.7813,844,136.8535,032,463.63 0.00河南泰山 5000 万石膏板生产线 600,000.009,224,033.39 9,824,033.39湘潭泰山 3000 万石膏板生产线 1,114,888.8548,266,466.0946,994,046.66 2,387,308.28江阴泰山制粉三期工程 8,608,459.326,663,077.90552,398.18 14,719,139.04温州泰山 3000 万石膏板生产线 21,657,330.8353,075,378.3374,732,709

290、.16 0.00衡水泰山二期制粉工程 1,839,495.72551,975.39 2,391,471.11铜陵泰山 5000 万石膏板生产线 241,040.88 241,040.88包头泰山 3000 万石膏板生产线 23,370,751.53 23,370,751.53泰山石膏公司零星工程 4,833,610.0821,298,045.758,758,533.75 17,373,122.08中建投零星工程 1,230,129.901,230,129.90 0.00合计 472,816,557.94 614,309,689.35508,510,962.14 1,230,129.90 577

291、,385,155.25（2）工程其他资料如下： 工程名称 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例太仓北新石膏板项目 16,301万元 自筹资金 59.56% 太仓北新龙骨项目 183.74万元 自筹资金 47.15% 太仓北新装饰板项目 229.32万元 自筹资金 2.49% 宁波北新石膏板项目 11,466万元 自筹资金 86.06% 广安北新石膏板项目 17,826万元 自筹资金 32.47% 武汉北新石膏板项目 15,303万元 自筹资金 24.13% 肇庆北新石膏板项目 14,825万元 自筹资金 60.50% 苏州水泥瓦项目 3,790万元 自筹资金 74.94% 苏州工业园区项目

292、44,519万元 自筹资金 6.95% 铁岭脱硫综合利用生产线 14,969万元 自筹资金 29.53% 河南泰山 5000 万石膏板生产线 18,000万元 自筹资金 5.46% 铜陵泰山 5000 万石膏板生产线 18,000万元 自筹资金 0.13% 包头泰山 3000 万石膏板生产线 6198.56万 自筹资金 37.70% （3）公司在建工程项目的年末余额中，借款利息资本化情况如下： 工程名称 2007.12.31 本年增加 本年转固 其他减少数 2008.12.31 苏州工业园区项目 26,946,381.769,412,845.80 27,237,607.90 9,121,619

293、.66苏州水泥瓦项目 2,221,734.641,863,445.50 4,085,180.14铁岭脱硫综合利用生产线 1,438,797.56 1,438,797.56太仓北新石膏板项目 281,137.505,573,723.62 5,854,861.12太仓北新龙骨项目 1,912.54 1,912.54太仓北新装饰板项目 125.96 125.96宁波北新石膏板项目 5,169,021.12 5,169,021.12广安北新石膏板项目 2,905,790.97 2,905,790.97武汉北新石膏板项目 1,122,754.95 1,122,754.95北新集团建材股份有限公司 200

294、8 年年度报告 第 79 页 共 119 页 肇庆北新石膏板项目 2,940,260.17 2,940,260.17阜新泰山 4000 万石膏板生产线 2,666,043.752,666,043.75 0.00河北泰山路面及排水工程 1,188,103.051,188,103.05 0.00泰山石膏本部综合利用脱硫石膏生产纸面石膏板工艺改造 3,580,362.853,580,362.85 0.00湘潭泰山 3000 万石膏板生产线 635,241.50635,241.50 0.00江阴泰山制粉三期工程 344,313.27 344,313.27温州泰山 3000 万石膏板生产线 491,44

295、3.00491,443.00 0.00包头泰山 3000 万石膏板生产线 280,492.55 280,492.55江津泰山 2000 万石膏板生产线 349,140.04349,140.04 泰山石膏公司零星工程 219,915.96164,167.26 55,748.70合 计 29,449,253.9040,183,734.1636,312,109.350.00 33,320,878.71公司借款费用资本化的确定方法及资本化率如下： 为购建或生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资而取得的投资收益

296、后的金额，确认为专门借款利息费用的资本化金额。 为购建或生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，一般借款应予资本化的利息金额按照下列公式计算： 一般借款应予资本化的利息金额=累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数所占用一般借款的资本化率； 所占用一般借款的资本化率=所占用一般借款当期实际发生的利息之和所占用一般借款本金加权平均数； 所占用一般借款本金加权平均数=所占用每笔一般借款本金每笔一般借款在当期所占用天数当期天数。 公司本年度借款费用的资本化率为6.12%。 （4）截至本资产负债表日，公司在建工程项目中未发现有减值之事项发生，故未计提在建工程减值准备。 12、无形资产 （1）

297、增减变动情况如下： 项 目 2007.12.31 本年增加 本年减少 2008.12.31 一、原价合计 278,476,699.49 128,038,454.75 77,367,774.17 329,147,380.07 软件系统（北新贸易中臻信） 35,000.00 35,000.00 0.00 软件系统（北新贸易中臻信） 30,000.00 30,000.00 0.00 软件系统（北新贸易） 26,880.00 26,880.00 0.00 软件系统（苏州北新矿棉板） 34,500.00 34,500.00 软件系统（苏州北新矿棉板） 18,000.00 18,000.00 软件系统（采

298、暖） 140,000.00 140,000.00 用友软件（五金） 171,656.00 171,656.00 CAD 软件（北新房屋） 74,000.00 74,000.00 CAD 软件（北新房屋） 320,000.00 320,000.00 软件（北新房屋） 9,860.00 9,860.00 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 80 页 共 119 页 快速计算机软件（北新房屋） 107,000.00 107,000.00 客户管理软件（北新房屋） 15,000.00 15,000.00 KC 型结构房屋技术（北新房屋） 3,096,121.64 3,096,121.6

299、4 涂料技术（涂料） 1,351,498.35 1,351,498.35 调色系统（涂料） 80,000.00 80,000.00 土地使用权（巴新公司） 1,824,400.58 1,824,400.58 0.00 土地使用权（巴新公司） 6,061,565.83 6,061,565.83 0.00 土地使用权（巴新公司） 5,046,539.01 5,046,539.01 0.00 土地使用权（中建投） 62,240,222.00 62,240,222.00 0.00 土地使用权（涿州） 16,000,128.00 16,000,128.00 土地使用权（下花园） 220,800.00 2

300、20,800.00 土地使用权（枣庄分公司） 5,698,900.70 5,698,900.70 土地使用权（苏州分公司） 114,514,321.59 114,514,321.59 土地使用权（宁波北新） 8,600,000.00 8,600,000.00土地使用权（铁岭分公司） 18,525,936.00 18,525,936.00 土地使用权（太仓北新） 27,248,000.00 27,248,000.00 土地使用权（武汉北新） 20,404,800.00 20,404,800.00 广安土地使用权（股份本部） 12,600,000.00 12,600,000.00 土地使用权（江阴

301、泰山） 9,503,564.70 9,503,564.70土地使用权（江阴泰山） 6,526,122.20 6,526,122.20土地使用权（潍坊奥泰） 2,266,859.80 2,266,859.80 土地使用权（湖北泰山） 2,953,408.22 2,953,408.22 土地使用权（徐州法斯特） 4,220,000.00 4,220,000.00 土地使用权（江津泰山） 8,671,985.67 8,671,985.67 泰山大街商业服务业用地 3,359,560.88 3,359,560.88泰山大街住宅用地 4,313,382.32 4,313,382.32大汶口工业用地 2,

302、487,982.55 2,487,982.55大汶口工业用地 3,790,272.70 3,790,272.70土地使用权（阜新泰山） 3,174,000.00 3,174,000.00 土地使用权（包头泰山） 10,134,043.75 10,134,043.75 土地使用权（铜陵泰山） 10,800,000.00 10,800,000.00 土地使用权（河南泰山） 16,035,275.00 16,035,275.00 生产工艺非专利技术（泰山环保） 250,000.00 250,000.00 商标使用权 11,164,000.00 11,164,000.00 商标使用权（北新美国） 2,

303、103,166.75 2,103,166.75 0.00 软件（股份本部） 266,400.00 266,400.00 二、累计摊销额合计 16,214,499.50 7,262,383.80 2,373,216.46 21,103,666.84 软件系统（北新贸易中臻信） 6,416.67 6,416.67 0.00 软件系统（北新贸易中臻信） 8,500.00 8,500.00 0.00 软件系统（北新贸易） 13,888.00 13,888.00 0.00 软件系统（苏州北新矿棉板） 24,916.60 9,583.40 34,500.00 软件系统（苏州北新矿棉板） 4,500.00

304、6,000.00 10,500.00 软件系统（采暖） 100,333.21 27,999.96 128,333.17 用友软件（五金） 126,000.00 36,000.00 162,000.00 CAD 软件（北新房屋） 40,700.14 14,800.16 55,500.30 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 81 页 共 119 页 CAD 软件（北新房屋） 32,000.00 63,999.94 95,999.94 软件（北新房屋） 4,519.17 4,929.92 9,449.09 快速计算机软件（北新房屋） 10,700.00 21,399.94 32,0

305、99.94 客户管理软件（北新房屋） 1,500.00 3,000.00 4,500.00 KC 型结构房屋技术（北新房屋） 1,395,328.88 325,057.80 1,720,386.68 涂料技术（涂料） 985,467.80 168,937.32 1,154,405.12 调色系统（涂料） 67,999.83 12,000.17 80,000.00 土地使用权（巴新公司） 265,162.76 265,162.76 0.00 土地使用权（巴新公司） 451,543.51 451,543.51 0.00 土地使用权（巴新公司） 261,682.25 261,682.25 0.00

306、土地使用权（中建投） 726,135.90 726,135.90 0.00 土地使用权（涿州） 1,624,525.47 320,002.56 1,944,528.03 土地使用权（下花园） 13,799.88 4,599.96 18,399.84 土地使用权（枣庄分公司） 257,689.38 118,933.56 376,622.94 土地使用权（苏州分公司） 2,449,504.21 2,449,504.20 4,899,008.41 土地使用权（宁波北新） 171,999.96 171,999.96土地使用权（铁岭分公司） 92,629.68 92,629.68 土地使用权（太仓北新）

307、 455,652.17 455,652.17 土地使用权（武汉北新） 139,998.63 139,998.63 广安土地使用权（股份本部） 210,000.00 210,000.00 土地使用权（江阴泰山） 525,653.58188,562.09 714,215.67土地使用权（江阴泰山） 161,166.43129,490.56 290,656.99土地使用权（潍坊奥泰） 98,230.60 45,337.20 143,567.80 土地使用权（湖北泰山） 213,903.81 59,068.20 272,972.01 土地使用权（徐州法斯特） 351,666.88 84,399.96

308、436,066.84 土地使用权（江津泰山） 361,332.74 173,439.72 534,772.46 泰山大街商业服务业用地 324,047.3283,988.92 408,036.24泰山大街住宅用地 268,201.7672,992.14 341,193.90大汶口工业用地 194,257.3852,883.46 247,140.84大汶口工业用地 295,938.1180,564.39 376,502.50土地使用权（阜新泰山） 64,775.51 64,775.51 土地使用权（包头泰山） 35,469.15 35,469.15 土地使用权（铜陵泰山） 162,000.00

309、162,000.00 土地使用权（河南泰山） 187,078.22 187,078.22 生产工艺非专利技术（泰山环保） 15,624.99 15,624.99 商标使用权 3,907,399.86 1,116,399.96 5,023,799.82 商标使用权（北新美国） 639,887.37 639,887.37 0.00 软件（股份本部） 53,280.00 53,280.00 三、无形资产减值准备累计金额合计 四、无形资产账面价值合计 262,262,199.99 128,038,454.75 82,256,941.51 308,043,713.23 软件系统（北新贸易） 28,583

310、.3328,583.33 0.00软件系统（北新贸易中臻信） 21,500.0021,500.00 0.00软件系统（北新贸易） 12,992.0012,992.00 0.00软件系统（苏州北新矿棉板） 9,583.40 9,583.40 0.00 软件系统（苏州北新矿棉板） 13,500.00 6,000.00 7,500.00 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 82 页 共 119 页 软件系统（采暖） 39,666.79 27,999.96 11,666.83 用友软件（五金） 45,656.00 36,000.00 9,656.00 CAD 软件（北新房屋） 33,2

311、99.86 14,800.16 18,499.70 CAD 软件（北新房屋） 288,000.00 63,999.94 224,000.06 软件（北新房屋） 5,340.83 4,929.92 410.91 快速计算机软件（北新房屋） 96,300.00 21,399.94 74,900.06 客户管理软件（北新房屋） 13,500.00 3,000.00 10,500.00 KC 型结构房屋技术（北新房屋） 1,700,792.76 325,057.80 1,375,734.96 涂料技术（涂料） 366,030.55 168,937.32 197,093.23 调色系统（涂料） 12,0

312、00.17 12,000.17 0.00 土地使用权（巴新公司） 1,559,237.821,559,237.82 0.00土地使用权（巴新公司） 5,610,022.325,610,022.32 0.00土地使用权（巴新公司） 4,784,856.764,784,856.76 0.00土地使用权（中建投） 61,514,086.1061,514,086.10 0.00土地使用权（涿州） 14,375,602.53 320,002.56 14,055,599.97 土地使用权（下花园） 207,000.12 4,599.96 202,400.16 土地使用权（枣庄分公司） 5,441,211.

313、32 118,933.56 5,322,277.76 土地使用权（苏州分公司） 112,064,817.38 2,449,504.20 109,615,313.18 土地使用权（宁波北新） 0.00 8,600,000.00 171,999.96 8,428,000.04土地使用权（铁岭分公司） 0.00 18,525,936.00 92,629.68 18,433,306.32 土地使用权（太仓北新） 0.00 27,248,000.00 455,652.17 26,792,347.83 土地使用权（武汉北新） 0.00 20,404,800.00 139,998.63 20,264,801

314、.37 广安土地使用权（股份本部） 0.00 12,600,000.00 210,000.00 12,390,000.00 土地使用权（江阴泰山） 8,977,911.12188,562.09 8,789,349.03土地使用权（江阴泰山） 6,364,955.77129,490.56 6,235,465.21土地使用权（潍坊奥泰） 2,168,629.20 45,337.20 2,123,292.00 土地使用权（湖北泰山） 2,739,504.41 59,068.20 2,680,436.21 土地使用权（徐州法斯特） 3,868,333.12 84,399.96 3,783,933.16

315、 土地使用权（江津泰山） 8,310,652.93 173,439.72 8,137,213.21 泰山大街商业服务业用地 3,035,513.5683,988.92 2,951,524.64泰山大街住宅用地 4,045,180.5672,992.14 3,972,188.42大汶口工业用地 2,293,725.1752,883.46 2,240,841.71大汶口工业用地 3,494,334.5980,564.39 3,413,770.20土地使用权（阜新泰山） 3,174,000.00 64,775.51 3,109,224.49 土地使用权（包头泰山） 10,134,043.75 35,

316、469.15 10,098,574.60 土地使用权（铜陵泰山） 10,800,000.00 162,000.00 10,638,000.00 土地使用权（河南泰山） 16,035,275.00 187,078.22 15,848,196.78 生产工艺非专利技术（泰山环保） 250,000.00 15,624.99 234,375.01 商标使用权 7,256,600.14 1,116,399.96 6,140,200.18 商标使用权（北新美国） 1,463,279.38 1,463,279.38 0.00 软件（股份本部） 266,400.00 53,280.00 213,120.00

317、（2）其他相关资料如下： 种 类 取得方式 摊销期限原值 累计摊销金额2008.12.31 剩余摊销年限软件系统（苏州北新矿棉板） 购买 3 年 34,500.00 34,500.00 0.00 摊销完毕 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 83 页 共 119 页 软件系统（苏州北新矿棉板） 购买 3 年 18,000.00 10,500.00 7,500.00 1年3个月 软件系统（采暖） 购买 5 年 140,000.00 128,333.17 11,666.83 5个月 用友软件（五金） 购买 5 年 171,656.00 162,000.00 9,656.00 6个月

318、 CAD 软件（北新房屋） 购买 5 年 74,000.00 55,500.30 18,499.70 1年4个月 CAD 软件（北新房屋） 购买 5 年 320,000.00 95,999.94 224,000.06 3年6个月 软件（北新房屋） 购买 2 年 9,860.00 9,449.09 410.91 1个月 快速计算机软件（北新房屋） 购买 5 年 107,000.00 32,099.94 74,900.06 3年6个月 客户管理软件（北新房屋） 购买 5 年 15,000.00 4,500.00 10,500.00 3年6个月 KC 型结构房屋技术（北新房屋） 购买 10 年 3,

319、096,121.64 1,720,386.68 1,375,734.96 4年7个月 涂料技术（涂料） 购买 8 年 1,351,498.35 1,154,405.12 197,093.23 1年2个月 调色系统（涂料） 购买 5 年 80,000.00 80,000.00 0.00 摊销完毕 土地使用权（涿州） 购买 50 年 16,000,128.00 1,944,528.03 14,055,599.97 45年7个月土地使用权（下花园） 购买 48 年 220,800.00 18,399.84 202,400.16 44年 土地使用权（枣庄分公司） 购买 47 年 11 个月5,698,

320、900.70 376,622.94 5,322,277.76 44年5个月土地使用权（苏州分公司） 购买 46 年 9 个月114,514,321.59 4,899,008.41 109,615,313.18 44年9个月土地使用权（宁波北新） 购买 49 年 3 个月8,600,000.00171,999.968,428,000.04 47年5个月土地使用权（铁岭分公司） 购买 50 年 18,525,936.00 92,629.68 18,433,306.32 49年9个月土地使用权（太仓北新） 购买 49 年 10 个月27,248,000.00 455,652.17 26,792,34

321、7.83 49年 土地使用权（武汉北新） 购买 48 年 7 个月20,404,800.00 139,998.63 20,264,801.37 48年3个月广安土地使用权（股份本部） 购买 50 年 12,600,000.00 210,000.00 12,390,000.00 49年2个月土地使用权（江阴泰山） 购买 50 年 9,503,564.70714,215.678,789,349.03 45年9个月土地使用权（江阴泰山） 购买 50 年 6,526,122.20290,656.996,235,465.21 47年8个月土地使用权（潍坊奥泰） 购买 50 年 2,266,859.80

322、143,567.80 2,123,292.00 47年10个月土地使用权（湖北泰山） 购买 50 年 2,953,408.22 272,972.01 2,680,436.21 45年5个月土地使用权（徐州法斯特） 购买 50 年 4,220,000.00 436,066.84 3,783,933.16 44年10个月土地使用权（江津泰山） 购买 50 年 8,671,985.67 534,772.46 8,137,213.21 46年11个月泰山大街商业服务业用地 股东投入 40 年 3,359,560.88408,036.242,951,524.64 34年6个月泰山大街住宅用地 股东投入

323、70 年 4,313,382.32341,193.903,972,188.42 64年9个月大汶口工业用地 股东投入 50 年 2,487,982.55247,140.842,240,841.71 44年10个月大汶口工业用地 股东投入 50 年 3,790,272.70376,502.503,413,770.20 44年10个月土地使用权（阜新泰山） 购买 49 年 3,174,000.00 64,775.51 3,109,224.49 48年 土地使用权（包头泰山） 购买 50 年 10,134,043.75 35,469.15 10,098,574.60 49年10个月土地使用权（铜陵泰

324、山） 购买 50 年 10,800,000.00 162,000.00 10,638,000.00 49年3个月土地使用权（河南泰山） 购买 50 年 16,035,275.00 187,078.22 15,848,196.78 49年5个月生产工艺非专利技术（泰山环保） 股东投入 12 年 250,000.00 15,624.99 234,375.01 11年3个月商标使用权 购买 10 年 11,164,000.00 5,023,799.82 6,140,200.18 5年6个月 软件（股份本部） 购买 5 年 266,400.00 53,280.00 213,120.00 4年 合 计

325、329,147,380.0721,103,666.84308,043,713.23 （3）截至本资产负债表日，公司无形资产项目中未发现有减值之事项发生，故未计提无形资产减值准备。 （4）截至本资产负债表日，公司使用权受到限制的无形资产的情况详见本财务报表附注七的第19项，用于抵押借款的无形资产的情况详见本财务报表附注八“或有及承诺事项”第3款中的相关内容。 13、商誉 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 84 页 共 119 页 （1）商誉组成情况如下： 2008.12.31 2007.12.31 商誉金额 计提的减值准备 商誉净值 商誉金额 计提的减值准备 商誉净值 23,8

326、44,458.55 298,035.42 23,546,423.13 24,291,616.81663,144.53 23,628,472.28（2）商誉增减变动情况如下： 项 目 产生原因 2007.12.31本年增加 本年减少 2008.12.31公司收购泰山石膏股权 支付的对价高于评估公允价 1,059,851.29 1,059,851.29公司收购苏州矿棉板股权 支付的对价高于评估公允价 12,341,995.96 12,341,995.96公司收购邳州泰和股权 支付的对价高于账面净资产 3,725.32 3,725.32公司收购泰安东联股权 支付的对价高于评估公允价 6,798,60

327、9.98 6,798,609.98公司泰山收购江阴股权 支付的对价高于评估公允价 3,309,457.75 3,309,457.75中建投收购北新美国股权 支付的对价高于账面净资产 51,074.4451,074.44 0.00北新贸易收购北新装饰股权 支付的对价高于账面净资产 396,083.82396,083.82 0.00北新建塑收购捷瑞信股权 支付的对价高于账面净资产 298,035.42 298,035.42泰山石膏收购邳州泰和股权 支付的对价高于账面净资产 32,782.83 32,782.83合 计 24,291,616.81447,158.26 23,844,458.55注：商

328、誉减少的原因系本年度将所持有的原控股子公司-中建材投资有限公司的股权转让所致。 （3）商誉减值准备计提情况 种 类 计提原因及方法 2007.12.31 本年增加 本年减少 2008.12.31中建投收购北新美国股权 公司亏损，账面净资产低于投51,074.4451,074.44 北新贸易收购北新装饰股权资成本，投资成本高于预计可396,083.82396,083.82 北新建塑收购捷瑞信股权 收回金额部分 215,986.2782,049.15 298,035.42合 计 663,144.5382,049.15447,158.26 298,035.4214、长期待摊费用 种 类 原值 200

329、7.12.31 本期增加本期摊销累计摊销金额2008.12.31 剩余摊销年限 矿棉板用电增容费 6,355,644.00 1,271,128.80635,564.405,720,079.60635,564.40 1年 TSW技术培训费 4,296,919.06 2,584,773.94430,795.682,142,940.80 2,153,978.26 5年 商品策划费 2,042,313.50 835,507.64417,753.721,624,559.58417,753.92 1年1个月 模具(北新建塑) 920,940.17 736,752.1392,094.01276,282.05

330、644,658.12 7年 咨询费（孵化器） 100,000.00 67,499.745,000.0437,500.3062,499.70 12年6个月郑州营业房使用权 920,000.00 616,702.6840,439.52343,736.84576,263.16 14年2个月合 计 14,635,816.73 6,112,364.931,621,647.37 10,145,099.17 4,490,717.56 15、递延所得税资产 项 目 2007.12.31 本年增加 本年减少 2008.12.31 1、坏账准备 6,512,967.39 3,140,589.79 1,834,99

331、3.89 7,818,563.29 2、存货跌价准备 223,399.80 405,146.83 2,503.13 626,043.50 3、长期股权投资准备 4、固定资产减值准备 1,089,018.98 88,115.60 1,000,903.38 5、无形资产减值准备 742,500.00 742,500.00 6、长期股权投资减值准备 697,770.45 481,230.44 185,241.45 993,759.44 7、合并商誉减值 78,613.49 78,613.49 8、开办费摊销 70,175.03 70,175.03 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第

332、85 页 共 119 页 9、其他长期待摊费用摊销 21,305.62 21,305.62 10、长期股权投差额摊销 1,443,510.26 243,889.66 78,465.80 1,608,934.12 11、计提未发的工资 3,800,000.00 3,800,000.00 12、与资产相关的政府补助 5,311,500.00 5,311,500.00 13、合并抵销产生的递延所得税资产 1,149,082.50 1,149,082.50 合 计 15,828,343.52 9,582,356.72 6,901,914.01 18,508,786.23 16、其他非流动资产 （1）其

333、他非流动资产增减情况如下： 项 目 2007.12.31 本年增加 本年摊销 2008.12.31 企业合并产生的不可确指资产 * 1 20,129,941.152,368,228.37 17,761,712.78 企业合并产生的不可确指资产 * 2 7,154,097.41975,558.65 6,178,538.76 合 计 27,284,038.563,343,787.02 23,940,251.54* 1、该资产系公司于2006年度收购泰安市东联投资贸易有限公司100%的股权时，按照评估价值确定公允价格高于股权确权时该公司账面净资产份额的差额，由于评估公允价值采用的方法为收益法，不能按

334、组别划分所产生的差额，故在编制合并财务报表时将其归入本项目反映并按照直线法进行摊销。 * 2、该资产系公司所属子公司-泰安市东联投资贸易有限公司购买泰山石膏的股权时，该公司支付的收购价款高于股权确权时泰山石膏账面净资产份额的差额，泰安市东联投资贸易有限公司对该股权采用权益法核算，在确认相关的投资收益时并按原剩余期限摊销股权投资差额。本公司在合并泰安东联时不能按资产组别划分所产生的差额，故在编制合并财务报表时将其归入本项目反映。 （2）与其他非流动资产相关的信息如下： 种 类 摊销期限 原值 累计摊销金额2008.12.31 剩余摊销年限企业合并产生的不可确指资产 * 1 10年 23,682,

335、283.715,920,570.9317,761,712.78 7 年 6 个月企业合并产生的不可确指资产 * 2 10年 9,755,586.513,577,047.756,178,538.76 6 年 5 个月合 计 33,437,870.229,497,618.6823,940,251.54 17、资产减值准备 本年减少 项 目 2007.12.31 本年计提 转回 转销 2008.12.31 一、坏账准备 36,774,302.92 11,108,057.56 488,703.89 7,413,804.64 39,979,851.95 二、存货跌价准备 1,374,266.78 1,6

336、20,587.33 10,012.54 2,984,841.57 三、可供出售金融资产准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 5,909,416.15 2,307,180.99 1,029,119.14 7,187,478.00 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 6,695,464.28 0.00 103,302.38 6,592,161.90 八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 663,144.53 82,049.15 447,158.26 298,035

337、.42 十四、其他 合 计 51,416,594.66 15,117,875.03 488,703.89 9,003,396.96 57,042,368.84 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 86 页 共 119 页 18、所有权受到限制的资产 使用权受到限制的资产类别 2007.12.31 本年增加 本年减少 2008.12.31 一、用于抵押担保的资产 537,064,854.43120,657,540.79425,540,629.87 232,181,765.351、房屋建筑物 299,020,614.0540,507,645.90241,507,620.87 98,

338、020,639.082、土地使用权 54,466,601.086,127,408.2231,454,029.40 29,139,979.903、机器设备 164,331,178.6673,175,415.26133,332,518.96 104,174,074.964、运输设备 5,030,139.00525,486.485,030,139.00 525,486.485、其他设备 10,543,085.04321,584.9310,543,085.04 321,584.936、定期存单 3,673,236.603,673,236.60 0.00二、其他原因造成所有权受到限制的资产 合 计 53

339、7,064,854.43120,657,540.79425,540,629.87 232,181,765.35公司所有权受到限制的资产的具体情况详见本财务报表附注八“或有事项及承诺事项”第3款的相关内容。 19、短期借款 借款类别 2008.12.31 2007.12.31 信用借款 390,000,000.00 530,000,000.00委托借款 * 1 292,060,000.00 292,060,000.00担保借款 * 2 551,300,000.00 606,000,000.00抵押借款 * 3 38,100,000.00 75,200,000.00担保/抵押借款 * 4 55,0

340、00,000.00 30,000,000.00质押借款 3,550,035.60保证/保理借款 * 5 30,700,000.00 保理借款 * 6 28,000,000.00 合 计 1,385,160,000.00 1,536,810,035.60*1、上表列示的委托借款系母公司借入，委托放款的债权人为本公司的控股股东-中国建材股份有限公司，受托放款银行为中国光大银行股份有限公司北京新源支行。 * 2、上表列示的担保借款中: 公司所属的子公司-苏州北新矿棉板有限公司的担保借款为 2,000 万元，系由本公司提供连带责任担保，担保情况详见本附注第八项“或有事项及承诺事项”中的第2款第（1）项

341、的相关内容；公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司的担保借款为 51,630 万元，系由本公司提供连带责任担保，担保情况详见本附注第八项“或有事项及承诺事项”中的第2款第（4）至（8）项的相关内容。公司所属的孙子公司-秦皇岛泰山建材有限公司在交通银行股份有限公司秦皇岛分行的担保借款为 1,500 万元，由泰山石膏股份有限公司提供连带责任担保，担保情况详见本附注第八项“或有事项及承诺事项”中的第2款第（10）项的相关内容。 * 3、上表列示的抵押借款中：公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司的抵押借款为2,000万元，全部为在中国民生银行股份有限公司济南分行的借款，泰山石膏股份有限公司以位于泰安

342、市公司所属的部分机器设备作为抵押物,作为其借款保证；公司所属的孙子公司-潍坊奥泰石膏有限公司在中国工商银行股份有限公司安丘支行的抵押借款为1,810万元，以潍坊奥泰石膏有限公司所属的土地使用权、部分房产及机器设备作为抵押物，作为其借款保证。抵押物情况详见本附注第八项“或有事项及承诺事项”中的第3款第（1）及第（5）项。 * 4、上表列示的担保/抵押借款系公司所属的孙子公司-泰山石膏（江阴）有限公司借入，其中：在中国农业银行江阴市支行的借款1,000万元，由泰山石膏股份有限公司提供连带责任担保，并且将泰北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 87 页 共 119 页 山石膏（江阴）有

343、限公司位于江阴市公司所属的部份机器设备作为抵押物，作为其借款保证。在中国农业银行江阴市支行的借款2,500万元，由泰山石膏股份有限公司提供连带责任担保，并且将泰山石膏（江阴）有限公司的房地产（土地使用权证为“澄土国用（2004）第012794号”、房产证为“房权证澄字第fsg0002181号”）抵押给该行；在中国银行股份有限公司江阴支行的借款2,000万元，由泰山石膏股份有限公司提供连带责任担保，并且将泰山石膏（江阴）有限公司的房地产（土地使用权证为“澄土国用（2006）第008534号” 、房产证为“房权证澄字第fsg0002222号”）抵押给该行。担保及抵押情况详见本附注第八项“或有事项及

344、承诺事项”的第2款第（11）至（14）项及第3款第（2）至(5)项。 * 5、上表列示的保证/保理借款系公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行签订国内有追索权的保理业务合同，泰山石膏股份有限公司将与其子公司之间形成的应收账款债权及相关权利转让给中国工商银行股份有限公司宁阳支行，由中国工商银行股份有限公司宁阳支行为泰山石膏股份有限公司提供人民币保理融资；该笔借款同时由本公司提供连带责任担保。借款情况详见本附注第八项“或有事项及承诺事项”的第2款的第（5）项及第3款第（10）项。 * 6、上表列示的保理借款系公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国工商银行股份

345、有限公司宁阳支行签订国内有追索权的保理业务合同，泰山石膏股份有限公司将与其子公司之间形成的应收账款债权及相关权利转让给中国工商银行股份有限公司宁阳支行，由中国工商银行股份有限公司宁阳支行为泰山石膏股份有限公司提供人民币保理融资。借款情况详见本附注第八项“或有事项及承诺事项”的第3款第（11）项。 20、 应付票据 （1）应付票据组成情况如下： 票据种类 数量 2008.12.31 2007.12.31 银行承兑汇票 68张 103,494,811.58 219,651,445.16合 计 103,494,811.58 219,651,445.16（2）应付票据年末余额较上年末减少116,156

346、,633.58 元，减少的比例为 52.88%，减少的主要原因系公司本年转让中建材投资有限公司的股权导致期末应付票据减少。 （3）应付票据年末余额中，无应付持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的票据。 21、应付账款 （1）账龄分析如下： 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 218,836,221.0186.98%301,325,831.51 91.23%一年至二年 27,527,838.7310.94%16,061,202.44 4.87%二年至三年 2,488,696.230.99%11,101,541.62 3.36%三年以

347、上 2,750,163.781.09%1,786,531.94 0.54%合 计 251,602,919.75100.00%330,275,107.51 100.00%（2）应付账款年末余额较上年末减少 78,672,187.76元，减少的比例为23.82%，减少的主要原因系公司本年转让中建材投资有限公司的股权导致期末应付账款减少。 （3）应付账款年末余额中，应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项的情况如下： 股东单位名称 2008.12.31 占应付账款总额的比例欠款时间 欠款原因 中国建材股份有限公司 3,892,460.35 1.55% 一年以内 土地租赁费合 计 3,8

348、92,460.35 1.55% （4）应付账款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应付账款总额的比例如下： 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 88 页 共 119 页 2008.12.31 2007.12.31 金额 比例 金额 比例 24,607,888.89 9.78% 53,636,190.88 16.24% （5）应付账款年末余额中，应付关联方的款项为 7,256,193.58 元，占应付账款总额的比例为 2.88%，详细情况详见本附注第七项“关联方关系及其交易”中的第5项。 22、预收账款 （1）账龄分析如下： 2008.12.31 2007.12.31 账 龄

349、金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 29,088,601.4575.07%94,235,830.39 88.93%一年至二年 4,953,975.9012.78%7,556,946.05 7.13%二年至三年 1,877,831.894.85%1,526,962.85 1.44%三年以上 2,830,223.107.30%2,652,122.23 2.50%合 计 38,750,632.34100.00%105,971,861.52 100.00%（2）预收账款年末余额较上年末减少 67,221,229.18 元，减少的比例为 63.43%，减少的主要原因系公司本年转让中建材投资有限公司

350、的股权导致期末预收账款减少。 （3）预收账款年末余额中，无预收持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项；账龄在一年以上的预收款项为 9,662,030.89 元，无异常的大额未结算款项。 （4）预收账款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占预收账款总额的比例如下： 2008.12.31 2007.12.31 金额 比例 金额 比例 7,646,752.20 19.73% 36,626,034.84 34.56% （5）预收账款年末余额中，预收关联方的款项为 2,000,266.50 元，占预收账款总额的比例为5.16%，详细情况详见本附注第七项“关联方关系及其交易”中的第 5 项。

351、23、应付职工薪酬 项 目 2007.12.31 本年增加 本年支付 2008.12.31 一、工资、奖金津贴和补贴 18,285,093.93 199,442,841.33 198,860,075.20 18,867,860.06 二、职工福利费 5,887,894.41 5,887,894.41 三、社会保险费 646,533.47 37,028,530.33 36,825,712.92 849,350.88 其中：1、医疗保险费 126,559.16 10,147,243.23 10,156,693.90 117,108.49 2、基本养老保险费 514,984.43 22,957,21

352、0.66 22,777,624.53 694,570.56 3、年金缴费 4、失业保险费 27,250.36 2,013,084.55 1,994,644.48 45,690.43 5、工伤保险费 -24,960.48 1,151,453.67 1,145,115.85 -18,622.66 6、生育保险费 2,700.00 759,538.22 751,634.16 10,604.06 四、住房公积金 108,152.50 8,370,852.57 8,385,848.49 93,156.58 五、工会经费和职工教育经费 6,751,714.39 5,478,483.43 4,088,099

353、.99 8,142,097.83 六、非货币性福利 549,959.16 549,959.16 七、因解除劳动关系给予的补贴 214,635.95 168,219.26 46,416.69 八、其他 16,201,262.73 3,330,987.82 12,246,320.43 7,285,930.12 其中：以现金结算的股份支付 合 计 41,992,757.02 260,304,185.00 267,012,129.86 35,284,812.16 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 89 页 共 119 页 24、应交税费 税 种 2008.12.31 2007.12.

354、31 增值税 -1,466,912.13515,390.37营业税 374,186.152,093,305.78城市建设维护税 515,389.85280,362.50企业所得税 -4,764,937.1828,238,093.01个人所得税 269,612.941,503,482.29房产税 567,753.39633,476.14土地使用税 2,849,273.453,770,695.13土地增值税 -10,241.90-10,241.90消费税 8,717.822,489.39印花税 123,387.6491,188.43车船使用税 768.000.00关税 -138,133.70教育费

355、附加 279,135.05259,046.04副食调控基金 -161.181,327.05堤围费 10,185.311,190.70合 计 -1,243,842.7937,241,671.23年末应交税金减少的原因主要系本年转让中建材投资投资有限公司的股权所致。 25、应付利息 项 目 2008.12.31 2007.12.31 应付长、短期借款利息 1,099,399.50 1,317,971.16合 计 1,099,399.50 1,317,971.1626、其他应付款 （1）账龄分析如下： 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金 额 比 例 金 额 比 例 一年以内 17

356、,848,254.7249.99%56,276,940.12 50.98%一年至二年 3,130,389.868.77%15,010,041.44 13.60%二年至三年 2,468,979.736.92%22,971,036.10 20.81%三年以上 12,254,070.0234.32%16,125,321.03 14.61%合 计 35,701,694.33100.00%110,383,338.69 100.00%（2）其他应付款年末余额较上年末减少 74,681,644.36 元，减少的比例为 67.66 %，减少的主要原因系公司本年转让中建材投资有限公司的股权导致期末其他应付款减少

357、。 （3）其他应付款年末余额中，应付持有本公司 5%（含 5%）以上股份股东单位的款项的情况如下： 股东单位名称 2008.12.31 占其他应付款总额的比例 欠款时间 欠款原因 中国建材股份有限公司 113,438.56 0.32% 一年以内 往来款 合 计 113,438.56 0.32% （4）其他应付款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应付款总额的比例如下： 2008.12.31 2007.12.31 金额 比例 金额 比例 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 90 页 共 119 页 6,970,541.22 19.52% 23,674,363.04 21.4

358、5% （5）其他应付款年末余额中，应付关联方的款项为 3,193,623.74 元，占其他应付款总额的比例为 8.95%，详细情况详见本附注第七项“关联方关系及其交易”中的第 5 项。 27、一年内到期的长期负债 借款单位 2008.12.31 借款期限 年利率 借款条件建设银行北太平庄支行 150,000,000.00 2004.12.24-2009.12.23 6.9660% 信用借款 中国建设银行股份有限公司北京西四支行 100,000,000.00 2006.12.21-2009.12.20 6.8040% 信用借款 上海浦东发展银行北京黄寺支行 27,000,000.00 2006.

359、12.20-2009.12.19 6.8040% 信用借款 交通银行天坛支行 50,000,000.00 2004.09.24-2009.09.24 5.0220% 担保借款*1 交通银行天坛支行 10,000,000.00 2004.12.23-2009.9.24 5.2650% 担保借款*1 中国银行股份有限公司泰安分行 26,000,000.00 2006.07.25-2009.07.20 6.0300% 抵押借款*2 中国农业银行泰安市分行 10,000,000.00 2006.12.25-2009.12.23 6.3000% 抵押借款*3 中国工商银行宁阳支行 10,000,000.

360、00 2007.08.29-2009.08.20 0.00% 抵押借款*4 中国工商银行宁阳支行 6,040,000.00 2008.05.30-2009.10.29 7.5600% 担保/抵押借款*5 合 计 389,040,000.00 *1、系母公司借入，由公司的控股股东-中国建材股份有限公司提供连带责任担保。 *2、系公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司借入，其中 2,000万元借款以其位于泰安市的部分房产作为抵押物，另外 600 万元借款以其位于泰安市部分土地使用权作为抵押物。抵押物情况详见本附注第八项“或有事项及承诺事项”中的第3款第（6）项的相关内容。 *3、系公司所属的子公司

361、-泰山石膏股份有限公司借入，以其位于泰安市的部分房产作为抵押物。抵押物情况详见本附注第八项“或有事项及承诺事项”中的第3款第（7）项的相关内容。 *4、系公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司借入，由泰山石膏股份有限公司所属的子公司湖北泰山建材有限公司以其土地及房产提供抵押担保。抵押情况详见本附注第八项“或有事项及承诺事项”中的第3款第（8）项的相关内容。 *5、由公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司借入, 由本公司提供连带责任担保及泰山石膏股份有限公司的子公司阜新泰山石膏建材有限公司以其土地及房产提供抵押担保。担保及抵押情况详见本附注第八项“或有事项及承诺事项”中的第2款第（9）项及第3款

362、第（9）项的相关内容。 28、长期借款 借款单位 2008.12.31 借款期限 年利率% 借款条件 交通银行股份有限公司北京天坛分（支）行 127,000,000.00 2007.09.11-2010.06.114.8600% 信用借款 上海浦东发展银行苏州分行 30,000,000.00 2007.09.01-2012.11.026.9660% 担保借款*1 上海浦东发展银行苏州分行 50,000,000.00 2008.03.31-2012.11.026.9660% 担保借款*1 上海浦东发展银行苏州分行 10,000,000.00 2008.04.01-2012.11.026.9660

363、% 担保借款*1 中国银行股份有限公司广安分行 50,000,000.00 2008.04.03-2013.04.036.7545% 担保借款*2 中国建设银行股份有限公司江津支行 8,000,000.00 2006.03.17-2009.12.308.5140% 担保借款*3 中国建设银行股份有限公司江津支行 10,000,000.002006.03.17-2010.11.308.5140% 担保借款*3 中国建设银行股份有限公司江津支行 10,000,000.002006.03.17-2011.03.168.5140% 担保借款*3 中国建设银行股份有限公司江津支行 6,000,000.0

364、0 2007.01.22-2010.01.216.3000% 担保借款*3 中国工商银行宁阳支行 10,000,000.00 2007.08.29-2010.08.205.7600% 抵押借款*4 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 91 页 共 119 页 中国工商银行宁阳支行 10,000,000.00 2007.08.29-2011.08.195.7600% 抵押借款*4 中国工商银行宁阳支行 7,680,000.00 2008.04.30-2010.10.297.5600% 担保/抵押借款*5中国工商银行宁阳支行 11,160,000.00 2008.04.30-201

365、1.01.297.5600% 担保/抵押借款*5中国工商银行宁阳支行 11,160,000.00 2008.04.30-2011.04.297.5600% 担保/抵押借款*5中国工商银行宁阳支行 3,360,000.00 2008.05.14-2010.04.297.5600% 担保/抵押借款*5中国工商银行宁阳支行 11,660,000.00 2008.05.14-2010.07.297.5600% 担保/抵押借款*5中国工商银行宁阳支行 3,980,000.00 2008.05.14-2010.10.297.5600% 担保/抵押借款*5中国工商银行宁阳支行 500,000.00 2008

366、.05.14-2011.01.297.5600% 担保/抵押借款*5中国工商银行宁阳支行 500,000.00 2008.05.14-2011.04.297.5600% 担保/抵押借款*5中国工商银行宁阳支行 11,660,000.00 2008.05.30-2010.01.297.5600% 担保/抵押借款*5中国工商银行宁阳支行 8,300,000.00 2008.05.30-2010.04.297.5600% 担保/抵押借款*5合 计 390,960,000.00 * 1、由公司所属子公司-太仓北新建材有限公司借入，由本公司提供连带责任担保。担保情况详见本附注第八项“或有事项及承诺事项”

367、中的第2款第（2）项的相关内容。 * 2、由公司所属的子公司-广安北新建材有限公司借入，由本公司提供连带责任担保。担保情况详见本附注第八项“或有事项及承诺事项”中的第2款第（3）项的相关内容。 * 3、由公司所属的孙子公司-泰山石膏（重庆）有限公司借入，由泰山石膏股份有限公司提供连带责任担保。担保情况详见本附注第八项“或有事项及承诺事项”中的第2款第（15）至（16）项的相关内容。 *4、系公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司借入，由泰山石膏股份有限公司所属的子公司湖北泰山建材有限公司以其土地及房产提供抵押担保。抵押情况详见本附注第八项“或有事项及承诺事项”中的第3款第（8）项的相关内容。

368、*5、由公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司借入, 由本公司提供连带责任担保及泰山石膏股份有限公司的子公司-阜新泰山石膏建材有限公司以其土地及房产提供抵押担保。担保及抵押情况详见本附注第八项“或有事项及承诺事项”中的第2款第（9）项及第3款第（9）项的相关内容。 29、长期应付款 项目名称 应付原因 2008.12.31 2007.12.31 提留费用 改制预留* 14,136,830.2614,691,333.07一次性住房补贴 改制预留 3,774,532.997,877,312.07职工住房维修基金 尚未结算 418,681.50418,681.50职工房改款 尚未结算 907,409

369、.30907,409.30合 计 19,237,454.0523,894,735.94* 上述长期应付款系根据泰安市国有资产经营有限公司于2002年7月2日下发的关于山东泰和泰山纸面石膏板总厂（集团）人员提留费用的请示并报经泰安市劳动和社会保障局同意，提取的应付尚未支付的原山东泰和泰山纸面石膏板总厂（集团）改制中解决离退休、工伤、职业病、内退等人员的相关费用。 30、专项应付款 项目名称 2008.12.31 2007.12.31 专利实施基金 62,300.21新星计划资金 315.54技术开发款 27,688.60北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 92 页 共 119 页

370、 十一五科技计划 1,455,902.92技术中心创新能力专项 4,700,000.00博士后工作专项 6,400.00合 计 6,252,607.2731、递延所得税负债 项 目 2007.12.31 本年增加 本年减少 2008.12.31 交易性金融资产的公允价值变动金额 2,995,882.982,995,882.98 0.00股权投资差额 28,421.57 28,421.57 0.00未使用福利费 3,316,325.19204,191.91 3,112,133.28长期股权投资准备 666,030.71 666,030.71长期股权投资转让收益分 5 年纳税 10,629,303

371、.82 10,629,303.82企业合并 371,318.83 371,318.83合 计 6,711,948.5711,295,334.533,228,496.46 14,778,786.6432、其他非流动负债 公司年末非流动负债的明细组成如下： 拨款单位 文号或合同号 款项性质 期末余额 泰安市财政局 泰财建指200743号 国家补助基本建设支出-综合利用脱硫石膏生产纸面石膏板技术改造项目 3,400,000.00泰安市财政局 泰财建指200795号 国家补助基本建设支出-护面纸项目污染物综合利用工程 1,740,000.00泰安市财政局 泰财建指200792号 南水北调生态补偿试点资

372、金 362,500.00 泰安市财政局 泰财建指2008128号安全生产专项资金石膏粉一步煅烧工艺改造项目 200,000.00泰安市财政局 泰财企指200822号 用于综合利用脱硫石膏生产纸面石膏板工艺改造项目 400,000.00泰安市财政局 泰财建指200853号 重点企业技术中心建设专项资金 1,000,000.00重庆市江津区财政局 津财企2007147号 三峡移民贷款贴息 833,250.00土默特右旗沟镇人民政府 沟政发2008第116号“三通、一平”财政补贴 3,617,295.00 偃师市首阳山镇人民政府 首政200819号 资源综合利用项目财政补贴 10,000,000.0

373、0 高要市金陶工业园办公室 科技和环保发展奖励资金 7,410,000.00武汉阳逻经济开发区财政局 武阳办200840 号 科技和环保发展奖励资金 5,000,000.00铁岭高新技术产业开发区管理委员会 科技和环保发展奖励资金 5,000,000.00财政部 发改办高技2008143号 宁海项目利用电厂脱硫石膏生产纸面石膏板高技术产业化示范工程 10,000,000.00财政部 财企2008114号 涿洲项目年产5000万平方米石膏板资源综合利用项目 8,000,000.00广安市财政局 广市财建2008485号技术改造资金 800,000.00宁海县散装水泥办公室 甬财政工2008108

374、4 号/甬墙200839 号 新型墙体材料生产和应用示范项目补贴资金 1,700,200.00北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 93 页 共 119 页 合 计 59,463,245.0033、股本（单位：股） 本次变动增减（，） 2007.12.31 发行 新股配股送股公积金转股其他 小计 2008.12.31一、有限售条件的股份 1.发起人股份 其中：国家拥有股份 国有法人持有股份 272,612,500-28,757,500 -28,757,500 243,855,000 境内法人持有股份 外资法人持有股份 其他 146,970-743-743 146,2272.募集法

375、人股 3.内部职工股 4.优先股或其他 有限售条件股份合计 272,759,470-28,758,243 -28,758,243 244,001,227二、无限售条件股份 1.境内上市的人民币普通股 302,390,53028,758,24328,758,243 331,148,7732.境内上市的外资股 3.境外上市的外资股 4.其他 无限售条件股份合计 302,390,53028,758,24328,758,243 331,148,773三、股份总数 575,150,000 575,150,000公司股本业经北京兴华会计师事务所2002年7月9日出具的验资报告验证确认（验资报告文号为“(2

376、002)京会兴验字第295号”）。 34、资本公积 （1）资本公积明细组成如下: 类 别 2007.12.31 本年增加 本年减少 2008.12.31 资本溢价 481,711,925.475,738.40 481,706,187.07 其他资本公积 5,533,479.37 7,981,875.00666,030.71 12,849,323.66 原制度下资本公积转入 2,327,423.48 2,327,423.48 合 计 489,572,828.32 7,981,875.00671,769.11 496,882,934.21（2）资本公积本年增加的相关依据和金额： 拨款单位 文号或合

377、同号 款项性质 拨款金额 计入资本公积金额泰安市财政局 泰财建指2007108号 节能技术改造财政奖励资金-石膏板干燥机排湿蒸汽余热利用项目 3,770,000.00 2,450,500.00泰安市财政局 泰财建指2008149号 节能技术改造财政奖励资金-石膏板干燥机排湿蒸汽余热利用项目 2,510,000.00 1,631,500.00泰安市财政局 泰财建指2008149号 节能技术改造财政奖励资金-建筑石膏粉一步煅烧工艺改造项目 2,350,000.00 1,527,500.00潞城市财政局 长节能字20086号 节能技术改造财政奖励 200,000.00 130,000.00秦皇岛市财

378、政局 秦发改环资2008457号 大型燃煤流化床热风炉节能技术改造财政奖励项目 1,730,000.00 1,124,500.00北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 94 页 共 119 页 潍坊市财政局 安财指200872号 节能技术改造财政奖励资金 1,370,000.00 667,875.00苏州市新区财政局 苏财企字200766号 节能和循环经济专项资金 450,000.00 450,000.00合 计 12,380,000.00 7,981,875.00注：根据财政部、国家发展改革委关于印发节能技术改造财政奖励资金管理办法暂行办法的通知规定，公司收到节能技术财政奖励资

379、金后，在财务上作资本公积处理。 35、盈余公积 项 目 2007.12.31 本年增加 本年减少 2008.12.31 法定盈余公积 293,541,973.5536,069,570.61 24,007,253.54 305,604,290.62 合 计 293,541,973.5536,069,570.61 24,007,253.54 305,604,290.62 36、未分配利润 本年度未分配利润变动情况 2008年度 2007年度 期初未分配利润 382,346,567.39266,415,430.71加：本期净利润 291,330,000.99 254,695,143.13减：少数股东

380、损益 50,747,893.55 52,630,128.79提取法定盈余公积 36,069,570.61 40,121,877.66 提取法定公益金 提取任意盈余公积 应付普通股股利 20,130,250.00 46,012,000.00 转作股本的普通股股利 年末未分配利润 566,728,854.22 382,346,567.39 37、少数股东权益 股东名称 持股公司 比例2007.12.31 本期增加 本期减少 2008.12.31 北京东方石油化工有限公司 北新建塑 45.00%28,186,394.81 7,083,109.44 21,103,285.37北新建材（集团）有限公司

381、北新房屋 11.00%17,624,091.61 1,611,070.53 16,013,021.08日本国新日本制铁株式会社 北新房屋 10.00%16,021,901.47 1,464,609.59 14,557,291.88日本国丰田自动车株式会社 北新房屋 7.50%12,016,426.10 1,098,457.18 10,917,968.92日本国三菱商事株式会社 北新房屋 7.50%12,016,426.11 1,098,457.19 10,917,968.92北新建材（集团）有限公司 晨龙装饰 1.00%76,519.98 76,519.98 0.00北京科技大学 孵化器 20

382、.00%993,702.76 45,583.01 948,119.75北京新材料中心 孵化器 20.00%993,702.76 45,583.01 948,119.75中国玻纤股份有限公司 中建投 20.00%55,079,646.39 55,079,646.39 0.00北新建材（集团）有限公司 成都西南 3.00%21,847.44 21,847.44 0.00泰安市国有资产经营公司 泰山石膏 16.00%75,734,890.2423,556,562.92 99,291,453.16山东泰和建材有限责任公司 泰山石膏 14.00%66,268,028.9620,611,992.55 86

383、,880,021.51贾同春 泰山石膏 5.00%23,667,153.207,361,425.91 31,028,579.11河北天人化工股份有限公司 秦皇岛泰山 20.00%6,146,664.74 913,449.68 5,233,215.06秦皇岛华瀛磷酸有限公司 秦皇岛泰山 10.00%3,073,332.36 456,724.84 2,616,607.52加拿大潘太平洋公司 泰立珠宝 30.00%347,920.02 347,920.02 0.00山东泰和建材有限责任公司 泰立珠宝 30.00%360,956.63 360,956.63山东奥宝化工集团有限公司 潍坊奥泰 25.00

384、%8,088,210.788,088,210.78 0.00山东泰和建材有限责任公司 潍坊奥泰 25.00%6,545,566.75 6,545,566.75上海恒晟新型建材发展公司 江阴泰山 2.50%3,565,802.10717,261.58 4,283,063.68石家庄华澳电力有限责任公司河北泰山 30.00%455,736.616,504,263.39 6,960,000.00北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 95 页 共 119 页 湖南蓉劲环保科技开发股份有限公司 湖南泰山 30.00%3,597,647.06142,587.24 3,740,234.30山东

385、泰和建材有限责任公司 包头泰山 35.00%1,699,503.17 1,699,503.17山东泰和建材有限责任公司 铜陵泰山 35.00%3,358,342.80 3,358,342.80HONOUR FAME LIMITED 泰山环保建材 20.00%786,908.49 786,908.49RICH WELL （ FAR EAST ）LIMITED 泰山环保建材 5.00%196,727.12 196,727.12山东泰和建材有限责任公司 温洲泰山 35.06%3,972,004.61 3,972,004.61合 计 333,976,045.50 75,814,103.1677,431

386、,189.08 332,358,959.5838、营业收入及成本 （1）公司营业收入和营业成本组成情况如下： 营业收入 营业成本 营业毛利 项 目 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 2008年度 2007年度 主营业务： 制造及销售 2,259,716,304.70 2,114,882,522.89 1,803,809,509.91 1,685,827,832.82455,906,794.79 429,054,690.07国内贸易 181,527,205.75166,972,144.94 14,555,060.81 出口贸易 27,562,271.30 612,197,6

387、39.4025,396,529.20 554,541,321.872,165,742.10 57,656,317.53仓储 31,722,857.31 15,030,097.17 16,692,760.14 装修装饰 18,190,816.20 19,530,720.4516,808,947.57 23,216,286.981,381,868.63 -3,685,566.53 工程及劳务 4,831,072.77 10,427,273.355,602,802.15 9,170,417.38-771,729.38 1,256,855.97小 计 2,310,300,464.97 2,970,28

388、8,219.15 1,851,617,788.83 2,454,758,101.16458,682,676.14 515,530,117.99其他业务： 房屋出租 8,926,718.77 5,723,395.513,483,911.00 2,284,838.945,442,807.77 3,438,556.57 运输及劳务 1,759,704.71 3,730,520.402,273,973.21 3,972,641.16-514,268.50 -242,120.76 销售外购商品 12,094,739.70 11,224,013.9412,071,284.05 9,715,611.9523

389、,455.65 1,508,401.99 销售外购原料 73,042,700.77 28,725,081.3268,388,587.65 28,085,124.684,654,113.12 639,956.64 销售废料 326,348.47 1,098,250.1475,162.46326,348.47 1,023,087.68 代理 3,068,314.971,792,112.03 1,276,202.94 商标使用费 112,000.00 135,194.00112,000.00 135,194.00 技术服务 其他 1,854,941.04 1,274,434.491,898,304.

390、05 1,085,816.08-43,363.01 188,618.41 小 计 98,117,153.46 54,979,204.7788,116,059.9647,011,307.3010,001,093.50 7,967,897.47增值税免税 * 87,727,561.10 117,966,348.5487,727,561.10 117,966,348.54合 计 2,496,145,179.53 3,143,233,772.46 1,939,733,848.79 2,501,769,408.46 556,411,330.74 641,464,364.00* 系公司根据财政部、国家税务

391、总局1996年2月16日“财税字199620号”文关于继续对部分资源综合利用产品等实行增值税优惠政策的通知的精神并经北京市国家税务局及相关分、子公司所在地税务主管部门批准本年度生产销售的岩棉、粒状棉、矿棉吸音板、石膏板销售收入依法免征的增值税部分。 （2）本公司向前5名客户销售的收入及所占主营收入比例： 2008年度 2007年度 金额 比例 金额 比例 147,355,312.496.38% 232,058,556.21 7.81% 39、营业税金及附加 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 96 页 共 119 页 项 目 2008年度 2007年度 营业税 2,222,60

392、6.59 3,457,810.37城市建设维护税 2,491,097.87 2,646,391.61教育费附加 1,552,409.84 1,438,279.20堤围费 4,159.22价格调控金 60,600.96 54,611.46合 计 6,326,715.26 7,601,251.8640、财务费用 项 目 2008年度 2007年度 利息支出 74,903,324.68 104,132,459.43减：利息收入 9,716,948.67 17,992,125.29汇兑损失 335,421.51 6,619,459.72减：汇兑收益 725,306.78 7,047,797.36其他

393、2,166,749.30 2,219,652.72合 计 66,963,240.04 87,931,649.2241、资产减值损失 项 目 2008年度 2007年度 一、坏账损失 10,619,353.67 23,125,604.68二、存货跌价损失 1,620,587.33 -2,450,000.00三、可供出售金融资产损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 2,307,180.99 3,325,452.57六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损

394、失 十三、商誉减值损失 82,049.15 612,070.09十四、其他 合 计 14,629,171.14 24,613,127.3442、投资收益 （1）投资收益组成如下： 项 目 2008年度 2007年度 权益法核算的投资收益 13,712,116.48 112,420.43以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润47,708,926.67 100,000.00股票、基金投资收益 24,240.93 94,194,409.85长期股权投资转让收益 69,166,932.01 297,442.94股权注销收益 10,363.48 合 计 130,622,579.57 94,704,273

395、.22（2）权益法核算的投资收益组成如下： 被投资单位名称 投资比例 2008年度 2007年度 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 97 页 共 119 页 郯城新兴新装饰材料有限公司 29.20% -1,115,475.67 -388,412.47武汉理工光纤股份有限公司 20.00% 2,334,433.28 1,320,573.73烁光特晶科技发展有限公司 41.00% 193,975.57 850,353.66南京华府房地产开发有限公司 29.667% -3,809,629.54 -1,790,691.49深圳百安居装饰建材有限公司 35.00% 4,310,524.

396、38北京瑞丰投资管理有限公司 20.00% 4,137,105.28陕西泰山石膏建材有限公司 35.00% 5,259,522.73 -138,890.70云南泰山石膏建材有限公司 35.00% 8,704,388.45 3,294,147.74北京百安居装饰建材有限公司 17.00% -12,508,531.39新疆天山建材石膏制品有限责任公司 40.00% 90,222.52 43,241.32泰安市金盾建材有限公司 40.00% 2,886,728.03 983,000.37泰安泰和建筑装饰材料有限公司 30.00% 65,320.67 北京住博会科技发展有限公司 50.00% -897

397、,369.56 合 计 13,712,116.48 112,420.43（3）以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润： 被投资单位名称 2008 年度 2007 年度 中建材投资有限公司 47,708,926.67 北京绿创环保设备股份有限公司 100,000.00合 计 47,708,926.67 100,000.00（4）长期股权投资转让收益明细如下： 被投资单位名称 2008 年度 2007 年度 中建材投资有限公司 69,166,932.01 合 计 69,166,932.01 （5）股权注销收益明细如下： 被投资单位名称 2008 年度 2007 年度 成都西南北新建材有限公司 10

398、,363.48 合 计 10,363.48 （6）与长期股权投资收益相关的资料： 被投资单位名称 出具审计报告事务所名称 报告日期 报告文号 郯城新兴新装饰材料有限公司中兴华会计师事务所有限责任公司 2009年1月20日 中兴华审报字2009 第3019号武汉理工光纤股份有限公司 武汉众环会计师事务所有限责任公司2009年2月24日 众环审字(2009)079号 烁光特晶科技发展有限公司 北京中税德庆会计师事务所有限公司2009年2月17日 德庆财审字(2009)第107号 泰安泰和建筑装饰材料有限公司 泰安天立明信有限责任会计师事务所2009年3月4日泰天信会审字2009第28号 对以上单位

399、的长期股权投资收益系根据上述审计报告确认的审计结果进行相应调整确认。 43、营业外收入 项 目 2008 年度 2007 年度 罚款收入 362,116.22 267,760.76无法支付的呆帐收入 972.44 113,161.72处理固定资产净收益 655,734.04 5,690,319.10财政贴息收入 * 1726,928.00 12,685,760.00政府补助收入 * 237,478,864.00 8,683,306.91北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 98 页 共 119 页 投资成本与应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额 2,475,458.89

400、债务重组收益 2,355,545.90 386,175.45其他 698,277.58 691,225.95合 计 42,278,438.18 30,993,168.78* 1、根据国家民委、财政部和中国人民银行联合下发的关于确定“十五”期间第二批少数民族特需用品定点生产企业的通知（文号为“民委发200411 号”）的精神并经山东省民族事务委员会以“鲁民发2004号”文确认，公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司生产的纸面石膏板等产品被确定为少数民族特需产品定点生产企业。按照相关的政策规定，泰山石膏股份有限公司本年度收到贷款贴息 726,928.00 元。 * 2、政府补助明细项目如下： （1

401、）与资产相关的政府补助 款项内容 计入当期损益的金额递延收益的余额 国家补助基本建设支出-护面纸项目污染物综合利用工程 660,000.001,740,000.00 南水北调生态补偿试点资金 137,500.00362,500.00 三峡移民贷款贴息 176,750.00 833,250.00 “三通、一平”财政补贴 12,705.00 3,617,295.00 涿洲项目年产5000万平方米石膏板资源综合利用项目2,000,000.008,000,000.00合 计 2,986,955.0014,553,045.00（2）与收益相关的政府补助 拨款单位 文号 款项内容 金额 高要市金陶工业园办

402、公室 投资一次性奖励金 12,000,000.00铁岭高新技术产业开发区管理委员会 投资一次性奖励金 9,074,736.00武汉阳逻经济开发区财政局 武阳办200839 号 投资一次性奖励金 4,260,000.00北京市海淀区财政局 海政办发200789 号 中小企业发展专项奖励资金 900,000.00下花园区财政局 张财指标字2007460 号 非金属矿渣熔化炉脱硫除尘建设项目 250,000.00枣庄市山亭区财政局 2007 年度税收财政奖励 2,333,573.00泰安市财政局 利用脱硫石膏奖励资金 2,000,000.00泰安市财政局 泰财建指2008131 号节能技术奖励资金

403、1,000,000.00泰安市财政局 泰财企指200861 号 技改奖励资金 570,000.00泰安市财政局 泰财企指200715 号 驰名商标奖励资金 500,000.00泰安市财政局 泰财建指2008152 号节能专项资金 300,000.00泰安市财政局 技术奖励资金 290,300.00泰安市财政局 泰财企指200866 号 淘汰落后生产能力补助 200,000.00泰安市财政局 泰财企指200636 号 技改奖励及贴息资金 160,000.00泰安市财政局 泰财建指200861 号 节能奖励资金 100,000.00泰安市财政局 泰财企指200846 号 创新性企业奖励资金 100

404、,000.00泰安市财政局 泰财建指200866 号 节能奖励资金 50,000.00其他零星补助 403,300.00 合 计 34,491,909.0044、营业外支出 项 目 2008 年度 2007 年度 固定资产清理净损失 789,462.19 880,062.97北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 99 页 共 119 页 罚款、滞纳金支出 358,655.78 208,134.64捐赠支出 2,997,338.84 4,497,916.39固定资产盘亏 32,808.00非常损失 4,660.00 3,524,927.29其他 54.27 546,534.21合

405、计 4,150,171.08 9,690,383.5045、所得税费用 类 别 2008年度 2007年度 当期所得税费用 24,932,869.81 53,074,626.30递延所得税费用 5,515,222.68 314,298.87合 计 30,448,092.49 53,388,925.1746、每股收益 根据中国证券监督管理委员会关于发布公开发行证券公司信息披露编报规则第9号要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 2008 年度 2007 年度 净资产收益率% 每股收益（元/股）净资产收益率% 每股收益（元/股）报告期利润 全面摊薄 加权平均基本每股收益 稀释每股收益 全面摊薄 加

406、权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 12.37% 13.00%0.418 0.418 11.61%12.14% 0.351 0.351 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.57% 7.96% 0.256 0.256 5.15% 5.39% 0.156 0.156 基本每股收益和稀释每股收益分子、分母的计算过程。 基本每股收益=归属于母公司普通股股东的合并净利润母公司发行在外的普通股加权平均数； 发行在外普通股加权平均数=期初发行在外普通股股数当期新发行普通股股数已发行时间报告期时间当期回购普通股股数已回收时间报告期时间。 稀释性每股收益=（净利润+

407、当期已确认为费用的潜在普通股的利息稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用）（计算基本每股收益时的普通股加权平均数+假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数）。 增加的普通股股数=拟行权时转换的普通股股数-行权价格拟行权时转换的普通股股数当期普通股市场平均价格。 47、现金流量表附注 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2008 年度 2007 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 291,330,000.99 254,695,143.13 加：计提的资产减值准备 14,629,171.14 24,613,127.34 固定资产折旧、油气资产折耗、生产

408、性生物资产折旧 105,599,844.03 96,768,954.44 无形资产摊销 7,262,383.80 12,494,887.32 长期待摊费用摊销 1,621,647.37 6,466,830.66 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列)133,131.55 -4,777,552.39北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 100 页 共 119 页 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 596.60 -32,703.74 公允价值变动损失（收益以“-”填列） 0.00 -16,643,794.32 财务费用（收益以“-”填列） 74,903,3

409、24.68 104,132,459.43 投资损失（收益以“-”填列） -130,622,579.57 -94,704,273.22 递延所得税资产减少（增加以“-”填列） -2,680,442.71 -6,276,465.06 递延所得税负债增加（减少以“-”填列） 8,066,838.07 6,590,763.93 存货的减少（增加以“-”填列） -20,014,419.34 -36,436,927.58 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） 155,121,242.60 -67,086,564.90 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） -266,491,536.79 -144,

410、785,353.22 其他 65,665,080.94 7,877,253.73 经营活动产生的现金流量净额 304,524,283.36 142,895,785.552.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 460,402,433.46 553,810,451.17 减：现金的期初余额 553,810,451.17 679,855,107.96 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -93,408,017.71 -126,044,656.79 （2

411、）公司取得或处置子公司及其他经营单位的相关信息 项 目 2008 年度 2007 年度 一、取得子公司及其他经营单位的有关信息： 1、取得子公司及其他经营单位的价格 2、取得子公司及其他经营单位支付的现金及现金等价物 减：子公司及其他经营单位持有的现金及现金等价物 3、取得子公司及其他经营单位支付的现金净额 4、取得子公司的净资产 流动资产 非流动资产 流动负债 非流动负债 二、处置子公司及其他经营单位的有关信息： 1、处置子公司及其他经营单位的价格 261,120,000.00 2、处置子公司及其他经营单位收到的现金及现金等价物 261,120,000.00 减：子公司及其他经营单位持有的现

412、金及现金等价物 164,984,681.43 3、处置子公司及其他经营单位收到的现金净额 4、处置子公司的净资产 275,398,231.95 流动资产 742,778,101.02 非流动资产 455,156,059.34 流动负债 775,011,623.86 非流动负债 147,524,304.55 （3）现金和现金等价物 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 101 页 共 119 页 补充资料 2008.12.31 2007.12.31 一、现金 460,402,433.46 553,810,451.17 其中：库存现金 412,947.70 3,883,489.55

413、可随时用于支付的银行存款 440,722,631.22 528,107,434.03 可随时用于支付的其他货币资金 19,266,854.54 21,819,527.59 可用于支付的存放中央银行存款 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 460,402,433.46 553,810,451.17 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 （4）现金流量表其他项目 A、收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2008 年度 财务费用 9,716,948.67其他应收和其他应付 144,702,118.05政府补助 9

414、8,847,509.00营业外收入 3,423,356.38合 计 256,689,932.10B、支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2008 年度 营业费用 42,108,820.31 管理费用 47,964,480.83 财务费用 2,166,749.30 制造费用 3,665,652.00 其他应收和其他应付 97,198,273.45 营业外支出 2,577,073.84 合 计 195,681,049.73 六、母公司财务报表有关项目附注 1、应收账款 （1）账龄分析如下： 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净额 金 额 比例坏账准备

415、净额 一年以内 171,391,579.72 73.96% 1,713,915.80 169,677,663.92 78,884,356.29 54.16%788,843.56 78,095,512.73一年至二年 11,110,018.78 4.79% 777,701.3110,332,317.47 31,460,334.05 21.60%2,202,223.38 29,258,110.67二年至三年 21,430,481.05 9.25% 4,286,096.2117,144,384.84 18,041,440.41 12.39%3,608,288.08 14,433,152.33三年至四

416、年 12,143,729.89 5.24% 4,857,491.967,286,237.938,494,170.435.83%3,397,668.17 5,096,502.26四年至五年 7,375,837.92 3.18% 5,163,086.542,212,751.385,462,590.673.75%3,823,813.47 1,638,777.20五年以上 8,296,190.79 3.58% 8,296,190.790.003,303,909.682.27%3,303,909.68 0.00北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 102 页 共 119 页 合 计 231

417、,747,838.15 100.00% 25,094,482.61 206,653,355.54 145,646,801.53 100.00% 17,124,746.34 128,522,055.19（2）分层计算测试计提坏账准备的情况如下： 2008.12.31 2007.12.31 项 目 应收账款 比例坏账准备 应收账款 比例 坏账准备 单项金额较大或符合重要性原则 75,545,690.41 32.60%755,456.90 13,239,477.32 9.09% 610,734.85单项金额不重大但按照信用特征组合后的风险较大 12,461,770.265.38%1,822,519.

418、51 43,654,103.47 29.97% 3,775,720.54其他不重大的 143,740,377.48 62.02% 22,516,506.20 88,753,220.74 60.94% 12,738,290.95合 计 231,747,838.15 100.00% 25,094,482.61 145,646,801.53 100.00% 17,124,746.34（3）应收账款年末余额较上年末增加 86,101,036.62 元，增加的比例为 59.12%，增加的主要原因系公司年末应收销货款增加所致。 （4）应收账款年末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的往来

419、款项。 （5）应收账款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占应收账款总额的比例如下： 2008.12.31 2007.12.31 金额 比例 金额 比例 54,404,441.78 23.48% 18,275,516.77 12.55% 2、其他应收款 （1） 账龄分析如下： 2008.12.31 2007.12.31 账 龄 金 额 比例 坏账准备 净额 金 额 比例坏账准备 净额 一年以内 478,344,308.17 98.70% 4,783,443.08 473,560,865.09 310,672,582.40 99.18% 3,106,725.82 307,565,856.58一年

420、至二年 5,630,136.11 1.16% 394,109.535,236,026.581,828,342.590.58%127,983.99 1,700,358.60二年至三年 414,218.35 0.09% 82,843.67331,374.68236,528.090.08%47,305.62 189,222.47三年至四年 69,911.51 0.01% 27,964.6041,946.91452,078.210.14%180,831.28 271,246.93四年至五年 157,122.46 0.03% 109,985.7247,136.74839.820.00%587.87 25

421、1.95五年以上 51,296.07 0.01% 51,296.070.0051,096.050.02%51,096.05 合 计 484,666,992.67 100.00% 5,449,642.67 479,217,350.00 313,241,467.16 100.00% 3,514,530.63 309,726,936.53（2）分层计算测试计提坏账准备的情况如下： 2008.12.31 2007.12.31 项 目 其他应收款比例坏账准备其他应收款 比例 坏账准备单项金额较大或符合重要性原则 50,000,000.0010.32%500,000.0050,000,000.00 15.

422、96% 500,000.00单项金额不重大但按照信用特征组合后的风险较大 其他不重大的 434,666,992.6789.68% 4,949,642.67 263,241,467.16 84.04% 3,014,530.63合 计 484,666,992.67100.00% 5,449,642.67 313,241,467.16 100.00% 3,514,530.63（3）其他应收款年末余额较上年末增加171,425,525.51元，增加的比例为54.73%，增加的主要原因系公司为处于建设期的全资子公司代垫的工程款。 （4）其他应收款年末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上股份的股东单位

423、的欠款。 （5）其他应收款年末余额中，前五名欠款户的金额合计及占其他应收款总额的比例如下： 2008.12.31 2007.12.31 金额 比例 金额 比例 409,090,458.91 84.41% 289,159,647.63 92.31% 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 103 页 共 119 页 3、长期股权投资 （1）长期股权投资组成情况如下： 2008.12.31 2007.12.31 项 目 投资金额 减值准备投资净值 投资金额 减值准备 投资净值 对子公司的投资 695,523,203.61 695,523,203.61868,006,051.68 868

424、,006,051.68对合营企业的投资 0.00对联营企业的投资 172,461,797.22 172,461,797.22174,858,493.58 174,858,493.58对其他企业的投资 25,900,988.07 4,281,100.5621,619,887.5125,900,988.07 3,325,452.57 22,575,535.50合 计 893,885,988.90 4,281,100.56 889,604,888.341,068,765,533.33 3,325,452.57 1,065,440,080.76（2）长期股权投资本期增减变动如下： 被投资单位名称 20

425、07.12.31 本年增加 本年减少 2008.12.31 北新建塑有限公司 55,000,000.00 55,000,000.00郯城新兴新装饰材料有限公司 75,686,120.931,115,475.67 74,570,645.26成都西南北新建材有限公司 18,958.8711,193.8030,152.67 0.00武汉理工光科股份有限公司 13,180,131.012,334,433.28 15,514,564.29中建材投资有限公司 172,542,468.20172,542,468.20 0.00北京绿创环保设备股份有限公司 8,670,000.00 8,670,000.00北

426、京天地东方超硬材料有限责任公司 4,500,000.00 4,500,000.00北京新材料孵化器有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00烁光特晶科技发展有限公司 25,426,253.42193,975.57 25,620,228.99北新房屋有限公司 128,000,000.00 128,000,000.00中投信用担保有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00南京华府房地产开发有限公司 60,565,988.223,809,629.54 56,756,358.68北京北新晨龙装饰工程有限公司 7,495,577.6178,579.00 7,574

427、,156.61北新科技发展有限公司 2,730,988.07 2,730,988.07泰山石膏（重庆）有限公司 5,750,000.00 5,750,000.00泰山石膏股份有限公司 117,652,500.00 117,652,500.00苏州北新矿棉板有限公司 32,000,000.00 32,000,000.00邳州泰和建材有限责任公司 750,000.00 750,000.00湖北泰山建材有限公司 750,000.00 750,000.00宁波北新建材有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00成都北新建材有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00

428、泰安市东联投资贸易有限公司 114,540,000.00 114,540,000.00太仓北新建材有限公司 60,000,000.00 60,000,000.00肇庆北新建材有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00广安北新建材有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00湖北北新建材有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00泰山石膏（江阴）有限公司 24,506,547.00 24,506,547.00苏州北新建材有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00合 计 1,068,765,533.332,618,1

429、81.65177,497,726.08 893,885,988.90（3）长期投资减值准备计提的情况如下： 被投资单位名称 2007.12.31 本年增加 本年减少 2008.12.31 北京天地东方超硬材料有限责任公司 3,160,661.84 3,160,661.84北新科技发展有限公司 106,285.11955,647.99 1,061,933.10中投信用担保有限公司 58,505.62 58,505.62北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 104 页 共 119 页 合 计 3,325,452.57955,647.99 4,281,100.56（4）长期股权投资资料

430、如下： 被投资单位名称 经营年限投资比例初始投资金额 累计权益增加 2008.12.31 北新建塑有限公司 20年 55.00% 55,000,000.00 55,000,000.00郯城新兴新装饰材料有限公司 20年 29.20% 33,345,076.1341,225,569.13 74,570,645.26成都西南北新建材有限公司 30年 100.00%30,152.67-30,152.67 0.00武汉理工光科股份有限公司 20年 20.00% 8,175,524.007,339,040.29 15,514,564.29中建材投资有限公司 49年 80.00% 172,542,468.

431、20-172,542,468.20 0.00北京绿创环保设备股份有限公司 长期 10.00% 8,670,000.00 8,670,000.00北京天地东方超硬材料有限责任公司 长期 15.00% 4,500,000.00 4,500,000.00北京新材料孵化器有限公司 20年 60.00% 3,000,000.00 3,000,000.00烁光特晶科技发展有限公司 50年 41.00% 20,547,690.395,072,538.60 25,620,228.99北新房屋有限公司 20年 64.00% 128,000,000.00 128,000,000.00中投信用担保有限公司 20年

432、1.00% 10,000,000.00 10,000,000.00南京华府房地产开发有限公司 37年 29.667%61,975,318.43-5,218,959.75 56,756,358.68北京北新晨龙装饰工程有限公司 长期 100.00%7,574,156.61 7,574,156.61北新科技发展有限公司 22年 5.00% 2,730,988.07 2,730,988.07泰山石膏（重庆）有限公司 无限期20.00% 5,750,000.00 5,750,000.00泰山石膏股份有限公司 无限期42.00% 117,652,500.00 117,652,500.00苏州北新矿棉板有

433、限公司 10年 100.00%32,000,000.00 32,000,000.00邳州泰和建材有限责任公司 15年 5.00% 750,000.00 750,000.00湖北泰山建材有限公司 无限期5.00% 750,000.00 750,000.00宁波北新建材有限公司 30年 100.00%15,000,000.00 15,000,000.00成都北新建材有限公司 30年 100.00%1,000,000.00 1,000,000.00泰安市东联投资贸易有限公司 30年 100.00%114,540,000.00 114,540,000.00太仓北新建材有限公司 50年 100.00%6

434、0,000,000.00 60,000,000.00肇庆北新建材有限公司 50年 100.00%20,000,000.00 20,000,000.00广安北新建材有限公司 50年 100.00%15,000,000.00 15,000,000.00湖北北新建材有限公司 50年 100.00%15,000,000.00 15,000,000.00泰山石膏（江阴）有限公司 50年 30.00% 24,506,547.00 24,506,547.00苏州北新建材有限公司 50年 100.00%80,000,000.00 80,000,000.00合 计 1,018,040,421.50-124,15

435、4,432.60 893,885,988.904、财务费用 项 目 2008年度 2007年度 利息支出 36,139,818.93 36,807,035.61减：利息收入 11,958,650.53 10,966,955.87汇兑损失 21,211.28 374,615.60减：汇兑收益 其他 376,038.08 717,195.92合 计 24,578,417.76 26,931,891.265、投资收益 （1）投资收益组成如下： 项 目 2008年度 2007年度 权益法核算的投资收益 -2,396,696.36 -8,176.57北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 1

436、05 页 共 119 页 以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润57,998,926.67 140,610,125.00长期股权投资转让收益 92,868,605.13 股权注销收益 688,422.96 合 计 149,159,258.40 140,601,948.43（2）权益法核算的投资收益组成如下： 被投资单位名称 投资比例 2008年度 2007年度 郯城新兴新装饰材料有限公司 29.20% -1,115,475.67 -388,412.47武汉理工光科股份有限公司 20.00% 2,334,433.28 1,320,573.73烁光特晶科技发展有限公司 41.00% 193,975

437、.57 850,353.66南京华府房地产开发有限公司 29.667% -3,809,629.54 -1,790,691.49合 计 -2,396,696.36 -8,176.57（3）以成本法核算的被投资单位宣告分派的利润： 被投资单位名称 2008 年度 2007 年度 泰山石膏股份有限公司 10,290,000.00 24,314,850.00泰安市东联投资贸易有限公司 13,315,275.00中建材投资有限公司 47,708,926.67 102,880,000.00北京绿创环保设备股份有限公司 100,000.00合 计 57,998,926.67 140,610,125.00（4

438、）长期股权投资转让收益明细如下： 被投资单位名称 2008 年度 2007 年度 中建材投资有限公司 92,868,605.13 合 计 92,868,605.13 （5）股权注销收益明细如下： 被投资单位名称 2008 年度 2007 年度 成都西南北新建材有限公司 688,422.96 合 计 688,422.96 6、现金流量表补充资料 补充资料 2008 年度 2007 年度 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 183,738,631.87 212,421,999.08 加：计提的资产减值准备 10,863,266.30 6,653,356.08 固定资产折旧、油气资产折耗、

439、生产性生物资产折旧 56,877,715.15 42,117,633.14 无形资产摊销 4,610,287.37 4,258,377.49 长期待摊费用摊销 635,564.40 1,306,739.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“-”填列) 96,153.87 -4,957,376.96 固定资产报废损失（收益以“-”填列） 公允价值变动损失（收益以“-”填列） 财务费用（收益以“-”填列） 36,139,818.93 36,807,035.61 投资损失（收益以“-”填列） -149,159,258.40 -140,601,948.43 递延所得税资产减少（增加

440、以“-”填列） -6,818,147.26 -1,304,157.79 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 106 页 共 119 页 补充资料 2008 年度 2007 年度 递延所得税负债增加（减少以“-”填列） 10,629,303.82 存货的减少（增加以“-”填列） -35,388,901.30 264,780.60 经营性应收项目的减少（增加以“-”填列） -86,764,610.80 -245,298,905.51 经营性应付项目的增加（减少以“-”填列） 6,061,938.18 211,676,012.01 其他 35,410,000.00 经营活动产生的现金

441、流量净额 66,931,762.13 123,343,544.72 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 47,734,134.03 117,028,571.38 减：现金的期初余额 117,028,571.38 49,124,219.73 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -69,294,437.35 67,904,351.65 七、关联方关系及交易 1、本公司母公司及实际控制人的有关信息 企业名称 注册地址 组织机构代码主营业务 与公司关

442、系 经济性质 法人代表中国建材股份有限公司 北京市海淀区三里河路甲 11号 10000349-5 新型建筑材料及制品、新型房屋、水泥及制品、玻璃纤维及制品、复合材料及制品的技术研发、生产和销售等 控股股东 股份有限公司 宋志平 公司实际控制人为中国建筑材料集团公司，其成立于 1984 年 1 月 3 日，法定代表人为宋志平, 注册资本 37.23 亿元人民币，注册地址为北京市海淀区紫竹院南路 2 号，主营建筑材料(含钢材、木材、只限于采购供应给本系统直属直供企事业单位)及其原辅材料、生产技术设备的研制、批发、零售和本系统计划内小轿车的供应；承接新型建筑材料房屋、工厂及装饰装修工程的设计、施工；

443、兼营以新型建筑材料为主的房地产经营业务和主兼营业务有关的技术咨询、信息服务。 2、母公司对本公司的持股比例和表决权比例（单位：人民币万元） 企业名称 2007.12.31 本年增加 本年减少 2008.12.31 金额 比例金额 比例金额 比例 金额 比例中国建材股份有限公司 30,137.00 52.40% 30,137.00 52.40%3、本公司的子公司有关信息 子公司名称 组织机构代码 本公司合计持股比例 本公司合计享有的表决权比例北新建塑有限公司 63371505-7 55.00% 55.00% 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 107 页 共 119 页 北新房屋

444、有限公司 72636296-7 64.00% 64.00% 北京北新晨龙装饰工程有限公司 10195550-0 100.00% 100.00% 北京新材料孵化器有限公司 72634017-8 60.00% 60.00% 泰山石膏股份有限公司 72074387-3 42.00% 65.00% 苏州北新矿棉板有限公司 73829657-3 100.00% 100.00% 太仓北新建材有限公司 79650800-1 100.00% 100.00% 成都北新建材有限公司 79003622-6 100.00% 100.00% 宁波北新建材有限公司 78042527-9 100.00% 100.00% 泰

445、安市东联投资贸易有限公司 76002435-5 100.00% 100.00% 肇庆北新建材有限公司 66500566-6 100.00% 100.00% 广安北新建材有限公司 66536676-0 100.00% 100.00% 湖北北新建材有限公司 66952032-3 100.00% 100.00% 苏州北新建材有限公司 79830369-1 100.00% 100.00% 4、不存在控制关系的关联方及与本公司关系 企业名称 与本公司的关系 北新建材（集团）有限公司 控股股东-中国建材股份的股东 中国联合水泥集团有限公司 中国建材股份的全资子公司 中建材投资有限公司 中国建材股份的全资子

446、公司 北京瑞丰投资管理有限公司 中建材投资的参股公司 深圳百安居装饰建材有限公司 中建材投资的参股公司 北京百安居装饰建材有限公司 中建材投资的参股公司 北新建材(集团)有限公司石家庄分公司 北新建材（集团）有限公司的分公司 北新建材(集团)有限公司郑州分公司 北新建材（集团）有限公司的分公司 北新建材(集团)有限公司济南分公司 北新建材（集团）有限公司的分公司 北京筑根北新建材销售中心 北新建材（集团）有限公司的子公司 天津市世纪北新建材销售公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 保定筑根新材公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 北新建材(集团)有限公司厦门销售中心 北新建材（集团）有限公

447、司的子公司 北新商贸有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 北新家园物业管理有限公司 北新建材（集团）有限公司的子公司 北新澳大利亚有限公司 北新建材（集团）有限公司的分支机构 北新国际有限公司 北新建材（集团）有限公司的分支机构 珠江建材实业有限公司 中国建筑材料集团公司的子公司 中新集团工程咨询公司 中国建筑材料集团公司的子公司 中国建材集团进出口公司 中国建筑材料集团公司的子公司 中新建材工业杭州设计院 中国建筑材料集团公司的孙子公司 建材轻机集团北新机械有限公司 中国建筑材料集团公司的孙子公司 北京中建恒信国际贸易有限公司 中国建筑材料集团公司的孙子公司 北新塑管有限公司 中国建筑

448、材料集团公司的孙子公司 北新科技发展有限公司广州分公司 参股子公司-北新科技的分公司 泰安市金盾建材有限公司 参股孙子公司 泰安市金盾建材有限公司供销部 参股孙子公司-金盾建材的分支机构 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 参股孙子公司 云南泰山石膏建材有限公司 参股孙子公司 陕西泰山石膏建材有限公司 参股孙子公司 泰安市泰和盛源工贸有限责任公司 参股孙子公司 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 108 页 共 119 页 北新科技发展有限公司 参股子公司 烁光特晶科技发展有限公司 参股子公司 北京绿创环保设备股份有限公司 参股子公司 郯城新兴新装饰材料有限公司 参股子公司 5

449、、关联方应收应付款项余额 项目及关联方名称 2007.12.31 2008.12.31 帐龄分析 欠款性质 应收帐款 北新建材(集团)有限公司 3,304,192.063,288,447.94 一年至二年 销货款 北新建材(集团)有限公司郑州分公司 2,572,318.832,570,483.79 一年至二年 销货款 北新塑管有限公司 6,630,450.718,510,184.30 二年至三年 销货款 北新建材(集团）有限公司济南分公司1,028,104.11 736,940.95 一年至二年 销货款 深圳百安居装饰建材有限公司 47,034.65 北新科技发展有限公司 2,812,761.

450、772,802,760.91 一年至二年 销货款 保定筑根新材公司 461,334.47 461,316.96 一年至二年 销货款 北新家园物业管理有限公司 97,151.26 355,864.09一年以内 销货款 北京百安居装饰建材有限公司 994,658.141,113,918.19 一年至二年 销货款 天津市世纪北新建材销售公司 2,382,488.302,382,488.30 二年至三年 销货款 北新建材(集团)有限公司石家庄分公司 200,608.17 200,608.17 三年至四年 销货款 北新商贸有限公司 10,356.00 22,764.76一年以内 销货款 北新国际有限公司

451、 32,664.09 北新澳大利亚有限公司 12,314,318.97 建材轻机集团北新机械有限公司 100,000.00 100,000.00 二年至三年 销货款 北新建材有限公司厦门销售中心 51,408.50 11,971.80 二年至三年 销货款 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 462,600.00 762,600.00 三年至四年 设计费 北京中建恒信国际贸易有限公司 91,661.66 中建材投资有限公司 2,532,919.88 四年至五年 销货款 北新集团巴布亚新几内亚有限公司 172,110.78一年以内 销货款 合计 33,594,111.6926,025,380.82

452、预付帐款 建材轻机集团北新机械有限公司 107,430.00 7,028,580.00一年以内 采购设备 北新塑管有限公司 1,110.07 1,110.07 二年至三年 采购材料 深圳百安居装饰建材有限公司 111,771.52 郯城新兴新装饰材料有限公司 892,090.13733,090.13 二年至三年 采购材料 泰安市泰和盛源工贸有限公司 28,666.87 28,666.87 二年至三年 销货款 北京新型材料建筑设计研究院有限公司 178,000.00 北新建材(集团)有限公司 284,917.166,066,951.77一年以内 采购材料 合计 1,603,985.7513,85

453、8,398.84 应付帐款 中新集团工程咨询公司 8,200.008,200.00 三年至四年 咨询费 北新建材（集团）有限公司 490,930.05 1,062,114.05 一年至二年 货款 建材轻机集团北新机械有限公司 503,546.00 290,600.00 一年至二年 设备款 北京筑根北新建材销售中心 7,841.307,841.30 五年以上 货款 北新家园物业有限公司 122,019.04 266,416.75 一年以内 物业费 北新商贸有限公司 54,598.71 12,522.71 三年至四年 货款 泰安市金盾建材有限公司 889,200.00 1,716,038.42 一

454、年以内 货款 中国建材股份有限公司 0.003,892,460.35 一年以内 土地租赁费北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 109 页 共 119 页 合计 2,076,335.107,256,193.58 预收帐款 北新塑管有限公司 4,369.40 38,758.15一年以内 销货款 北京百安居装饰建材有限公司 98,839.75 98,839.75 三年至四年 销货款 北京筑根北新建材销售中心 7,500.00 7,500.00 四年至五年 销货款 北新建材（集团）有限公司厦门销售中心 39,436.70 销货款 深圳百安居装饰建材有限公司 69,355.23 北新建材

455、（集团）有限公司 186,896.73 9,510.00一年以内 销货款 烁光特晶科技发展有限公司 26,305.00 26,305.00五年以上 销货款 中国建筑材料集团公司 1,800,000.00一年以内 销货款 中建材国际贸易有限公司 19,353.60一年以内 销货款 合计 432,702.812,000,266.50 其他应付款 北新建材(集团)有限公司 1,185,646.47 1,789,224.92 一年至两年 往来款项 北新家园物业管理有限公司 785,454.01 1,283,610.90一年以内 物业费 中建材投资有限公司 7,349.36一年以内 往来款 中国建材股份

456、有限公司 113,438.56一年以内 往来款 合计 1,971,100.483,193,623.74 应收票据 关联方名称 票据种类 2008.12.31 票据张数 北新塑管有限公司 银行承兑汇票 178,811.392 张 合 计 178,811.396、关联交易 （1）销售产品（或商品） 关联方名称 交易内容 定价原则 2008 年度 2007 年度 北新建材(集团)有限公司 销售商品 市场定价 1,608,748.88 11,189,932.01北新建材(集团)有限公司济南分公司 销售商品 市场定价 1,006,622.15北新建材(集团)有限公司郑州分公司 销售商品 市场定价 11,

457、448.00 3,120,103.78北新建材(集团)有限公司石家庄销售分公司 销售商品 市场定价 北京百安居装饰建材有限公司 销售商品 市场定价 深圳百安居装饰建材有限公司 销售商品 市场定价 3,786,374.54北新国际有限公司 销售商品 市场定价 北新澳大利亚有限公司 销售商品 市场定价 8,847,549.71天津开发区北新建材有限公司 销售商品 市场定价 北新建材 (集团) 有限公司厦门销售公司 销售商品 市场定价 保定筑根新材公司 销售商品 市场定价 21,631.19 1,101,125.85北新塑管有限公司 销售商品 市场定价 226,248.41北新家园物业管理有限公司

458、销售商品 市场定价 6,963.29 16,520.47北新商贸有限公司 销售商品 市场定价 46,080.59北京中建恒信国际贸易有限公司 销售商品 市场定价 1,757,688.06 866,076.24中建材集团进出口公司 销售商品 市场定价 552,864.62 1,259,098.78陕西泰山石膏建材有限公司 销售商品 市场定价 1,946,546.79 3,147,463.38云南泰山石膏建材有限公司 销售商品 市场定价 4,795,061.49 5,868,753.60北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 110 页 共 119 页 泰安市金盾建材有限公司 销售商品

459、 市场定价 222,064.52北新科技发展有限公司 销售商品 市场定价 239,275.55 北新建材(集团)有限公司 销售原材料 市场定价 149,039.28 2,533,908.65北新塑管有限公司 销售原材料 市场定价 17,844.69 云南泰山石膏建材有限公司 出售固定资产 净值出售 1,500,000.00陕西泰山石膏建材有限公司 出售固定资产 净值出售 3,648,442.41（2）采购物资 关联方名称 交易内容 定价原则 2008 年度 2007 年度 北新建材(集团)有限公司 采购材料 市场定价 1,512,810.28 259,782.64北新商贸有限公司 采购材料 市

460、场定价 844,537.58北新澳大利亚有限公司 采购材料 市场定价 北新塑管有限公司 采购材料 市场定价 97,128.25泰安市金盾建材有限公司 采购材料 市场定价 4,335,785.77 47,702,071.15泰安市金盾建材供销经营部 采购材料 市场定价 2,455,642.62 建材轻机集团北新机械有限公司 购置设备 市场定价 23,092,100.00 3,981,600.00泰安泰和建筑装饰材料有限公司 护面纸加工费 市场定价 20,148,976.70 泰安泰和建筑装饰材料有限公司 电费 市场定价 1,179,397.49 （3）接受或提供劳务 关联方名称 交易内容 定价原

461、则 2008 年度 2007 年度 北新建材（集团）有限公司 技术指导服务收入协议定价 18,616.74深圳百安居装饰建材有限公司 仓储收入 协议定价 11,320,583.40云南泰山石膏建材有限公司 商标使用收入 协议定价 50,000.00 63,194.00陕西泰山石膏建材有限公司 商标使用收入 协议定价 50,000.00 60,000.00北新塑管有限公司 房屋租赁收入 协议定价 1,046,930.00 1,046,930.00泰安市金盾建材有限公司 房屋租赁收入 协议定价 341,666.67 107,166.66泰安市金盾建材有限公司供销经营部 房屋租赁收入 协议定价 40

462、,000.00 40,000.00中建材投资有限公司 资金占用费收入 7.47% 1,481,550.00 北京瑞丰投资管理有限公司 资金占用费收入 6.57% 244,555.00 北新家园物业管理有限公司 接受物业管理服务协议定价 4,824,371.19 4,754,290.71北新建材(集团)有限公司 提供水、电、汽 市场定价 244,854.15 231,336.40北新家园物业管理有限公司 提供水、电、汽 市场定价 582,225.99 593,371.25北新商贸有限公司 提供水、电、汽 市场定价 29,260.36 32,122.15北新塑管有限公司 提供水、电、汽 市场定价

463、1,779,629.20 1,687,054.72北新建材（集团）有限公司 提供运输、装卸服务协议定价 89,532.19 9,509.00北新商贸有限公司 提供运输、装卸服务协议定价 50,866.00 73,280.76北新塑管有限公司 提供运输、装卸服务协议定价 36,600.00 59,259.60中国建材股份有限公司 支付土地租赁费 协议定价 2,920,950.35 971,510.00中国联合水泥集团有限公司 支付资金占用费 6.48%下浮 10% 874,800.00中国新型建筑材料工业杭州设计院 支付设计费 协议定价 4,890,000.00 2,800,000.00中国建筑

464、材料检验认证中心 支付质检费用 协议定价 31,770.00 泰安泰和建筑装饰材料有限公司 房屋租赁收入 协议定价 4,329,100.00 （4）其他 1、根据公司的控股股东-中国建材股份有限公司与交通银行天坛支行于2005年6月6日签订的保证合同（合同编号为“144318-1号”）规定，中国建材股份有限公司为本公司在交通银行天坛支行北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 111 页 共 119 页 的人民币贷款 12,000 万元提供连带责任担保，担保的期限为债务履行期限届满之日（2009年9月24日）起两年。 2、根据公司的控股股东-中国建材股份有限公司与中国光大银行以及本公

465、司于2007年12月28日签订的委托贷款合同规定, 中国建材股份有限公司委托中国光大银行向本公司发放委托贷款 29,206 万元。 3、根据公司与北新塑管有限公司于2007年9月1日签订的房屋租赁协议规定，公司将位于北京市海淀区西三旗建材城西路16号的动力矿棉涂料车间建筑面积为3187平方米的房屋（房产证号：“京房权证海国更字第02288号”）租赁给北新塑管有限公司使用，租赁期限为2007年9月1日至2009年8月31日，年租金为 1,046,930.00 元。 4、根据公司于2007年12月27日与中国建材股份有限公司签订的股权转让协议规定，公司将所持有的控股子公司-中建材投资有限公司80%

466、的股权转让给中国建材股份有限公司，股权转让作价 26,112 万元，公司于2008年4月收到全部股权转让款，获得股权转让收益92,868,605.13元。 5、根据公司与北新建材（集团）有限公司于2008年12月26日签订的资产转让协议，北新建材（集团）有限公司将其拥有的五金件周转库棚转让给本公司，资产转让价款1,468万元，公司已预付转让款600万元，余款在2009年6月底前付清。目前尚未办理完成产权变更手续。 6、根据公司与中国建材股份有限公司于2008年9月1日签订的土地使用权租赁协议规定，中国建材股份有限公司将其拥有的位于北京市海淀区西三旗建材城西路16号，面积为338,505平方米的

467、土地租赁给本公司使用，年租金为971,510元，租赁期限自2008年9月1日至2011年8月31日。 7、根据公司所属的子公司-北新房屋有限公司与中国建材股份有限公司于2008年9月1日签订的土地使用权租赁协议规定，中国建材股份有限公司将其拥有的位于北京市海淀区西三旗建材城西路16号，面积为32，490.65平方米的土地租赁给该公司使用，年租金为487,360元，租赁期限自2008年9月1日至2011年8月31日。 八、或有事项及承诺事项 1、截至2008年12月31日，本公司签订的综合授信合同情况如下： （1）根据公司与招商银行股份有限公司北京建国路支行于2008年7月8日签订的授信协议(“

468、2008年建授字第012号”) 规定，招商银行股份有限公司北京建国路支行在2008年7月8日至2009年7月7日期间向本公司提供人民币 15,000 万元的授信额度。截至2008年12月31日，在该授信协议下借款余额为 10,000 万元。 （2）根据公司与中国民生银行股份有限公司总行营业部2008年4月25日签订的综合授信合同(“公授信字第99012008295324”) 规定，中国民生银行股份有限公司总行营业部在2008年4月25日至2009年4月25日期间为本公司提供最高额不超过人民币 15,000 万元的综合授信额度。截至2008年12月31日，在该授信协议下借款余额为 5,000 万

469、元。 （3）根据公司与深圳发展银行北京知春路支行于2008年4月16日签订的综合授信额度合同（“深发京知综字第20080416001号”）规定，深圳发展银行北京知春路支行在2008年4月17日至2009年4月17日期间为本公司提供金额为人民币 5,000 万元的授信额度。截至2008年12月31日，在该授信协议下借款余额为 5,000 万元。 （4）根据公司与中国银行北京市昌平区支行于2008年6月26日签订的授信额度协议规定，中国银行北京市昌平区支行在2008年6月26日至2009年6月25日期间提供总计为 10,000 万元的授信额度，其中：短期借款为 5,000 万元、开立银行承兑汇票额

470、度为 5,000 万元。截至2008年12月31日，北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 112 页 共 119 页 在该授信协议下本公司无借款余额。 （5）根据公司与中国光大银行北京新源支行于2008年1月31日签订的综合授信协议规定，中国光大银行北京新源支行在2008年1月31日至2009年1月30日期间向本公司提供人民币 10,000 万元的授信额度。截至2008年12月31日，在该授信协议下借款余额为 4,000 万元。 2、截至2008年12月31日，公司担保情况如下： （1）根据公司与中国农业银行苏州高新技术产业开发区支行于2007年8月29日签订的最高额保证合同规定

471、，本公司为控股子公司-苏州北新矿棉板有限公司在中国农业银行苏州高新技术产业开发区支行的人民币 2,000 万元借款提供连带责任担保，担保期限为该债务履行期满之日起二年。 （2）根据公司与上海浦东发展银行苏州分行于2007年11月2日签订的“YB8901200728018901” 保证合同规定，本公司为所属的子公司-太仓北新建材有限公司在该行的人民币中长期贷款1.2亿元提供连带责任担保，保证期限为债务履行期届满之日后两年止。截至2008年12月31日，太仓北新建材有限公司在该行的长期借款金额为 9,000万元。 （3）根据公司与中国银行股份有限公司广安分行于2008年4月3日签订的最高额保证合同

472、规定，本公司为所属的子公司-广安北新建材有限公司在中国银行股份有限公司广安分行的人民币 12,000 万元贷款提供连带责任担保，保证期限为该债务履行期满之日起两年止。截至2008年12月31日，广安北新建材有限公司在该行的长期借款金额为 5,000万元。 （4）根据公司与中国农业银行泰安龙泽支行于2008年1月15日签订的“37905200800000021号”最高额保证合同规定，本公司为公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国农业银行泰安龙泽支行约定的最高额不超过人民币26,500 万元银行信贷业务提供连带保证责任，担保的期限为债务人履行债务期限届满之日起二年。截至2008年12月31日

473、，泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款金额为人民币26,000万元。 （5）根据公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2008年9月25日签订的“2008年宁阳（保）字0004号”最高额保证合同规定，本公司为公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行约定的最高额人民币8,500万元借款提供连带保证责任，担保的期限为每笔借款合同确定的借款到期之次日起两年。截至2008年12月31日，泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款金额为人民币 8,500 万元(其中含保理借款3,070万元，具体情况情况见本附注第八项第3款第（10）项的相关内容)。 （6）根据公司与中国银行股

474、份有限公司泰安分行于2008年5月26日签订的“2008年泰中银保字第0527号”最高额保证合同规定，本公司为公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国银行股份有限公司泰安分行约定的最高额不超过15,000万元银行信贷业务提供连带保证责任，担保的期限从借款合同生效之日开始到最后一期还款履行期届满之日起两年。截至2008年12月31日，泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款金额为人民币 13,000 万元。 （7）根据公司与中国光大银行济南分行于2008年12月30日签订的“06Z-08-105D号”最高额保证合同规定，本公司为公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国光大银行济南分行签订的的

475、“06J-08-106号”金额为 2,700 万元的借款合同提供连带责任担保，担保期限为主合同确定的借款到期之次日起两年。截至2008年12月31日，泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款金额为人民币 2,700 万元。 （8）根据公司与交通银行泰安分行于2008年7月25日签订的“3791002008AM00000400号”最高额保证合同规定，本公司为公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司与交通银行泰安分行约定的最高额人民币5,850万元银行信贷业务提供连带保证责任，担保的期限为债务履行期限届满之日后两年北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 113 页 共 119 页 止。截至2

476、008年12月31日，泰山石膏股份有限公司与该行的短期借款金额为人民币 4,500 万元。 （9）根据公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2008年3月21日签订的“2008年（保）字000022号”保证合同规定，本公司为公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行签订的“2008年（宁阳）字00001号”金额为 7,600 万元的借款合同提供连带责任担保，担保期限为主合同确定的借款到期之次日起两年。截至2008年12月31日，泰山石膏股份有限公司与该行的长期借款金额为人民币 7,600 万元(其中将于一年内到期的金额为人民币604万元)。该笔借款同时由阜新

477、泰山石膏建材有限公司以土地及房产提供抵押，抵押情况见本附注第八项第3款第（9）项的相关内容。 （10）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与交通银行股份有限公司秦皇岛分行于2008年3月10日签订的“HG2008最保字002号”最高额保证合同规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子公司-秦皇岛泰山建材有限公司在该银行的人民币贷款1,500万元提供连带责任担保，担保期限为该债务履行期届满之日后两年（秦皇岛泰山建材有限公司与交通银行股份有限公司秦皇岛分行签订的最高额借款合同授信期限为2008年2月3日至2009年2月3日）。 （11）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国农业银行江阴市

478、支行于2008年4月9日签订的“32901200800005638号”保证合同规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子公司-泰山石膏（江阴）有限公司在该银行的 1,000 万元短期流动资金贷款提供连带责任担保，保证的期限为债务人履行期限届满之日起二年。 （12）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国农业银行江阴市支行于2008年4月17日签订的“32901200800006194号”保证合同规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子公司-泰山石膏（江阴）有限公司在该银行的 1,500 万元短期流动资金贷款提供连带责任担保，保证的期限为债务人履行期限届满之日起二年。 （13）根据公司所属的子公司

479、-泰山石膏股份有限公司与中国农业银行江阴市支行于2008年12月12日签订的“32905200800003472号”最高额保证合同规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子公司-泰山石膏（江阴）有限公司在该银行约定的最高额不超过人民币 3,500 万元银行信贷业务提供连带保证责任，担保的期限为债务人履行债务期限届满之日起二年。截至2008年12月31日，泰山石膏（江阴）有限公司在该行的短期借款金额为人民币 1,000 万元。 （14）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国银行股份有限公司江阴支行于2008年12月13日签订的“G-208-85-D-2008-018-001号”最高额保证合同

480、规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子公司-泰山石膏（江阴）建材有限公司在该银行约定的最高额不超过人民币 2,000 万元银行信贷业务提供连带保证责任，担保的期限为债务人履行债务期限届满之日起二年。截至2008年12月31日，泰山石膏（江阴）有限公司在该行的短期借款金额为人民币 2,000 万元。该笔借款同时由泰山石膏（江阴）有限公司以土地及房产提供抵押，抵押情况见本附注第八项第3款第（4）至第（5）项相关内容。 （15）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国建设银行股份有限公司江津支行于2006年3月17日签订的“保1270（2006）201”保证合同规定，泰山石膏股份有限公司为其控

481、股子公司-泰山石膏（重庆）有限公司在该行的人民币贷款3,000万元提供连带责任担保，担保期限为该债务履行期届满之日后两年止。截至2008年12月31日，泰山石膏（重庆）有限公司在该行的短期借款金额为人民币 2,800 万元。 （16）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国建设银行股份有限公司江津支行于2007年1月22日签订的“保1230（2007）201”保证合同规定，泰山石膏股份有限公司为其控股子北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 114 页 共 119 页 公司-泰山石膏（重庆）有限公司在该行的人民币贷款600万元提供连带责任担保，保证的期限为债务履行期届满之日

482、后两年止。 3、截至2008年12月31日，本公司发生抵押、质押、保理借款情况如下： （1）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国民生银行股份有限公司济南分行于2008年7月25日签订的“公高抵字第99162008297052号”最高额抵押合同规定，2008年7月25日至2009年7月25日期间泰山石膏股份有限公司与中国民生银行股份有限公司济南分行签订的所有借款合同在人民币2000万元最高贷款余额内，泰山石膏股份有限公司将其位于泰安市公司的部分设备抵押给该行，作为其向该行人民币贷款的保证。截至2008年12月31日，泰山石膏股份有限公司在该行的短期借款金额为 2,000 万元。 （2

483、）根据公司所属的孙子公司-泰山石膏（江阴）有限公司与中国农业银行江阴市支行于2008年4月9日签订的“32906200800003789号”最高额抵押合同规定，泰山石膏（江阴）有限公司将其位于江阴市的公司所属的301台（套）机器设备抵押给该行，作为其在该行的最高贷款金额人民币1200万元的保证，抵押期限截至2010年4月8日止。截至2008年12月31日，泰山石膏（江阴）有限公司在该行的短期借款金额为人民币 1,000 万元。 （3）根据公司所属的孙子公司-泰山石膏（江阴）有限公司与中国农业银行江阴市支行于2007年12月14日签订的“32906200700015453号”最高额抵押合同规定，

484、泰山石膏（江阴）有限公司将其位于江阴市申港镇移山路9号的房地产（土地使用权证为“澄土国用（2004）第012794号”、房产证为“房权证澄字第fsg0002181号”）作价 42,061,500 元抵押给该行，作为抵押权人自2007年12月14日起至2010年12月10日止与债务人办理约定的人民币及外币贷款的担保，担保的债权最高余额折合人民币 3,000 万元。截至2008年12月31日，泰山石膏（江阴）有限公司在该行的短期借款金额为人民币 2,500 万元。 （4）根据公司所属的孙子公司-泰山石膏（江阴）有限公司与中国银行股份有限公司江阴支行于2007年3月21日签订的“2007年申贷字03

485、07号”最高额抵押合同规定，泰山石膏（江阴）有限公司将其位于江阴市申港镇于门村的土地使用权（土地使用权证为“澄土国用（2006）第008534号”）作价 800 万元抵押给该行，所担保的主债权为自2007年3月21日起至2010年3月20日止抵押权人与债务人之间已经签订或将要签订的多个主合同所产生的占用授信额度的全部债务，本金金额不超过等值人民币 800 万元。 根据公司所属的孙子公司-泰山石膏（江阴）有限公司与中国银行股份有限公司江阴申港支行于2008年3月31日签订的“G-208-85-D-2008-006”最高额抵押合同规定，泰山石膏（江阴）有限公司将其位于江阴市申港镇移山路9号的房地产

486、（土地使用权证为“澄土国用（2006）第008534号”、房产证为“房权证澄字第fsg0002222号”）作价 21,271,800.00 万元抵押给该行，所担保的主债权为自2008年3月31日起至2010年3月20日止抵押权人与债务人之间已经签订或将要签订的多个主合同所产生的占用授信额度的全部债务，担保的债权不超过最高本金余额1,000 万元。 截至2008年12月31日，泰山石膏（江阴）有限公司在该行的短期借款金额为人民币 2,000 万元。 （5）根据公司所属的孙子公司-潍坊奥泰石膏有限公司与中国工商银行股份有限公司安丘支行于2007年6月20日签订的“2007年抵字0042号”最高额抵

487、押合同规定，2007年6月20日至2010年6月20日期间潍坊奥泰石膏有限公司与中国工商银行股份有限公司安丘支行签订的所有借款合同在人民币2000万元最高贷款余额内，潍坊奥泰石膏有限公司将其位于安丘市经济技术开发区的土地使用权（土地使用权证为“安国用2005第0319号”）及所属的部分房产、104台（套）机器设备抵押给该行，作为其向该行人民币贷款的保证。截至2008年12月31日，潍坊奥泰石膏有限公司在中国工商银行股份有限北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 115 页 共 119 页 公司安丘支行的贷款余额为 1,810 万元。 （6）根据公司控股的子公司-泰山石膏股份有限公司

488、与中国银行泰安分行于2006年7月20日签订的“2006年泰中银抵字0708号” 抵押合同规定，泰山石膏股份有限公司将其位于泰安市城区蒿里山西侧C区的房产（建筑面积为2669.77平方米，房产证号为“泰房权证泰字第130792号”）、位于泰安市岱岳区大汶口镇北西遥村的房产（建筑面积为11,390.38平方米，房产证号为“泰房权证泰字第130131号”）、位于泰安市岱岳区大汶口镇北西遥村的房产（建筑面积为1546.64平方米，房产证号为“泰房权证泰字第130133号”）、位于泰安市岱岳区大汶口镇后周村的房产（建筑面积为18,155.41平方米，房产证号为“泰房权证泰字第130132号”）、位于泰

489、安市岱岳区大汶口镇后周村的房产（建筑面积为1,517.76平方米，房产证号为“泰房权证泰字第130128号”）、位于泰安市岱岳区大汶口镇后周村的房产（建筑面积为1,520.27平方米，房产证号为“泰房权证泰字第130127号”）共作价2,000 万元抵押给该行，作为其向该行的人民币贷款 2,000 万元的保证，抵押期限至被担保债务偿清为止。 根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国银行泰安分行于2006年7月20日签订的“2006年泰中银抵字0707号” 抵押合同规定，泰山石膏股份有限公司将其位于泰安市城区蒿里山西侧的土地使用权（面积743平方米，土地使用证号为“泰土国用（2003）字

490、第0045号”）、位于泰安市岱岳区大汶口镇（面积29,446平方米，土地使用证号为“泰土国用（2004）字第D-0062号”）、位于泰安市岱岳区大汶口镇后周家院村（面积44,856.7平方米，土地使用证号为“泰土国用（2004）字第D-0061”）共作价 600 万元抵押给该行，作为其向该行的人民币贷款 600 万元的保证，抵押期限至被担保债务偿清为止。 截至2008年12月31日，泰山石膏股份有限公司与中国银行泰安分行的抵押借款余额为 2,600 万元。 （7）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国农业银行泰安市分行于2006年12月25日签订的“37906200600001395

491、号” 最高额抵押合同规定，泰山石膏股份有限公司将其位于泰安市泰山大街东段路北265号的房地产（房产证号“泰房权证泰字第112903号”、土地使用证号“泰土国用（2003）第0341号”）共作价 2,486 万元抵押给该行，作为其向该行自2006年12月25日起至2008年12月24日止形成的债务最高余额折合人民币 1,540 万元提供担保，抵押期限至被担保债务偿清为止。 根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国农业银行泰安市分行于2006年12月25日签订的“37906200600001396号” 最高额抵押合同规定，泰山石膏股份有限公司将其位于泰安市泰山大街东段路北土地使用权（土地使

492、用证号“泰土国用（2003）第0341号”）共作价 441 万元抵押给该行，作为其向该行自2006年12月25日起至2008年12月24日止形成的债务最高余额折合人民币300万元提供担保，抵押期限至被担保债务偿清为止。 截至2008年12月31日，泰山石膏股份有限公司与中国农业银行泰安市分行的抵押借款余额为 1,000 万元。 （8）根据公司所属的孙子公司-湖北泰山建材有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2008年2月24日签订的“2008年宁阳（抵）字01号”抵押合同规定，湖北泰山建材有限公司将位于荆门市掇刀区的房地产(土地使用权证号“荆国用(2004)第01040500256号”、

493、房产证号“荆门市房权证掇刀区字第10004700号”“荆门市房权证掇刀区字第10004701号”)抵押给该行，作为泰山石膏股份有限公司在该行的人民币贷款4,100万元的保证。截至2008年12月31日，泰山石膏股份有限公司与该行的长期借款金额为人民币 3,000 万元（其中将于一年内到期的金额为人民币1,000万元）。 （9）根据公司所属的孙子公司-阜新泰山石膏建材有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行于2008年4月30日签订的“2008年宁阳（抵）字00001号”抵押合同规定，阜新泰山石膏建材有北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 116 页 共 119 页 限公司将位于

494、海州区平西工业园区北区的土地(土地使用权证号“阜新国用（2007）字第0020号”)、房产（房产证号“阜房权证海州区字第001-13-97”、“阜房权证海州区字第001-13-98”、 “阜房权证海州区字第001-13-99”）抵押给该行，作为泰山石膏股份有限公司在该行的人民币贷款7600万元的保证。 （10）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行分别签订的“2008年（宁阳）字0016号” 、“2008年（宁阳）字0035号”国内保理业务合同规定，泰山石膏股份有限公司将与其子公司之间形成的应收账款债权及相关权利转让给中国工商银行股份有限公司宁阳支行，由中

495、国工商银行股份有限公司为泰山石膏股份有限公司提供有追索权的人民币保理融资。截至2008年12月31日，泰山石膏股份有限公司以应收其子公司-潍坊奥泰石膏有限公司、秦皇岛泰山建材有限公司、泰山石膏(江阴)有限公司的部分货款转让给取得中国工商银行股份有限公司宁阳支行短期借款共计3,070万元。 （11）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与中国工商银行股份有限公司宁阳支行分别签订的 “2008年（宁阳）字0045号”国内保理业务合同规定，泰山石膏股份有限公司将与其子公司之间形成的应收账款债权及相关权利转让给中国工商银行股份有限公司宁阳支行，由中国工商银行股份有限公司为泰山石膏股份有限公司提供有

496、追索权的人民币保理融资。截至2008年12月31日，泰山石膏股份有限公司以应收其子公司-秦皇岛泰山建材有限公司、泰山石膏(江阴)有限公司的部分货款转让给取得中国工商银行股份有限公司宁阳支行短期借款共计2,800万元。 4、截至2008年12月31日，本公司重要的资产租赁事项如下： （1）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与温州发电有限责任公司签订的石膏板生产线土地租赁合同规定，泰山石膏股份有限公司的全资子公司-浙江温州泰山石膏建材有限公司自2006年7月1日至2036年6月30日期间租赁温州发电有限责任公司部分土地，土地租赁面积约为3万平方米，土地租赁费按每月每平方米1元计算，如遇国家

497、政策调整，土地租赁费则相应调整。 （2）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与山西省潞城水泥厂于2005年9月29日签订的山东泰和东新股份有限公司租赁潞城市水泥厂石膏板生产线的协议规定，泰山石膏股份有限公司租赁山西省潞城水泥厂合法拥有的厂房等生产设施作为泰山石膏股份有限公司潞城分公司的生产设备、厂房、厂地等，租赁期限为2007年1月1日至2014年12月31日，年租赁费为人民币 70 万元。 （3）根据公司所属的孙子公司-秦皇岛泰山建材有限公司于2004年6月15日与秦皇岛华瀛磷酸有限公司签订的土地租赁合同书规定，秦皇岛泰山建材有限公司租赁秦皇岛华瀛磷酸有限公司位于秦皇岛港城大街东段华瀛

498、磷酸有限公司院内的土地作为生产经营场所，租赁期限为2003年8月至2032年4月18日，年租金为 53.8992 万元。 （4）根据公司所属的孙子公司-邳州泰和建材有限责任公司与江苏省邳州石膏板厂签订的财产租赁合同书规定，邳州泰和建材有限责任公司自2002年7月1日起至2022年6月30日期间租赁江苏省邳州石膏板厂年产600万平方米的纸面石膏板生产设备、厂房、部分场地等，年租金为 73.8万元。 （5）根据公司所属的孙子公司-衡水泰山建材有限公司与河北衡丰发电有限责任公司签订的租地协议规定，衡水泰山建材有限公司自2006年1月1日至2015年12月31日期间租赁河北衡丰发电有限责任公司部分土地

499、，年租地费为 91,000 元。 （6）根据公司与温州发电有限责任公司签订的石膏板生产线土地租赁合同规定，本公司所属的孙子公司-浙江温州泰山石膏建材有限公司自2006年7月1日至2036年6月30日期间租赁温州发电有限责任公司部分土地，土地租赁面积约为3万平方米，土地租赁费按每月每平方米1元计算，如遇国家政策调整，土地租赁费则相应调整。 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 117 页 共 119 页 （7）根据公司所属的子公司-泰山石膏（平山）有限公司与石家庄华澳电力有限责任公司于2007年5月6日签订的土地租赁合同书，泰山石膏（平山）有限公司自2006年7月1日起至2036年

500、6月16日止租赁石家庄华澳电力有限责任公司的土地，租赁土地面积129.4亩，土地租赁费每年181,160元人民币。 （8）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与泰安市贷岳区大汶口镇北西遥村于2005年6月30日签订的土地租赁协议，泰安市贷岳区大汶口镇北西遥村向泰山石膏股份有限公司出租土地，租赁期限自2005年7月1日起至2025年6月30日止。泰山石膏股份有限公司支付2008年年租金 407,240.05元。 （9）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与泰安市岱岳区大汶口镇前周家村2005年6月30日签订的土地租赁协议，泰安市岱岳区大汶口镇前周家村向泰山石膏股份有限公司出租土地，租

501、赁期限自2005年7月1日起至2025年6月30日止。泰山石膏股份有限公司支付2008年年租金481,700 元。 （10）根据公司所属的子公司-泰山石膏股份有限公司与泰安市岱岳区大汶口镇后周家村2005年6月30日签订的土地租赁协议，泰安市岱岳区大汶口镇后周家村向泰山石膏股份有限公司出租土地，租赁期限自2005年7月1日起至2025年6月30日止。泰山石膏股份有限公司支付2008年年租金 6,000 元。 5、本公司无需说明的其他重大的或有事项，亦无其他需说明的重大的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 1、根据公司董事会2007年度股利分配建议，公司拟以2007年12月31日的股份总额 57

502、,515 万股为基数，按每10股向全体股东派发现金红利0.65 元（含税），预计将分配现金股利 3,738.475万元，该股利分配政策尚需公司2008年度股东大会审议通过。 2、本公司无其他重大的资产负债表日后调整事项。 十、其他重要事项 1、公司于2008年12月18日获得由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准的高新技术企业证书，证书编号：GR200811000588，有效期3年。 2、根据公司于2007年12月27日与中国建材股份有限公司签订的股权转让协议规定，公司将所持有的控股子公司-中建材投资有限公司80%的股权转让给中国建材股份有限公司，股权转让

503、作价 26,112 万元。该股权转让工商变更登记手续于2008年1月31日完成。 3、根据中国证监会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号 -非经常性损益（2008）的规定，本公司非经常性损益发生情况如下： 明细项目 2008 年度 2007 年度 非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 69,043,567.34 5,107,699.07 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 38,205,792.00 21,369,066.91 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 5,492,287.50 11,929,349.21 企业取得子公司、联

504、营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 2,475,458.89 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 118 页 共 119 页 因不可抗力因素计提的各项资产减值准备 债务重组损益 2,355,545.90 386,175.45 企业重组费用 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司主营业务无关的预计负债产生的损益 金融资产取得的投资收益 24,240.93 94,194,409.85 金融资产产生的公允价

505、值变动损益 16,643,794.32 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 11,798,551.03 受托经营取得的托管费收入 0.00 除上述各项之外的其他营业外收支净额 -2,299,342.65 -7,738,172.10 其他符合非经常性损益定义的损益项目 合计 112,822,091.02 156,166,332.63 减：所得税影响数额 17,791,276.49 19,324,518.42 非经常性损益合计 95

506、,030,814.53 136,841,814.21 减：少数股权损益影响额 1,701,637.66 24,484,856.44 扣除少数股东损益影响后的非经常性损益净额 93,329,176.87 112,356,957.77 4、本公司无需说明的其他重要事项。 北新集团建材股份有限公司 2008 年年度报告 第 119 页 共 119 页 第十二节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、财务负责人兼财务部总经理签名并盖章的财务报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内公司在中国证券报、证券时报、上海证券报和证券日报上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 董事长：曹江林 北新集团建材股份有限公司董事会 2009 年 3 月 17 日