1、 二二 二二年年年年度度报报告告 22000022 AANNNNUUAALL RREEPPOORRTT 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 DALIAN FEIFEI AOJIA MODERN AGRICULTURE CO., LTD. 二 三年四月二十七日 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 1 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。卢茁董事、金红燕董事因已提出辞呈原因，未参加本次董事会，未做任何授权。郑海英董事因特殊原因不能参加董事会，授权赵凤丽董事表决。盛晓
2、晶董事因工作原因未能参加董事会，授权王敏董事表决。 北京华证会计师事务所为本公司出具了带解释性说明段的保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。 本公司董事长赵也飞先生、财务负责人刘云平先生声明:本报告中的财务会计报告真实、完整。 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 董 事 会 2003 年 4 月 27 日 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 2 目 录 一、公司基本情况简介 二、会计数据和业务数据摘要 三、股本变动及股东情况 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 五、公司治理结构 六、股东大会情况简介 七、董事会报告 八、监事会报告
3、 九、重要事项 十、财务报告 十一、备查文件目录大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 3 一、公司基本情况简介 1.公司中文名称：大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 公司英文名称：DALIAN FEIFEI AOJIA MODERN AGRICULTURE CO., LTD. 公司英文名称缩写：DLFF 2.公司法定代表人：赵也飞 3.公司董事会秘书：高长清 证券事务代表：张利群 联系地址大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 19 层 联系电话0411-2820379 传真0411-2820510 电子邮件：feifeigufen07690 4.公司注册地址大连市中山区捷山
4、街奋斗巷 30 号 公司办公地址大连市中山区同兴街 67 号邮电万科大厦 19 层 邮编116001 5.公司年度报告信息披露报纸:中国证券报、证券时报； 指定的登载年报国际互联网网址： 年报备置地点：公司证券部 6.公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：菲菲农业 股票代码：000769 7.其他有关资料: 公司首次注册登记日期：一九九七年五月二十六日 公司首次注册登记地点大连市中山区捷山街奋斗巷 30 号 企业法人营业执照注册号：大工商企法字 6-1656 24182827-1 税务登记号码：210202241828271 公司聘请的会计师事务所名称：北京华证会计师事务所有限公司 会
5、计师事务所办公地北京市西城区金融街 27 号投资广场 A12 层 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 4 二、会计数据和业务数据摘要 1、本年度主要会计数据和财务指标(单位元) 利润总额： -17,756,495.46 净利润： -17,649,420.25 扣除非经常性损益后的净利润： -17,786,429.00 主营业务利润： 1,209,536.00 其他业务利润： 105,015.35 营业利润： -12,709,505.05 投资收益： -5,183,999.16 补贴收入： 0 营业外收支净额： 137，008.75 经营活动产生的现金流量净额： -9,143
6、,487.50 现金及现金等价物净增加额： 7,160,138.12 扣除非经常性损益项目涉及金额：营业外收支净额为 137,008.75 元。 2、截止报告期末前三年主要会计数据和财务指标(单位元) 指 标 项 目 2002 年度 2001 年度 2000 年度 主营业务收入(元) 5,120,000 186,008,483.10 273,455,333.05 净利润(元) -17,649,420.25 2,105,812.33 2,195,695.82 总资产(元)： 585,741,363.58 666,047,188.76 803,723,960.35 股东权益(元) 445,387,
7、232.99 444,706,514.25 442,600,701.92 每股收益(元/股) -0.095 0.01 0.0118 每股净资产(元) 2.40 2.40 2.39 调整后每股净资产(元) 2.33 2.22 1.78 每股经营活动产生的现 金流量净额(元) -0.049 0.01 -0.00689 净资产收益率 -3.96% 0.50% 0.50% 注：股东权益中不含少数股东权益 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 5 3、根据中国证监会发信息披露编报规则第 9 号规定，公司加权每股收益及净资产收益率。 净资产收益率(%) 每股收益（元） 报告期利润 全面摊
8、薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 0.27 0.27 0.01 0.01 营业利润 -2.85 -2.92 -0.07 -0.07 净利润 -3.96 -4.05 -0.10 -0.10 扣除非经常性损益后的净利润 -3.99 -4.08 -0.10 -0.10 4、报告期内股东权益变动情况（单位：元） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 185,400,000 00 185,400,000资本公积 187,943,315.64 18,330,138.990 206,273,454.63盈余公积 10,218,880.03 00 10,218,880.03法定公益金
9、 3,406,293.36 00 3,406,293.36未分配利润 61,144,318.58 017,649,420.25 43,494,898.33股东权益 444,706,514.25 680,718.74 0 445,387,232.99 合计 666,047,188.76 080,305,825.18 585,741,363.58变动原因：资本公积增加主要因为本报告期内，公司进行资产置换形成的；未分配利润减少主要因为亏损所致。 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 6 三、股本变动及股东情况 （一）股本变动情况 1、股份变动情况表 公司股份变动情况 数量单位：万股
10、 本次变动增减(+，-) 本次变动前 配股 送股 公积金转股 其 他 小 计 本次变动后 一、未上市流通股份 1发起人股份 10,440 10,440其中: 国家持有股份 10,440 10,440 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2募集法人股 3内部职工股 4优先股或其他 未上市流通股份合计 10,440 10,440二、已上市流通股份 1人民币普通股 8,100 8,1002境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 8,100 8,100三、股份总数 18,540 18,540 2、 股票发行与上市情况 截止报告期末前三年,公司未再有股票发行与上市情况。
11、大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 7 （二）股东情况介绍 1、 2002 年 12 月 31 日止，本公司股东总数为 27,577 户。 2、 主要股东持股情况(截止 2001 年 12 月 31 日) 单位股 股东名称 年末持股数 占总股本 比例(%) 股份 类别 股东性质 1.大连盛道集团有限公司 2.中国银河证券有限公司 3.苏悦 4.王颖 5.王秀玲 6.朱福建 7.苏乾坤 8.李秀英 9.张芝茹 10.王作君 104,400,000 756,500 226,509 221,360 200,000 196,576 196,500 194,760 190,754 1
12、80,480 56.310.4080.1220.1190.1080.1060.10590.1050.1030.097未流通 已流通 已流通 已流通 已流通 已流通 已流通 已流通 已流通 已流通 国有股东 社会公众股东 社会公众股东 社会公众股东 社会公众股东 社会公众股东 社会公众股东 社会公众股东 社会公众股东 社会公众股东 注明： 1） 截止报告期末，公司控股股东仍为大连盛道集团有限公司。2001 年 10 月 28日，大连盛道集团有限公司与沈阳菲菲企业集团有限公司签署了股份转让协议，将其持有的 55,249,200 股（占总股份 29.8%）国有法人股转让给沈阳菲菲企业集团有限公司。同
13、时，双方签署股份托管协议，约定自股份转让协议签订日起至国有法人股转让获批准时，受让方行使相应股份托管权，故托管协议生效后，沈阳菲菲企业集团有限公司已为本公司实际控制人。 2） 公司前十名股东中，国有股东与其他流通股东不存在关联关系或一致行动人情况，公司未知流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。 3） 本报告期内，大连盛道集团有限公司持有的 6070 万国有法人股，因沈阳菲菲企业集团有限公司的相关法律纠纷，被司法冻结(具体明细详见” 重大事项” )，大连盛道集团有限公司的 1048.5 万国有法人股被质押； 沈阳嘉达投资管理有限公司所托管的 585 万国有法人股被质押。 （三）公司控股
14、股东和实际控制人情况 1、控股股东名称：大连盛道集团有限公司 法定代表人：刘丽春 成立日期：1995 年 注册资本：9,278 万元 股本结构：国有独资 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 8 主要业务和产品：塑料凹版彩印制品出口、纸制品、印铁制品、塑料制品、机械加工、塑料技术咨询服务；生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表及零配件的进口。 2、实际控制人名称：沈阳菲菲企业集团有限公司 法定代表人：赵也飞 成立日期：1993 年 5 月 注册资本：1.5 亿元 股本结构：赵也飞（持股 70%）、谢逸光（持股 10%）、黄玲（持股 10%）、赵翔（持股 10%）。 主要业
15、务和产品：食品加工、房屋开发、餐饮；食品、调料、海鲜、副食品、民用建材、五金交电、机电产品、电子产品、工艺美术、木制品、装饰材料、日用百货、礼品、土特产品、水产品、现代办公用品批发、零售、食品连销。 （四）其他持股比例在 10%（含 10%）的法人股东情况 2001 年 10 月 28 日，公司控股股东大连盛道集团有限公司与沈阳嘉达投资管理有限公司签署了股权转让协议和股权托管协议，将其持有的 24,862,140 股（占 13.41%）国有法人股转让给沈阳嘉达投资管理有限公司。在国有法人股转让未获批准前，该公司行使相应股份的托管权。 沈阳嘉达投资管理有限公司简介： 该公司成立于 2001 年
16、1 月，注册资本 5,000 万元，法人代表王敏，注册地址为沈阳市高新区浑南产业区硅谷路 15 号，经营范围为项目投资，企业财务咨询，企业策划，经济、技术信息咨询服务。股东：王敏（持股 78%）、王铁宾（22%）。 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 9 四、董事、监事、高级管理人员和员工情况 1、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的情况 姓 名 性别 年龄 任职时间 职务 年初持股数(股) 年末持股数(股) 变动情况 赵也飞 男 50 岁 2002.2-2003.6 董事长 0 0 无 王敏 男 40 岁 2002.2-2003.6 副董事长 0 0 无 卢茁 女 37
17、 岁 2002.2-2003.6 董事、常务副总经理 0 0 无 金红燕 女 33 岁 2002.2-2003.6 董事、财务总监 0 0 无 刘常福 男 39 岁 2000.6-2003.6 董事 0 0 无 盛晓晶 女 40 岁 2002.6-2003.6 董事 0 0 无 刘新 男 54 岁 2002.6-2003.6 独立董事 0 0 无 赵凤丽 女 40 岁 2002.6-2003.6 独立董事 0 0 无 郑海英 女 40 岁 2002.6-2003.6 独立董事 0 0 无 高健丰 男 57 岁 2002.3-2003.6 监事会主席 0 0 无 张立华 女 29 岁 2002.
18、3-2003.6 监事 0 0 无 张洋 女 27 岁 2002.3-2003.6 监事 0 0 无 高长清 男 47 岁 2002.3-2003.6 董事会秘书 0 0 无 2、报告期内公司董事、监事在股东单位任职的情况 职 务 姓名 在股东单位任职情况 董事长 赵也飞 任沈阳菲菲企业集团有限公司董事长 注:沈阳菲菲企业集团有限公司为本公司实际控制人。 3、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬情况 1）关于报酬的决策程序和报酬确定依据： 公司正在制定公司董事、监事及高级管理人员年薪报酬具体规定，在未出台具体办法前,公司暂比照实际控制人-沈阳菲菲企业集团有限公司有关薪酬管理办法和工
19、资标准作为年度报酬确定依据。 2）公司董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为 45.6 万元（不含未在公司领酬的人员），金额最高的前三名董事的报酬总额为 20.1 万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 24 万元。其中，年度报酬在 7-12 万元之间的 1 人,3 万元7 万元之间的 8 人， 年度报酬在 1-3 万元之间的 1 人。 不在公司领取报酬或津贴的董事有:王敏、盛晓晶、刘常福。其中,王敏、盛晓晶在沈阳嘉达投资管理有限公司领取报酬。刘常福在大连盛道集团有限公司领取报酬。 3）公司通过的独立董事津贴为每人每年 3.6 万元，参加董事会、股东大会或根据有关法律、法规及公司章程
20、行使其他职权时所发生的住宿费、交通费等各项费用按实列支。 4、报告期内，董事、监事及高级管理人员的变动情况 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 10 2002 年 2 月 6 日，公司 2001 年第二次临时股东大会审议通过，董事刘丽春女士、范卫东先生、韩永华女士、刘志刚先生、董爱荣女士职去其公司董事职务，推举赵也飞先生、王敏先生、刘新先生、卢茁女士、金红燕女士为公司新任董事；监事罗昭茹女士、任洪彦先生、刘敏先生辞去其公司监事职务；推举高健丰先生、张立华女士、张洋女士为公司新任监事。 2002 年 2 月 6 日，经公司第二届董事会第十一次会议审议通过，公司前任董事长刘丽春
21、女士辞去公司董事长职务，选举赵也飞先生为董事长，增选王敏先生为公司副董事长；公司原总经理刘丽春女士、董事会秘书刘常福先生、财务负责人辛福荣女士分别辞去在公司的高管职务，聘任卢茁女士为公司常务副总经理（行使总经理权限）、高长清先生为公司董事会秘书、金红燕女士为公司财务负责人、周立子先生为公司副总经理。 2002 年 6 月 28 日，经公司 2002 年第二次临时股东大会审议通过，同意刘建民先生辞去公司董事，推选盛晓晶女士为公司董事。同时，刘新先生、赵凤丽女士、郑海英女士被聘为公司二届董事会独立董事。 5、员工情况 截止 2002 年末,公司在册员工总数为 86 人。其中生产人员 13 人，销售
22、人员 6 人，财务人员 7 人，技术人员 37 人,行政人员（含后勤）23 人,无退休人员。公司员工大专、本科学历以上的人员有 50 人。 五、公司治理结构 1、公司治理情况 公司资产置换后，严格按照公司法、证券法、中国证监会关于上市公司治理准则和深圳证券交易所股票上市规则的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。报告期内，公司已建立较为完备的股东大会、董事会、监事会规章制度，并修改了公司章程,同时引进了三名具有专业素质的独立董事。具体情况如下： （1）关于股东与股东大会： 为确保所有股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，特别是使中小股东与大股东享有平等地位, 公
23、司依据证监会公布的股东大会规范意见和公司章程制定了股东大会的议事规则，股东大会的召开及表决程序严格按照议事规则执行，在股东大会上，按法定程序对各项议案进行审议，同时聘请律师出席见证； 公司已通过在证券部配备专线电话和传真，建立有效沟通渠道,认真接待股东来访和来电咨询，使股东及时了解公司的运作情况； 对于重大关联交易，公司遵循平等、自愿、等价、有偿的原则，按照市场价格及评估价值定价，交易定价依据予以充分披露，关联股东在表决时放弃表决权。 （2）关于董事与董事会： 公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选聘董事和聘任高管人员；同时，公司新任各位董事均已向深圳交易所做出声明和承诺：将以全体股东的最大
24、利益为出发点，以认大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 11 真负责、忠实诚信的态度出席公司董事会和股东大会，切实履行职责；公司已按照有关规定修订了公司章程，建立了董事会议事规则、独立董事工作制度，并按照中国证监会关于在上市公司建立独立董事规范意见要求，选举了三名具备专业素质的财务和经济管理人士作为公司独立董事。 （3）关于监事和监事会： 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规和公司章程的要求，能够确保监事会独立有效的行使其检查和监督的职责；公司监事会已制定监事会议事规则，会议的召集召开严格按照规定执行；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对股东负责的态度，对公司财务以
25、及公司董事、公司高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。 （4）关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行、企业等债权人、员工、客户、消费者、社区等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康发展。 （5）关于信息披露与透明度：公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东享有平等的机会获得信息；公司指定董事会秘书及其授权代表负责信息披露工作、接待股东来访和咨询，加强与股东交流；公司能够按照有关规定，及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况。 （6）2002 年 5 月，公司根据中国证监会关于开展上市公司建立现代企业制度检
26、查的通知精神，进行了自查工作，公司董事会专题审议，通过了大连菲菲澳家现代农业股份有限公司关于建立现代企业制度的自查报告。 2、公司独立董事履行职责情况 报告期内，公司根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定，于 2002 年 6 月在公司股东大会上选举赵凤丽、郑海英、刘新为公司独立董事。三位独立董事任职以来，绝大部分独立董事能够认真按照公司关于独立董事工作制度的要求履行其独立董事职责，出席各次董事会及股东大会，在报告期内，独立董事就公司受让沈阳菲菲企业集团所属公建大厦的关联交易事项，从法律和财务的角度进行了细致审查和询问，并按公司章程要求发表了独立董事意见，切实维护了
27、公司及广大中、小股东的合法权益。但个别独立董事因公出原因，不能完全出席公司召开的历次董事会，未能有效行使职责，公司将根据公司章程等有关规定，制定可行措施，以敦促独立董事能够尽职尽则。 3、公司与控股股东“ 五分开 ” 情况 1）人员分开方面 公司在劳动、人事及工资管理等方面实行独立管理；公司除董事长与控股股东法人代表为同一人外，其他高级管理人员均未在股东单位担任其他职务；公司高级管理人员均在本公司领酬。 2）资产分开方面 公司资产完整独立，拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施和独立的工业产权等无形资产；拥有独立的采购和销售系统。 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 1
28、2 3）财务分开方面 公司财务独立，设立独立的财务部门，建立独立的财务核算体系，具有规范、独立的财务会计制度和对分公司、子公司的财务管理制度；独立在银行开户；独立依法纳税。 4）业务方面 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，与控股股东不存在同业竞争情况。目前公司的主要收入来自子公司销售收入。 5）机构方面 公司董事会、监事会和相应的公司管理层机构健全，独立进行生产经营决策及行政管理。公司拥有独立的办公机构和场所，不存在混合经营情况。 4、公司绩效评价和激励约束机制 报告期内，公司已建立科学合理的考评制度，以考核公司董事、监事和高级管理人员的各项工作；公司对所有高级管理人员的聘任本着公开、透明
29、的原则，择优任用。 同时，公司为调动董事、监事和高级管理人员的积极性，正在制定一系列的激励政策和奖励制度。 六、股东大会情况简介 报告期内，公司共召开一次年度股东大会，四次临时股东大会。 一、2001 年年度股东大会的召开情况： 1）股东大会的通知、召集情况 公司 2002 年 4 月 10 日在中国证券报、证券时报上刊登关于召开 2001年度股东大会的通知。会议由董事长赵也飞先生负责召集，并于 2002 年 5 月 12日在公司会议室召开。 2）股东到会情况 出席本次会议的股东和股东代表 8 人，所持(或代表)股份总数 104,547,100 股，占公司有表决权总股份的 56.39%。 3）
30、本次大会通过的决议内容 本次大会采取逐项投票表决方式一致通过了以下决议： （1）董事会工作报告； （2）2001 年年度报告及报告摘要； （3）关于 2001 年度财务决算及利润分配预案； （4）关于 2002 年度利润分配政策； （5）股东大会议事规则； （6）董事会议事规则； （7）信息披露管理制度； （8）独立董事工作制度； 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 13 （9）关于修改公司章程的议案。 4）本次股东大会决议刊登在 2002 年 5 月 14 日中国证券报、证券时报上。 二、临时股东大会的召开情况： 1、2001 年第一次临时股东大会 1）股东大会的通知、召
31、集情况 公司 2001 年 12 月 22 日在中国证券报、证券时报上刊登关于召开 2001年第一次临时股东大会的公告。会议由董事长刘丽春女士负责召集，并于 2002 年1 月 22 日在公司会议室召开。 2）股东到会情况 出席本次会议的股东和股东代表 8 人， 所持(或代表)股份总数 104,541,300股，占公司有表决权总股份的 56.39%。 3）本次大会通过的决议内容 本次大会采取逐项投票表决方式一致通过了以下决议： （1）关于公司重大资产置换的议案； （2）关于的议案。 4）本次股东大会决议刊登在 2002 年 1 月 23 日中国证券报、证券时报上。 2、2001 年第二次临时股
32、东大会 1）股东大会的通知、召集情况 公司 2002 年 1 月 4 日在中国证券报、证券时报上刊登关于召开 2001年第二次临时股东大会的通知。会议由董事长刘丽春女士负责召集，并于 2002 年2 月 6 日在公司会议室召开。 2）股东到会情况 出席本次会议的股东和股东代表 9 人，所持(或代表)股份总数 104,565,800 股，占公司有表决权总股份的 56.40%。 3）本次大会通过的决议内容 本次大会采取逐项投票表决方式一致通过了以下决议： （1）关于公司部分董事辞职的议案； （2）关于公司补选部分董事的议案； （3）关于公司监事辞职的议案； （4）关于公司补选监事的议案。 4）本次
33、股东大会决议刊登在 2002 年 2 月 7 日中国证券报、证券时报上。 3、2002 年第一次临时股东大会 1）股东大会的通知、召集情况 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 14 公司 2002 年 2 月 26 日在中国证券报、证券时报上刊登关于召开 2002年第一次临时股东大会的通知。会议由董事长赵也飞先生负责召集，并于 2002 年3 月 28 日在公司会议室召开。 2）股东到会情况 出席本次会议的股东和股东代表 5 人，所持(或代表)股份总数 104,465,300 股，占公司有表决权总股份的 56.35%。 3）本次大会通过的决议内容 本次大会采取逐项投票表决方
34、式一致通过了以下决议： （1）关于变更公司名称的议案； （2）关于修改公司章程的议案。 4）本次股东大会决议刊登在 2002 年 3 月 29 日中国证券报、证券时报上。 4、2002 年第二次临时股东大会 1）股东大会的通知、召集情况 公司 2002 年 5 月 28 日在中国证券报、证券时报上刊登关于召开 2002年第二次临时股东大会的通知。会议由董事长赵也飞先生负责召集，并于 2002 年6 月 28 日在公司会议室召开。 2）股东到会情况 出席本次会议的股东和股东代表 6 人， 所持(或代表)股份总数 104,465,300股，占公司有表决权总股份的 56.35%。 3）本次大会通过的
35、决议内容 本次大会采取逐项投票表决方式一致通过了以下决议： （1）关于提名赵凤丽女士、郑海英女士为公司独立董事候选人的议案； （2）关于独立董事津贴标准的议案； （3）关于同意刘建民先生辞去公司董事职务的议案； （4）关于调整公司董事会成员的议案； （5）关于刘新先生辞去公司董事职务的议案； （6）关于提名刘新先生为公司独立董事侯选人的议案。 4）本次股东大会决议刊登在 2002 年 6 月 29 日中国证券报、证券时报上。 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 15 七、董事会报告 （一）公司主营业务范围及其经营状况 1、公司所处的行业及公司在行业中的地位 2002 年度公
36、司历经了重大规模的资产重组和产业结构调整。2002 年 4 月 1 日，公司主营业务范围经大连市工商局核准，由原有的塑料软包装等经营范围变更为：绿化种苗产业化工程。园林开发改造、畜牧养殖、水产养殖、花卉及蔬菜种植、耕地改良、基础设施建设、物业管理、旅游开发。 2、公司主营业务及其经营情况 报告期内，公司主营业务为房地产开发、林木种苗生产与销售和其它生态旅游项目开发。由于公司在报告期进行了重大资产置换，置入资产处于重新定位和调整过程中，加上温室公司进口温室设备，因关税纠纷，滞留沈阳海关，造成百万平米温室项目不能如期启动，未能按时投产，使得公司主业经营处于不稳定状态，经营结果产生了亏损。 报告期，
37、公司主要经营收入来源于菲菲澳家庄园区内的系列配套收入。截止 2002年 12 月 31 日，公司资产总值达 5.86 亿元，净资产为 4.45 亿元。公司业务主营收入为 512 万元，利润总额为-1775.65 万元，净利润-1764.94 万元。 1）按行业分（单位：人民币万元） 项 目 主营业务收入 主营业务利润 房地产配套 512 120.95 2）按地区分（单位：人民币万元） 项 目 主营业务收入 主营业务利润 沈阳 512 120.95 3）占公司主营业务收入 10%以上产品情况（单位：人民币万元） 项目 销售收入 销售成本 毛利率 占主营业务收入比例 配套收入 512 374.30
38、 23.62% 100% 3、公司控股子公司及分公司经营情况和业绩 1)沈阳彩源温室种苗产业有限公司 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 16 温室工程公司成立于 2000 年 6 月 16 日，注册资本 638 万美元，其中公司占出资额的75%，西班牙 LS 温室工程公司占出资额的 25%。主营业务为蔬菜、花卉、果类、牧草、牧苗、种子等农作物优质高产新品种、新技术开发、无土栽培系列化生产及农产品加工与销售。报告期内，该公司因处于施工建设期，尚未产生收入，利润总额 为 42.83 万元，主要为开发管理费。 2)沈阳天人房屋开发有限公司 房屋开发公司成立于 1992 年 6
39、月 12 日，注册资本 100 万美元，其中公司占出资额的75%，香港顺城国际有限公司占出资额的 25%。主营业务范围为房屋开发、建设，楼宇物业管理。报告期内，该公司因建设项目均未竣工等原因，也未实现销售收入，净利润 479.79万元。公司于 2003 年 1 月 28 日与香港荣中国际投资有限公司签署股权转让协议，将公司持有其 75%股权转让。 3)大连菲菲澳家现代农业股份有限公司沈阳分公司 农业开发公司成立于 1999 年 6 月 16 日， 公司经营范围包括园林开发改造、畜牧养殖、水产养殖、耕地改造、花卉及蔬菜种植、基础设施建设、物业管理、旅游开发。报告期内，该公司实现收入 512 万元
40、，净利润 301.21 万元。 4、主要供应商、客户情况 报告期内，因公司资金紧张，菲菲澳家庄园建设项目进展较缓，故无大宗采购行为发生，也无较大客户。 5、在经营中出现的问题与困难及解决方案 2002 年，公司在基本完成资产置换后，处于资源和业务重新整合阶段，主营业务也发生了重大变化。虽然公司进入生态农业这个行业的市场前景较好，但因为原有民营企业资产进入上市公司，进行规范化运作，需要一定过程和大量的资金支出，故本报告期内，公司在经营上，面临流动资金严重不足的情况，致使公司主要建设项目和相关业务受到影响，销售收入较大幅度下滑，经营亏损。面对上述情况，公司经营层制定了一系列的解决措施： 1）调整园
41、区内在建项目，强化重点项目开发力度，放缓一般工程进度，停止新增项目建设。以集中优势资金，使重点项目尽快投产，取得效益。 2）根据公司发展高效林业的战略，加快转让公司所属与战略发展关联性低的资产，盘活资金，为公司在林业发展项目提供资金支持，重点推进北京、保定及朝阳地区即将开展的林业项目建设进程，形成规模效应。 3）为适应公司产业结构调整和发展要求，公司着力于人力资源的开发工作，不断引进从事高效农业开发的专业技术人才，和具有丰富经验的经济管理人才，建立一支优秀的员工队伍。 （二）公司投资情况 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 17 1、本报告期内无募集资金投资情况。 2、非募
42、集资金的投资、进度及收益情况：无 （三）公司财务状况(单位：元) 2002 年末 2001 年末 同比(-,+ %) 总资产： 585,741,363.58 666,047,188.76 -13.03 长期负债： 432,639.00 0 股东权益： 445,387,232.99 444,706,514.25 2.1 主营业务利润： 1,209,536.00 21,456,369.90 -94.36 净利润： -17,649,420.25 2,105,812.33 -938.13 变动原因： 1) 总资产减少、长期负债增加，主要因为公司资产置换后，资产结构变化所致； 2) 股东权益增加，主要因
43、为公司资产置换时，子公司资产评估增值所致； 3) 主营业务利润、净利润下降主要因为公司主营业务收入减少所致； （四）生产经营环境以及宏观政策、法规对公司未来经营将产生重大的影响 随着我国政府对农业产业相关优惠政策出台，我公司将争取获得当地政府的大力扶持，若能从税收及相关费用上取得优惠政策，公司将获得较大收益。 （五）北京华证会计师事务所对本公司出具了有解释性说明段的保留意见审计报告，公司董事会就“ 保留意见” 所涉及的有关内容，说明如下： 1、 由于我公司与香港荣中国际投资有限公司于 2003 年 1 月 23 日签定了股权转让协议，将我公司拥有的沈阳天人房屋开发有限公司 75%股权转让给香港
44、荣中国际投资有限公司，我公司于 2003 年 1 月已收到部分转让款，由于该项交易已实现，故本年度我公司未将沈阳天人房屋开发有限公司的会计报表纳入合并会计报表范围，仅按拥有的权益调整了 2002 年度的净利润。本合并会计报表系按照财政部财会字199511 号文合并会计报表暂行规定和财会二字（1996）2 号关于合并会计报表合并范围请示的复函等有关文件的要求编制的。 2、 由于沈阳天人房屋开发有限公司所开发的沈阳南园康居楼工程，相关的竣工验收手续相对齐全，但未办理最后的竣工验收报告，故事务所认为此确认收入条件不尽完善。但随着沈阳天人房屋开发有限公司股权转让的完成，该问题将不会对公司未来经营产生影
45、响。 3、 截止报告期末，置入我公司的四宗土地中，已经办理完成了一宗土地的过户。其余二块土地 2#、4#的国有土地使用权证及 1#地的过户手续正在办理中，关于上述土地的申请、测绘、计划工作均已完成。根据沈阳市、区政府及区土地局的有关政策，我公司交纳土地征大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 18 地费用和部分出让金后，政府相关部门通过农民搬迁上楼和部分政府配套工程冲减剩余部分出让金，即可办理土地使用权证。公司承诺尽快采取有效措施早日完成土地过户事宜。 4、2002 年初，本公司控股子公司-沈阳彩源温室种苗产业有限公司（以下称彩源公司）因进口温室成套设备，涉及进口关税和增值税的
46、税率和豁免问题，被沈阳海关扣留。我公司已向国家海关总署申请复议。2002 年 8 月 29 日，国家海关总署做出行政复议书，驳回我公司复议，维持沈阳海关的决定。2002 年 9 月 12 日，我公司向沈阳市中级人民法院起诉沈阳海关，2003 年 2 月 9 日，沈阳市中级人民法院下达裁定书，裁定中止诉讼。该等进口设备仍被扣留在沈阳海关。但根据公司所聘北京昂道律师事务所律师关于沈阳彩源温室种苗产业有限公司从西班牙进口成套温室设备未予通关放行情况说明，该责任不在本公司。目前，本公司仍继续积极与沈阳海关沟通，争取早日解决该项事宜。为使公司所属温室公司及时投产，公司拟通过先购买部分国内先进的温室设备等
47、方式，解决温室目前遇到的问题。 （六）新年度的业务发展计划 在新的一年里公司将集中优势资源和资金，重点发展以林业项目为龙头的高效农业。具体规划如下： 1、投资组建北京菲菲国发高科技农业有限公司，公司拟将转让沈阳天人房屋开发有限公司 75%股权收入，与北京国发机关后勤服务有限公司合作，投资组建北京菲菲国发绿色环保科技农业有限公司。建设占地 900 亩的北京菲菲国发国际绿色环保生态园项目。北京菲菲国发农业公司成立后，将有效借助合作方市场优势和各项资源，加快高效农业项目投产，预计全年收益和现金流都将有稳定增长。 2、盘活存量资产，在目前温室农业公司进口设备滞留海关尚不能完全解决的情况下，集中优胜资源
48、加快在建的第一个 10000 平米温室填平补齐工作，争取当年投产当年见效。 3、为发展公司林业基地建设，形成规模效应，公司拟在年内通过投资或资产受让等方式，推进公司在高效林业产业方面的长远发展。公司争取在年内完成一个万亩丰产林基地建设。 （七）董事会日常工作情况 (1)报告期内共召开了 8 次董事会。 a、2002 年 2 月 6 日，二届十一次董事会 会议审议通过了以下议项：选举公司董事长、副董事长的议案、关于调整公司高管大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 19 的议案、关于变更公司法人名称的议案、关于修改公司章程的议案、关于召开 2002年第一次临时股东大会的议案。董事
49、会决议刊登在 2002 年 2 月 7 日的中国证券报和证券时报上。 b、2002 年 4 月 8 日，二届十二次董事会 会议以举手表决的方式审议并通过如下决议：董事会工作报告、2001 年年度报告及报告摘要、关于 2001 年度财务决算及利润分配预案、关于 2002 年度利润分配政策、股东大会议事规则、董事会议事规则、信息披露管理制度、独立董事工作制度、关于修改公司章程的议案、关于召开 2001 年度股东大会的议案。董事会决议刊登在 2002 年 4 月 10 日的中国证券报和证券时报上。 c、2002 年 4 月 17 日，二届十三次董事会 会议以举手表决的方式审议并通过如下议案：公司 2
50、002 年第一季度报告。董会决议公告刊登在 2002 年 4 月 19 日的中国证券报和证券时报上。 d、2002 年 5 月 12 日，二届十四次董事会 会议以举手表决的方式审议并通过如下议案：关于提名赵凤丽女士、郑海英女士为公司独立董事侯选人的议案、关于独立董事津贴标准的议案、关于同意刘建民先生辞去公司董事等职务的议案、关于调整公司董事会成员的议案。董事会决议公告刊登在 2002 年5 月 14 日的中国证券报和证券时报上。 e、2002 年 5 月 27 日，二届十五次董事会 会议以举手表决的方式审议并通过如下议案：关于刘新先生辞去公司董事职务的议案、关于提名刘新先生为公司独立董事侯选人
51、的议案、关于召开二 00 二年第二次临时股东大会的通知。董事会决议刊登在 2002 年 5 月 28 日的中国证券报和证券时报上。 f、2002 年 8 月 20 日，二届十六次董事会 会议以举手表决的方式审议并通过如下议案：二 00 二年半年度报告正文及摘要、二 00 二年半年度利润分配方案、关于受让沈阳菲菲集团所属公建大厦的议案、关于为沈阳嘉盛房屋开发有限公司 5000 万元银行短期借款提供担保的议案、关于召开 2002 年第三次临时股东大会的通知。董事会决议及关联交易公告刊登在 2002 年 8 月 22 日的中国证券报和证券时报上。 g、2002 年 10 月 29 日，二届十七次董事
52、会 会议以举手表决的方式审议并通过如下议案：公司二 00 二年第三季度报告。董事会决议刊登在 2002 年 10 月 30 日的中国证券报和证券时报上。 h、2002 年 12 月 23 日，二届十八次董事会 会议以举手表决的方式审议并通过如下议案：关于改聘会计师事务所的议案、关于转让大连新源动力股份有限公司股权的议案、关于终止为沈阳嘉盛房屋开发有限公司贷大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 20 款提供担保的议案、关于召开 2002 年第三次临时股东大会的通知。董事会决议刊登在2002 年 12 月 25 日的中国证券报和证券时报上。 (2)董事会对股东大会决议的执行情况；
53、 董事会全部按照股东大会决议执行完毕。 （八）本报告年度利润分配预案及未来年度分配政策。 公司 2002 年度实现税后利润为-17,649,420.25 元，加上公司上年度未分配利润 61,144,318.58 元，股东实际可供分配利润 43,494,898.33 元。鉴于公司 2002年度经营亏损，且 2003 年公司的经营项目需要大量资金投入，故决定 2002 年度利润不分配，也不进行公积金转增股本。 若公司 2003 年度能够扭亏，且取得较大收益，公司董事会将采取以下利润分配政策： 1、2003 年公司将进行一次利润分配； 2、用现金分配的比例不低于 20%； 3、用当期实现利润分配的比
54、例不低于 10%。 该预案需提交 2002 年度股东大会审议。 （九）其他报告事项 公司选定的信息披露报刊名称：中国证券报、证券时报，无变更。 八、监事会报告 报告期内，公司监事会依据中华人民共和国公司法和公司章程赋予的权力，积极参与公司经营管理，切实履行监督职能，进行了大量工作。并列席 2002 年度董事会各次会议。 1、监事会工作情况 本报告期内，共召开五次监事会。 1） 公司监事会二届八次会议于 2002 年 2 月 6 日在公司会议室召开。会议审议通过了选举公司监事会主席的议案； 2） 公司监事会二届九次会议于 2002 年 4 月 8 日在公司会议室召开,会议审议通过了监事会工作报告
55、、2001 年年度报告及报告摘要、关于 2001 年度财务决算及利润分配预案、关于 2002 年度利润分配政策、监事会议事规则、信息披露管理制度、独立董事工作制度、关于修改公司章程的议案； 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 21 3）公司监事会二届十次会议于 2002 年 4 月 17 日在公司会议室召开，会议审议通过了公司 2002 年第一季度报告； 4）公司监事会二届十一次会议于 2002 年 8 月 20 日在公司会议室召开，会议审议通过了二 00 二年半年度报告及正文摘要、二 00 年半年度利润分配方案、关于受让沈阳菲菲集团所属公建大厦的议案。 5）公司监事会二届
56、十二次会议于 2002 年 10 月 29 日在公司会议室召开，会议审议通过了公司二 00 二年第三季度报告。 2、监事会对下列事项发表了独立意见 1)公司依法运作情况 本报告期内，公司监事会根据公司章程有关规定，列席了公司各次董事会，认为公司在重大决策程序方面合法；因本报告期内公司进行了重大资产置换，其内部控制制度正在逐步完善。同时公司监事会对董事、总经理、副总经理执行职务时的行为进行了监督，没有发现有违反法律、法规、公司章程或有损公司利益的行为。 2)检查公司财务的情况 本报告期内，监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查：公司财务部门能认真贯彻国家有关会计制度及相关政策，使
57、公司经营管理和财务管理有机的结合起来，保障了广大投资者的利益。公司监事会认为，财务报告真实反映公司的财务状况和经营成果。北京华证会计师事务所对本公司进行了审计，出具了有解释性说明段的保留意见的审计报告，是公正客观的。 3)公司收购、出售资产情况 本报告期内，公司与沈阳菲菲企业集团有限公司进行了重大资产置换。与深圳南方诚信投资咨询有限公司签署了股权转让协议，转让本公司所属大连新源动力股份有限公司 20%的股份，对于公司资产置换、和出售资产的情况，监事会认为出售资产的价格，按照公允、公平的价格进行交易，无内幕交易，没有损害公司股东权益或造成公司资产流失。 4)关联交易情况 公司监事会认为报告期内关
58、联交易均按照公允、公平的市场价格进行交易，没有损害公司股东权益或造成公司资产流失。 5）监事会就北京华证会计师事务所出具的带解释性说明的保留意见审计报告发表独立意见。 公司监事会对北京华证会计师事务所出具的有解释性说明保留意见的审计报告中所列明事项，进行了逐一调查，认为华证会计师事务所审计报告是客观、公正的，基本反映了公司的财务状况。鉴于此，公司监事会要求，公司董事会应就审计报告中提到的公司目前存在的问题，争取有效措施，尽快加以解决。 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 22 九、重要事项 1、 本年度公司重大诉讼、仲裁事项。 1)2002 年 12 月 21 日，公司收到
59、（2002）大经初字第 602 号大连市中级人民法院民事调解书，我公司就在招商银行大连分行胜利广场支行 1000 万元银行借款事宜，与该行及大连盛道集团有限公司等公司达成调解。公司承诺及时偿还上述到期的银行借款本金及利息。截止 2003 年 3 月 31 日，尚未偿付该笔贷款的本金和利息。 2)2002 年初，本公司控股子公司-沈阳彩源温室种苗产业有限公司（以下称彩源公司）因进口温室成套设备，涉及进口关税和增值税的税率和豁免问题，被沈阳海关扣留。我公司已向国家海关总署申请复议。2002 年 8 月 29 日，国家海关总署做出行政复议书，驳回我公司复议，维持沈阳海关的决定。2002 年 9 月
60、12 日，我公司向沈阳市中级人民法院起诉沈阳海关，2003 年 2 月 9 日，沈阳市中级人民法院下达裁定书，裁定中止诉讼。目前，因本公司正在继续积极协调处理该事宜，故尚未交纳相关税金及保管费，该等进口设备仍被扣留在沈阳海关。 2、本年度收购及出售资产、吸收合并事项 1)报告期内，公司出售资产事项共两项： a. 2002 年 1 月 22 日，公司与沈阳菲菲企业集团所属资产进行了资产置换。有关情况详见 2003 年 1 月 23 日中国证券报和证券时报。公司出售原有的除 1000 万元招商银行大连分行借款和大连新源动力股份有限公司 20%股权外所有资产，经专业评估机构资产评估确认后，合计价值为
61、 45389.09 万元。公司主营业务发生了重大变化。公司原高管人员随出售资产的转移而调出。 b.公司于 2002 年 12 月 23 日召开的二届十八次董事会审议通过关于转让大连新源动力股份有限公司股权的议案。公司与深圳市南方诚信投资咨询有限公司达成意向，决定将公司所持有的大连新源动力股份有限公司的 10,000,000 股（占总股权 20%）转让给该公司，转让价格为每股人民币 1.5 元（新源动力 2001 年末经审计的每股净资产为 1.00 元）。本次股份转让后，公司将获得转让款人民币 1500 万元。此次转让有利于调整公司产业结构，优化资源配置，集中资金发展生态农业等主导业务。 2)报
62、告期内，公司发生收购资产一项。 2002 年 1 月 22 日，公司与沈阳菲菲企业集团所属资产进行资产置换。有关情况详见2003 年 1 月 23 日中国证券报和证券时报。公司收购了沈阳菲菲企业集团有限公司拥有的菲菲农业综合开发分公司全部资产、拥有的沈阳天人房屋开发有限公司 75%股权、沈阳彩源温室种苗产业有效公司 75%股权和四宗土地资产，经专业评估机构资产评估确认后，合计价值为 41,956.45 万元，主营业务发生了重大变化。公司主营业务发生了重大变化。为有效管理新收购的资产，公司在 2002 年 2 月 6 日召开的二届十一次董事会上，相应大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年
63、年度报告 23 调整了公司的高管人员。为保证有效管理新收购的资产，公司在 2002 年 2 月 6 日召开的二届十一次董事会上，相应调整了公司的高管人员。 3、本年度公司关联交易事项 报告期内，公司发生关联交易事项共三项： 1) 2002 年 1 月 22 日公司 2001 年第一次临时股东大会通过了关于公司重大资产置换的议案、关于的议案，与沈阳菲菲企业集团有限公司进行了重大资产置换，该项资产置换事项属关联交易。按证监会及深交所的要求，公司于2002 年 4 月至 12 月每月在中国证券报、证券时报上刊登关于资产置换进展情况的公告，如实披露资产置换中关于土地权属证明的办理情况。此次关联交易的具
64、体事宜详见 2002年 1 月 23 日中国证券报、证券时报。 2)公司 2002 年 8 月 20 日召开的二届十六次董事会审议通过关于受让沈阳菲菲集团所属公建大厦的议案，因沈阳菲菲企业集团有限公司为本公司控股股东，故该项资产受让事宜属关联交易。公司独立董事就此项关联交易发表了独立董事意见。该信息刊登在 2002 年8 月 22 日的中国证券报和证券时报上。 但因公司将实施产业结构调整，重点向高科技农业方面转移，而受让该项资产不符合公司战略。为更好的集中优势资源重点发展高科技农业，公司于 2003 年 1 月 28 日召开的二届十九董事会审议通过终止受让该大厦。故该项关联交易没有实施。 3）
65、 截止报告期末，公司应收本公司实际控制人沈阳菲菲企业集团有限公司（以下简称菲菲集团）41,333,921.80 元。菲菲集团对本公司该项债务，主要因为 2002 年初公司与菲菲集团进行资产置换过程中而形成的。菲菲集团已承诺，将尽快偿还上述债务。公司独立董事对此发表了独立意见。 4、公司重大合同及其履行的情况 1）报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁本公司资产的事项； 2）报告期内，公司未发生重大担保事项； 3）报告期内，公司未发生委托他人进行现金资产管理事项； 4）报告期内，公司未发生其他重大合同。 5、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内有承
66、诺事项； 公司在 2001 年报披露 2002 年预计利润分配方案：若业绩有所增长时，将以现金或送红股相结合的方式给予一定的分配。但公司经过一年的努力，经营业绩仍亏损，故不能按预期进行利润分配。 6、报告期内公司 2002 年 12 月 23 日召开的二届十八次董事会审议通过关于改聘会计师事务所的议案，所聘会计师事务所由大连华连会计师事务所有限公司变更为北京华证会计师事务所。此议案待股东大会审议批准。 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 24 7、报告期内，公司于 2002 年 8 月 30 日接到中国证监会大连特派办大证监函200223 号专项核查通知书，于 2002 年
67、 9 月 5 日至 15 日对公司进行了为期十天的专项核查。 2003 年 1 月 15 日，公司又收到中国证监会大连特派办大证监函（2003）7 号调查通知书，对公司进行立案调查。有关信息已于 2003 年 1 月 17 日刊登在中国证券报和证券时报上。截止报告期末，公司仍未接到任何关于调查结果的通报。 8、其他重要事项 1）报告期内，经沈阳市工商行政管理局核准，公司控股子公司“ 沈阳菲菲澳家温室种苗绿化产业有限公司” 更名为“ 沈阳彩源温室种苗产业有限公司” ；“ 沈阳菲菲澳家房屋开发有限公司” 更名为“ 沈阳天人房屋开发有限公司” 。 2）报告期末，公司经与实际控制人沈阳菲菲企业集团有限
68、公司联系获悉，因其与有关单位因经济事务纠纷，致使其托管的 5524.92 万股国有法人股被司法冻结，主要情况如下： 国有法人股被司法冻结情况 序号 股份冻结事由 冻结股份（股） 冻结期限 1 因胥津元与沈阳菲菲企业集团经济纠纷事宜，沈阳中级人民法院依法将菲菲集团托管的本公司 1800 万国有法人股份冻结。 1800 万 2002/07/05 至 2003/07/04 2 因沈阳华融资产管理公司与沈阳菲菲企业集团经济纠纷事宜，沈阳中级人民法院依法将菲菲集团托管的本公司1600 万国有法人股份冻结。 1600 万 2002/07/29 至 2003/07/28 3 因辽宁科发实业公司与沈阳菲菲企业
69、集团经济纠纷事宜，沈阳中级人民法院依法将菲菲集团托管的本公司 800 万国有法人股份冻结。 800 万 2002/08/22 至2003/08/21 4 因盘锦证发实业公司与沈阳菲菲企业集团经济纠纷事宜，盘锦市中级人民法院依法将菲菲集团托管的本公司 650万国有法人股份冻结。 650 万 2002/09/16 至2003/03/15 5 因中国第三冶金建设公司第三建设工程公司与沈阳菲菲企业集团经济纠纷事宜，沈阳铁路运输中级法院依法将菲菲集团托管的本公司 220 万国有法人股份冻结。 220 万 2003/01/17 至2003/07/16 6 因辽阳石油化纤公司市政工程公司与沈阳菲菲企业集团经
70、济纠纷事宜，辽阳中级人民法院依法将菲菲集团托管的本公司 1000 万国有法人股份冻结。 1000 万 2003/01/07 至2004/01/05 7 合计 6070 万 注：上述司法冻结股份已超出沈阳菲菲企业集团有限公司托管股份。超出部分为545.08 万国有法人股。 9、期后事项 1） 2003 年 1 月 28 日公司召开二届十九次董事会，审议通过了关于转让沈阳天人房屋开发有限公司股权的议案等有关议案，决定将本公司持有的沈阳天人房屋开发有限公司大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 25 75%的股权（以 2002 年 12 月 31 日经评估后的净资产为基准）转让给香港
71、荣中国际投资有限公司。该信息刊登于 2003 年 2 月 11 日中国证券报、证券时报上。随着沈阳天人房屋开发有限公司 75%的股权的转让，公司因该房屋公司产生的相关问题已将随之解决。 2）2003 年 3 月 27 日，本公司获得财政部财企2003124 号关于大连菲菲澳家现代农业股份有限公司国有股转让有关问题的批复。批复同意将大连盛道集团有限公司持有的本公司 10,440 万股国有法人股中的 8,343 万股分别转让给沈阳菲菲企业集团有限公司5,524.92 万股、转让给沈阳嘉达投资管理有限公司 2,486.214 万股、转让给沈阳市野森贸易有限公司 331.866 万股。此项国有股转让后
72、，本公司股本仍为 18,540 万股，其中大连盛道集团有限公司持有 2,097 万股，占总股本的 11.31%，股份性质仍为国有法人股；沈阳菲菲企业集团有限公司、沈阳嘉达投资管理有限公司、沈阳市野森贸易有限公司分别持有5,524.92 万股、2,486.214 万股、331.866 万股，分别占总股本的 29.80%、13.41%、1.79%，股份性质为社会法人股。股权过户的相关手续正在办理之中。 十、财务报告 1、审计报告 详见附件。 2、会计报表 详见附件。 3、会计报表附注 详见附件。 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 26 十一、备查文件目录 1、载有法定代表人、
73、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露的所有文件的正本及公告的原稿。 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 董事长：赵也飞 二 三年四月二十七日 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 27 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年度会计报表的 审计报告 目 录 页 次 一、审计报告 1-2 二、已审会计报表 1合并资产负债表 3-4 2合并利润及利润分配表 5 3合并利润表附表 6 4合并现金流量表 7-8 5母公司资产负债表 9-10 6母公司利润及利润分配表 11
74、7母公司现金流量表 12-13 8资产减值准备明细表 14 9股东权益增减变动表 15 三、会计报表附注 16-41 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 28 审 计 报 告 华证年审证字(2003)第 17 号 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的合并资产负债表和母公司的资产负债表、2002年度的合并利润及利润分配表和母公司的利润及利润分配表、2002 年度的合并现金流量表和母公司的现金流量表。这些会计报表由 贵公司负责。我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准
75、则进行的。在审计过程中，我们结合 贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录、审核有关证据等我们认为必要的审计程序。 1、 如附注四、1 和十、3 所述， 贵公司对拥有 75%股权的沈阳天人房屋开发有限公司的会计报表未纳入合并会计报表范围， 贵公司仅按拥有的权益调整了 2002 年度的净利润计亏损 3,598,432.29 人民币元。如果上述沈阳天人房屋开发有限公司会计报表纳入合并会计范围，则 贵公司的合并后的总资产计905,136,015.58 人民币元；负债总额计 488,824,410.67 人民币元。 2、截至 2001 年 12 月 31 日止， 贵公司拥有 75%股权的沈阳天人房屋开发
76、有限公司累计已经结转的房产销售收入计 129,194,138.84 人民币元，由此形成的毛利计 47,258,513.89 人民币元、净利润计28,362,254.21 人民币元；该等住房竣工验收等手续尚未办理。由于沈阳天人房屋开发有限公司系于 2002年 1 月以经评估后的价值被置换进入 贵公司，故我们无法判断该事项将会对 贵公司净资产产生的影响，同时，我们亦无法判断因上述竣工验收手续不尽完善可能对 贵公司未来经营中产生的影响。 3、截至 2002 年 12 月 31 日止， 贵公司的股东沈阳菲菲企业集团有限公司作为置换资产进入 贵公司的位于沈阳市陈相村镇黑牛屯的四宗土地，其经评估后的价值计
77、 260,181,619 人民币元，该等土地的总面积为 858,475 平方米；其中 1#、2、4地块的土地使用权证尚未办理过户手续，1地块的土地使用权证属 贵公司股东沈阳菲菲企业集团有限公司，3地块的土地使用权证业已办理完毕（面积为 275,193 平方米），产权归属为 贵公司。按照原转让合同，上述 4 幅地块应由 贵公司股东沈阳菲菲企业集团有限公司缴纳的土地出让金和相关税费为 14,570 万元，截至 2002 年 12 月 31 日 贵公司股东实际缴纳的土地出让金和相关税金为 1,217 万元。我们认为，上述 1#、2#和 4#三幅地块的产权归属尚存在不确定性。 4、如会计报表附注七、1
78、 所示， 贵公司委托西班牙 LS 园艺温室工程有限公司进口成套温室工程设备的账面价值为人民币 25,413,762.00 元， 因涉及进口设备的相关的组成部分属不予免税商品目录所列商品，应该缴纳关税和增值税。2002 年 6 月 6 日，沈阳海关向 贵公司下达了 14 份进口关税专用交款书。 贵公司认为应按照（国发199737 号）国务院关于调整进口设备税收政策的通知的精神，予以免征关税和进口环节增值税，因此已向国家海关总署申请复议。2002 年 8 月 29 日，国家海关总署做出行政复议决定书，驳回 贵公司的复议要求，维持沈阳海关做出的决定。 2002 年 9 月 12 日 贵公司在沈阳市中
79、级人民法院起诉沈阳海关。2003 年 2 月 9 日，沈阳市中级人民法院下达裁定书，裁定中止诉讼。目前该等进口设备仍然被扣押在沈阳海关，由于 贵公司未能获取海关补交关税和增值税的资料，因此我们无法预计相关负债，同时，我们亦无法判断上述被扣押资产将会给 贵公司的正常的生产和经营活大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 29 动造成的影响。 我们认为，除以上所述，上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定，在所有重大方面公允地反映了 贵公司 2002 年 12 月 31 日的财务状况及 2002 年度的经营成果和 2002 年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯
80、性原则。 1、如会计报表附注十一所述， 贵公司对 2003 年度和以后年度的可持续经营和发展作了比较详尽的规划和评估；但是，我们认为 贵公司在可预见的时间内现金流入有限，偿债压力依然存在，新投资项目的经营效益还存在较大的不确定性，澳家庄园项目开发尚在开发阶段，短期内不可能产生较大的效益，而沈阳彩源温室种苗产业有限公司的主要进口设备目前仍然被海关扣押;同时, 截至 2002 年 12 月 31 日止， 贵公司大股东沈阳菲菲企业集团有限公司的款额计 41,333,921.80 人民币元更加重了债务负担。所以，我们认为 贵公司的持续经营需要大股东的财务支持。 2、2003 年 1 月 15 日， 贵
81、公司接到中国证监会大连特派员办事处大连证监函（2003）7 号调查通知书，该办已于 2003 年 1 月 15 日至 2003 年 月 日期间对 贵公司违反证券法律、法规行立案调查，根据 贵公司提供的陈述材料所述，截止 2003 年 4 月 7 日 贵公司尚未收到上级监管部门的关于上述立案调查的结论性报告。 3、如后附注释十一所示， 贵公司大股东股权被质押计 6,070 万股。 4、 贵公司会计报表的年初数是根据 贵公司重大资产置换前其他会计师事务所审计确认的数据填列。 华证会计师事务所有限公司 中国注册会计师：乐之立 中国 北京 中国注册会计师：李英 2003 年 4 月 27 日 大连菲菲
82、澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 30 合并资产负债表 编制单位：大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2002-12-31 2001-12-31 流动资产： 货币资金 五.1 7,574,342.75109,748,228.81短期投资 应收票据 519,316.00应收股利 应收利息 应收账款 113,708,299.35其他应收款 二.7、五.260,984,673.93219,722,770.82预付账款 五.3 45,127,090.9210,577,830.10应收补贴款 存货 二.8、五.431,099,644.7555,063,323.22
83、待摊费用 237,902.47一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 144,785,752.35509,577,670.77长期投资： 长期股权投资 二.10、五.555,279,169.6018,470,439.45长期债权投资 长期投资合计 55,279,169.6018,470,439.45固定资产 固定资产原价 二.11、五.611,183,609.25292,051,298.29减：累计折旧 二.11、五.63,204,338.36157,050,834.34固定资产净值 二.11、五.67,979,270.89135,000,463.95减：固定资产减值准备 固定资
84、产净额 7,979,270.89135,000,463.95工程物资 在建工程 二.12、五.7107,868,637.52固定资产清理 五.8 571,372.35固定资产合计 116,419,280.76135,000,463.95无形资产及其他资产： 无形资产 二.13、五.9254,977,496.621,153,986.73长期待摊费用 二.15、五.1013,074,835.601,844,627.86其他长期资产 五.11 1,204,828.65无形资产及其他资产合计 269,257,160.872,998,614.59递延税项 递延税项借项 资产总计 585,741,363.
85、58666,047,188.76大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 31 合并资产负债表(续) 编制单位：大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2002-12-31 2001-12-31 流动负债： 短期借款 五.12 19,700,000.00 115,200,000.00应付票据 - 100,000.00 应付账款 五.13 25,032,760.74 40,948,126.49 预收账款 五.14 5,740,000.00 1,783,512.57 应付工资 五.15 1,576,697.00 56,305.22 应付福利费 11,9
86、01.12 261,973.21 应付股利 - 102,458.84 应交税金 五.16 2,180,871.45 2,774,077.47 其他应交款 五.17 83,081.30 (203.76) 其他应付款 五.18 73,438,029.06 12,518,262.25 预提费用 - - 预计负债 - - 一年内到期的长期负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 127,763,340.67 173,744,512.29长期负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 长期应付款 432,639.00 - 专项应付款 - - 其他长期负债 - - 长期负债合计 432,639.0
87、0 -递延税项： 递延税项贷项 - - 负债合计 128,195,979.67 173,744,512.29少数股东权益 五.19 12,158,150.92 47,596,162.22股东权益： 股本 五.20 185,400,000.00 185,400,000.00 资本公积 五.21 206,273,454.63 187,943,315.64 盈余公积 五.22 10,218,880.03 10,218,880.03其中:公益金 3,406,293.36 3,406,293.36 未分配利润 五.23 43,494,898.33 61,144,318.58 股东权益合计 445,387
88、,232.99 444,706,514.25 负债及股东权益总计 585,741,363.58 666,047,188.76(所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 32 合并利润及利润分配表 编制单位：大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 单位：人民币元 附注 2002 年度 2001 年度 一、 主营业务收入 二.17、五.245,120,000.00186,008,483.10 减：主营业务成本 五.25 3,743,040.00164,434,607.64 主营业务税金及附加 五.26 167,42
89、4.00117,505.56二、 主营业务利润 1,209,536.0021,456,369.90 加：其他业务利润 五.27 105,015.35278,111.13减：营业费用 234,389.609,645,515.31 管理费用 12,533,811.9127,119,741.47 财务费用 五.28 1,255,854.89732,933.63三、 营业利润 (12,709,505.05)(15,763,709.38) 加：投资收益 五.29 (5,183,999.16)(529,402.47) 补贴收入 - 营业外收入 五.30 137,290.9521,966,135.78 减：
90、营业外支出 282.202,869,525.80四、 利润总额 (17,756,495.46)2,803,498.13 减：所得税 二.18 -1,420,618.89 少数股东损益 (107,075.21)(722,933.09)五、 净利润 (17,649,420.25)2,105,812.33 加：年初未分配利润 61,144,318.5859,354,378.10六、 可供分配的利润 43,494,898.3361,460,190.43 减：提取法定盈余公积 -210,581.23 提取法定公益金 -105,290.62七、 可供股东分配的利润 43,494,898.3361,144.
91、318.58减：提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 -八、 未分配利润 43,494,898.3361,144,138.58利润表补充资料： 项目 2002 年度 2001 年度 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 -17,976,533.792. 自然灾害发生的损失 -3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 - -4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 2,171,416.59-5. 债务重组损失 -6. 其他 -(所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 33 合
92、并利润表附表 编制单位：大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 单位：人民币元 净资产收益率(%) 每股收益 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 2002 年度 主营业务利润 0.270.280.01 0.01营业利润 (2.85)(2.92)(0.07) (0.07)净利润 (3.96)(4.05)(0.10) (0.10)扣除非经常性损益后的净利润 (3.99)(4.08)(0.10) (0.10)上述指标计算公式如下： 1全面摊薄净资产收益率=报告期利润 期末净资产 2全面摊薄每股收益=报告期利润 期末股份总数 3加权平均净资产收益率= 其中：P 为报告期利润；NP 为报告期净利润； E0
93、 为期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数。 4加权平均每股收益 = 其中：P 为报告期利润；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购或缩股等减少股份数；M0为报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 5.本公司 2002 年扣除非经常性损益后
94、的净利润净利润非经常性损益所得税影响数 法定代表人： 财务负责人 ： 会计主管： P E0+NP 2+Ei Mi M0-Ej Mj M0 P S0+S1+Si Mi M0-Sj Mj M0 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 34 合并现金流量表 编制单位：大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 单位：人民币元 附注 2002年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 154,600.00收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 五.3151,594,785.33现金流入小计 51,749,385.33购买商品、接受劳务支付的现金 178,888.90
95、经营租赁所支付的现金 198，000.00支付给职工以及为职工支付的现金 712,301.14支付的各项税费 26,566.80支付的其他与经营活动有关的现金 五.3259,777,115.99 现金流出小计 60,892,872.83经营活动产生的现金流量净额 (9,143,487.50)二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 7,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净值 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 7,500,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,458,551.30投资所
96、支付的现金 支付的其他投资与活动有关的现金 现金流出小计 1,458,551.30投资活动产生的现金流量净额 6,041,448.70三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 9,700,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00现金流入小计 11,700,000.00偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,033,356.42支付的其他与筹资活动有关的现金 404,466.66现金流出小计 1,437,823.08筹资活动产生的现金流量净额 10,262,176.92四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物
97、净增加额 7,160,138.12(所附注释系合并会计报表的组成部分) 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 35 合并现金流量表（补充资料） 编制单位：大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 单位：人民币元 2002年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 (17,649,420.25) 加: 少数股东损益 (107,075.21) 计提的坏帐准备或转销的坏帐 69,301.74 计提的资产减值准备 固定资产折旧 1,680,358.93 无形资产摊销 5,203,622.38 长期待摊费用摊销 1,202,501.11 待摊费用减少（减：增加） 6,101.00 预
98、提费用增加 (减：减少) (17,477,870.77)处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） (575.00)固定资产报废损失 财务费用 1,437,823.08 投资损失（减：收益） 5,183,999.16 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） （599,133.50） 经营性应收项目的减少（减：增加） 68,564,785.45 经营性应付项目的增加（减：减少） (56,657,905.62) 其他 经营活动产生的现金流量净额 (9,143,487.50)2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现
99、金及现金等价物净增加情况： 货币资金的年末余额 7,574,342.75 减：货币资金的年初余额 414,204.63 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 五.33 7,160,138.12 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 36 母公司资产负债表 编制单位：大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 单位：人民币元 资产 附注 2002-12-31 2001-12-31 流动资产： 货币资金 7,572,543.9392,306,875.01短期投资 应收票据 应收股利 42,869,393.99应
100、收利息 应收账款 其他应收款 六.1 48,963,855.59195,857,816.62预付账款 18,885,385.37应收补贴款 存货 29,898,927.22待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 105,320,712.11331,034,085.62长期投资： 长期股权投资 六.2 91,753,622.35108,680,650.65长期债权投资 长期投资合计 91,753,622.35108,680,650.65固定资产： 固定资产原价 10,873,611.0023,755,231.19减：累计折旧 3,180,782.997,389,376.1
101、0固定资产净值 7,692,828.0116,365,855.09减：固定资产减值准备 固定资产净额 7,692,828.0116,365,855.09工程物资 在建工程 84,625,777.92固定资产清理 571,372.35固定资产合计 92,889,978.2816,365,855.09无形资产及其他资产： 无形资产 254,977,496.62长期待摊费用 7,474,831.60其他长期资产 1,204,828.65无形资产及其他资产合计 263,657,156.87递延税项 递延税项借项 资产总计 553,621,469.61456,080,591.36大连菲菲澳家现代农业股份
102、有限公司 2002 年年度报告 37 母公司资产负债表(续) 编制单位：大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 单位：人民币元 负债及股东权益 附注 2002-12-31 2001-12-31 流动负债： 短期借款 19,700,000.00 10,000,000.00 应付账款 22,889,368.39 预收账款 5,740,000.00 应付工资 1,413,697.00 56,305.22 应付福利费 67,200.00 应付股利 应交税金 2,180,871.45 1,250,775.65 其他应交款 83,081.30 (203.76) 其他应付款 56,227,218.48 预提费用
103、预计负债 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 108,234,236.62 11,374,077.11长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项： 递延税项贷项 负债合计 108,234,236.62 11,374,077.11股东权益： 股本 185,400,000.00 185,400,000.00 资本公积 206,273,454.63 187,943,315.64 盈余公积 10,218,880.03 10,218,880.03其中:公益金 3,406,293.36 3,406,293.36 未分配利润 43,494,89
104、8.33 61,144,318.58 股东权益合计 445,387,232.99 444,706,514.25 负债及股东权益总计 553,621,469.61 456,080,591.36(所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 38 母公司利润及利润分配表 编制单位：大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 单位：人民币元 附注 2002 年度 2001 年度 一、 主营业务收入 5,120,000.00 14,336,688.65 减：主营业务成本 3,743,040.00 14,717,276.00 主营业
105、务税金及附加 167,424.00 117,505.56二、 主营业务利润 1,209,536.00 (498,092.91) 加：其他业务利润 105,015.35 1,361,284.63减：营业费用 234,389.60 1,927,344.51 管理费用 12,105,735.80 8,570,990.40 财务费用 1,255,630.16 (3,078,163.63)三、 营业利润 (12,281,204.21) (6,556,979.56) 加：投资收益 六.3 (5,505,224.79) (7,312,442.92) 补贴收入 营业外收入 137,290.95 18,575,
106、544.37 减：营业外支出 282.20 1,179,690.67四、 利润总额 (17,649,420.25) 3,526,431.22 减：所得税 1,420,618.89五、 净利润 (17,649,420.25) 2,105,812.33 加：年初未分配利润 61,144,318.58 59,354,378.10 其他转入 六、 可供分配的利润 43,494,898.33 61,460,190.43 减：提取法定盈余公积 210,581.23 提取法定公益金 105,290.62七、 可供股东分配的利润 43,494,898.33 61,144,318.58减：提取任意盈余公积 应付
107、普通股股利 转作股本的普通股股利 八、 未分配利润 43,494,898.33 61,144,318.58利润表补充资料： 项目 2002 年度 2001 年度 1. 出售、处置部门或被投资单位所得收益 -17,976,533.792. 自然灾害发生的损失 -3. 会计政策变更增加（或减少）利润总额 -4. 会计估计变更增加（或减少）利润总额 1,786,738.76-5. 债务重组损失 -6. 其他 -(所附注释系会计报表的组成部分) 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 39 母公司现金流量表 编制单位：大连菲菲澳家现代农业股份有限
108、公司 单位：人民币元 附注 2002年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 154,600.00收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 53,059,915.89现金流入小计 53,214,515.89购买商品、接受劳务支付的现金 162,896.90经营租赁所支付的现金 198,000.00支付给职工以及为职工支付的现金 650,264.13支付的各项税费 25,474.80支付的其他与经营活动有关的现金 61,099,765.33 现金流出小计 62,136,401.16经营活动产生的现金流量净额 (8,921,885.27)二、投资活动产生的现金流量：
109、收回投资所收到的现金 7,500,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收到的现金净值 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 7,500,000.00购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 1,449,351.30投资所支付的现金 支付的其他投资与活动有关的现金 现金流出小计 1,449,351.30投资活动产生的现金流量净额 6,050,648.70三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 9,700,000.00收到的其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00现金流入小计 11,700,000.0
110、0偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 1,033,356.42支付的其他与筹资活动有关的现金 404,466.66现金流出小计 1,437,823.08筹资活动产生的现金流量净额 10,262,176.92四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 7,390,940.35(所附注释系会计报表的组成部分) 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 40 母公司现金流量表（补充资料） 编制单位：大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 单位：人民币元 2002年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 (17,649,420.25) 加: 少
111、数股东损益 计提的坏帐或转销的坏帐 1,222,425.70 计提的资产减值准备 固定资产折旧 1,667,626.27 无形资产摊销 5,203,622.38 长期待摊费用摊销 502,505.11 待摊费用减少（减：增加） 6,101.00 预提费用增加 (减：减少) (17,477,870.77)处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） (575.00)固定资产报废损失 财务费用 1,437,823.08 投资损失（减：收益） 5,505,224.79 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） 600,924.03 经营性应收项目的减少（减：增加） 34,774,4
112、59.18 经营性应付项目的增加（减：减少） (24,714,730.79) 其他 经营活动产生的现金流量净额 (8,921,885.27)2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的年末余额 7,572,543.93 减：货币资金的年初余额 181,603.58 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 二.7 7,390,940.35 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 41 资产减值准备明细表 编
113、制单位：大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 单位：人民币元 2001.1.1 本 年 增 加 数 本 年 转 回 数 2001.12.31 项 目 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司 合 并 母 公 司一、坏帐准备合计 25,096,962.26 10,890,178.202,255,387.73 1,764,227.02 25,096,962.26 10,890,178.20 2,255,387.73 1,764,227.02其中：应收帐款 8,558,689.20 8,558,689.20 其他应收款 16,538,273.06 10,890,178.202,255,
114、387.731,764,227.02 16,538,273.06 10,890,178.20 2,255,387.731,764,227.02 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 6,835,101.62 6,835,101.626,835,101.62 其中：原材料 产成品 6,835,101.62 6,835,101.626,835,101.62 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人： 财务负责人：
115、会计主管： 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 42 股东权益增减变动表 编制单位：大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2002 年度 一、股本 年初余额 185,400,000.00 本年增加数 本年减少数 年末余额 185,400,000.00二、资本公积 年初余额 187,943,315.64 本年增加数 18,330,138.99 本年减少数 其中：转增股本 年末余额 206,273,454.63三、法定和任意盈余公积 年初余额 6,812,586.67 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 本年减少数 年末余额
116、 6,812,586.67 其中：法定盈余公积 6,812,586.67四、法定公益金 年初余额 3,406,293.36 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 年末余额 3,406,293.36五、未分配利润 年初未分配利润 61,144,318.58 本年净利润 (17,649,420.25) 本年利润分配 年末未分配利润 43,494,898.33(所附注释系合并会计报表的组成部分) 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 43 会计报表附注 编制单位：大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 单位：人民币元 一、公司基本情况 (
117、一)历史沿革： 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司原名为“ 大连盛道集团股份有限公司” 是经大连市人民政府大政（1997）27号文件批准，由大连盛道集团有限公司独家发起，以大连盛道集团有限公司的部分主体资产改组，采取募集方式设立的股份有限公司，公司于1997年5月13日经中国证券监督管理委员会批准，向社会公开发行股票，4,500万股（其中职工股450万股），公司于1997年5月26日正式注册成立，经深圳交易所（深证发【1997】200号文）审核同意，本公司A股股票于1997年5月30日在深圳交易所挂牌上市。 1998年9月16日，经本公司第一次临时股东大会决议，公司以1998年6月30日总股本为
118、基数，用资本公积金按照每10股转增8股的比例向全体股东转增股本，转增后，总股本为18,540万股，其中国有法人股10,440万股，流通股8,100万股。 (二)资产置换： 2001年10月28日，大连盛道集团股份有限公司的第一大股东大连盛道集团有限公司和沈阳菲菲企业集团有限公司签署了股份转让协议，协议约定大连盛道集团有限公司将其持有的5,524.92万股（占总股份29.8%）国有法人股转让给沈阳菲菲企业集团有限公司。同时双方签署了股权托管协议将其持有的5,524.92万股国有法人股委托给沈阳菲菲企业集团有限公司管理，并约定，自股份转让协议签订日起至国有份人股转让获得批准时止，受让方行使相应的股
119、份托管权，故此股权托管协议生效后的沈阳菲菲企业集团有限公司成为本公司的实际控制者。2001年12月9日，沈阳菲菲企业集团有限公司和本公司签订了资产置换协议：以本公司拥有的除大连新源动力股份有限公司20%股权投资及对大连市招商银行1,000万元借款外的全部资产负债和沈阳菲菲企业集团有限公司拥有的沈阳菲菲企业集团有限公司澳家农业综合开发分公司的全部资产负债、沈阳彩源温室种苗产业公司75%的股权、沈阳天人房屋开发有限公司75%的股权以及位于沈阳市苏家屯陈相镇黑牛屯的4宗土地进行置换。资产置换事项经2002年1月22日召开的2001年度第一次临时股东大会审议通过。 2003年3月27日，本公司获得财政
120、部财企2003124号关于大连菲菲澳家现代农业股份有限公司国有股转让有关问题的批复，股权过户相关手续正在办理之中。 (三)行业性质： 资产置换后，本公司的经营范围发生了根本的变化，由塑料彩印包装制品、凹印版辊的生产和销售转变为生态农业（绿化种苗产业化工程）、生态旅游业（园林开发改造、畜牧养殖、花卉及蔬菜种植、耕地改良、基础设施建设、物业管理、旅游开发）、房地产综合开发等。 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 44 (四)经营范围： 本公司的企业法人营业执照注册号：大工商企法字6-16562102001102185；注册资本为18,540万元，经营范围：绿化种苗产业化工程。园
121、林开发改造、畜牧养殖、水产养殖、花卉及蔬菜种植、耕地改良、基础设施建设、物业管理、旅游开发（以上项目限沈阳分公司），蔬菜、花卉、果类、牧草、种苗、种子等农业，质高产新品种、新技术开发、无土栽培系列农业生产及农副产品加工及销售；房屋开发、建设、楼宇物业管理。 二、主要会计政策 报告期内，本公司与沈阳菲菲企业集团有限公司签署的资产置换协议生效，故本公司整体资产状况及主营业务发生根本性变化，本公司的会计政策、会计估计以及财务报告合并范围均发生变化。因此本期财务数据与上年财务数据不具可比性。 1.会计制度 本公司执行中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则、企业会计制度及其有关规定。 公司所属控股子公司
122、沈阳天人房屋开发有限公司、沈阳彩源温室种苗产业有限公司系中外合资企业，原执行外商投资企业会计制度，在编制合并会计报表及权益法调整时，已按企业会计制度进行了相应调整。 2.会计年度 本公司以公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 3.记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4.记账基础和计价原则 本公司的记账基础为权责发生制, 各项资产除按规定应以评估价值计价外，均按取得时的实际成本计价。 5.外币业务核算方法 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当月一日中国人民银行公布的市场汇价的中间价(“ 市场汇价” )折合为人民币记账。年度终了,货币性项目中的外币余
123、额按当日市场汇价进行调整，由此产生的折合人民币差额, 除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当年度损益。 6.现金等价物的确定标准 本公司的现金等价物是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 45 7.坏账核算方法 （1）本公司确认坏账损失的标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回;或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收账款列为坏账损失。 （2）坏账损失的核算方法：本公司坏账损失核算
124、采用备抵法， 并根据债务单位的财务状况、现金流量等情况，以应收款项（包括应收帐款和其他应收款）期末余额的账龄按以下比例计提坏账准备： 账龄 计提比例（%） 1 年以内 3 1 年至 2 年 8 2 年至 3 年 12 3 年以上 20 8.存货核算方法 本公司的存货主要分原材料、工程施工、农业生产成本、渔业生产成本、低值易耗品等；各类存货的取得除本次资产置换时按评估价值入账外其余均按实际成本记账。原材料的发出成本按加权平均法计算确定；低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销。 本公司的存货盘存制度为永续盘存法。 决算日，公司对存货进行全面清查,对由于存货毁损、全部或部分陈旧过时或因销售价格持续低于存
125、货成本等原因,使存货账面成本高于可变现值，按可变现净值低于存货成本部分计提存货跌价准备，存货跌价损失计入当年度损益。 9.待摊费用核算方法 待摊费用核算本公司业已发生，但应由后一个会计期间负担的；分摊期在一年以内（包括一年）的费用。 10.长期投资核算方法 (1)长期债权投资：本公司债权投资按实际支付的款项扣除已到期尚未领取的利息后计价 债权投资实际成本和债券票面价值的溢价/折价，采用直线法于债券存续内摊销。 (2)长期股权投资：本公司股票投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利后计价入账，其他长期投资按投出现金及存货、固定资产、无形资产的账面净值加应交纳的增值税等计价入账。 (3)股权投
126、资差额：股权投资差额系指长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资成本与应享有被投资单位所有者权益中所占份额的差额。本公司股权投资差额系本次资产置换过程中评估增值额；股权投资差额按十年摊销。 (4)收益确认方法。本公司对被投资公司的长期投资采用下列会计处理方法：对被投资公司无控制、无共同控制且无重大影响的以成本法核算，投资收益于被投资公司宣派现金股利时确认，而该等现金股大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 46 利超出投资日以后累积净利润的分配额，冲减投资成本；对被投资公司具有控制、共同控制或重大影响的以权益法核算，投资收益以取得股权后被投资公司实现的净损益份额计算确定。被投
127、资单位除净损益以外的其他所有者权益变动，相应调整投资成本。 本公司在确认被投资单位发生的净亏损时，以投资帐面价值减记零为限，如果被投资单位以后各年（期）实现净利润，本公司在计算的收益分享额超过未确认的亏损分担额以后，按超过未确认的亏损分担额的金额，恢复投资的帐面价值。 决算日，若因市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致长期投资可收回金额低于长期股权投资账面价值，且该等降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额计提长期投资减值准备，在冲减该项投资的资本公积准备项目后的不足部分，计入当年度损益。 11.固定资产计价和折旧方法 (1)固定资产标准：
128、指使用期限超过一年的房屋建筑物、机器设备、运输工具及其它与经营有关的工器具等，以及不属于经营的主要设备但单位价值在人民币 2,000 元以上，使用期限超过二年的物品。 (2)固定资产计价：固定资产除本次资产置换时按评估价值入账外按实际成本计价。 (3)固定资产折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并根据固定资产类别的原值、估计经济使用年限和预计净残值(原值的 10 %)确定其折旧率。已计提固定资产减值准备的，按照固定资产原价减去累计折旧和已计提减值准备的账面净额以及尚可使用年限重新计算确定折旧率，未计提固定资产减值准备前已计提的累计折旧不作调整。固定资产分类及各类折旧率如下： 类 别 预计
129、使用年限(年) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30-50 1.8-3 机器设备 5-10 9-18 运输设备 5 18 电子设备及其他 5 18 (4)固定资产减值准备：决算日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可回收金额低于账面价值的，按单项固定资产的可收回金额低于其账面价值的差额计提减值准备，并计入当年度损益。 12.在建工程核算方法 在建工程除本次资产置换时按评估价值入账外按实际成本计价。在建工程达到设定地点及设定用途并交付使用时,确认为固定资产。 在建工程利息资本化的金额按照截至到期末止购建固定资产累计支出加权平均数与
130、利息资本化率的乘积计算确定。 在建工程减值准备：决算日，本公司对在建工程进行逐项检查，当存在下列一项或若干项情况的，应当计提减值准备： (1)长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 47 (2)所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性； (3)其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按在建工程的可回收金额低于其账面价值的差额计提减值准备，并计入当年度损益。 13.无形资产核算方法 （1）无形资产的计价和摊销方法： 本公司对购入或按照法律程序取得的无形资产，按实际支付的金额计
131、价；对本次资产置换取得的土地使用权，按本次资产置换时的评估值计价，并按受益年限或法律规定年限按直线法摊销。 土地使用权，自取得之日起分 50 年摊销。 （2）无形资产减值准备： 期末，按帐面价值与可收回金额孰低计量，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形时，对预计可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备： A某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不确定性； B某项无形资产的市价在当期大幅下跌，预期在剩余摊销年限内不会恢复； C某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； D. 其他足以证明某项无形资产实质上已发生
132、了减值准备的情形。 14.借款费用的核算方法 本公司为筹集生产经营资金而发生的借款费用计入当期损益；为购建固定资产而借入的专门借款所发生的借款利息，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前所发生的，计入所购建固定资产的成本；在所购建的固定资产达到预定可使用状态后所发生的，应于发生当期直接计入当期损益；或购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，应于发生当期直接计入当期损益，直至购建活动重新开始。 利息资本化率的确定原则：公司为购建固定资产而借入一笔专门的借款，资本化率为该项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。 15.长期待摊费用的核算
133、方法 长期待摊费用按实际成本计价，在收益期内平均摊销。具体如下： 类 别 摊销年限（年） 果林租赁费 10 水库租赁费 10 山林租赁费 50 耕地租赁费 10 16.预计负债的确认原则 本公司如发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，本公司在资产负债表中反映为负债： 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 48 (1)该义务是本公司承担的现时义务； (2)该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； (3)该义务的金额能够可靠地计量。 本公司本年度无符合上述条件的事项，故未预计负债。 17.收入确认原则 产品销售：公司将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方，对该产品不再
134、保留继续管理权和实际控制权，与交易相关的价款已经收到或已经取得了收款的证据，与收入相关的产品成本能够可靠地计量，确认收入的实现。 提供劳务：劳务已经提供，相关的成本能够可靠计算，其经济利益能够流入,确认收入的实现。 18.所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理方法采用应付税款法。 19.合并会计报表编制方法 本合并会计报表系按照财政部财会字199511 号文合并会计报表暂行规定和财会二字（1996）2号关于合并会计报表合并范围请示的复函等有关文件的要求编制的。 本公司对拥有控制权的子公司(详情列示于附注四主要控股及参股公司概况)在编制合并会计报表时纳入合并范围,其所执行的行业会计制度业已
135、在会计报表合并时予以必要的调整。 本合并会计报表系以本公司及纳入合并范围内的子公司会计报表以及其他资料为依据，合并各项目数据。编制合并会计报表时将各公司相互之间的投资、往来、资产购销和其他重大交易及结余和各项交易中未实现的利润抵消后，计算少数股东权益和少数股东损益。 少数股东权益是指本公司所属子公司资产净值中由母公司以外的其他投资者所拥有的权益；少数股东损益是指除母公司以外的其他投资者在各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。 20.会计政策、会计估计变更 本公司资产置换后，会计估计发生如下变更： A、坏账准备原按应收款项（包括应收账款和其它应收款）余额的 7%计提，现改按应收款项（包括应收账
136、款和其它应收款）余额的账龄比例计提。因此项会计估计变更对本年利润的影响数为：2,171,416.59 人民币元。 21.合并会计报表范围的变化 本年度,本公司合并会计报表范围发生变化,大连东洋凹印制版有限公司、大连大富塑料彩印有限公司为本次资产置换出去的资产，本期不纳入合并范围；而本次资产置换进来的本公司之子公司沈阳彩源温室种苗产业有限公司纳入合并范围，本年合并会计报表的范围与上年相比发生了根本性变化。 本公司拥有 75%股权的沈阳天人房屋开发有限公司将于 2003 年转让,本年度本公司未将其纳入合并会计报表。 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 49 三、税项 本公司主要
137、适用的税种和税率如下： 税种 计税依据 税率 营业税 产品或劳务销售收入 5% 城市维护建设税 增值税、营业税额 7% 教育费附加 增值税、营业税额 3% 土地增值税 土地增值收入 企业所得税 应纳税所得额 30%或 33% 四、主要控股公司及参股公司概况 1本公司的联营公司概况列示如下： 公司名称 注册 地点 注册资本 美元 投资金额美元 拥有权益主营范围 会计报表是否合并沈阳天人房屋开发有限公司* 沈阳市1,000,000.00 750,000.0075%房屋开发、建设、楼宇物业管理 否 沈阳彩源温室种苗产业有限公司 沈阳市6,380,000.00 4,780,000.0075%蔬菜、花卉
138、、果类、牧草、种苗、种子等农作物优质高产新产品、新技术开发、无土栽培系列化生产及农副产品加工与销售 是 *沈阳天人房屋开发有限公司将于 2003 年转让给香港荣中国际投资有限公司，故本期未将其纳入合并会计报表范围（详见附注十）。 五、会计报表主要项目注释 1.货币资金 2002-12-31 2001-12-31 现金 46,880.3447,592.02银行存款 7,527,462.41109,700,636.79其他货币资金 7,574,342.75109,748,228.812.其他应收款 （1）其他应收款的账龄分析列示如下： 2002-12-31 账龄 余 额 比例% 计提比例坏账准备
139、净额 1 年以内 56,601,733.27 89.50 3% 1,698,051.9954,903,681.281 年至 2 年 6,181,591.61 9.78 8% 494,527.335,687,064.282 年至 3 年 356,736.78 0.56 12% 42,808.41313,928.37大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 50 3 年至 4 年 100,000.00 0.16 20% 20,000.0080,000.00 63,240,061.66 100 2,255,387.7360,984,673.932001-12-31 账龄 余 额 比例%
140、 计提比例 坏账准备 净额 1 年以内 214,119,281.45 90.63 7% 14,988,349.70199,130,931.751 年至 2 年 759,292.24 0.32 7% 53,150.46706,141.782 年至 3 年 512,401.57 0.22 7% 35,868.10476,533.473 年以上 20,870,068.62 8.83 7% 1,460,904.8019,409,163.82 236,261,043.88 100 16,538,273.06219,722,770.82截至 2002 年 12 月 31 日止，其他应收款欠款金额前五名单位
141、的欠款情况列示如下： 欠 款 单 位 名 称 金 额 账 龄 欠款性质或内容 沈阳菲菲企业集团有限公司 41,333,921.801 年以内 往来款 沈阳嘉盛房屋开发有限公司 9,700,000.001 年以内 借款 沈阳金源速生林业有限公司 2,638,000.001 年以内 代收树苗款 西班牙 LS 温室工程公司 2,116,026.901-2 年 所欠投资款 沈阳天人房屋开发有限公司 1,663,577.671 年以内 往来款 上述单位累计欠款 57，451，526.37 人民币元，占其他应收款总额的 90.85%。 其他应收款 2002 年 12 月 31 日余额中，沈阳菲菲企业集团有
142、限公司系持有本公司 5%以上表决权股份的股东（参见附注六）。 3.预付账款 预付账款的账龄分析列示如下： 2002-12-31 2001-12-31 账 龄 金 额 占该账项金额的百分比% 金 额 占该账项金额的百分比% 1 年以内 5,704,985.55 12.64 10,577,830.10 100 1 年至 2 年 37,024,163.37 82.04 2 年至 3 年 1,825,442.00 4.05 3 年以上 572,500.00 1.27 45,127,090.92 100 10,577,830.10 100 截至 2002 年 12 月 31 日止，本公司之农业综合开发分
143、公司 1 年以上预付账款余额为 17,998,343.37人民币元,均为预付的工程款; *本公司之控股子公司沈阳彩源温室种苗产业有限公司预付给其联营公司西班牙 LS 温室工程公司的购置进口温室设备款余额为 25,413,762.00 人民币元,因涉及关税问题尚未解决,该等设备一直被扣押在大连海关达一年以上(详见附注七)。 截至 2002 年 12 月 31 日止，预付账款欠款金额前五名的欠款情况列示如下： 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 51 欠 款 单 位 名 称 金 额 账 龄 欠款性质或内容 西班牙 LS 温室工程公司* 25,413,762.001-2 年 购置
144、进口温室设备 沈阳德力西电器有限公司 2,694,170.001-2 年 材料款 辽宁省石油化纤公司市政工程公司 1,920,297.331-2 年 工程款 沈阳市第四建筑工程公司 1,739,951.171-2 年 工程款 福建晋江恒生陶瓷有限公司 1,344,000.001-2 年 材料款 上述单位累计欠款 33,112,180.50 人民币元，占预付账款总额的 73.38%。 预付账款 2002 年 12 月 31 日余额中，无持有本公司 5%以上表决权股份的股东欠款。 4.存货 项 目 2002-12-31 减值 净额 2001-12-31减值 净额 原材料 2,106,251.70
145、2,106,251.7027,802,818.29 27,802,818.29低值易耗品 464,454.84 464,454.84333,718.52 333,718.52农业生产成本 5,006,172.48 5,006,172.48 渔业生产成本 945,879.75 945,879.75 工程施工 22,522,456.98 22,522,456.98 其他 54,429.00 54,429.00 包装物 81,033.84 81,033.84在产品 3,182,768.24 3,182,768.24产成品 30,498,085.956,835,101.62 23,662,984.33
146、 31,099,644.75 31,099,644.7561,898,424.846,835,101.62 55,063,323.22期末，对存货进行逐项检查，未发现存货可收回金额低于帐面金额情况，未计提存货跌价准备。 5.长期股权投资 (1)长期股权投资 类别 2002-01-01 本年增加 本年减少* 2002-12-31 其他股权投资 10,000,000.00 40,934,212.7310,000,000.00 40,934,212.73股权投资差额 8,470,439.45 15,938,840.9710,064,323.55 14,344,956.87 18,470,439.45
147、 56,873,053.7020,064,323.55 55,279,169.60*其中,8,470,439.45 人民币元系本公司进行资产置换，将原大股东大连盛道集团股份有限公司的资产置出。 2002- 长期股权投资-其他股权投资 2002-12-31 被投资单位名称 投资期限 注册资本 投资金额 占被投资单位注册资本比例沈阳天人房屋开发有限公司* 近期转让USD 1,000,000.0030,925,109.24 75% 大连新源动力股份有限公司 近期转让50,000,000.0010,009,103.49 20% 40,934,212.73 长期股权投资-股权投资差额 被投资单位名称 初
148、始金额 形成原因 摊销期限本期摊销额 摊余价值 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 52 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司农业综合开发分公司 1,679,879.29 收购价高于净资产 10年 167,987.93 1,511,891.36沈阳天人房屋开发有限公司* 13,030,610.35 收购价高于净资产 10年 1,303,061.04 11,727,549.31沈阳彩源温室种苗产业有限公司 1,228,351.33 收购价高于净资产 10年 122,835.13 1,105,516.20 15,938,840.97 1,593,884.10 14,344,956.
149、87*该公司股权将于 2003 年被转让（详见附注十）。 6.固定资产及折旧 2002-1-1 本期增加*1 本期减少*2 2002-12-31 固定资产原值: 房屋及建筑物 28,665,805.1828,665,805.18 机器设备 237,537,454.697,383,226.00237,537,454.69 7,383,226.00运输设备 7,383,865.033,704,216.258,827,408.03 2,260,673.25电子设备 5,393,776.061,539,710.005,393,776.06 1,539,710.00其他设备 13,070,397.331
150、3,070,397.33 292,051,298.2912,627,152.25293,494,841.29 11,183,609.25累计折旧: 房屋及建筑物 7,327,144.187,327,144.18 机器设备 138,478,752.472,163,283.63138,478,752.47 2,163,283.63运输设备 5,761,859.89900,793.476,064,274.66 598,378.70电子设备 2,887,320.77442,676.032,887,320.77 442,676.03其他设备 2,595,757.032,595,757.03 157,05
151、0,834.343,506,753.13157,353,249.11 3,204,338.36固定资产净值 135,000,463.95 7,979,270.89固定资产减值准备 固定资产净额 135,000,463.95 7,979,270.89*1 其中本公司资产置换置入的固定资产原值计 11,573,819.00 人民币元,累计折旧计 1,530,462.33人民币元。 *2 系本公司进行资产置换，将原大连盛道集团有限公司的资产置出，其中置出固定资产原值计292,051,298.29 人民币元，累计折旧计 157,050,834.34 人民币元。 本期由在建工程转入的固定资产原值为 33
152、8,438.60 人民币元。 本公司的固定资产期末无抵押和担保事项。 期末，对固定资产进行逐项检查，未发现固定资产可收回金额低于帐面金额情况，未计提固定资产减值准备。 7.在建工程 工程项目名称 旅游工程项目 绿化工程项目 养殖工程项目配套工程项目临时设施锅炉安装科研楼 温室设备 合计 预算数 年初数 (其中:利息资本化金额) 本期增加 65,791,820.77 2,554,603.59 7,969,551.56 11,149,163.00507,293.00 2,128,309.581,411,158.33 16,685,066.29 108,207,076.12(其中:利息资本化金额)
153、大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 53 本期转入固定资产数 74,000.00 264,438.60 338,438.60(其中:利息资本化金额) 其他转出数 (其中:利息资本化金额) 期末数 65,791,820.77 2,554,603.59 7,969,561.56 11,149,163.00433,293.00 2,128,309.581,411,158.33 16,430,627.69 107,868,637.52(其中:利息资本化金额) 资金来源 工程投入占预算的比例 本公司在建工程按资产置换时的评估价调整入帐 经北京六合正旭资产评估有限责任公司以六合正旭评报
154、字（2001）080 号资产评估报告书评估的本公司之农业综合分公司在建工程 2001 年 9 月 30 日的价值为 82,731,922.00 人民币元, 2001 年 10 月12月新增 1,850,146.39 人民币元，本期新增 43,709.53 人民币元。 本公司在建工程主要是在建设中的澳家庄园生态农业和生态旅游项目，本年度停工。 本公司在建工程无抵押和担保事项。 期末，对在建工程进行逐项检查，未发现资产价值持续低于帐面价值的情况，故未计提资产减值准备。 8固定资产清理 项目 2002-12-31 转入清理原因 运输设备 571,372.35顶帐 9.无形资产 本期减少额 项目 取得
155、 方式 原值 2002-01-01 本期增加*2本期转出*1本期摊销 累计摊销额 2002-12-31 剩余摊销年限职工住房使用权 外购 2,066,707.83 1,153,986.73 1,153,986.73- 土 地 使用权 置换 260,181,119.00 260,181,119.00 5,203,622.38 5,203,622.38 254,977,496.6249 1,153,986.73 260,181,119.00 1,153,986.73 5,203,622.38 254,977,496.62职工住房使用权系本公司资产置换将原大连盛道集团股份有限公司的资产置出。 土地使
156、用权系本公司土地使用权系资产置换过程中依据辽宁国地资产评估有限公司出具的辽国地估字2001074 号的评估价值入帐. 本次置换进本公司的共有四宗土地,总面积为 858,475 平方米,截止 2002 年 12 月 31 日,除面积为275,193 平方米、评估价值为 83,108,786.00 人民币元的第三号宗地已获得土地使用权证外,其他土地使用权证均未过户到本公司名下。 10.长期待摊费用 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 54 类别 原始金额 2002-1-1 本期增加*1 本期转出额*2租入固定资产改良支出 1,912,303.901,417,052.05 1,4
157、17,052.05园林工程 322,965.00298,293.33 298,293.33果林租赁费 600,000.00450,000.00 水库租赁费 1,000,000.00750,000.01 山林租赁费 2,935,500.002,201,625.00 耕地租赁费 12,251,500.0010,740,450.00 其他支出 179,178.80129,282.48159,761.70 129,282.48 1,844,627.8614,301,836.71 1,844,627.86 类别（续） 本期摊销额 累计摊销额 2002-12-31 剩余 摊销年限 租入固定资产改良支出 4
158、95,251.85 园林工程 24,671.67 果林租赁费 90,000.00240,000.00360,000.00 6 水库租赁费 150,000.01400,000.00600,000.00 6 山林租赁费 -499,035.00234,840.002,700,660.00 46 耕地租赁费 1,464,396.002,975,446.009,276,054.00 8 其他支出 21,640.1021,640.10138,121.60 1,227,001.114,391,849.6213,074,835.60 *1 系本公司资产置换置入的长期资产。 *2 系本公司资产置换将原大连盛道集
159、团股份有限公司的资产置出。 11.其他长期资产 类别 原始金额 2002-1-1 本期增加 本期转出额 观赏动物 1,831,813.301,831,813.30 626,984.65类别（续） 本期摊销额 累计摊销额 2002-12-31 剩余摊销年限观赏动物 1,204,828.65 本期未对上述资产进行摊销。 12.短期借款 2002-12-31 2001-12-31 原币 折合人民币 原币 折合人民币 担保借款 19,700,000.00 19,700,000.00115,200,000.00 115,200,000.00 19,700,000.00 19,700,000.00115,
160、200,000.00 115,200,000.00上述借款中，将于 2002 年 12 月 31 日前已到期尚未归还的金额为 10,000,000.00 人民币元。 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 55 上述借款中，已到期未还款的借款明细为： 贷款单位 金额 贷款利率 贷款资金用途未偿还原因 预计偿还时间招商银行大连分行胜利广场支行 10,000,000.00 5.85%补充流动资金资金紧张 短期借款 10,000,000.00 人民币元由大连盛道集团有限公司提供担保; 2002 年 11 月 1 日，招商银行大连分行胜利广场支行以就截止 2002 年 10 月 31
161、日的借款本金 10,000,000.00 人民币元及尚欠利息 150，610.45 人民币元之事，向大连市中级人民法院起诉(详见附注七)。 短期借款9,700,000.00 人民币元由大连盛道集团有限公司以其持有的本公司的股权质押方式提供担保。 13.应付账款 应付账款的账龄分析列示如下： 2002-12-31 账 龄 金 额 占该账项金额的百分比%1 年以内 2,557,403.2010.22 1 年至 2 年 15,294,515.7461.10 2 年至 3 年 7,180,841.8028.68 25,032,760.74100 应付账款 2002 年 12 月 31 日余额中，欠付金
162、额前五名的单位欠付情况列示如下： 收 款 单 位 名 称 金 额 账 龄 欠款性质或内容苏家屯区大英石头厂 4,969,840.002-3 年 工程款 澳家基建处 2,781,420.001-2 年 工程款 沈阳第九建筑工程公司 1,599,700.581-2 年 工程款 沈阳高诚建筑工程公司 1,507,815.121-2 年 工程款 沈阳马风建筑工程公司菲菲澳家项目经理部 1,271,805.001-2 年 工程款 本公司应付上述单位款项计 12,130,580.70 人民币元，占应付账款总额的 48.46%。 应付账款 2002 年 12 月 31 日余额中，无欠付持有本公司 5%以上表
163、决权股份的股东款项和关联方款项情况。 14.预收账款 预收账款的账龄分析列示如下： 2002-12-31 账 龄 金 额 占该账项金额的百分比% 1 年以内 5,740,000.00100 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 56 5,740,000.00100 预收账款 2002 年 12 月 31 日余额中，欠付金额前五名的单位欠付情况列示如下： 收 款 单 位 名 称 金 额 账 龄 欠款性质或内容广州天河高新技术产业开发区致力科技工程公司 5,630,000.001 年以内 树苗款 陈相镇政府 110,000.001 年以内 产业带工程款 本公司应付上述单位款项 5
164、,740,000.00 人民币元，占预收账款总额的 100%。 截至 2002 年 12 月 31 日止，无预收持本公司 5%以上表决权股份股东的款项。 15.应付工资 2002-12-31 2001-12-31 应付未付工资 1,576,697.0056,305.22 1,576,697.0056,305.2216.应交税金 2002-12-31 2001-12-31 增值税 1,712,235.96营业税 2,077,020.331,516.09企业所得税 1,056,718.58印花税 3,606.84城市维护建设税 103,851.12 2,180,871.452,774,077.47
165、17.其他应交款 2002-12-31 2001-12-31 教育费附加 83,081.30 (152.82)地方教育费 (50.94) 83,081.30 (203.76)本公司教育费附加的计缴标准详见附注四。 18.其他应付款 (1)其他应付款的账龄分析列示如下： 2002-12-31 账 龄 金 额 占该账项金额的百分比% 1 年以内 69,848,140.7295.11 1 年至 2 年 3,587,314.344.88 2 年至 3 年 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 57 3 年以上 2,574.000.01 73,438,029.06100 其他应付款 2
166、002 年 12 月 31 日余额中，欠付金额前五名的单位欠付情况列示如下： 收 款 单 位 名 称 金 额 账 龄 欠款性质或内容 沈阳天人房屋开发有限公司 45,752,532.911 年以内 往来款 大连新原动力股份有限公司 15,000,000.001 年以内 购股权款 沈阳菲菲企业集团有限公司 3,295,000.001 年以内 往来款 赵也飞 1,368,400.001 年以内 往来款 沈阳市辰盛商贸有限公司 1,000,000.001 年以内 借款 本公司欠付上述单位款项累计 66,395,932.91 人民币元，占其他应付款总额的 90.41%。 其他应付款 2002 年 12
167、 月 31 日余额中，沈阳菲菲企业集团有限公司系欠付持有本公司 5%以上表决权股份的股东，沈阳天人房屋开发有限公司系本公司关联方。 19.少数股东权益 单位名称 2002-12-31 拥有权益 西班牙 LS 温室工程公司 12,158,150.92 25% 20.股本 本年增(减变动) 项目 2002-1-1 送股公积金转股其他小计 2002-12-31 一.尚未流通股份 发起人股份 1.国有法人股 104,400,000.00 104,400,000.002.境内法人股 尚未流通股份合计 104,400,000.00 104,400,000.00二.已流通股份 境内上市人民币普通股 81,0
168、00,000.00 81,000,000.00三.股本总额 185,400,000.00 185,400,000.002001 年 10 月 28 日，本公司原大股东大连盛道集团有限公司和沈阳菲菲企业集团有限公司签署了股份转让合同和股权托管协议，大连盛道集团有限公司将其持有的 5,524.92 万股国有法人股委托沈阳菲菲企业集团有限公司管理，直至国有法人股转让手续获得政府相关部门批准时止。 2003 年 3 月 27 日，本公司获得财政部财企2003124 号关于大连菲菲澳家现代农业股份有限公司国有股转让有关问题的批复。批复同意将大连盛道集团有限公司持有的本公司 10,440 万股国有法人股中
169、的 8,343 万股分别转让给沈阳菲菲企业集团有限公司 5,524.92 万股、转让给沈阳嘉达投资管理有限公司 2,486.214 万股、转让给沈阳市野森贸易有限公司 331.866 万股。此项国有股转让后，本公司股本仍为 18,540 万股，其中大连盛道集团有限公司持有 2,097 万股，占总股本的 11.31%，股份性质仍为国有法人股；沈阳菲菲企业集团有限公司、沈阳嘉达投资管理有限公司、沈阳市野森贸易有限公司分别持有5,524.92 万股、2,486.214 万股、331.866 万股，分别占总股本的 29.80%、13.41%、1.79%，股份性质为社会法人股。股权过户的相关手续正在办理
170、之中。 截至 2002 年 12 月 31 日，本公司大股东沈阳菲菲企业集团有限公司被司法冻结的本公司的股份为大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 58 6,070 万股；沈阳嘉达投资管理有限公司被司法冻结的本公司的股份为 585 万股；大连盛道集团有限公司被司法冻结的股份为 1,048.5 万股。 本年度大连盛道集团有限公司以其拥有的本公司股权为本公司在广东发展银行大连支行的9,700,000.00 人民币元的借款提供担保。 21.资本公积 项目 2002-1-1 本期增加* 本期减少 2002-12-31 股本溢价 187,943,315.64 187,943,315.6
171、4其他资本公积 18,330,138.99 18,330,138.99 187,943,315.64 18,330,138.99 206,273,454.63*根据 2001 年 12 月 9 日,沈阳菲菲企业集团有限公司和大连盛道集团股份有限公司签定的资产置换协议,交易价格以双方评估的基准日的净资产为准,差额作为置换价值低的资产拥有者对另一方的应付款。2002 年 1 月 28 日为资产置换的交割日，其与资产置换基准日之间净资产的差额由沈阳菲菲企业集团有限公司补价计 9,184,385.75，计入资本公积其他资本公积。 1999 年 9 月 23 日，本公司大股东沈阳菲菲企业集团有限公司和招
172、商银行沈阳市沈河支行签订了30,000,000 元的银行贷款，以沈阳天人房屋开发有限公司在建中的和平区南五马路的商品房 8,532.44平方米作为抵押物。2002 年 12 月 26 日，本公司收到辽宁省高级人民法院（2002）辽法执字第 36 号民事裁定书，将沈阳天人房屋开发有限公司所有的坐落于沈阳市和平区太原街 180 号/南五马路 43 号的 4#楼4 层和 6-16 层（其中 4 层、4-1 轴-4-8 轴、4-C 轴-4-D 轴，面积为 189.71 平方米；6-16 层，面积为 8,342.73平方米），总面积为 8,532.44 平方米,总价值 32,559,810.00 人民币
173、元，抵偿所欠中国银行沈阳市沈河区支行的本金、利息及诉讼费、保全费、评估费、执行费。上述资产的账面成本为 24,793,734.80 人民币元，扣除应交税金计 1,627,990.50 后结余 6,138,084.70 计入沈阳天人房屋开发有限公司资本公积。本公司拥有 75%权益，计 4,603,563.53 人民币元。 2002 年，沈阳天人房屋开发有限公司债务重组，以房产抵债形成收益计入资本公积金计6,056.252.95人民币元，本公司拥有 75%股权计 4,542,189.71 人民币元。 22.盈余公积 项目 2002-1-1 本期增加 本期减少 2002-12-31 法定盈余公积 6
174、,812,586.67 6,812,586.67法定公益金 3,406,293.36 3,406,293.36任意盈余公积 10,218,880.03 10,218,880.0323.未分配利润 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 59 24.主营业务收入 项目 2002 年度 2001 年度 配套工程收入 5,120,000.00塑 料 膜 包 装 材 料 及 包装袋 124,311,626.09其他包装材料 16,258,684.47版辊加工 13,101,483.89玻璃制品 14,336,688.65 5,120,000.00186,008,483.102002 年
175、会计期间，本公司大配套收入系承建本公司之关联方沈阳天人房屋开发有限公司大配 套工程所得(详见附注七) 25.主营业务成本 项目 2002 年度 2001 年度 配套工程成本 3,743,040.00塑料膜包装材料及包装袋 124,538,581.23其他包装材料 14,193,398.74版辊加工 10,985,351.67玻璃制品 14,717,276.00 3,743,040.00164,434,607.6426.主营业务税金及附加 项目 2002 年度 2001 年度 城建税 7,680.00 74,766.27教育费附加 6,144.00 32,046.97营业税 153,600.00
176、 10,682.32合计 167,424.00 117,505.56 分配比例 2002 年 2001 年 年初余额 61,144,318.5859,354,378.10本年净利润 (17,649,420.25)2,105,812.33可供分配利润 43,494,898.3361,460,190.43利润分配 315,871.85 其中:1. 已分配发起人股东股利 2. 转作股本的普通股股利* 3. 提取法定盈余公积 10% 210,581.23 4. 提取法定公益金 5% 105,290.62 5. 分配普通股股利 年末余额 43,494,898.3361,144,318.58大连菲菲澳家现
177、代农业股份有限公司 2002 年年度报告 60 27.其他业务利润 项目 2002 年度 2001 年度 原材料销售 921，47727出租固定资产 (1,150,931.82)其他 105,015.35507,565.68合计 105,015.35278,111.1328.财务费用 2002 年度 2001 年度 利息支出 1,043,356.429,212,908.68减：利息收入 193,526.178,054,195.59减：汇兑收益 (5,156.48)手续费 406,024.64其他 (430,935.94) 1,255,854.89732,933.6329.投资收益 2002 年
178、 2001 年 期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 (3,590,115.06)股权投资差额摊销 (1,593,884.10)(529,402.47) (5,183,999.16)(529,402.47)30.营业外收入 项 目 2002 年 2001 年 处理固定资产净收益 120,244.12 1,179,793.72转让资产净收益 17,976,533.79质量赔偿收益 2,742,159.73其他 17,046.83 67,658.54 137,290.95 21,966,145.7831.收到的其他与经营活动有关的现金 账项 内容 2002 年 其他应付款 往来款 45,000
179、,000.00其他应付款 借款 1,000,000.00其他 5,594,785.33 51,594,785.3332.支付的其他与经营活动有关的现金 账项 内容 2002 年 其他应收款 往来款 45,000,000.00大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 61 其他 14,777,115.99 59,777,115.9933.现金及现金等价物 项目 金额 货币资金的期末余额 7,574,342.75减：货币资金期初余额 109,748,228.81加：置出资产减少*1 109,748,228.81减：置入资产转入期初余额*2 414,204.63现金及现金等价物净额 7
180、,160,138.12*1 系本公司进行资产置换,将原大连盛道集团股份有限公司的现金资产置出。 *2 系本公司进行资产置换,置换入股份公司的现金资产。 六、母公司会计报表主要项目注释 1.其他应收款 （1）其他应收款的账龄分析列示如下： 2002-12-31 账龄 金 额 比例% 计提比例坏账准备 净值 1 年以内 46,405,781.12 91.48 3% 1,392,173.43 45,013,607.691 年至 2 年 3,865,564.71 7.62 8% 309,245.18 3,556,319.532 年至 3 年 356,736.78 0.70 12% 42,808.41
181、313,928.373 年以上 100,000.00 0.20 20% 20,000.00 80,000.00 50,728,082.61 100 1,764,227.02 48,963,855.592001-12-31 账龄 金 额 比例%计提比例坏账准备 净额 1 年以内 187,471,827.55 90.687% 9,540,846.49 177,930,981.061 年至 2 年 28,200.00 0.017% 1,974.00 26,226.002 年至 3 年 7% 3 年以上 19,247,967.27 9.317% 1,347,357.71 17,900,609.56 2
182、06,747,994.82 100 10,890,178.20 195,857,816.62(2) 截至 2002 年 12 月 31 日止，其他应收款欠款金额前五名单位的欠款情况列示如下： 欠 款 单 位 名 称 金 额 账 龄 欠款性质或内容沈阳菲菲企业集团有限公司 41,333,921.801 年以内 往来款 沈阳金源速生林业有限公司 2,638,000.001 年以内 往来款 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 62 沈阳天人房屋开发有限公司 1,663,577.671 年以内 往来款 辽宁建科粉煤灰建材有限公司 1,233,758.201-2 年 往来款 辽宁省第
183、三建筑工程公司灯塔分公司713,666.731-2 年 往来款 上述单位累计欠款 47,582,924.40 人民币元，占其他应收款总额的 93.80%。 其他应收款 2002 年 12 月 31 日余额中，沈阳菲菲企业集团有限公司系持有本公司 5%以上表决权股份的股东，参见附注七。 2.长期股权投资 (1)长期股权投资 类别 2002-01-01 本年增加 本年减少 2002-12-31 其他股权投资 100,210,211.20 77,408,665.48100,210,211.20 77,408,665.48股权投资差额 8,470,439.45 15,938,840.9710,064,
184、323.55 14,344,956.87 108,680,650.65 93,347,506.45110,274,534.75 91,753,622.352002- 长期股权投资-其他股权投资 2002-12-31 被投资单位名称 投资期限 注册资本 投资金额 占被投资单位注册资本比例沈阳天人房屋开发有限公司 长期 USD1,000,000.0030,925,109.24 75% 沈阳彩源温室种苗产业有限公司 长期 USD6,380,000.0036,474,452.75 75% 大连新源动力股份有限公司 近期转让 50,000,000.0010,009,103.49 20% 77,408,6
185、65.48 长期股权投资-股权投资差额 被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限本期摊销额 摊余价值 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司农业综合开发分公司 1,679,879.29 收购价高于净资产10年 167,987.93 1,511,891.36沈阳天人房屋开发有限公司 13,030,610.35 收购价高于净资产10年 1,303,061.04 11,727,549.31沈阳彩源温室种苗产业有限公司 1,228,351.33 收购价高于净资产10年 122,835.13 1,105,516.20 15,938,840.97 1,593,884.10 14,344,956.873.投资
186、收益 2002 年 期末调整被投资公司所有者权益净增减的金额 (3,911,340.69)股权投资差额摊销 (1,593,884.10)大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 63 (5,505,224.79)七、关联方关系及其交易 (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质或类型 法定代表人沈阳菲菲企业集团有限公司 沈阳市 食品加工、房屋开发、民用建材、五金交电、电子产品、装饰材料等 本公司第一大股东，现持有本公司29.80%权益* 有限责任 赵也飞 大连盛道集团有限公司 大连市 塑料彩印制品、纸制品、印铁制品、玻璃制品等五金交电、金属材
187、料 本公司原大股东，现 持 有 本 公 司11.31%权益 有限责任 刘丽春 * 股权转让经财政部财企2003124 号“ 关于大连菲菲澳家现代农业股份有限公司国有股转让有关问题的批复” 批准，工商变更的手续尚在办理当中。(详见附注十)。 (2)存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 企业名称 2002-1-1 本年增加数 本年减少数 2002-12-31 沈阳菲菲企业集团有限公司 15,000 万元 15,000 万元（3）存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 2002-1-1 本年增加 本年减少 2002-12-31 股东名称 金 额 % 金 额% 金 额% 金 额 % 沈阳菲菲企业
188、集团有限公司 55,249,200.00 29.80 55,249,200.00 29.80 大连盛道集团有限公司 20,970,000.00 11.31 20,970,000.00 11.31 (4)不存在控制关系的关联方的性质 关联方名称 与本公司的关系 沈阳菲菲物业管理有限公司 受同一大股东控制 辽 宁 建 科 粉 煤 灰 建 材 有 限 公司 受同一大股东控制 沈阳菲菲餐饮有限公司 受同一大股东控制 沈阳天人房屋开发有限公司 本公司拥有 75%股权之子公司 西班牙 LS 园艺温室工程有限公司 本公司子公司之联营方 香港顺城国际有限公司 本公司子公司之联营方 (5)关联公司交易事项 A、
189、从关联方采购 各年度实际发生数额如下： 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 64 2002 年度 关联方名称 金额 占合同金额% 西班牙 LS 园艺温室工程有限公司 3,990,000.008.92 3,990,000.008.92 2000 年 3 月 21 日,本公司与西班牙 LS 园艺温室工程有限公司签定了“ 10 公顷现代化农业温室种苗工程项目” 合同总金额为 5,380,000.00 美元，截至 2002 年 12 月 31 日，本公司累计支付设备款计26,582,808.70 人民币元。 B、关联方加工、承揽 本年度实际发生数额如下： 2002 年 关联方名称
190、金额 占销货% 沈阳天人房屋开发有限公司 5,120,000.00 100 本年度，本公司为沈阳天人房屋开发有限公司承揽澳家庄园的大配套工程项目计 32,000 平方米,每平方米单价为 160.00 人民币元。 C、关联方担保 被抵押（或质押）资产 抵押及质押金额（数量） 收益方 土地使用权:苏国用（2000）0473 号 50,000,000.00沈阳天人房屋开发有限公司 土地使用权:苏国用（2000）0898 号 16,000,000.00沈阳菲菲企业集团有限公司 (6)关联方往来款项余额 2002-12-31 2001-12-31 账项及关联方名称 金额 占该账项% 金额 占该账项%应收
191、帐款: 大连大诺印刷包装材料有限公司 11,000.00 0.01 中山大富塑料包装有限公司 6,736.84 大连天成包装材料有限公司 9,102,670.32 7.44 9,120,407.16 7.45 其他应收款: 沈阳菲菲企业集团有限公司 41,333,921.8065.36 6,000,000.00 2.54 辽宁建科粉煤灰建材有限公司 1,233,758.201.95 沈阳天人房屋开发有限公司 1,663,577.672.63 大连盛道集团有限公司 198,959,581.74 84.21 中山大富塑料包装有限公司 4,042,116.66 1.71 大连天成包装材料有限公司 1
192、,512,156.17 0.64 大连盛道玻璃制品厂 2,043,941.81 0.87 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 65 大连印刷工业总厂 5,834,253.55 2.47 44,231,257.6769.94 218,392,049.93 92.44 其他应付款: 沈阳天人房屋开发有限公司 45,752,532.9162.30 沈阳菲菲企业集团有限公司 3,295,000.004.49 沈阳菲菲餐饮有限公司 20,000.000.03 沈阳菲菲物业管理有限公司 215,451.000.29 49,282,983.9167.11 应付帐款: 大连大诺印刷包装材料
193、有限公司 9,189,830.21 22.44 大连施密特油墨有限公司 246,266.18 0.60 - 9,436,096.39 23.04 预付帐款 西班牙 LS 园艺温室工程有限公司 25,413,762.0036.05 25,413,762.0036.05 七、诉讼事项 本公司之控股子公司-沈阳彩源温室种苗产业有限公司（以下简称为彩源温室公司）就 10 公顷现代化农业温室种苗工程项目和西班牙 LS 园艺温室工程有限公司签订了价值为 5,380,000.00 美元，折合 44,737,000.00 人民币温室成套设备，陆续运抵沈阳, 因涉及进口关税和进口环节增值税税率和的豁免的不确定性
194、，本公司的进口设备计 20 集装箱被沈阳海关扣押。2002 年 6 月 6 日沈阳海关向本公司的控股子公司“ 彩源温室公司” 下达 14 份进口关税专用缴款书。彩源温室公司认为应按照国务院关于调整进口设备税收政策的通知（国发199737 号）的精神，予以免征关税和进口环节增值税，因此已向国家海关总署申请复议。2002 年 8 月 29 日，国家海关总署做出行政复议决定书，驳回了彩源温室公司的复议要求，维持沈阳海关做出的决定。 2002 年 9 月 12 日彩源温室公司在沈阳市中级人民法院起诉沈阳海关。2003 年 2 月 9 日，沈阳市中级人民法院下达裁定书，主要内容是：因涉及法律适用问题尚需
195、确定，依照最高人民法院关于执行中华人民共和国行政诉讼法若干问题的解释第五十一条（五）项之规定，裁定中止诉讼。目前该等进口设备仍然被扣押在沈阳海关，本公司尚未预计上述进口温室设备应交纳的相关税金及保管费。 22002 年 11 月 1 日，招商银行大连分行胜利广场支行以本公司、大连盛道集团有限公司（担保方）、大连天成包装材料有限公司（连带担保方）为被告，就截止 2002 年 10 月 31 日的借款本金人民币10,000,000 元及尚欠利息 150，610.45 人民币元之事，向大连市中级人民法院起诉。2002 年 12 月 11 日，大连市中级人民法院下发（2002）大经初字第 602 号民
196、事调解书，根据四家达成的调解协议，本公司应于 2002 年 12 月 21 日前向招商银行大连分行胜利广场支行偿还尚欠本金 10,000,000.00 人民币元及利息 150,610.45 人民币元以及 2002 年 11 月 1 日起至付清日止按中国人民银行规定的同期逾期贷款利率计算的利息，截至报告书日，本公司尚未偿付贷款的本金和利息,根据辽宁省大连市中级人民法院 2003年 3 月 31 日的执行通知书，逾期不履行将被强制执行。 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 66 八、财务承诺 2003 年 1 月 8 日，本公司与北京国发机关后勤服务有限公司、北京金佰信科商贸有
197、限公司签定合作协议，决定共同组建“ 北京菲菲国发国际绿色环保科技农业有限公司”（暂定名），本公司将投入现金计人民币 30,600,000.00 元,占注册资本的 51%。 九、资产抵押说明 截至 2002 年 12 月 31 日止本公司资产抵押及质押情况 被抵押（或质押）资产 抵押及质押金额（数量） 收益方 土地使用权:苏国用（2000）0473 号 50,000,000.00沈阳天人房屋开发有限公司 土地使用权:苏国用（2000）0898 号 16,000,000.00沈阳菲菲企业集团有限公司 十、资产负债表日后事项 12003 年 1 月 8 日，本公司与北京国发机关后勤服务有限公司、北京
198、金佰信科商贸有限公司签定合作协议，决定共同组建北京菲菲国发国际绿色环保科技农业有限公司（暂定名），注册资本为60,000,000.00 人民币元。本公司投资 30,600,000.00 人民币元,占注册资本的 51%。业经 2003 年 1 月 28日召开的第二届第 19 次董事会会议决议通过。 22003 年 1 月 14 日，本公司接到中国证监会大连特派员办事处下发的调查通知书（大证监函【2003】7 号文），对本公司违反证券法律、法规行为进行立案调查。证监会调查组于 2003 年 1 月 17日开始，至 3 月中旬检查组撤离，截至本报告书签发日，尚未接到中国证监会关于此次调查的任何结论性
199、通知。 32003 年 1 月 28 日，本公司与香港荣中国际投资有限公司签定股权转让协议，将本公司持有的沈阳天人房屋开发有限公司 75%的股权（以 2002 年 12 月 31 日经评估后的净资产为基准）转让给香港荣中国际投资有限公司。该项转让协议业经 2003 年 1 月 28 日召开第二届第十九次事会会议决议通过。 42003 年 3 月 27 日，本公司获得财政部财企2003124 号关于大连菲菲澳家现代农业股份有限公司国有股转让有关问题的批复。批复同意将大连盛道集团有限公司持有的本公司 10,440 万股国有法人股中的 8,343 万股分别转让给沈阳菲菲企业集团有限公司 5,524.
200、92 万股、转让给沈阳嘉达投资管理有限公司 2,486.214 万股、转让给沈阳市野森贸易有限公司 331.866 万股。此项国有股转让后，本公司股本仍为 18,540 万股，其中大连盛道集团有限公司持有 2,097 万股，占总股本的 11.31%，股份性质仍为国有法人股；沈阳菲菲企业集团有限公司、沈阳嘉达投资管理有限公司、沈阳市野森贸易有限公司分别持有5,524.92 万股、2,486.214 万股、331.866 万股，分别占总股本的 29.80%、13.41%、1.79%，股份性质为社会法人股。股权过户的相关手续正在办理之中。 5.根据本公司 2003 年 4 月 27 日董事会关于 2
201、002 年度的利润分配方案,本公司 2002 年度经营亏损,不进行利润分配。 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 67 十一、其他重要事项 本公司股权被司法冻结和被质押情况： 股东 股数（万） 期限 法院或银行 备注 沈 阳 菲 菲 企 业 集 团 有 限 公司 1,800 2002.7.5-2003.7.4 沈阳市中级人民法院 司法冻结 沈阳菲菲企业集团有限公司 1,600 2002.7.29-2003.7.28沈阳市中级人民法院 司法冻结 沈阳菲菲企业集团有限公司 800 2002.8.22-2003.8.21沈阳市中级人民法院 司法冻结 沈阳菲菲企业集团有限公司 65
202、0 2002.9.16-2003.9.15盘锦市中级人民法院 司法冻结 沈阳菲菲企业集团有限公司 220 2003.1.17-2003.7.16沈阳铁路运输中级人民法院 司法冻结 沈阳菲菲企业集团有限公司 1,000 2003.1.7-2004.1.5 沈阳市中级人民法院 司法冻结 沈阳嘉达投资管理有限公司 585 2002.4.9- 广东发展银行大连市分行 质押 大连盛道集团有限公司 1,048.5 2002.10.8-2003.9.5 中国工商银行大连市分行 质押 十二、关于持续经营 本公司于 2002 年 1 月 22 日完成了资产置换，之后公司的主营业务由塑料软包装业转行为高效农业、房
203、地产业和生态旅游业，本公司的资产置换完成后，流动资金出现了较大的缺口，加之公司的在建项目多，使公司的产业发展步伐放慢，主营业务收入和利润均有较大的幅度下滑，经营性现金流较少。特别是本公司和西班牙LS 公司园艺工程有限公司的成套现代化温室设备因关税和进口环节增值税的问题没有解决，是影响主营业务收入和利润减少的主要原因。为此，本公司对资产进行优化重组，集中优势资源和资金发展高效林业。 2003 年 1 月 28 日，本公司转让沈阳天人房屋开发有限公司的 75%股权可获得 3,000 万元的现金，用此款投资菲菲国发绿色环保科技农业有限公司，开发高效农业项目，同时本公司将在 2003 年度投资速生林业项目，预计项目实施后，本公司的销售收入和利润都会有增长。由于林业的项目投资见效并非一蹴而就，需要在一定的投资周期见效。本公司的持续经营计未来获利还受宏观政策、产业发展状况和具体的项目的经营状况而定，还受自然灾害和其他不可预见的突发事件的影响。 十二、比较会计报表 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2002 年年度报告 68 本公司因资产置换的原因，本期会计报表与上期会计报表已发生了根本性的变化，不具可比性。 大连菲菲澳家现代农业股份有限公司 2003 年 4 月 27 日
